公司代码：600336 公司简称：澳柯玛
澳柯玛股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李蔚、主管会计工作负责人张斌及会计机构负责人（会计主管人员）、总会计师
徐玉翠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以公司2018年12月31日总股本799,183,269股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.3元（含税），共计派发现金股利人民币23,975,498.07元，剩余未分配利润转入下一年度；本年度不以公积金转增股本，不送红股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十、 其他□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 29
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 36
第九节 公司治理 ...... 42
第十节 公司债券相关情况 ...... 45
第十一节 财务报告 ...... 46
第十二节 备查文件目录 ...... 149
第一节 释义
一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司 | 指 | 澳柯玛股份有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 澳柯玛股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 澳柯玛 |
| 公司的外文名称 | AUCMA Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | AUCMA |
| 公司的法定代表人 | 李蔚 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王英峰 | 季修宪 |
| 联系地址 | 青岛经济技术开发区前湾港路315号 | 青岛经济技术开发区前湾港路315号 |
| 电话 | 0532-86765129 | 0532-86765129 |
| 传真 | 0532-86765129 | 0532-86765129 |
| 电子信箱 | wyf@aucma.com.cn | dmb@aucma.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 青岛经济技术开发区前湾港路315号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 266510 |
| 公司办公地址 | 青岛经济技术开发区前湾港路315号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 266510 |
| 公司网址 | http://www.aucma.com.cn |
| 电子信箱 | dmb@aucma.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 青岛经济技术开发区前湾港路315号董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 澳柯玛 | 600336 | |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师 事务所（境内） | 名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层 | |
| 签字会计师姓名 | 李江山、王洪德 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
| 营业收入 | 5,645,158,338.66 | 4,661,967,639.03 | 21.09 | 3,750,644,767.91 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 69,900,873.31 | 32,690,185.99 | 113.83 | 23,955,526.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 35,455,815.97 | 770,553.11 | 4,501.35 | 7,377,782.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,340,909.38 | 83,726,627.19 | 160.78 | 165,805,792.85 |
| 2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2016年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,842,806,824.38 | 1,795,010,787.14 | 2.66 | 1,762,320,601.15 |
| 总资产 | 5,114,891,015.36 | 4,898,172,408.56 | 4.42 | 4,159,914,747.62 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期 增减(%) | 2016年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.09 | 0.04 | 125.00 | 0.04 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.09 | 0.04 | 125.00 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.05 | 0.001 | 4,900.00 | 0.01 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.85 | 1.84 | 增加2.01个百分点 | 2.34 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.95 | 0.04 | 增加1.91个百分点 | 0.72 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,296,473,579.72 | 1,658,920,627.42 | 1,407,635,485.34 | 1,282,128,646.18 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 30,324,923.21 | 29,687,086.31 | -10,772,579.26 | 20,661,443.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 22,150,769.10 | 16,952,167.30 | -16,415,202.96 | 12,768,082.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -345,788,373.42 | 125,719,278.33 | 441,062,386.55 | -2,652,382.08 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注（如适用） | 2017年金额 | 2016年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 7,466,553.50 | 15,803,788.67 | -645,686.01 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 27,060,829.60 | 19,584,348.66 | 17,536,323.06 | |
| 债务重组损益 | -379,481.72 | 208,699.78 | 61,488.32 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有 | 3,178,047.90 | 2,313,082.66 |
| 效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,578,426.82 | 611,230.18 | -1,247,187.59 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,389,364.70 | |||
| 少数股东权益影响额 | -635,933.19 | -487,484.62 | 147,466.11 | |
| 所得税影响额 | -6,823,385.57 | -6,114,032.45 | -1,664,024.84 | |
| 合计 | 34,445,057.34 | 31,919,632.88 | 16,577,743.75 |
十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 190,318,560.46 | 0.00 | -190,318,560.46 | 3,178,047.90 |
| 合计 | 190,318,560.46 | 0.00 | -190,318,560.46 | 3,178,047.90 |
十二、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司专注于制冷技术研发和产品制造，为国内冷柜、商用展示柜领先企业之一，是世界知名制冷装备供应商。公司致力于全冷链产业的发展，目前已形成以冰柜、冰箱、生活电器等家用产品为核心业务，以商用冷链产品、冷链物流装备、超低温设备、洗衣机、空调、自动售货机等为发展业务，以新能源家电等为未来业务的多层次、多梯度产业格局。
近年来，公司深入贯彻实施“互联网+全冷链”发展战略，不断拓展制冷产业领域，形成了涵盖通用（家用）制冷、商用冷链、生物冷链、超低温设备和装备、冷链物流设备等的全冷链产业体系。并通过实施智慧家电生态圈、智慧冷链生态圈、智能制造工厂“三智”工程，打造线上线下融合的赢商汇平台，满足用户个性化需求，不断推动公司业务模式、经营模式的转型升级。公司积极推进生活电器与电动车产业的转型升级发展，生活电器产业致力于成为智慧家居产品的领先者，电动车产业致力于“科技让骑行更美好”，引领行业“价值战”。目前，公司生活电器业务主要为厨卫、热水器、小家电、净水机及智能家居等，电动车业务主要为电动自行车、电动三轮车等。
公司主要产品内销目前以“代理+直营（直销）”的营销模式为主，近年公司积极推进实施赢商汇开放平台建设，不断提升公司整体营销能力，该平台基于销售（B2B、B2C）、物流（TMS）、服务（CRM）、信息（SAP）四大平台，打造公司三店一体（官方商城、微商城、线下店）的O2O营销平台，通过将合作伙伴及用户资源与智慧家电产品及社会资源互联互通，实现平台与用户的交互，达到创新营销，赢取财富的目的。产品外销以OEM为主，公司聚焦重点市场，积极开发自有品牌客户，出口产品中自有品牌占有率持续提升，同时，公司还尝试推广跨境电商，并取得了一定进展。
报告期内，冰柜冰箱市场增长依然乏力，奥维云网（AVC）全渠道推总数据显示，2018年冰箱市场零售额同比增长2.0%，零售量同比下降3.1%，冷柜市场零售额同比增长8.4%，零售量仅同比增长了2.5%。随着国家供给侧结构性改革持续推进，人们更加追求生活品质，行业持续加强产品结构调整和技术创新,紧抓消费与产品结构升级机遇，家电产品向高端化、智能化转型升级已成为行业的发展方向。同时，与欧美日等发达国家相比，我国冷链物流发展相对较晚，但发展迅速，随着消费不断升级，冷链生鲜物流设备、商用展示（新零售）设备等智慧冷链产业亦面临难得发展机遇。报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要业绩驱动因素等未发生重要变化。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节经营情况讨论与分析“资产、负债情况分析”相关内容。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.技术优势：公司为国家高新技术企业，曾主持、参与国家标准制修订20余项，拥有国家级企业技术中心、国家认可实验室、国家级博士后科研工作站、中国轻工业低温冷冻技术重点实验室以及山东省商用冷链工程技术研究中心、企业工业设计中心、商用冷链智能化控制和制冷模组工程研究中心等一流研发平台，在深冷速冻、超低温、精确控温等技术领域具有较强竞争力。
2.规模及人才优势:公司为国内冷柜、商用展示柜生产经营领先企业之一，也是世界知名全冷链装备供应商，具有一定规模优势。同时，成立30余年来，公司在制冷尤其是冷柜技术研发创新、市场动态、产业运营等方面积累了大量人才与经验，拥有一支由制冷技术、环保节能技术等专业人才和国内外专家组成的技术研发队伍，这些产业运营、研发经验等通过人才队伍的长期积累与传承已内化进公司企业文化，使之成为公司重要核心竞争力。
3．品牌优势：公司为中国知名制冷装备供应商之一，“澳柯玛”品牌拥有良好的品牌知名度、美誉度和市场基础，“没有最好、只有更好”的企业信念更是早已深入人心，公司拥有“中国驰名商标”、“中国名牌产品”、“全国工业品牌培育示范企业”、“中国500最具价值品牌”等众多殊荣。报告期内，公司连续第四次获得“中国民意好口碑品牌”,并成为首批入选“中国自主品牌口碑培育计划”品牌；获得“家电30年卓越影响力品牌”，并再次入选“厚道鲁商”品牌形象榜，公司品牌力持续提升中。报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司按照年初确定的经营管理工作总体要求，紧紧围绕“建网络、树品牌，强化终端，夯实市场”和“推行全价值链精益管理，实施精品工程，提效增值”的工作主线，顶住行业竞争加剧、市场需求不振的巨大压力，拼搏进取，实现了收入及利润的良好增长。2018年公司重点开展了以下工作：
（一）强化战略目标落地和绩效管理，从严治企，追求卓越
1.强化战略目标落地。报告期内，根据产业第一、渠道共享的原则，公司建立了事业部主建、渠道主战的内部管理体系。年初公司将经营目标层层分解到所属单位、责任到人，每季度定期召开研讨会，统一各级管理人员的思想，以实施季度营销战役和夺标行动为支撑，以周、月、季绩效会及时对战略目标进行回顾纠偏，充分调动了各级员工的工作热情，促进了经营目标的达成，确保战略目标落地。
2.强化绩效管理，建立高效绩效管理体系。报告期内，公司严格推进实施《绩效管理制度》，通过员工、组织、企业的绩效指标全覆盖，实现了绩效管理的科学化、规范化、精细化。通过绩效计划制定、辅导沟通、考核评价、目标提升的持续循环过程，促使员工、组织和企业绩效的不断提升。同时，加强绩效结果应用，以绩效考评结果为依据进行人员管理及薪酬调整，激发员工工作潜能。通过以上绩效管理工作，公司建立起了科学高效的绩效管理体系。
3.从严治企，追求卓越。报告期内，公司强化制度体系建设，对战略落地、企业运营、精品工程、供应链管理、人力资源管理等方面管理制度高标准的修订，并狠抓执行。公司充分发挥各职能部门的管理职能，紧盯重点工作、重大事项，制定了可量化、可调度、可考核的责任清单，实行限时办结、问题反馈追踪、定期检查，有效提升了执行力，并形成严格的企业治理体系。
（二）以用户为中心，加强产品企划和技术创新，狠抓精品工程
报告期内，公司积极围绕主业进行产品升级和结构优化，坚持原创和领先技术研究，共获得各级科技奖项11项，市技术创新项目立项16项，12个项目经过市级评价，其中11项达到国际领先水平。共申请各类专利118件，其中发明专利31件；授权82件，其中发明专利10件。同时，依托公司建设的“商用冷链 智能化控制和制冷模组工程研究中心”被认定为山东省工程技术研究中心。
1.以用户为中心，加强产品企划工作。公司已建立起两级企划管理体系，并通过与高水平公司合作，制定统一标准，实现对新品PI评测管理常态化。报告期内，公司企划开发的零晶恒鲜冰箱、豪华内嵌冷柜等原创性产品达到行业领先水平，大大增强了公司核心竞争力。
2.加快产品迭代升级，实现差异化高端引领
智慧家电产业：公司重点完成了冰箱、冷柜、洗衣机、空调、厨电、热水器等六大系列智慧产品开发，为用户提供全套智慧家庭解决方案。一是冷柜产品专注于原创引领，推出了行业首台-40℃纤薄内嵌冷柜，引领家用冷柜高端化发展方向；智慧无霜、-40℃度智酷系列、金钻内胆系列冷柜专注用户需求，通过不断的技术创新和迭代升级，进一步巩固了公司行业地位。二是冰箱产品深挖用户痛点，加强产品升级，首创-40℃零晶恒鲜冰箱，采用行业首创的零晶恒鲜科技，保鲜时间是同行业的两倍以上，获得两项国家发明专利；开发上市了T型多温区、法式四门、意式三门等差异化产品，实现了从跟随向领先的转变。三是空洗产品加快产品结构调整，推出了语音控制空调、超声波免清洗系列洗衣机等，形成了系列化高端产品线。四是厨电产品专注消费升级，采用智能技术引领产品升级,推出了R8变频洗电热水器、智能控制烟灶套餐、磁悬浮水槽式洗碗机等高端新品。
智慧冷链产业：重点打造六大冷链系统解决方案，聚焦全冷链产业布局，不断升级冷链存储技术，智能售卖、电磁保鲜等先进技术的运用，提升了公司在商超制冷行业的核心竞争力。商用制冷开发的新型智能柜、果蔬自助售卖柜等系列产品，采用人工智能、图像识别、RFID识别技术，达到行业领先水平。商超便利开发的分体风幕柜，保鲜时间延长一倍。医用冷链以智能、低温为研发方向,开发了-160℃深低温保存箱、太阳能元冰箱，建设了华大基因-80℃自动化冷库，填补了国内空白。这些新品丰富了公司产品线，提升了产品竞争力，为公司“互联网+全冷链”战略打下了坚实的产品基础。
3.狠抓精品工程。公司在全产业中实施精品工程，研产销部门在标准化、通用化原则下继续积极推进原材料及产品精简，坚持精品营销策略，取得显著效果。同时，公司进一步加强质量管控，产品质量水平有了较大改善，产品不良率显著下降。
（三）以市场为中心，加强营销模式创新，整合营销资源，提升营销效率
1.国内家用渠道通过转变营销观念，创新营销模式，加大赢商汇平台推广，建设完成了182家O2O体验店；加强营销信息化系统建设，加快代理商、分销商和O2O体验店使用线上销售订单的推广。注重渠道和客户开发，全年新增客户275家，新增网络5208家，并同时注重促销活动的开展。新增网络和促销活动的开展为实现销售目标起到了强有力的推动作用。
2.国内商用渠道结合产品，打造优势资源共享商用服务平台，以行业划分市场，注重速冻行业和新零售行业客户开发维护，全年新增客户 136家。打造智慧全冷链管理平台，扩大智慧冷链产品销售规模，巩固了公司品牌商用市场地位。
3.海外渠道加强海外市场调研及推广，参加区域代表性行业展会7次，强化重点客户拜访和新客户开发，大力拓展海外营销网络。聚焦重点市场，积极开发自有品牌客户，尝试推广跨境电商，成功开启了美国、英国、澳洲等市场。与此同时，积极布局进口业务，努力应对汇率波动的风险。
（四）优化品牌推广资源，注重品牌形象保护，提升品牌价值及影响力
报告期内，经世界品牌实验室评定,澳柯玛品牌再次入选中国品牌500强、亚洲品牌500强，品牌价值攀升至347.91亿元；连续第七年入围中国轻工业百强企业综合榜单；连续第四次获得“中国民意好口碑品牌”,并成为首批入选“中国自主品牌口碑培育计划”品牌；再次入选“厚道鲁商”品牌形象榜。
1.加大品牌宣传和推广，提升品牌知名度。在传统媒体方面，通过组织或接待一带一路采访、中国家电博览会报道团、上合峰会媒体报道团等，对公司进行了全面报道；通过参加各类展会、宣传Arktek抗击埃博拉疫情、助力第18届雅加达亚运会等工作展开品牌传播和公关活动。在新媒体方面，通过官方微博、微信、头条号、百家号、抖音号、喜马拉雅电台等主流自媒体平台，进行全方位品牌传播活动，有效提升公司品牌知名度。
2.做好品牌形象保护，提升品牌价值。加大商标注册保护，严厉打击侵权行为，保证公司商标不受侵害。同时，做好舆情监控及控制，妥善处置舆情信息，有效保护品牌形象。
（五）推进以事业部为主体的研产销全价值链精益管理，提升运营效率
1.推进以事业部为主体的产业运行机制。进一步明确事业部负责人的权责，充实研发、制造、渠道负责人到事业部领导决策机构，形成了全价值链目标工作团队。同时，各事业部实行集体决策机制，决策更加科学。按照产业第一、渠道共享要求，各事业部从全价值链上对各渠道、各平台围绕事业部的产业发展目标做好支撑方面要求更加明确，各事业部的统筹意识和负责人的全面能力得到显著提高，实现了事业部决策和管理统一，运行机制更加科学高效。
2.落实全价值链精益管理，提高运营效率。围绕实施精益管理、精益生产，对事业部进行充分赋权，统筹核算全价值链的利润，全价值链成本、费用控制意识更加明确。从战略层面加强产销协同管理，围绕市场需求坚持以销定产，持续推行“T+N”订单交付模式，实施排产和发货双向管理，库存周转效率、运营效率等显著提升。
（六）实施股权激励，推行创赢计划，激发员工活力
1.实施股权激励，健全公司中长期激励机制。报告期内，公司实施并完成了2018年限制性股票激励计划，共向242名激励对象授出了2243万股限制性股票，这对于进一步健全公司中长期激励机制具有重要意义。
2.继续推行创赢计划，激发员工活力。公司为员工提供创赢平台，建立了开放式创新体系。报告期内，公司开展了新产品创赢、物流创赢、服务创赢等各类创赢活动四十余次，取得显著经济效益，并有效提升了员工积极性，实现公司与员工的共赢。
（七）加强成本和费用控制，提升盈利能力
1.加强成本控制。研发方面，认真落实精品工程，从设计源头做好产品迭代规划，进一步聚焦、缩减产品型号，通过市场倒逼控制产品成本。在采购方面，不断拓宽寻源途径，优化供应商
结构，充分利用电子招标平台，采取竞价、询比价、谈判等多种招标方式，电子招标覆盖率达到100%，有效降低采购成本。制造方面，通过技术工艺改进、生产效率提升等举措，有效降低制造费用。
2.加强费用控制。从源头加强费用控制，继续强化费用事前算赢，利用费控系统，降低低效费用支出，对重点费用做好投入产出分析，并通过招标比价，有效控制了费用的支出额。做好费用定期分析与沟通，对重要费用项目开支形成闭环管理，做好过程监督，保证费用投入达到预期效果。强化应收账款及存货周转效率管理，降低资金占用率，并推动融资及存款多元化。
（八）加强人才选用育留，扎实推进人才队伍建设
“人才优先发展”理念不断加强，人才的“选用育留”成为各级管理者重点工作之一。公司通过社招、校招等不断加强人才引进，优化人力资源配置。同时，加强后备人才选拔和培养，借助科学测评工具，选拔高潜能、高准备度人才，完成高潜人才的精准识别，实现了人才培养有“抓手”，人才任用有“依据”，为公司今后发展提供了人力资源支撑。
二、报告期内主要经营情况
2018年公司实现营业收入56.45亿元,同比增长21.09%；利润总额9976.01万元，同比增长74.51%。归属于上市公司股东的净利润6990.09万元，同比增长113.83%；截至报告期末，公司总资产51.15亿元，净资产20.15亿元，资产负债率为60.60%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,645,158,338.66 | 4,661,967,639.03 | 21.09 |
| 营业成本 | 4,519,365,937.91 | 3,720,950,222.32 | 21.46 |
| 销售费用 | 704,721,668.32 | 599,664,404.49 | 17.52 |
| 管理费用 | 146,339,740.61 | 128,863,525.82 | 13.56 |
| 研发费用 | 112,227,179.10 | 109,304,787.63 | 2.67 |
| 财务费用 | 6,817,303.75 | 19,640,021.99 | -65.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,340,909.38 | 83,726,627.19 | 160.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -196,316,718.81 | -458,167,147.15 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -326,633,247.85 | 318,094,584.01 | -202.68 |
2. 收入和成本分析√适用 □不适用
公司2018年实现营业收入5,645,158,338.66元，较上年同期增长21.09%。主要是制冷产品、小家电、厨洁具产品及洗衣机产品营业收入分别较同期增长21.00%、28.47%、18.50%、14.52%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年增减 |
| 年增减（%） | 年增减（%） | （%） | ||||
| 冰柜、冰箱 | 3,130,196,172.75 | 2,378,863,277.48 | 24.00 | 21.00 | 20.28 | 增加0.45个百分点 |
| 电动车 | 200,525,628.61 | 188,461,354.81 | 6.02 | -25.98 | -23.29 | 减少3.29个百分点 |
| 自动售货机 | 88,400,541.87 | 70,772,405.74 | 19.94 | 38.74 | 33.01 | 增加3.45个百分点 |
| 小家电 | 246,422,816.13 | 199,566,430.40 | 19.01 | 28.47 | 25.51 | 增加1.90个百分点 |
| 厨洁具 | 573,611,565.60 | 398,066,672.72 | 30.60 | 18.50 | 17.07 | 增加0.84个百分点 |
| 洗衣机 | 243,681,513.76 | 201,996,078.97 | 17.11 | 14.52 | 14.96 | 减少0.31个百分点 |
| 空调 | 245,812,596.14 | 212,049,424.20 | 13.74 | 2.19 | 0.90 | 增加1.11个百分点 |
| 其他 | 397,676,664.64 | 371,688,058.93 | 6.54 | 58.92 | 68.30 | 减少5.21个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 出口 | 827,800,229.67 | 736,416,621.48 | 11.04 | 8.59 | 7.31 | 增加1.06个百分点 |
| 国内 | 4,298,527,269.83 | 3,285,047,081.77 | 23.58 | 21.47 | 21.84 | 减少0.23个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 家用电器制造及电动车 | 原材料 | 2,222,155,452.52 | 88.77 | 1,864,860,872.50 | 88.63 | 19.16 | |
| 家用电器制造及电动车 | 人工 | 177,658,184.69 | 7.10 | 150,870,086.38 | 7.17 | 17.76 | |
| 家用电器制造及电动车 | 折旧 | 35,483,589.13 | 1.42 | 30,848,836.82 | 1.47 | 15.02 | |
| 家用电器制造及电动车 | 能源 | 26,188,287.00 | 1.05 | 24,179,018.31 | 1.15 | 8.31 | |
| 家用电器制造及电动车 | 其他 | 41,665,981.50 | 1.66 | 33,383,307.76 | 1.58 | 24.81 |
成本分析其他情况说明□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用前五名客户销售额95,055.01万元，占年度销售总额16.84%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额58,961.17万元，占年度采购总额14.67%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
3. 费用√适用 □不适用
财务费用同比降低65.29%，主要是同期汇兑损失较高导致。
4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 112,227,179.10 |
| 本期资本化研发投入 | 0.00 |
| 研发投入合计 | 112,227,179.10 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 1.99 |
| 公司研发人员的数量 | 568 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 8.80 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
情况说明□适用 √不适用
5. 现金流√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年1-12月 | 2017年1-12月 | 变动比例（%） | 变动原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,340,909.38 | 83,726,627.19 | 160.78 | 主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -196,316,718.81 | -458,167,147.15 | 不适用 | 主要是收回上期投资导致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -326,633,247.85 | 318,094,584.01 | -202.68 | 主要是本期归还银行融资导致。 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用① 公司持有长期股权投资本期确认投资收益、闲置资金理财等，影响利润较同期增加199万元。② 其他收益、资产处置收益及营业外收支净额合计影响利润较同期增加995.76万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | 190,318,560.46 | 3.89 | -100.00 | 本期未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 |
| 应收票据及应收账款 | 940,068,758.00 | 18.38 | 698,466,644.97 | 14.26 | 34.59 | 销售业务增长。 |
| 长期应收款 | 2,353,653.32 | 0.05 | 320,775.36 | 0.01 | 633.74 | 主要是业务量增加。 |
| 长期股权投资 | 268,579,349.47 | 5.25 | 175,684,662.08 | 3.59 | 52.88 | 主要是对外投资增加。 |
| 在建工程 | 506,498,829.44 | 9.90 | 223,003,057.89 | 4.55 | 127.13 | 主要是在建工程持续建设中。 |
| 短期借款 | 300,120,683.61 | 5.87 | 509,839,245.92 | 10.41 | -41.13 | 本期用补流募集资金归还部 |
| 分银行融资。 | ||||||
| 应付票据及应付账款 | 1,801,671,499.34 | 35.22 | 1,332,246,043.36 | 27.20 | 35.24 | 采购业务随销售增长。 |
| 应交税费 | 41,784,024.36 | 0.82 | 31,839,528.99 | 0.65 | 31.23 | 本期销售增加，税费增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,302,698.22 | 0.20 | 214,745,098.23 | 4.38 | -95.20 | 本期已归还长期借款重分类至一年内到期的非流动负债。 |
| 长期借款 | 319,500,000.00 | 6.25 | 230,000,000.00 | 4.70 | 38.91 | 本期新增项目长期借款。 |
| 长期应付款 | 53,254,865.04 | 1.04 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 本期新增股权激励确认回购义务。 |
| 递延所得税负债 | 7,593,774.52 | 0.15 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 本期资产加速折旧增加。 |
| 库存股 | 52,037,600.00 | 1.02 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 本期新增股权激励确认回购义务。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
截至2018年12月31日，公司及下属子公司为从银行融资将原值为29,455.23万元的房屋建筑物、原值为28,677.19万元的在建工程和原值为31,272.62万元的土地使用权进行了抵押。
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告第三节、第四节相关内容。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 2017年12月31日 | 增减变动 | 2018年12月31日 | 减值准备 |
| 可供出售金融资产 | 22,176,062.86 | -3,110,962.86 | 19,065,100.00 | 19,065,100.00 |
| 长期股权投资 | 175,684,662.08 | 92,894,687.39 | 268,579,349.47 | |
| 合计 | 197,860,724.94 | 89,783,724.53 | 287,644,449.47 | 19,065,100.00 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资类型 | 资金来源 | 初始投资成本 | 收益 | 公允价值变动 |
| 国债逆回购 | 闲置资金 | 1,775,700,000.00 | 926,046.60 |
上述投资产品类型为短期产品，公司年度内对短期产品进行循环投资。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.青岛澳柯玛生活电器有限公司系本公司控股子公司，注册资本5000万元，主要从事电热水器、厨洁具及各种生活小家电的研发生产、销售及售后服务；截至报告期末，该公司总资产28817.20万元，净资产12635.95万元；报告期内实现营业收入78345.17万元，营业利润5831.61万元，净利润4326.00万元。
2.青岛澳柯玛环境科技有限公司系本公司控股子公司，注册资本5000万元（2019年2月已增至11000万元），主要从事空调、洗衣机等的研发、销售及服务；截至报告期末，该公司总资产15827.78万元，净资产2500.17万元；报告期内实现营业收入49959.66万元，营业利润1746.66万元，净利润1300.17万元。
3.青岛澳柯玛超低温冷冻设备有限公司系本公司控股子公司，注册资本5000万元，主要从事超低温设备、科研医疗设备以及冷库等的开发、生产、销售及服务；截至报告期末，该公司总资产8174.43万元，净资产5792.22万元；报告期内实现营业收入8948.39万元，营业利润695.09万元，净利润644.58万元。
4.青岛澳柯玛电动科技有限公司
系本公司控股子公司，注册资本301.47万元，主要从事电动自行车的研发、销售等业务；截
至报告期末，该公司总资产2470.74万元，净资产-1167.29万元；报告期内实现营业收入24019.61万元，营业利润-936.99万元，净利润-935.21万元。
5.澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司系本公司控股子公司，注册资本5600万元；主要从事电动自行车的生产及销售；截至报告期末，该公司总资产14065.72万元，净资产5800.20万元，报告期内实现营业收入24260.62万元，营业利润-562.85万元，净利润-553.43万元。
6.青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司系本公司控股子公司，注册资本1666.67万元；主要从事自动售货机的研发、生产及销售；截至报告期末，该公司总资产4213.15万元，净资产-1278.75万元，报告期内实现营业收入10388.92万元，营业利润85.69万元，净利润111.65万元。
7.青岛澳柯玛智能家居有限公司
系本公司控股子公司，注册资本5000万元；主要从事集成灶、净水设备、整体橱柜等的研发、生产及销售；截至报告期末，该公司总资产2558.99万元，净资产1517.64万元，报告期内实现营业收入3479.93万元，营业利润424.06万元，净利润317.64万元。
8.青岛澳柯玛信息产业园有限公司
系本公司控股子公司，注册资本34782万元；主要从事建筑工程施工、场地、厂房、房屋租赁，物业管理等业务；截至报告期末，该公司总资产71837.91万元，净资产33576.10万元，报告期内实现营业收入241.95万元，营业利润-314.46万元，净利润-247.11万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2019年，公司所面临的宏观环境依然严峻，世界经济不稳定不确定因素明显增加。国内经济下行压力加大，消费增速减慢，有效投资增长乏力，房地产持续调整。从公司所处家电行业看，市场需求已从普及型需求转变为更新换代需求，家电行业总体进入低速增长甚至停滞的状态，品牌之间侵蚀性竞争愈演愈烈，品牌格局迎来拐点期，部分细分行业开始显示出寡头垄断之势。这些因素叠加起来，使得2019年家电行业市场环境趋于恶劣，行业竞争格局将进一步加剧。
但从国际和国内来看，危中有机，国际方面发展中国家经济逐步增长，家电开始进入普及阶段，新兴国家经济稳步增长，发达国家随着产品升级零售额稳步提升，预计短期内进口需求将保持增长。从国内看，家电行业仍处于转型升级阶段带来的机遇，家电行业不断迭代的创新技术，将为整个行业良性发展提供动力。同时，伴随着不断的城镇化进程、新零售的崛起与逐步走向纵深、国内中高端消费群体的不断扩大，再加之国内家电产品尤其是制冷产品开始进入大规模更新换代期，家电产业将迎来新一轮的消费升级，品质消费时代来临，将促进行业向高端化、智能化转型升级。此外，随着国内人民生活水平的提高以及生活方式的变化，健康、食品卫生等问题越来越被人关注，人们对生鲜产品的冷链物流水平提出了更高的要求，商用智慧冷链产业面临难得的发展机遇。
面对上述机遇和挑战，公司将继续坚持新旧动能转换，坚定推进“互联网+全冷链”战略落地，顺应消费升级的趋势，加快 公司向数字化、智能化转型，不断促进公司平稳健康较快发展。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
按照“坚持市场导向，加强技术创新，打造制冷主业第一竞争力，成为绿色、环保、高品质生活的创造者”的目标，通过实施智慧家电生态圈、智慧冷链生态圈和智能制造工厂的“三智”工程，打造线上线下融合的赢商汇平台，满足用户个性化需求，实现“互联网+全冷链”战略。
(三) 经营计划√适用 □不适用
2019年公司全力推进“互联网+全冷链”战略，坚持从严治企，加大企业改革创新的力度，加快建设一流的创新体系，贯彻“人才是第一资源”的理念，打造澳柯玛特色品牌文化，着力提
升公司效益，实现公司向数字化、智能化转型。主要经营目标为：实现营业收入62.2亿元，成本费用总额61.05亿元。
为实现上述经营目标，2019年公司将仅仅围绕：“建网络、树品牌，强化终端，夯实市场”和“推行全价值链精益管理，实施精品工程，提效增值”的工作主线，抓好以下重点工作：
1．提升运营效率，强化绩效管理和成本费用控制，提高发展质量和效益（1）提升运营效率。充分挖掘增量红利和存量裂变，实现公司快速发展。强化研产销存协同，加快库存周转，快速满足市场需求。强化顾客第一服务意识，优化业务流程，继续实施节点3小时审批制，提升内部运行效率。
（2）强化成本和费用控制。研发方面，坚持精品研发，精简型号，提高零部件通用性。采购方面，加大供应商寻源力度，与专业供应链管理组织合作，拓宽渠道，快速精准寻源；优化电子招标运用，实现高质量、高效率招标，保证招标结果有效实施。制造方面，均衡生产，推进精品工程，提高生产效率，实施成本创赢。费用管控方面，以大数据分析及合并系统为手段，对费用进行分类别管理，对能增强企业持续发展能力的费用如研发等费用加大投入，做好投入产出分析、过程监督及效果评估，保证持续投入效果；对消耗性的费用支出，启用刚性预算、从严控制，加强归口部门对费用使用的指导与监督，加强费用审核、费用分析，形成费用控制的闭环。
（3）强化绩效管理。进一步完善组织绩效考核KPI指标，提高绩效目标的严肃性，通过绩效分析会，及时督促和关差，确保组织绩效层层分解落地。实行全员绩效，有效组织月度、季度、年度绩效考评，强化绩效结果运用，将绩效结果运用到员工薪酬发放、薪酬调整、职务晋升等各方面。
2．以用户为中心，建立一流企划和技术创新体系，深入实施精品工程（1）建立一流企划体系。通过建立先进的工业设计中心、用户交互中心、标准光源室、模型工作室，形成以用户为中心的一流企划硬件资源。坚持人才培养与引进并重，通过引进CMF、UI等专业人才，大力提升设计团队的专业能力，建设一流工业设计团队；通过加强企划对标管理，建立一流产品企划标准。
（2）建立一流技术创新体系。通过自主创新、合作创新，整合内外部资源，建设一流技术创新平台。通过“引智工程”，着力引进制冷、AI专业高端人才，培养技术领军人才。推进超前研究中心建设，加强技术储备，形成“研发一代、储备一代、生产一代”的一流研发体系，在关键技术领域保持领先地位。
（3）深入实施精品工程。继续在全产业中实施精品工程，坚持精品研发、精品制造和精品营销策略，推动精品工程信息化，通过公司BI大数据系统实时反映、推动精品工程落地。质量管理在做好产品生产过程控制和产品质量检验的同时，更多投向提升用户体验和用户满意度，从物质、行为、制度、精神等层面进一步塑造公司优秀质量文化。
3．强化营销管理，推动营销组织变革和营销机制创新，提高营销效率
（1）推动营销组织变革。建立总部抓总、事业部主建、渠道主战的类军营销组织；深化营销机制创新，以增量和存量思维，以“解放思想、团结协作、措施得当、创造自我”为方针，举行销售精英锦标赛，实施夺标行动，不断提高营销效率。
（2）国内家用渠道：强化赢商汇总部的指导、协调和管理职能，深入推进赢商汇开放平台建设，实现线上线下协同发展。创新开展营销声量、渠道网络提升和精品工程三大攻坚战。重点提升O2O体验店产出，实时掌握销售信息。全面使用B2B分销系统，加强核心分销商、核心卖场的开发和维护。电商渠道集中优势资源，增加流量入口，提升转化率，实现全网、全产品线协同快速发展。
（3）国内商用渠道：进一步整合全渠道资源，做好渠道统筹，推动各渠道建立固定沟通机制，打造资源共享一体化平台。商用电器继续细化市场，建立由行业总监指挥大区实施落地的营销模式。自动售货机通过战略营销会议进行品牌推广及中小运营商开发锁定。专用汽车加大市场开发力度，重点进行大客户开发。智慧冷链借助爱尚冷链商用产品网络管理平台，打造互联网+全冷链监控系统，创建商用冷链产品生态圈。
（4）海外渠道：加快实施走出去战略，以设立海外贸易公司与海外工厂为依托，以自有品牌和OEM并重，精耕细作海外重点核心市场，大力拓展重点潜力市场。加快培育国际化人才，推进
出口产品多品类、渠道多元化、运营本地化，全面拓展海外市场。积极扩大进口和援外业务，搭建跨境综合贸易服务平台，扩大跨境进出口电商规模。
4．优化品牌推广资源，内外协同，打造公司特色品牌文化（1）外塑澳柯玛知名品牌。围绕“互联网+全冷链”战略，全面开展贴近市场、服务销售、交互用户的品牌整合推广策略，实施“品牌赋能计划”。从品牌广告、品牌发声、品牌公关、品牌保护四大方向，推动品牌提升。
（2）内树“顾客第一”员工服务品牌。建立以员工个人名字命名的服务品牌，提高服务意识和水平，定期发布“顾客第一”服务成果，维护品牌声誉。加强“顾客第一”个人服务品牌的宣传，跟踪挖掘典型事迹，树立服务标杆，展现品牌内涵，营造顾客第一服务氛围。
5．深化事业部运营机制，继续推行创赢计划
（1）深化事业部运营机制。各事业部为产业主体，为渠道提供一流产品，做好产业研产销全价值链统筹管理，加强协同，努力实现一流绩效。各渠道做好区域资源统筹，为所有事业部提供一流营销，承接并完成各事业部指标。各平台强化全员、全天候服务意识，为各事业部和各渠道提供一流的产品供应、物流运输、用户服务等保障。
（2）继续推行创赢计划。继续推进创赢计划，完善创赢平台，激发员工创新热情，实现员工自身价值提升。鼓励员工在主业范围内进行创赢，对业绩优秀团队实施创赢激励，让创造效益者分享效益。营造浓厚的创新氛围和宽容的创新环境，为创新者提供支持和帮助，让创新者敢闯敢试；加大对优秀创新项目和创新人员的宣传，塑造创新标杆，营造浓厚的创新氛围。
6．推进重大项目建设，实现公司向数字化、智能化转型
为推进“互联网+全冷链”战略落地，2019年公司将加快推进重大项目建设，推动公司向数字化、智能化转型。一是加快前湾港路工业园升级改造，实现工业园合理布局，建成集智能制造、智能存储、智能物流于一体的家用制冷和部分冷链产品智能制造基地。二是加快智慧冷链产业园建设，全面提升研发制造水平，打造商用冷链智能制造基地。三是加快创新中心建设，通过技术孵化、营销模式创新、人才提升，建设成为公司向数字化、智能化转型的创新中心，提升公司形象。
7．建立完善的人力资源管理体系，推进人才队伍建设
建立以人力资源部、各事业部委派人力总监的人力资源管理体系，系统提升人力资源管理水平。进一步加大绩效管理制度、薪酬管理制度的推行力度，实行全员绩效，强化绩效结果运用，真正发挥绩效管理对员工的激励作用。牢固树立“人才是第一资源”理念，加大人才队伍建设，不断完善科学选用育留机制，着力引进一批高层次人才，校招高素质大学生，充实人才队伍。继续推行公开选拔、竞争上岗等方式，把优秀人才选聘到合适的岗位上，实现能上能下、量才使用、人尽其才。加大后备人才培养，实行人才动态管理，通过考核与退出机制，使后备人才队伍保持动态与活力，为公司中长期发展储备人才。加强培训力度，增强培训效果，力争人均培训课时达到年标准工时的5%。
8.加强运营风险管控，促进公司高质量发展
完善以各种业务管理规范、流程组成的制度层面的横向支持、以风险评估为基础的“预防+监控+应对”纵向管理组成的全面风险管理防控体系。推广赊销业务风险防控措施，进一步完善风险识别与评估的业务决策机制。通过大数据项目推动业务监控和财务、内控法务等部门的专业监督，重点对坏账风险、库存占用风险、重点项目投资风险等进行事中跟踪、管理，利用好法律救济、保险、责任追究等手段，减少风险损失，促进公司高质量发展。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.宏观环境风险
世界经济不稳定不确定因素明显增加，贸易保护主义、单边主义加剧，中美贸易摩擦带来诸多不确定性。国内经济下行压力加大，消费增速减慢，房地产投资增速放缓。这些内外部因素使得2019年家电行业市场环境趋于恶劣，增速乏力。
2.市场风险
公司所处行业属于完全竞争性行业，生产企业众多，各企业之间产品同质化程度较高，随着国家普惠政策的退出，行业总体进入低速增长甚至停滞的状态，各品牌之间侵蚀性竞争愈演愈烈。同时，随着互联网及人工智能技术的不断发展与普及，智能家电发展日新月异，行业中新产品形态、新商业模式不断涌现，转型升级明显提速。如果公司不能准确把握市场趋势，不能快速反应跟上产业发展潮流，将面临被市场淘汰出局风险。
3.成本风险
受国家供给侧改革、产业结构调整等政策影响，原材料价格上涨，同时，物流行业治理“三超”导致运输费用亦大幅上升。如果2019年原材料价格及物流费用继续保持高位运行，而公司不能采取有效措施消化其带来的影响的话，将使公司面临较大成本压力，可能会直接影响公司盈利能力。`
4.人力资源风险
公司所处行业为资金、技术、劳动相对密集型产业，随着 “互联网+全冷链”战略的深入实施，公司对高层次管理、技术以及创新型人才的需求增加，如果不能从多方面吸引高素质人才，公司未来发展将受到制约。同时，随着公司智能制造项目实施，对一线员工的技术能力、专业素质提出了更高的要求，如何在劳动力市场供需紧张的情况下，保持一线员工队伍基本稳定，并有效提高其综合素质，都对公司人力资源管理提出了更高要求。2019年公司针对上述风险拟采取的对策，详见本节“经营计划”部分相关内容。
(五) 其他□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，根据中国证监会、上海证券交易所有关上市公司现金分红规定，以及监管部门的要求，并经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，公司对《章程》中有关利润分配特别是现金分红条款进行了修订，为实施现金分红扫除制度障碍。修订后的公司现金分红政策分红标准、比例明确，有利于保护中小投资者的合法权益，符合有关文件要求。本次利润分配政策变更，公司独立董事发表了同意的独立意见，变更程序合法合规、透明。
报告期内，公司根据修订后的最新现金分红政策，制定并执行了2017年年度利润分配方案：
以公司2017年12月31日总股本776,753,269股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.3元（含税），共计派发现金股利人民币23,302,598.07元，占公司2017年度合并报表归属于母公司股东的净利润的71.28%。该利润分配方案的制定与执行符合公司《章程》的规定及股东大会决议要求，符合公司实际及股东长远利益，针对该利润分配方案独立董事已勤勉尽责，发挥了应有作用，中小股东合法权益得到了维护。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2018年 | 0 | 0.30 | 0 | 23,975,498.07 | 69,900,873.31 | 34.30 |
| 2017年 | 0 | 0.30 | 0 | 23,302,598.07 | 32,690,185.99 | 71.28 |
| 2016年 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 23,955,526.68 | 0.00 |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 青岛市企业发展投资有限公司 | 自公司本次非公开发行的股票上市之日起36个月内不转让其本次所认购的新股。 | 2016年12月29日起36个月 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），公司对财务报表格式进行了以下修订：
1、资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
2、利润表：从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。
公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用（四） 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 98 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 6 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 42 |
| 财务顾问 | 上海荣正投资咨询股份有限公司 | 40 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用
2018年5月18日，公司2017年年度股东大会审议通过了《董事会审计委员会关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构并支付其报酬的议案》，继续聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告及内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 为实现对公司核心员工的中长期激励与约束，充分调动其工作积极性，优化人力资源，为公司可持续发展提供支撑，报告期内，公司启动并实施了2018年限制性股票激励计划，截至2018年11月29日，公司董事会已完成本次限制性股票授予登记工作。本次激励计划共向242名激励对象授予了2243万股限制性股票，授予价格为 | 详见《澳柯玛股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）摘要公告》（临2018－031）；《澳柯玛股份有限公司关于2018年限制性股票激励计划获得批复的公告》（临2018-038）；《澳柯玛股份有限公司2018年第二次临时股东大会决议公告》（临2018-040）；《澳柯玛股份有限公司关于调整限制性股票激励计划有关事项的公告》（2018-047）；《澳柯玛股份有限公司关于向激励对象授予限制性股票的公告》（临2018-048）；《澳柯玛股份有限公司2018年限制性股票激励计划授予结果 |
| 2.32元/股。 | 公告》（临2018－050）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2018年4月13日，公司七届七次董事会审议通过了《关于公司2017年度日常关联交易执行情况及2018年度日常关联交易的议案》，预计2018年公司与青岛澳柯玛融资租赁有限公司合作开展融资（经营）租赁业务关联交易金额10000万元。具体详见2018年4月14日公司发布的《澳柯玛股份有限公司2018年度日常关联交易预计公告》（临2018-016）。报告期内，公司与青岛澳柯玛融资租赁有限公司间关联交易发生额为人民币5720.96万元，具体详见财务报告关联方及关联交易部分相关内容。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）2017年8月17日，公司七届二次董事会审议通过了《关于对青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）进行增资的议案》，同意公司出资1500万元对青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）进行增资。具体详见2017年8月18日公司发布的《澳柯玛股份有限公司关于对青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）进行增资的公告》（临2017-037）。后由于青岛院士港产业园运营管理有限公司（以下简称院士港）未按协议约定履行出资义务，2018年1月22日有关各方签署了相关退伙协议，同意院士港退伙。院士港退伙后，对退伙前合伙企业债务不再承担义务，对退伙前合伙企业的投资项目亦不享有任何收益权。
（2）2018年1月5日，公司七届五次董事会审议通过了《关于出资设立青岛澳柯玛融资租赁有限公司的议案》，同意公司控股子公司青岛澳柯玛资产管理有限公司出资7000万元人民币，与青岛澳柯玛商业保理有限公司、青岛益佳投资发展集团有限公司以及班尼威尔有限公司（BENEWELLLIMITED）共同投资设立青岛澳柯玛融资租赁有限公司；具体详见2018年1月6日公司发布的《澳柯玛股份有限公司关于出资设立青岛澳柯玛融资租赁有限公司的公告》（临2018－002）。2018年1月19日该公司已注册成立。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他√适用 □不适用
2018年3月16日，公司七届六次董事会审议通过了《关于青岛澳柯玛专用车有限公司增资的议案》，同意引进青岛澳柯玛智联产业投资有限公司对控股子公司青岛澳柯玛专用车有限公司（以下简称“专用车公司”）进行增资，共同推动电动物流车等相关项目的实施。本次增资后，青岛澳柯玛智联产业投资有限公司将持有专用车公司70%股权。具体详见2018年3月17日公司发布的《澳柯玛股份有限公司关于控股子公司增资的公告》（临2018－010）。2018年6月，青岛澳柯玛智联产业投资有限公司增资款已到位，并已办理完毕相关变更登记手续。
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用 √不适用2、 承包情况□适用 √不适用
3、 租赁情况□适用 √不适用
(二) 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 25,575.59 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 39,320.55 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 39,320.55 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 16.44 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 5,000.00 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 5,000.00 | ||||||||||||
以上担保情况中未包含公司控股子公司为其销售客户办理的以该公司产品为租赁标的融资租赁业务承担的回购义务。截至2018年12月31日，控股子公司承担的融资租赁回购义务余额为7590.15万元，2018年全年发生额为5115.03万元。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 光大定活宝 | 自有闲置资金 | 70,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 恒生理财 | 自有闲置资金 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 交行蕴通财富日增利 | 自有闲置资金 | 60,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 金自来 | 自有闲置资金 | 114,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 诺德基金 | 自有闲置资金 | 80,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 天天利 | 自有闲置资金 | 289,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 招行步步生金 | 自有闲置资金 | 290,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 中行日积月累 | 自有闲置资金 | 67,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 中信共赢成长天天快车A款 | 自有闲置资金 | 90,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 中信共赢稳健 | 自有闲置资金 | 100,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 中银保本理财 | 自有闲置资金 | 40,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
上述投资产品类型均为短期理财产品，年度内公司对相关理财产品进行循环投资；上述发生额均为相关理财产品单日最高余额。
其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用
（1）2018年3月16日，公司七届六次董事会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将原募投项目商用冷链产品智能化制造项目及商用冷链技术中心建设项目进行升级，升级变更后的新项目名称为冷链智能化制造项目，包括冷链产品智能化制造以及智慧冷链智能化
制造两个子项目，该新项目总投资70460.48万元，其中拟投入募集资金46552.82万元，除此之外，本次非公开发行其他募投项目的实施保持不变。
上述募投项目变更事宜已于2018年4月3日经公司2018年第一次临时股东大会审议通过。（2）2018年2月7日，公司控股股东青岛市企业发展投资有限公司（以下简称“青岛企发投”）通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持了公司部分股份，并拟定后续增持计划：自2018年2月7日起6个月内，以自有资金通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持公司股份，增持比例不高于公司当时总股本的2%，增持金额不低于人民币2000万元。
截至2018年3月23日收盘，青岛企发投按照上述增持计划，通过上海证券交易所集中竞价交易系统已累计增持公司股份4,924,900股，占公司当时总股本的0.63%，增持金额2130.34万元。至此，本次增持计划已实施完毕。
（3）2018年4月13日，公司七届七次董事会审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过人民币3.5亿元的部分暂时闲置募集资金补充流动资金，使用期限为自募集资金转出专户后12个月内。具体详见2018年4月14日公司发布的《澳柯玛股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（临2018-018）。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司倡导绿色节能产品，积极采取环境保护措施，加强环保管理，从生产物料、制造工艺、污水处理等方面落实各项环保措施，在污染物合规排放及处置的前提下，积极减少污染物的排放。
2018年公司严格遵守国家有关环保法律法规，环境管理体系运行情况良好。公司积极响应国家有关政策，对环保设施进行升级改造，包括升级污水站的设备设施，提高处置效率；完善在线监测系统，全面对管控项目进行检测；积极推行新型环保技术，策划在大气治理方面设备设施的改造，避免二次污染；积极改进制造工艺，降低粉尘产生。公司所有建设项目严格执行环境三同时，积极做好环评、建设及验收工作。
2018年公司未发生环境违法违规事件，废水、废气、噪音排放达标，固体废弃物合规处置；公司已取得排污许可证，并严格按照排污许可管理办法管理。此外，公司已编制环境专项应急预案，并定期组织演练。3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用(四) 其他说明□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 46,416,244 | 5.98 | 22,430,000 | -2,000,000 | 20,430,000 | 66,846,244 | 8.36 | ||
| 1、国家持股 | 2,000,000 | 0.26 | -2,000,000 | -2,000,000 | 0 | 0.00 | |||
| 2、国有法人持股 | 44,416,244 | 5.72 | 44,416,244 | 5.55 | |||||
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00 | 22,430,000 | 22,430,000 | 22,430,000 | 2.81 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00 | 22,430,000 | 22,430,000 | 22,430,000 | 2.81 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | 730,337,025 | 94.02 | 2,000,000 | 2,000,000 | 732,337,025 | 91.64 | |||
| 1、人民币普通股 | 730,337,025 | 94.02 | 2,000,000 | 2,000,000 | 732,337,025 | 91.64 | |||
| 三、普通股股份总数 | 776,753,269 | 100.00 | 22,430,000 | 0 | 22,430,000 | 799,183,269 | 100.00 |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
2018年6月19日，公司股东广州科源中小企业投资经营有限公司所持2,000,000股股改限售流通股上市流通。
2018年11月29日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了2018年限制性股票激励计划授予登记工作，本次激励计划共向242名激励对象授予了2243.00万股限制性股票。3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售 股数 | 限售原因 | 解除限售 日期 |
| 广州科源中小企业投资经营有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | 0 | 0 | 2018年6月19日 | |
| 李蔚 | 0 | 0 | 640,000 | 640,000 | 股权激励 | |
| 张兴起 | 0 | 0 | 570,000 | 570,000 | 股权激励 | |
| 张斌 | 0 | 0 | 570,000 | 570,000 | 股权激励 | |
| 王英峰 | 0 | 0 | 510,000 | 510,000 | 股权激励 | |
| 徐玉翠 | 0 | 0 | 510,000 | 510,000 | 股权激励 | |
| 于正奇 | 0 | 0 | 510,000 | 510,000 | 股权激励 | |
| 刘金彬 | 0 | 0 | 510,000 | 510,000 | 股权激励 | |
| 郑培伟 | 0 | 0 | 510,000 | 510,000 | 股权激励 | |
| 公司中层管理人员、核心骨干（234人） | 0 | 0 | 18,100,000 | 18,100,000 | 股权激励 | |
| 合计 | 2,000,000 | 2,000,000 | 22,430,000 | 22,430,000 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| 人民币普通股 | 2018年10月25日 | 2.32元 | 22,430,000 | 2018年11月29日 | ||
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用
报告期内，公司实施了2018年限制性股票激励计划，公司总股本由原来的776,753,269股增加至799,183,269股。本次激励计划的实施导致公司资产和负债同时增加5203.76万元，未对公司资产和负债产生重大影响。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 36,867 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 35,072 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 4,924,900 | 308,417,225 | 38.59 | 44,416,244 | 质押 | 151,604,830 | 国有法人 |
| 青岛城投金融控股集团有限公司 | 0 | 69,569,220 | 8.71 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 许志峰 | 8,492,953 | 8,492,953 | 1.06 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 毛路平 | 5,568,100 | 6,766,000 | 0.85 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 李科学 | 30,001 | 6,400,660 | 0.80 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 王树先 | 2,831,000 | 5,594,500 | 0.70 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 汤海贤 | 0 | 3,910,000 | 0.49 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 王伟光 | 2,417,036 | 3,657,136 | 0.46 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 张薇 | 18,200 | 3,418,200 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 王祥业 | -951,771 | 2,890,000 | 0.36 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 264,000,981 | 人民币普通股 | 264,000,981 | |||||||
| 青岛城投金融控股集团有限公司 | 69,569,220 | 人民币普通股 | 69,569,220 | |||||||
| 许志峰 | 8,492,953 | 人民币普通股 | 8,492,953 | |||||||
| 毛路平 | 6,766,000 | 人民币普通股 | 6,766,000 | |||||||
| 李科学 | 6,400,660 | 人民币普通股 | 6,400,660 | |||||||
| 王树先 | 5,594,500 | 人民币普通股 | 5,594,500 | |||||||
| 汤海贤 | 3,910,000 | 人民币普通股 | 3,910,000 | |||||||
| 王伟光 | 3,657,136 | 人民币普通股 | 3,657,136 | |||||||
| 张薇 | 3,418,200 | 人民币普通股 | 3,418,200 | |||||||
| 王祥业 | 2,890,000 | 人民币普通股 | 2,890,000 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售 条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 青岛市企业发展投资有限公司 | 44,416,244 | 2019年12月30日 | 44,416,244 | 禁售期 |
| 2 | 李蔚 | 640,000 | 2020年11月30日 | 211,200 | |
| 2021年11月29日 | 211,200 | ||||
| 2022年11月29日 | 217,600 | ||||
| 3 | 张兴起 | 570,000 | 2020年11月30日 | 188,100 | |
| 2021年11月29日 | 188,100 | ||||
| 2022年11月29日 | 193,800 | ||||
| 4 | 张斌 | 570,000 | 2020年11月30日 | 188,100 | |
| 2021年11月29日 | 188,100 | ||||
| 2022年11月29日 | 193,800 | ||||
| 5 | 王英峰 | 510,000 | 2020年11月30日 | 168,300 | |
| 2021年11月29日 | 168,300 | ||||
| 2022年11月29日 | 173,400 | ||||
| 6 | 徐玉翠 | 510,000 | 2020年11月30日 | 168,300 | |
| 2021年11月29日 | 168,300 | ||||
| 2022年11月29日 | 173,400 | ||||
| 7 | 于正奇 | 510,000 | 2020年11月30日 | 168,300 | |
| 2021年11月29日 | 168,300 | ||||
| 2022年11月29日 | 173,400 | ||||
| 8 | 刘金彬 | 510,000 | 2020年11月30日 | 168,300 | |
| 2021年11月29日 | 168,300 | ||||
| 2022年11月29日 | 173,400 | ||||
| 9 | 郑培伟 | 510,000 | 2020年11月30日 | 168,300 | |
| 2021年11月29日 | 168,300 | ||||
| 2022年11月29日 | 173,400 | ||||
| 10 | 刘忠文 | 200,000 | 2020年11月30日 | 66,000 | |
| 2021年11月29日 | 66,000 | ||||
| 2022年11月29日 | 68,000 | ||||
| 10 | 石全兴 | 200,000 | 2020年11月30日 | 66,000 | |
| 2021年11月29日 | 66,000 | ||||
| 2022年11月29日 | 68,000 | ||||
| 10 | 单波 | 200,000 | 2020年11月30日 | 66,000 | |
| 2021年11月29日 | 66,000 | ||||
| 2022年11月29日 | 68,000 | ||||
| 10 | 韩冰 | 200,000 | 2020年11月30日 | 66,000 | |
| 2021年11月29日 | 66,000 | ||||
| 2022年11月29日 | 68,000 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 李蔚、张兴起、张斌、徐玉翠为公司董事、高级管理人员，王英峰、于正奇、刘金彬、郑培伟为公司高级管理人员，刘忠文、石全兴、单波、韩冰为公司中层管理人员。 | ||||
上述自然人股东所持限售股份“可上市交易时间”和“新增可上市交易股份数量”均为预计时间和数量，其具体解除限售条件、限售期及解除限售安排详见公司于报告期内发布的与2018年限制性股票激励计划相关的公告。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人√适用 □不适用
| 名称 | 青岛市企业发展投资有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 姜培生 |
| 成立日期 | 2004年3月15日 |
| 主要经营业务 | 管理、融通青岛市人民政府指定的各项专用基金；对外投资与资产管理；受托范围内的国有资产经营与管理；财务顾问；投融资咨询（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至2018年12月31日，同时持有中信证券（600030）6600000股、交通银行（601328）59915180股、天华院（600579）36000股。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人√适用 □不适用
| 名称 | 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会 |
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
根据青岛市人民政府青政发[2008]11号《青岛市人民政府关于组建政府投资类公司的通知》，公司控股股东青岛市企业发展投资有限公司被整建制划转青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司，并保留法人地位，其债权债务关系不变。青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司于2008年6月6日注册成立，列市直企业管理，由青岛市政府国资委依法履行出资人职责。公司实际控制人仍为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会，未发生变化。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位：万股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李 蔚 | 董事长 | 男 | 50 | 2006年4月30日 | 2020年5月19日 | 0 | 64 | 64 | 股权激励 | 59.2 | 否 |
| 张兴起 | 副董事长 | 男 | 48 | 2006年1月6日 | 2020年5月19日 | 0 | 57 | 57 | 股权激励 | 53.5 | 否 |
| 张 斌 | 董事、总经理 | 男 | 48 | 2015年8月19日 | 2020年5月19日 | 0 | 57 | 57 | 股权激励 | 51.0 | 否 |
| 徐玉翠 | 董事、总会计师、财务负责人 | 女 | 48 | 2009年4月25日 | 2020年5月19日 | 0 | 51 | 51 | 股权激励 | 41.3 | 否 |
| 赵风雷 | 董事 | 男 | 49 | 2017年5月19日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 吴尚杰 | 独立董事 | 男 | 63 | 2014年5月20日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 5.0 | 否 | |
| 王爱华 | 独立董事 | 女 | 56 | 2014年5月20日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 5.0 | 否 | |
| 王炬香 | 独立董事 | 女 | 47 | 2014年5月20日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 5.0 | 否 | |
| 谢彤阳 | 董事 | 男 | 58 | 2016年9月20日 | 2019年1月8日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 李方林 | 监事会主席 | 男 | 57 | 2015年5月22日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
| 黄卫东 | 监事会副主席 | 男 | 57 | 2012年1月9日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 46.7 | 否 | |
| 刘成虎 | 监事 | 男 | 56 | 2015年5月22日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
| 宁文红 | 监事 | 女 | 43 | 2018年9月7日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 刘天驰 | 监事 | 男 | 46 | 2011年4月19日 | 2020年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 19.4 | 否 | |
| 马克诠 | 监事 | 男 | 36 | 2017年5月19日 | 2018年8月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 王英峰 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 46 | 2006年12月24日 | 2020年5月19日 | 0 | 51 | 51 | 股权激励 | 43.1 | 否 |
| 于正奇 | 副总经理 | 男 | 45 | 2017年9月1日 | 2020年5月19日 | 0 | 51 | 51 | 股权激励 | 51.1 | 否 |
| 刘金彬 | 副总经理 | 男 | 44 | 2017年9月1日 | 2020年5月19日 | 0 | 51 | 51 | 股权激励 | 51.5 | 否 |
| 郑培伟 | 副总经理 | 男 | 43 | 2017年9月1日 | 2020年5月19日 | 0 | 51 | 51 | 股权激励 | 64.2 | 否 |
| KIM SANGUK(金湘彧) | 副总经理 | 男 | 60 | 2016年11月30日 | 2018年9月27日 | 0 | 0 | 0 | 31.2 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 433 | 433 | / | 527.2 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 李 蔚 | 2006年4月起任澳柯玛股份有限公司董事长；2008年2月起任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司董事；2017年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司董事长。 |
| 张兴起 | 2006年1月起任澳柯玛股份有限公司董事；2006年1月至2015年8月任澳柯玛股份有限公司总经理；2015年7月起任澳柯玛股份有限公司副董事长；2017年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司董事、总经理。 |
| 张 斌 | 2003年11月至2015年8月任澳柯玛股份有限公司副总经理；2011年12月至2015年9月兼任澳柯玛股份有限公司生活电器事业部总经理；2015年8月起任澳柯玛股份有限公司总经理；2015年9月起任澳柯玛股份有限公司董事；2018年7月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司董事；2018年9月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司副总经理。 |
| 徐玉翠 | 2009年4月至今任澳柯玛股份有限公司总会计师；2010年8月起任澳柯玛股份有限公司财务负责人；2015年9月起任澳柯玛股份有限公司董事；2018年9月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司副总经理。 |
| 赵风雷 | 2008年4月至2015年8月任青岛城市建设投资集团有限公司资本运营部投资经理；2015年8月起任青岛城投金融控股集团有限公司副总经理、青岛城投金控股权投资管理有限公司总经理；2016年1月起任青岛恒顺众昇集团股份有限公司董事；2017年5月起任澳柯玛股份有限公司董事。 |
| 吴尚杰 | 1984年12月入中国家用电器研究所（后改为中国家用电器研究院）工作，曾任检测工程师、检验管理部部长、检测所副所长、副院长等职，2016年5月正式退休；2014年5月至今任澳柯玛股份有限公司独立董事；2015年8月至今任常熟市天银机电股份有限公司独立董事。 |
| 王爱华 | 2004年至今任山东科技大学经济管理学院会计系教授；2014年5月至今任澳柯玛股份有限公司独立董事。 |
| 王炬香 | 2010年6月至今任青岛大学商学院教授；2014年5月至今任澳柯玛股份有限公司独立董事。 |
| 李方林 | 2001年9月至2013年7月任青岛市食品药品监督管理局副局长、党委委员；2013年7月至今任青岛市政府市直企业监事会主席，期间曾历任青岛城发集团、青岛世园集团、青岛市政工程集团、青岛益佳集团、青岛饮料集团公司监事会主席，现任青岛西海岸发展集团、青岛旅游集团公司监事会主席；2015年5月起任澳柯玛股份有限公司监事会主席；2017年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司监事会主席。 |
| 黄卫东 | 2004年7月至2011年12月任青岛市人民政府国有资产监督管理委员会监督工作管理处处长；2012年1月起任澳柯玛股份有限公司监事会副主席；2017年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司监事会副主席。 |
| 刘成虎 | 2003年1月至今任青岛市政府市直企业监事（正处长），期间曾历任青岛市市政集团、青岛市机械总公司、海信集团、双星集团有限责任公司、青啤集团等监事；2015年5月起任澳柯玛股份有限公司监事；2017年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司监事。 |
| 宁文红 | 2011年6月至2017年7月任青岛新时代房地产开发有限公司副总经理；2015年6月至2017年7月兼任青岛华通商旅地产有限责任公司副总会计师、财务部部长、总会计师等职；2016年11月至今任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司财务审计与融资管理部部长；2018 |
| 年9月起任澳柯玛股份有限公司监事。 | |
| 刘天驰 | 2007年1月至今任澳柯玛股份有限公司人力资源部经理；2011年4月至今任澳柯玛股份有限公司监事。 |
| 王英峰 | 2006年12月至2017年5月任澳柯玛股份有限公司董事；2007年8月起任澳柯玛股份有限公司副总经理；2017年4月起任澳柯玛股份有限公司董事会秘书；2017年11月起兼任澳柯玛股份有限公司海外营销渠道总经理；2017年12月起兼任澳柯玛股份有限公司空调洗衣机事业部总经理；2018年9月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司副总经理。 |
| 于正奇 | 2011年12月至2017年12月任澳柯玛股份有限公司家电事业部总经理；2014年5月至2017年9月兼任澳柯玛股份有限公司总经理助理；2017年9月起任澳柯玛股份有限公司副总经理；2017年12月起兼任澳柯玛股份有限公司智能制造中心总经理、家用制冷事业部总经理。 |
| 刘金彬 | 2011年9月起任青岛澳柯玛商用电器有限公司执行董事、总经理；2017年9月起任澳柯玛股份有限公司副总经理；2017年12月起兼任澳柯玛股份有限公司商用电器事业部总经理。 |
| 郑培伟 | 2011年1月至2015年9月任澳柯玛股份有限公司生活电器事业部副总经理；2015年9月至2017年12月任澳柯玛股份有限公司生活电器事业部总经理；2017年9月起任澳柯玛股份有限公司副总经理；2017年12月起兼任澳柯玛股份有限公司智能家居事业部总经理。 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:万股
| 姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 （元） | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价（元） |
| 李 蔚 | 董事长 | 0 | 64 | 2.32 | 0 | 64 | 64 | 3.37 |
| 张兴起 | 副董事长 | 0 | 57 | 2.32 | 0 | 57 | 57 | 3.37 |
| 张 斌 | 董事、总经理 | 0 | 57 | 2.32 | 0 | 57 | 57 | 3.37 |
| 王英峰 | 副总经理、董事会秘书 | 0 | 51 | 2.32 | 0 | 51 | 51 | 3.37 |
| 徐玉翠 | 董事、总会计师、财务负责人 | 0 | 51 | 2.32 | 0 | 51 | 51 | 3.37 |
| 于正奇 | 副总经理 | 0 | 51 | 2.32 | 0 | 51 | 51 | 3.37 |
| 刘金彬 | 副总经理 | 0 | 51 | 2.32 | 0 | 51 | 51 | 3.37 |
| 郑培伟 | 副总经理 | 0 | 51 | 2.32 | 0 | 51 | 51 | 3.37 |
| 合计 | / | 0 | 433 | / | 0 | 433 | 433 | / |
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 赵风雷 | 青岛城投金融控股集团有限公司 | 副总经理 | 2015年8月1日 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 李 蔚 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 董事 | 2008年2月28日 | |
| 李 蔚 | 青岛企联企业管理有限公司 | 执行董事 | 2015年3月26日 | |
| 李 蔚 | 青岛益佳投资发展集团有限公司 | 董事 | 2015年11月2日 | |
| 李 蔚 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 董事长 | 2017年1月26日 | |
| 李 蔚 | 青岛盛益投资发展有限公司 | 董事 | 2017年4月28日 | |
| 李 蔚 | 青岛澳柯玛智联产业投资有限公司 | 董事长 | 2018年1月2日 | |
| 张兴起 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 董事、总经理 | 2017年1月26日 | |
| 张兴起 | 青岛高创澳海股权投资管理有限公司 | 董事 | 2016年7月21日 | |
| 张兴起 | 青岛澳柯玛创新加速器有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年12月21日 | |
| 张兴起 | 青岛澳柯玛创新科技有限公司 | 董事长兼总经理 | 2017年6月20日 | |
| 张兴起 | 青岛澳西智能科技有限公司 | 董事长 | 2017年6月30日 | |
| 张兴起 | 青岛澳柯玛专用车有限公司 | 董事长兼总经理 | 2011年9月13日 | |
| 张兴起 | 青岛澳柯玛电动车有限公司 | 董事长 | 2015年8月26日 | |
| 张 斌 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 董事 | 2018年7月27日 | |
| 张 斌 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 副总经理 | 2018年9月21日 | |
| 徐玉翠 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 副总经理 | 2018年9月21日 | |
| 徐玉翠 | 青岛澳柯玛金汇投资有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年8月9日 | |
| 徐玉翠 | 青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司 | 执行董事 | 2018年8月9日 | |
| 赵风雷 | 青岛城投金控股权投资管理有限公司 | 总经理 | 2015年8月1日 | |
| 赵风雷 | 青岛中资中程集团股份有限公司 | 董事 | 2016年1月11日 |
| 吴尚杰 | 常熟市天银机电股份有限公司 | 独立董事 | 2015年8月26日 | |
| 王爱华 | 山东科技大学 | 教授 | 2004年1月1日 | |
| 王炬香 | 青岛大学 | 教授 | 2010年6月29日 | |
| 李方林 | 青岛市国资委 | 市直企业监事会主席 | 2013年7月1日 | |
| 李方林 | 青岛西海岸发展集团 | 监事会主席 | 2014年8月1日 | |
| 李方林 | 青岛旅游集团公司 | 监事会主席 | 2015年12月15日 | |
| 李方林 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 监事会主席 | 2017年1月26日 | |
| 黄卫东 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会副主席 | 2017年1月26日 | |
| 黄卫东 | 青岛澳柯玛智联产业投资有限公司 | 董事 | 2018年1月2日 | |
| 刘成虎 | 青岛市国资委 | 市直企业监事 | 2003年1月1日 | |
| 刘成虎 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 监事 | 2017年1月26日 | |
| 宁文红 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 财务审计与融资管理部部长 | 2016年11月1日 | |
| 宁文红 | 青岛造船厂有限公司 | 监事 | 2018年7月13日 | |
| 宁文红 | 青岛华通金融控股有限责任公司 | 董事 | 2018年5月11日 | |
| 宁文红 | 青岛融资担保中心有限公司 | 董事 | 2019年1月17日 | |
| 宁文红 | 青岛食品股份有限公司 | 监事 | 2018年7月25日 | |
| 宁文红 | 青岛扬帆船舶制造有限公司 | 监事 | 2018年7月11日 | |
| 王英峰 | 青岛东华澳担保有限公司 | 董事长 | 2014年1月16日 | 2018年3月8日 |
| 王英峰 | 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 副总经理 | 2018年9月21日 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 薪酬与考核委员会提出公司董事的薪酬计划,报经董事会同意后,提交股东大会审议通过后方可实施；公司高级管理人员的薪酬分配方案须报董事会批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 主要依据公司主要财务指标和经营目标完成情况、董事及高级管理人员分管工作范围及主要职责情况、业绩考评系统中涉及指标的完成情况、业务创新能力和创利能力、行业内相关岗位的薪酬水平等。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 在本公司或本公司控股子公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的薪酬包括基本薪酬和绩效薪酬，其中基本薪酬按月发放，绩效薪酬根据经营业绩在经营年度结束后发放。报告期内，公司应付董事、监事和高级管理人员报酬总额为527.2万元。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级 | 报告期末，公司董事、监事和高级管理人员在公司实际获得报酬总额为527.2万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
管理人员实际获得的报酬合计姓名
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 马克诠 | 监事 | 离任 | 工作变动 |
| 宁文红 | 监事 | 选举 | 增补 |
| KIM SANGUK(金湘彧) | 副总经理 | 离任 | 辞职 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 3,089 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 3,367 |
| 在职员工的数量合计 | 6,456 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 4,336 |
| 销售人员 | 1,216 |
| 技术人员 | 568 |
| 财务人员 | 152 |
| 行政人员 | 184 |
| 合计 | 6,456 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 1,281 |
| 专科 | 1,564 |
| 高中、中专及以下 | 3,611 |
| 合计 | 6,456 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用
公司实行差异化薪酬政策，针对中高层管理人员及关键技术人才实行薪酬领先策略，保持核心人才薪酬的外部竞争力；针对基层人员，实行薪酬跟随策略，在保持人员稳定的基础上有效控制企业成本。同时实行以绩效为导向的激励政策，将员工收益与个人业绩、企业业绩挂钩，鞭策落后不前、鼓励奋进有为；坚持利益分享的原则，与员工分享公司成功的收益。
(三) 培训计划√适用 □不适用
公司实行分层次、有步骤的全员培训，高层倾向战略与领导力培训，中层管理人员倾向团队建设及执行力培训，普通管理人员倾向业务技能提高培训，基层人员倾向岗位操作技能培训。通过内外兼修的方式，提升员工知识、技能和态度等综合素质水平，促进公司与员工共同发展，打造具有竞争力的学习文化和学习型组织。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》及上海证券交易所《股票上市规则》等有关法律法规、规定的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，加强内幕信息管理，强化信息披露，切实提高公司运营透明度，从形式和实质上全面提升公司治理水平。公司法人治理制度完善，已建立以股东大会、董事会、监事会及经营管理层为主体结构的决策、监督及经营管理机构。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的决策基础。报告期内，公司的治理情况与国家有关法律法规及中国证监会、上海证券交易所相关规定的要求不存在差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年4月3日 | 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2018年4月4日 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年5月18日 | 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2018年5月19日 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 2018年9月7日 | 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2018年9月8日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 李蔚 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张兴起 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张斌 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 徐玉翠 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 谢彤阳 | 否 | 10 | 9 | 9 | 1 | 0 | 否 | 3 |
| 赵风雷 | 否 | 10 | 9 | 9 | 1 | 0 | 否 | 3 |
| 吴尚杰 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王爱华 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王炬香 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 10 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 9 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况√适用 □不适用
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了三次会议，审阅公司各期财务报告，并同意将其提交公司董事会进行审议。同时，就2017年度审计事项，审计委员会还与公司独立董事、管理层及年审会计师进行了事前、事中及事后三次沟通：事前沟通会上，审计委员会审阅了公司初始会计报表，认为其能够真实反映公司2017年度财务状况及经营成果，并就做好该年度审计工作提出了具体要求。事中沟通会上，就尚需公司落实、完成的有关事项，审计委员会指出公司应积极协助完成，并指出年审机构应按审计计划及时出具审计报告；事后沟通会上，审计委员会审阅了公司2017年度财务报告及内部控制评价报告，同意将其提交公司董事会进行审议，并建议继续聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告及内控审计机构。
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开二次会议，审议公司2018年限制性股票激励计划草案及相关调整、授予等事项。薪酬与考核委员会认为：该草案符合公司实际情况，有助于推动公司实现产品及产业升级，符合公司“互联网+全冷链”发展战略需要；公司已达到授予条件；同意将该等事项提交公司董事会进行审议。报告期内，除上述以外，公司董事会下设的各专门委员会未提出其他重要意见或建议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用
公司在全面预算管理的基础上，实行以绩效为导向的目标激励机制和红黄牌制度，对高级管理人员进行经营业绩考评和激励。报告期内，以岗位职责和分管工作为基础，以公司战略方向和目标为依据，设定能够全面体现高级管理人员关键业绩成果的指标进行考评，并依据考评结果兑现激励；报告期内，公司高级管理人员薪酬的发放符合上述绩效考评及薪酬管理制度的规定，并严格按照考评结果发放。此外，报告期内公司启动并实施了2018年限制性股票激励计划，全部高级管理人员均为激励对象，进一步健全了公司高级管理人员中长期激励机制。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用详见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用 □不适用
审 计 报 告
中兴华审字（2019）030174号
澳柯玛股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了澳柯玛股份有限公司（以下简称“澳柯玛公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了澳柯玛公司2018年12月31日合并及母公司的财务状况以及2018年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于澳柯玛公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）应收账款坏账准备
1、事项描述
如财务报表附注六、3（2）所述，澳柯玛公司本期末应收账款账面余额12.14亿元，比期初10.00亿元增加2.14亿元，增长21.43%；期末公司已累计计提坏账准备6.07亿元，比期初5.83亿元增加0.24亿元，增长4.21%。由于应收账款可收回性的确定需要管理层获取客观证据，并在评估应收账款的可回收金额方面涉及管理层运用重大会计估计和判断，并且管理层的估计和假设具有不确定性，基于应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们通过如下审计程序来评估应收账款坏账准备的充足性和准确性：
（1）对澳柯玛公司信用政策及应收账款管理相关内部控制进行了解和评价，并在了解的基础上对内控的关键控制点进行控制测试；
（2）了解管理层评估应收账款坏账准备时的判断及估计因素，并考虑是否存在对应收账款可回收性产生重大影响的情况；
（3）对重要应收账款执行独立函证程序，并对未回函的应收账款执行替代测试；
（4）测试应收账款账龄的准确性，并按照坏账政策重新计算坏账计提金额是否准确；
（5） 对资产负债表日后回款进行测试。
（二）销售收入确认
1、事项描述如财务报表附注六、32所述：澳柯玛本期收入56.45亿元，比上期46.61亿元增加9.84亿元，增长21.09%。公司销售商品时，当商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，澳柯玛公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。公司的收入确认时点是：将产品交付客户验收并取得收款权利时确认收入。在该种收入确认政策下，可能存在由于客户验收时点的不确定性导致澳柯玛公司提前或者延后确认收入的重大错报风险。因此，我们将澳柯玛公司的收入确认认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们通过实施如下审计程序来评估公司收入确认是否符合会计准则及公司政策：
（1）了解和评价公司销售与收款业务流程及内部控制制度，对相关的关键内部控制运行的有效性进行了测试；
（2）对报告期内公司的主要客户执行函证程序，询证公司与客户本期的交易金额及往来账项；
（3）对本期收入和成本执行分析程序，判断澳柯玛公司毛利的合理性；
（4）对收入执行细节测试，抽取主要客户的销售合同、销售订单、出库单以及发票等进行检查，以证实收入确认的真实性、准确性；
（5）对收入执行截止测试，以确定销售是否存在跨期现象。
四、其他信息澳柯玛公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括澳柯玛公司2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估澳柯玛公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算澳柯玛公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督澳柯玛公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对澳柯玛公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致澳柯玛公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就澳柯玛公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李江山
中国·北京 中国注册会计师：王洪德2019年4月26日
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 澳柯玛股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 933,365,462.34 | 1,234,896,851.14 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 190,318,560.46 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 940,068,758.00 | 698,466,644.97 | |
| 其中：应收票据 | 333,136,207.10 | 281,253,544.27 | |
| 应收账款 | 606,932,550.90 | 417,213,100.70 | |
| 预付款项 | 199,708,276.24 | 172,299,747.61 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 103,379,426.61 | 91,310,822.26 | |
| 其中：应收利息 | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 845,262,074.38 | 779,543,143.52 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 78,786,044.34 | 81,518,120.79 | |
| 流动资产合计 | 3,100,570,041.91 | 3,248,353,890.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 2,353,653.32 | 320,775.36 | |
| 长期股权投资 | 268,579,349.47 | 175,684,662.08 | |
| 投资性房地产 | 6,544,825.38 | 7,010,441.46 | |
| 固定资产 | 568,126,824.85 | 588,653,137.25 | |
| 在建工程 | 506,498,829.44 | 223,003,057.89 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 534,961,964.80 | 551,219,001.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 64,038,864.30 | 55,504,801.44 | |
| 递延所得税资产 | 61,151,741.76 | 48,422,640.44 | |
| 其他非流动资产 | 2,064,920.13 | ||
| 非流动资产合计 | 2,014,320,973.45 | 1,649,818,517.81 | |
| 资产总计 | 5,114,891,015.36 | 4,898,172,408.56 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 300,120,683.61 | 509,839,245.92 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 1,801,671,499.34 | 1,332,246,043.36 | |
| 预收款项 | 193,741,519.57 | 263,927,803.23 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 46,967,534.33 | 43,972,588.54 | |
| 应交税费 | 41,784,024.36 | 31,839,528.99 | |
| 其他应付款 | 240,876,466.53 | 225,409,971.10 | |
| 其中：应付利息 | 257,097.22 | 1,308,456.81 | |
| 应付股利 | 84,000.00 | 84,000.00 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,302,698.22 | 214,745,098.23 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,635,464,425.96 | 2,621,980,279.37 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 319,500,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 53,254,865.04 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 323,488.52 | ||
| 递延收益 | 83,832,817.86 | 94,789,176.12 | |
| 递延所得税负债 | 7,593,774.52 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 464,181,457.42 | 325,112,664.64 | |
| 负债合计 | 3,099,645,883.38 | 2,947,092,944.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 799,183,269.00 | 776,753,269.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,164,844,068.52 | 1,134,038,706.52 | |
| 减：库存股 | 52,037,600.00 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 79,858,973.74 | 76,483,614.34 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -149,041,886.88 | -192,264,802.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,842,806,824.38 | 1,795,010,787.14 | |
| 少数股东权益 | 172,438,307.60 | 156,068,677.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,015,245,131.98 | 1,951,079,464.55 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,114,891,015.36 | 4,898,172,408.56 |
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:澳柯玛股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 654,288,987.54 | 813,518,959.11 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 190,318,560.46 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 1,354,181,711.66 | 1,066,165,078.21 | |
| 其中：应收票据 | 240,454,249.75 | 159,646,034.12 | |
| 应收账款 | 1,113,727,461.91 | 906,519,044.09 | |
| 预付款项 | 43,426,403.66 | 38,161,985.25 | |
| 其他应收款 | 295,108,043.38 | 208,474,996.44 | |
| 其中：应收利息 | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 321,431,521.22 | 266,510,175.84 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,859,305.80 | 7,776,659.30 | |
| 流动资产合计 | 2,674,295,973.26 | 2,590,926,414.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 920,819,711.74 | 914,003,518.43 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 347,393,611.23 | 356,608,622.78 | |
| 在建工程 | 11,580,094.11 | 111,417.51 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 425,417,432.08 | 430,999,755.10 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 55,861,558.30 | 46,588,858.93 | |
| 递延所得税资产 | 10,480,781.88 | 3,915,566.30 | |
| 其他非流动资产 | 2,043,949.26 | ||
| 非流动资产合计 | 1,773,597,138.60 | 1,752,227,739.05 | |
| 资产总计 | 4,447,893,111.86 | 4,343,154,153.66 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 300,000,000.00 | 494,447,580.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 1,314,671,756.13 | 881,895,356.86 | |
| 预收款项 | 153,796,999.71 | 162,198,667.77 | |
| 应付职工薪酬 | 21,711,271.04 | 21,717,817.34 | |
| 应交税费 | 11,143,714.17 | 8,530,105.90 | |
| 其他应付款 | 116,085,134.98 | 98,627,799.25 | |
| 其中：应付利息 | 621,782.15 | 1,308,456.81 | |
| 应付股利 | 84,000.00 | 84,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,302,698.22 | 214,745,098.23 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,927,711,574.25 | 1,882,162,425.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 53,254,865.04 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 47,815,541.23 | 52,578,832.35 | |
| 递延所得税负债 | 7,593,774.52 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 128,664,180.79 | 82,578,832.35 | |
| 负债合计 | 2,056,375,755.04 | 1,964,741,257.70 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 799,183,269.00 | 776,753,269.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,146,124,427.63 | 1,115,319,065.63 | |
| 减：库存股 | 52,037,600.00 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 79,345,048.63 | 75,824,118.93 | |
| 未分配利润 | 418,902,211.56 | 410,516,442.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,391,517,356.82 | 2,378,412,895.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,447,893,111.86 | 4,343,154,153.66 |
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 5,645,158,338.66 | 4,661,967,639.03 | |
| 其中：营业收入 | 5,645,158,338.66 | 4,661,967,639.03 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,583,359,114.18 | 4,645,157,986.51 | |
| 其中：营业成本 | 4,519,365,937.91 | 3,720,950,222.32 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 59,800,286.79 | 50,029,414.26 | |
| 销售费用 | 704,721,668.32 | 599,664,404.49 | |
| 管理费用 | 146,339,740.61 | 128,863,525.82 | |
| 研发费用 | 112,227,179.10 | 109,304,787.63 | |
| 财务费用 | 6,817,303.75 | 19,640,021.99 | |
| 其中：利息费用 | 25,870,472.02 | 22,940,657.72 | |
| 利息收入 | 18,359,467.03 | 16,061,579.26 | |
| 资产减值损失 | 34,086,997.70 | 16,705,610.00 | |
| 加：其他收益 | 24,994,547.83 | 17,449,224.92 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,114,823.41 | 18,829,468.66 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,943,527.11 | 1,833,887.06 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -318,560.46 | 318,560.46 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 9,218.76 | 820,614.51 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,599,254.02 | 54,227,521.07 | |
| 加：营业外收入 | 7,444,106.64 | 5,719,460.24 | |
| 减：营业外支出 | 1,283,287.19 | 2,782,291.78 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 99,760,073.47 | 57,164,689.53 | |
| 减：所得税费用 | 24,769,569.97 | 25,375,473.73 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,990,503.50 | 31,789,215.80 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 74,990,503.50 | 31,789,215.80 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 69,900,873.31 | 32,690,185.99 | |
| 2.少数股东损益 | 5,089,630.19 | -900,970.19 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 74,990,503.50 | 31,789,215.80 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 69,900,873.31 | 32,690,185.99 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,089,630.19 | -900,970.19 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.04 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.09 | 0.04 |
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 2,499,736,844.16 | 2,056,138,047.69 | |
| 减：营业成本 | 2,199,303,496.78 | 1,838,569,481.92 | |
| 税金及附加 | 34,123,752.19 | 25,453,035.19 | |
| 销售费用 | 83,958,444.26 | 72,798,858.75 | |
| 管理费用 | 69,002,412.33 | 62,105,604.73 | |
| 研发费用 | 80,155,850.61 | 77,229,835.46 | |
| 财务费用 | 12,317,526.83 | 10,477,721.85 | |
| 其中：利息费用 | 25,500,302.43 | 23,596,015.96 | |
| 利息收入 | 15,119,857.38 | 12,880,275.55 |
| 资产减值损失 | 1,558,571.37 | -162,782.02 | |
| 加：其他收益 | 11,813,291.12 | 5,811,791.12 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,360,233.42 | 64,523,404.04 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,890,346.53 | 1,833,887.06 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -318,560.46 | 318,560.46 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 164,587.29 | 63,879.68 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 33,336,341.16 | 40,383,927.11 | |
| 加：营业外收入 | 1,679,836.72 | 2,392,885.98 | |
| 减：营业外支出 | 230,494.68 | 415,325.63 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 34,785,683.20 | 42,361,487.46 | |
| 减：所得税费用 | 1,032,089.24 | 926,307.53 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,753,593.96 | 41,435,179.93 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,753,593.96 | 41,435,179.93 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 33,753,593.96 | 41,435,179.93 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
合并现金流量表2018年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,743,754,656.38 | 5,248,663,339.89 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 116,151,068.80 | 89,253,583.90 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 195,134,931.78 | 73,178,516.37 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,055,040,656.96 | 5,411,095,440.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,415,774,048.98 | 4,163,647,522.88 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 553,068,954.53 | 478,270,466.71 | |
| 支付的各项税费 | 248,077,332.78 | 185,561,282.68 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 619,779,411.29 | 499,889,540.70 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5,836,699,747.58 | 5,327,368,812.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,340,909.38 | 83,726,627.19 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,025,700,000.00 | 1,100,086,059.40 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,592,415.15 | 2,022,330.63 | |
| 处置固定资产、无形资产和其 | 60,551.15 | 2,801,310.97 |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,741,369.87 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,029,352,966.30 | 1,125,651,070.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 319,837,593.13 | 293,718,918.02 | |
| 投资支付的现金 | 2,899,278,644.00 | 1,270,099,300.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,553,447.98 | 20,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,225,669,685.11 | 1,583,818,218.02 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -196,316,718.81 | -458,167,147.15 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 63,317,600.00 | 54,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 11,280,000.00 | 54,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 809,490,529.57 | 780,854,403.07 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 872,808,129.57 | 834,854,403.07 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,130,433,381.88 | 255,324,175.19 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,007,995.54 | 36,435,643.87 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 225,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,199,441,377.42 | 516,759,819.06 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -326,633,247.85 | 318,094,584.01 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,077,668.48 | -3,104,047.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -301,531,388.80 | -59,449,983.91 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,234,896,851.14 | 1,294,346,835.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 933,365,462.34 | 1,234,896,851.14 |
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,595,865,695.24 | 2,291,340,973.85 | |
| 收到的税费返还 | 4,216,612.74 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 133,572,713.44 | 116,513,558.42 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,733,655,021.42 | 2,407,854,532.27 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 594,182,410.81 | 1,023,233,966.76 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 300,459,463.66 | 251,431,519.59 | |
| 支付的各项税费 | 97,931,205.90 | 52,419,831.60 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,607,237,056.01 | 1,038,051,253.87 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,599,810,136.38 | 2,365,136,571.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 133,844,885.04 | 42,717,960.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,865,700,000.00 | 869,086,059.40 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,262,511.04 | 47,716,266.01 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,345.10 | 710,936.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,741,369.87 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,867,993,856.14 | 938,254,631.28 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 100,100,844.72 | 91,098,829.90 | |
| 投资支付的现金 | 2,685,740,244.00 | 1,219,685,120.99 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,785,841,088.72 | 1,330,783,950.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 82,152,767.42 | -392,529,319.61 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 52,037,600.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 684,900,000.00 | 559,447,580.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 766,937,600.00 | 559,447,580.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,088,422,470.00 | 250,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,744,657.30 | 33,358,274.56 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 225,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,142,167,127.30 | 508,358,274.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -375,229,527.30 | 51,089,305.44 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,903.27 | -2,351.26 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -159,229,971.57 | -298,724,404.98 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 813,518,959.11 | 1,112,243,364.09 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 654,288,987.54 | 813,518,959.11 |
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益 工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 776,753,269.00 | 1,134,038,706.52 | 76,483,614.34 | -192,264,802.72 | 156,068,677.41 | 1,951,079,464.55 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 776,753,269.00 | 1,134,038,706.52 | 76,483,614.34 | -192,264,802.72 | 156,068,677.41 | 1,951,079,464.55 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,430,000.00 | 30,805,362.00 | 52,037,600.00 | 3,375,359.40 | 43,222,915.84 | 16,369,630.19 | 64,165,667.43 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 69,900,873.31 | 5,089,630.19 | 74,990,503.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 22,430,000.00 | 30,805,362.00 | 52,037,600.00 | 11,280,000.00 | 12,477,762.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 22,430,000.00 | 29,607,600.00 | 11,280,000.00 | 63,317,600.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,197,762.00 | 52,037,600.00 | -50,839,838.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,375,359.40 | -26,677,957.47 | -23,302,598.07 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,375,359.40 | -3,375,359.40 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,302,598.07 | -23,302,598.07 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 799,183,269.00 | 1,164,844,068.52 | 52,037,600.00 | 79,858,973.74 | -149,041,886.88 | 172,438,307.60 | 2,015,245,131.98 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益 工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 776,753,269.00 | 1,134,038,706.52 | 72,340,096.35 | -220,811,470.72 | 102,969,647.60 | 1,865,290,248.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 776,753,269.00 | 1,134,038,706.52 | 72,340,096.35 | -220,811,470.72 | 102,969,647.60 | 1,865,290,248.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,143,517.99 | 28,546,668.00 | 53,099,029.81 | 85,789,215.80 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,690,185.99 | -900,970.19 | 31,789,215.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 54,000,000.00 | 54,000,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 54,000,000.00 | 54,000,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,143,517.99 | -4,143,517.99 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,143,517.99 | -4,143,517.99 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 776,753,269.00 | 1,134,038,706.52 | 76,483,614.34 | -192,264,802.72 | 156,068,677.41 | 1,951,079,464.55 |
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 776,753,269.00 | 1,115,319,065.63 | 75,824,118.93 | 410,516,442.40 | 2,378,412,895.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 776,753,269.00 | 1,115,319,065.63 | 75,824,118.93 | 410,516,442.40 | 2,378,412,895.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,430,000.00 | 30,805,362.00 | 52,037,600.00 | 3,520,929.70 | 8,385,769.16 | 13,104,460.86 | |||||
| （一）综合收益总额 | 33,753,593.96 | 33,753,593.96 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 22,430,000.00 | 30,805,362.00 | 52,037,600.00 | 1,197,762.00 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 22,430,000.00 | 29,607,600.00 | 52,037,600.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,197,762.00 | 52,037,600.00 | -50,839,838.00 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,520,929.70 | -25,367,824.80 | -21,846,895.10 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,375,359.40 | -3,375,359.40 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -23,302,598.07 | -23,302,598.07 | |||||||||
| 3．其他 | 145,570.30 | 1,310,132.67 | 1,455,702.97 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 799,183,269.00 | 1,146,124,427.63 | 52,037,600.00 | 79,345,048.63 | 418,902,211.56 | 2,391,517,356.82 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 776,753,269.00 | 1,115,319,065.63 | 71,680,600.94 | 373,224,780.46 | 2,336,977,716.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 776,753,269.00 | 1,115,319,065.63 | 71,680,600.94 | 373,224,780.46 | 2,336,977,716.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,143,517.99 | 37,291,661.94 | 41,435,179.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 41,435,179.93 | 41,435,179.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,143,517.99 | -4,143,517.99 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,143,517.99 | -4,143,517.99 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 776,753,269.00 | 1,115,319,065.63 | 75,824,118.93 | 410,516,442.40 | 2,378,412,895.96 |
法定代表人：李蔚 主管会计工作负责人：张斌 会计机构负责人、总会计师：徐玉翠
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用
澳柯玛股份有限公司(以下简称本公司或公司)于1998年12月经青岛市经济体制改革委员会青体改发（1998）215号文件批准，在原青岛澳柯玛电器公司的基础上，以其与生产冷柜相关的、完整的生产经营性资产及相应的供应销售系统，联合牡丹江广汇交电有限责任公司、河北省五金交电化工公司、重庆长风压缩机厂、荆州市泰隆股份合作公司、山东凌云工贸股份有限公司共同发起设立。公司于1998年12月28日在青岛市工商行政管理局注册登记并领取了企业法人营业执照，2000年12月8日经中国证券监督委员会证监发行字（2000）166号文件批准同意向社会公开发行人民币普通股9,000万股，每股面值一元，并于2000年12月29日在上海证券交易所上市，证券简称“澳柯玛”，证券代码：“600336”。公司社会信用代码：91370200163621493Q。
公司原注册资本为341,036,000元。2013年公司以2012年末总股本 341,036,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增341,036,000股，每股面值1元，注册资本增至682,072,000元。
根据公司2016年第六届十四次董事会会议、2016年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》,以及2016年第六届十七次董事会会议审议通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》,经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2958号文件核准，同意公司非公开发行不超过147,448,300股新股。本次发行最终确定发行股数94,681,269股，发行价格为7.88元/股，募集资金总额人民币746,088,399.72元，由青岛市企业发展投资有限公司、青岛城投金融控股集团有限公司、李科学认缴。变更后的注册资本为776,753,269.00元，累计实收资本（股本）776,753,269.00元。
2018年10月25日，公司召开七届十四次董事会，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，对242名职工实施股权激励。公司本次增资前注册资本人民币776,753,269.00元，变更后的注册资本人民币799,183,269.00元。
公司经营范围是：制冷产品（冰柜、冰箱、展示柜、制冰机、空调、酒柜、商用冷链设备）、洗衣机、日用家电、消毒抑菌设备、家用厨房电器具、净水设备、水槽、锂电池、自动售货机，电动车产品、热泵热风机、空气源热泵的制造、销售、技术开发、技术咨询；家用电器配件销售；家用电器维修、安装、调试、保养；软件开发与销售；电子产品、仪器及实验仪器的批发；自动化智能控制设备，库架一体立体冷库的制造、销售和安装；物流方案设计、物流信息咨询服务；货运搬运、道路货物运输；冷链运输以及冷冻、冷藏品的仓储、装卸服务、普通快递（非危险品）收发、运输、仓储服务；仓储服务（不含危险品）；机械设备租赁；以自有房屋对外出租。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用本公司2018年度纳入合并范围的子公司共36户，详见“九、在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期减少2户，增加2户。本年无不纳入合并范围的子公司，详见“八、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营√适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“五、28.收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“五、34.其他‘重大会计判断和估计’”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况及2018年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见“五、6.合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及 “五、14.长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见“五、14.长期股权投资”或“五、10.金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见五、14.长期股权投资（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照五、14.长期股权投资（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为 “外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款账面余额200万元以上（含）的款项；其他应收款账面余额100万元以上（含）的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 采用账龄的组合 | 账龄分析法 |
| 采用个别认定的组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | |
| 1-2年（含2年） | 10.00 | |
| 2-3年（含3年） | 50.00 | |
| 3年以上 | 100.00 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 其他应收款组合 | 5 |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 具备以下特征的应收款项：涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。公司合并范围内各公司之间发生的往来余额不计提坏账准备，对有客观证据表明可能发生了减值的内部应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，应收票据不计提坏账准备。
坏账准备的转回：
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
12. 存货√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
①原材料按计划成本计价，发出时按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；
②在产品、产成品按实际成本计价，发出按加权平均法计算；
③低值易耗品采用一次摊销法核算；
④生产成本在完工产品及在产品之间的分配方法为在产品核算所耗用的材料费用,其工资、费用全部由完工产品负担。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见“五、10.金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按五、6.（2）“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1). 采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40 | 5% | 2.38%-3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-21 | 5% | 4.52%-11.88% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-12 | 5% | 7.92%-15.83% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5% | 11.88%-19.00% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“五、22.长期资产减值”。
17. 在建工程√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“五、22.长期资产减值”。
18. 借款费用√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“五、22.长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26. 股份支付√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见五、18.“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28. 收入√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例或已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回 时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
（2）回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用其他说明
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），公司对财务报表格式进行了以下修订：
①资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
②利润表：从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目，公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他√适用 □不适用
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务，销售服务、无形资产或不动产的增值额 | 2018年1-4月为17%、11%、6%，5%；2018年5月1日之后为16%、10%、6%，5%。 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7%,5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%,25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用
2. 税收优惠√适用 □不适用
企业所得税：
（1）母公司澳柯玛股份有限公司、子公司澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司、子公司青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司、子公司河南澳柯玛电器有限公司、子公司青岛澳柯玛超低温冷冻设备有限公司及青岛澳海生物有限公司属高新技术企业，2018年度享受15%的税收优惠政策。
（2）除上述外，其他子公司执行25%的所得税税率。
3. 其他√适用 □不适用
城市维护建设税：除公司子公司澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司和河南澳柯玛电器有限公司、河南澳柯玛专用汽车有限公司按应缴流转税额的5%计缴外，其他公司按应缴流转税额的7%计缴。
其他税项：按国家和地方有关规定计算缴纳。
澳柯玛（香港）贸易有限公司、澳柯玛（香港）电器有限公司及澳柯玛（美国）贸易有限公司执行注册地的相关税收政策。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 706,351.58 | 728,020.51 |
| 银行存款 | 733,606,911.68 | 1,095,177,008.82 |
| 其他货币资金 | 199,052,199.08 | 138,991,821.81 |
| 合计 | 933,365,462.34 | 1,234,896,851.14 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,908,954.57 | 4,671,078.73 |
其他说明
期末余额中无抵押、质押或冻结等原因使用受限的货币资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 190,318,560.46 | |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | 190,318,560.46 | |
| 合计 | 190,318,560.46 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 333,136,207.10 | 281,253,544.27 |
| 应收账款 | 606,932,550.90 | 417,213,100.70 |
| 合计 | 940,068,758.00 | 698,466,644.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 333,136,207.10 | 281,253,544.27 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 333,136,207.10 | 281,253,544.27 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 988,557,050.01 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 988,557,050.01 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 280,891,472.16 | 23.14 | 280,891,472.16 | 100.00 | 272,981,385.15 | 27.30 | 272,981,385.15 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 641,829,826.90 | 52.87 | 34,897,276.00 | 5.44 | 606,932,550.90 | 440,639,636.32 | 44.08 | 23,426,535.62 | 5.32 | 417,213,100.70 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 291,284,000.34 | 23.99 | 291,284,000.34 | 100.00 | 286,137,597.80 | 28.62 | 286,137,597.80 | 100.00 | ||
| 合计 | 1,214,005,299.40 | / | 607,072,748.50 | / | 606,932,550.90 | 999,758,619.27 | / | 582,545,518.57 | / | 417,213,100.70 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 | 期末余额 |
| （按单位） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 单位一 | 15,642,019.00 | 15,642,019.00 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 单位二 | 13,932,830.83 | 13,932,830.83 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 单位三 | 9,028,283.34 | 9,028,283.34 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 单位四 | 8,205,904.00 | 8,205,904.00 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 单位五 | 8,073,286.00 | 8,073,286.00 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 其他 | 226,009,148.99 | 226,009,148.99 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 合计 | 280,891,472.16 | 280,891,472.16 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内小计 | 612,483,181.51 | 30,624,159.07 | 5.00 |
| 1至2年 | 26,000,514.53 | 2,600,051.48 | 10.00 |
| 2至3年 | 3,346,130.86 | 1,673,065.45 | 50.00 |
| 合计 | 641,829,826.90 | 34,897,276.00 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额25,603,448.63元；本期收回或转回坏账准备金额875,217.69元，合并范围变动减少坏账准备201,001.01元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 欠款金额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) |
| 单位一 | 客户 | 60,015,209.16 | 一年以内 | 4.94 |
| 单位二 | 客户 | 52,783,988.43 | 部分一年以内，部分一至两年 | 4.35 |
| 单位三 | 客户 | 41,917,885.74 | 一年以内 | 3.45 |
| 单位四 | 客户 | 40,073,909.85 | 部分一年以内，部分一至两年，部分两至三年 | 3.30 |
| 单位五 | 客户 | 27,791,380.12 | 一年以内 | 2.29 |
| 合计 | 222,582,373.30 | 18.33 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 190,084,067.32 | 93.06 | 164,431,303.70 | 93.01 |
| 1至2年 | 3,938,960.78 | 1.93 | 6,358,155.18 | 3.60 |
| 2至3年 | 4,342,931.47 | 2.13 | 506,405.58 | 0.29 |
| 3年以上 | 5,880,506.52 | 2.88 | 5,474,000.09 | 3.10 |
| 合计 | 204,246,466.09 | 100.00 | 176,769,864.55 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 供应商一 | 47,977,723.46 | 23.49 |
| 供应商二 | 38,818,968.51 | 19.01 |
| 供应商三 | 9,053,099.42 | 4.43 |
| 供应商四 | 6,580,000.00 | 3.22 |
| 供应商五 | 4,116,251.70 | 2.02 |
| 合计 | 106,546,043.09 | 52.17 |
其他说明□适用 √不适用
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 94,984,323.16 | 87,686,599.19 |
| 合计 | 103,379,426.61 | 91,310,822.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 应收资金往来借款利息 | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 |
| 合计 | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,189,574.18 | 1.02 | 1,189,574.18 | 100.00 | 1,189,574.18 | 1.11 | 1,189,574.18 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 99,983,498.08 | 85.95 | 4,999,174.92 | 5.00 | 94,984,323.16 | 92,301,683.37 | 85.92 | 4,615,084.18 | 5.00 | 87,686,599.19 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 15,161,552.61 | 13.03 | 15,161,552.61 | 100.00 | 13,927,394.88 | 12.97 | 13,927,394.88 | 100.00 | ||
| 合计 | 116,334,624.87 | / | 21,350,301.71 | / | 94,984,323.16 | 107,418,652.43 | / | 19,732,053.24 | / | 87,686,599.19 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||
| 其他应收款 （按单位） | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 单位一 | 1,189,574.18 | 1,189,574.18 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 合计 | 1,189,574.18 | 1,189,574.18 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 余额百分比 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内其他应收款组合 | 21,192,195.76 | 1,059,609.79 | 5.00 |
| 1至2年其他应收款组合 | 28,654,559.99 | 1,432,728.01 | 5.00 |
| 2至3年其他应收款组合 | 26,955,875.06 | 1,347,793.76 | 5.00 |
| 3年以上其他应收款组合 | 23,180,867.27 | 1,159,043.36 | 5.00 |
| 合计 | 99,983,498.08 | 4,999,174.92 | 5.00 |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,660,335.08元；本期收回或转回坏账准备金额31,455.42元，合并范围变动减少坏账准备10,631.19元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 54,433,320.42 | 部分一至两年，部分两至三年，部分三年以上 | 46.79 | 2,721,666.02 | |
| 单位二 | 5,154,165.00 | 三年以上 | 4.43 | 257,708.25 | |
| 单位三 | 5,000,000.00 | 三年以上 | 4.30 | 250,000.00 | |
| 单位四 | 4,160,000.00 | 一年以内 | 3.58 | 208,000.00 | |
| 单位五 | 2,661,184.00 | 一至两年 | 2.28 | 133,059.20 | |
| 合计 | / | 71,408,669.42 | / | 61.38 | 3,570,433.47 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 105,381,375.74 | 3,039,060.43 | 102,342,315.31 | 121,721,098.51 | 3,473,311.79 | 118,247,786.72 |
| 在产品 | 33,814,245.37 | 33,814,245.37 | 32,751,167.58 | 32,751,167.58 | ||
| 库存商品 | 521,532,080.52 | 5,460,185.94 | 516,071,894.58 | 495,645,311.26 | 6,202,859.36 | 489,442,451.90 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 其他 | 193,033,619.12 | 193,033,619.12 | 139,101,737.32 | 139,101,737.32 | ||
| 合计 | 853,761,320.75 | 8,499,246.37 | 845,262,074.38 | 789,219,314.67 | 9,676,171.15 | 779,543,143.52 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,473,311.79 | 18,563.14 | 452,814.50 | 3,039,060.43 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 6,202,859.36 | 5,743,811.77 | 6,486,485.19 | 5,460,185.94 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 9,676,171.15 | 5,762,374.91 | 6,939,299.69 | 8,499,246.37 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收出口退税 | 13,123,108.54 | 25,455,784.63 |
| 预缴所得税 | 1,433,847.55 | 2,235,175.02 |
| 待抵扣增值税进项税 | 59,852,343.93 | 50,643,835.31 |
| 其他 | 4,376,744.32 | 3,183,325.83 |
| 合计 | 78,786,044.34 | 81,518,120.79 |
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 19,065,100.00 | 19,065,100.00 | 22,176,062.86 | 22,176,062.86 | ||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 19,065,100.00 | 19,065,100.00 | 22,176,062.86 | 22,176,062.86 | ||
| 合计 | 19,065,100.00 | 19,065,100.00 | 22,176,062.86 | 22,176,062.86 | ||
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 青岛澳柯 | 3,110,962.86 | 3,110,962.86 | 3,110,962.86 | 3,110,962.86 | ||||||
| 玛制冷发展有限公司 | ||||||||||
| 青岛天龙澳兴工贸实业有限公司 | 19,065,100.00 | 19,065,100.00 | 19,065,100.00 | 19,065,100.00 | 11.28 | |||||
| 合计 | 22,176,062.86 | 3,110,962.86 | 19,065,100.00 | 22,176,062.86 | 3,110,962.86 | 19,065,100.00 | / |
经公司六届八次董事会审议通过，同意公司将持有的青岛澳柯玛制冷发展有限公司4%股权以0元价格进行转让，2018年8月6日，公司已经完成对青岛澳柯玛制冷发展有限公司4%的股权转让事宜，相关变更登记手续已完成。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | 2,353,653.32 | 2,353,653.32 | 320,775.36 | 320,775.36 | |||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 2,353,653.32 | 2,353,653.32 | 320,775.36 | 320,775.36 | / | ||
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京神州立方物联科技有限公司 | |||||||||||
| 上海全祥投资中心(有限合伙) | 77,321,832.90 | -4,372,631.27 | 72,949,201.63 | ||||||||
| 青岛东华澳担保有限公司 | 53,608,715.92 | 1,424,816.17 | 55,033,532.09 | ||||||||
| 青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙） | 44,754,113.26 | -438,521.08 | 44,315,592.18 | ||||||||
| 青岛澳柯玛专用车有限公司 | 33,299,814.50 | -560,011.50 | 32,739,803.00 | ||||||||
| 青岛澳柯玛融资租赁有限公司 | 63,538,400.00 | 2,820.57 | 63,541,220.57 | ||||||||
| 小计 | 175,684,662.08 | 96,838,214.50 | -3,943,527.11 | 268,579,349.47 | |||||||
| 合计 | 175,684,662.08 | 96,838,214.50 | -3,943,527.11 | 268,579,349.47 | |||||||
其他说明
（1）2017年2月16日，公司六届二十二次董事会审议通过了《关于公司对外投资参与有限合伙企业的议案》，同意公司对外投资3000万元参与设立有限合伙企业—青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙），公司于2017年2月投资到位。
2017年8月17日，公司七届二次董事会审议通过了《关于对青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）进行增资的议案》，同意公司对其增资1500万元，公司于2017年10月投资到位。
根据合伙协议，青岛院士港产业园运营管理有限公司应于2017年10月27日前出资到位，截止2017年12月31日，投资款未能足额到位。2018年1月22日，经合伙人会议协商同意青岛院士港产业园运营管理有限公司退伙并退还其出资额，根据实质重于形式的原则，公司按照实际出资比例27.78%计算其享有的损益。
（2）2018年3月15日，公司及子公司青岛澳柯玛资产管理有限公司与青岛澳柯玛智联产业投资有限公司（以下简称：“智联公司”）共同签署了《企业增资扩股协议》。同意引入智联公司对公司控股子公司青岛澳柯玛专用车有限公司（以下简称“专用车公司”）进行增资，共同推动电动物流车等相关项目的实施。本次增资后，智联公司将持有专用车公司70%股权。按照专用车公司评估后的每股净资产，由智联公司出资现金7835万元（折股本4666.67万股），对专用车公司进行增资。同时，公司及控股子公司青岛澳柯玛资产管理有限公司本次不再新增投资。本次增资后，专用车公司注册资本由2000万元增资至6666.67万元。增资后公司持有专用车公司27%股权，子公司青岛澳柯玛资产管理有限公司持股3%，公司直接和间接合计持有专用车公司30%股权。
2018年5月17日智联公司单方增资7835万元，公司对专用车公司丧失控制权，对专用车公司的长期股权投资由成本法调整为权益法核算，其增加成本系根据丧失控制日按照会计准则相关规定确认的初始投资成本。
（3）2018年1月5日，公司七届五次董事会审议通过了《关于出资设立青岛澳柯玛融资租赁有限公司的议案》，同意公司控股子公司青岛澳柯玛资产管理有限公司出资7000万元人民币，股权比例35%，与青岛澳柯玛商业保理有限公司（2018年9月更名为青岛澳柯玛金汇投资有限公司）、青岛益佳投资发展集团有限公司以及班尼威尔有限公司（BENEWELL LIMITED）共同投资设立青岛澳柯玛融资租赁有限公司，所有出资应于2020年12月31日前认缴完成，截至报告日，公司已实际出资63,538,400.00元，占其实缴资本的35%。
（4）北京神州立方物联科技有限公司账面净资产为负数，对其投资账面价值已调至零，目前正在办理注销手续。
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 15,329,938.75 | 15,329,938.75 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 15,329,938.75 | 15,329,938.75 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 8,319,497.29 | 8,319,497.29 | ||
| 2.本期增加金额 | 465,616.08 | 465,616.08 |
| （1）计提或摊销 | 465,616.08 | 465,616.08 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,785,113.37 | 8,785,113.37 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,544,825.38 | 6,544,825.38 | ||
| 2.期初账面价值 | 7,010,441.46 | 7,010,441.46 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 568,126,824.85 | 588,653,137.25 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 568,126,824.85 | 588,653,137.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 546,878,191.13 | 497,274,026.51 | 25,115,804.73 | 35,973,956.17 | 1,105,241,978.54 |
| 2.本期增加金额 | 4,392,430.12 | 33,361,342.24 | 1,773,823.91 | 2,303,102.55 | 41,830,698.82 |
| （1）购置 | 33,361,342.24 | 1,773,823.91 | 2,070,794.86 | 37,205,961.01 | |
| （2）在建工程转入 | 4,392,430.12 | 232,307.69 | 4,624,737.81 | ||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 6,610,449.64 | 1,460,226.56 | 4,692,323.49 | 12,762,999.69 | |
| （1）处置或报废 | 5,698,882.87 | 1,345,105.19 | 4,501,051.93 | 11,545,039.99 | |
| （2）企业合并减少 | 911,566.77 | 115,121.37 | 191,271.56 | 1,217,959.70 | |
| 4.期末余额 | 551,270,621.25 | 524,024,919.11 | 25,429,402.08 | 33,584,735.23 | 1,134,309,677.67 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 187,002,003.92 | 276,367,037.17 | 19,708,809.16 | 26,843,780.13 | 509,921,630.38 |
| 2.本期增加金额 | 18,352,678.01 | 36,932,686.64 | 1,380,570.71 | 2,084,612.27 | 58,750,547.63 |
| （1）计提 | 18,352,678.01 | 36,932,686.64 | 1,380,570.71 | 2,084,612.27 | 58,750,547.63 |
| 3.本期减少金额 | 5,789,348.08 | 1,368,555.42 | 3,612,433.09 | 10,770,336.59 | |
| （1）处置或报废 | 5,242,066.93 | 1,279,725.94 | 3,447,049.21 | 9,968,842.08 | |
| （2）企业合并减少 | 547,281.15 | 88,829.48 | 165,383.88 | 801,494.51 | |
| 4.期末余额 | 205,354,681.93 | 307,510,375.73 | 19,720,824.45 | 25,315,959.31 | 557,901,841.42 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,112,834.66 | 4,554,376.25 | 6,667,210.91 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,899,439.28 | 1,899,439.28 | |||
| （1）计提 | 1,899,439.28 | 1,899,439.28 | |||
| 3.本期减少金额 | 285,638.79 | 285,638.79 | |||
| （1）处置或报废 | 199,009.80 | 199,009.80 | |||
| （2）企业合并减少 | 86,628.99 | 86,628.99 | |||
| 4.期末余额 | 2,112,834.66 | 6,168,176.74 | 8,281,011.40 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 343,803,104.66 | 210,346,366.64 | 5,708,577.63 | 8,268,775.92 | 568,126,824.85 |
| 2.期初账面价值 | 357,763,352.55 | 216,352,613.09 | 5,406,995.57 | 9,130,176.04 | 588,653,137.25 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 8,621,042.44 | 2006年度青岛澳柯玛集团总公司及下属子公司偿还公司债务计入的房屋建筑物，截至2018年12月31日尚有原值8,621,042.44元房产的产权变更手续尚未完成。 为解决抵债房产产权过户问题，2013年7月25日，本公司与青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司（以下简称“华通集团”）签署了《债务代偿协议》。2013年9月5日，本公司与控股股东青岛 |
其他说明：
√适用 □不适用
截至2018年12月31日，公司及下属子公司为从银行融资将原值为29,455.23万元的房屋建筑物进行了抵押。
固定资产清理□适用 √不适用
17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
市企业发展投资有限公司（以下简称“企发投”）签署了协议约定：
企发投代华通集团履行《债务代偿协议》项下基于三处未过户抵债房产（株洲路新厂房、传达室、工业园餐厅，账面价值合计8,621,042.44元）的债务代偿义务，即向本公司偿付现金8,621,042.44元；本公司继续推动上述抵债房产的过户工作，其中任何一项房产完成过户后，本公司将在完成过户10个工作日内将与该项房产账面价值（即其抵债金额）等额现金归还企发投。本公司已收到企发投支付的代偿款保证金8,621,042.44元。
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 506,498,829.44 | 506,498,829.44 | 223,003,057.89 | 223,003,057.89 | ||
| 合计 | 506,498,829.44 | 506,498,829.44 | 223,003,057.89 | 223,003,057.89 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 基建工程 | 1,230,600,000.00 | 222,891,640.38 | 275,691,227.13 | 2,262,705.29 | 496,320,162.22 | 15,655,452.01 | 12,603,418.90 |
| 改造工程 | 14,821,339.82 | 39,622.64 | 9,593,024.83 | 671,339.82 | 8,961,307.65 | |||||||
| 其他 | 7,567,415.07 | 71,794.87 | 2,836,257.40 | 1,690,692.70 | 1,217,359.57 | |||||||
| 合计 | 1,252,988,754.89 | 223,003,057.89 | 288,120,509.36 | 4,624,737.81 | 506,498,829.44 | / | / | 15,655,452.01 | 12,603,418.90 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用
截至2018年12月31日，公司及下属子公司为从银行融资将原值为28,677.19万元的在建工程进行了抵押。
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
19、 油气资产□适用 √不适用
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商标权 | 专利专有技术 | 系统软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 355,648,788.96 | 257,688,000.00 | 62,194,710.37 | 45,782,785.10 | 2,393,681.96 | 723,707,966.39 |
| 2.本期增加金额 | 8,702,594.00 | 5,652,211.30 | 14,354,805.30 | |||
| (1)购置 | 8,702,594.00 | 5,652,211.30 | 14,354,805.30 | |||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| (4)其他增加 |
| 3.本期减少金额 | 18,787,032.30 | 542,064.55 | 19,329,096.85 | |||
| (1)处置 | 542,064.55 | 542,064.55 | ||||
| (2)其他合并减少 | 18,787,032.30 | 18,787,032.30 | ||||
| 4.期末余额 | 345,564,350.66 | 257,688,000.00 | 62,194,710.37 | 50,892,931.85 | 2,393,681.96 | 718,733,674.84 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 94,697,933.21 | 26,940,483.47 | 19,768,690.99 | 2,393,681.96 | 143,800,789.63 | |
| 2.本期增加金额 | 8,812,236.28 | 451,959.24 | 4,788,985.86 | 14,053,181.38 | ||
| （1）计提 | 8,812,236.28 | 451,959.24 | 4,788,985.86 | 14,053,181.38 | ||
| （2）其他增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,228,371.29 | 416,087.34 | 2,644,458.63 | |||
| (1)处置 | 416,087.34 | 416,087.34 | ||||
| (2)其他合并减少 | 2,228,371.29 | 2,228,371.29 | ||||
| 4.期末余额 | 101,281,798.20 | 27,392,442.71 | 24,141,589.51 | 2,393,681.96 | 155,209,512.38 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 28,562,197.66 | 125,977.21 | 28,688,174.87 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）其他增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 125,977.21 | 125,977.21 | ||||
| (1)处置 | 125,977.21 | 125,977.21 | ||||
| (2)其他合并减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 28,562,197.66 | 28,562,197.66 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 244,282,552.46 | 257,688,000.00 | 6,240,070.00 | 26,751,342.34 | 534,961,964.80 | |
| 2.期初账面价值 | 260,950,855.75 | 257,688,000.00 | 6,692,029.24 | 25,888,116.90 | 551,219,001.89 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 智慧冷链智能化制造项目 | 8,685,102.74 | 正在办理中 |
其他说明：
√适用 □不适用
截至2018年12月31日，公司及下属子公司为从银行融资将原值为31,272.62万元的土地使用权进行了抵押。
21、 开发支出□适用 √不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 修缮工程 | 2,343,567.97 | 131,914.54 | 783,040.28 | 1,692,442.23 | |
| 地坪处理 | 1,078,874.36 | 563,661.89 | 446,988.92 | 1,195,547.33 | |
| 办公楼改造 | 1,732,670.65 | 473,746.74 | 1,258,923.91 | ||
| 模具费 | 46,105,735.60 | 30,756,383.44 | 25,925,656.46 | 50,936,462.58 | |
| 生产线配电工程 | 120,186.69 | 120,186.69 | 0.00 | ||
| 消防工程改造 | 1,089,011.52 | 333,056.40 | 755,955.12 | ||
| 厂区绿化费 | 939,236.94 | 5,834.24 | 124,676.00 | 820,395.18 | |
| O2O体验店 | 2,095,517.71 | 6,552,609.27 | 1,268,989.03 | 7,379,137.95 | |
| 合计 | 55,504,801.44 | 38,010,403.38 | 29,476,340.52 | 64,038,864.30 |
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 71,589,015.53 | 16,771,778.69 | 47,269,077.41 | 10,826,699.11 |
| 内部交易未实现利润 | 61,225,280.17 | 15,412,477.48 | 36,492,061.68 | 10,285,801.06 |
| 可抵扣亏损 | 87,971,396.79 | 16,068,006.65 | 54,591,064.70 | 11,963,101.79 |
| 预提费用形成 | 29,922,685.92 | 7,480,671.49 | 37,311,746.32 | 9,327,936.58 |
| 递延收益形成 | 28,581,333.81 | 5,418,807.45 | 35,058,800.63 | 6,019,101.90 |
| 合计 | 279,289,712.22 | 61,151,741.76 | 210,722,750.74 | 48,422,640.44 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
| 固定资产加速折旧 | 50,625,163.46 | 7,593,774.52 | ||
| 合计 | 50,625,163.46 | 7,593,774.52 | ||
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 625,779,779.96 | 626,686,231.13 |
| 可抵扣亏损 | 198,174,054.46 | 165,576,417.97 |
| 合计 | 823,953,834.42 | 792,262,649.10 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 开发中的无形资产 | 2,064,920.13 | |
| 合计 | 2,064,920.13 |
26、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 15,391,665.92 | |
| 抵押借款 | 200,000,000.00 | 204,900,000.00 |
| 保证借款 | 120,683.61 | 289,547,580.00 |
| 信用借款 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 300,120,683.61 | 509,839,245.92 |
短期借款分类的说明：
抵押、质押借款的抵押资产类别以及金额，参见“16.固定资产”、“17.在建工程”、“20.无形资产”的“其他说明”。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 760,920,897.78 | 573,300,861.84 |
| 应付账款 | 1,040,750,601.56 | 758,945,181.52 |
| 合计 | 1,801,671,499.34 | 1,332,246,043.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 385,420,897.78 | 255,196,411.84 |
| 银行承兑汇票 | 375,500,000.00 | 318,104,450.00 |
| 合计 | 760,920,897.78 | 573,300,861.84 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
公司部分采购付款采用商业承兑汇票的结算方式，由公司向供应商开具商业承兑汇票支付到期货款，供应商可以向合作银行等单位申请贴现。2018年部分供应商为变现票据向公司的关联方青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司申请了票据贴现，由青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司持有到期并向公司托收票据款，2018年度，公司及控股子公司共支付青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司到期托收的商业承兑汇票款1422.79万元。
应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,040,750,601.56 | 758,945,181.52 |
| 合计 | 1,040,750,601.56 | 758,945,181.52 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
期末账龄超过一年以上重要的应付账款金额为58,216,949.91元。
其他说明□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 176,990,127.08 | 253,468,732.34 |
| 1-2年 | 7,475,627.73 | 1,616,352.23 |
| 2-3年 | 1,342,719.14 | 1,484,128.22 |
| 3年以上 | 7,933,045.62 | 7,358,590.44 |
| 合计 | 193,741,519.57 | 263,927,803.23 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
账龄超过一年的预收账款主要原因系由于部分客户留存资金及未及时清账所致。
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 43,926,301.47 | 522,838,739.36 | 519,846,197.32 | 46,918,843.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 46,287.07 | 33,701,569.00 | 33,699,165.25 | 48,690.82 |
| 三、辞退福利 | 464,183.15 | 464,183.15 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 |
| 合计 | 43,972,588.54 | 557,004,491.51 | 554,009,545.72 | 46,967,534.33 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,795,085.02 | 448,193,014.05 | 447,704,660.87 | 3,283,438.20 |
| 二、职工福利费 | 31,016,510.59 | 31,016,510.59 | ||
| 三、社会保险费 | 32,417.79 | 19,124,243.83 | 19,122,859.42 | 33,802.20 |
| 其中：医疗保险费 | 26,089.23 | 15,612,970.24 | 15,611,813.35 | 27,246.12 |
| 工伤保险费 | 3,357.65 | 910,446.71 | 910,347.73 | 3,456.63 |
| 生育保险费 | 2,970.91 | 2,600,826.88 | 2,600,698.34 | 3,099.45 |
| 四、住房公积金 | 85,591.00 | 16,398,423.96 | 16,397,901.96 | 86,113.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 41,013,207.66 | 8,106,546.93 | 5,604,264.48 | 43,515,490.11 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 43,926,301.47 | 522,838,739.36 | 519,846,197.32 | 46,918,843.51 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 43,829.51 | 32,446,285.80 | 32,443,972.03 | 46,143.28 |
| 2、失业保险费 | 2,457.56 | 1,255,283.20 | 1,255,193.22 | 2,547.54 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 46,287.07 | 33,701,569.00 | 33,699,165.25 | 48,690.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,770,900.61 | 6,806,124.49 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 22,191,942.91 | 13,160,356.15 |
| 个人所得税 | 759,266.00 | 998,193.69 |
| 城市维护建设税 | 652,237.49 | 535,494.90 |
| 房产税 | 1,448,802.13 | 1,332,402.32 |
| 印花税 | 443,730.04 | 415,189.75 |
| 土地使用税 | 2,010,698.17 | 2,216,085.71 |
| 其他 | 5,506,447.01 | 6,375,681.98 |
| 合计 | 41,784,024.36 | 31,839,528.99 |
其他说明：
应交税金-其他主要是应交废弃电器电子产品处理基金及教育费附加等。
33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 257,097.22 | 1,308,456.81 |
| 应付股利 | 84,000.00 | 84,000.00 |
| 其他应付款 | 240,535,369.31 | 224,017,514.29 |
| 合计 | 240,876,466.53 | 225,409,971.10 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 39,583.33 | 281,141.66 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 217,513.89 | 1,027,315.15 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 257,097.22 | 1,308,456.81 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 84,000.00 | 84,000.00 |
| 合计 | 84,000.00 | 84,000.00 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 177,287,105.83 | 163,639,639.52 |
| 1-2年 | 10,376,769.06 | 11,492,972.96 |
| 2-3年 | 8,373,196.20 | 7,324,481.66 |
| 3年以上 | 44,498,298.22 | 41,560,420.15 |
| 合计 | 240,535,369.31 | 224,017,514.29 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 8,621,042.44 | 房产过户保证金，房产尚未过户 |
| 合计 | 8,621,042.44 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 10,000,000.00 | 210,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 302,698.22 | 4,745,098.23 |
| 合计 | 10,302,698.22 | 214,745,098.23 |
36、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 299,500,000.00 | |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 440,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 一年内到期的长期借款 | -10,000,000.00 | -210,000,000.00 |
| 合计 | 319,500,000.00 | 230,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
抵押、质押借款的抵押资产类别以及金额，参见“16.固定资产”、“17.在建工程”、“20.无形资产”的“其他说明”。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 应付分期购买设备款 | 1,217,265.04 | |
| 限制性股票回购义务 | 52,037,600.00 |
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债□适用 √不适用
42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 94,789,176.12 | 15,134,856.24 | 26,091,214.50 | 83,832,817.86 | |
| 合计 | 94,789,176.12 | 15,134,856.24 | 26,091,214.50 | 83,832,817.86 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 信息化财政拨款 | 602,700.52 | 193,180.00 | 409,520.52 | 与资产相关 | |||
| 智能多媒体多温区变频冷冻箱研制项目 | 382,909.65 | 105,035.00 | 277,874.65 | 与资产相关 | |||
| 高端超级节能电冰箱（柜）技改项目 | 2,379,779.38 | 840,000.00 | 1,539,779.38 | 与资产相关 | |||
| 节能电冰箱技术改造项目 | 1,971,060.60 | 950,000.00 | 1,021,060.60 | 与资产相关 | |||
| 多媒体多温区变频冷藏冷冻箱研制项目 | 6,149,448.78 | 998,009.68 | 5,151,439.10 | 与资产相关 | |||
| 风冷智能分时节能系列展示柜研制项目 | 6,044,756.23 | 980,990.32 | 5,063,765.91 | 与资产相关 | |||
| 科技专项资金 | 961,255.52 | 244,686.12 | 716,569.40 | 与资产相关 | |||
| 重点产业振兴和技术改造(第三批)2010年中央预算内投资计划 | 1,246,500.00 | 249,300.00 | 997,200.00 | 与资产相关 | |||
| 智能化血液分离及速冻储存设备产业化建设项目政府补助 | 2,300,000.00 | 2,000,000.00 | 500,000.00 | 3,800,000.00 | 与资产相关 | ||
| 工业机器人在智能化电冰箱（柜）自动化生产线示范应用项目 | 23,610,000.00 | 3,541,500.00 | 20,068,500.00 | 与资产相关 | |||
| 青岛市制冷模组工艺及控制工程技术研究中心 | 300,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | |||
| 开发区财政局公 | 4,247,295.00 | 653,430.00 | 3,593,865.00 | 与资产 |
| 共租赁住房项目补助款 | 相关 | ||||||
| 企业发展专项资金一期 | 4,721,103.09 | 941,321.00 | 3,779,782.09 | 与资产相关 | |||
| 企业发展专项资金二期 | 14,275,442.58 | 7,448,057.00 | 6,827,385.58 | 与资产相关 | |||
| 企业发展专项资金三期 | 5,055,000.00 | 1,138,250.00 | 3,916,750.00 | 与资产相关 | |||
| 企业发展专项资金四期 | 1,578,500.00 | 676,500.00 | 902,000.00 | 与资产相关 | |||
| 企业技术升级资金一期 | 139,383.41 | 69,691.68 | 69,691.73 | 与资产相关 | |||
| 企业产品升级改造资金二期 | 606,925.88 | 154,959.80 | 451,966.08 | 与资产相关 | |||
| 专用汽车项目贴息 | 3,916,666.67 | 5,800,000.00 | 1,096,666.67 | 8,620,000.00 | 与资产相关 | ||
| 基础建设补助 | 11,058,838.14 | 249,030.32 | 10,809,807.82 | 与资产相关 | |||
| 财源建设扶持资金 | 1,710,000.00 | 1,914,956.24 | 3,624,956.24 | 与收益相关 | |||
| 澳柯玛全冷链智慧管理系统 | 1,278,000.00 | 142,000.00 | 1,136,000.00 | 与资产相关 | |||
| 大中小企业协同创新服务平台建设项目 | 5,079,900.00 | 1,116,066.67 | 3,963,833.33 | 与资产相关 | |||
| 其他项目 | 253,610.67 | 340,000.00 | 77,584.00 | 516,026.67 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 776,753,269.00 | 22,430,000.00 | 22,430,000.00 | 799,183,269.00 | |||
其他说明：
2018年10月25日，公司召开七届十四次董事会，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴华验字（2018）第030027号《验资报告》，截至2018年11月9日，公司已收到242名激励对象认缴的出资款人民币52,037,600.00元，均为现金出资，其中：计入股本人民币22,430,000.00元，计入资本公积（资本溢价）人民币29,607,600.00元。公司本次增资前注册资本人民币776,753,269.00元，变更后的注册资本人民币799,183,269.00元。
45、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,103,283,111.26 | 29,607,600.00 | 1,132,890,711.26 | |
| 其他资本公积 | 30,755,595.26 | 1,197,762.00 | 31,953,357.26 | |
| 合计 | 1,134,038,706.52 | 30,805,362.00 | 1,164,844,068.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价增加详见“七、44.股本”，其他增加为本年摊销限制性股票激励费。
47、 库存股√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 52,037,600.00 | 52,037,600.00 | ||
| 合计 | 52,037,600.00 | 52,037,600.00 |
48、 其他综合收益
□适用 √不适用
49、 专项储备□适用 √不适用
50、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 76,483,614.34 | 3,375,359.40 | 79,858,973.74 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 76,483,614.34 | 3,375,359.40 | 79,858,973.74 |
51、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -192,264,802.72 | -220,811,470.72 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） |
| 调整后期初未分配利润 | -192,264,802.72 | -220,811,470.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 69,900,873.31 | 32,690,185.99 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,375,359.40 | 4,143,517.99 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 23,302,598.07 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -149,041,886.88 | -192,264,802.72 |
52、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,126,327,499.50 | 4,021,463,703.25 | 4,301,008,337.37 | 3,382,361,731.37 |
| 其他业务 | 518,830,839.16 | 497,902,234.66 | 360,959,301.66 | 338,588,490.95 |
| 合计 | 5,645,158,338.66 | 4,519,365,937.91 | 4,661,967,639.03 | 3,720,950,222.32 |
53、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 11,645,198.04 | 8,136,199.27 |
| 教育费附加 | 8,445,454.01 | 5,911,320.29 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 5,209,148.41 | 5,143,424.56 |
| 土地使用税 | 8,267,467.92 | 8,481,217.70 |
| 车船使用税 | 38,069.84 | 37,280.67 |
| 印花税 | 3,133,624.31 | 2,359,073.49 |
| 其他 | 23,061,324.26 | 19,960,898.28 |
| 合计 | 59,800,286.79 | 50,029,414.26 |
其他说明：
（1）各项税金及附加的计缴标准详见“六、税项”。
（2）税金及附加-其他主要是应交废弃电器电子产品处理基金。
54、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 704,721,668.32 | 599,664,404.49 |
| 合计 | 704,721,668.32 | 599,664,404.49 |
55、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 146,339,740.61 | 128,863,525.82 |
| 合计 | 146,339,740.61 | 128,863,525.82 |
56、 研发费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 112,227,179.10 | 109,304,787.63 |
| 合计 | 112,227,179.10 | 109,304,787.63 |
57、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 25,870,472.02 | 22,940,657.72 |
| 利息收入 | -18,359,467.03 | -16,061,579.26 |
| 汇兑损失 | 1,680,887.89 | 12,285,692.60 |
| 汇兑收益 | -7,959,975.48 | -1,018,514.71 |
| 其他 | 5,585,386.35 | 1,493,765.64 |
| 合计 | 6,817,303.75 | 19,640,021.99 |
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 25,907,684.01 | 7,040,384.19 |
| 二、存货跌价损失 | 6,279,874.41 | 9,665,225.81 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | 1,899,439.28 | |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 34,086,997.70 | 16,705,610.00 |
59、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 24,994,547.83 | 17,449,224.92 |
| 合计 | 24,994,547.83 | 17,449,224.92 |
其他说明：
政府补助明细如下：
| 补助项目 | 本期金额 | 与资产相关 /与收益相关 |
| 信息化财政拨款 | 193,180.00 | 与资产相关 |
| 智能多媒体多温区变频冷冻箱研制项目 | 105,035.00 | 与资产相关 |
| 高端超级节能电冰箱（柜）技改项目 | 840,000.00 | 与资产相关 |
| 节能电冰箱技术改造项目 | 950,000.00 | 与资产相关 |
| 多媒体多温区变频冷藏冷冻箱研制项目 | 998,009.68 | 与资产相关 |
| 风冷智能分时节能系列展示柜研制项目 | 980,990.32 | 与资产相关 |
| 科技专项资金 | 244,686.12 | 与资产相关 |
| 重点产业振兴和技术改造(第三批)2010年中央预算内投资计划 | 249,300.00 | 与资产相关 |
| 智能化血液分离及速冻储存设备产业化建设项目政府补助 | 500,000.00 | 与资产相关 |
| 工业机器人在智能化电冰箱（柜）自动化生产线示范应用项目 | 3,541,500.00 | 与资产相关 |
| 青岛市制冷模组工艺及控制工程技术研究中心 | 100,000.00 | 与资产相关 |
| 开发区财政局公共租赁住房项目补助款 | 653,430.00 | 与资产相关 |
| 企业发展专项资金一期 | 941,321.00 | 与资产相关 |
| 企业发展专项资金二期 | 7,448,057.00 | 与资产相关 |
| 企业发展专项资金三期 | 1,138,250.00 | 与资产相关 |
| 企业发展专项资金四期 | 676,500.00 | 与资产相关 |
| 企业技术升级资金一期 | 69,691.68 | 与资产相关 |
| 企业产品升级改造资金二期 | 154,959.80 | 与资产相关 |
| 基础建设补助 | 249,030.32 | 与资产相关 |
| 财源建设扶持资金 | 3,624,956.24 | 与收益相关 |
| 澳柯玛全冷链智慧管理系统 | 142,000.00 | 与资产相关 |
| 大中小企业协同创新服务平台建设项目 | 1,116,066.67 | 与资产相关 |
| 其他项目 | 77,584.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 24,994,547.83 |
60、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,943,527.11 | 1,833,887.06 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,561,742.16 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 3,496,608.36 | 1,994,522.20 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 15,001,059.40 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | 7,114,823.41 | 18,829,468.66 |
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益合计 | 9,218.76 | 820,614.51 |
| 其中：固定资产处置收益 | ||
| 合计 | 9,218.76 | 820,614.51 |
63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | 209,040.28 | 208,699.78 | 209,040.28 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 2,066,281.77 | 2,135,123.74 | 2,066,281.77 |
| 罚款收入 | 614,346.72 | 596,686.94 | 614,346.72 |
| 其他 | 4,554,437.87 | 2,778,949.78 | 4,554,437.87 |
| 合计 | 7,444,106.64 | 5,719,460.24 | 7,444,106.64 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 出口信用险补贴 | 41,300.00 | ||
| 山东、青岛名牌补助奖励资金 | 150,000.00 | 200,000.00 | |
| 知识产权、专利申请创造等补助奖励款 | 674,790.00 | 522,600.00 | 与收益相关 |
| 上市再融资补助 | 500,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 博士后科研工作站扶持资金 | 339,700.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 与收益相关的其他项目 | 360,491.77 | 812,523.74 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 104,407.42 | 17,885.24 | 104,407.42 |
| 其中：固定资产处置损失 | 104,407.42 | 17,885.24 | 104,407.42 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | 588,522.00 | 588,522.00 | |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 101,354.15 | 322,418.23 | 101,354.15 |
| 赔偿金罚款支出 | 38,446.21 | 1,204,660.95 | 38,446.21 |
| 其他 | 450,557.41 | 1,237,327.36 | 450,557.41 |
| 合计 | 1,283,287.19 | 2,782,291.78 | 1,283,287.19 |
65、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 30,012,918.85 | 19,380,401.91 |
| 递延所得税费用 | -5,243,348.88 | 5,995,071.82 |
| 合计 | 24,769,569.97 | 25,375,473.73 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 99,760,073.47 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,964,011.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 5,148,709.98 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -6,094,053.19 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 7,720,893.85 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,552,964.08 |
| 技术开发费加计扣除影响 | -6,114,202.81 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益影响 | 591,247.01 |
| 所得税费用 | 24,769,569.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
□适用 √不适用
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财政拔款 | 17,201,138.01 | 6,902,323.74 |
| 利息收入 | 8,123,548.59 | 11,284,827.30 |
| 代收代付款项及投标保证金 | 22,206,377.74 | 26,103,217.31 |
| 其他 | 147,603,867.44 | 28,888,148.02 |
| 合计 | 195,134,931.78 | 73,178,516.37 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 物流及售后费用 | 260,410,896.28 | 238,565,855.73 |
| 广告促销费 | 59,701,141.90 | 59,080,331.00 |
| 其他 | 299,667,373.11 | 202,243,353.97 |
| 合计 | 619,779,411.29 | 499,889,540.70 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回企业间借款 | 20,741,369.87 | |
| 合计 | 20,741,369.87 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间借款 | 20,000,000.00 | |
| 其他 | 6,553,447.98 | |
| 合计 | 6,553,447.98 | 20,000,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 短期融资券 | 220,000,000.00 |
| 融资租赁支出 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 225,000,000.00 |
68、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 74,990,503.50 | 31,789,215.80 |
| 加：资产减值准备 | 34,086,997.70 | 16,705,610.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 55,899,275.62 | 56,249,295.54 |
| 无形资产摊销 | 14,053,181.38 | 13,083,925.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 29,476,340.52 | 31,137,097.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,407.84 | -802,729.27 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 98,596.50 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 318,560.46 | -318,560.46 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 24,422,399.82 | 20,576,971.76 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,114,823.41 | -18,829,468.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -12,837,123.40 | 5,995,071.82 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 7,593,774.52 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -64,542,006.08 | -151,930,233.24 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -302,136,842.03 | -237,377,174.89 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 362,837,720.12 | 317,447,605.65 |
| 其他 | 1,197,762.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,340,909.38 | 83,726,627.19 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 933,365,462.34 | 1,234,896,851.14 |
| 减：现金的期初余额 | 1,234,896,851.14 | 1,294,346,835.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -301,531,388.80 | -59,449,983.91 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 4,833,038.83 |
| 其中：青岛澳柯玛专用车有限公司 | |
| 青岛澳柯玛电动车有限公司 | 4,833,038.83 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 11,386,486.81 |
| 其中：青岛澳柯玛专用车有限公司 | 7,105,142.78 |
| 青岛澳柯玛电动车有限公司 | 4,281,344.03 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -6,553,447.98 |
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 933,365,462.34 | 1,234,896,851.14 |
| 其中：库存现金 | 706,351.58 | 728,020.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 733,606,911.68 | 1,095,177,008.82 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 199,052,199.08 | 138,991,821.81 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 933,365,462.34 | 1,234,896,851.14 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 11,980,949.57 | 6.8632 | 82,227,653.09 |
| 欧元 | 185,180.27 | 7.8473 | 1,453,165.13 |
| 港币 | 331,926.00 | 0.8762 | 290,833.56 |
| 澳元 | 96,025.45 | 4.8250 | 463,322.80 |
| 英镑 | 53,608.27 | 8.6762 | 465,116.07 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 34,095,425.89 | 6.8632 | 234,003,727.16 |
| 欧元 | 166,170.00 | 7.8473 | 1,303,985.87 |
| 澳元 | 81,176.68 | 4.8250 | 391,677.48 |
| 其他货币资金 | |||
| 美元 | 183,487.38 | 6.8632 | 1,259,310.60 |
| 预付账款 | |||
| 美元 | 2,148,572.86 | 6.8632 | 14,746,085.32 |
| 欧元 | 2,306.94 | 7.8473 | 18,103.24 |
| 应付账款 | |||
| 美元 | 10,140,036.05 | 6.8632 | 69,593,095.45 |
| 澳元 | 4,910.31 | 4.8250 | 23,692.25 |
| 预收账款 | |||
| 美元 | 5,003,068.15 | 6.8632 | 34,337,057.16 |
| 欧元 | 5,646.19 | 7.8473 | 44,307.35 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
71、 套期□适用 √不适用
72、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 信息化财政拨款 | 1,931,800.00 | 递延收益 | 193,180.00 |
| 智能多媒体多温区变频冷冻箱研制项目 | 15,780,000.00 | 递延收益 | 105,035.00 |
| 高端超级节能电冰箱（柜）技改项目 | 8,400,000.00 | 递延收益 | 840,000.00 |
| 节能电冰箱技术改造项目 | 9,500,000.00 | 递延收益 | 950,000.00 |
| 多媒体多温区变频冷藏冷冻箱研制项目 | 9,980,097.00 | 递延收益 | 998,009.68 |
| 风冷智能分时节能系列展示柜研制项目 | 9,809,903.00 | 递延收益 | 980,990.32 |
| 科技专项资金 | 1,940,000.00 | 递延收益 | 244,686.12 |
| 重点产业振兴和技术改造(第三批)2010年中央预算内投资计划 | 6,000,000.00 | 递延收益 | 249,300.00 |
| 智能化血液分离及速冻储存设备产业化建设项目政府补助 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 500,000.00 |
| 工业机器人在智能化电冰箱（柜）自动化生产线示范应用项目 | 23,610,000.00 | 递延收益 | 3,541,500.00 |
| 青岛市制冷模组工艺及控制工程技术研究中心 | 500,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 公共租赁住房项目补助款 | 6,534,300.00 | 递延收益 | 653,430.00 |
| 企业发展专项资金一期 | 8,843,655.00 | 递延收益 | 941,321.00 |
| 企业发展专项资金二期 | 37,240,285.00 | 递延收益 | 7,448,057.00 |
| 企业发展专项资金三期 | 7,382,500.00 | 递延收益 | 1,138,250.00 |
| 企业发展专项资金四期 | 3,382,500.00 | 递延收益 | 676,500.00 |
| 企业技术升级资金一期 | 348,458.45 | 递延收益 | 69,691.68 |
| 企业产品升级改造资金二期 | 774,799.00 | 递延收益 | 154,959.80 |
| 专用汽车项目贴息 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 1,096,666.67 |
| 基础建设补助 | 12,054,959.42 | 递延收益 | 249,030.32 |
| 澳柯玛全冷链智慧管理系统 | 1,420,000.00 | 递延收益 | 142,000.00 |
| 大中小企业协同创新服务平台建设项目 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 1,116,066.67 |
| 财源建设扶持资金 | 4,037,200.00 | 递延收益 | 3,624,956.24 |
| 其他项目 | 1,702,120.00 | 递延收益 | 77,584.00 |
| 技改贴息资金 | 950,000.00 | 财务费用 | 1,130,000.00 |
| 与收益相关的其他项目 | 2,066,281.77 | 营业外收入 | 2,066,281.77 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
73、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）本期新增子公司
单位:元 币种:人民币
| 公司名称 | 类型 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 青岛澳柯玛洁净科技有限公司 | 新设 | 0.00 | 0.00 |
| 青岛澳柯玛全屋家居有限公司 | 新设 | 0.00 | 0.00 |
公司七届十二次董事会通过决议，公司控股子公司青岛澳柯玛智能家居有限公司与青岛澳霖科技有限公司共同出资设立合资公司青岛澳柯玛洁净科技有限公司；公司控股子公司青岛澳柯玛智能家居有限公司与青岛博尼尔家居有限公司共同出资设立合资公司青岛澳柯玛全屋家居有限公司。
青岛澳柯玛洁净科技有限公司注册资本5000万元，其中：青岛澳柯玛智能家居有限公司出资人民币3000万元，持有60%股权；青岛澳霖科技有限公司出资人民币2000万元，持有40%股权。公司经营范围：从事家用、商用净水、饮水设备等的设计、企划研发、生产制造，水处理工程方案设计、施工等。
青岛澳柯玛全屋家居有限公司注册资本1000万元，其中：青岛澳柯玛智能家居有限公司出资人民币650万元，持有65%股权；青岛博尼尔家居有限公司出资人民币350万元，持有35%股权。公司经营范围：生产、销售装饰装修材料、整体厨房、整体衣柜、全屋定制类家居产品及卫浴设备、家具、家用电器、家居建材产品、高效保温材料、塑料制品等家居建材产品。
截至2018年12月31日，上述两公司的相关登记手续已完成。
（2）本期减少子公司
单位:元 币种:人民币
| 名称 | 类型 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 青岛澳柯玛电动车有限公司 | 增资扩股 | 4,390,532.99 | 197,213.03 |
| 青岛澳柯玛专用车有限公司 | 增资扩股 | 103,890,859.31 | 149,366.85 |
2018年1月5日，经公司七届五次董事会审议通过，公司将持有的青岛澳柯玛电动车有限公司100%股权作价4,833,038.83 元转让给青岛澳柯玛专用车有限公司（以下简称专用车公司）；转让完成后，专用车公司持有电动车公司100%股权。2018年5月17日青岛澳柯玛智联产业投资有限公司（以下简称智联公司）对专用车公司单方增资7835万元，增资后智联公司出资占专用车公司注册资本的70%，公司对专用车公司丧失控制权。
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛澳柯玛商务有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛源力源动力技术有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛华洁源动力技术有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳海生物有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产销售 | 70.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛新材料有限责任公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 | 山东沂南 | 山东沂南 | 生产加工 | 100.00 | 企业合并 | |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 销售 | 100.00 | 企业合并 | |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 销售 | 100.00 | 企业合并 | |
| 青岛澳龙光电科技股份有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 55.50 | 企业合并 | |
| 青岛澳柯玛电动科技有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛资产管理有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 投资 | 80.00 | 20.00 | 投资设立 |
| 青岛新时代科技发展有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 房产开发 | 100.00 | 企业合并 | |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 研发、生产和销售 | 48.00 | 12.00 | 投资设立 |
| 青岛澳柯玛销售有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛洗衣机有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 临沂澳柯玛电器销售有限公司 | 山东临沂 | 山东临沂 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沈阳澳柯玛电器销售有限公司 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 济南澳柯玛电器销售有限公司 | 山东济南 | 山东济南 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 潍坊澳柯玛电器销售有限公司 | 山东潍坊 | 山东潍坊 | 销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛超低温冷冻设备有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 95.00 | 5.00 | 投资设立 |
| 河南澳柯玛电器有限公司 | 河南民权 | 河南民权 | 生产加工 | 90.00 | 10.00 | 投资设立 |
| 青岛澳柯玛生活电器有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 95.00 | 5.00 | 投资设立 |
| 澳柯玛（香港）电器有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 80.00 | 20.00 | 投资设立 |
| 澳柯玛（香港）贸易有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛信息产业园有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 租赁、物业管理 | 55.00 | 投资设立 | |
| 河南澳柯玛专用汽车有限公司 | 河南民权 | 河南民权 | 生产加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 澳柯玛（美国）贸易公司 | 美国纽约 | 美国纽约 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛疫苗冷链有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 80.00 | 20.00 | 投资设立 |
| 青岛澳柯玛智慧冷链有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛电子商务有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 贸易 | 90.00 | 10.00 | 投资设立 |
| 青岛世贸云商国际贸易有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 贸易 | 60.00 | 40.00 | 投资设立 |
| 青岛澳柯玛企业发展服务有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛智能家居有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 电气机械和器材制造业 | 53.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛环境科技有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工和贸易 | 53.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛洁净科技有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 设计、生产制造、销售 | 60.00 | 投资设立 | |
| 青岛澳柯玛全屋家居有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 销售保温、装饰装潢材料，生产销售电器、整体厨房、整体衣柜 | 65.00 | 投资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 青岛澳柯玛信息产业园有限公司 | 45% | -1,112,013.33 | 151,092,449.36 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
直接投资成本5000万元以上或营业收入占总营业收入的10%以上视为重要的非全资子公司。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 青岛澳柯玛信息产业园有限公司 | 158,137,663.52 | 560,241,482.95 | 718,379,146.47 | 83,118,147.86 | 299,500,000.00 | 382,618,147.86 | 224,693,325.97 | 314,900,389.85 | 539,593,715.82 | 1,361,576.47 | 200,000,000.00 | 201,361,576.47 |
| 子公司名 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益 | 经营活动 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益 | 经营活动 | |
| 称 | 总额 | 现金流量 | 总额 | 现金流量 | ||||
| 青岛澳柯玛信息产业园有限公司 | 2,419,472.01 | -2,471,140.74 | -2,471,140.74 | -6,182,754.97 | 2,724,871.30 | -2,521,191.69 | -2,521,191.69 | -5,184,164.43 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海全祥投资中心(有限合伙） | 中国上海 | 中国上海 | 投资、咨询 | 35.00 | 权益法 | |
| 青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙） | 山东青岛 | 山东青岛 | 投资、咨询 | 27.78 | 权益法 | |
| 青岛东华澳担保有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 担保 | 36.36 | 权益法 | |
| 青岛澳柯玛专用车有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 生产加工 | 30.00 | 权益法 | |
| 青岛澳柯玛融资租赁有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 融资租赁 | 35.00 | 权益法 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||
| 上海全祥投资中心(有限合伙） | 青岛东华澳担保有限公司 | 青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙） | 青岛澳柯玛专用车有限公司 | 青岛澳柯玛融资租赁有限公司 | 上海全祥投资中心(有限合伙） | 青岛东华澳担保有限公司 | 青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙） | 青岛澳柯玛专用车有限 | 青岛澳柯玛融资租赁有 | |
| 公司 | 限公司 | |||||||||
| 流动资产 | 15,404,088.37 | 218,879,772.46 | 109,541,191.43 | 91,087,243.89 | 150,141,119.33 | 17,741,933.43 | 713,802,892.69 | 153,244,741.05 | ||
| 非流动资产 | 341,413,016.08 | 45,144,800.67 | 50,000,000.00 | 16,694,252.21 | 66,569,368.30 | 346,354,901.71 | 653,279.76 | 17,875,000.00 | ||
| 资产合计 | 356,817,104.45 | 264,024,573.13 | 159,541,191.43 | 107,781,496.10 | 216,710,487.63 | 364,096,835.14 | 714,456,172.45 | 171,119,741.05 | ||
| 流动负债 | 184,109,245.60 | 107,862,113.84 | 5,906,708.65 | 10,709,698.87 | 175,419,576.47 | 567,026,480.71 | 10,000,000.00 | |||
| 非流动负债 | 8,015,916.06 | 991,132.06 | 24,454,329.99 | 9,924,538.00 | ||||||
| 负债合计 | 192,125,161.66 | 108,853,245.90 | 5,906,708.65 | 35,164,028.86 | 185,344,114.47 | 567,026,480.71 | 10,000,000.00 | |||
| 少数股东权益 | 40,308,965.28 | 41,876,510.95 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 124,382,977.51 | 155,171,327.23 | 159,541,191.43 | 101,874,787.45 | 181,546,458.77 | 136,876,209.72 | 147,429,691.74 | 161,119,741.05 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 43,534,042.13 | 56,420,294.58 | 44,320,542.98 | 30,562,436.24 | 63,541,260.57 | 47,906,673.40 | 53,605,435.92 | 44,755,483.63 | ||
| 调整事项 | ||||||||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||
| --其他 | ||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 72,949,201.63 | 55,033,532.09 | 44,315,592.18 | 32,739,803.00 | 63,541,220.57 | 77,321,832.90 | 53,608,715.92 | 44,754,113.26 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 33,481,435.40 | 31,839,398.05 | 17,655,579.38 | 2,173,192.00 | 17,369,239.90 | 79,025,587.24 | ||||
| 净利润 | -14,060,777.88 | 7,506,853.75 | -1,578,549.62 | -1,866,705.01 | 8,058.77 | -22,311,408.85 | 25,203,468.82 | -885,192.28 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||
| 综合收益总额 | -14,060,777.88 | 7,506,853.75 | -1,578,549.62 | -1,866,705.01 | 8,058.77 | -22,311,408.85 | 25,203,468.82 | -885,192.28 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 山东青岛 | 投资 | 82,200 | 38.59 | 38.59 |
本企业最终控制方是青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用详见“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海全祥投资中心（有限合伙） | 施加重大影响的被投资方 |
其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 其他 |
| 青岛融资担保中心有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛新时代房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛弘信公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通文化传播有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通资产管理有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通军工投资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通科技投资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通创业投资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通商旅地产有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通教育投资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通科工投资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通金融控股有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛华通能源投资有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 安顺市青安产业投资开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛造船厂有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛食品股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛扬帆船舶制造有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛市机械工业总公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛市纺织总公司 | 其他 |
| 青岛城投金融控股集团有限公司 | 参股股东 |
| 青岛城投金控股权投资管理有限公司 | 其他 |
| 青岛中资中程集团股份有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛自动商用设备有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛控股集团有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 青岛企联企业管理有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛金汇投资有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛创新科技有限公司 | 其他 |
| 青岛高创澳海股权投资管理有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛创新加速器有限公司 | 其他 |
| 青岛澳西智能科技有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛智联产业投资有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 青岛澳科嘉工业有限公司 | 其他 |
| 青岛澳飞无人车科技有限公司 | 其他 |
| 青岛澳佳品质智能科技有限公司 | 其他 |
| 青岛澳慧物联冷云科技有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛物业有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛股权投资管理有限公司 | 其他 |
| 芯恩（青岛）集成电路有限公司 | 其他 |
| 青岛世贸中心集团有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛融资租赁有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛专用车有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛电动车有限公司 | 其他 |
| 青岛益佳国际贸易集团有限公司 | 其他 |
| 青岛盛益投资发展有限公司 | 其他 |
| 青岛益佳华益进出口有限公司 | 其他 |
| 青岛益佳针棉织品进出口有限公司 | 其他 |
| 青岛益佳纺织品进出口股份有限公司 | 其他 |
| 青岛益佳经贸有限公司 | 其他 |
| 青岛益佳投资发展集团有限公司 | 其他 |
| 青岛益佳抽纱进出口有限公司 | 其他 |
| 青岛澳柯玛制冷发展有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青岛益佳国际贸易集团有限公司 | 房屋租赁 | 19,405.43 |
| 青岛益佳纺织品进出口股份有限公司 | 接受劳务 | 328,385.99 | |
| 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 购买商品 | 2,149,148.17 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青岛澳柯玛融资租赁有限公司 | 融资租赁 | 57,209,581.12 | |
| 青岛澳柯玛电动车有限公司 | 销售商品 | 28,306.67 | |
| 青岛益佳华益进出口有限公司 | 销售商品 | 75,340,063.25 | |
| 青岛澳柯玛创新加速器有限公司 | 出租房屋 | 519,659.37 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明√适用 □不适用
公司2009年第二次临时股东大会批准公司与青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司签订《厂房租赁协议书》，租赁其位于青岛经济技术开发区前湾港路315号澳柯玛工业园院内的厂房(原澳柯玛空调器厂厂房)。该房产座落在本公司已取得工业出让权的土地上，位于澳柯玛工业园西南角，且与本公司现有的厂房及办公楼相邻，房产所有权证书编号：青房黄自变字第85号，房屋建筑面积：56,242.4平方米；房屋附属建筑物及其他设施：空压机站及气瓶库301平方米、液化石油气瓶库77平方米、消防水池1,000立方米以及部分室外道路3,850平方米等归本公司使用；本次租赁期限为十年，自2009年10月1日至2019年9月30日止；租金为每年人民币伍佰万元整。
澳柯玛股份有限公司2010 年第一次临时股东大会审议通过了关于与青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司签订《关于〈厂房租赁协议书〉的补充协议》的议案。
该补充协议主要内容如下：
a、租赁期满后，华通集团将协议房产的所有权转归本公司，公司已支付的租金抵作房款。
b、在租赁期内，如已具备办理产权过户手续的条件，在公司向华通集团交齐协议房产的全部租金后60 日内，华通集团负责办完产权过户手续。
c、租赁期满后，如协议房产最终无法完成过户，协议房产归公司所有，公司有权继续使用或处置，不再向华通集团缴纳租金。
协议双方已按照协议约定履行相关义务。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 青岛澳柯玛信息产业园有限公司 | 20,000.00 | 2017年8月31日 | 2022年8月15日 | 否 |
| 青岛澳柯玛信息产业园有限公司 | 10,000.00 | 2018年8月30日 | 2022年8月15日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司 | 5,000.00 | 2018年11月28日 | 2019年11月28日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 391.24 | 2018年9月10日 | 2019年1月12日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 356.40 | 2018年10月11日 | 2019年1月14日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 106.69 | 2018年10月19日 | 2019年2月25日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 34.40 | 2018年11月14日 | 2019年1月21日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 50.28 | 2018年11月14日 | 2019年2月28日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 87.56 | 2018年11月22日 | 2019年1月11日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 51.97 | 2018年12月11日 | 2019年1月30日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 169.60 | 2018年12月15日 | 2019年2月19日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 232.04 | 2018年12月15日 | 2019年2月19日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 32.37 | 2018年12月25日 | 2019年2月28日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 66.85 | 2018年12月25日 | 2019年4月15日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 586.80 | 2018年1月24日 | 2019年6月21日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 9.00 | 2018年2月22日 | 2019年5月20日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 335.37 | 2018年4月9日 | 2019年6月21日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 60.30 | 2018年8月29日 | 2019年3月3日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 11.59 | 2018年8月29日 | 2019年3月4日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 31.50 | 2018年9月6日 | 2019年4月5日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 11.16 | 2018年9月6日 | 2019年4月5日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 41.40 | 2018年9月13日 | 2019年4月12日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 3.60 | 2018年9月25日 | 2019年4月24日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 5.63 | 2018年9月25日 | 2019年4月24日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 11.59 | 2018年10月10日 | 2019年6月14日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 17.10 | 2018年10月10日 | 2019年6月14日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 120.60 | 2018年10月10日 | 2019年6月14日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 42.23 | 2018年10月19日 | 2019年6月21日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 17.10 | 2018年10月19日 | 2019年12月31日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 45.00 | 2018年10月29日 | 2019年7月4日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 9.90 | 2018年11月8日 | 2019年7月7日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 201.60 | 2018年11月12日 | 2021年6月30日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 174.60 | 2018年11月16日 | 2019年7月26日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 49.50 | 2018年12月3日 | 2020年4月20日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 97.20 | 2018年12月10日 | 2019年8月16日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 567.90 | 2018年12月14日 | 2021年3月20日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 21.60 | 2018年12月20日 | 2019年8月22日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 54.00 | 2018年12月26日 | 2019年9月6日 | 否 |
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 89.10 | 2018年12月26日 | 2019年8月31日 | 否 |
| 青岛世贸云商国际贸易有限公司 | 12.07 | 2018年12月28日 | 2019年2月1日 | 否 |
| 青岛世贸云商国际贸易有限公司 | 37.13 | 2018年12月21日 | 2019年4月8日 | 否 |
| 青岛世贸云商国际贸易有限公司 | 31.14 | 2018年12月21日 | 2019年4月15日 | 否 |
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 青岛澳柯玛商务有限公司 | 422.27 | 2018年6月29日 | 2019年6月27日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商务有限公司 | 1,400.00 | 2018年7月25日 | 2019年1月25日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商务有限公司 | 4,200.00 | 2018年6月16日 | 2019年8月16日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司 | 3,000.00 | 2016年8月18日 | 2020年8月18日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳柯玛生活电器有限公司 | 3,200.00 | 2018年7月25日 | 2019年1月25日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳柯玛生活电器有限公司 | 800.00 | 2018年7月31日 | 2019年1月31日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳柯玛生活电器有限公司 | 4,560.00 | 2018年8月27日 | 2019年2月27日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳柯玛生活电器有限公司 | 1,600.00 | 2018年9月28日 | 2019年3月28日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳柯玛生活电器有限公司 | 3,760.00 | 2018年10月26日 | 2019年4月26日 | 否 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳柯玛生活电器有限公司 | 1,080.00 | 2018年11月16日 | 2019年5月16日 | 否 |
| 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 | 657.52 | 2018年6月7日 | 2019年6月27日 | 否 |
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 527.2 | 423.6 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
2017年1月，公司子公司青岛澳柯玛资产管理有限公司（以下简称资产管理公司）与青岛澳科嘉工业有限公司（以下简称澳科嘉公司）签署《委托收购协议》，委托该公司代为购买和储备工业用地和厂房。2017-2018年澳科嘉公司先后为资产管理公司收购了两宗土地及厂房相关的股权，资产管理公司共支付收购款5078.86万元。后因收购资产所在地政府规划调整，导致公司无法达成收购该两宗资产的目标，根据《委托收购协议》，经协商，资产管理公司放弃购买上述目标资产，澳科嘉公司返还资产管理公司支付的资产购买款项，并补偿资产管理公司508.22万元，上述款项澳科嘉公司已于2018年8月全部支付。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 上海全祥投资中心（有限合伙） | 54,433,320.42 | 2,721,666.02 | 54,433,320.42 | 2,721,666.02 |
| 应收利息 | 上海全祥投资中心（有限合伙） | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 | ||
| 预付账款 | 青岛澳科嘉工业有限公司 | 49,968,563.03 | |||
目前公司正与上海全祥投资中心（有限合伙）的其他合伙人商讨合伙份额转让事宜，目前已与意向受让方达成合伙份额转让意向，对到期借款在合伙份额转让时一并处理。
2018年10月，因青岛澳科嘉工业有限公司成为公司关联方青岛澳柯玛控股集团有限公司的控股子公司，澳科嘉公司成为公司的关联公司。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 青岛澳柯玛制冷发展有限公司 | 616,686.23 | 18,495,938.52 |
| 应付账款 | 青岛澳柯玛自动商用设备有限公司 | 30,086.12 | 30,086.12 |
| 其他应付款 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 2,156,918.60 | 2,156,918.60 |
| 其他应付款 | 青岛市企业发展投资有限公司 | 8,621,042.44 | 8,621,042.44 |
| 长期应付款 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 0.00 | 4,745,098.23 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 22,430,000 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票行权价格2.32元/股；剩余期限4年 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
2018年10月25日，本公司七届十四次董事会，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本次激励授予242名激励对象限制性股票2,243万股，约占本计划签署时公司股本总额77,675.33万股的2.89%，本公司授予激励对象限制性股票的价格为2.32元/股，确定2018年10月25日为授予日，具体解锁安排如下表所示：
| 解锁期 | 解锁时间 | 可解锁数量占限制性股票数量比例 |
| 第一次解锁 | 自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 33% |
| 第二次解锁 | 自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。 | 33% |
| 第三次解锁 | 自授予登记完成之日起48个月后的首个交易日至授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止。 | 34% |
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯克尔斯（Black-Scholes）模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,197,762.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,197,762.00 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
（1）根据有关政府部门城市建设规划需要，青岛市黄岛区自然资源局、青岛市崂山区自然资源局拟分别收储公司及公司控股子公司青岛澳柯玛信息产业园有限公司所持有的部分国有土地使用权。2019 年1月9日，公司七届十五次董事会审议通过了《关于公司部分土地使用权收储的议案》。土地收储情况分别如下：
2019 年1月30日，公司与青岛市黄岛区自然资源局就公司所持有的部分国有土地使用权收储事宜签署了《收回国有建设用地使用权协议书》，协议书约定：青岛市黄岛区自然资源局收回公司位于青岛经济技术开发区前湾港路315号澳柯玛工业园西北角，南辛安河北侧的土地，土地用途均为工业，其中一宗面积为 102247.2 平方米，房地产权证号为青房地权市字第 201170231号、第 201170234 号，本次全部收回；另一宗总面积 为 50548.9 平方米，本次收回 24757.66 平方米，房地产权证号为青房地权市字第 201165466 号，该两宗土地和地上资产补偿总值为1.91亿元。
2019 年3月27日公司控股子公司青岛澳柯玛信息产业园有限公司与青岛市崂山区自然资源局就其所持有的部分国有土地使用权收储事宜签署了“青崂土储收字〔2019〕3 号”收回国有建设用地使用权协议书，协议书约定：青岛市崂山区自然资源局收回青岛澳柯玛信息产业园有限公司位于崂山区株洲路 187-1号宗地的国有建设用地使用权，该宗地《不动产权证》编号为青房地权市字第 2014109503号、2014110131 号、鲁（2016）青岛市崂山区不动产权第 0003854 号，证载土地面积为38848平方米，土地登记用途为工业，收回土地面积为 38848 平方米，该宗国有土地收地补偿费和财政补助共计4.84亿元。
（2）2018年4月14日，经公司七届7次董事会审议通过，公司发布《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的公告》，公司拟使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金，总额度不超过人民币3.5亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用。
公司已于2019年4月18日将上述用于补充流动资金的募集资金1.5亿元归还至募集资金专户，并提前归还上述用于补充流动资金的募集资金1亿元，剩余1亿元公司将于2019年5月31日前归还。2、 销售退回□适用 √不适用
3、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他√适用 □不适用子公司为融资租赁业务承担的回购义务
单位：万元 币种：人民币
| 出卖人 | 承租人 | 剩余回购 义务金额 | 起始日 | 到期日 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司 | 石家庄君乐宝乳业有限公司 | 240.3 | 2017年7月28日 | 2019年7月28日 |
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司 | 石家庄君乐宝乳业有限公司 | 958.18 | 2018年4月28日 | 2020年4月28日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 杭州宗盛智能科技有限公司 | 541.02 | 2016年11月15日 | 2019年11月15日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 杭州宗盛智能科技有限公司 | 1,594.42 | 2017年9月30日 | 2022年9月30日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 芜湖智佳信息科技有限公司 | 65.4 | 2017年9月15日 | 2020年9月14日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 苏州乐美智能物联技术股份有限公司 | 33.98 | 2017年9月25日 | 2019年9月24日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 杭州宗盛智能科技有限公司 | 1,416.89 | 2018年2月5日 | 2023年2月4日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 芜湖智佳信息科技有限公司 | 233.89 | 2018年1月31日 | 2021年1月30日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 苏州乐美智能物联技术股份有限公司 | 26.16 | 2018年6月5日 | 2020年6月4日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 芜湖智佳信息科技有限公司 | 804.62 | 2018年6月13日 | 2021年6月12日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 杭州宗盛智能科技有限公司 | 1,154.20 | 2018年7月13日 | 2021年2月4日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 芜湖智佳信息科技有限公司 | 250.21 | 2018年9月20日 | 2021年9月20日 |
| 青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司 | 杭州宗盛智能科技有限公司 | 270.88 | 2018年9月29日 | 2023年9月29日 |
| 合计 | 7,590.15 | |||
另外，2018年的业务中，有2059.01万元的回购义务需在2019年一季度开始承担，回购期2-3年。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 240,454,249.75 | 159,646,034.12 |
| 应收账款 | 1,113,727,461.91 | 906,519,044.09 |
| 合计 | 1,354,181,711.66 | 1,066,165,078.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 240,454,249.75 | 159,646,034.12 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 240,454,249.75 | 159,646,034.12 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 60,300,841.62 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 60,300,841.62 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 10,333,639.20 | 0.89 | 10,333,639.20 | 100.00 | 10,333,639.20 | 1.09 | 10,333,639.20 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 8,087,845.18 | 0.70 | 418,821.61 | 5.18 | 7,669,023.57 | 2,079,725.04 | 0.22 | 169,183.31 | 8.13 | 1,910,541.73 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 35,338,107.71 | 3.05 | 35,338,107.71 | 100.00 | 35,119,180.72 | 3.69 | 35,119,180.72 | 100.00 | ||
| 内部应收账款 | 1,106,058,438.34 | 95.36 | 1,106,058,438.34 | 904,608,502.36 | 95.00 | 904,608,502.36 | ||||
| 合计 | 1,159,818,030.43 | / | 46,090,568.52 | / | 1,113,727,461.91 | 952,141,047.32 | / | 45,622,003.23 | / | 906,519,044.09 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单位一 | 4,521,327.48 | 4,521,327.48 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 单位二 | 3,792,362.70 | 3,792,362.70 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 单位三 | 2,019,949.02 | 2,019,949.02 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 合计 | 10,333,639.20 | 10,333,639.20 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内小计 | 8,050,130.32 | 402,506.52 | 5.00 |
| 1至2年 | 6,355.86 | 635.59 | 10.00 |
| 2至3年 | 31,359.00 | 15,679.50 | 50.00 |
| 3年以上 | |||
| 合计 | 8,087,845.18 | 418,821.61 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额468,565.29元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位 名称 | 与本公司关系 | 欠款金额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) |
| 单位一 | 本公司子公司 | 616,263,661.58 | 一年以内 | 53.13 |
| 单位二 | 本公司子公司 | 265,672,488.37 | 一年以内 | 22.91 |
| 单位三 | 本公司子公司 | 87,211,490.48 | 部分一年以内，部分一至两年 | 7.52 |
| 单位四 | 本公司子公司 | 45,435,213.74 | 一年以内 | 3.92 |
| 单位五 | 本公司子公司 | 38,652,605.24 | 部分一年以内，部分一至两年 | 3.33 |
| 合计 | 1,053,235,459.41 | 90.81 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 286,712,939.93 | 204,850,773.37 |
| 合计 | 295,108,043.38 | 208,474,996.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 应收资金往来借款利息 | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 |
| 合计 | 8,395,103.45 | 3,624,223.07 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 19,777,593.56 | 6.31 | 19,777,593.56 | 100.00 | 19,777,593.56 | 8.54 | 19,777,593.56 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 58,670,684.67 | 18.72 | 2,933,534.25 | 5.00 | 55,737,150.42 | 59,258,407.56 | 25.60 | 2,962,920.38 | 5.00 | 56,295,487.18 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 4,004,492.62 | 1.28 | 4,004,492.62 | 100.00 | 3,914,048.37 | 1.69 | 3,914,048.37 | 100.00 | ||
| 内部其他应收款 | 230,975,789.51 | 73.69 | 230,975,789.51 | 148,555,286.19 | 64.17 | 148,555,286.19 | ||||
| 合计 | 313,428,560.36 | / | 26,715,620.43 | / | 286,712,939.93 | 231,505,335.68 | / | 26,654,562.31 | / | 204,850,773.37 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单位一 | 19,777,593.56 | 19,777,593.56 | 100.00 | 长期挂账，收回可能性较小 |
| 合计 | 19,777,593.56 | 19,777,593.56 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 余额百分比 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内其他应收款组合 | 3,606,020.45 | 180,301.03 | 5.00 |
| 1至2年其他应收款组合 | 21,408,251.50 | 1,070,412.58 | 5.00 |
| 2至3年其他应收款组合 | 23,534,982.72 | 1,176,749.14 | 5.00 |
| 3年以上其他应收款组合 | 10,121,430.00 | 506,071.50 | 5.00 |
| 合计 | 58,670,684.67 | 2,933,534.25 | 5.00 |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额61,058.12元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位 名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 108,242,104.03 | 部分一年以内，部分一至两年，部分两至三年，部分三年以上 | 34.53 | ||
| 单位二 | 63,371,903.74 | 一年以内 | 20.22 |
| 单位三 | 54,433,320.42 | 部分一至两年，部分两至三年，部分三年以上 | 17.37 | 2,721,666.02 | |
| 单位四 | 31,516,405.27 | 部分一年以内，部分一至两年 | 10.06 | ||
| 单位五 | 19,777,593.56 | 三年以上 | 6.31 | 19,777,593.56 | |
| 合计 | / | 277,341,327.02 | / | 88.49 | 22,499,259.58 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 721,015,193.22 | 721,015,193.22 | 738,318,856.35 | 738,318,856.35 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 199,804,518.52 | 199,804,518.52 | 175,684,662.08 | 175,684,662.08 | ||
| 合计 | 920,819,711.74 | 920,819,711.74 | 914,003,518.43 | 914,003,518.43 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 青岛澳柯玛商务有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛进出口有限公司 | 122,591,785.39 | 122,591,785.39 | ||||
| 青岛澳海生物有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛商用电器有限公司 | 39,397,382.20 | 39,397,382.20 | ||||
| 青岛澳柯玛电动科技有限公司 | 19,311,617.04 | 19,311,617.04 | ||||
| 青岛澳柯玛资产管理有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛电动车有限公司 | 9,303,663.13 | 9,303,663.13 | 0.00 | |||
| 青岛澳柯玛自动售 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 货机股份有限公司 | ||||||
| 青岛澳柯玛洗衣机有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛超低温冷冻设备有限公司 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛生活电器有限公司 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||
| 河南澳柯玛电器有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛信息产业园有限公司 | 138,469,708.59 | 138,469,708.59 | ||||
| 河南澳柯玛专用汽车有限公司 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛疫苗冷链有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛智慧冷链有限公司 | 40,000,000.00 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 青岛澳柯玛新材料有限责任公司 | 27,974,700.00 | 27,974,700.00 | ||||
| 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 | 97,270,000.00 | 97,270,000.00 | ||||
| 青岛世贸云商国际贸易有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 青岛澳柯玛专用车有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 0.00 | |||
| 合计 | 738,318,856.35 | 10,000,000.00 | 27,303,663.13 | 721,015,193.22 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海全祥投资中心(有限合伙) | 77,321,832.90 | -4,372,631.27 | 72,949,201.63 | ||||||||
| 青岛东华澳担保有限公司 | 53,608,715.92 | 1,424,816.17 | 55,033,532.09 | ||||||||
| 青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙） | 44,754,113.26 | -438,521.08 | 44,315,592.18 | ||||||||
| 青岛澳柯玛专用车有限公司 | 28,010,202.97 | -504,010.35 | 27,506,192.62 | ||||||||
| 小计 | 175,684,662.08 | 28,010,202.97 | -3,890,346.53 | 199,804,518.52 | |||||||
| 合计 | 175,684,662.08 | 28,010,202.97 | -3,890,346.53 | 199,804,518.52 |
其他说明：
2018年5月17日，青岛澳柯玛智联产业投资有限公司单方增资7835万元，公司对专用车公司丧失控制权，对专用车公司的长期股权投资由成本法调整为权益法核算，其增加成本系根据丧失控制日按照会计准则相关规定确认的初始投资成本。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,366,580,505.13 | 2,079,686,239.69 | 1,961,940,901.87 | 1,754,869,900.64 |
| 其他业务 | 133,156,339.03 | 119,617,257.09 | 94,197,145.82 | 83,699,581.28 |
| 合计 | 2,499,736,844.16 | 2,199,303,496.78 | 2,056,138,047.69 | 1,838,569,481.92 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 46,948,507.98 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,890,346.53 | 1,833,887.06 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,083,875.70 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 2,166,704.25 | 739,949.60 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 15,001,059.40 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | 2,360,233.42 | 64,523,404.04 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 7,466,553.50 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 27,060,829.60 | |
| 债务重组损益 | -379,481.72 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,178,047.90 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,578,426.82 | |
| 所得税影响额 | -6,823,385.57 | |
| 少数股东权益影响额 | -635,933.19 | |
| 合计 | 34,445,057.34 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.85 | 0.09 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.95 | 0.05 | 0.05 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）和总会计师签名并盖章的财务报表； |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； |
| 备查文件目录 | 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公告原稿。 |
董事长：李蔚董事会批准报送日期：2019年4月26日
修订信息
□适用 √不适用