读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
吉恩3:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-29

公司代码:400069 公司简称:吉恩3

吉林吉恩镍业股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。

四、 公司负责人王若冰、主管会计工作负责人王行龙及会计机构负责人(会计主管人员)郭延峰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

由于2018年度亏损,公司拟不进行现金分红、不送红股也不进行公积金转增股本。该预案尚需提交公司2018年度股东大会审议通过。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中关于“三、公司关于未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 40

第九节 公司治理 ...... 48

第十节 公司债券相关情况 ...... 50

第十一节 财务报告 ...... 51

第十二节 备查文件目录 ...... 213

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
证监会中国证券监督管理委员会
股转系统全国中小企业股份转让系统
上交所上海证券交易所
昊融集团吉林昊融集团股份有限公司
公司、本公司吉林吉恩镍业股份有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
报告期2018年度
董事会吉林吉恩镍业股份有限公司董事会
股东大会吉林吉恩镍业股份有限公司股东大会
公司管理人北京大成律师事务所
LME伦敦金属交易所(London Metal Exchange)
SHFE上海期货交易所(Shanghai Futures Exchange)
吉林卓创吉林卓创新材料有限公司,为公司控股子公司
广源矿产吉林广源矿产投资有限公司,为公司全资子公司
吉恩国际Jien International Investment Ltd.,为广源矿产设在加拿大的全资子公司
澳洲吉恩Jien Mining Pty Ltd,为公司设在澳大利亚的全资子公司
Metallica公司Metallica Minerals Ltd.,为澳洲吉恩的参股公司,澳大利亚证券交易所上市,上市交易代码为MLM
ORM公司Orion Metals Ltd.为澳洲吉恩的参股公司,澳大利亚证券交易所上市,交易代码为ORM

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称吉林吉恩镍业股份有限公司
公司的中文简称吉恩镍业
公司的外文名称Ji Lin Ji En Nickel Industry Co., Ltd.
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人王若冰

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王行龙郭凯
联系地址吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号
电话0432-656108870432-65610887
传真0432-656108870432-65610887
电子信箱zhq@jlnickel.com.cngk@jlnickel.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址吉林省磐石市红旗岭镇
公司注册地址的邮政编码132311
公司办公地址吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号
公司办公地址的邮政编码132311
公司网址http://www.jlnickel.com.cn
电子信箱zhq@jlnickel.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称全国中小企业股份转让系统
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地点吉林吉恩镍业股份有限公司证券投资部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票挂牌交易所股票简称股票代码变更前股票简称
全国中小企业股份转让系统吉恩3400069退市吉恩

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名敖都吉雅、解玮

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入3,772,600,487.883,130,025,734.3120.532,760,347,564.63
归属于上市公司股东的净利润-2,258,491,868.86-2,363,360,489.16不适用-2,185,980,122.68
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,573,896,726.32-2,372,864,566.86不适用-2,536,294,394.02
经营活动产生的现金流量净额749,255,105.89590,203,443.4026.95374,779,953.90
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产-2,724,124,008.37-198,328,277.87不适用2,078,560,225.40
总资产12,336,001,299.9312,824,053,617.44-3.8113,821,786,522.89

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)-1.41-1.47不适用-1.36
稀释每股收益(元/股)-1.41-1.47不适用-1.36
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.98-1.48不适用-1.58
加权平均净资产收益率(%)-168.00-263.50不适用-52.61
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-117.07-264.56不适用-61.04

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入817,268,589.20830,586,827.921,090,429,040.311,034,316,030.45
归属于上市公司股东的净利润-200,554,942.38-215,237,892.05-243,982,631.14-1,598,716,403.29
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-201,636,320.93-223,031,203.27-244,739,370.76-904,489,831.36
经营活动产生的现金流量净额167,185,598.89-82,140,044.78138,760,906.90525,448,644.88

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-4,293,316.62-336,337.43-5,880,037.87
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免504.85
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,779,056.6814,617,200.0024,316,110.57
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益449,001,358.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-721,337,794.25-241,187.80830,750.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,854.77
少数股东权益影响额34,926,868.89-889,732.90-112,553,562.89
所得税影响额-669,957.24-3,643,514.25-5,400,348.02
合计-684,595,142.549,504,077.70350,314,271.34

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
可供出售金融资产28,500,443.8011,977,634.97-16,522,808.83-3,312,937.06
合计28,500,443.8011,977,634.97-16,522,808.83-3,312,937.06

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司从事的主要业务

公司所属行业为有色金属冶炼及压延加工业,主营业务为镍金属采矿、选矿、冶炼及其相关化工产品的生产加工和销售,专业生产电镀、化学镀、电池材料等行业用的镍、铜、钴盐以及有色金属、化工产品,拥有完整的产业链。公司主要产品有硫酸镍、电解镍、水淬高冰镍、氢氧化镍、氯化镍、硫酸铜、镍精矿、铜精矿、羰基镍、羰基铁、硫酸等。镍是一种十分重要的有色金属原料。镍的应用是由镍的抗腐蚀性能决定的,合金中添加镍可增强合金的抗腐蚀性,因此,镍不仅是制造镍合金的基础材料,也是其它合金(铁、铜、铝基等合金)中的合金元素。镍广泛应用于不锈钢领域、电镀和化学镀领域、镍钴合金方面、军工制造业以及新能源、新材料领域。

(二)经营模式

公司生产所需原料和其他辅助原材料的供应主要由原料公司及采购部负责,其中原料公司负责生产所需原料的采购与供应,采购部负责生产经营、技术改造等所需的材料、设备及备品备件的采购与供应。公司专设生产技术部负责公司生产过程的组织与协调。生产技术部根据销售公司提供的产品市场需求计划、产品生产能力、设备状况及工艺条件等进行综合平衡后,分别向原料公司、各分厂下达原料采购计划和生产作业计划,同时负责公司整个生产过程的组织与协调。公司主要生产单位有矿山分公司、冶炼厂、精炼厂等。动能公司主要负责生产用电转供以及工业用水、蒸汽的生产;物流公司主要负责原材料和产品从生产地到大规模货运发送地的运输。公司主要生产下属子公司包括:通化吉恩、新乡吉恩、重庆吉恩、亚融科技、广源投资、澳洲吉恩、卓创新材料、博研新材料等。公司设销售公司负责所有产品的销售和市场开发、信息反馈等工作。除在公司本部设有销售公司总部外,公司在沈阳、上海、新乡等地设立了全资商贸子公司,产品营销网络覆盖全国大部分省区。公司内设研发机构为技术研发中心,着重于新产品开发与行业前沿技术的开发和研究,在项目研究、检测、试验设施方面具有雄厚的专业技术基础,技术开发条件在行业中处于领先水平。技术开发中心主要开发研究方向为:镍系列改扩建项目的延伸工艺技术、以产品结构调整为目标的系列项目、动力电池生产及研发、副族元素的羰基化研究、羰基产品及羰基粉末应用方面的高新技术产业化研究。公司全资孙公司吉恩国际作为公司在加拿大投资运作的平台,负责对其旗下控股子公司、参股公司的投资、管理。全资子公司澳洲吉恩是公司在澳大利亚的全资子公司,主要负责公司在澳大利亚的对外投资。

(三)行业情况说明。

2018年,我国经济保持了总体平稳、稳中有进的良好态势,但稳中有变、变中有忧,外部环境复杂严峻,经济运行出现新的下行压力。国内供给侧去产能持续进行,外部环境较为复杂,中美贸易战爆发、美联储加息带来的人民币贬值对国内大宗商品造成了利空影响,外部经济环境的不稳定对有色金属行业运行逐渐起到了主导作用,多数有色金属价格整体呈现下滑走势。2018年镍价上演过山车式行情,上半年镍价重心不断上移,下半年宏观消息面反复变换,镍价震荡下行。据安泰科数据显示,2018年LME三月期镍最高价位16,690美元/吨,最低10,720美元/吨,均价为13,180美元/吨,同比上涨25.8%;2018年沪镍主力合约最高至120,000元/吨,最低87,660元/吨,全年均价为103,580元/吨,较2017年上涨20.9%。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期末,公司总资产12,336,001,299.93元,比上期减少3.81%。其中非流动资产9,198,010,929.02元,比上期减少7.07%;净资产-2,724,124,008.37元,比上期减少2,525,795,730.5元,主要是由于公司亏损所致。

其中:境外资产98.77(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为80.06%。2007年12月,公司在加拿大设立全资子公司吉恩国际。2016年10月,为了便于公司海外投资集中管理,提高运营、管理效率,进一步整合海外资产,根据公司业务发展需要,公司决定设立全资子公司吉林广源矿产投资有限公司,并将公司持有的吉恩国际100%股权转由广源投资持有。广源投资主要业务是对加拿大或者国际上拥有采矿权的企业投资。从资产规模看,广源投资主要资

产投资于皇家矿业。报告期内,皇家矿业年产镍精矿12.11万吨,铜精矿6.14万吨。截止2018年12月31日,广源投资总资产98.67亿元、归属于母公司所有者权益合计-9.54亿元,其2018年度实现营业收入20.63亿元、归属于母公司所有者的净利润0.24亿元。2004年9月,公司在澳大利亚设立全资子公司澳洲吉恩,主要负责公司在澳大利亚的对外投资。澳洲吉恩旗下有两个参股公司Metallica公司和ORM公司,拥有储量相当的钪、重稀土元素等稀贵金属。截止2018年12月31日,澳洲吉恩总资产950.82万元、归属于母公司所有者权益合计-2,056.74万元,其2018年度实现营业收入0万元 、归属于母公司所有者的净利润-442.50万元。公司参股的中冶金吉矿业开发有限公司,持有其13%股权,其在巴布亚新几内亚投资瑞木镍钴项目。据《中国冶金科工股份有限公司2018年年度报告》中指出,2018年该项目持续稳产高产,全年平均达产率 108.4%,累计生产氢氧化镍钴含镍、钴金属量分别为35,354 吨、3,275 吨,双双创出新高,全球排名双双进入前十行列,生产成本低于国际同类项目,主要生产技术及消耗指标优于设计指标,综合运营管理能力在国际同类项目处于领先水平,实现销售收入265,690万元,项目盈利能力显著增强,首次实现年度性盈利。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、技术优势

公司注重新产品开发和行业前沿技术的开发与研究,拥有国家认定的企业技术中心,被认定为“国家创新型企业”。公司已开发出多项填补国内空白、市场前景看好的新产品生产技术,目前拥有和正在使用的专利技术共有52项,非专利技术包括羰基铁粉生产技术、过渡族羰基金属生产研发技术和镍精矿熔炼技术。经过多年研发,公司目前已全面掌握了火法、湿法、气相冶金工艺生产技术,并均已具备大规模生产条件,在技术研发、生产实践等方面均积累了丰富的经验。

2、品牌及营销优势

公司注重把“吉恩”牌打造成最符合核心价值客户要求,让核心价值客户通过产品和服务实现其所追求的价值。一直注重对产品质量的控制,使产品质量与国内其他同类企业相比具有较大优势。在表面处理和电池材料行业,“吉恩”品牌有着良好的口碑和较高的市场认知度,公司主打产品硫酸镍可以根据不同用户的个性化需求进行“一对一”定制生产,可以为客户节省成本、提高产品质量。公司质量管理体系已与国际接轨,通过了ISO9001质量体系标准的认证。公司针对不同的行业制定了不同的销售策略。营销网络覆盖全国各地,除了在上海、沈阳、深圳以及新乡四个重点区域设立自己的销售机构外,还与全国20几个重点城市区域的最具经济实力和信誉的商家建立长期独家或特约代理的关系,把商家看做是自己在市场中的柜台。客户密集区拥有较为完善的代理商网络,培养了一大批稳定的客户和合作伙伴。注重发展实力强、信誉好、具有良好成长性和竞争优势的优质客户,通过与优质客户建立战略合作伙伴关系,实现一体化营销,共同开发和维护市场,共同规避和承担市场风险,共享利益,共同成长。

3、完整的产业链优势

公司拥有镍矿资源采选、冶炼及研究开发一体化产业链镍业企业。在拥有完整产业链的情况下,有效降低营运成本的同时既可以通过镍的采选业享受镍价格上升带来的额外收益,又可以通过盈利相对稳定的电解镍业务来保障盈利水平。此外,公司丰富的产品结构可以满足不同层次客户的需求,有利于公司建立稳定的客户基础。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,公司经营继续面临严峻的形势,因股票退市、债务逾期等不利因素叠加影响,公司经营管理困难重重。公司在资金严重短缺、被债权人提起司法重整申请的情况下,以运营为中心,改善生产工艺,延长生产周期,缩短资金周转期,使企业的基本运营得以保证。

二、报告期内主要经营情况

受公司流动资金短缺,贷款逾期金额较大的影响,财务费用较高;同时进入重整程序后,公司根据市场行情及生产经营状况的影响,对资产进行了重新梳理及减值测试,计提了大额的减值损失,根据测试结果,本期计提了大额资产减值准备。2018年实现营业收入3,772,600,487.88 元,与

上年同比增加20.53%,利润总额-2,402,301,819.25元,与上年同比增加亏损14.98%,归属于母公司的净利润-2,258,491,868.86元,与上年同比减少亏损4.44% 。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入3,772,600,487.883,130,025,734.3120.53
营业成本2,990,339,229.812,696,358,274.9410.90
销售费用218,318,231.45223,695,983.09-2.40
管理费用427,252,432.82500,541,350.30-14.64
财务费用1,343,827,903.601,216,718,622.7010.45
经营活动产生的现金流量净额749,255,105.89590,203,443.4026.95
投资活动产生的现金流量净额-488,559,510.56-714,933,136.4331.66
筹资活动产生的现金流量净额-52,902,761.36269,459,857.85-119.63

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
冶金行业3,648,818,459.402,882,983,681.7720.9922.2212.11增加7.13个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
镍产品2,269,139,830.191,832,843,489.0619.2323.5512.01增加8.32个百分点
铜产品1,134,593,230.83833,608,391.0226.5321.536.54增加10.34个百分点
钴产品179,613,225.93166,925,753.747.0622.0775.78减少28.40个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上营业成本比上年增毛利率比上年
年增减(%)减(%)增减(%)
国内1,581,258,798.571,370,728,293.3013.3112.5812.41增加0.13个百分点
国外2,067,559,660.831,512,255,388.4726.8630.7911.84增加12.39个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
镍产品153,749.04162,488.067,882.82-2.838.72-52.58
铜产品61,165.6268,271.71789.12-8.785.88-90.00
钴产品573.531,611.75314.27-80.74-46.13-76.76

产销量情况说明2018年镍铜金属价格回升,镍铜产品销量增加导致库存减少。原料结构发生变化,钴金属含量减少导致钴产品产销量减少。

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
冶金行业原材料1,913,663,253.8867.541,678,920,378.7866.7913.98
燃料动力454,190,434.7016.03405,213,302.9816.1212.09
直接人工164,052,565.005.79158,867,746.586.323.26
制造费用301,471,380.2410.64270,728,739.0210.7711.36
小计2,833,377,633.821002,513,730,167.36100
其他原材料238,109.030.48225,644.210.395.52
燃料动力14,112,920.6428.4513,168,364.7522.767.17
直接人工3,482,344.577.023,349,948.685.793.95
制造费31,772,673.7158.7141,113,532.4771.06-22.72
小计49,606,047.9610057,857,490.11100
合计2,882,983,681.771002,571,587,657.47100
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
镍产品原材料795,820,642.9543.42673,008,785.8141.1318.25
燃料动力238,452,937.9313.01214,682,112.0813.1211.07
直接人工192,998,419.4010.53180,483,513.4311.036.93
制造费用605,571,488.7933.04568,122,174.6534.726.59
小计1,832,843,489.061001,636,296,585.98100
铜产品原材料291,846,297.7035.01221,831,103.5128.3531.56铜产品价格回升导致原料成本增加
燃料动力82,110,426.529.8574,100,195.779.4710.81
直接人工121,123,299.2214.53122,300,534.3115.63-0.96
制造费用338,528,367.5940.61364,241,194.6546.55-7.06
小计833,608,391.02100782,473,028.24100
钴产品原材料145,942,958.7987.4379,378,022.4383.6083.86钴金属价格上涨导致原料钴成本上升
燃料动力6,910,953.914.142,554,438.882.69170.55原料中钴品味下降导致生产能源消耗增加
直接人工5,758,938.503.455,118,373.815.3912.52
制造费用8,312,902.544.987,900,718.028.325.22
小计166,925,753.7410094,960,553.14100

成本分析其他情况说明

□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额229,658.85万元,占年度销售总额60.87%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额92,550.74万元,占年度采购总额26.45%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)变动原因
营业税金及附加16,190,002.6826,053,319.76-37.86本年减免房产税和土地使用税。
销售费用218,318,231.45223,695,983.09-2.40
管理费用427,252,432.82500,541,350.30-14.64
财务费用1,343,827,903.601,216,718,622.7010.45
资产减值损失452,377,797.19561,348,159.36-19.41
所得税费用-8,474,212.65303,415,146.38-102.79上年预计亏损未来不能弥补,对确认的递延所得税资产进行转回,相应增加了所得税费用。

4. 研发投入

研发投入情况表

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)变动原因
经营活动产生的现金流量净额749,255,105.89590,203,443.4026.95本年公司销售增加。
投资活动产生的现金流量净额-488,559,510.56-714,933,136.4331.66本年加拿大锂矿项目投资减少。
筹资活动产生的现金流量净额-52,902,761.36269,459,857.85-119.63本年偿还了加拿大皇家矿业项目部分贷款及上年加拿大锂矿项目新增少数股东投资资金。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

2018年度公司计提资产减值准备是依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定进行的。公司及各分、子公司对2018年末应收款项、存货、可供出售金融资产、固定资产及在建工程等各项资产进行了全面清查,对各类应收款项、存货、可供出售金融资产、固定资产及在建工程的可收回金额进行了充分的评估和测试,发现部分应收款项、其他应收款、存货、可供出售金融资产、固定资产及无形资产存在一定的减值迹象。本着谨慎性原则,公司对可能发生资产减值损失的相关资产计提了452,377,797.19元减值准备。本次减值准备的计提将导致本公司2018年度合并财务报表资产减值损失增加约人民币4.52亿元, 增加本公司2018年度合并报表中归属于母公司净亏损额约人民币3.75亿元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
预付账款316,071,497.812.56230,041,509.271.7937.40本年预付原料款增加。
可供出售金融资产27,395,922.970.2241,500,443.800.32-33.99本年持有的上市公司股票价格下跌。
递延所得税资产24,427,878.020.207,354,061.430.06232.17本年子公司因跌价准备确认的递延所得税资产增加。
应交税费101,053,004.620.8256,708,601.710.4478.20本年应交未交增值税增加。
其他应付款2,810,066,411.2722.781,593,073,557.1212.4276.39本年计提未付融资利息增加。
一年内到期的非流动负债1,087,311,562.048.81835,095,030.666.5130.20本年一年内到期长期借款增加。
预计负债1,226,736,202.709.94562,697,514.274.39118.01本年公司担保债务的债权人向管理人申报债权。
少数股东权益-25,635,871.35-0.21108,641,562.060.85-123.60本年控股子公司大额亏损。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目余额受限原因
货币资金117,454,851.08土地复垦、环境恢复治理、安全生产风险抵押金、矿产保证金。
固定资产165,952,022.89截止2018年末,账面价值为14,793.51万元的房屋建筑物、机器设备作为抵押物取得短期借款余额为23,229.66万元;账面价值为1,571.92万元的房屋建筑物作为抵押物取得长期借款余额为1,082.00万元;账面价值为229.77万元的房屋建筑物,因无法偿还中国农业银行股份有限公司通化县支行的短期借款,被吉林省通化市中级人民法院查封,期限为三年。
在建工程1,664,185,481.09锂矿在建工程项目作为抵押,截止2018年末已取得的长期借款40,889.34万元。
无形资产94,924,850.91截止2018年末,账面价值为47.18万元的土地使用权作为抵押,与房屋建筑物共同作为抵押物合计取得短期借款余额为9,774.46万元;账面价值为8,867.70万元的土地使用权因无法偿还中国农业银行股份有限公司通化县支行的短期借款,被吉林省通化市中级人民法院查封,期限为三年。
合计2,042,517,205.97

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

行业信息详见第三节“业务概要”及本节“一、经营情况讨论与分析”、“三、公司关于未来发展的讨论与分析”。有色金属行业经营性信息分析1 报告期内各品种有色金属产品的盈利情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产品或品种类型营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
镍产品2,269,139,830.191,832,843,489.0619.2323.5512.01增加8.32个百分点
铜产品1,134,593,230.83833,608,391.0226.5321.536.54增加10.34个百分点
钴产品179,613,225.93166,925,753.747.0622.0775.78减少28.40个百分点

2 矿石原材料的成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

矿石原材料类型及来源原材料总成本原材料总成本比上年增减(%)运输费用成本运输费用成本比上年增减(%)仓储费用成本仓储费用比上年增减(%)外汇费用成本外汇费用成本比上年增减(%)
自有矿山111,250,391.3960.67
国内采购614,842.00-93.441,372,150.25-17.34
境外采购33,253,457.36-12.303,816,685.6535.75
合计145,118,690.755,188,835.90

3 自有矿山的基本情况(如有)

√适用 □不适用

矿山名称主要品种可采储量(111)品位年产量资源剩余可开采年限许可证/采矿权有效期风险提示
加拿大皇家矿业expo矿山镍、铜211.74万吨0.8%,0.99%140万吨1.51年
加拿大皇家矿业allammaq矿山镍、铜161.62万吨1.12%,1.20%60万吨2.69年
加拿大皇家矿业mequillon矿山镍、铜191.16万吨0.55%,0.84%80万吨4年建设中
加拿大皇家矿业ivakak矿山镍、铜73.86万吨1.11%,1.61%2年计划
加拿大皇家矿业puimajuq矿山镍、铜16.84万吨1.47%、2.38%1年计划
大岭矿00.04%、0.10%12万吨23.55年2026年8月7日矿石资源地质品位低,F1下矿体埋藏深、不连续
富家矿38.5万吨1.55%、0.45%18万吨2.43年2019年3月6日矿石资源保有地质储量不足,开采矿体缩减缩小
和龙长仁铜镍矿镍、铜00.39%、0.18%33万吨镍18.65年、铜7.01年2025年9月27日矿石资源地质品位低,考虑经济原因,没有开采
通化赤柏松铜镍矿镍、铜00.49%、0.25%49.5万吨7.64年2029年7月拖欠部分吉林省自然资源厅采矿权
价款及滞纳金
通化金斗镍矿00.42%、0.20%10万吨21.82年2019年3月11日矿区地质条件复杂,矿石品位低,至今没有开采
四子王旗小南山铜镍矿铜、镍、钴、铂、钯00.35%、0.25%4.5万吨2017年6月24日采矿权2017年已经到期,矿权无法进行继续延续
四子王旗土脑包矿区镍矿镍、铜、钴00.36%、0.19%3万吨7.9年2017年11月16日矿石结构坚硬,品位低,采矿区征地为临时征地

注:(1)加拿大皇家矿业相关矿山数据是根据其2019年-2022年矿山排产计划编制。储量更新正在进行中,地质勘探工作也在进行中,现有的保有储量也在更新中。

(2)资源剩余可开采年限的计算:以 2018 年末可开采储量乘以80%再除以年产量,计算得出。储量的更新及公司实际生产规模(因技术、设备等)的变动,将影响公司资源剩余可开采年限变动。

(3)加拿大皇家矿业ivakak矿山、加拿大皇家矿业puimajuq矿山、和龙长仁铜镍矿、通化金斗镍矿、四子王旗小南山铜镍矿、四子王旗土脑包矿区镍矿于年度内未进行任何采矿工作。4 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

销售渠道本年度上年度
营业收入营业收入占比(%)毛利率(%)营业收入营业收入占比(%)毛利率(%)
线上销售
线下销售3,648,818,459.4096.7220.992,985,399,668.3995.38增加7.13个百分点
合计3,648,818,459.4096.7220.992,985,399,668.3995.38

5 报告期内各地区的盈利情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

地区营业收入营业收入占比(%)营业收入比上年增减(%)
国内1,581,258,798.5743.3412.58
境内小计1,581,258,798.5743.3412.58
国外2,067,559,660.8356.6630.79
境外小计2,067,559,660.8356.6630.79
合计3,648,818,459.40100

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
可供出售金融资产28,500,443.80-13,209,871.773,175,512.283,312,937.060.000.0011,977,634.97
合计28,500,443.80-13,209,871.773,175,512.283,312,937.060.000.0011,977,634.97

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1、2018年3月1日,公司第六届董事会第十八次(临时)会议审议并通过了《关于North AmericanLithium Inc.进行增资扩股、发行可转换公司债券的议案》。公司全资孙公司吉恩国际的控股子公司北美锂业因生产建设需要进行增资扩股,北美锂业按照市场询价机制确定每股发行价为2.75加元,宁德时代通过其全资孙公司加拿大时代以每股2.75加元的价格共出资5,000万加元对北美锂业进行增资。同时,北美锂业向加拿大时代发行1,600万加元的可转换公司债券。

2、2018年3月8日,公司第六届董事会第十九次(临时)会议审议并通过了《关于转让NorthAmerican Lithium Inc.股权的议案》。公司因无法满足北美锂业运营及项目建设的资金需求,拟将全资孙公司吉恩国际持有的北美锂业36,592,364股股权转让给宁德时代的全资孙公司加拿大时代,最终交易金额以评估价值为准。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司名称业务性质主要产品或服务注册资本资产规模归属于母公司所有者权益合计归母公司净利润
吉林广源矿产投资有限公司矿业投资矿产资源的投资及开发、生产1,000,000.009,866,728,449.54-954,253,564.5923,657,222.49
吉林亚融科技股份有限公司生产加工电池材料及副产品136,000,000.00515,241,227.3622,767,662.33-177,916,345.18
新乡吉恩镍业有限公司生产加工硫酸镍、硫酸钴加工、铜加工10,000,000.00269,581,603.55106,277,633.2010,916,783.13
JHG International (Luxembourg)控股公司控股公司9501.7万美元484,943,686.72484,943,686.723,171,322.88

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2018年,我国经济保持了总体平稳、稳中有进的良好态势,但稳中有变、变中有忧,外部环境复杂严峻,经济运行面临新的下行压力。国内供给侧去产能持续进行,外部环境较为复杂,中美贸易战爆发、美联储加息带来的人民币贬值对国内大宗商品造成了利空影响,外部经济环境的不稳定对有色金属行业运行逐渐起到了主导作用,多数有色金属价格整体呈现下滑走势。有色金属市场面临着新兴市场国家需求放缓以及发达经济体增速放缓的压力,这意味着需求端整体压力上升,并且在逐渐显现之中。虽然有色金属经过了多年的去库存,整体库存压力相对已经减少,但有色金属市场波动开始逐渐更多受到宏观预期走向的带动和影响,承受周期波动的压力。镍价方面,据安泰科统计,2018年LME三月期镍最高价位16,690美元/吨,最低10,720美元/吨,均价为13,180美元/吨,同比上涨25.8%,截止2018年12月31日伦镍库存量为207,330吨,较2017年同期的367,776吨减少160,446吨。2018年沪镍主力合约最高至120,000元/吨,最低87,660元/吨,全年均价为103,580元/吨,较2017年上涨20.9%,截止2018年12月28日,上所镍库存为15,259吨,较2017年同期减少28,957吨。供给方面,据国际镍研究小组(INSG)数据,2018年1-10月份,全球镍矿产量为193.1万吨(镍金属量),同比增加7.3%,其中一季度为48.9万吨,二季度为60.9万吨,三季度为63万吨,产量呈现明显的季节性特征。分国家来看,印尼放开镍矿出口以后,产量增加最为明显,同比增加70.3%至48.1万吨。菲律宾产量同比减少2.1%至30.2万吨,根据菲律宾政府机构公布的数据显示,2018年1-9月该国镍矿石产出量同比下降1%至2,220万干吨。减少主要原因是该国2 个镍矿中的11个在检修或运营暂停期间没有产出,此外位于巴拉望、卡拉加和苏里高地区的三家镍矿公司分别遭遇了逾50%以上的产量断崖式下滑。加拿大、澳大利亚等传统硫化镍矿产量同比均有所减少,加拿大同比减少20.6%至14万吨,澳大利亚同比减少9.7%至13.8万吨。受硫酸镍需求推动,芬兰、巴布亚新几内亚等生产硫酸镍原料的国家镍矿产量同比也有较大的增幅。另外、多米尼加、土耳其等国红土镍矿产量也都有明显增加,中国亦开始从这些国家进口红土矿。2018年1-10月全球原生镍产量181.7万吨,同比增加6%。其中亚洲产量同比增加12.8%至 102.25万吨,欧洲同比增加1.3%至32.45万吨,大洋洲同比增4.3%至18.56万吨,其他地区则有不同程

度的减少,非洲产量同比减少9.1%至5.85万吨,美洲产量同比减少2.3%至24.61万吨。由于硫化镍矿的供应量减少,将导致除含镍生铁外的镍产品产量下降,而印尼解除出口禁令则会使得红土镍矿的供应增加,镍生铁产量提高,从而带动全球原生镍产量的增加。分国家来看,亚洲地区中国和印尼均有增长,中国同比增加8.7%至56.5万吨,印尼同比增40.9%至24.07万吨;大洋洲的新喀同比增5%至8.95万吨,澳大利亚同比增加3.7%至9.61万吨;美洲地区两大传统硫化镍生产国产量都有下降,其中巴西产量同比减少4.7%至5.42万吨,加拿大产量同比减少11.3%至11.14万吨;欧洲的俄罗斯产量同比减少1.2%至12.55万吨;非洲的南非同比减少7.8%至3.23万吨。需求方面,国际镍业研究小组(INSG)数据显示,2018年1-10月全球原生镍消费193.57万吨,同比增长7.5%,除亚洲和欧洲地区外,全球其他地区镍消费同比均出现下滑,其中最大消费地区亚洲消费量同比增加10.1%至147.14万吨,印尼由2017年的2.73万吨增加至13.72万吨,主要是青山印尼不锈钢消费,日本同比增长8.1%至15.13万吨。根据中信期货统计数据,2018年中国原生镍消费量预计为122万吨,同比增长3.7%,其中不锈钢占比84%,电镀5%,铸造与合金5%,电池4%。根据 ISSF 数据,2018年前三季度,全球不锈钢产量同比增加10%至3,910万吨,其中欧洲产量同比增加1.6%至563.8万吨,美国同比增加4%至218.3万吨,中国同比增加8.5%至2074.7万吨,亚洲地区不包含中国、韩国同比增加4.9%至621.2万吨,其他地区同比增加52.1%至432.4万吨。据安泰科统计数据,2018年1-11月我国不锈钢粗钢产量为2,330万吨,同比增加5.5%,预计全年产量达到2,550万吨。其中300系产量为1,215万吨,占比为52%;200系产量为680万吨,占比29%;400系产量为435万吨,占比为19%。近年来随着经济技术的快速发展以及环保概念的深入人心,新能源汽车行业出现火爆的趋势,而目前新能源汽车的主流发展趋势,就是以三元锂电池为储能的纯电动汽车。而镍作为生产三元电池主要的原材料也备受关注。虽然电池是镍消费的一个小众市场,基数较低,但却是最具潜力,增长速度最快的市场。新能源产能发展比较快,但占比依然较小。新能源需求也引发工厂布局向产地增长。2018年6月12日起,财政部正式实施了2018年新能源汽车补贴政策,与此同时不少省市也发布了地方补贴政策,而地方补贴力度明确规定不能超过国家补贴的50%,相对于此前补贴优惠力度逐年降低,而且补贴门槛也是不断提升。新补贴政策对于电池能量密度的要求较高,相对有利于三元锂电池的进一步发展。尤其对于高镍化电池的进一步发展有利,未来电池高镍化倾向显著。2018年国内电池行业用镍增长30%以上,预计达6.5万吨,其中原生镍高达77%。2017-2021年期间,全球原生镍消费增速为5.6%,其中不锈钢3.3%,电池29%。到2021年不锈钢用镍占比为70%,电池行业占8%。不锈钢仍主导镍消费,但电池消费增速最快。不过,从2018年的发展实际情况来看,动力电池用三元正极材料的趋势是向高镍三元材料发展,虽然少数生产厂商已经实现量产,但是受到加工费较高以及电池安全性的影响,短期内811正极材料在动力电池领域的比重不会迅速增长,2019年动力电池用三元材料仍将以523和622型号为主。这也意味着,高镍化的预期在现实发展中需要关注安全性问题的解决,以及使用寿命及回收等问题的进一步解决方案,未来这些方面的变化发展影响镍需求的实际增长。目前我国国内的镍金属产品生产商较多,但是能上规模的生产商较少,并且只有少数企业具有矿山资源。目前来说国内能具有一定规模并且具有矿山资源的企业主要有金川集团股份有限公司、吉林吉恩镍业股份有限公司、新疆新鑫矿业股份有限公司等。公司虽然在国内同行业中排名靠前,但与国内行业龙头--金川集团相比差距很大,与国外行业巨头相比差距更大。从具体产品来看,金川集团拥有资源、技术方面的优势,在电解镍市场上占有绝对优势;新鑫矿业的产品为电解镍;广西银亿的主要产品除了电解镍外,硫酸镍的产能也在不断扩大。公司在国内同行业镍盐产品上有唯一“水淬高冰镍直接生产镍盐的工艺技术”优势,“吉恩”牌硫酸镍、氯化镍以稳定的品质及覆盖全国的渠道优势在细分市场上拥有较大的市场份额,在对品质要求较高、盈利能力强的高端表面处理行业,被很多企业用来替代进口品牌,具有较强的竞争力和价格影响力;在电池材料行业,公司硫酸镍的客户主要以行业内龙头企业为主。吉恩电解镍虽然产能只有5千吨/年,但公司的目标市场是电镀镍的高端市场,其产品品质接近INCO(英可)公司,已经被部分高端用户用来替代进口产品,销售价格远远高于其他品牌电解镍。近两年,由于公司资金严重短缺,无力采购原材料,电解镍产品生产线处于停产状态。

公司虽然产能不是最大,但是凭借原料、技术、产品品质上的优势,在注重品牌影响力的同时,把产品目标市场锁定在盈利水平高的表面行业及行业内的高端用户,以实现效益最大化。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

(二) 公司发展战略

根据国家的产业政策及自身实际情况,公司制定了“十三五”发展战略规划。分兵突围、创新发展,全力打造世界有影响的关键金属材料生产商。巩固国内镍金属采选及产品加工产业地位,积极打造新能源新材料、稀土等产业,充分整合国内外区域及资本优势,按照市场需求分别建立体系。同时确保吉恩项下品牌优势和质量优势,保持吉恩镍业传统产业在市场的影响力,全力开发羰基金属、粉末冶金、高品质动力电池、稀土产品等高技术含量的产品,为吉恩镍业提供新的造血机能。借力经济新常态,培育未来竞争力和盈利模式,积极做好企业转型升级,实现公司现有五大产业的跨越式发展。因公司已于2018年11有26日进入司法重整程序,可能会做出相应调整。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

公司2018年度计划实现营业收入人民币34亿元,实际实现营业收入37.73亿元,完成目标的

110.97%。

因公司已于2018年11有26日进入司法重整程序, 2019年是公司破解困局,开创新局的重要之年,我们仍面临着重大挑战和艰巨任务。新的一年,我们要在应对复杂环境中抢抓发展机遇。一是积极配合管理人稳妥推进司法重整相关工作,力争按计划完成各项工作。二是继续严格控制费用预算,最大限度降低各项费用开支,最大限度止损。三是合理安排在运装置生产,优化现有业务结构,努力降低生产性成本和工序能耗,最大限度保证在运装置利润最大化。四是要持续加强安全环保管理。坚守安全环保和生态建设红线意识与底线思维,持续提升安全环保和生态建设水平。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、产品价格风险

经济环境存在较大不确定性,从国际上看,世界主要经济体不景气状态不会明显好转,全球经济将进入一个较长时间的震荡期。从国内看,经济已进入调整阶段,国内外经济下行,可能导致产品需求总量和结构发生变化,造成公司主要产品价格出现较大变动,影响公司经营业绩。公司将密切关注宏观形势变化,时刻关注国家政策调整,时刻关注行业发展动态,增强工作的预见性和针对性。根据市场变化,灵活调整产品结构,完善营销体系建设,推进差异化营销策略,强化快速反应和服务增值效果,发挥公司现有的品牌优势和市场优势,提高产品市场占有率和企业竞争能力。

2、外汇风险

公司在加拿大、澳大利亚、香港及印尼均有子公司,涉及加拿大加元、澳元、美元、人民币。皇家矿业项目建成投产以后,国外业务收入比重大幅提升。由于公司经营的海外业务主要以美元或当地货币作为结算货币,因此,人民币汇率的变动有可能带来公司境外业务收入的汇率风险。伴随各项外币汇率不断变化,将给公司带来一定的外汇风险。 针对汇率波动的风险,公司将密切关注国家外汇政策的变化和汇率信息,增强判断国际汇率市场变化趋势的能力,在汇率保值上慎重决策、灵活应对、科学把握,尽可能规避上述由于汇率波动而产生的风险。

3、存在重整不成功并转入清算的风险

2018年11月26日,吉林省吉林市中级人民法院裁定受理公司重整一案,并指定管理人开展各项工作。公司已进入重整程序,存在重整成功或重整不成功并转入清算的可能。公司将积极配合管理人开展有关公司重整的各项工作,努力维持公司生产经营稳定,促进重整顺利进行。

4、安全环保责任风险

新的安全环保法规实施后,安全环保标准进一步提高,安全环保产业政策、监督控制标准越来越严格。公司虽在安全环保方面做了大量投入和管理工作,但依然面临较大的责任风险。公司将继

续牢固树立法治意识,将安全环保生产提升到事关公司生存发展的首要位置,从严贯彻政策法规,从细抓好专业管理,狠抓主体责任落实,确保安全文明生产,守好企业生命线。

(五) 其他

√适用 □不适用

2018年5月22日,上海证券交易所对公司作出了《关于终止吉林吉恩镍业股份有限公司股票上市的决定》([2018]72 号),公司股票于2018年7月13日被上海证券交易所予以摘牌并于2018年9月12日起在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据《公司章程》,公司明确制定了利润分配政策包括现金分红政策,即“公司应当重视对投资者(特别是中小投资者)的合理投资回报,充分听取投资者(中小投资者)和独立董事的意见,自主决策公司利润分配事项,制定持续、稳定,有利于公司长远、可持续发展的利润分配政策,充分维护公司股东依法享有投资收益的权利。”报告期内,归属于公司股东的净利润为负,不符合利润分配的条件,按《公司章程》的相关规定,2018年度不实施利润分配。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年0000-2,258,491,868.860
2017年0000-2,363,360,489.160
2016年0000-2,185,980,122.680

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格
履行
与再融资相关的承诺解决关联交易昊融集团《关于减少和规范与吉恩镍业股份有限公司关联交易的承诺》:我公司承诺杜绝一切非法占用吉恩镍业公司资金和资产的行为,任何情况下,不要求吉恩镍业为我公司提供任何形式的担保。2007年3月12日
解决同业竞争昊融集团昊融集团承诺内容如下:“1、西乌珠穆沁旗富顺镍业有限责任公司(以下简称“富顺镍业”)仅进行矿山前期勘探工作和采矿权的申请,不进行镍矿开发生产;富顺镍业与吉恩镍业主营业务相同、相近的资源、资产,如吉恩镍业有收购意愿且符合吉恩镍业全体股东利益,我公司同意将原承诺期限延长三年,即吉恩镍业股东大会通过本承诺之日起三年内,以适当方式将持有的富顺镍业的股权或镍相关资产注入吉恩镍业。若在承诺期限内未解决同业竞争问题,昊融集团承诺将富顺镍业的业务在上述承诺期限内累计产生的属于昊融集团的收益归吉恩镍业所有(如有)。 2、公司股东大会通过本承诺3年后,如果富顺镍业与公司存在同业竞争但仍不符合注入上市公司条件,在符合国有资产监管及公司治理要求的基础上,昊融集团持有的富顺镍业镍相关资产将全部委托吉恩镍业管理。昊融集团后续将加强管理并进行整合,努力提高该等标的企业的盈利能力,待其业绩改善并符合注入上市公司的法定要求后1年内启动将相关资产注入上市公司的工作。 3、如出现违反上述承诺而导致吉恩镍业遭受损失,我公司将承担充分赔偿责任。”2017年4 月17日,承诺期限 3 年

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

√适用 □不适用

2018年4月25日,公司审计机构大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计了公司 2018年度财务报表,并出具了大华审字[2019]007540号保留意见的审计报告。大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计意见如下:

“(一)审计意见我们审计了吉林吉恩镍业股份有限公司(以下简称吉恩镍业)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事件产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了吉恩镍业2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)形成审计意见的基础

吉恩镍业孙公司North American Lithium Inc.(以下简称NAL)目前处于暂时停产,吉恩镍业相关管理人员已退出公司运营。NAL2018年12月31日主要报表科目的账面余额为:流动资产账面余额为129,482,701.71元,非流动资产账面余额为1,916,218,390.13元,流动负债的账面余额510,531,146.93元,非流动负债的账面余额587,262,962.12元,管理费用发生额为7,414,254.37元,占合并报表资产、负债和管理费用的比例分别为16.58%、7.28%和1.71%。截止财务报表批准报出日,由于未能获得NAL公司的会计账簿、会计凭证等资料,导致我们无法获取充分、适当的审计证据,也无法执行替代程序。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于吉恩镍业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表保留意见提供了基础。

(三)与持续经营相关的重大不确定性

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注三所述,吉恩镍业2018年合并利润表归属于母公司所有者的净亏损金额为2,258,491,868.86元,且于2018年12月31日,吉恩镍业负债总额高于资产总额2,749,759,879.72元。截止2018年12月31日有771,613.81万元银行借款已经逾期;吉恩镍业因无法偿还到期债务被债权人申请破产重整,2018年11月26日吉林市中级人民法院已经裁定受理,重整事项能否完成存在重大不确定性;如财务报表附注三(二)所述,这些事项或情况,表明存在可能导致对吉恩镍业持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

(四)其他信息

吉恩镍业管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度财务报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。”公司董事会对会计师出具保留意见的说明如下:

公司董事会认为:该意见客观地反映了公司的实际情况和财务状况,公司董事会同意大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务报告出具的保留意见的审计报告。公司将积极配合管理人稳妥推进司法重整相关工作,力争按计划完成各项工作。继续严格控制费用预算,最大限度降低各项费用开支,最大限度止损,努力增加营运资金。合理安排在运装置生产,优化现有业务结构,努力降低生产性成本和工序能耗,最大限度保证在运装置利润最大化。

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、变更原因

(1)财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),并于2018年9月7日发布《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,要求执行企业会计准则的非金融企业至少应在2018年9月30日的中期财务报表中采用。

(2)财政部于2017年修订发布了新金融工具准则,并要求境内上市公司自 2019年1月1日起施行。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2018年 12月25日发布《关于做好挂牌公司 2018年年度报告披露相关工作的通知》,挂牌公司应自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

2、履行的程序

公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了关于《公司会计政策变更》的议案,同意本次会计政策变更。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

3、本次会计政策变更对公司的影响

3.1采用追溯调整法

公司根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)和2018年9月7日发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》的相关要求,对财务报表相关科目进行列报调整,并对可比期间的比较数据进行了调整,具体情况如下:

(1)“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目。

(2)“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目。

(3)“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入新增的“其他应付款”项目。

(4)新增“研发费用”项目,将原来计入管理费用的研发费用单独列示。本次会计政策变更对比较期间财务报表主要数据的影响如下:

2017年12月31日/2017年度调整前影响数调整后
应收票据93,868,720.50-93,868,720.500
应收账款361,670,101.80-361,670,101.800
应收票据及应收账款0455,538,822.30455,538,822.30
应付账款680,262,907.81-680,262,907.810
应付票据及应付账款0680,262,907.81680,262,907.81
应付股利370,000.00-370,000.000
其他应付款1,592,703,557.12370,000.001,593,073,557.12
管理费用503,142,663.84-2,601,313.54500,541,350.30
研发费用02,601,313.542,601,313.54

3.2无法追溯调整的/不采用追溯调整的

根据新旧准则的衔接规定,新金融工具准则的实施对公司2018年度及前期金融工具的列报不会产生影响,不涉及对以前年度的追溯调整,公司自2019年1月1日起按新金融工具准则要求进行会

计报表披露,对上年同期的比较数据不进行追溯调整。本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬130
境内会计师事务所审计年限19

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司第六届董事会第二十次会议和公司2017年年度股东大会分别审议通过相关议案,续聘大华会计师事务(特殊普通合伙)担任公司2018年度的财务审计机构和内部控制审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

√适用 □不适用

1、2018年11月23日,公司发布《吉林吉恩镍业股份有限公司关于公司被申请重整的提示性公告》(临 2018-091号)。2018年11月23日,公司收到吉林省吉林市中级人民法院(以下简称“吉林中院”)的(2018)吉02破申19号通知书,2018年11月22日,吉林市国有资本投资运营有限公司以不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由,向吉林中院申请对公司进行重整。吉林中院予以立案,并决定依法组成合议庭进行破产案件受理审查。

2、2018年11月26日,公司发布《吉林吉恩镍业股份有限公司关于法院受理公司重整并指定管理人的公告》(临 2018-092号)。2018年11月26日,吉林中院裁定受理公司重整一案,并指定北京大成律师事务所担任管理人开展各项工作。

3、2018年11月30日,公司管理人发布《吉林吉恩镍业股份有限公司管理人关于公司进入重整程序并启动债权申报的公告》(临 2018-094号)。吉恩镍业的债权人应在2018年12月30日前,向吉恩镍业管理人申报债权,书面说明债权的数额,有无财产担保及是否属于连带债权,并提供证据材料。

4、2018年11月30日,公司管理人发布《吉林吉恩镍业股份有限公司管理人关于公开招募投资者的公告》(临 2018-095号)。为保障投资人的引入公开、公平、公正,管理人决定公开招募投资人。为使投资人了解吉恩镍业的实际情况,并明确招募的流程、条件及报名方式等,管理人制作了吉恩镍业投资者招募公告。

5、2019年1月15日,公司管理人发布《吉林吉恩镍业股份有限公司管理人关于第一次债权人会议召开情况的公告》(临2019-002号)。经吉林中院决定,公司第一次债权人会议于2019年1月14日上午9时以网络会议方式召开。会议议程主要包括管理人作阶段性工作报告;审计机构作审计工作进展情况说明;评估机构作评估工作进展情况说明;吉恩镍业作经营情况报告;管理人作债权申报与审查情况说明,债权人核查债权;指定债权人会议主席。

6、2019年3月11日,公司管理人发布《吉林吉恩镍业股份有限公司重整计划(草案)之出资人权益调整方案》。

7、2019年3月25日,公司管理人发布《吉林吉恩镍业股份有限公司管理人关于第二次债权人会议延期召开的公告》(临2019-018号)及《吉林吉恩镍业股份有限公司管理人关于出资人会议延期召开的公告》(临 2019-019号)。公司管理人收到吉林中院的公告,因债权人会议主席提议,原定于2019年3月26日上午10时采取网络会议方式召开的公司第二次债权人会议延期至2019年4月26日上午9时。同时,因吉林吉恩镍业股份有限公司重整计划草案涉及出资人权益调整事项,故出资人组会议时间随之延期至 2019 年4月26日下午14时。

8、2019 年3月28日,公司管理人发布《吉林吉恩镍业股份有限公司管理人关于公司控股股东第二次债权人会议召开情况的公告》(临 2019-020号)。根据《中华人民共和国企业破产法》的相关规定,昊融集团重整计划在获债权人会议各债权组表决通过后,尚需经法院裁定批准之后方能生效。如果法院裁定批准昊融集团重整计划,昊融集团所持吉恩镍业股份将会进行调整,吉恩镍业控股股东和实际控制人可能发生变化。

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
由于公司经营业绩受到宏观经济和行业形势的严重影响,公司流动资金紧张,致使部分贷款未能如期偿还或续贷,银行承兑汇票及国内信用证未能按期兑付,部分金融机构对公司提起起诉。见上交所网站http://www.sse.com.cn公司临2016-040号、临2017-014号、临2017-044号、临2017-045号、临2017-052号、临2017-056号、临2017-059号、临2017-061号、临2017-062号、临2017-071号、临、2017-072号、临2017-074号、临2017-075号、临、2017-076号、临2017-077号、临2017-079号、临、2017-080号、临2017-081号、临2017-083号、临、2017-084号、临2017-085号、临2017-086号、临、2017-089号、临2017-090号、临2017-096号、临2018-001号、临2018-003号、临2018-004号、临2018-006号、临2018-007号、临2018-013号、临2018-014号、临2018-016号、临2018-017号、临2018-028号、临2018-031号、临2018-049号、临2018-051号、临2018-054号、临2018-062号、临2018-065号公告及全国中小企业股份转让系统网站(www.neeq.com.cn)临2018-068号、临2018-070号、临2018-071号、临2018-078号、临2018-079号、临2018-080号、临2018-081号、临2018-083号、临2018-089号、临2018-096号公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

由于公司经营业绩受到宏观经济和行业形势的严重影响,公司流动资金紧张,致使部分贷款未能如期偿还或续贷,银行承兑汇票及国内信用证未能按期兑付,部分金融机构发起诉讼。详见本节“十、重大诉讼、仲裁事项”。由于昊融集团流动资金紧张,致使部分贷款未能如期偿还或续贷,银行承兑汇票及国内信用证未能按期兑付,部分金融机构发起诉讼。公司发布临2017-020号《吉林吉恩镍业股份有限公司关于股东股权司法过户的提示性公告》、临2017-078号《吉林吉恩镍业股份有限公司关于控股股东股权冻结的公告》。2018年4月28日,公司发布《吉林吉恩镍业股份有限公司关于法院裁定对公司控股股东及子公司进行重整的公告》(临2018-026号);2018年11月26日,公司发布《吉林吉恩镍业股份有限公司关于法院受理公司重整并指定管理人的公告》;2019年3月28日,公司管理人发布《吉林吉恩镍业股份有限公司管理人关于公司控股股东第二次债权人会议召开情况的公告》。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式
吉林昊融技术开发有限公司联营公司接受劳务技术开发服务市场定价76.680.03汇票、支票
合计/76.680.03/
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明公司的关联交易是建立在符合市场原则的基础上的,如不选择关联方也要选择其它的合作对象,可能会

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

增加一些成本和投入。以上关联交易是在公平、互利的基础上进行的,未损害上市公司和中小股东的利益,不会对公司本期以及未来的财务状况、经营成果产生不利的影响,也不会影响上市公司的独立性,公司不会因此而对关联方产生依赖。事项概述

事项概述查询索引
公司向控股股东昊融集团借款。见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公司临2017-034号公告。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
吉林金属印尼有限公司母公司的控股子公司12.81737.46724.65
吉林昊融集团有限公司母公司18,609.3316,180.1815,390.8612,961.70
吉林昊融技联营公司105.54121.1176.6892.25
术开发有限公司
吉林中财昊融钻采工程技术有限公司母公司的控股子公司3.203.2
吉林大黑山钼业股份有限公司母公司的控股子公司1,000.002,079.741,079.74
内蒙古昊融能源投资有限公司母公司的控股子公司3,950.003,950.00
合计19,730.8817,041.9521,497.2818,808.34
关联债权债务形成原因采购商品、接受劳务,向昊融集团借款等。
关联债权债务对公司的影响

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
通化吉恩镍业有限公司控股子公司通化四通有色金属有限责任公司0.152016.5.312016.6.12017.6.1连带责任担保0.15控股子公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0.15
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0.1
报告期末对子公司担保余额合计(B)5.33
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)5.48
担保总额占公司净资产的比例(%)19.57
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)5.33
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)5.33
上述三项担保金额合计(C+D+E)5.33
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

目前公司主要生产废水全部经污水处理厂处理后循环使用,不外排。废水实现零排放。废气主要排放口有冶炼厂120米烟囱,硫酸厂80米烟囱,动能公司75吨燃煤锅炉65米烟囱。冶炼厂废气和硫酸厂废气和75吨锅炉均安装有在线监测设施,即时的监测数据上传至吉林市环保局。同时公司检测中心环境监测科以及磐石市和吉林市环境监测站定期对废气排放口进行监测。公司的排污许可证已经办理完毕,证书编号:

9122020172673322X1,9122020172673322X1002Y,9122020172673322X1005P,9122020172673322X1004P,9122020172673322X1003P。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

废水环保设施:工业污水处理厂有污水处理设施、各生产单位均有污水预处理设施。生活污水动能公司、卓创公司、亚融科技均设置地埋式生化污水处理设施。废气环保设施:硫酸厂工艺烟气通过两转两吸工艺制取硫酸,尾气达标排放。环境集烟通过脱硫塔脱硫后达标排放。75t锅炉均设有脱硫脱硝布袋除尘设施,尾气达标排放。固废环保设施:冶炼原料仓,危险废物储存库。危险废物贮存场所均具有“三防”措施,设置了危险废物标识,管理规范、巡检记录。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司全部项目目前均按照环保三同时规定逐一落实,主要项目如1999年万吨硫酸镍项目(2001年已经经吉林省环保厅验收);5000吨电解镍项目(2014年1月通过吉林省环保厅验收);2000吨羰基镍、羰基铁项目(2014年1月通过吉林省环保厅验收);15kt镍系列改造项目冶炼厂、硫酸厂和污水厂(2013年12月通过国家环境保护部验收); 75吨锅炉(磐石市红旗岭镇独立工矿区工业热源项目)2017年9月通过磐石市环境保护局验收。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司在2013年聘请吉林大学环境学院的专家学者协助公司编制第二轮突发事件环境应急预案,2013年12月,该预案在吉林省环保厅、吉林市环保局和磐石市环保局进行了三级备案。公司每年都组织员工对预案的内容进行考核和演练,2016年,公司应急预案开始进行第三轮的更新修订完善,已于2017年3月20日在磐石市环保局监察大队备案。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司各所属企业均按照属地环境管理部门的要求,做好污染物监测工作,及时向公司及属地环保部门报送监测数据。公司和长春达源环保科技有限公司签订在线监测系统运营协议,加强污染物排放管理与监测,确保设备正常运行,达标排放,我们公司长期委托长春冶金研究院对废水每月监测一次,废气每季度监测一次,公司有自己的的监测设备和监测人员,定期对废气和废水进行监测,确保排放达标。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)47,709
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)47,688

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
吉林昊融集团股份有限公司0361,838,76622.560冻结361,838,766国有法人
长安基金-兴业银行-长安群英5号资产管理计划0297,225,89118.530未知其他
东方基金-兴业银行-东方基金定增优选1号资产管理计划0231,175,69314.410未知其他
兴全基金-兴业银行-中铁宝盈资产管理有限公司0132,100,3968.240未知其他
兴全基金-兴业银行-刁静莎-12,829,70040,010,4582.490未知其他
鞍山钢铁集团有限公司021,690,2001.350未知国有法人
张宇10,002,63910,002,6390.620未知其他
鞠文善8,000,0258,000,0250.500未知其他
骆伟东7,805,6907,805,6900.490未知其他
东方基金-兴业银行-东方基金定增优选2号资产管理计划-33,473,9416,156,1770.380未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
吉林昊融集团股份有限公司361,838,766人民币普通股361,838,766
长安基金-兴业银行-长安群英5号资产管理计划297,225,891人民币普通股297,225,891
东方基金-兴业银行-东方基金定增优选1号资产管理计划231,175,693境内上市外资股231,175,693
兴全基金-兴业银行-中铁宝盈资产管理有限公司132,100,396人民币普通股132,100,396
兴全基金-兴业银行-刁静莎40,010,458人民币普通股40,010,458
鞍山钢铁集团有限公司21,690,200人民币普通股21,690,200
张宇10,002,639人民币普通股10,002,639
鞠文善8,000,025人民币普通股8,000,025
骆伟东7,805,690人民币普通股7,805,690
东方基金-兴业银行-东方基金定增优选2号资产管理计划6,156,177人民币普通股6,156,177
上述股东关联关系或一致行动的说明吉林昊融集团股份有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。除吉林昊融集团股份有限公司外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称吉林昊融集团股份有限公司
单位负责人或法定代表人于然波
成立日期2006-01-25
主要经营业务镍、铜冶炼及副产品加工;本企业自产产品及相关技术的出口;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务;镍矿开采(由分支机构凭许可证经营);设计、制作、代理、发布国内各类广告业务;百货、建材(不含木材)经销;利用自有资金对外投资;企业管理咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况报告期内未控股和参股其他境内外上市公司股权。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称吉林省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人高志国
成立日期2004-07-28
主要经营业务指导推进省属企业改革和重组;对所监管企业国有资产的保值增值进行监督;代表省政府向国有大中型企业派出监事、独立董事;依照法定程序对所监管的企业负责人进行任免、考核等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

1、2018年4月28日,公司发布《吉林吉恩镍业股份有限公司关于法院裁定对公司控股股东及子公司进行重整的公告》(临2018-026号)。昊融集团收到吉林省吉林市中级人民法院(2018)吉02破申2号《民事裁定书》,裁定受理申请人吉林市国有资本投资运营有限公司提出的对被申请人昊融集团进行破产重整的申请。

2、2019年3月28日,公司管理人发布《吉林吉恩镍业股份有限公司管理人关于公司控股股东第二次债权人会议召开情况的公告》(公告编号:临2019-020号)。2019年3月27日,公司收到

控股股东昊融集团的通知,昊融集团第二次债权人会议于2019年3月26日下午14时采取网络会议方式召开,本次债权人会议各债权组经审议分别表决通过了《吉林昊融集团股份有限公司重整计划(草案)》(以下简称“昊融集团重整计划”)。根据《中华人民共和国企业破产法》的相关规定,昊融集团重整计划在获债权人会议各债权组表决通过后,尚需经法院裁定批准之后方能生效。如果法院裁定批准昊融集团重整计划,昊融集团所持公司股份将会进行调整,公司控股股东和实际控制人可能发生变化。公司已进入重整程序,存在重整成功或重整不成功并转入清算的可能。管理人将根据上述事项的进程及时履行信息披露义务,敬请广大投资者充分注意投资风险。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
东方基金管理有限责任公司崔伟2004年6月11日9111000076351068223基金募集;基金销售;资产管理;从事境外证券投资管理业务;中国证监会许可的其他业务。
长安基金管理有限公司万跃楠2011年9月5日9131000058208408XE2.7公开募集证券投资基金管理,基金销售,特定客户资产管理。
兴全基金管理有限公司兰荣2003年9月30日9131000075500776181.5基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其它业务。

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
王若冰董事长492011-8-312018-12-2742,30042,300049.07
于然波董事542017-6-302018-12-270000
张宝剑董事、总经理482017-12-282018-12-2700033.02
谭亮董事562018-12-262018-12-270000
秦洪卫董事、总经理助理502017-12-82018-12-2700034.25
马忠全董事542015-12-282018-12-1223,60023,60000
周喜文董事572016-12-292018-8-280000
王旭独立董事512016-6-302018-12-270005
李青刚独立董事532018-12-262018-12-270000
王大树独立董事632018-12-262018-12-270000
胡静波独立董事492014-12-152018-12-120005
李明独立董事582015-12-282018-12-120005
孙国平党委书记、监事会主席462018-12-260000
宿跃德监事会主席612015-4-242018-12-1242,50042,500034.49
李德君监事602004-1-162018-12-2750,00050,000041.05
刘俊梅监事542012-2-292018-12-271,8001,800015.16
米海祥副总经理562009-12-282018-12-2747,10047,100040.69
王行龙副总经理、董事会秘书512008-3-252018-12-2745,00045,000040.69
张东副总经理422015-12-282018-12-2745,10045,100040.78
位长军党委副书记542017-6-900040.69
合计/////297,400297,4000/384.89/
姓名主要工作经历
王若冰2006年1月至2010年12月,吉林吉恩镍业股份有限公司企划部主任;2011年1月至2011年8月,吉林吉恩镍业股份有限公司总经理助理;2011年8月至2017年1月,吉林吉恩镍业股份有限公司财务负责人;2015年12月至2017年1月,吉林吉恩镍业股份有限公司董事、副总经理、财务负责人;2017年1月至今吉林吉恩镍业股份有限公司董事长;2017年12月至2018年12月吉林吉恩镍业股份有限公司总经理;2018年4月至今吉林昊融集团股份有限公司董事。
于然波2000年6月至2012年12月任吉林吉恩镍业股份有限公司董事、总经理;2012年12月至2015年2月任吉林昊融集团股份有限公司董事、副总经理;2015年2月至2016年4月任吉林酒精工业集团有限公司党委副书记、总经理,2016年4月至2017年5月任吉林酒精工业集团有限公司总经理、代行党委书记、管委会主任职责;梅河阜康公司董事长。2017年6月至今任吉林昊融集团股份有限公司党委书记、董事长;2017年6月至今吉林吉恩镍业股份有限公司董事。
张宝剑2001年7月至2007年7月吉林吉恩镍业股份有限公司第二精炼厂车间主任,2007年7月至2011年1月吉林吉恩镍业股份有限公司第一精炼厂副厂长,2011年1月至2012年5月吉林吉恩镍业股份有限公司第一精炼厂厂长。2012年5月至2015年3月吉林吉恩亚融科技股份有限公司总经理,2012年5月至2017年12月吉林亚融科技股份有限公司董事长兼总经理;2012年5月至今吉林亚融科技股份有限公司董事长;2017年12月至2018年12月吉林吉恩镍业股份有限公司副总经理;2018年6月至今吉林吉恩镍业股份有限公司董事;2018年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司总经理。
谭亮1987年7月至1999年12月吉镍公司人事处工资科科长、副处长;1999年12月至2000年12月吉林吉恩镍业股份有限公司人力资源部主任;2000年12月至2005年12月吉林吉恩镍业股份有限公司企划部主任;2005年12月至2016年3月通化吉恩镍业有限公司总经理、党委书记、董事长;2016年3月至2017年6月梅河口市阜康酒精有限责任公司党委书记;2017年6月至今吉林昊融集团股份有限公司常务副总经理;2018年4月至今吉林昊融集团股份有限公司董事;2018年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司董事。
秦洪卫2001年12月至2003年1月吉林吉恩镍业股份有限公司销售公司副总经理,2003年1月至2004年12月本溪钨钼有限责任公司经理,2004年12月至2005年8月吉林吉恩镍业股份有限公司产品市场开发部主任,2005年8月至2007年1月吉林吉恩镍业股份有限公司新产品销售公司经理,2007年1月至2011年8月吉林吉恩镍业股份有限公司人力资源管理部主任,2007年1月至2015年4月吉林吉恩镍业股份
有限公司党委组织部部长;2015年4月至2018年4月任新乡吉恩镍业有限公司董事长;2017年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司总经理助理;2018年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司董事。
马忠全2006年4月至2015年4月任吉林昊融集团有限责任公司财务监督部主任。2015年4月至2016年10月,任吉林昊融集团股份有限公司总经理助理;2016年10月至今任吉林昊融集团股份有限公司副总经理;2015年12月至2018年12月吉林吉恩镍业股份有限公司董事。
周喜文2006年2月至2011年10月,吉林吉恩镍业股份有限公司富家矿矿长、书记;2011年10月至2014年12月,西乌珠穆沁旗有色金属有限责任公司总经理;2014年12月至2016年6月,朝阳昊天有色金属有限公司董事长;2015年4月至2016年6月任西乌珠穆沁旗有色金属有限责任公司董事长、吉林昊融集团股份有限公司总经理助理;2016年9月至今任西乌珠穆沁旗昊融有色金属有限责任公司董事长、吉林昊融集团股份有限公司副总经理;2016年10月至2018年4月,吉林昊融集团股份有限公司董事;2016年12月至2018年8月,吉林吉恩镍业股份有限公司董事;2017年1月至2017年12月吉林吉恩镍业股份有限公司总经理。
胡静波1996年至今东北师范大学教授、副院长;2014年12月至2018年12月吉林吉恩镍业股份有限公司独立董事。
李明2004年5月至2007年9月,北京中威华德诚资产评估有限公司项目经理;2007年9月至2010年10月中和正信会计师事务所有限公司项目经理;2010年10月至现在北京中盛智源投资咨询有限公司项目经理;2015 年12 月至2018年12月吉林吉恩镍业股份有限公司独立董事。
王旭2008年1月至2009年6月,中国联合工程公司财务部副部长;2009年6月至今,吉林大学管理学院财务会计系教授、硕士生导师,2016年6月至今,吉林吉恩镍业股份有限公司独立董事。
李青刚1989年7月至1997年8月,白银有色金属公司工程师、车间副主任;1997年9月至2000年6月,中南大学工程硕士;2000年7月至今中南大学研究员、稀有金属研究所所长;2018年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司独立董事。
王大树1994年至1995年国务院发展研究中心副研究员;1999年至2001年澳大利亚 LaTrobe 大学亚洲学院研究员;2009年4月至2011年8月聚龙股份有限公司独立董事;2001年至今北京大学经济学院教授;2015年5月至今华电国际电力股份有限公司独立董事;2018年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司独立董事。
孙国平2004年6月至2009年12月吉林省发展和改革委员会人事处副主任科员、主任科员;2009年12月至2013年4月吉林省发展和改革委员会铁道处副处长;2013年4月至2016年4月吉林省发展和改革委员会城镇处副处长;2016年1月至2018年5月吉林省长白山开发建设集团副总经理;2018年5月至今吉林昊融集团股份有限公司党委副书记;2018年8月至今吉林吉恩镍业股份有限公司党委书记;2018年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司监事会主席。
宿跃德2007年2月至2009 年4月,吉林吉恩镍业股份有限公司副总经理;2009年4月-2011年 6 月,吉林昊融集团股份有限公司副总经理、党委副书记、朝阳昊天有色金属有限公司总裁;2009年12月至 2012年12月,吉林吉恩镍业股份有限公司监事会主席;2011 年 6 月至2012年12月,吉林昊融集团股份有限公司副总经理、党委副书记;2012 年 12 月至2015年1月吉林吉恩镍业股份有限公司总经理;2012年12月至2015年3月吉林吉恩镍业股份有限公司董事;2012 年至2018年8月吉林吉恩镍业股份有限公司党委书记;2015年4月至2018年12月吉林吉恩镍业股份有限公司监事会主席。
李德君2006年1月至今吉林昊融集团股份有限公司工会主席;2015年5月至今吉林昊融集团股份有限公司监事;2004年1月至今吉林吉恩镍业股份有限公司监事、工会主席。
刘俊梅2007 年至今,吉林吉恩镍业股份有限公司资源开发公司资源开发科科长。2012年2月至今,吉林吉恩镍业股份有限公司监事。
米海祥2001 年 1 月至2008 年 12 月,吉林吉恩镍业股份有限公司销售公司经理;2009 年 1 月-2009 年 12 月,吉林吉恩镍业股份有限公司总经理助理;2015年4月-2015年12月吉林吉恩镍业股份有限公司董事、副总经理;2009年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司副总经理。
王行龙2002 年1月至2008 年 2 月,吉林吉恩镍业股份有限公司证券投资部主任、证券事务代表,2008 年 3 月至2016年2月吉林吉恩镍业股份有限公司董事会秘书兼证券投资部主任。2015年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司副总经理、董事会秘书。
张东2009年8月至2015 年1月任吉林吉恩镍业股份有限公司冶炼厂厂长;2015年2 月至2015年12月吉林吉恩镍业股份有限公司总经理助理;2015年12月至今吉林吉恩镍业股份有限公司副总经理。
位长军1997年4月至2000年1月,公司党委宣传部副部长;2000年1月至2004年1月,公司经理办公室副主任;2004年1月至2011年1月,昊融集团宣传部部长、吉恩镍业企业文化部主任;2011年1月至2017年6月,昊融集团办公室主任;2015年4月至2017年6月任昊融集团办公室主任、董事会秘书;2011年1月至2017年12月昊融集团宣传部部长;2011年至今吉林吉恩镍业股份有限公司企业文化部部长;2017年6月至今吉林吉恩镍业股份有限公司党委副书记。

其它情况说明

√适用 □不适用

公司第六届董事会、监事会任期于2018年12月27日到期。鉴于公司已于2018年11月26日进入重整程序,为配合本次司法重整相关工作的顺利推进,公司第六届董事会和监事会换届选举工作将适当延期,公司董事会各专门委员会及高级管理人员任期亦相应顺延。公司第六届董事会、监事会全体人员及公司高级管理人员在换届选举工作完成前,将继续依照法律、法规和《公司章程》的相关规定履行相应的职责。公司将积极推进董事会、监事会换届工作进程,并及时履行相应的信息披露义务。公司董事会、监事会延期换届不会影响公司的正常运营。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
王若冰吉林昊融集团股份有限公司董事2018-04
于然波吉林昊融集团股份有限公司董事长、党委书记2017-06
谭亮吉林昊融集团股份有限公司董事、常务副总经理2017-06
孙国平吉林昊融集团股份有限公司专职党委副书记2018-05
马忠全吉林昊融集团股份有限公司副总经理2016-10
周喜文吉林昊融集团股份有限公司副总经理2016-09
周喜文吉林昊融集团股份有限公司董事2016-102018-04
李德君吉林昊融集团股份有限公司工会主席2010-12
李德君吉林昊融集团股份有限公司监事2015-05
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
于然波吉林大黑山钼业股份有限公司董事2017年10月
谭亮吉林大黑山钼业股份有限公司董事2017年10月
王若冰吉林昊融技术开发有限公司董事2017年6月
宿跃德朝阳昊天有色金属有限公司监事长2015年1月
宿跃德四平昊融银业有限公司监事2006年4月
周喜文朝阳昊天有色金属有限公司董事2014年12月
马忠全吉林昊融技术开发有限公司董事2017年6月
米海祥中冶金吉矿业开发有限公司监事2018年4月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》的有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由薪酬与考核委员会进行考核,董事会确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据对在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员主要实行年薪和绩效奖金制,其报酬的确定依据主要是年度绩效考评结果。职工代表监事的薪酬根据其在公司的任职岗位薪酬标准来确定。独立董事津贴标准每人年津贴5万元。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情按照公司相关制度,经考核后支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计384.89万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
王若冰总经理离任为完善公司治理结构
张宝剑董事选举工作原因
张宝剑总经理聘任工作原因
谭亮董事选举工作原因
秦洪卫董事选举工作原因
马忠全董事离任个人原因
周喜文董事离任工作原因
胡静波独立董事离任工作原因
李明独立董事离任工作原因
孙国平监事会主席选举工作原因
宿跃德监事会主席离任年龄原因退休
李青刚独立董事选举工作原因
王大树独立董事选举工作原因

2018年6月29日,经公司2017年年度股东大会选举张宝剑先生为非独立董事。公司董事会于2018年12月19日收到公司总经理王若冰先生的辞职报告。为完善公司治理结构,王若冰先生辞去公司总经理职务,辞职后继续担任公司董事长职务。根据《公司法》以及《公司章程》的规定,公司第六届董事会第二十四次会议决定聘任张宝剑先生为公司总经理。公司监事会于2018年12月12日收到监事(监事会主席)宿跃德先生递交的辞职报告,宿跃德先生因已到法定退休年龄,申请辞去公司监事及监事会主席的职务。公司董事会于2018年12月12日收到董事马忠全先生、独立董事李明先生、独立董事胡静波先生递交的辞职报告。马忠全先生因个人原因辞去公司董事及董事会审计委员会委员的职务;李明先生因工作原因辞去独立董事及董事会薪酬与考核委员会委员及召集人、审计委员会委员的职务;胡静波先生因工作原因辞去独立董事及董事会提名委员会委员及召集人、战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员的职务。2018年12月26日,经公司2018年第一次临时股东大会补选谭亮先生、秦洪卫先生为公司第六届董事会非独立董事;补选王大树先生、李青刚先生为独立董事;补选孙国平先生为公司第六届监事会监事。2018年12月26日,公司第六届监事会第十四次会议选举孙国平先生为公司第六届监事会主席。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量2,535
主要子公司在职员工的数量1,586
在职员工的数量合计4,121
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员3,216
销售人员46
技术人员643
财务人员49
行政人员167
合计4,121
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生80
本科611
专科762
中专及以下2,668
合计4,121

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

为吸引人才、留住和激励优秀员工,增强企业凝聚力和市场竞争力,依照《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《劳动合同法实施条例》等国家有关分配政策和法规,建立了与公司发展战略相适应的现代企业薪酬福利分配体系。公司的工资制度以“按岗位定酬、按技术定酬、按绩效付酬”为主线设计。工资的确定、调整与支付,以岗位、技术与绩效为导向。薪酬分配根据工作性质不同,实行岗位(职务)薪金制、岗位技能工资制、计件工资制等多种分配形式。同时,公司严格执行国家相关法律法规,员工享有“五险一金”、带薪休假等法定福利。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2019年员工培训工作以企业发展战略和员工需求为主线,以素质提升和能力培养为核心,不断丰富培训内容,拓展培训形式,优化培训流程,提高培训效果。坚持按需施教,突出重点,全面促进员工队伍整体素质的提升,为企业的发展提供支持与保障。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格遵照《公司信息披露管理制度》的要求安排信息披露相关工作,并按照《公司法》、《证券法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律法规要求,规范运作,对重大投资、对外担保、关联交易等重大事项均按照要求履行相应决策程序。公司股东大会、董事会、监事会及董事会专门委员会依法履行职责,运作规范。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年6月29日上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn2018年6月30日
2018年第一次临时股东大会2018年12月26日全国中小企业股份转让系统信息披露平台(http://www.neeq.com.cn)2018年12月27日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司共召开2次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
王若冰770002
于然波770002
张宝剑440001
谭亮110001
秦洪卫110000
马忠全660000
周喜文330000
王旭770002
李青刚110001
王大树110000
胡静波660001
李明660000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数7
其中:现场会议次数7
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

√适用 □不适用

报告期内,各专业委员会在履行职责时对所审议事项均表示赞同,没有存在异议的事项。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

√适用 □不适用

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

请详见本报告第五节重要事项“二、承诺事项履行情况”。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制,高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会聘任,对董事会负责,公司对高级管理人员实行年薪加绩效奖金制,高级管理人员接受董事会薪酬与考核委员会的考核,根据考评结果确定高级管理人员年度报酬。公司管理团队及核心技术人员通过持有昊融集团的股权间接持有公司股权,并承诺在任职期间锁定,使得公司的发展和管理层的利益一致,极大地调动了管理层的积极性与创造性,有利于公司实现长期发展战略与目标。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

□适用 √不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告:否

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告大华审字[2019]007540号吉林吉恩镍业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了吉林吉恩镍业股份有限公司(以下简称吉恩镍业)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事件产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了吉恩镍业2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

吉恩镍业孙公司North American Lithium Inc.(以下简称NAL)目前处于暂时停产,吉恩镍业相关管理人员已退出公司运营。NAL2018年12月31日主要报表科目的账面余额为:流动资产账面余额为129,482,701.71元,非流动资产账面余额为1,916,218,390.13元,流动负债的账面余额510,531,146.93元,非流动负债的账面余额587,262,962.12元,管理费用发生额为7,414,254.37元,占合并报表资产、负债和管理费用的比例分别为16.58%、7.28%和1.71%。截止财务报表批准报出日,由于未能获得NAL公司的会计账簿、会计凭证等资料,导致我们无法获取充分、适当的审计证据,也无法执行替代程序。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于吉恩镍业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表保留意见提供了基础。

三、与持续经营相关的重大不确定性

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注三所述,吉恩镍业2018年合并利润表归属于母公司所有者的净亏损金额为2,258,491,868.86元,且于2018年12月31日,吉恩镍业负债总额高于资产总额2,749,759,879.72元。截止2018年12月31日有771,613.81万元银行借款已经逾期;吉恩镍业因无法偿还到期债务被债权人申请破产重整,2018年11月26日吉林市中级人民法院已经裁定受理,重整事项能否完成存在重大不确定性;如财务报表附注三(二)所述,这些事项或情况,表明存在可能导致对吉恩镍业持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

四、其他信息

吉恩镍业管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度财务报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

吉恩镍业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,吉恩镍业管理层负责评估吉恩镍业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算吉恩镍业、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督吉恩镍业的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对吉恩镍业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致吉恩镍业不能持续经营。5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6.就吉恩镍业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国?北京 中国注册会计师:敖都吉雅

(项目合伙人)

中国注册会计师:解玮

二〇一九年四月二十五日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 吉林吉恩镍业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金909,217,272.90706,473,874.40
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款458,162,907.66455,538,822.30
其中:应收票据70,696,016.6793,868,720.50
应收账款387,466,890.99361,670,101.80
预付款项316,071,497.81230,041,509.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款11,123,890.8614,940,664.66
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,354,870,262.041,442,660,153.02
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产88,544,539.6476,111,670.82
流动资产合计3,137,990,370.912,925,766,694.47
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产27,395,922.9741,500,443.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资14,757,064.8514,552,670.98
投资性房地产
固定资产6,102,212,641.306,953,133,052.83
在建工程1,893,572,134.591,703,976,185.36
生产性生物资产
油气资产
无形资产852,199,529.26890,904,321.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产24,427,878.027,354,061.43
其他非流动资产283,445,758.03286,866,186.93
非流动资产合计9,198,010,929.029,898,286,922.97
资产总计12,336,001,299.9312,824,053,617.44
流动负债:
短期借款7,144,431,096.027,196,042,177.07
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款666,989,650.06680,262,907.81
预收款项99,414,308.68121,696,552.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬351,538,941.57294,763,773.80
应交税费101,053,004.6256,708,601.71
其他应付款2,810,066,411.271,593,073,557.12
其中:应付利息
应付股利370,000.00370,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,087,311,562.04835,095,030.66
其他流动负债
流动负债合计12,260,804,974.2610,777,642,600.22
非流动负债:
长期借款968,231,076.87908,246,245.19
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款509,041,396.13536,534,747.96
长期应付职工薪酬
预计负债1,226,736,202.70562,697,514.27
递延收益
递延所得税负债102,703,391.53106,022,125.21
其他非流动负债18,244,138.1622,597,100.40
非流动负债合计2,824,956,205.392,136,097,733.03
负债合计15,085,761,179.6512,913,740,333.25
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,603,723,916.001,603,723,916.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,247,124,300.176,270,296,443.18
减:库存股
其他综合收益-1,650,586,602.65-1,403,662,649.09
专项储备20,327,152.8317,534,917.90
盈余公积227,559,187.40227,559,187.40
一般风险准备
未分配利润-9,172,271,962.12-6,913,780,093.26
归属于母公司所有者权益合计-2,724,124,008.37-198,328,277.87
少数股东权益-25,635,871.35108,641,562.06
所有者权益(或股东权益)合计-2,749,759,879.72-89,686,715.81
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,336,001,299.9312,824,053,617.44

法定代表人:王若冰 主管会计工作负责人:王行龙 会计机构负责人:郭延峰

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金53,686,174.9063,174,430.82
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款412,023,101.96354,063,117.57
其中:应收票据20,631,686.2252,439,813.76
应收账款391,391,415.74301,623,303.81
预付款项229,642,271.67
其他应收款282,459,320.50277,133,568.50
其中:应收利息
应收股利
存货456,491,935.59549,533,423.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,468,037.1711,791,174.41
流动资产合计1,443,770,841.791,378,225,570.03
非流动资产:
可供出售金融资产13,000,000.0013,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款7,497,867,153.807,829,022,153.80
长期股权投资832,412,509.58846,098,210.48
投资性房地产
固定资产307,477,451.03358,047,927.95
在建工程29,122,883.299,816,042.36
生产性生物资产
油气资产
无形资产8,689,663.1517,714,419.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计8,688,569,660.859,073,698,753.77
资产总计10,132,340,502.6410,451,924,323.80
流动负债:
短期借款6,634,197,474.806,610,667,070.96
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款107,198,923.7772,806,494.55
预收款项16,016,791.6614,360,800.22
应付职工薪酬309,793,599.93262,974,697.20
应交税费80,136,159.7740,044,785.91
其他应付款2,619,655,262.061,833,128,503.51
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债810,758,238.49648,723,158.13
其他流动负债
流动负债合计10,577,756,450.489,482,705,510.48
非流动负债:
长期借款109,684,087.84109,884,087.84
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债866,172,706.44194,790,435.46
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债9,434,138.1612,475,100.40
非流动负债合计985,290,932.44317,149,623.70
负债合计11,563,047,382.929,799,855,134.18
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,603,723,916.001,603,723,916.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,659,293,302.836,659,293,302.83
减:库存股
其他综合收益
专项储备17,548,553.6014,982,362.95
盈余公积227,559,187.40227,559,187.40
未分配利润-9,938,831,840.11-7,853,489,579.56
所有者权益(或股东权益)合计-1,430,706,880.28652,069,189.62
负债和所有者权益(或股东权益)总计10,132,340,502.6410,451,924,323.80

法定代表人:王若冰 主管会计工作负责人:王行龙 会计机构负责人:郭延峰

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入3,772,600,487.883,130,025,734.31
其中:营业收入3,772,600,487.883,130,025,734.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中:营业成本2,990,339,229.812,696,358,274.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加16,190,002.6826,053,319.76
销售费用218,318,231.45223,695,983.09
管理费用427,252,432.82500,541,350.30
研发费用6,668,432.862,601,313.54
财务费用1,343,827,903.601,216,718,622.70
其中:利息费用1,356,110,200.711,273,164,805.47
利息收入26,038,934.5125,843,915.64
资产减值损失452,377,797.19561,348,159.36
加:其他收益6,779,056.6814,671,564.30
投资收益(损失以“-”号填列)65,550.73-2,224,372.78
其中:对联营企业和合营企业的投资收益65,550.73-2,644,871.13
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)6,413,495.6634,611.24
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-1,669,115,439.46-2,084,809,486.62
加:营业外收入34,459,873.04438,540.29
减:营业外支出767,646,252.835,037,359.94
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-2,402,301,819.25-2,089,408,306.27
减:所得税费用-8,474,212.65303,415,146.38
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-2,393,827,606.60-2,392,823,452.65
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-2,393,827,606.60-2,392,823,452.65
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益-135,335,737.74-29,462,963.49
2.归属于母公司股东的净利润-2,258,491,868.86-2,363,360,489.16
六、其他综合收益的税后净额-246,923,953.5692,115,572.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-246,923,953.5692,115,572.83
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-246,923,953.5692,115,572.83
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-13,209,871.775,736,258.49
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-233,714,081.7986,379,314.34
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-2,640,751,560.16-2,300,707,879.82
归属于母公司所有者的综合收益总额-2,505,415,822.42-2,271,244,916.33
归属于少数股东的综合收益总额-135,335,737.74-29,462,963.49
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-1.41-1.47
(二)稀释每股收益(元/股)-1.41-1.47

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。法定代表人:王若冰 主管会计工作负责人:王行龙 会计机构负责人:郭延峰

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入758,452,864.93823,814,131.11
减:营业成本646,103,851.65802,900,329.96
税金及附加6,237,406.8417,923,751.10
销售费用13,300,991.5811,297,908.56
管理费用175,175,517.46279,539,202.41
研发费用1,863,860.00712,548.65
财务费用1,198,452,934.02961,751,304.69
其中:利息费用1,182,555,529.171,101,508,400.30
利息收入275,935.033,271,039.23
资产减值损失117,455,383.441,341,427,283.63
加:其他收益4,404,200.0811,805,200.00
投资收益(损失以“-”号填列)204,393.87-1,394,295.87
其中:对联营企业和合营企业的投资收益204,393.87113,990.35
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)30,956.7862,619.58
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-1,395,497,529.33-2,581,264,674.18
加:营业外收入1,600.00
减:营业外支出689,844,731.222,230,285.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-2,085,342,260.55-2,583,493,359.54
减:所得税费用271,635,547.33
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-2,085,342,260.55-2,855,128,906.87
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-2,085,342,260.55-2,855,128,906.87
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-2,085,342,260.55-2,855,128,906.87
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:王若冰 主管会计工作负责人:王行龙 会计机构负责人:郭延峰

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,510,942,818.362,722,616,801.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还116,298,255.45111,619,724.04
收到其他与经营活动有关的现金36,520,348.1553,150,257.74
经营活动现金流入小计3,663,761,421.962,887,386,783.12
购买商品、接受劳务支付的现金2,293,120,922.031,639,331,310.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金512,162,828.66508,854,162.17
支付的各项税费60,077,310.9277,754,922.12
支付其他与经营活动有关的现金49,145,254.4671,242,944.78
经营活动现金流出小计2,914,506,316.072,297,183,339.72
经营活动产生的现金流量净额749,255,105.89590,203,443.40
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金485,190.41
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其3,519,705.265,905,422.13
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金59,546,915.4517,237,025.90
投资活动现金流入小计63,066,620.7123,627,638.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金526,206,236.07717,699,931.37
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金25,419,895.2020,860,843.50
投资活动现金流出小计551,626,131.27738,560,774.87
投资活动产生的现金流量净额-488,559,510.56-714,933,136.43
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金312,522,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金347,182,000.00974,972,056.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金60,424,660.71471,151,603.83
筹资活动现金流入小计407,606,660.711,758,645,659.83
偿还债务支付的现金280,689,724.801,220,784,331.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金138,001,802.90148,814,482.79
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金41,817,894.37119,586,987.26
筹资活动现金流出小计460,509,422.071,489,185,801.98
筹资活动产生的现金流量净额-52,902,761.36269,459,857.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-16,593,941.004,584,873.56
五、现金及现金等价物净增加额191,198,892.97149,315,038.38
加:期初现金及现金等价物余额600,563,528.85451,248,490.47
六、期末现金及现金等价物余额791,762,421.82600,563,528.85

法定代表人:王若冰 主管会计工作负责人:王行龙 会计机构负责人:郭延峰

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金417,960,792.09665,733,822.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金4,221,567.445,481,686.14
经营活动现金流入小计422,182,359.53671,215,508.84
购买商品、接受劳务支付的现金326,044,176.74414,139,735.89
支付给职工以及为职工支付的现金136,301,095.21129,275,817.21
支付的各项税费11,966,989.0427,736,795.77
支付其他与经营活动有关的现金11,291,462.0923,951,202.96
经营活动现金流出小计485,603,723.08595,103,551.83
经营活动产生的现金流量净额-63,421,363.5576,111,957.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额18,406.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计18,406.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,001,048.1245,205.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,001,048.1245,205.00
投资活动产生的现金流量净额-1,001,048.12-26,798.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金106,500,000.00511,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金60,424,660.71471,150,000.00
筹资活动现金流入小计166,924,660.71982,650,000.00
偿还债务支付的现金109,114,909.85981,784,331.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,539,359.7613,700,714.56
支付其他与筹资活动有关的38,200.6179,500,305.98
现金
筹资活动现金流出小计110,692,470.221,074,985,352.47
筹资活动产生的现金流量净额56,232,190.49-92,335,352.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响59,511.30-111,473.85
五、现金及现金等价物净增加额-8,130,709.88-16,361,668.11
加:期初现金及现金等价物余额20,712,825.2037,074,493.31
六、期末现金及现金等价物余额12,582,115.3220,712,825.20

法定代表人:王若冰 主管会计工作负责人:王行龙 会计机构负责人:郭延峰

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,603,723,916.006,270,296,443.18-1,403,662,649.0917,534,917.90227,559,187.40-6,913,780,093.26108,641,562.06-89,686,715.81
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,603,723,916.006,270,296,443.18-1,403,662,649.0917,534,917.90227,559,187.40-6,913,780,093.26108,641,562.06-89,686,715.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-23,172,143.01-246,923,953.562,792,234.93-2,258,491,868.86-134,277,433.41-2,660,073,163.91
(一)综合收益总额-246,923,953.56-2,258,491,868.86-135,335,737.74-2,640,751,560.16
(二)所有者投入和减少资本-23,172,143.011,074,163.98-22,097,979.03
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,350,133.791,074,163.982,424,297.77
4.其他-24,522,276.80-24,522,276.80
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备2,792,234.93-15,859.652,776,375.28
1.本期提取9,469,939.78445,382.519,915,322.29
2.本期使用6,677,704.85461,242.167,138,947.01
(六)其他
四、本期期末余额1,603,723,916.006,247,124,300.17-1,650,586,602.6520,327,152.83227,559,187.40-9,172,271,962.12-25,635,871.35-2,749,759,879.72
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,603,723,916.006,278,417,923.82-1,495,778,221.9215,057,024.20227,559,187.40-4,550,419,604.10-174,365,934.021,904,194,291.38
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,603,723,916.006,278,417,923.82-1,495,778,221.9215,057,024.20227,559,187.40-4,550,419,604.10-174,365,934.021,904,194,291.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-8,121,480.6492,115,572.832,477,893.70-2,363,360,489.16283,007,496.08-1,993,881,007.19
(一)综合收益总额92,115,572.83-2,363,360,489.16-29,462,963.49-2,300,707,879.82
(二)所有者投入和减少资本-8,121,480.64313,383,749.04305,262,268.40
1.所有者投入的普通股2,758,861.48309,698,000.00312,456,861.48
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额10,600,475.383,685,749.0414,286,224.42
4.其他-21,480,817.50-21,480,817.50
(三)利润分配-800,000.00-800,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-800,000.00-800,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备2,477,893.70-113,289.472,364,604.23
1.本期提取9,555,596.82293,412.139,849,008.95
2.本期使用7,077,703.12406,701.607,484,404.72
(六)其他
四、本期期末余额1,603,723,916.006,270,296,443.18-1,403,662,649.0917,534,917.90227,559,187.40-6,913,780,093.26108,641,562.06-89,686,715.81

法定代表人:王若冰 主管会计工作负责人:王行龙 会计机构负责人:郭延峰

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,603,723,916.006,659,293,302.8314,982,362.95227,559,187.40-7,853,489,579.56652,069,189.62
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,603,723,916.006,659,293,302.8314,982,362.95227,559,187.40-7,853,489,579.56652,069,189.62
三、本期增减变动金额(减2,566,190-2,085,3-2,082,77
少以“-”号填列).6542,260.556,069.90
(一)综合收益总额-2,085,342,260.55-2,085,342,260.55
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备2,566,190.652,566,190.65
1.本期提取5,780,946.515,780,946.51
2.本期使用3,214,755.863,214,755.86
(六)其他
四、本期期末余额1,603,7236,659,29317,548,55227,559,-9,938,8-1,430,70
,916.00,302.833.60187.4031,840.116,880.28
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,603,723,916.006,659,293,302.8311,977,652.04227,559,187.40-4,998,360,672.693,504,193,385.58
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,603,723,916.006,659,293,302.8311,977,652.04227,559,187.40-4,998,360,672.693,504,193,385.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,004,710.91-2,855,128,906.87-2,852,124,195.96
(一)综合收益总额-2,855,128,906.87-2,855,128,906.87
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备3,004,710.913,004,710.91
1.本期提取6,744,632.006,744,632.00
2.本期使用3,739,921.093,739,921.09
(六)其他
四、本期期末余额1,603,723,916.006,659,293,302.8314,982,362.95227,559,187.40-7,853,489,579.56652,069,189.62

法定代表人:王若冰 主管会计工作负责人:王行龙 会计机构负责人:郭延峰

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

吉林吉恩镍业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经吉林省经济贸易委员会吉经贸企改字[2000]954号《关于设立吉林吉恩镍业股份有限公司的批复》批准,以吉林镍业公司(2001年3月变更为吉林镍业集团有限责任公司;2014年2月更名为吉林昊融集团有限公司,2015年4月更名为吉林昊融集团股份有限公司,以下简称“昊融集团”)作为主发起人,联合营口青花耐火材料股份有限公司、南海市华创化工有限公司、长沙矿冶研究院、吉林省通化赤柏松铜镍矿(现已改制为通化吉恩镍业有限公司)共同发起设立的股份有限公司。公司于2017年2月7日换发了企业法人营业执照注册号,统一社会信用代码为9122020172673322X1,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]95号文核准,公司于2003年8月21日采用全部向二级市场投资者定价配售方式发行人民币普通股(A股)股票6000万股。2003年9月5日起在上海证券交易所上市。根据上海证券交易所于 2018年5月22日出具的《关于终止吉林吉恩镍业股份有限公司股票上市的决定》([2018]72 号),公司股票在上海证券交易所终止上市,并于2018年9月12日在全国中小企业股份转让系统进行挂牌转让。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2018年12月31日,本公司累计发行股本总数1,603,723,916股,注册资本为1,603,723,916.00元,注册地址:吉林省磐石市红旗岭镇,总部地址:吉林省磐石市红旗岭镇,母公司为吉林昊融集团股份有限公司,集团最终实际控制人为吉林省国有资产管理委员会。

(二)经营范围

许可经营项目:镍、铜、钴、硫冶炼及副产品加工;企业经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工“三来一补”业务;硫酸、氧、氮★(危险化学品经营许可证有效期至2020年10月23日);非煤矿产资源开采(安全生产许可证有效期至2019年11月14日),富家矿采矿许可证有效期至2020年3月6日,大岭矿采矿许可证有效期至2026年8月7,爆破作业单位许可证(有效期至2019年6月7日)。

(三)公司业务性质和主要经营活动

本公司的主营业务为:镍金属采矿、选矿、冶炼及其相关化工产品的生产加工和销售,专业生产电镀、化学镀、电池材料等行业用的镍、铜、钴盐以及有色金属、化工产品。本公司属有色金属冶炼类行业,主要产品为镍系列产品。

(四)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年4月25日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共32户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
通化吉恩镍业有限公司控股子公司一级84.58684.586
新乡吉恩镍业有限公司控股子公司一级60.0060.00
新乡吉恩新能源材料有限公司子公司的全资子公司二级100.00100.00
重庆吉恩冶炼有限公司控股子公司一级55.0055.00
成都昊恩源有色金属有限公司子公司的控股子公司二级51.0051.00
吉林亚融科技股份有限公司控股子公司一级52.57452.574
吉林奥融新能源有限公司子公司的全资子公司二级100.00100.00
四子王旗小南山铜镍矿业有限责任控股子公司一级98.5098.50
子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
公司
吉林卓创新材料有限公司控股子公司一级95.0095.00
吉林博研新材料有限公司全资子公司一级100.00100.00
磐石市恒远物资回收有限公司控股子公司一级95.0095.00
磐石吉恩检测有限公司全资子公司一级100.00100.00
吉林吉恩贸易有限公司全资子公司一级100.00100.00
沈阳吉镍商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
新乡吉恩商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
上海吉恩镍业商贸有限公司全资子公司一级100.00100.00
深圳吉恩镍业有限公司全资子公司一级100.00100.00
吉林广源矿产投资有限公司全资子公司一级100.00100.00
吉林吉恩矿山工程有限公司全资子公司一级100.00100.00
加拿大吉恩国际投资有限公司子公司的全资子公司二级100.00100.00
NorthernSunMining.子公司的控股子公司三级59.9759.97
中港资源(香港)贸易有限公司子公司的全资子公司三级100.00100.00
JienInternaionalTradingLtd.子公司的全资子公司三级100.00100.00
NorthAmericanLithiumInc.子公司的控股子公司四级5353
JienCanadaMiningLtd.子公司的控股子公司三级100.00100.00
吉恩努那维克矿山勘探有限公司子公司的全资子公司四级100.00100.00
CanadianRoyaltiesInc.子公司的全资子公司四级100.00100.00
澳大利亚吉恩矿业有限责任公司全资子公司一级100.00100.00
吉恩(香港)有限公司全资子公司一级100.00100.00
JHGInternational全资子公司一级100.00100.00
0931017B.C子公司的全资子公司二级100.00100.00
PT.JIENSMELTINGINDONESIA全资子公司一级100.00100.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,其中:

1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称变更原因
吉林吉恩矿山工程有限公司本期新设立

合并范围变更主体的具体信息详见“附注合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计

准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

考虑到本公司已连续亏损五个会计年度,财务状况严重恶化,合并口径下,公司2018、2017、2016和2015年度归属于母公司所有者净亏损分别为225,849.19万元、236,336.05万元、218,598.01万元和286,952.00万元;截止2018年12月31日累计归属于母公司所有者的净亏损917,227.20万元,归属于母公司所有者权益为-272,412.40万元,资产负债率122.29%;截止2018年12月31日,流动资产为人民币313,799.04万元,流动负债为人民币1,226,080.50万元,营运资本为人民币-912,281.46万元;截至2018年12月31日771,613.81万元银行借款已经逾期,账面价值24,376.15万元资产已经被冻结。母公司口径下,公司2018、2017、2016和2015年度净亏损分别为208,534.23万元、285,512.89万元、386,413.09万元和188,132.99万元,截止2018年12月31日累计亏损993,883.18万元;截止2018年12月31日,流动资产为人民币144,377.08万元,流动负债为人民币1,057,775.65万元,营运资本为人民币-913,398.56万元,资产负债率114.12%;截止2018年12月31日有730,284.09万元银行借款已经逾期,,逾期借款中425,335.47万元已经被债权人起诉,诉讼涉及本息金额合计553,007.99万元,账面价值15,278.69万元资产已经被冻结;公司因无法偿还到期债务被债权人申请破产重整,2018年11月26日吉林市中级人民法院已经裁定受理,由于重整事项存在重大不确定性;公司基于持续经营基本假设为前提对2018年12月31日固定资产、在建工程、无形资产等经营性资产的公允价值进行了估计,如公司无法持续经营,相关资产将大幅贬值。为了解决公司经营困难,本公司及其控股股东拟采取以下措施:

1、通过司法重整,由人民法院的指定管理人依法接管公司财产及营业事务,并按照相关制度全面监管公司财务工作。

2、积极配合管理人稳妥推进司法重整相关工作,力争按计划完成各项工作,妥善解决公司债务问题,减轻公司债务负担。

3、根据管理人要求,严格控制公司资金支付。公司资金账户有现金存入时,财务管理人员第一时间向管理人进行汇报,并根据管理人要求存入管理人账户。公司财务专管员应将下个月份收支预算报送管理人,并履行管理人审批程序,填写《月度预算报告审批单》。完成审批后,管理人向公司的专用银行账户拨付相应款项;管理人本月已拨付的费用未实际使用的,自动结转到下个月费用,从而有效的使用公司资金。

4、充分运用现有资源优势,引入战略合作者实施产业转型,通过产业结构调整和产业转型、升级改造开发新项目等方式,拓展公司新的利润增长点。

5、竭尽全力做好自救,深入挖潜增效。一是合理安排在运装置生产,优化现有业务结构,全面降低生产性成本和工序能耗,最大限度保证在运装置利润最大化。二是整合资源优势,充分挖掘存量资产对外创收能力,努力创收增效;三是启动停产装置资产处置工作,通过资产处置盘活存量回收资金,减轻资金压力和资产包袱;四是强化约束激励,深化管理体制改革,继续推进“三项制度”改革,进一步精简机构和人员,轻装上阵;五是继续严格控制费用预算,最大限度降低各项费用开支,最大限度止损。六是创新融资方式,拓宽融资渠道,扩大融资品种,优化负债结构,降低企业融资成本。基于以上改善措施,公司认为未来12个月可以持续经营,由于公司未来能否与债权人达成债务解决方案,主要取决于公司与债权人协商的结果,协商结果存在重大不确定性。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期是 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。2.同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。3.非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该

项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4.为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。2.合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他

所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。2.外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1.金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2.金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:

1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

(4)可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。4.金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。6.金融资产(不含应收款项)减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

(1)发行方或债务人发生严重财务困难;

(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

(5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

(1)可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值或采用估值技术确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

(2)持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。7.金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
信用风险特征组合的确定依据对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
1-2年1010
2-3年2020
3-4年4040
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。如:债务人被依法宣告破产、撤销等但尚未清算完毕;债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪,未确认继承人清偿;债务人遭受重大自然灾害或意外事故。
坏账准备的计提方法对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关组合中分离出来,单独进行减值测试,确认减值损失。(除应收账款、其他应收款以外的应收款项,结合公司具体情况,按准则的相关规定,详细说明有关减值准备的计提方法。)。

12. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。2.存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4.存货的盘存制度采用永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

(3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

1.划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2.持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2.后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。3.长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4.长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5.共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;

(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1.固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。

(1)外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

(2)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

(3)投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

(4)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。3.固定资产后续计量及处置

(1)固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物直线法10-40年52.38-9.50
机器设备直线法6-21年54.52-15.83
电子设备直线法4-8年511.88-23.75
运输设备直线法4-8年511.88-23.75

(2)固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

(3)固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。2.在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2.借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3.暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4.借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、矿业权、专有技术、软件等。。1.无形资产的初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2.无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(1)使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
土地使用权10-50年土地使用权证规定期限
矿业权2-12年权证规定期限
专有技术10年权证规定期限
软件5年合同

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)使用寿命不确定的无形资产

公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

2.开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

23. 长期待摊费用

□适用 √不适用

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

1.短期薪酬短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

1.预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。2.预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2.权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。3.确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4.会计处理方法以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债

的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

1.符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

(2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。2.同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。3.会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

28. 收入

√适用 □不适用

1.销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。2.确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3.提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

(1)收入的金额能够可靠地计量;

(2)相关的经济利益很可能流入企业;

(3)交易的完工进度能够可靠地确定;

(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。4.建造合同收入的确认依据和方法

(1)当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

1)合同总收入能够可靠地计量;2)与合同相关的经济利益很可能流入企业;3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

1)与合同相关的经济利益很可能流入企业;2)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。

(2)建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:

1)合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用。2)合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

(3)如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。5.附回购条件的资产转让公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。

29. 政府补助

√适用 □不适用

1.类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注之递延收益/营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2.政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。3.会计处理方法与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1.确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;

(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2.确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1.终止经营

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

2.安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)第六届董事会第二十五次会议

其他说明财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:

单位:元 币种:人民币

列报项目2017年12月31日之前列报金额影响金额2018年1月1日经重列后金额备注
应收票据93,868,720.50-93,868,720.50-
应收账款361,670,101.80-361,670,101.80-
应收票据及应收账款-455,538,822.30455,538,822.30
应付账款680,262,907.81-680,262,907.81-
应付票据及应付账款-680,262,907.81680,262,907.81
应付股利370,000.00-370,000.00-
其他应付款1,592,703,557.12370,000.001,593,073,557.12
管理费用503,142,663.84-2,601,313.54500,541,350.30
研发费用-2,601,313.542,601,313.54

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率备注
增值税销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产13%、17%(16%)、6%销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产
城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%实缴流转税税额
房产税按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准1.2%、12%按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准

根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)的规定,本公司自2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
母公司25%
磐石市恒远物质回收有限公司20%
沈阳吉镍商贸有限公司20%
新乡吉恩商贸有限公司20%

公司所属分公司与母公司合并交纳企业所得税。

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金137,892.2748,662.70
银行存款791,624,529.55600,514,866.15
其他货币资金117,454,851.08105,910,345.55
合计909,217,272.90706,473,874.40
其中:存放在境外的款项总额

其他说明其中受限制的货币资金明细如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金
信用证保证金1,825,852.00
保函保证金
用于担保的定期存款或通知存款117,454,851.08104,084,493.55
合计117,454,851.08105,910,345.55

注:用于担保的定期存款或通知存款中117,454,851.08元属于矿山地质环境保护与治理备用金、安全生产风险抵押金,土地复垦等限制性资金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据70,696,016.6793,868,720.50
应收账款387,466,890.99361,670,101.80
合计458,162,907.66455,538,822.30

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据63,894,936.6787,512,782.50
商业承兑票据6,801,080.006,355,938.00
合计70,696,016.6793,868,720.50

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据487,436,566.70
商业承兑票据2,336,160.00
合计487,436,566.702,336,160.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1) 期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下:

单位:元 币种:人民币

出票单位排名出票日期到期日金额备注
广东华创化工有限公司2018/7/232019/1/237,025,000.00
深圳市明易达科技有限公司2018.08.012019.02.014,125,877.00
深圳市豪鹏科技有限公司2018/12/212019/6/213,152,000.00
南京越博动力系统股份有限公司2018/8/32019/2/33,000,000.00
衡阳电科电源有限公司2018/8/72019/2/152,902,540.00
合计20,205,417.00

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款431,123,789.5294.3743,656,898.5310.13387,466,890.99394,354,348.6098.9432,684,246.808.29361,670,101.80
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款25,739,652.165.6325,739,652.16100.004,230,106.001.064,230,106.00100.00
合计456,863,441.68/69,396,550.69/387,466,890.99398,584,454.60/36,914,352.80/361,670,101.80

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内322,006,342.7216,100,317.125.00
1年以内小计322,006,342.7216,100,317.125.00
1至2年48,199,060.124,819,906.0210.00
2至3年33,829,122.646,765,824.5320.00
3年以上
3至4年18,482,251.947,392,900.7840.00
4至5年145,310.10116,248.0880.00
5年以上8,461,702.008,461,702.00100.00
合计431,123,789.5243,656,898.53

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
上海圣本实业有限公司7,083,243.147,083,243.14100%预计无法收回
深圳市联科实业有限公司4,957,374.794,957,374.79100%预计无法收回
河南环宇电源股份有限公司4,674,448.234,674,448.23100%预计无法收回
新乡市高新区升聚新材料有限公司4,230,106.004,230,106.00100%预计无法收回
江门市蓬江区东泰达电子有限公司3,123,920.003,123,920.00100%预计无法收回
茂名市恒信达电子科技有限公司1,670,560.001,670,560.00100%预计无法收回
合计25,739,652.1625,739,652.16100%

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额32,482,197.89元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
Transamine Trading S.A176,232,057.8538.578,811,602.89
长沙友合金属材料有限公司37,975,237.478.311,898,761.87
大连银河金属材料有限公司33,383,891.057.316,676,778.21
上海澳光贸易有限公司22,696,491.204.977,725,581.45
大连博融新材料有限公司22,175,674.954.851,818,816.37
合计292,463,352.5264.0126,931,540.80

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内306,926,558.2797.10192,286,937.3383.59
1至2年4,936,865.581.5632,338,394.3014.06
2至3年840,805.590.271,039,890.870.45
3年以上3,367,268.371.074,376,286.771.90
合计316,071,497.81100.00230,041,509.27100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额账龄未及时结算原因
吉林省国土资源厅(矿山生态环境恢复治理保证金)1,597,200.005年以上保证金
朝阳重型机器有限公司1,160,000.001-2年设备款
合计2,757,200.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因
浦项大宇(上海)贸易有限公司76,568,963.9724.231年以内货款
山西煤炭进出口集团有限公司25,847,016.698.181年以内货款
Redpath20,152,400.006.381年以内货款
吉林华研冶金炉料有限公司9,464,925.912.992年以内货款
吉林省百圣源商贸有限公司8,640,457.792.731年以内货款
合计140,673,764.3644.51

其他说明

□适用 √不适用

6、 其他应收款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款11,123,890.8614,940,664.66
合计11,123,890.8614,940,664.66

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款35,996,907.2546.6135,996,907.25100.0079,616,960.9064.7379,616,960.90100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款21,467,092.8627.8010,343,202.0048.1811,123,890.8627,906,799.4122.6912,966,134.7546.4614,940,664.66
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款19,766,275.7825.5919,766,275.78100.0015,481,742.4112.5815,481,742.41100.00
合计77,230,275.89/66,106,385.03/11,123,890.86123,005,502.72/108,064,838.06/14,940,664.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
FM&JJ Global Resource Fund24,143,907.2524,143,907.25100.00预计无法收回
吉林省宇光能源集团有限公司11,853,000.0011,853,000.00100.00预计无法收回
合计35,996,907.2535,996,907.25//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内8,731,474.41436,573.735.00
1年以内小计8,731,474.41436,573.735.00
1至2年2,239,807.17223,980.7210.00
2至3年953,817.59190,763.5320.00
3年以上
3至4年1,036.00414.4040.00
4至5年247,440.36197,952.2980.00
5年以上9,293,517.339,293,517.33100.00
合计21,467,092.8610,343,202.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

(3) 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位:元 币种:人民币

项目名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
往来款18,048,910.6218,048,910.62100.00预计无法收回
抚顺创盟新能源科技开发有限公司1,356,925.061,356,925.06100.00预计无法收回
抚顺龙诚新科技材料有限公司360,440.10360,440.10100.00预计无法收回
合计19,766,275.7819,766,275.78

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金4,247,680.202,974,181.57
代垫运杂费17,944.70
待处理税金341,119.25
工伤等各项借款17,603,792.7518,979,410.85
工资保障金647,000.001,110,802.00
预付货款6,928,032.8510,198,786.15
押金及保证金6,823,243.536,804,419.53
审计、咨询等服务费1,425,749.001,600,000.00
大于保证金部分的汇率差异76,524,513.78
往来款26,058,514.282,762,430.10
其他13,155,144.032,033,014.04
合计77,230,275.89123,005,502.72

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额17,234,027.28元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
FM&JJ Global Resource Fund往来款24,143,907.255年以上17.7024,143,907.25
吉林省宇光能源集团有限公司其他11,853,000.005年以上8.6911,853,000.00
吉林市城建投资运营有限公司押金及保证金4,965,000.002年以内3.64282,500.00
云南麻粟坡盖嘉冶金矿产品有限责任公司南庄分公司预付货款3,000,000.005年以上2.203,000,000.00
云龙县大坪大雪山镍矿预付货款1,849,782.235年以上1.361,849,782.23
合计/45,811,689.48/33.5941,129,189.48

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

期末无应收关联方余额。

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料677,889,912.0763,044,993.97614,844,918.10584,755,502.356,084,167.23578,671,335.12
在产品381,938,122.93108,825,237.32273,112,885.61436,296,325.3277,356,491.42358,939,833.90
库存商品566,402,347.1599,489,888.82466,912,458.33533,841,323.0028,792,339.00505,048,984.00
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计1,626,230,382.15271,360,120.111,354,870,262.041,554,893,150.67112,232,997.651,442,660,153.02

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回转销其他
原材料6,084,167.2358,309,391.481,348,564.7463,044,993.97
在产品77,356,491.4241,549,943.12281,139.809,800,057.42108,825,237.32
库存商品28,792,339.0091,482,644.5620,785,094.7499,489,888.82
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计112,232,997.65191,341,979.161,629,704.5430,585,152.16271,360,120.11

存货跌价准备说明:确定可变现净值的具体依据是产品的公开市场销售价格;转销存货跌价准备是由于相应的产品出售导致的。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预交企业所得税2,000,602.44412,640.86
增值税留抵扣额14,419,412.5023,898,755.91
待抵扣增值税进项税额1,642,180.40414,129.45
待认证增值税进项税额384,769.48264.08
可返还性税金70,097,574.8251,385,880.52
合计88,544,539.6476,111,670.82

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:482,168,663.11454,772,740.1427,395,922.97476,574,862.83451,459,803.0841,500,443.80
按公允价值计量的64,309,375.1152,331,740.1411,977,634.9761,133,862.8349,018,803.0828,500,443.80
按成本计量的417,859,288.00402,441,000.0015,418,288.00415,441,000.00402,441,000.0013,000,000.00
合计482,168,663.11454,772,740.1427,395,922.97476,574,862.83451,459,803.0841,500,443.80

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本61,133,862.8361,133,862.83
公允价值11,977,634.9711,977,634.97
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额3,175,512.283,175,512.28
已计提减值金额52,331,740.1452,331,740.14

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
上海远桥投资有限公司8,000,000.008,000,000.0021.05
中冶金吉矿业开发有限公司402,441,000.00402,441,000.00402,441,000.00402,441,000.0013.00
延边矿产资源开发有限公司5,000,000.005,000,000.0010.87
Battery Mineral2,418,288.002.12
合计415,441,000.00417,859,288.00402,441,000.00402,441,000.00/

其他说明:

1)公司出资800万元,持有上海远桥投资有限公司21.05%的股权,本公司未持有被投资单位当期可转换公司债券等潜在表决权、未在企业派驻管理人员和董事、未参与被投资单位的财务和经营政策制定过程、未与被投资单位之间发生重要交易、未向被投资单位提供关键技术资料,不能通过对联营企业的影响来获得可变收益,故公司对上海远桥投资有限公司不具有重大影响。2)北洋矿业本期处置探矿权,转让价款128.77万加元,其中现金48.77万加元,剩余80万加元以Battery Mineral公司400万股股权作为对价支付。吉恩国际根据持股北阳矿业60%股权比例确认可供出售金融资产的持股比例为2.12%。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益 工具可供出售债务 工具合计
期初已计提减值余额451,459,803.08451,459,803.08
本期计提3,312,937.063,312,937.06
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回/
期末已计提减值金余额454,772,740.14454,772,740.14

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本期Orion Metals股票计提减值准备422,689.19元,Northern Minerals股票计提减值准备金额为2,890,247.87元。

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
吉林昊融技术开发有限公司14,552,670.98204,393.8714,757,064.85
MLM(MetallicaMineralsLimited)-138,843.14138,843.14
小计14,552,670.9865,550.73138,843.1414,757,064.85
合计14,552,670.9865,550.73138,843.1414,757,064.85

其他说明无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、 固定资产

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产6,102,212,641.306,953,133,052.83
固定资产清理
合计6,102,212,641.306,953,133,052.83

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
一、账面原
值:
1.期初余额7,752,354,713.453,952,570,916.73749,077,893.72266,346,524.5112,720,350,048.41
2.本期增加金额105,587,839.5477,710,348.1717,075,560.263,532,762.60203,906,510.57
(1)购置52,651,796.0640,835,723.68414,052.09861,395.3694,762,967.19
(2)在建工程转入52,936,043.4835,698,757.9416,661,508.172,671,367.24107,967,676.83
(3)企业合并增加
其他增加1,175,866.551,175,866.55
3.本期减少金额209,345,879.23168,533,799.0034,037,342.8119,897,015.99431,814,037.03
(1)处置或报废20,333,554.4794,242,774.9411,689,778.8519,478,814.48145,744,922.74
其他减少189,012,324.7674,291,024.0622,347,563.96418,201.51286,069,114.29
4.期末余额7,648,596,673.763,861,747,465.90732,116,111.17249,982,271.1212,492,442,521.95
二、累计折旧
1.期初余额2,233,317,145.401,573,039,591.75244,158,237.51172,860,332.764,223,375,307.42
2.本期增458,181,144.01162,354,873.6055,897,888.347,907,507.09684,341,413.04
加金额
(1)计提458,181,144.01162,354,873.6055,897,888.347,907,507.09684,341,413.04
3.本期减少金额70,628,618.2386,253,263.6817,470,864.6414,546,607.77188,899,354.32
(1)处置或报废13,975,510.9962,752,387.089,827,505.0814,178,511.55100,733,914.70
其他减少56,653,107.2423,500,876.607,643,359.56368,096.2288,165,439.62
4.期末余额2,620,869,671.181,649,141,201.67282,585,261.21166,221,232.084,718,817,366.14
三、减值准备
1.期初余额950,389,080.04552,986,161.494,884,876.7535,581,569.881,543,841,688.16
2.本期增加金额99,101,473.9473,806,381.43727,160.451,374,490.52175,009,506.34
(1)计提99,101,473.9473,806,381.43727,160.451,374,490.52175,009,506.34
3.本期减少金额14,093,860.5229,686,184.63163,068.613,495,566.2347,438,679.99
(1)处置或报废3,330,588.7224,738,408.1960,790.613,479,437.8231,609,225.34
其他减少10,763,271.804,947,776.44102,278.0016,128.4115,829,454.65
4.期末余额1,035,396,693.46597,106,358.295,448,968.5933,460,494.171,671,412,514.51
四、账面价值
1.期末账面价值3,992,330,309.121,615,499,905.94444,081,881.3750,300,544.876,102,212,641.30
2.期初账面价值4,568,648,488.011,826,545,163.49500,034,779.4657,904,621.876,953,133,052.83

本期折旧额增加684,341,413.04元,减值准备增加175,009,506.34元。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物295,943,233.7533,639,375.30247,541,194.4914,762,663.95
机器设备389,144,109.78136,383,792.02234,038,189.8318,722,127.93
运输设备1,690,435.961,028,654.20319,208.13342,573.63
电子设备8,161,726.543,445,500.574,333,436.32382,789.65
合计694,939,506.03174,497,322.09486,232,028.7734,210,155.16

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备790,622,575.00376,356,953.44268,475,695.17145,789,926.39
运输设备466,026,140.82142,968,221.2022,692,089.64300,365,829.98
合计1,256,648,715.82519,325,174.64291,167,784.81446,155,756.37

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物25,491,416.34正在办理中
合计25,491,416.34

其他说明:

√适用 □不适用

1、固定资产原值、累计折旧、减值准备的其他减少是由于外币报表折算差额导致的。

2、期末被法院查封的固定资产和用于抵押的固定资产金额累计为165,952,022.89元。其中,因吉恩镍业控股子公司通化吉恩镍业有限公司在中国农业银行股份有限公司通化县支行借款余额9,979.00万元到期未能偿还,被法院查封的固定资产账面价值为2,297,678.93元;用于抵押的固定资产金额为163,654,343.96元,参见附注六、注释短期借款中抵押借款和附注七、注释长期借款中抵押借款。

固定资产清理

□适用 √不适用

17、 在建工程

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,893,572,134.591,703,976,185.36
工程物资
合计1,893,572,134.591,703,976,185.36

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程2,095,927,699.13202,355,564.541,893,572,134.591,906,331,749.90202,355,564.541,703,976,185.36
合计2,095,927,699.13202,355,564.541,893,572,134.591,906,331,749.90202,355,564.541,703,976,185.36

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数(万元)期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
通化吉恩金斗矿基建工程5,780.0047,492,061.7347,492,061.7382.4994.00自筹资金
通化吉恩赤柏松矿建设工程5,250.00251,578.0055,257.7155,257.71251,578.00107.36自筹资金
其他零星工程3,208.2014,315,480.2450,039,979.4216,278,942.90125,076.6747,951,440.09其他来源
Liberty公司采矿工程1400万加元153,138,291.08153,138,291.08其他来源
吉恩国际采矿附属工程12,730.22万加元20,337,246.89183,800,095.1968,858,055.42598,062.90134,681,223.76其他来源
前处理车间建设项目5,957.0010,307,404.2512,468,016.5522,775,420.800.381.002,599,234.33652,314.11自筹、贷款
20000t/a锂电池正极材料研发生产基地149,363.0069,295,595.226,375,068.6175,670,663.830.053,147,350.52自筹、贷款
羰基金属功能材料建设23,000.0013,587,314.0320,702,772.5534,290,086.5815.1650.00自有资金
加拿大锂矿项目工程1,568,150,556.48145,121,603.9549,086,679.341,664,185,481.0963,826,955.9939,957,749.520.08长期借款
新能源材料项目26,000.009,456,221.984,481,314.8213,937,536.805.364.00
合计1,906,331,749.90423,044,108.80107,967,676.83125,480,482.742,095,927,699.13//69,573,540.8440,610,063.63//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1)2016年收购的锂矿业务,截止2018年期末在建工程1,664,185,481.09元,一直处于建设阶段,未达到正常生产运行的状态,该项锂矿资产后续还要进行一定规模的工艺改造、基础设施建设,以达到锂矿业务中资产组的协同效应,所以接收该业务后整体作为在建工程核算。该工程项目已抵押,截至2018年12月31日,剩余未付长期借款额为408,893,374.92元。2)公司孙公司吉林奥融新能源有限公司于2018年6月4日收到吉林经济技术开发区管理委员会《关于吉林奥融新能源有限公司年产20000吨锂电池正极材料研发生产基地项目土地清退的通知》(吉经开管发[2018]50号),无偿收回吉林奥融新能源有限公司用于20000t/a锂电池正极材料研发生产基地的土地,前期发生的在建工程支出75,670,663.83元在本期确认为损失。

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

19、 油气资产

□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专有技术软件矿业权合计
一、账面原值
1.期初余额170,302,099.881,345,200.004,127,631.251,126,023,162.541,301,798,093.67
2.本期增加金额28,426,587.5128,426,587.51
(1)购置28,426,587.5128,426,587.51
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额37,584,825.5337,584,825.53
(1)处置6,567,656.316,567,656.31
其他原因减少31,017,169.2231,017,169.22
4.期末余额170,302,099.881,345,200.004,127,631.251,116,864,924.521,292,639,855.65
二、累计摊销
1.期75,080,785.641,280,400.043,960,418.93169,865,724.58250,187,329.19
初余额
2.本期增加金额5,182,021.8264,799.9664,003.0823,804,479.0829,115,303.94
(1)计提5,182,021.8264,799.9664,003.0823,804,479.0829,115,303.94
3.本期减少金额3,043,939.773,043,939.77
(1)处置
其他原因减少3,043,939.773,043,939.77
4.期末余额80,262,807.461,345,200.004,024,422.01190,626,263.89276,258,693.36
三、减值准备
1.期初余额160,706,442.84160,706,442.84
2.本期增加金额5,782,654.958,946,905.4614,729,560.41
(1)计提5,782,654.958,946,905.4614,729,560.41
3.本期减少金额11,254,370.2211,254,370.22
(1)处置6,567,656.316,567,656.31
其他原因4,686,713.914,686,713.91
减少
4.期末余额5,782,654.95158,398,978.08164,181,633.03
四、账面价值
1.期末账面价值84,256,637.47103,209.24767,839,682.55852,199,529.26
2.期初账面价值95,221,314.2464,799.96167,212.32795,450,995.12890,904,321.64

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地-通化县快大茂镇赤松柏村22.01万平方米0权证已到期,新的权证正在办理中
土地-通化县快大茂镇赤松柏村21.10万平方米0权证已到期,新的权证正在办理中
土地-通化县快大茂镇赤松柏村14.91万平方米0权证已到期,新的权证正在办理中
吉林省磐石市红旗岭镇 0.89万平方米0权证已到期,新的权证正在办理中
吉林省磐石市红旗岭镇 3.84万平方米0权证已到期,新的权证正在办理中
吉林省磐石市红旗岭镇 1.42万平方米0权证已到期,新的权证正在办理中
吉林省磐石市红旗岭镇 2.56万平方米0权证已到期,新的权证正在办理中

其他说明:

√适用 □不适用

1.本期摊销额29,115,303.94元。

2.无形资产原值、累计摊销和减值准备的其他减少是由于外币报表折算差额导致的。3.无形资产抵押和查封情况期末被法院查封的无形资产土地使用权和用于抵押的无形资产土地使用权账面价值累计为94,924,850.91元。其中,因吉恩镍业控股子公司通化吉恩镍业有限公司在中国农业银行股份有限公司通化县支行借款余额9,979.00万元到期未能偿还,被法院查封的无形资产土地使用权账面

价值为88,676,967.06元;用于抵押的无形资产土地使用权账面价值为6,247,883.85元,参见附注七、注释短期借款中抵押借款。

21、 开发支出

□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
加拿大NorthernSunMiningCorp18,777,048.2018,777,048.20
合计18,777,048.2018,777,048.20

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
加拿大NorthernSunMiningCorp18,777,048.2018,777,048.20
合计18,777,048.2018,777,048.20

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

本年仍将NorthernSunMiningCorp.确定为一个资产组,账面价值为-885,706,439.93元,该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试,资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值。商誉减值测试情况如下:注1:目前McWatters与Redstone两个矿场仍处于停产状态,且在本公司可预计的未来期间内,未发现存在恢复生产的迹象,故我们预计该资产组未来可回收金额为0。

项目NorthernSunMiningCorp
商誉账面余额18,777,048.20
商誉减值准备余额18,777,048.20
商誉账面价值
资产组的账面价值-885,706,439.93
包含整体商誉的资产组的公允价值
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)注1

注1:目前McWatters与Redstone两个矿场仍处于停产状态,且在本公司可预计的未来期间内,未发现存在恢复生产的迹象,故我们预计该资产组未来可回收金额为0。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1)商誉的计算过程:

2009年5月4日,公司2008年度股东大会审议通过了《公司投资入股加拿大LibertyMinesInc.》的议案。该事项获得中华人民共和国发展和改革委员会发改外资[2009]1271号文件核准及加拿大多伦多证券交易所许可。公司2009年共计支付股权认购款3000万加元(折合人民币175,238,462.71元),股权过户于2009年5月25日办理完成,故将该日确定为购买日。公司将收购时被收购方账面净资产价值确定为可辨认净资产公允价值。收购时被收购方净资产账面价值为196,988,002.15元人民币,按持股比例计算后与公司支付的认购款相比,差额为23,951,677.06元人民币,公司将此金额确认为商誉。2011年公司将148,895,601股优先股转为不可转换累积优先股,对NorthernSunMiningCorp.持股比例由76.75%降为59.97%,导致商誉减少至18,777,048.20元人民币。2)商誉的减值测试方法和减值准备计提方法:

公司2012年对由于非同一控制下的企业合并形成的商誉进行了减值测试。测试时,公司将NorthernSunMiningCorp.认定为一个资产组,首先对不包含商誉的资产组进行了减值测试,然后再对包含商誉的资产组进行了减值测试。在2012年,由于全球经济低迷,产品价格下降,以及McWatters与Redstone矿正处于维护维修的状态,NorthernSunMiningCorp.管理层对其资产组进行了减值测试,最终对这两个矿场提取100%的减值准备,当年减值为0.156亿元加币,导致商誉减值为3,342,262元加币(18,777,048.20元人民币)。目前上述矿场仍处于停产状态,且在我们可预计的未来期间内,未发现存在恢复生产的迹象,故我们预计该资产组未来可回收金额为0。

23、 长期待摊费用

□适用 √不适用

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备97,711,512.0824,427,878.0229,416,245.677,354,061.43
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计97,711,512.0824,427,878.0229,416,245.677,354,061.43

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值387,559,968.04102,703,391.53400,083,491.36106,022,125.21
可供出售金融资产公允价值变动
合计387,559,968.04102,703,391.53400,083,491.36106,022,125.21

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异2,781,689,029.972,604,005,984.61
可抵扣亏损7,459,075,189.675,547,969,873.97
合计10,240,764,219.648,151,975,858.58

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
破冰船建设投资款283,445,758.03286,866,186.93
合计283,445,758.03286,866,186.93

其他说明:

皇家矿业公司借给哈德森公司5000万美元,用于环球造船公司建造的204号船体的价格的融资部分。该笔资金将以7%的年息计息。截止2018年末本金和利息的总额为 283,445,758.03元。

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款468,794,066.34475,657,597.21
抵押借款232,296,630.73177,296,630.73
保证借款2,937,174,338.833,044,013,685.30
信用借款3,193,618,940.693,185,751,744.40
承兑汇票贴现312,547,119.43313,322,519.43
合计7,144,431,096.027,196,042,177.07

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

√适用 □不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为6,940,994,650.04元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

借款单位期末余额借款利率(%)逾期时间逾期利率(%)
中信银行吉林分行20,000,000.006.09008029.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09008219.1350
中信银行吉林分行10,000,000.005.22006587.8300
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006969.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006969.1350
中信银行吉林分行9,996,023.986.09006959.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006959.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006959.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006959.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006959.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006959.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006959.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006989.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006989.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006989.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006979.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006979.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006979.1350
中信银行吉林分行10,000,000.006.09006979.1350
长城资产管理运营有限公司100,000,000.006.00004019.0000
中国银行股份有限公司吉林市分行409,202,518.376个月libor+210734
中国银行股份有限公司吉林市分行250,000,000.004.56757526.3945
中国银行股份有限公司吉林市分行180,000,000.004.56757406.3945
中国银行股份有限公司吉林市分行140,000,000.004.56757406.3945
中国银行股份有限公司吉林市分行130,000,000.004.56757406.3945
中国银行股份有限公司吉林市分行63,900,000.004.78505466.6990
中国银行股份有限公司吉林市分行50,160,729.674.78505516.6990
中国民生银行股份有限公司长春分行75,000,000.004.35004956.5250
中国民生银行股份有限公司长春分行49,650,542.9879518.0000
中国民生银行股份有限公司长春分行34,772,500.0079618.0000
中国民生银行股份有限公司长春分行14,902,500.0064418.0000
中国民生银行股份有限公司长春分行24,999,800.654.35006136.5250
中国信达资产管理有限公司350,000,000.006.00007799.0000
中国信达资产管理有限公司300,000,000.004.20007736.3000
中国信达资产管理有限公司200,000,000.006.00007739.0000
中国信达资产管理有限公司126,000,000.004.35007806.5250
招商银行长春分行营业部98,060,000.009.0000106024.0000
招商银行股份有限公司深圳时代广场支行60,953,545.00110918.0000
招商银行股份有限公司深圳时代广场支行23,486,374.77113918.0000
招商银行股份有限公司深圳时代广场支行583,473.17105818.0000
长春惠民村镇银行220,000,000.0017.0000101624.0000
盛京银行股份有限公司长春分行50,000,000.006.699057510.0485
中国信达资产管理有限公司80,000,000.004.78506957.1775
中国信达资产管理有限公司80,000,000.004.78506947.1775
中国信达资产管理有限公司40,000,000.004.78506967.1775
吉林银行长春卫星支行130,000,000.0018.0000111624.0000
吉林银行长春卫星支行130,000,000.0018.0000110924.0000
吉林银行股份有限公司吉林北京路支行200,000,000.0010.0000106215.0000
吉林银行股份有限公司吉林北京路支行39,802,159.797.200084010.8000
吉林银行股份有限公司吉林北京路支行33,039,000.007.200083310.8000
中国信达资产管理有限公司37,746,630.735.22006507.8300
中国信达资产管理有限公司30,000,000.004.78506507.1775
中国信达资产管理有限公司30,000,000.004.78503547.1775
韩亚银行长春分行50,000,000.0010.0000107415.0000
韩亚银行长春分行31,000,000.0012.0000102718.0000
韩亚银行长春分行9,230,000.0010.0000102915.0000
韩亚银行长春分行65,000,000.0010.000064818.0000
国家开发银行吉林省分行40,000,000.004.78509156.2205
国家开发银行吉林省分行1,974,665,976.347.170047110.7550
大连银行股份有限公司沈阳分行99,470,609.295.65503888.4825
渤海银行股份有限公司大连分行100,000,000.0064218.0000
渤海银行股份有限公司大连分行49,151,728.5164318.0000
渤海银行股份有限公司大连分行34,999,361.555.22006427.8300
渤海银行股份有限公司大连分行35,000,000.005.22006427.8300
渤海银行股份有限公司大连分行15,000,000.005.22006427.8300
渤海银行股份有限公司大连分行40,000,000.0064118.0000
长春建工新吉润建设有限公司吉林市分公司80,000.0036.0000110617.4000
长春建工新吉润建设有限公司吉林市分公司1,300,000.0036.0000106817.4000
长春建工新吉润建设有限公司吉林市分公司544,000.0036.0000106217.4000
中国农业银行通化县支行营业部15,000,000.006.54758659.8213
中国农业银行通化县支行营业部10,000,000.006.54758639.8213
中国农业银行通化县支行营业部19,787,175.246.54758709.8213
中国农业银行通化县支行营业部20,000,000.006.21008099.3150
中国农业银行通化县支行营业部10,000,000.005.87257868.8088
中国农业银行通化县支行营业部15,000,000.005.87257818.8088
中国农业银行通化县支行营业部10,000,000.005.87256288.8088
中国建设银行股份有限公司通化县支行18,300,000.005.00253707.5038
吉林省国丰担保有限公司14,550,000.006.960018913.9200
吉林省国丰担保有限公司10,000,000.004.80023067.2003
中国华融资产管理股份有限公司75,000,000.009.00008329.0000
吉林市城建投资运营有限公司45,000,000.009.00006813.5000
吉林市城建投资运营有限公司26,000,000.008.000024812.0000
吉林市城建投资运营有限公司46,160,000.008.000021412.0000
吉林市城建投资运营有限公司27,000,000.008.000018012.0000
吉林市城建投资运营有限公司18,000,000.008.000018012.0000
吉林市城建投资运营有限公司15,500,000.008.000018012.0000
吉林市城建投资运营有限公司18,000,000.008.000012812.0000
合计6,940,994,650.04

针对逾期短期借款中378,674.49万元已经被借款方起诉,诉讼涉及利息126,403.44万元,本息合计505,077.93万元。其他说明

√适用 □不适用

质押借款:吉林吉恩镍业股份有限公司将其持有的吉林亚融科技股份有限公司的限售流通股份4,766.67万股和无限售流通股2,383.33万股质押给渤海银行股份有限公司大连分行取得借款期末余额为8,499.93万元,同时由吉林昊融集团股份有限公司为其提供担保。吉林吉恩镍业股份有限公司将其持有的通化吉恩镍业股份有限公司的股权7,612.74万股出质给盛京银行长春分行取得借款期末余额为5,000.00万元。吉林吉恩镍业股份有限公司将其持有的吉林卓创新材料有限公司的95%股权出质给吉林市国有资本投资运营有限公司取得借款期末余额为20,000.00万元。信用证质押借款金额为13,379.47万元。抵押借款:吉恩镍业将评估价值为19,642.00万元(截至到期末账面价值为5,248.85万元)的房地产和账面价值为47.18万元的土地使用权抵押给华夏银行股份有限公司长春分行取得借款期末余额9,774.66万元,同时由吉林昊融集团股份有限公司为其提供担保;现华夏银行股份有限公司长春分行已将此债权转让给中国信达资产管理有限公司吉林分公司。吉恩镍业控股子公司通化吉恩镍业有限公司截至到期末账面价值为531.95万元的房屋建筑物,抵押给吉林省国丰担保有限公司,取得了短期借款1,455.00万元。吉恩镍业孙公司新乡吉恩新能源材料有限公司从中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司取得保证借款11,000.00万元,该笔借款期末余额为7,500.00万元;为保障中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司债权的实现,新乡吉恩新能源材料有限公司将截止到期末账面价值为3,133.06万元的设备和截止到期末账面价值577.61万元的土地使用权以及吉恩镍业子公司新乡吉恩镍业有限公司截止到期末账面价值为3,586.69万元的房屋建筑物,抵押给中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司。吉恩镍业控股子公司吉林亚融科技股份有限公司将截止到期末账面价值为2,292.97万元的设备,抵押给吉林丰满惠民村镇银行股份有限公司,取得短期借款4,500.00万元。保证借款包括:吉林昊融集团股份有限公司为本公司提供的借款担保总额为271,332.64万元,其中包括吉林昊融集团股份有限公司为本公司提供借款担保,同时将其持有本公司的股权3,000.00万股、5,000.00万股质押给中国进出口银行吉林省分行取得借款期末余额为50,000.00万元;现中国进出口银行吉林分行已将此债权转让给中国信达资产管理有限公司吉林分公司。将其持有的大连融德特种材料有限公司5,000.50万元、中财昊融实业有限责任公司2,400.00万元及吉林吉恩镍业流通股股权8,988.00万股出质给民生银行长春分行取得借款期末余额为9,999.98万元以及承兑汇票贴现9,932.55万元。吉林昊融集团股份有限公司为本公司其他208,502.66万元借款提供担保。吉林昊融集团股份有限公司为本公司的控股子公司通化吉恩镍业有限公司提供的担保借款总额为2,830.00万元。吉林昊融集团有限公司及吉林昊融贸易有限公司为本公司11,406.07万元借款提供担保。吉恩镍业为控股子公司通化吉恩镍业有限公司提供担保借款金额10,978.72万元。信用借款:2017年12月,本公司子公司北美锂矿(NAL)发行了1,600万加元的可转换债券,到期日为2018年12月31日。此债券的利率为伦敦同业拆借利率+1% (LIBOR+1%),并在2018年2月15日之后可转换,其中1000万加元的可转债可以以每股2.2加元或以20%折价价格较低者进行转换。另外的600万加元可转债券可被以每股2.75加元转换和随后的融资价格孰低者进行转换。目前上述可转换债券已到期,未续约,也未归还款项,债权人也未要求债转股。承兑汇票贴现:期末余额为31,254.71万元。

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据
应付账款666,989,650.06680,262,907.81
合计666,989,650.06680,262,907.81

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付货款397,893,732.83333,176,840.15
应付修理费15,660,501.5728,956,959.57
应付代理费1,930,322.46120,000.02
应付工程款197,540,722.03268,635,538.28
暂估应付账款40,230,830.4321,719,740.95
其他13,733,540.7427,653,828.84
合计666,989,650.06680,262,907.81

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
CCI公司(香港)10,450,482.52资金不足
合计10,450,482.52/

其他说明

□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款99,414,308.68121,693,494.30
其他3,057.75
合计99,414,308.68121,696,552.05

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

期末预收关联方内蒙古昊融能源投资有限公司金额为39,500,000.00元。

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬124,623,227.73555,772,669.35532,114,336.58148,281,560.50
二、离职后福利-设定提存计划170,140,546.0772,729,319.7839,612,484.78203,257,381.07
三、辞退福利799,709.46799,709.46
四、一年内到期的其他福利
合计294,763,773.80629,301,698.59572,526,530.82351,538,941.57

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴20,227,278.74436,012,386.88440,642,288.1715,597,377.45
二、职工福利费-32,980.376,682,292.516,523,049.21126,262.93
三、社会保险费36,602,982.8037,825,746.6530,348,930.6844,079,798.77
其中:医疗保险费29,795,394.6224,079,950.8219,402,535.7034,472,809.74
工伤保险费6,244,266.7311,832,248.099,133,594.998,942,919.83
生育保险费563,321.451,913,547.741,812,799.99664,069.20
四、住房公积金54,485,994.8328,844,212.118,572,467.7674,757,739.18
五、工会经费和职工教育经费13,339,951.735,789,238.995,408,808.5513,720,382.17
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划27,104,177.5927,104,177.59
其他短期薪酬13,514,614.6213,514,614.62
合计124,623,227.73555,772,669.35532,114,336.58148,281,560.50

(3). 设定提存计划列示

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险158,691,743.4367,843,129.8035,871,932.89190,662,940.34
2、失业保险费11,448,802.644,886,189.983,740,551.8912,594,440.73
3、企业年金缴费
合计170,140,546.0772,729,319.7839,612,484.78203,257,381.07

其他说明:

√适用 □不适用

期末应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为313,138,726.08元。本期发生工会经费和职工教育经费金额5,789,238.99元。

32、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税52,967,641.718,983,493.63
消费税
营业税
企业所得税142,297.728,564,756.45
个人所得税764,406.03981,579.39
城市维护建设税2,630,698.90303,038.37
房产税15,509,897.8915,585,071.41
土地使用税9,018,534.189,240,961.42
资源税8,981,965.265,908,422.78
教育费附加3,099,084.16868,449.59
印花税1,501,541.101,435,273.42
其他218,238.92-239,370.24
防洪基金6,218,698.755,076,925.49
合计101,053,004.6256,708,601.71

33、 其他应付款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利370,000.00370,000.00
其他应付款2,809,696,411.271,592,703,557.12
合计2,810,066,411.271,593,073,557.12

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利370,000.00370,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计370,000.00370,000.00

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
备用金10,855,198.731,783,095.17
公司日常运营费用3,629,678.396,167,033.50
工程款877,417.29980,871.48
股权转让款1,171,182.731,347,212.71
计提利息、罚息2,478,362,932.551,376,691,841.49
劳务支出243,299.28233,878.38
售后购回款17,909,898.23
往来款254,511,517.15190,576,240.69
资源补偿费210,249.01
其他42,135,286.9214,713,134.69
合计2,809,696,411.271,592,703,557.12

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
银行利息1,351,000,652.01资金紧张
合计1,351,000,652.01/

其他说明:

√适用 □不适用

1)期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位情况:

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额期初余额
单位名称期末余额期初余额
吉林昊融集团股份有限公司129,247,034.68161,431,763.13
合计129,247,034.68161,431,763.13

2)期末余额中欠关联方情况

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额期初余额
吉林昊融技术开发有限公司922,514.001,211,060.00
吉林金属(印尼)有限公司7,246,542.487,374,648.48
吉林大黑山钼业股份有限公司10,797,405.56
合计18,966,462.048,585,708.48

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款950,582,187.13697,075,315.58
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款136,729,374.91138,019,715.08
合计1,087,311,562.04835,095,030.66

其他说明:

1.一年内到期的长期借款

(1)一年内到期的长期借款

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证借款901,295,936.03673,157,099.41
抵押借款49,286,251.1023,918,216.17
合计950,582,187.13697,075,315.58

期末一年内到期的长期借款中逾期借款77,514.34万元,无获得展期的情况;逾期借款中56,639.98万元已经被起诉,利息2,341.73万元。

(2)金额前五名的一年内到期的长期借款

单位:元 币种:人民币

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)期末余额
外币金额本币金额
中国农业银行股份有限公司磐石市支行2017/2/282017/10/11人民币4.75374,799,836.62
中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司2016/2/62018/2/2人民币13.00180,000,000.00
中国建设银行股份有限公司磐石市支行2016/12/262018/12/26人民币5.70163,420,000.00
Resources Quebec Inc. (JCML)2015/4/102021/3/11加币Prime Rate+3%25,000,000.00125,952,500.00
Investment Quebec2016/7/52026/7/5加币Prime Rate+4.7%9,782,706.0049,286,251.10
Inc. (NAL)
合计34,782,706.00893,458,587.72

2.一年内到期的长期应付款

单位:元 币种:人民币

借款单位期限初始金额利率(%)应计利息期末余额借款条件
招银金融租赁有限公司4年616,998,809.065.7618,428,635.3635,414,802.46融资租赁
通化县国土资源局9年54,631,400.0038,880,000.00国土资源局政策允许
农银金融租赁有限公司21个月57,756,943.755.503,510,322.342,279,542.58融资租赁售后回租
融资租赁-破冰船(Fednav International Ltd)15年133,578,859.73美元7.0029,465,683.6831,739,930.99融资租赁
融资租赁-皇家传送带(Logistec Stevedoring Inc)10年23,615,596.03加元12.005,378,160.506,585,764.02融资租赁
融资租赁-皇家破冰船泊位(Mckeil Marine Limited)9年10,965,600.00加元6.002,052,860.086,069,499.83融资租赁
融资租赁(Fednav - AP reallocation)3年2,090,000美元4,788,173.21融资租赁
融资租赁(Containers Capital Lease)2年465,379加元3.5716,368.25997,251.59融资租赁
融资租赁(Fuel Truck Capital Lease)3年442,444加元3.7534,765.97752,006.96融资租赁
融资租赁(Mobile Equip Finance Lease)3年273,945加元4.1520,681.70469,419.93融资租赁
融资租赁(Equip and Small Tool Cap Lease)3年212,400加元3.8320,467.36357,659.76融资租赁
融资租赁(Computer and Software Capital Lease)3年201,976加元3.8014,989.41344,429.71融资租赁
融资租赁(Pompaction Capital Lease)3年128,450加元4.0549,510.20816,993.41融资租赁
融资租赁(Compressor Capital Lease)3年84,645加元3.816,753.72143,893.17融资租赁
融资租赁(Northern Sun)4年1,147,178加元8.0028,560.99融资租赁
融资租赁-2018年新增(Cone Crusher)3年1,335,000加元4.04166,213.132,218,240.16融资租赁
融资租赁-2018年新增(Ford 8 Trucks Capital Lease)3年427,922加元4.1561,968.96703,520.28融资租赁
融资租赁-2018年新增(Loader Cat Capital Lease)3年1,883,249加元3.98261,473.853,098,864.78融资租赁
融资租赁-2018年新增(Ford 3 Trucks)3年190,577加元4.2629,476.11312,019.61融资租赁
融资租赁-2018年新增(Roulottes3年452,100加元4.4083,064.71728,801.47融资租赁
Mequillon)
合计59,601,395.33136,729,374.91

36、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款571,951,123.81377,607,460.26
保证借款396,279,953.06530,638,784.93
信用借款
合计968,231,076.87908,246,245.19

长期借款分类的说明:

抵押借款为:本公司以账面价值15,719,206.43元的房屋建筑物作为抵押取得的12,170,000.00元长期借款,该笔借款期末余额为10,820,000.00元。本公司的孙公司加拿大吉恩国际投资有限公司以账面价值为1,664,185,481.09元资产作为抵押取得长期借款,该笔借款的期末余额为408,893,374.92元,其中划分至一年内到期的长期借款金额为49,286,251.10元。2018年3月,本公司子公司北美锂矿(NAL)发行了4,000万加元的可转换债券,到期日为2021年3月23日。此债券的利率为银行最低贷款利率+2%,并可在到期日之前任何一日以2.75加元每股的价格转股。保证借款为:吉林昊融集团股份有限公司为本公司期末金额98,864,087.84元借款提供保证。本公司为孙公司加拿大吉恩国际投资有限公司期末金额423,368,365.22元借款提供保证,其中划分至一年内到期的长期借款金额为125,952,500.00元。

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

1.长期借款其他说明

(1)金额前五名的长期借款

单位:元 币种:人民币

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)期末余额期初余额
外币金额本币金额外币金额本币金额
Resources Quebec Inc.(JCML)2015/4/102021/3/11加币PrimeRate+3%59,033,339.00297,415,865.2282,980,772.00431,574,697.09
Convertible Debt+Derivative Liability (NAL) CATL加币40,000,000.00201,524,000.00
Investment Quebec(NAL)2016/7/52026/7/5加币37,553,761.00189,199,603.2937,553,761.00195,313,355.58
Investment Quebec(NAL)2016/7/142026/7/14加币PrimeRate+4.7%33,823,767.00170,407,520.5232,970,083.00171,474,104.68
锦州银行大连分行2016/12/292021/12/28人民币4.7598,864,087.8499,064,087.84
合计170,410,867.00957,411,076.87153,504,616.00897,426,245.19

2015年4月10日,Resources Queber Inc.与JCML签订了10,000万加元的长期借款合同并分别于2015年4月10日提供6,000万加元,2016年3月11日提供剩余额度借款;且该借款应于2018年4月10日至2021年3月11日期间内按约定分次偿还完毕。针对该笔借款,皇家矿业的股东以持有皇家矿业全部的股权作为抵押,Resources Queber Inc.拥有借款人股权的第一顺位抵押权,吉恩镍业以及其股东昊融集团为此笔借款无条件担保,最高担保额度为1.3亿加元。Investment Quebec 与North America Lithium.签订了两笔长期借款合同:其中6300万借款2018年12月31日现值为41,121,368加元,该笔借款为North America Lithium.在收购Quebec LithiumInc.时承诺履行的债务,该债务在收购交易完成后120个月内免收借款利息,并且在交易完成后享有48个月的暂停还款期,暂停还款期内暂不偿还本金,暂停还款期后,公司应于每年4月最后一日,根据当年产生的自由现金流的10%计算当年还款金额;120个月的免息期结束后,剩余欠款将按5%计收利息至债务归还完毕;该笔借款根据预计的还款期内各年自由现金流还款金额折现计算,以现值作为公允价值入账。Investment Quebec对该借款拥有North America Lithium资产的抵押权,并且享有以7560万加元为限的优先受偿权。North America Lithium与Investment Quebec于16年签订了3600万加元的借款合同,分2批拨款。North America Lithium在2016年7月12日第一次提取了17,390,470加元,在2017年4月12日第二次提取了16,880,000加元,Investment Quebec对该借款拥有North America Lithium资产的抵押权,并且享有以4220万加元为限的优先受偿权。

38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 长期应付款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款509,041,396.13536,534,747.96
专项应付款
合计509,041,396.13536,534,747.96

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁款504,221,396.13526,854,747.96
其他-国土资源局4,820,000.009,680,000.00
合计509,041,396.13536,534,747.96

其他说明:

金额前五名长期应付款情况:

单位:元 币种:人民币

单位期限初始金额利率(%)应计利息期末余额借款条件
融资租赁-破冰船(Fednav International Ltd)15年133,578,859.73美元7144,143,206.66421,698,169.58融资租赁
融资租赁-皇家传送带(Logistec Stevedoring Inc)10年23,615,596.03加元1212,523,418.2941,214,161.94融资租赁
融资租赁-皇家破冰船泊位(Mckeil Marine Limited)9年10,965,600.00加元64,344,605.2828,144,836.80融资租赁
融资租赁-2018年新增 (Loader Cat Capital Lease)3年1,883,249.00加元3.98155,267.684,885,239.01融资租赁
通化县国土资源局9年54,631,400.004,820,000.00国土资源局政策许可
合计161,166,497.91500,762,407.33

长期应付款中的应付融资租赁款明细:

单位:元 币种:人民币

单位期末余额期初余额
外币人民币外币人民币
融资租赁-破冰船(Fednav International Ltd)82,750,760.00加元416,908,301.8182,222,048.95加元427,628,654.38
融资租赁-皇家传送带(Logistec Stevedoring Inc)8,180,496.00加元41,214,156.909,487,688.00加元49,344,516.52
融资租赁-皇家破冰船泊位(Mckeil Marine Limited)5,586,398.00加元28,144,831.766,855,450.00加元35,654,509.91
融资租赁(Fednav-APreallocation)950,729.00加元4,789,867.771,747,937.00加元9,090,845.54
融资租赁 (Fuel Truck Capital Lease)102,661.00加元517,216.38251,925.00加元1,310,236.73
融资租赁(Containers Capital Lease)197,942.00加元1,029,476.55
融资租赁(Mobile Equip Finance Lease)48,056.00加元242,110.93141,230.00加元734,523.11
单位期末余额期初余额
外币人民币外币人民币
融资租赁(Equip and Small Tool Cap Lease)67,501.00加元340,076.79138,492.00加元720,283.04
融资租赁(Computer and Software Capital Lease)41,093.00加元207,030.64109,458.00加元569,280.11
融资租赁(Pompaction Capital Lease)168,478.00加元848,809.0187,352.00加元454,309.02
融资租赁(Compressor Capital Lease)19,653.00加元99,013.7848,214.00加元250,756.19
融资租赁(Northern Sun)12,951.00加元67,356.86
融资租赁-2018年新增(Cone Crusher)575,957.00加元2,901,728.96
融资租赁-2018年新增(Ford 8 Trucks Capital Lease )220,600.00加元1,111,404.86
融资租赁-2018年新增(Loader Cat Capital Lease )969,659.00加元4,885,239.01
融资租赁-2018年新增(Ford 3 Trucks)103,607.00加元521,982.43
融资租赁-2018年新增(Roulottes Mequillon)295,672.00加元1,489,625.10
合计504,221,396.13526,854,747.96

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保671,382,270.98
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
环境恢复费367,907,078.81360,563,496.26
委托贷款财务费用194,790,435.46194,790,435.46
合计562,697,514.271,226,736,202.70/

42、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
2000t/a羰基铁技术改造项目2,158,400.001,083,200.00
工业污水处理1,675,000.001,375,000.00
羰基钴技术改造项目3,289,999.882,819,999.84
加拿大皇家矿业努纳维克项目续建项目7,384,999.886,329,999.84
未实现售后租回损益-2,033,299.36-2,174,061.52
电池材料及动力电池研发生产基地项目7,650,000.006,750,000.00
万吨硫酸镍配套项目2,472,000.002,060,000.00
合计22,597,100.4018,244,138.16/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
电池材料及动力电池研发生产基地项目7,650,000.00900,000.006,750,000.00与资产相关
万吨硫酸镍配套项目2,472,000.00412,000.002,060,000.00与资产相关
2000t/a羰基铁技术改造项目2,158,400.001,075,200.001,083,200.00与资产相关
工业污水处理1,675,000.00300,000.001,375,000.00与资产相关
羰基钴技术改造项目3,289,999.88470,000.042,819,999.84与资产相关
加拿大皇家矿7,384,999.881,055,000.046,329,999.84与资产相关
业努纳维克项目续建项目
合计24,630,399.764,212,200.0820,418,199.68

其他说明:

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,603,723,916.001,603,723,916.00

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)6,199,529,694.956,199,529,694.95
其他资本公积16,866,748.231,350,133.7924,522,276.80-6,305,394.78
拨款支出53,900,000.0053,900,000.00
合计6,270,296,443.181,350,133.7924,522,276.806,247,124,300.17

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

合营企业MLM(Metallica Minerals Limited)股份支付增加资本公积138,843.14元;控股公司North American Lithium Inc.确认期权本期相关费用增加资本公积1,211,290.65元;收购子公司对外发行期权减少资本公积24,522,276.80元。

47、 库存股

□适用 √不适用

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变
动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益-1,403,662,649.09-246,923,953.56-246,923,953.56-1,650,586,602.65
其中:权益法下可转损益的其他综合收
可供出售金融资产公允价值变动损益16,385,384.05-13,209,871.77-13,209,871.773,175,512.28
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的
有效部分
外币财务报表折算差额-1,420,048,033.14-233,714,081.79-233,714,081.79-1,653,762,114.93
其他综合收益合计-1,403,662,649.09-246,923,953.56-246,923,953.56-1,650,586,602.65

49、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费17,534,917.909,469,939.786,677,704.8520,327,152.83
合计17,534,917.909,469,939.786,677,704.8520,327,152.83

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司是从事地下矿山开采和镍、钴、铜冶炼及副产品加工的企业,根据安监总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定,提取安全生产费,本期使用的安全生产费均为维持矿山开采和冶炼生产安全而发生的费用性支出。

50、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积227,559,187.40227,559,187.40
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计227,559,187.40227,559,187.40

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-6,913,780,093.26-4,550,419,604.10
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润-6,913,780,093.26-4,550,419,604.10
加:本期归属于母公司所有者的净利润-2,258,491,868.86-2,363,360,489.16
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-9,172,271,962.12-6,913,780,093.26

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,648,818,459.402,882,983,681.772,985,399,668.392,571,587,657.47
其他业务123,782,028.48107,355,548.04144,626,065.92124,770,617.47
合计3,772,600,487.882,990,339,229.813,130,025,734.312,696,358,274.94

(2)营业收入的说明

1)营业收入、营业成本分类情况

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业收入3,772,600,487.883,130,025,734.31
其中:主营业务收入3,648,818,459.402,985,399,668.39
其他业务收入123,782,028.48144,626,065.92
营业成本2,990,339,229.812,696,358,274.94
其中:主营业务成本2,882,983,681.772,571,587,657.47
其他业务成本107,355,548.04124,770,617.47

2)主营业务(分行业)

单位:元 币种:人民币

行业名称本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
(1)工业3,648,818,459.402,882,983,681.772,985,399,668.392,571,587,657.47
(2)商业
合计3,648,818,459.402,882,983,681.772,985,399,668.392,571,587,657.47

3)主营业务(分产品)

单位:元 币种:人民币

产品名称本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
镍系列产品2,269,139,830.191,832,843,489.061,836,659,983.411,636,296,585.98
铜系列产品1,134,593,230.83833,608,391.02933,620,335.11782,473,028.24
钴系列产品179,613,225.93166,925,753.74147,143,942.6994,960,553.14
其他65,472,172.4549,606,047.9567,975,407.1857,857,490.11
合计3,648,818,459.402,882,983,681.772,985,399,668.392,571,587,657.47

4)主营业务(分地区)

单位:元 币种:人民币

地区名称本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
国内1,581,258,798.571,370,728,293.301,404,579,521.331,219,450,185.07
国外2,067,559,660.831,512,255,388.471,580,820,147.061,352,137,472.40
合计3,648,818,459.402,882,983,681.772,985,399,668.392,571,587,657.47

5)公司前五名客户的营业收入情况

单位:元 币种:人民币

客户排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)
Transamine Trading S.A2,037,639,453.0654.01
广东华创化工有限公司98,660,711.732.62
宁波锋田化工有限责任公司60,079,553.161.59
长沙友合金属材料有限公司52,526,070.531.39
金驰能源材料有限公司47,682,758.601.26
合计2,296,588,547.0860.87

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税3,437,671.522,822,906.50
教育费附加3,666,913.103,026,670.48
资源税3,931,146.612,690,925.59
房产税2,268,338.4110,111,592.96
土地使用税1,729,328.206,113,958.64
车船使用税100,555.64115,083.82
印花税893,099.881,172,069.70
其他162,949.32112.07
合计16,190,002.6826,053,319.76

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运输费127,084,386.91115,366,620.27
仓储保管费530,453.90923,214.16
广告宣传费188,540.94126,710.00
租赁费648,258.14366,498.03
修理费123,955.35108,051.07
装卸费27,989,953.6140,460,007.51
职工薪酬3,775,086.474,720,737.09
差旅费2,149,015.982,948,223.71
办公费423,989.791,915,474.58
物料消耗525,067.91420,055.86
劳保费2,390.521,788.92
折旧费53,375,725.0554,487,992.18
四险一金1,015,430.99883,889.07
职工福利基金31,725.0046,088.57
工会经费31,886.7545,521.73
出口费用97,699.98247,506.06
佣金
其他324,664.16627,604.28
合计218,318,231.45223,695,983.09

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资142,324,511.81162,523,815.34
福利费12,897,647.0911,614,044.01
社会保险25,442,081.8123,967,591.57
住房公积金6,496,170.255,544,702.67
工会经费1,533,577.651,762,896.06
职工教育经费1,155,835.38529,538.00
办公费19,764,104.7418,167,452.39
修理费42,597,299.9941,779,969.20
差旅费5,185,381.694,963,291.59
保险费2,095,982.712,581,450.38
折旧费27,498,761.1596,579,207.76
无形资产摊销29,115,303.9427,423,158.11
业务招待费2,638,191.443,467,837.07
劳动保护费221,450.64130,236.47
检验费827,388.591,203,620.62
审计费2,531,271.351,855,634.31
环境卫生费132,187.2748,445.00
团体会费25,924.5241,839.61
评估费1,367,096.851,720,837.16
咨询费1,405,722.341,853,050.90
租赁费2,725,314.763,516,328.25
经济补偿金334,038.6097,536.00
残疾人就业保障金411,890.19360,514.69
装卸费1,422,124.421,671,212.98
运输费4,303,385.723,380,693.37
取暖费3,506,782.613,135,190.64
独生子女费48,359.0086,320.00
设计制图费48,643.6935,018.87
仓库经费105,155.6364,601.56
排污费22,878.00386,466.40
安全生产费3,903,152.441,989,433.75
土地损失补偿费310,000.00100,000.00
水资源补偿费2,031,380.74
专业和法律费用26,739,241.5041,387,977.61
存货盘盈-1,780,615.65898,367.18
存货盘亏12,050,676.73
原住民津贴15,306,342.0210,417,400.00
辞退福利799,709.46
其他29,708,081.7525,255,670.78
合计427,252,432.82500,541,350.30

56、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工费1,862,332.15578,789.48
材料费1,840,435.59750,910.54
燃料动力241,663.40136,232.34
折旧费740,956.06233,918.03
其他1,983,045.66901,463.15
合计6,668,432.862,601,313.54

57、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出1,356,110,200.711,273,164,805.47
减:利息收入26,038,934.5125,843,915.64
汇兑损失36,310,807.36
汇兑收益22,988,665.5131,860,250.09
银行手续费434,495.551,257,982.96
合计1,343,827,903.601,216,718,622.70

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失69,538,152.5223,365,378.06
二、存货跌价损失189,787,640.8616,140,182.36
三、可供出售金融资产减值损失3,312,937.06
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失175,009,506.34498,619,606.76
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失23,222,992.18
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失14,729,560.41
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计452,377,797.19561,348,159.36

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助6,779,056.6814,671,564.30
合计6,779,056.6814,671,564.30

其他说明:

(1)计入其他收益的政府补助

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额与资产相关/ 与收益相关
羰基铁技术改造项目1,075,200.001,075,200.00与资产相关
工业污水处理300,000.00300,000.00与资产相关
羰基钴技术改造项目470,000.04470,000.04与资产相关
加拿大皇家矿业努纳维克项目续建项目1,055,000.041,055,000.04与资产相关
吉林市专利管理处发明专利补贴17,000.00与收益相关
吉林市专利管理处发明专利补贴3,000.0015,000.00与收益相关
吉林省财政厅2016年工业企业用电奖励资金1,031,000.0046,000.00与收益相关
吉林省财政厅2018年工业企业用电奖励资金470,000.0052,000.00与收益相关
转吉林市科技局战略性新兴产业发展资金120,000.00与收益相关
转磐石市财政局科技发展计划项目款30,000.00与收益相关
和龙长仁铜镍矿扩建项目8,624,999.92与资产相关
通化吉恩镍业有限公司职工医疗保险待遇200,000.00与收益相关
进出口奖励200,000.00与收益相关
突出贡献企业奖励200,000.00与收益相关
大气污染防治奖励250,000.00与收益相关
万吨硫酸镍配套项目资金412,000.00412,000.00与资产相关
失业人员稳岗补贴33,200.00与收益相关
收到土地使用税优惠兑现款67,156.6033,578.30与收益相关
收到2016年稳岗补贴20,786.00与收益相关
吉林吉恩亚融科技股份有限公司电池及动力材料研发生产基地建设项目700,000.00与资产相关
电池材料及动力电池研发生产基地建设项目50,000.00与资产相关
镍氢的锂电池的覆钴球形氢氧化镍项目50,000.00与资产相关
电池材料及动力电池研发生产基地建设项目900,000.00100,000.00与资产相关
前处理车间项目专项资金450,000.00与收益相关
2016年重点企业流动资金贷款贴息事项和事后奖补资金500,000.00与收益相关
中压制取羰基铁粉150,000.00与收益相关
政府对城镇发展的在建工程补贴200,000.00与收益相关
中小企业入规升级专项行动实施方案100,000.00与收益相关
收磐石市政府补助款/科技进步奖40,000.00与收益相关
收磐石市政府补助款/生物质锅炉清洁项目补助资金110,000.00与收益相关
收吉林省规模以上企业补助金62,500.00与收益相关
合计6,779,056.6814,671,564.30

(2)其他收益说明

1)吉林吉恩镍业股份有限公司根据发改投资[2009]1848号《重点产业振兴和技术改造第二批新增中央预算内投资计划通知》2000吨羰基铁项目国家补助资金款,本期摊销确认107.52万元递延收入;根据发改投资[2007]1167号国家发展改革委员会《关于下达2007年第二批资源节约和环境保护项目(松花江、淮河)中央预算内投资计划的通知》,本期摊销确认30.00万元递延收入;根据吉发改投资[2012]384号《关于下达2012年全省自主创新和高技术产业化项目中央预算内投资计划的通知》,本期摊销确认47.00万元递延收入;根据吉商投合[2014]55号《关于请获得2014年外经贸发展专项资金支持的对外投资合作项目企业配合做好相关绩效管理工作的通知》,本期摊销确认105.50万递延收入。吉林吉恩镍业股份有限公司根据磐石财政局的磐财建指【2018】39、1033号《关于拨付工业用电奖补资金的通知》分别收到103.10万元、47万元政府补助,专项用于补助企业用电支出,确认其他收益。根据吉林市专利管理处发明专利补贴说明、吉林省科学技术厅专利补贴通知收到专利补贴3000元,确认其他收益。

2)重庆吉恩冶炼有限公司收到的土地使用税优惠兑现款6.72万元,确认其他收益。新乡吉恩新能源材料有限公司根据《新政[2018]2号新乡县人民政府关于对河南心连心化肥有限

公司等为经济社会发展做出突出贡献企业进行表彰奖励的决定》,收到新乡县财政局20万元政府补贴,确认其他收益。根据新乡经济开发区管委会文件《关于下达新能源及电池材料产业区域集聚发展试点项目开发区配套资金的通知》、新乡县财政局文件新财预[2015]21号《关于下达新能源电池及电池材料产业区域集聚发展试点项目市级配套资金(第二批)的通知》共收到万吨高纯电池级硫酸镍技术改造项目配套资金共计412万元,确认为递延收益;本年度摊销金额41.2万元,确认其他收益。新乡吉恩镍业根据关于失业保险支持企业稳定岗位的实施意见(豫人社〔2015〕3号)收到3.30万元稳岗补贴,确认其他收益。3)吉林卓创新材料有限公司根据《关于开展2017年中小企业入规升级专项行动实施方案》收到吉林市国库支付中心10.00万元政府补助,确认其他收益。根据《磐石市科学技术局文件》收到磐石市财政局4.00万元政府补贴,确认其他收益。根据《吉能新能联{2018}226号》收到磐石市财政局11.00万元政府补贴,确认其他收益。根据《磐财企指{2018}1703号》收到磐石市财政局

6.25万元政府补贴,确认其他收益。

4)吉林亚融科技股份有限公司根据《专项用于东北等老工业基地调整改造员工项目建设》收到磐石市财政局70.00万元政府补贴,确认其他收益。根据《组织申报2015年度第二批吉林能源发展专项资金项目的通知、2015年度省能源专项资金第二批项投资计划的通知》收到吉林能源局5.00万元政府补贴,确认其他收益。根据《吉林市科技计划项目任务书》收到吉林市科学技术局5.00万元政府补贴,确认其他收益。根据《下达2014年第二批省级重点产业发展引导资金的通知》收到吉林市财政局10.00万元政府补贴,确认其他收益。根据《关于组织申报2017年省级重点产业发展专项资金项目的通知》收到磐石市财政局4.50万元政府补贴,确认其他收益。60、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益65,550.73-2,644,871.13
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益420,498.35
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计65,550.73-2,224,372.78

其他说明:

按权益法核算的长期股权投资收益:

单位:元 币种:人民币

被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
吉林昊融技术开发有限公司204,393.87113,990.35联营企业权益变动
MLM(MetallicaMineralsLimited)-138,843.14-2,758,861.48联营企业权益变动
合计65,550.73-2,644,871.13

投资收益汇回没有重大限制。

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
持有待售处置利得或损失
固定资产处置利得或损失-154,160.6570,148.78
在建工程处置利得或损失-35,537.54
无形资产处置利得或损失6,567,656.31
合计6,413,495.6634,611.24

63、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款净收入12,254.00432,442.0012,254.00
其他34,447,619.046,098.2934,447,619.04
合计34,459,873.04438,540.2934,459,873.04

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
递延收益摊销4,286,200.12
收到的与收益相关的政府补助20,029,910.45
合计24,316,110.57

其他说明:

√适用 □不适用

营业外收入其他主要是由于吉恩镍业孙公司CRI确认了应付账款和根据诉讼确认的违约金累计金额为1,187.08万加元,最终以650.00万加元的金额与对方达成和解,差额537.08万加元以及公司收到的与此笔采购业务相关的返还性税金8.88万加元确认为营业外收入。吉恩镍业控股子公司通化吉恩镍业有限公司本期收到国家赔偿款439.63万元。

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计10,706,812.28375,478.2810,706,812.28
其中:固定资产处置损失10,706,812.28375,478.2810,706,812.28
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠22,572.8822,572.88
对外担保预计负债671,382,270.98671,382,270.98
罚没损失8,405,930.591,587,436.818,405,930.59
防洪基金1,141,773.26748,215.79
非常损失316,229.01316,229.01
其他75,670,663.832,326,229.0675,670,663.83
合计767,646,252.835,037,359.94766,504,479.57

其他说明:

本期营业外支出其他说明参见附注七、注释10。

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用8,599,603.9420,618,683.91
递延所得税费用-17,073,816.59282,796,462.47
合计-8,474,212.65303,415,146.38

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-2,402,301,819.25
按法定/适用税率计算的所得税费用-617,441,753.57
子公司适用不同税率的影响-2,928,558.70
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-603,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,463,016.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响610,036,082.98
所得税费用-8,474,212.65

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七注释其他综合收益

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
1、其他单位往来还款3,737,434.3918,854,879.11
2、利息收入26,038,934.5126,821,021.13
3、职工归还的备用金337,688.142,556,174.84
4、补贴、拨款等2,093,456.602,113,578.30
5、代收代扣代缴款项918,249.831,580,842.43
6、保险赔付款171,362.70426,375.90
7、其他2,837,501.98297,086.03
8、退回保证金385,720.00500,300.00
合计36,520,348.1553,150,257.74

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付往来款1,660,079.6213,149,783.31
差旅费6,213,438.098,787,426.16
业务招待费2,566,148.663,971,270.35
广告宣传费86,116.0070,010.00
办公费11,485,338.1514,128,351.04
银行手续费434,495.551,181,242.96
保险费483,305.251,107,946.97
修理费1,147,331.251,438,972.11
水电燃气费144,089.22600,809.78
研究开发支出1,193,325.75577,907.40
运输费499,913.321,719,482.78
会议、学会会费63,290.01181,989.07
中介机构费3,256,300.706,222,155.86
排污费131,080.9195,550.40
土地补偿费315,100.00
资源补偿费58,805.13
捐款113,225.30
劳动保护费41,952.1398,630.63
评价费932,224.54455,349.06
防洪基金6,000.00334,434.59
专利费140,455.0055,201.00
认证费13,000.00
其他5,141,097.746,562,959.93
环境治理保证金13,191,172.5710,331,440.95
合计49,145,254.4671,242,944.78

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
转让股权保证金20,401,200.00
破冰船投资款39,145,715.4517,237,025.90
合计59,546,915.4517,237,025.90

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付收购子公司期权25,419,895.2020,860,843.50
合计25,419,895.2020,860,843.50

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
银行承兑汇票保证金335,001,603.83
非金融机构借款58,000,000.00
保函保证金136,150,000.00
银行贷款保证金1,474,660.71
收到母公司借款950,000.00
合计60,424,660.71471,151,603.83

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融资租赁所支付的现金41,817,894.3740,086,681.28
银行贷款保证金1,825,852.00
归还母公司借款77,674,453.98
合计41,817,894.37119,586,987.26

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-2,393,827,606.60-2,392,823,452.65
加:资产减值准备419,493,685.21437,282,851.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧684,341,413.04769,395,035.25
无形资产摊销29,115,303.9427,423,158.11
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-6,413,495.66340,867.04
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)10,706,812.28
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)1,369,449,242.371,236,441,013.18
投资损失(收益以“-”号填列)-65,550.732,224,372.78
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-17,073,816.59282,796,462.47
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-71,337,231.4816,695,565.06
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-112,918,748.24-104,703,890.51
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)90,732,163.54315,131,461.63
其他747,052,934.81
经营活动产生的现金流量净额749,255,105.89590,203,443.40
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额791,762,421.82600,563,528.85
减:现金的期初余额600,563,528.85451,248,490.47
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额191,198,892.97149,315,038.38

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金791,762,421.82600,563,528.85
其中:库存现金137,892.2748,662.70
可随时用于支付的银行存款791,624,529.55600,514,866.15
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额791,762,421.82600,563,528.85
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金117,454,851.08土地复垦、环境恢复治理、安全生产风险抵押金、矿产
保证金。
应收票据
存货
固定资产165,952,022.89截止2018年末,账面价值为14,793.51万元的房屋建筑物、机器设备作为抵押物取得短期借款余额为23,229.66万元;账面价值为1,571.92万元的房屋建筑物取得长期借款余额为1,082.00万元;账面价值为229.77万元的房屋建筑物,因无法偿还中国农业银行股份有限公司通化县支行的短期借款,被吉林省通化市中级人民法院查封,期限为三年。
无形资产94,924,850.91截止2018年末,账面价值为47.18万元的土地使用权作为抵押,与房屋建筑物合计取得短期借款余额为9,774.46万元;账面价值为8,867.70万元的土地使用权因无法偿还中国农业银行股份有限公司通化县支行的短期借款,被吉林省通化市中级人民法院查封,期限为三年。
在建工程1,664,185,481.09锂矿在建工程项目作为抵押,截止2018年末已取得的长期借款40,889.34万元。
合计2,042,517,205.97/

其他说明:

受限货币资金中保证金部分参见附注七、注释货币资金。在上述所有权或使用权受到限制的资产中,如附注七注释短期借款、长期借款所述,由于借款逾期被债权人诉讼导致冻结资产账面价值24,376.15万元。其中货币资金400.93万元,固定资产账面价值14,970.08万元,无形资产账面价值9,005.14万元。

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

72、 套期

□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助4,212,200.084,212,200.08
计入其他收益的政府补助2,566,856.602,566,856.60

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

计入递延收益的政府补助详见附注七注释其他综合收益,计入其他收益的政府补助详见附注七注释其他收益。

74、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本

□适用 √不适用

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

本期新设立全资子公司吉林吉恩矿山工程有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
通化吉恩镍业有限公司国内吉林通化生产加工84.5984.59同一控制下企业合并取得
新乡吉恩镍业有限公司国内新乡市化工路生产加工60.0060.00设立或投资等方式取得
新乡吉恩新能源材料有限公司国内河南新乡生产加工100.00100.00设立或投资等方式取得
重庆吉恩冶炼有限公司国内重庆市綦江县生产加工55.0055.00设立或投资等方式取得
成都昊恩源有色金属有限公司国内成都市锦江区有色金属销售51.0051.00设立或投资等方式取得
吉林亚融科技股份有限公司国内吉林磐石生产加工52.5752.57设立或投资等方式取得
吉林奥融新能源有限公司国内吉林磐石生产加工100.00100.00设立或投资等方式取得
四子王旗小南山铜镍矿业有限责任公司国内内蒙古四子王旗生产加工98.5098.50同一控制下企业合并取得
吉林卓创新材料有限公司国内吉林磐石生产加工95.0095.00同一控制下企业合并取得
吉林博研新材料有限公司国内吉林磐石生产加工100.00100.00设立或投资等方式取得
磐石市恒远物资回收有限公司国内吉林磐石废料购销95.0095.00设立或投资等方式取得
磐石吉恩检测有限公司国内吉林磐石矿物检测100.00100.00设立或投资等方式
取得
吉林吉恩贸易有限公司国内吉林磐石商品购销100.00100.00设立或投资等方式取得
沈阳吉镍商贸有限公司国内沈阳市东陵区商品购销100.00100.00设立或投资等方式取得
吉林吉恩矿山工程有限公司国内吉林磐石生产加工100.00100.00设立方式取得
新乡吉恩商贸有限公司国内新乡市化工路商品购销100.00100.00设立或投资等方式取得
上海吉恩镍业商贸有限公司国内上海市普陀区商品购销100.00100.00设立或投资等方式取得
深圳吉恩镍业有限公司国内深圳市南山区商品购销100.00100.00设立或投资等方式取得
吉林广源矿产投资有限公司国内吉林磐石矿业投资100.00100.00设立或投资等方式取得
吉恩国际投资有限公司加拿大加拿大马尼托巴省矿业投资100.00100.00设立或投资等方式取得
Northern Sun Mining加拿大加拿大阿尔伯达省生产加工59.9759.97非同一控制下企业合并取得
中港资源(香港)贸易有限公司香港香港矿业进出口100.00100.00设立或投资等方式取得
Jien International Trading Ltd.加拿大都柏林生产服务100.00100.00设立或投资等方式取得
North American Lithium Inc.加拿大加拿大魁北克省生产加工5353设立或投资等方式取得
Jien Canada Mining Ltd.加拿大加拿大魁北克省生产加工100.00100.00设立或投资等方式取得
吉恩努那维克矿山勘探有限公司加拿大加拿大魁北克生产加工100.00100.00设立或投资等方式
取得
Canadian Royalties Inc.加拿大加拿大魁北克省生产加工100.00100.00非同一控制下企业合并取得
澳大利亚吉恩矿业有限责任公司澳大利亚澳大利亚生产加工100.00100.00设立或投资等方式取得
吉恩(香港)有限公司香港香港矿业进出口100.00100.00设立或投资等方式取得
JHG International卢森堡卢森堡控股公司100.00100.00设立或投资等方式取得
0931017B.C加拿大加拿大温哥华控股公司100.00100.00设立或投资等方式取得
PT.JIENSMELTINGINDONESIA印尼印尼生产加工100.00100.00设立或投资等方式取得

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
通化吉恩镍业有限公司15.41-20,191,639.10-23,010,348.50
新乡吉恩镍业有限公司40.004,366,713.2542,511,053.28
重庆吉恩冶炼有限公司45.00-19,523,272.91-60,445,236.32
成都昊恩源有色金属有限公司49.00186,328.44-269,381.56
吉林亚融科技股份有限公司47.43-84,379,443.1210,797,898.68
四子王旗小南山铜镍矿业有限责任公司1.50-16,127.55-100,933.61
吉林卓创新材5.00-239,899.48799,997.36
料有限公司
磐石市恒远物资回收有限公司5.00-2,640.31-18.68
Northern Sun Mining40.03-11,359,168.85-461,339,140.32
North American Lithium Inc.47.00-3,803,931.23465,420,238.32

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
通化吉恩镍业有限公司3,573.8613,517.7317,091.6031,537.49482.0032,019.493,501.2425,377.9528,879.1929,739.82968.0030,707.82
新乡吉恩镍业有限公司371.3814,533.1514,904.5310,517.7410,517.7414,842.3910,752.9625,595.3615,812.07247.2016,059.27
重庆吉恩冶炼有限公司7,321.002,372.419,693.4123,050.5423,050.548,464.412,715.9711,180.3720,218.4020,218.40
成都昊恩源有色金属有限公司23.0823.0878.0678.0661.0961.0978.0478.04
吉林亚融科技股份有限公司35,337.7525,150.0760,487.8248,421.72675.0049,096.7237,032.4628,194.0565,226.5144,393.11765.0045,158.11
四子王旗小南山铜92.17225.65317.82990.72990.72216.52232.21448.731,014.1,014.
镍矿业有限责任公司1010
吉林卓创新材料有限公司6,104.568,336.5114,441.073,935.213,935.216,916.326,029.9612,946.281,928.901,928.90
磐石市恒远物资回收有限公司1.751.751.791.797.037.031.791.79
NorthernSunMining3,423.81874.864,298.6799,907.271,213.70101,120.972,341.282,687.665,028.93100,875.471,208.66102,084.13
NorthAmericanLithiumInc.12,948.27186,870.10199,818.3747,865.7357,387.70105,253.43355.52744,130.67744,486.20651,348.79651,348.79
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
通化吉恩镍业有限公司6,875.09-13,099.2671.534,147.15-10,532.24171.47
新乡吉恩镍业有限公司430.8468.12-4.9139,477.303,685.684,175.41
重庆吉恩冶炼有限公司12,329.33-4,319.11396.279,641.58-3,049.34-413.63
成都昊恩源有色金属有限公司-38.03-0.0511.31-0.08
吉林亚融科技股份有限公司44,252.78-9,436.384,671.3149,487.05-1,856.45481.78
四子王旗小南山铜镍矿业有限责任公司25.96-107.52-28.1894.65-302.44-24.24
吉林卓创新材料有限公司4,550.35-479.80-524.625,169.5152.70591.91
磐石市恒远物资回收有限公司-5.28-5.28-30.20-15.52
NorthernSunMining77.75-2,839.79791.72-266.83
NorthAmericanLithiumInc.-750.58-1,769.75

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
F&MJJGlobalResourcesL.P.多伦多多伦多基金公司50.0050.00权益法
MLM(MetallicaMineralsLimited)东布里斯班东布里斯班矿产勘探12.4412.44权益法
吉林昊融技术开发有限公司国内吉林省长春市前进大街2266号研究、开发49.0049.00权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
F&MJJGlobalResourcesL.P.F&MJJGlobalResourcesL.P.
流动资产1,913.721,836.18
其中:现金和现金等价物1,913.721,836.18
非流动资产72.55374.46
资产合计1,986.272,210.64
流动负债2,572.392,383.83
非流动负债
负债合计2,572.392,383.83
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用117.16-54.00
所得税费用
净利润-423.02-86.68
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
MetallicaMineralsLimited(MLM)吉林昊融技术开发有MetallicaMineralsLimited(MLM)吉林昊融技术开发有
限公司限公司
流动资产2,422.793,115.064,863.053,161.78
非流动资产1,456.9883.921,369.4299.33
资产合计3,879.773,198.986,232.473,261.12
流动负债265.01187.34411.10291.18
非流动负债
负债合计265.01187.34411.10291.18
少数股东权益
归属于母公司股东3,614.765,821.37
权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企
业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值580.441,225.32
营业收入1,347.5736.471,137.85
净利润41.711,890.3423.26
终止经营的
净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

(一)信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止2018年12月31日,本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额64.01%(2017年:49.78%)。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注关联方及关联交易中所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。公司于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注关联方及关联交易中披露。

(二)流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司资金部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。截止2018年12月31日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上
项目期末余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上
货币资金909,217,272.90909,217,272.90909,217,272.90
应收票据70,696,016.6770,696,016.6770,696,016.67
应收账款387,466,890.99456,863,441.68456,863,441.68
预付账款316,071,497.81316,071,497.81316,071,497.81
其他应收款11,123,890.86136,422,756.20136,422,756.20
小计1,694,575,569.231,889,270,985.261,889,270,985.26
短期借款7,144,431,096.027,144,431,096.027,144,431,096.02
应付账款666,989,650.06666,989,650.06666,989,650.06
预收账款99,414,308.6899,414,308.6899,414,308.68
其他应付款2,809,696,411.272,809,696,411.272,809,696,411.27
一年内到期的非流动负债1,087,311,562.041,087,311,562.041,087,311,562.04
长期借款968,231,076.87968,231,076.87968,231,076.87
小计12,776,074,104.9412,776,074,104.9411,807,843,028.07968,231,076.87

续:

项目期初余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上
货币资金706,473,874.40706,473,874.40706,473,874.40
应收票据93,868,720.5093,868,720.5093,868,720.50
应收账款361,670,101.80398,584,454.60398,584,454.60
预付账款230,041,509.27230,041,509.27230,041,509.27
其他应收款14,940,664.66123,005,502.72123,005,502.72
小计1,406,994,870.631,551,974,061.491,551,974,061.49
短期借款7,196,042,177.077,196,042,177.077,196,042,177.07
应付账款680,262,907.81680,262,907.81680,262,907.81
预收账款121,696,552.05121,696,552.05121,696,552.05
其他应付款1,592,703,557.121,592,703,557.121,592,703,557.12
项目期初余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上
一年内到期的非流动负债835,095,030.66835,095,030.66835,095,030.66
长期借款908,246,245.19908,246,245.19908,246,245.19
小计11,334,046,469.9011,334,046,469.9010,425,800,224.71908,246,245.19

(三)市场风险

1.汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、加元和澳元,依然存在外汇风险。本公司资金部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约方式来达到规避外汇风险的目的。

(1)本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

(2)截止2018年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下: 单位:元 币种:人民币

项目期末余额
美元项目加元项目澳元项目合计
外币金融资产:
贷币资金446,576.29805,627,950.43107,667.12806,182,193.84
应收账款167,420,454.96167,420,454.96
可供出售金融资产5,092,118.519,303,804.4614,395,922.97
小计446,576.29978,140,523.909,411,471.58987,998,571.77
外币金融负债:
应付账款453,184,828.48453,184,828.48
其他应付款4,452,296.217,144,038.1111,596,334.32
长期借款858,546,989.03858,546,989.03
小计4,452,296.211,311,731,817.517,144,038.111,323,328,151.83

续:

项目期初余额
美元项目加元项目澳元项目合计
项目期初余额
美元项目加元项目澳元项目合计
外币金融资产:
贷币资金406,013.13595,897,390.35107,676.82596,411,080.30
应收账款80,690,822.4280,690,822.42
可供出售金融资产3,462,686.4125,037,757.3928,500,443.80
小计406,013.13680,050,899.1825,145,434.21705,602,346.52
外币金融负债:
应付账款-503,610,059.00503,610,059.00
其他应付款4,238,834.60-7,062,639.8911,301,474.49
长期借款798,362,157.35798,362,157.35
小计4,238,834.601,301,972,216.357,062,639.891,313,273,690.84

(3)敏感性分析:

截止2018年12月31日,对于本公司各类美元、加元及澳元金融资产和美元、加元及澳元金融负债,如果人民币对外币升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加净利润约33,532,958.01元(2017年度约60,767,134.43元)

2.利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换安排来降低利率风险。

(1)本年度公司无利率互换安排。

(2)截止2018年12月31日,本公司长期带息债务主要为加元计价的浮动利率合同,金额为858,546,989.03元,详见附注七注释一年内到期的非流动负债。

(3)敏感性分析:

截止2018年12月31日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本公司的净利润会减少或增加约7,649,623.52元(2017年度约6,842,448.21元)。上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动,并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。

3.价格风险

本公司金融资产无价格风险。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产11,977,634.9711,977,634.97
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资11,977,634.9711,977,634.97
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额11,977,634.9711,977,634.97
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第1层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

√适用 □不适用

第2层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场验证的输入值等。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

√适用 □不适用

第3层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参

数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时

点的政策

√适用 □不适用

本公司上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间在本年度无重大的变动。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

√适用 □不适用

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
吉林昊融集团股份有限公司磐石市红旗岭镇金属镍、铜采掘、冶炼100,000.0022.5622.56

企业最终控制方是本公司最终控制方是吉林省国有资产管理委员会

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见附注在其他主体中的权益中在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益中在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
朝阳昊天有色金属集团有限公司母公司的控股子公司
营口昊融贸易有限公司受同一控制人控制
朝阳北鑫矿业有限公司朝阳昊天公司的子公司
朝阳利鑫有色金属有限公司朝阳昊天公司的子公司
吉林中财昊融钻采工程技术有限公司母公司的控股子公司
吉林昊融技术开发有限公司联营企业
吉林金属(印尼)有限公司受同一控制人控制
吉林昊融集团股份有限公司控股股东
吉林大黑山钼业股份有限公司母公司的控股子公司
内蒙古昊融能源投资有限公司母公司的全资子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
吉林中财昊融钻采工程技术有限公司购买设备及材料114.44
吉林昊融技术开发有限公司技术开发服务76.684.71

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
吉林昊融集团股份有限公司劳务21.43

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保是否已经履行完毕
吉林昊融集团股份有限公司37,160,000.00
吉林昊融集团股份有限公司11,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司50,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司50,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司50,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司50,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司50,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司50,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司159,340,000.00
吉恩国际投资有限公司297,415,865.22
吉恩国际投资有限公司125,952,500.00
通化吉恩镍业有限公司10,000,000.00
通化吉恩镍业有限公司10,000,000.00
通化吉恩镍业有限公司19,787,175.24
通化吉恩镍业有限公司15,000,000.00
通化吉恩镍业有限公司10,000,000.00
通化吉恩镍业有限公司20,000,000.00
通化吉恩镍业有限公司10,000,000.00
通化吉恩镍业有限公司15,000,000.00
通化四通有色金属有限责任15,000,000.00
公司
合计1,055,655,540.46

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保是否已经履行完毕
吉林昊融集团股份有限公司350,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司300,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司250,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司200,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司180,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司140,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司130,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司126,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司106,500,000.00
吉林昊融集团股份有限公司100,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司99,470,609.29
吉林昊融集团股份有限公司98,060,000.00
吉林昊融集团股份有限公司80,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司80,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司75,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司65,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司40,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司40,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司37,746,630.73
吉林昊融集团股份有限公司30,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司30,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司24,999,800.65
吉林昊融集团股份有限公司20,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司9,996,023.98
吉林昊融集团股份有限公司+吉林昊融贸易有限公司63,900,000.00
吉林昊融集团股份有限公司+吉林昊融贸易有限公司50,160,729.67
吉林昊融集团股份有限公司99,464,087.84
吉林昊融集团股份有限公司374,799,836.62
吉林昊融集团股份有限公司163,420,000.00
吉林昊融集团股份有限公司+大连博融控股集团有限公司180,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司11,600,000.00
吉林昊融集团股份有限公司44,923,599.41
吉林昊融集团股份有限公司75,000,000.00
吉林昊融集团股份有限公司18,300,000.00
吉林昊融集团股份有限公司10,000,000.00
吉林吉恩镍业股份有限公司15,000,000.00
吉林吉恩镍业股份有限公司10,000,000.00
吉林吉恩镍业股份有限公司19,787,175.24
吉林吉恩镍业股份有限公司20,000,000.00
吉林吉恩镍业股份有限公司10,000,000.00
吉林吉恩镍业股份有限公司15,000,000.00
吉林吉恩镍业股份有限公司10,000,000.00
吉林吉恩镍业股份有限公司10,000,000.00
吉林吉恩镍业股份有限公司297,415,865.22
吉林吉恩镍业股份有限公司125,952,500.00
合计4,407,496,858.65

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
吉林昊融集团股份有限公司13,823.31
吉林昊融集团股份有限公司1,400.00
吉林金属(印尼)有限公司
吉林大黑山钼业股份有限公司2,000.00
拆出

本年度公司占用控股股东及其控股公司资金累计14,581.81万元,其中,公司向昊融集团及其控股公司拆借的资金累计12,281.81万元本年度没有计提的资金占用费,公司控股子公司向昊融集团及其控股子公司拆借的1,300.00万元,利率为4.35%,本年度计提资金占用费67.55万元;拆借的1,000.00万元,利率为6.22%,本年度计提资金占用费79.74万元。公司本年度无向关联方拆出资金的情况。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款吉林中财昊融钻采工程技术有限公司3.20
其他应付款
吉林昊融集团股份有限公司12,924.7016,143.18
吉林昊融技术开发有限公司92.25121.11
吉林金属(印尼)有限公司724.65737.46
吉林大黑山钼业股份有限公司1,079.74
应付股利吉林昊融集团股份有限公司37.0037.00
预收账款内蒙古昊融能源投资有限公司3,950.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额2,800,000.00股
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限2.14加元/N/A
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明2018年3月9日,NAL的董事、高级职员、顾问和员工以每股0.97加元的价格行权购买了NAL2,800,000.00股普通股股票。截至2018年,本公司剩余3,150,000.00股期权。

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1.未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响A)CRI公司或有事项a)Expo–Ungava或有事项

1、Gogama黄金公司于2002年在魁北克省展开了对本公司的子公司CanadianRoyaltiesInc.(以下简称CRI)的法律诉讼,试图重新获得潜在的在Expo-Ungava资产里2%冶炼业务净收益比例中的1%,这项资产是Gogama黄金公司2001年出售给CRI的。CRI已经提出$100,000加元的反诉,金额可能会有所调整,但这笔金额足够来赔偿CRI在这场官司中产生的法律辩护成本。截至审计截止日该诉述仍在举证阶段,等待魁北克高级法院的判决,但目前处于暂停状态。如果最终结果是Gogama胜诉,CRI将失去冶炼业务净收益的1%的权利及可能由此产生的任何收入。

2、582556阿尔伯塔公司于2007年2月在魁北克省对公司的子公司CRI以及其它被告提起法律诉讼,试图重新获得潜在的在Expo-Ungava资产里2%冶炼业务净收益比例中的1%,这项资产是阿尔伯塔公司2001年出售给CRI的。此项诉讼现处于审理阶段,等待魁北克高级法院的判决,但目前处于暂停状态,CRI已经对此项诉讼提交罢免申请;如果阿尔伯塔公司的诉讼成功,CRI将失去冶炼业务净收益的1%的权利以及可能由此产生的任何收入。

3、2010年12月30日,CRI启动针对Ungava矿业开发公司和Nearctic镍业公司(统称“Ungava”)的仲裁程序。CRI主张其应享有Expo-Ungava所有权另外20%的权利及因此产生的相关利益。CRI的主张基于合资公司自2007年9月6日开始正式营业后,Ungava公司一直未支付其应承担合资公司费用的事实。Ungava否认了CRI的主张,进行了辩护并提出了反诉讼。Ungava认为双方的合资协议早已在2001年1月12日就终止了。在此之前和之后,CRI一直都没有尽到对合资人应有的诚意。在2012年11月6日,仲裁委员会做出一项仲裁裁决,驳回了Ungava公司关于寻求重新开始协议决议的部分反申诉。该反申诉被限制为只履行原有的合同。仲裁听证会于2014年5月5日召开,仲裁委员会的裁定于2014年8月27日宣布。CRI全面胜诉,仲裁委员会宣布CRI有权取得至少自2009年6月9日期享有Expo-Ungava20%的所有权及其产生的既得利益。因此,CRI拥有Expo-Ungava合计100%的权利及相关利益。关于CRI对Expo-Ungava的利益仲裁事项的裁定于2014年12月19日获得批准。然而,Ungava 提出撤销同意仲裁裁决的判决的动议,CRI对这一动议提出异议。2018年4月26日,上诉法院授权3名法官组成的全体法官进行审理。2018年8月31日,上诉法院接受了CRI的动议,驳回了撤销判决的动议。2018年10月30日, Ungava 向加拿大最高法院提出上诉许可请求。Ungava提交一项要求修改其提交给加拿大最高法院法律程序的动议,加拿大最高法院于2018年11月15日驳回Ungava的申请,Ungava 撤回了该动议申请。b)集体诉讼——Czamanske起诉CRI和相关公司在2007年6月21日至2008年8月5日期间取得或2008年8月5日持有CRI公司股票的部分股票持有者于2010年向安大略省最高法院提交了针对CRI、JMCL(CRI的母公司,统称CRI)以及相关被告的诉讼请求。诉讼索赔一般性损害赔偿金$500,000,000加元和惩罚

性赔偿金$20,000,000加元。起诉原因为原告认为在2007年7月19日和2008年3月12日CRI的招股说明书中关于进入DonaldsonAirstrip的内容描述失实。2010年7月15日原告发出诉讼书,自从申诉开始,原告并没有采取进一步的诉讼行动也没有通过法庭认证此诉讼为集体诉讼。直至2012年11月21日,原告提交了其对CRI和相关被告的指控支持材料。此后接下来的几个月的并没有采取任何实质行为,诉讼程序时间表处于停滞状态,认证诉讼的听证时间也没有确定。公司将积极反对此诉讼被认证为集体诉讼或积极进行辩护。公司对此诉讼所涉及的债务金额不予认可,在诉讼的初期公司管理层很难判断公司败诉的可能性,以及一旦败诉将承担的债务金额,公司对于最后的审判结果也是难以预估,值得注意的是,虽然此诉讼正寻求被定性为集体诉讼,但是最终被定性的可能性尚待法庭裁定。c)ZG所得税条款因为ZG的运营完全是在中国,所以ZG存在利润被中国企业所得税征税的风险。因为ZG是在中国成立的公司,所以他的全球利润(包含海外分公司的利润)同样是中国企业所得税征税的对象。所以管理层将ZG的利润包含在居间股权公司的全球利润中,然后基于居间股权公司级别报告给中国税务机关。ZG的关于中国税务的风险近期内不予考虑,同时截止于2017年和2018年的12月31日,公司内部并没有关于中国税务的条款。d)劳动关系纠纷公司与一些过去或当前的员工存在一系列劳动纠纷,目前正在进行程序。这些纠纷对公司均不构成重要事项。B)吉恩镍业公司的或有事项a)公司与中信银行股份有限公司吉林分行合同纠纷2018年7月6日收到法院传票,吉林省吉林市中级人民法院2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初167号《民事判决书》,判决结果为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89267元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。b)2016吉银贷字第75号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初168号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金2000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以2000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费154045元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。c)2016吉银贷字第144号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初170号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有

限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。d)2016吉银贷字第145号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初169号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。e)2016吉银贷字第146号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初171号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。f)2016吉银贷字第147号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初172号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。g)2016吉银贷字第148号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初173号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。h)2016吉银贷字第149号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况

2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初174号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。i)2016吉银贷字第150号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初175号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。j)2016吉银贷字第151号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初176号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。k)2016吉银贷字第152号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初177号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。l)2016吉银贷字第153号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初178号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三

条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89147元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。m)2016吉银贷字第154号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初179号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行罚息和复利(罚息以1000万元本金为基数,复利以拖欠的罚息为基数,均自2017年3月21日起至款项付清之日止,按年利率9.135%的标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89152元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。n)2016吉银贷字第155号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初180号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行欠付的利息、罚息和复利(以1000万元本金为基数,利息自2016年10月21日起至2017年2月4日止,按年利率6.09%计算;罚息自2017年2月5日起至款项付清之日止,按年利率9.135%计算;相应复利以各期结息日欠息数额为基数,按合同约定的计息方式和利率标准计算,扣除已付的135720.9元)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费90241元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。o)2016吉银贷字第156号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初181号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行欠付的利息、罚息和复利(以1000万元本金为基数,利息自2016年10月21日起至2017年2月4日止,按年利率6.09%计算;罚息自2017年2月5日起至款项付清之日止,按年利率9.135%计算;相应复利以各期结息日欠息数额为基数,按合同约定的计息方式和利率标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费91149元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。p)2016吉银贷字第157号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初182号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行欠付的利息、罚息和复利(以1000万元本金为基数,利息自2016年10月21日起至2017年2月4日止,按年利率6.09%计算;罚息自2017年2月5日起至款项付清之日止,按年利率9.135%计算;相应复利以各期结息日欠息数额为基数,按上述计息方式和利率标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费91149元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。q)2016吉银贷字第158号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况

2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初183号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行欠付的利息、罚息和复利(以1000万元本金为基数,利息自2016年10月21日起至2017年2月4日止,按年利率6.09%计算;罚息自2017年2月5日起至款项付清之日止,按年利率9.135%计算;相应复利以各期结息日欠息数额为基数,按合同约定的计息方式和利率标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费91149元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。r)2016吉银贷字第159号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初184号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行欠付的利息、罚息和复利(以1000万元本金为基数,利息自2016年10月21日起至2017年2月4日止,按年利率6.09%计算;罚息自2017年2月5日起至款项付清之日止,按罚息利率9.135%计算;相应复利以各期结息日欠息数额为基数,按合同约定的计息方式和利率标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费91149元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。s)2016吉银贷字第180号《人民币流动资金贷款合同》涉及诉讼的进展情况2018年9月19日人民法院作出(2018)吉02民初185号《民事判决书》,裁判结果分别为:吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行贷款本金1000万元;吉林吉恩镍业股份有限公司于本判决生效后立即给付中信银行股份有限公司吉林分行欠付的利息、罚息和复利(以1000万元本金为基数,利息自2016年10月21日起至2017年3月13日止,按年利率5.22%计算;罚息自2017年3月14日起至款项付清之日止,按年利率7.83%计算;相应复利以各期结息日欠息数额为基数,按上述计息方式和利率标准计算)。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费89522元,由吉林吉恩镍业股份有限公司负担。公司对上述裁定无异议。t)公司与深圳市快银商业保理有限公司合同纠纷

1、第一次诉讼

2018年7月31日收到法院传票,吉林省吉林市中级人民法院于2018年8月14日作出(2018)吉02破申2号《民事裁定书》裁定受理吉林市国有资本投资运营有限公司提出的对吉林昊融集团股份有限公司进行破产重整的申请。根据《中华人民共和国企业破产法》第21条“人民法院受理破产申请后,有关债务人的民事诉讼,只能向受理破产申请的人民法院提起”的规定,本案中被告吉林昊融集团股份有限公司为债务人,故本案应由吉林省吉林市中级人民法院管辖,因此,依照《中华人民共和国企业破产法》第二十一条的规定,裁定如下:

吉林昊融集团股份有限公司管理人对管辖权提出的异议成立,本案移送吉林省吉林市中级人民法院处理。公司对上述裁定无异议。

2、第二次诉讼

深圳市快银商业保理有限公司向广东省深圳市宝安区人民法院重新提起诉讼。法院于2018年9月18日受理诉讼,2018年10月15日,公司收到广东省深圳市宝安区人民法院(2018)

粤0306民初21331号《民事裁定书》,主要内容为:原告深圳市快银商业保理有限公司诉被告吉林吉恩镍业股份有限公司融资租赁合同纠纷一案中,原告深圳市快银商业保理有限公司向本院提出财产保全的申请,请求查封或冻结被告吉林吉恩镍业股份有限公司名下价值14,600,000元的财产,并已提供了担保。本院认为,原告深圳市快银商业保理有限公司的申请符合法律规定,应予准许。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百条、第一百零二条、第一百零三条、第一百零五条的规定,裁定如下:查封或冻结被告吉林吉恩镍业股份有限公司名下价值14,600,000元的财产。本裁定书送达后立即执行。该裁定尚未对公司经营及财务产生不利影响,公司将积极协商后续执行的相关事宜,努力将影响降到最低。2018年9月18日收到传票,2018年12月3日,公司收到广东省深圳市宝安区人民法院(2018)粤0306民初21331号《民事调解书》,内容如下:本院受理原告深圳市快银商业保理有限公司诉被告吉林吉恩镍业股份有限公司融资租赁合同纠纷一案,经本院主持调解,各方当事人自愿达成如下协议:双方确认截止到2018年11月23日被告吉林吉恩镍业股份有限公司共拖欠原告深圳市快银商业保理有限公司租金损失12,235,111.12元,及自2017年6月15日的违约金;被告吉林吉恩镍业股份有限公司承诺于2018年12月13日前向原告深圳市快银商业保理有限公司支付租金12,235,111.12元,及自2017年6月15日至2018年12月13日的违约金(以租金12,235,111.12元为基数,按万分之五每日计算);如被告吉林吉恩镍业股份有限公司未按时支付租金及违约金,原告深圳市快银商业保理有限公司有权就全部租金及违约金向法院申请执行,违约金以欠款租金为基数按万分之五每日计算至实际还清之日止;本案诉讼费109,673.00元,保全费5,000.00元、担保费7,300.00元、律师费40,000.00元,由被告吉林吉恩镍业股份有限公司承担,于2018年12月13日迳付原告。上述协议,不违反法律规定,本院予以确认。案件受理费为人民币109,673.00元,减半收取54,836.50元,由原告深圳市快银商业保理有限公司承担。本调解书送达后即发生法律效力。2018年11月26日,吉林市中级人民法院(以下简称“吉林中院”)已裁定受理吉恩镍业进入重整程序。根据吉林中院在全国企业破产重整信息网(www.pccz.court.gov.cn)发布的《公告》,深圳市快银商业保理有限公司应当在12月30日前向吉林吉恩镍业股份有限公司管理人申报债权。u)公司与大连银行股份有限公司沈阳分行合同纠纷

1、第一次诉讼

2018年8月14日收到传票,原告大连银行股份有限公司沈阳分行与被告吉林吉恩镍业股份有限公司、吉林昊融集团股份有限公司金融借款合同纠纷一案,因吉林市中级人民法院于2018年4月25日受理了吉林市国有资本投资运营有限公司提出的对吉林昊融集团股份有限公司进行破产重整的申请。《中华人民共和国企业破产法》第21条“人民法院受理破产申请后,有关债务人的民事诉讼,只能向受理破产申请的人民法院提起”且原告亦申请将该案件移送至吉林市中级人民法院,故本案应由吉林市中级人民法院受理,综上,依照《中华人民共和国企业破产法》第二十一条规定,裁定为:本案移送吉林市中级人民法院。案件受理费54538元,退回原告大连银行股份有限公司沈阳分行。该裁定尚未对公司经营及财务产生不利影响,公司将积极协商后续执行的相关事宜,努力将影响降到最低。

2、第二次诉讼

2018年11月12日收到传票,原告大连银行股份有限公司沈阳分行上诉状诉讼请求内容:

请求法院判令被告吉林吉恩镍业股份有限公司偿还借款本金人民币99,470,609.29元及利息(利息暂计至2018年4月25日,利息为8,664,159.47元,以后利息按约定计算至还清之日止);请求法院判令被告吉林昊融集团股份有限公司对上述欠款承担连带清偿责任;请求法院判令上述被告承担本案全部诉讼费用。因本次公告的诉讼尚未开庭审理,诉讼审理具有不确定性,目前尚无法准确判断对公司经营方面的影响,也无法准确判断对公司损益的最终影响。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

√适用 □不适用

为关联方提供担保详见“本附注关联方及关联交易中关联方交易之关联担保情况”

3、 其他

√适用 □不适用

A)公司与石家庄工大化工设备有限公司合同纠纷2017年1月15日,吉林省磐石市人民法院下达(2016)吉0284民初1788号民事判决书,依照《中华人民共和国合同法》第一百三十条、第一百五十九条规定,判决如下:公司于本判决生效后一次性给付石家庄工大化工设备有限公司设备款1,835,000.00元;案件受理费21,320.00元由公司负担。公司对判决存在异议,已申请申诉。B)公司与吉林银行股份有限公司吉林北京路支行金融借款合同纠纷2017年9月18日吉林省吉林市中级人民法院下达(2017)吉02民初308号民事判决书依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第一百九十八条、《中华人民共和国担保法》第六条、第十八条、第二十一条、第三十一条、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第二十条规定,判决如下:

支付借款本金72,841,159.79元;支付以33,039,000.00元本金为基数按年利率7.2%支付利息和按年利率7.2%上浮50%水平计收罚息(自2016年9月13日始至实际给付之日止);支付以39,802,159.79元本金为基数按年利率7.2%支付利息和按年利率7.2%上浮50%水平计收罚息(自2016年9月13日始至实际给付之日止);吉林昊融集团股份有限公司对本判决第一项至第三项确定由吉林吉恩镍业股份有限公司的给付义务承担连带清偿责任;驳回原告其他诉讼请求;加倍支付迟延履行期间债务利息;案件受理费455,720.00元。C)公司与浙江中泰创展企业管理有限公司金融借款合同纠纷2017年十月三十一日北京市第四中级人民法院下达执行裁定书,依照《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第五百一十九条规定,裁定如下:终结北京市第四鸿基人民法院(2016)京04民初76号民事调解书的本次执行程序,申请执行人发现被执行人有可供执行的财产,可向本院再次申请执行,被执行人仍有继续履行的义务。除存在上述或有事项外,截止2018年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

截至财务报告批准报出日止,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

1.报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:

(1)该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;

(2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占本公司总收入的比重未达到75%时,增加报告分部的数量,按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围,直到该比重达到75%:

(1)将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部;

(2)将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并,作为一个报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。2.本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型本公司的报告分部是按照地理区域、监管环境差异不同划分的业务单元。由于各业务存在不同的监管环境差异和市场战略,因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目中国地区北美地区其他分部间抵销合计
一.营业收入170,980.45206,279.60377,260.05
其中:对外交易收入170,980.45206,279.60377,260.05
分部间交易收入
二.营业费用337,634.99208,539.63428.56-1,105.79545,497.39
其中:对联营和合营企业的投资收益20.44-13.886.56
资产减值损失28,426.8816,479.59331.2945,237.76
折旧费和摊销费10,036.3361,309.3471,345.67
三.利润总额(亏损)-239,848.501,166.54-442.44-1,105.79-240,230.19
四.所得税费用-847.42-847.42
五.净利润(亏损)-240,106.86849.41-125.31-239,382.76
六.资产总额1,171,351.45986,674.95-2,441.60-921,984.671,233,600.13
七.负债总额1,244,472.911,033,197.8320,322.97-789,417.591,508,576.12
八.其他重要的非现金项目
1.存货81,036.5254,450.51135,487.03
2.固定资产72,560.07537,661.19610,221.26

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

1、新乡吉恩新能源材料有限公司与中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司债务纠纷新乡吉恩新能源材料有限公司未能向中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司偿还债务,双方发生纠纷,中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司将新乡吉恩新能源材料有限公司诉至吉林省高级人民法院。吉林省高级人民法院下达(2017)吉民初31号民事判决,新乡吉恩新能源材料有限公司不服判决并上诉至最高人民法院,最高人民法院下达(2018)最高法民终726号民事调解书,达成协议主要内容为:新乡吉恩新能源材料有限公司欠中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司重组债务本金105,000,00.00元及重组款项补偿金、违约金,实现债权的费用(诉讼费、保全费、律师费等)为996,410.00元。中国华融资产管理股份有限公司吉林省分公司同意降低重组宽限补偿金比率,即自2017年3月20日起,重组宽限补偿金比率由13%/年调整为9%/年,同意免除在本案(最高人民法院 (2018)最高法民终726号案件)中主张的全部违约金。新乡吉恩新能源材料有限公司还款期限自2018年9月11日起至2021年12月1日止。还款期限内,优先偿还重组本金,重组宽限补偿金按照实际资金占用天数计算,于2021年12月1日一次性支付。

2、关于供应商应收账款的法律质押和诉讼

在2013年8月5日,Iglu对CRI进行起诉要求赔偿$6,505,725加元,公司坚决反对这一要求,认为对方要求的赔偿的金额不合理。关于此事,公司提起反诉,在反诉中提出Iglu索赔中的$4,838,561加元金额(可予修订)不合理。为了保证这个诉讼请求,Iglu对CRI的不动产(包含显著的采矿租赁BM-880,881,882和883)注册了法律抵押。Iglu随后制定了抵押行动以执行抵押权。CRI向法院提出申请,要求在取消法律抵押的基础上认定上法律抵押权的注册无效。CRI和 Iglu 于2018年11月在法庭外就上述所有法律诉讼程序以$6,500,000加元的金额达成和解,因此,法律抵押权将在2019年初取消。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据20,631,686.2252,439,813.76
应收账款391,391,415.74301,623,303.81
合计412,023,101.96354,063,117.57

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据20,631,686.2252,439,813.76
商业承兑票据
合计20,631,686.2252,439,813.76

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据42,501,325.3320,631,686.22
商业承兑票据
合计42,501,325.3320,631,686.22

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款432,487,133.31100.0041,095,717.579.50391,391,415.74326,756,058.21100.0025,132,754.407.69301,623,303.81
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计432,487,133.31/41,095,717.57/391,391,415.74326,756,058.21/25,132,754.40/301,623,303.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内396,020,416.9719,801,020.855.00
1年以内小计396,020,416.9719,801,020.855.00
1至2年4,510,050.10451,005.0110.00
2至3年20.00
3年以上
3至4年18,482,251.947,392,900.7840.00
4至5年118,116.8694,493.4980.00
5年以上13,356,297.4413,356,297.44100.00
合计432,487,133.3141,095,717.57

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额15,962,963.17元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
重庆吉恩冶炼有限公司192,510,470.2144.519,625,523.51
单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
吉林亚融科技股份有限公司97,898,199.2622.644,894,909.96
吉林博研新材料有限公司36,621,562.208.471,831,078.11
吉林卓创新材料有限公司32,897,586.927.611,644,879.35
新乡吉恩新能源材料有限公司23,240,013.635.371,162,000.68
合计383,167,832.2288.6019,158,391.61

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

应收关联方账款情况

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)
重庆吉恩冶炼有限公司子公司192,510,470.2144.51
吉林亚融科技股份有限公司子公司97,898,199.2622.64
吉林博研新材料有限公司子公司36,621,562.208.47
吉林卓创新材料有限公司子公司32,897,586.927.61
新乡吉恩新能源材料有限公司子公司23,240,013.635.37
上海吉恩镍业商贸有限公司子公司1,070,783.010.25
合计384,238,615.2388.84

2、 其他应收款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款282,459,320.50277,133,568.50
合计282,459,320.50277,133,568.50

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款11,853,000.003.6111,853,000.00100.003,092,447.120.993,092,447.12100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款299,408,152.9391.1916,948,832.435.66282,459,320.50293,646,708.7694.3616,513,140.265.62277,133,568.50
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款17,068,910.625.2017,068,910.62100.0014,472,238.904.6514,472,238.90100.00
合计328,330,063.55/45,870,743.05/282,459,320.50311,211,394.78/34,077,826.28/277,133,568.50

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
吉林省宇光能源集团有限公司11,853,000.0011,853,000.00100.00预计无法收回
合计11,853,000.0011,853,000.00//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内296,581,629.8814,829,081.505.00
1年以内小计296,581,629.8814,829,081.505.00
1至2年277,686.9527,768.7010.00
2至3年509,207.26101,841.4620.00
3年以上
3至4年40.00
4至5年247,440.36197,952.2980.00
5年以上1,792,188.481,792,188.48100.00
合计299,408,152.9316,948,832.43

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位:元 币种:人民币

项目名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
往来款17,068,910.6217,068,910.62100.00预计无法收回
合计17,068,910.6217,068,910.62

(2). 按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额11,792,916.77元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
吉恩(香港)有限公司往来款183,904,343.161年以内56.019,195,217.16
吉林博研新材料有限公司往来款80,000,000.001年以内24.374,000,000.00
吉林亚融科技股份有限公司往来款30,000,000.001年以内9.141,500,000.00
吉林省宇光能源集团有限公司其他11,853,000.005年以上3.6111,853,000.00
孙铁军其他892,343.705年以上0.27892,343.70
合计/306,649,686.86/93.4027,440,560.86

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(1)期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

(2)其他应收关联方款项

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)
吉恩(香港)有限公司子公司183,904,343.1656.01
吉林博研新材料有限公司子公司80,000,000.0024.37
吉林亚融科技股份有限公司子公司30,000,000.009.14
吉林广源矿产投资有限公司子公司1,000.000.00
合计293,905,343.1689.52

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,855,383,017.102,037,727,572.37817,655,444.732,855,383,017.102,023,837,477.60831,545,539.50
对联营、合营企业投资14,757,064.8514,757,064.8514,552,670.9814,552,670.98
合计2,870,140,081.952,037,727,572.37832,412,509.582,869,935,688.082,023,837,477.60846,098,210.48

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
吉林卓创新材料有限公司98,720,816.2198,720,816.2161,960,871.68
新乡吉恩镍业有限公司6,000,000.006,000,000.00
磐石市恒远物资回收有限公司950,000.00950,000.00950,000.00950,000.00
重庆吉恩冶炼有限公司12,971,900.0012,971,900.0012,971,900.00
通化吉恩镍业有限公司189,706,113.05189,706,113.05189,706,113.05
吉林亚融科技股份有限公司109,530,727.82109,530,727.82
上海吉恩镍业商贸有限公司3,000,000.003,000,000.00
沈阳吉镍商贸有限公司500,000.00500,000.00
深圳吉恩镍业有限公司600,000.00600,000.00
新乡吉恩商贸有限公司2,000,000.002,000,000.00
四子王旗小南山铜镍矿业有限责任公司69,455,909.7969,455,909.7969,455,909.79
澳大利亚吉恩矿业有限责任公司61,960,871.6861,960,871.68
吉恩(香港)有限公司497,244,889.00497,244,889.00497,244,889.00
JHGInternational(Luxembourg)S.à.r.l.597,303,900.70597,303,900.70
吉林吉恩贸易有限公司50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00
吉林博研新材料有限公司12,940,094.7712,940,094.7712,940,094.7712,940,094.77
吉林广源矿产投资有限公司1,142,497,794.081,142,497,794.081,142,497,794.08
吉林吉恩矿山工程有限公司
合计2,855,383,017.102,855,383,017.1013,890,094.772,037,727,572.37

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
吉林昊融技术14,552,670.9204,393.8714,757,064.8
开发有限公司85
小计14,552,670.98204,393.8714,757,064.85
合计14,552,670.98204,393.8714,757,064.85

其他说明:

单位:元 币种:人民币

被投资单位持股比例(%)表决权比例(%)减值准备金额本期计提减值准备金额本期现金红利
权益法
1.吉林昊融技术开发有限公司49.0049.00
成本法
1.吉林卓创新材料有限公司95.0095.0061,960,871.68
2.新乡吉恩镍业有限公司60.0060.00
3.磐石市恒远物资回收有限公司95.0095.00950,000.00950,000.00
4.重庆吉恩冶炼有限公司55.0055.0012,971,900.00
5.通化吉恩镍业有限公司84.58684.586189,706,113.05
6.吉林亚融科技股份有限公司52.57452.574
7.上海吉恩镍业商贸有限公司100.00100.00
8.沈阳吉镍商贸有限公司100.00100.00
9.深圳吉恩镍业有限公司100.00100.00
10.新乡吉恩商贸有限公司100.00100.00
11.四子王旗小南山铜镍矿业有限责任公司98.5098.5069,455,909.79
12.澳大利亚吉恩矿业有限责任公司100.00100.00
13.吉恩(香港)有限公司100.00100.00497,244,889.00
14.JHGInternational(Luxembourg)S.à.r.l.100.00100.00
15.吉林吉恩贸易有限公司100.00100.0050,000,000.00
16.吉林博研新材料有限公司100.00100.0012,940,094.7712,940,094.77
17.吉林广源矿产投资有限公司100.00100.001,142,497,794.08
18.吉林吉恩矿山工程有限公司100.00100.00

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务649,271,838.73552,196,118.70561,159,385.31547,861,395.83
其他业务109,181,026.2093,907,732.95262,654,745.80255,038,934.13
合计758,452,864.93646,103,851.65823,814,131.11802,900,329.96

其他说明:

(1)主营业务(分行业)

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
(1)工业649,271,838.73552,196,118.70561,159,385.31547,861,395.83
合计649,271,838.73552,196,118.70561,159,385.31547,861,395.83

(2)主营业务(分产品)

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
镍系列产品555,437,114.83478,561,984.68471,445,861.67474,164,494.72
铜系列产品47,918,622.6247,792,203.3841,441,772.7442,144,198.50
钴系列产品39,132,487.8023,364,591.3544,002,142.7630,239,628.55
其他6,783,613.482,477,339.294,269,608.141,313,074.06
合计649,271,838.73552,196,118.70561,159,385.31547,861,395.83

(3)主营业务(分地区)

单位:元 币种:人民币

地区本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
国内647,494,956.13550,589,954.81551,612,145.36538,090,194.64
国外1,776,882.601,606,163.899,547,239.959,771,201.19
合计649,271,838.73552,196,118.70561,159,385.31547,861,395.83

(4)公司前五名客户的营业收入情况

单位:元 币种:人民币

客户排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)
广东华创化工有限公司57,271,799.897.55
上海金都物资有限公司40,357,955.445.32
宁波锋田化工有限责任公司38,820,151.445.12
厦门纯青化工有限公司33,478,792.884.41
杭州华联金属化工有限公司29,333,967.003.87
合计199,262,666.6526.27

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益1,200,000.00
权益法核算的长期股权投资收益204,393.87113,990.35
处置长期股权投资产生的投资收益-2,708,286.22
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计204,393.87-1,394,295.87

6、 其他

√适用 □不适用

现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

项目本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-2,085,342,260.55-2,855,128,906.87
加:资产减值准备92,244,426.551,240,787,558.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧40,421,130.86136,372,435.89
无形资产摊销3,242,101.083,936,258.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-30,956.78312,858.70
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)10,647,207.28
项目本期金额上期金额
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)1,198,668,154.24964,458,008.22
投资损失(收益以“-”号填列)-204,393.871,394,295.87
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)271,63,5547.33
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)57,692,991.53144,999,534.59
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-240,611,817.81116,720,252.98
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)188,469,782.9450,624,112.93
其他671,382,270.98
经营活动产生的现金流量净额-63,421,363.5576,111,957.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额12,582,115.3220,712,825.20
减:现金的期初余额20,712,825.2037,074,493.31
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-8,130,709.88-16,361,668.11

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-4,293,316.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,779,056.68
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-721,337,794.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-669,957.24
少数股东权益影响额34,926,868.89
合计-684,595,142.54

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-168.00-1.41-1.41
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-117.07-0.98-0.98

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计

主管人员)签名并盖章的财务报表。

备查文件目录(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:王若冰董事会批准报送日期:2019年4月25日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
返回页顶