安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
安徽华茂纺织股份有限公司
2018 年年度报告
2019-018
2019 年 04 月
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人倪俊龙、主管会计工作负责人左志鹏及会计机构负责人(会计主
管人员)王章宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有
关风险因素，年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺， 请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 943,665,009.00 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 24
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 44
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 45
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 51
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 57
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 60
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 188
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司或华茂股份 指 安徽华茂纺织股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽证监局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 华茂股份 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽华茂纺织股份有限公司
公司的中文简称 华茂股份
公司的外文名称（如有） ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写（如有）HUAMAO SHARE
公司的法定代表人 倪俊龙
注册地址 安徽省安庆市纺织南路 80 号
注册地址的邮政编码 246018
办公地址 安徽省安庆市纺织南路 80 号
办公地址的邮政编码 246018
公司网址 http://www.chinahuamao.net
电子信箱 hmgf@huamao.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗朝晖 高柱生
联系地址 安徽省安庆市纺织南路 80 号 安徽省安庆市纺织南路 80 号
电话 （0556）5919977 （0556）5919978
传真 （0556）5919978 （0556）5919978
电子信箱 zhh_luo@huamao.com.cn zhsh_gao@huamao.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 安徽华茂纺织股份有限公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91340800704937491X
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化。
本公司控股股东安徽华茂集团有限公司由原安徽省安庆纺织厂经安徽
历次控股股东的变更情况（如有） 省现代企业制度试点工作领导小组批准，于 1999 年 12 月 7 日改制为\"
安徽华茂集团有限公司\"注册资金为 11293 万元。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105
签字会计师姓名 刘勇，梁子见
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 2,781,507,816.76 2,342,871,186.07 18.72% 1,965,509,298.31
归属于上市公司股东的净利润（元） 118,671,205.74 104,033,477.26 14.07% 98,574,814.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-68,396,401.77 -131,723,496.06 48.08% -184,489,940.29
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -69,654,141.28 52,683,939.10 -232.21% 209,380,684.30
基本每股收益（元/股） 0.13 0.11 18.18% 0.100
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.11 18.18% 0.100
加权平均净资产收益率 2.73% 2.19% 0.54% 2.14%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 7,578,544,010.22 7,871,983,480.37 -3.73% 7,795,440,649.01
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,129,437,807.05 4,495,245,942.80 -8.14% 4,604,772,441.43
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 544,035,180.49 748,509,294.53 695,130,437.85 793,832,903.89
归属于上市公司股东的净利润 92,218,924.40 39,988,176.63 1,624,549.19 -15,160,444.48
归属于上市公司股东的扣除非经
-24,416,671.30 -14,355,028.73 -42,070.26 -29,582,631.48
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -62,675,656.35 -50,438,762.78 116,032,716.08 -72,572,438.23
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -193,094.93 1,154,282.14 -3,462,426.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
27,478,749.47 61,713,282.00 34,813,233.19
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 47,059.96 45,322.62 317,534.24
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
185,474,478.79 211,203,079.86 289,457,149.84
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -592,591.24 -408,439.86 141,332.28
减：所得税影响额 22,949,392.81 27,250,669.30 31,175,358.03
少数股东权益影响额（税后） 2,197,601.73 10,699,884.14 7,026,710.06
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合计 187,067,607.51 235,756,973.32 283,064,754.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
近年来，公司专注于棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装、印染加工；
纺织设备及配件、家用纺织品销售；投资管理。公司产品包括纱线系列产品，坯布面料系列产品、色织面
料系列产品和功能性产业用布等。报告期内的公司主营业务未发生重大变化。
1、纺织业务
公司年产“乘风”牌Ne5-600高档纱线5.5万吨、“银波”牌120-360厘米幅宽高档坯布及面料10000余万米。
纱线和坯布产品双双荣获\"中国名牌产品\"、\"全国用户满意产品\"等称号；以公司自身生产的优质坯布为原
料，采用国际先进的染整清洁生产技术和功能性后整理技术加工生产的高档纺织面料，立足中高端市场，
主要与国内外知名服装品牌配套；功能性无纺材料及消费用品主要应用于医疗、卫生日用领域。
公司按订单组织生产，根据生产需要自行采购原辅料，销售模式主要为直接销售。
2、投资业务
经过多年的发展，公司投资业务中已拥有证券（国泰君安证券、广发证券）、银行（徽商银行）、保
险（华泰保险）等行业股权， PE投资项目有4家公司挂牌上市，其中沪市主板一家（网达软件），深市中
小板一家（拓维信息），新三板两家。具体投资项目详见本年度报告附注的“七、合并财务报表项目注释”
项下“11、可供出售金融资产”和“14、长期股权投资”相关内容。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化。
固定资产 无重大变化。
无形资产 无重大变化。
在建工程期末余额比期初余额下降 81.27%，主要原因是本期八分厂改造工程达
在建工程
到预定可使用状态并转入固定资产。
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体内 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
容 大减值风险
措施 的比重
对公司的运
FS 控股有限公
营实时监控，
司（FS Holding 出资设立 德国 贸易 -3,205,553.00 0.83% 否
35,692,709.65 对资金、财务
GmbH）
实施控制。
华茂凯尔默高丁服装有限公司（HKG Garment Solution GmbH）和华茂德国时装设计有限公司（Fashion
其他情况说明
&Style GmbH）系控股子公司 FS 控股有限公司的全资子公司。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
安徽华茂纺织股份有限公司经过多年的发展，现已拥有纺纱、织造（色织）、印染、服装等较完整的
产业链，在品牌、管理、技术、资金等方面形成了较强的竞争优势。
1、品牌优势
公司几十年致力于打造精品品牌，坚持走质量品牌效益型发展之路，是目前唯一的“中国棉纺织精品
生产基地”，产品销往意大利、德国、法国、日本及香港等高端市场，与国内外众多知名品牌相配套，在
国际国内市场中确立了良好的品牌形象，被誉为 “中国棉纱质量的榜样”，公司乘风”牌精梳纱线和“银
波”牌高档坯布双双荣获“中国名牌产品”称号。公司连续多年跻身中国棉纺行业企业竞争力20强，是全
国首批200家两化融合贯标试点企业之一和“全国纺织十大品牌文化企业”，是“安徽省自主创新品牌示
范企业”。
2、管理优势
华茂以严格的管理享誉国内外。几十年来，通过持之以恒的严抓管理，构建了独具特色的“安全、
质量、劳动、组织”四大纪律，形成了“严、齐、勤、谦”的四字司风，创造了“一传到位、一丝不苟、
一票否决、一以贯之”的“四个一”管理模式。
华茂的管理经验受到国家、行业以及省、市各级政府和有关部门的高度肯定，称赞华茂是“管理出效
益的典范”。近年来，公司荣获“中国质量奖提名奖”、“全国纺织行业质量奖”和“安徽省政府质量奖”
等称号。
3、技术优势
华茂以“国家级企业技术中心”为依托，在工艺技术上积累了丰富的经验，产品质量水平和工艺技
术水平在全国同行业保持领先地位。纱线主要质量指标始终保持在USTER 2018公报5～25%水平，处在国际
先进水平。在坯布面料产品上，华茂较早按照严格的“美四分制”的标准进行检验，坯布下机一等品率在
80%以上，处于行业领先水平。
尤其是Ne600纯棉特细精梳纱的纺制成功，标志着华茂纺纱科技水平与创新能力处于国际领先
地位。华茂还承担了多项“国家科技支撑计划项目”的课 题研究，并取得产业化成果。
公司开发的智能纺纱集成系统（HMES），建成了15万锭智能纺纱生产线，成为工信部“智能制造试点
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示范（棉纺智能工厂）”。公司智能制造标志性项目----“高质高效环锭纺纱先进技术及装备与智能化技
术的开发与应用”获得中国纺织工业联合会2018年科学技术奖一等奖，其软件控制平台“基于工业互联网
技术的棉纺织信息化管控平台”项目获得中国纺织工业联合会纺织行业信息化成果奖一等奖。
2018年公司共获得专利66件（其中发明专利20件），截止2018年底，公司已累计获得专利327件（其
中发明专利74件），自主创新能力进一步增强。荣登“安徽省发明专利百强企业”。公司主持参与了《棉
本色纱线》、《棉本色布》等10条国家、行业标准的起草和修订。
4、资金优势
公司拥有良好的资产结构，资产负债率一直控制在较低水平。长期以来，公司与金融机构保持良好合
作关系，拥有十分充裕的后备银行授信资源。公司坚持严格的资金管理制度，资金实行统一管理，为促进
企业不断发展提供有力保障。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，面对复杂多变的国内外环境，面对巨大的经营和发展压力，公司紧紧围绕年初制定的“聚焦
主业，提升效益，加快发展，共建共享”的工作方针，以提升发展质量为引擎，以创新发展为动力，围绕
调结构、增效益，围绕提质量、严管理，围绕抓改革、增动能等方面，提早谋划，制定措施，狠抓落实，
取得了良好的成效和业绩，保持了企业稳定发展。
党的十九大强调推动中国经济迈入高质量发展新阶段。推动高质量发展是保持企业持续健康发展的必
然要求，是提高企业竞争力、影响力的必然选择。因此，我们必须把高质量发展作为谋发展、抓发展的根
本要求，扎扎实实聚焦聚力实现企业高质量发展。
从行业方面看，产能过剩、同质化竞争问题仍然突出；人工等各项生产成本不降反增；国家对环保要
求越来越严，环保压力会越来越大；随着我国改革开放的深入，进口关税的下调，将使国外大量纺织品涌
向国内，会进一步加剧国内市场的竞争。中国纺织业的大变局、新格局正在形成。
从企业本身来看，国内外环境变化，对公司调整和发展会产生一定影响。纺纱、织造、面料、服装和
无纺布五个板块的不平衡、不协同的矛盾和历史遗留的问题有待化解。
2018年，公司通过推行智能化，努力提升管理水平。其中，智能纺纱系统（HMES）的开发是公司信
息化建设重点项目。项目融入华茂几十年在质量管理、工艺技术、设备改进等方面的经验。自主研发了具
有多个细分功能模块的MES系统，与公司ERP系统实现无缝融合；研发了并条、粗纱、细纱到络筒的RFID
质量追溯系统，质量水平大幅提升，万锭用工、生产成本大幅降低；建成了15万锭智能纺生产线，为行业
的转型升级提供了示范。
公司建成的纺织智能制造标志性项目----“高质高效环锭纺纱先进技术及装备与智能化技术的开发与应
用”获得中国纺织工业联合会2018年科学技术奖一等奖，其软件控制平台“基于工业互联网技术的棉纺织信
息化管控平台”项目获得中国纺织工业联合会纺织行业信息化成果奖一等奖。创新成果开创了华茂发展史
上的先河。
公司创新项目硕果累累。2018年公司申报专利数77件，其中发明专利40件；获得授权专利66项，其中
发明专利20项。截止2018年底公司已拥有授权专利327项，其中发明专利74项。公司《一种无浆纯棉机织
坯布的生产方法》、《一种绢丝棉混纺水刺无纺布的生产方法》两项发明专利获得2018年“中国纺织行业
专利奖优秀奖”称号。2018年公司主持参与了《棉本色纱线》、《棉本色布》等10项国家、行业标准的修、
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制定工作，荣获中国纺机协会“纺织器材标准实施先进单位”和“安徽省技术标准创新示范基地”等称号。
随着内外部环境的深刻变化，经济下行压力的加大，使得我国纺织业未来竞争将更加激烈，优胜劣汰
的法则将会得到更充分地体现。竞争的优势将更多地体现在生产要素成本的控制上，体现在产品的特色上，
体现在对市场的快速反应上。随着行业竞争的加剧，随着终端“快时尚”的要求，各个企业都在寻求各种形
式的更紧密、更快捷、更有效的合作方式，都在培育并发挥各自的核心竞争优势。
报告期内，公司获得国泰君安2017年度分红3,500万元，获得广发证券2017年度分红820万元，获得光
谷租赁2017年度分红438万元，获得徽商银行2017年度分红160万元，获得拓维信息、网达软件2017年度分
红17万元；2018年度出售广发证券1,161万股，回笼资金2.24亿元，获得投资收益1.35亿元。
截止本报告期末，公司持有国泰君安8,762.56万股，持有广发证券2,050万股，持有拓维信息327.15万
股，持有网达软件240万股，持有徽商银行7,148.69万股。
报告期内，公司实现营业收入27.82亿元，同比上升18.72%；实现净利润0.96亿元，同比上升16.55%，
其中归属母公司净利润1.19亿元，同比上升14.07%。基本每股收益0.13元，每股净资产4.38元。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,781,507,816.76 100% 2,342,871,186.07 100% 18.72%
分行业
纺织 2,682,858,629.66 96.45% 2,242,014,062.25 95.70% 0.76%
其他业务 98,649,187.10 3.55% 100,857,123.82 4.30% -0.76%
分产品
纱 线 1,460,095,234.26 52.49% 1,129,500,269.57 48.21% 4.28%
布 1,024,542,891.93 36.83% 915,236,400.63 39.06% -2.23%
服装 151,782,093.22 5.46% 149,821,055.52 6.39% -0.94%
纺织--其他 46,438,410.25 1.67% 47,456,336.53 2.03% -0.36%
其他业务 98,649,187.10 3.55% 100,857,123.82 4.30% -0.76%
分地区
中国地区 2,186,006,047.00 78.59% 1,599,088,542.80 68.26% 10.33%
欧洲地区 390,071,891.75 14.02% 439,275,957.05 18.75% -4.73%
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亚洲地区 205,068,375.80 7.37% 203,649,562.40 8.69% -1.32%
美洲地区 361,502.21 0.01% 0.01%
其他 100,857,123.82 4.30%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
纺织 2,682,858,629.66 2,329,083,020.86 13.19% 19.66% 17.86% 1.33%
分产品
纱 线 1,460,095,234.26 1,246,147,460.66 14.65% 29.27% 28.35% 0.61%
布 1,024,542,891.93 928,555,363.15 9.37% 11.94% 8.68% 2.72%
服装 151,782,093.22 117,983,228.15 22.27% 1.31% 2.03% -0.55%
其他 46,438,410.25 36,396,968.90 21.62% -2.14% 3.27% -4.11%
分地区
中国地区 2,087,356,859.90 1,808,488,133.09 13.36% 30.53% 27.81% 1.84%
欧洲地区 390,071,891.75 336,672,299.23 13.69% -11.20% -9.50% -1.62%
亚洲地区 205,068,375.80 183,622,673.65 10.46% 0.70% -2.96% 3.38%
美洲地区 361,502.21 299,914.89 17.04%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
纺织 销售量
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
纺织 纱、线、布、其他 2,329,083,020.86 97.05% 1,976,181,807.80 96.41% 0.64%
其他业务 其他业务 70,839,016.83 2.95% 73,542,908.19 3.59% -0.64%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
纱、线 纱、线 1,246,147,460.66 51.92% 970,927,915.92 47.37% 4.55%
布 布 928,555,363.15 38.69% 854,371,885.47 41.68% -2.99%
服装 服装 117,983,228.15 4.92% 115,636,400.44 5.64% -0.72%
纺织--其他 纺织--其他 36,396,968.90 1.52% 35,245,605.97 1.72% -0.20%
其他业务 其他业务 70,839,016.83 2.95% 73,542,908.19 3.59% -0.64%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司本期新设子公司FS控股子公司。
FS控股有限公司于2018年1月由本公司与境外自然人Josef Kmmerer和Wolfram Franz Geuting在德国
北威州盖尔辛基市共同投资设立，注册资本为100,000.00欧元。其中，本公司出资61,940.00欧元，占注
册资本的61.94%；JosefKmmerer出资19,480.00欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出
资18,580.00欧元，占注册资本的18.58%。
华茂凯尔默高丁服装有限公司（HKG Garment Solution GmbH）和华茂德国时装设计有限公司（Fashion
&Style GmbH）系控股子公司FS控股有限公司的全资子公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 348,464,217.89
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.53%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 2.16%
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 92,612,012.89 3.33%
2 第二名 82,841,961.23 2.98%
3 第三名 61,922,182.51 2.23%
4 第四名 60,164,861.83 2.16%
5 第五名 50,923,199.43 1.83%
合计 -- 348,464,217.89 12.53%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司销售前五名客户中安徽华鹏纺织有限公司与公司存在关联关系，详见财务报告附注中“关联方及关联交易”章节说明。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 309,989,664.41
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.28%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 94,379,239.96 4.04%
2 第二名 65,933,231.49 2.83%
3 第三名 55,378,949.15 2.37%
4 第四名 50,255,575.89 2.15%
5 第五名 44,042,667.92 1.89%
合计 -- 309,989,664.41 13.28%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司采购前五名客户与公司不存在关联关系。
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 80,815,781.95 62,680,223.57 28.93%
管理费用 134,033,739.20 139,784,501.22 -4.11%
财务费用 122,070,471.16 132,068,619.84 -7.57%
研发费用 83,451,285.95 57,520,371.21 45.08% 主要原因是本期加大研发投入。
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
长期以来公司依托企业技术中心为平台，坚持自主创新与消化吸收国内外先进技术并举，积极开展新
技术、新工艺、新产品的研究与应用，新产品产业化成效显著，取得了良好的经济效益和社会效益。围绕
品牌建设，重点在服装面料设计、功能性面料研发、新型纤维应用等方面加大技术创新力度。为增强公司
的核心竞争力和产品结构调整提供技术支撑。
2018年，公司通过推行智能化，努力提升管理水平。其中，智能纺纱系统（HMES）的开发是公司信息
化建设重点项目。项目融入华茂几十年在质量管理、工艺技术、设备改进等方面的经验。自主研发了具有
多个细分功能模块的MES系统，与公司ERP系统实现无缝融合；研发了并条、粗纱、细纱到络筒的RFID质量
追溯系统，质量水平大幅提升，万锭用工、生产成本大幅降低；建成了15万锭智能纺生产线，为行业的转
型升级提供了示范。
公司建成的纺织智能制造标志性项目----“高质高效环锭纺纱先进技术及装备与智能化技术的开发
与应用”获得中国纺织工业联合会2018年科学技术奖一等奖，其软件控制平台“基于工业互联网技术的棉
纺织信息化管控平台”项目获得中国纺织工业联合会纺织行业信息化成果奖一等奖。创新成果开创了华茂
发展史上的先河。中国纺织工业联合会认定公司为“纺织行业环锭纺纱技术创新中心”。
2018年公司申报专利数77件，其中发明专利40件；获得授权专利66项，其中发明专利20项。截止2018
年底公司已拥有授权专利327项，其中发明专利74项。公司《一种无浆纯棉机织坯布的生产方法》、《一
种绢丝棉混纺水刺无纺布的生产方法》两项发明专利获得2018年“中国纺织行业专利奖优秀奖”称号。
2018年公司主持参与了《棉本色纱线》、《棉本色布》等10项行业标准的修制定工作，荣获“纺织器材标
准实施先进单位”和“安徽省技术标准创新示范基地”等称号。
研发支出方面，2018年公司研发支出8,345.13万元，占公司最近一期经审计净资产的1.95%，占公司
最近一期营业收入的3%。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 365 372 -1.88%
研发人员数量占比 7.04% 6.90% 0.14%
研发投入金额（元） 83,451,285.95 57,520,371.21 45.08%
研发投入占营业收入比例 3.00% 2.46% 0.54%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,124,222,193.91 2,645,297,715.11 18.10%
经营活动现金流出小计 3,193,876,335.19 2,592,613,776.01 23.19%
经营活动产生的现金流量净额 -69,654,141.28 52,683,939.10 -232.21%
投资活动现金流入小计 291,679,818.89 417,900,442.47 -30.20%
投资活动现金流出小计 298,798,526.23 411,937,221.76 -27.47%
投资活动产生的现金流量净额 -7,118,707.34 5,963,220.71 -219.38%
筹资活动现金流入小计 2,331,686,944.52 1,964,618,692.83 18.68%
筹资活动现金流出小计 2,311,016,090.66 2,018,566,392.35 14.49%
筹资活动产生的现金流量净额 20,670,853.86 -53,947,699.52 138.32%
现金及现金等价物净增加额 -56,016,672.84 -1,841,642.29 -2,941.67%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额比上年下降232.21%%，主要原因是同期采购原材料支付的现金较多
所致；
2、投资活动产生的现金流量净额比上年下降219.38%，主要原因是上年投资收回的现金较多所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额比上年上升138.32%，主要原因是本期新增短期债务较多所致；
4、现金及现金等价物净增加额比上年下降2,941.67%，主要原因是受采购和偿还债务支付的现金较多
以及投资收回的现金比上年减少等因素影响。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 193,496,429.55 161.26% 持有和处置可供金融资产获得的投资收益。 暂无法确定。
公允价值变动损益 7,155.00 0.01% 否。
坏账损失、存货跌价损失、固定资产减值损
资产减值 64,468,695.31 53.73% 暂无法确定。
失、长期股权投资减值损失。
营业外收入 728,634.47 0.61% 否。
营业外支出 855,867.63 0.71% 否。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年末 2017 年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 249,673,753.26 3.29% 306,190,426.10 3.89% -0.60%
应收账款 241,524,155.25 3.19% 204,099,548.14 2.59% 0.60%
存货 790,548,593.59 10.43% 692,440,940.93 8.80% 1.63%
长期股权投资 1,102,630,624.25 14.55% 1,088,749,744.11 13.83% 0.72%
固定资产 2,006,047,520.22 26.47% 1,829,435,564.73 23.24% 3.23%
在建工程 39,049,753.26 0.52% 208,486,280.70 2.65% -2.13%
短期借款 1,779,432,810.46 23.48% 1,220,477,892.48 15.50% 7.98%
长期借款 171,300,000.00 2.26% 136,300,000.00 1.73% 0.53%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 本期购买
项目 期初数 本期出售金额 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值 金额
金融资产
1.以公允价值计
量且其变动计
入当期损益的 7,155.00 48,395.70 59,074.57 23,420.70
金融资产（不含
衍生金融资产）
3.可供出售金融
2,451,156,253.86 -405,721,040.27 1,597,699,950.71 224,212,297.94 1,851,780,413.59
资产
上述合计 2,451,156,253.86 -405,713,885.27 1,597,699,950.71 0.00 48,395.70 224,271,372.51 1,851,803,834.29
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至本报告期末，公司持有国泰君安无限售流通股股票87,625,600股，占该公司注册资本1%；其中，
8,038万股用于股票质押（4,238万股用于约定购回式证券交易取得借款43,608.48万元，3,800万股质押给
交通银行获取3.6亿融资额度）。
公司以合同编HM1808026下的应收账款2,221.11 万元质押取得借款人民币1,900.00万元；以合同编号
3406202018000058下应收账款进行出口贸易融资，取得借款人民币1,550.00万元；以订单编号AL20181027
下应收账款392.41万美元进行出口贸易融资，取得借款人民币1,715.80万元。
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五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
158,012,786.64 360,781,857.66 -56.20%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
项目名 投资方 资金来 项目进 预计收
固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
称 式 源 度 益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
华欣产
25,903,0 61,649,3
业用布 自建 是 纺织 自筹 15.00% 无
01.37 69.45
项目
织造染 128,097. 33,515,6
自建 是 纺织 自筹 90.00% 无
纱项目 11 06.43
八分厂
120,403, 305,080,
改造工 自建 是 纺织 自筹 100.00% 无
456.09 127.53
程
在安装 157,404. 7,966,89
自建 是 纺织 自筹 100.00% 无
设备 80 3.72
SAP 工 585,475. 10,035,4
自建 是 纺织 自筹 92.00% 无
程 93 32.78
高档家
2,543,53 28,451,0
用装饰 自建 是 纺织 自筹 96.00% 无
5.74 36.59
布项目
149,720, 446,698,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
971.04 466.50
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4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
可供出
境内外 广发证 246,241 公允价 535,594 -82,000, 207,353 224,212 142,699 259,940 自有资
00776 售金融
股票 券 ,321.56 值计量 ,800.00 000.00 ,478.44 ,297.94 ,962.50 ,000.00 金
资产
1,618,71 -280,40 1,249,5 1,338,3 可供出
境内外 国泰君 88,793, 公允价 35,050, 自有资
601211 1,491.4 1,920.0 15,630. 09,571. 售金融
股票 安 941.32 值计量 240.00 金
5 0 13 45 资产
可供出
境内外 徽商银 78,700, 公允价 232,504 -19,539, 134,265 1,624,7 212,965 自有资
03698 售金融
股票 行 000.00 值计量 ,877.49 588.11 ,289.38 03.00 ,289.38 金
资产
可供出
境内外 拓维信 12,000, 公允价 25,321, -11,515, 1,805,5 32,714. 13,805, 自有资
603189 售金融
股票 息 000.00 值计量 084.92 532.16 52.76 58 552.76 金
资产
可供出
境内外 网达软 22,000, 公允价 39,024, -12,264, 4,760,0 144,000 26,760, 自有资
002261 售金融
股票 件 000.00 值计量 000.00 000.00 00.00 .00 000.00 金
资产
交易性
境内外 工业富 公允价 27,540. 52,016. 24,476. 自有资
601138 0.00 金融资
股票 联 值计量 00 64 64 金
产
交易性
境内外 郑州银 公允价 4,590.0 7,057.9 2,328.2 自有资
002936 0.00 金融资
股票 行 值计量 0 3 4 金
产
交易性
境内外 上机数 公允价 7,155.0 16,265. 7,155.0 23,420. 自有资
603185 金融资
股票 控 值计量 0 70 0 70 金
产
2,451,1 -405,71 1,597,6 1,851,8
合计 447,735 48,395. 224,271 179,585
-- 56,253. 3,885.2 99,950. 03,834. -- --
,262.88 70 ,372.51 ,579.96
86 7 71
2017 年 03 月 25 日
证券投资审批董事会公告披露日期
2018 年 03 月 20 日
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
2017 年 05 月 04 日
证券投资审批股东会公告披露日期（如有)
2018 年 06 月 21 日
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
向合格投
资者公开
2017 发行公司 56,600 56,600 56,600 0 0 0.00% 0 不适用
债券（第
一期）
合计 -- 56,600 56,600 56,600 0 0 0.00% 0 --
募集资金总体使用情况说明
安徽华茂纺织股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 简称：17 华茂 01，债券代码：112512）
发行总规模为 5.66 亿元。扣除发行费用后，公司安排资金用于偿还公司金融机构借款、债券及其他债务性工具。
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已 披露索引
方 股权 净利润 关联关 施，应 期
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
增加公 关于减持广发证
2018 年 2018 年
社会公 广发证 12,812. 6,523.2 司 2018 公允价 无关联 券证券股份的公
01 月 67.66% 否 是 是 01 月 20
众股东 券 42 3 年度利 值 关系 告，公告编号：
18-19 日 日
润 2018-003。
增加公 关于减持广发证
2018 年 2018 年
社会公 广发证 9,608.9 司 2018 公允价 无关联 券持续进展公告
01 月 4,967.1 51.52% 否 是 是 01 月 25
众股东 券 8 年度利 值 关系 （一），公告编
23-24 日 日
润 号：2018-004。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
安庆市振风
拍卖有限公 子公司 拍卖业 2,000,000 2,510,418.99 2,484,232.79 364,140.37 24,687.11 18,153.97
司
安徽华泰纺 498,635,719. 461,206,175. 579,376,644.
子公司 制造业 360,000,000 8,379,529.50 8,375,297.77
织有限公司 90 57
安徽华意制 14,466,538.0 119,532,327. -3,550,540.0 -3,550,540.0
子公司 制造业 32,000,000 3,009,425.32
线有限公司 7 31 9
安徽华茂产
300,894,375. 286,900,481.
业投资有限 子公司 投资管理 270,000,000 -586,206.82 -404,570.57
33
公司
安徽华茂纺 子公司 制造业 100,000,000 179,360,740. 141,577,828. 212,175,255. 10,107,190.9 7,533,116.12
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
织（潜山）有 99 21 63
限公司
新疆华茂阿
241,765,587. 62,212,035.8 202,545,953. -21,879,711. -21,862,995.
拉尔纺织有 子公司 制造业 135,000,000
06 1 93 42
限公司
阿拉山口华
77,957,745.8 103,897,614. 52,449,185.2 119,346,577. -7,812,320.0 -7,490,277.1
茂纺织有限 子公司 制造业
4 47 5 86 3
公司
安徽华茂织 332,599,235. -9,852,245.1 188,694,945. -32,324,097. -32,324,097.
子公司 制造业 200,000,000
染有限公司 78 4 58 15
浏阳市鑫磊
183,926,759. 132,711,947. 41,972,631.6
矿业开发有 子公司 制造业 125,000,000 2,590,862.60 1,627,546.17
91 74
限公司
昆明市东川
100,479,396. 54,454,677.7 -9,874,563.9 -10,086,102.
区老明槽矿 子公司 制造业 125,000,000 358,631.16
93 2 0
业有限公司
安庆元鸿矿
业投资有限 491,568,562. 401,601,689. 42,331,262.8 -29,602,500. -30,777,355.
子公司 投资管理 450,000,000
公司(合并报 13 62 3 30
表口径)
安庆华茂佰
278,618,678. -49,996,311. 60,616,250.4 -20,765,279. -20,719,915.
斯特纺织科 子公司 制造业 82,000,000
16 69 3 12
技有限公司
华茂（香港）
贸易有限公 子公司 商品销售 79,100 9,726,899.88 84,036.92 -83,934.57 -83,934.57
司
安庆华欣产
163,196,659. 60,492,761.5 57,393,657.3
业用布有限 子公司 制造业 50,000,000 8,717,090.60 8,773,906.84
53 1
公司
安庆华维产
73,828,096.0 67,605,944.9 107,992,214.
业用布科技 子公司 制造业 30,000,000 8,911,988.39 8,327,580.96
3 3
有限公司
安徽华茂经
210,639,847. 168,595,520. -10,720,403. -11,004,065. -11,004,065.
纬新型纺织 子公司 制造业 4,349,999.99
84 03 31 29
有限公司
安徽泰阳织
103,446,883. 69,678,613.4 107,897,196.
造科技有限 子公司 制造业 70,000,000 436,169.74 437,410.24
10 3
公司
FS 控股有限 100,000.00 36,110,155.5 151,782,093. -2,743,308.2 -2,789,304.0
子公司 贸易 986,650.63
公司 欧元 6 22 7
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
新疆利华棉
7,980,771,95 751,867,612. 8,922,136,74 106,825,931. 103,321,895.
业股份有限 参股公司 农业服务业 157860000
2.22 51 4.08 94
公司
广发证券股 资本市场服 7,621,087,66 389,105,946, 88,629,174,5 15,270,373,0 6,052,429,24 4,632,045,04
参股公司
份有限公司 务 4 354.41 86.29 23.59 8.40 2.92
国泰君安证
资本市场服 8,713,939,53 436,729,079, 133,673,391, 22,718,823,4 9,288,243,29 7,070,038,47
券股份有限 参股公司
务 5 641.00 781.00 44.00 0.00 7.00
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
FS 控股有限公司 出资设立 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
1：上海华茂贝世特纺织科技有限公司系控股子公司安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司的全资子公司。
2：浏阳市鑫磊矿业开发有限公司系全资子公司安庆元鸿矿业投资有限公司的控股子公司，元鸿矿业对其持股比例为
80%。
3：昆明市东川区老明槽矿业有限公司系全资子公司安庆元鸿矿业投资有限公司的控股子公司，元鸿矿业对其持股比例
为 80%。
4：阿拉山口华茂纺织有限公司系公司与安徽华茂经纬新型纺织有限公司共同出资设立的公司，本公司直接持股 32.50%，
子公司华茂经纬持股 62.50%。
5：FS 控股有限公司于 2018 年 1 月由本公司与境外自然人 Josef Kmmerer 和 Wolfram Franz Geuting 在德国北威州盖尔
辛基市共同投资设立，注册资本为 100,000.00 欧元。其中，本公司出资 61,940.00 欧元，占注册资本的 61.94%；Josef Kmmerer
出资 19,480.00 欧元，占注册资本的 19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资 18,580.00 欧元，占注册资本的 18.58%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2019年，国内外宏观经济形势面临诸多的不确定性，对于纺织行业来说，是一条艰难坎途。全球范围
内逆全球化趋势和贸易投资保护主义倾向有所加强，中美贸易摩擦对全球经济提振的信心将造成极大影
响；二是汇率的波动，除非中美贸易达成协议，否则，人民币贬值的预期还是很强；三是国内宏观调控政
策正在发生改变。近段时间以来，中央密集出台了很多经济调控政策，去杠杆，去产能，环保政策，楼市
政策，民营经济发展等等。说明整个经济面临的下行压力和挑战依然较大。
党的十九大强调推动中国经济迈入高质量发展新阶段。我们要坚定不移地走中央所倡导的高质量发展
道路，推动高质量发展是保持企业持续健康发展的必然要求,是提高企业竞争力、影响力的必然选择。因
此，我们必须把高质量发展作为谋发展、抓发展的根本要求,扎扎实实聚焦聚力高质量发展。
（2）公司发展战略
下一步，公司要进一步落实“聚焦聚力，创新管理，提质增效，共建共享”的工作方针，实施“126”
工程战略：即发挥产业链协同效应，打造一个具有核心竞争优势的纺织产业新体系；做优做强“实业资本”
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
和“金融资本”；实施智能化工厂示范工程、精品面料品牌工程、国际化经营拓展工程、资本平台融合工
程、技术管理创新提升工程和人才队伍建设强化工程等六大重点工程。
近年来，公司注重纺织业务和金融投资的协同发展。经过多年的培育，公司金融资产中已拥有证券、
银行、保险等行业股权，金融投资业务为公司的稳定发展起到了重要的支撑作用。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 01 月 01 日 电话沟通 个人 生产经营和投资情况
2018 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 生产经营和投资情况
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕
37号）和皖证监函字〔2012〕140号《转发中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
的要求和《公司章程》的规定，同时结合公司实际情况，制定了《公司分红管理制度》并修订了《公司章
程》中关于现金分红政策的内容。分红政策明确了分红标准和分红比例，符合《公司章程》及审议程序规
定。前述文件已经公司第五届董事会第九次会议及2012年第二次临时股东大会审议通过。
公司2018年利润分配预案，严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行，符合相关规定的要求，
并充分听取了独立董事及中小投资者的意见，维护股东合法权益。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并 现金分红金额占 以其他方 以其他方式现 现金分红总 现金分红总额
现金分红金额
分红年度 报表中归属于 合并报表中归属 式（如回 金分红金额占 额（含其他方 （含其他方式）
（含税）
上市公司普通 于上市公司普通 购股份） 合并报表中归 式） 占合并报表中归
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
股股东的净利 股股东的净利润 现金分红 属于上市公司 属于上市公司普
润 的比率 的金额 普通股股东的 通股股东的净利
净利润的比例 润的比率
2018 年 47,183,250.45 118,671,205.74 39.76% 47,183,250.45 39.76%
2017 年 47,183,250.45 104,033,477.26 45.35% 47,183,250.45 45.35%
2016 年 47,183,250.45 98,574,814.22 47.87% 47,183,250.45 47.87%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 0.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 943,665,009.00
现金分红金额（元）（含税） 47,183,250.45
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 47,183,250.45
可分配利润（元） 1,545,258,458.85
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚
未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业
会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号
—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员
服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于2018年1月1起执行上述解释。
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和
“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在
建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应
付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收
入”明细项目。
本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了
相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
合并资产负债表 母公司资产负债表
项 目
调整前 调整后 调整前 调整后
应收票据 70,081,692.00 — 48,041,857.00 —
应收账款 204,099,548.14 — 228,597,051.76 —
应收票据及应收账款 — 274,181,240.14 — 276,638,908.76
应收利息 — — — —
应收股利 — — — —
其他应收款 22,093,073.72 22,093,073.72 561,578,596.80 561,578,596.80
应付票据 5,000,000.00 — 5,000,000.00 —
应付账款 199,840,660.15 — 86,356,504.13 —
应付票据及应付账款 — 204,840,660.15 — 91,356,504.13
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应付利息 57,990,033.83 — 57,744,651.88 —
应付股利 330,000.00 — — —
其他应付款 117,194,520.67 175,514,554.50 147,107,802.18 204,852,454.06
长期应付款 — 5,149,445.60 — —
专项应付款 5,149,445.60 — — —
2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
项 目 合并利润表 母公司利润表
调整前 调整后 调整前 调整后
管理费用 162,384,478.43 139,784,501.22 46,502,826.98 37,862,624.20
研发费用 — 57,520,371.21 — 47,880,698.17
营业成本 2,084,645,109.99 2,049,724,715.99 1,096,658,008.89 1,057,417,513.50
本报告期内，本公司无会计估计变更事项。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期新增子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 FS控股有限公司（FS Holding GmbH） FS控股 新设子公司
FS控股有限公司于2018年1月由本公司与境外自然人Josef Kmmerer和Wolfram Franz Geuting在德国北威州盖尔辛基
市共同投资设立，注册资本为100,000.00欧元。其中，本公司出资61,940.00欧元，占注册资本的61.94%；Josef Kmmerer
出资19,480.00欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出资18,580.00欧元，占注册资本的18.58%。
华茂凯尔默高丁服装有限公司（HKG Garment Solution GmbH）和华茂德国时装设计有限公司（Fashion &Style GmbH）
系控股子公司FS控股有限公司的全资子公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘勇，梁子见
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司内部控制的审计机构，支付年度
报酬21万元；因2015年度重大资产重组事项，公司聘请了国元证券为财务顾问。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得 披露日 披露索
方 系 易类型 易内容 易定价 易价格 易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类 期 引
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
原则 （万 额的比 度（万 额度 方式 交易市
元） 例 元） 价
华茂股
份预计
新疆利华 采购商 2018 年
联营企 市场价 4,356.2 开票结 2018 年
棉业股份 品、接 棉花 市场 1.87% 20,000 否 无 03 月 20
业 格 7 算 度日常
有限公司 受劳务 日
关联交
易公告
华茂股
份预计
安徽华鹏 采购商 2018 年
联营企 纱、线、 市场价 5,767.5 开票结 2018 年
纺织有限 品、接 市场 2.47% 7,500 否 无 03 月 20
业 辅料 格 1 算 度日常
公司 受劳务 日
关联交
易公告
华茂股
份预计
安徽华鹏 采购商 2018 年
联营企 市场价 开票结 2018 年
纺织有限 品、接 电 市场 209.74 0.09% 400 否 无 03 月 20
业 格 算 度日常
公司 受劳务 日
关联交
易公告
华茂股
同受安
安徽华茂 份预计
徽华茂 采购商 2018 年
进出口有 市场价 7,658.2 开票结 2018 年
集团有 品、接 纱、线 市场 3.28% 15,000 否 无 03 月 20
限责任公 格 5 算 度日常
限公司 受劳务 日
司 关联交
控制
易公告
华茂股
同受安
份预计
安庆市纺 徽华茂 采购商 2018 年
市场价 1,679.0 开票结 2018 年
润包装有 集团有 品、接 辅料 市场 0.72% 1,500 是 无 03 月 20
格 9 算 度日常
限公司 限公司 受劳务 日
关联交
控制
易公告
华茂股
安徽华茂 份预计
采购商 2018 年
恩逖艾世 联营企 市场价 开票结 2018 年
品、接 服装款 市场 57.41 0.02% 100 否 无 03 月 20
时装有限 业 格 算 度日常
受劳务 日
公司 关联交
易公告
安徽华茂 同受安 纱、线、 华茂股
出售商 2018 年
进出口有 徽华茂 布、棉 市场价 开票结 份预计
品、提 市场 6,111.48 2.20% 12,000 否 无 03 月 20
限责任公 集团有 花、辅 格 算 2018 年
供劳务 日
司 限公司 料、加工 度日常
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
控制 费 关联交
易公告
华茂股
份预计
安徽华鹏 出售商 纱、线、、 2018 年
联营企 市场价 6,539.3 开票结 2018 年
纺织有限 品、提 辅料、水 市场 2.35% 8,000 否 无 03 月 20
业 格 4 算 度日常
公司 供劳务 电、汽 日
关联交
易公告
华茂股
份预计
2018 年
度日常
关联交
易公
安徽华茂
出售商 2018 年 告、华
恩逖艾世 联营企 市场价 开票结
品、提 电、辅料 市场 36.2 0.01% 100 否 无 03 月 20 茂股份
时装有限 业 格 算
供劳务 日 关于增
公司
加 2018
年度日
常关联
交易预
计的公
告
华茂股
德生纺织 份预计
出售商 布、加工 2018 年
印染（安 联营企 市场价 1,856.0 开票结 2018 年
品、提 费、棉 市场 0.67% 3,000 否 无 03 月 20
庆）有限 业 格 3 算 度日常
供劳务 纱、水费 日
公司 关联交
易公告
34,271.
合计 -- -- -- 67,600 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
2018 年 6 月 20 日，公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于预计公司 2018 年
度日常关联交易的议案》对公司 2018 年度日常关联交易进行了总金额预计和分项列
示。2018 年 10 月 27 日七届九次董事会审议通过了《关于增加 2018 年度日常关联交
按类别对本期将发生的日常关联交
易预计的议案》，对公司 2018 年度日常关联交易预计额度进行调整。
易进行总金额预计的，在报告期内的
报告期内，公司日常关联交易发生总额按照上述审议通过的总额度执行；与上述
实际履行情况（如有）
关联方发生金额存在一定差异主要是在正常生产经营过程中每单业务存在一定的不
确定性，总体交易情况来看，有利于公司生产经营；定价公允，符合公司及股东的整
体利益，不存在侵害非关联股东的权益。
交易价格与市场参考价格差异较大
无。
的原因（如适用）
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
①根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限
责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务所发生的费用由本公司承担。
②根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁土地面积
251,489.34平方米，2018年支付华茂进出口租金1,877,763.50元，2017年支付华茂进出口租金1,971,651.68元。
③根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁部分办公设施，
2018年度支付302,002.29元，2017年度支付华茂进出口办公设施租赁费317,102.40元。
④根据华维产业与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《房屋使用权租赁协议》，华维产业租赁安徽
华茂进出口有限责任公司房屋面积2600平方米，2018年支付租金218,400.00元，2017年支付租金218,400.00
元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
新疆华茂阿拉尔纺织 2018 年 03 2018 年 03 月 13
10,000 4,780 一般保证 1年 否 否
有限公司 月 20 日 日
安徽华茂纺织（潜山）2018 年 03 2018 年 04 月 03
10,000 1,000 一般保证 1年 否 否
有限公司 月 20 日 日
安徽华茂纺织（潜山）2019 年 03 2018 年 05 月 02
1,000 一般保证 1年 否 否
有限公司 月 20 日 日
安徽泰阳织造科技有 2018 年 03 2018 年 06 月 04
5,000 200 一般保证 1年 否 否
限公司 月 20 日 日
阿拉山口华茂纺织有 2017 年 03 2018 年 01 月 08
10,000 970.1 一般保证 1年 是 否
限公司 月 25 日 日
阿拉山口华茂纺织有 2017 年 03 2018 年 02 月 11
818 一般保证 1年 是 否
限公司 月 25 日 日
阿拉山口华茂纺织有 2017 年 03 2018 年 03 月 08
771.87 一般保证 1年 是 否
限公司 月 25 日 日
阿拉山口华茂纺织有 2018 年 03 2018 年 04 月 10
1,068.03 一般保证 1年 是 否
限公司 月 20 日 日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
87,000 10,608
合计（B1） 际发生额合计（B2）
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
87,000 6,980
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
87,000 10,608
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
87,000 6,980
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.69%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司坚持“聚焦聚力，创新管理，提质增效，共建共享”的工作方针，实施“126”工程战略：即发
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
挥产业链协同效应，打造一个具有核心竞争优势的纺织产业新体系；做优做强“实业资本”和“金融资
本”；实施智能化工厂试点工程、精品面料品牌工程、国际化经营拓展工程、资本平台融合工程、技术管
理创新提升工程和人才队伍建设强化工程等六大重点工程。
公司严格履行上市公司义务，切实保障股东合法权益。坚持公平对待所有股东，保障中小股东合法权
益。不断完善法人治理，维护股东权益。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》
等法律、行政法规的要求，规范设置了股东大会、董事会、监事会和管理层的法人治理结构，董事会设立
有战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各权利机构权责分明、各
司其职、相互制衡。同时，公司不断建立和完善涵盖 管理、经营、财务、信息披露、内部审计等各个方
面的治理制度，确保公司的规范运作与健康发展，使公司股东的权益得到切实维护。
合理提出并按期实施完成股东大会确定的利润分配方案，2018年度累计派现总额47,183,250.45元，
持续多年稳定施行利润分配政策，价值投资回报显著；切实履行各项信息披露义务，在上市公司作为资本
市场公开信息流通主要责任人的情况下，不断完善信息披露质量，始终坚持以投资者需求为导向，以真实、
准确、完整为准则，在信息披露中准确 把握标准，严格落实相关流程机制；大力支持董秘开展投资者关
系管理和法制教育工作。全年通过电话、邮件、深交所互动平台咨询以及参加由安徽上市公司协会与深圳
市全景网络有限公司联合举办的“2018安徽上市公司投资者网上集体接待日活动”等方式，实现与投资者
的良好互动，引导理性与价值投资。
公司注重社会价值的创造，自觉积极参加社会公益活动，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐
公共关系。公司各分、子公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给
予充分的支持，与地方医院联合开展义诊、社区服务等活动，促进当地的经济建设和社会发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司控股股东安徽华茂集团有限公司开展了一系列精准扶贫工作，本公司在报告年度未以独立主体单
独开展精准扶贫工作。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
尾矿沙浆通 PH6-9，Cu 废气达到 Cu≦ Cu≦
过管道从生 0.3mg/L、Pb 《铜、镍、 0.0762t/a， 0.0762t/a，
产车间直接 0.3mg/L、 钴工业污染 Zn≦ Zn≦
浏阳市鑫磊 废气、噪声、 尾矿库污水
流到尾矿库 Zn 物排放标 0.2286t/a， 0.2286t/a，
矿业开发有 固体废物、 1个 处理站总排 无
储存澄清， 0.4mg/L、 准》 As≦0.0152 As≦0.0152
限公司 废水 口
澄清液全部 As （GB25467 t/a，Cd≦ t/a，Cd≦
回收循环使 0.4mg/L、 -2010）表 5 0.0015 t/a， 0.0015 t/a，
用，对外部 Cd 规定；厂界 Pb≦0.0152 Pb≦0.0152
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达到零排放 0.05mg/L 噪音达到 t/a， t/a，氟化物
《工业企业 ≦
厂环境噪声 0.3048t/a，
排放标准》 Co≦0.1524
（GB12348 t/a，化学需
-2008）II 类 氧量≦
标准。废水 6.096 t/a
排放符合
《铜、镍、
钴工业污染
物排放标
准》
（GB25467
-2010）中表
2 标准，即：
PH 6-9，Cu
0.5mg/L、Pb
0.5mg/L、
Zn
1.5mg/L、
As
0.5mg/L、
Cd 0.1mg/L
排放浓度限
尾矿沙浆通
值为
过管道从生
车间到尾矿 PH6-9，Cu 执行《铜、 核定的排放
产车间直接
库 1 个排放 0.5mg/L、Pb 镍、钴工业 若生产正 总量：每天
昆明市东川 废气、噪声、流到尾矿库 车间到尾矿
口（其中尾 0.5mg/L、 污染物排放 常，每年排 约
区老明槽矿 固体废物、 储存澄清， 库 1 个排放 无
矿库内部分 Zn 标准》 放总量为 545.8m3，
业有限公司 废水 澄清液全部 口。
排放口为 5 1.5mg/L、 （GB25467 109152m3 每年约
回收循环使
个） As -2010） 109152m3
用，对外部
0.5mg/L、
达到零排放
Cd 0.1mg/L
防治污染设施的建设和运行情况
一、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司于2012年1月取得湖南省环境保护厅环评批复（湘环评【2012】6号），
2013年6月建成并经长沙市环保局批准进行试生产，2014年2月通过了湖南省环保厅验收。公司主要环保建
设内容为：采场洒水降尘设施、选厂破碎筛分粉尘湿法喷淋除尘器、1座尾矿库废水处理站、尾矿库坝下
游消力池、回水系统、清水库、废水排污口在线监测设施、废石场、尾矿库等。各类污染物排放信息如下：
1、废气：在矿石、废石破碎、筛分、输送、装卸等环节采取喷雾洒水措施，减少无组织粉尘影响；
井下开采采取湿式凿岩、洒水喷雾、井下通风等措施后产生的废气经风机抽气由风井达标排放。在选厂破
碎、筛分工序分别设置喷雾装置和集气罩，收集含尘废气至除尘器除尘处理后经不低于15米高的排气筒达
标外排。外排废气达到《铜、镍、钴工业污染物排放标准》（GB25467-2010）表5中规定的大气污染物排
放限值。
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2、噪声：对破碎、球磨等高噪声设备采取隔声、吸音、减振措施，厂界噪音达到《工业企业厂环境
噪声排放标准》（GB12348-2008）II类标准。
3、固体废物：按《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）中要求，做好
废石场和尾矿库建设，切实保护好区域生态环境。
4、废水：按“雨污分流、清污分流、污污分流”原则，规范建设厂区排水和废水回用系统。正常情况选
矿废水与尾砂水一并经输送管送到尾矿库自然沉淀后进坝下消力池、回水池处理后抽到高位水池，与井涌
水均和后全部回用于选矿，不外排。雨季尾矿库溢流水收集进清水库，多余溢流水进尾矿库废水处理站经
“中和+生物制剂絮凝+过滤+离子交换”等工艺处理后达标排放。
矿区设置一个总排口，并在排污口安装流量计量装置和在线监测系统。处理后废水排放符合《铜、镍、
钴工业污染物排放标准》（GB25467-2010）中表2标准，排放浓度限值为PH6-9，Cu 0.5mg/L、Pb 0.5mg/L、
Zn 1.5mg/L、As 0.5mg/L、Cd 0.1mg/L；公司污染物总量控制指标为：铜≦0.0762t/a、锌≦0.2286t/a、砷≦
0.0152t/a、镉≦0.0015t/a、铅≦0.0152t/a、氟化物≦0.3048t/a、钴≦0.1524t/a、化学需氧量≦6.096t/a。目前
各防污排污系统均正常运转，无超排漏排偷排情况。
二、昆明市东川区老明槽矿业有限公司（以下简称老明槽公司）选厂在生产过程中的主要污染物为“尾
矿”；老明槽公司尾矿库施工过程严格按照《选矿厂尾矿设施设计规定》（ZBJ1-90）、《尾矿库安全技术
规程》（AQ2006-2005）等设计规范、规程进行建设，库级别为四等库。于2012年8月竣工，并顺利通过了
安评与环评的三同时竣工验收。
排放方式：尾矿沙浆通过管道从生产车间直接流到尾矿库储存澄清，澄清液全部回收循环使用，对外
部达到零排放；总排放口数量：车间到尾矿库1个排放口（其中尾矿库内部分排放口为5个）。
按照环保要求，尾矿库进行全库防渗，库底及两岸铺设土工膜防渗层，并与各副坝内侧的防 渗层相
连接，形成一整体，防止未处理完全的液体外渗，达到零排放，避免环境污染。
尾矿废水采用澄清、沉淀方式，在尾矿库内经过自然曝气，自净、沉降。澄清水通过排水构筑物、进
入坝后集水池，再返回选矿厂高位水池供生产再利用。这一循环系统防止了废水外排，不会对周围环境造
成影响。此外，尾矿细小的颗粒预防粉尘污染的办法是，在干旱大风天气应及时对裸露的尾砂面进行喷淋，
保护植被自然生长。
尾矿库环境风险防范措施：①严格按照设计文件的要求和《尾矿设施安全监督管理办法（试行）》《尾
矿库安全监督管理规定》、《尾矿库安全技术规程》、《选矿厂尾矿设施设计规范》等有关技术规定，做
好尾矿回水利用、防汛渡汛、抗震等安全检查和检测工作；②在生产过程中对尾矿库的管理严格遵守《尾
矿库安全管理规定》(国家经济贸易委员会令第20号)中的有关规定，注意尾矿坝的定期观测，及时发现问
题，及时加以解决，防患于未然；③确保尾矿库防护的稳固性，尾矿库的排水沟的通畅，确保尾矿库具有
抗击特大暴雨洪流冲击与防止洪流漫顶溃坝的能力；④尾矿库按当地200a一遇特大暴雨与基本地震烈度设
防加固，坝体防护采用50～60cm厚浆砌石块。坝高在满足尾矿渣堆放情况下，还应考虑预留出当地最大暴
雨时，库区每日可承接降水量的高度，确保任何条件下，均能把暴雨量拦截在库区之外，并经排洪沟畅顺
地排至库区之外，使其不能汇入库区。
尾矿库澄清液回收巡环使用，选矿浆经输送管道输送到精矿浓缩池及板式压滤机，脱去的尾矿废水由
管道输送至尾矿库，经库内澄清后再回抽选厂循环使用。处理后废水排放符合GB25467-2010《铜、镍、钴
工业污染物排放标准》，排放因子铅≤0.5 mg/m3，砷≤0.1，镉≤0.5 mg/m3汞≤0.05 mg/m3铜≤0.5 mg/m3，锌≤1.5
mg/m3。核定排放总量二氧化硫为602.37t/a；氮氧化物为60.46t/a；烟尘30.49t/a。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司
①由湖南有色金属研究院编制的《浏阳市鑫磊矿业开发有限公司15万t/a铜多金属矿采选工程环境影响
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评价报告书》于2012年1月通过湖南省环境保护厅批复（湘环评[2012]6号）；②2014年湖南省环境保护厅
下发《关于浏阳市鑫磊矿业开发有限公司15万t/a铜多金属矿采选工程竣工环境保护竣工验收意见的函》（湘
环评验[2014]8号）该项目环保工程手续齐全，环保设施总体落实，符合建设项目竣工环保护验收条件，湖
南环境保护厅同意通过该工程环境保护验收；③浏阳市环保局于2016年9月8日颁发了《排污许可证》有效
期至2020年12月31日。
2、昆明市东川区老明槽矿业有限公司
①选矿生产线由云南中科检测技术有限公司编制的《日处理100T规模改扩建日处理1000T规模选铜项
目建设项目竣工环境保护验收检测报告书》2014年通过东环保复（2014）1号批复。
②2015年7月8日取得《云南省排放污染物许可证》有效期至2020年7月8日。
突发环境事件应急预案
1、《浏阳市鑫磊矿业开发有限公司突发环境事件应急预案》于2015年7月委托湖南有色金属研究院（浩
美安全环保科技有限公司）编制，并上报浏阳市环境保护局备案，2017年5月组织开展了突发环境事件应
急演练，得到上级环保部门的肯定。
2、昆明市东川区老明槽矿业有限公司自行编制了《尾矿库生产环境保护事故应急预案》，2015年1月
30日通过专家组评审，报昆明市东川区环保局备案。 2017年1月按照国家环保部《企业事业单位突发环境
事件应急预案备案管理办法（试行）》的要求，公司组织有关人员结合本公司实际情况编制了《昆明市东
川区老明槽矿业有限公司突发环境事件应急预案》。
环境自行监测方案
1、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司制定了自行监测方案，公司污水处理站安装了在线监测设备设施、
实施每4小时自动监测在线监测一次，同时公司配备化验室，不定期开展人工监测；2017年5月公司制定了
《出入境断面水质监测规定》，规定每天对出入境断面水质进行监测；同时公司还不定期委托长沙天合源
环境监测技术服务有限公司开展环境监测工作。
2、昆明市东川区老明槽矿业有限公司制定了尾矿库监测方案，按照昆明市环保局要求尾矿库库区安
装在线监控设备，在生产期间不定期开展人工监测。
其他应当公开的环境信息
无。
其他环保相关信息
1、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司近年来投入大量环保资金，建设一系列的环保设施：①建设尾矿干
排系统，实现尾矿干排并与环保砖、水泥厂等公司合作实现尾矿利用，此项目于2016年获得75万元财政资
金支持。②改建破碎车间除尘系统；③新建破碎车间降噪项目工程，④矿区公路沿线铺设洒水管路等。
2、昆明市东川区老明槽矿业除尾矿库外，2013-2014年选厂也进行了多次技改，增加了新的破碎系统，
减少了粉尘和噪音的污染。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017年8月27日，公司七届二次董事会审议通过了非公开发行可交换债券相关议案，并递交公司股
东会审议。2017 年 09 月 13 日公司召开了2017年第一次临时股东大会，审议通过了关于非公开发行可交
换债券事项的相关议案，目前，相关批文已到期，此次发行可交换债券工作不再进行。
2、2017年5月22日，17华茂01公司债（证券简称：“17华茂01” 证券代码：“112512”）在深圳证券交易
所挂牌上市。
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2018年4月02日完成“17华茂01”付息工作。2018年5月15日，联合信用评级有限公司对公司“17华茂01”
的信用状况进行了跟踪评级，确定我公司发行的“17华茂01”信用等级为AA，主体信用等级为AA，评级展
望为“稳定”。
3、2017年3月23日，公司六届二十一次董事会审议通过了《关于公司开展股票质押融资的议案》，根
据公司实际资金需求和经营情况，经公司董事会研究决定利用公司目前持有的部分可供出售金融资产开展
股票质押融资（包括但不限于股票质押式回购交易、约定购回式证券交易等方式），融资额度不超过8亿
元人民币，所获得的资金将用于偿还公司金融机构借款、债券及其他债务性工具。
经总经理办公会讨论决定，2018年3月27日，公司将合法持有的国泰君安证券股份有限公司合计 1,145
万股股票（占该公司总股本的 0.13%）以约定购回式证券交易的方式进行融资约0.81亿元人民币，本次融
资全部用于偿还公司债务。
2018年12月14日。公司七届十次董事会审议通过了《关于公司开展股票质押融资的议案》，根据公司
实际资金需求和经营情况，经公司董事会研究决定利用公司目前持有的部分可供出售金融资产开展股票质
押融资（包括但不限于股票质押式回购交易、约定购回式证券交易等方式），融资额度不超过8亿元人民
币，所获得的资金将用于偿还公司金融机构借款、其他债务性工具及补充流动资金。
截至本报告期末，公司持有国泰君安无限售流通股股票87,625,600股，占该公司注册资本1%；其中，
8,038万股用于股票质押（4,238万股用于约定购回式证券交易取得借款43,608.48万元，3,800万股质押给交
通银行获得3.6亿融资额度，公司将根据实际生产经营需要在额度内向交行安庆分行申请资金发放。）
截至本报告披露日，公司持有国泰君安无限售流通股股票6,730万股，占该公司注册资本0.78%；其中，
公司用于质押式回购证券交易1,267万股，占国泰君安总股本的0.44%，融资余额合计1亿元。
4、2016年1月21日公司召开2016年第一次临时股东大会审议关于<安徽华茂纺织股份有限公司发行股
份及支付现金购买资产并配套募集资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等内容，与此次重大资产重组
相关议案未获得股东大会有效通过，具体详见华茂股份2016年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：
2016-007）。
公司于日前接控股股东华茂集团《函件》通知，鉴于上述重大资产重组事项未获股东会有效通过，后
续相关情况也发生了较大变化，经谨慎研究决定不再推行并终止此次重大资产重组事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
根据云南省和昆明市政府的相关文件要求，因老明槽矿业矿权与云南金沙矿业股份有限公司（系云南
铜业股份有限公司控资子公司，以下简称“金沙矿业”）汤丹矿权重叠，位置上属于“楼上楼下”，确定老明
槽矿业与金沙矿业以金沙矿业为主体进行整合。根据文件精神，纳入整合范围未完成矿山整合的一律停办
相关权证，因此导致老明槽矿业采矿权到期延续暂停办理，老明槽公司已处于停产状态。
根据老明槽矿业与金沙矿业签订的《矿山转型升级整合重组框架协议》，双方将以金沙矿业作为整合
主体，老明槽矿业整体资产将根据资产评估结果作价注入金沙矿业或者金沙矿业以现金收购老明槽的全部
资产。目前公司正在与昆明市东川区政府及金沙矿业协商，推进该整合事项。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 282,522 0.03% 282,522 0.03%
3、其他内资持股 282,522 0.03% 282,522 0.03%
境内自然人持股 282,522 0.03% 282,522 0.03%
二、无限售条件股份 943,382,487 99.97% 943,382,487 99.97%
1、人民币普通股 943,382,487 99.97% 943,382,487 99.97%
三、股份总数 943,665,009 100.00% 943,665,009 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
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股票及其衍生证 发行价格 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 （或利率） 易数量
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
17 华茂 01 公司债 2017 年 04 月 05 日 5.42 5,660,000 2017 年 05 月 22 日 5,660,000 2022 年 03 月 31 日
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2016年9月19日公司召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了关于发行公司债券事项的相关议
案，并经中国证券监督管理委员会核准（证监许可［2017］193号文）。
2017年3月29日，公司披露了《安徽华茂纺织股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券
（第一期）发行公告》（公告编号：2017-012）；2017年3月31日，公司披露了《安徽华茂纺织股份有限
公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）票面利率公告》（公告编号：2017-014），根据
网下向机构投资者询价结果，经簿记建档方式，最终确定本次债券（简称“17华茂01”）发行规模为5.66
亿元，债券票面利率为5.42%。
“17华茂01”公司债共计募集资金566,000,000.00元，扣除发行费用2,705,120.00元，实际存入专户
资金563,294,880.00元，上述资金已按募集说明书规定用途支付使用。
2017年5月22日，17华茂01公司债（证券简称：“17华茂01” 证券代码：“112512”）在深圳证券交
易所挂牌上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日前 报告期末表决权恢复 年度报告披露日前上一月
报告期末普通
45,208 上一月末普通股股 53,896 的优先股股东总数 0 末表决权恢复的优先股股
股股东总数
东总数 （如有）（参见注 8） 东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 条件的股份
比例 股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
安徽华茂集团有限公司 国有法人 46.40% 437,860,568 437,860,568
天津泰达股权投资基金管 境内非国有法人 1.73% 16,300,000 16,300,000
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
理有限公司
深圳抱朴容易资产管理有
限公司－抱朴容易 1 号私 境内非国有法人 0.34% 3,223,334 3,223,334
募证券投资基金
李宇剑 境内自然人 0.33% 3,160,400 3,160,400
林仁平 境内自然人 0.33% 3,080,000 3,080,000
武汉市信德置业投资发展
境内非国有法人 0.32% 2,989,300 2,989,300
有限公司
武汉五洲物业发展有限公
境内非国有法人 0.29% 2,707,000 2,707,000
司
李军训 境内自然人 0.28% 2,629,122 2,629,122
王孝花 境内自然人 0.24% 2,284,414 2,284,414
刘祥鸾 境内自然人 0.19% 1,800,000 1,800,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无。
名股东的情况（如有）（参见注 3）
①本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；②公司未知其他无限售条
上述股东关联关系或一致行动的说明
件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限 股份种类
股东名称
售条件股份数量 股份种类 数量
安徽华茂集团有限公司 437,860,568 人民币普通股 437,860,568
天津泰达股权投资基金管理有限公司 16,300,000 人民币普通股 16,300,000
深圳抱朴容易资产管理有限公司－抱朴容易 1 号私募证券投资基金 3,223,334 人民币普通股 3,223,334
李宇剑 3,160,400 人民币普通股 3,160,400
林仁平 3,080,000 人民币普通股 3,080,000
武汉市信德置业投资发展有限公司 2,989,300 人民币普通股 2,989,300
武汉五洲物业发展有限公司 2,707,000 人民币普通股 2,707,000
李军训 2,629,122 人民币普通股 2,629,122
王孝花 2,284,414 人民币普通股 2,284,414
刘祥鸾 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
①本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；②公司未知其他无限售条
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联
件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
关系或一致行动的说明
办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4） 无。
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表
控股股东名称 人/单位负 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
企业法人财产投资管理；纺织品、
服务贸易，各类磁性材料、金属材
料、复合材料贸易；纺织设备及配
安徽华茂集团有限公司 倪俊龙 1999 年 12 月 07 日 91340800151309822U 件销售；棉花、农副产品贸易；自
营和代理各类商品和技术进出口业
务（国家限制企业经营或禁止进出
口的商品和技术除外），房屋租赁。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
安庆市财政局 何家虎 00311011-7 国有资产管理
实际控制人报告期内控制的其
无。
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
一、报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
□ 适用 □ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
单位：股
持 5%以上优先股股份的股东或前 10 名优先股股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
三、公司优先股的利润分配情况
□ 适用 □ 不适用
四、优先股回购或转换情况
□ 适用 □ 不适用
五、报告期内优先股表决权恢复情况
1、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 □ 不适用
2、优先股表决权恢复涉及的股东和实际控制人情况
□ 适用 □ 不适用
六、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 □ 不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2017 年 2020 年
倪俊龙 董事长 现任 男 53 05 月 03 05 月 02 95,577 95,577
日 日
2017 年 2020 年
董事、总
左志鹏 现任 男 49 05 月 03 05 月 02 95,577 95,577
经理
日 日
2017 年 2020 年
董事、副
胡孟春 现任 男 54 05 月 03 05 月 02 45,000 45,000
总经理
日 日
2017 年 2020 年
董事、副
戴黄清 现任 男 53 05 月 03 05 月 02 35,289 35,289
总经理
日 日
2017 年 2020 年
杨圣明 副总经理 现任 男 47 09 月 13 05 月 02
日 日
2017 年 2020 年
徐凯峰 副总经理 现任 女 49 09 月 13 05 月 02
日 日
2017 年 2020 年
董事、财
王章宏 现任 男 52 05 月 03 05 月 02
务总监
日 日
2017 年 2020 年
徐卫林 独立董事 现任 男 48 05 月 03 05 月 02
日 日
2017 年 2020 年
黄文平 独立董事 现任 男 42 05 月 03 05 月 02
日 日
2017 年 2020 年
储育明 独立董事 现任 男 54 05 月 03 05 月 02
日 日
管亚梅 独立董事 现任 女 48 2017 年 2020 年
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05 月 03 05 月 02
日 日
2017 年 2020 年
监事会主
刘春西 现任 男 56 05 月 03 05 月 02 44,000 44,000
席
日 日
2017 年 2020 年
关辉 监事 现任 女 54 05 月 03 05 月 02 25,289 25,289
日 日
2017 年 2020 年
吴德庆 职工监事 现任 男 52 05 月 03 05 月 02 35,963 35,963
日 日
2017 年 2020 年
程志平 职工监事 现任 男 52 05 月 03 05 月 02
日 日
2017 年 2020 年
翟宜城 监事 现任 男 57 05 月 03 05 月 02
日 日
2017 年 2020 年
董事会秘
罗朝晖 现任 男 46 05 月 03 05 月 02
书
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 376,695 0 0 0 376,695
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
倪俊龙：男，1965年5月出生，EMBA毕业，硕士，正高级工程师，中共党员。1989年参加工作，历任
安徽省丰华纺织股份有限公司副总经理、安庆纺织厂技术处副处长、安徽华茂纺织股份有限公司技术质量
处副处长、处长、本公司董事、副总经理、常务副总经理。现任中国棉纺织行业协会纺纱器材应用技术委
员会主任，中国棉纺织行业协会专家技术委员会副主任，安徽华茂集团有限公司党委书记、董事长、总经
理，安徽华茂纺织股份有限公司董事长、新疆利华棉业股份有限公司董事。
左志鹏：男，1970年1月出生，EMBA毕业，硕士，高级会计师，中国注册会计师协会非执业会员，中
共党员。1989年参加工作，历任安庆纺织厂财务科科员、财务处处长助理、财务处副处长、安徽华茂纺织
股份有限公司董事、财务处处长、副总经理、董事会秘书、财务总监，现任安徽华茂集团有限公司党委副
书记、董事，安徽华茂纺织股份有限公司董事、总经理，兼任中国棉纺织行业协会信息统计专业委员会副
主任，国泰君安证券股份有限公司监事，国泰君安投资管理股份有限公司监事、新疆利华棉业股份有限公
司董事。
胡孟春：男，1964年4月出生，本科学历，工程师，中共党员。1988年参加工作，历任安徽华茂纺织
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
股份有限公司二分厂技术员、二分厂副厂长、厂长、安徽华泰纺织有限公司总经理，安徽华茂纺织股份有
限公司监事。现任安徽华茂集团有限公司党委委员、董事，安徽华茂纺织股份有限公司董事、副总经理。
戴黄清：男，1965年10月出生，本科学历，工学学士，工程师，中共党员。1988年参加工作，历任安
徽华茂纺织股份有限公司经营计划处销售员、处长助理、副处长、处长、监事。现任安徽华茂集团有限公
司党委委员、董事，安徽华茂纺织股份有限公司董事、副总经理，安徽华茂进出口有限责任公司董事长。
杨圣明：男，1971年6月出生，本科学历，工程师，中共党员。1992年参加工作，历任安庆纺织厂布
机车间保全工段技术员，安庆纺织厂生技科试验室工艺员，安徽华茂纺织股份有限公司技质处试验室主任，
安徽华茂纺织股份有限公司技质处处长助理、副处长、处长。现任安徽华茂集团有限公司党委委员、职工
代表董事，安徽华茂纺织股份有限公司副总经理。
徐凯峰：女，1969年7月出生，本科学历，工学学士，管理学硕士，工程师，中共党员。1992年参加
工作，历任原安庆纺织厂东纺车间质量把关员，安徽华茂股份有限公司技术质量处操作管理员，六分厂副
厂长（主持工作）、副书记，安徽华茂经纬新型纺织有限公司总经理、总支书记，安徽华茂纺织股份有限
公司经营计划处处长。现任安徽华茂纺织股份有限公司副总经理。
王章宏：男，1966年10月出生，大专学历，会计师，中共党员。1987年参加工作，历任安庆纺织厂财
务科科员、安徽华茂纺织股份有限公司财务处处长助理、财务处副处长、处长。现任安徽华茂纺织股份有
限公司董事、财务总监、财务信息部常务副部长。
徐卫林：男，1969年04月出生，博士，教授，博士生导师，中共党员。曾任武汉纺织大学(原武汉纺
织工学院) 纺织研究所所长，纺织新材料与先进加工技术国家重点实验室培育基地主任，教育部“长江
学者特聘教授”。现为武汉纺织大学纺织科学与工程学院专职科研人员，长江学者教授，安徽华茂纺织股
份有限公司独立董事。
黄文平：男，1976年9月出生，博士。历任浙江建筑卫生陶瓷厂技术人员，浙大中控项目工程师等职，
现任上海硕智企业管理咨询公司董事长，深圳市华侨城旅游教育有限公司董事，广东爱成集团有限公司董
事，大简资本合伙人，并担任上海市管理科学学会管理咨询专业委员会主任，同济大学组织与人力资源研
究所研究员，上海立信会计金融学院工商管理学院兼职教授、宜春学院客座教授等职，是中国中小企业协
会理事，上海市认证协会理事，上海市科技创业导师。研究领域：战略管理、组织与人力资源管理、创业
创新管理。现任安徽华茂纺织股份有限公司独立董事。
管亚梅：女，1970年10月生，博士后，教授，中共党员。历任南京经济学院会计系助教、讲师，南京
财经大学会计学院副教授、审计系副主任、审计系主任。2011年至今，担任南京财经大学会计学院教授，
现任南京红太阳股份有限公司、苏州固锝电子股份有限公司、安徽华茂纺织股份有限公司、国睿科技股份
有限公司独立董事。
储育明：男,1964年4月生, 硕士研究生学历，教授，中共党员。1988年至今在安徽大学法学院任教, 历
任黄山金马股份有限公司独立董事，现任安徽大学法学院教授，安徽江淮汽车集团股份有限公司、合肥美
亚光电技术股份有限公司、安徽华茂纺织股份有限公司独立董事。
刘春西：男，1962年2月出生，大专学历，政工师，中共党员。1980年参加工作，历任安庆纺织厂西
前车间值班长、南方车间直属党支部副书记兼工会主席、安徽华茂纺织股份有限公司一分厂党总支副书记
兼工会主席、安徽华鹏纺织有限公司常务副总经理兼直属支部书记、工会分会主席。现任安徽华茂集团有
限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，安徽华茂纺织股份有限公司监事会主席。
关辉：女，1964年8月出生，本科学历，高级工程师，中共党员。1985年参加工作，历任安徽华茂纺
织股份有限公司试验室主任、二分厂副厂长、技术质量处副处长、市场开发处处长，安徽华茂纺织染整技
术研究院院长助理，安徽华茂织染有限公司总经理。现任安徽华茂集团有限公司党委委员，安徽华茂纺织
股份有限公司监事，安徽华茂纺织染整技术研究院副院长。
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
吴德庆：吴德庆：男，1966年12月出生，本科学历，工程师。1989年参加工作，历任安徽华茂纺织股
份有限公司机动车间技术员、副主任、主任。现任安徽华茂纺织股份有限公司监事会职工代表监事、总经
理助理、人保部部长。
程志平：程志平：男， 1966年09月出生，本科学历，工程师。1988年参加工作，历任安徽安庆被单
厂技术员、副科长、分厂副厂长，安徽华茂纺织股份有限公司二分厂工程师、工段长、二分厂副厂长，安
徽省丰华纺织有限公司副总经理，安徽华泰纺织有限公司副总经理、总经理，安徽华茂织染有限公司副总
经理。现任安徽华茂纺织股份有限公司第六届监事会职工代表监事，安徽华茂织染有限公司总经理。
翟宜城：男， 1961年12月出生，大专学历，工程师，中共党员。1981年12月参加工作，曾任安庆纺
织厂技术员、工段长、华茂股份五分厂副厂长、厂长、总支副书记、安徽华茂经纬新型纺织有限公司副总
经理。现任安徽华茂纺织股份有限公司监事，安徽华茂纺织（潜山）有限公司总经理。
罗朝晖：男，1972年9月出生，本科学历。1990年进入本公司财务处工作，历任安徽华茂纺织股份有
限公司证券事务专员、证券事务代表，现任安徽华茂纺织股份有限公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任期终止 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期
日期 领取报酬津贴
倪俊龙 安徽华茂集团有限公司 董事长、总经理、党委书记 2016 年 04 月 01 日 否
左志鹏 安徽华茂集团有限公司 董事、党委副书记 2016 年 04 月 01 日 否
党委副书记、纪委书记、工会
刘春西 安徽华茂集团有限公司 2010 年 11 月 01 日 否
主席
胡孟春 安徽华茂集团有限公司 董事、党委委员 2018 年 12 月 28 日 否
戴黄清 安徽华茂集团有限公司 董事、党委委员 2018 年 12 月 28 日 否
杨圣明 安徽华茂集团有限公司 职工董事、党委委员 2018 年 12 月 28 日 否
在股东单位任
无。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务 领取报酬津贴
倪俊龙 新疆利华棉业股份有限公司 董事 2011 年 08 月 01 日 否
左志鹏 新疆利华棉业股份有限公司 董事 2011 年 08 月 01 日 否
左志鹏 国泰君安证券股份有限公司 监事 2016 年 06 月 27 日 是
左志鹏 国泰君安投资管理股份有限公司 监事 2014 年 04 月 30 日 否
专职科研人员、
徐卫林 武汉纺织大学 2006 年 01 月 01 日 是
长江学者教授
黄文平 上亿企业集团有限公司 董事 2016 年 05 月 01 日 是
黄文平 上海硕智企业管理咨询公司 董事长 2013 年 12 月 01 日 是
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
黄文平 深圳市华侨城旅游教育有限公司 董事 2018 年 02 月 08 日 是
黄文平 广东爱成集团有限公司 董事 2019 年 03 月 08 日 是
黄文平 大简投资管理（上海）有限公司 合伙人 2015 年 09 月 04 日 是
储育明 安徽大学法学院 教授 1988 年 07 月 01 日 是
储育明 安徽江淮汽车股份有限公司 独立董事 2015 年 07 月 16 日 是
储育明 合肥美亚光电技术股份有限公司 独立董事 2017 年 05 月 19 日 是
管亚梅 南京财经大学 教授 2014 年 05 月 01 日 是
管亚梅 沈阳合金投资股份有限公司 独立董事 2014 年 09 月 01 日 是
管亚梅 南京红太阳股份有限公司 独立董事 2015 年 04 月 29 日 是
管亚梅 苏州固锝股份有限公司 独立董事 2016 年 03 月 01 日 是
管亚梅 国睿科技股份有限公司 独立董事 2018 年 10 月 30 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司于2008年6月10日召开的2007年度股东大会审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司高级管理人
员薪酬考核办法》。本公司董事、监事和高级管理人员的报酬按此考核方案执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 本公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要根据公司年
初制定的生产经营任务完成情况，结合公司内部有关工作任务进行考核，重点考核期内经营目标完成情况，
再根据个人岗位职责和分管工作的考核结果及公司效益情况实行分配。其中独立董事的津贴标准由股东大
会审议通过，津贴为每人每年4.5万元（税前）,独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费据实报销。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
倪俊龙 董事长 男 53 现任 27.91 否
左志鹏 董事、总经理 男 49 现任 26.91 否
胡孟春 董事、副总经理 男 54 现任 24.94 否
戴黄清 董事、副总经理 男 53 现任 24.89 否
杨圣明 副总经理 男 47 现任 30.4 否
徐凯峰 副总经理 女 49 现任 30.55 否
王章宏 董事、财务总监 男 52 现任 23.99 否
徐卫林 独立董事 男 48 现任 4.5 否
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
黄文平 独立董事 男 42 现任 4.5 否
储育明 独立董事 男 54 现任 4.5 否
管亚梅 独立董事 女 48 现任 4.5 否
刘春西 监事会主席 男 56 现任 25 否
关辉 监事 女 54 现任 24.33 否
吴德庆 职工监事 男 52 现任 31.08 否
程志平 职工监事 男 52 现任 18.75 否
翟宜城 监事 男 57 现任 30.8 否
罗朝晖 董事会秘书 男 46 现任 17.04 否
合计 -- -- -- -- 354.59 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 2,060
主要子公司在职员工的数量（人） 3,127
在职员工的数量合计（人） 5,187
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,187
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 4,201
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计 5,187
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专以上学历
中专、中技和高中学历 1,004
初中及以下 3,582
合计 5,187
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2、薪酬政策
公司向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。公司加大薪酬向生
产一线操作岗位倾斜、向稀缺岗位倾斜、向管理技术岗位倾斜。实行员工收入与产量、质量、消耗、效率
挂钩，KPI考核加大干部考核力度，让能干事、会干事的人多拿钱。鼓励员工学技术、学知识，鼓励员工
岗位创新、技术创新，用创新提高劳动生产率，用创新提高产品核心竞争力。
3、培训计划
公司及下属各子公司均根据其各自业务特点及专业需要，通过内部培训与外部培训相结合的方式，有
序、合理地安排员 工培训工作。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板
上市公司规范运作指引》、《公司章程》及其他相关法律、法规及规章的要求，不断完善公司法人治理结
构，提高公司治理水平；建立健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作。报告期内，公司治理的实
际情况符合《上市公司治理准则》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
关于股东与股东大会：公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。
建立能够确保所有股东充分行使法律、行政法规和合法权利的公司治理结构。报告期内， 公司制定并实
施了网络投票制度 并对公司重大决策事项采用网投方式充分保护中小股东的利益。
关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定采用累积投票制选举董事；公司董事会的人数和
人员构成符合法律、法规的要求；2018年，公司全体董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》以
及相关法律法规的规定，勤勉尽责，恪尽职守，依据自己的专业知识和能力对董事局审议的议案作出独立、
客观、公正的判断，依法行使权利并履行义务。
关于监事会：全体监事按照《公司章程》、《监事会议事规则》以及相关法律法规的规定，以全体股
东利益为出发点，本着对股东负责的精神，认真地履行自己的职责，对公司财务状况、重大关联交易、日
常关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。、
关于信息披露与透明度：公司注重投资者关系维护，公司指定董事会秘书及证券事务工作人员负责信
息披露工作，认真对待股东和投资者来电咨询。公司制定了《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情
人登记管理制度》、《重大信息内部报送制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《董事会秘书工作
细则》、强化相关人员的信息披露意识。公司认真履行信息披露义务，做好各项定期报告和临时公告的披
露工作。公司信息披露在深交所网站、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网，真实、准确、完整、
及时地披露有关公司信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
关于投资者关系及相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、客户、供应商及其他利益相关者的合法
权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。
关于内幕信息知情人登记管理：公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》，
本报告期内，公司按照该制度的规定，对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记
备案。报告期内不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。 报告期内，公司严格按照内幕信息
知情人登记管理制度予以实施。
公司治理是一项长期的工作。公司将按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证
监会、深圳证券交易所发布的有关公司治理文件的要求，加强内部控制制度的建设，不断提高公司规范运
作水平，不断完善公司治理结构。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东安徽华茂集团有限公司在业务、人员、资产、财务和机构方面做到了分开，各自独立
核算、独立承担责任与风险。
1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，具备独立完整的产供销业务经营系统，设有专门
的采购和销售部门，自主经营管理公司业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
2、人员方面：公司董事、监事以及高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大股东超越公司
董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司拥有自己独立的劳动、人事及工资管理部门，建立健全
了完善的劳动、人事及工资管理制度；公司的高级管理人员不在控股股东单位兼职，均在公司领取报酬。
3、资产方面：公司与控股股东之间的资产产权界定清晰、资产完整，生产经营场所独立，不存在依
靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。
4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司股东大会、董事会、监事会和内部
组织能够独立动作，并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；制订了比较完善的岗
位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作，不存在控股股东干预公司经营决策的行为。
5、财务方面：公司按照《企业会计准则》的要求，拥有独立的财务会计部门并建立了独立的会计核
算体系和财务管理制度、独立在银行开户、独立申报纳税、独立作出财务决策。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
控股股 工作进度及
问题类型 控股股东名称 问题成因 解决措施
东性质 后续计划
公司日常生产经营所必须 在今后发展中，公司将按管理部门的要求，
安徽华茂集团 地方国
关联交易 和持续发生的，对公司的主 在合适时机时，通过股权收购与转让等方 暂无。
有限公司 资委
营业务发展具有积极和保 式，进一步减少关联交易，进一步增强公司
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障作用。 独立性。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《华茂股份 2017 年度股东
年度股东大 大会决议公告》，公告编号：
2017 年度股东大会 49.12% 2018 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 21 日
会 2018-025，刊登于巨潮资讯
网 www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
徐卫林 5 1 4 0 0 否
黄文平 5 1 4 0 0 否
储育明 5 1 4 0 0 否
管亚梅 5 1 4 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
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报告期内，公司独立董事严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易
所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律法规及《公司章程》等
规定，出席公司董事会和股东大会，认真履行职责，对公司的发展决策提出了建设性的意见或建议，就公
司利润分配、关联交易、会计政策变更等事项出具了独立、公正的独立董事意见，有效保证了公司董事会
决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展
发挥了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司第七届董事会审计委员会于2017年05月03日成立，按照《审计委员会工作细则》履行工作职责，
主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、薪
酬与考核委员会、审计委员会及提名委员会，各专门委员会由不少于三名董事组成。按照中国证券监督委
员会公告〔2012〕42号、《深圳证券交易所股票上市规则》等的要求和公司《审计委员会年报工作制度》
的规定，公司董事会审计委员会在2018年度财务报告审计工作中，严格按照文件要求履行了年报编制过程
中的监督、审核职责。
1、战略委员会
报告期内，公司战略委员会结合国内外经济形势和行业特点，对公司经营现状和发展前景进行了深入
地分析，为公司发展战略的实施提出了宝贵的意见和建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为
公司的持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
2、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会依据《董事会薪酬委员会议事规则》的有关规定，结合公司实际情况，
对董事、监事、高级管理人员的绩效完成情况进行了考核。
3、审计委员会
报告期内，审计委员会认真审议公司年度内关联交易、对外担保、定期财务报表等的内部审计报告，
积极支持公司内部审计部门履行审计职能，由审计部每个月对公司内控审计等日常工作进行指导，并在年
报审计期间就年报审计事项与会计师事务所进行沟通，较好地履行了审计委员会的职责。
4、提名委员会
报告期内，提名委员会根据《提名委员会议事规则》履职，未选举、聘任新的董事、高管人员。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
为了加快企业发展，提升公司法人治理水平，促进公司的规范运作，增强公司高级管理人员的履责和
诚信意识，公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效挂钩的绩效考核与激励约束机制。公司经2008年6
月10日召开的2007年度股东大会审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司高级管理人员薪酬考核办法》。
2018年度，公司执行《高级管理人员薪酬考核办法》，根据岗位绩效评价结果确定高级管理人员的报酬数
额，公司董事会薪酬与考核委员会对公司2018年度高级管理人员绩效考核结果及薪酬执行情况进行了审
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核。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引 《2018 年度内部控制自我评价报告》详见 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00%
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：（1）董事、具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：（1）公
监事和高级管理人员出现任何程度的舞弊行为；（2）司缺乏民主决策程序；（2）重大决策程序不科学；
公司更正已公布的财务报告；（3）注册会计师发现的 （3）严重违反国家法律、法规；（4）关键管理人
却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大 员或核心人才大量流失；（5）内部控制评价的重大
错报；（4）公司未设立内部监督机构或内部监督机构 缺陷未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控制或制
定性标准
未履行职责。 具有以下特征的缺陷，应认定为重要 度系统失效。如果发现的缺陷符合以下任何一条，
缺陷：（1）当期财务报告存在依据上述认定的重要错 应当认定为非财务报告内部控制重要缺陷：（1）公
报，控制活动未能识别该错报；（2）应当引起董事会 司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要
和管理层重视的错报。不构成重大缺陷和重要缺陷的 财产损失，控制活动未能防范该失误；（2）应当引
内部控制缺陷，应当认定为一般缺陷。 起董事会和管理层重视的财产损失。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相 定量标准以税前利润、资产总额作为衡量指标。 内
关的，以税前利润指标衡量。如果该缺陷单独或连同 部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相
其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于税前利 关的，以税前利润指标衡量。如果该缺陷单独或连
润的 5%，则认定为一般缺陷；如果超过税前利润 5%，同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于税
小于 10%认定为重要缺陷；如果超过税前利润 10% 前利润的 5%，则认定为一般缺陷；如果超过税前
则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致 利润 5%，小于 10%认定为重要缺陷；如果超过税
定量标准 的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如 前利润 10%则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可
果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告 能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总
错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能
如果超过资产总额 0.5%，小于 1%认定为重要缺陷；导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，
如果超过资产总额 1%则认定为重大缺陷。 如果公 则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%，小
司的财务报告内部控制存在一项或多项重大缺陷，就 于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%则认
不能得出该公司的财务报告内部控制有效的结论。 定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷
数量（个）
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非财务报告重大缺
陷数量（个）
财务报告重要缺陷
数量（个）
非财务报告重要缺
陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，华茂股份于 2018 年 12 月 31 按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 30 日
内部控制审计报告全文披露索引 《2018 年度内部控制自我评价报告》详见 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
本期债券按年付息，利息
安徽华茂纺织股份有限公司
2017 年 03 2022 年 03 每年支付一次，到期一次
2017 年面向合格投资者公开 17 华茂 01 112512 56,600 5.42%
月 31 日 月 31 日 还本，最后一期利息随本
发行公司债券（第一期）
金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所。
投资者适当性安排 无。
报告期内公司债券的付息兑付情况 正常。
发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第 3 年末调整本
公司债券附发行人或投资者选择权条 期债券后 2 年的票面利率。发行人将于本期债券第 3 个计息年度付息日前的第 30
款、可交换条款等特殊条款的，报告期 个交易日，在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上发布关于是否调整本期债
内相关条款的执行情况（如适用）。 券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本期债
券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
德邦证券股份 上海市浦东新区福山路 500 号 联系
名称 办公地址 刘诗钊 联系人电话 021-68761616
有限公司 城建国际中心 26 楼 人
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 联合信用评级有限公司 办公地址 天津市和平区曲阜道 80 号（建设路门）4 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用。
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程
募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。
序
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年末余额（万元）
募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
一致。
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2017年3月24日，联合信用评级有限公司出具了《安徽华茂纺织股份有限公司2017年公开发行公司债
券（第一期）信用评级报告》，评定公司主体信用等级为AA，本次债券信用等级为AA。
2018年5月15日，联合信用评级有限公司对上述债券进行跟踪评级，评定债券信用等级维持AA不变。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
不适用。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内债券受托管理人按约定履行职责。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 46,413.35 44,921.86 3.32%
流动比率 77.49% 70.13% 7.36%
资产负债率 43.52% 40.70% 2.82%
速动比率 41.60% 37.15% 4.45%
EBITDA 全部债务比 18.35% 14.02% 4.33%
利息保障倍数 1.97 1.89 4.23%
现金利息保障倍数 0.79 1.65 -52.12%
EBITDA 利息保障倍数 3.74 3.69 1.36%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
现金利息保障倍数同比下降52.12%主要是由于公司新建项目报告期末融资金额增加及经营活动产生的现金流量净额有
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所减少所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截至2018年12月31日，本公司合并口径拥有工商银行、中国银行、交通银行、徽商银行、中国建设银
行、中信银行、兴业银行、农业银行、中国进出口银行、国家开发银行等主要合作银行共计 28.89亿元的
综合授信额度，其中已使用授信额度 14.45亿元，未使用额度 14.44 亿元。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内公司按照募集说明书相关约定按约定履行职责。
十二、报告期内发生的重大事项
无。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 4 月 27 日
审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 会审字[2019]1234 号
注册会计师姓名 刘勇、梁子见
审计报告正文
安徽华茂纺织股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“华茂股份”）财务报表，包括2018年12月31日的合
并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有
者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华茂股份2018
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华
茂股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）应收账款坏账准备
1.事项描述
参见合并财务报表附注五、3所述，截至2018年12月31日止，华茂股份应收账款余额为人民币
260,698,970.16元，计提的坏账准备余额为人民币19,174,814.91元。由于华茂股份应收账款数额较大及有关
估计的不确定性，应收账款坏账准备涉及管理层的判断及主观假设，因此我们将应收账款的坏账准备作为
关键审计事项。
2.审计应对
我们对应收账款坏账准备实施的相关程序包括：
（1）我们了解了华茂股份管理层在应收账款可收回性评估方面的关键控制，包括应收账款的账龄分
析，以及对应收账款余额可收回性的定期评估，并与管理层讨论应收账款的收回情况及收回风险。
（2）我们对年末大额的应收账款余额进行了函证。
（3）我们对管理层编制的应收账款账龄的准确性进行了复核。
（4）我们对大额应收账款的可收回性进行评估，特别关注账龄在一年以上的余额，通过对客户背景、
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经营状况等进行调查，查阅历史交易及还款状况等程序来验证管理层判断的合理性，检查2018年度客户回
款记录及期后回款记录，识别应收账款是否存在减值迹象。
（5）我们通过考虑历史上同类应收款项组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用和市场条件
等因素，评估了管理层将应收款项划分为若干组合进行减值评估的方法是否适当。对于管理层按照信用风
险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，测试管理层坏账准备计提的合理性
及准确性。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款坏账准备的判断及估计。
（二）存货减值
1.事项描述
参见财务报表附注五、6所述，截至2018年12月31日止，华茂股份存货账面余额为842,332,611.82元，
存货跌价准备余额51,784,018.23元。公司管理层于每个资产负债表日将每个存货项目的成本与其可变现净
值逐一进行比较，按较低者计量存货，并按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。根据公司披露
的会计政策，存货中库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
由于在确定存货减值准备时涉及重大的管理层判断，尤其在确定预计售价、进一步加工成本和相关税
费时存在较大不确定性，并需综合考虑历史售价以及未来市场的变化趋势，因此我们将存货减值作为关键
审计事项。
2.审计应对
我们对华茂股份存货减值实施的相关程序包括：
（1）了解华茂股份与存货相关的内部控制制度，并测试关键控制执行的有效性。
（2）对华茂股份存货实施监盘，检查存货的数量、状况等。
（3）取得华茂股份存货的年末库龄清单，结合产品的状况，对库龄较长的存货进行分析性复核，分
析存货跌价准备是否合理。
（4）评估管理层在存货减值测试中使用的相关参数，包括未来售价、加工成本、销售费用和相关税
费等。
（5）对于2018年12月31日后已销售的部分存货，我们进行了抽样，将样本的实际售价与预计售价进
行比较。
（6）获取华茂股份存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查是否按照华茂股份相关会计政策
执行，检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分。
（7）检查管理层对存货与存货减值准备相关的披露。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于存货减值的判断及估计。
四、其他信息
华茂股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华茂股份2018年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
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管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华茂股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用
持续经营假设，除非管理层计划清算华茂股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华茂股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华
茂股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致华茂股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（6）就华茂股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 249,673,753.26 306,190,426.10
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 23,420.70
衍生金融资产
应收票据及应收账款 375,718,422.38 274,181,240.14
其中：应收票据 134,194,267.13 70,081,692.00
应收账款 241,524,155.25 204,099,548.14
预付款项 222,945,000.71 101,786,400.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,759,089.37 22,093,073.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 790,548,593.59 692,440,940.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,292,103.51 75,570,548.96
流动资产合计 1,706,960,383.52 1,472,262,630.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 2,182,465,611.45 2,781,841,451.72
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,102,630,624.25 1,088,749,744.11
投资性房地产
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
固定资产 2,006,047,520.22 1,829,435,564.73
在建工程 39,049,753.26 208,486,280.70
生产性生物资产
油气资产
无形资产 432,875,673.07 456,564,988.10
开发支出
商誉 275,946.90 275,946.90
长期待摊费用
递延所得税资产 11,793,018.72 11,146,387.04
其他非流动资产 96,445,478.83 23,220,486.39
非流动资产合计 5,871,583,626.70 6,399,720,849.69
资产总计 7,578,544,010.22 7,871,983,480.37
流动负债：
短期借款 1,779,432,810.46 1,220,477,892.48
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 157,159,698.12 204,840,660.15
预收款项 26,383,846.35 25,317,449.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,076,392.81 15,148,695.43
应交税费 9,148,875.80 26,958,784.38
其他应付款 169,184,986.37 175,514,554.50
其中：应付利息 50,567,330.96 57,990,033.83
应付股利 330,000.00 330,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 409,767,008.74
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他流动负债 26,394,914.70 21,230,078.11
流动负债合计 2,202,781,524.61 2,099,255,123.68
非流动负债：
长期借款 171,300,000.00 136,300,000.00
应付债券 564,048,569.55 563,507,456.43
其中：优先股
永续债
长期应付款 5,349,945.60 5,149,445.60
长期应付职工薪酬
预计负债 21,302,452.74
递延收益 98,759,570.62 86,766,170.22
递延所得税负债 234,880,864.28 312,657,560.49
其他非流动负债
非流动负债合计 1,095,641,402.79 1,104,380,632.74
负债合计 3,298,422,927.40 3,203,635,756.42
所有者权益：
股本 943,665,009.00 943,665,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 21,076,064.77 21,076,064.77
减：库存股
其他综合收益 1,263,047,312.84 1,700,945,522.89
专项储备 4,083,023.79 3,480,904.78
盈余公积 352,307,937.80 337,053,707.16
一般风险准备
未分配利润 1,545,258,458.85 1,489,024,734.20
归属于母公司所有者权益合计 4,129,437,807.05 4,495,245,942.80
少数股东权益 150,683,275.77 173,101,781.15
所有者权益合计 4,280,121,082.82 4,668,347,723.95
负债和所有者权益总计 7,578,544,010.22 7,871,983,480.37
法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 83,869,785.27 139,922,673.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 23,420.70
衍生金融资产
应收票据及应收账款 332,450,702.77 276,638,908.76
其中：应收票据 87,869,961.06 48,041,857.00
应收账款 244,580,741.71 228,597,051.76
预付款项 198,586,832.30 98,956,625.20
其他应收款 780,556,454.93 561,578,596.80
其中：应收利息
应收股利
存货 471,888,129.59 347,829,614.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,549,578.76 17,191,355.67
流动资产合计 1,868,924,904.32 1,442,117,774.28
非流动资产：
可供出售金融资产 1,952,819,854.75 2,539,931,695.02
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,803,386,545.77 2,824,383,081.71
投资性房地产
固定资产 719,512,814.19 466,824,615.30
在建工程 186,084,694.52
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,470,271.97 48,762,677.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,085,287.50 13,636,468.38
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他非流动资产 27,521,700.49 21,697,085.12
非流动资产合计 5,566,796,474.67 6,101,320,318.03
资产总计 7,435,721,378.99 7,543,438,092.31
流动负债：
短期借款 1,699,158,427.35 1,132,757,842.48
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 59,680,058.69 91,356,504.13
预收款项 6,407,875.64 4,863,891.06
应付职工薪酬 6,374,867.92 4,807,789.66
应交税费 2,258,888.49 19,934,002.54
其他应付款 185,120,341.86 204,852,454.06
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 399,767,008.74
其他流动负债 15,981,381.83 10,875,396.37
流动负债合计 1,989,981,841.78 1,869,214,889.04
非流动负债：
长期借款 171,300,000.00 36,300,000.00
应付债券 564,048,569.55 563,507,456.43
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 21,302,452.74
递延收益 32,177,909.50 19,254,285.70
递延所得税负债 223,202,107.63 297,912,803.84
其他非流动负债
非流动负债合计 1,012,031,039.42 916,974,545.97
负债合计 3,002,012,881.20 2,786,189,435.01
所有者权益：
股本 943,665,009.00 943,665,009.00
其他权益工具
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 2,705,157.17 2,705,157.17
减：库存股
其他综合收益 1,259,273,339.42 1,688,172,554.93
专项储备
盈余公积 349,069,133.22 333,814,902.58
未分配利润 1,878,995,858.98 1,788,891,033.62
所有者权益合计 4,433,708,497.79 4,757,248,657.30
负债和所有者权益总计 7,435,721,378.99 7,543,438,092.31
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,781,507,816.76 2,342,871,186.07
其中：营业收入 2,781,507,816.76 2,342,871,186.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,906,055,647.06 2,521,102,128.27
其中：营业成本 2,399,922,037.69 2,049,724,715.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 21,293,635.80 20,580,996.12
销售费用 80,815,781.95 62,680,223.57
管理费用 134,033,739.20 139,784,501.22
研发费用 83,451,285.95 57,520,371.21
财务费用 122,070,471.16 132,068,619.84
其中：利息费用 124,073,730.62 121,683,044.20
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
利息收入 2,115,523.02 1,140,694.53
资产减值损失 64,468,695.31 58,742,700.32
加：其他收益 51,108,537.07 61,713,282.00
投资收益（损失以“－”号填列） 193,496,429.55 224,437,450.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,488,818.99 12,383,325.53
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,155.00 -805,722.31
汇兑收益（损失以“-”号填列） 56,081.46 1,382,504.50
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,120,372.78 108,496,572.31
加：营业外收入 728,634.47 1,147,216.22
减：营业外支出 855,867.63 1,783,878.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,993,139.62 107,859,910.09
减：所得税费用 23,587,918.08 25,145,839.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,405,221.54 82,714,070.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 96,405,221.54 82,714,070.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 118,671,205.74 104,033,477.26
少数股东损益 -22,265,984.20 -21,319,407.10
六、其他综合收益的税后净额 -437,775,928.05 -166,518,121.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -437,898,210.05 -166,576,565.48
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -437,898,210.05 -166,576,565.48
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -5,532,521.95 4,209,389.68
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -432,564,693.56 -170,881,069.17
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 199,005.46 95,114.01
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 122,282.00 58,444.30
七、综合收益总额 -341,370,706.51 -83,804,051.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 -319,227,004.31 -62,543,088.22
归属于少数股东的综合收益总额 -22,143,702.20 -21,260,962.80
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.11
（二）稀释每股收益 0.13 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,443,386,478.79 1,245,667,178.62
减：营业成本 1,233,807,026.07 1,057,417,513.50
税金及附加 7,649,073.92 8,847,688.26
销售费用 18,471,748.97 15,453,088.00
管理费用 42,386,289.05 37,862,624.20
研发费用 45,926,941.85 47,880,698.17
财务费用 78,880,305.52 100,808,956.04
其中：利息费用 110,648,298.53 107,187,048.73
利息收入 32,117,330.72 11,996,907.10
资产减值损失 58,334,470.84 40,778,855.95
加：其他收益 17,785,146.20 10,458,987.44
投资收益（损失以“－”号填列） 194,852,429.55 226,753,954.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,488,818.99 12,383,325.53
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,155.00 -805,722.31
资产处置收益（损失以“-”号填列） 358,491.75 374,313.34
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 170,933,845.07 173,399,287.29
加：营业外收入 8,486.45 464,864.34
减：营业外支出 415,567.54 218,319.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 170,526,763.98 173,645,832.36
减：所得税费用 17,984,457.53 19,492,271.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 152,542,306.45 154,153,560.62
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 152,542,306.45 154,153,560.62
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -428,899,215.51 -130,437,679.49
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -428,899,215.51 -130,437,679.49
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -5,532,521.95 4,209,389.68
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -423,366,693.56 -134,647,069.17
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -276,356,909.06 23,715,881.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,018,230,636.07 2,571,869,093.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 39,313,681.58 16,650,556.82
收到其他与经营活动有关的现金 66,677,876.26 56,778,064.71
经营活动现金流入小计 3,124,222,193.91 2,645,297,715.11
购买商品、接受劳务支付的现金 2,592,970,095.75 2,047,730,835.02
客户贷款及垫款净增加额
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存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 375,731,388.25 353,349,958.91
支付的各项税费 101,534,674.03 85,213,458.49
支付其他与经营活动有关的现金 123,640,177.16 106,319,523.59
经营活动现金流出小计 3,193,876,335.19 2,592,613,776.01
经营活动产生的现金流量净额 -69,654,141.28 52,683,939.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 224,796,842.79 329,874,696.50
取得投资收益收到的现金 53,190,446.55 61,964,338.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,063,006.53 6,720,713.03
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,629,523.02 19,340,694.53
投资活动现金流入小计 291,679,818.89 417,900,442.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 298,742,975.53 321,326,479.45
投资支付的现金 55,550.70 90,610,742.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 298,798,526.23 411,937,221.76
投资活动产生的现金流量净额 -7,118,707.34 5,963,220.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,159,961.96
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40,159,961.96
取得借款收到的现金 2,331,686,944.52 1,358,458,730.87
发行债券收到的现金 566,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,331,686,944.52 1,964,618,692.83
偿还债务支付的现金 2,132,732,026.54 1,790,917,065.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 178,284,064.12 177,124,867.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 50,524,459.47
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 2,311,016,090.66 2,018,566,392.35
筹资活动产生的现金流量净额 20,670,853.86 -53,947,699.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 85,321.92 -6,541,102.58
五、现金及现金等价物净增加额 -56,016,672.84 -1,841,642.29
加：期初现金及现金等价物余额 306,190,426.10 307,532,068.39
六、期末现金及现金等价物余额 250,173,753.26 305,690,426.10
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,571,354,579.38 1,395,986,559.63
收到的税费返还 24,432,835.40 2,444,660.59
收到其他与经营活动有关的现金 30,717,256.45 8,276,669.30
经营活动现金流入小计 1,626,504,671.23 1,406,707,889.52
购买商品、接受劳务支付的现金 1,534,315,348.36 1,124,463,203.80
支付给职工以及为职工支付的现金 146,700,892.56 129,251,279.62
支付的各项税费 49,540,042.75 44,688,898.40
支付其他与经营活动有关的现金 61,179,491.33 32,379,688.25
经营活动现金流出小计 1,791,735,775.00 1,330,783,070.07
经营活动产生的现金流量净额 -165,231,103.77 75,924,819.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 224,796,842.79 295,311,323.12
取得投资收益收到的现金 54,546,446.55 61,679,015.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,670,895.75 2,138,824.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 32,238,846.16 11,996,907.10
投资活动现金流入小计 317,253,031.25 371,126,070.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 122,108,870.31 220,771,183.19
投资支付的现金 177,066.14 221,090,628.19
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 122,285,936.45 441,861,811.38
投资活动产生的现金流量净额 194,967,094.80 -70,735,740.47
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 566,000,000.00
取得借款收到的现金 2,209,634,489.41 1,250,738,680.87
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,209,634,489.41 1,816,738,680.87
偿还债务支付的现金 1,895,798,101.39 1,650,917,065.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 164,740,408.47 160,665,532.14
支付其他与筹资活动有关的现金 235,816,007.90 36,984,654.12
筹资活动现金流出小计 2,296,354,517.76 1,848,567,251.45
筹资活动产生的现金流量净额 -86,720,028.35 -31,828,570.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 931,148.79 -2,575,589.76
五、现金及现金等价物净增加额 -56,052,888.53 -29,215,081.36
加：期初现金及现金等价物余额 139,922,673.80 169,137,755.16
六、期末现金及现金等价物余额 83,869,785.27 139,922,673.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
943,66 1,700,9 1,489,0 4,668,3
21,076, 3,480,9 337,053 173,101
一、上年期末余额 5,009. 45,522. 24,734. 47,723.
064.77 04.78 ,707.16 ,781.15
00 89 20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
943,66 21,076, 1,700,9 3,480,9 337,053 1,489,0 173,101 4,668,3
二、本年期初余额
5,009. 064.77 45,522. 04.78 ,707.16 24,734. ,781.15 47,723.
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00 89 20
三、本期增减变动 -437,89 -388,22
602,119 15,254, 56,233, -22,418,
金额（减少以“－” 8,210.0 6,641.1
.01 230.64 724.65 505.38
号填列） 5
-437,89 -341,37
（一）综合收益总 118,671 -22,143,
8,210.0 0,706.5
额 ,205.74 702.20
5
（二）所有者投入 74,667. 74,667.
和减少资本 06 06
1．所有者投入的 74,667. 74,667.
普通股 06 06
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
15,254, -62,437, -500,00 -47,683,
（三）利润分配
230.64 481.09 0.00 250.45
15,254, -15,254,
1．提取盈余公积
230.64 230.64
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -47,183, -500,00 -47,683,
股东）的分配 250.45 0.00 250.45
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备 602,119 150,529 752,648
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.01 .76 .77
1,197,5 299,383 1,496,9
1．本期提取
32.11 .03 15.14
595,413 148,853 744,266
2．本期使用
.10 .27 .37
（六）其他
943,66 1,263,0 1,545,2 4,280,1
21,076, 4,083,0 352,307 150,683
四、本期期末余额 5,009. 47,312. 58,458. 21,082.
064.77 23.79 ,937.80 ,275.77
00 84 85
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
943,66 1,867,5 1,447,5 4,759,3
21,076, 3,281,0 321,638 154,547
一、上年期末余额 5,009. 22,088. 89,863. 20,063.
064.77 64.74 ,351.10 ,621.98
00 37 45
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
943,66 1,867,5 1,447,5 4,759,3
21,076, 3,281,0 321,638 154,547
二、本年期初余额 5,009. 22,088. 89,863. 20,063.
064.77 64.74 ,351.10 ,621.98
00 37 45
三、本期增减变动 -166,57
199,840 15,415, 41,434, 18,554, -90,972,
金额（减少以“－” 6,565.4
.04 356.06 870.75 159.17 339.46
号填列）
-166,57
（一）综合收益总 104,033 -21,260 -83,804,
6,565.4
额 ,477.26 ,962.80 051.02
（二）所有者投入 40,159, 40,159,
和减少资本 961.96 961.96
1．所有者投入的 40,159, 40,159,
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普通股 961.96 961.96
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
15,415, -62,598, -394,80 -47,578,
（三）利润分配
356.06 606.51 0.00 050.45
15,415, -15,415,
1．提取盈余公积
356.06 356.06
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -47,183, -394,80 -47,578,
股东）的分配 250.45 0.00 050.45
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
199,840 49,960. 249,800
（五）专项储备
.04 01 .05
1,064,4 266,107 1,330,5
1．本期提取
31.78 .94 39.72
864,591 216,147 1,080,7
2．本期使用
.74 .93 39.67
（六）其他
943,66 1,700,9 1,489,0 4,668,3
21,076, 3,480,9 337,053 173,101
四、本期期末余额 5,009. 45,522. 24,734. 47,723.
064.77 04.78 ,707.16 ,781.15
00 89 20
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,788,8
943,665, 2,705,157 1,688,172 333,814,9 4,757,248
一、上年期末余额 91,033.
009.00 .17 ,554.93 02.58 ,657.30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,788,8
943,665, 2,705,157 1,688,172 333,814,9 4,757,248
二、本年期初余额 91,033.
009.00 .17 ,554.93 02.58 ,657.30
三、本期增减变动
-428,899, 15,254,23 90,104, -323,540,
金额（减少以“－”
215.51 0.64 825.36 159.51
号填列）
（一）综合收益总 -428,899, 152,542 -276,356,
额 215.51 ,306.45 909.06
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
15,254,23 -62,437, -47,183,2
（三）利润分配
0.64 481.09 50.45
15,254,23 -15,254,
1．提取盈余公积
0.64 230.64
2．对所有者（或 -47,183, -47,183,2
股东）的分配 250.45 50.45
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3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,878,9
943,665, 2,705,157 1,259,273 349,069,1 4,433,708
四、本期期末余额 95,858.
009.00 .17 ,339.42 33.22 ,497.79
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,697,3
943,665, 2,705,157 1,818,610 318,399,5 4,780,716
一、上年期末余额 36,079.
009.00 .17 ,234.42 46.52 ,026.62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,697,3
943,665, 2,705,157 1,818,610 318,399,5 4,780,716
二、本年期初余额 36,079.
009.00 .17 ,234.42 46.52 ,026.62
三、本期增减变动 -130,437, 15,415,35 91,554, -23,467,3
金额（减少以“－” 679.49 6.06 954.11 69.32
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号填列）
（一）综合收益总 -130,437, 154,153 23,715,88
额 679.49 ,560.62 1.13
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
15,415,35 -62,598, -47,183,2
（三）利润分配
6.06 606.51 50.45
15,415,35 -15,415,
1．提取盈余公积
6.06 356.06
2．对所有者（或 -47,183, -47,183,2
股东）的分配 250.45 50.45
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
943,665, 2,705,157 1,688,172 333,814,9 1,788,8 4,757,248
四、本期期末余额
009.00 .17 ,554.93 02.58 91,033. ,657.30
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三、公司基本情况
安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘［1998］83号文
件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经营性资产及其相关债项进行重组，并通过募
集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169号、证监发字[1998]170号文批准，本公司已于1998年6
月22日向社会公开发行人民币普通股5,000万股（含公司职工股500万股），1998年7月5日召开了创立大会，
并于1998年7月10日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为17,000万元。经深圳证券交易所深证发
[1998]251号文审核同意，本公司股票于1998年10月7日在深圳证券交易所挂牌交易。经中国证监会证监公
司字（2001）14号文核准，本公司于2001年3月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民
币普通股1,500万股，股本增至18,500万元。2001年4月，本公司实施了2000年度资本公积转增股本方案，
即向全体股东按每10股转增1.837837股，股本增至218,999,984元。2002年4月，本公司实施了2001年度利润
分配方案，即向全体股东以资本公积按每10股转增5股，以未分配利润按每10股送1股，股本增至350,399,974
元。2003年4月，本公司实施了2002年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每10股转增3股，股本增
至455,519,966元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110号文核准，本公司于2004年8月实施了
增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股36,934,051股，股本增至492,454,017元。2004
年10月，本公司实施了2004年半年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每10股转增2.3125股，以
未分配利润按每10股送0.4625股，至此，股本总额增至629,110,006元，其中安徽华茂集团有限公司（以下
简称“华茂集团”）持有的国有法人股为377,466,005股，占全部股份的60%，社会公众股为251,644,001股，
占全部股份的40%。2005年12月，根据本公司召开的股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过股权分
置改革方案，即在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股获得公司唯一非流通股股
东华茂集团安排的3.4股对价股份。本公司实施股权分置改革的股份变更登记日为2006年1月11日，流通股
股东获得的对价股份到账日为2006年1月12日，华茂集团持有的非流通股份291,907,045股相应全部变更为
有限售条件的流通股。
2011年3月，本公司实施了2010年度资本公积、未分配利润转增股本方案，即向全体股东以资本公积按
每10 股转增2 股、以未分配利润按每10 股送3股，股本增至943,665,009元。
公司总部经营地址：安徽省安庆市大观区纺织南路80号，法定代表人：倪俊龙。
本公司经营范围为：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装、印染加工；
纺织设备及配件、家用纺织品销售；投资管理。
财务报告批准报出日：2019年4月30日。
（1） 本期末纳入合并范围的子公司
持股比例%
序号 子公司全称 子公司简称
直接 间接
1 安徽省丰华纺织有限公司 丰华纺织 100.00 —
2 安庆市振风拍卖有限公司 振风拍卖 80.00 —
3 安徽华泰纺织有限公司 华泰纺织 100.00 —
4 安徽华意制线有限公司 华意制线 70.00 —
5 安徽华茂产业投资有限公司 华茂产业投资 100.00 —
6 安徽华茂纺织（潜山）有限公司 华茂潜山 70.00 —
7 新疆华茂阿拉尔纺织有限公司 阿拉尔 45.03 25.63
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8 安徽华茂织染有限公司 华茂织染 90.00 —
9 安庆元鸿矿业投资有限公司 元鸿矿业 100.00 —
10 安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 佰斯特 75.00 —
11 上海华茂贝世特纺织科技有限公司*1 贝世特 — 75.00
12 华茂（香港）贸易有限公司 香港公司 100.00 —
13 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 华茂经纬 75.00 —
14 安庆华维产业用布科技有限公司 华维产业 86.84 —
15 浏阳市鑫磊矿业开发有限公司*2 鑫磊矿业 — 80.00
16 昆明市东川区老明槽矿业有限公司*3 老明槽矿业 — 80.00
17 安徽华茂纺织染整技术研究院 华茂研究院 100.00 —
18 阿拉山口华茂纺织有限公司*4 阿拉山口华茂 37.50 62.50
19 阿拉山口华泰进出口有限公司 阿拉山口华泰进出口 100.00 —
20 安庆华欣产业用布有限公司 华欣产业 100.00 —
21 安徽泰阳织造科技有限公司 泰阳织造 70.00 —
22 华茂凯尔默高丁服装有限公司（HKG Garment Solution GmbH）*5 华茂凯尔默高丁 — 61.94
23 华茂德国时装设计有限公司（Fashion &Style GmbH）*6 德国时装设计 — 61.94
24 FS控股有限公司 FS控股 61.94 —
（FS Holding GmbH）
注*1：上海华茂贝世特纺织科技有限公司系控股子公司安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司的全资子公
司。
注*2：浏阳市鑫磊矿业开发有限公司系全资子公司安庆元鸿矿业投资有限公司的控股子公司，元鸿矿
业对其持股比例为80%。
注*3：昆明市东川区老明槽矿业有限公司系全资子公司安庆元鸿矿业投资有限公司的控股子公司，元
鸿矿业对其持股比例为80%。
注*4：阿拉山口华茂纺织有限公司系公司与安徽华茂经纬新型纺织有限公司共同出资设立的公司，本
公司直接持股32.50%，子公司华茂经纬持股62.50%。
注*5：华茂凯尔默高丁服装有限公司系控股子公司FS控股有限公司的全资子公司。
注*6：华茂德国时装设计有限公司系控股子公司FS控股有限公司的全资子公司。
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 FS控股有限公司（FS Holding GmbH） FS控股 新设子公司
本期减少子公司：
无。
本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释
的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，
本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会
计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会
计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得
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的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对
于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司
的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得
的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买
方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负
债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额
确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结
合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割
的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利
作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损
失的，全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一
直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一
直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
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（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负
债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资
与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、
未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢
复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计
税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合
并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额仍冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权
投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权
投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报
表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股
比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成
本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及
合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例
计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前
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的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利
润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”
进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公
允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照
权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调
整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合
并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整
所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前
实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一
情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足
在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和
被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有
者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报
表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的
公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并
日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支
付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本
与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公
允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照
权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权
益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始
成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重
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新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之
前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期
损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，按照“母公司处置对
子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并
财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后
按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合
营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和
会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单
独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指
本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在
初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价
款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有
期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其
变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公
司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含
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的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和
实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之
间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款
项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单
独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利率法计算
的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告
发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收
益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当
期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适
合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行
后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生
减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合
金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可
能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自
身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债
后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益
工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同
权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合
同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量
（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
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（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的
现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够
单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制
的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，并将收
到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融资产产生
的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该
金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
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或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未
发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取
得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利
率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折
现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用
条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作
为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持
续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，
或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性
的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减
值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
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可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用
的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场
的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交
易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主
要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使
用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额
作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该
输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数
据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所
使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次
输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上
未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第
三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将期末余额中单项金额 500 万元（含 500 万元）以上应收账款，100
单项金额重大的判断依据或金额标准
万元（含 100 万元）以上其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，并据此计提相应的坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
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以账龄为信用风险组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 6.00% 6.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 15.00% 15.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏
账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
单项计提坏账准备的理由
面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。此外，本公司对合并财务报
表范围内各公司之间往来不计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物品等。具体分为原材料、委托加工物资、周转材料、在产品、库存
商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货除原材料外按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前
场所和使用状态所发生的支出。原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将
计划成本调整为实际成本。存货发出按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每月盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
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资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的
存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分
的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量
基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可
变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该
材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提
的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，
且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有
待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分
权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公
司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资
产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关
会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
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资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销
或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资
产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中
的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性
投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体
控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与
方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的
参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判
断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一
般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决
策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的
面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
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②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成
本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的
公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账
面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值
和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与
债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股
权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派
的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净
损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营
企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认
投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类
为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其
在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定
资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-45 3、5 或 10 6.47-2.00
生产设备 年限平均法 8-14 3、5 或 10 12.13-6.42
动力设备 年限平均法 11-18 3、5 或 10 8.82-5.00
运输设备 年限平均法 6-12 3、5 或 10 16.17-7.50
非生产用设备 年限平均法 8-22 3、5 或 10 12.13-4.09
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原
先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为
融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
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包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到
预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工
程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但
尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再
按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无。
20、油气资产
无。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、计
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算机软件、专利权、工业产权及专有技术等。无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50年 法定使用权
计算机软件 3-10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不
确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核
后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理
摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值
准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方
承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无
形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊
销。
（2）内部研究开发支出会计政策
（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的
支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需
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求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于
账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计
提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值
时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目
全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可
收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或
若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资
产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值
比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关
资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至
资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的
账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
项 目 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 5年
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪
酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累
积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金
额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃
市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估
计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产
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负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划
净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允
许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用
以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加
或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期
间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞
退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
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为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表
明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
无。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收
入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
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②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分
情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的
借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
损益。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延
所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认
为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的
影响额不确认为递延所得税资产：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，
其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确
认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般
确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延
所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差
异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合
收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、
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同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税
法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计
可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所
得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面
价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或
递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合
并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本
公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确
认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认
的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租
赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，
按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费
用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租
期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期
内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收
入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相
同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同
而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命
作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁
资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应
收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间
采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
七届九次董事会审议
（财会〔2018〕 15 号）进行变更。
2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业
会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号
—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员
服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于2018年1月1起执行上述解释。
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和
“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在
建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应
付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收
入”明细项目。
本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了
相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
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合并资产负债表 母公司资产负债表
项 目
调整前 调整后 调整前 调整后
应收票据 70,081,692.00 — 48,041,857.00 —
应收账款 204,099,548.14 — 228,597,051.76 —
应收票据及应收账款 — 274,181,240.14 — 276,638,908.76
应收利息 — — — —
应收股利 — — — —
其他应收款 22,093,073.72 22,093,073.72 561,578,596.80 561,578,596.80
应付票据 5,000,000.00 — 5,000,000.00 —
应付账款 199,840,660.15 — 86,356,504.13 —
应付票据及应付账款 — 204,840,660.15 — 91,356,504.13
应付利息 57,990,033.83 — 57,744,651.88 —
应付股利 330,000.00 — — —
其他应付款 117,194,520.67 175,514,554.50 147,107,802.18 204,852,454.06
长期应付款 — 5,149,445.60 — —
专项应付款 5,149,445.60 — — —
2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
合并利润表 母公司利润表
项 目
调整前 调整后 调整前 调整后
管理费用 162,384,478.43 139,784,501.22 46,502,826.98 37,862,624.20
研发费用 — 57,520,371.21 — 47,880,698.17
营业成本 2,084,645,109.99 2,049,724,715.99 1,096,658,008.89 1,057,417,513.50
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
其他政策按国家和地方有关规定执行。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、6%、10%、16%
城市维护建设税 流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、16%、16.50%
教育费附加 流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
安徽华茂纺织股份有限公司 15%
安徽华泰纺织有限公司 15%
华茂（香港）贸易有限公司 16.5%
华茂凯尔默高丁服装有限公司 16%
华茂德国时装设计有限公司 16%
安庆市振风拍卖有限公司 20%
合并报表范围内其他公司 25%
2、税收优惠
根据科高[2018] 81号《关于公布安徽省2018年第一批高新技术企业认定名单的通知》，本公司被认定
为高新技术企业，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合颁发《高新技术企业证书》，
发证日期为2018年7月24日，证书编号为GR201834000259，有效期为3年，自2018年1月1日起享受国家高新
技术企业所得税等优惠政策。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司2018-2020年度减按15%的税率缴纳
企业所得税。
根据科高[2018] 81号《关于公布安徽省2018年第一批高新技术企业认定名单的通知》，子公司安徽华
泰纺织有限公司被认定为高新技术企业，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合颁
发《高新技术企业证书》，发证日期为2018年7月24日，证书编号为GR201834001002，有效期为3年，自2018
年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司2018-2020
年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
2012年12月27日，安徽省发展和改革委员会认定本公司控股子公司安庆华维产业用布科技有限公司
（以下简称“华维产业”）的纯棉水刺无纺布产品（工艺）为国家鼓励的资源综合利用，并颁发《安徽省资
源综合利用认定证书》，有效期为2012年1月至2013年12月，根据安徽省发展和改革委员会皖发改环资
[2014]539号文件规定，华维产业于2014年11月重新取得《安徽省资源综合利用认定证书》；根据国家税务
总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知（国税函[2009]185号），在计算应纳税所得额时，
华维产业本年生产的产品取得的收入减按90%计入当年收入总额。
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3、其他
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 22,787.19 21,865.19
银行存款 248,883,978.65 242,301,230.59
其他货币资金 766,987.42 63,867,330.32
合计 249,673,753.26 306,190,426.10
其他说明
（1）其他货币资金期末余额中存放于证券公司的存出投资款为 758,114.85 元，剩余款项为信用卡存款。期末货币资金
中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
（2）存放在境外的款项中，存放在子公司香港公司的货币资金期末余额为 9,726,899.88 元，存放在子公司 FS 控股有限
公司的货币资金期末余额为 2,807,146.20 元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 23,420.70
权益工具投资 23,420.70
合计 23,420.70
其他说明：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系公司本期在二级市场上购买的股票。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 134,194,267.13 70,081,692.00
应收账款 241,524,155.25 204,099,548.14
合计 375,718,422.38 274,181,240.14
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（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 134,194,267.13 70,081,692.00
合计 134,194,267.13 70,081,692.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 12,614,839.88
合计 12,614,839.88
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 212,518,402.00 3,860,624.00
合计 212,518,402.00 3,860,624.00
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
期末已质押的应收票据全部用于银行借款。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
258,980, 17,456,6 241,524,1 219,017 14,918,32 204,099,54
合计提坏账准备的 99.34% 6.74% 99.22% 6.81%
826.46 71.21 55.25 ,873.14 5.00 8.14
应收账款
单项金额不重大但
1,718,14 1,718,14 1,718,1 1,718,143
单独计提坏账准备 0.66% 100.00% 0.78% 100.00%
3.70 3.70 43.70 .70
的应收账款
合计 260,698, 100.00% 19,174,8 7.36% 241,524,1 220,736 100.00% 16,636,46 7.54% 204,099,54
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970.16 14.91 55.25 ,016.84 8.70 8.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 255,277,820.24 15,316,669.20 6.00%
1至2年 1,057,715.20 105,771.52 10.00%
2至3年 539,071.28 80,860.69 15.00%
3 年以上 305,699.88 152,849.94 50.00%
5 年以上 1,800,519.86 1,800,519.86 100.00%
合计 258,980,826.46 17,456,671.21 6.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
冠龙（福建）纺织有限公司 887,223.60 887,223.60 100.00 *1
珠海市金福运针织有限公司 830,920.10 830,920.10 100.00 *2
合 计 1,718,143.70 1,718,143.70 100.00 —
注*1：冠龙（福建）纺织有限公司（以下简称“冠龙公司”）拖欠华茂潜山货款 331,700.00 元，拖欠华茂经纬货款 555,523.60
元。由于冠龙公司经营恶化，已被银行及多家企业起诉，华茂潜山和华茂经纬预计上述款项可能难以收回，故对其全额计提
坏账准备。
注*2：珠海市金福运针织有限公司（以下简称“金福运公司”）拖欠本公司货款 830,920.10 元，本公司向珠海市香洲区人
民法院提起诉讼，请求法院判决金福运公司偿还本公司货款及延期付款利息。2009 年 8 月末，广东省珠海市中级人民法院
以（2009）珠中法民二终字第 409 号《民事判决书》裁定金福运公司偿还公司货款 830,920.10 元，同时支付本公司相应的延
期付款利息。公司预计该款项可能难以收回，故对其全额计提坏账准备，并且未确认本公司应收取的延期付款利息收入。
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,538,346.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备
第一名 14,708,243.90 5.64 882,494.63
第二名 13,465,964.69 5.17 807,957.88
第三名 12,576,092.13 4.82 754,565.53
第四名 10,300,461.93 3.95 618,027.72
第五名 8,530,928.87 3.27 511,855.73
合 计 59,581,691.52 22.85 3,574,901.49
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：应收票据及应收账款期末余额比期初余额增长 37.03%，主要原因是公司本期销售规模增长，相应期末应收票据
及应收账款金额有所增长。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 218,772,200.10 98.13% 97,799,808.05 96.08%
1至2年 616,770.19 0.28% 489,017.53 0.48%
2至3年 203,168.45 0.09% 548,491.28 0.54%
3 年以上 3,352,861.97 1.50% 2,949,083.97 2.90%
合计 222,945,000.71 -- 101,786,400.83 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：本公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%）
第一名 34,694,366.83 15.56
第二名 21,754,616.42 9.76
第三名 16,950,966.97 7.60
第四名 12,378,844.60 5.55
第五名 11,002,062.54 4.94
合 计 96,780,857.36 43.41
其他说明：预付款项期末余额比期初余额增长 119.03%，主要原因是本期采购规模上升，期末预付的材料采购款较多。
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 22,759,089.37 22,093,073.72
合计 22,759,089.37 22,093,073.72
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
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项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,000,00 1,000,00 1,000,0 500,000.0
独计提坏账准备的 3.24% 100.00% 3.52% 50.00% 500,000.00
0.00 0.00 00.00
其他应收款
按信用风险特征组
29,901,0 7,141,94 22,759,08 27,381, 5,788,373 21,593,073.
合计提坏账准备的 96.76% 23.89% 96.48% 21.14%
29.70 0.33 9.37 447.14 .42
其他应收款
30,901,0 8,141,94 22,759,08 28,381, 6,288,373 22,093,073.
合计 100.00% 26.35% 100.00% 22.16%
29.70 0.33 9.37 447.14 .42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
老明槽矿业与云南通亚矿业有限公司（以下简称“通
亚公司”）签订采矿许可证委托办理合同，并支付通
亚公司 1,000,000.00 元作为前期预付款项。根据合同
约定，若因通亚公司原因未办妥许可证书，应退还老
云南通亚矿业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%
明槽矿业已付费用。截止资产负债表日，采矿许可证
尚未办理成功，经多次催款，对方尚未归还。老明槽
矿业预计上述款项目前坏账风险较大，回收可能性较
小，故对其按照余额 100%计提坏账准备。
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内小计 6,446,095.39 386,765.72 6.00%
1至2年 856,048.98 85,604.90 10.00%
2至3年 14,693,172.15 2,203,975.82 15.00%
3 年以上 6,880,238.59 3,440,119.30 50.00%
5 年以上 1,025,474.59 1,025,474.59 100.00%
合计 29,901,029.70 7,141,940.33 23.89%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,853,566.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收处置投资款 21,208,345.81 22,008,345.81
保证金 2,996,715.60 2,883,660.94
备用金 1,348,889.11 1,356,801.95
其他 5,347,079.18 2,132,638.44
合计 30,901,029.70 28,381,447.14
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
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单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 应收处置投资款 14,530,900.00 2-3 年 47.02% 2,179,635.00
第二名 应收处置投资款 6,677,445.81 4-5 年 21.61% 3,338,722.91
第三名 保证金 1,000,000.00 1-2 年 3.24% 100,000.00
第四名 保证金 780,000.00 1 年以内 2.52% 46,800.00
第五名 保证金 660,000.00 5 年以上 2.14% 660,000.00
合计 -- 23,648,345.81 -- 76.53% 6,325,157.91
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 298,630,183.89 14,515,496.58 283,954,653.59 283,582,157.19 12,170,712.36 271,411,444.83
在产品 91,576,184.65 14,206,348.97 77,369,835.68 83,113,314.25 16,174,874.92 66,938,439.33
库存商品 452,120,170.78 23,062,172.68 429,218,031.82 374,097,605.74 20,546,350.58 353,551,255.16
委托加工物资 6,072.50 6,072.50 539,801.61 539,801.61
合计 842,332,611.82 51,784,018.23 790,548,593.59 741,332,878.79 48,891,937.86 692,440,940.93
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 12,170,712.36 14,362,958.05 12,018,173.83 14,515,496.58
在产品 16,174,874.92 14,206,348.97 16,174,874.92 14,206,348.97
库存商品 20,546,350.58 14,069,851.89 11,554,029.79 23,062,172.68
合计 48,891,937.86 42,639,158.91 39,747,078.54 51,784,018.23
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 43,750,137.49 73,566,931.84
待摊电费 1,541,966.02 1,042,517.75
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预缴房租费 952,283.96
预缴所得税 8,815.41
合计 45,292,103.51 75,570,548.96
其他说明：其他流动资产期末余额比期初余额下降 40.07%，主要原因是公司上期待抵扣增值税进项税于本期抵扣较多。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 2,193,674,173.77 11,208,562.32 2,182,465,611.45 2,793,050,014.04 11,208,562.32 2,781,841,451.72
按公允价值计量的 1,855,895,034.14 4,114,620.55 1,851,780,413.59 2,455,270,874.41 4,114,620.55 2,451,156,253.86
按成本计量的 337,779,139.63 7,093,941.77 330,685,197.86 337,779,139.63 7,093,941.77 330,685,197.86
合计 2,193,674,173.77 11,208,562.32 2,182,465,611.45 2,793,050,014.04 11,208,562.32 2,781,841,451.72
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 363,128,138.39 363,128,138.39
公允价值 1,492,766,895.75 1,492,766,895.75
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,255,607,861.37 1,255,607,861.37
已计提减值金额 4,114,620.55 4,114,620.55
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
广州科密
67,000,000 67,000,000
股份有限 7.19%
.00 .00
公司
武汉光谷
54,747,559 54,747,559
融资租赁 5.00%
.69 .69
有限公司
国泰君安 38,562,774 38,562,774 7,093,941. 7,093,941. 2.15%
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投资管理 .24 .24 77
股份有限
公司
博雅软件
28,290,943 28,290,943
股份有限 3.21%
.09 .09
公司
珠海盈创
25,000,000 25,000,000
科技发展 7.14%
.00 .00
有限公司
BESTE-SP 20,209,750 20,209,750
10.25%
A .00 .00
博雅软银
投资（北 19,629,604 19,629,604
12.48%
京）有限 .86 .86
公司
北京格源
天润生物 15,000,000 15,000,000
14.85%
技术有限 .00 .00
公司
重庆杜克
高压密封 15,000,000 15,000,000
5.77%
件有限公 .00 .00
司
深圳华意
隆电气股 14,000,000 14,000,000
1.85%
份有限公 .00 .00
司
深圳市英
泓瑞方投 10,000,000 10,000,000
5.88%
资合伙企 .00 .00
业
安庆奥萨
9,373,299. 9,373,299.
医药有限 19.00%
00
公司
深圳市合
强创华科 6,000,000. 6,000,000.
20.00%
技有限公 00
司
四川广汉
6,000,000. 6,000,000.
士达炭素 1.19%
00
股份有限
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公司
上海伊禾
农产品科 4,255,208. 4,255,208.
2.80%
技发展有 75
限公司
安徽泰香
农业科技 2,700,000. 2,700,000.
3.00%
发展有限 00
公司
安庆振风
2,000,000. 2,000,000.
典当有限 19.97%
00
责任公司
安庆市皖
江网络拍
10,000.00 10,000.00 3.23%
卖服务中
心
337,779,13 337,779,13 7,093,941. 7,093,941.
合计 --
9.63 9.63 77
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 11,208,562.32 11,208,562.32
期末已计提减值余额 11,208,562.32 11,208,562.32
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
安徽华茂
恩逖艾世 21,516,20 -1,813,66 19,702,54
时装有限 5.88 5.72 0.16
公司
小计 21,516,20 21,516,20 19,702,54
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
5.88 5.88 0.16
二、联营企业
安徽华鹏
21,173,13 -3,772,85 6,463,698 10,936,58 6,463,698
纺织有限
4.79 0.24 .11 6.44 .11
公司
厦门中科
大微电子 1,979,603
软件股份 .65
有限公司
安徽华茂
华阳河农 2,711,341 2,711,341
业股份有 .35 .35
限公司
德生纺织
印染（安 13,002,22 123,231.8 2,202,830 10,922,62
庆）有限 0.46 8 .18 2.16
公司
新疆利华
202,634,6 26,812,81 229,479,5
棉业股份 32,054.01
56.89 0.49 21.39
有限公司
安徽华茂
7,835,643 -764,715. 7,070,928
振阳投资
.77 22 .55
有限公司
华茂国际
1,208,342 407,394.6 1,615,737
纺织有限
.86 5 .51
公司
重庆当代
砾石股权 817,428,5 4,684,803 822,113,3
投资管理 50.23 .07 53.30
有限公司
天津棉棉
电子商务 1,239,647 -450,313. 789,334.7
股份有限 .88 14
公司
1,067,233 2,711,341 27,040,36 2,202,830 6,463,698 1,082,928 8,443,301
小计 32,054.01
,538.23 .35 1.49 .18 .11 ,084.09 .76
1,088,749 2,711,341 25,226,69 2,202,830 6,463,698 1,102,630 8,443,301
合计 32,054.01
,744.11 .35 5.77 .18 .11 ,624.25 .76
其他说明
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15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,006,047,520.22 1,829,435,564.73
合计 2,006,047,520.22 1,829,435,564.73
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 生产设备 动力设备 运输设备 非生产用设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 996,438,157.69 201,123,526.74 15,382,727.95 2,465,701,111.45 102,227,484.32 3,780,873,008.15
2.本期增加金
10,054,032.34 8,261,857.16 1,016,251.52 366,466,566.25 3,318,237.32 389,116,944.59
额
（1）购置 669,267.07 2,220,313.14 1,016,251.52 56,547,868.94 3,207,428.85 63,661,129.52
（2）在建工
9,384,765.27 6,041,544.02 309,918,697.31 110,808.47 325,455,815.07
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
796,909.20 976,000.34 112,875,978.86 789,015.22 115,437,903.62
额
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（1）处置或
796,909.20 976,000.34 112,875,978.86 789,015.22 115,437,903.62
报废
4.期末余额 1,006,492,190.03 208,588,474.70 15,422,979.13 2,719,291,698.84 104,756,706.42 4,054,552,049.12
二、累计折旧
1.期初余额 192,019,004.44 120,216,647.40 9,060,329.66 1,508,561,557.35 50,287,368.28 1,880,144,907.13
2.本期增加金
29,079,189.43 11,402,952.60 1,031,798.45 146,194,250.83 3,566,771.16 191,274,962.47
额
（1）计提 29,079,189.43 11,402,952.60 1,031,798.45 146,194,250.83 3,566,771.16 191,274,962.47
3.本期减少金
319,199.50 729,326.18 103,461,330.71 671,945.77 105,181,802.16
额
（1）处置或
319,199.50 729,326.18 103,461,330.71 671,945.77 105,181,802.16
报废
4.期末余额 221,098,193.87 131,300,400.50 9,362,801.93 1,551,294,477.47 53,182,193.67 1,966,238,067.44
三、减值准备
1.期初余额 1,102,444.55 512,354.24 69,470,550.89 207,186.61 71,292,536.29
2.本期增加金
347,221.90 10,626,703.27 10,973,925.17
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 1,102,444.55 859,576.14 80,097,254.16 207,186.61 82,266,461.46
四、账面价值
1.期末账面价
784,291,551.61 76,428,498.06 6,060,177.20 1,087,899,967.21 51,367,326.14 2,006,047,520.22
值
2.期初账面价
803,316,708.70 80,394,525.10 6,322,398.29 887,669,003.21 51,732,929.43 1,829,435,564.73
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华茂佰斯特厂房 79,666,950.00 正在办理中
华泰纺织厂房 58,365,028.75 正在办理中
华茂织染厂房 80,275,472.19 正在办理中
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 39,049,753.26 208,486,280.70
合计 39,049,753.26 208,486,280.70
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（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
华欣产业用布项目 25,903,001.37 25,903,001.37
织造染纱项目 12,078,759.66 12,078,759.66 11,950,662.55 11,950,662.55
八分厂改造工程 184,676,671.44 184,676,671.44
在安装设备 826,017.24 826,017.24 7,809,488.92 7,809,488.92
SAP 工程 1,408,023.08 1,408,023.08
高档家用装饰布项目 1,275,156.06 1,275,156.06
厂房改造工程 611,111.12 611,111.12
扩产 5 万锭项目 377,166.41 377,166.41
鑫磊矿井工程 241,974.99 241,974.99 297,813.09 297,813.09
布机改造工程 80,188.03 80,188.03
合计 39,049,753.26 39,049,753.26 208,486,280.70 208,486,280.70
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
华欣产
80,000,0 25,903,0 25,903,0
业用布 13.56% 15.00 其他
00.00 01.37 01.37
项目
八分厂
320,000, 184,676, 120,403, 305,080,
改造工 95.34% 100.00 其他
000.00 671.44 456.09 127.53
程
织造染 50,000,0 11,950,6 128,097. 12,078,7
67.00% 90.00 其他
纱项目 00.00 62.55 11 59.66
在安装 8,000,00 7,809,48 157,404. 7,966,89
99.59% 100.00 其他
设备 0.00 8.92 80 3.72
股份
15,550,0 1,408,02 585,475. 1,993,49
SAP 工 83.10% 92.00 其他
00.00 3.08 93 9.01
程
高档家 100,000, 1,275,15 2,543,53 3,818,69 90.00% 96.00 其他
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用装饰 000.00 6.06 5.74 1.80
布项目
573,550, 207,120, 149,720, 318,859, 37,981,7
合计 -- -- --
000.00 002.05 971.04 212.06 61.03
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明：在建工程期末余额比期初余额下降 81.27%，主要原因是本期八分厂改造工程达到预定可使用状态并转入固定资
产。
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 167,979,891.04 426,104,977.50 19,716,133.50 613,801,002.04
2.本期增加金额 5,223,903.72
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（1）购置 5,223,903.72
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 167,979,891.04 426,104,977.50 24,940,037.22 619,024,905.76
二、累计摊销
1.期初余额 24,943,805.25 127,389,780.38 4,902,428.31 157,236,013.94
2.本期增加金额 3,410,223.52 23,286,467.64 2,216,527.59 28,913,218.75
（1）计提 3,410,223.52 23,286,467.64 2,216,527.59 28,913,218.75
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 28,354,028.77 150,676,248.02 7,118,955.90 186,149,232.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 139,625,862.27 275,428,729.48 17,821,081.32 432,875,673.07
2.期初账面价值 143,036,085.79 298,715,197.12 14,813,705.19 456,564,988.10
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
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其他说明：
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
华茂经纬商誉 356,377.74 356,377.74
华维产业商誉 275,946.90 275,946.90
合计 632,324.64 632,324.64
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
华茂经纬商誉 356,377.74 356,377.74
合计 356,377.74 356,377.74
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
根据持续经营的基本假设，结合资产特点，公司采用收益法对华茂经纬和华维产业两个资产组未来预计产生的现金流量
现值分别进行估算，以收益法测算结果与对应的长期股权投资账面价值分别进行比较，若长期股权投资账面价值低于收益法
测算结果，则可以认为本公司不存在合并商誉减值，不在进行减值准备测试；若长期股权投资账面价值高于收益法测算结果，
则需要测试组成资产组的资产市场价值扣除处置费用后的净额，最终确定是否存在合并商誉减值。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
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23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 21,558,241.93 3,643,671.94 18,591,534.84 3,108,943.48
存货跌价准备 14,070,092.47 2,217,393.30 17,579,009.04 2,683,833.82
固定资产减值准备 5,966,193.99 894,929.10 5,966,193.99 894,929.10
长期股权投资减值准备 8,443,301.76 1,266,495.26 1,979,603.65 296,940.55
可供出售金融资产减值准备 11,208,562.32 1,681,284.35 11,208,562.32 1,681,284.35
未实现内部收益 3,131,182.88 746,049.47 4,696,026.73 1,137,260.44
联营企业其他权益变动 8,954,635.33 1,343,195.30 8,954,635.33 1,343,195.30
合计 73,332,210.68 11,793,018.72 68,975,565.90 11,146,387.04
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
投资成本低于子公司可辨认净资产公允
41,955,026.61 10,488,756.65 41,955,026.61 10,488,756.65
价值份额
计入其他综合收益的可供出售金融资产
1,492,766,895.75 224,391,034.38 2,003,109,358.77 302,168,803.84
公允价值变动
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 7,155.00 1,073.25
合计 1,534,729,077.36 234,880,864.28 2,045,064,385.38 312,657,560.49
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 11,793,018.72 11,146,387.04
递延所得税负债 234,880,864.28 312,657,560.49
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 487,940,590.31 425,098,724.53
坏账准备 5,758,513.31 4,333,307.28
存货跌价准备 37,713,925.76 31,312,928.82
固定资产减值准备 76,300,267.47 65,326,342.30
合计 607,713,296.85 526,071,302.93
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 30,118,470.17
2019 年 86,339,687.69 87,294,030.51
2020 年 127,733,172.06 127,733,172.06
2021 年 101,995,471.41 101,995,471.41
2022 年 73,533,157.01 77,957,580.38
2023 年 98,339,102.14
合计 487,940,590.31 425,098,724.53 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 96,445,478.83 23,220,486.39
合计 96,445,478.83 23,220,486.39
其他说明：其他非流动资产期末余额比期初余额上升 315.35%，主要原因是期末华欣产业用布项目预付工程设备款较多。
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26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 498,217,223.11 237,020,200.00
保证借款 261,015,587.35 137,720,050.00
信用借款 1,020,200,000.00 845,737,642.48
合计 1,779,432,810.46 1,220,477,892.48
短期借款分类的说明：
（1）本期保证借款期末余额中，由本公司为子公司阿拉尔提供担保取得借款 47,800,000.00 元；由本公司为子公司华茂
潜山提供担保取得借款 20,000,000.00 元；由本公司为子公司泰阳织造提供担保取得借款 2,000,000.00 元；由华茂集团为本公
司提供担保取得借款 191,215,587.35 元。
（2）本期质押借款期末余额中，本公司以合同编 HM1808026 下的应收账款 22,211,095.44 元质押取得借款人民币
19,000,000.00 元；以合同编号 3406202018000058 下应收账款进行出口贸易融资，取得借款人民币 15,500,000.00 元；以订单
编号 AL20181027 下应收账款 3,924,100.00 美元进行出口贸易融资，取得借款人民币 17,158,000.00 元；同广发证券股份有限
公司签订的约定购回式证券交易协议，质押持有国泰君安股票数量 42,380,000.00 股，期末价值 649,261,600.00 元，取得借款
436,084,840.00 元；子公司阿拉尔以应收票据 12,614,839.88 元质押取得借款人民币 10,474,383.11 元。
（3）短期借款期末余额中无逾期未偿还的短期借款。
（4）短期借款期末余额比期初余额增长 45.80%，主要原因是本期公司调整债务结构，新增短期借款金额较大。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
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29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 32,417.10 5,000,000.00
应付账款 157,127,281.02 199,840,660.15
合计 157,159,698.12 204,840,660.15
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 32,417.10 5,000,000.00
合计 32,417.10 5,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 109,576,763.03 145,234,695.38
工程设备款 36,379,452.42 42,741,771.92
运费 8,512,169.44 7,093,484.22
其他款项 2,658,896.13 4,770,708.63
合计 157,127,281.02 199,840,660.15
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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预收货款 26,383,846.35 25,317,449.89
合计 26,383,846.35 25,317,449.89
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,844,231.63 346,536,959.72 341,306,832.62 20,074,358.73
二、离职后福利-设定提存计划 304,463.80 34,122,125.91 34,424,555.63 2,034.08
合计 15,148,695.43 380,659,085.63 375,731,388.25 20,076,392.81
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 14,716,232.87 313,496,787.69 308,140,237.07 20,072,783.49
2、职工福利费 9,949,736.19 9,949,736.19
3、社会保险费 91,732.76 15,388,652.61 15,479,473.13 912.24
其中：医疗保险费 65,465.94 12,422,041.26 12,486,682.27 824.93
工伤保险费 23,267.63 1,502,218.53 1,525,469.08 17.08
生育保险费 2,999.19 1,464,392.82 1,467,321.78 70.23
4、住房公积金 36,266.00 5,300,924.73 5,336,527.73 663.00
5、工会经费和职工教育经费 2,400,858.50 2,400,858.50
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合计 14,844,231.63 346,536,959.72 341,306,832.62 20,074,358.73
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 245,300.10 33,231,427.47 33,474,794.31 1,933.26
2、失业保险费 59,163.70 890,698.44 949,761.32 100.82
合计 304,463.80 34,122,125.91 34,424,555.63 2,034.08
其他说明：应付职工薪酬期末余额比期初余额上升 32.53%，主要原因是计提的年终奖金较上期有所增加。
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,103,467.71 548,204.91
企业所得税 3,861,265.29 22,712,944.33
城市维护建设税 240,532.42 336,760.59
土地使用税 918,471.55 882,018.12
房产税 558,941.51 672,265.33
教育费附加 198,842.23 233,212.44
其他 1,267,355.09 1,573,378.66
合计 9,148,875.80 26,958,784.38
其他说明：应交税费期末余额比期初余额下降 66.06%，主要原因是期初未交企业所得税于本期缴纳所致。
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 50,567,330.96 57,990,033.83
应付股利 330,000.00 330,000.00
其他应付款 118,287,655.41 117,194,520.67
合计 169,184,986.37 175,514,554.50
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
分期付息到期还本的长期借款利息 663,494.73 170,519.02
企业债券利息 23,007,899.93 48,016,118.90
短期借款应付利息 26,895,936.30 9,803,395.91
合计 50,567,330.96 57,990,033.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 330,000.00 330,000.00
合计 330,000.00 330,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款*1 34,003,384.99 35,407,447.98
暂收款*2 42,896,145.00 42,896,145.00
受让股权款*3 17,452,905.21 16,738,905.21
代扣代缴社保及公积金 13,340,089.32 13,616,236.45
押金及保证金 2,096,858.05 2,460,464.64
咨询费 2,085,200.00 2,085,200.00
待付款 615,645.28 70,917.67
其他 5,797,427.56 3,919,203.72
合计 118,287,655.41 117,194,520.67
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
安庆临港经济开发区管理委员会 42,896,145.00 *4
罗兴华 12,836,311.59 老明槽矿业欠原股东罗兴华款项
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拉萨市智富和泰投资有限公司 10,714,000.00 产业投资预收股权转让款
合计 66,446,456.59 --
其他说明
注*1：往来款主要为香港公司欠 NTS HOLDING LIMITED 款项及老明槽矿业欠其原股东罗兴华款项。
注*2：暂收款系佰斯特和华茂织染收到的安庆临港经济开发区管理委员会先行以借款形式支付的固定资产奖励款项。
注*3：受让股权款系元鸿矿业收购老明槽矿业和鑫磊矿业的股权尾款以及产业投资预收的转让珠海盈创科技发展有限公
司的股权转让款。
注*4：根据子公司华茂织染与安庆临港经济开发区管理委员会签订的《投资协议书》及《补充协议》，华茂织染在投产
后达到一定效益后，安庆临港经济开发区管理委员会对华茂织染实行固定资产投资奖励。2012 年华茂织染先行以借款的方
式取得该奖励款项，故华茂织染暂将该款项记入其他应付款。根据子公司佰斯特与安庆临港经济开发区管理委员会签订的《投
资协议书》及《补充协议》，佰斯特在投产后达到一定效益后，安庆临港经济开发区管理委员会对佰斯特实行固定资产投资
奖励。2014 年佰斯特先行以借款的方式取得该奖励款项，故佰斯特暂将该款项记入其他应付款。
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 15,000,000.00 10,000,000.00
应付债券-08 皖华茂债 399,767,008.74
合计 15,000,000.00 409,767,008.74
其他说明：一年内到期的非流动负债期末余额比期初余额下降 96.34%，主要原因是公司本期归还 08 皖华茂债。
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
水电费 17,752,419.05 14,390,682.97
运费 3,686,935.88 2,020,991.92
其他 4,955,559.77 4,818,403.22
合计 26,394,914.70 21,230,078.11
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
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按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 150,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 21,300,000.00 36,300,000.00
合计 171,300,000.00 136,300,000.00
长期借款分类的说明：保证借款期末余额系华茂集团为本公司提供担保取得借款 150,000,000.00 元。
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
17 华茂 01 564,048,569.55 563,507,456.43
合计 564,048,569.55 563,507,456.43
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
08 皖华 400,000,0 2008-01- 400,000,0 399,767,0 232,991.2 400,000,0
10 年
茂债 00.00 23 00.00 08.74 6 00.00
17 华茂 566,000,0 2017-04- 566,000,0 563,507,4 31,214,65 541,113.1 564,048,5
5年
01 00.00 05 00.00 56.43 2.33 2 69.55
966,000,0 963,274,4 31,214,65 774,104.3 400,000,0 564,048,5
合计 -- -- --
00.00 65.17 2.33 8 00.00 69.55
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 5,349,945.60 5,149,445.60
合计 5,349,945.60 5,149,445.60
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
公租房 2#楼工程 5,149,445.60 200,500.00 5,349,945.60 政府拨入建设资金
合计 5,149,445.60 200,500.00 5,349,945.60 --
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
超额亏损 21,302,452.74 联营公司超额亏损*
合计 21,302,452.74 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注*：公司本期新增联营公司新疆中泰海华农业投资有限公司（以下简称中泰海华），持股比例 30%。截止期末，公司
对其暂未履行出资义务。2018 年度中泰海华经营亏损，公司按照持股比例确认投资收益，相应计提预计负债。
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 86,766,170.22 23,049,500.00 11,056,099.60 98,759,570.62 收到财政拨款
合计 86,766,170.22 23,049,500.00 11,056,099.60 98,759,570.62 --
涉及政府补助的项目：
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单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
高档色织面
18,009,047.6 16,177,619.1
料生产线建 1,831,428.56 与资产相关
6
设项目
新型纺纱智
16,437,600.0 15,972,195.2
能化改造项 465,404.76 与资产相关
0
目
高档精品紧 11,992,857.1
2,085,714.28 9,907,142.91 与资产相关
密纺项目
园区基础设
施建设资金
8,899,895.84 1,180,104.17 7,719,791.67 与资产相关
（设备补助
款）
重点产业振
兴国家补助 8,839,289.27 1,071,428.60 7,767,860.67 与资产相关
资金
年产 4600 万
米高档坯布 8,767,711.35 1,052,125.35 7,715,586.00 与资产相关
工业项目
年产 1800 吨
产业用高级
4,453,525.28 1,122,900.00 350,194.62 5,226,230.66 与资产相关
卫生材料生
产线项目
5 万纱锭和
200 台高档
5,569,611.48 675,104.32 4,894,507.16 与资产相关
无梭织机项
目
产业用高级
卫生材料生
4,079,761.91 307,142.85 3,772,619.06 与资产相关
产线建设项
目
5 万锭新型
3,250,000.00 250,000.00 3,000,000.00 与资产相关
纺纱生产线
购置厂房补
3,165,095.97 334,904.03 2,830,191.94 与资产相关
贴
智能化无浆
2,680,000.00 89,333.33 2,590,666.67 与资产相关
织造生产线
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改造项目
高档烧毛丝
光染色产品 3,047,142.80 462,857.16 2,584,285.64 与资产相关
升级项目
三万锭紧密
纺升级改造 2,285,714.30 285,714.28 2,000,000.02 与资产相关
项目
新型精品纱
1,928,571.41 214,285.72 1,714,285.69 与资产相关
线产业化
加快工业发
展政策支持
1,675,000.00 83,750.00 1,591,250.00 与资产相关
资金对织机
补贴
2 万锭紧密
纺、3 万锭环 901,472.88 98,527.12 802,945.76 与资产相关
锭纺项目
4200 头气流
纺、二期建设
2 万锭紧密 901,472.88 98,527.12 802,945.76 与资产相关
纺、3 万锭环
锭纺
工业奖 2017
年加快工业
765,000.00 12,750.00 752,250.00 与资产相关
发展政策 15
条
尾矿库专项
675,000.00 75,000.00 600,000.00 与资产相关
治理资金
工业奖 2016
年加快工业
200,300.00 23,368.33 176,931.67 与资产相关
发展政策 14
条
宜秀区财政
局固定资产
168,700.00 8,435.00 160,265.00 与资产相关
投入及物流
补贴
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 943,665,009.00 943,665,009.00
其他说明：
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 8,321,679.40 8,321,679.40
其他资本公积 12,754,385.37 12,754,385.37
合计 21,076,064.77 21,076,064.77
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收 1,700,945,52 -377,308,77 114,902,082.6 -54,434,931 -437,898,21 1,263,047
122,282.00
益 2.89 6.82 1 .38 0.05 ,312.84
其中：权益法下可转损益的其他综 -5,532,521. -5,532,521. -5,532,52
合收益 95 95 1.95
可供出售金融资产公允价值 1,700,940,55 -372,097,54 114,902,082.6 -54,434,931 -432,564,69 1,268,375
变动损益 4.93 2.33 1 .38 3.56 ,861.37
203,973.4
外币财务报表折算差额 4,967.96 321,287.46 199,005.46 122,282.00
1,700,945,52 -377,308,77 114,902,082.6 -54,434,931 -437,898,21 1,263,047
其他综合收益合计 122,282.00
2.89 6.82 1 .38 0.05 ,312.84
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,480,904.78 1,197,532.11 595,413.10 4,083,023.79
合计 3,480,904.78 1,197,532.11 595,413.10 4,083,023.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》，
子公司鑫磊矿业和老明槽矿业按照规定标准提取和使用安全生产费用。
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 334,803,474.13 15,254,230.64 350,057,704.77
储备基金 1,599,514.65 1,599,514.65
企业发展基金 650,718.38 650,718.38
合计 337,053,707.16 15,254,230.64 352,307,937.80
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系按本期母公司净利润 10%提取的法定盈余公积金。
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51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,489,024,734.20 1,447,589,863.45
调整后期初未分配利润 1,489,024,734.20 1,447,589,863.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 118,671,205.74 104,033,477.26
减：提取法定盈余公积 -15,254,230.64 15,415,356.06
应付普通股股利 47,183,250.45 47,183,250.45
期末未分配利润 1,545,258,458.85 1,489,024,734.20
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,682,858,629.66 2,329,083,020.86 2,242,014,062.25 1,976,181,807.80
其他业务 98,649,187.10 70,839,016.83 100,857,123.82 73,542,908.19
合计 2,781,507,816.76 2,399,922,037.69 2,342,871,186.07 2,049,724,715.99
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,793,089.28 3,924,263.73
教育费附加 2,891,547.40 2,945,471.37
房产税 6,034,850.02 6,017,425.96
土地使用税 3,545,047.47 3,539,590.76
印花税 2,146,757.71 1,719,157.06
水利基金 1,751,478.49 1,549,977.06
其他税费 1,130,865.43 885,110.18
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合计 21,293,635.80 20,580,996.12
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 38,198,182.59 31,949,220.12
出口费用及佣金 9,398,937.82 7,630,937.27
职工薪酬 10,516,054.18 8,685,415.67
租赁费 2,576,778.84 1,199,398.50
广告宣传费 2,415,107.38 1,247,119.36
仓储费 1,925,506.28
差旅费 1,584,477.21 1,172,446.75
业务招待费 1,199,183.80 1,128,167.72
办公费 1,124,859.67 599,738.16
其他 11,876,694.18 9,067,780.02
合计 80,815,781.95 62,680,223.57
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 59,228,035.31 56,690,123.21
无形资产摊销 28,857,184.56 28,588,171.38
折旧费 18,947,292.10 16,997,782.98
租赁费 4,087,134.31 5,994,506.73
办公费 1,962,546.89 4,369,299.78
咨询费 2,256,898.87 3,896,059.71
差旅费 2,289,074.17 3,665,871.93
修理费 1,501,713.11 2,451,433.70
业务招待费 1,214,383.18 1,269,190.68
保险费 811,649.29 1,193,781.35
其他 12,877,827.41 14,668,279.77
合计 134,033,739.20 139,784,501.22
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其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 62,965,598.10 41,283,839.56
薪酬费用 14,396,427.23 9,569,043.83
折旧费 5,719,854.20 4,927,686.10
其他费用 369,406.42 1,739,801.72
合计 83,451,285.95 57,520,371.21
其他说明：研发费用本期发生额比上期发生额上升 45.08%，主要原因是本期加大研发投入。
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 123,952,215.18 121,683,044.20
减：利息收入 2,115,523.02 1,140,694.53
利息净支出 121,836,692.16 120,542,349.67
汇兑损失 18,128,769.31 13,385,429.66
减：汇兑收益 19,021,119.44 3,823,512.09
汇兑净损失 -892,350.13 9,561,917.57
银行手续费 1,126,129.13 1,964,352.60
合计 122,070,471.16 132,068,619.84
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,391,913.12 5,905,551.04
二、存货跌价损失 42,639,158.91 37,705,227.30
五、长期股权投资减值损失 6,463,698.11
七、固定资产减值损失 10,973,925.17 15,131,921.98
合计 64,468,695.31 58,742,700.32
其他说明：
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59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益 11,056,099.60 10,104,433.51
棉纱和棉布运费补贴款*1 11,872,352.75 7,391,029.40
出疆棉运费补贴*2 7,799,427.00 6,515,587.00
水电费补贴款*3 5,351,375.80 7,247,894.82
技改专项补贴奖励*4 3,514,300.00 4,471,800.00
外经贸发展政策补贴*5 2,793,800.00
纺锭和布机补贴款*6 2,500,000.00 4,000,000.00
自主创新奖补资金*7 1,535,400.00 3,100,000.00
稳岗补贴 904,900.99 2,210,965.00
增值税即征即退退款 784,965.74 962,699.35
岗前培训及新增就业专项补助 619,400.00 1,567,200.00
制造强省补贴 500,000.00 6,590,000.00
工业转型升级资金 590,400.00
银行贷款贴息 447,708.33
财政扶持资金奖励*5 4,500,000.00
新疆地产棉补贴 1,548,123.00
土地使用税奖励 798,900.00
其他 838,406.86 704,649.92
大额政府补助文件如下：
注*1：根据新疆维吾尔自治区财政厅《关于印发<出疆棉运费操作补贴操作细则>的通知》 （新财建【2013】42 号）有关规
定，公司本期收到出疆棉纱、棉布运费补贴资金 11,872,352.75 元。
注*2：根据财建【2011】1157 号《财政部关于印发出疆棉移库费用补贴管理办法的通知》，公司本期收到出疆棉运费补贴资
金 7,799,427.00 元。
注*3：根据师市办发【2014】40 号关于印发《第一师阿拉尔市招商引资优惠政策及管理办法》，公司本期收到水电费用补贴
5,351,375.80 元。
注*4：根据宜政发【2017】4 号《安庆市人民政府关于印发安庆市 2017 年加快工业发展政策的通知》，公司及子公司本期收
到技改专项补贴 3,514,300.00 元。
注*5：根据安庆市人民政府《关于印发安庆市 2018 年加快外经贸发展的通知》，公司及子公司本期收到外经贸发展政策补贴
2,793,800.00 元。
注*6：根据阿拉尔与新疆兵团农一师、阿拉尔市人民政府、农一师二团、农一师师团《安徽华茂股份有限公司在新疆阿拉尔
投资建设 5 万吨优质棉纺和 200 台高档无梭机项目合作协议》，阿拉尔本期收到纺锭和布机补贴款 2,500,000.00 元。
注*7：根据《安庆市 2017 年推进自主创新若干政策》，公司本期收到自主创新奖补资金 1,535,400.00 元。
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60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,488,818.99 12,383,325.53
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,506,773.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 26,804.88 175,000.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 17,159,159.61
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 50,940,556.41 57,046,127.11
处置可供出售金融资产取得的投资收益 134,499,962.50 137,628,515.45
理财产品投资收益 47,059.96 45,322.62
合计 193,496,429.55 224,437,450.32
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 7,155.00 -805,722.31
合计 7,155.00 -805,722.31
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形
56,081.46 1,382,504.50
资产的处置利得或损失：
其中：固定资产处置利得 56,081.46 1,382,504.50
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 728,634.47 1,147,216.22 728,634.47
合计 728,634.47 1,147,216.22 728,634.47
计入当期损益的政府补助：
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单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：营业外收入本期发生额比上期发生额下降 36.49%，主要原因是上期收到保险赔款较多。
64、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 204,000.00 439,578.75 204,000.00
非流动资产毁损报废损失 249,176.39 228,222.36 249,176.39
其他 402,691.24 1,116,077.33 402,691.24
合计 855,867.63 1,783,878.44 855,867.63
其他说明：营业外支出本期发生额比上期发生额下降 52.02%，主要原因是公司上期老明槽发生工伤赔款。
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,233,476.51 24,143,559.42
递延所得税费用 -645,558.43 1,002,280.51
合计 23,587,918.08 25,145,839.93
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 119,993,139.62
按法定/适用税率计算的所得税费用 17,998,970.94
子公司适用不同税率的影响 -9,768,276.94
调整以前期间所得税的影响 -2,135,411.31
非应税收入的影响 -5,726,668.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 553,030.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -238,585.71
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 29,284,807.57
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损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -6,379,948.45
所得税费用 23,587,918.08
其他说明
66、其他综合收益
详见附注 48。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 63,302,437.47 55,630,848.49
保证金 500,000.00
其他 2,875,438.79 1,147,216.22
合计 66,677,876.26 56,778,064.71
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 63,335,004.52 43,023,641.28
往来款 1,404,062.99 1,038,637.44
办公费 3,087,406.56 4,969,037.94
租赁费 6,663,913.15 7,193,905.23
出口费用及佣金 9,398,937.82 7,630,937.27
咨询费 2,256,898.87 3,896,059.71
差旅费 3,873,551.38 4,838,318.68
业务招待费 2,413,566.98 2,397,358.40
修理费 1,501,713.11 2,451,433.70
保险费 811,649.29 1,193,781.35
广告宣传费 2,415,107.38 1,247,119.36
其 他 26,478,365.11 26,439,293.23
合计 123,640,177.16 106,319,523.59
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支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,115,523.02 1,140,694.53
股权转让款 714,000.00 18,200,000.00
处置投资款 800,000.00
合计 3,629,523.02 19,340,694.53
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
债券承销费 2,882,188.67
往来款 47,642,270.80
合计 50,524,459.47
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 96,405,221.54 82,714,070.16
加：资产减值准备 64,468,695.31 58,742,700.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 191,274,962.47 191,012,714.82
无形资产摊销 28,913,218.75 28,662,883.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 193,094.93 -1,154,282.14
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,155.00 805,722.31
财务费用（收益以“－”号填列） 120,944,342.03 130,104,267.24
投资损失（收益以“－”号填列） -193,496,429.55 -224,437,450.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -646,631.68 1,123,138.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,073.25 -120,858.35
存货的减少（增加以“－”号填列） -140,746,811.57 -337,126,325.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -194,404,040.38 3,657,513.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,553,681.38 118,699,845.13
经营活动产生的现金流量净额 -69,654,141.28 52,683,939.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 249,673,753.26 305,690,426.10
减：现金的期初余额 305,690,426.10 307,532,068.39
现金及现金等价物净增加额 -56,016,672.84 -1,841,642.29
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其他说明：
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 249,673,753.26 305,690,426.10
其中：库存现金 22,787.19 247,242.13
可随时用于支付的银行存款 248,883,978.65 242,075,853.65
可随时用于支付的其他货币资金 766,987.42 63,367,330.32
三、期末现金及现金等价物余额 250,173,753.26 306,190,426.10
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
应收票据 12,614,839.88 质押借款
应收账款 49,142,978.56 质押借款
可供出售金融资产 1,231,421,600.00 质押借款
合计 1,293,179,418.44 --
其他说明：注*期末质押持有国泰君安股票数量 38,000,000.00 股至交通银行，期末价值 582,160,000.00 元，暂未取得借款。
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 4,828,212.74 6.8632 33,136,989.68
欧元 1,152,934.22 7.8473 9,047,420.70
港币 58,685.79 0.8762 51,420.49
日元 147.00 0.0618 9.08
应收账款 -- --
其中：美元 9,613,549.96 6.8632 65,979,716.09
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欧元 474,332.01 7.8473 3,722,225.58
港币
其他应收款
其中：美元 79,000.00 6.8632 542,192.80
欧元 3,020,834.68 7.8473 23,705,395.98
应付账款
其中：欧元 406,480.78 7.8473 3,189,776.62
其他应付款
其中：欧元 1,385,561.77 7.8473 10,872,918.88
短期借款
其中：美元 2,500,000.00 6.8632 17,158,000.00
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
序 号 境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币
1 华茂（香港）贸易有限公司 香港 人民币
2 FS 控股有限公司 德国 欧元
3 华茂凯尔默高丁服装有限公司 德国 欧元
4 华茂德国时装设计有限公司 德国 欧元
主要报表项目 汇率确定方法
资产负债项目 资产负债表日的即期汇率
所有者权益项目（除未分配利润外） 交易发生日的即期汇率
利润表项目 交易发生日的即期汇率或近似汇率
2013年5月，本公司在香港设立全资子公司香港公司。由于香港公司主要是为本公司及本公司的子公
司服务，且人民币为主要结算货币，故选择人民币为记账本位币，本期香港公司未改变记账本位币。FS控
股有限公司、华茂凯尔默高丁和德国时装设计经营地在德国，欧元为主要结算货币，故选择欧元作为记账
本位币。
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72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关 11,056,099.60 其他收益 11,056,099.60
与收益相关 40,052,437.47 其他收益 40,052,437.47
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
本公司本期新设子公司FS控股子公司。
FS控股有限公司于2018年1月由本公司与境外自然人Josef Kmmerer和Wolfram Franz Geuting在德国
北威州盖尔辛基市共同投资设立，注册资本为100,000.00欧元。其中，本公司出资61,940.00欧元，占注
册资本的61.94%；Josef Kmmerer出资19,480.00欧元，占注册资本的19.48%；Wolfram Franz Geuting 出
资18,580.00欧元，占注册资本的18.58%。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
企业合并中 构成同一控 合并当期期初至 合并当期期初 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确
取得的权益 制下企业合 合并日 合并日被合并方 至合并日被合 合并方的收 合并方的净
称 定依据
比例 并的依据 的收入 并方的净利润 入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
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或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
安徽省丰华纺织有限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立
安庆市振风拍卖有限公司 安庆 安庆 拍卖业 80.00% 出资设立
安徽华泰纺织有限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立
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安徽华意制线有限公司 安庆 安庆 制造业 70.00% 出资设立
安徽华茂产业投资有限公司 安庆 安庆 投资管理 100.00% 出资设立
安徽华茂纺织（潜山）有限公司 安庆市潜山县 安庆市潜山县 制造业 70.00% 出资设立
新疆华茂阿拉尔纺织有限公司 新疆阿拉尔市 新疆阿拉尔市 制造业 45.03% 25.63% 出资设立
安徽华茂织染有限公司 安庆 安庆 制造业 90.00% 出资设立
安庆元鸿矿业投资有限公司 安庆 安庆 投资管理 100.00% 出资设立
安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 安庆 安庆 制造业 75.00% 出资设立
上海华茂贝世特纺织科技有限公司 上海 上海 贸易 75.00% 出资设立
华茂（香港）贸易有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 出资设立
非同一控制
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 安庆 安庆 制造业 75.00%
下企业合并
非同一控制
安庆华维产业用布科技有限公司 安庆 安庆 制造业 86.84%
下企业合并
非同一控制
浏阳市鑫磊矿业开发有限公司 浏阳 浏阳 制造业 80.00%
下企业合并
非同一控制
昆明市东川区老明槽矿业有限公司 昆明 昆明 制造业 80.00%
下企业合并
安徽华茂纺织染整技术研究院 安庆 安庆 研究开发 100.00% 出资设立
阿拉山口华茂纺织有限公司 新疆博州 新疆博州 制造业 37.50% 62.50% 出资设立
安庆华欣产业用布有限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立
阿拉山口华泰进出口有限公司 新疆博州 新疆博州 贸易 100.00% 出资设立
安徽泰阳织造科技有限公司 铜陵市枞阳县 铜陵市枞阳县 制造业 70.00% 出资设立
FS 控股有限公司 德国 德国 贸易 61.94% 出资设立
华茂凯尔默高丁服装有限公司 德国 德国 贸易 61.94% 出资设立
华茂德国时装设计有限公司 德国 德国 贸易 61.94% 出资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 益余额
安徽华茂纺织（潜山）有限公司 30.00% 2,259,934.84 300,000.00 42,473,348.46
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安徽华茂织染有限公司 10.00% -3,232,409.71 -985,224.52
新疆华茂阿拉尔纺织有限公司 29.34% -6,414,602.91 13,937,829.03
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
安徽华
茂纺织
78,668,3 100,692, 179,360, 36,853,7 929,181. 37,782,9 70,415,3 101,105, 171,521, 36,476,5 36,476,5
（潜山）
16.70 424.29 740.99 31.11 67 12.78 44.48 964.91 309.39 97.30 97.30
有限公
司
安徽华
茂织染 95,219,1 237,380, 332,599, 320,923, 21,527,5 342,451, 108,224, 261,868, 370,092, 324,462, 23,158,4 347,621,
有限公 62.77 073.01 235.78 916.22 64.70 480.92 254.36 604.03 858.39 513.12 93.26 006.38
司
新疆华
茂阿拉
65,171,0 176,594, 241,765, 166,891, 12,662,3 179,553, 69,555,0 193,584, 263,139, 164,656, 14,408,9 179,064,
尔纺织
97.89 489.17 587.06 183.42 67.83 551.25 54.77 903.88 958.65 026.49 00.75 927.24
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
安徽华茂纺
212,175,255. 26,583,423.6 202,036,643. 33,914,218.9
织（潜山）有 7,533,116.12 7,533,116.12 3,686,015.75 3,686,015.75
63 1 05
限公司
安徽华茂织 188,694,945. -32,324,097.1 -32,324,097.1 12,880,224.2 177,483,410. -29,308,973.7 -29,308,973.7
1,052,641.24
染有限公司 58 5 5 0 56 7
新疆华茂阿
202,545,953. -21,862,995.6 -21,862,995.6 224,821,136.
拉尔纺织有 -8,802,652.93 -9,465,161.39 -9,465,161.39 7,555,939.26
93 0 0
限公司
其他说明：
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
合营企业
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 安庆 安庆 制造 50.00% 权益法
联营企业
重庆当代砾石股权投资管理有限公司 重庆 重庆 投资 44.59% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 安徽华茂恩逖艾世时装有限公司
流动资产 34,520,429.59 37,553,929.43
其中：现金和现金等价物 15,621,054.59 20,215,325.26
非流动资产 8,523,234.81 9,714,720.78
资产合计 43,043,664.40 47,268,650.21
流动负债 4,032,728.69 4,630,383.07
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负债合计 4,032,728.69 4,630,383.07
归属于母公司股东权益 39,010,935.71 42,638,267.14
按持股比例计算的净资产份额 19,505,467.86 21,319,133.57
对合营企业权益投资的账面价值 19,702,540.16 21,516,205.88
营业收入 28,176,093.36 35,397,086.14
财务费用 -321,866.80 -15,832.67
所得税费用 -422,385.51
净利润 -2,854,686.03 1,666,956.70
综合收益总额 -2,854,686.03 1,666,956.70
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
重庆当代砾石股权投资管理有限公司 重庆当代砾石股权投资管理有限公司
流动资产 50,915,114.46 40,408,716.00
非流动资产 839,209,511.40 839,209,511.40
资产合计 890,124,625.86 879,618,227.40
归属于母公司股东权益 890,124,625.86 879,618,227.40
按持股比例计算的净资产份额 396,906,570.67 392,221,767.60
对联营企业权益投资的账面价值 822,113,353.30 817,428,550.23
净利润 11,862,887.68 14,633,517.71
综合收益总额 11,862,887.68 14,633,517.71
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -3,017,001.45
--综合收益总额 -3,017,001.45
联营企业： -- --
投资账面价值合计 255,212,437.33 251,597,288.56
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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 57,090,583.60 49,904,434.54
--其他综合收益 425,008.52 4,209,389.68
--综合收益总额 57,515,592.12 54,113,824.22
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
期末合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期末累积未确认的损失
（或本期分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
期末公司未发生与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
期末公司未发生与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信
用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职
能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监
督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金
融工具相关风险的风险管理政策。
1．信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风
险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险
源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状
况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本
公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估
客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，
本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2018年12月31日，本公司已逾期或已减值的金融资产如下：
（1）期末无已逾期未减值的金融资产。
（2）已发生单项减值的金融资产的分析
期末余额 期初余额
项目名称
账面余额 减值损失 账面余额 减值损失
应收账款 1,718,143.70 1,718,143.70 1,718,143.70 1,718,143.70
其他应收款 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 2,718,143.70 2,718,143.70 2,718,143.70 2,718,143.70
2．流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需
求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充
裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2018年12月31日，本公司金融负债账龄期限如下：
期末余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 1,779,432,810.46 — — —
应付票据及应付账款 126,943,151.47 9,522,819.02 9,780,867.14 10,912,860.49
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其他应付款 63,177,182.28 17,502,756.70 8,646,485.05 79,858,562.34
长期借款 150,000,000.00 — 21,300,000.00 —
应付债券 541,113.12 563,507,456.43 — —
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 — — —
合 计 2,135,094,257.33 590,533,032.15 39,727,352.19 90,771,422.83
（续上表）
期初余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 1,220,477,892.48 — — —
应付票据及应付账款 178,964,008.45 13,665,044.30 1,637,213.69 10,574,393.71
其他应付款 82,993,405.14 8,924,922.51 6,467,146.62 77,129,080.23
长期借款 — 36,300,000.00 100,000,000.00 —
应付债券 563,507,456.43 — — —
一年内到期的非流动负债 409,767,008.74 — — —
合 计 2,455,709,771.24 58,889,966.81 108,104,360.31 87,703,473.94
3．市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本
公司承受汇率风险主要与以美元计价的借款有关，除本集团设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使
用港币、日元、美元、欧元、人民币计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止2018年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险
敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
期末余额
项目名称 美元 欧元
外币 人民币 外币 人民币
货币资金 4,828,212.74 33,136,989.68 1,152,934.22 9,047,420.70
应收账款 9,613,549.96 65,979,716.09 474,332.01 3,722,225.58
其他应收款 79,000.00 542,192.80 3,020,834.68 23,705,395.98
应付账款 — — 406,480.78 3,189,776.62
其他应付款 — — 1,385,561.77 10,872,918.88
短期借款 2,500,000.00 17,158,000.00 — —
合计 17,020,762.70 116,816,898.57 6,440,143.46 50,537,737.76
（续上表）
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期末余额
项目名称 港币 日元
外币 人民币 外币 人民币
货币资金 58,685.79 51,420.49 147.00 9.08
应收账款 — — — —
其他应收款 — — — —
应付账款 — — — —
其他应付款 — — — —
短期借款 — — — —
合 计 58,685.79 51,420.49 147.00 9.08
（续上表）
期初余额
项目名称 美元 欧元
外币 人民币 外币 人民币
货币资金 12,659,241.25 82,718,014.18 1,543,295.17 12,041,251.90
应收账款 10,301,024.24 67,308,952.59 562,302.11 4,387,249.75
其他应收款 — — 205,639.03 1,604,457.40
应付账款 258,531.35 1,689,295.55 3,326,701.64 25,955,924.21
其他应付款 799,040.86 5,221,092.79 1,971,020.99 15,378,497.07
短期借款 5,897,836.38 38,537,642.47 — —
合 计 29,915,674.08 195,474,997.58 7,608,958.94 59,367,380.33
（续上表）
期初余额
项目名称 港币 日元
外币 人民币 外币 人民币
货币资金 68,737.04 57,457.29 147.00 8.51
应收账款 — — — —
其他应收款 — — — —
应付账款 — — — —
其他应付款 — — — —
短期借款 — — — —
合 计 68,737.04 57,457.29 147.00 8.51
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②敏感性分析
2018年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值1%，那么本公司当
年的净利润将增加82.50万元；如果当日人民币对于欧元贬值1%，那么本公司当年的净利润将增加22.41万
元。相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值1%，那么本公司当年的净利润将
减少82.50万元；如果当日人民币对于欧元升值1%，那么本公司当年的净利润将减少22.41万元。
（2）利率分析
公司面临的利率风险来源于银行借款和公司债券。截至2018年12月31日止，公司银行借款余额为人民
币196,573.28万元，应付债券余额为人民币56,404.86万元，利率均为固定利率，因此不存在利率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（2）权益工具投资 1,855,895,034.14 - - 1,855,895,034.14
持续以公允价值计量的
1,855,895,034.14 1,855,895,034.14
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公司持有的以公允价值计量的金融资产为上市公司股票，以资产负债表日股票收盘价作为市价确定依
据。其中徽商银行为港股上市公司，交易价格为港币，根据资产负债表的汇率转化为人民币。
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
安徽华茂集团有限公司 安徽省安庆市纺织南路 80 号 投资管理 112,930,000.00 46.40% 46.40%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是安庆市财政局。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 合营企业
上海华茂恩逖艾世服饰有限公司 合营企业
安徽华鹏纺织有限公司 联营企业
安徽华茂华阳河农业股份有限公司 联营企业
德生纺织印染（安庆）有限公司 联营企业
新疆利华棉业股份有限公司 联营企业
安徽华茂振阳投资有限公司 联营企业
华茂国际纺织有限公司 联营企业
厦门中科大微电子软件股份有限公司 联营企业
重庆当代砾石股权投资管理有限公司 联营企业
天津棉棉电子商务股份有限公司 联营企业
新疆中泰海华农业投资有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
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安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
安庆振风典当有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
上海利华新创国际贸易有限公司 新疆利华棉业股份有限公司子公司
安庆奥萨医药有限公司 本公司参股公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
新疆利华棉业股份有限公司 棉花 43,562,661.97 200,000,000.00 否 54,298,629.56
安徽华鹏纺织有限公司 线、辅料 57,675,104.44 75,000,000.00 否 63,116,799.83
安徽华鹏纺织有限公司 电 2,097,431.04 4,000,000.00 否 2,626,824.43
安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线 76,582,531.83 150,000,000.00 否 204,862,904.05
安庆市纺润包装有限公司 辅料 16,790,851.01 15,000,000.00 是 13,089,680.82
德生纺织印染（安庆）有限公司 加工费 否 425,272.49
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 服装款 574,071.33 1,000,000.00 否 323,357.27
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线 39,011,550.25 37,254,435.51
安徽华茂进出口有限责任公司 布 22,010,894.82 74,144,438.24
安徽华茂进出口有限责任公司 加工费 92,387.08 105,878.08
安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 63,542,877.22 66,250,496.47
安徽华鹏纺织有限公司 辅料、水电、汽 1,850,523.35 2,370,175.79
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 电 331,050.34 257,515.87
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 辅料 50,237.55
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 布 57,368.63
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 加工费 30,901.36 84,982.91
德生纺织印染（安庆）有限公司 布 17,843,612.54 3,095,812.86
德生纺织印染（安庆）有限公司 加工费 400,000.00 400,000.00
德生纺织印染（安庆）有限公司 棉纱 515,819.23
德生纺织印染（安庆）有限公司 水费 316,703.13 371,912.53
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购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
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安徽华茂集团有限公司 250,000,000.00 2018 年 10 月 15 日 2019 年 10 月 14 日 否
安徽华茂集团有限公司 50,000,000.00 2019 年 01 月 01 日 2024 年 02 月 01 日 否
安徽华茂集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 03 月 01 日 2024 年 02 月 28 日 否
安徽华茂集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 06 月 28 日 2024 年 02 月 14 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,545,762.52 3,229,526.77
（8）其他关联交易
①根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限
责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务所发生的费用由本公司承担。
②根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁土地面积
251,489.34平方米，2018年支付华茂进出口租金1,877,763.50元，2017年支付华茂进出口租金1,971,651.68元。
③根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁部分办公设施，
2018年度支付302,002.29元，2017年度支付华茂进出口办公设施租赁费317,102.40元。
④根据华维产业与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《房屋使用权租赁协议》，华维产业租赁安徽
华茂进出口有限责任公司房屋面积2600平方米，2018年支付租金218,400.00元，2017年支付租金218,400.00
元。
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6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 安徽华茂进出口有限责任公司 21,001.07 1,260.06 350,419.29 21,025.16
应收账款 德生纺织印染（安庆）有限公司 37,978.50 2,278.71 25,444.80 1,526.69
预付款项 新疆利华棉业股份有限公司 34,694,366.83
预付款项 安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 107,330.00
预付款项 安徽华茂振阳投资有限公司 2,003,366.96 932,876.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 新疆利华棉业股份有限公司 134,076,834.90
应付账款 安庆市纺润包装有限公司 5,808,098.88 4,984,517.13
应付账款 德生纺织印染（安庆）有限公司 687,761.50
应付账款 安徽华鹏纺织有限公司 29,997.45 20,767.79
应付账款 安徽华茂集团有限公司 301,035.61 301,035.61
应付账款 安徽华茂进出口有限责任公司 143,476.38 12,057,169.34
预收款项 华茂国际纺织有限公司 374,030.99
预收款项 安徽华鹏纺织有限公司 4,435.20
其他应付款 安徽华茂集团有限公司 15,507,330.23 15,270,211.45
其他应付款 安庆奥萨医药有限公司 3,293,299.00 3,293,299.00
其他应付款 安徽华茂振阳投资有限公司 666,340.00 280,000.00
其他应付款 安庆市纺润包装有限公司 126,734.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的股份支付事项。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
为了发挥公司各控股子公司市场融资功能，满足各子公司正常生产经营的流动资金需求，经2018年3
月18日召开的第七届董事会第六次会议审议，并经2018年6月20日召开的2017年度股东大会决议通过，同
意公司为合并范围内子公司2018年度向银行或其他信用机构融资业务提供担保，担保额度共计8.7亿元。截
至2018年12月31日止，安徽华茂纺织股份有限公司为新疆华茂阿拉尔纺织有限公司提供担保向中国银行股
份有限公司阿克苏分行贷款4,780.00万元，为安徽华茂纺织（潜山）有限公司提供担保向中国工商银行潜
山县支行贷款2,000.00万元，为安徽泰阳织造科技有限公司提供担保向枞阳泰业村镇银行贷款200.00万元。
截至2018年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 47,183,250.45
经审议批准宣告发放的利润或股利 47,183,250.45
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
根据本公司第七届董事会第十三次会议利润分配预案，本公司2018年度净利润在提取10%的法定盈余
公积15,254,230.64元后，以2018年末总股本943,665,009股为基数，向全体股东以未分配利润按每10股派现
金红利0.5元（含税），共计派发现金红利47,183,250.45元，剩余未分配利润结转下年。该利润分配预案尚
待股东大会审议通过。
截至2019年4月30日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、根据云南省和昆明市政府的相关文件要求，因老明槽矿业矿权与云南金沙矿业股份有限公司（系
云南铜业股份有限公司控资子公司，以下简称“金沙矿业”）汤丹矿权重叠，位置上属于“楼上楼下”，确定
老明槽矿业与金沙矿业以金沙矿业为主体进行整合。根据文件精神，纳入整合范围未完成矿山整合的一律
停办相关权证，因此导致老明槽矿业采矿权到期延续暂停办理，老明槽公司已处于停产状态。
根据老明槽矿业与金沙矿业签订的《矿山转型升级整合重组框架协议》，双方将以金沙矿业作为整合
主体，老明槽矿业整体资产将根据资产评估结果作价注入金沙矿业或者金沙矿业以现金收购老明槽的全部
资产。目前公司正在与昆明市东川区政府及金沙矿业协商，推进该整合事项。
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2、截至2018年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 87,869,961.06 48,041,857.00
应收账款 244,580,741.71 228,597,051.76
合计 332,450,702.77 276,638,908.76
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 53,869,961.06 14,041,857.00
商业承兑票据 34,000,000.00 34,000,000.00
合计 87,869,961.06 48,041,857.00
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 120,663,433.88
合计 120,663,433.88
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
119,356, 7,161,41 112,195,5 127,645 7,658,740 119,986,93
独计提坏账准备的 45.66% 6.00% 52.29% 6.00%
924.63 5.48 09.15 ,672.18 .33 1.85
应收账款
按信用风险特征组
141,230, 8,845,10 132,385,2 115,620 7,010,477 108,610,11
合计提坏账准备的 54.02% 6.26% 47.37% 6.06%
335.43 2.87 32.56 ,597.58 .67 9.91
应收账款
单项金额不重大但
830,920. 830,920. 830,920 830,920.1
单独计提坏账准备 0.32% 100.00% 0.34% 100.00%
10 10 .10
的应收账款
261,418, 16,837,4 244,580,7 244,097 15,500,13 228,597,05
合计 100.00% 6.44% 100.00% 6.35%
180.16 38.45 41.71 ,189.86 8.10 1.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
子公司华茂织染出现连续亏损情况，出于谨慎性考
安徽华茂织染有限公司 119,356,924.63 7,161,415.48 6.00%
虑，公司对华茂织染应收账款单项计提坏账准备。
合计 119,356,924.63 7,161,415.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 135,848,938.58 8,150,936.31 6.00%
1至2年 3,740.44 374.04 10.00%
2至3年 11,161.76 1,674.26 15.00%
3 年以上 23,446.80 11,723.40 50.00%
5 年以上 680,394.86 680,394.86 100.00%
合计 136,567,682.44 8,845,102.87 6.48%
确定该组合依据的说明：
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
以款项性质为信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
根据公司会计政策，公司合并范围内主体
安徽华茂纺织(潜山)有限公司 3,758,489.89 — — 之间的应收款项不计提坏账准备。
根据公司会计政策，公司合并范围内主体
安徽华泰纺织有限公司 515,204.21 — — 之间的应收款项不计提坏账准备。
根据公司会计政策，公司合并范围内主体
阿拉山口华泰进出口有限公司 388,958.89 之间的应收款项不计提坏账准备。
合 计 4,662,652.99 — —
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,337,300.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
第一名 119,356,924.63 45.66 7,161,415.48
第二名 14,708,243.90 5.63 882,494.63
第三名 13,465,964.69 5.15 807,957.88
第四名 12,576,092.13 4.48 754,565.53
第五名 10,300,461.93 3.94 618,027.72
合 计 169,534,221.27 64.85 10,224,461.24
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5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
珠海市金福运针织有限公司 830,920.10 830,920.10 100.00 该款项预计无法收回，全额计提坏账
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 780,556,454.93 561,578,596.80
合计 780,556,454.93 561,578,596.80
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
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（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
519,608, 36,229,8 483,378,3 394,051 29,295,04 364,756,41
独计提坏账准备的 63.32% 6.97% 66.27% 7.43%
197.12 03.83 93.29 ,452.84 0.06 2.78
其他应收款
按信用风险特征组
300,967, 3,789,53 297,178,0 200,528 3,706,624 196,822,18
合计提坏账准备的 36.68% 1.26% 33.73% 1.85%
592.63 0.99 61.64 ,808.89 .87 4.02
其他应收款
820,575, 40,019,3 780,556,4 594,580 33,001,66 561,578,59
合计 100.00% 4.88% 100.00% 5.55%
789.75 34.82 54.93 ,261.73 4.93 6.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
出现连续亏损情况，出于谨慎性考虑计提
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 126,332,800.21 12,633,280.02 10.00%
坏账准备。
出现连续亏损情况，出于谨慎性考虑计提
安徽华茂织染有限公司 148,208,388.69 8,892,503.32 6.00%
坏账准备。
出现连续亏损情况，出于谨慎性考虑计提
安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 245,067,008.22 14,704,020.49 6.00%
坏账准备。
合计 519,608,197.12 36,229,803.83 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 639,278.45 38,356.71 6.00%
1至2年 57,061.00 5,706.10 10.00%
2至3年 95,360.00 14,304.00 15.00%
3 年以上 6,813,383.17 3,406,691.59 50.00%
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5 年以上 324,472.59 324,472.59 100.00%
合计 7,929,555.21 3,789,530.99 47.79%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
以款项性质为信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
其他应收款 期末余额
（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
安庆华欣产业用布有限公司 87,351,406.40 — — *
新疆华茂阿拉尔纺织有限公司 85,582,832.18 — — *
安庆元鸿矿业投资有限公司 45,694,000.00 — — *
阿拉山口华茂纺织有限公司 37,286,282.08
安徽泰阳织造科技有限公司 20,295,838.20
安徽华意制线有限公司 11,184,771.13 — — *
华茂凯尔默高丁服装有限公司 2,916,370.57 — — *
华茂德国时装设计有限公司 2,726,536.86 — — *
合 计 293,038,037.42 — —
注*：根据公司会计政策，公司合并范围内主体之间的应收款项不计提坏账准备。
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
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单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司往来 812,646,234.54 586,613,926.83
股权转让款 6,677,445.81 6,677,445.81
备用金 752,230.09 673,790.76
保证金 118,955.60 133,955.60
其他 380,923.71 481,142.73
合计 820,575,789.75 594,580,261.73
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 245,067,008.22 1-3 年 29.87% 14,704,020.49
第二名 往来款 148,208,388.69 1-3 年 18.06% 8,892,503.32
第三名 往来款 126,332,800.21 1-3 年 15.40% 12,633,280.02
第四名 往来款 87,351,406.40 1-2 年 10.65%
第五名 往来款 85,582,832.18 1-2 年 10.43%
合计 -- 692,542,435.70 -- 84.40% 36,229,803.83
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,845,675,581.31 144,919,659.79 1,700,755,921.52 1,845,554,065.87 109,920,728.27 1,735,633,337.60
对联营、合营企
1,111,073,926.01 8,443,301.76 1,102,630,624.25 1,090,729,347.76 1,979,603.65 1,088,749,744.11
业投资
合计 2,956,749,507.32 153,362,961.55 2,803,386,545.77 2,936,283,413.63 111,900,331.92 2,824,383,081.71
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
安庆华维产业用
25,222,675.13 25,222,675.13
布科技有限公司
新疆华茂阿拉尔
67,390,000.00 67,390,000.00
纺织有限公司
安徽华意制线有
22,400,000.00 22,400,000.00
限公司
安徽华茂纺织（潜
74,250,000.00 74,250,000.00
山）有限公司
安徽丰华纺织有
36,607,491.59 36,607,491.59
限公司
安徽华茂经纬新
158,596,453.28 158,596,453.28 38,116,567.40
型纺织有限公司
安庆市振风拍卖
1,600,000.00 1,600,000.00
有限公司
安徽华茂织染有
180,000,000.00 180,000,000.00 21,941,917.25 66,257,992.07
限公司
安徽华泰纺织有
360,000,000.00 360,000,000.00
限公司
安徽华茂产业投
270,000,000.00 270,000,000.00
资有限公司
安庆元鸿矿业投
450,000,000.00 450,000,000.00
资有限公司
安庆华茂佰斯特
纺织科技有限公 61,500,000.00 61,500,000.00 13,057,014.27 40,545,100.32
司
华茂（香港）贸易
79,100.00 79,100.00
有限公司
安徽华茂纺织染
5,000,000.00 5,000,000.00
整技术研究院
阿拉山口华茂纺
30,000,000.00 30,000,000.00
织有限公司
安庆华欣产业用
50,000,000.00 50,000,000.00
布有限公司
安徽泰阳织造科 49,000,000.00 49,000,000.00
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技有限公司
FS 控股有限公司 4,029,861.31 4,029,861.31
华茂凯尔默高丁
1,939,747.11 1,939,747.11
服装有限公司
华茂德国时装设
1,968,598.76 1,968,598.76
计有限公司
合计 1,845,554,065.87 4,029,861.31 3,908,345.87 1,845,675,581.31 34,998,931.52 144,919,659.79
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
安徽华茂
恩逖艾世 21,516,20 -1,813,66 19,702,54
时装有限 5.88 5.72 0.16
公司
21,516,20 -1,813,66 19,702,54
小计
5.88 5.72 0.16
二、联营企业
安徽华鹏
21,173,13 -3,772,85 6,463,698 17,400,28 6,463,698
纺织有限
4.79 0.24 .11 4.55 .11
公司
厦门中科
大微电子 1,979,603 1,979,603 1,979,603
软件股份 .65 .65 .65
有限公司
安徽华茂
华阳河农 2,711,341 2,711,341
业股份有 .35 .35
限公司
德生纺织
印染（安 13,002,22 123,231.8 2,202,830 10,922,62
庆）有限 0.46 8 .18 2.16
公司
新疆利华 202,634,6 26,812,81 229,479,5
32,054.01
棉业股份 56.89 0.49 21.39
安徽华茂纺织股份有限公司 2018 年年度报告全文
有限公司
安徽华茂
7,835,643 -764,715. 7,070,928
振阳投资
.77 22 .55
有限公司
华茂国际
1,208,342 407,394.6 1,615,737
纺织有限
.86 5 .51
公司
重庆当代
砾石股权 817,428,5 4,684,803 822,113,3
投资管理 50.23 .07 53.30
有限公司
天津棉棉
电子商务 1,239,647 -450,313. 789,334.7
股份有限 .88 14
公司
1,069,213 2,711,341 27,040,36 2,202,830 6,463,698 1,091,371 8,443,301
小计 32,054.01
,141.88 .35 1.49 .18 .11 ,385.85 .76
1,090,729 2,711,341 25,226,69 2,202,830 6,463,698 1,111,073 8,443,301
合计 32,054.01
,347.76 .35 5.77 .18 .11 ,926.01 .76
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,242,961,589.46 1,069,255,139.64 1,053,410,366.04 905,858,160.42
其他业务 200,424,889.33 164,551,886.43 192,256,812.58 151,559,353.08
合计 1,443,386,478.79 1,233,807,026.07 1,245,667,178.62 1,057,417,513.50
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,500,000.00 2,605,200.00
权益法核算的长期股权投资收益 9,488,818.99 12,383,325.53
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,506,773.19
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的
175,000.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
26,804.88 17,159,159.61
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 50,796,556.41 56,806,127.11
处置可供出售金融资产取得的投资收益 134,499,962.50 137,579,819.45
理财产品投资收益 47,059.96 45,322.62
合计 194,852,429.55 226,753,954.32
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -193,094.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
27,478,749.47
的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 47,059.96
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 185,474,478.79
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -592,591.24
减：所得税影响额 22,949,392.81
少数股东权益影响额 2,197,601.73
合计 187,067,607.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.73% 0.13 0.13
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扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.57% -0.07 -0.07
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件均完整置于公司办公场所。
安徽华茂纺织股份有限公司 董事会
二○一九年四月二十七日| 华茂股份：2018年年度报告 |
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| 公告日期:2019-04-30 |
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