陕西金叶：2018年年度报告

陕西金叶科教集团股份有限公司

2018年年度报告

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人袁汉源、主管会计工作负责人李宏年及会计机构负责人(会计主管人员)马晓军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事局会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名张敬 独立董事 工作原因 刘书锦

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。公司已在本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”第九项“公司未来发展的展望”章节中，对可能面临的风险及对策进行了详细描述，敬请广大投资者留意查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 28

第五节 重要事项 ...... 78

第六节 股份变动及股东情况 ...... 86

第七节 优先股相关情况 ...... 86

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 87

第九节 公司治理 ...... 94

第十节 公司债券相关情况 ...... 101

第十一节 财务报告 ...... 102

第十二节 备查文件目录 ...... 228

释义

释义项 指 释义内容中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所公司、本公司、陕西金叶 指 陕西金叶科教集团股份有限公司万裕文化 指 万裕文化产业有限公司金叶印务 指 陕西金叶印务有限公司金叶玉阳 指 湖北金叶玉阳化纤有限公司金叶丝网 指 陕西金叶丝网印刷有限责任公司新疆金叶、金叶科技 指 新疆金叶科技有限公司昆明瑞丰、瑞丰印刷 指 昆明瑞丰印刷有限公司明德学院 指 西北工业大学明德学院金叶莘源 指 陕西金叶莘源信息科技有限公司万源教育 指 金叶万源教育产业投资有限公司金叶地产 指 陕西金叶房地产开发有限责任公司万润置业 指 陕西金叶万润置业有限公司金叶利源 指 西安金叶利源新型包装材料有限公司万源技术 指 深圳金叶万源技术开发有限公司金瑞辉煌 指 陕西金瑞辉煌实业有限公司汉都医院 指 汉都医院有限责任公司西部信托 指 西部信托有限公司重庆金嘉兴 指 重庆金嘉兴实业有限公司陕西中烟 指 陕西中烟工业有限责任公司陕西烟草投资 指 陕西烟草投资管理有限公司陕西中烟投资 指 陕西中烟投资管理有限公司省烟草 指 中国烟草总公司陕西省公司市烟草 指 陕西省烟草公司西安市公司元 指 人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 陕西金叶 股票代码 000812股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 陕西金叶科教集团股份有限公司公司的中文简称 陕西金叶公司的外文名称（如有） Shaanxi Jinye Science Technology and Education Group Co.,Ltd.

Shaanxi Jinye Group公司的法定代表人 袁汉源注册地址 西安市高新区锦业路1号都市之门B座19层注册地址的邮政编码 710065办公地址 西安市高新区锦业路1号都市之门B座19层办公地址的邮政编码 710065公司网址 http://www.jinyegroup.cn电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事局秘书 证券事务代表姓名 闫凯 赵宝顺联系地址

西安市高新区锦业路1号都市之门B座19层

西安市高新区锦业路1号都市之门B座19层电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公司年度报告备置地点 公司证券部、深圳证券交易所

四、注册变更情况

组织机构代码 91610000220580246P公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

无变更历次控股股东的变更情况（如有） 2006年原控股股东陕西省印刷厂重组改制为万裕文化产业有限公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院2楼4层签字会计师姓名 陈松波 丁海芳公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间西部证券股份有限公司

陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室

胡健、滕晶 截止2018年12月31日

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年 2017年 本年比上年增减 2016年营业收入（元） 975,810,861.09

773,765,244.47

26.11%

993,842,901.37

归属于上市公司股东的净利润（元）

22,343,513.82

27,171,269.56

-17.77%

34,926,666.56

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

19,875,352.61

26,819,890.39

-25.89%

33,828,929.42

经营活动产生的现金流量净额（元）

136,231,555.33

194,501,441.95

-29.96%

169,139,076.04

基本每股收益（元/股） 0.0291

0.0600

-51.50%

0.0781

稀释每股收益（元/股） 0.0291

0.0600

-51.50%

0.0781

加权平均净资产收益率 1.64%

2.88%

-1.24%

3.96%

2018年末 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末总资产（元） 2,605,661,984.14

2,431,153,433.57

7.18%

1,795,628,003.46

归属于上市公司股东的净资产（元）

1,360,543,799.63

1,353,815,865.34

0.50%

893,436,317.61

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 191,326,539.89

249,332,900.27

228,000,511.39

307,150,909.54

归属于上市公司股东的净利润 12,157,703.52

12,452,211.77

395,819.27

-2,662,220.74

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

11,506,190.31

11,360,282.13

-258,786.38

-2,732,333.45

经营活动产生的现金流量净额 -19,548,882.97

-41,135,159.05

131,919,803.81

64,995,793.54

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-740,372.81

-676,438.98

-276,201.94

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

4,355,987.15

1,452,117.15

2,501,315.53

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

67,689.18

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-793,347.04

-442,024.68

-1,131,984.09

其他符合非经常性损益定义的损益项目

138,000.00

减：所得税影响额 479,800.61

266,864.35

35,735.74

少数股东权益影响额（税后） -58,005.34

-146,590.03

-40,343.38

合计 2,468,161.21

351,379.17

1,097,737.14

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）主要业务及产品概况

公司现有业务类别涵盖烟草配套产业、教育产业、房地产业、医养产业等四大类。烟草配套产业主要产品为烟标、烟用丝束、咀棒的生产销售；教育产业主要业务为高等学历教育及其他教育教学，互联网智慧校园和教育投资业务；房地产业主要业务为房地产开发、销售、租赁、物业管理等；医养产业于报告期成立了医院及医养项目公司，尚未开展具体业务。

（二）报告期主要业务的变化情况

烟草配套产业及教育产业是公司的主营业务。于报告期内，两大主营业务性质未发生重大变化。

（三）报告期内公司所属行业概况及公司的行业地位分析

1、烟草配套产业：

公司烟草配套产业起步较早，发起股东主要为烟草股东，经过多年发展，已在行业内形成了一定的影响，在西部地区处于领先地位。2、教育产业：

公司教育产业运营主体为西北工业大学明德学院，在校生规模八千余人，教育教学质量及品牌影响在教育大省陕西处于同类院校前列。3、房地产业：

公司房地产业体量较小，以商业开发和集团内部项目建设为主。4、医养产业：

公司医养产业处于培育期，报告期尚未产生实际收入。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产

报告期对宁波中科辉灿创业投资管理中心投资、按照权益法确认联营企业投资损益所致。固定资产 报告期固定资产未发生重大变化。无形资产 报告期无形资产未发生重大变化。在建工程

报告期子公司明德学院教学设施工程和金叶工业园建设工程投入，导致在建工程账面价值增加。投资性房地产 报告期子公司万润置业将部分存货结转为投资性房地产所致。其他非流动资产 报告期预付杭州乾璐投资管理有限公司股权转让款及金叶工业园征地款所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、经过多年的发展，公司在主营业务烟草配套产业和教育产业领域积累了较为成熟的市场资源、核心团队、核心专业技术，在同类产业中具有较强的竞争力。2、报告期内，公司新增发明专利3项、实用新型专利12项。新增计算机软件著作权7项。3、公司控股子公司湖北金叶玉阳化纤有限公司拥有《烟草专卖生产企业许可证》，该特许经营权具有较高的市场价值。4、公司全资子公司昆明瑞丰印刷有限公司拥有通过云南省省级认定的技术中心一个、通过CNAS（“CNAS”是指中国合格评定国家认可委员会）国家实验室认可并取得证书的分析检测中心一个，在同类企业中处于领先地位。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年度报告期，公司累计实现营业总收入97,581.09万元，同比增长26.11%；累计实现归属于母公司股东净利润2,234.35

万元，同比下降17.77%。报告期公司营业收入实现同比增长，主要系公司将瑞丰印刷纳入公司合并报表范围所致；归属于母公司股东净利润同比下降，主要系公司计提年度资产减值准备金额较大所致。报告期初，公司顺利完成了董事局、监事会，及经营团队的换届。应对严峻的经营形势，新的管理团队通过科学统筹，认真布局，稳步推进各项战略举措的落地实施，实现了公司整体经营的持续稳健发展。为应对烟标产品降价及烟用丝束咀棒产品拓展的经营压力，于报告期内，公司与泰国烟草管理局、云南瑞升烟草技术（集团）有限公司签署《谅解备忘录》，并成功在泰国设立了旅游卷烟项目公司；全面推进金叶印务及金叶丝网在西安市鄠邑区沣京工业园的新厂区建设，及相关烟配子公司的内部资源优化整合等工作，进一步优化了公司产品结构和生产技术要素；深圳金叶万源技术开发有限公司全面启动，并在烟配新品研究与开发领域开展了大量成效显著的工作，为夯实公司烟草配套产业的核心技术竞争力打开了局面。为进一步强化教育产业在公司战略发展中的布局和地位，于报告期内，公司继续认真推进并购北京华唐中科集团的重大资产重组，但因交易双方未能在交易价格等核心交易条款方面达成一致意见而终止了本次重大资产重组；公司扎实推进实施了西北工业大学明德学院的校园基础建设，及教育教学软实力改革与提升，通过切实改善教育教学环境和生态提升，为学院的整体综合竞争力的塑造及应对转设的战略需求打好了基础；作为负责公司现有教育产业整合及新教育产业项目的投资运作平台，金叶万源教育产业投资有限公司于报告期内顺利承接了非教学性业务，实现了运营实体化，发挥了应有的平台功能。报告期内，通过锐意革新，积极筹划，公司还着力加快了新的业务形态的布局和培育。注册设立了汉都医院有限责任公司，作为筹建运营实体医院——汉都医院以及推动相关产业项目的运作主体；设立南京杏林春谷健康养生有限公司，作为投资建设和运营医疗养老项目的平台公司，为公司下一步培育和发展医养产业奠定了基础。在科学布局优质烟草配套及教育产业主营业务，积极培育新业态的同时，针对现有产业面临的严峻形势，报告期内，公司主动应对市场变化，着力加大改革创新力度，努力推动内部管理改革和内部资源整合，持续优化产品结构，不断增强创新力和竞争力，同时通过提升产品质量、提升生产效率和创新管理模式、严控三项费用等方式有效确保了现有主营业务的持续稳定发展。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2018年 2017年

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 975,810,861.09

100%

773,765,244.47

100%

26.11%

分行业烟草配套业 610,142,650.32

62.53%

463,860,010.12

59.95%

31.54%

其他印刷业 43,004,727.22

4.41%

2,829,740.63

0.36%

1,419.74%

教育业 165,853,394.30

17.00%

153,187,030.44

19.80%

8.27%

互联网业务 31,270,776.26

3.20%

21,272,157.43

2.75%

47.00%

贸易 30,874,499.26

3.16%

10,062,309.92

1.30%

206.83%

房地产业 94,664,813.73

9.70%

122,553,995.93

15.84%

-22.76%

分产品烟标 595,473,078.21

61.02%

417,918,696.69

54.01%

42.49%

烟用丝束、咀棒 14,669,572.11

1.50%

45,941,313.43

5.94%

-68.07%

社会产品 43,004,727.22

4.41%

2,829,740.63

0.36%

1,419.74%

教学 165,853,394.30

17.00%

153,187,030.44

19.80%

8.27%

互联网接入 31,270,776.26

3.20%

21,272,157.43

2.75%

47.00%

贸易 30,874,499.26

3.16%

10,062,309.92

1.30%

206.83%

商品房 75,039,446.77

7.69%

103,903,871.53

13.43%

-27.78%

物业管理 19,625,366.96

2.01%

18,650,124.40

2.41%

5.23%

分地区陕西省 375,756,196.14

38.51%

455,544,999.45

58.87%

-17.52%

四川省 76,549,717.03

7.84%

68,394,623.08

8.84%

11.92%

湖北省 7,471,940.36

0.77%

4,482,050.45

0.58%

66.71%

新疆自治区

413,096.83

0.05%

-100.00%

河南省 40,938,349.92

4.20%

19,650,615.45

2.54%

108.33%

云南省 165,326,724.48

16.94%

142,543,579.66

18.42%

15.98%

江苏省 238,486,553.41

24.44%

38,156,298.34

4.93%

525.03%

贵州省 60,035,272.07

6.15%

8,792,581.17

1.14%

582.79%

其他 11,246,107.68

1.15%

35,787,400.04

4.63%

-68.58%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减

分行业烟草配套业 610,142,650.32

368,738,413.77

39.57%

31.54%

11.26%

11.02%

教育业 165,853,394.30

127,999,405.56

22.82%

8.27%

21.36%

-8.33%

分产品烟标 595,473,078.21

359,480,932.19

39.63%

42.49%

22.57%

9.81%

教学 165,853,394.30

127,999,405.56

22.82%

8.27%

21.36%

-8.33%

分地区陕西省 375,756,196.14

287,576,268.04

23.47%

-17.52%

-8.52%

-7.52%

云南省 165,326,724.48

125,596,063.22

24.03%

15.98%

18.10%

-1.36%

江苏省 238,486,553.41

84,000,726.73

64.78%

525.03%

521.96%

0.17%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减烟标

销售量 万张 491,319.12

307,594.4

59.73%

生产量 万张 489,103.15

281,621.24

73.67%

库存量 万张 47,108.78

49,324.75

-4.49%

烟用咀棒

销售量 万支 121,632.15

229,350.9

-46.97%

生产量 万支 118,777.68

193,712.24

-38.68%

库存量 万支 14,057.53

16,912

-16.88%

烟用丝束

销售量 吨 153.02

232.51

-34.19%

生产量 吨 80.43

221.65

-63.71%

库存量 吨 43.22

115.81

-62.68%

社会产品

销售量 万张 22,686.28

616.35

3,580.75%

生产量 万张 22,393.04

729.93

2,967.83%

库存量 万张 943.07

1,236.31

-23.72%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用1、烟标销售量和生产量同比增长59.73%和73.67%，主要系报告期合并瑞丰印刷1-12月，且瑞丰印刷大客户订单大幅增长所致。2、烟用咀棒销售量和生产量同比下降46.97%和38.68%，主要系报告期公司出口业务下降所致。3、烟用丝束销售量、生产量和库存量同比下降34.19%、63.71%和62.68%，主要系报告期公司河南中烟订单减少所致。4、社会产品销售量和生产量同比增长3,580.75%和2,967.83%，主要系报告期合并瑞丰印刷1-12月，且瑞丰印刷新增省外代加工产品所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元行业分类 项目

2018年 2017年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重烟草配套业 原辅材料 266,688,042.22

40.16%

255,092,909.43

46.48%

-6.32%

烟草配套业 燃料及动力 5,065,025.63

0.76%

4,005,134.10

0.73%

0.03%

烟草配套业 人工费 43,716,681.57

6.58%

30,611,943.40

5.58%

1.00%

烟草配套业 制造费用 38,807,363.96

5.84%

31,599,551.37

5.76%

0.08%

烟草配套业 制版费 4,849,585.57

0.73%

3,915,141.99

0.71%

0.02%

烟草配套业 折旧费 5,949,585.73

0.90%

4,030,750.40

0.73%

0.17%

烟草配套业 其他直接费用 3,662,129.09

0.55%

2,171,760.13

0.40%

0.15%

其他印刷业 原辅材料 27,931,736.91

4.21%

2,595,787.25

0.47%

3.74%

其他印刷业 人工费 4,840,653.38

0.73%

475,373.83

0.09%

0.64%

其他印刷业 制造费用 4,580,010.05

0.69%

462,819.51

0.08%

0.61%

教育业 人工费 44,250,488.61

6.66%

40,765,960.05

7.43%

-0.77%

教育业 折旧费 21,114,088.45

3.18%

21,968,953.71

4.00%

-0.82%

教育业 奖助学金 16,670,466.56

2.51%

16,604,796.07

3.03%

-0.52%

教育业 日常维修费 3,514,295.29

0.53%

1,791,279.54

0.33%

0.20%

教育业 专项业务费 19,561,779.06

2.95%

5,561,362.78

1.01%

1.94%

教育业 毕业设计费 3,141,245.35

0.47%

3,451,073.05

0.63%

-0.16%

教育业 宣传费 2,252,661.99

0.34%

1,191,980.77

0.22%

0.12%

教育业 水电费 1,848,225.03

0.28%

1,986,176.75

0.36%

-0.08%

教育业 其他 15,646,155.22

2.36%

12,145,848.71

2.21%

0.15%

互联网业务 折旧费 19,681,480.24

2.96%

8,461,104.40

1.54%

1.42%

互联网业务 宽带摊销费 1,380,043.25

0.21%

1,811,272.91

0.33%

-0.12%

互联网业务 其他 17,902,242.00

2.70%

2,813,388.39

0.51%

2.19%

贸易 26,081,959.81

3.93%

8,561,769.97

1.56%

2.37%

房地产业 开发成本 53,637,829.28

8.08%

74,489,225.62

13.57%

-5.49%

房地产业 工资及福利费 3,141,567.69

0.47%

2,523,389.92

0.46%

0.01%

房地产业 租赁成本 517,067.91

0.08%

1,286,490.63

0.23%

-0.15%

房地产业

保洁、安全及设施、设备维修养护费

7,669,153.94

1.15%

8,477,040.62

1.54%

-0.39%

单位：元产品分类 项目

2018年 2017年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重烟标 原辅材料 262,085,067.34

39.46%

225,091,822.01

41.01%

-1.55%

烟标 燃料及动力 5,065,025.63

0.76%

4,005,134.10

0.73%

0.03%

烟标 人工费 42,616,421.05

6.42%

27,595,436.45

5.03%

1.39%

烟标 制造费用 35,253,117.78

5.31%

26,481,786.10

4.82%

0.49%

烟标 制版费 4,849,585.57

0.73%

3,915,141.99

0.71%

0.02%

烟标 折旧费 5,949,585.73

0.90%

4,030,750.40

0.73%

0.17%

烟标 其他直接费用 3,662,129.09

0.55%

2,171,760.13

0.40%

0.15%

烟用咀棒、丝束 原辅材料 4,602,974.88

0.69%

30,001,087.42

5.47%

-4.78%

烟用咀棒、丝束 人工费 1,100,260.52

0.17%

3,016,506.95

0.55%

-0.38%

烟用咀棒、丝束 制造费用 3,554,246.18

0.54%

5,117,765.27

0.93%

-0.39%

社会产品 原辅材料 27,931,736.91

4.21%

2,595,787.25

0.47%

3.74%

社会产品 人工费 4,840,653.38

0.73%

475,373.83

0.09%

0.64%

社会产品 制造费用 4,580,010.05

0.69%

462,819.51

0.08%

0.61%

教学 人工费用 44,250,488.61

6.66%

40,765,960.05

7.43%

-0.77%

教学 折旧费 21,114,088.45

3.18%

21,968,953.71

4.00%

-0.82%

教学 奖助学金 16,670,466.56

2.51%

16,604,796.07

3.03%

-0.52%

教学 日常维修费 3,514,295.29

0.53%

1,791,279.54

0.33%

0.20%

教学 专项业务费 19,561,779.06

2.95%

5,561,362.78

1.01%

1.94%

教学 毕业设计费 3,141,245.35

0.47%

3,451,073.05

0.63%

-0.16%

教学 宣传费 2,252,661.99

0.34%

1,191,980.77

0.22%

0.12%

教学 水电费 1,848,225.03

0.28%

1,986,176.75

0.36%

-0.08%

教学 其他 15,646,155.22

2.36%

12,145,848.71

2.21%

0.15%

互联网接入 折旧费 19,681,480.24

2.96%

8,461,104.40

1.54%

1.42%

互联网接入 宽带摊销费 1,380,043.25

0.21%

1,811,272.91

0.33%

-0.12%

互联网接入 其他 17,902,242.00

2.70%

2,813,388.39

0.51%

2.19%

贸易 26,081,959.81

3.93%

8,561,769.97

1.56%

2.37%

商品房 开发成本 52,394,442.10

7.89%

74,489,225.62

13.57%

-5.68%

物业管理 工资及福利费 3,141,567.69

0.47%

2,523,389.92

0.46%

0.01%

物业管理 租赁成本 1,760,455.09

0.27%

1,286,490.63

0.23%

0.04%

物业管理

保洁、安全及设施、设备维修养护费

7,669,153.94

1.15%

8,477,040.62

1.54%

-0.39%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否详见本报告第十一节财务报告之“七、合并财务报表项目注释”之“八、合并范围的变更”

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 553,137,254.10

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.68%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

21.67%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 客户一 232,750,858.50

23.85%

2 客户二 131,109,798.06

13.44%

3 客户三 80,339,556.90

8.23%

4 客户四 62,068,522.63

6.36%

5 客户五 46,868,518.01

4.80%

合计 -- 553,137,254.10

56.68%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 124,334,079.39

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.45%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商一 36,456,769.08

7.46%

2 供应商二 27,553,721.38

5.64%

3 供应商三 27,415,353.46

5.61%

4 供应商四 17,871,141.33

3.66%

5 供应商五 15,037,094.14

3.08%

合计 -- 124,334,079.39

25.45%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元2018年 2017年 同比增减 重大变动说明销售费用 54,657,286.68

40,261,776.40

35.75%

主要系报告期合并瑞丰印刷全年利润表所致，而上年同期合并瑞丰印刷一个月利润表。管理费用 132,970,082.87

94,079,283.51

41.34%

主要系报告期合并瑞丰印刷全年利润表、子公司明德学院计提西工大冠名权有偿使用费及服务费所致。财务费用 23,330,017.89

8,653,461.02

169.60%

主要系报告期公司贷款增加相应增加利息支出所致。研发费用 25,051,187.52

6,043,614.97

314.51%

主要系报告期加大新产品、新技术研发投入所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用公司高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，针对行业发展趋势，不断加大对产品、技术和工艺等方面的研究开发力度，以增强公司技术创新能力与市场竞争力。报告期内公司研发投入情况如下：

1、公司子公司瑞丰印刷于报告期内取得《一种可手动调压的托盘》、《一种屏风式展示盒》、《一种带音乐的展示盒》三项实用新型专利和《一种多工位烟标清废机》、《一种全息防伪膜的制备方法》二项发明专利。2、公司子公司金叶印务于报告期内取得《一种印刷机转动滚筒用皮带转动机构》、《一种具有检测可变信息功能的品检机》、《一种多色轮转凹印机卷筒材料上机换卷系统》、《一种平压平烫金机》、《一种印版滚筒检测用筒灯安装旋调装置》、《一种新型凹印生产线的加热烘干装置》、《一种丝网印刷机UV烘干装置》七项实用新型专利。3、公司子公司金叶玉阳于报告期内取得《滤嘴丝束调节装置》实用新型专利和《一种彩色聚乳酸烟用丝束的制备方法》发明专利。4、公司子公司金叶丝网于报告期内取得《一种集中收集印刷机油墨废气的装置》实用新型专利。5、公司子公司金叶科技研发"红河（硬）"、"云烟（红）"产品实施凹印水性油墨替代胶印UV及溶剂型油墨，目前打样完成，已进入批量生产阶段；模切机钢板的研发改造，提高模切效率，降低上板时间，已经改造完成；自行设计研发掰角机，提高生产效率，目前设计研发已经完成，正准备资料申请实用新型专利。6、公司子公司金叶莘源公司在投建的校园网项目基础上，进行“晓得APP"、"莘度大数据"、"云工院信息化”软件开发，研发

的软件均取得了计算机软件著作权登记证书。

公司研发投入情况

2018年 2017年 变动比例研发人员数量（人） 144

84.62%

研发人员数量占比 8.91%

4.64%

4.27%

研发投入金额（元） 30,108,601.49

11,042,945.39

172.65%

研发投入占营业收入比例 3.09%

1.43%

1.66%

研发投入资本化的金额（元）

5,424,192.59

3,664,699.67

48.01%

资本化研发投入占研发投入的比例

18.02%

33.19%

-15.17%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计 970,469,442.59

798,012,380.57

21.61%

经营活动现金流出小计 834,237,887.26

603,510,938.62

38.23%

经营活动产生的现金流量净额

136,231,555.33

194,501,441.95

-29.96%

投资活动现金流入小计 6,042,297.24

4,510,573.10

33.96%

投资活动现金流出小计 368,793,766.34

276,685,130.06

33.29%

投资活动产生的现金流量净额

-362,751,469.10

-272,174,556.96

-33.28%

筹资活动现金流入小计 492,554,389.43

398,426,744.06

23.62%

筹资活动现金流出小计 495,489,971.64

308,709,142.72

60.50%

筹资活动产生的现金流量净额

-2,935,582.21

89,717,601.34

-103.27%

现金及现金等价物净增加额 -229,455,495.98

12,044,486.33

-2,005.07%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用1、报告期公司经营活动现金流出量比上年同期增加38.23%，主要系报告期合并瑞丰印刷全年利润表所致。2、报告期公司投资活动现金流入量比上年同期增加33.96%，主要系报告期收到西部信托分红款以及车辆处置款较上年同期增加所致。

3、报告期公司投资活动现金流出量比上年同期增加33.29%，主要系报告期子公司明德学院教学设施工程和金叶工业园建设工程投入以及公司本期预付杭州乾璐投资管理有限公司投资款所致 。4、报告期公司筹资活动现金流出量比上年同期增加60.50%，主要系报告期归还银行贷款、支付定期存款以及项目投资款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 4,290,563.19

8.81%

可供出售金融资产在持有期间的投资收益及权益法

是

资产减值 20,125,120.84

		核算的长期股权投资收益。

41.33%

按账龄分析法计提的应收

款项坏账准备、固定资产减

值准备、在建工程减值准

誉减值准备。

应收款项坏账准备具有可持

备、无形资产减值准备、商

续性、固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减

值准备、 商誉减值准备不具有可持续性。营业外收入 2,124,091.65

4.36%

主要为收到的与日常经营活动无关的政府补助。

否营业外支出 1,296,378.22

2.66%

主要为对外捐赠支出。 否其他收益 2,326,687.15

4.78%

主要为收到的与日常经营

活动有关的政府补助。

否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2018年末 2017年末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

348,889,489.0

13.39%

475,102,018.22

19.54%

-6.15%

应收账款

187,178,381.6

7.18%

151,414,969.30

6.23%

0.95%

存货

281,365,045.1

10.80%

352,511,780.15

14.50%

-3.70%

投资性房地产 78,438,796.26

3.01%

18,570,226.40

0.76%

2.25%

主要系报告期子公司万润置业将部分存货结转为投资性房地产所致。长期股权投资 20,227,339.74

0.78%

0.00%

0.78%

系报告期对宁波中科辉灿创业投资管理中心投资、按照权益法确认联营企业投资损益所致。固定资产

766,145,823.2

29.40%

778,247,676.03

32.01%

-2.61%

在建工程

184,486,595.2

7.08%

60,836,982.34

2.50%

4.58%

主要系报告期子公司明德学院教学设施工程和金叶工业园建设工程投入所致。短期借款

329,036,670.4

12.63%

262,500,000.00

10.80%

1.83%

长期借款

152,718,400.4

5.86%

112,545,000.00

4.63%

1.23%

主要系报告期银行贷款增加所致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

4,500,000.00

0.17%

0.17%

主要系报告期新增可转换为股权的

债务工具投资。预付款项 23,973,384.79

0.92%

16,711,762.41

0.69%

0.23%

主要系报告期购买材料预付款所致。

其他应收款 35,323,881.80

1.36%

22,952,475.64

0.94%

0.42%

主要系报告期各类保证金支出及往

来款增加所致。其他流动资产

1.16%

30,137,211.17

17,849,802.30

0.73%

0.43%

主要系报告期支付深圳市滨海万代

电子有限公司项目合作投资款所致。

长期应收款 6,302,851.00

0.24%

4,000,000.00

0.16%

0.08%

主要系报告期子公司明德学院和金

叶莘源支付融资租赁保证金所致。开发支出 1,079,013.88

0.04%

3,664,699.67

0.15%

-0.11%

主要系报告期子公司金叶莘源将开

发支出转入无形资产所致。长期待摊费用

0.45%

11,848,906.31

2,165,629.61

0.09%

0.36%

主要系报告期子公司金叶莘源校园

网络设备租赁费及公司房屋装修费

所致。其他非流动资产

113,193,626.9

4.34%

25,346,856.04

1.04%

3.30%

主要系报告期预付杭州乾璐投资管

理有限公司股权转让款及金叶工业

园征地款所致。一年内到期的非流动负债

86,351,995.41

3.31%

17,618,517.15

0.72%

2.59%

主要系报告期公司一年内到期的长

期借款和长期应付款增加所致。长期应付款 6,133,172.24

0.24%

0.24%

主要系报告期子公司金叶莘源一年

以上的融资租赁款增加所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值

变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期计提的减

值

本期购买金额 本期出售金额 期末数金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）

4,500,000.00

4,500,000.00

金融资产小计

4,500,000.00

4,500,000.00

上述合计 0.00

4,500,000.00

4,500,000.00

金融负债 0.00

0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告第十一节 财务报告之“七、合并财务报表项目注释”之“70、所有权或使用权受到限制的资产”。

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

83,621,419.96

870,746,269.22

-90.38%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元被投资公司名

称

主要业

务

投资方

式

投资金

额

持股比

例

资金来

源

合作方

投资期

限

产品类

型

截至资产负债表日的进展情

预计收

益

本期投资盈亏

是否涉

诉

披露日期（如

有）

披露索引（如

有）

况杭州乾璐投资管理有限公司

投资 其他

50,000,000.00

40.00%

自有资金

李勇 长期 股权

支付股权转让款

否

宁波梅山保税港区中科辉灿创业投资管理中心（有限合伙）

投资 其他

20,067,689.18

28.17%

自有资金

1、中科鹏凯（上海）股权投资管理有限公司；2

淮安市宏信国有资产投资管理有限公司；3、通鼎集团有限公司；4

、

上海德福光电技术有限公司

长期 股权 完成

159,65

0.56

否

2018年09月05日

巨潮资讯网：

2018-102号

深圳金叶万源技术开发有限公司

烟标设计

新设

5,000,0

00.00

100.00

%

自有资金

- 长期 股权 完成

-3,855,423.72

否

2018年04月27日

巨潮资讯网：

2018-60号

陕西金瑞辉煌实业有限公司

烟标印刷

新设

5,100,0

00.00

51.00%

自有资金

1、云南瑞升烟草技术（集团）有限公司；2

西安睿盾企业管理咨询有限

长期 股权 未完成

、

-44,883

.04

否

2018年09月18日

巨潮咨询网：

2018-107号

责任公司西北工业大学明德学院

高等教育

增资

3,453,7

30.78

100.00

%

自有资金

- 长期 股权 完成

15,486,893.36

否

2017年12月06日

巨潮资讯网：

2017-88号合计 -- --

83,621,419.96

-- -- -- -- -- -- 0.00

11,746,237.16

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润陕西金叶印务有限公司

子公司 印刷

169,000,000.

515,138,330.

210,504,716.

163,869,325.

-39,319.59

371,583.69

陕西金叶丝网印刷有限责任公司

子公司 印刷

20,000,000.0

82,149,806.6

52,404,550.5

58,706,562.7

5,071,922.70

4,214,817.50

新疆金叶科技有限公司

子公司 印刷

32,600,000.0

69,879,013.0

41,823,509.0

49,837,217.9

-812,382.70

-975,813.99

湖北金叶玉阳化纤有限公司

子公司

卷烟材料生产销售

105,070,000.

195,649,966.

76,810,836.5

16,434,641.4

-15,513,360.

-15,619,980.

昆明瑞丰印刷有限公司

子公司 印刷

114,500,000.

577,475,293.

433,427,443.

405,567,985.

116,956,185.

96,726,260.0

西北工业大学明德学院

子公司 教育

240,440,205.

611,610,210.

307,414,057.

161,443,537.

16,298,788.6

15,486,893.3

陕西金叶莘源信息科技有限公司

子公司 贸易

50,000,000.0

259,059,773.

-13,799,420.

64,150,803.2

-36,002,420.

-36,069,420.

陕西金叶万润置业有限公司

子公司 房地产开发

20,000,000.0

359,497,998.

24,125,230.1

76,114,895.2

3,140,877.57

2,062,658.69

陕西金叶房地产开发有限责任公司

子公司 房地产开发 8,000,000.00

37,735,928.7

17,256,096.2

29,765,460.5

3,934,537.02

2,897,775.42

西安金叶利源新型包装材料有限公司

子公司

包装材料生产销售

10,000,000.0

42,925,705.3

8,418,260.76

-641,436.21

-641,436.21

金叶万源教育产业投资有限公司

子公司

教育产业投资

50,000,000.0

51,035,263.7

49,276,600.9

4,409,856.43

-803,413.17

-803,482.32

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响陕西金瑞辉煌实业有限公司 设立 报告期合并净利润 -88,005.97 元深圳金叶万源技术开发有限公司 设立 报告期合并净利润 -3,855,423.72 元汉都医院有限责任公司 设立 报告期合并净利润 -660,990.10 元

深圳融汇创新投资有限公司 购买 报告期合并净利润 -431,103.05 元北京金叶万源新型包装材料有限公司 购买 报告期合并净利润 -1,699,791.02 元深圳大象空间广告装饰工程有限公司 购买 报告期合并净利润 -5,383.58 元主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

1、烟草配套产业烟标印刷产业：据智研咨询集团发布的《2016-2022年中国烟标印刷行业市场供需预测及投资战略研究报告》显示，我国烟标印刷行业总体发展趋势为（1）烟标产业集中度提升和高档化发展趋势；（2） 烟标印刷工艺快速向绿色环保、健康安全的方向发展； （3）随着 《烟草控制框架公约》 和国家烟草总局 “培养大型烟草集团的百牌号战略”的实施，卷烟企业对于烟标的印刷要求更为严格。因此，能力提升和技术升级是烟标印刷企业当前面临的最迫切任务。烟用丝束及咀棒：因环保及健康的要求更为严格，预计政策对烟用丙纤丝束咀棒的限制使用将进一步加大。2、教育产业继2017年9月新修订的《民办教育促进法》颁布实施之后，教育部于2018年8月发布了《民办教育促进法实施条例（修订草案）（送审稿）》，标志着《民促法》进入实施、落地阶段，将对促进民办教育持续健康发展产生积极的影响。3、房地产业就行业整体发展而言，房地产政策不断向住房的“居住属性”倾斜，“房住不炒”仍是主基调，“因城施策、分类调控”会更突出，加大调控的政策定位及确保整个行业健康发展仍是行业的大趋势。同时，在“租售同权”、“租购并举”的政策导向下，租购并举将成为中国房地产业的发展趋势。4、医养产业据世界卫生组织预测，我国的老龄化进程发展较为迅速，到2050年，我国将有35%的人口超过60岁，成为世界上老龄化最严重的国家之一。受计划生育政策影响，“四二一”形式的家庭结构和空巢老人的普遍现象使传统家庭赡养的养老模式面临较大压力，社会养老需求与价值凸显。目前国内养老和老年医疗服务供给严重不足，同时，自 2011 年以来，国家养老及养老市场相关政策密集颁布与落实，逐步促进市场的有效介入。（二）公司发展战略秉承“再创业、大发展”理念，以“巩固烟配、提升教育、发展医养”的三轮驱动战略为统领，坚持创新驱动、项目带动和机制推动，夯基固本，稳中求进，全力推进各产业板块换挡升级、提质增效，力争通过五年时间，在确保各产业板块协调大发展的同时，教育产业收入占比超过50%。初步具备西部领先，多元发展的，以教育产业为主营业务的大型现代企业集团的基础。（三）经营计划新的报告期，公司将恪守国家法律法规、中国证监会及深圳证券交易所相关规章制度及《公司章程》有关规定，认真落实公司股东大会、董事局各项决议，锐意创新、开拓进取、扎实工作，努力推动公司各项事业迈上新台阶。第一，夯基固本，坚定不移的推动烟草配套和教育产业等主营业务发展。第二、持续推动集团化管控模式和运营机制改革，不断加强人才队伍建设及管理效能改革，向管理要效益，以改革促成长。第三，着力推进公司技术改造升级和技术创新，切实提高公司的核心竞争力。第四，深度谋划，主动布局，切实增强公司产业持续稳健发展的新动能。

第五，充分挖掘并利用资本市场功能，通过采取产业并购等手段，实现内外资源整合，以产业并购促进公司产业升级和规模化，突破性发展。

（四）可能面对的风险

1、应对环保政策趋严和严峻的行业发展形势，预计公司烟标印刷业务在新的报告期仍将承受一定的压力。应对举措：加强技术研发能力，积极调整产品结构，努力提升并优化工艺水平，进一步提升公司软实力和核心技术竞争力；着力加强成本管理和成本控制，实施全面降本增效，进一步降低生产成本和管理成本；高度重视环保问题，科学制定切实有效的环保应对策略。2、受政策限制使用影响，在新材料、新产品的产业化尚未取得突破性进展的情况下，预计公司的烟用丝束及咀棒业务在新的报告期仍将会承受较大压力。应对举措：加大海外市场开发力度，提高产品丰富性，全力推动新材料、新产品在海外的产业化、规模化应用；加大新产品研发力度，积极推动新材料、新产品的研发进程，拓展特种咀棒及异型咀棒等高端市场；引进新的战略合作方，共同开发丝束及咀棒市场。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引2018年01月18日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况。2018年03月02日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况。2018年03月09日 电话沟通 个人

询问公司重大资产重组标的的相关情况。2018年05月04日 电话沟通 个人

1、询问公司重大资产重组进展情况；2

询问公司权益分派情况。2018年05月08日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况。2018年05月14日 电话沟通 个人

1、询问公司重大资产重组进展情况；2

、、

询问公司股票复牌时间。2018年05月18日 电话沟通 个人 询问公司股票复牌时间。2018年05月18日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况。2018年05月24日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况。2018年06月06日 电话沟通 个人

1、了解明德学院的经营情况；2、询问

公司股价的情况。2018年06月07日 电话沟通 个人

询问公司终止重大资产重组事项的原

因。2018年06月12日 实地调研 个人 近期公司生产经营情况。2018年06月13日 电话沟通 个人

公司实际控制人及高管近期是否有增

持计划。2018年06月13日 电话沟通 个人

1、近期公司生产经营情况；2

、、对于股

价下跌公司是否有应对措施。2018年07月10日 电话沟通 个人

1、公司半年度业绩情况；2、公司房地

产业务经营情况。2018年07月20日 电话沟通 个人 公司的生产经营情况。

2018年08月16日 实地调研 机构

1、公司烟草配套产业、教育产业和房

展展望；2、丙纤烟用丝束和咀棒产品

受到国家政策的影响，公司未来有哪些

应对措施；3、公司子公司西北工业大

院的未来发展方向。2018年09月05日 电话沟通 个人 如何登记参加股东大会现场投票。2018年10月09日 电话沟通 个人 近期公司生产经营情况。接待次数 19

学明德学院的招生情况、收费情况和学

接待机构数量 1

接待个人数量 18

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况1、2016年，公司以总股本447,375,651股为基数，向全体股东每10股派现金0.30元人民币（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。2、2017年，公司以总股本512,461,743股为基数，向全体股东每10股派发现金0.30元人民币（含税），送红股1股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。3、2018年，公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额

（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

的比率2018年 0.00

22,343,513.82

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2017年 15,373,852.29

27,171,269.56

56.58%

0.00

0.00%

15,373,852.29

56.58%

2016年 13,421,269.53

34,926,666.56

38.43%

0.00

0.00%

13,421,269.53

38.43%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案√ 适用 □ 不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

出普通股现金红利分配预案的原因

公司未分配利润的用途和使用计划

、根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项

的通知》、《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，公司最近三年以现金方式累计分配的利润已经超过最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，本报告期不向股东分配利润，符合相关法规和《公司章程》的规定；2

、为了满足公司未来生产经营、

扩大再生产的资金需要。

公司未分配利润主要用于保证公司流动资金的充裕及为公司扩大生产经营提供服务。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺 万裕文化

股份限售承诺

就本次交易前持有的陕西金叶股份，本公司作出如下承诺：

（1）在本次交易前持有的陕西金叶股份，自本次交易发行的股份上市之日起的12个月内不得转让。（2）本次交易实施完成后，由于陕西金叶送红股、转增股本等原因增持的陕西金叶股份，亦应遵守上述约定。（3）如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。

2017年02月24日

承诺期限到2018-12-05

已履行完毕

袁伍妹、重庆金嘉兴

股份限售承诺

本人/本公司在本次交易中认购的陕西金叶新增股份，自该等股份上市之日起36个月之内且依据与上市公司签署的《发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议》约定履行完毕业绩补偿和减值补偿义务之前不得转让。本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，则本人/本公司通过本次交易取得的上市公司股份锁定期自动延长至少6个月。本次发行结束后，本人/本公司所取得上市公司的股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增等情形所衍

2017年02月24日

承诺期限到2021-06-05

正常履行中

生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。如果中国证监会及/或深圳证券交易所对上述股份锁定期安排有不同意见，本人/本公司同意按照中国证监会及/或深圳证券交易所的意见或要求对上述股份锁定期安排进行修订并予以执行。

如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。

袁汉源

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

本次交易完成后，由于本人参股的徐州华艺彩色印刷有限公司与昆明瑞丰印刷有限公司存在潜在同业竞争的可能，本人承诺在本次交易完成之日起6个月内，将持有的

2017年02月24日

承诺期限到2018-06-05

已履行完毕

徐州华艺彩色印刷有限公司的全部权益按照公允价值转让予其他无关联第三方。

万裕文化

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

一、截至本承诺函出具之日，本公司的全资子公司、控股子公司或拥有实际控制权的其他公司没有从事任何与上市公司及其下属企业、昆明瑞丰印刷有限公司所从事的业务构成同业竞争的任何活动，今后亦不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与上市公司及其下属企业所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。二、如本公司的全资子公司、控股子公司或拥有实际控制权的其

2017年02月24日

长期 正常履行中

他公司现有经营活动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，本公司将放弃或将促使本公司全资子公司、控股子公司或其拥有实际控制权的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或将其全资子公司、控股子公司或其拥有实际控制权的其他公司以公平、公允的市场价格，在适当时机全部注入上市公司或转让给其他无关联关系第三方。三、如出现因本公司或本公司控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。

袁伍妹、重庆关于同业竞一、本人/本公2017年02月长期 正常履行中

金嘉兴 争、关联交

易、资金占用方面的承诺

司及本人/本公司所控制的其他企业目前不存在从事与上市公司及其所控制的企业、昆明瑞丰印刷有限公司相同、相似并构成竞争的业务；二、本人/本公司将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与上市公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与上市公司及其所控制的企业从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资；三、本人/本公司如从任何第三方获得的任何商业机会与上市

24日

公司及其控制的企业经营的业务有竞争或可能构成竞争，则本人/本公司将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会让予上市公司；四、若本人/本公司可控制的其他企业今后从事与上市公司及其所控制的企业的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，本人/本公司将尽快采取适当方式解决，以防止可能存在的对上市公司利益的侵害；五、本人/本公司将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺；六、若违反上述承诺，本人/本公司将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给上市公

司及其他股东造成的全部损失承担赔偿责任。

袁汉源

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

一、截至本承诺函出具之日，除已说明的情况外，本人其他全资子公司、控股子公司或拥有实际控制权的其他公司没有从事任何与上市公司及其下属企业、昆明瑞丰印刷有限公司所从事的业务构成同业竞争的任何活动，今后亦不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与上市公司及其下属企业所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动二、如本人的全资子公司、控股子公司或拥有实际控制权的其他公司现有经营活动可

2017年02月24日

长期 正常履行中

能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，本人将放弃或将促使本人全资子公司、控股子公司或其拥有实际控制权的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或将其全资子公司、控股子公司或其拥有实际控制权的其他公司以公平、公允的市场价格，在适当时机全部注入上市公司或转让给其他无关联关系第三方。三、如出现因本人或本人控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。

万裕文化、袁汉源

其他承诺

一、本人/本公司及本人/本公司所控制的其他企业

2017年02月24日

长期 正常履行中

不会利用其拥有的上市公司股东权利或者实际控制能力操纵、指使上市公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员，使得上市公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害上市公司利益的行为。二、本次交易完成后，本人/本公司及本人/本公司所控制的其他企业将尽可能的减少与上市公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/本公司及本人/本公司所控制的企业与上市公司进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证关联交易的公平、公开、公

允，维护上市公司的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所的有关要求和上市公司章程的相关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在上市公司股东大会以及董事局对有关涉及本人/本公司或本人/本公司控制的其他企业事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并及时予以信息披露。三、本人/本公司保证严格履行上述承诺，如出现本人/本公司及本人/本公司所控制的其他企业违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。

袁伍妹、重庆其他承诺

一、本次交易2017年02月

长期 正常履行中

金嘉兴 完成后，本人

/本公司及本人/本公司控制的企业今后原则上不与上市公司发生关联交易，不会利用自身作为陕西金叶股东之地位谋求与陕西金叶在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为陕西金叶股东之地位谋求与陕西金叶达成交易的优先权利；二、本人/本公司及本人/本公司控制的企业将尽可能减少与陕西金叶及其下属子公司的关联交易，若发生必要且不可避免的关联交易，本人/本公司及本人/本公司控制的企业将与陕西金叶及其下属子公司按照公平、公允、等价有偿原则依法签订协议，履行合

24日

法程序，并将按照有关法律法规和《陕西金叶科教集团股份有限公司章程》等内控制度的规定履行信息披露义务及相关内部决策、报批程序，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损害陕西金叶及陕西金叶其他股东的合法权益的行为；三、本人/本公司保证将依照《陕西金叶科教集团股份有限公司章程》的规定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移陕西金叶

及其下属公司的资金、利润，保证不损害陕西金叶其他股东的合法权益。四、本人/本公司保证严格履行上述承诺，如出现本人/本公司及本人/本公司控制的企业违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。

万裕文化 其他承诺

在本次交易完成后，本公司将严格遵守中国证监会、深圳证券交易所有关规章及《陕西金叶科教集团股份有限公司章程》等相关规定，与其他股东一样平等行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东地位谋取不当利益，保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与本

2017年02月24日

长期 正常履行中

公司及本公司控制的其他企业完全分开，保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。如出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。

袁伍妹、重庆金嘉兴

其他承诺

在本次交易完成后，本人/本公司将严格遵守中国证监会、深圳证券交易所有关规章及《陕西金叶科教集团股份有限公司章程》等相关规定，与其他股东一样平等行使股东权利、履行股东义务，不利用股东地位谋取不当利益，保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与本人/本公司控制的其他企业完全分

2017年02月24日

长期 正常履行中

开，保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。

袁汉源 其他承诺

在本次交易完成后，本人及本人控制的其他企业将严格遵守中国证监会、深圳证券交易所有关规章及《陕西金叶科教集团股份有限公司章程》等相关规定，与其他股东一样平等行使股东权利、履行股东义务，不利用实际控制人地位谋取不当利益，保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与本人控制的其他企业完全分开，保持上市公司在业

2017年02月24日

长期 正常履行中

务、资产、人员、财务和机构方面的独立。如出现因本人违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。万裕文化、重庆金嘉兴、袁伍妹、袁汉源、陈晖、梁培荣、王文强、王毓亮、赵天骄、王周户、刘书锦、聂鹏民、王洲锁、顾德刚、赵勇、周新庆、沈克勤、韩宗强、张有强、熊汉城、闫凯

其他承诺

本人/本公司不存在泄露本次交易的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。

2017年02月24日

长期 正常履行中

袁汉源、陈晖、梁培荣、王文强、王毓亮、赵天骄、王周户、刘书锦、聂鹏民、王洲锁、顾德刚、赵勇、周新庆、沈克勤、韩宗强、张有强、熊汉城、闫凯

其他承诺

1、本次交易申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；2、上市公司的权益不存在被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除的情形；3、上市公司及其附

2017年02月24日

长期 正常履行中

属公司不存在违规对外提供担保且尚未解除的情形；4、上市公司最近一年及一期财务报表不存在被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的情形；5、上市公司现任董事、监事、高级管理人员最近三十六个月内不存在受到过中国证监会的行政处罚，或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责情形；6

上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；7

、

上市公司不存在严重损害投资者合法权益的社会公共利益

的其他情形。如出现因本公司/本人违反上述承诺而导致上市公司的权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。

瑞丰印刷 其他承诺

一、自2013年起至本声明出具日，本公司不存在因违反国家法律、法规、规章而受到刑事处罚或重大行政处罚的情形，不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见的情形，不存在尚未了结或可以合理预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。二、截至本声明出具日，本公司不存在以下情形：

（1）最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；（2）违法行为虽然发

2017年02月24日

长期 正常履行中

生在36个月前，目前仍处于持续状态。三、自2013年起至本声明出具日，本公司依法纳税，不存在被相关税务部门处以重大行政处罚的情形。四、自2013年起至本声明出具日，本公司未发生环境污染事故和环境违法行为，不存在因违反国家和地方关于环境保护法律法规而受到行政处罚的情形。五、自2013年起至本声明出具日，除已告知的处罚以外，本公司不存在其他因违反有关产品质量和技术监督方面的法律法规受到处罚的重大违法违规情形。六、自2013年起至本声明出具日，没有因违反工商行政管理法律、法规受到工商

行政管理部门处罚的情形。七、本公司保证，上述声明的真实性、准确性和完整性，如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司将承担由此引起的一切法律责任和后果，并就该种行为对相关各方造成的损失予以赔偿。

袁伍妹 其他承诺

本人具有完全民事权利能力和民事行为能力，本声明签署之日前五年，本人未受过刑事处罚、与证券市场相关的行政处罚，也不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况；最近五年内，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。本人

2017年02月24日

长期 正常履行中

承诺：上述事项说明真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重庆金嘉兴 其他承诺

本公司系依法设立并合法存续的有限责任公司，本声明签署之日前五年，本公司及本公司股东、董事、监事及高级管理人员未受过刑事处罚、与证券市场相关的行政处罚，也不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况；最近五年内，本公司及本公司股东、董事、监事及高级管理人员不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。本公司承诺：上述事项说明真实、准确、完整，

2017年02月24日

长期 正常履行中

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

袁伍妹 其他承诺

一、本人已经依法对瑞丰印刷履行出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股东所应当承担的义务及责任的行为，不存在法律、法规、规章及规范性文件规定的不得担任瑞丰印刷股东的情形。二、本人对所持瑞丰印刷的16.20%股权具有合法、完整的所有权，有权转让所持有的瑞丰印刷股权，本人所持有的瑞丰印刷股权权属清晰，不存在任何权属纠纷或其他法律纠纷，也不存在潜在的纠纷及争议。本人所持有的瑞丰印刷的股权不存在信托、委托持股或者其他

2017年02月24日

长期 正常履行中

任何类似安排，不存在质押、抵押、其他担保等任何权利限制情形，不存在被法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖或者其他任何被采取强制保全措施的情形，不存在禁止转让、限制转让、其他任何权利限制的任何公司内部管理制度文件、股东协议、合同、承诺或安排，亦不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序。本人保证上述状态持续至瑞丰印刷股权变更登记至陕西金叶名下时。三、本人保证，瑞丰印刷系依据中国法律设立并

有效存续的有限责任公司，并已取得其设立及经营业务所需的一切批准、同意、授权和许可，所有该等批准、同意、授权和许可均为有效，并不存在任何原因或事由可能导致上述批准、同意、授权和许可失效。四、本人保证上述声明的真实性、准确性和完整性，如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人将承担由此引起的一切法律责任和后果，并就该种行为对相关各方造成的损失予以赔偿。

重庆金嘉兴 其他承诺

一、本公司已经依法对瑞丰印刷履行出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股东所应当承担的义务及责任的行为，不存

2017年02月24日

长期

截至本承诺

		公告日。重庆

金嘉兴已全额偿还西部优势资本15,000.00万元的借款及

权债务已履

行完毕。重庆

金嘉兴所持瑞丰印刷

在法律、法规、规章及规范性文件规定的不得担任瑞丰印刷股东的情形。二、本公司对所持瑞丰印刷的83.80%股权具有合法、完整的所有权，有权转让所持有的瑞丰印刷股权，本公司所持有的瑞丰印刷股权权属清晰，不存在任何权属纠纷或其他法律纠纷，也不存在潜在的纠纷及争议。本公司已将所持瑞丰印刷83.80%的股权质押给西部优势资本投资有限公司，该次借款相关主体初步一致同意，在陕西金叶本次交易经中国证监会并购重组委审核通过之日起15个工作日内，解除本公司持有的瑞丰印刷83.80%股权的质押并办理完毕

83.80%股权的质押注销登记相关手续已办理完

的过户和转移不存在法律障碍。

股权质押注销登记相关手续。除此外，本公司所持有瑞丰印刷的股权不存在信托、委托持股或者其他任何类似安排，不存在其他质押、抵押、其他担保等权利限制情形，不存在被法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖或者其他任何被采取强制保全措施的情形，不存在禁止转让、限制转让、其他任何权利限制的任何公司内部管理制度文件、股东协议、合同、承诺或安排，亦不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序。除上述提及股权质

押将在中国证监会并购重组委审核通过之日起15个工作日内解除外，本公司保证上述所承诺的状态持续至瑞丰印刷股权变更登记至陕西金叶名下时。三、本公司保证，瑞丰印刷系依据中国法律设立并有效存续的有限责任公司，并已取得其设立及经营业务所需的一切批准、同意、授权和许可，所有该等批准、同意、授权和许可均为有效，并不存在任何原因或事由可能导致上述批准、同意、授权和许可失效。四、本公司保证上述声明的真实性、准确性和完整性，如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司将承担由此引起的一切

法律责任和后果，并就该种行为对相关各方造成的损失予以赔偿。

袁伍妹 其他承诺

1、本人同意将所持有的瑞丰印刷16.2%股权转让给陕西金叶并认购获得陕西金叶股份及现金对价，本人具有完全民事权利和民事行为能力，具备签署《陕西金叶科教集团股份有限公司与重庆金嘉兴实业有限公司、袁伍妹之发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议》（以下简称“《购买资产协议》”

和履行该协议项下义务的合法主体资格；2、本人与瑞丰印刷另一股东重庆金嘉兴实业有限公司未达成业绩对赌或其他利益安排的协议；本人同意瑞丰印

2017年02月24日

长期 正常履行中

刷另一股东重庆金嘉兴实业有限公司将其所持有瑞丰印刷股权转让给陕西金叶，就该等股权的转让本人自愿放弃股东优先购买权；3、在《购买资产协议》生效并执行完毕前，本人保证不会就本人所持瑞丰印刷的股权设置抵押、质押等任何限制性权利，保证瑞丰印刷保持正常、有序、合法经营状态，保证瑞丰印刷不进行与正常生产经营无关的资产处置或增加重大债务之行为，保证瑞丰印刷不进行非法转移、隐匿资产及业务行为；4、上述所有承诺为本人真实意思表示，履行本承诺不存在实质或程序上的法律障碍；5、以上声明与

承诺是真实、准确、完整的，不存在任何虚假陈述、重大遗漏和故意隐瞒，否则本人将承担由此引起的全部法律责任。

重庆金嘉兴 其他承诺

1、本公司同意将所持有的瑞丰印刷83.8%股权转让给陕西金叶并认购获得陕西金叶股份及现金对价，本公司系在中华人民共和国（以下简称“中国”

成立并合法存续的有限责任公司，具备签署《陕西金叶科教集团股份有限公司与重庆金嘉兴实业有限公司、袁伍妹之发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议》（以下简称“《购买资产协议》”

）

和履行该协议项下义务的合法主体资格；2、本公司与瑞丰

2017年02月24日

长期

截至本承诺

金嘉兴已全额偿还西部优势资本15,000.00万元的借款及

利息，上述债

权债务已履

金嘉兴所持瑞丰印刷83.80%股权的质押注销登记相关手续已办理完

毕，该等股权

的过户和转移不存在法律障碍。

印刷另一股东袁伍妹未达成业绩对赌或其他利益安排的协议；本公司同意瑞丰印刷另一股东袁伍妹将其所持有瑞丰印刷股权转让给陕西金叶，就该等股权的转让本公司自愿放弃股东优先购买权；3、截至本声明出具之日，本公司已将所持瑞丰印刷83.8%的股权质押给西部优势资本投资有限公司，但该次借款相关主体均一致同意，在陕西金叶本次交易经中国证监会并购重组委审核通过之日起15个工作日内，解除本公司持有的瑞丰印刷83.80%股权的质押并办理完毕股权质押注销登记相关手续。除此外，在《购买资产

协议》生效并执行完毕前，本公司保证不会就本公司所持瑞丰印刷的股权再次设置抵押、质押等任何限制性权利，保证瑞丰印刷保持正常、有序、合法经营状态，保证瑞丰印刷不进行与正常生产经营无关的资产处置或增加重大债务之行为，保证瑞丰印刷不进行非法转移、隐匿资产及业务行为；4、就上述所有承诺，本公司已履行必要的决策程序，履行本承诺不存在实质或程序上的法律障碍；5、以上声明与承诺是真实、准确、完整的，不存在任何虚假陈述、重大遗漏和故意隐瞒，否则本公司将承担由此引起的全部法律责任。万裕文化、重其他承诺

一、本人/本公2017年02月

长期 正常履行中

庆金嘉兴、袁伍妹、袁汉源、陈晖、梁培荣、王文强、王毓亮、赵天骄、王周户、刘书锦、聂鹏民、王洲锁、顾德刚、赵勇、周新庆、沈克勤、韩宗强、张有强、熊汉城、闫凯

司已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本人/本公司有关本次重组的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），本人/本公司保证：所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件；保证所提供信息和文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。二、在参与本

24日

次重组期间，本人/本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规定，及时向上市公司提供和披露本次重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本人/本公司将依法承担赔偿责任。三、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本人/本公司不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通

知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事局，由董事局代本人/本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事局核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人/本公司的身份信息和账户信息并申请锁定；董事局未向证券交易所和登记结算公司报送本人/本公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人/本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。如违反上述

声明和承诺，本人/本公司愿意承担相应的法律责任。

刘增城、吴瑞瑜、袁汉辉、袁伍妹、重庆金嘉兴

其他承诺

1、本次交易完成后，承诺人在向陕西金叶股东大会行使提案权和在陕西金叶股东大会行使表决权时，与袁汉源（及其控制的万裕文化产业有限公司）保持意思一致；2、本次交易完成后，未经袁汉源同意，承诺人不会向陕西金叶董事局、股东大会提名董事；3

承诺人认可并尊重袁汉源为陕西金叶实际控制人，除与袁汉源保持一致行动外，承诺人承诺不会单独或者联合他人通过任何方式（包括但不限于委托、征集投票权、协议、一致行动、股份转让等任何方式）谋求上市公司的

2017年02月24日

长期 正常履行中

控制权，非经袁汉源事先书面同意，承诺人不得增持陕西金叶股票（因上市公司以资本公积金转增股本等被动因素增持除外）。本承诺函一经承诺人签署即生效，在袁汉源为陕西金叶实际控制人期间持续有效。

袁伍妹、重庆金嘉兴

业绩承诺及补偿安排

业绩承诺：袁伍妹、重庆金嘉兴确认瑞丰印刷2017年度、2018年度、2019年度承诺净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润）分别为7600万元、8030万元、8260万元，袁伍妹、重庆金嘉兴承诺瑞丰印刷2017

2018年度、2019年度当期期末累计实际净利润不低于当期期末累计承诺净利润；

业绩补偿安

2017年02月24日

承诺期限到2019-12-31

正在履行中

排：本次交易实施完成后，由具有证券业务资格的会计师事务所就标的公司承诺净利润实现情况出具专项审核报告，对标的公司业绩承诺期间每年度实现的实际净利润数进行审计确认。如标的公司在承诺年度实现的当期期末累积实际净利润未达到当期期末累积承诺净利润，则业绩补偿方需进行补偿。业绩补偿方式优先以其在本次交易中认购获得的陕西金叶股份进行补偿，不足部分以现金补偿。首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产

或项目名称

预测起始时间 预测终止时间

当期预测业绩

（万元）

当期实际业绩

（万元）

未达预测的原因（如适用）

原预测披露日

期

原预测披露索

引

并购昆明瑞丰100%股权项目

2017年01月01日

2019年12月31日

8,030

9,672.63

达到预期

2017年11月21日

巨潮资讯网：

《陕西金叶科教集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况√ 适用 □ 不适用袁伍妹、重庆金嘉兴确认昆明瑞丰2017年度、2018年度、2019年度承诺净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润）分别为7,600.00万元、8,030.00万元和8,260.00万元，袁伍妹、重庆金嘉兴承诺昆明瑞丰2017年度、2018年度、2019年度当期期末累积实际净利润不低于当期期末累积承诺净利润。如在利润承诺期内，标的公司实现的当期期末累积实际净利润未达到当期期末累积承诺净利润，则业绩补偿方应向上市公司进行利润补偿。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响瑞丰印刷公司原股东承诺瑞丰印刷公司2017年、2018年、2019年经审计净利润（扣除非经常性损益后）分别为7,600万元、8,030万元和8,260万元，瑞丰印刷公司2017年、2018年实际完成9,082.07万元、9,528.98万元，预计2019年仍能超额完成承诺利润。瑞丰印刷公司合并商誉不存在减值迹象。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事局、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用本公司本年度合并范围增加一级子公司3户，二级子公司1户，三级子公司2户。详见本报告第十一节财务报告之"八、合并范围的变更”和本报告第十一节财务报告之“九、在其他主体中的权益”

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 90

境内会计师事务所审计服务的连续年限 6境内会计师事务所注册会计师姓名 陈松波 丁海芳境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用1、本年度，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供内控审计服务，期间共支付审计费50万元。2、本年度，公司因收购北京华唐中科科技集团有限公司重大资产重组事项，聘请中泰证券股份有限公司为独立财务顾问。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

况

涉案金额（万

元）

是否形成预计

负债

诉讼(仲裁)

进展

诉讼(仲裁)审理

结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期 披露索引因内蒙古航天管道安装工程有限责任公司未能按合同提供货物，2015年12月1日，子公司金叶莘源向鄂尔多斯

4,068

涉案金额（万

否

本案于2017年内蒙古自治区高级人民法院做出终审判

不影响报告期经营成果

已申请强制执行

未达到重大诉讼披露标准

市中级人民法院提请诉讼，要求被告返还本金1800万元，支付约定的违约利息2268万元，并承担案件诉讼费用。

决，判决内蒙古航天管道安装工程有限责任公司、内蒙古胜同煤炭发展有限公司向金叶莘源支付1800万元及利息。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用关联交易

方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额

（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索

引

陕西中烟工业有限责任公司

对公司具有重大影响的股东

经营性

销售商品

市场价/招标价

招标定价

8,033.9

37.99%

13,500

否 现款 0

2018年03月23日

巨潮资讯网：

《公司2018年度经营性关联交易总额（预

计）的公告》

云南中烟物资（集团）有限责任公司

与公司子公司（金叶科技）的少数股东受同一上级单位控制

经营性

销售商品

市场价/招标价

招标定价

13,110.

62.01%

24,000

否

现款/银行承兑汇票

2018年03月23日

巨潮资讯网：

《公司2018年度经营性关联交易总额（预计）的公告》合计 -- --

21,144.

-- 37,500

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交

易进行总金额预计的，在报告期内的

实际履行情况（如有）

报告期实际执行日常经营性关联交易21,144.94万元。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

陕西金叶印务有限公司

2017年01月05日

4,300

2018年02月09日

3,497.9

连带责任保证

1年 否 是陕西金叶印务有限公司

2017年08月23日

1,800

2017年09月04日

1,800

连带责任保证

1年 是 是陕西金叶印务有限公司

2018年08月25日

1,800

2018年09月14日

1,800

连带责任保证

1年 否 是陕西金叶印务有限公司

2018年04月13日

3,000

2018年04月19日

3,000

连带责任保证

4年 否 是

陕西金叶印务有限公司

2018年08月25日

3,000

2018年08月13日

3,000

连带责任保证

1年 否 是陕西金叶印务有限公司

2018年10月17日

5,000

2018年10月17日

5,000

连带责任保证

1年 否 是陕西金叶莘源信息科技有限公司

2017年01月05日

1,000

2017年02月13日

1,000

连带责任保证

2年 否 是陕西金叶莘源信息科技有限公司

2017年06月08日

2,500

2017年06月29日

2,500

连带责任保证

1年 是 是陕西金叶莘源信息科技有限公司

2018年08月02日

1,840.74

2018年09月10日

1,571.18

连带责任保证

6.5年 否 是湖北金叶玉阳化纤有限公司

2017年09月30日

5,000

2017年11月20日

1,000

连带责任保证

1年 是 是湖北金叶玉阳化纤有限公司

2017年01月05日

2,100

2017年01月09日

2,100

连带责任保证

5.5年 否 是西北工业大学明德学院

2018年03月23日

4,000

2018年05月18日

4,000

连带责任保证

1年 否 是西北工业大学明德学院

2018年04月26日

10,000

2018年06月01日

3,150

连带责任保证

5年 否 是西北工业大学明德学院

2018年06月23日

30,000

2018年09月20日

1,869

连带责任保证

6年 否 是西北工业大学明德学院

2018年08月25日

3,000

2018年11月07日

1,853.67

连带责任保证

4年 否 是西北工业大学明德学院

2018年08月25日

3,000

西北工业大学明德学院

2018年10月17日

8,000

2018年11月26日

181.03

连带责任保证

5年 否 是昆明瑞丰印刷有限公司

2018年04月26日

3,800

2018年05月28日

3,296

连带责任保证

1年 否 是集团各子公司

2016年07月30日

8,000

2016年10月11日

2,250

连带责任保证

5.5年 否 是集团各子公司

2016年07月30日

2017年02月07日

1,050

连带责任保证

5.5年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

80,740.74

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

32,218.75

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

91,840.74

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

38,618.75

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告

担保额度 实际发生日期

实际担保金

担保类型 担保期

是否履行是否为关

披露日期 额 完毕 联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

80,740.74

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

32,218.75

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

91,840.74

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

38,618.75

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 28.38%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

（1）2018年报告期，公司遵纪守法，合规经营，在追求经济效益，维护股东利益的同时，能够充分尊重和维护客户、供应商、员工、消费者等利益相关者的合法权益，以自身的努力履行社会责任，促进公司与各利益相关方的和谐发展。（2）公司重视员工关系建设，重视加强员工的劳动安全保护和职业技能提高；关注员工成长，着力营造共同发展的内在氛围，切实提升员工的满意度和归属感。（3）子公司西北工业大学明德学院坚持精细化、制度化、规范化管理，宣传并落实好资助政策。报告期内，完成2018年秋季生源地信用助学贷款办理工作。为2262名贫困学生发放春季国家助学金320万，为146名考研学生发放奖学金14.6万元，为2018届毕业生发放伙食补助7.4万元、发放临时困难补助0.5万元。

（4）报告期内，子公司西北工业大学明德学院分9个小组赴陕南、陕北、关中等地区的20余个县区，对学院60余名“建档立卡”贫困学生家庭进行了走访慰问。（5）报告期内，子公司西北工业大学明德学院开展国家奖助学金评审，11名学生获得国家奖学金，发放奖金8.8万元，359名学生获得国家励志奖学金，发放奖金174.5万元。“三好”评审工作方面，评出先进集体85个，先进个人703名，发放学院奖学金（含特等、一、二、三等）150余万元。（6）报告期内，子公司西北工业大学明德学院完善2018年度家庭经济困难学生库，认定国家助学金特困学生760名，一般困难学生1096名，资助国家助学金270万元。（7）报告期内，子公司西北工业大学明德学院就业指导中心积极贯彻和响应陕西省教育厅关于加强家庭经济困难毕业生帮扶工作的通知，组织各系切实做好学院家庭经济困难毕业生的就业帮扶工作，建立和完善困难毕业生帮扶机制，要求各系详细掌握经济困难毕业生就业情况,了解他们在求职过程中存在的困难，制定相关的帮扶政策，帮助学生合理定位，积极就业。家庭经济困难毕业生691人，实现了充分就业，就业率96%，建档立卡毕业生96人，就业率100%，11个深度贫困地区毕业生96人，实现了充分就业，就业率96.87%。定期对各系家庭经济困难毕业生就业工作检查和指导，为207名家庭经济困难毕业生申请求职补贴共计20.7万元。（9）报告期内，子公司西北工业大学明德学院结合自身实际，积极主动对接延安市甘泉县，把高校的特长和甘泉县的需求结合起来，创新扶贫思路。充分发挥学院在教育领域的优势资源，定期召开结对帮扶甘泉县工作推进会，开展以教育帮扶、科技帮扶、文化帮扶、人才帮扶、民生帮扶等具有明德特色的八大帮扶活动23项，全力配合，助力甘泉县打赢脱贫攻坚战。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

（2）年度精准扶贫概要

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——2.转移就业脱贫 —— ——3.易地搬迁脱贫 —— ——4.教育扶贫 —— ——5.健康扶贫 —— ——6.生态保护扶贫 —— ——7.兜底保障 —— ——8.社会扶贫 —— ——9.其他项目 —— ——

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

1、公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、公司及子公司在日常生产经营中认真执行相关环保方面的法律法规。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用1、2018年1月29日，公司召开2018年度第一次临时股东大会，完成公司第七届董事局、监事会的选举工作，同日召开公司七届董事局第一次会议及公司七届监事会第一次会议，完成相关人员的选举、聘任程序。（详见公司于2018年1月30日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-17号、2018-18号、2018-20号。）2、2018年6月1日，公司2018年度七届董事局第五次临时会议审议通过了《关于终止重大资产重组暨公司股票复牌的议案》，同意公司终止收购北京华唐中科科技集团有限公司100%股权重大资产重组事项。（详见公司于2018年6月4日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-68号。）3、2018年6月6日，公司与泰国烟草管理局、云南瑞升烟草技术（集团）有限公司在泰国烟草局总部共同签署了《谅解备忘录》。（详见公司于2018年6月7日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-74号。）4、根据2017年度权益分派完成后公司总股本发生变更情况，公司2018年度七届董事局第六次临时会议及2018年度第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，同意公司总股本由512,461,743股变更为768,692,614股，注册资本由人民币512,461,743元变更为人民币768,692,614元。报告期内，公司已完成注册资本的工商变更登记及《公司章程》修订的工商备案手续。（详见公司于2018年8月16日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：

2018-93号。）5、公司六届董事局第十次会议审议通过了《关于参与设立“上海中科光电创业投资基金（暂定名）”的议案》，同意公司参与设立“上海中科光电创业投资基金（暂定名）”；同意公司以自有资金认缴该基金第一期投资2,000万元人民币；授权公司经营层在认缴额度范围内具体办理参与投资事宜，并签署有关合作协议。报告期内，根据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求，该基金已在中国证券投资基金业协会完成备案，并取得《私募投资基金备案证明》。（详见公司于2018年9月5日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-102号。）

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用1、公司2018年度七届董事局第三次临时会议及公司2018年度第三次临时股东大会审议通过了《关于金叶印务、金叶丝网投资建设新厂区的议案》。（详见公司于2018年4月13日、2018年7月10日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-46号、2018-47号、2018-86号。）

2、2018年4月17日，公司全资子公司“深圳金叶万源包装设计有限公司”注册成立。2018年4月25日，对该公司名称进行了变更，公司名称变更为“深圳金叶万源技术开发有限公司”。（详见公司于2018年4月18日、2018年4月27日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-52号、2018-60号。）

3、公司2018年度七届董事局第六次临时会议及公司2018年度第三次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司金叶印务购置新设备的议案》、《关于西北工业大学明德学院新建及改建项目的议案》、《关于投资设立控股子公司的议案》。报告期内，公司控股子公司陕西金瑞辉煌实业有限公司已完成了工商注册登记手续，并取得了西安市工商行政管理局核发的《营业执照》。（详见公司与2018年6月23日、2018年7月10日、2018年9月18日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-77号、2018-78号、2018-79号、2018-80号、2018-86号、2018-107号。）4、报告期内，公司控股子公司新疆奎屯金叶印刷有限责任公司因经营战略和业务发展的需要，经向新疆乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局申请，对其公司名称和住所进行了变更，公司名称由“新疆奎屯金叶印刷有限责任公司”变更为“新疆金叶科技有限公司”，公司住所由“新疆伊犁州奎屯市乌鲁木齐西路33号”变更为“新疆乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）喀纳斯湖北路306号”。除公司名称和住所变更外，其他登记信息不变。（详见公司于2018年7月19日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-88号。）5、2018年8月24日，公司召开2018年度七届董事局第八次临时会议，审议通过了《关于投资设立汉都医院有限责任公司（暂定名）的议案》，会议同意公司以自有或自筹资金18,560万元人民币作为注册资本，设立全资子公司。2018年9月10日，汉都医院有限责任公司完成了工商注册登记手续，取得了西安市工商行政管理局核发的《营业执照》。（详见公司于2018年8月25日、2018年9月11日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-94号、2018-100

号、2018-105号。）

6、2018年7月10日，公司全资子公司陕西金叶印务有限公司、深圳金叶万源技术开发有限公司与北京久日盛达商贸有限责任公司股东赵晓明先生、张宇先生签署了《股权转让及债权债务分割协议》，陕西金叶印务有限公司及深圳金叶万源技术开发有限公司共同受让赵晓明先生、张宇先生合计持有的北京久日盛达商贸有限责任公司100%股权，其中陕西金叶印务有限公司受让99%股权，深圳金叶万源技术开发有限公司受让1%股权，股权受让总价为人民币40万元。2018年10月22日，本次股权转让的工商变更登记手续已办理完成，北京久日盛达商贸有限责任公司名称变更为北京金叶万源新型包装材料有限公司，并取得了由北京市工商行政管理局朝阳分局换发的《营业执照》。（详见公司于2018年10月25日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-113号。）

7、2018年11月15日，公司2018年度七届董事局第十一次临时会议审议通过了《关于金叶万源教育产业投资有限公司投资设立控股子公司议案》。同意全资子公司金叶万源教育产业投资有限公司以自有资金3000万人民币与南京杏林春之谷置业有限公司共同合作设立南京杏林春谷医养有限公司（暂定名，以最终在工商行政管理部门注册登记的名称为准），作为双方合作共同投资建设和运营医疗养老项目的平台公司。2018年12月14日，南京杏林春谷健康养生有限公司完成了工商注册登记手续，取得了南京市江宁区行政审批局核发的《营业执照》。（详见公司于2018年11月16日、2018年12月14日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-116号、2018-117号、2018-121号。）

8、报告期内，公司控股子公司陕西金瑞辉煌实业有限公司于泰王国佛历2561年11月19日【公历2018年11月19日】在泰王国投资设立全资子公司KING RISING CO.,LTD.【译名：金瑞（泰国）有限公司】。（详见公司于2018年11月23日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-119号。）

9、报告期内，公司全资孙公司深圳金叶万源置业有限公司与深圳大象空间广告装饰工程有限公司股东刘光锐先生签署了《股权转让协议》，深圳金叶万源置业有限公司受让刘光锐先生持有的深圳大象空间广告装饰工程有限公司51%股权，股权受让价格为人民币98.80万元。该股权转让事项的相关工商变更登记手续已办理完成。（详见公司于2018年11月28日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。公告编号：2018-120号。）

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

66,118,00

12.90%

6,611,800

26,447,20

-788,384

32,270,61

98,388,62

12.80%

1、国家持股 0

0.00%

0.00%

2、国有法人持股 0

0.00%

0.00%

3、其他内资持股

66,118,00

12.90%

6,611,800

26,447,20

-788,384

32,270,61

98,388,62

12.80%

其中：境内法人持股

54,542,14

10.64%

5,454,214

21,816,85

27,271,07

81,813,21

10.64%

境内自然人持股

11,575,86

2.26%

1,157,586

4,630,344

-788,384

4,999,546

16,575,40

2.16%

4、外资持股 0

0.00%

0.00%

其中：境外法人持股 0

0.00%

0.00%

境外自然人持股 0

0.00%

0.00%

二、无限售条件股份

446,343,7

87.10%

44,634,37

178,537,4

788,384

223,960,2

670,303,9

87.20%

1、人民币普通股

446,343,7

87.10%

44,634,37

178,537,4

788,384

223,960,2

670,303,9

87.20%

2、境内上市的外资股 0

0.00%

0.00%

3、境外上市的外资股 0

0.00%

0.00%

4、其他 0

0.00%

0.00%

三、股份总数

512,461,7

100.00%

51,246,17

204,984,6

256,230,8

768,692,6

100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用1、报告期内，公司2017年年度权益分派实施完成。公司总股本由512,461,743股变为768,692,614股。2、报告期内，离任高管自离任日起六个月内股份锁定100%，满六个月后，股份全部解锁，导致高管锁定股减少。

股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用公司2017年年度股东大会审议通过了公司2017年年度权益分派方案：以512,461,743股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），送红股1股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。该权益分派于2018年5月9日实施完成。根据2017年度权益分派完成后公司总股本发生变更情况，公司2018年度七届董事局第六次临时会议及2018年度第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，同意公司总股本由512,461,743股变更为768,692,614股。股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用报告期内，公司2017年年度权益分派实施完成后，公司总股本由512,461,743股变为768,692,614股。公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算每股收益和每股净资产，具体金额详见第二节“六、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数 限售原因 解除限售日期重庆金嘉兴实业有限公司

54,542,145

27,271,072

81,813,217

增发后限售股 2021年6月5日

袁伍妹 10,543,947

5,271,974

15,815,921

增发后限售股 2021年6月5日

王洲锁 150,589

301,177

150,588

离任高管自离任日起六个月内股份锁定100%，满六个月后，股份全部解锁。

2018年7月29日

周新庆 150,000

300,000

150,000

离任高管自离任日起六个月内股份锁定100%，满六个月后，股份全部解锁。

2018年7月29日

沈克勤 150,000

300,000

150,000

离任高管自离任日起六个月内股

2018年7月29日

份锁定100%，满六个月后，股份全部解锁。

张有强 75,000

150,000

75,000

离任高管自离任日起六个月内股份锁定100%，满六个月后，股份全部解锁。

2018年7月29日

赵天骄 150,038

75,018

225,056

高管锁定股

在董监高任期内每年所持股份解禁数量按《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》执行。

熊汉城 300,000

150,000

450,000

高管锁定股

在董监高任期内每年所持股份解禁数量按《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》执行。

闫凯 56,287

28,143

84,430

高管锁定股

在董监高任期内每年所持股份解禁数量按《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》执行。合计 66,118,006

1,051,177

33,321,795

98,388,624

-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用1、公司2017年年度权益分配方案：以512,461,743股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），送红股1股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。2017年年度权益分派实施完成后，公司总股本由512,461,743股变更为768,692,614股，股东结构未发生变动。2、公司资产和负债结构的变动情况详见第四节“四、资产及负债状况”。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

46,080

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

51,159

报告期末表决权恢复的优先股股

见注8）

东总数（如有）（参

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股

（参见注8）

股东总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量万裕文化产业有限公司

境内非国有法人14.50%

111,486,8

37,162,28

111,486,8

质押

111,486,858

重庆金嘉兴实业有限公司

境内非国有法人10.64%

81,813,21

27,271,07

81,813,21

质押 81,809,403

陕西烟草投资管理有限公司

国有法人4.71%

36,179,41

12,059,80

36,179,41

陕西中烟投资管理有限公司

国有法人3.04%

23,405,74

7,801,913

23,405,74

袁伍妹 境内自然人 2.06%

15,815,92

5,271,974

15,815,92

质押 12,815,921

浙江比特资产管理有限公司—比特二号私募证券投资基金

其他1.31%

10,047,60

10,047,60

10,047,60

北京厚毅资本管其他0.93%

7,129,482

7,129,482

7,129,482

理有限公司—厚毅辰酉二号私募证券投资基金陕西省产业投资有限公司

国有法人0.80%

6,132,253

2,044,084

6,132,253

袁瑞华 境内自然人 0.76%

5,830,390

5,830,390

5,830,390

浙江比特资产管理有限公司—比特三号私募证券投资基金

其他0.71%

5,449,950

5,449,950

5,449,950

上述股东关联关系或一致行动的说明

1、重庆金嘉兴实业有限公司、袁伍妹是公司实际控制人、董事局主席袁汉源先生的一致行动人，与万裕文化产业有限公司存在关联关系；2、未知前十名其他股东之间是否存在关联关系。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量万裕文化产业有限公司

人民币普通股

111,486,858

111,486,858

陕西烟草投资管理有限公司 36,179,415

人民币普通股 36,179,415

陕西中烟投资管理有限公司 23,405,740

人民币普通股 23,405,740

浙江比特资产管理有限公司—比特二号私募证券投资基金

10,047,600

人民币普通股 10,047,600

北京厚毅资本管理有限公司—厚毅辰酉二号私募证券投资基金

7,129,482

人民币普通股 7,129,482

陕西省产业投资有限公司 6,132,253

人民币普通股 6,132,253

袁瑞华 5,830,390

人民币普通股 5,830,390

浙江比特资产管理有限公司—比特三号私募证券投资基金

5,449,950

人民币普通股 5,449,950

李海艳 5,096,300

人民币普通股 5,096,300

李美玲 4,852,800

人民币普通股 4,852,800

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

未知前十名股东之间是否存在关联关系。

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

1、浙江比特资产管理有限公司—比特二号私募证券投资基金通过普通证券账户+投资者信用账户合计持有公司股票10,047,600股。2、北京厚毅资本管理有限公司—厚毅辰酉二号私募证券投资基金通过普通证券账户+投资者信用账户合计持有公司股票7,129,482股。3、袁瑞华通过普通证券账户+投资者信用账户合计持有公司股票5,830,390股。4、浙江比特资产管理有限公司—比特三号私募证券投资基金通过普通证券账户+投资者信用账户合计持有公司股票5,449,950股。5、李海艳通过普通证券

账户+投资者信用账户合计持有公司股票5,096,300股。6、李美玲通过普通证券账户+投资者信用账户合计持有公司股票4,852,800股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负

责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务万裕文化产业有限公司 王毓亮 1992年02月19日 916100002205237357

其他印刷品印刷及印刷材料的生产经营控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境外自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权袁汉源 本人 中国香港 否主要职业及职务 陕西金叶科教集团股份有限公司董事局主席、总裁过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动

重庆金嘉兴实业有限公司 吴润欣

2016年08月24日

1000万元

互联网技术开发、互联网信息服务；计算机软件开发与应用，信息系统集成服务；企业管理及咨询，从事货物及技术进出口业务（国家限定经营或禁止

材料制造、批发、零售，纸制品销售，新型包装材

料制造与销售。（以上范围

法律法规禁止经营的不得经营，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态 性别 年龄

任期起始

日期

任期终止

日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减

期末持股数（股）赵天骄

董事、运营总监

现任 男 41

		变动（股）

2013年05月07日

2021年01月29日

200,051

100,025

300,076

熊汉城 董事 现任 男 54

2013年05月07日

2021年01月29日

400,000

200,000

600,000

闫凯

董事局秘书

现任 男 44

2013年05月07日

2021年01月29日

75,050

37,525

112,575

王洲锁

监事会主席

离任 男 54

2013年05月07日

2018年01月29日

200,785

100,392

301,177

周新庆

常务副总裁

任免 男 59

2013年05月07日

2018年01月29日

200,000

100,000

300,000

沈克勤 副总裁 离任 男 57

2013年05月07日

2018年01月29日

200,000

140,000

100,000

160,000

张有强 副总裁 任免 男 57

2013年05月07日

2018年01月29日

100,000

150,000

50,000

合计 -- -- -- -- -- -- 1,375,886

290,000

687,942

1,773,828

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因赵天骄 副总裁 任免

2018年01月29日

工作变动熊汉城 财务总监 任免

2018年01月29日

工作变动

陈晖 董事局副主席 任期满离任

2018年01月29日

董事局换届梁培荣 董事局副主席 任期满离任

2018年01月29日

董事局换届王文强 董事 任期满离任

2018年01月29日

董事局换届聂鹏民 独立董事 任期满离任

2018年01月29日

董事局换届王洲锁 监事会主席 任期满离任

2018年01月29日

监事会换届顾德刚 监事 任期满离任

2018年01月29日

监事会换届赵勇 监事 任期满离任

2018年01月29日

监事会换届周新庆 常务副总裁 任免

2018年01月29日

工作变动沈克勤 副总裁 任期满离任

2018年01月29日

工作变动韩宗强 副总裁 任期满离任

2018年01月29日

工作变动张有强 副总裁 任免

2018年01月29日

工作变动

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、董事：

袁汉源先生：历任广州华南纺织有限公司销售部经理，汉华（香港）企业有限公司董事总经理，香港万裕发展有限公司董事总经理，本公司第三届董事会董事、第四届董事局主席、第五届董事局主席、第六届董事局主席，陕西金叶房地产开发有限责任公司执行董事，陕西金叶万润置业有限公司执行董事，汉都医院有限责任公司总经理。现任香港万裕（集团）发展有限公司董事局主席兼总裁，中国万裕（集团）有限公司董事局主席，新加坡万裕（集团）发展有限公司董事长，美国万裕（集团）有限公司董事长，本公司第七届董事局主席、总裁，西北工业大学明德学院董事长，陕西金叶印务有限公司执行董事，金叶万源教育产业投资有限公司执行董事，汉都医院有限责任公司董事。李璟先生：历任陕西省烟草专卖局（公司）生产处、计划处科员，陕西省烟草专卖局（公司）综合计划处主任科员，陕西省烟草专卖局（公司）综合计划处副处长，陕西烟草贸易公司副经理，陕西林凯置业有限公司总经理，陕西金叶科教集团股份有限公司副总裁。现任陕西中烟投资管理有限公司总经理，本公司第七届董事局副主席。李国桥先生：历任陕西省烟草专卖局（公司）机关后勤服务中心副主任，陕西省烟草专卖局（公司）驻北京办事处副主任、主任，陕西南湖物业管理有限责任公司总经理。现任陕西烟草投资管理有限公司总经理，本公司第七届董事局副主席。王毓亮先生：历任香港恒隆银行及远东银行、香港华基泰（集团）发展有限公司高级主任，香港陶比集团会计部主管，本公司第五届董事局董事、第六届董事局董事。现任香港万裕（集团）发展有限公司助理总经理、万裕文化产业有限公司董事长、陕西万裕实业有限公司董事长、本公司第七届董事局董事。

赵天骄先生：历任深圳维莱信电子有限公司北京分公司销售经理、大区销售经理，中国万裕集团有限公司总裁秘书、董事局主席秘书，万裕文化产业有限公司董事、董事会秘书，本公司第五届董事局秘书，第六届董事局董事，公司副总裁，陕西金叶房地产开发有限责任公司董事，湖北金叶玉阳化纤有限公司董事，陕西金叶印务有限公司副总经理。现任本公司第七届董事局董事，公司教育产业运营总监，西北工业大学明德学院执行董事，陕西金叶莘源信息科技有限公司执行董事，陕西金瑞辉煌实业有限公司董事，金叶万源教育产业投资有限公司总经理。熊汉城先生：历任广东省惠来县青山供销社会计主管、会计总管，汕头大通旅游发展公司财务部经理，中国万裕（集团）有限公司下属云南万裕民用摄影有限公司财务部副部长、部长，中国万裕（集团）有限公司财务部部长，万裕文化产业有限公司财务总监，公司财务总监，陕西金叶莘源信息科技有限公司执行董事，湖北金叶玉阳化纤有限公司董事，陕西金叶丝网印刷有限责任公司监事，陕西金叶万润置业有限公司监事，陕西金叶房地产有限责任公司监事，陕西金叶印务有限公司财务总监，金叶万源教育产业投资有限公司财务总监。现任万裕文化产业有限公司董事，本公司第七届董事局董事，陕西金叶万润置业有限公司、陕西金叶房地产有限责任公司执行董事、代总经理，汉都医院有限责任公司董事。王周户先生：历任西北政法学院行政法系副教授，西北政法学院法学三系教授、系主任，西北政法大学行政法学院院长，本公司第六届董事局独立董事。现任西北政法大学行政法学院教授，本公司第七届董事局独立董事，西南政法大学兼职教授和宪法学与行政法学专业博士生兼职导师，陕西省人民政府、陕西省教育厅和西安市、榆林市、咸阳市人民政府以及西安市雁塔区、长安区人民政府等单位法律顾问，陕西省应急办、西安市中级人民法院等单位专家咨询员。刘书锦先生：历任甘肃会计师事务所项目经理，甘肃证券有限责任公司投资银行部高级经理，海通证券有限公司投资银行总部融资八部部门经理，长城证券有限责任公司投资银行事业部总经理助理、杭州营业部总经理，联合证券有限责任公司销售交易部副总经理，第一创业证券有限责任公司质量控制部执行董事、副总经理，太平洋证券股份有限公司投资银行总部（深圳）执行总经理，新时代证券股份有限公司投资银行总部董事总经理，本公司第六届董事局独立董事。现任本公司第七届董事局独立董事，华林证券股份有限公司投资银行事业部董事总经理。兼任吉林成城集团股份有限公司（600247）独立董事、惠州中京电子科技股份有限公司（002579）独立董事、振兴生化股份有限公司（000403）独立董事。张敬先生：历任云南省旅游局工作宣传处工作人员，云南省驻深圳办事处、云深有限公司总经理，深圳金碧酒店总经理，香港上市公司御泰中彩控股（证券代码：00555）驻中国首席代表，香港上市公司中彩网通控股（证券代码：08071）驻中国首席代表。现任本公司第七届董事局独立董事，中信文化传媒集团总经理，世纪英雄电影投资公司总经理，香港上市公司亚博科技控股（证券代码：08279）顾问。2、监事：

张华先生：历任商洛市烟草公司计划财务科副主任科员、基建办负责人、商州分公司副经理、财务科副科长、经济运行办主任；商洛市烟草专卖局（公司）办公室主任。期间，兼任安保科科长、经济运行办主任、整顿办主任；陕西省烟草公司审计处主任科员，陕西省烟草公司审计处副处级调研员。现任本公司第七届监事会主席，新疆金叶科技有限公司监事会主席，西北工业大学明德学院监事会主席。刘增城先生：历任云南万鸿彩印有限公司采供部经理、副总经理、总经理，现任本公司第七届监事会监事，本公司烟草事业部副总经理，陕西金叶丝网印刷有限责任公司董事，昆明瑞丰印刷有限公司董事、总经理，陕西金瑞辉煌实业有限公司监事。刘忠先生：历任陕西金叶印务有限公司生产技术部调度室主任、副部长，市场部副部长、部长，营销一部部长，本公司烟草事业部总经理。现任本公司第七届监事会职工监事，昆明瑞丰印刷有限公司董事，陕西金叶丝网印刷有限责任公司副总经理。

3、高级管理人员：

秦忠先生：历任陕西金叶印务有限公司生产部核算主管，陕西金叶科教集团股份有限公司投资部部长、筹建办主任、行政部副总经理，陕西金叶印务有限公司副总经理，新疆金叶科技有限公司常务副总经理、总经理。现任本公司副总裁，昆明瑞丰印刷有限公司副董事长，西安金叶利源新型包装材料有限公司执行董事，新疆金叶科技有限公司董事，湖北金叶玉阳化纤有限公司董事，汉都医院有限责任公司总经理。梁新胜先生：历任延安卷烟厂生产车间技术员，延安卷烟厂生产车间副主任，延安卷烟厂总工办主任兼党支部书记，咸阳卷烟厂副厂长，西安惠大化学工业有限公司二期建设组副组长、采购部部长、营业部部长，西安惠大化学工业有限公司副总经理（调研员）。现任本公司副总裁，陕西金叶丝网印刷有限责任公司董事，湖北金叶玉阳化纤有限公司董事、执行董事。

闫凯先生：历任本公司证券部业务员、业务主办，董事局办公室业务主办，公司证券事务代表，公司第四届监事会职工监事、第五届监事会职工监事，董事局办公室主任，行政部总经理，西北工业大学明德学院董事会秘书。现任本公司董事局秘书，汉都医院有限责任公司董事，陕西金叶莘源信息科技有限公司监事。李宏年先生：历任济南华福终端设备有限公司财务部经理，山东天元同泰会计师事务所审计经理，山东力诺集团有限公司财务中心副主任，西安达刚路面机械股份有限公司（证券代码：300103）财务总监兼董事会秘书，西安沃泰科技有限公司财务总监，万裕（集团）有限公司财务副总裁。现任本公司财务总监，湖北金叶玉阳化纤有限公司董事，陕西金叶丝网印刷有限责任公司监事，金叶万源教育产业投资有限公司财务总监，汉都医院有限责任公司财务负责人。总裁袁汉源先生简历详见本公司董事简历。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴袁汉源 万裕文化产业有限公司 董事 否王毓亮 万裕文化产业有限公司 董事长 否熊汉城 万裕文化产业有限公司 董事 否在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴李璟 陕西中烟投资管理有限公司 总经理 是李国桥 陕西烟草投资管理有限公司 总经理 是王周户 西北政法大学

行政法学院教授

是刘书锦 华林证券股份有限公司

投资银行事业部董事总经理

是张敬

中信文化传媒集团、世纪英雄电影投资公司

总经理 是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1.2006年12月15日，公司2006年度四届董事局第四次临时会议审议通过的《公司高级管理人员年薪制考核管理办法》。2.2013年4月8日，公司五届董事局第十次会议审议通过了《关于调整公司高管人员薪酬的议案》，确定了公司高级管理人员新的薪酬标准：董事局主席63万元人民币／年；总裁48万元人民币／年；监事会主席、常务副总裁、财务总监40万元人民币／年；副总裁、董事局秘书36万元人民币／年。新标准自2013年4月1日起实施。3.2013年5月7日，公司2012年年度股东大会审议通过了《关于调整公司董事监事津贴的议案》，确定了公司董事、监事新的

津贴标准：董事津贴标准为6万元人民币／年；独立董事津贴标准为8万元人民币/年；监事津贴标准为5万元人民币/年。新标准自2013年1月1日起执行。4、2018年1月29日，公司七届董事局第一次会议审议通过了《关于调整公司高管人员年薪标准的议案》，确定了公司高级管理人员新的薪酬标准：董事局主席、总裁100万元人民币/年；监事会主席、副总裁、董事局秘书、财务总监60万元人民币/年。新标准自2018年1月29日起实施。5、2018年4月12日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于调整公司董监事津贴标准的议案》，确定了公司董事、监事新的津贴标准：董事津贴标准为8万元人民币/年；独立董事津贴标准为12万元人民币／年；监事津贴标准为6万元人民币/年。在公司领取薪酬的董事、监事津贴按上述标准的50%发放。新标准自2018年1月29日起执行。6、报告期内，公司将董事局副主席李璟先生董事报酬5.33万元转至陕西中烟投资管理有限公司，将董事局副主席李国桥先生董事报酬5.33万元转至中国烟草总公司陕西省公司，将原董事局副主席梁培荣先生董事报酬3.33万元转至中国烟草总公司陕西省公司，将副总裁梁新胜先生薪酬24.50万元转至陕西中烟投资管理有限公司，将监事会主席张华先生薪酬3.47万元转至中国烟草总公司陕西省公司。

7、截至报告期末，原副总裁韩宗强先生薪酬尚未领取。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬袁汉源

董事局主席、总裁

男 58

现任 109.18

李璟 董事局副主席 男 56

现任 5.33

李国桥 董事局副主席 男 55

现任 5.33

王周户 独立董事 男 59

现任 10.67

刘书锦 独立董事 男 49

现任 10.67

张敬 独立董事 男 65

现任 8

王毓亮 董事 男 58

现任 7.33

赵天骄 董事、运营总监 男 41

现任 76.54

熊汉城 董事 男 54

现任 78.11

张华 监事会主席 男 55

现任 34.43

刘增城 监事 男 50

现任 84.3

刘忠 监事 男 51

现任 35.08

秦忠 副总裁 男 51

现任 153.37

梁新胜 副总裁 男 55

现任 32.18

闫凯 董事局秘书 男 44

现任 66.68

李宏年 财务总监 男 47

现任 32.18

陈晖 董事局副主席 男 57

离任 0

梁培荣 董事局副主席 男 53

离任 3.33

王文强 董事 男 58

离任 2

聂鹏民 独立董事 男 46

离任 2.67

王洲锁 监事会主席 男 54

离任 28.77

顾德刚 监事 男 66

离任 1.67

赵勇 监事 男 44

任免 2.27

周新庆 常务副总裁 男 59

任免 66.39

沈克勤 副总裁 男 57

离任 37.16

韩宗强 副总裁 男 58

离任 20.7

张有强 副总裁 男 57

任免 54.42

合计 -- -- -- -- 968.76

--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 59

主要子公司在职员工的数量（人） 1,557

在职员工的数量合计（人） 1,616

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,616

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 650

销售人员 77

技术人员 114

财务人员 45

行政人员 250

教务人员 315

工勤辅助 165

合计 1,616

教育程度教育程度类别 数量（人）本科及以上学历 603

大专学历 220

大专以下学历 793

合计 1,616

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，根据公司发展战略、年度经营计划和经营任务指标，进行绩效考核和综合评价，确定员工的年度薪酬分配。公司遵循国家法律法规和当地政府规定，适当探索建立与企业发展战略相一致、以劳动力市场为参照、以岗位价值为基础、以工作业绩为导向、以企业效益为前提的薪酬制度和绩效考核体系，强化激励机制，以吸引、保留和激励优秀人才，保证薪酬水平的外部竞争与内部公平性以及激励性，稳定员工队伍，激发工作热情和积极性，提升工作绩效，促进公司经营目标的达成。

3、培训计划

根据公司的实际情况，以公司价值为主导、股东至上的现代管理理念为指导，利用现有资源，加大全员培训力度。公司按照工作职责及培训需求，拟定培训工作推进计划，做好培训的组织和实施细则，拓宽培训渠道，将实现企业的经营战略目标和满足员工个人发展的需要结合起来，持续提升员工职业素养，提高企业组织绩效，营造学习工作的良好氛围，增强了员工爱岗敬业的精神及责任感与归属感，推动组织和个人的不断进步，从而不断提升公司核心竞争力，为公司的健康可持续发展发挥了重要作用。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

（一）关于股东与股东大会

报告期内，公司董事局召集召开了2017年年度股东大会和2018年度第一次临时股东大会、2018年度第二次临时股东大会、2018年度第三次临时股东大会、2018年度第四次临时股东大会，严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等法规的要求，保证了股东大会的召集、召开、出席会议人员的资格和表决程序合法、规范。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有知情权、参与权和平等地位，确保所有股东能够充分行使自已的权利。股东大会有完整的会议记录，并能按要求及时披露。

（二）关于董事与董事局会议

报告期内，公司按照法律法规和《公司章程》的规定，召开了董事局会议15次，董事局各专门委员会会议6次，董事局主席办公会5次。会议的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定；董事能够以认真负责的态度出席董事局会议和股东大会，积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；董事局成员具备合理的专业知识结构，在履行职责过程中能够勤勉尽责，维护公司整体利益；独立董事允公允能，勤勉尽责，提升了董事局决策的科学性和公正性。

（三）关于监事与监事会

报告期内，公司按照有关法律法规和《公司章程》规定，召开了6次监事会会议。全体监事列席了历次董事局会议及股东大会；按照《监事会议事规则》和有关法律、法规的规定，监事会对公司经营运作、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。

（四）关于信息披露与投资者关系管理

公司按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、准确、完整、及时的披露信息，并注重加强公司董事、监事、高管及相关人员的信息披露意识。对公司的生产经营可能产生重大影响，对公司股价有较大影响的信息，公司均会主动、及时、真实的进行披露。公司指定董事局秘书负责投资者关系管理工作，通过股东大会、接待股东来访、回答咨询、联系股东、信息披露等方式认真做好投资者关系管理。

（五）关于控股股东和上市公司的关系

控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动，没有发生占用上市公司资金的情况；公司与控股股东在资产、财务、人员、机构和业务方面做到了“五分开”；公司董事局、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保按照规范的程序做出公司的重大决策。

（六）关于相关利益者

公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，能够充分尊重和维护客户、供应商、员工、消费者等利益相关者的合法权益，实现经济效益的同时，也取得了良好的社会效益。

（七）报告期内，公司不存在尚未解决的治理问题。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到“五分开” 。

业务方面：公司主营业务为烟标包装装潢产品的印刷、教育产业、丝束及咀棒产品，房地产开发等，拥有独立的生产、经营及销售系统。主要原材料供应及产品销售不依赖于控股股东，生产经营活动均由公司自主决策，并承担相应的责任和风险。

人员方面：公司在劳动、人事、工资管理方面完全独立，独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用和解聘，独立决定职工工资和奖金的分配办法，在有关员工社会保障、工薪报酬等方面分帐独立管理，并拥有独立的社会保险帐户。

资产方面：本公司目前拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立采购和销售系统，拥有独立的产权及土地使用权等。

机构方面：公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，建立了完全独立于控股股东的适应公司发展需要的组织机构，董事局、监事会独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系；公司建立健全了决策制度和内部控制制度，实现了有效运作；公司所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预，不存在混合经营、合署办公的情况。

财务方面：公司独立核算，自负盈亏，有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，取得了独立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引2018年度第一次临时股东大会

临时股东大会 35.09%

2018年01月29日 2018年01月30日

巨潮资讯网2018-17号《2018年度第一次临时股东大会决议公告》2018年度第二次临时股东大会

临时股东大会 35.17%

2018年03月05日 2018年03月06日

巨潮资讯网2018-30号《2018年度第二次临时股东大会决议公告》2017年年度股东大会

年度股东大会 35.08%

2018年04月12日 2018年04月13日

巨潮资讯网2018-50号《2017年年度股

东大会决议公告》2018年度第三次临时股东大会

临时股东大会 34.99%

2018年07月09日 2018年07月10日

巨潮资讯网2018-86

号《2018年度第三

次临时股东大会决

议公告》2018年度第四次临时股东大会

临时股东大会 34.98%

2018年09月10日 2018年09月11日

巨潮资讯网

2018-104号《2018

年度第四次临时股

东大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事局会议及股东大会的情况

独立董事出席董事局会议及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事局会议

次数

现场出席董事

局会议次数

以通讯方式参加董事局会议

次数

委托出席董事

局会议次数

缺席董事局会

议次数

是否连续两次未亲自参加董

事局会议

出席股东大会

次数王周户 15

否 5

刘书锦 15

否 5

张敬 14

否 5

聂鹏民 1

否 0

连续两次未亲自出席董事局会议的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明（一）2018年1月11日，在公司2018年度六届董事局第一次临时会议上对公司董事局换届的事项，关于控股子公司西北工业大学明德学院股权结构变更的事项，及追加2017年度日常经营性关联交易额度的事项发表独立意见。

（二）2018年1月29日，在公司七届董事局第一次会议上对聘任公司高级管理人员及证券事务代表的事项，调整公司董事津贴标准，及高管人员年薪标准的事项发表独立意见。（三）2018年2月12日，在公司2018年度七届董事局第二次临时会议上，对公司召开股东大会审议公司股票延期复牌的事项发表事前认可意见及独立意见。（四）2018年3月22日，在公司七届董事局第二次会议上对2017年度控股股东及其他关联方占用公司资金情况，公司2017年累计和当期对外担保事项予以专项说明并发表独立意见，对2017年度内部控制评价报告，以及本次会议审议的2018年度经营性关联交易总额（预计）事项，2017年度利润分配预案，西北工业大学明德学院向远东宏信（天津）融资租赁有限公司以融资租赁方式进行融资的事项，公司为西北工业大学明德学院向光大银行雁塔路支行申请综合授信提供担保的事项，修订公司会计政策的事项，续聘公司2018年度审计机构的事项发表独立意见。（五）2018年4月12日，在公司2018年度七届董事局第三次临时会议上对金叶印务、金叶丝网投资建设新厂区的事项，公司向工商银行陕西分行申请5000万元人民综合授信的事项，及公司为全资子公司陕西金叶印务有限公司向华夏银行西安分行申请综合授信提供担保的事项发表独立意见。（六）2018年4月25日，在2018年度七届董事局第四次临时会上对公司为全资子公司昆明瑞丰印刷有限公司向中信银行昆明新螺蛳湾支行申请综合授信提供担保的事项，公司为西北工业大学明德学院向长江联合金融租赁有限公司以融资租赁方式进行融资提供担保的事项发表独立意见。（七）2018年6月1日，在公司2018年度七届董事局第五次临时会上对终止重大资产重组暨公司股票复牌的事项发表事前认可意见及独立意见。（八）2018年6月22日，在公司2018年度七届董事局第六次临时会议上对公司为西北工业大学明德学院向长安银行长安区支行申请固定资产贷款授信提供担保的事项发表独立意见。（九）2018年8月1日，在公司2018年度七届董事局第七次临时会议上对公司2018年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金情况，2018年上半年对外担保情况予以专项说明并发表独立意见，以及公司为全资子公司金叶莘源向江苏金融租赁股份有限公司融资提供担保的事情发表独立意见。（十）2018年8月24日，在公司2018年度七届董事局第八次临时会议上对公司向光大银行深圳分行申请20000万元人民币综合授信的事项，公司为全资子公司陕西金叶印务有限公司向北京银行西安桃园南路支行申请综合授信提供担保的事项，公司为全资子公司陕西金叶印务有限公司向重庆银行西安国际港务区支行申请综合授信提供担保的事项，公司为西北工业大学明德学院向浙商银行西安分行申请综合授信提供担保的事项，公司为西北工业大学明德学院向招商银行西影路支行申请综合授信提供担保的事项发表独立意见。（十一）2018年10月16日，在公司2018年度七届董事局第九次临时会议上对公司为陕西金叶印务有限公司向西安银行咸阳分行申请综合授信提供担保的事项，公司为西北工业大学明德学院向西安银行咸阳分行申请固定资产贷款授信提供担保的事项发表独立意见。

六、董事局下设专门委员会在报告期内履行职责情况

在六届董事局提名委员会2018年度第一次会议上，依据《公司章程》《董事局提名委员会工作细则》有关董事候选人提名的规定，董事局提名委员会对由股东单位提名推荐的董事候选人，及由董事局提名的独立董事候选人进行了任职资格审查，审议通过了《关于公司董事局换届的议案》；在七届董事局提名委员会2018年度第一次会议上，按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规及《公司章程》的规定，经董事局主席提名，董事局提名委员会委员对候选人进行了任职资格审查，并审议通过了《关于聘任董事局秘书及证券事务代表的议案》、《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》。六届董事局战略委员会第一次会议，审议通过了《关于成立公司重大资产重组工作组的议案》、《关于聘请独立财务顾问等中介机构的议案》。七届董事局薪酬与考核委员会2018年度第一次会议，审议通过了《关于调整董监事津贴的议案》、《关于调整公司高管人员年薪标准的议案》。在七届董事局薪酬与考核委员会2018年度第二次会议上，薪酬与考核委员会完成了高级管理人员的年薪

考核，并对公司董事、监事及高级管理人员的薪酬实际发放情况进行了核查。审计委员会在年度报告及各项定期报告的编制及全年内控规范体系建设工作中，严格按照《董事局审计委员会年报工作规程》等制度的要求，切实履行职责，召开多次专项会议，对年报审计、内控审计提出了客观具体的要求，并全程参与了年度报告的编制和审查工作。在七届董事局审计委员会2018年度第一次会议上，听取并审议了注册会计师对公司2017年度审计情况及内控审计工作的汇报；审议并通过了《2017年年度报告》等相关议案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

2006年12月15日，公司2006年度四届董事局第四次临时会议审议通过了《公司高级管理人员年薪制考核管理办法》，在公司建立了系统的高级管理人员年薪制考评机制。高级管理人员年薪制的报酬结构为：基薪+绩效工资，基薪为按月发放的基本工资，纳入企业工资总额管理，在企业成本中列支。绩效工资指和年度业绩挂钩的工资收入，由标准绩效工资和超额绩效工资构成。按业绩完成情况予以发放。如果考核经营指标完成或超额完成，则全额发放给标准工资和按超额比例发放给超额绩效工资。如果考核经营指标未完成或部分完成，则按一定比例扣减直至完全扣减。董事局主席、总裁基薪与绩效工资比例为5：5，即基薪占年薪的50％比例，绩效工资占年薪的50％。其他高级管理人员的基薪与绩效工资比例为6：4，即基薪占年薪的60％比例，绩效工资占年薪的40％。经营指标和财务指标由董事局会议审议通过后向经营班子下达。考核的主要项目为主营业务收入、净利润、货款回收率及净资产收益率，考核指标为集团公司合并财务报表指标。高级管理人员的考评由董事局薪酬与考核委员会或董事局考核小组依据当年度考核指标的完成情况进行考核后实施。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2019年04月30日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：公司2018年度内部控制评价报告纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

97.21%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

96.64%

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

定性标准

可认定重大缺陷的迹象：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）企业更正已公布的财务报告；（3）注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。可认定重要缺陷的迹象：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

（2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3

对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可认定为一般缺陷。

）	具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺

陷：（1）违反法律、法规；（2）除政策

营能力受到挑战；（3

）重要业务缺乏制

度控制或者制度系统性失效；（4）新扩充下属单位经营难以为继；（5

缺乏内部控制建设，管理散乱；（6）企业管理层人员纷纷离开或关键岗位人员流失严重；（7

）被媒体频频曝光，负面新闻不断；如果发现的缺陷符合以下任何一条，应当认定为非财务报告内部

控制重要缺陷：（1

生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动未能防范该失误；（2

）

财产损失虽然未达到和超过该重要性

般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷。

定量标准

1、重大缺陷：（ 1）错报金额≥资产总额的

0.5%；（2）错报金额≥主营收入总额的0.5%；（ 3）错报金额≥利润总额的5%。2

	水平，但从性质上看，仍应引起董事局和管理层重视。非财务报告内部控制一
、

重要缺陷：（1）资产总额的 0.3%≤错报金额＜资产总额的0.5%；（ 2）主营收入总额的0.3%≤错报金额＜主营收入总额的0.5%；（ 3）利润总额的3%≤错报金额＜利润总额的5%。3、一般缺陷：（ 1）错报金额＜资产总额的0.3%；（ 2）错报金额＜主营收入总额的0.3%； （3）错报金额＜利润总额的3%

1、重大缺陷：（ 1）错报金额≥资产总

额的0.5%；（2）错报金额≥主营收入总额的0.5%；（ 3）错报金额≥利润总额的5%。2、重要缺陷：（1）资产总额的

0.3%≤错报金额＜资产总额的0.5%；（ 2）主营收入总额的0.3%≤错报金额＜主营收入总额的0.5%；（ 3）利润总额的3%≤错报金额＜利润总额的5%。

3、一般缺陷：（ 1）错报金额＜资产总

额的0.3%；（ 2）错报金额＜主营收入总额的0.3%； （3）错报金额＜利润总额的3%财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段陕西金叶科教集团股份有限公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了

有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期 2019年04月30日内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网《陕西金叶科教集团股份有限公司内部控制审计报告》内控审计报告意见类型 带强调事项段无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告√ 是 □ 否会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明提醒内部控制审计报告使用者关注：2019年1月2日，公司二级子公司惠州万源置业有限公司存放在江阴浦发村镇银行的1亿元定期存款，为无锡裕满和纸业有限公司在浦发银行申请银行承兑汇票提供了不可撤销的反担保；2019年4月15日，惠州金叶万源置业有限公司撤销了该反担保。上述期后担保事项未经公司董事局批准，未予以披露，违反了《陕西金叶科教集团股份有限公司对外担保及关联方资金往来管理办法》的相关规定。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事局的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2019年04月29日审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 瑞华审字[2019]48030029号注册会计师姓名 陈松波 丁海芳

审计报告正文

陕西金叶科教集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“陕西金叶公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了陕西金叶公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于陕西金叶公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）烟标销售收入确认

1、事项描述

相关信息披露详见附注四“重要会计政策和会计估计” 22、收入及附注六“合并财务报表项目注释” 34、营业收入和营业成本。

公司主要产品为烟标等印刷品，其产品主要销售给各地中烟公司。公司烟标销售收入于货物已经发出、客户验收合格并通知公司时确认收入。2018年度，公司营业收入97,581.09万元，其中烟标销售收入59,547.31万元，占营业收入的61.02%。由于烟标销售收入占当期营业收入的比重较大，相关收入的真实性、准确性是财务报表使用者判断公司持续经营能力、盈

利能力的重要指标，且营业收入为高风险舞弊领域，我们识别为关键审计事项。

2、审计应对（1）了解和评价公司收入确认内部控制的设计和运行的有效性；（2）选取样本检查销售合同等文件，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的条款与条件，评价公司收入确认时点是否符合企业会计准则的规定；

（3）采取抽样方式检查公司中标文件、销售合同、销售订单、生产订单、出库单、运单及客户验收单等文件以及回款凭证、核对银行流水，以确认销售是否发生；

（4）登录中烟公司相关物资系统平台，核对中烟公司验收入库记录，评估收入确认时点是否准确；

（5）结合应收账款向客户函证当期销售收入；

（6）检查收入相关信息是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和披露。

（二）商誉减值

1、事项描述

相关信息披露详见附注四“重要会计政策和会计估计” 19、长期资产减值及附注六“合并财务报表项目注释”16、商誉。

截止2018年12月31日止，陕西金叶公司合并财务报表中商誉账面价值38,170.95 万元。管理层于每年年度终了时对商誉进行减值测试，由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对包含商誉的资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的包含商誉的资产组之可收回金额有很大的影响，同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性，因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们对商誉减值测试主要实施了以下审计程序：

（1）我们了解、评价和测试与商誉减值测试相关内部控制的设计和运行的有效性；

（2）我们获取了管理层编制的商誉减值测试表进行分析和检查：我们将商誉减值测试引用的历史数据与实际情况进行对比，综合考虑了该资产组的历史运营情况、行业走势及新的市场机会及由于规模效应带来的成本及费用节约，对管理层使用的未来收入增长率、毛利率和费用率假设进行了合理性分析；

（3）评价管理层聘任的专业评估机构的胜任能力、专业素质和客观性，了解其评估工作，并聘请本所指定的估值专家对其出具的评估报告进行复核。

（4）检查商誉减值准备相关信息是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

陕西金叶公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

陕西金叶公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估陕西金叶公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算陕西金叶公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督陕西金叶公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对陕西金叶公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致陕西金叶公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就陕西金叶公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师（项目合伙人）： 陈松波

中国

北京

中国注册会计师：

丁海芳

二〇一九年四月二十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司

2018年12月31日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 348,889,489.00

475,102,018.22

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

4,500,000.00

衍生金融资产

应收票据及应收账款 206,192,089.12

162,257,269.30

其中：应收票据 19,013,707.49

10,842,300.00

应收账款 187,178,381.63

151,414,969.30

预付款项 23,973,384.79

16,711,762.41

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 35,323,881.80

22,952,475.64

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 281,365,045.15

352,511,780.15

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 30,137,211.17

17,849,802.30

流动资产合计 930,381,101.03

1,047,385,108.02

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 16,337,926.80

16,337,926.80

持有至到期投资

长期应收款 6,302,851.00

4,000,000.00

长期股权投资 20,227,339.74

投资性房地产 78,438,796.26

18,570,226.40

固定资产 766,145,823.28

778,247,676.03

在建工程 184,486,595.20

60,836,982.34

生产性生物资产

油气资产

无形资产 90,068,713.11

87,766,650.65

开发支出 1,079,013.88

3,664,699.67

商誉 381,709,520.51

380,961,409.98

长期待摊费用 11,848,906.31

2,165,629.61

递延所得税资产 5,441,770.10

5,870,268.03

其他非流动资产 113,193,626.92

25,346,856.04

非流动资产合计 1,675,280,883.11

1,383,768,325.55

资产总计 2,605,661,984.14

2,431,153,433.57

流动负债：

短期借款 329,036,670.42

262,500,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款 299,798,278.74

250,800,946.43

预收款项 117,518,273.28

139,344,230.18

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 61,986,815.57

54,384,741.22

应交税费 27,127,682.14

27,243,477.83

其他应付款 117,564,460.72

152,781,428.12

其中：应付利息 1,934,628.40

552,205.50

应付股利 854,484.34

854,484.34

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 86,351,995.41

17,618,517.15

其他流动负债

流动负债合计 1,039,384,176.28

904,673,340.93

非流动负债：

长期借款 152,718,400.45

112,545,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 6,133,172.24

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 3,876,999.40

4,835,516.55

递延所得税负债 1,844,997.68

2,252,338.05

其他非流动负债

非流动负债合计 164,573,569.77

119,632,854.60

负债合计 1,203,957,746.05

1,024,306,195.53

所有者权益：

股本 768,692,614.00

512,461,743.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 193,198,576.24

398,425,000.48

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 116,030,942.66

116,030,942.66

一般风险准备

未分配利润 282,621,666.73

326,898,179.20

归属于母公司所有者权益合计 1,360,543,799.63

1,353,815,865.34

少数股东权益 41,160,438.46

53,031,372.70

所有者权益合计 1,401,704,238.09

1,406,847,238.04

负债和所有者权益总计 2,605,661,984.14

2,431,153,433.57

法定代表人：袁汉源 主管会计工作负责人：李宏年 会计机构负责人：马晓军

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 13,436,891.30

172,031,817.04

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款

21,703,565.12

其中：应收票据

应收账款

21,703,565.12

预付款项

5,587,539.93

其他应收款 385,267,609.24

209,787,050.99

其中：应收利息

应收股利

存货

1,235,463.64

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 534,411.78

流动资产合计 399,238,912.32

410,345,436.72

非流动资产：

可供出售金融资产 16,134,941.73

16,134,941.73

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,363,353,312.28

1,379,697,241.76

投资性房地产 6,624,766.41

6,859,519.77

固定资产 26,967,189.56

28,517,870.71

在建工程 948,731.30

生产性生物资产

油气资产

无形资产 176,745.69

80,424.55

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,074,040.94

递延所得税资产 8,398,715.22

8,407,387.14

其他非流动资产 523,800.00

非流动资产合计 1,425,202,243.13

1,439,697,385.66

资产总计 1,824,441,155.45

1,850,042,822.38

流动负债：

短期借款 50,000,000.00

70,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款 45,094,769.23

18,496,447.38

预收款项 420,000.00

250,000.00

应付职工薪酬 5,986,821.46

4,963,444.22

应交税费 296,074.31

520,639.79

其他应付款 434,837,123.21

419,625,384.13

其中：应付利息 1,151,963.33

138,227.49

应付股利 854,484.34

854,484.34

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 42,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 578,634,788.21

513,855,915.52

非流动负债：

长期借款 87,000,000.00

80,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 87,000,000.00

80,000,000.00

负债合计 665,634,788.21

593,855,915.52

所有者权益：

股本 768,692,614.00

512,461,743.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 233,092,074.89

438,318,499.13

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 95,729,707.83

95,729,707.83

未分配利润 61,291,970.52

209,676,956.90

所有者权益合计 1,158,806,367.24

1,256,186,906.86

负债和所有者权益总计 1,824,441,155.45

1,850,042,822.38

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 975,810,861.09

773,765,244.47

其中：营业收入 975,810,861.09

773,765,244.47

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 934,294,837.72

714,457,093.21

其中：营业成本 664,101,563.79

548,852,285.29

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 14,059,578.13

13,132,738.66

销售费用 54,657,286.68

40,261,776.40

管理费用 132,970,082.87

94,079,283.51

研发费用 25,051,187.52

6,043,614.97

财务费用 23,330,017.89

8,653,461.02

其中：利息费用 25,320,097.36

12,730,368.31

利息收入 -2,737,127.77

-4,403,312.73

资产减值损失 20,125,120.84

3,433,933.36

加：其他收益 2,326,687.15

1,107,817.15

投资收益（损失以“－”号填列）

4,290,563.19

3,177,625.10

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

159,650.56

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-264,444.10

-676,438.98

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,868,829.61

62,917,154.53

加：营业外收入 2,124,091.65

450,080.33

减：营业外支出 1,296,378.22

547,805.01

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

48,696,543.04

62,819,429.85

减：所得税费用 25,022,898.91

12,243,683.17

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,673,644.13

50,575,746.68

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

23,673,644.13

50,575,746.68

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润 22,343,513.82

27,171,269.56

少数股东损益 1,330,130.31

23,404,477.12

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 23,673,644.13

50,575,746.68

归属于母公司所有者的综合收益总额

22,343,513.82

27,171,269.56

归属于少数股东的综合收益总额 1,330,130.31

23,404,477.12

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0291

0.0600

（二）稀释每股收益 0.0291

0.0600

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：袁汉源 主管会计工作负责人：李宏年 会计机构负责人：马晓军

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 9,788,219.52

128,995,118.51

减：营业成本 8,889,406.42

114,920,833.35

税金及附加 533,484.79

1,045,851.41

销售费用 1,228,777.03

6,673,499.46

管理费用 30,619,455.86

36,609,420.89

研发费用

财务费用 14,707,797.78

-3,433,569.36

其中：利息费用 19,525,586.94

2,110,873.87

利息收入 -4,828,310.58

-5,568,563.90

资产减值损失 49,421,859.06

149,907.26

加：其他收益

投资收益（损失以“－”号填列）

12,723,279.90

84,065,833.54

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

159,650.56

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

1,152,758.75

-54,671.51

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -81,736,522.77

57,040,337.53

加：营业外收入 67,689.18

15,000.00

减：营业外支出 87,454.58

111,877.87

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-81,756,288.17

56,943,459.66

减：所得税费用 8,671.92

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -81,764,960.09

56,943,459.66

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

-81,764,960.09

56,943,459.66

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -181,282.19

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

-181,282.19

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -81,946,242.28

56,943,459.66

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 923,295,708.64

713,871,691.18

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 12,226,715.28

2,113,484.61

收到其他与经营活动有关的现金 34,947,018.67

82,027,204.78

经营活动现金流入小计 970,469,442.59

798,012,380.57

购买商品、接受劳务支付的现金 390,524,824.17

303,857,539.60

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

199,206,088.20

131,741,935.81

支付的各项税费 86,417,943.39

52,496,268.47

支付其他与经营活动有关的现金 158,089,031.50

115,415,194.74

经营活动现金流出小计 834,237,887.26

603,510,938.62

经营活动产生的现金流量净额 136,231,555.33

194,501,441.95

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 4,130,912.63

3,177,625.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,911,384.61

1,332,948.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 6,042,297.24

4,510,573.10

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

246,291,735.23

115,027,968.78

投资支付的现金 122,298,358.46

66,497,910.76

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

203,672.65

95,159,250.52

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 368,793,766.34

276,685,130.06

投资活动产生的现金流量净额 -362,751,469.10

-272,174,556.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 474,378,886.24

392,120,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 16,675,503.19

6,306,744.06

筹资活动现金流入小计 492,554,389.43

398,426,744.06

偿还债务支付的现金 307,521,340.22

204,670,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

50,152,377.54

84,145,847.11

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

62,005,835.61

支付其他与筹资活动有关的现金 137,816,253.88

19,893,295.61

筹资活动现金流出小计 495,489,971.64

308,709,142.72

筹资活动产生的现金流量净额 -2,935,582.21

89,717,601.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -229,455,495.98

12,044,486.33

加：期初现金及现金等价物余额 417,877,003.03

405,832,516.70

六、期末现金及现金等价物余额 188,421,507.05

417,877,003.03

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 24,758,711.29

141,495,152.19

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 373,302,318.73

358,394,316.59

经营活动现金流入小计 398,061,030.02

499,889,468.78

购买商品、接受劳务支付的现金

76,124,292.53

支付给职工以及为职工支付的现15,552,023.87

13,565,022.39

金支付的各项税费 799,875.48

2,737,928.95

支付其他与经营活动有关的现金 391,219,801.10

128,200,519.55

经营活动现金流出小计 407,571,700.45

220,627,763.42

经营活动产生的现金流量净额 -9,510,670.43

279,261,705.36

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 12,563,629.34

84,065,833.54

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,653,403.00

9,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 14,217,032.34

84,074,833.54

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

4,200,264.00

178,070.00

投资支付的现金 85,802,089.24

327,097,910.76

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 90,002,353.24

327,275,980.76

投资活动产生的现金流量净额 -75,785,320.90

-243,201,147.22

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 100,000,000.00

150,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 100,000,000.00

150,000,000.00

偿还债务支付的现金 151,000,000.00

80,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

22,298,934.41

14,750,533.28

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 173,298,934.41

94,750,533.28

筹资活动产生的现金流量净额 -73,298,934.41

55,249,466.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -158,594,925.74

91,310,024.86

加：期初现金及现金等价物余额 172,031,817.04

80,721,792.18

六、期末现金及现金等价物余额 13,436,891.30

172,031,817.04

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

512,461,743.

一、上年期末余额

398,425,000.48

116,030,942.66

326,898

,179.20

53,031,372.70

1,406,847,238.

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

512,461,743.

398,425,000.48

116,030,942.66

326,898

,179.20

53,031,372.70

1,406,847,238.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

256,230,871.

-205,226,424.2

-44,276,

512.47

-11,870,

934.24

-5,142,9

99.95

（一）综合收益总

额

22,343,

513.82

1,330,1

30.31

23,673,644.13

（二）所有者投入

和减少资本

1,500,0

00.00

1,500,0

00.00

1．所有者投入的普通股

1,500,0

00.00

1,500,0

00.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额4．其他

（三）利润分配

51,246,174.0

-241,72

7.24

-66,620,

026.29

-14,979,

585.80

-30,595,

165.33

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

51,246,174.0

-66,620,

026.29

-14,979,

585.80

-30,353,

438.09

4．其他

-241,72

7.24

-241,72

7.24

（四）所有者权益

内部结转

204,984,697.

-204,984,697.0

1．资本公积转增资本（或股本）

204,984,697.

-204,984,697.0

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

278,521

.25

278,521

.25

四、本期期末余额

768,692,614.

193,198,576.24

116,030,942.66

282,621,666.73

41,160,438.46

1,401,704,238.

上期金额

单位：元项目 上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

447,375,651.

一、上年期末余额

16,881,544.78

110,336,596.69

318,842

,525.14

240,660,445.01

1,134,096,762.

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

447,375,651.

16,881,544.78

110,336,596.69

318,842

,525.14

240,660,445.01

1,134,096,762.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

65,086,092.0

381,543,455.70

5,694,3

45.97

8,055,6

54.06

-187,629,072.3

272,750,475.42

（一）综合收益总

额

27,171,

269.56

23,404,477.12

50,575,746.68

（二）所有者投入

和减少资本

65,086,092.0

426,205,336.22

-149,027,713.8

342,263,714.40

1．所有者投入的普通股

65,086,092.0

426,313,908.00

491,400,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-108,57

1.78

-149,027,713.8

-149,136,285.6

（三）利润分配

-44,661,

880.52

5,694,3

45.97

-19,115,

615.50

-62,005,835.61

-120,088,985.6

1．提取盈余公积

5,694,3

45.97

-5,694,3

45.97

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-13,421,

269.53

-62,005,835.61

-75,427,

105.14

4．其他

-44,661,

880.52

-44,661,

880.52

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

512,461,743.

398,425,000.48

116,030,942.66

326,898,179.20

53,031,372.70

1,406,847,238.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

512,461,

743.00

438,318,4

99.13

95,729,70

7.83

209,676,956.90

1,256,186

,906.86

加：会计政策

变更前期差错更正

其他

二、本年期初余额

512,461,

743.00

438,318,4

99.13

95,729,70

7.83

209,676,956.90

1,256,186

,906.86

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

256,230,

871.00

-205,226,

424.24

-148,384,986.3

-97,380,5

39.62

（一）综合收益总

额

-81,764,

960.09

-81,764,9

60.09

（二）所有者投入

和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

51,246,1

74.00

-241,727.

-66,620,

026.29

-15,615,5

79.53

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

51,246,1

74.00

-66,620,

026.29

-15,373,8

52.29

3．其他

-241,727.

-241,727.

（四）所有者权益

内部结转

204,984,

697.00

-204,984,

697.00

1．资本公积转增资本（或股本）

204,984,

697.00

-204,984,

697.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

768,692,

614.00

233,092,0

74.89

95,729,70

7.83

61,291,970.52

1,158,806

,367.24

上期金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

447,375,

651.00

12,113,16

2.91

90,035,36

1.86

171,849,112.74

721,373,2

88.51

加：会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

447,375,

651.00

12,113,16

2.91

90,035,36

1.86

171,849,112.74

721,373,2

88.51

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

65,086,0

92.00

426,205,3

36.22

5,694,345

.97

37,827,844.16

534,813,6

18.35

（一）综合收益总

额

56,943,459.66

56,943,45

9.66

（二）所有者投入

和减少资本

65,086,0

92.00

426,205,3

36.22

491,291,4

28.22

1．所有者投入的普通股

65,086,0

92.00

426,313,9

08.00

491,400,0

00.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-108,571.

-108,571.

（三）利润分配

5,694,345

.97

-19,115,

615.50

-13,421,2

69.53

1．提取盈余公积

5,694,345

.97

-5,694,3

45.97

2．对所有者（或股东）的分配

-13,421,

269.53

-13,421,2

69.53

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

512,461,

743.00

438,318,4

99.13

95,729,70

7.83

209,676,956.90

1,256,186

,906.86

三、公司基本情况

陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名陕西省金叶印务股份有限公司。系于1992年12月20日经陕西省经济体制改革委员会（陕改发[1992]93号）批准，并经陕西省股份制领导小组办公室（陕股办发[1993]93号）批复，由陕西省印刷厂、中国烟草总公司陕西省公司、陕西省投资公司、宝鸡卷烟厂、澄城卷烟厂、延安卷烟厂、旬阳卷烟厂七家企业共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，初始注册资本为人民币7,000万元。1998年4月28日，经中国证券监督管理委员会（证监发字[1998]82号）《关于陕西省金叶印务股份有限公司申请公开发行股票的批复》批准，公司于1998年5月公开发行股票3,000万股，发行后注册资本（股本）变更为人民币10,000万元。1998年6月公司流通股股票在深交所挂牌交易，股票代码：000812。根据公司1997年度股东大会决议及二届四次董事会决议，公司分别于1998年11月实施每10股送1股、1999年5月实施每10股送2股的利润分配方案。送股后股本变更为132,000,000股。根据公司1999年度股东大会通过的1999年度利润分配方案及资本公积转增股本方案，公司以1999年末股本总额为基数，按10:2的比例以资本公积向全体股东转增股本，并于2000年5月实施。转增后股本变更为158,400,000股。根据公司2001年度股东大会通过的2001年度利润分配方案，公司以2001年末股本总额为基数，按10:2的比例送股。送股后股

本变更为190,080,000股。根据2003年4月7日中国证券监督管理委员会（证监公司字[2003]11号）《关于陕西金叶科教集团股份有限公司申请定向发行股票吸收合并湖北金叶玉阳化纤科技股份有限公司的批复》以及公司2002年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司向湖北金叶玉阳化纤科技股份有限公司全体股东定向发行46,927,658股普通股（其中向法人股东定向发行33,612,613股，向原在场外非经批准股票交易场所的个人股东定向发行13,315,045股），折股比例为1:1.11。定向发行后公司股本变更为237,007,658股。根据公司2004年度股东大会决议及修改后章程的规定，公司于2005年7月8日按10股配送1股的比例用未分配利润转增股本。转增后公司股本变更为260,708,423股。2005年9月，公司原控股股东陕西省印刷厂整体改制为中外合资经营企业，名称变更为万裕文化产业有限公司。根据公司2006年5月16日股东大会通过的2005年度利润分配方案，公司以资本公积金向截止2006年7月13日（股权登记日）登记在册的全体股东按每10股转增3股，计转增股本78,212,526股。转增后公司股本变更为338,920,949股。根据公司2006年6月6日相关股东会议表决通过的股权分置改革方案及修改后的公司章程的规定，公司非流通股股东以其持有的部分非流通股份向公司截止2006年7月28日登记在册的流通股股东按每10股送2.8股，以换取全体非流通股股东剩余非流通股股份的未来上市流通权，通过本次股权分置非流通股方案，流通股东共获得流通股49,474,002股。根据公司2008年3月5日股东大会通过的2008年度利润分配方案，以公司2007年末总股本338,920,949股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增1股，计转增股本33,892,094股。转增后公司股本变更为372,813,043股。根据公司2011年4月11日股东大会通过的2010年度利润分配方案，以公司2010年末总股本372,813,043股为基数，每10股送红股1股、资本公积金每10股转增1股。送转增后公司股本变更为447,375,651股。根据公司2017年度六届董事局第二次临时会议、公司2017年度第一次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易方案的议案》的决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2082 号文《关于核准陕西金叶科教集团股份有限公司向袁伍妹等发行股份购买资产的批复》的核准，同意公司向重庆金嘉兴实业有限公司发行股份54,542,145.00股、向袁伍妹发行股份10,543,947.00股，合计发行股份65,086,092.00股，以购买昆明瑞丰印刷有限公司（以下简称瑞丰印刷公司）100%股权。本次股份发行完成后，公司共计增加股份65,086,092.00股。变更后的股本为512,461,743股。根据公司2017年度股东大会通过的2017年度利润分配和资本公积转增股本方案，以公司2017年末总股本512,461,743股为基数，每10股送红股1股、资本公积金每10股转增4股，计送、转增股本256,230,871股。送转增后公司股本变更为768,692,614股。本公司于1994年1月在陕西省工商行政管理局注册成立，现总部位于陕西省西安市锦业路1号都市之门B座19层。本公司及其子公司的经营范围为：包装装潢印刷品印刷；高新数字印刷技术及高新技术广告制作；高新技术产业、教育、文化产业、基础设施、房地产的投资、开发；印刷投资咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品及技术除外）；经营进料加工业务和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；化纤纺织、合金切片、凿岩纤

具、卷烟过滤材料生产销售；新型化纤材料的研究、开发。

本财务报表业经本公司董事局于2019年4月29日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

本公司2018年度纳入合并范围的一级子公司14户、二级子公司8户、三级子公司2户，详见第十一节九、“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围增加一级子公司3户，二级子公司1户，三级子公司2户。具体情况详见第十一节八、“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公

司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月内具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事印刷产品（主要是烟标）和卷烟用滤棒的生产和销售、房地产开发、国内国际贸易、计算机网络工程的设计与施工及民办高等教育本科学历教育等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入、研究开发支出确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节五、28“收入”、21”无形资产”中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司及从事印刷业务、烟草配套业务、国内国际贸易和计算机网络工程以及教育产业的子公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。本公司子公司陕西金叶万润置业有限公司从事房地产开发, 正常营业周期超过一年。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节五、14“长期股权投资”或本节五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和

共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。本公司金融资产包括贷款和应收款项、可供出售金融资产。①贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票

据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。②可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。本公司可供出售金融资产是指在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。本公司可供出售金融资产采用成本模式进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。①贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为以考虑证券价格的历史性波动为依据。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。①其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。②财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法合并范围组合组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5.00%

5.00%

1－2年 10.00%

10.00%

2－3年 15.00%

15.00%

3年以上 20.00%

20.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。坏账准备的计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、周转材料（包括低值易耗品和包装物）、产成品、库存商品、发出商品、开发成本及开发产品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价。原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品及发出商品等存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本；在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等，开发成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品及发出商品等采用加权平均法确定其实际成本，开发产品发出按个别认定法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。其中：

①对于产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；②对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；③对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。对于为执行销售合同而持有的存货，以产成品或商品的合同价格作为可变现净值的计算基础；没有销售合同约定的存货，或持有存货的数量多于销售合同订购数量，以产成品或商品市场销售价格作为计算基础；④对于已霉烂变质的存货，已过期且无转让价值的存货，生产中已不需要，并且已无使用价值和转让价值的存货，确定存货的可变现净值为零；⑤与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；⑥对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、持有待售资产14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位

不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本节五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股

权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节五之6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处

置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 10-40 5 9.50-2.38机器设备 年限平均法 5-15 3-5 19.4-6.33运输设备 年限平均法 4-10 3-5 24.25-9.50电子设备 年限平均法 3-10 3-5 32.33-9.50其他设备 年限平均法 3-20 3-5 32.33-4.75

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等发生的支出等确定工程成本。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。在建工程达到可使用状态的标准和时点：

（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成；（2）所购建的固定资产与设计要求或合同要求相符或基本相符，即使有极个别与设计或合同要求不相符的地方，也不影响其正常使用；（3）继续发生在所购建固定资产上的支出金额很少或几乎不再发生。所购建固定资产需要试生产或试运行的，在试生产结果表明能够生产出合格产品，或者试运行结果表明资产能够正常运行或营业时，该资产达到可使用状态；（4）所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、22“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：

项目 使用寿命（年） 摊销方法专利权 10 直线法用友软件 5 直线法期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节22“长期资产减值”。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括车间改造费、营运策划费、一次性支付的经营性租金及装修费等。长期待摊费用在预计受益期按直线法摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。①烟草配套产品销售收入：货物已经发出、客户验收合格并通知公司时确认收入；②教学收入：学费、学生住宿费通常于每学年学生报名时一次性收取，在学年内平均确认收入；国家拨入的教、奖学基金等，于实际收到时确认收入；③贸易收入：货物已经发出、客户验收合格后开具发票，公司于开具发票时确认收入；④无线网络服务费收入：提供合约确定的服务后确认收入；⑤开发房地产销售收入：签订了销售合同、收到按揭款或全款、已经竣工验收合格并交付使用时确认销售收入的实现。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）使用费收入

按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

29、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生

的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低

租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（2）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（5）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（7）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。2018年12月31日本公司自行开发的专利、软件著作权等无形资产在资产负债表中的余额为人民币10,899,269.81元。本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回专利、软件著作权等无形资产账面价值。本公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。

（8）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税

商品销售和物业服务中的电费、入户维修费、出入证工本费、电卡工本费、门禁卡工本费按应税收入的16%；房屋租赁收入、车位租赁收入、临时停车费收

入、电梯广告位租赁收入2016年4月30

日前老项目按应税收入的5%，2016年4月30日后新接管项目按应税收入的10%

入的10%；网络服务和物业服务中的物业费、停车服务费、电梯服务费按应税收入的6%；自来水收入按收入差额的3%交税；并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。于2016年5月1日前开工建设的房地产项目取得的房地产销售收入以及于2016年5月1日前取得的投资性房地产的出租收入适用简易计税办法，按应税收入的5%计缴增值税。

本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%、11%

；垃圾清运费、中央空调费按应税收

税率。根据《财

政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%、10%。

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴 7%企业所得税 按应纳税所得额的15%和25%计缴 15% 25%教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴 3%地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴 2%水利基金 按营业收入的0.04%或0.08%计缴 0.04% 0.08%房产税

按房产原值的80%的1.20%计缴；投资性房地产按租金收入的12%计缴

土地增值税

按开发产品增值额的30-60%扣除速算扣除数后计缴

30-60%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率陕西金叶科教集团股份有限公司 按应纳税所得额的15%计缴陕西金叶印务有限公司（以下简称“金叶印务公司”） 按应纳税所得额的15%计缴陕西金叶丝网印刷有限责任公司（以下简称“金叶丝网公司”

按应纳税所得额的15%计缴新疆金叶科技有限公司（以下简称“新疆金叶公司”） 按应纳税所得额的15%计缴

昆明瑞丰印刷有限公司（以下简称“瑞丰印刷公司”） 按应纳税所得额的15%计缴湖北金叶玉阳化纤有限公司（以下简称“玉阳化纤公司”） 按应纳税所得额的15%计缴深圳金叶万源技术开发有限公司（以下简称“深圳万源技术公司”）

按应纳税所得额的25%计缴西安金叶利源新型包装材料有限公司（以下简称“金叶利源公司”）

按应纳税所得额的25%计缴陕西金瑞辉煌实业有限公司（以下简称“金瑞辉煌公司”） 按应纳税所得额的25%计缴金叶万源教育产业投资有限公司（以下简称”万源教育投资公司”）

按应纳税所得额的25%计缴西北工业大学明德学院（以下简称“明德学院”） 不计缴企业所得税陕西金叶莘源信息科技有限公司（以下简称“金叶莘源公司”

按应纳税所得额的25%计缴汉都医院有限责任公司（以下简称“汉都医院”） 按应纳税所得额的25%计缴陕西金叶万润置业有限公司（以下简称“万润置业公司”） 按应纳税所得额的25%计缴陕西金叶房地产开发有限责任公司（以下简称“金叶房地产公司”）

按应纳税所得额的25%计缴北京金叶万源新型包装材料有限公司（以下简称“北京金叶万源公司”）

按应纳税所得额的25%计缴湖北金叶万润投资开发有限公司（以下简称“湖北金叶万润公司”）

按应纳税所得额的25%计缴陕西金叶滤材有限责任公司（以下简称“金叶滤材公司”） 按应纳税所得额的25%计缴西安金叶源防务科技有限公司（以下简称“金叶源防务公司”

））

按应纳税所得额的25%计缴深圳金叶万源置业有限公司（以下简称“深圳万源置业公司”

）

）

按应纳税所得额的25%计缴惠州金叶万源置业有限公司（以下简称“惠州万源置业公司”

按应纳税所得额的25%计缴陕西金叶物业管理服务有限责任公司（以下简称“金叶物业公司”）

按应纳税所得额的25%计缴西安盛达房地产开发有限公司（以下简称“盛达房地产公司”

））

按应纳税所得额的25%计缴深圳市融汇创新投资有限公司（以下简称“深圳融汇创投公司”）

按应纳税所得额的25%计缴深圳大象空间广告装饰工程有限公司（以下简称大象广告装饰公司”）

其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业

所得税

2、税收优惠

1）根据财政部、海关总署及国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及本公司子公司金叶印务公司、金叶丝网公司的相关产业包括在《产业结构调整指导目录（2011年本）》的鼓励类目录中，相关税收减免手续正在办理，预计2018年度继续减按15%税率征收企业所得税。（2）本公司子公司新疆金叶公司主营业务符合国家西部地区鼓励类产业目录（现使用企业所得税优惠事项管理目录2017年

版）。根据国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告（国家税务总局公告2018年第23号）第四条规定，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式，预计2018年度仍可享受15%的优惠税率。（3）经湖北省科学技术厅复审，本公司子公司玉阳化纤公司于2017年11月28日再次取得了高新技术企业认定证书（编号：

GR201742001930，有效期三年）。根据《中华人民共和国企业所得税法》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》及其他相关规定，玉阳化纤公司可享受15%的优惠税率并对当期发生的研发费用加计50%扣除。（4）经云南省科学技术厅复审，瑞丰印刷公司于2018年11月14日继续取得“高新技术企业证书”（证书编号：

GF201853000029），有效期3年。预计瑞丰印刷公司2018-2020年仍将享受高新技术企业所得税减免优惠。（5）本公司子公司明德学院系经国家教育部教发函[2005]32号文批准成立的本科层次的普通高等教育学院，根据《中华人民共和国民办教育促进法》（中华人民共和国主席令【2016】第55号）的相关规定，享受与公办院校同等税收优惠政策，不缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 137,016.87

34,350.09

银行存款 188,239,689.12

417,836,045.83

其他货币资金 160,512,783.01

57,231,622.30

合计 348,889,489.00

475,102,018.22

其中：存放在境外的款项总额 23,172.39

23,063.11

其他说明年末本公司使用权受到限制的货币资金为160,467,981.95元（2017年12月31日：57,225,015.19元），其中：

（1）其他货币资金24,948,407.09元（2017年12月31日：50,958,246.01元），系银行承兑汇票保证金存款，该存款使用受限。（2）其他货币资金31,307,052.63元（2017年12月31日：0.00元），系为办理进口采购业务向银行缴存的信用证保证金，该存款使用受限。（3）其他货币资金4,212,522.23元（2017年12月31日：3,766,769.18元），系出售商品房的按揭贷款保证金存款，该存款使用受限。（4）其他货币资金100,000,000.00元（2017年12月31日：0.00元），系定期存款，该存款使用受限。所有权或使用权受限制的货币资金情况详见参见本节七、70所有权或使用权受到限制的资产。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额指定以公允价值计量且其变动计入当期4,500,000.00

损益的金融资产其中：债务工具投资 4,500,000.00

合计 4,500,000.00

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据 19,013,707.49

10,842,300.00

应收账款 187,178,381.63

151,414,969.30

合计 206,192,089.12

162,257,269.30

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 19,013,707.49

10,842,300.00

合计 19,013,707.49

10,842,300.00

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 57,894,725.72

合计 57,894,725.72

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

2,853,10

0.50

1.42%

2,853,10

0.50

100.00%

2,853,1

00.50

1.75%

2,853,100

.50

100.00%

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

197,254,

441.47

98.37%

10,076,0

59.84

5.11%

187,178,3

81.63

159,419

,986.64

97.99%

8,005,017

.34

5.02%

151,414,96

9.30

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

419,726.

0.21%

419,726.

100.00%

419,726

.50

0.26%

419,726.5

100.00%

合计

200,527,

268.47

100.00%

13,348,8

86.84

6.66%

187,178,3

81.63

162,692

,813.64

100.00%

11,277,84

4.34

6.93%

151,414,96

9.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元应收账款（按单位）

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由武汉晶晶合成云母新材料有限公司

2,000,000.00

2,000,000.00

100.00%

难以收回汉中卷烟一厂 853,100.50

853,100.50

100.00%

进入破产程序合计 2,853,100.50

2,853,100.50

-- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 193,257,610.55

9,662,880.54

5.00%

1至2年 3,855,823.92

385,582.40

10.00%

2至3年 12,090.00

1,813.50

15.00%

3年以上 128,917.00

25,783.40

20.00%

合计 197,254,441.47

10,076,059.84

5.11%

确定该组合依据的说明：

本公司根据应收账款账龄将应收账款划分为账龄组合，并按应收账款账龄计提应收账款坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,846,884.88元；本期收回或转回坏账准备金额855,870.55元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

本公司本年无实际核销的应收账款情况。4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为151,036,180.94元，占应收账款年末余额合计数的比例为75.32 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为7,689,354.55元。5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 22,169,278.76

92.47%

16,595,584.41

99.30%

1至2年 635,676.30

2.65%

103,600.00

0.62%

2至3年 1,081,879.73

4.51%

11,478.00

0.07%

3年以上 86,550.00

0.36%

1,100.00

0.01%

合计 23,973,384.79

-- 16,711,762.41

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为9,831,875.47元，占预付账款年末余额合计数的比例为41.01 %。

其他说明：

6、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 35,323,881.80

22,952,475.64

合计 35,323,881.80

22,952,475.64

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额2)重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

28,763,8

21.16

45.60%

24,005,3

06.72

83.46%

4,758,514

.44

28,763,

821.16

64.76%

19,609,98

5.56

68.18%

9,153,835.6

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

33,211,5

56.96

52.65%

2,646,18

9.60

7.97%

30,565,36

7.36

14,950,

627.98

33.66%

1,274,737

.94

8.53%

13,675,890.

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

1,104,43

2.66

1.75%

1,104,43

2.66

100.00%

700,753

.42

1.58%

578,003.4

82.48%

122,750.00

合计

63,079,8

10.78

100.00%

27,755,9

28.98

44.00%

35,323,88

1.80

44,415,

202.56

100.00%

21,462,72

6.92

48.32%

22,952,475.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元其他应收款（按单位）

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由内蒙古航天管道安装工程有限责任公司

18,000,000.00

13,241,485.56

73.56%

难以收回陕西瑞姆热力科技有限公司

3,247,439.38

3,247,439.38

100.00%

难以收回西安赛瑞特科贸有限公司

2,496,824.18

2,496,824.18

100.00%

难以收回陕西远华置业有限责任公司

1,800,770.59

1,800,770.59

100.00%

难以收回江苏普嘉国际贸易有限公司

1,244,020.50

1,244,020.50

100.00%

难以收回山水烟酒商行 769,178.00

769,178.00

100.00%

难以收回MULTIFINANZAS CIA 688,618.51

688,618.51

100.00%

难以收回陕西秦岭水泥制品有限公司

516,970.00

516,970.00

100.00%

难以收回

合计 28,763,821.16

24,005,306.72

-- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 21,362,421.60

1,068,121.07

5.00%

1至2年 6,188,457.56

618,845.77

10.00%

2至3年 3,458,255.80

518,738.37

15.00%

3年以上 2,202,422.00

440,484.39

20.00%

合计 33,211,556.96

2,646,189.60

7.97%

确定该组合依据的说明：

本公司根据其他应收款账龄将其他应收款划分为账龄组合，并按其他应收款账龄计提其他应收款坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额6,293,202.06元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额借款 18,000,000.00

18,000,000.00

垫付款项 2,397,546.90

2,615,585.47

预付款 3,927,909.68

3,689,230.44

保证金 18,125,619.77

6,596,997.60

备用金 4,761,282.34

3,714,481.14

押金 1,195,059.50

2,655,689.27

预付费用款 5,132.90

4,000.00

其他 14,667,259.69

7,139,218.64

合计 63,079,810.78

44,415,202.56

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额内蒙古航天管道安装工程有限责任公司

借款 18,000,000.00

3年以上 28.54%

13,241,485.56

昆明金嘉辉印刷包装有限公司

保证金 5,000,000.00

1年以内 7.93%

250,000.00

陕西瑞姆热力科技有限公司

预付货款 3,247,439.38

3年以上 5.15%

3,247,439.38

西安赛瑞特科贸有限公司

应收账款转入 2,496,824.18

3年以上 3.96%

2,496,824.18

西安西北工业大学资产经营管理有限公司

保证金 2,000,000.00

1年以内 3.17%

100,000.00

合计 -- 30,744,263.56

-- 48.74%

19,335,749.12

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 112,712,570.57

1,094,290.81

111,618,279.76

78,105,687.86

1,288,854.08

76,816,833.78

在产品 16,883,368.65

16,883,368.65

14,423,418.60

14,423,418.60

库存商品 12,995,483.67

466,589.95

12,528,893.72

2,165,534.25

360,697.22

1,804,837.03

周转材料 2,507,836.89

876,544.20

1,631,292.69

2,374,301.36

876,544.20

1,497,757.16

产成品 16,536,879.56

761,015.10

15,775,864.46

37,071,718.48

1,104,695.22

35,967,023.26

发出商品 46,263,443.17

46,263,443.17

35,184,099.36

35,184,099.36

开发产品 76,663,902.70

76,663,902.70

186,817,810.96

186,817,810.96

合计 284,563,485.21

3,198,440.06

281,365,045.15

356,142,570.87

3,630,790.72

352,511,780.15

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 1,288,854.08

83,823.54

278,386.81

1,094,290.81

库存商品 360,697.22

105,892.73

466,589.95

周转材料 876,544.20

876,544.20

产成品 1,104,695.22

343,680.12

761,015.10

合计 3,630,790.72

189,716.27

622,066.93

3,198,440.06

本年计提存货跌价准备的具体依据是2018年12月31日，本公司部分原材料（油墨）、库存商品（网络通讯产品）由于品质下降，导致可变现净值低于存货成本。转回存货跌价准备的原因是对外销售，转销存货跌价准备的原因是耗用抵减生产成本及报废。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货年末余额中含有借款费用资本化金额为1,683,932.91元。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额其他说明：

8、持有待售资产

单位： 元项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

9、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

10、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税 2,624,540.08

13,378,436.71

预缴商品房销售税金 2,517,186.00

558,441.45

短期借款利息调整（注（1）） 4,995,485.09

3,912,924.14

项目合作款（注（2）） 20,000,000.00

合计 30,137,211.17

17,849,802.30

其他说明：

注：（1）系本公司子公司金叶印务公司以一年期商业承兑汇票4,300万元、子公司金叶莘源公司以一年期商业承兑汇票4,100万元向借款银行申请贴现，分别支付贴现息2,381,244.44元、2,276,866.67元；明德学院将账面价值17,377,706.38元的固定资产采取售后回租形式出售给陕西金路恒通融资租赁有限公司、向中国光大银行股份有限公司西安分行支行借入的一年期融资租赁借款2,500万元，借款银行于支付借款时预先扣付利息1,413,385.42元。合计利息6,071,496.53元，账面余额系按借款受益期确认的摊余价值。（2）系本公司三级子公司深圳融汇创投公司与深圳市滨海万代电子有限公司签订的合作期限为1年、承诺年投资收益率不低于12%项目合作投资款2,000万元。

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 17,537,313.43

1,199,386.63

16,337,926.80

17,537,313.43

1,199,386.63

16,337,926.80

按成本计量的 17,537,313.43

1,199,386.63

16,337,926.80

17,537,313.43

1,199,386.63

16,337,926.80

合计 17,537,313.43

1,199,386.63

16,337,926.80

17,537,313.43

1,199,386.63

16,337,926.80

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末陕西神舟航天软件股份有限公司

2,537,313.

2,537,313.

1,199,386.

1,199,386.

14.93%

西部信托有限公司

15,000,000

.00

15,000,000

.00

2.12%

4,130,912.

合计

17,537,313

.43

17,537,313

.43

1,199,386.

1,199,386.

--

4,130,912.

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计期初已计提减值余额 1,199,386.63

1,199,386.63

期末已计提减值余额 1,199,386.63

1,199,386.63

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元可供出售权益工

具项目

投资成本 期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间

（个月）

已计提减值金额 未计提减值原因其他说明

12、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值长期借款保证金 6,302,851.00

6,302,851.00

4,000,000.00

4,000,000.00

合计 6,302,851.00

6,302,851.00

4,000,000.00

4,000,000.00

--

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

14、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业宁波梅山保税港区中科辉灿创业投资管理中心（有限合伙）

20,000,00

0.00

159,650.5

67,689.18

20,227,33

9.74

小计

20,000,00

0.00

159,650.5

67,689.18

20,227,33

9.74

合计

20,000,00

0.00

159,650.5

67,689.18

20,227,33

9.74

其他说明

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值

1.期初余额 31,188,596.51

4,928,911.40

36,117,507.91

2.本期增加金额 60,796,951.68

60,796,951.68

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

60,796,951.68

60,796,951.68

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 91,985,548.19

4,928,911.40

96,914,459.59

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 11,068,999.59

2,687,679.29

13,756,678.88

2.本期增加金额 805,158.98

123,222.84

928,381.82

（1）计提或摊销 805,158.98

123,222.84

928,381.82

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 11,874,158.57

2,810,902.13

14,685,060.70

三、减值准备

1.期初余额 3,790,602.63

3,790,602.63

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 3,790,602.63

3,790,602.63

四、账面价值

1.期末账面价值 76,320,786.99

2,118,009.27

78,438,796.26

2.期初账面价值 16,328,994.29

2,241,232.11

18,570,226.40

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明账面价值2,511,513.43元的房屋、账面价值1,554,614.99元的土地使用权抵押给湖北银行股份有限公司当阳支行，用于取得湖北银行股份有限公司当阳支行3,600万元综合授信抵押；账面价值5,689,244.20元的房屋产权不完整。

16、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额

固定资产 766,145,823.28

778,206,368.61

固定资产清理

41,307.42

合计 766,145,823.28

778,247,676.03

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额 607,253,794.61

393,384,270.76

35,203,981.50

89,617,234.72

105,002,472.59

1,230,461,754.18

2.本期增加金额

4,827,634.17

49,517,368.26

2,763,470.69

17,609,425.56

14,636,170.49

89,354,069.17

（1）购置 518,344.66

16,557,726.11

2,724,951.72

805,713.70

4,697,389.93

25,304,126.12

（2）在建工程转入

4,309,289.51

32,959,642.15

38,518.97

16,803,711.86

9,938,780.56

64,049,943.05

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

559,351.85

15,280,060.01

12,126,127.57

9,224,425.12

277,108.84

37,467,073.39

（1）处置或报废

559,351.85

5,941,603.12

12,126,127.57

9,224,425.12

277,108.84

28,128,616.50

（2）投入改造

9,338,456.89

9,338,456.89

4.期末余额 611,522,076.93

427,621,579.01

25,841,324.62

98,002,235.16

119,361,534.24

1,282,348,749.96

二、累计折旧

1.期初余额 148,015,304.93

193,570,790.15

24,256,711.75

15,946,841.58

44,500,178.98

426,289,827.39

2.本期增加金额

18,792,019.77

27,898,247.82

2,450,680.12

17,035,188.71

10,190,187.73

76,366,324.15

（1）计提 18,792,019.77

27,898,247.82

2,450,680.12

17,035,188.71

10,190,187.73

76,366,324.15

3.本期减少金额

203,164.86

4,748,118.34

11,277,092.36

4,322,883.47

171,628.91

20,722,887.94

（1）处置或报废

203,164.86

3,780,029.32

11,277,092.36

4,322,883.47

171,628.91

19,754,798.92

（2）投入改造

968,089.02

968,089.02

4.期末余额 166,604,159.84

216,720,919.63

15,430,299.51

28,659,146.82

54,518,737.80

481,933,263.60

三、减值准备

1.期初余额

25,665,927.91

194,321.87

15,691.94

89,616.46

25,965,558.18

2.本期增加金额

5,110,283.25

3,300,877.08

8,411,160.33

（1）计提

5,110,283.25

3,300,877.08

8,411,160.33

3.本期减少金额

103,186.21

3,869.22

107,055.43

（1）处置或报废

103,186.21

3,869.22

107,055.43

4.期末余额

25,665,927.91

91,135.66

5,122,105.97

3,390,493.54

34,269,663.08

四、账面价值

1.期末账面价值

444,917,917.09

185,234,731.47

10,319,889.45

64,220,982.37

61,452,302.90

766,145,823.28

2.期初账面价值

459,238,489.68

174,147,552.70

10,752,947.88

73,654,701.20

60,412,677.15

778,206,368.61

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注房屋及建筑物 5,720,493.20

4,552,452.12

1,168,041.08

停产机器设备 41,207,573.49

18,204,309.91

22,600,881.68

402,381.90

停产运输工具 68,863.60

61,900.08

3,520.34

3,443.18

停产电子设备 417,629.74

384,925.53

11,822.69

20,881.52

停产其他设备 904,157.42

773,299.06

84,381.35

46,477.01

停产合 计 48,318,717.45

23,976,886.70

22,700,606.06

1,641,224.69

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明一、本年度，由于子公司金叶莘源公司经营性无线网络资产投资回报未达预期，相关经营性无线网络资产组本年度确认的资产减值损失为人民币8,411,160.33元。

二、所有权受到限制的固定资产情况

1、账面价值29,522,698.83元的房屋抵押给中国民生银行西安分行，用于取得9,000万元综合授信抵押；2、账面价值9,626,799.49的房屋、账面价值7,750,906.89的设备以售后回租方式抵押给陕西金路恒通融资租赁有限公司，用于取得一年期国内信用证借款2,500万元；3、账面价值25,287,013.51元的设备以售后回租方式抵押给长江联合金融租赁有限公司，用于取得三年期长期借款3150万元；4、账面价值21,625,171.00元的房屋建筑物及账面价值43,939,228.36元的机器设备抵押给中信银行股份有限公司昆明新螺蛳湾支行，用于取得3,800万元综合授信；5、账面价值3,421,297.07元的电子设备抵押给远东国际租赁公司，用于取得1,050万元长期借款抵押；6、账面价值3,879,725.47元的机器设备采用售后回租形式抵押给远东国际租赁公司用于取得2,250万元长期借款。

（6）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额清理机器设备一批

41,307.42

合计

41,307.42

其他说明

17、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 184,486,595.20

60,836,982.34

合计 184,486,595.20

60,836,982.34

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

设备安装工程 25,753,290.23

25,753,290.23

32,411,887.52

32,411,887.52

教学设施工程 87,183,458.44

87,183,458.44

15,469,040.67

15,469,040.67

校园网络工程 15,380,945.24

2,084,951.07

13,295,994.17

7,734,794.65

7,734,794.65

软件工程 1,513,585.98

1,513,585.98

313,053.95

313,053.95

双回路供电项目

4,178,789.51

4,178,789.51

基建工程 54,236,944.98

54,236,944.98

729,416.04

729,416.04

车间改造工程 2,503,321.40

2,503,321.40

合计 186,571,546.27

2,084,951.07

184,486,595.20

60,836,982.34

60,836,982.34

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源金叶工业园基建工程

126,390,

000.00

24,339.6

54,212,6

05.36

54,236,9

44.98

42.91%

42.91%

其他设备安装工程

11,000,0

00.00

10,000,0

00.00

7,500.00

10,007,5

00.00

99.00%

设备调试中

其他教学设施工程

98,080,0

00.00

15,329,2

85.81

39,632,8

79.70

54,962,1

65.51

56.04%

主体完工

其他校园网络工程

170,000,

000.00

7,734,79

4.65

33,754,3

57.15

26,108,2

06.56

15,380,9

45.24

99.00%

设备调试中

其他合计

405,470,

000.00

33,088,4

20.08

127,607,

342.21

26,108,2

06.56

134,587,

555.73

-- --

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因校园网络工程 2,084,951.07

可收回金额低于账面价值合计 2,084,951.07

--其他说明

（4）工程物资

单位： 元

项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：

18、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

19、油气资产

□ 适用 √ 不适用

20、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 软件著作权

11项专利及1

个域名

合计一、账面原值

1.期初余额

86,601,321.19

7,060,205.75

739,144.64

16,043,458.00

110,444,129.58

2.本期增加金额

215,569.11

7,900,102.03

8,115,671.14

（1）购置

215,569.11

215,569.11

（2）内部研发

7,900,102.03

7,900,102.03

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

86,601,321.19

7,060,205.75

954,713.75

7,900,102.03

16,043,458.00

118,559,800.72

二、累计摊销

1.期初余额

16,996,713.71

2,882,917.45

658,720.09

2,139,127.68

22,677,478.93

2.本期增加金额

2,005,677.12

706,020.60

92,974.32

472,099.92

1,604,345.76

4,881,117.72

（1）计提

2,005,677.12

706,020.60

92,974.32

472,099.92

1,604,345.76

4,881,117.72

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

19,002,390.83

3,588,938.05

751,694.41

472,099.92

3,743,473.44

27,558,596.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

932,490.96

932,490.96

（1）计提

932,490.96

932,490.96

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

932,490.96

932,490.96

四、账面价值

1.期末账面价值

67,598,930.36

3,471,267.70

203,019.34

6,495,511.15

12,299,984.56

90,068,713.11

2.期初账面价值

69,604,607.48

4,177,288.30

80,424.55

13,904,330.32

87,766,650.65

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例24.72%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

无形资产使用受限制情况1、账面价值9,638,643.97元的土地使用权抵押给中国民生银行西安分行，用于取得9,000万元综合授信抵押；2、账面价值15,617,099.24元的土地使用权抵押给中信银行股份有限公司昆明新螺蛳湾支行，用于取得3,800万元综合授信。

21、开发支出

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支

出

其他

委托开发支

出

确认为无形

资产

转入当期损

益

莘度大数据 947,047.15

521,518.12

1,813,153.37

2,632,132.32

92,772.35

556,813.97

云工院信息化

437,340.08

189,011.93

1,016,249.68

1,404,926.31

237,675.38

晓得校园APP

2,280,312.44

1,884,259.49

3,863,043.40

17,004.00

284,524.53

合计 3,664,699.67

710,530.05

4,713,662.54

7,900,102.03

109,776.35

1,079,013.88

其他说明注：本公司开发项目于开发行为发生时作为资本化开始时点，上述开发项目均能形成单独的软件并对外销售获取经济利益或通过使用该软件能够为公司其他业务增加经济利益。其中：

（1）莘度大数据项目预算总额600万元，实际支出3,281,718.64元，研发进度为54.70%；（2）云工院信息化项目预算总额300万元，实际支出1,642,601.69元，研发进度为54.75%；（3）晓得校园APP项目预算总额600万元，实际支出4,164,571.93元，研发进度为69.41%。

22、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额昆明瑞丰印刷有限公司合并商誉

380,861,017.90

380,861,017.90

陕西金叶莘源信息科技有限公司

125,000.00

125,000.00

西安金叶源防务科技有限公司合并商誉

100,392.08

100,392.08

北京金叶万源新型包装材料有限公司合并商誉

344,385.12

344,385.12

深圳市融汇创新投资有限公司合并商誉

50,000.00

50,000.00

深圳大象空间广告装饰工程有限公司合并商誉

698,110.53

698,110.53

合计 381,086,409.98

1,092,495.65

382,178,905.63

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额陕西金叶莘源信息科技有限公司

125,000.00

125,000.00

北京金叶万源新型包装材料有限公司合并商誉

344,385.12

344,385.12

合计 125,000.00

344,385.12

469,385.12

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

注①：于资产负债表日，本公司对收购瑞丰印刷公司合并商誉可收回金额进行了评估。将瑞丰印刷公司资产组账面可辨认的净资产公允价值与商誉合计，与其可回收金额比较进行商誉减值测试。瑞丰印刷公司资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。本公司根据瑞丰印刷公司2019-2023年财务预算，使用14.78％的折现率，采用预计未来现金流量折现方法计算。超过该五年期的未来现金流量采用估计的永续年增长率作出推算。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：

基于瑞丰印刷公司资产组过去的业绩和瑞丰印刷公司管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。本公司认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致瑞丰印刷公司资产组账面可辨认的净资产公允价值与商誉合计超过其可收回金额。并且基于2017年2月本公司与瑞丰印刷公司原股东重庆金嘉兴实业有限公司、袁伍妹（以下统称瑞丰印刷公司原股东）签订的《发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议》，2017年7月本公司与瑞丰印刷公司原股东行签订的《发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议之补充协议》及《发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议之补充协议（一）》。瑞丰印刷公司原股东承诺瑞丰印刷公司2017年、2018年、2019年经审计净利润（扣除非经常性损益后）分别为7,600万元、8,030万元和8,260万元，瑞丰印刷公司2017年、2018年实际完成9,082.07万元、9,528.98万元，预计2019年仍能超额完成承诺利润。综上所述，本公司认为瑞丰印刷公司合并商誉不存在减值迹象。

注②:本公司于2018年7月出资人民币40万元收购了北京金叶万源公司（原名：北京久日盛达商贸有限责任公司）100%的股权，收购日享有北京金叶万源公司账面净资产的份额为55,614.88元，合并商誉344,385.12元。本公司收购目的主要用于公司烟配板块各子公司到北京开展业务时的接待工作，预计2019年、2020年及2021年流出现金分别为200万元、200万元及200万元。综上所述，本公司认为北京金叶万源公司合并商誉存在减值迹象，并计提商誉减值准备344,385.12元。商誉减值测试的影响其他说明

23、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额车间改造费 232,427.18

1,769,492.59

343,847.47

1,658,072.30

营销策划费 1,541,963.56

689,895.87

859,036.85

1,372,822.58

装修费 391,238.87

3,000,304.58

329,927.68

3,061,615.77

阿里企业邮箱服务费

38,834.95

14,563.08

24,271.87

校园网络设备租金

5,965,048.55

994,174.76

4,970,873.79

融资租赁服务费

945,000.00

183,750.00

761,250.00

合计 2,165,629.61

12,408,576.54

2,725,299.84

11,848,906.31

其他说明

24、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 29,808,863.61

4,471,321.47

30,404,919.78

4,560,729.90

内部交易未实现利润 1,683,932.91

420,983.23

2,589,318.52

647,329.63

递延收益 3,663,102.75

549,465.40

4,414,723.35

662,208.50

合计 35,155,899.27

5,441,770.10

37,408,961.65

5,870,268.03

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

房地产企业预缴税款

663,435.43

166,688.50

被合并企业评估增值 12,299,984.56

1,844,997.68

13,904,330.32

2,085,649.55

合计 12,299,984.56

1,844,997.68

14,567,765.75

2,252,338.05

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

5,441,770.10

5,870,268.03

递延所得税负债

1,844,997.68

2,252,338.05

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 44,522,952.33

33,442,837.73

可抵扣亏损 152,316,017.30

66,325,420.57

合计 196,838,969.63

99,768,258.30

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2018年

569,987.00

2019年 863,313.35

863,313.35

2020年 5,987,545.38

5,987,545.38

2021年 20,671,913.12

20,671,913.12

2022年 38,232,661.72

38,232,661.72

2023年 86,003,841.55

合计 151,759,275.12

66,325,420.57

--其他说明：

未确认可抵扣暂时性差异系：一是应收款项坏账准备40,078,400.43元，由于实际发生坏账时难以取得满足税务核销条件的法律性文件，本公司出于谨慎确认资产考虑，未确认递延所得税资产；二是金叶滤材公司、金叶莘源公司计提的存货跌价准备962,260.72元、固定资产减值准备8,890,242.96元，在建工程减值准备2,084,951.07元及无形资产减值准备932,490.96元，由于在可预计的未来，金叶滤材公司、金叶莘源公司难以取得足够的应纳税所得未确认递延所得税资产。未确认可抵扣亏损系：在可预计的未来，公司及亏损子公司难以取得足够的应纳税所得未确认递延所得税资产。

25、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付工程款 9,355,534.12

841,462.04

预付设备款 10,757,236.80

2,610,010.00

预付征地款 43,080,856.00

21,895,384.00

预付股权转让款 50,000,000.00

合计 113,193,626.92

25,346,856.04

其他说明：

26、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款 18,500,000.00

29,500,000.00

保证借款 201,536,670.42

153,000,000.00

抵押、商业承兑汇票贴现借款 84,000,000.00

融资租赁借款 25,000,000.00

买方保理担保借款

80,000,000.00

合计 329,036,670.42

262,500,000.00

短期借款分类的说明：

短期借款说明：

（1）保证借款201,536,670.42元

其中①5,000万元系由金叶印务公司、瑞丰印刷公司提供担保，本公司向中国光大银行股份有限公司深圳分行借入的一年期短期借款，借款期限2018年11月8日至2019年11月7日；②11,800万元，系由本公司提供保证，本公司子公司金叶印务公司分别向兴业银行股份有限公司西安分行借入的3,000万元、重庆银行西安国际港务区支行借入的1,800万元、北京银行股份有限公司西安分行借入的2,000万元、西安银行股份有限公司咸阳分行借入的5,000万元流动资金借款，借款期限1年；③33,536,670.42元，系由本公司提供担保，本公司子公司明德学院向中国光大银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安西影路支行借入的一年期流动资金借款15,000,000.00元、18,536,670.42元。

（2）抵押借款1,850万元

系本公司子公司玉阳化纤公司以账面价值 2,511,513.43元的房屋、账面价值 1,554,614.99元的土地使用权为抵押物，向湖北银行股份有限公司当阳支行借入的1年期借款。

（3）抵押、商业承兑汇票贴现借款8,400万元

系以本公司子公司金叶印务公司账面价值29,522,698.83元的房屋、账面价值9,638,643.97元的土地使用权作为抵押物，由本公司向金叶印务公司、金叶印务公司向金叶莘源公司分别开具的一年期商业承兑汇票4,300万元、4,100万元，并由金叶印务公

司、金叶莘源公司分别向借款银行申请贴现取得的借款。

（4）融资租赁借款2,500万元

系由本公司提供担保、本公司子公司明德学院将账面价值17,377,706.38元的固定资产采取售后回租形式出售给陕西金路恒通融资租赁有限公司，由明德学院向中国光大银行股份有限公司西安分行支行借入的一年期融资租赁借款。

抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见本节七、70所有权或使用权受到限制的资产。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

28、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付票据 42,428,240.90

48,958,246.01

应付账款 257,370,037.84

201,842,700.42

合计 299,798,278.74

250,800,946.43

（1）应付票据分类列示

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 42,428,240.90

48,958,246.01

合计 42,428,240.90

48,958,246.01

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

（2）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额货款 170,621,176.29

137,251,513.37

设备款 1,520,976.47

1,289,014.31

工程款 85,227,885.08

63,302,172.74

合计 257,370,037.84

201,842,700.42

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：

本年末无账龄超过1年的重要应付账款。

30、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额货款 6,449,019.22

1,835,014.30

学费 94,979,418.00

86,335,800.00

住宿费 11,280,100.00

9,619,300.00

预售房款 1,422,025.00

39,090,166.50

物业管理费 1,831,370.06

1,723,101.85

网络服务费 1,556,341.00

740,847.53

合计 117,518,273.28

139,344,230.18

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额其他说明：

本年末无账龄超过1年的重要预收账款。

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 54,356,513.77

188,355,014.45

180,775,187.97

61,936,340.25

二、离职后福利-设定提

存计划

25,896.75

14,837,069.62

14,814,821.75

48,144.62

三、辞退福利 2,330.70

4,950,781.32

4,950,781.32

2,330.70

合计 54,384,741.22

208,142,865.39

200,540,791.04

61,986,815.57

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

40,026,031.42

163,379,769.28

157,242,959.94

46,162,840.76

2、职工福利费 3,300.00

6,505,086.11

6,503,047.71

5,338.40

3、社会保险费 1,311.28

6,608,007.21

6,605,549.43

3,769.06

其中：医疗保险费 1,182.90

6,102,431.16

6,100,245.33

3,368.73

工伤保险费 76.00

377,768.60

377,578.61

265.99

生育保险费 52.38

127,807.45

127,725.49

134.34

4、住房公积金 70,258.00

5,973,115.94

5,732,340.94

311,033.00

5、工会经费和职工教育

经费

13,910,613.07

5,636,536.89

4,294,623.28

15,252,526.68

8、其他短期薪酬 345,000.00

252,499.02

396,666.67

200,832.35

合计 54,356,513.77

188,355,014.45

180,775,187.97

61,936,340.25

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 3,119.00

14,347,093.31

14,324,909.38

25,302.93

2、失业保险费 22,777.75

489,976.31

489,912.37

22,841.69

合计 25,896.75

14,837,069.62

14,814,821.75

48,144.62

其他说明：

注：本公司按规定参加由政府机构设立的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险及生育保险计划，根据该等计划，本公

司分别按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

32、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 9,285,969.49

8,080,146.15

企业所得税 11,801,774.50

9,871,085.13

个人所得税 723,730.04

1,006,759.71

城市维护建设税 649,448.44

817,801.36

营业税 4,622.53

3,135,946.98

土地使用税 503,905.65

458,703.80

土地增值税 2,184,154.04

1,286,326.11

房产税 1,264,793.54

1,992,976.18

印花税 124,522.22

73,238.83

水资源税 92,471.00

环境保护税 2,243.38

教育费附加 450,928.01

489,883.99

水利建设基金 37,170.66

23,924.19

代扣代缴建筑税 1,948.64

6,685.40

合计 27,127,682.14

27,243,477.83

其他说明：

33、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息 1,934,628.40

552,205.50

应付股利 854,484.34

854,484.34

其他应付款 114,775,347.98

151,374,738.28

合计 117,564,460.72

152,781,428.12

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额

长期借款利息 1,101,743.61

150,540.37

短期借款利息 768,585.42

285,229.12

其他 64,299.37

116,436.01

合计 1,934,628.40

552,205.50

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

注：应付利息年末余额为本公司计提的银行结息日至财务报表截止日期间的借款利息。

（2）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利 854,484.34

854,484.34

合计 854,484.34

854,484.34

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

注：本公司应付股利已超过1年，其原因为股东单位未结算所导致。

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额专项基金 17,461,684.70

14,428,535.07

经营费用 6,721,297.56

13,064,259.23

董事报酬 299,709.46

123,452.20

保证金 15,779,284.94

22,800,222.56

质保金 8,131,830.42

8,667,063.53

员工风险金 433,900.00

513,040.00

押金 2,135,787.47

1,955,371.65

代收代付款项 5,954,914.36

6,947,382.51

设备购置费 2,583,947.59

1,627,359.83

软件购置费 50,590.00

55,540.00

房租水电费 6,592,828.00

租赁费 80,000.00

学院冠名费 16,604,278.22

建档立卡费 4,157,607.00

费用 2,736,571.55

出资款 10,000,000.00

其他 15,051,116.71

81,192,511.70

合计 114,775,347.98

151,374,738.28

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明本年无账龄超过1年的重要其他应付款。

34、持有待售负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

35、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 81,465,586.26

16,660,000.00

一年内到期的长期应付款 3,927,892.00

1年内到期的递延收益 958,517.15

958,517.15

合计 86,351,995.41

17,618,517.15

其他说明：

注：一年内到期的非流动负债系一年内需要支付的长期借款、一年内到期的长期应付款及一年内转销的递延收益。详见本节

七、37、39、42。

36、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称 面值 发行日期 债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还 期末余额其他说明：

37、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款 98,690,000.00

80,000,000.00

抵押借款 37,103,659.78

23,745,000.00

保证借款 98,390,326.93

25,460,000.00

一年内到期的长期借款 -81,465,586.26

-16,660,000.00

合计 152,718,400.45

112,545,000.00

长期借款分类的说明：

（1）保证借款98,390,326.93元

其中4,900万元系由本公司子公司金叶印务公司提供担保，由本公司向中国工商银行股份有限公司西安东大街支行借入的两年期（2018年4月20日起至2020年4月15日止）长期借款，年利率6.17975%。其中2,900万元系由本公司提供担保，由本公司子公司金叶印务公司向华夏银行股份有限公司西安分行借入的两年期（2018年4月19日起至2019年1月22日止）长期借款；该借款本金3000万元，年利率5.4625%，年末借款余额2900万元。其中1,008万元系根据远东宏信（天津）融资租赁有限公司与上海华瑞银行签订《人民币单位委托贷款借款合同》，本公司子公司玉阳化纤公司向上海华瑞银行借入的期限42个月（2017年1月9日起至2020年7月9日止）的长期借款；该借款本金2,100万元，名义年利率5.80%，年末借款余额1,008万元；该借款由本公司提供连带责任担保。其中1,810,326.93元系由本公司提供担保，本公司子公司明德学院向西安银行股份有限公司咸阳分行借入的三年期（2018年11月26日起至2021年11月20日止）长期借款，年利率6.175%。其中850万元系由本公司提供担保，由本公司子公司金叶莘源公司向重庆银行股份有限公司西安分行借入的两年期（2017年2月13日起至2019年2月13日止）长期借款；该借款本金1,000万元，年利率5.225%，期末借款余额850万元。

（2）抵押借款37,103,659.78元

其中945万元系本公司子公司玉阳化纤公司将账面价值3,879,725.47元的固定资产、账面价值272,086.36元的在建工程采取售后回租形式出售给远东国际租赁公司，由玉阳化纤公司向远东国际租赁公司借入的期限为42个月（2016年10月10日起至2020年4月10日止）的融资租赁借款；该借款本金22,500,000.00元，名义年利率5.30%，年末借款余额945万元；该借款由本公司提供连带责任担保。其中451.5万元系本公司子公司金叶莘源公司将账面价值3,421,297.07元的电子设备作为抵押，向远东国际租赁有限公司借入的期限为42个月（2017年2月7日起至2020年8月7日止）的融资租赁借款；该借款本金1,050万元，名义年利率5.10%，年末借款余额451.5万元；该借款由本公司提供连带责任担保。其中23,138,659.78元系本公司子公司明德学院将账面价值25,287,013.51元的机器设备采取售后回租形式出售给长江联合金融租赁有限公司，由明德学院向长江联合金融租赁有限公司借入的借款期限为36个月（2018年6月1日起至2021年6月1日止）的融资租赁借款；该借款本金31,500,000.00元，名义年利率6.303%，年末余额23,138,659.78元；该借款由本公司提供连带责任担保。

（3）质押借款9,869万元

其中8,000万元系本公司以所持瑞丰印刷公司100%的股权为质押物，由本公司向平安银行股份有限公司西安分行借入的三年期（2017年12月29日起至2020年12月18日止）长期借款，年利率6.17975%。其中1,869万元系本公司子公司明德学院以其学费收费权为质押物，由明德学院向长安银行股份有限公司西安长安区支行借入的6年期（2018年9月20日起至2024年9月20日止）长期借款，年利率6.370%。抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见本节七、70所有权或使用权受到限制的资产。

其他说明，包括利率区间：

38、应付债券（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

39、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款 6,133,172.24

合计 6,133,172.24

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付融资租赁款 11,851,570.69

减：未确认融资费用 1,790,506.45

减：一年内到期部分 3,927,892.00

合 计 6,133,172.24

其他说明：

系根据子公司金叶莘源公司向江苏金融租赁股份有限公司（以下简称江苏金融租赁公司）以融资租赁方式租入的网络设备应付款。于2018年9月11日，金叶莘源公司与江苏金融租赁公司签订《融资租赁合同》，租入网络设备价值8,087,238.00元，租赁期限45个月（从2018年9月10日起至2022年6月10日止），计租金总额9,565,584.00元，年末余额7,215,505.17元；于2018年9月11日，金叶莘源公司与江苏金融租赁公司签订《融资租赁合同》，租入网络设备价值5,196,128.00元，租赁期限45个月（从2018年9月10日起至2022年6月10日止），计租金总额6,145,984.00元，年末余额4,636,065.52元。

（2）专项应付款

单位：人民币元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

40、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

41、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

42、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 4,835,516.55

958,517.15

3,876,999.40

与资产相关的政府补助合计 4,835,516.55

958,517.15

3,876,999.40

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关废气治理补贴款

178,600.00

45,600.00

133,000.00

与资产相关环保项目补助资金

1,379,310.35

206,896.55

1,172,413.80

与资产相关研发资金补贴

4,236,123.35

706,020.60

3,530,102.75

与资产相关

减：一年内到

期部分

958,517.15

958,517.15

与资产相关合计 4,835,516.55

958,517.15

3,876,999.40

其他说明：

43、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

44、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 512,461,743.00

51,246,174.00

204,984,697.00

256,230,871.00

768,692,614.00

其他说明：

45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

46、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 394,591,878.21

205,226,424.24

189,365,453.97

其他资本公积 3,833,122.27

3,833,122.27

合计 398,425,000.48

205,226,424.24

193,198,576.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）资本公积转增股本：根据本公司2017年年度股东大会批准的2107年度利润分配方案，以公司总股本512,461,743股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税）、送红股1股（含税），以资本公积向全体股东每10股转增4股，计减少资本公积204,984,697.00元。（2）其他：缴纳证券登记费减少资本公积241,727.24元。

47、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

48、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

49、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

50、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积

111,099,393.02

111,099,393.02

111,099,393.02

任意盈余公积 4,931,549.64

4,931,549.64

合计 116,030,942.66

116,030,942.66

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

51、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整后期初未分配利润 326,898,179.20

318,842,525.14

加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,343,513.82

27,171,269.56

减：提取法定盈余公积

5,694,345.97

应付普通股股利 66,620,026.29

13,421,269.53

期末未分配利润 282,621,666.73

326,898,179.20

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

52、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 951,341,577.57

651,543,075.71

749,703,545.05

532,896,806.12

其他业务 24,469,283.52

12,558,488.08

24,061,699.42

15,955,479.17

合计 975,810,861.09

664,101,563.79

773,765,244.47

548,852,285.29

53、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 3,599,099.42

2,408,077.04

教育费附加 2,477,634.21

1,717,407.93

房产税 2,854,606.39

2,572,378.46

土地使用税 1,060,331.06

1,702,367.38

车船使用税 43,896.27

29,356.20

印花税 1,264,736.09

691,122.73

水利基金 247,375.55

475,751.66

水资源税 301,918.50

环境保护税 18,141.57

营业税

1,451,865.10

土地增值税 2,191,839.07

2,084,412.16

合计 14,059,578.13

13,132,738.66

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见本节六、税项。

54、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额经营费用 11,084,179.04

16,383,201.45

运杂费 12,378,223.51

6,403,206.10

人工费用 5,990,120.46

6,388,241.67

职工福利费 172,478.85

142,175.84

社会保险费 702,713.43

528,154.36

住房公积金 247,173.00

187,374.00

工会经费 27,250.34

40,106.96

职工教育经费 17,014.61

30,080.24

业务招待费 13,027,817.40

2,888,412.01

办公费 563,646.91

2,806,194.70

差旅费 2,245,835.30

902,035.51

劳动保护费 50,717.93

44,700.20

销售佣金 6,940,391.64

704,646.71

广告费 282,500.01

550,867.95

其他 927,224.25

2,262,378.70

合计 54,657,286.68

40,261,776.40

其他说明：

55、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额人工费用 59,688,532.21

30,066,813.28

职工福利费 3,934,523.83

784,622.62

社会保险费 7,046,895.74

3,393,352.78

住房公积金 1,632,014.63

980,441.10

工会经费 2,786,035.76

1,254,636.49

职工教育经费 2,302,318.26

1,823,817.85

董事会费用 7,172,091.65

8,077,044.77

业务招待费 6,600,060.14

3,297,182.97

折旧费 9,613,995.05

7,307,328.73

摊销费用 4,213,889.81

4,878,305.26

劳动保护费 812,671.24

1,353,042.97

中介费用 5,507,561.25

13,099,240.17

办公费 3,835,851.30

4,996,153.69

差旅费 1,908,061.99

789,032.37

交通费 3,937.86

62,694.20

运杂费 1,815,032.92

1,395,725.07

其他 14,096,609.23

10,519,849.19

合计 132,970,082.87

94,079,283.51

其他说明：

56、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额人工费用 9,021,481.14

3,204,944.74

材料费 7,409,920.31

1,140,441.81

开发费用 204,300.00

333,630.69

折旧费 1,524,090.47

241,489.29

摊销费用 883,948.61

706,020.60

办公费 121,861.03

12,187.86

差旅费 49,674.70

设计费 500,588.81

70,000.00

其他 5,335,322.45

334,899.98

合计 25,051,187.52

6,043,614.97

其他说明：

57、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 25,320,097.36

12,730,368.31

减：利息收入 2,737,127.77

4,403,312.73

减：汇兑收益 -11,124.33

-181,888.08

银行手续费 778,231.49

其他 -42,307.52

144,517.36

合计 23,330,017.89

8,653,461.02

其他说明：

58、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 8,284,216.39

1,006,939.35

二、存货跌价损失 67,916.97

1,242,245.37

七、固定资产减值损失 8,411,160.33

1,184,748.64

九、在建工程减值损失 2,084,951.07

十二、无形资产减值损失 932,490.96

十三、商誉减值损失 344,385.12

合计 20,125,120.84

3,433,933.36

其他说明：

59、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

（1）项目补贴 550,496.55

252,496.55

（2）研发资金补贴 1,776,190.60

706,020.60

（3）稳岗补贴

149,300.00

合计 2,326,687.15

1,107,817.15

60、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 159,650.56

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,130,912.63

3,177,625.10

合计 4,290,563.19

3,177,625.10

其他说明：

61、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

62、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 -264,444.10

-676,438.98

63、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 2,029,300.00

344,300.00

2,029,300.00

非流动资产毁损报废利得 3,120.00

3,120.00

其他 91,671.65

105,780.33

91,671.65

合计 2,124,091.65

450,080.33

2,124,091.65

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关（1）优惠政策补贴

西安高新区信用服务中心

奖励 否 否 1,000,000.00

与收益相关（2）财政扶持资金

昆明市经开区财政局

补助 否 否 452,000.00

231,600.00

与收益相关（3）促产补助

昆明市经开区财政局

补助 否 否 164,800.00

90,000.00

与收益相关（4）创新驱动发展系列政策补贴

西安高新区管委会

补助 否 否 150,000.00

22,700.00

与收益相关（5）高新技术企业认定奖励

西安市科学技术局

奖励 否 否 150,000.00

与收益相关（6）知识产权工作经费

昆明市政府 补助 否 否 80,000.00

与收益相关（7）专利资助

云南省知识产权局

补助 否 否 17,500.00

与收益相关（8）固定资产投资项目奖励

昆明经开区管委会

奖励 否 否 10,000.00

与收益相关

（9）安全生产奖励

昆明市经开区财政局

奖励 否 否 3,000.00

与收益相关（10

权创造奖励

西安高新区信用服务中心

奖励 否 否 2,000.00

）知识产

与收益相关合计 2,029,300.00

344,300.00

其他说明：

政府补助说明：

（1）优惠补贴1,000,000.00元

系根据《西安国家自主创新示范区关于金融支持产业发展的若干政策》实施细则，西安高新技术产业开发区信用服务中心向公司子公司金叶印务公司拨付的优惠政策补贴1,000,000.00元。

（2）财政扶持资金452,000.00元

系根据昆明经济技术开发区管理委员会《关于印发昆明经济技术开发区加快技术进步促进产业转型升级的若干意见实施细则的通知》（昆经开〔2017〕7号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的财政扶持补助资金313,600.00元。系根据昆明经济技术开发区管理委员会《关于给予云南白药集团健康产品有限公司等101家规上工业企业2017年第四季度工业保存量促增量扶持资金的决定》（昆经开[2018]24号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的财政扶持资金44,200.00元。系根据《昆明经济技术开发区管理委员会关于给予2018年第三季度工业保存量促增量扶持资金的决定》（昆经开[2018]106号），由昆明经济技术开发区管理委员会向公司子公司瑞丰印刷公司拨付的政府补助资金94,200.00元。

（3）促产补助164,800.00元

系根据昆明市财政局 昆明市工业和信息化委员会《关于拨付2017年3季度全市鼓励企业扩销促产补足资金的通知》（昆财产业[2018]39号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的财政部补助资金90,000.00元。系根据昆明经济技术开发区管理委员会《关于给予中国石油集团西南管道有限公司等35家企业2018年第一季度规模以上工业保存量促增量扶持资金的决定》（昆经开[2018]56号），由昆明经济技术开发区管理委员会向公司子公司瑞丰印刷公司拨付的政府补助资金74,800.00元。

（4）创新驱动发展系列政策补贴150,000.00元

系根据《西安国家自主创新示范区关于鼓励企业自主创新的若干政策》，公司子公司金叶印务公司收到奖励资金150,000.00元。

（5）高新技术企业认定奖励150,000.00元

系根据陕西省科学技术厅《陕西省2018年科技计划（三批）》（陕科发[2018]18号），公司子公司金叶印务公司收到的高新技术企业认定奖励50,000元。系根据西安市科学技术局《西安市科学技术局关于2017年度首次认定的高新技术企业进行奖励补助的通知》，公司子公司金叶印务公司收到的奖励补助100,000元。

（6）知识产权工作经费80,000.00元

系根据《昆明市人民政府关于印发昆明市加快国家创新型城市和面向南亚东南亚科技创新中心建设的若干政策的通知的有关规定》（昆政办[2017]116号）、《昆明市专利资助及扶持办法》（昆科规[2018]1号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的知识产权补助资金80,000.00元。

（7）专利资助17,500.00元

系根据《云南省专利资助办法（试行）》，公司子公司瑞丰印刷公司收到云南省知识产权局拨付2017年专利资助10,000.00元。系根据《昆明市专利资助及扶持办法》，公司子公司瑞丰印刷公司收到的2018年度专利资助费用补贴7,500.00元。

（8）其他奖励15,000.00元

根据《昆明经济技术开发区管理委员会关于对2017年固定资产投资项目给予奖励的通知》，公司子公司瑞丰印刷公司收到政府资金10,000.00元；根据《关于报送2017年度安全生产通报表扬有关拨款材料的通知》，经开区财政局向瑞丰印刷公司拨付

安全生产先进单位奖励3,000.00元；根据《西安国家自主创新示范区关于鼓励企业自主创新的若干政策》，西安高新技术产业开发区信用服务中心向公司子公司金叶印务拨付的奖励资金2,000,00元。

64、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产毁损报废损失 479,048.71

479,048.71

其他 817,329.51

547,805.01

817,329.51

合计 1,296,378.22

547,805.01

1,296,378.22

其他说明：

65、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 25,001,741.35

12,014,152.02

递延所得税费用 21,157.56

229,531.15

合计 25,022,898.91

12,243,683.17

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 48,696,543.04

按法定/适用税率计算的所得税费用 7,304,481.46

子公司适用不同税率的影响 -3,758,167.99

调整以前期间所得税的影响 66,746.85

非应税收入的影响 -2,966,617.64

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,097,410.30

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -581,058.34

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

20,860,104.28

所得税费用 25,022,898.91

其他说明

66、其他综合收益

详见附注。

67、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入 2,737,127.77

4,403,312.73

营业外收入 20,237.66

保险赔款 11,341.37

123,354.79

招标保证金 13,915,169.02

50,441,633.06

代收款项 5,989,398.38

15,991,966.19

政府补助 3,397,470.00

344,300.00

收到往来款 4,445,190.72

486,141.43

收回承兑汇票保证金

4,650,000.00

收回保函保证金 2,500,000.00

其他 1,931,083.75

5,586,496.58

合计 34,947,018.67

82,027,204.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付往来款 31,061,072.15

支付保证金 27,822,338.55

29,632,928.40

业务招待费 19,627,877.54

6,185,594.98

经营费用 15,075,950.98

9,810,147.10

运杂费 14,193,256.43

7,798,931.17

销售佣金 9,137,583.71

704,646.71

董监事会费用 6,952,091.65

8,077,044.77

中介费用 5,332,604.94

办公费 4,399,498.21

7,802,348.39

差旅费 4,154,400.65

1,691,067.88

其他付现费用 18,653,478.50

28,749,992.63

营业外支出 733,935.80

547,805.01

银行手续费 594,481.49

144,517.36

代付款项 350,460.90

14,270,170.34

合计 158,089,031.50

115,415,194.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行承兑汇票保证金 16,675,503.19

6,306,744.06

合计 16,675,503.19

6,306,744.06

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额融资租赁费用 2,096,779.00

1,793,366.50

借款费用 945,000.00

882,000.00

银行承兑汇票保证金 8,199,474.88

15,740,179.11

银行承兑汇票敞口费 500,000.00

借款保证金 1,575,000.00

1,000,000.00

售后回租款

477,750.00

项目合作款 24,500,000.00

定期存款 100,000,000.00

合计 137,816,253.88

19,893,295.61

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

68、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 23,673,644.13

50,575,746.68

加：资产减值准备 20,125,120.84

3,433,933.36

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

77,171,483.13

56,306,719.14

无形资产摊销 5,004,340.56

5,691,721.33

长期待摊费用摊销 2,725,299.84

637,853.24

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

264,444.10

676,438.98

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 475,928.71

财务费用（收益以“－”号填列） 25,486,764.04

12,730,368.31

投资损失（收益以“－”号填列） -4,290,563.19

-3,177,625.10

递延所得税资产减少（增加以“－”

428,497.93

号填列）

623,588.93

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

-407,340.37

1,690,991.56

存货的减少（增加以“－”号填列） 71,210,649.26

13,282,543.70

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-44,801,961.39

-74,692,204.64

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

19,529,584.84

127,565,790.37

其他 -60,364,337.10

-844,423.91

经营活动产生的现金流量净额 136,231,555.33

194,501,441.95

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 188,421,507.05

417,877,003.03

减：现金的期初余额 417,877,003.03

405,832,516.70

现金及现金等价物净增加额 -229,455,495.98

12,044,486.33

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 450,000.00

其中： --北京金叶万源新型包装有限公司 400,000.00

深圳市融汇创新投资有限公司 50,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 246,327.35

其中： --北京金叶万源新型包装有限公司 61,834.88

深圳大象空间广告装饰工程有限公司 184,492.47

其中： --取得子公司支付的现金净额 203,672.65

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 188,421,507.05

417,877,003.03

其中：库存现金 137,016.87

34,350.09

可随时用于支付的银行存款 188,239,689.12

417,836,045.83

可随时用于支付的其他货币资金 44,801.06

6,607.11

三、期末现金及现金等价物余额 188,421,507.05

417,877,003.03

其他说明：

69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

资本公积其他减少241,727.24元，系缴纳的证券登记费用。

70、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 160,467,981.95

银行承兑汇票保证金存款24,948,407.09

元、信用证保证金存款31,307,052.63

元、

按揭贷款保证金存款4,212,522.23元、定期存款100,000,000.00元。

固定资产 144,757,972.34

账面价值29,522,698.83元的房屋抵押给中国民生银行西安分行，用于取得9,000万元综合授信抵押；账面价值9,626,799.49元的房屋、账面价值7,750,906.89元的设备以售后回租方式抵押给陕西金路恒通融资租赁有限公司，用于取得一年期融资租赁借款2,500万元；账面价值25,287,013.51元的设备以售后回租方式抵押给长江联合金融租赁有限公司，用于取得三年期长期借款3150万元；账面价值21,625,171.00元的房屋建筑物及账面价值43,939,228.36元的机器设备抵押给中信银行股份有限公司昆明新螺蛳湾支行，用于取得3,800万元综合授信；账面价值3,126,428.79元的电子设备抵押给远东国际租赁公司，用于取得1,050

万元长期借款抵押；账面价

值3,879,725.47元的机器设备采用售后回租形式抵押给远东国际租赁公司用于取得2,250万元长期借款。

无形资产 25,255,743.21

账面价值9,638,643.97元的土地使用权抵押给中国民生银行西安分行，用于取得9,000万元综合授信抵押；账面价值15,617,099.24元的土地使用权抵押给中信银行股份有限公司昆明新螺蛳湾支行，用于取得3,800万元综合授信。长期股权投资（注） 702,000,000.00

用于取得平安银行股份有限公司西安分行8,000万元3年期长期借款质押。

投资性房地产 9,755,372.62

账面价值2,511,513.43

元的房屋、账面价

值1,554,614.99元的土地使用权抵押给湖北银行股份有限公司当阳支行，用于取得湖北银行股份有限公司当阳支行3,600万元综合授信抵押；账面价值5,689,244.20元的房屋产权不完整。在建工程 272,086.36

账面价值272,086.36元的机器设备采用售后回租形式抵押给远东国际租赁公司用于取得2,250万元长期借款。合计 1,042,509,156.48

--其他说明：

注：长期股权投资质押系母公司所持子公司股权。

71、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 31,330,225.02

其中：美元 3,376.32

6.8632 23,172.39

欧元

港币

瑞士法郎 4,505,000.81

6.9494 31,307,052.63

应收账款 -- --

其中：美元

欧元

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

73、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

（1）项目补贴 550,496.55

其他收益 550,496.55

（2）研发资金补贴 1,776,190.60

其他收益 1,776,190.60

（3）优惠政策补贴 1,000,000.00

营业外收入 1,000,000.00

（4）财政扶持资金 452,000.00

营业外收入 452,000.00

（5）促产补助 164,800.00

营业外收入 164,800.00

（6）创新驱动发展系列政策

补贴

150,000.00

营业外收入 150,000.00

（7）高新技术企业认定奖励 150,000.00

营业外收入 150,000.00

（8）知识产权工作经费 80,000.00

营业外收入 80,000.00

（9）专利资助 17,500.00

营业外收入 17,500.00

（10）固定资产投资项目奖励

10,000.00

营业外收入 10,000.00

（11）安全生产奖励 3,000.00

营业外收入 3,000.00

（12）知识产权创造奖励 2,000.00

营业外收入 2,000.00

合计 4,355,987.15

4,355,987.15

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用其他说明：

（1）项目补贴550,496.55元

①系公司子公司金叶印务公司取得的有机废气治理补助款。该补助款项初始发生额为228,800.00元，自取得之日起在相关资产折旧年限内平均确认收益，本年确认45,600.00元。②系根据湖北省经济和信息化委员会《省经信委关于下达2017年第二批传统产业改造升级专项计划的通知》（鄂经信规划[2017]191号），公司子公司玉阳化纤公司收到当阳市财政局拨付的专项资金250,000.00元。③系公司子公司明德学院收到西安市环保局长安分局拨付的国家燃煤锅炉拆除财政资金补助254,896.55元。

（2）研发资金补贴1,776,190.60元

①系根据当阳市财政局当财发【2014】11号“关于下达科学技术研究与开发资金的通知”， 公司子公司玉阳化纤公司取得的政府补助款项。该补助款项初始发生额为17,195,800.00元，本年度摊销项目成果费用706,020.60元。②系根据当阳市科学技术局《关于兑现2016-2017年度《当阳市促进高新技术产业发展扶持奖励办法（试行）》等奖补资金的通知》（当科发[2018]4号），公司子公司玉阳化纤公司取得的研发费用后补助80,000.00元。③系根据《云南省研发经费投入补助实施办法（试行）》（云科计发[2015]14号）及《云南省科技厅关于预下达2018年云南省财政科技计划项目（省对下转移支付）的通知》（云科创发[2018]7号），瑞丰印刷公司收到的省级研发经费投入补助资金454,000元；根据《昆明市科技局 昆明市财政局 昆明市统计局关于印发<昆明市企业研发经费投入后补助实施办法（试行）>的通知》（昆科发[2016]36号），昆明市科学技术局向公司子公司瑞丰印刷公拨付的研发补助资金200,000元；根据昆明经济技术开发区管理委员会《关于给予我区2016年研发投入后补助的决定》（昆经开[2018]60号），昆明经济技术开发区管理委员会向公司子公司瑞丰印刷公司拨付的研发补助资金336,170.00元。④系根据《云南省研发经费投入补助实施办法（试行）》（云科计发[2015]14号）的规定以及《云南省科技厅关于预下达2018年云南省财政科技计划项目（省对下转移支付）的通知》（云科创发[2018]7号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的省级研发经费投入补助资金454,000.00元。

（3）优惠补贴1,000,000.00元

系根据《西安国家自主创新示范区关于金融支持产业发展的若干政策》实施细则，西安高新技术产业开发区信用服务中心向公司子公司金叶印务公司拨付的优惠政策补贴1,000,000.00元。

（4）财政扶持资金452,000.00元

系根据昆明经济技术开发区管理委员会《关于印发昆明经济技术开发区加快技术进步促进产业转型升级的若干意见实施细则的通知》（昆经开〔2017〕7号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的财政扶持补助资金313,600.00元。系根据昆明经济技术开发区管理委员会《关于给予云南白药集团健康产品有限公司等101家规上工业企业2017年第四季度工业保存量促增量扶持资金的决定》（昆经开[2018]24号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的财政扶持资金44,200.00元。系根据《昆明经济技术开发区管理委员会关于给予2018年第三季度工业保存量促增量扶持资金的决定》（昆经开[2018]106号），由昆明经济技术开发区管理委员会向公司子公司瑞丰印刷公司拨付的政府补助资金94,200.00元。

（5）促产补助164,800.00元

系根据昆明市财政局 昆明市工业和信息化委员会《关于拨付2017年3季度全市鼓励企业扩销促产补足资金的通知》（昆财产业[2018]39号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的财政部补助资金90,000.00元。系根据昆明经济技术开发区管理委员会《关于给予中国石油集团西南管道有限公司等35家企业2018年第一季度规模以上工业保存量促增量扶持资金的决定》（昆经开[2018]56号），由昆明经济技术开发区管理委员会向公司子公司瑞丰印刷公司拨付的政府补助资金74,800.00元。

（6）创新驱动发展系列政策补贴150,000.00元

系根据《西安国家自主创新示范区关于鼓励企业自主创新的若干政策》，公司子公司金叶印务公司收到奖励资金150,000.00元。

（7）高新技术企业认定奖励150,000.00元

系根据陕西省科学技术厅《陕西省2018年科技计划（三批）》（陕科发[2018]18号），公司子公司金叶印务公司收到的高新技术企业认定奖励50,000元。系根据西安市科学技术局《西安市科学技术局关于2017年度首次认定的高新技术企业进行奖励补助的通知》，公司子公司金叶印务公司收到的奖励补助100,000元。

（8）知识产权工作经费80,000.00元

系根据《昆明市人民政府关于印发昆明市加快国家创新型城市和面向南亚东南亚科技创新中心建设的若干政策的通知的有关规定》（昆政办[2017]116号）、《昆明市专利资助及扶持办法》（昆科规[2018]1号），公司子公司瑞丰印刷公司收到的知识产权补助资金80,000.00元。

（9）专利资助17,500.00元

系根据《云南省专利资助办法（试行）》，公司子公司瑞丰印刷公司收到云南省知识产权局拨付2017年专利资助10,000.00

元。系根据《昆明市专利资助及扶持办法》，公司子公司瑞丰印刷公司收到的2018年度专利资助费用补贴7,500.00元。

（10）其他奖励15,000.00元

根据《昆明经济技术开发区管理委员会关于对2017年固定资产投资项目给予奖励的通知》，公司子公司瑞丰印刷公司收到政府资金10,000.00元；根据《关于报送2017年度安全生产通报表扬有关拨款材料的通知》，经开区财政局向瑞丰印刷公司拨付安全生产先进单位奖励3,000.00元；根据《西安国家自主创新示范区关于鼓励企业自主创新的若干政策》，西安高新技术产业开发区信用服务中心向公司子公司金叶印务拨付的奖励资金2,000,00元。

74、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名

称

股权取得时

点

股权取得成

本

股权取得比

例

股权取得方

式

购买日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买方

的收入

购买日至期末被购买方

的净利润北京金叶万源新型包装有限公司

2018年07月30日

400,000.00

100.00%

现金购买

2018年07月30日

取得控制权

-1,699,791.02

深圳市融汇创新投资有限公司

2018年06月28日

50,000.00

100.00%

现金购买

2018年06月28日

取得控制权

-431,103.05

深圳大象空间广告装饰工程有限公司

2018年11月23日

988,000.00

51.00%

现金购买

2018年11月23日

取得控制权80,188.68

-5,383.58

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元合并成本

北京金叶万源新型包装有限

公司

深圳市融汇创新投资有限公

司

深圳大象空间广告装饰工程

有限公司--现金 400,000.00

50,000.00

988,000.00

合并成本合计 400,000.00

50,000.00

988,000.00

减：取得的可辨认净资产公允55,614.88

289,889.47

价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

344,385.12

50,000.00

698,110.53

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并成本公允价值的确定：合并成本以支付的现金对价作为公允价值。大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元北京金叶万源新型包装有限公司 深圳市融汇创新投资有限公司 深圳大象空间广告装饰工程购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值资产： 61,834.88

61,834.88

2,509,692.08

2,509,692.08

货币资金 61,834.88

61,834.88

184,492.47

184,492.47

应收款项

2,325,199.61

2,325,199.61

负债： 6,220.00

6,220.00

1,941,281.36

1,941,281.36

应付款项 6,220.00

6,220.00

1,941,281.36

1,941,281.36

净资产 55,614.88

55,614.88

568,410.72

568,410.72

减：少数股东权益

278,521.25

278,521.25

取得的净资产 55,614.88

55,614.88

289,889.47

289,889.47

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

于合并日，北京金叶万源公司账面均为货币性资产、负债，可辨认资产、负债公允价值按账面净资产确认；深圳融汇创投公司只完成了注册登记手续，股东未缴付出资，也未开展经营活动，账面净资产为0；大象广告装饰公司账面均为货币性资产、负债，可辨认资产、负债公允价值按账面净资产确认。企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明

于2018年4月25日，本公司出资人民币500万元设立了深圳万源技术公司，本公司出资比例100.00%，自该公司成立之日起纳

入合并范围；于2018年9月13日，本公司与云南瑞升烟草技术（集团）有限公司、西安睿盾企业管理咨询有限责任公司（项目团队持股平台）共同投资设立了金瑞辉煌公司，本公司出资比例51.00%，自该公司成立之日起纳入合并范围；于2018年9月10日，本公司注册设立了汉都医院，注册资本人民币18,560万元，本公司认缴出资比例100%，自该公司成立之日起纳入合并范围。

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元被合并方名

称

企业合并中取得的权益

比例

构成同一控制下企业合

并的依据

合并日

合并日的确

定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收

入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接陕西金叶印务有限公司

陕西西安 陕西西安 印刷 100.00%

设立陕西金叶丝网印刷有限责任公司

陕西西安 陕西西安 印刷 51.00%

设立新疆金叶科技有限公司

新疆乌鲁木齐 新疆乌鲁木齐 印刷 68.00%

设立昆明瑞丰印刷有限公司

云南昆明 云南昆明 印刷 100.00%

购买湖北金叶玉阳化纤有限公司

湖北当阳 湖北当阳

卷烟材料生产销售

99.00%

购买深圳金叶万源技术开发有限公司

广东深圳 广东深圳 包装技术研发 100.00%

设立西安金叶利源新型包装材料有限公司

陕西户县 陕西户县

包装材料生产销售

100.00%

设立陕西金瑞辉煌实业有限公司

陕西西安 陕西西安 卷烟材料销售 51.00%

设立金叶万源教育产业投资有限公司

陕西西安 陕西西安 教育产业投资 100.00%

设立西北工业大学明德学院

陕西西安 陕西西安 教育 100.00%

设立陕西金叶莘源信息科技有限公司

陕西西安 陕西西安 贸易 100.00%

设立

汉都医院有限责任公司

陕西西安 陕西西安 医疗服务 100.00%

设立陕西金叶万润置业有限公司

陕西西安 陕西西安 房地产开发 100.00%

设立陕西金叶房地产开发有限责任公司

陕西西安 陕西西安 房地产开发 100.00%

设立北京金叶万源新型包装材料有限公司

北京 北京 包装材料销售

100.00%

购买湖北金叶万润投资开发有限公司

湖北当阳 湖北当阳 房地产开发

99.00%

设立陕西金叶滤材有限责任公司

陕西蓝田 陕西蓝田

卷烟材料生产销售

57.42%

设立陕西金叶物业管理服务有限公司

陕西西安 陕西西安 物业管理

100.00%

设立西安盛达房地产开发有限公司

陕西西安 陕西西安 房地产开发

100.00%

购买深圳金叶万源置业有限公司

广东深圳 广东深圳 房地产开发

100.00%

设立惠州金叶万源置业有限公司

广东惠州 广东惠州 房地产开发

100.00%

设立西安金叶源防务科技有限公司

陕西西安 陕西西安

生产销售防务设备

100.00%

购买深圳市融汇创新投资有限公司

广东深圳 广东深圳 投资

100.00%

购买深圳大象空间广告装饰工程有限公司

广东深圳 广东深圳 广告装饰

51.00%

购买在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分期末少数股东权益余额

损益 派的股利陕西金叶丝网印刷有限责任公司

49.00%

2,065,260.56

3,498,600.00

25,678,229.76

新疆金叶科技有限公司 32.00%

-453,753.50

4,164,415.46

13,242,029.88

湖北金叶玉阳化纤有限公司

1.00%

-155,397.62

770,741.59

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计陕西金叶丝网印刷有限责任公司

53,120,4

96.72

29,029,3

09.90

82,149,8

06.62

29,745,2

56.07

29,745,2

56.07

70,965,2

39.45

15,734,1

91.35

86,699,4

30.80

31,369,6

97.75

31,369,6

97.75

新疆金叶科技有限公司

48,155,9

52.71

21,723,0

60.36

69,879,0

13.07

28,055,5

03.98

28,055,5

03.98

41,164,6

30.72

19,188,2

54.29

60,352,8

85.01

8,597,82

9.76

8,597,82

9.76

湖北金叶玉阳化纤有限公司

20,827,4

15.36

174,822,

551.41

195,649,

966.77

110,630,

048.08

8,209,08

2.15

118,839,

130.23

50,282,1

32.96

177,945,

297.77

228,227,

430.73

112,736,

511.17

23,060,1

02.75

135,796,

613.92

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量陕西金叶丝网印刷有限责任公司

58,706,562.7

4,214,817.50

4,214,817.50

10,042,341.6

76,861,557.6

11,892,202.6

11,892,202.6

1,005,382.14

新疆金叶科技有限公司

49,837,217.9

-975,813.99

-975,813.99

-4,606,636.54

106,913,042.

9,950,813.52

9,950,813.52

28,025,201.5

湖北金叶玉阳化纤有限公司

16,434,641.4

-15,619,980.2

-15,619,980.2

20,479,038.2

45,941,313.4

-16,895,312.6

-16,895,312.6

-5,046,669.42

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接宁波梅山保税港区中科辉灿创业投资管理中心（有限合伙）

浙江宁波 浙江宁波 投资 28.17%

权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

宁波梅山保税港区中科辉灿创业投资管

理中心（有限合伙）

流动资产 56,520,407.38

非流动资产 16,335,080.00

资产合计 72,855,487.38

流动负债 1,050,944.45

负债合计 1,050,944.45

归属于母公司股东权益 71,804,542.93

按持股比例计算的净资产份额 20,227,339.74

对联营企业权益投资的账面价值 20,227,334.15

净利润 566,739.66

综合收益总额 566,739.66

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括现金及现金等价物、应收账款、可供出售金融资产、借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见报表附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、瑞士法郎有关，除本公司子公司玉阳化纤公司以美元进行销售及金叶莘公司采购印刷设备以瑞士法郎进行结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、瑞士法郎余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。（2）利率风险本公司因市场利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注七、26及本附注七、37）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。2、信用风险于2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，主要为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。应收账款方面，由于本公司客户主要为各地中烟公司，这些客户资金实力雄厚、信誉良好。本公司于2018年12月31日的应收账款中75.32%（2017年12月31日：76.40%）为应收前五大客户的款项，除此之外，本公司并未面临重大信用集中风险。在报告期内本公司未发生大额应收账款逾期的情况。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为主要资金来源。2018年12月31日，本公司尚未使用的的银行借款额度为31,846.33万元（2017年12月31日： 4,650万元）。于2018年12月31日，本公司持有的金融工具按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

-- -- -- --

一、持续的公允价值计量

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例万裕文化产业有限公司

陕西省 印刷业 2,046.51万美元 14.50%

14.50%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是袁汉源。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系宁波梅山保税港区中科辉灿创业投资管理中心（有限合伙） 联营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系重庆金嘉兴实业有限公司 本公司之股东（持有本公司10.64%的股份）袁伍妹 本公司之股东（持有本公司2.06%的股份）陕西中烟工业有限责任公司 本公司之股东（持有本公司3.04%的股份）汉中卷烟一厂 本公司之股东（陕西中烟工业有限责任公司）控制的公司云南中烟物资（集团）有限责任公司 本公司子公司（新疆金叶公司）之关联方新疆卷烟厂 本公司子公司（新疆金叶公司）股东之上级单位云南万鸿彩印有限公司 本公司实际控制人之关联企业云南荷乐宾防伪技术有限公司 本公司实际控制人之关联企业云南瑞升烟草技术(集团)有限公司 本公司子公司（金瑞辉煌公司）股东上海基拓国际贸易有限公司 本公司子公司（金瑞辉煌公司）的关联公司云南巴菰生物科技有限公司 本公司子公司（玉阳化纤公司）的关联公司其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额云南万鸿彩印有限公司

采购原材料 246,484.68

3,781.76

云南荷乐宾防伪技术有限公司

采购原材料 411,818.73

689,119.23

云南瑞升烟草技术(集团)有限公司

采购原材料 284,871.79

上海基拓国际贸易有限公司

材料采购代理费 54,757.00

新疆红雪莲有限公司

采购原材料

167,210.26

合 计 997,932.20

			860,111.25

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

陕西中烟工业有限责任公司 销售产品 80,339,556.90

158,333,337.39

云南中烟物资（集团）有限责任公司

销售产品 131,109,798.05

122,223,315.75

合 计 211,449,354.95

280,556,653.14

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费新疆卷烟厂 租赁厂房 500,000.00

400,000.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕陕西金叶印务有限公司 30,000,000.00

2017年04月28日 2018年04月27日 是陕西金叶印务有限公司 18,000,000.00

2017年09月04日 2018年09月03日 是陕西金叶印务有限公司 4,979,000.00

2018年03月06日 2018年09月02日 是

陕西金叶印务有限公司 50,000,000.00

2018年02月09日 2019年02月08日 否陕西金叶印务有限公司 30,000,000.00

2018年04月19日 2022年04月19日 否陕西金叶印务有限公司 30,000,000.00

2018年08月13日 2019年08月12日 否陕西金叶印务有限公司 18,000,000.00

2018年09月14日 2019年09月13日 否陕西金叶印务有限公司 50,000,000.00

2018年10月17日 2019年10月16日 否陕西金叶莘源信息科技有限公司

10,500,000.00

2017年02月07日 2022年06月06日 否陕西金叶莘源信息科技有限公司

10,000,000.00

2017年02月13日 2019年02月12日 否陕西金叶莘源信息科技有限公司

25,000,000.00

2017年06月29日 2018年06月28日 是陕西金叶莘源信息科技有限公司

15,711,768.00

2018年09月10日 2025年06月10日 否湖北玉阳化纤有限公司 22,500,000.00

2016年10月11日 2022年04月10日 否湖北玉阳化纤有限公司 21,000,000.00

2017年01月09日 2022年07月09日 否湖北玉阳化纤有限公司 50,000,000.00

2017年11月20日 2018年11月19日 是昆明瑞丰印刷有限公司 18,000,000.00

2017年07月10日 2018年07月10日 是昆明瑞丰印刷有限公司 20,000,000.00

2018年07月09日 2019年01月09日 否西北工业大学明德学院 40,000,000.00

2018年05月18日 2019年07月19日 否西北工业大学明德学院 100,000,000.00

2018年06月01日 2023年06月01日 否西北工业大学明德学院 300,000,000.00

2018年09月20日 2024年09月20日 否西北工业大学明德学院 30,000,000.00

2018年10月17日 2022年10月16日 否西北工业大学明德学院 80,000,000.00

2018年11月26日 2023年11月25日 否本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕陕西金叶印务有限公司 40,000,000.00

2017年03月21日 2018年03月20日 是陕西金叶印务有限公司 30,000,000.00

2017年09月29日 2018年09月28日 是陕西金叶印务有限公司 50,000,000.00

2018年04月20日 2020年04月15日 否昆明瑞丰印刷有限公司

陕西金叶印务有限公司

200,000,000.00

2018年09月13日 2019年09月12日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 9,687,592.19

5,557,171.51

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款：

云南中烟物资（集团）有限责任公司

52,121,611.84

2,606,080.59

36,625,318.00

1,831,265.90

陕西中烟工业有限责任公司

6,221,093.41

311,054.67

29,011,397.52

1,450,569.88

汉中卷烟一厂 853,100.50

853,100.50

853,100.50

853,100.50

合 计 59,195,805.75

3,770,235.76

66,489,816.02

4,134,936.28

预付账款：

上海基拓国际贸易有限公司

1,600,000.00

其他应收款：

陕西中烟工业有限责任公司

1,000,000.00

150,000.00

1,000,000.00

125,000.00

云南巴菰生物科技有限公司

4,019,687.09

200,984.35

合计 5,019,687.09

350,984.35

1,000,000.00

125,000.00

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款：

云南荷乐宾防伪技术有限公司

266,757.87

其他应付款：

新疆卷烟厂 819,047.62

600,000.00

陕西中烟投资管理有限公司 93,021.79

合 计 912,069.41

600,000.00

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺1、资本性承诺

本公司子公司明德学院在建工程项目已签订的合同总额为14,825.10万元，累计已结算6,549.95万元，在建待结算工程款为8,275.15万元；本公司户县金叶园在建项目已签订的合同总额为12,639.01万元，累计已结算5,423.69万元，在建待结算工程款为7,215.31万元。2、出资承诺于2018年4月25日，本公司注册成立了深圳万源技术公司，深圳万源技术公司注册资本计人民币1,000万元，本公司出资比例100%；本公司已出资人民币500万元，剩余出资人民币500万元由本公司认缴。于2018年9月13日，本公司与云南瑞升烟草技术（集团）有限公司、西安睿盾企业管理咨询有限责任公司（项目团队持股平台）共同投资设立了金瑞辉煌公司，金瑞辉煌公司注册资本计人民币2,500万元，本公司出资比例51%；本公司已出资人民币510万元，剩余出资人民币765万元由本公司认缴。于2018年9月10日，本公司注册设立了汉都医院，注册资本人民币18,560万元，本公司认缴出资比例100%，汉都医院注册资本人民币18,560万元由本公司认缴。于2017年12月26日，本公司子公司万源教育投资公司出资10万元收购了金叶源防务公司100%股权，金叶源防务公司注册资本人民币1,000万元由万源教育投资公司认缴。于2018年6月28日，本公司二级子公司深圳万源置业公司出资5万元收购了深圳融汇创投公司100%股权，深圳融汇创投公司注册资本人民币2,000万元由深圳万源置业公司认缴。于2018年11月23日，本公司二级子公司深圳万源置业公司出资98.8万元收购了大象广告装饰公司51%股权，大象广告装饰公司注册资本人民币1,000万元，按持股比例，大象广告装饰公司注册资本人民币510万元由深圳万源置业公司认缴。于2018年8月9日，金瑞辉煌公司与赵天骄、沈靖轩共同出资设立了KINGRISING CO.,LTD. 金瑞（泰国）有限公司（简称金瑞泰国公司），金瑞泰国公司注册资本计100万泰铢，金瑞辉煌公司认缴出资999,980泰铢由金瑞辉煌公司认缴。于2018年12月14日，本公司子公司万源教育投资公司与南京杏林春之谷置业有限公司共同出资设立了南京杏林春谷健康养生有限公司，南京杏林春谷健康养生有限公司注册资本计人民币5,000万元，本公司子公司万源教育投资公司认缴比例60%，南京杏林春谷健康养生有限公司注册资本3,000万元由万源教育投资公司认缴。于2018年11月12日，本公司子公司万润置业公司与西安东呈酒店管理有限公司共同出资设立了西安金怡程酒店管理有限公司，西安金怡程酒店管理有限公司注册资本计人民币1,000万元，本公司子公司万润置业公司认缴比例49%，西安金怡程酒店管理有限公司注册资本490万元由万润置业公司认缴。3、经营承诺从2017年12月1日起至教育部门同意明德学院转设及依法完成学院新名称变更登记止，明德学院有偿使用“西北工业大学明德学院”名称，每月使用费509,020.74元，由明德学院按季向西北工业大学支付，本公司承担连带责任。4、按房地产经营惯例，本公司为商品房承购人提供抵押贷款阶段性担保，担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购房产的《房地产证》办出及办妥抵押登记手续、并交贷款银行执管之日止。截止2018年12月31日，本公司为“金叶新城”项目676户商品房承购人提供阶段性抵押贷款担保的银行放贷总额为28,431万元。其中669户、贷款金额28,198万元已办出《房地产证》，本公司实际承担的阶段性担保金额为233万元，涉及7户商品房承购人。本公司为商品房承购人提供抵押贷款阶段性担保而缴纳的保证金余额为3,910,050.47元，该银行存款使用受限，至其全部办理完《房地产证》方可解除受限。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

根据房地产经营惯例, 本公司为商品房承购人提供抵押贷款担保, 担保期限从《楼宇按揭合同》生效之日起,至贷款银行为购房人办妥正式产权证, 并移交贷款行保管之日止(或与各贷款银行约定的其他担保期限)。截止2018年12月31日,本公司为“金叶新城”项目的676户商品房承购人提供抵押贷款担保的未还贷款余额为28,381万元。由于借款人将以房产抵押给借款银行，因此本公司认为该担保事项将不会对本公司财务状况造成重大影响。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、股权交割于2018年11月30日，本公司三级子公司深圳融汇创投公司与李勇签订了“关于【杭州乾璐投资管理有限公司】股权转让协议”，协议约定深圳融汇创投公司以人民币5,000万元受让李勇所持杭州乾璐投资管理有限公司40%的股权，股权交割日为杭州乾璐投资管理有限公司办理完毕股权变更登记日后第10个工作日。杭州乾璐投资管理有限公司于2019年1月3日完成了上述股权变更登记。变更后杭州乾璐投资管理有限公司注册资本计人民币12,500万元，其中李勇出资人民币7,500万元、占60%，本公司出资人民币5,000万元、占40%。

2、购置经营性用房

于2019年3月4日，公司2019年度第七届董事局第一次临时会议审议通过了《关于公司在北京购置经营性用房的议案》，公司董事局授权经营层依据相关法律法规全权办理该经营性用房相关事宜。3、担保事项（1）于2019年1月2日，公司二级子公司惠州万源置业公司存放在江阴浦发村镇银行的1亿元定期存款为无锡裕满和纸业有限公司于2019年1月2日向浦发银行申请的银行承兑汇票业务提供了不可撤销的反担保；于2019年4月15日，惠州万源置业公司撤销了该反担保。（2）于2019年3月4日，公司2019年度第七届董事局第一次临时会议审议通过了公司为金叶莘源公司拟向重庆银行西安分行申请900万元人民币中期流动资金贷款提供担保事项。因公司累计已审批的担保总额超过公司最近一期经审计的2017年度净资产的30%，根据《公司章程》的规定，该笔流贷担保需提交公司股东大会审议批准。（3）于2019年3月4日，公司2019年度第七届董事局第一次临时会议审议通过了公司为明德学院拟向交通银行陕西省分行申请3,000万元人民币一般短期流动资金贷款提供担保事项，该笔授信申请由西安投融资担保有限公司提供连带责任担保，并由本公司向西安投融资担保有限公司提供反担保。因公司累计已审批的担保总额超过公司最近一期经审计的2017年度净资产的30%，根据《公司章程》的规定，该反担保事项需提交公司股东大会审议批准。（4）于2019年3月4日，公司2019年度第七届董事局第一次临时会议审议通过了本公司拟向广发银行西安分行申请15,000万

元人民币综合授信。该综合授信敞口部分计人民币5,000万元拟由全资子公司金叶印务公司和瑞丰印刷公司共同为本公司提供连带责任担保，担保期限一年（自合同签订之日起计算）。其余低风险授信额度无需担保。因公司累计已审批的担保总额超过公司最近一期经审计的2017年度净资产的30%，根据《公司章程》的规定，该担保事项需提交公司股东大会审议批准。（5）于2019年3月4日，公司2019年度第七届董事局第一次临时会议审议通过了为瑞丰印刷公司拟向中信银行昆明新螺蛳湾支行申请3,800万元人民币综合授信提供担保事项。因公司累计已审批的担保总额超过公司最近一期经审计的2017年度净资产的30%，根据《公司章程》的规定，该担保事项需提交公司股东大会审议批准。2、购置经营性用房于2019年3月4日，公司2019年度第七届董事局第一次临时会议审议通过了《关于公司在北京购置经营性用房的议案》，公司董事局授权经营层依据相关法律法规全权办理该经营性用房相关事宜。

4、投资设立合伙企业

于2019年3月4日，公司2019年度第七届董事局第一次临时会议审议通过了《关于投资设立上海荣源教育科技合伙企业（有限合伙）的议案》，同意公司以自有资金与浙江上启投资管理有限公司共同投资设立上海荣源教育科技合伙企业（有限合伙）（暂定名，以最终在工商行政管理部门注册登记的名称为准）。上海荣源教育科技合伙企业（有限合伙）注册资本为人民币2,000万元，公司作为有限合伙人出资人民币1,600万元，占注册资本的80%；浙江上启投资管理有限公司作为普通合伙人出资人民币400万元，占注册资本的20%。于2019年3月15日，上海荣源教育科技合伙企业（有限合伙）经中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局批准成立，领取统一社会信用代码91310115MAIK4ARWXY号《营业执照》。5、利润分配情况于2019年4月29日，本公司第七届董事局召开第三次会议，批准2018年度利润分配预案：不分配不转增。

6、2019年1月1日起执行新会计准则的影响

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。经本公司第七届董事局第三次会议于2019年4月29日决议通过，本公司将于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：

在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序受影响的各个比较期间报表累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为七个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了七个报告分部，分别为烟草配套业、其他印刷业、教育业、互联网业务、贸易、房地产业和其他。这些报告分部是以业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：

烟草配套业主要产品为烟标印刷、烟用丝束、咀棒的生产销售；其他印刷业指除烟标以外的其他产品的印刷销售；教育业主要提供本科层次的普通高等教育；互联网业务主要提供校园无线网络服务；贸易主要从事国内国际商业贸易；房地产业主要从事房地产开发、销售及物业管理；其他是指除上述分部之外的其他业务分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 烟草配套业

其他印刷业

教育

校园网络服

务

贸易 房地产 其他 分部间抵销

合计主营业务收入

641,570,622

.99

36,761,037.

164,419,956

.58

31,270,776.

32,875,726.

102,155,759

.74

-57,712,301

.96

951,341,577

.57

主营业务成本

400,580,609

.83

36,393,468.

127,783,616

.18

38,963,765.

31,915,922.

75,092,965.

-59,187,272

.65

651,543,075

.71

资产总额

3,323,750,2

57.23

662,645,474

.57

259,059,773

.09

397,233,927

.33

144,947.30

-2,037,172,

395.38

2,605,661,9

84.15

负债总额

1,333,898,0

03.29

305,954,816

.13

272,859,193

.79

355,852,600

.88

805,937.40

-1,065,412,

805.44

1,203,957,7

46.05

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

（1）大股东股权质押情况

于2018年12月31日，万裕文化产业有限公司（以下简称“万裕文化”）持有本公司股份111,486,858 股，持股比例14.5%，为本公司第一大股东；重庆金嘉兴实业有限公司（以下简称“重庆金嘉兴”）持有本公司股份81,813,217股，持股比例10.64%，为本公司第二大股东。万裕文化和重庆金嘉兴、袁伍妹系一致行动人，合计持有本公司193,300,075股，合计持股比例25.14%。于2018年12月31日，万裕文化将其持有的70,000,000股质押给西部证券股份有限公司、将其持有的41,486,858股质押给第一创业证券股份有限公司，合计占其持股比例的100%；重庆金嘉兴将其持有的36,900,000股质押给国海证券股份有限公司、将其持有的15,000,000股质押给西部证券股份有限公司（用于万裕文化补充质押）、将其持有的24,909,403股质押给第一创业证券股份有限公司（用于万裕文化补充质押），合计占其持股比例的93.88 %。（2）本公司二级公司金叶滤材公司自2006年底停产至今，公司拟转变经营范围。截至2018年12月31日，金叶滤材公司资产总额2,347,273.82元、负债总额2,974,233.67元、净资产 -626,959.85元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收账款

21,703,565.12

合计

21,703,565.12

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

22,479,

407.50

100.00%

775,842.3

3.45%

21,703,565.

合计

22,479,

407.50

100.00%

775,842.3

3.45%

21,703,565.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 385,267,609.24

209,787,050.99

合计 385,267,609.24

209,787,050.99

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额2)重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

385,597,

173.98

100.00%

329,564.

0.09%

385,267,6

09.24

210,043

,914.29

100.00%

256,863.3

0.12%

209,787,05

0.99

合计

385,597,

173.98

100.00%

329,564.

0.09%

385,267,6

09.24

210,043

,914.29

100.00%

256,863.3

0.12%

209,787,05

0.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1,807,210.72

90,360.53

5.00%

1年以内小计 1,807,210.72

90,360.53

5.00%

1至2年 458,910.91

45,891.10

10.00%

2至3年 38,096.00

5,714.40

15.00%

3年以上 937,993.56

187,598.71

20.00%

合计 3,242,211.19

329,564.74

10.16%

确定该组合依据的说明：

本公司根据其他应收款账龄将其他应收款划分为账龄组合，并按其他应收款账龄计提其他应收款坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

本公司根据是否纳入合并范围将其他应收款划分为合并范围组合，合并范围组合不计提坏账准备。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额72,701.44元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额合并范围内往来 382,354,962.79

207,752,021.09

保证金 500,000.00

500,000.00

备用金 2,410,090.19

1,409,772.20

押金 294,025.00

294,025.00

其他 38,096.00

88,096.00

合计 385,597,173.98

210,043,914.29

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额陕西金叶万润置业有限公司

往来款 107,990,905.08

1年以内 28.01%

深圳金叶万源置业有限公司

往来款 101,054,138.89

1年以内 26.21%

深圳市融汇创新投资往来款 75,402,133.33

1年以内 19.55%

有限公司湖北金叶玉阳化纤有限公司

往来款 51,213,116.08

1年以内 13.28%

西安金叶利源新型包装材料有限公司

往来款 34,375,065.30

1年以内 8.91%

合计 -- 370,035,358.68

-- 95.96%

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 1,447,972,714.90

104,846,742.36

1,343,125,972.54

1,434,418,984.12

54,721,742.36

1,379,697,241.76

对联营、合营企业投资

20,227,339.74

20,227,339.74

合计 1,468,200,054.64

104,846,742.36

1,363,353,312.28

1,434,418,984.12

54,721,742.36

1,379,697,241.76

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额陕西金叶印务有限公司

169,733,475.00

169,733,475.00

陕西金叶丝网印刷有限责任公司

2,040,000.00

2,040,000.00

新疆金叶科技有限公司

22,167,974.50

22,167,974.50

湖北玉阳化纤有限公司

104,019,300.00

104,019,300.00

51,627,146.04

昆明瑞丰印刷有限公司

702,000,000.00

702,000,000.00

深圳金叶万源技术开发有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

西安金叶利源新型包装材料有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

陕西金瑞辉煌实业有限公司

5,100,000.00

5,100,000.00

金叶万源教育产业投资有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

西北工业大学明德学院

296,546,269.22

3,453,730.78

300,000,000.00

陕西金叶莘源信息科技有限公司

50,125,000.00

50,125,000.00

50,125,000.00

50,125,000.00

陕西金叶万润置业有限公司

20,000,000.00

20,000,000.00

陕西金叶房地产开发有限责任公司

7,786,965.40

7,786,965.40

3,094,596.32

合计 1,434,418,984.12

13,553,730.78

1,447,972,714.90

50,125,000.00

104,846,742.36

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业二、联营企业宁波梅山保税港区中科辉灿创业投资管理中心（有限合伙）

20,067,68

9.18

159,650.5

20,227,33

9.74

小计

20,067,68

9.18

159,650.5

20,227,33

9.74

合计

20,067,68

9.18

159,650.5

20,227,33

9.74

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 8,972,836.68

8,654,653.06

128,937,975.65

114,686,079.99

其他业务 815,382.84

234,753.36

57,142.86

234,753.36

合计 9,788,219.52

8,889,406.42

128,995,118.51

114,920,833.35

其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 8,432,716.71

80,888,208.44

权益法核算的长期股权投资收益 159,650.56

3,177,625.10

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,130,912.63

合计 12,723,279.90

84,065,833.54

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -740,372.81

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

4,355,987.15

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

67,689.18

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -793,347.04

减：所得税影响额 479,800.61

少数股东权益影响额 -58,005.34

合计 2,468,161.21

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 2.26%

0.0291

0.0291

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

2.08%

0.0370

0.0370

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他

第十二节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。