2018
年度报告品茗股份
NEEQ : 836188
品茗股份
NEEQ : 836188
杭州品茗安控信息技术股份有限公司（Hangzhou Pinming Software Co.,Ltd）
公司年度大事记
1、报告期内，公司先后取得6项商标、1
项专利、20项计算机软件著作权。
2、报告期内，为提升公司整体形象，提升
生产运营能力，公司顺利完成总部办公区域面积扩张、装修升级与功能改造，以更好的形象接待各方来访
2、报告期内，为提升公司整体形象，提升
生产运营能力，公司顺利完成总部办公区域面积扩张、装修升级与功能改造，以更好的形象接待各方来访
3、报告期内，公司顺利完成了董事会、监事会换届，并依照法定程序选举产生新任董事长、监事会主席及高级管理人员。
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 11
第四节 管理层讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股本变动及股东情况 ...... 29
第七节 融资及利润分配情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 32
第九节 行业信息 ...... 36
第十节 公司治理及内部控制 ...... 37
第十一节 财务报告 ...... 47
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 本公司、公司、品茗股份 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 |
| 西安丰树、丰树、西安子公司 | 指 | 西安丰树电子科技发展有限公司 |
| 桩桩科技 | 指 | 杭州桩桩科技有限公司 |
| 万邦品茗 | 指 | 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 |
| BIM | 指 | BIM（Building Information Modeling，建筑信息模型）是工程项目全生命周期或其组成部分物理特征、功能特性及管理要素的共享数字化表达。它利用开放的行业标准，对设施的物理和功能特性及其相关的项目生命周期信息进行数字化形式的表现，从而为项目决策提供支持，有利于更好地实现项目的价值。 |
| 智慧工地 | 指 | 智慧工地是围绕着施工现场危险源管控要素，运用物联网、互联网、移动互联网、云技术、大数据、BIM、VR&AR等技术，从施工准备到工程交付，有效实现“人的不安全行为”、“物的不安全状态”和“环境的不安全因素”的全面监管，为安全管理的目标实现提供信息化、全过程整体解决方案。 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 股东会、股东大会 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书 |
| 公司章程 | 指 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司章程 |
| “三会”议事规则 | 指 | 品茗股份《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》（2018修订） |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 全国股份转让系统、股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商 | 指 | 浙商证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 本期、本年 | 指 | 2018年度 |
| 上期、上年 | 指 | 2017年度 |
| 期初 | 指 | 2018年1月1日 |
| 本期末、期末 | 指 | 2018年12月31日 |
| 上期末 | 指 | 2017年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人莫绪军、主管会计工作负责人李军及会计机构负责人（会计主管人员）张加元保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1.核心技术人员流失、技术泄密风险 | 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要的影响。公司掌握着塔吊安监系统等自行研发的软件产品的核心技术。虽然公司建立了严格的保密制度，且截至目前公司未发生核心技术人员流失和技术泄密的情况，但是随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术被泄密，将可能削弱公司的竞争力，给公司的生产经营和发展造成不良影响。 |
| 2.软件质量风险 | 软件产品较为复杂，任何软件公司都无法完全杜绝所开发软件的错误和缺陷。虽然自公司成立以来，尚未发生过因产品和服务质量引发的重大纠纷，但是如果公司开发的软件存在缺陷或错误，将导致客户业务运作受到不利影响。为修正产品已发生的错误或因客户提起索赔请求而进行的申辩，将额外增加公司 |
| 成本费用，并影响公司市场信誉或市场地位。 | |
| 3.税收优惠政策变化风险 | 本公司属于经认定的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税；同时，依据财税[2018]99号《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。此外，依据国发[2000]18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，财税[2012]27号文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》中第四条“国家规划布局内重点软件企业当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税”以及财税[2016]49号文《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》中第一条“享受财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，每年汇算清缴时应按照《国家税务总局关于发布〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》（国家税务总局公告2015年第76号）规定向税务机关备案，同时提交《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》规定的备案资料”和第六条第二款“在国家规定的重点软件领域内，汇算清缴年度软件产品开发销售（营业）收入不低于5000万元，应纳税所得额不低于250万元，研究开发人员占企业月平均职工总数的比例不低于25%，企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于70%”；本财务报告期间按10%的优惠税率计算所得税。如果公司在提交备案资料后，未能通过相关部门核查，税务部门将追缴已经享受的企业所得税优惠，并按照税收征管法的规定进行处理，这将可能对公司利润情况产生不良影响。 |
| 4.下游行业的政策变化风险 | 公司所处行业的下游为建筑业，其中，国土、水利水电、电力 |
| 工程等基础建设行业受国家宏观政策影响较大，住宅等受房地产行业的影响较大。虽然目前国家大力发展基础建设行业，房地产行业处于平稳发展状态，但如果国家对下游行业的政策改变或者房地产行业的发展受到限制，将直接影响本行业下游的需求，进而影响公司业务。 | |
| 5.产品销售季节性风险 | 建筑业软件产品的主要客户为建设施工单位、政府部门等，此类客户通常需采用预算管理制度和集中采购制度，即这类客户一般上半年进行项目预算立项与流程审批、下半年进行招标或设施采购，因而建筑业软件产品用户的市场需求高峰通常出现在下半年。建筑业各年产值变化情况呈折线型上升，同一年度内，建筑行业产值一季度最低，四季度最高。由于建筑业具有一定的季节性，建筑业软件的销售也呈现一定的季节性。上半年尤其第一季度因客户预算制定和春节长假等因素，具有较为明显的销售淡季特征；下半年实现的营业收入则相对较多，经营活动现金流入亦主要集中于下半年。而由于公司各月度的研发投入、人员工资及其它费用的支出相对均衡，导致公司利润和经营活动现金流量通常呈现一定的不均衡性。 |
| 6.技术替代快的风险 | 软件行业技术更新换代的速度比较快，企业面临较高的技术风险，包括由于对技术、产品及市场发展趋势的把握，关键技术及重要新产品的研发及上市，核心技术和重要产品的方案，研发工期及成本的控制等因素导致的发展方向错误、技术及产品落后、开发失败、研发投资损失的风险，以及由此产生的市场竞争力下降和企业发展速度减慢的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hangzhou Pinming Software Co., Ltd |
| 证券简称 | 品茗股份 |
| 证券代码 | 836188 |
| 法定代表人 | 莫绪军 |
| 办公地址 | 杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园B幢5楼C室 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 高志鹏 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 0571-56665700 |
| 传真 | 0571-88163223 |
| 电子邮箱 | gaozhipeng@pinming.cn |
| 公司网址 | www.pinming.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园B幢5楼C室 310012 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2011年7月11日 |
| 挂牌时间 | 2016年3月8日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 软件和信息技术服务业 |
| 主要产品与服务项目 | 软件产品的开发、销售及技术服务 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 40,774,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 莫绪军 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 莫绪军 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91330100577330709E | 否 |
| 注册地址 | 杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园B幢5楼C座 | 否 |
| 注册资本（元） | 40,774,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 浙商证券 |
| 主办券商办公地址 | 杭州市江干区五星路201号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 钟炽兵、肖小军、阮铭华 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 221,522,660.19 | 144,793,486.26 | 52.99% |
| 毛利率% | 87.14% | 87.27% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 55,824,457.95 | 33,390,057.62 | 67.19% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 51,487,536.26 | 30,515,413.00 | 68.73% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 42.76% | 35.22% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 39.44% | 32.18% | - |
| 基本每股收益 | 1.37 | 0.82 | 67.19% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 201,879,384.40 | 143,305,026.37 | 40.87% |
| 负债总计 | 49,562,315.10 | 31,079,476.97 | 59.47% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 152,317,069.30 | 111,511,906.98 | 36.59% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.74 | 2.73 | 36.59% |
| 资产负债率%（母公司） | 31.92% | 26.32% | - |
| 资产负债率%（合并） | 24.55% | 21.69% | - |
| 流动比率 | 383.25% | 442.72% | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,315,614.96 | 24,183,688.35 | 112.19% |
| 应收账款周转率 | 8.87 | 12.55 | - |
| 存货周转率 | 3.07 | 3.21 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 40.87% | 38.22% | - |
| 营业收入增长率% | 52.99% | 47.83% | - |
| 净利润增长率% | 68.47% | 16.24% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 40,774,000 | 40,774,000.00 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | 3,990.40 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,602,624.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,211,326.02 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,286.90 |
| 非经常性损益合计 | 4,821,227.32 |
| 所得税影响数 | 484,305.63 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 4,336,921.69 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | - | 19,257,324.64 | - | - |
| 应收票据 | 2,651,517.00 | - | - | - |
| 应收账款 | 16,605,807.64 | - | - | - |
| 管理费用 | 72,060,230.68 | 29,452,349.76 | - | - |
| 研发费用 | - | 42,607,880.92 | - | - |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
公司是建筑行业信息化产品及解决方案提供商。围绕工程项目的全生命周期，立足于各参与主体的信息化需求，公司造价类、施工类、智慧工地类各软件、嵌入式设备等多系列产品通过独立或组合的方式，能够满足投资决策、深化设计、招投标管理、施工管理、运营维护等阶段，成本、安全、质量、进度、信息管控的建筑行业常见信息化需求。
1.销售模式
公司采用直销、代理两种销售模式进行产品销售和业务扩张，代理销售主要为买断代理方式。公司客户数量众多、分布较广，公司产品中，建筑信息化软件（含BIM类软件）产品专业性较强，因此基于行业特性，建筑信息化软件产品以直销模式为主；智慧工地产品的直销占比近两年逐年提高，这主要得益于公司产品的丰富和销售团队的建设完善。目前公司主要代理商合作稳定，销售服务网络基本涵盖全国市场。
此外，公司通过持续的知识营销、会议营销、广告投入等手段，在建筑信息化领域已经树立优质的品牌形象，为直销途径及代理商销售均提供了有力的市场支持。与此同时，公司也在加强在线营销网络的建设，在线销售服务平台“品茗官方商城”改版升级后全新上线，此外还设有客户信息交流平台“品茗逗逗网”、工程项目管理和移动协作平台“桩桩”，且均已投入运营，为客户及专业人员提供了丰富、细致的售前售后服务。
2.盈利模式
经过多年的发展运营，公司已经形成稳定的盈利模式，主要通过自主研发、生产的建筑信息化软件产品、智慧工地相关产品，销售给目标客户的方式获得收益。公司通过不断的技术创新、市场拓展，所研发的产品逐步覆盖建筑工程项目生命周期的更多应用环节、参与及协同方的应用领域、甚至更多的建筑子行业，形成更完善的产品链，实现建筑行业内各环节更有效的信息流动及协同，同时也实现了自身的规模效应，不断提升公司获利能力。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有变化。
事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
报告期内，公司实现营业收入221,522,660.19元，较上年同期增长52.99%；净利润55,770,159.90元，较上年同期增长68.47%；公司智慧工地业务和建筑信息化软件（含BIM类软件）产品体系日臻完善，持续加强市场开拓，产品收入实现大幅增长，同比增幅分别为48.94%和55.49%。
报告期内，智慧工地业务继续围绕安全管理、质量管理、绿色施工完善智慧工地云平台系统，构建工地智能监控和控制体系，实现对人、机、料、法、环的全方位实时监控，变被动“监督”为主动“监控”。公司一方面继续完善已经较为成熟的塔式起重机安全监控管理系统、施工升降机安全监控管理系统、扬尘与噪音监测管理系统等产品，一方面对近两年研发面市的品茗VR安全教育系统、品茗工地人员实名制管理系统及安全巡检做更贴近客户应用需求的升级迭代。更进一步结合智慧工地管理的业务场景，推出了工地大脑、工地无线WiFi系统等产品，得到用户广泛认可。同时，公司继续深化与特、一级大型施工企业的合作，树立了良好的产品口碑，市场开拓达到了较好的预期效果，实现了该业务销售的大幅增加。
报告期内，建筑信息化软件产品（含BIM类软件）继续围绕对施工项目精细化管理的目标，在工程项目的进度、质量、成本及物料管理的多个方面提供信息化助力。公司继续加大研发投入, 建筑信息化软件（含BIM类软件）产品体系的不断丰富和完善，产品效率结合用户体验进一步提高，在产品价值、稳定性、产品整体满意度等方面用户均给予较高评价。具体相关软件产品方面，公司始终围绕BIM场景化应用这个抓手，一方面对原有的较为成熟的工程计价软件、BIM算量软件、BIM模板软件、BIM脚手架设计软件、安全计算软件、施工策划软件等产品进行版本迭代与内容完善，持续提升产品价值，提高了市场销量；另一方面，对近两年投入市场的兼具翻模、优化设计、算量等实用功能的HiBIM软件，也做了新的产品升级优化，更加贴近客户使用需求，该产品将作为公司岗位级BIM核心产品之一。公司基于产品链的丰富与产品自身功能的完善，通过持续的市场开拓，报告期内实现了较快的销售增长。
一、政策环境分析
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
但与此同时，建筑行业却至今仍然存在着技术研发投入低、生产效率低等问题，大型项目中超项目进度、超项目预算的情况较为严重；来自中国建筑业协会官网的数据更是显示建筑行业产值利润率仅
3.5%，相比其他行业来说属于低盈利水平，这些都说明，产业转型已是迫在眉睫。同时，外部倒逼建筑行业升级转型的压力一年比一年大，这既有生产方式变革带来的新型建筑工业化兴起带来的压力，也有因劳动力、资源、环境等成本不断上升带来的压力。
建筑行业的转型升级，特别是提升行业信息化水平，已经箭在弦上。
国内建筑信息化行业经过二十多年的发展，在初步设计、造价、招投标等环节已经初步完成信息化普及，推动了行业效率和业务流程的变革；现阶段来看，信息化从建设项目前期向中后期延伸、建筑信息的场景化采集与复用、建筑业参与方的业务协同与信息维护、数字化与智能化将是未来的主要趋势，BIM、智慧工地、建筑运维系统将是未来一段时期建筑信息化的三大新赛道。
三、公司发展战略
公司立足于建筑行业信息化软件及智能监测系统的研发、生产和销售，旨在成为覆盖工程项目全生命周期的建筑行业信息化解决方案提供商，通过新型建造技术和产品助力传统建筑行业转型升级，改善项目综合管理、降低工程项目成本、提高项目效率。在完善岗位级工具软件研发与布局的基础上，公司将通过推动BIM技术在实际项目中的运用，建立基于BIM，结合云计算、大数据、物联网等信息技术的云服务平台，实现建筑行业产业链各参与方之间在各阶段、各环节的协同工作，将产品应用范围逐渐提升至项目级、企业级，并通过开发专业的行业应用解决方案，提高软件产品的标准化、实用性和有效性，加快建筑行业信息化的进程、降低信息化成本，实现智慧建造的远景目标。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 137,235,336.90 | 67.98% | 108,593,680.04 | 75.78% | 26.38% |
| 应收票据与应收账款 | 33,953,409.85 | 16.82% | 19,257,324.64 | 13.44% | 76.31% |
| 存货 | 12,956,589.08 | 6.42% | 5,587,260.08 | 3.90% | 131.90% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | 1,111,206.37 | 0.55% | 1,518,168.85 | 1.06% | -26.81% |
| 固定资产 | 3,290,901.46 | 1.63% | 2,098,174.35 | 1.46% | 56.85% |
| 在建工程 | 562,705.34 | 0.28% | |||
| 短期借款 | |||||
| 长期借款 |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、货币资金的增加,主要原因为报告期内收入销售收入大幅增长,导致货币资金流入增长；
2、应收票据及应收账款的增加，主要原因系报告期内公司智慧工地业务收入增长迅速，其主要客户为中建系统等建筑施工企业、大型设备租赁企业，依据行业惯例，该类销售存在3-6个月的账期，从而导致年末应收账款有所增长，根据公司数据显示，该类销售产生的应收账款回收状况良好；
3、存货的增加，主要原因系报告期内销售订单有较大增长，期末存货中尚未完工的项目较上期末大幅增加；
4、长期股权投资的减少,主要原因为报告期内对联营企业杭州万邦品茗科技咨询有限公司按照权益法确认投资收益-41万元。
5、固定资产的增加，主要原因系报告期内公司为更好的提升研发能力，针对研发电脑等电子办公设备进行大批量的更新替换。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 221,522,660.19 | - | 144,793,486.26 | - | 52.99% |
| 营业成本 | 28,485,376.62 | 12.86% | 18,436,009.45 | 12.73% | 54.51% |
| 毛利率% | 87.14% | - | 87.27% | - | - |
| 管理费用 | 26,794,455.69 | 12.10% | 29,452,349.76 | 20.34% | -9.02% |
| 研发费用 | 55,429,768.72 | 25.02% | 42,607,880.92 | 29.43% | 30.09% |
| 销售费用 | 69,095,126.24 | 31.19% | 34,562,847.39 | 23.87% | 99.91% |
| 财务费用 | -3,465.02 | 0.00% | -188,497.96 | -0.13% | -98.16% |
| 资产减值损失 | 945,169.77 | 0.43% | 722,009.30 | 0.50% | 30.91% |
| 其他收益 | 18,354,480.09 | 8.29% | 15,843,899.76 | 10.94% | 15.85% |
| 投资收益 | 1,804,363.54 | 0.81% | 702,049.67 | 0.48% | 157.01% |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 资产处置收益 | 3,990.40 | 0.00% | 7,435.08 | 0.01% | -46.33% |
| 汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 营业利润 | 57,499,920.49 | 25.96% | 33,410,850.90 | 23.07% | 72.10% |
| 营业外收入 | 1,966,321.00 | 0.89% | 1,734,523.25 | 1.20% | 13.36% |
| 营业外支出 | 29,419.24 | 0.01% | 114,990.91 | 0.08% | -74.42% |
| 净利润 | 55,770,159.90 | 25.18% | 33,103,653.49 | 22.86% | 68.47% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1、公司实现营业收入221,522,660.19元，较上年同期增长52.99%，主要原因为：智慧工地产品品茗塔机安全监控管理系统软件、品茗工地人员实名制管理系统等产品得到用户广泛认可。同时，公司继续深化与特、一级大型施工企业的合作，树立了良好的产品口碑，市场开拓达到了较好的预期效果，实现了该业务销售的大幅增加；报告期内，建筑信息化软件（含BIM类软件）产品体系的不断丰富和完善，产品效率结合用户体验进一步提高，公司基于产品链的丰富与产品自身功能的完善，通过持续的市场开拓，报告期内实现了较快的销售增长。
2、主营业务成本上涨54.51%，主要原因为公司主营业务收入增加，成本相应增加；报告期内智慧工地业务大幅增长，该类业务中VR安全教育系统、品茗工地人员实名制管理系统等系软硬件集成产品，需要配备一定的硬件设备，从而增加了主营业务成本。
3、研发费用的增加，主要原因为公司因规模扩大，以及为了增加公司竞争力从而加大了对项目的研发支出。
4、销售费用的增加，主要原因为公司业务增长拓展导致销售人员的薪酬、差旅及市场费用的增加。
5、财务费用的增加，主要原因为销售规模增加导致结算手续费等财务费用增加。
6、资产减值损失的增加，主要原因公司应收账款的增加，导致计提坏账准备金额增加。
7、投资收益的增加，主要原因为公司合理利用闲置资金保本型理财产品，导致投资收益增加。
8、营业利润、净利润的增加，主要原因为销售收入的增长带来了公司利润的增长。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 221,522,660.19 | 144,793,486.26 | 52.99% |
| 其他业务收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 主营业务成本 | 28,485,376.62 | 18,436,009.45 | 54.51% |
| 其他业务成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 智慧工地业务 | 82,292,840.34 | 37.15% | 55,250,524.65 | 38.16% |
| 建筑信息化软件 | 139,229,819.85 | 62.85% | 89,542,961.61 | 61.84% |
| 合计 | 221,522,660.19 | 100.00% | 144,793,486.26 | 100.00% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
报告期内，智慧工地业务继续围绕安全管理、质量管理、绿色施工完善智慧工地云平台系统，构建工地智能监控和控制体系，实现对人、机、料、法、环的全方位实时监控，变被动“监督”为主动“监控”。公司一方面继续完善已经较为成熟的塔式起重机安全监控管理系统、施工升降机安全监控管理系统、扬尘与噪音监测管理系统等产品，一方面对近两年研发面市的品茗VR安全教育系统、品茗工地人员实名制管理系统及安全巡检做更贴近客户应用需求的升级迭代。更进一步结合智慧工地管理的业务场景，推出了工地大脑、工地无线WiFi系统等产品，得到用户广泛认可。同时，公司继续深化与特、一级大型施工企业的合作，树立了良好的产品口碑，市场开拓达到了较好的预期效果，实现了该业务销售的大幅增加。建筑信息化软件产品（含BIM类软件），公司一方面对原有的较为成熟的工程计价软件、BIM算量软件、BIM模板软件、BIM脚手架设计软件、安全计算软件、施工策划软件等产品进行版本迭代与内容完善，持续提升产品价值，提高了市场销量；另一方面，对近两年投入市场的兼具翻模、优化设计、算量等实用功能的HiBIM软件，也做了新的产品设计优化，更加贴近客户使用需求，取得了用户的广泛认可。公司基于产品链的丰富与产品自身功能的完善，通过持续的市场开拓，报告期内实现了较快的销售增长。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国建筑第八工程局有限公司 | 4,508,056.46 | 2.04% | 否 |
| 2 | 中建三局集团有限公司 | 3,955,064.56 | 1.79% | 否 |
| 3 | 北京韦众承志科技有限责任公司 | 3,928,507.76 | 1.77% | 否 |
| 4 | 南通品茗电子科技有限公司 | 3,780,933.34 | 1.71% | 否 |
| 5 | 重庆浩元软件有限公司 | 3,552,903.71 | 1.60% | 否 |
| 合计 | 19,725,465.83 | 8.91% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 乐清市波坦起重电器有限公司 | 2,981,725.76 | 8.66% | 否 |
| 2 | 杭州海康威视科技有限公司 | 2,181,944.26 | 6.34% | 否 |
| 3 | 杭州德广电子有限公司 | 1,106,229.80 | 3.21% | 否 |
| 4 | 西安派沃电子科技有限责任公司 | 917,882.44 | 2.67% | 否 |
| 5 | 戴尔（中国）有限公司 | 768,894.82 | 2.23% | 否 |
| 合计 | 7,956,677.08 | 23.11% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,315,614.96 | 24,183,688.35 | 112.19% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,995,318.10 | 21,995,787.91 | -131.80% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,678,640.00 | 1,000,000.00 | -1,667.86% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、经营活动产生的现金流量净额增加，主要原因为销售收入大幅增长导致企业资金流入增长。
2、投资活动产生的现金流量净额减少,主要原因为报告期内所购买的理财产品均已到期赎回；去年同期投资活动产生的现金流量净额较大是因为以前年度购买未到期的理财产品在17年到期赎回导致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因为报告期内，公司进行股东分红导致，合计分红14,678,648.00元。
报告期内，公司共有控股子公司6家，参股子公司1家。其中，以下控股子公司因经营管理需要，并进一步整合公司业务、优化资源配置、降低管理成本，启动并完成公司注销程序：控股子公司昆明建软科技有限公司已于2017年11月20日取得工商注销证明，控股子公司合肥誉品茗汇软件技术有限公司已于2018年12月5日取得工商注销证明，控股子公司南昌品茗信息技术有限公司已于2018年7月24日取得工商注销证明，控股子公司武汉品茗安控信息技术有限责任公司已于2018年8月29日取得工商注销证明，控股子公司郑州丰树软件科技有限公司已于2018年6月20日取得工商注销证明。公司控股的西安丰树电子科技发展有限公司，为公司最主要的全资子公司，主要为智慧工地业务提供塔机安全监控系统产品的研发、生产，报告期内，该公司实现收入37,191,166.73元，实现净利润10,608,434.78元。
2、委托理财及衍生品投资情况
报告期内，公司共有控股子公司6家，参股子公司1家。其中，以下控股子公司因经营管理需要，并进一步整合公司业务、优化资源配置、降低管理成本，启动并完成公司注销程序：控股子公司昆明建软科技有限公司已于2017年11月20日取得工商注销证明，控股子公司合肥誉品茗汇软件技术有限公司已于2018年12月5日取得工商注销证明，控股子公司南昌品茗信息技术有限公司已于2018年7月24日取得工商注销证明，控股子公司武汉品茗安控信息技术有限责任公司已于2018年8月29日取得工商注销证明，控股子公司郑州丰树软件科技有限公司已于2018年6月20日取得工商注销证明。公司控股的西安丰树电子科技发展有限公司，为公司最主要的全资子公司，主要为智慧工地业务提供塔机安全监控系统产品的研发、生产，报告期内，该公司实现收入37,191,166.73元，实现净利润10,608,434.78元。
2018年01月31日，公司通过招商银行购买理财产品2,000万，产品名称：步步生金8688号保本理财产品，产品编码：C1030813A001019，产品类型：保本浮动收益型，风险等级：谨慎型，产品开始日期：2018年01月31日，产品赎回日期：到期赎回，收益率：固定利率。本报告期末已赎回。
2018年01月23日，公司通过建设银行购买理财产品2,900万，产品名称：“乾元-众享”保本型人民币理财产品2018年第9期，产品编码：ZHQYBB20180400009，产品类型：保本浮动收益型，风险等级：
稳健型，产品开始日期：2018年01月23日，产品赎回日期：到期赎回，利率：固定利率。本报告期已
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
赎回。
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司依照此通知对财务报表的列示项目进行了调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整。本次会计政策的变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
(七) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司依照此通知对财务报表的列示项目进行了调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整。本次会计政策的变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
子公司昆明建软科技有限公司于2017年11月20日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
子公司郑州丰树软件科技有限公司于2018年6月20日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
子公司南昌品茗信息技术有限公司于2018年7月24日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
子公司合肥誉品茗汇软件技术有限公司于2018年12月5日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
子公司武汉品茗安控信息技术有限责任公司于2018年8月29日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
(八) 企业社会责任
子公司昆明建软科技有限公司于2017年11月20日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
子公司郑州丰树软件科技有限公司于2018年6月20日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
子公司南昌品茗信息技术有限公司于2018年7月24日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
子公司合肥誉品茗汇软件技术有限公司于2018年12月5日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
子公司武汉品茗安控信息技术有限责任公司于2018年8月29日办理完成所有工商注销手续，由于截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并报表范围。
报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司依法履行纳税义务、诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，积极承担对员工、客户及其他利益相关方的责任，促进公司与社会的协调可持续发展。
三、 持续经营评价
报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司依法履行纳税义务、诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，积极承担对员工、客户及其他利益相关方的责任，促进公司与社会的协调可持续发展。公司管理层秉着审慎、客观的态度对公司的持续经营能力进行了评估，认为公司在可预见的未来具
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
有持续经营能力：
公司业务、资产、人员、机构、财务完全独立，拥有与当前生产经营紧密相关的要素和资源，具有独立自主的经营能力；公司管理层团队稳定；内部控制制度进一步健全且运行良好，不存在法律、法规规定的终止经营或丧失持续经营能力的情况。
公司目前具备规模、品牌、管理、技术等方面优势，客户类型、业务分布、业务机构较为均衡，整体抗风险能力较强，且报告期内实现了营业收入大幅增长，能持续健康发展。
公司始终紧抓技术创新，在研发和人才储备上持续投入，这也为加强主营业务的竞争力提供了坚实的基础。
报告期内公司实现营业收入221,522,660.19元，较上年同期增长52.99%，净利润实现55,770,159.90元，较上年同期增长68.47%。
报告期内公司经营状况良好，实际控制人和高级管理人员尽职尽责，具备充足的技术人员和销售人员保证公司的正常运行，因此公司具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
一、核心技术人员流失、技术泄密风险
公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要的影响。公司掌握着塔吊安监系统等自行研发的软件产品的核心技术。虽然公司建立了严格的保密制度，且截至目前公司未发生核心技术人员流失和技术泄密的情况，但是随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术被泄密，将可能削弱公司的竞争力，给公司的生产经营和发展造成不良影响。 应对措施：公司已经建立严格的保密制度，将进一步加强内外网隔离，并通过专利、著作权的申请来保护核心技术。同时，公司将加强市场开拓力度，以争取更多的市场份额和客户资源并最终实现收入的增长；通过进一步完善薪酬和考评制度、塑造富有凝聚力与向心力的企业文化、改善办公环境等措施，来稳固现有核心技术团队，并提升员工的积极性和工作效率；通过公开招聘、猎头资源等渠道发掘与公司发展战略相匹配的人才。
(二) 报告期内新增的风险因素
展趋势的把握，关键技术及重要新产品的研发及上市，核心技术和重要产品的方案，研发工期及成本的控制等因素导致的发展方向错误、技术及产品落后、开发失败、研发投资损失的风险，以及由此产生的市场竞争力下降和企业发展速度减慢的风险。应对措施：公司将积极关注行业、市场动向并对产品研发体系不断总结和检视，加大研发力度，建立技术、产品储备体系，努力保持在技术创新中的优势和提高新产品研发中的优势，进一步完善知识产权体系建设。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 承诺事项的履行情况
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 18,309,924 | 44.91% | 0 | 18,309,924 | 44.91% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,134,377 | 7.69% | 0 | 3,134,377 | 7.69% | |
| 董事、监事、高管 | 5,526,016 | 13.55% | 0 | 5,526,016 | 13.55% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 22,464,076 | 55.09% | 0 | 22,464,076 | 55.09% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,303,131 | 25.27% | 0 | 10,303,131 | 25.27% | |
| 董事、监事、高管 | 22,464,076 | 55.09% | 0 | 22,464,076 | 55.09% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 40,774,000 | - | 0 | 40,774,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 18 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 莫绪军 | 13,437,508 | 0 | 13,437,508 | 32.96% | 10,303,131 | 3,134,377 |
| 2 | 杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙） | 6,259,586 | 0 | 6,259,586 | 15.35% | 0 | 6,259,586 |
| 3 | 李军 | 5,411,807 | 0 | 5,411,807 | 13.27% | 4,418,107 | 993,700 |
| 4 | 陶李义 | 3,605,996 | 0 | 3,605,996 | 8.84% | 2,943,749 | 662,247 |
| 5 | 李继刚 | 2,943,998 | 0 | 2,943,998 | 7.22% | 2,943,750 | 248 |
| 合计 | 31,658,895 | 0 | 31,658,895 | 77.64% | 20,608,737 | 11,050,158 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：上述股东之间不存在关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
报告期末，自然人莫绪军持有公司32.96%的股份，为公司的第一大股东，依其持有的股份所享有的表决权能对股东大会的决议产生重大影响，为控股股东。本公司成立至本报告书出具之日，莫绪军为法定代表人同时担任董事长，能够对公司经营决策产生重大影响并持有32.96%的股份，为公司实际控制人。莫绪军，1970年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1991年7月至1995年12月，任北京焦化厂基建处技术员；1995年12月至1996年9月，任海口神机电脑科技公司北京营销中心销售主管；1996年12月至2005年6月，任海口神机电脑科技公司杭州分公司经理；2005年6月至2011年5月，任杭州品茗科技有限公司董事长；2011年6月至2012年1月，任西安丰树总经理；2011年6月至2015年10月，任本公司股改前身杭州品茗信息技术有限公司董事长；2015年10月本公司股改后，任本公司董事长，任期三年。报告期内，公司控股股东、实际控制人为莫绪军，未发生变化。同上。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
□适用 √不适用
违约情况
□适用 √不适用
五、 权益分派情况
报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年5月30日 | 3.6 | 0 | 0 |
| 合计 | 3.6 | 0 | 0 |
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 莫绪军 | 董事长 | 男 | 1970年9月 | 大专 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 李军 | 董事、总经理 | 男 | 1977年3月 | 硕士 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 李继刚 | 董事 | 男 | 1974年11月 | 本科 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 陶李义 | 董事、副总经理 | 男 | 1979年2月 | 大专 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 陈飞军 | 董事、副总经理 | 男 | 1981年2月 | 本科 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 章益明 | 董事 | 男 | 1975年12月 | 大专 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 钱晓倩 | 独立董事 | 男 | 1962年3月 | 硕士 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 靳明 | 独立董事 | 男 | 1961年1月 | 博士 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 虞军红 | 独立董事 | 男 | 1972年11月 | 本科 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 刘德志 | 监事会主席 | 男 | 1982年9月 | 本科 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 朱益伟 | 监事 | 男 | 1983年2月 | 本科 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 廖蓓蕾 | 职工代表监事 | 女 | 1981年4月 | 本科 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 张加元 | 财务总监 | 男 | 1982年2月 | 本科 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 高志鹏 | 董事会秘书 | 男 | 1981年11月 | 硕士 | 2018.11.6-2021.11.5 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
上述董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 莫绪军 | 董事长 | 13,437,508 | 0 | 13,437,508 | 32.96% | 0 |
| 李军 | 董事、总经理 | 5,411,807 | 0 | 5,411,807 | 13.27% | 0 |
| 李继刚 | 董事 | 2,943,998 | 0 | 2,943,998 | 7.22% | 0 |
| 陶李义 | 董事、副总经理 | 3,605,996 | 0 | 3,605,996 | 8.84% | 0 |
| 章益明 | 董事 | 1,139,287 | 0 | 1,139,287 | 2.79% | 0 |
| 陈飞军 | 董事、副总经理 | 1,151,496 | 0 | 1,151,496 | 2.82% | 0 |
| 张加元 | 财务总监 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.74% | 0 |
| 合计 | - | 27,990,092 | 0 | 27,990,092 | 68.64% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 莫绪军 | 董事长 | 换届 | 董事长 | 换届连任 |
| 李军 | 董事、总经理 | 换届 | 董事、总经理 | 换届连任 |
| 李继刚 | 董事 | 换届 | 董事 | 换届连任 |
| 陶李义 | 董事、副总经理 | 换届 | 董事、副总经理 | 换届连任 |
| 章益明 | 董事 | 换届 | 董事 | 换届连任 |
| 陈飞军 | 监事会主席 | 新任 | 董事 | 换届新任 |
| 钱晓倩 | 独立董事 | 换届 | 独立董事 | 换届连任 |
| 靳明 | 独立董事 | 换届 | 独立董事 | 换届连任 |
| 虞军红 | 独立董事 | 换届 | 独立董事 | 换届连任 |
| 刘德志 | - | 新任 | 监事会主席 | 换届新任 |
| 朱益伟 | 监事 | 换届 | 监事 | 换届连任 |
| 廖蓓蕾 | - | 新任 | 职工代表监事 | 新任并换届连任 |
| 张加元 | 财务总监 | 换届 | 财务总监 | 换届连任 |
| 高志鹏 | 董事会秘书 | 换届 | 董事会秘书 | 换届连任 |
| 厉红权 | 职工代表监事 | 离任 | - | 个人原因离任 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
2、首次任命监事履历
刘德志，男，出生于1982年9月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年至2015年9月，历任杭州品茗科技有限公司客户经理、区域经理、大区经理、销售部经理；2015年10月-2016年9月，任杭州品茗安控信息技术股份有限公司营销总监；2016年10月2018年12月任本公司全资子公司西安丰树电子科技发展有限公司副总经理。廖蓓蕾，女，出生于1981年4月，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2006年至2015年9月，历任杭州品茗工程造价咨询有限公司客服部经理、二次开发人员、产品经理； 2015年10至今任杭州品茗安控信息技术股份有限公司产品经理。
按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 36 | 64 |
| 研发人员 | 267 | 369 |
| 销售人员 | 202 | 330 |
| 财务人员 | 12 | 14 |
| 服务人员 | 52 | 14 |
| 员工总计 | 569 | 791 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 0 |
| 硕士 | 11 | 16 |
| 本科 | 313 | 427 |
| 专科 | 214 | 301 |
| 专科以下 | 30 | 47 |
| 员工总计 | 569 | 791 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员及核心技术人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
报告期内，公司因业务拓展，增加了销售、研发和技术人员。公司完善了员工招聘管理办法、培训制度、薪酬管理制度、绩效考核管理制度等，并按以上制度严格执行，充分调动了员工工作积极性，取得了较好效果。
核心人员
| 核心人员 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 0 | 0 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 0 | 0 |
| 核心技术人员 | 2 | 8 |
核心人员的变动情况
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | √是 □否 |
| 董事会是否设置独立董事 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | □是 √否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了《公司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，形成了完备的现代公司治理体系，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述体系和制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了《公司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，形成了完备的现代公司治理体系，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述体系和制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司治理相关制度的规定，对公司重大生产经营决策、对外担保、对外投资、关联交易等重要事项，均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规
4、 公司章程的修改情况
则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
由于公司发展需要，为增强公司经营能力和发展潜力，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《杭州品茗安控信息技术股份有限公司章程》等相关规定，经公司第一届董事会第二十一次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过《关于修改公司经营范围及<公司章程>的议案》，公司经营范围增加“成年人的非证书劳动职业技能培训”，并于2018年9月21日向主管工商部门完成章程备案并取得变更后的营业执照。
为进一步完善公司治理结构，规范公司日常经营管理，公司2018年11月董事会换届时，经法定的董事会及股东大会程序审议通过了新的董事会构成，第二届董事会席位由8位增加至9位。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等法律、法规，并参照《上市公司治理准则》等有关规定，公司修订公司章程并于2018年11月22日向主管工商部门完成章程备案。
由于公司发展需要，为增强公司经营能力和发展潜力，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《杭州品茗安控信息技术股份有限公司章程》等相关规定，经公司第二届董事会第二次会议及2018年第五次临时股东大会审议通过《关于修改公司经营范围及<公司章程>的议案》，公司经营范围增加“计算机系统集成；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）；批发、零售：
出版物”，并于2019年3月4日向主管工商部门完成章程备案并取得变更后的营业执照。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
由于公司发展需要，为增强公司经营能力和发展潜力，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《杭州品茗安控信息技术股份有限公司章程》等相关规定，经公司第一届董事会第二十一次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过《关于修改公司经营范围及<公司章程>的议案》，公司经营范围增加“成年人的非证书劳动职业技能培训”，并于2018年9月21日向主管工商部门完成章程备案并取得变更后的营业执照。
为进一步完善公司治理结构，规范公司日常经营管理，公司2018年11月董事会换届时，经法定的董事会及股东大会程序审议通过了新的董事会构成，第二届董事会席位由8位增加至9位。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等法律、法规，并参照《上市公司治理准则》等有关规定，公司修订公司章程并于2018年11月22日向主管工商部门完成章程备案。
由于公司发展需要，为增强公司经营能力和发展潜力，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《杭州品茗安控信息技术股份有限公司章程》等相关规定，经公司第二届董事会第二次会议及2018年第五次临时股东大会审议通过《关于修改公司经营范围及<公司章程>的议案》，公司经营范围增加“计算机系统集成；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）；批发、零售：
出版物”，并于2019年3月4日向主管工商部门完成章程备案并取得变更后的营业执照。
会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1、2018年1月29日，召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于收购控股子公司杭州桩桩科技有限公司股权的议案》； 2、2018年3月30日，召开第一届董事会第十九次会议，审议通过了《关于拟注销全资子公司的议案》； 3、2018年4月25日，召开第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司2017 |
| 名委员会、薪酬与考核委员会及战略委员会的议案》、《关于重新认定公司核心技术人员的议案》、《关于召开2018年第四次临时股东大会的议案》； 7、2018年12月11日，召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于变更经营范围并修订<公司章程>的议案》、《关于变更经营范围并修订<公司章程>的议案》。 | ||
| 监事会 | 4 | 1、2018年4月25日，召开第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司2017年年报及其摘要的议案》、《2017年监事会工作报告的议案》、《关于2017年度财务决算报告的议案》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于2018年度财务预算报告的议案》、《关于续聘2018年度公司审计机构的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告的议案》、《关于控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况的专项说明的议案》； 2、2018年8月27日，召开第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司坏账核销的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于公司2018年半年度报告的议案》、《2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告的议案》； 3、2018年10月19日，召开第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于选举公司第二届监事会非职工代表监事的议案》； 4、2018年11月6日，召开第二届监事会 |
| 第一次会议，审议通过了《关于选举公司第二届监事会主席的议案》。 | ||
| 股东大会 | 6 | 1、2018年1月12日，召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》、《关于制订<独立董事制度>的议案》、《关于选举虞军红为公司第一届董事会独立董事的议案》、《关于选举钱晓倩为公司第一届董事会独立董事的议案》、《关于选举靳明为公司第一届董事会独立董事的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<关联交易管理制度>的议案》、《关于修订<对外担保制度>的议案》、《关于修订<对外担保制度>的议案》、《关于修订<对外担保制度>的议案》、《关于追认偶发性关联交易的议案》； 2、2018年5月16日，召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于公司2017年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2017年年度报告及其摘要的议案》、《关于2017年公司监事会工作报告的议案》、《关于2017年度财务决算报告的议案》、《关于公司2017年度利润分配预案的议案》、《关于2018年度财务预算报告的议案》、《关于续聘2018年度公司审计机构的议案》、《关于2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况的专项说明的议案》； 3、2018年9月12日，召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
经营范围及公司章程的议案》；
4、2018年11月6日，召开2018年第三
次临时股东大会，审议通过了《关于公司选举第二届董事会非独立董事的议案》、《关于公司选举第二届董事会非独立董事的议案》、《关于选举公司第二届监事会非职工代表监事的议案》、《关于修改公司章程的议案》；
5、2018年11月21日，召开2018年第四
次临时股东大会，审议通过《关于重新认定核心技术人员的议案》；
6、2018年12月26日，召开2018年第五
次临时股东大会，审议通过《关于变更经营范围并修订<公司章程>的议案》。
报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责公司投资者关系管理工作。报告期内，公司根
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
√适用 □不适用 （基础层公司不做强制要求）
据制定的《投资者关系管理制度》，本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。
1、2018年4月25日，第一届董事会审计委员会第一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意提交公司第一届董事会第二十次会议审议；
2、2018年8月27日，第一届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意提交公司第一届董事会第二十一次会议审议；
3、2018年10月19日，第一届董事会提名委员会第一次会议审议通过了《关于审查公司董事会非独立董事候选人的议案》，认为非独立董事候选人任职资格符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，具备担任公司董事的资格和能力。同意将6名非独立董事候选人名单提交公司第一届董事会第二十二次会议审议；审议通过了《关于审查公司董事会独立董事候选人的议案》，认为独立董事候选人任职资格符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，具备担任公司独立董事的资格和能力。同意将3名独立董事候选人名单提交公司第一届董事会第二十二次会议审议；
4、2018年11月6日，第二届董事会提名委员会第一次会议审议通过了《关于审查公司第二届董事会董事长候选人的议案》，认为董事长的提名程序规范，符合规范性文件的有关规定，董事长候选人具备《公司法》及《公司章程》等法律法规规定的担任公司董事长的资格和能力，符合有关规范性文件的任职条件，认为董事长的提名程序规范，符合规范性文件的有关规定，董事长候选人具备《公司法》及《公司章程》等法律法规规定的担任公司董事长的资格和能力，符合有关规范性文件的任职条件；审议通过了《关于审查公司高级管理人员提名的议案》，认为本次高级管理人员的提名程序规范，符合规范性文件的有关规定，上述人员具备《公司法》及《公司章程》等法律法规规定的担任公司高级管理人员的资格和能力，符合有关规范性文件的任职条件，同意对高级管理人员的提名，并同意提交公司第二届董事会第一会议审议。
(六) 独立董事履行职责情况
√适用 □不适用 （基础层公司不做强制要求）
1、2018年4月25日，第一届董事会审计委员会第一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意提交公司第一届董事会第二十次会议审议；
2、2018年8月27日，第一届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意提交公司第一届董事会第二十一次会议审议；
3、2018年10月19日，第一届董事会提名委员会第一次会议审议通过了《关于审查公司董事会非独立董事候选人的议案》，认为非独立董事候选人任职资格符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，具备担任公司董事的资格和能力。同意将6名非独立董事候选人名单提交公司第一届董事会第二十二次会议审议；审议通过了《关于审查公司董事会独立董事候选人的议案》，认为独立董事候选人任职资格符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，具备担任公司独立董事的资格和能力。同意将3名独立董事候选人名单提交公司第一届董事会第二十二次会议审议；
4、2018年11月6日，第二届董事会提名委员会第一次会议审议通过了《关于审查公司第二届董事会董事长候选人的议案》，认为董事长的提名程序规范，符合规范性文件的有关规定，董事长候选人具备《公司法》及《公司章程》等法律法规规定的担任公司董事长的资格和能力，符合有关规范性文件的任职条件，认为董事长的提名程序规范，符合规范性文件的有关规定，董事长候选人具备《公司法》及《公司章程》等法律法规规定的担任公司董事长的资格和能力，符合有关规范性文件的任职条件；审议通过了《关于审查公司高级管理人员提名的议案》，认为本次高级管理人员的提名程序规范，符合规范性文件的有关规定，上述人员具备《公司法》及《公司章程》等法律法规规定的担任公司高级管理人员的资格和能力，符合有关规范性文件的任职条件，同意对高级管理人员的提名，并同意提交公司第二届董事会第一会议审议。
姓名
| 姓名 | 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 |
| 钱晓倩 | 7 | 7 | 0 | 0 |
| 靳明 | 7 | 7 | 0 | 0 |
| 虞军红 | 7 | 7 | 0 | 0 |
独立董事的意见：
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
1、独立董事对第一届董事会第二十次会议相关事项的独立意见。对《关于公司2017年度利润分配预案》的独立意见为同意董事会的利润分配预案及将此议案提交公司2017年年度股东大会审议；对《续聘2018年度审计机构的议案》的独立意见为同意继续聘请天职会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构，聘期一年；并同意将该议案提交公司2017年年度股东大会审议；对《关于会计政策变更》的独立意见为同意公司本次会计政策的变更，并将该议案提交公司2017年年度股东大会审议；对《关于控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况的专项说明的议案》的独立意见为同意将该议案提交公司2017年年度股东大会审议；
2、独立董事对第一届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见。对《关于公司坏账核销的议案》的独立意见为同意本次坏账核销事项；对《关于会计政策变更的议案》的独立意见为同意公司本次会计政策的变更事项；对《关于公司2018年半年度报告》及其编制过程的独立意见为公司《2018年半年度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；对《关于公司2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见为公司2018年半年度募集资金存放与使用情况符合有关法律法规规定，未发现存在违规存放及使用募集资金的情形，也不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形；
3、独立董事对第一届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见。认为公司第一届董事会因任期届满，进行换届选举，符合相关法律法规规定及公司正常运作的需要；同时，认为本次换届所提名的董事候选人任职资格符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，具备担任公司董事、独立董事的资格和能力，同意9名董事候选人的提名，同意将上述9名董事候选人名单提交公司2018 年第三次临时股东大会审议；
4、独立董事对第二届董事会第一次会议相关事项的独立意见。对《关于选举公司第二届董事会董事长及任命高级管理人员的议案》的独立意见为同意公司第二届董事会第一次会议就董事长选举和高级管理人员任命的相关决议。
公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
(三) 对重大内部管理制度的评价
1、业务独立性
公司主要面向工程建设行业，提供施工安全物联网和基于BIM（建筑信息模型）的相关软件产品，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所及独立的研发、采购、市场、营销，公司业务独立。
2、资产独立性
公司所拥有的全部资产产权清晰。公司的设备，软件著作权等与经营相关的资产在公司的控制和支配下，公司不存在资产被股东占用的情形，公司资产独立。
3、人员独立性
公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬。公司与员工签订有劳动合同，符合劳动法相关规定，公司与高级管理人员及核心技术人员签订了保密协议。公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。
4、财务独立性
公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户，不存在其他单位或股东共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，公司财务独立。
5、机构独立性
公司设有研发中心、人事行政部、财务部等职能部门，完全拥有机构设置自主权，公司不存在合署办公、混合经营的情形，公司机构独立。
综上所述，公司主业突出，拥有独立的经营系统，做到了业务独立、资产完整、人员独立、财务独立、机构独立。公司的财务、机构、人员、业务、资产均独立于控股股东、实际控制人的其他公司，不影响公司的持续经营能力，公司具有完整的业务体系及面向市场的独立经营能力。
报告期内，公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 |
| 审计报告编号 | 天职业字[2019]101号 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 中国北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 审计报告日期 | 2019年4月29日 |
| 注册会计师姓名 | 钟炽兵、肖小军、阮铭华 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： | |
审计报告
天职业字[2019]101号杭州品茗安控信息技术股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的杭州品茗安控信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
贵公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告、2018年度董事会报告、2018年度总经理工作报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
| 中国·北京 二○一九年四月二十九日 | 中国注册会计师： | 钟炽兵 |
| 中国注册会计师： | 肖小军 | |
| 中国注册会计师： | 阮铭华 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、（一） | 137,235,336.90 | 108,593,680.04 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 六、（二） | 33,953,409.85 | 19,257,324.64 |
| 预付款项 | 六、（三） | 2,450,716.31 | 1,765,328.97 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、（四） | 2,836,970.71 | 1,547,606.67 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、（五） | 12,956,589.08 | 5,587,260.08 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、（六） | 515,744.55 | 844,615.90 |
| 流动资产合计 | 189,948,767.40 | 137,595,816.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 六、（七） | 1,111,206.37 | 1,518,168.85 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、（八） | 3,290,901.46 | 2,098,174.35 |
| 在建工程 | 六、（九） | 562,705.34 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 六、（十） | 94,069.88 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六、（十一） | 1,605,438.70 | 1,605,438.70 |
| 长期待摊费用 | 六、（十二） | 4,946,368.77 | 240,873.83 |
| 递延所得税资产 | 六、（十三） | 319,926.48 | 246,554.34 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 11,930,617.00 | 5,709,210.07 | |
| 资产总计 | 201,879,384.40 | 143,305,026.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 六、（十四） | 3,944,891.14 | 2,449,355.03 |
| 预收款项 | 六、（十五） | 12,670,258.12 | 5,069,901.35 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、（十六） | 25,096,381.34 | 16,933,650.87 |
| 应交税费 | 六、（十七） | 5,050,258.67 | 4,789,651.12 |
| 其他应付款 | 六、（十八） | 2,800,525.83 | 1,836,918.60 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 49,562,315.10 | 31,079,476.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 49,562,315.10 | 31,079,476.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、（十九） | 40,774,000 | 40,774,000 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、（二十） | 14,987,913.27 | 15,328,568.90 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、（二十一） | 10,870,017.26 | 6,191,528.37 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、（二十二） | 85,685,138.77 | 49,217,809.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 152,317,069.30 | 111,511,906.98 | |
| 少数股东权益 | 713,642.42 | ||
| 所有者权益合计 | 152,317,069.30 | 112,225,549.40 | |
| 负债和所有者权益总计 | 201,879,384.4 | 143,305,026.37 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 129,991,365.52 | 95,846,693.70 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十六、（一） | 31,559,166.97 | 16,563,105.92 |
| 预付款项 | 1,879,201.89 | 1,323,792.29 | |
| 其他应收款 | 十六、（二） | 2,561,271.66 | 1,464,595.87 |
| 存货 | 6,657,401.14 | 3,291,435.64 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 290,787.87 | 844,615.90 | |
| 流动资产合计 | 172,939,195.05 | 119,334,239.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十六、（三） | 10,809,899.34 | 12,216,861.82 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,023,228.15 | 1,951,800.43 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 94,069.88 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,946,368.77 | 240,873.83 | |
| 递延所得税资产 | 190,315.26 | 93,964.61 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 19,063,881.40 | 14,503,500.69 | |
| 资产总计 | 192,003,076.45 | 133,837,740.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 23,135,569.60 | 10,874,873.57 | |
| 预收款项 | 8,258,957.22 | 4,193,829.20 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 23,080,483.46 | 15,275,656.07 | |
| 应交税费 | 4,040,641.98 | 3,191,806.43 | |
| 其他应付款 | 2,774,850.60 | 1,695,250.01 | |
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 61,290,502.86 | 35,231,415.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 61,290,502.86 | 35,231,415.28 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 40,774,000.00 | 40,774,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 15,328,568.90 | 15,328,568.90 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 10,870,017.26 | 6,191,528.37 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 63,739,987.43 | 36,312,227.46 | |
| 所有者权益合计 | 130,712,573.59 | 98,606,324.73 | |
| 负债和所有者权益合计 | 192,003,076.45 | 133,837,740.01 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 221,522,660.19 | 144,793,486.26 | |
| 其中：营业收入 | 六、（二十三） | 221,522,660.19 | 144,793,486.26 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 184,185,573.73 | 127,936,019.87 |
| 其中：营业成本 | 六、（二十三） | 28,485,376.62 | 18,436,009.45 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、（二十四） | 3,439,141.71 | 2,343,421.01 |
| 销售费用 | 六、（二十五） | 69,095,126.24 | 34,562,847.39 |
| 管理费用 | 六、（二十六） | 26,794,455.69 | 29,452,349.76 |
| 研发费用 | 六、（二十七） | 55,429,768.72 | 42,607,880.92 |
| 财务费用 | 六、（二十八） | -3,465.02 | -188,497.96 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 六、（二十八） | 310,383.34 | 379,531.49 |
| 资产减值损失 | 六、（二十九） | 945,169.77 | 722,009.30 |
| 信用减值损失 | |||
| 加：其他收益 | 六、（三十） | 18,354,480.09 | 15,843,899.76 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、（三十一） | 1,804,363.54 | 702,049.67 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 六、（三十一） | -406,962.48 | -481,831.15 |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、（三十二） | 3,990.40 | 7,435.08 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 57,499,920.49 | 33,410,850.90 | |
| 加：营业外收入 | 六、（三十三） | 1,966,321.00 | 1,734,523.25 |
| 减：营业外支出 | 六、（三十四） | 29,419.24 | 114,990.91 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 59,436,822.25 | 35,030,383.24 | |
| 减：所得税费用 | 六、（三十五） | 3,666,662.35 | 1,926,729.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,770,159.90 | 33,103,653.49 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 55,770,159.90 | 33,103,528.90 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 124.59 | ||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -54,298.05 | -286,404.13 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 55,824,457.95 | 33,390,057.62 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 55,770,159.90 | 33,103,653.49 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 55,824,457.95 | 33,390,057.62 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -54,298.05 | -286,404.13 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 1.37 | 0.82 | |
| （二）稀释每股收益 | 1.37 | 0.82 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十六、（四） | 197,315,936.14 | 121,790,562.10 |
| 减：营业成本 | 十六、（四） | 24,253,553.69 | 11,226,583.66 |
| 税金及附加 | 3,076,877.74 | 1,991,687.65 | |
| 销售费用 | 66,098,051.39 | 32,263,457.52 | |
| 管理费用 | 24,249,362.21 | 27,021,689.12 | |
| 研发费用 | 49,407,689.66 | 37,812,175.02 | |
| 财务费用 | 43.53 | -190,332.72 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 295,302.86 | 367,347.75 | |
| 资产减值损失 | 963,506.51 | 630,665.66 | |
| 信用减值损失 | |||
| 加：其他收益 | 17,133,332.13 | 14,216,296.82 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十六、（五） | 447,660.28 | 702,174.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 十六、（五） | -406,962.48 | -481,831.15 |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,838.45 | 9,665.08 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 46,852,682.27 | 25,962,772.35 | |
| 加：营业外收入 | 1,949,864.00 | 1,700,142.00 | |
| 减：营业外支出 | 11,000.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 48,791,546.27 | 27,662,914.35 | |
| 减：所得税费用 | 2,006,657.41 | 680,549.25 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,784,888.86 | 26,982,365.10 | |
| （一）持续经营净利润 | 46,784,888.86 | 26,982,240.51 | |
| （二）终止经营净利润 | 124.59 | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 46,784,888.86 | 26,982,365.10 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 248,407,682.46 | 155,852,395.13 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 |
| 的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 17,934,045.96 | 15,486,999.76 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、（三十六） | 4,818,499.88 | 5,300,612.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 271,160,228.30 | 176,640,007.09 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 37,702,157.38 | 19,310,224.68 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 96,668,752.12 | 72,669,427.62 | |
| 支付的各项税费 | 34,838,569.21 | 24,481,920.88 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、（三十六） | 50,635,134.63 | 35,994,745.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 219,844,613.34 | 152,456,318.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 六、（三十七） | 51,315,614.96 | 24,183,688.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 219,000,000.00 | 70,001,462.90 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,211,326.02 | 1,183,856.17 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,800.00 | 11,000 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 221,220,126.02 | 71,196,319.07 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,215,444.12 | 2,200,531.16 | |
| 投资支付的现金 | 219,000,000.00 | 47,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 228,215,444.12 | 49,200,531.16 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,995,318.10 | 21,995,787.91 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,678,640.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,678,640.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,678,640.00 | 1,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 六、（三十七） | 28,641,656.86 | 47,179,476.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、（三十七） | 108,592,680.04 | 61,413,203.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、（三十七） | 137,234,336.90 | 108,592,680.04 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 217,097,926.34 | 132,200,596.76 | |
| 收到的税费返还 | 16,713,498.00 | 13,860,896.82 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,647,020.16 | 4,718,935.72 | |
| 经营活动现金流入小计 | 238,458,444.50 | 150,780,429.30 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,728,735.28 | 11,400,353.46 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 88,254,325.55 | 67,160,423.22 | |
| 支付的各项税费 | 29,322,497.59 | 19,702,930.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 46,840,788.09 | 32,251,488.21 | |
| 经营活动现金流出小计 | 183,146,346.51 | 130,515,195.58 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,312,097.99 | 20,265,233.72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 219,643,296.74 | 70,001,462.90 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,211,326.02 | 1,183,856.17 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,800.00 | 11,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 221,863,422.76 | 71,196,319.07 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,352,208.93 | 2,066,611.04 | |
| 投资支付的现金 | 220,000,000.00 | 51,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 228,352,208.93 | 53,066,611.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,488,786.17 | 18,129,708.03 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,678,640.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 14,678,640.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,678,640.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 34,144,671.82 | 38,394,941.75 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,845,693.70 | 57,450,751.95 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 129,990,365.52 | 95,845,693.70 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 6,191,528.37 | 49,217,809.71 | 713,642.42 | 112,225,549.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 6,191,528.37 | 49,217,809.71 | 713,642.42 | 112,225,549.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -340,655.63 | 4,678,488.89 | 36,467,329.06 | -713,642.42 | 40,091,519.90 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 55,824,457.95 | -54,298.05 | 55,770,159.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -340,655.63 | -659,344.37 | -1,000,000.00 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -340,655.63 | -659,344.37 | -1,000,000.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 4,678,488.89 | -19,357,128.89 | -14,678,640.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,678,488.89 | -4,678,488.89 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,678,640.00 | -14,678,640.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,774,000.00 | 14,987,913.27 | 10,870,017.26 | 85,685,138.77 | 152,317,069.30 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 3,493,291.86 | 18,525,988.60 | 166.26 | 78,122,015.62 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 3,493,291.86 | 18,525,988.60 | 166.26 | 78,122,015.62 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,698,236.51 | 30,691,821.11 | 713,476.16 | 34,103,533.78 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,390,057.62 | -286,404.13 | 33,103,653.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,698,236.51 | -2,698,236.51 | -119.71 | -119.71 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,698,236.51 | -2,698,236.51 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -119.71 | -119.71 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 6,191,528.37 | 49,217,809.71 | 713,642.42 | 112,225,549.40 |
法定代表人：莫绪军 主管会计工作负责人：李军 会计机构负责人：张加元
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 6,191,528.37 | 36,312,227.46 | 98,606,324.73 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 6,191,528.37 | 36,312,227.46 | 98,606,324.73 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,678,488.89 | 27,427,759.97 | 32,106,248.86 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 46,784,888.86 | 46,784,888.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,678,488.89 | -19,357,128.89 | -14,678,640.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,678,488.89 | -4,678,488.89 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,678,640.00 | -14,678,640.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 10,870,017.26 | 63,739,987.43 | 130,712,573.59 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 3,493,291.86 | 12,028,098.87 | 71,623,959.63 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 3,493,291.86 | 12,028,098.87 | 71,623,959.63 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,698,236.51 | 24,284,128.59 | 26,982,365.10 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,982,365.10 | 26,982,365.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,698,236.51 | -2,698,236.51 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,698,236.51 | -2,698,236.51 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,774,000.00 | 15,328,568.90 | 6,191,528.37 | 36,312,227.46 | 98,606,324.73 |
杭州品茗安控信息技术股份有限公司
2018年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
杭州品茗安控信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名杭州品茗安控信息技术有限公司（以下简称“有限公司”）系由杭州品茗科技有限公司组成设立，于2011年7月11日在杭州市市场监督管理局登记注册。2015年6月25日有限公司股东会通过决议，同意股东杭州品茗科技有限公司将其持有的有限公司100.00万股转让给莫绪军、李军、李继刚、陶李义、陈飞军、章益明、裘炯以及杭州灵顺灵投资管理合伙公司（有限合伙）。其中，杭州品茗科技有限公司将拥有有限公司37.1284%的37.1284万元股权转让给莫绪军；将拥有有限公司15.9211%的15.9211万元股权转让给李军；将拥有有限公司10.6081%的10.6081万元股权转让给李继刚；将拥有有限公司10.6081%的10.6081万元股权转让给陶李义；将拥有有限公司3.3608%的3.3608万元股权转让给陈飞军；将拥有有限公司3.3251%的3.3251万元股权转让给章益明；将拥有有限公司2.1306%的2.1306万元股权转让给裘炯；将拥有有限公司16.9178%的16.9178万元股权转让给杭州灵顺灵投资管理合伙公司（有限合伙）。该次股权转让后，有限公司实收资本（注册资本）总额未发生变动。2015年6月25日有限公司股东会通过决议，同意有限公司增加注册资本人民币900.00万元，其中：各股东按持股比例以货币出资800.00万元，以未分配利润转增注册资本100.00万元，变更后的注册资本为人民币1,000.00万元。2015年7月31日有限公司以审计后的净资产整体变更为股份有限公司。根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的（2015）京会兴审字第14020127号《审计报告》，有限公司经审计的净资产为人民币10,376,301.78元；根据中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的中瑞评报字[2015]090011328《评估报告》，有限公司的净资产的评估价值为1,082.39万元。2017年4月21日，根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2017]9742-1号《关于杭州品茗安控信息技术股份有限公司2016年度前期会计差错更正专项说明的审核报告》（以下简称“审核报告”）对公司2013年、2014年、2015年期间的财务报表相关科目进行追溯调整，相关调整合计减少公司2015年7月31日净资产173,731.88元，调整后的净资产与2015年7月31日为改制基准日的《验资报告》中的净资产出现差异。调整后的净资产为10,202,569.90元，折合股份总额10,000,000股，每股面值1元，净资产大于股本部分202,569.90元计入资本公积。变更后的股权结构未发生变动。2016年6月29日，公司召开的2016年第一次临时股东大会通过了《股票发行方案》，公司发行股票不超过102.00万股（含102.00万股），募集资金总额不超过4,590.00万元（含
4,590.00万元），每股发行价格为45.00元。经交易后，公司引进三名新股东，其中浙江省浙创启元创业投资有限公司新增34.00万股，杭州滨创股权投资有限公司新增34.00万股，上海泓谟资产管理有限公司－泓谟2号私募基金新增34.00万股。变更后的注册资本为人民币1,102.00万元。2016年11月24日公司股东会通过决议，以公司现有总股本11,020,000.00股为基数，向全体股东每10股转增27股（其中以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每10股转增27股，不需纳税；以其他资本公积每10股转增0股，需要纳税），每10股派发18元人民币现金股利。分红前本公司总股本为11,020,000.00股，分红后总股本增至40,774,000.00股。本次权益分派权益登记日为：2016年11月30日，除权除息日为：2016年12月1日。变更后的注册资本为人民币4,077.40万元。
2017年6月30日公司股东完成股权转让，新增法人股东杭州重仕投资管理合伙公司（有限合伙）持有公司79.00万元股份，持股比例1.94%；新增自然人股东杨斌、钟云彬、张加元、张群芳、沈军燕、金燕共持有本公司149.20万元股份，持股比例共计3.67%股份。原股东莫绪军转让30.00万元股份，持股比例变更为32.96%；李军转让47.90万元股份，持股比例变更为13.27%；陶李义转让31.90万元股份，持股比例变更为8.84%；李继刚转让
98.10万元股份，持股比例变更为7.22%；陈飞军、章益明、裘炯各转让9.20万元股份、9.10万元股份、2.00万元股份，持股比例变更为2.82%、2.79%、1.88%。该次股权转让后，公司股本（注册资本）总额以及实际控制人未发生变动。截至2018年12月31日，公司主要股东持股数量及持股比例如下：
| 投资者名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） |
| 莫绪军 | 13,437,508.00 | 32.96 |
| 杭州灵顺灵投资管理合伙公司（有限合伙） | 6,259,586.00 | 15.35 |
| 李军 | 5,411,807.00 | 13.27 |
| 陶李义 | 3,605,996.00 | 8.84 |
| 李继刚 | 2,943,998.00 | 7.22 |
| 杭州滨创股权投资有限公司 | 1,258,000.00 | 3.09 |
| 浙江省浙创启元创业投资有限公司 | 1,258,000.00 | 3.09 |
| 杭州淳谟投资合伙企业（有限合伙） | 1,258,000.00 | 3.09 |
| 陈飞军 | 1,151,496.00 | 2.82 |
| 章益明 | 1,139,287.00 | 2.79 |
| 其他股东 | 3,050,322.00 | 7.48 |
| 合计 | 40,774,000.00 | 100.00 |
公司于2018年9月21日取得统一社会信用代码91330100577330709E（1/1）的《企业法人营业执照》。
（一）本公司住所：杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园B幢5楼C座；公司类型：
其他股份有限公司（非上市）；公司法定代表人：莫绪军。
（二）本公司经营范围：服务：计算机软、硬件、安全信息技术产品、电子产品、通信产品的技术开发、技术服务、成果转让，成年人的非证书劳动职业技能培训；批发、零售：
计算机软、硬件，安全信息技术产品，电子产品，通信产品；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（三）本公司母公司以及最终控制方情况详见附注“十一、（二）本公司的母公司及最终控制方有关信息”。
（四）本公司财务报告的批准报出机构和批准报出日详见附注“十八、财务报表的批准”。
（五）本公司营业期限：2011年7月11日至长期。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。
本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
本公司主要从事建筑行业信息化软件及智能监测系统的研发、生产和销售，属建筑软件业，营业周期与建筑信息化软件业周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期作为流动性划分标准。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本期无计量属性发生变化的报表项目。
（五）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
（十）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（十一）应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额占应收款项账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
2.按组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 |
| 个别认定法组合 | 无回收风险的关联方、职工保险及政府款项等。 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法。 |
| 个别认定法组合 | 不计提坏账准备。 |
（2）账龄分析法
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已无法与债务人取得联系并且无第三方追偿人。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
对应收票据、预付款项、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十二）存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和包装物、发出商品等。
2.发出存货的计价方法
本公司发出存货采用先进先出法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十三）持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否
保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（十四）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位
的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十五）投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十六）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 运输工具 | 直线法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备 | 直线法 | 3 | 4-5 | 31.67-32.00 |
| 办公家具 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00 |
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十七）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十八）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十九）无形资产
1.无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 软件 | 2 |
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（二十）长期资产减值
公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌；（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（二十一）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十二）职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
2.离职后福利
（1）设定受益计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
3.辞退福利
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4.其他长期职工福利
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（二十三）收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十四）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十五）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十六）租赁
1.经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（二十七）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、6%、0% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、10% |
注：自2018年5月1日起，增值税税率由17%调整至16%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 | 10% |
| 西安丰树电子科技发展有限公司 | 15% |
| 武汉品茗安控信息技术有限责任公司 | 25% |
| 合肥誉品茗汇软件技术有限公司 | 25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 郑州丰树软件科技有限公司 | 25% |
| 南昌品茗信息技术有限公司 | 25% |
| 杭州桩桩科技有限公司 | 25% |
| 昆明建软科技有限公司 | 10% |
（二）重要税收优惠政策及其依据
1.增值税
依据财税[2016]36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》附件3第一条第二十六款，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。报告期内公司提供的符合要求的技术开发服务享受增值税免税的税收优惠。公司及子公司西安丰树电子科技发展有限公司（以下简称“西安丰树”）经营范围为软件开发、零售，符合《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）“一、（一）增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策”的规定。报告期内，公司及子公司西安丰树销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
2.所得税
（1）根据财政部、国家税务总局2015年3月13日发布的《财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税[2015]34号）规定：自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局2017年6月6日发布的《财政部、税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43号）规定：自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局2018年7月11日发布的《财政部、税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）规定：自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本财务报告期间子公司昆明建软科技有限公司符合小微企业认定标准，享受小微企业应纳税所得额减半后按20%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
（2）依据国发[2000]18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和财税[2012]27号文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》以
及财税[2016]49号文《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》的规定，“国家规划布局内重点软件企业当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税”；2016-2018年度，公司属于国务院批准的高新技术产业开发区内经认定的高新技术企业，报告期间按10%的优惠税率计算所得税。
（3）子公司西安丰树属于国家需要重点扶持的高新技术企业，2013年11月4日及2016年12月6日取得证书编号为GR201361000157及GR201661000096的高新技术企业证书，有效期各三年，符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及《企业所得税法实施条例》第九十三条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”的规定。在所得税年度汇算清缴时，已向主管税务机关办理减免备案手续。
（4）依据财税[2017]34号《关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知》，科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在据实扣除的基础上，在2017年1月1日至2019年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除。本公司2017年获得浙江省科学技术厅颁布的证书编号为20133301000197的《浙江省科技型中小企业证书》，2017年度符合实际发生的研发费用按照175%在税前加计扣除的政策。子公司西安丰树于2017年、2018年取得科技型中小企业资格，符合实际发生的研发费用按照175%在税前加计扣除的政策。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 | 合并资产负债表：2018年12月31日应收票据及应收账款列示金额33,953,409.85元；2017年12月31日应收票据及应收账款列示金额19,257,324.64元。母公司资产负债表：应收票据及应收账款2018年12月31日列示金额31,559,166.97元，2017年12月31日列示金额16,563,105.92元。 |
| 将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 | 合并资产负债表：其他应收款2018年12月31日列示金额2,836,970.71元，2017年12月31日列示金额1,547,606.67元；母公司资产负债表：其他应收款2018年12月31日列示金额2,561,271.66元，2017年12月31日列示金额1,464,595.87元。 |
| 将固定资产清理与固定资产合并为“固定资产”列示 | 合并资产负债表：固定资产2018年12月31日列示金额3,290,901.46元，2017年12月31日列示金额2,098,174.35元；母公司资产负债表：固定资产2018年12月31日列示金额3,023,228.15元，2017年12月31日列示金额1,951,800.43元。 |
| 将工程物资与在建工程合并为“在建工程”列示 | 合并资产负债表：在建工程2018年12月31日列示金额562,705.34元，2017年12月31日列示金额0.00元；母公司资产负债表：在建工程2018年12月31日列示金额0.00元，2017年12月31日列示金额0.00元。 |
| 将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 | 合并资产负债表：2018年12月31日应付票据及应付账款列示金额3,944,891.14元；2017年12月31日应付票据及应付账款列示金额2,449,355.03元；母公司资产负债表：2018年12月31日应付票据及应付账款列示金额23,135,569.60元；2017年12月31日应付票据及应付账款列示金额10,874,873.57元。 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将应付利息、应付股利归并至：其他应付款“列示 | 合并资产负债表：其他应付款2018年12月31日列示金额2,800,525.83元，2017年12月31日列示金额1,836,918.60元；母公司资产负债表：其他应付款2018年12月31日列示金额2,774,850.60元，2017年12月31日列示金额1,695,250.01元。 |
| 将专项应付款与长期应付款合并为“长期应付款”列示 | 合并资产负债表：长期应付款2018年12月31日列示金额0.00元，2017年12月31日列示金额0.00元；母公司资产负债表：长期应付款2018年12月31日列示金额0.00元，2017年12月31日列示金额0.00元。 |
| 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 | 增加2018年度合并及母公司利润表“研发费用”55,429,768.72元及49,407,689.66元，减少2018年度合并及母公司利润表“管理费用”55,429,768.73元及49,407,689.66元；增加2017年度合并及母公司利润表“研发费用”42,607,880.92元及37,812,175.02元，减少2017年度合并及母公司利润表“管理费用”42,607,880.92元及37,812,175.02元。 |
| 财务费用新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目 | 增加2018年度合并及母公司利润表“利息费用”0.00元及0.00元；“利息收入”310,383.34元及295,302.86元；增加2017年度合并及母公司利润表“利息费用”0.00元及0.00元；“利息收入”379,531.49元及367,347.75元。 |
| 将个税手续费返还从“营业外收入”重分类至“其他收益”列示 | 增加2018年度合并及母公司“其他收益”0.00元及0.00元；减少2018年度合并及母公司“营业外收入”0.00元及0.00元；增加2017年度合并及母公司“其他收益”0.00元及0.00元；减少2017年度合并及母公司“营业外收入”0.00元及0.00元。 |
（二）会计估计的变更
无。
（三）前期会计差错更正
无。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2018年1月1日，期末指2018年12月31日，上期指2017年度，本期指2018年度。除特别注明外，所有金额单位均为人民币元。
（一）货币资金
1.分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 15,097.72 | 23,296.87 |
| 银行存款 | 135,728,995.33 | 106,752,563.70 |
| 其他货币资金 | 1,491,243.85 | 1,817,819.47 |
| 合计 | 137,235,336.90 | 108,593,680.04 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
2.期末其他货币资金中使用受限金额为1,000.00元，详见“六、合并财务报表主要项目注释”之“(三十八)所有权或使用权受到限制的资产”。
（二）应收票据及应收账款
1.总表情况
分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 3,450,290.00 | 2,651,517.00 |
| 应收账款 | 30,503,119.85 | 16,605,807.64 |
| 合计 | 33,953,409.85 | 19,257,324.64 |
2.应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,568,000.00 | 2,651,517.00 |
| 商业承兑汇票 | 882,290.00 | |
| 合计 | 3,450,290.00 | 2,651,517.00 |
（2）期末无已质押的应收票据。
（3）期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 银行承兑汇票 | 44,500.00 | ||
| 合计 | 44,500.00 |
（4）期末无已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（5）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3.应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 32,358,408.07 | 100.00 | 1,855,288.22 | 5.73 | 30,503,119.85 | |
| 单项金额不重大但单 | ||||||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 32,358,408.07 | 100.00 | 1,855,288.22 | 30,503,119.85 | |
续上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 17,570,993.30 | 99.95 | 965,185.66 | 5.49 | 16,605,807.64 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,380.00 | 0.05 | 8,380.00 | 100.00 | |
| 合计 | 17,579,373.30 | 100.00 | 973,565.66 | 16,605,807.64 | |
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 30,481,579.77 | 1,524,078.99 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 1,380,462.30 | 138,046.23 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 275,100.00 | 82,530.00 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 221,266.00 | 110,633.00 | 50.00 |
| 合计 | 32,358,408.07 | 1,855,288.22 | |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提应收账款坏账准备 | 897,102.56 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 15,380.00 |
（5）按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 中国建筑第八工程局有限公司 | 非关联方 | 3,683,044.50 | 1年以内（含1年） | 11.38 | 184,152.23 |
| 中建三局集团有限公司 | 非关联方 | 2,631,219.86 | 1年以内（含1年） | 8.13 | 131,560.99 |
| 上海宝冶集团有限公司 | 非关联方 | 1,746,570.08 | 1年以内（含1年） | 5.40 | 87,328.50 |
| 中建三局第一建设工程有限责任公司 | 非关联方 | 1,573,399.24 | 1年以内（含1年） | 4.86 | 78,669.96 |
| 中建二局第四建筑工程有限公司 | 非关联方 | 1,180,359.41 | 2年以内（含2年） | 3.65 | 62,368.07 |
| 合计 | 10,814,593.09 | 33.42 | 544,079.75 |
（三）预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 余额 | 比例（%） | 余额 | 比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 2,411,215.19 | 98.39 | 1,765,328.97 | 100.00 |
| 1-2年（含2年） | 39,501.12 | 1.61 | ||
| 合计 | 2,450,716.31 | 100.00 | 1,765,328.97 | 100.00 |
2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 杭州高新技术产业开发区资产经营有限公司 | 非关联方 | 388,932.39 | 15.87 |
| 广州祺烨电子科技有限公司 | 非关联方 | 182,960.00 | 7.47 |
| 阿里云计算有限公司 | 非关联方 | 168,947.17 | 6.89 |
| 浙江省国际合作旅行社有限公司 | 非关联方 | 120,000.00 | 4.90 |
| 神策网络科技（北京）有限公司 | 非关联方 | 108,962.25 | 4.45 |
| 合计 | 969,801.81 | 39.58 |
3.期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（四）其他应收款
1.总表情况
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,836,970.71 | 1,547,606.67 |
| 合计 | 2,836,970.71 | 1,547,606.67 |
2.其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,991,712.24 | 100.00 | 154,741.53 | 5.17 | 2,836,970.71 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 2,991,712.24 | 100.00 | 154,741.53 | 2,836,970.71 | |
续上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,654,280.99 | 100.00 | 106,674.32 | 6.45 | 1,547,606.67 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 1,654,280.99 | 100.00 | 106,674.32 | 1,547,606.67 | |
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,869,793.21 | 93,489.66 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 432,888.68 | 43,288.87 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 42,210.00 | 12,663.00 | 30.00 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3-4年（含4年） | 10,600.00 | 5,300.00 | 50.00 |
| 合计 | 2,355,491.89 | 154,741.53 | |
（3）组合中，采用个别认定的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 代扣代缴五险一金 | 512,537.02 | 无风险组合不计提坏账 | ||
| 备用金 | 123,683.33 | 无风险组合不计提坏账 | ||
| 合计 | 636,220.35 |
（4）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 2,218,965.10 | 1,153,058.39 |
| 代扣代缴五险一金 | 512,537.02 | 310,005.64 |
| 备用金 | 123,683.33 | 140,590.96 |
| 其他往来款 | 136,526.79 | 50,626.00 |
| 合计 | 2,991,712.24 | 1,654,280.99 |
（5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提其他应收款坏账准备 | 48,067.21 |
（6）本期无实际核销的其他应收款。
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况。
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 杭州高新技术产业开发区资产经营有限公司 | 保证金 | 681,042.00 | 2年以内（含2年） | 22.76 | 40,708.70 |
| 中建电子商务有限责任公司 | 保证金 | 400,000.00 | 1年以内（含1年） | 13.37 | 20,000.00 |
| 西安高新技术产业开发区创业园发展中心 | 保证金 | 132,434.10 | 1年以内（含1年） | 4.43 | 6,621.71 |
| 安徽水利水电职业技术学院 | 保证金 | 125,900.00 | 1年以内（含1年） | 4.21 | 6,295.00 |
| 陕西天翼名辉家具有限公司 | 单位往来款 | 78,142.50 | 1年以内（含1年） | 2.61 | 3,907.13 |
| 合计 | 1,417,518.60 | 47.38 | 77,532.54 |
（五）存货
1.分类列示
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,051,741.05 | 5,051,741.05 | |
| 库存商品 | 4,803,710.30 | 4,803,710.30 | |
| 发出商品 | 3,101,137.73 | 3,101,137.73 | |
| 合计 | 12,956,589.08 | 12,956,589.08 | |
续上表：
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,330,929.21 | 2,330,929.21 | |
| 库存商品 | 2,687,720.26 | 2,687,720.26 | |
| 发出商品 | 568,610.61 | 568,610.61 | |
| 合计 | 5,587,260.08 | 5,587,260.08 | |
2.期末存货预计可变现净值高于存货账面价值，无需计提跌价准备。
（六）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 74,120.86 | |
| 预缴企业所得税 | 290,787.87 | 596,733.40 |
| 未认证增值税进项税 | 224,956.68 | 173,761.64 |
| 合计 | 515,744.55 | 844,615.90 |
（七）长期股权投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 一、联营企业 | |||
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | 1,518,168.85 | ||
| 合计 | 1,518,168.85 | ||
接上表：
| 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 红利或利润 |
| 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 红利或利润 |
| -406,962.48 | |||
| -406,962.48 | |||
接上表：
| 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | ||
| 1,111,206.37 | |||
| 1,111,206.37 | |||
（八）固定资产
1.总表情况
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,290,901.46 | 2,098,174.35 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 3,290,901.46 | 2,098,174.35 |
2.固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 电子设备 | 运输工具 | 办公家具 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,811,851.34 | 1,208,885.07 | 189,070.95 | 4,209,807.36 |
| 2.本期增加金额 | 1,691,140.68 | 47,323.21 | 521,429.38 | 2,259,893.27 |
| （1）购置 | 1,691,140.68 | 47,323.21 | 521,429.38 | 2,259,893.27 |
| 3.本期减少金额 | 45,702.00 | 79,231.00 | 124,933.00 | |
| （1）处置或报废 | 45,702.00 | 79,231.00 | 124,933.00 | |
| 4.期末余额 | 4,457,290.02 | 1,176,977.28 | 710,500.33 | 6,344,767.63 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 1,177,676.00 | 826,796.13 | 107,160.88 | 2,111,633.01 |
| 2.本期增加金额 | 967,613.67 | 62,911.45 | 28,635.56 | 1,059,160.68 |
| （1）计提 | 967,613.67 | 62,911.45 | 28,635.56 | 1,059,160.68 |
| 3.本期减少金额 | 41,658.07 | 75,269.45 | 116,927.52 |
| 项目 | 电子设备 | 运输工具 | 办公家具 | 合计 |
| （1）处置或报废 | 41,658.07 | 75,269.45 | 116,927.52 | |
| 4.期末余额 | 2,103,631.60 | 814,438.13 | 135,796.44 | 3,053,866.17 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| （2）企业合并增加 | ||||
| （3）其他 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| （2）其他 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,353,658.42 | 362,539.15 | 574,703.89 | 3,290,901.46 |
| 2.期初账面价值 | 1,634,175.34 | 382,088.94 | 81,910.07 | 2,098,174.35 |
（2）期末无暂时闲置的固定资产。
（3）期末无融资租赁租入的固定资产。
（4）期末无未办妥产权证书的固定资产。
（5）期末无固定资产抵押的情况。
（九）在建工程
1.总表情况
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 562,705.34 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 562,705.34 |
2.在建工程
（1）在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 陕西威森天朗装饰设计工程有限公司装修工程 | 428,155.34 | 428,155.34 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 西安纽威机电科技有限公司中央空调安装工程 | 134,550.00 | 134,550.00 | ||||
| 合计 | 562,705.34 | 562,705.34 | ||||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期 增加金额 | 本期转入 固定资产额 | 本期其他 减少额 | 期末余额 |
| 陕西威森天朗装饰设计工程有限公司装修工程 | 490,000.00 | 428,155.34 | 428,155.34 | |||
| 西安纽威机电科技有限公司中央空调安装工程 | 149,500.00 | 134,550.00 | 134,550.00 | |||
| 总部办公区及展厅装修工程 | 5,000,000.00 | 4,986,326.16 | 4,986,326.16 | |||
| 合计 | 5,639,500.00 | 5,549,031.50 | 4,986,326.16 | 562,705.34 |
接上表：
| 工程累计投入占预算的比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 87.38 | 87.00% | 自有资金 | |||
| 90.00 | 90.00% | 自有资金 | |||
| 99.73 | 100.00% | 自有资金 | |||
| 合计 |
注：本期总部办公区及展厅装修工程本年已完工验收转入长期待摊费用。
（十）无形资产
1.无形资产情况
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 643,488.00 | 643,488.00 |
| 2.本期增加金额 | 118,721.52 | 118,721.52 |
| （1）购置 | 118,721.52 | 118,721.52 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他 | ||
| 4.期末余额 | 762,209.52 | 762,209.52 |
| 二、累计摊销 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 1.期初余额 | 643,488.00 | 643,488.00 |
| 2.本期增加金额 | 24,651.64 | 24,651.64 |
| （1）计提 | 24,651.64 | 24,651.64 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他 | ||
| 4.期末余额 | 668,139.64 | 668,139.64 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| （2）企业合并增加 | ||
| （3）其他 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 94,069.88 | 94,069.88 |
| 2.期初账面价值 |
2.期末无无形资产抵押情况。
（十一）商誉
1.商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 （企业合并形成的） | 本期减少 （处置） | 期末余额 |
| 西安丰树电子科技发展有限公司 | 1,605,438.70 | 1,605,438.70 | ||
| 合计 | 1,605,438.70 | 1,605,438.70 |
2.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 商誉账面价值 | 资产组或资产组组合 | |||
| 主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 | |
| 1,605,438.70 | 长期资产及营运资金 | 30,911,389.56 | 商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金 | 否 |
3.说明商誉减值测试过程、关键参数
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。经测试，报告期不存在计提资产减值准备的商誉。
流，可将其认定为一个单独的资产组。被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 商誉账面价值 | 可收回金额的确定方法 | 预测期 | 收入增长率 | 稳定年份增长率 | 毛利率 |
| 西安丰树电子科技发展有限公司 | 1,605,438.70 | 收益法预测现金流量现值 | 未来5年 | 15% | 0% | 52.08%-43.65% |
（十二）长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 零星装修费 | 240,873.83 | 394,233.24 | 540,489.33 | 94,617.74 | |
| 总部办公区及展厅装修工程 | 4,986,326.16 | 134,575.13 | 4,851,751.03 | ||
| 合计 | 240,873.83 | 5,380,559.40 | 675,064.46 | 4,946,368.77 |
（十三）递延所得税资产及递延所得税负债
1.未抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,009,223.35 | 206,225.87 | 1,070,058.68 | 113,526.49 |
| 内部交易未实现利润 | 1,137,006.12 | 113,700.61 | 1,330,278.48 | 133,027.85 |
| 合计 | 3,146,229.47 | 319,926.48 | 2,400,337.16 | 246,554.34 |
2.未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 坏账准备 | 806.40 | 10,181.30 |
| 可抵扣亏损 | 4,533,480.77 | 2,705,924.63 |
| 合计 | 4,534,287.17 | 2,716,105.93 |
3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2019 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2020 | 248,019.77 | ||
| 2021 | 986,264.37 | ||
| 2022 | 1,394,526.38 | 1,471,640.49 | |
| 2023 | 3,138,954.39 | ||
| 合计 | 4,533,480.77 | 2,705,924.63 |
（十四）应付票据及应付账款
1.总表情况
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 3,944,891.14 | 2,449,355.03 |
| 合计 | 3,944,891.14 | 2,449,355.03 |
2.应付账款
（1）应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 3,944,891.14 | 2,449,355.03 |
| 合计 | 3,944,891.14 | 2,449,355.03 |
（2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。
（十五）预收款项
1.预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 12,670,258.12 | 5,069,901.35 |
| 合计 | 12,670,258.12 | 5,069,901.35 |
2.期末无账龄超过1年的重要预收款项。
（十六）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,933,650.87 | 100,637,237.83 | 92,474,507.36 | 25,096,381.34 |
| 二、离职后福利中-设定提存计划负债 | 3,801,503.06 | 3,801,503.06 | ||
| 合计 | 16,933,650.87 | 104,438,740.89 | 96,276,010.42 | 25,096,381.34 |
2.短期薪酬列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,933,650.87 | 90,148,096.76 | 81,985,366.29 | 25,096,381.34 |
| 二、职工福利费 | 3,657,234.76 | 3,657,234.76 | ||
| 三、社会保险费 | 2,753,565.95 | 2,753,565.95 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,439,080.61 | 2,439,080.61 | ||
| 工伤保险费 | 61,048.03 | 61,048.03 | ||
| 生育保险费 | 253,437.31 | 253,437.31 | ||
| 四、住房公积金 | 3,997,075.40 | 3,997,075.40 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 81,264.96 | 81,264.96 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | ||||
| 合计 | 16,933,650.87 | 100,637,237.83 | 92,474,507.36 | 25,096,381.34 |
3.设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 3,668,850.43 | 3,668,850.43 | ||
| 2.失业保险费 | 132,652.63 | 132,652.63 | ||
| 合计 | 3,801,503.06 | 3,801,503.06 |
（十七）应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.企业所得税 | 872,988.06 | 875,954.25 |
| 2.增值税 | 3,544,862.68 | 3,217,656.06 |
| 3.印花税 | 7,485.78 | 7,078.59 |
| 4.城市维护建设税 | 237,173.34 | 199,025.12 |
| 5.教育费附加 | 169,409.54 | 142,160.79 |
| 6.水利建设基金 | 1,987.83 | 3,263.75 |
| 7.代扣代缴个人所得税 | 216,351.44 | 344,512.56 |
| 合计 | 5,050,258.67 | 4,789,651.12 |
（十八）其他应付款
1.总表情况
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 2,800,525.83 | 1,836,918.60 |
| 合计 | 2,800,525.83 | 1,836,918.60 |
2.其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工报销款 | 1,670,657.93 | 1,368,464.43 |
| 押金及保证金 | 163,249.52 | 5,249.52 |
| 代垫款 | 61,200.00 | |
| 房租费 | 10,500.00 | 37,698.33 |
| 代扣代缴五险一金 | 21,726.17 | 82,304.91 |
| 保险费 | 1,472.32 | 2,072.32 |
| 其他 | 932,919.89 | 279,929.09 |
| 合计 | 2,800,525.83 | 1,836,918.60 |
（2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
（十九）股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 22,464,076.00 | 22,464,076.00 | |||||
| 1.国家持股 | |||||||
| 2.国有法人持股 | |||||||
| 3.其他内资持股 | 22,464,076.00 | 22,464,076.00 | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||
| 境内自然人持股 | 22,464,076.00 | 22,464,076.00 | |||||
| 二、无限售条件流通股份 | 18,309,924.00 | 18,309,924.00 | |||||
| 1.人民币普通股 | 18,309,924.00 | 18,309,924.00 | |||||
| 股份合计 | 40,774,000.00 | 40,774,000.00 | |||||
注：本期无股本增减变动。
（二十）资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 15,328,568.90 | 340,655.63 | 14,987,913.27 | |
| 合计 | 15,328,568.90 | 340,655.63 | 14,987,913.27 |
注：资本公积本期变动原因系公司收购下属子公司杭州桩桩科技有限公司（以下简称“桩
桩科技”）少数股东单建华持有的桩桩科技20%的股权，按照新增持股比例计算应享有自购买日开始持续计算的净资产份额659,344.37元与新增股权投资成本1,000,000.00元之间的差额340,655.63元，减少股本溢价。
（二十一）盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 6,191,528.37 | 4,678,488.89 | 10,870,017.26 | |
| 合计 | 6,191,528.37 | 4,678,488.89 | 10,870,017.26 |
注：本期增加的盈余公积为按母公司净利润的10%提取的法定盈余公积。
（二十二）未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期期末未分配利润 | 49,217,809.71 | 18,525,988.60 |
| 调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 49,217,809.71 | 18,525,988.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 55,824,457.95 | 33,390,057.62 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,678,488.89 | 2,698,236.51 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 14,678,640.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 85,685,138.77 | 49,217,809.71 |
（二十三）营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 221,522,660.19 | 28,485,376.62 | 144,793,486.26 | 18,436,009.45 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 221,522,660.19 | 28,485,376.62 | 144,793,486.26 | 18,436,009.45 |
（二十四）税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 1,959,613.42 | 1,337,400.53 | 见本附注四、税项 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 1,399,674.65 | 955,286.10 | 见本附注四、税项 |
| 印花税 | 79,853.64 | 50,734.38 | |
| 合计 | 3,439,141.71 | 2,343,421.01 |
（二十五）销售费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 39,817,652.66 | 22,548,234.52 |
| 宣传广告费 | 8,031,229.81 | 1,947,064.30 |
| 差旅费 | 7,234,252.04 | 3,602,821.93 |
| 业务招待费 | 4,263,349.68 | 1,125,890.94 |
| 房租物业水电费 | 3,684,790.13 | 2,581,904.44 |
| 会议费 | 2,028,128.29 | 562,292.62 |
| 运杂费 | 1,434,994.64 | 496,913.26 |
| 咨询费 | 698,296.70 | 142,334.05 |
| 办公费 | 497,173.49 | 650,069.56 |
| 印刷费 | 294,979.64 | 222,795.97 |
| 车辆使用费 | 266,463.54 | 370,905.26 |
| 通讯费 | 388,970.71 | 140,340.45 |
| 培训费 | 301,762.31 | 105,372.52 |
| 其他 | 99,175.31 | 47,663.24 |
| 资产折旧与摊销 | 53,907.29 | 18,244.33 |
| 合计 | 69,095,126.24 | 34,562,847.39 |
（二十六）管理费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,249,194.75 | 16,205,433.56 |
| 房租物业水电费 | 2,097,997.58 | 2,104,241.22 |
| 折旧及摊销 | 1,185,130.11 | 434,025.02 |
| 中介机构费 | 1,049,024.15 | 2,074,046.52 |
| 业务招待费 | 870,718.19 | 944,812.51 |
| 差旅费 | 857,549.02 | 1,640,634.25 |
| 会议费 | 580,752.36 | 1,335,932.41 |
| 办公费 | 513,150.70 | 1,111,413.66 |
| 培训费 | 408,327.55 | 176,001.87 |
| 税金 | 332,043.69 | 141,839.21 |
| 招聘费 | 299,547.86 | 401,383.34 |
| 通讯费 | 125,589.80 | 280,588.30 |
| 废品损失 | 117,191.23 | 60,768.99 |
| 车辆使用费 | 103,164.40 | 420,773.05 |
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 邮寄费 | 608,002.40 | |
| 印刷费 | 1,427,673.66 | |
| 其他 | 5,074.30 | 84,779.79 |
| 合计 | 26,794,455.69 | 29,452,349.76 |
（二十七）研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 44,578,003.71 | 33,219,232.96 |
| 直接投入费用 | 1,441,371.76 | 1,234,345.64 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 683,588.12 | 644,651.34 |
| 设计费用 | 4,620.69 | 4,000.00 |
| 委托外单位开发或合作开发费用 | 650,000.00 | 108,490.56 |
| 其他 | 8,072,184.44 | 7,397,160.42 |
| 合计 | 55,429,768.72 | 42,607,880.92 |
（二十八）财务费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 310,383.34 | 379,531.49 |
| 其他 | 306,918.32 | 191,033.53 |
| 合计 | -3,465.02 | -188,497.96 |
（二十九）资产减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 945,169.77 | 722,009.30 |
| 合计 | 945,169.77 | 722,009.30 |
（三十）其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退 | 17,700,580.09 | 15,486,999.76 |
| 高技术产业化项目专项资金 | 353,300.00 | |
| 滨江研发中心补助款 | 300,000.00 | |
| 研究开发及产业化“黄金十二条”企业补助 | 322,200.00 | |
| 孵化扶持资金 | 27,200.00 | |
| 专利补贴 | 600.00 | 7,500.00 |
| 合计 | 18,354,480.09 | 15,843,899.76 |
（三十一）投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -406,962.48 | -481,831.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 1,590,021.92 | 24.65 |
| 理财产品的利息收入 | 621,304.10 | 1,183,856.17 |
| 合计 | 1,804,363.54 | 702,049.67 |
（三十二）资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 4,838.45 | 9,665.08 |
| 固定资产处置损失 | -848.05 | -2,230.00 |
| 合计 | 3,990.40 | 7,435.08 |
（三十三）营业外收入
1.分类列示
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,948,724.00 | 1,730,142.00 | 1,948,724.00 |
| 其他 | 17,597.00 | 4,381.25 | 17,597.00 |
| 合计 | 1,966,321.00 | 1,734,523.25 | 1,966,321.00 |
2.计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 瞪羚企业资助资金 | 1,618,200.00 | 1,011,600.00 | 与收益相关 |
| 创新创业人才激励 | 330,524.00 | 110,242.00 | 与收益相关 |
| 新三板上市补助 | 364,800.00 | 与收益相关 | |
| 杭州市滨江区融资财政补助 | 114,800.00 | 与收益相关 | |
| 国家高新技术企业政府补贴 | 98,700.00 | 与收益相关 | |
| 高新区优惠政策补贴 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,948,724.00 | 1,730,142.00 |
（三十四）营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计： | 3,195.88 | 3,195.88 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 3,195.88 | 3,195.88 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 捐赠支出 | 11,000.00 | 11,000.00 | |
| 水利建设基金 | 15,109.14 | 24,990.91 | |
| 合同违约赔偿金 | 90,000.00 | ||
| 其他 | 114.22 | 114.22 | |
| 合计 | 29,419.24 | 114,990.91 | 14,310.10 |
（三十五）所得税费用
1.所得税费用表
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,740,034.49 | 2,135,044.45 |
| 递延所得税费用 | -73,372.14 | -208,314.70 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 59,436,822.25 | 35,030,383.24 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 5,943,682.23 | 3,503,038.32 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 139,428.99 | 284,167.26 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 223,578.65 | 164,702.10 |
| 非应税收入的影响 | -94,974.08 | 48,183.11 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 428,786.10 | 216,551.65 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 788,199.47 | 369,135.95 |
| 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 16.90 | |
| 研发费用加计扣除影响 | -3,762,039.01 | -2,659,065.54 |
| 所得税费用合计 | 3,666,662.35 | 1,926,729.75 |
（三十六）现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 2,602,624.00 | 2,087,042.00 |
| 收到银行存款利息收入 | 310,383.34 | 379,531.49 |
| 收到的其他往来款 | 1,887,895.54 | 2,834,038.69 |
| 收到的其他营业外收入 | 17,597.00 | 0.02 |
| 合计 | 4,818,499.88 | 5,300,612.20 |
2.支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售、管理及研发费用 | 47,511,354.71 | 32,935,042.57 |
| 支付的其他往来款 | 2,805,747.38 | 2,778,669.46 |
| 支付的手续费 | 306,918.32 | 191,033.53 |
| 支付的其他营业外支出 | 11,114.22 | 90,000.00 |
| 合计 | 50,635,134.63 | 35,994,745.56 |
3.支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付购买桩桩科技少数股权转让款 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
（三十七）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 55,770,159.90 | 33,103,653.49 |
| 加：资产减值准备 | 945,169.77 | 722,009.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,059,160.68 | 681,770.59 |
| 无形资产摊销 | 24,651.64 | 209,325.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 675,064.46 | 155,679.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | -3,990.40 | -7,435.08 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,195.88 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,804,363.54 | -702,049.67 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -73,372.14 | -208,314.70 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -7,369,329.00 | 318,462.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,537,863.86 | -15,538,301.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 19,627,131.57 | 5,448,889.46 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,315,614.96 | 24,183,688.35 |
| 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 三、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 137,234,336.90 | 108,592,680.04 |
| 减：现金的期初余额 | 108,592,680.04 | 61,413,203.78 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 28,641,656.86 | 47,179,476.26 |
2.现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 137,234,336.90 | 108,592,680.04 |
| 其中：库存现金 | 15,097.72 | 23,296.87 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 135,728,995.33 | 106,752,563.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,490,243.85 | 1,816,819.47 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 137,234,336.90 | 108,592,680.04 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 1,000.00 | 1,000.00 |
（三十八）所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,000.00 | 支付宝保证金 |
| 合计 | 1,000.00 |
（三十九）政府补助
1.政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税即征即退 | 17,700,580.09 | 其他收益 | 17,700,580.09 |
| 瞪羚企业资助资金 | 1,618,200.00 | 营业外收入 | 1,618,200.00 |
| 高技术产业化项目专项资金 | 353,300.00 | 其他收益 | 353,300.00 |
| 创新创业人才激励 | 330,524.00 | 营业外收入 | 330,524.00 |
| 滨江研发中心补助款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 专利补贴 | 600.00 | 其他收益 | 600.00 |
| 合计 | 20,303,204.09 | 20,303,204.09 |
2.本期无政府补助退回情况。
七、合并范围的变动
子公司昆明建软科技有限公司于2017年11月20日办理完成所有工商注销手续，截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并范围。子公司郑州丰树软件科技公司于2018年6月20日办理完成所有工商注销手续，截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并范围。
子公司南昌品茗信息技术有限公司于2018年7月24日已经办理完成所有工商注销手续，截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并范围。
子公司合肥誉品茗汇软件技术有限公司于2018年12月5日办理完成所有工商注销手续，截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并范围。
子公司武汉品茗安控信息技术有限责任公司于2018年8月29日完成工商注销，截止2018年12月31日股东资产已经分配完毕，2018年度不纳入合并范围。
八、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.本公司的构成
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 西安丰树电子科技发展有限公司 | 西安市 | 西安市 | 计算机软件、网络设备、安防监控产品研发及销售； | 100.00 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 武汉品茗安控信息技术有限责任公司 | 武汉市 | 武汉市 | 安全信息及电子产品、通信产品、计算机软硬件技术开发、技术服务、技术转让、批零兼营； | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
| 合肥誉品茗汇软件技术有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 软件技术开发、技术服务、成果转让；计算机软硬件、电子产品批发、零售； | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
| 郑州丰树软件科技有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 信息技术咨询：计算机软件技术开发、转让；批发零售； | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
| 南昌品茗信息技术有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 技术开发、技术服务；技术成果转让；产品批发、零售； | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
| 昆明建软科技有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 计算机软硬件的开发、应用、技术咨询、技术服务及技术转让；国内贸易、物资供销； | 51.00 | 51.00 | 直接设立 | |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 杭州桩桩科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:计算机软硬件、计算机网络技术、教育软件、多媒体技术、数据处理技术、计算机系统集成;销售:通讯设备、电子产品、计算机软硬件 | 100.00 | 100.00 | 直接设立 | |
（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易
1.在子公司所有者权益份额发生变化的情况
2018年1月本公司收购下属子公司杭州桩桩科技有限公司少数股东单建华所有持有的桩桩科技20%股权，收购后公司持股比例由80.00%增加为100.00%。
2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项目 | 杭州桩桩科技有限公司 |
| 购买成本 | 1,000,000.00 |
| 其中：现金 | 1,000,000.00 |
| 购买成本合计 | 1,000,000.00 |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | 659,344.37 |
| 差额 | 340,655.63 |
| 调整资本公积 | 340,655.63 |
（三）在合营安排或联营企业中的权益
1.重要合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 企业的名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、联营企业 | ||||||
| 1.杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 软件和信息技术服务业 | 40.00 | 权益法 | |
2.重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末余额或本期发生额 |
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | |
| 流动资产 | 3,137,682.93 |
| 非流动资产 | 164,175.90 |
| 资产合计 | 3,301,858.83 |
| 流动负债 | 523,842.90 |
| 非流动负债 |
| 项目 | 期末余额或本期发生额 |
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | |
| 负债合计 | 523,842.90 |
| 净资产 | 2,778,015.93 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,111,206.37 |
| 调整事项 | |
| ——商誉 | |
| ——内部交易未实现利润 | |
| ——其他 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,111,206.37 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | |
| 营业收入 | 2,183,920.06 |
| 净利润 | -1,017,406.20 |
| 其他综合收益 | |
| 综合收益总额 | -1,017,406.20 |
| 收到的来自联营企业的股利 | |
| 终止经营净利润 |
接上表：
| 项目 | 期初余额或上期发生额 |
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | |
| 流动资产 | 3,780,216.43 |
| 非流动资产 | 28,373.00 |
| 资产合计 | 3,808,589.43 |
| 流动负债 | 13,167.30 |
| 非流动负债 | |
| 负债合计 | 13,167.30 |
| 净资产 | 3,795,422.13 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,518,168.85 |
| 调整事项 | |
| ——商誉 | |
| ——内部交易未实现利润 | |
| ——其他 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,518,168.85 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | |
| 营业收入 | 303,689.32 |
| 项目 | 期初余额或上期发生额 |
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | |
| 净利润 | -1,204,577.87 |
| 其他综合收益 | |
| 综合收益总额 | -1,204,577.87 |
| 收到的来自联营企业的股利 | |
| 终止经营净利润 |
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，主要包括货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
| 金融资产项目 | 期末余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 137,235,336.90 | 137,235,336.90 | |||
| 应收票据 | 3,450,290.00 | 3,450,290.00 | |||
| 应收账款 | 30,503,119.85 | 30,503,119.85 | |||
| 其他应收款 | 2,836,970.71 | 2,836,970.71 | |||
接上表：
| 金融资产项目 | 期初余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 108,593,680.04 | 108,593,680.04 | |||
| 应收票据 | 2,651,517.00 | 2,651,517.00 | |||
| 应收账款 | 16,605,807.64 | 16,605,807.64 | |||
| 其他应收款 | 1,547,606.67 | 1,547,606.67 | |||
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
| 金融负债项目 | 期末余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付账款 | 3,944,891.14 | 3,944,891.14 | |
| 其他应付款 | 2,800,525.83 | 2,800,525.83 | |
接上表：
| 金融负债项目 | 期初余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付账款 | 2,449,355.03 | 2,449,355.03 | |
| 其他应付款 | 1,836,918.60 | 1,836,918.60 | |
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、其他流动资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注“六、（二）应收票据及应收账款”和附注“六、（四）其他应收款”中。
本公司没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 或其他适当时间段 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||
| 应收票据 | 3,450,290.00 | 3,450,290.00 | |||
接上表：
| 项目 | 期初余额 |
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 或其他适当时间段 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||
| 应收票据 | 2,651,517.00 | 2,651,517.00 | |||
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 3,924,360.04 | 20,531.10 | 3,944,891.14 |
| 其他应付款 | 2,717,431.06 | 83,094.77 | 2,800,525.83 |
接上表：
| 项目 | 期初余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 2,449,110.03 | 245.00 | 2,449,355.03 |
| 其他应付款 | 1,836,918.60 | 1,836,918.60 | |
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
截至2018年12月31日本公司不存在短期或者长期借款，无相关风险。
2.汇率风险
截至2018年12月31日本公司不存在以外币计价的款项，不存在重大外汇风险。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
截至2018年12月31日，本公司无权益工具投资，不存在权益工具投资价格风险。
（五）资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十、公允价值的披露
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。
以下方法和假设用于估计公允价值。
货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。
非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是公司在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、公司使用自身数据作出的财务预测等。
截至2018年12月31日，本公司无以公允价值计量的资产和负债。
十一、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）本公司的母公司及最终控制方有关信息
本公司的母公司：无。
本公司最终控制人：莫绪军。
（三）本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注八、（一）在子公司中的权益。
（四）本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注八、（三）在合营安排或联营企业中的权益。
（五）本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 杭州品茗科技有限公司 | 实际控制人报告期初曾控制的企业 |
| 杭州品茗工程造价咨询有限公司 | 实际控制人报告期初曾控制的企业 |
（六）关联方交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州品茗科技有限公司 | 采购商品 | 200,000.00 | |
| 杭州品茗工程造价咨询有限公司 | 采购商品 | 100,000.00 |
2.关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 406.69万元 | 312.39万元 |
3.其他关联交易
无。
十二、股份支付
无。
十三、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺及或有事项。
十四、资产负债表日后事项
（一）重要的非调整事项
截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生重要的非调整事项。
（二）利润分配情况
| 拟分配的利润 | 根据公司2019年4月29日第二届第四次董事会决议，公司以截至2018年12月31日的总股本40,774,000.00股为基数，以未分配利润向股权登记日登记在册的股东每10股派发现金红利6.1元（含 |
| 税），拟派发现金红利总额为24,872,140.00元，本次权益分派不送红股，不以公积金转增股本。本次分红尚需提交股东大会审议。 | |
| 经审议批准宣告发放的利润 | 上述利润分配预案需提交2018年年度股东大会审议 |
（三）销售退回
截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生重大销售退回。
（四）其他
截至本财务报表批准报出日止，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项说明
（一）租赁
1.经营租赁承租人最低租赁付款额情况
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 4,974,253.07 |
| 1年以上2年以内（含2年） | 735,483.01 |
| 合计 | 5,709,736.08 |
十六、母公司财务报表项目注释
（一）应收票据及应收账款
1.总表情况
分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,450,290.00 | 2,351,517.00 |
| 应收账款 | 29,108,876.97 | 14,211,588.92 |
| 合计 | 31,559,166.97 | 16,563,105.92 |
2.应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,568,000.00 | 2,351,517.00 |
| 商业承兑汇票 | 882,290.00 | |
| 合计 | 2,450,290.00 | 2,351,517.00 |
（2）期末无已质押的应收票据。
（3）期末无已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（4）期末无已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（5）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3.应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 30,874,969.35 | 100.00 | 1,766,092.38 | 5.72 | 29,108,876.97 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 30,874,969.35 | 100.00 | 1,766,092.38 | 29,108,876.97 | |
续上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 15,048,092.02 | 100.00 | 836,503.10 | 5.56 | 14,211,588.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 15,048,092.02 | 100.00 | 836,503.10 | 14,211,588.92 | |
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 29,298,619.05 | 1,464,930.95 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 1,079,984.30 | 107,998.43 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 275,100.00 | 82,530.00 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 221,266.00 | 110,633.00 | 50.00 |
| 合计 | 30,874,969.35 | 1,766,092.38 | |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提应收账款坏账准备 | 929,589.28 |
（4）本期无实际核销的应收账款。
（5）按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 中国建筑第八工程局有限公司 | 非关联方 | 3,683,044.50 | 1年以内（含1年） | 11.93 | 184,152.23 |
| 中建三局集团有限公司 | 非关联方 | 2,620,119.86 | 1年以内（含1年） | 8.49 | 131,005.99 |
| 上海宝冶集团有限公司 | 非关联方 | 1,746,570.08 | 1年以内（含1年） | 5.66 | 87,328.50 |
| 中建三局第一建设工程有限责任公司 | 非关联方 | 1,563,999.24 | 1年以内（含1年） | 5.07 | 78,199.96 |
| 中建二局第四建筑工程有限公司 | 非关联方 | 1,180,359.41 | 2年以内（含2年） | 3.82 | 62,368.07 |
| 合计 | 10,794,093.09 | 34.97 | 543,054.75 |
（二）其他应收款
1.总表情况
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,561,271.66 | 1,464,595.87 |
| 合计 | 2,561,271.66 | 1,464,595.87 |
2.其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,698,331.91 | 100.00 | 137,060.25 | 5.08 | 2,561,271.66 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 2,698,331.91 | 100.00 | 137,060.25 | 2,561,271.66 | |
续上表：
| 类别 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,567,738.89 | 100.00 | 103,143.02 | 6.58 | 1,464,595.87 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 1,567,738.89 | 100.00 | 103,143.02 | 1,464,595.87 | |
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,608,697.00 | 80,434.85 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 416,624.00 | 41,662.40 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 32,210.00 | 9,663.00 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 10,600.00 | 5,300.00 | 50.00 |
| 合计 | 2,068,131.00 | 137,060.25 | |
（3）组合中，采用个别认定的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 代扣代缴五险一金 | 506,517.58 | 无风险组合不计提坏账 | ||
| 备用金 | 123,683.33 | 无风险组合不计提坏账 | ||
| 合计 | 630,200.91 |
（4）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 2,068,131.00 | 1,143,058.39 |
| 代扣代缴五险一金 | 506,517.58 | 307,093.64 |
| 备用金 | 123,683.33 | 91,432.78 |
| 其他往来款 | 26,154.08 | |
| 合计 | 2,698,331.91 | 1,567,738.89 |
（5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提其他应收款坏账准备 | 33,917.23 |
（6）本期无实际核销的其他应收款。
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 杭州高新技术产业开发区资产经营有限公司 | 否 | 押金保证金 | 681,042.00 | 1年之内（含1年） | 25.24 | 40,708.70 |
| 中建电子商务有限责任公司 | 否 | 押金保证金 | 400,000.00 | 1年之内（含1年） | 14.82 | 20,000.00 |
| 安徽水利水电职业技术学院 | 否 | 押金保证金 | 125,900.00 | 1年之内（含1年） | 4.67 | 6,295.00 |
| 浙江工商职业技术学院 | 否 | 押金保证金 | 65,500.00 | 1年之内（含1年） | 2.43 | 3,275.00 |
| 浙江树人大学 | 否 | 押金保证金 | 62,800.00 | 1年之内（含1年） | 2.33 | 3,140.00 |
| 合计 | 1,335,242.00 | 49.49 | 73,418.70 |
（三）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,698,692.97 | 9,698,692.97 | 10,698,692.97 | 10,698,692.97 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,111,206.37 | 1,111,206.37 | 1,518,168.85 | 1,518,168.85 | ||
| 合计 | 10,809,899.34 | 10,809,899.34 | 12,216,861.82 | 12,216,861.82 | ||
1.对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 西安丰树电子科技发展有限公司 | 4,698,692.97 | 4,698,692.97 | ||||
| 合肥誉品茗汇软件技术有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 武汉品茗安控信息技术有限责任公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 郑州丰树软件科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 南昌品茗信息技术有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 杭州桩桩科技有限公司 | 4,000,000.00 | 1,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 合计 | 10,698,692.97 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | 9,698,692.97 |
2.对联营企业、合营企业投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 一、联营企业 | |||
| 杭州万邦品茗科技咨询有限公司 | 1,518,168.85 | ||
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 合计 | 1,518,168.85 | ||
接上表：
| 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金红利或利润 |
| -406,962.48 | |||
| -406,962.48 | |||
接上表：
| 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | ||
| 1,111,206.37 | |||
| 1,111,206.37 | |||
（四）营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 197,315,936.14 | 24,253,553.69 | 121,790,562.10 | 11,226,583.66 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 197,315,936.14 | 24,253,553.69 | 121,790,562.10 | 11,226,583.66 |
（五）投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -406,962.48 | -481,831.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,356,703.26 | 124.59 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 1,590,021.92 | 24.65 |
| 理财产品的利息收入 | 621,304.10 | 1,183,856.17 |
| 合计 | 447,660.28 | 702,174.26 |
十七、补充资料
（一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求，报告期非经常性损益情况
1.报告期非经常性损益明细
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益 | 3,990.40 | |
| （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,602,624.00 | |
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| （6）非货币性资产交换损益 | ||
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| （9）债务重组损益 | ||
| （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,211,326.02 | |
| （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| （16）对外委托贷款取得的损益 | ||
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| （19）受托经营取得的托管费收入 | ||
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,286.90 | |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益合计 | 4,821,227.32 | |
| 减：所得税影响金额 | 484,305.63 | |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 4,336,921.69 | |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | 4,336,921.69 | |
| 归属于少数股东的非经常性损益 |
(二)净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 42.76% | 1.3691 | 1.3691 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 39.44% | 1.2628 | 1.2628 |
十八、财务报表的批准
上述2018年度本公司财务报表及财务报表附注，已于2019年4月29日经公司管理层批准报出。
杭州品茗安控信息技术股份有限公司
2019年4月29日
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：