百川环能：2016年年度报告

百 川 环 能

NEEQ : 837679

河南百川畅银环保能源股份有限公司Henan BCCY Environmental Energy Co.,Ltd

河南百川畅银环保能源股份有限公司Henan BCCY Environmental Energy Co.,Ltd

年度报告

年度报告2016

公 司 年 度 大 事 记

2016年1月26日，完成股份公司设立工商登记。2016年6月22日，正式在全国股转系统挂牌公开转让。2017年1月18日，变更审计机构，由瑞华会计师事务所（特殊 普通合伙）变更为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。

目录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10

第四节 管理层讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股本变动及股东情况 ...... 29

第七节 融资及分配情况 ...... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 34

第九节 公司治理及内部控制 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 39

释义

释义项目		释义
百川环能、公司、本公司、百川	指	河南百川畅银环保能源股份有限公司
上海百川	指	上海百川畅银实业有限公司
本集团	指	河南百川畅银环保能源股份有限公司及子公司
招商银行、招商银行宝山支行、招商银行上海分行	指	招商银行股份有限公司上海宝山支行
民生银行	指	中国民生银行股份有限公司郑州分行营业部
中信银行	指	中国中信银行股份有限公司郑州红专支行
中原银行	指	中原银行股份有限公司郑州农业路支行
君创国际	指	君创国际融资租赁有限公司
深圳美悦	指	深圳美悦和成资产管理有限公司
深圳众禄	指	深圳众禄金融控股股份有限公司
光大银行	指	中国光大银行股份有限公司郑州东风支行
国泰君安	指	国泰君安证券股份有限公司
安永华明	指	安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
北京熔拓	指	北京熔拓资本管理有限公司
英吉斯	指	英吉斯国际融资租赁有限公司
利星行	指	利星行融资租赁(中国)有限公司
上海建新	指	上海建新创业投资中心(有限合伙)
广州力鼎	指	广州力鼎恒益投资有限合伙企业(有限合伙)
宿迁钟山	指	宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心(有限合伙)
北京莫高	指	北京莫高丝路文化发展有限公司
郑州知了	指	郑州知了企业管理咨询有限公司
阜阳百川	指	阜阳百川畅银新能源有限公司
河南得新实业	指	河南得新实业有限公司
上海知了医院	指	上海知了医院投资管理有限公司
焦作分公司	指	河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司
安阳分公司	指	河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司
商丘分公司	指	河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司
新乡分公司	指	河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司
福安百川	指	福安市百川畅银新能源有限公司
宁海百川	指	宁海百川畅银新能源有限公司
广汉百川	指	广汉百川畅银新能源有限公司
黄冈百川	指	黄冈百川畅银新能源有限公司
宣城百川	指	宣城百川畅银新能源有限公司
揭阳百畅	指	揭阳市百畅环保能源有限公司
濮阳百川	指	濮阳百川畅银新能源有限公司
柳州公司	指	柳州市信能环保科技有限公司
桂林公司	指	桂林信能环保科技有限公司
南京绿色	指	南京绿色资源再生工程有限公司
奉化百川	指	奉化百川畅银新能源有限公司自
象山百川	指	象山百川畅银新能源有限公司
渭南百川	指	渭南百川畅银新能源有限公司
荣昌百川	指	重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司
韶关百川	指	韶关市百川畅银新能源有限公司

第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项	是与否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	否
是否存在豁免披露事项	否

重要风险提示表

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
1、公司业务单一带来的经营业绩风险	公司的主营业务是从事垃圾填埋气发电、碳减排项目开发等可再生能源的开发利用,与其他大型发电企业相比,公司虽然具有垃圾填埋气专业运营经验及气体收集系统技术的优势且在全国很多地区都有业务经营,在市场份额上具有一定优势,但目前收入比较单一,未来的成长可能会受到该因素限制。
2、实际控制人控制风险	公司的实际控制人为陈功海、李娜夫妇,双方合计持有上海百川畅银实业有限公司100%的股份,而上海百川畅银实业有限公司持有公司54.18%股份;陈功海同时持有郑州知了创业企业管理咨询有限公司58.2571%的股份,而郑州知了创业企业管理咨询有限公司持有公司5.78%股份;陈功海还持有北京莫高丝路文化发展有限公司5.00%,而北京莫高持有公司1.18%的股份;李娜直接持有百川环能5.21%的股份。虽然公司己制订了完善的内部控制制度,公司决策有健全的制定流程,公司法人治理结构健全,但公司实际控制人仍然可以通过股东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响,若实际控制人利用对公司的控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行有利于实际控制人的控制,有可能损害公司经营及其他股东的利益。
3、垃圾资源供应不足风险	公司的主营业务是从事垃圾填埋气发电、碳减排项目开发等可再生能源的开发利用,填埋气的收集对公司至关重要,填埋气的收集主要依附于当地的垃圾填埋场,填埋气体的产生主要取决于垃圾的填埋规模,如果某地区垃圾资源供应不足,会导致垃圾填埋场填埋量的减少,填埋场产生的气体不足,影响到公司的发电量,对公司的生产经营稳定性产生重大影响。
4、税收政策变化的风险	目前我国在积极倡导生物质能发电等新能源和可再生能源的使用,为了鼓励生物质能发电的发展,我国出台了很多的鼓励政策,在给予生物质能发电一定补贴的同时,还给予生物质能发电企业很多的税收优惠。虽然目前我国仍积极鼓励和倡导可再生能源发电,但若未来国家宏观政策或者主要生产地区政策发生变化,企业不能享受税收优惠或享受的税收优惠幅度降低,都会影响公司的利润水平。
5、公司治理风险	随着公司主营业务的不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前,公司治理机制不够健全,运作不够规范。公司在整体变更为股份有限公司后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业发展的公司治理体系。但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此,短期内公司治理存在不规范的风险。
6、季节性风险	填埋气发电存在一定的季节性。夏季的时候是填埋气产气的高峰时节,但是到了冬季,由于湿度和温度的原

	因,填埋场产生的填埋气会有一定减少,发电量和夏天相比也会相应减少。
7、营运资金风险	经过多年的积累,目前公司进入快速成长期,同时,公司目前仍在积极拓展业务,市场开拓、业务发展以及工程项目前期投入均需要大量资金,所需资金投入较大,公司现金流压力会逐步加大,公司做大做强需要更多的资金支持。如果没有良好的资金支持,没有较好的融资能力,公司在市场营销和拓展上就会受到限制,公司正常的生产经营活动就会受到影响。目前公司虽然已在新三板挂牌,融资渠道仍较为有限,缺乏持续、稳定的资金供应,成为制约公司发展的重要因素。
8、技术人才资源风险	公司的核心技术是垃圾填埋气的气体收集系统方面,目前公司的研发及技术支持工作均由核心技术人员负责,公司对于核心技术人员有一定的依赖性。拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要,一旦公司核心技术人员流失,可能会对公司的正常生产经营产生影响,同时,随着企业市场的拓展,业务规模的扩张,对核心技术人员的需求也会不断增加,因此如未能留住并吸引相关核心技术人员,对公司未来经营的可持续发展存在重大影响。
9、电价波动风险	虽然公司近三年已投产项目所在地区电价基本不存在波动,但是不排除未来国家对垃圾填埋气发电上网电价政策发生变化、国家垃圾填埋气发电上网电价政策得不到贯彻执行、或是国家取消了对垃圾填埋气发电的补贴,如果发生上述情形,公司电价也可能会出现波动。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节公司概况

一、基本信息

公司中文全称	河南百川畅银环保能源股份有限公司
英文名称及缩写	HENAN BCCY ENVIRONMENTAL ENERGY CO.,LTD
证券简称	百川环能
证券代码	837679
法定代表人	陈功海
注册地址	河南省郑州市高新技术产业开发区冬青街26号4号楼1单元3层22号
办公地址	郑州市东风路22号恒美商务8层
主办券商	国泰君安
主办券商办公地址	中国(上海)自由贸易试验区商城路618号
会计师事务所	安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名	侯捷、李娜
会计师事务所办公地址	北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层01-12室

董事会秘书或信息披露负责人	韩旭
电话	0371-63969330
传真	0371-65521780
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.bccynewpower.com
联系地址及邮政编码	郑州市东风路22号恒美商务8层450002
公司指定信息披露平台的网址	http://www.neeq.com.cn/
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
挂牌时间	2016年6月22日
分层情况	基础层
行业（证监会规定的行业大类）	N77 生态保护和环境治理业
主要产品与服务项目	垃圾填埋气发电
普通股股票转让方式	协议转让
普通股总股本	114,442,116
做市商数量
控股股东	上海百川畅银实业有限公司
实际控制人	陈功海、李娜

项目	号码	报告期内是否变更
营业执照统一社会信用代码	91410100687129467D	否

注：2015年11月，公司对原营业执照、组织机构代码证、税务登记证办理了“三证合一”手续，并更换了新的营业热照。

第三节会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力 单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	175,710,224.80	115,626,179.59	51.96%
毛利率	47.92%	43.75%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	52,508,738.58	18,378,262.25	185.71%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	60,237,883.81	38,925,670.36	54.75%
加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	13.17%	9.21%	-
加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	13.63%	14.56%	-
基本每股收益	0.50	0.20	150.00%

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	780,913,797.21	538,111,329.65	45.12%
负债总计	245,335,745.10	199,334,040.04	23.08%
归属于挂牌公司股东的净资产	535,498,001.06	338,777,289.61	58.07%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	4.68	3.36	39.24%
资产负债率（母公司）	24.16%	28.28%	-
资产负债率（合并）	31.42%	37.04%	-
流动比率	1.40	0.48	-
利息保障倍数	8.58	4.59	-

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	104,811,322.80	53,999,234.71	94.10%
应收账款周转率	3.77	3.40	-
存货周转率	10.13	9.00	-

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率	45.12%	32.48%	-
营业收入增长率	51.96%	57.66%	-
净利润增长率	185.71%	-13.81%	-

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	114,442,116	100,809,728	13.52%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

六、非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	-2397329.52
计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)	160,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	33,547.83
非经常性损益合计	-2,203,281.69
所得税影响数	-400,970.92
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	-1,802,310.77

第四节管理层讨论与分析

一、经营分析

（一）商业模式

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为生态保护和环境治理业（N77）。公司专注于垃圾填埋气发电和碳减排项目的开发利用，通过提供能源、环境、资源和减排相结合的新技术服务，致力于减少温室气体排放，以改善全球气候。 公司多年来一直致力于研发创新，取得了22项专利技术，形成了以“填埋气收集系统”为核心的填埋气收集技术。围绕填埋气的收集，还有节流装置技术、排水装置技术。公司拥有一支国内沼气工程领域的精锐研发团队，研发团队在实际运营中不断探索，努力创新，为公司效益作出了应有的贡献。公司生产该产品的过程不仅解决了垃圾填埋场填埋气的收集、利用、环境污染等问题，也为优化电网结构作出了贡献。 公司目前参与的碳减排项目主要有国际间展开的清洁发展机制（CDM）与国内施行的温室气体自愿减排项目（CCER）两种。CDM与CCER的项目设计文件中会根据项目实际情况评估预计最大减排二氧化碳当量（tCO2e）。目前碳减排项目可申请注册期限为10年一期或21年三期两种（碳汇项目除外），其中21年三期需每7年重新制定设计文件并经审核。公司根据实际沼气利用项目的周期进行选择。公司的同一项目只可选择一种碳减排项目进行注册。公司的业务收入来源主要为垃圾填埋气发电业务收入以及CCER销售收入。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度未有改变。

年度内变化统计：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	否
主营业务是否发生变化	否
主要产品或服务是否发生变化	否
客户类型是否发生变化	否
关键资源是否发生变化	否
销售渠道是否发生变化	否
收入来源是否发生变化	否
商业模式是否发生变化	否

2016年度公司实现收入175,710,224.80元，较上年同期增长51.96%；净利润52,508,738.58元，较上年同期增长185.71%，截止2016年12月31日，总资产780,913,797.21元，较上年同期增长

45.12%，较好完成了年初董事会拟定的发展目标。

报告期内公司投资设立了福安百川、广汉百川、黄冈百川、揭阳百畅、宁海百川、濮阳百川、宣城百川、SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD.等8个子公司，另有奉化百川、象山百川、渭南百川、荣昌百川、韶关百川等5个子公司投产发电。

1、主营业务分析

（1）利润构成

单位：元

项目	本期			上年同期
	金额	变动比例	占营业收入的比重	金额	变动比例	占营业收入的比重
营业收入	175,710,224.80	51.96%	-	115,626,179.60	57.66%	-
营业成本	91,518,191.23	40.72%	52.08%	65,036,148.95	47.98%	56.25%
毛利率	47.92%	9.51%	0.00%	43.75%	-	0.00%
管理费用	23,470,750.83	-30.50%	13.36%	33,770,831.85	141.69%	29.21%
财务费用	7,377,587.38	25.69%	4.20%	5,869,797.44	287.22%	5.08%
营业利润	45,943,551.12	362.18%	26.15%	9,940,637.31	-5.97%	8.60%
营业外收入	15,452,084.74	37.81%	8.79%	11,212,661.96	-12.86%	9.70%
营业外支出	3,352,982.09	726.73%	1.91%	405,573.83	106.37%	0.35%
净利润	52,508,738.58	185.71%	29.88%	18,378,262.25	-13.81%	15.89%

营业收入：报告期内营业收入增长51.96%，原因是2016年扩大生产发电规模，提高发电效率，发电量较上年同期大幅增长；营业成本：报告期内营业成本增长40.72%，原因是公司2016年扩大生产发电规模，在主营业务收入增长的同时主营业务成本也较上一年度大幅度增长。管理费用：报告期内管理费用下降30.50%，原因是2015年度对员工实施股权激励14,734,947.25元（1次性股份支付），在2016年未实施股权激励措施所致；财务费用：报告期内财务费用增长25.69%，原因是本年增加了银行贷款产生利息费用所致。营业外收入：报告期内增长37.81%，原因是本年营业收入增加，导致当期增值税退税收入增加。营业外支出：报告期内增长726.73%，原因是固定资产处置损失。

（2）收入构成单位：元

项目	本期收入金额	本期成本金额	上期收入金额	上期成本金额
主营业务收入	174,594,053.97	91,330,772.68	115,146,587.47	63,936,603.00
其他业务收入	1,116,170.83	187,418.55	479,592.12	332,155.94
合计	175,710,224.80	91,518,191.23	115,626,179.59	65,036,148.94

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例	上期收入金额	占营业收入比例
东北	10,568,025.64	6.05%	54,785,901.58	47.38%
华北	10,396,820.83	5.95%	10,837,493.17	9.37%
华东	43,854,730.07	25.12%	18,513,010.98	16.01%
华南	24,769,013.70	14.19%	18,160,927.03	15.71%
华西	15,969,925.80	9.15%	12,194,681.88	10.55%
华中	69,035,537.92	39.54%	1,134,164.95	0.98%

报告期内各个地区收入均有增长，原因是进入稳定发电期的项目数量逐年增多引起的。

（3）现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额
经营活动产生的现金流量净额	104,811,322.80	53,999,234.71
投资活动产生的现金流量净额	-147,327,267.00	-119,008,491.81
筹资活动产生的现金流量净额	174,151,958.85	50,414,357.03

经营活动产生的现金流量净额：报告期内增长94.10%,增长原因是2016年营业收入规模增加。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内增长245.44%,增长原因是公司定向增发和借款增加所致。

（4）主要客户情况单位：元

序号	客户名称	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	国网安徽省电力公司	18,206,470.96	10.36%	否
2	广西电网有限责任公司	15,889,880.16	9.04%	否
3	国网辽宁省电力有限公司	10,568,025.64	6.01%	否
4	国网河北省电力公司	10,396,820.83	5.92%	否
5	国网河南省电力公司洛阳供电公司	9,127,344.20	5.19%	否
合计		64,188,541.79	36.53%	-

序号	供应商名称	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	利星行	26,004,158.06	21.97%	否
2	中国石油集团济柴动力总厂	15,803,418.81	13.35%	否
3	河南得新实业有限公司	10,767,283.55	9.10%	否

4	沈阳伟力达能源动力科技有限公司	8,461,898.37	7.15%	否
5	南京碳环	6,205,890.95	5.24%	否
合计		55,708,294.53	56.82%	-

项目	本期金额	上期金额
研发投入金额	433,350.21	-
研发投入占营业收入的比例	0.25%	-

项目	数量
公司拥有的专利数量	21
公司拥有的发明专利数量	4

公司多年来一直致力于研发创新，取得了21项专利技术，形成了以“填埋气收集系统”为核心的填埋气收集技术。围绕填埋气的收集，还有节流装置技术、排水装置技术。公司拥有一支国内沼气工程领域的精锐研发团队，研发团队在实际运营中不断探索努力创新，为公司效益作出了应有的贡献。

公司生产该产品的过程不仅解决了垃圾填埋场填埋气的收集、利用、环境污染等问题，也为优化电网结构作出了贡献。

2、资产负债结构分析单位：元

项目	本年期末			上年期末			占总资产比重的增减
	金额	变动 比例	占总资产的比重	金额	变动 比例	占总资产的比重
货币资金	162,488,734.31	809.75%	20.81%	17,860,718.98	-44.77%	3.32%	17.33%
应收账款	52,028,639.20	26.07%	6.66%	41,271,105.66	45.54%	7.67%	-0.97%
存货	10,870,217.61	51.04%	1.39%	7,196,826.15	-0.82%	1.34%	0.06%
固定资产	323,392,620.30	19.05%	41.41%	271,637,705.83	20.34%	50.48%	-9.09%
在建工程	55,759,084.52	53.16%	7.14%	36,405,331.11	281.80%	6.77%	0.47%
短期借款	50,000,000.00	150.00%	6.40%	20,000,000.00	100.00%	3.72%	2.68%
长期借款	25,000,000.00	-	3.20%	-	-	-	3.17%
资产总计	780,913,797.21	45.12%	-	538,111,329.65	30.27%	-	-

资产负债项目重大变动原因：

货币资金:报告期内增加809.75%，原因是公司定向增发募集资金11,520.00万元和借款增加。存货：报告期内增加51.04%，原因是公司规模扩大从而导致生产配件等存货规模增加。在建工程：报告期内增加53.16%，原因是本期在建子公司增加，从而导致在建工程金额增加。短期借款：报告期内增加150.00%，原因是本期增加银行贷款。长期借款：原因是本期新增加公司向民生银行申请的三年期限长期贷款，贷款金额为3,500.00万元。

3、投资状况分析

（1）主要控股子公司、参股公司情况

报告期内公司投资设立了福安百川、广汉百川、黄冈百川、揭阳百畅、宁海百川、濮阳百川、宣城百川、SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD.等8个子公司，参股了百川环境服务有限公司，注销了哈尔滨信能环保技术开发有限公司、淅川大宗新能源有限公司。

（2）委托理财及衍生品投资情况

无

（三）外部环境的分析

在生物质发电行业中的填埋气发电业务中，公司凭借全资子公司及分公司运营的填埋气发电项目以及在垃圾填埋气收集系统中的自主技术，在填埋气发电这一业务中处于行业优势地位。

（四）竞争优势分析

公司拥有稳定且具有丰富运营经验的技术队伍，通过拥有专利的垃圾填埋气收集技术，该技术能够有效提高垃圾填埋气收集效率，在国内垃圾填埋气发电领域具有较高的知名度，且已经成功运营几十家大型垃圾填埋场的填埋气发电项目，具有丰富的运营管理经验。

（1）技术优势

公司的主要技术优势在于其使用“专利技术”填埋气收集系统的收集效率优于行业内其它技术，在填埋气收集的同时对主要污染物的控制（主要是渗滤液排放和填埋气散逸）也能够优于其它技术，该专利技术所建立的是渗滤液导排与填埋气收集的复合系统，能够实现系统内渗滤液自动导排，达到最大的收集效果，控制了填埋气的无序排放造成的环境污染扩散，在系统内通过负压抽气，也控制了填埋气的散逸和外排，因此建设了此填埋气收集系统的填埋场完全可以控制场内的环境污染，达到国家环境质量标准，通过填埋气收集系统的运行，增强了填埋场本身的环保效果，填埋场的环境质量优于系统建设前的环境质量。

（2）国内垃圾发电项目运营经验优势

公司经过多年的发展，拥有几十家大型垃圾填埋场的垃圾填埋气发电的运营权利，并已获得稳定收益，这在市场份额呈高度碎片化的垃圾填埋气市场具有重要意义，半数经营垃圾填埋气发电业务的企业仅运营一家垃圾填埋场的填埋气发电项目，相比之下，公司在管理及运营经验上具有较大优势。

（3）国际清洁发展机制项目

公司目前已经建成投入运营的19个项目已在联合国注册成为CDM项目，可以向国际市场销售CERs；同时有14个项目在国内注册CCER，参与国内碳排放交易。这保证了公司生物质能电力产品的销路，同时又可以向国际市场销售CERs，保证了公司的利润。

（五）持续经营评价

本报告期内，公司扩容已投产电厂发电量规模，加速在建项目建设速度，并取得8个新项目，公司规模和市场占有率不断攀升，较2015年度相比，公司的销售收入和净利润均大幅度提高，公司通过不断的技术创新，提升了企业的核心竟争力，具备较强的持续经营能力。随着在建项目的投产发电，预计未来公司的盈利能力和经营业绩将有较大的上升空间。

（六）扶贫与社会责任

报告期内，公司实现了较好的经营业绩，通过依法缴纳税费，提供新增就业机会，有力的支持了区域经济的发展，公司投产的项目不仅提供电能这一清洁能源，同时解决了沼气工程中的环境问题，消耗了大量废弃物，减少了温室气体排放，属于典型的资源循环利用项目，具有良好的经济效益和环境效益。

（七）自愿披露

不适用

二、 未来展望（自愿披露）

(一)行业发展趋势

我国现阶段垃圾处理的主要方式为垃圾卫生填埋，2003年至2012年填埋占我国垃圾处理的比重平均高达81%。其原因在于：一方面，从我国的现实情出发卫生填埋场的选址、建设周期较短，总投资和运行费用相对低；另一方面，相比发达国家，我国生活垃圾具有含水量高、热值低的特点而且绝大部分城市垃圾均以混合收集为主，转运到处理场的基本上是原生并未做垃圾的有效分类和预处理，无法给其他处置方式提供支持。因此直接填埋方式作为生活垃圾处理的主要方式是由现阶段中国经济发展水平和特性共同决定的。

《2015-2020年中国生物质能发电产业市场前瞻与投资战略规划分析报告》显示，生物质发电在欧美等发达国家已经是成熟产业，以生物质为燃料的热电联产已成为某些国家重要的发电和供热方式。目前国外的生物质能技术和装置多已达到商业化应用程度，实现了规模化产业经营，以美国、瑞典和奥地利三国为例，生物质转化为高品位能源利用已具有相当可观的规模，分别占该国一次能源消耗量的4%、16%和10%。2008年至2009年间，欧盟生物质能发电量增长约10.2%，从793亿千瓦时增至874亿千瓦时。其中，固体生物质能发电量为622亿千瓦时，占所有生物质能发电量的71%。欧洲生物质能发电一半来自普通电厂，另一半来自热电联产电厂，但各个国家的情况有所不同。2007-2013年，全球生物质能发电装机容量持续上升，2012年达到70.9GW，2013年，全球生物质及垃圾发电新增装机规模增长有所放缓，全年新增装机量5.5GW，累计装机规模达到76.4GW。在各种政策的支持下，我国在生物质能发电领域取得了重大进展。2006-2013年，我国生物质及垃圾发电装机容量逐年增加，由2006年的4.8GW增加至2012年的9.8GW，年均复合增长率达9.33%，表明我国生物质及垃圾发电行业发展较快。

（二）公司发展战略

公司主要从事垃圾填埋气发电和碳减排项目的开发利用，通过提供能源、环境、资源和减排相结合的新技术服务，致力于减少温室气体排放，以改善全球气候。

经过近年来的高速发展，公司当前投产电厂数量及装机容量、开发的CDM项目和CCER项目总数量均为本行业国内第一，百川环能致力成为中国最优秀的填埋气发电方案提供商和运营商，并成为环保领域的优秀系统方案供应商。

以改善人类生存环境为己任，奉行“倡导低碳经济 贡献清洁能源”的企业使命，公司正在向着全球最大的垃圾填埋气发电投资运营商和卓越的环境工程领域内系统解决方案供应商不断奋进！

（三）经营计划或目标

公司目前是中国最活跃的新能源方案提供商和运营商之一，在垃圾填埋气发电业务处于行业领先地位，未来三年，公司将紧紧围绕公司的战略定位，在巩固公司垃圾填埋气发电业务行业地位的同时，也积极在能源产业寻找产业链投资发展的机会。公司后续新建项目预计需要资金约1亿元，已向投资机构增发融资。

（1）填埋气发电

公司将继续专注于填埋气发电业务，3-5年把公司打造成世界上最大的填埋气发电投资运营商。

（2）碳减排

公司将把环境治理和减排技术相结合，开发新的产品和市场，成为公司新的增长点。

（3）固废处理

公司将择机进入生活垃圾填埋场的建设和运营，城市污泥和餐厨垃圾处理、垃圾焚烧、工业固废、危废业务。

（4）售电服务

公司已于2017年1月13日年成立售电公司并取得在河南省内开展售电业务的资质，未来将逐渐扩大本项业务的发展。

（5）分布式能源和余热发电

公司未来计划在封场过后的垃圾填埋场上建设光伏发电和风力发电，以充分利用填埋

场封场后的土地资源以及原有电厂的并网线路。并择机建设天燃气冷热电三联供的分

布式能源供应项目。

（四）不确定性因素

公司发展战略和未来经营目标是基于目前行业前景向好的基础上预测的，也不排除在企业经营过程中出现各种不利因素的影响，请广大投资者注意相关风险。

三、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

质的人才队伍对公司的持续发展至关重要，一旦公司核心技术人员流失，可能会对公司的正常生产经营产生影响，同时，随着企业市场的拓展，业务规模的扩张，对核心技术人员的需求也会不断增加，因此如未能留住并吸引相关核心技术人员，对公司未来经营的可持续发展存在重大影响。应对措施：公司会继续大力推进人力资源体系的建设，为员工的专业水平提升、职位晋升提供较好的指导。此外，公司实施了股权激励方案并制定了较为合理的员工薪酬方案，通过建立完善的绩效管理体系，加大人才梯队建设力度，积极储备高素质人才。公司还考虑优化利用外部人力资源，包括有步骤地引进职业化人才，以应对公司人才流失的风险并满足公司高速发展对优秀人才的需求。

9、电价波动风险

虽然公司近三年已投产项目所在地区电价基本不存在波动，但是不排除未来国家对垃圾填埋气发电上网电价政策发生变化、国家垃圾填埋气发电上网电价政策得不到贯彻执行、或是国家取消了对垃圾填埋气发电的补贴，如果发生上述情形，公司电价也可能会出现波动。应对措施：公司会培养良好的成本控制能力，并继续积累项目运营经验，提高营收能力，以应对合理的售电价格波动。

(二)报告期内新增的风险因素

无

四、董事会对审计报告的说明

（一）非标准审计意见说明：

是否被出具“非标准审计意见审计报告”：	否
审计意见类型：	标准无保留意见
董事会就非标准审计意见的说明：-

-

第五节重要事项

一、重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	否	-
是否存在对外担保事项	是	第五节二、(一)
是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	是	第五节二、(二)
是否存在日常性关联交易事项	是	第五节二、(三)
是否存在偶发性关联交易事项	是	第五节二、(四)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	是	第五节二、(五)
是否存在股权激励事项	否	-
是否存在已披露的承诺事项	是	第五节二、(六)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	是	第五节二、(七)
是否存在被调查处罚的事项	否	-
是否存在自愿披露的重要事项	否	-

担保对象	担保金额	担保期限	担保类型	责任类型	是否履行必要决策程序	是否关联担保
上海百川畅银实业有限公司	30,000,000.00	两年(借款期限2014年10月10日至2016年10月9日)	保证	连带	是	是
总计	30,000,000.00	-	-	-	-	-

项目汇总	余额
公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）	-
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保	30,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额	-
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额	-

环能已将上述关联担保情况于2016年7月6日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台，详见《河南百川畅银环保能源股份有限公司对外担保公告》（公告编号：2016-013）。上海百川畅银实业有限公司在2016年9月14日已经全部偿还该笔贷款。

（二）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

单位：元

占用者	占用形式	占用性质	期初余额	累计发生额	期末余额	是否归还	是否为挂牌前已清理事项
上海百川畅银实业有限公司	资金	借款	102,892.00	9,300,000.00	-	是	否
阜阳百川畅银新能源有限公司	资金	垫支	1,963,012.60	30,000.00	-	是	否
上海知了医院投资管理有限公司	资金	垫支	100,000.00	-	-	是	是
郑州知了创业企业管理咨询有限公司	资金	垫支	-	200.00	-	是	是
总计	-	-	2,165,904.60	9,330,200.00	-	-	-

上述资金占用情况公司已于2016年12月14日召开了第一届董事会第十三次会议、2016年12月27日召开了2016年第六次临时股东大会，审议通过了《关于确认偶发性关联交易的议案》并于2016年12月14日披露了《关于追认偶发性关联交易的公告》（公告编号：2016-056）。

2016年2月17日, 百川环能代郑州知了创业企业管理咨询有限公司付报销款200.00元,2016年4月26日郑州知了创业企业管理咨询有限公司已将200.00元偿还完毕。本次关联交易已经在公司挂牌申请前清理完毕。

上述资金占用情况公司已于2017年4月27日召开了第一届董事会第十五会议，审议通过了《关于追认偶发性关联交易的议案》并于2017年4月28日披露了《关于追认偶发性关联交易的公告》（公告编号：2017-022）。

（三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

关联方	年度	建筑安装服务	占当年总建筑安装服务采购比例	占当年营业成本比例	定价依据
河南得新实业	2016年	10,767,283.55	45.35%	11.77%	公司对外采购建筑安装服务采取统一的成本加管理费定价标准

偶发性关联交易事项
关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序
陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司	2016年2月,陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司与民生银行股份有限公司河南省分行签订《担保合同》,为公司自2016 年2月5日-2019年2月5日向民生银行股份有限公司河南省分行贷款提供连带责任担保。	35,000,000.00	是
陈功海	2016年3月14日,陈功海与利星行融资租赁(中国)有限公司签订《担保合同》,为本公司下属公司柳州市信能环保科技有限公司、奉化百川畅银新能源有限公司自 2016年4月22日-2019年4月22日向利星行融资租赁(中国)有限公司合作的融资租赁业务提供连带责任担保。	15,361,070.92	是
陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司	2016年5月20日,本公司与北京熔拓资本管理有限公司签订借款合同 ,同时由关联方为公司自2016年5月30日-2016年8月30日向北京熔拓资本管理有限公司贷款提供连带责任担保。	10,000,000.00	是

陈功海、上海百川畅银实业有限公司	上海百川畅银实业有限公司从招商银行股份有限公司上海宝山支行得并购贷款3,000.00万元,贷款用途用于百川环能收购深圳市信能环保科技有限公司100%股权的款项,期限为2014年l0月10日至2016年10月9日。焦作分公司、安阳分公司、新乡分公司以及商丘分公司的电费收费权做质押并做还款来源。2016年4月-6月,由于上海百川畅银实业有限公司未在用于招商银行贷款的还款账户中保留足够的资金,导致招商银行按照《质押合同》,在2016年6月7日分别直接扣收了百川环能焦作、新乡、商丘等分公司的电费收费分别129万元、130万元、134万元,加上4月8日百川环能支付上上海百川畅银实业有限公司376.50万元用于偿还招商银行贷款,共计769.50万元,造成上海百川畅银实业有限公司对本公司有资金占用的情况。	7,695,000.00	是
上海百川畅银实业有限公司	2016年1月27 日关联公司向本公司借款143万元,3月17关联公司向本公司借款 17. 50万元,6月22日关联公司归还借款 160.50万元。	1,605,000.00	是
上海百川畅银实业有限公司	2015年11月30日关联公司向本公司借款10.29万元，2016年1月21日关联公司归还借款10.29万元。	102,900.00	是
陈功海	2016年6月30日,因本公司投资发展需要,临时向陈功海拆入180万元,6月30日归还借款40万元,7月1日归还140万元。	1,800,000.00	是
陈功海	关联方为本公司光大银行贷款提供担保,借款期限为2015年6月3日至2016年6月2日。	10,000,000.00	是
陈功海	关联方为本公司交通银行贷款提供担保,借款期限为2015年9月28日至2016年9月28日。	10,000,000.00	是
陈功海、上海百川畅银实业有限公司	2016年6月29日,陈功海与中原银行股份有限公司郑州农业路支行签订《担保合同》,为公司自2016年6月29至2017年7月5日向中原银行股份有限公司郑州农业路支行贷款提供连带责任担保。	20,000,000.00	是
陈功海、韩旭	2016年7月19日,陈功海与中国光大银行股份有限公司郑州东风支行签订《担保合同》,为公司自2016年7月19至2017年7月18日日向中国光大银行股份有限公司郑州东风支行贷款提供连带责任担保。	20,000,000.00	是
陈功海、上海百川畅银实业有限公司	2016年8月,陈功海、上海百川畅银实业有限公司与中国中信银行股份有限公司郑州红专支行签订《担保合同》,为公司自2016年	10,000,000.00	是

	8月23至2017年8月23日向中国中信银行股份有限公司郑州红专支行贷款提供连带责任担保。
阜阳百川畅银实业有限公司	2015年11月30日、2016年4月29日公司分别向关联公司拆出资金196.30万元和3.00万元，2016年1月25日和2016年6月23日分别从关联公司收回拆出的资金196.30万元和3.00万元。	1,993,000.00	是
上海百川畅银实业有限公司	公司拟与控股股东上海百川畅银实业有限公司共同出资设立参股公司百川环境服务有限公司。	20,000,000.00	是
郑州知了创业企业管理咨询有限公司	2016年2月17日, 百川环能代郑州知了创业企业管理咨询有限公司付报销款200.00元,2016年4月26日郑州知了创业企业管理咨询有限公司已将200.00元偿还完毕。	200.00	是
陈功海、上海百川畅银实业有限公司	2016年3月14日,陈功海、上海百川畅银实业有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签订《担保合同》,为本公司下属公司桂林信能环保科技有限公司自2016年7月26日-2019年7月26日向利星行融资租赁(中国)有限公司合作的融资租赁业务提供连带责任担保。	15,541,625.76	是
河南得新实业	2016年6-8月，公司存在通过受托支付周转银行贷款的情况，主要原因是流动资金贷款审批完成后银行要求一次性放款，但银行流动资金贷款与公司实际用款需求进度无法匹配，在此情形下，公司部分贷款存在审批通过后受托支付至关联方，在短时间内全额转回公司进行周转，未导致公司资金被第三方挪用。相关贷款资金周转至公司后，公司根据流动资金的实际使用进度进行支付，贷款资金均用于生产经营活动，未用于资金拆借、证券投资、股权投资、房地产投入或国家禁止生产、经营的领域和用途。公司均已按贷款合同约定的期限和利息按时偿还上述贷款并支付利息。	50,000,000.00	是
郑州知了创业企业管理咨询有限公司	2016年2月2日，公司归还2015年11月30日从关联公司拆入的资金12.25万元。	122,496.00	是
上海知了医院投资管理有限公司	2016年1月29日公司归还2015年11月30日从关联公司拆入的资金10.00万元。	100,000.00	是
河南得新实业有限公司	2016年1月14日公司向关联公司拆入资金50.00万元，2016年1月21日和29日归还关联公司拆入资金共计50.00万元。	500,000.00	是
阜阳百川畅银新能源有限公司	2016年1月25日公司归还2015年11月30日从关联公司拆入的资金49.80万元。	498,000.00	是
上海百川畅银实业有限公司	2016年1月21日和27日公司归还2015年11月30日从关联公司拆入的资金12.65万元。	126,450.61	是

（五）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或本年度发生的企业合并事项

报告期内,公司经股东大会审议过的对外投资事项如下:

1、投资设立子公司SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD.,注册资本马亚西亚币9万元,主要从事清洁能源供应业务。该事项已经第一届董事会第二次会议、2016 年第一次临时股东大会审议通过并披露公告,对外投资公告编号2016-019。

2、投资设立子公司百川环境服务有限公司,注册资本人民币1亿元,主要从事实业投资，市政工程投资，市政规划设计，投资咨询、商务咨询（以上咨询除经纪），公路工程，铁路工程等业务。该事项已经第一届董事会第九次会议、2016 年第三次临时股东大会审议并披露公告,对外投资公告编号2016-034。

3、投资设立全资子公司河南百川售电服务有限公司,注册资本人民币6,100万元,主要从事售电；批发零售；电气设备；新能源技术开发；电力工程设计与施工（凭有效资质证经营）等业务。该事项已经第一届董事会第十四次会议、2017年第一次临时股东大会审议并披露公告,对外投资公告编号2016-062。

（六）承诺事项的履行情况

1、为避免今后出现同业竞争情形，公司实际控制人陈功海，控股股东上海百川畅银实业有限公司，控股股东、实际控制人控制的阜阳百川畅银新能源有限公司、公司全体股东、董事、监事、高级管理人员签署了《避免同业竞争承诺函》，截止至本报告披露日，公司实际控制人陈功海，控股股东上海百川畅银实业有限公司，控股股东、实际控制人控制的阜阳百川畅银新能源有限公司均严格遵守以上承诺。

2、公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均已与公司签订了《关于防止占用公司资金的承诺函》，公司控股股东签署了《河南百川畅银环保能源股份有限公司股东关于防止占用公司资金的承诺函》，截止本报告披露日，还存在公司控股股东上海百川畅银实业有限公司占用资金的情况；详情请参见本节二、(二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况介绍。

公司就上述关联方资金占用情况进行了积极整改，公司督促上海百川畅银实业有限公司已清偿全部所占用资金，以消除资金占用事项。在主办券商的督导下，公司控股股东已出具《关于杜绝关联方占用资金的承诺函》，百川环能及其实际控制人陈功海已作出承诺，于2016年7月15日前归还前述控股股东上海百川畅银实业有限公司占用百川环能的资金（实际于2016年7月12日已全部还清）并在当天披露了《关于公司关联方占用资金已全额归还的提示性公告》，并按照借款发生当期中国人民银行活期存款基准利率0.35%计息支付给百川环能；承诺在《借款合同》剩余履行期间，控股股东将在还款账户中保留足够的资金，避免发生招商银行宝山支行按照《质押合同》直接扣收百川环能资金的情形；控股股东及实际控制人将避免在其他经营活动中构成对百川环能的资金占用；控股股东及其关联方如确有必要与百川环能发生资金往来，必须严格遵守《河南百川畅银环保能源股份有限公司章程》、《河南百川畅银环保能源股份有限公司关联交易管理制度》的相关规定，履行相应的审批程序，杜绝占用公司资金的现象出现，坚决杜绝此类情况再次发生。公司已将上述资金占用情况于2016年7月6日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台，详见《关于追认2016年上半年偶发性关联交易的公告》（公告编号：2016-014）。

除上海百川畅银实业有限公司畅银实业有限公司之外的其他股东、董事、监事、高级管理人员均已严格遵守以上承诺。

（七）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
洛阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	交通银行贷款

总计

-

230,445,743.29

洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司收费权	质押	-	-	民生银行贷款
南阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	民生银行贷款
漯河百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	交通银行、民生银行贷款
济源市百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	民生银行贷款
信阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	民生银行贷款
深圳信能环保科技有限公司股权	质押	-	-	招商银行贷款
河南百川畅银实业有限公司焦作分公司收费权	质押	-	-	招商银行贷款
河南百川畅银实业有限公司安阳分公司收费权	质押	-	-	招商银行贷款
河南百川畅银实业有限公司商丘分公司收费权	质押	-	-	招商银行贷款
河南百川畅银实业有限公司新乡分公司收费权	质押	-	-	招商银行贷款
河南百川畅银实业有限公司平顶山分公司收费权	质押	-	-	民生银行贷款
河南百川畅银实业有限公司鹤壁分公司收费权	质押	-	-	民生银行贷款
驻马店百川畅银新能源有限公司收费权	质押	-	-	民生银行贷款
辉县市百川畅银新能源有限公司收费权	质押	-	-	民生银行贷款
蚌埠百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	民生银行贷款、英吉斯融资租赁
宿州优能环保发电有限责任公司收费权、股权	质押	-	-	民生银行、中信银行贷款
宜昌百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	英吉斯融资租赁
南京绿色资源再生工程有限公司收费权、股权	质押	-	-	中信银行、民生银行贷款
榆林百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	英吉斯融资租赁
潮州百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	英吉斯融资租赁
上饶市百川畅银新能源有限公司收费权、股权	质押	-	-	英吉斯融资租赁
哈尔滨百川畅银新能源有限公司股权	质押	-	-	民生银行贷款
马鞍山百川畅银新能源科技有限公司收费权	质押	-	-	中信银行贷款

柳州市桂林信能环保科技有限公司收费权、股权	质押	-	-	中信银行贷款
沈阳新新明天再生利用有限公司股权	质押	-	-	君创国际融资租赁
沈阳新新明天再生利用有限公司设备	抵押	22,808,881.07	2.92%	君创国际融资租赁
机器设备	抵押	55,981,194.70	7.17%	英吉斯融资租赁
股权质押	质押	-		中原银行贷款
股权质押	质押	-		深圳美悦、深圳众禄
机器设备	-	28,000,294.76	3.59%	利星行融资租赁
总计	-	106,790,370.53	13.68%	-

第六节股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构 单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例		数量	比例
无限售条件股份	无限售股份总数	-	-	13,632,388	13,632,388	11.91%
	其中：控股股东、实际控制人	-	-	-	-	-
	董事、监事、高管	-	-	-	-	-
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	100,809,728	100.00%	-	100,809,728	88.09%
	其中：控股股东、实际控制人	67,956,766	67.41%	-	67,956,766	59.38%
	董事、监事、高管	5,956,766	5.91%	-	5,956,766	5.21%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		100,809,728	100.00%	13,632,388	114,442,116	100.00%
普通股股东人数		30

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	上海百川畅银实业有限公司	62,000,000	-	62,000,000	54.18%	62,000,000
2	光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙)		7,400,000	7,400,000	6.47%		7,400,000
3	郑州知了创业企业管理咨询有限公司	6,615,638	-	6,615,638	5.78%	6,615,638
4	上海澎望投资管理中心(有限合伙)	6,300,609	-	6,300,609	5.51%	6,300,609
5	李娜	5,956,766	-	5,956,766	5.21%	5,956,766
6	上海建新创业投资中心(有限合伙)	4,093,781	-	4,093,781	3.58%	4,093,781
7	钟永利	3,658,858	-	3,658,858	3.20%	3,658,858

8	广州力鼎恒益投资有限合伙企业(有限合伙)	2,046,891	-	2,046,891	1.79%	2,046,891
9	宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心(有限合伙)	2,046,891		2,046,891	1.79%	2,046,891
10	苏州熔拓创新创业投资企业(有限合伙)		1,890,182	1,890,182	1.65%		1,890,182
11	冯毅	1,575,152	-	1,575,152	1.38%	1,575,152
合计		94,294,586	9,290,182	103,584,768	90.54%	94,294,586	9,290,182
前十名股东间相互关系说明： 李娜为公司实际控制人陈功海之妻子，李娜持有百川环能5.21%的股份，另外李娜还持有控股股东上海百川畅银实业有限公司6.45%的股权。上海百川畅银实业有限公司、郑州知了创业企业管理咨询有限公司的控股股东均为陈功海. 上海建新、广州力鼎、宿迁钟山的执行事务合伙人分别为河南晟世鼎鑫企业管理有限公司、广州力鼎凯得投资管理有限公司、北京力鼎兴业投资管理中心（有限合伙），这三家互为关联方。 除此之外，前十大股东之间无其他关联关系。

公司控股股东为上海百川畅银实业有限公司,上海百川畅银实业有限公司成立于2007年2月7日,住所:上海市杨浦区延吉中路65号139室；法定代表人：陈功海：注册资本:人民币6,200万元；公司类型:

有限责任公司(自然人投资或控股)；经营范围:实业投资,市政工程投资,市政规划设计,投资咨询,商务咨询(以上咨询除经纪),新材料领域内的技术开发：公路工程,铁路工程;从事货物及技术的进出口业务[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动]。

报告期内，公司控股股东未发生变化。

（二）实际控制人情况

李娜，女，中国籍，美国永久居留权。1999年获郑州大学经济学学士学位。2005年获德国帕德博恩大学企业管理硕士学位。 2007年至2011年任上海百川畅银实业有限公司担任CDM经理；2011年至2015年12月任百川环能董事。2016年1月任百川环能董事。

报告期内，公司实际控制人未发生变化。

第七节融资及分配情况

一、 挂牌以来普通股股票发行情况单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2016年10月11日	2017年4月21日	12	9,600,000.00	115,200,000.00	-	-	1	3	1	否

报告期后，公司于2017年3月13日取得新增股份登记函，并于2017年4月17日公告本次股票发行相关文件。本次募集资金使用情况将于2017年中报时披露。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

不适用

三、 债券融资情况

单位：元不适用债券违约情况:

不适用

公开发行债券的披露特殊要求:

不适用

四、 间接融资情况单位：元

融资方式	融资方	融资金额	利息率	存续时间	是否违约
银行贷款	中国民生银行股份有限公司郑州分行营业部	35,000,000.00	5.46%	2016年2月5日至2019年2月5日	否
银行贷款	中国交通银行股份有限公司郑州绿城广场支行	10,000,000.00	5.22%	2015年9月28日至2016年9月28日	否
银行贷款	中国光大银行股份有限公司郑州东风支行	10,000,000.00	6.12%	2015年6月3日至2016年6月2日	否
银行贷款	中国光大银行股份有限公司郑州东风支行	20,000,000.00	5.22%	2016年7月19至2017年7月18日	否

银行贷款	中原银行股份有限公司郑州农业路支行	10,000,000.00	4.79%	2016年6月29至2017年6月28日	否
银行贷款	中原银行股份有限公司郑州农业路支行	10,000,000.00	4.79%	2016年7月5至2017年7月5日	否
银行贷款	中国中信银行股份有限公司郑州红专支行	10,000,000.00	5.22%	2016年8月23至2017年8月23日	否
融资租赁	英吉斯国际融资租赁有限公司	41,500,000.00	9.21%	2014年11月28日至2017年11月28日	否
融资租赁	君创国际融资租赁有限公司	35,800,000.00	5.68%	2016年10月28日至2020年10月28日	否
借款	北京熔拓资本管理有限公司	10,000,000.00	12.00%	2016年5月30日至2016年8月30日	否
借款	陈功海	1,800,000.00	4.35%	2016年6月30日至2016年7月1日	否
合计	-	194,100,000.00	-	-	-

不适用

五、利润分配情况

不适用

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

姓名	职务	性别	年龄	学历	任期	是否在公司领取薪酬
陈功海	董事长、总经理	男	47	中专	2016年1月12日至2019年1月12日	是
于太祥	董事	男	46	硕士	2016年1月12日至2019年1月12日	否
高凤勇	董事	男	46	硕士	2016年1月12日至2019年1月12日	否
韩旭	董事、副总经理、董事会秘书、财务总监	男	40	硕士	2016年1月12日至2019年1月12日	是
李娜	董事	女	40	硕士	2016年1月12日至2019年1月12日	否
蒋萌	监事会主席	男	41	硕士	2016年1月12日至2019年1月12日	否
谭东立	监事	男	42	硕士	2016年1月12日至2019年1月12日	否
辛静	职工监事	女	30	本科	2016年1月12日至2019年1月12日	是
付勇	副总经理	男	41	中专	2016年1月12日至2019年1月12日	是
赵恒玉	副总经理	男	53	大专	2016年1月12日至2019年1月12日	是
董事会人数：						5
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						4

截止2016年12月31日，公司董事长、总经理与公司董事李娜系夫妻关系。除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员无亲属关系。

（二）持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例	期末持有股票期权数量
李娜	董事	5,956,766	-	5,956,766	5.21%	-
合计	-	5,956,766	-	5,956,766	5.21%	-

信息统计	董事长是否发生变动			否
	总经理是否发生变动			否
	董事会秘书是否发生变动			否
	财务总监是否发生变动			否
姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	简要变动原因

-

-

-

-

-

-

二、员工情况

（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
技术人员	20	19
生产人员	400	402
财务人员	43	43
管理人员	92	93
员工总计	555	557

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	7	9
本科	89	103
专科	238	243
专科以下	221	202
员工总计	555	557

1.人员变动：严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作；

2.人才引进：通过自行寻找、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进；

3.培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部培训方式进行培训工作，包括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训、专业技术培训、专题讲座交流等；

4.招聘情况：公司采用网络招聘、现场招聘和校园招聘等方式进行招聘工作；

5.薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。公司实行全员劳动合同制,按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订《劳动合同》。

6.公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。

（二）核心员工以及核心技术人员

	期初员工数量	期末员工数量	期末普通股持股数量
核心员工	-	-	-
核心技术人员	4	4	-

注：

公司目前没有按照《非上市公众公司监督管理办法》规定程序认定的核心员工。公司会继续大力推进人力资源体系的建设，为员工的专业水平提升、职位晋升提供较好的指导。此外，公司制定了较为合理的员工薪酬方案，通过建立完善的绩效管理体系，加大人才梯队建设力度，积极储备高素质人才。

第九节公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	是
董事会是否设置专业委员会	否
董事会是否设置独立董事	否

投资机构是否派驻董事	是
监事会对本年监督事项是否存在异议	否
管理层是否引入职业经理人	否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	否

公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。报告期内，公司新制定了《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》，进一步完善了公司的重大事项分层决策制度。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》中设立了投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司报告期内发生的对外借款、对外投资重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进行。

4、公司章程的修改情况

报告期内，一、公司2016年第四次临时股东大会审议《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司股票发行方案的议案》、《关于变更经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》等议案，此次章程变更情况如下：

1、原章程第五条“公司注册资本为人民币10,484.2116万元”修改为：“公司注册资本为人民币11,444.2116万元”；

2、原章程第十三条“经依法登记，公司的经营范围：生活垃圾卫生填埋场填埋气发电及销售（仅限分公司经营）；新能源的技术开发；沼气综合利用技术研发；销售：塑料管材、电力设备及零配件；余热利用；市政规划设计；商务信息咨询。”修改为“经依法登记，公司的经营范围：生活垃圾卫生填埋场填埋气发电机销售（仅限分公司经营）；新能源的技术开发；沼气综合利用技术研发；销售：塑料管材、电力设备及零配件；余热利用；市政规划设计；供电服务；输变电工程施工；电力设备维修；电力工程勘察设计施工；合同能源管理；大气污染治理技术开发；技术咨询；土地整理；净化设备的生产销售”；

1、原章程第十八条“公司股份总数为10,484.2116股，均为人民币普通股，每股面值人民币1元”修改为“公司股份总数为11,444.2116股，均为人民币普通股，每股面值人民币1元”；

2、 原章程第二十条“公司根据经营和发展需要，依照法律、法规及规范性文件的规定，经股东大会分别做出决议，可以采用下列方式增加资本：（一）公开发行股份；（二）非公开发行股份；（三）向现有股东派送红股；（四）以公积金转增股本；（五）法律、法规及规范性文件规定以及中国证券监督管理委员会批准的其他方式。”修改为“公司根据经营和发展需要，依照法律、法规及规范性文件的规定，经股东大会分别做出决议，可以采用下列方式增加资本：（一）公开发行股份；（二）非公开发行股份；（三）向现有股东派送红股；（四）以公积金转增股本；（五）法律、法规及规范性文件规定以及中国证券监督管理委员会批准的其他方式。公司公开发行股份及非公开发行股份，公司股东不享有优先认购权。”

（二）三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	14	审议通过了《关于选举公司董事长的议案》、《关于聘请公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理、财务总监、董事会秘书的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司总经理工作细则>的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司董事会秘书工作细则>的议案》、《关于公司增资3,200.00万元人民币的议案》、《修改公司章程的议案》、《关于公司在马来西亚霹雳州和吉打州投资建设12兆瓦的垃圾填埋气发电的议案》、《2015年度审计报告》、《关于2015年度总经理工作报告的议案》、《关于2015年度董事会工作报告的议案》、《关于2015年度财务决算报告的议案》、《关于2016年度财务预算报告的议案》、《关于聘任2016年度审计机构的议案》、《关于同意公司关联方为公司贷款提供担保的议案》、《关于提请召开公司2016年第二次临时股东大会的议案》、《关于确认2016年上半年公司关联方为公司贷款提供担保的议案》、《关于为关联方提供资金拆借的议案》、《关于<2016年第二次临时股东大会增加临时议案>的议案》、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》、《关于<2016年底二次临时股东大会增加临时议案>的议案》、《拟设立全资子公司百川环境服务有限公司的议案》、《关于<2016年底二次临时股东大会增加临时议案>的议案》、《关于公司在中信银行股份有限公司红专路支行贷款追加子公司股权担保和收费权质押的议案》、《2016年半年度报告》、《拟投资设立参股子公司百川环境服务有限公司的议案》、《关于确认偶发性关联交易的议案》、《关于提请召开2016年度第三次临时股东大会的议案》、《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司股票发行方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事项的议案》、《关于变更经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于确认募集资金三方监管协议专户信息的议案》、《关于<募集资金管理制度>的议案》、《关于提请召开2016年第四次临时股东大会的议案》、《关于全资子公司沈阳新新明天再生利用有限公司拟与君创国际融资租赁有限公司开展融资租赁业务合作的议案》、《关于提请召开2016年第五次临时股东大会的议案》、《关于签署附生效条件的<股份认购协议>的议案》、《关于签署附生效条件的<补充协议>的议案》、《关于与认购人签署<补充协议(二)>的议案》、《关于提请召开2016年第六次临时股东大会的议案》、《关于追认偶发性关联交易的议案》、《关于<2016年第六次临时股东大会增加临时议案>的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》、《关于设立全资子公司河南百川售电服务公司的议案》、《关于提请召开公司2017年第一次临时股东大会的议案》

监事会	3	审议通过了《选举监事蒋萌任公司监事会主席的议案》、《关于2015年度财务决算报告的议案》、《关于2016年度财务预算报告的议案》、《关于聘任2016年度审计机构的议案》、《2016年半年度报告》
股东大会	7	审议通过《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司筹备工作情况的报告》、《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司设立费用的报告》、《关于河南百川畅银实业有限公司经审计的净资产折合为股份公司股本总额的报告》、《关于设立河南百川畅银环保能源股份有限公司并授权董事会负责办理工商注册登记事宜的议案》、《关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让、纳入非上市公众公司监管的议案》、《关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让方式的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、纳入非上市公众公司监管的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司章程>的议案》、《关于选举河南百川畅银环保能源股份有限公司首届董事会董事的议案》、《关于选举河南百川畅银环保能源股份有限公司首届监事会股东代表监事的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司监事会议事规则>的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司关联交易管理制度>的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司关联对外担保管理制度>的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司对外投资管理制度>的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》、《关于制定<河南百川畅银环保能源股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》、《关于公司增资3,200.00万元人民币的议案》、《修改公司章程的议案》、《关于公司在马来西亚霹雳州和吉打州投资建设12兆瓦的垃圾填埋气发电的议案》、《关于2015年度董事会工作报告的议案》、《关于2015年度财务决算报告的议案》、《关于2016年度财务预算报告的议案》、《关于聘任2016年度审计机构的议案》、《关于同意公司关联方为公司贷款提供担保的议案》、《关于确认2016年上半年公司关联方为公司贷款提供担保的议案》、《关于为关联方提供资金拆借的议案》、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》、《拟设立全资子公司百川环境服务有限公司的议案》、《关于确认偶发性关联交易的议案》《关于河南百川畅银环保能源股份有限公司股票发行方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事项的议案》、《关于变更经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于确认募集资金三方监管协议专户信息的议案》、《关于<募集资金管理制度>的议案》、《关于全资子公司沈阳新新明天再生利用有限公司拟与君创国

际融资租赁有限公司开展融资租赁业务合作的议案》、《关于提请召开2016年第五次临时股东大会的议案》、《关于签署附生效条件的<股份认购协议>的议案》、《关于签署附生效条件的<补充协议>的议案》、《关于与认购人签署<补充协议(二)>的议案》、《关于追认偶发性关联交易的议案》。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议议程规范，公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职规定。

（三）公司治理改进情况

报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。

（四）投资者关系管理情况

公司通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。

（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

不适用

二、内部控制

（一）监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。

（三）对重大内部管理制度的评价

1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。

第十节财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	标准无保留意见
审计报告编号	安永华明(2017)审字第61309953_R01号
审计机构名称	安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址	北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层01-12室
审计报告日期	2017年4月27日
注册会计师姓名	侯捷、李娜
会计师事务所是否变更	是
会计师事务所连续服务年限	1
审计报告正文： 河南百川畅银环保能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南百川畅银环保能源股份有限公司的财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是河南百川畅银环保能源股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了河南百川畅银环保能源股份有限公司2016年12月31日的合并及公司的财务状况以及2016年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 四、其他事项 河南百川畅银环保能源股份有限公司2015年12月31日的财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，由其他会计师事务所审计，并于2016年4月20日发表了无保留意见。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：侯捷 中国注册会计师：李娜 中国北京 2017年4月27日

二、 财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五、1	162,488,734.31	17,860,718.98
结算备付金			-
拆出资金			-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			-
衍生金融资产			-
应收票据			-
应收账款	五、2	52,028,639.20	41,271,105.66
预付款项	五、3	5,297,010.95	4,228,988.34
应收保费			-
应收分保账款			-
应收分保合同准备金			-
应收利息			-
应收股利			-
其他应收款	五、4	20,521,743.75	12,848,759.07
买入返售金融资产			-
存货	五、5	10,870,217.61	7,196,826.15
划分为持有待售的资产			-
一年内到期的非流动资产	五、6	3,614,712.75	-
其他流动资产	五、7	5,650,514.15	4,759,307.29
流动资产合计		260,471,572.72	88,165,705.49
非流动资产：
发放贷款及垫款			-
可供出售金融资产			-
持有至到期投资			-
长期应收款	五、8	1,811,057.81	3,236,598.62
长期股权投资			-
投资性房地产			-
固定资产	五、9	319,969,293.61	271,637,705.83
在建工程	五、10	55,759,084.52	36,405,331.11
工程物资			-
固定资产清理	五、11	3,423,326.69	10,608,583.07
生产性生物资产			-
油气资产			-
无形资产	五、12	14,390,712.48	16,060,690.15
开发支出			-
商誉	五、13	56,669,529.41	56,669,529.41
长期待摊费用	五、14	46,455,748.61	41,194,469.42
递延所得税资产	五、15	341,227.49	245,706.67

其他非流动资产	五、16	21,622,243.87	13,887,009.88
非流动资产合计		520,442,224.49	449,945,624.16
资产总计		780,913,797.21	538,111,329.65
流动负债：
短期借款	五、18	50,000,000.00	20,000,000.00
向中央银行借款			-
吸收存款及同业存放			-
拆入资金			-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债			-
衍生金融负债			-
应付票据	五、19	20,866,000.00	7,866,300.00
应付账款	五、20	64,093,675.75	87,965,305.05
预收款项			-
卖出回购金融资产款			-
应付手续费及佣金			-
应付职工薪酬	五、21	6,003,542.41	3,818,489.29
应交税费	五、22	6,798,185.24	3,556,489.92
应付利息			-
应付股利			-
其他应付款	五、23	1,290,640.70	44,118,465.12
应付分保账款			-
保险合同准备金			-
代理买卖证券款			-
代理承销证券款			-
划分为持有待售的负债			-
一年内到期的非流动负债	五、24	37,292,661.62	14,760,419.59
其他流动负债			-
流动负债合计		186,344,705.72	182,085,468.97
非流动负债：
长期借款	五、25	25,000,000.00	0.00
应付债券			-
其中：优先股			-
永续债			-
长期应付款	五、26	31,171,197.17	13,919,867.44
长期应付职工薪酬			-
专项应付款			-
预计负债	五、27	320,903.23	419,441.49
递延收益			-
递延所得税负债	五、15	2,498,938.98	2,909,262.14
其他非流动负债			0.00
非流动负债合计		58,991,039.38	17,248,571.07
负债合计		245,335,745.10	199,334,040.04
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、28	114,442,116.00	100,809,728.00
其他权益工具			-
其中：优先股			-
永续债			-

资本公积	五、29	304,784,206.77	174,194,699.73
减：库存股			-
其他综合收益	五、30	-9,922.17	-
专项储备			-
盈余公积	五、31	5,105,904.60	-
一般风险准备			-
未分配利润	五、32	111,175,695.86	63,772,861.88
归属于母公司所有者权益合计		535,498,001.06	338,777,289.61
少数股东权益		80,051.05	-
所有者权益总计		535,578,052.11	338,777,289.61
负债和所有者权益总计		780,913,797.21	538,111,329.65

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		153,675,057.73	12,585,826.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			-
衍生金融资产			-
应收票据			-
应收账款	十五、1	8,061,569.23	6,313,843.81
预付款项		1,650,341.08	1,361,110.49
应收利息			-
应收股利		18,759,784.24	-
其他应收款	十五、2	237,763,414.06	183,444,220.24
存货		1,736,512.67	1,332,340.88
划分为持有待售的资产			-
一年内到期的非流动资产		3,614,712.75	-
其他流动资产		390,829.73	323,319.00
流动资产合计		425,652,221.49	205,360,661.01
非流动资产：
可供出售金融资产			-
持有至到期投资			-
长期应收款			3,236,598.62
长期股权投资	十五、3	137,402,555.08	117,680,002.00
投资性房地产			-
固定资产		39,644,446.16	41,476,678.95
在建工程		1,109,959.20	330,681.83
工程物资			-
固定资产清理			-
生产性生物资产			-
油气资产			-
无形资产		751,712.48	674,830.21
开发支出			-
商誉			-
长期待摊费用		6,484,965.47	7,580,896.00

递延所得税资产		49,949.64	-
其他非流动资产		6,689,240.47	2,626,244.33
非流动资产合计		192,132,828.50	173,605,931.94
资产总计		617,785,049.99	378,966,592.95
流动负债：
短期借款		50,000,000.00	20,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债			-
衍生金融负债			-
应付票据		20,866,000.00	7,866,300.00
应付账款		8,498,294.81	13,525,133.77
预收款项			-
应付职工薪酬		1,625,759.50	1,231,800.39
应交税费		459,946.13	509,056.31
应付利息			-
应付股利			-
其他应付款		28,386,058.71	55,887,380.94
划分为持有待售的负债			-
一年内到期的非流动负债		14,151,380.72	4,183,272.87
其他流动负债			-
流动负债合计		123,987,439.87	103,202,944.28
非流动负债：
长期借款		25,000,000.00	-
应付债券			-
其中：优先股			-
永续债			-
长期应付款		246,497.77	3,987,582.75
长期应付职工薪酬			-
专项应付款			-
预计负债			-
递延收益			-
递延所得税负债			-
其他非流动负债			-
非流动负债合计		25,246,497.77	3,987,582.75
负债合计		149,233,937.64	107,190,527.03
所有者权益：
股本		114,442,116.00	100,809,728.00
其他权益工具			-
其中：优先股			-
永续债			-
资本公积		303,049,950.32	172,460,443.28
减：库存股			-
其他综合收益
专项储备			-
盈余公积		5,105,904.60	-
未分配利润		45,953,141.43	-1,494,105.36
所有者权益合计		468,551,112.35	271,776,065.92
负债和所有者权益总计		617,785,049.99	378,966,592.95

（三）合并利润表单位：元

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		175,710,224.80	115,626,179.59
其中：营业收入	五、33	175,710,224.80	115,626,179.59
利息收入			-
已赚保费			-
手续费及佣金收入			-
二、营业总成本		130,607,041.33	105,921,098.74
其中：营业成本	五、33	91,518,191.23	65,036,148.94
利息支出			-
手续费及佣金支出			-
退保金			-
赔付支出净额			-
提取保险合同准备金净额			-
保单红利支出			-
分保费用			-
营业税金及附加	五、34	1,992,415.97	1,190,621.84
销售费用			-
管理费用	五、35	23,904,101.04	33,770,831.85
财务费用	五、36	7,377,587.38	5,869,797.44
资产减值损失	五、37	5,814,745.71	53,698.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			-
投资收益（损失以“－”号填列）	五、38	-9,212.06	16,535.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-
汇兑收益（损失以“-”号填列）			-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		45,093,971.41	9,721,616.08
加：营业外收入	五、39	16,301,664.45	11,472,369.29
其中：非流动资产处置利得		849,579.71	-
减：营业外支出	五、40	3,352,982.09	446,259.93
其中：非流动资产处置损失		2,631,828.68	-
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		58,042,653.77	20,747,725.44
减：所得税费用	五、42	5,533,915.19	2,369,463.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		52,508,738.58	18,378,262.25
其中：被合并方在合并前实现的净利润			-
归属于母公司所有者的净利润		52,508,738.58	18,378,262.25
少数股东损益			-
六、其他综合收益的税后净额		-11,024.63	18,378,262.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-9,922.17	18,378,262.25

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益			-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动			-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额			-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		-9,922.17	-
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额			-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益			-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益			-
4．现金流量套期损益的有效部分			-
5．外币财务报表折算差额		-9,922.17	-
6．其他			-
归属少数股东的其他综合收益的税后净额		-1,102.46	-
七、综合收益总额		52,497,713.95	18,378,262.25
归属于母公司所有者的综合收益总额		52,498,816.41	18,378,262.25
归属于少数股东的综合收益总额		-1,102.46	-
八、每股收益：	五、43
（一）基本每股收益		0.50	0.20
（二）稀释每股收益		0.50	0.20

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十五、4	29,335,460.93	25,137,201.72
减：营业成本	十五、4	14,298,170.02	13,477,644.84
营业税金及附加		391,543.00	321,323.85
销售费用			0.00
管理费用		14,445,395.37	25,552,702.58
财务费用		5,062,317.62	3,789,967.05
资产减值损失		421,597.08	53,698.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			-
投资收益（损失以“－”号填列）	十五、5	54,160,237.04	16,535.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-

二、营业利润（亏损以“－”号填列）		48,876,674.88	-18,041,600.04
加：营业外收入		3,877,382.69	3,090,749.47
其中：非流动资产处置利得			-
减：营业外支出		24,379.36	65,862.05
其中：非流动资产处置损失			-
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		52,729,678.21	-15,016,712.62
减：所得税费用		176,526.82	480,988.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		52,553,151.39	-15,497,700.88
五、其他综合收益的税后净额			-
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益			-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动			-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额			-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益			-
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额			-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益			-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益			-
4．现金流量套期损益的有效部分			-
5．外币财务报表折算差额			-
6．其他			-
六、综合收益总额		52,553,151.39	-15,497,700.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益			-
（二）稀释每股收益

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		193,170,409.24	125,964,993.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		11,816,876.05	8,920,288.13
收到其他与经营活动有关的现金	五、44	1,969,238.80	4,019,713.72
经营活动现金流入小计		206,956,524.09	138,904,995.69
购买商品、接受劳务支付的现金		30,270,182.57	28,078,743.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		36,702,948.65	31,481,446.13
支付的各项税费		23,641,784.90	14,842,271.77
支付其他与经营活动有关的现金	五、44	11,530,285.17	10,503,299.11
经营活动现金流出小计		102,145,201.29	84,905,760.98
经营活动产生的现金流量净额	五、45	104,811,322.80	53,999,234.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			7,010,000.00
取得投资收益收到的现金			16,535.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、44	6,620,000.00	602,088.97
投资活动现金流入小计		6,620,000.00	7,628,624.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		146,428,867.00	72,637,426.10
投资支付的现金			7,010,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			44,447,389.91
支付其他与投资活动有关的现金	五、44	7,518,400.00	2,542,300.00
投资活动现金流出小计		153,947,267.00	126,637,116.01
投资活动产生的现金流量净额		-147,327,267.00	-119,008,491.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		116,200,000.00	122,368,347.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		85,000,000.00	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五、44	55,210,760.75	114,340,000.00
筹资活动现金流入小计		256,410,760.75	256,708,347.00
偿还债务支付的现金		20,000,000.00	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,957,144.47	3,643,733.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金	五、44	58,301,657.43	172,650,256.65
筹资活动现金流出小计		82,258,801.90	206,293,989.97
筹资活动产生的现金流量净额		174,151,958.85	50,414,357.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-7,699.32
五、现金及现金等价物净增加额		131,628,315.33	-14,594,900.07
加：期初现金及现金等价物余额		9,994,418.98	24,589,319.05
六、期末现金及现金等价物余额	五、45	141,622,734.31	9,994,418.98

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		31,610,994.90	28,705,189.32
收到的税费返还		2,937,326.36	2,571,391.39
收到其他与经营活动有关的现金		193,854,685.70	150,488,099.74
经营活动现金流入小计		228,403,006.96	181,764,680.45
购买商品、接受劳务支付的现金		9,856,111.90	4,089,828.56
支付给职工以及为职工支付的现金		8,797,292.65	9,731,121.35
支付的各项税费		4,388,535.95	3,729,228.82
支付其他与经营活动有关的现金		237,162,458.03	207,750,315.06
经营活动现金流出小计		260,204,398.53	225,300,493.79
经营活动产生的现金流量净额		-31,801,391.57	-43,535,813.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			7,010,000.00
取得投资收益收到的现金		35,400,452.80	16,535.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		6,620,000.00	602,088.97
投资活动现金流入小计		42,020,452.80	7,628,624.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,002,844.69	1,155,460.42
投资支付的现金		19,722,553.08	7,010,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	44,447,389.91
支付其他与投资活动有关的现金		7,518,400.00	2,542,300.00
投资活动现金流出小计		30,243,797.77	55,155,150.33
投资活动产生的现金流量净额		11,776,655.03	-47,526,526.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		116,200,000.00	122,368,347.00
取得借款收到的现金		85,000,000.00	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		21,706,760.75	114,340,000.00
筹资活动现金流入小计		222,906,760.75	256,708,347.00
偿还债务支付的现金		20,000,000.00	30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,957,144.47	3,643,733.32
支付其他与筹资活动有关的现金		50,835,348.60	148,313,000.00
筹资活动现金流出小计		74,792,493.07	181,956,733.32
筹资活动产生的现金流量净额		148,114,267.68	74,751,613.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		128,089,531.14	-16,310,725.79
加：期初现金及现金等价物余额		4,719,526.59	21,030,252.38
六、期末现金及现金等价物余额		132,809,057.73	4,719,526.59

（七）合并股东权益变动表单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

100,809,728.00

193,328,856.95

52,593,833.58

346,732,418.53

加：会计政策变更

前期差错更正

-19,134,157.22

-11,179,028.30

-7,955,128.92

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

100,809,728.00

174,194,699.73

63,772,861.88

338,777,289.61

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额

-9,922.17

52,508,738.58

-1,102.46

52,497,713.95

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

13,632,388.00

130,589,507.04

81,153.51

144,303,048.55

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

5,105,904.60

-5,105,904.60

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

114,442,116.00

304,784,206.77

-9,922.17

5,105,904.60

111,175,695.86

80,051.05

535,578,052.11

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

84,004,387.00

96,831,403.45

240,603.12

32,519,339.54

213,595,733.11

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他
二、本年期初余额	84,004,387.00				96,831,403.45				240,603.12		32,519,339.54		213,595,733.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额											18,378,262.25		18,378,262.25
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股	16,805,341.00				75,263,006.00								92,068,347.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					14,734,947.25								14,734,947.25
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．其他					-12,634,656.97				-240,603.12		-12,875,260.09
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	100,809,728.00				174,194,699.73						63,772,861.88		338,777,289.61

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	100,809,728.00				191,594,600.50					-16,229,052.61	276,175,275.89
加：会计政策变更
前期差错更正					-19,134,157.22					14,734,947.25	-4,399,209.97
其他
二、本年期初余额	100,809,728.00				172,460,443.28					-1,494,105.36	271,776,065.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										52,553,151.39	52,553,151.39
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股	13,632,388.00				130,589,507.04						144,221,895.04
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积									5,105,904.60	-5,105,904.60
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	114,442,116.00				303,049,950.32				5,105,904.60	45,953,141.43	468,551,112.35

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	84,004,387.00				95,097,147.00				240,603.12	1,128,335.43	180,470,472.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	84,004,387.00				95,097,147.00				240,603.12	1,128,335.43	180,470,472.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额										-15,497,700.88	-15,497,700.88
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股	16,805,341.00				75,263,006.00						92,068,347.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					14,734,947.25						14,734,947.25
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他					-12,634,656.97				-240,603.12	12,875,260.09
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	100,809,728.00				172,460,443.28					-1,494,105.36	271,776,065.92

一、 本集团基本情况

河南百川畅银环保能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国河南省注册的股份有限公司，于2009年4月2日经郑州市工商行政管理局批准成立，经营期限为长期。本公司股票于2016年6月22日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。本公司总部位于河南省郑州高新技术产业开发区冬青街26号4号楼1单元3层22号。

本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要经营活动为：生活垃圾卫生填埋场填埋气发电

及销售(仅限分公司经营)；新能源的技术开发；沼气综合利用技术研发；销售：塑料管材、电力设备及零配件；余热利用；市政规划设计；供电服务；输变电工程施工；电力设备维修；电力工程勘察设计施工；合同能源管理；大气污染治理技术开发、技术咨询；土地整理；净化设备的生产销售。

本集团的母公司为于中华人民共和国成立的上海百川畅银实业有限公司(以下简称“上海百川”)，本公司的最终控制方为陈功海、李娜。

本财务报表业经本公司董事会于2017年4月27日决议批准。

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注六。

二、 财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具

体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、 重要会计政策及会计估计

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧 、无形资产摊销 、长期待摊费用的摊销、收入确认和计量政策等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

2. 会计期间

本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均

以人民币元为单位表示。

本集团下属子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财

务报表时折算为人民币。

4. 企业合并

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形

成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的

企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以

公允价值计量。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

4. 企业合并(续)

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购

买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

5. 合并财务报表

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部

各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的

份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

6. 现金及现金等价物

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

7. 外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。于资产

负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

8. 金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的

合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一

部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；

(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的

现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

8. 金融工具(续)

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金

融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分类为贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公

允价值计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融

资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列

示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

8. 金融工具(续)

金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。

以摊余成本计量的金融资产

发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括

尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确

认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金

融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

8. 金融工具(续)

金融资产转移(续)

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

9. 应收款项

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本集团将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项

信用风险特征组合的确定依据

本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

确认组合依据

账龄组合 按照账龄计提坏账准备的应收款项无风险组合 应收关联方款项、备用金、保证金、应收退税收入

根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。

无风险组合在单独进行减值测试后,未发生减值的,该组合无需计提减值准备。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

9. 应收款项(续)

采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下：

	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内	-	-
1至2年	10.00	10.00
2至3年	20.00	20.00
3至4年	40.00	40.00
4至5年	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

三、 重要会计政策及会计估计(续)

11. 长期股权投资(续)

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共

同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

11. 长期股权投资(续)

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

12. 固定资产

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才

予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年

折旧率如下：

使用寿命 预计净残值率(%) 年折旧率(%)

机器设备 10-15年 5.00 6.33-9.50运输工具 3-10年 5.00 9.50-31.67其他设备 5年 5.00 19.00

以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复

核，必要时进行调整。

13. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达

到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

14. 借款费用

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或

者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他

借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

14. 借款费用(续)

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

(1) 资产支出已经发生；

(2) 借款费用已经发生；

(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益

后的金额确定。

(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状

态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

15. 无形资产

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才

予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团

带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下：

使用寿命

软件 3-10年

专利权 10年合同权益 与合作方签订的合作期限

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度

终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

15. 无形资产(续)

对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

16. 资产减值

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本

集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收

回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或

者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

17. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项

费用。本公司的长期待摊费用主要包括机组大修费用、收集井、建在他人提供土地上的房屋建筑物等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销，摊销年限如下：。

	摊销年限
机组大修	3年
收集井	3年
房屋建筑物	与土地提供方签订的租赁合同规定租赁期限和 可使用年限孰低

三、 重要会计政策及会计估计(续)

19. 预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关

的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

(1) 该义务是本集团承担的现时义务；

(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与

或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

20. 股份支付

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积；公允价值以同期新进股东认购公司新增股权的每股价格确定。

在满足业绩条件或服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。

对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件或服务期限条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

20. 股份支付(续)

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

21. 收入

收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予

以确认。

销售商品收入

本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常

与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。

本集团电力产品销售收入确认时点的具体判断标准：在发电量上网供应至各地供电公司时确认收入。

销售商品收入金额按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的

合同或协议价款不公允的除外，合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。

经核证碳减排量收入

本集团出售由垃圾填埋气综合利用设施生产的经核证碳减排量(“CERs”、“CCER”)。这些生产设施已按《京都议定书》向联合国清洁发展机制执行理事会(“CDMEB”)登记注册为清洁发展机制(“CDM”)项目以及按《温室气体自愿减排交易管理暂行办法》向国家发展和改革委员会登记注册为国家温室气体自愿减排(“CCER”)项目。与CERs、CCER有关的收入在基本确定可收回购买方款项时予以确认。

建造合同收入

于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认合同收入和合同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够可靠估计，是指与合同相关的经济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入能够可靠地计量，且合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本集团以已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

21. 收入(续)

利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

22. 政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

23. 所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期

应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以

及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

23. 所得税(续)

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特

征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性

差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发

生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足

下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按

照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。

24. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

24. 租赁(续)

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损

益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为融资租赁承租人

融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款

额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。

25. 利润分配

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

26. 重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

售后租回交易

本集团就若干固定资产与租赁公司进行了售后租回交易，根据售后租回交易协议的相关条款和具体情况分析，本集团判断其属于融资租赁的性质并保留了相关资产的所有重大风险和报酬，因此本集团将此类售后租回交易作为以资产抵押进行融资，相关的资产仍按其原账面价值持续计量。

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能

会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

26. 重大会计判断和估计(续)

估计的不确定性(续)

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

应收账款减值

应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组

合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值，详见附注五、13。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的

可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

固定资产的预计使用寿命及预计净残值

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。如有确凿证据表明，固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，调整固定资产使用寿命；固定资产预计净残值预计数与原先估计数有差异，调整预计净残值。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的当期及以后期间影响固定资产的账面价值及固定资产减值准备的计提。

三、 重要会计政策及会计估计(续)

27. 会计估计变更

(1) 本集团原将应收款项中的应收电费划分为无风险组合，不计提坏账准备，随着

应收补贴电费的申请周期加长，应收账款的账龄有普遍增长趋势，基于更为谨慎的会计处理考量，经公司董事会批准，将应收电费的坏账准备计提方式由无风险组合划分为账龄组合计提坏账，自2016年1月1日起执行，此项会计估计变更按照未来适用法进行处理，不进行追溯调整。

(2) 本集团为准确计量固定资产的净残值，客观反映固定资产的实际可收回金额，

根据最新的市场情况，对固定资产使用到期后的可收回的净残值进行了预估，判断固定资产残值率较高，为体现会计核算的谨慎性原则，同时借鉴同行业其他上市公司的净残值标准，经公司董事会批准，将固定资产残值率由10.00%调整为5.00%，自2016年1月1日起执行，此项会计估计变更按照未来适用法进行处理，不进行追溯调整。

上述会计估计变更对2016年度财务报表的主要影响如下：

本集团
2016年
	会计估计变更前	会计估计变更		会计估计变更后
	年末余额/			年末余额/
	本年发生额	事项1	事项2	本年发生额
应收账款	53,091,370.57	(1,062,731.37)	-	52,028,639.20
其他应收款	21,636,421.70	(30,287.60)	-	21,606,134.10
固定资产	322,108,093.70	-	(1,477,701.26)	320,630,392.44
递延所得税资产	281,863.60	59,363.89	-	341,227.49
盈余公积	3,930,220.58	(37,164.74)	(17,490.08)	3,875,565.76
未分配利润	110,148,779.10	(996,490.34)	(1,460,211.18)	107,692,077.58
营业成本	86,654,331.59	-	1,374,873.65	88,029,205.24
管理费用	21,585,915.07	-	102,827.61	21,688,742.68
资产减值损失	4,721,726.74	1,093,018.97	-	5,814,745.71
所得税费用	5,593,279.08	(59,363.89)	-	5,533,915.19

三、 重要会计政策及会计估计(续)

27. 会计估计变更(续)

本公司
2016年
	会计估计变更前	会计估计变更		会计估计变更后
	年末余额/			年末余额/
	本年发生额	事项1	事项2	本年发生额
应收账款	8,461,166.31	(399,597.08)	-	8,061,569.23
其他应收款	237,418,118.80	(22,000.00)	-	237,396,118.80
固定资产	39,771,346.92		(174,900.76)	39,596,446.16
递延所得税资产	-	49,949.64	-	49,949.64
盈余公积	3,930,220.58	(37,164.74)	(17,490.08)	3,875,565.76
未分配利润	35,371,985.20	(334,482.70)	(157,410.68)	34,880,091.82
营业成本	13,829,353.55	-	155,180.00	13,984,533.55
管理费用	12,307,752.28	-	19,720.76	12,327,473.04
资产减值损失	-	421,597.08	-	421,597.08
所得税费用	226,476.46	(49,949.64)	-	176,526.82

四、 税项(续)

2. 税收优惠

所得税税收优惠

根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委公布的《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税[2009]166号)和企业所得税法第二十七条第三项规定，本公司及子公司享受企业所得税三免三减半政策。即自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第1年至3年免缴企业所得税，第4年至6年减半缴纳企业所得税。已取得税收优惠名单详见下表：

公司名称	批准/备案机关	免税期间	减税期间
洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司	洛阳市高新技术产业开发区国家税务局	2011年至2013年	2014年至2016年
漯河百川畅银新能源有限公司	漯河市源汇区国家税务局	2010年至2012年	2013年至2015年
济源百川畅银新能源有限公司	济源市小浪底国家税务局	2010年至2012年	2013年至2015年
信阳百川畅银新能源有限公司	信阳市浉河区国家税务局	2011年至2013年	2014年至2016年
河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司	郑州市高新区地方税务局	2011年至2013年	2014年至2016年
河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司	郑州市高新区地方税务局	2013年至2015年	2016年至2018年
河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司	郑州市高新区地方税务局	2011年至2013年	2014年至2016年
上饶市百川畅银新能源有限公司	上饶市国家税务局直属税务分局	2014年至2016年	2017年至2019年
潮州百川畅银新能源有限公司	潮州市经济开发试验区国家税务局	2014年至2016年	2017年至2019年
鄂州百川畅银新能源有限公司	鄂州市鄂城区国家税务局	2013年至2015年	2016年至2018年
宜昌百川畅银新能源有限公司	宜昌市西陵区国家税务局	2013年至2015年	2016年至2018年
桂林信能环保科技有限公司	桂林市柳江县国家税务局	2012年至2014年	2015年至2017年
柳州市信能环保科技有限公司	柳州市临桂县国家税务局	2012年至2014年	2015年至2017年
驻马店百川畅银新能源有限公司	驻马店市遂平县国家税务局	2014年至2016年	2017年至2019年
蚌埠百川畅银新能源有限公司	蚌埠市国家税务局	2014年至2016年	2017年至2019年
天水百川畅银新能源有限公司	天水市秦州区国家税务局	2014年至2016年	2017年至2019年
宿州市优能环保发电有限责任公司	宿州市埇桥区国家税务局	2013年至2015年	2016年至2018年
深圳市信能环保科技有限	保定市莲池区国家税	2012年至2014年	2015年至2017年

公司保定分公司

务局

公司名称

批准/备案机关

免税期间

减税期间

河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司	郑州市高新区地方税务局		2012年至2014年		2015年至2017年
河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司	郑州市高新区地方税务局		2013年至2015年		2016年至2018年
河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司	郑州市高新区地方税务局		2013年至2015年		2016年至2018年
辉县市百川畅银新能源有限公司	辉县市国家税务局		2014年至2016年		2017年至2019年
榆林百川畅银新能源有限公司	榆林市榆阳区国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
项城市百川畅银新能源有限公司	项城市国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
乐山百川畅银新能源有限公司	乐山市市中区国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
西宁百川畅银新能源有限公司	西宁市城东区国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
武威百川畅银新能源有限公司	武威市凉州区国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
宁国百川畅银新能源有限公司	宁国市国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
马鞍山百川畅银新能源科技有限公司	马鞍山市雨山区国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
邯郸市良邺再生资源开发有限公司		邯郸市丛台区国家税务局		2013年至2015年		2016年至2018年
深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司		临沂市国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
荆门百川畅银新能源有限公司		荆门市高新区国家税务局		2016年至2018年		2019年至2021年
渭南百川畅银新能源有限公司		渭南市临渭区国家税务局		2016年至2018年		2019年至2021年
韶关市百川畅银新能源有限公司		韶关市国家税务局		2016年至2018年		2019年至2021年
镇平百川畅银新能源有限公司		镇平市国家税务局		2015年至2017年		2018年至2020年
重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司		荣昌区国家税务局		2016年至2018年		2019年至2021年
象山百川畅银新能源有限公司		象山县国家税务局		2016年至2018年		2019年至2021年
奉化百川畅银新能源有限公司		奉化市国家税务局		2016年至2018年		2019年至2021年

四、 税项(续)

2. 税收优惠(续)

依据《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》(国税函[2009]185号)，对生产符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额计算企业应纳税所得额。

依照上述优惠政策，本集团截止2016年12月31日取得所得税税收优惠备案的分子公司如下：

公司名称	批准/备案机关
洛阳百川畅银新能源有限公司	洛阳市瀍河区国家税务局
洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司	洛阳市高新技术产业开发区国家税 务局
	务局
南阳百川畅银新能源有限公司	南阳市卧龙区国家税务局
漯河百川畅银新能源有限公司	漯河市源汇区国家税务局
济源百川畅银新能源有限公司		济源市小浪底国家税务局
信阳百川畅银新能源有限公司		信阳市浉河区国家税务局
河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司		郑州市高新区地方税务局
河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司		郑州市高新区地方税务局
河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司		郑州市高新区地方税务局
上饶市百川畅银新能源有限公司		上饶市国家税务局直属税务分局
潮州百川畅银新能源有限公司		潮州市经济开发试验区国家税务局
鄂州百川畅银新能源有限公司		鄂州市鄂城区国家税务局
宜昌百川畅银新能源有限公司		宜昌市西陵区国家税务局
桂林信能环保科技有限公司		桂林市临桂县国家税务局
柳州市信能环保科技有限公司		柳州市柳江县国家税务局
驻马店百川畅银新能源有限公司		驻马店市遂平县国家税务局
蚌埠百川畅银新能源有限公司		蚌埠市国家税务局
天水百川畅银新能源有限公司		天水市秦州区国家税务局
宿州市优能环保发电有限责任公司		宿州市埇桥区国家税务局
深圳市信能环保科技有限公司保定分公司		保定市莲池区国家税务局
河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司		郑州市高新区地方税务局
河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司		郑州市高新区地方税务局
河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司		郑州市高新区地方税务局
辉县市百川畅银新能源有限公司		辉县市国家税务局
榆林百川畅银新能源有限公司		榆林市榆阳区国家税务局
项城市百川畅银新能源有限公司		项城市国家税务局
乐山百川畅银新能源有限公司		乐山市市中区国家税务局
西宁百川畅银新能源有限公司		西宁市城东区国家税务局
武威百川畅银新能源有限公司		武威市凉州区国家税务局
宁国百川畅银新能源有限公司		宁国市国家税务局
马鞍山百川畅银新能源科技有限公司		马鞍山市雨山区国家税务局

四、 税项(续)

2. 税收优惠(续)

公司名称

批准/备案机关

邯郸市良邺再生资源开发有限公司 深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司		邯郸市丛台区国家税务局 临沂市国家税务局
南京绿色资源再生工程有限公司		南京市浦口区国家税务局
沈阳新新明天再生利用有限公司		沈阳市新城子区国家税务局
荆门百川畅银新能源有限公司		荆门市高新区国家税务局
韶关市百川畅银新能源有限公司	韶关市国家税务局
镇平百川畅银新能源有限公司	镇平市国家税务局
重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司	荣昌区国家税务局
象山百川畅银新能源有限公司	象山县国家税务局

公司名称	批准/备案机关
洛阳百川畅银新能源有限公司		洛阳市瀍河区国家税务局塔湾税务分局
洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司		洛阳市高新技术产业开发区国家税务局
南阳百川畅银新能源有限公司		南阳市卧龙区国家税务局
漯河百川畅银新能源有限公司		漯河市源汇区国家税务局
济源百川畅银新能源有限公司		济源市小浪底国家税务局
信阳百川畅银新能源有限公司		信阳市浉河区国家税务局
河南百川畅银实业有限公司安阳分公司		安阳市文峰区国家税务局
河南百川畅银实业有限公司平顶山分公司		平顶山市卫东区国家税务局
河南百川畅银实业有限公司焦作分公司		焦作市修武县国家税务局
上饶市百川畅银新能源有限公司		上饶市国家税务局直属税务分局
潮州百川畅银新能源有限公司		潮州市经济开发试验区国家税务局
鄂州百川畅银新能源有限公司		鄂州市鄂城区国家税务局
宜昌百川畅银新能源有限公司		宜昌市西陵区国家税务局
桂林信能环保科技有限公司		柳州市柳江县国家税务局
柳州市信能环保科技有限公司		桂林市临桂县国家税务局
驻马店百川畅银新能源有限公司		驻马店市遂平县国家税务局

四、 税项(续)

2. 税收优惠(续)

增值税税收优惠(续)

公司名称	批准/备案机关
蚌埠百川畅银新能源有限公司	蚌埠市国家税务局
天水百川畅银新能源有限公司	天水市秦州区国家税务局
宿州市优能环保发电有限责任公司	宿州市埇桥区国家税务局
深圳市信能环保科技有限公司保定分公司	保定市莲池区国家税务局
河南百川畅银实业有限公司商丘分公司	商丘市睢阳区国家税务局
河南百川畅银实业有限公司新乡分公司	新乡市凤泉区国家税务局
河南百川畅银实业有限公司鹤壁分公司	鹤壁市淇滨区国家税务局
辉县市百川畅银新能源有限公司	辉县市国家税务局
榆林百川畅银新能源有限公司	榆林市榆阳区国家税务局
项城市百川畅银新能源有限公司	项城市国家税务局
乐山百川畅银新能源有限公司	乐山市市中区国家税务局
西宁百川畅银新能源有限公司	西宁市城东区国家税务局
武威百川畅银新能源有限公司	武威市凉州区国家税务局
宁国百川畅银新能源有限公司	宁国市国家税务局
马鞍山百川畅银新能源科技有限公司	马鞍山市雨山区国家税务局
邯郸市良邺再生资源开发有限公司	邯郸市丛台区国家税务局
深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司	临沂市国家税务局
南京绿色资源再生工程有限公司	南京市浦口区国家税务局
沈阳新新明天再生利用有限公司	沈阳市新城子区国家税务局
荆门百川畅银新能源有限公司	荆门市高新区国家税务局
镇平百川畅银新能源有限公司	镇平县国家税务局
奉化百川畅银新能源有限公司	奉化市国家税务局

五、 合并财务报表主要项目注释

1. 货币资金

(1) 于2016年12月31日，本集团人民币20,866,000.00元(2015年12月31日：人民币7,866,300.00元)的银行存款受限，主要为银行承兑汇票保证金，期限为3至6个月。

(2) 于2016年12月31日，本集团存放境外的货币资金为人民币473,065.12元(2015年12月31日：无)，其中无汇回受限制的货币资金。

(3) 本集团银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。

2. 应收账款

应收账款中标杆电价信用期通常为1-2个月，补贴电价信用期通常为取得“关于公布可

再生能源电价附加资金补助目录”批复后一年以内。应收账款并不计息。

应收账款的账龄分析如下：

2016年 2015年

(经重述)

1年以内 44,032,051.15 36,294,362.291年至2年 7,491,324.98 3,980,061.692年至3年 1,567,994.44 996,681.68

3年以上 - -

53,091,370.57 41,271,105.66减：应收账款坏账准备 1,062,731.37 -

52,028,639.20 41,271,105.66

	2016年	2015年
库存现金	5,159.22	14,306.22
银行存款	141,617,575.09	9,971,488.56
其他货币资金	20,866,000.00	7,874,924.20
	162,488,734.31	17,860,718.98

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

2. 应收账款(续)

应收账款坏账准备的变动如下：

	2016年	2015年
年初余额	-	-
本年计提	1,062,731.37	-
年末余额	1,062,731.37	-

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

2. 应收账款(续)

采用其他方法计提坏账准备的应收账款情况如下：

2016年 2015年

账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备(%) (%)

无风险组合 - - - 41,271,105.66 - -

于2016年12月31日，应收账款金额前五名如下：

	年末余额	占应收账款余额合计数的比例(%)	性质	账龄	坏账准备 年末余额
国网河南省电力公司平顶山供电公司	5,163,642.77	9.73	电费收入	0-3年	399,597.08
国网河南省电力公司驻马店供电公司	4,256,639.64	8.02	电费收入	0-2年	117,592.56
国网甘肃省电力公司天水供电公司	2,876,148.24	5.42	电费收入	1-2年	75,038.78
国网安徽省电力公司	5,801,526.63	10.93	电费收入	0-2年	81,566.70
国网湖北省电力公司	2,995,359.74	5.64	电费收入	0-2年	133,289.21
	21,093,317.02	39.74			807,084.33

	年末余额	占应收账款余额合计数的比例(%)	性质	账龄	坏账准备 年末余额
国网河北省电力公司	4,639,556.68	11.24	电费收入	1年以内	-
国网安徽省电力公司	4,631,372.16	11.22	电费收入	1年以内	-
国网江西上饶市信州区供电有限责任公司	4,464,378.13	10.82	电费收入	0-2年	-
国网河南省电力公司驻马店供电公司	3,348,304.43	8.11	电费收入	0-2年	-
国家电网河南省电力公司平顶山供电公司	3,212,229.26	7.78	电费收入	0-2年	-
	20,295,840.66	49.17			-

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

3. 预付款项

预付款项的账龄分析如下：

2016年 2015年(经重述)账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)

1年以内 4,836,782.62 91.31 4,087,998.17 96.671年至2年 319,348.08 6.03 76,907.94 1.822年至3年 42,880.25

0.81 44,228.39 1.053年以上

98,000.00 1.85 19,853.84 0.47

5,297,010.95 100.00 4,228,988.34

100.00

于2016年

月

日，预付账款前五名共计人民币1,934,868.09元，占预付账款总额比例

36.53%

（2015年

月

日：人民币1,963,793.58元，占预付账款总额比例

46.44%

）

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

4. 其他应收款

其他应收款的账龄分析如下：

2016年 2015年

1年以内 16,552,404.32 8,190,790.041年至2年 3,169,614.63 1,513,391.642年至3年 210,342.40 772,070.193年至4年 111,670.00 1,378,200.604年至5年 28,000.00 613,895.605年以上 480,000.00 380,411.0020,552,031.35 13,848,759.07减：其他应收坏账准备 30,287.60

20,521,743.75 12,848,759.07其他应收款坏账准备的变动如下：

	2016年	2015年
年初余额	-	-
本年计提	30,287.60	53,698.67
本年转销	-	53,698.67
年末余额	30,287.60	-

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

4. 其他应收款(续)

本集团采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：

2016年 2015年

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例(%)金额

金额

比例(%)金额

1年以内558,560.86 79.48 - -

- - 1至

年111,500.00 15.87 11,150.00 - - - 2至

年11,688.00 1.66 2,337.60 -

- - 3至

年- - - - - - 4至

年21,000.00 2.99 16,800.00 - - - 5年以上- - - - - -

702,748.86 100.00 30,287.60 - - -

采用其他方法计提坏账准备的其他应收款情况如下：

2016年 2015年

账面余额

计提比例(%)坏账准备

账面余额

计提比例(%)坏账准备

无风险组合19,849,282.49 - - 12,848,759.07 - -

2016年计提坏账准备人民币30,287.60元(2015年：人民币0.00元)，收回或转回坏账

准备人民币0.00元(2015年：人民币0.00元)。

2015年实际核销其他应收款为人民币53,698.67元 (因2015年公司处置两个子公司:上

海乃全环保能源有限公司、上海敏欣能源科技有限公司。履行内部审批核销程序，核销的其他应收款均为往来款，核销金额为人民币53,698.67元)，2016年未发生其他应收款核销。

其他应收款按性质分类如下：

	2016年	2015年
保证金	8,821,398.98	2,054,720.00
应收退税收入	7,960,835.73	4,536,622.05
备用金	2,980,672.20	3,304,103.72
关联方款项	86,375.58	2,165,904.60
其他	702,748.86	787,408.70
	20,552,031.35	12,848,759.07

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

4. 其他应收款(续)

于2016年12月31日，其他应收款金额前五名如下：

年末余额

占其他应收款余额合计数的比例(%)

性质

账龄

坏账准备 年末余额

Beringin Niaga Enterprise SDN.BHD 1,885,693.43 9.18 履约保证金 1年以内

年末余额

占其他应收款余额合计数的比例(%)

性质

账龄

坏账准备 年末余额

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

4. 其他应收款(续)

于2016年12月31日，应收退税收入款项如下：

补助项目 金额 账龄 预计收取时间

信阳市浉河财政局	退税收入	818,232.51	1年以内	2017年内
邯郸市财政局	退税收入	794,735.92	1年以内	2017年内
榆林财政局	退税收入	283,946.39	1年以内	2017年内
平顶山财政局	退税收入	254,511.92	1年以内	2017年内
临沂市财政局	退税收入	253,184.27	1年以内	2017年内
天水市财政局	退税收入	250,901.21	1年以内	2017年内
荆门财政局	退税收入	190,947.46	1年以内	2017年内
安阳市财政局	退税收入	158,123.62	1年以内	2017年内
马鞍山市财政局	退税收入	154,473.37	1年以内	2017年内
洛阳市财政局	退税收入	76,812.57	1年以内	2017年内
漯河市财政局	退税收入	61,478.90	1年以内	2017年内
蚌埠市财政局	退税收入	52,626.63	1年以内	2017年内
宜昌市财政局	退税收入	51,360.70	1年以内	2017年内
焦作市财政局	退税收入	49,916.73	1年以内	2017年内
宿州市财政局	退税收入	39,525.55	1年以内	2017年内
济源财政局	退税收入	37,924.03	1年以内	2017年内
项城市财政局	退税收入	37,467.80	1年以内	2017年内
鹤壁市财政局	退税收入	32,395.24	1年以内	2017年内
镇平财政局局	退税收入	29,738.62	1年以内	2017年内
柳江县财政局	退税收入	3,661.80	1年以内	2017年内
新乡市财政局	退税收入	1,215,292.77	0至2年	2017年内
南阳市财政局	退税收入	899,534.81	0至2年	2017年内
上饶市信州区财政局	退税收入	573,124.95	0至2年	2017年内
辉县市财政局	退税收入	319,491.42	0至2年	2017年内
潮州市财政局	退税收入	4,457.71	0至2年	2017年内
保定市财政局	退税收入	1,316,968.83	0至3年	2017年内

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

4. 其他应收款(续)

于2015年12月31日，应收退税收入款项如下：

补助项目 金额 账龄 预计收取时间

柳江县财政局	退税收入	562,826.99	1年以内	2017年内
信阳市浉河区财政局	退税收入	531,635.52	1年以内	2017年内
南阳市财政局	退税收入	524,836.50	1年以内	2017年内
新乡市财政局	退税收入	473,049.27	1年以内	2017年内
邯郸市财政局	退税收入	426,176.79	1年以内	2017年内
漯河市财政局	退税收入	304,706.82	1年以内	2017年内
洛阳市财政局	退税收入	240,753.60	1年以内	2017年内
上饶市信州区财政局	退税收入	228,745.41	1年以内	2017年内
平顶山财政局	退税收入	192,877.21	1年以内	2017年内
商丘市财政局	退税收入	118,907.55	1年以内	2017年内
安阳市财政局	退税收入	74,032.36	1年以内	2017年内
桂林市临桂区财政局	退税收入	53,350.35	1年以内	2017年内
焦作市财政局	退税收入	51,317.56	1年以内	2017年内
沈阳市财政局	退税收入	45,045.17	1年以内	2017年内
天水市财政局	退税收入	32,949.37	1年以内	2017年内
济源市财政局	退税收入	17,211.27	1年以内	2017年内
宜昌市财政局	退税收入	16,617.31	1年以内	2017年内
鄂州市财政局	退税收入	10,181.04	1年以内	2017年内
潮州市财政局	退税收入	4,457.71	1年以内	2017年内
辉县市财政局	退税收入	2,194.13	1年以内	2017年内
保定市财政局	退税收入	624,750.12	0至2年	2017年内

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

5. 存货

2016年
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	10,629,304.60	-	10,629,304.60
工程施工	240,913.01	-	240,913.01
	10,870,217.61	-	10,870,217.61
2015年
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	7,196,826.15	-	7,196,826.15

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

8. 长期应收款

2016年 2015年

(经重述)

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

融资租赁保证金1,811,057.81 - 1,811,057.81 3,236,598.62 - 3,236,598.62

于2016年12月31日，上述融资租赁应收款中未实现融资收益为人民币694,942.19元

(2015年12月31日：人民币763,401.38元)。

长期应收款的账龄分析如下：

2016年 2015年

经重述

1年以内 2,189,171.94 338,561.801年至2年 338,561.80 2,898,036.822年至3年 2,898,036.82 -5,425,770.56 3,236,598.62减：长期应收款坏账准备 - -

5,425,770.56 3,236,598.62

减：一年内到期的长期应收款 3,614,712.75 -

1,811,057.81 3,236,598.62

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

9. 固定资产

2016年
	机器设备	运输工具	其他设备	合计
原价
年初余额	310,550,580.08	3,502,117.01	2,987,252.04	317,039,949.13
购置	3,356,028.93	1,179,603.33	588,409.58	5,124,041.84
在建工程转入	79,112,053.84	-	-	79,112,053.84
其他减少	-8,425,225.17	-	-	-8,425,225.17
处置或报废	-3,847,899.06	-2,800.00	-20,398.22	-3,871,097.28
年末余额	380,745,538.62	4,678,920.34	3,555,263.40	388,979,722.36
累计折旧
年初余额	43,215,953.92	795,849.93	1,390,439.45	45,402,243.30
计提	22,329,004.39	459,269.19	561,337.55	23,349,611.13
其他减少	-1,492,316.14	-	-	-1,492,316.14
处置或报废	-1,218,377.48	-2,520.00	-17,281.57	-1,238,179.05
年末余额	62,834,264.69	1,252,599.12	1,934,495.43	66,021,359.24
减值准备
年初余额	-	-	-	-
计提	2,968,594.68	961.35	19513.48	2,989,069.51
处置或报废	-	-	-
年末余额	2,968,594.68	961.35	19513.48	2,989,069.51
账面价值
年末	314,942,679.25	3,425,359.87	1,601,254.49	319,969,293.61
年初	267,334,626.16	2,706,267.08	1,596,812.59	271,637,705.83

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

9. 固定资产(续)

2015年
(经重述)
	机器设备	运输工具	其他设备	合计
原价
年初余额	249,103,716.47	2,661,777.08	2,285,934.85	254,051,428.40
购置	2,272,187.42	877,289.54	697,767.89	3,847,244.85
在建工程转入	67,309,842.12	-		67,309,842.12
非同一控制下企业合并	11,573,060.23	92,398.47	3,549.30	11,669,008.00
其他减少	-3,960,436.82	-	-	-3,960,436.82
处置或报废	-15,747,789.34	-129,348.08	0.00	-15,877,137.42
年末余额	310,550,580.08	3,502,117.01	2,987,252.04	317,039,949.13
累计折旧
年初余额	29,249,460.14	618,838.33	918,124.38	30,786,422.85
计提	16,215,076.65	214,788.96	472,315.07	16,902,180.68
其他减少	-259,707.33	-	-	-259,707.33
处置或报废	-1,988,875.54	-37,777.36		- 2,026,652.90
年末余额	43,215,953.92	795,849.93	1,390,439.45	45,402,243.30
账面价值
年末	267,334,626.16	2,706,267.08	1,596,812.59	271,637,705.83
年初	219,854,256.33	2,042,938.75	1,367,810.47	223,265,005.55

	2016年	2015年
原价	141,279,208.43	81,508,540.37
累计折旧	34,488,837.90	16,165,108.03
账面价值	106,790,370.53	65,343,432.34

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 在建工程

	2016年12月31日				2015年12月31日 (经重述)
	账面余额	减值准备	账面价值		账面余额	减值准备		账面价值
广汉生活垃圾填埋场填埋气发电项目	67,281.50	-	67,281.50		-		-	-
东山生活垃圾填埋场填埋气发电项目	245,424.92	-	245,424.92		212,677.77		-	212,677.77
怀化市生活垃圾填埋场填埋气发电项目	568,504.03	-	568,504.03		346,076.60		-	346,076.60
南阳机组二期安装工程	2,425,322.26	-	2,425,322.26		-		-	-
沈丘生活垃圾填埋场填埋气发电项目	3,745,380.43	1,732,657.23	2,012,723.20		5,257,397.00		-	5,257,397.00
哈尔滨生活垃圾填埋场填埋气发电项目	3,440,142.37	-	3,440,142.37		968,098.07		-	968,098.07
钟祥生活垃圾填埋场填埋气发电项目	624,895.85	-	624,895.85		30,710.99		-	30,710.99
沈阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目	-	-	-		239,557.68		-	239,557.68
西宁生活垃圾填埋场填埋气发电项目	1,349,680.21	-	1,349,680.21		-		-	-
广德生活垃圾填埋场填埋气发电项目	4,271,793.02	-	4,271,793.02		308,458.35		-	308,458.35
濮阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目	7,225,182.58	-	7,225,182.58		-		-	-
遵义市生活垃圾填埋场填埋气发电项目	2,948,717.70	-	2,948,717.70		1,148,824.40		-	-
新沂生活垃圾填埋场填埋气发电项目	3,550,203.69	-	3,550,203.69		789,863.06		-	789,863.06

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 在建工程(续)

	2016年12月31日				2015年12月31日 (经重述)
	账面余额	减值准备	账面价值		账面余额	减值准备	账面价值
德化生活垃圾填埋场填埋气发电项目	1,121,630.69	-	1,121,630.69		675,186.90	-	675,186.90
渭南生活垃圾填埋场填埋气发电项目	-	-	-		6,300,652.00	-	6,300,652.00
临沂信能二期增容	190,711.13	-	190,711.13		-	-	-
汝州生活垃圾填埋场填埋气发电项目	803,160.12	-	803,160.12		598,006.21	-	598,006.21
随州生活垃圾填埋场填埋气发电项目	1,258,963.56	-	1,258,963.56		115,731.72	-	115,731.72
宁海生活垃圾填埋场填埋气发电项目	4,619,005.10	-	4,619,005.10		-	-	-
阜宁生活垃圾填埋场填埋气发电项目	816,965.72	-	816,965.72		138,456.80	-	138,456.80
福安生活垃圾填埋场填埋气发电项目	54,874.90	-	54,874.90		-	-	-
黄冈生活垃圾填埋场填埋气发电项目	25,958.75	-	25,958.75		-	-	-
淅川生活垃圾填埋场填埋气发电项目	120,613.40	-	120,613.40		53,452.50	-	53,452.50
宣城生活垃圾填埋场填埋气发电项目	333,373.40	-	333,373.40		-	-	-
猇亭分公司生活垃圾填埋场填埋气发电项目	6,019,646.41	-	6,019,646.41		-	-	-
象山生活垃圾填埋场填埋气发电项目	-	-	-		5,511,114.46	-	5,511,114.46
桂林市生活垃圾填埋场填埋气发电项目	-	-	-		421,707.68	-	421,707.68

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 在建工程(续)

	2016年12月31日				2015年12月31日 (经重述)
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额		减值 准备	账面价值
商丘垃圾场余热利用项目	1,109,959.20	-	1,109,959.20	330,681.83		-	330,681.83
肥西生活垃圾填埋场填埋气发电项目	1,283,331.91	-	1,283,331.91	768,375.33		-	768,375.33
江山生活垃圾填埋场填埋气发电项目	589,113.54	-	589,113.54	419,924.62		-	419,924.62
揭西生活垃圾填埋场填埋气发电项目	684,242.33	-	684,242.33	199,907.29		-	199,907.29
耒阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目	687,242.23	-	687,242.23	145,136.44		-	145,136.44
西咸生活垃圾填埋场填埋气发电项目	1,753,542.11	-	1,753,542.11	145,911.84		-	145,911.84
韶关生活垃圾填埋场填埋气发电项目		-		6,448,174.86		-	6,448,174.86
平顶山畅银新能源有限公司LNG加气站工程	3,601,482.94	-	3,601,482.94	2,794,124.86		-	2,794,124.86
揭阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目	63,254.70	-	63,254.70	-		-	-
奉化生活垃圾填埋场填埋气发电项目		-		1,063,509.49		-	1,063,509.49
荣昌生活垃圾填埋场填埋气发电项目		-		935,776.86		-	935,776.86
宜昌生活垃圾填埋场填埋气发电项目	0	-	0	37,835.50		-	37,835.50
遵义生活垃圾填埋场填埋气发电项目				1,148,824.40			1,148,824.40
适乐达生活垃圾填埋场填埋气发电项目	1,892,141.05	-	1,892,141.05	-		-	-
合计	57,491,741.75	1,732,657.23	55,759,084.52	36,405,331.11		-	36,405,331.11

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 在建工程(续)

重要在建工程2016年变动如下：

	预算数(元)		年初余额		本年增加金额		本年转入固定资产金额		本年其他减少金额		年末余额		资金来源		工程投入占预算比例(%)
蚌埠生活垃圾填埋气发电项目	1,800,000.00		-		1,644,170.22		(1,644,170.22)		-		-		自有资金		100.00
德化生活垃圾填埋气发电项目	7,050,000.00		675,186.90		446,443.79		-		-		1,121,630.69		自有资金		15.91
肥西生活垃圾填埋气发电项目	4,697,200.00		768,375.33		514,956.58		-		-		1,283,331.91		自有资金		27.32
奉化生活垃圾填埋气发电项目	11,800,000.00		1,063,509.49		10,753,879.94		(11,817,389.43)		-		-		自筹资金		100.00
广德生活垃圾填埋气发电项目	6,114,000.00		308,458.35		3,963,334.67		-		-		4,271,793.02		自有资金		69.87
桂林生活垃圾填埋气发电项目	18,510,000.00		421,707.68		18,439,296.80		(17,933,915.48)		(927,089.00)		-		自筹资金		100.00
哈尔滨生活垃圾填埋气发电项目	29,570,100.00		968,098.07		2,472,044.30		-		-		3,440,142.37		自有资金		11.63
柳州生活垃圾填埋气增容项目一期	5,800,000.00		-		5,896,028.94		(5,896,028.94)		-		-		自有资金		100.00
洛阳生活垃圾填埋气发电项目	1,450,000.00		-		1,351,999.77		(1,351,999.77)		-		-		自有资金		100.00
南阳生活垃圾填埋气发电项目	2,500,000.00		-		2,425,322.26		-		-		2,425,322.26		自有资金		97.01
宁海生活垃圾填埋气发电项目	9,027,200.00		-		4,619,005.10		-		-		4,619,005.10		自有资金		51.17
平顶山新能源LNG加气站项目	12,000,000.00		2,794,124.86		807,358.08		-		-		3,601,482.94		自有资金		30.01
濮阳生活垃圾填埋气发电项目	8,500,000.00		-		7,225,182.58		-		-		7,225,182.58		自有资金		85.00
荣昌生活垃圾填埋气发电项目	5,470,000.00		935,776.86		4,558,605.33		(5,494,382.19)		-		-		自有资金		100.00
韶关生活垃圾填埋气发电项目	9,950,000.00		6,448,174.86		3,201,514.60		(9,649,689.46)		-		-		自有资金		100.00
沈丘生活垃圾填埋气发电项目	5,300,000.00		5,257,397.00		234,019.07		-		(1,746,035.64)		3,745,380.43		自有资金		70.67
沈阳新新生活垃圾填埋气增容项目一期	10,800,000.00		239,557.68		10,750,394.33		(10,989,952.01)		-		-		自筹资金		100.00
适乐达生活垃圾填埋气发电项目	25,000,000.00		-		1,892,141.05		-		-		1,892,141.05		自有资金		7.57

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 在建工程(续)

重要在建工程2016年变动如下(续)：

	预算数(元)		年初余额		本年增加金额		本年转入固定资产金额		本年其他减少金额		年末余额		资金来源		工程投入占预算比例(%)
随州生活垃圾填埋气发电项目	7,239,000.00		115,731.72		1,143,231.84		-		-		1,258,963.56		自有资金		17.39
渭南生活垃圾填埋气发电项目	7,200,000.00		6,300,652.00		356,034.41		(6,656,686.41)		-		-		自有资金		100.00
西宁生活垃圾填埋气发电项目	1,650,000.00		-		1,349,680.21		-		-		1,349,680.21		自有资金		81.80
西咸生活垃圾填埋气发电项目	12,157,000.00		145,911.84		1,607,630.27		-		-		1,753,542.11		自有资金		14.42
象山生活垃圾填埋气发电项目	6,910,000.00		5,511,114.46		1,434,923.35		(6,946,037.81)		-		-		自有资金		100.00
新沂生活垃圾填埋气发电项目	8,068,000.00		789,863.06		2,760,340.63		-		-		3,550,203.69		自有资金		44.00
宜昌猇亭生活垃圾填埋气发电项目	9,007,000.00		37,835.50		5,981,810.91		-		-		6,019,646.41		自有资金		66.83
遵义生活垃圾填埋气发电项目	7,376,000.00		1,148,824.40		1,799,893.30		-		-		2,948,717.70		自有资金		39.98
其他生活垃圾填埋气发电项目	96,800,400.00		2,475,031.05		5,242,346.79		(731,802.12)		-		6,985,575.72		自有资金
	331,745,900.00		36,405,331.11		102,871,589.12		(79,112,053.84)		(2,673,124.64)		57,491,741.75

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 在建工程(续)

重要在建工程2015年变动如下：

项目名称	预算数(元)	年初余额	本年增加金额	本年转入 固定资产金额	本年其他减少 金额	年末余额	资金来源	工程投入占预算比例(%)
宁国生活垃圾填埋场填埋气发电项目	6,034,337.47	236,992.42	5,512,256.31	-5,016,706.80	-732,541.93	-	自有资金	100.00
镇平生活垃圾填埋场填埋气发电项目	3,815,847.45	219,278.84	3,986,716.37	-3,815,847.45	-390,147.76	-	自有资金	100.00
荆门生活垃圾填埋场填埋气发电项目	5,975,014.22	744,551.61	4,950,800.54	-5,446,299.15	-249,053.00	-	自有资金	100.00
马鞍山生活垃圾填埋场填埋气发电项目	7,823,088.14	225,354.32	7,529,441.86	-7,350,159.28	-404,636.90	-	自有资金	100.00
武威生活垃圾填埋场填埋气发电项目	6,751,313.92	617,358.93	5,908,519.97	-6,067,071.93	-458,806.97	-	自有资金	100.00
沈丘生活垃圾填埋场填埋气发电项目	5,300,000.00	1,549,457.48	3,707,939.52	-	-	5,257,397.00	自有资金	99.20
渭南生活垃圾填埋场填埋气发电项目	7,176,272.53	2,018,730.79	4,281,921.21	-	-	6,300,652.00	自有资金	100.00
驻马店生活垃圾填埋场填埋气发电项目	5,342,540.14	-	5,284,420.48	-5,284,420.48	-	-	自有资金	100.00
韶关生活垃圾填埋场填埋气发电项目	10,454,501.27	319,433.51	6,128,741.35	-	-	6,448,174.86	自有资金	61.68
奉化生活垃圾填埋场填埋气发电项目	12,558,612.41	300.00	1,063,209.49	-	-	1,063,509.49	自有资金	8.47
荣昌生活垃圾填埋场填埋气发电项目	4,077,209.34	293,809.28	641,967.58	-	-	935,776.86	自有资金	22.95
哈尔滨生活垃圾填埋场填埋气发电项目	28,090,000.00	23,535.00	944,563.07	-	-	968,098.07	自有资金	3.45
遵义市生活垃圾填埋场填埋气发电项目	4,430,000.00	571,849.36	576,975.04	-	-	1,148,824.40	自有资金	25.93

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 在建工程(续)

重要在建工程2015年变动如下(续)：

项目名称	预算数(元)	年初余额	本年增加金额	本年转入 固定资产金额	本年其他减少 金额	年末余额	资金来源	工程投入占预算比例(%)
潮州生活垃圾填埋场填埋气发电项目	10,380,481.67	-	10,380,481.67	-10,380,481.67	-	-	自有资金	100.00
蚌埠生活垃圾填埋场填埋气发电项目	5,172,604.71	-	5,018,566.61	-4,602,966.61	-415,600.00	-	自有资金	100.00
象山生活垃圾填埋场填埋气发电项目	7,912,828.34	-	5,511,114.46	-	-	5,511,114.46	自有资金	69.65
平顶山畅银新能源有限公司LNG加气站工程	12,000,000.00	-	2,794,124.86	-	-	2,794,124.86	自有资金	23.28
宿州生活垃圾填埋场填埋气发电项目	2,412,023.26	20,560.00	2,378,386.34	-2,398,946.34	-	-	自有资金	100.00
西宁生活垃圾填埋场填埋气发电项目	4,243,103.63	517,168.17	3,773,180.08	-4,243,103.63	-47,244.62	-	自有资金	100.00
其他生活垃圾填埋场填埋气发电项目	134,946,498.54	1,554,125.51	18,696,789.57	-12,703,838.78	-1,569,417.19	5,977,659.11	自有资金	4.43
合计	284,896,277.04	8,912,505.22	99,070,116.39	-67,309,842.12	-4,267,448.37	36,405,331.11

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

10. 在建工程(续)

在建工程减值准备：

2016年

年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因

沈丘生活垃圾填埋场

填埋气发电项目 - 1,732,657.23 - 1,732,657.23 注

注:垃圾填埋场垃圾资源供应不足，导致填埋场产生的气体较少，不能达到机组运行

的最低要求。

11. 固定资产清理

2016年 2015年

发电机处理 3,423,326.69 10,608,583.07

12. 无形资产

2016年

		软件		合同权益		专利权	合计
原价
	年初余额	824,642.45		16,368,000.00		840,000.00	18,032,642.45
	购置	163,018.87		-		-	163,018.87
	年末余额	987,661.32		16,368,000.00		840,000.00	18,195,661.32
累计摊销
	年初余额	145,380.87		1,721,571.43		105,000.00	1,971,952.30
	计提	90,567.97		1,658,428.57		84,000.00	1,832,996.54
	年末余额	235,948.84		3,380,000.00		189,000.00	3,804,948.84
账面价值
	年末	751,712.48		12,988,000.00		651,000.00	14,390,712.48
	年初	679,261.58		14,646,428.57		735,000.00	16,060,690.15

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

12. 无形资产(续)

2015年

(经重述)

		软件		合同权益		专利权	合计
原价
年初余额		91,949.29		13,340,000.00		840,000.00	14,271,949.29
购置		732,693.16		-		-	732,693.16
非同一控制下企业合并		-		3,028,000.00		-	3,028,000.00
							-
年末余额		824,642.45		16,368,000.00		840,000.00	18,032,642.45
							-
累计摊销
年初余额		55,345.28		333,500.00		21,000.00	409,845.28
计提		90,035.59		1,388,071.43		84,000.00	1,562,107.02
年末余额		145,380.87		1,721,571.43		105,000.00	1,971,952.30
账面价值
年末		679,261.58		14,646,428.57		735,000.00	16,060,690.15
年初		36,604.01		13,006,500.00		819,000.00	13,862,104.01

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

13. 商誉

2016年

年初余额 本年增加 本年减少 年末余额非同一控制下 处置企业合并

宿州市优能环保发电有限责任公司	379,763.58		-	-	379,763.58
深圳市信能环保科技有限公司	27,872,134.37	-		-	27,872,134.37
沈阳新新明天再生利用有限公司	28,417,631.46		-	-	28,417,631.46
	56,669,529.41		-	-	56,669,529.41

宿州市优能环保发电有限责任公司	379,763.58		-		-	379,763.58
深圳市信能环保科技有限公司	27,872,134.37	-			-	27,872,134.37
沈阳新新明天再生利用有限公司	-		28,417,631.46		-	28,417,631.46
	28,251,897.95		28,417,631.46		-	56,669,529.41

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

13. 商誉(续)

计算资产组于2016年12月31日和2015年12月31日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：

预算毛利 — 管理层根据过往业绩及对市场发展的预期确定预算毛利率。

折现率 — 采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。

增长率 — 管理层根据垃圾填埋场的使用寿命确定增长率。

分配至关键假设的金额与外部信息一致。

本集团管理层聘请了万隆(上海)资产评估有限公司对上述三家子公司合并报表层面的长期资产在2016年12月31日的在用价值进行了评估，并出具了评估报告，本集团管理层认为于2016年12月31日无需计提商誉减值准备。

14. 长期待摊费用

2016年

	年初余额	本年增加	本年摊销	其他减少	年末余额
项目配套设施	26,717,355.17	3,946,750.74	3,087,393.30	615,080.55	26,961,632.06
收集井及膜下采集系统	14,477,114.25	12,750,143.36	7,733,141.06	-	19,494,116.55
	41,194,469.42	16,696,894.10	10,820,534.36	615,080.55	46,455,748.61

	年初余额	本年增加	本年摊销	其他减少	年末余额
项目配套设施	21,156,922.88	7,862,073.59	2,301,641.30	-	26,717,355.17
收集井及膜下采集系统	8,473,869.06	10,559,119.06	4,555,873.87	-	14,477,114.25
	29,630,791.94	18,421,192.65	6,857,515.17	-	41,194,469.42

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

15. 递延所得税资产/负债

未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：

2016年 2015年可抵扣 递延 可抵扣 递延暂时性差异 所得税资产 暂时性差异

所得税资产

资产减值准备 237,455.56 59,363.89 - -

非同一控制下企业合并公允价值调整 1,127,454.40 281,863.60 982,826.68 245,706.67

1,364,909.96 341,227.49 982,826.68 245,706.67

2016年 2015年应纳税 递延 应纳税 递延暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债

非同一控制下企业合并公允价值调整 9,995,755.92 2,498,938.98 11,637,048.56 2,909,262.14

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损如下：

	2016年	2015年
可抵扣亏损	10,812,212.99	13,833,293.07

	2016年	2015年
2017年	-
2018年	-	13,570.00
2019年	1,764,001.14	2,477,548.19
2020年	2,067,511.82	11,342,174.88
2021年	6,980,700.03	-
	10,812,212.99	13,833,293.07

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

16. 其他非流动资产

2016年 2015年

(经重述)

预付工程款 7,097,930.00 2,768,901.15预付设备款 14,524,313.87 11,118,108.7321,622,243.87 13,887,009.88

17. 资产减值准备

2016年

		年初余额		本年计提		本年减少			年末余额
						转回	转销/核销
坏账准备		-		1,093,018.97		-	-		1,093,018.97
固定资产减值准备		-		2,989,069.51		-	-		2,989,069.51
在建工程减值准备		-		1,732,657.23		-	-		1,732,657.23
		-		5,814,745.71		-	-		5,814,745.71

		年初余额		本年计提		本年减少			年末余额
						转回	转销/核销
坏账准备		-		53,698.67		-	(53,698.67)		-

18. 短期借款

2016年 2015年

质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00保证借款 40,000,000.00 10,000,000.00

50,000,000.00 20,000,000.00

于2016年12月31日，上述借款的年利率为4.79%-5.22%(2015年12月31日：5.22%-

6.12%)。

于2016年12月31日，本公司无已到期但未偿还的短期借款(2015年12月31日： 无)。

于2016年12月31日，本公司以其持有的柳州市信能环保科技有限公司股权、宿州市优能环保发电有限责任公司股权及柳州市信能环保科技有限公司、南京绿色资源再生工程有限公司、马鞍山百川畅银新能源科技有限公司的电费收费权质押取得短期借款人民币10,000,000.00元。

于2016年12月31日，本公司委托河南中平融资担保有限公司、陈功海提供担保取得短期借款人民币20,000,000.00元，上海百川以其持有的本公司800万股股权向河南中平融资担保有限公司提供质押反担保。

于2016年12月31日，本公司委托郑州中小企业担保有限公司、陈功海提供担保取得短期借款人民币20,000,000.00元。

19. 应付票据

2016年 2015年

银行承兑汇票 20,866,000.00 7,866,300.00

于2016年12月31日,本集团无到期未付的应付票据.(2015年12月31日:无)

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

20. 应付账款

应付账款不计息，并通常在3个月内清偿。

	2016年	2015年
设备款	40,374,393.53	64,012,655.72
材料款	6,320,284.85	9,759,227.82
工程款	4,719,220.05	6,412,883.79
咨询服务费	5,395,873.82	2,549,091.36
垃圾使用费	7,272,938.36	5,112,853.31
其他	10,965.14	118593.05
	64,093,675.75	87,965,305.05

	应付金额	未偿还原因
济南柴油机股份有限公司	11,669,944.65	尚未结算
利星行机械(上海)有限公司	5,153,125.44	尚未结算
杭州久阳塑胶管业有限公司	1,707,802.18	尚未结算
南京碳环生物质能源有限公司	1,132,231.44	尚未结算
洛阳市垃圾场管理所	526,313.57	尚未结算
	20,189,417.28

	应付金额	未偿还原因
新乡市环美生活垃圾处理厂	250,000.00	尚未结算
平顶山市垃圾处理场	300,000.00	尚未结算
胜利油田胜利动力机械集团有限公司（机组）	1,000,000.00	尚未结算
杭州久阳塑胶管业有限公司	466,937.23	尚未结算
济南柴油机股份有限公司	375,984.00	尚未结算
	2,392,921.23

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

21. 应付职工薪酬

2016年

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
短期薪酬	3,811,412.45	39,608,920.52	37,423,618.01	5,996,714.96
离职后福利(设定提存计划)	7,076.84	2,781,923.02	2,782,172.41	6,827.45
	3,818,489.29	42,390,843.54	40,205,790.42	6,003,542.41

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
短期薪酬	2,719,475.92	30,407,669.71	29,315,733.18	3,811,412.45
离职后福利(设定提存计划)	14,986.98	2,157,770.35	2,165,680.49	7,076.84
	2,734,462.90	32,565,440.06	31,481,413.67	3,818,489.29

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
工资、奖金、津贴和补贴	3,452,907.26	34,716,216.11	33,003,271.64	5,165,851.73
职工福利费	2,850.00	1,784,088.05	1,661,159.89	125,778.16
社会保险费	3,128.57	1,291,187.71	1,292,751.75	1,564.53
其中：医疗保险费	2,283.05	1,081,016.27	1,081,812.55	1,486.77
工伤保险费	660.22	111,186.30	111,820.60	25.92
生育保险费	185.30	98,985.14	99,118.60	51.84
住房公积金	-	1,308,637.50	1,305,517.50	3,120.00
工会经费和职工教育经费	352,526.62	508,791.15	160,917.23	700,400.54
	3,811,412.45	39,608,920.52	37,423,618.01	5,996,714.96

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

21. 应付职工薪酬(续)

短期薪酬如下(续)：

2015年

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
工资、奖金、津贴和补贴	2,691,551.56	26,718,354.85	25,956,999.15	3,452,907.26
职工福利费	-	1,393,681.04	1,390,831.04	2,850.00
社会保险费	15,710.22	918,127.44	930,709.09	3,128.57
其中：医疗保险费	13,259.20	733,715.27	744,691.42	2,283.05
工伤保险费	1,456.45	90,735.87	91,532.10	660.22
生育保险费	994.57	93,676.30	94,485.57	185.30
住房公积金	12,214.14	1,015,070.68	1,027,284.82	-
工会经费和职工教育经费	-	362,435.70	9,909.08	352,526.62
	2,719,475.92	30,407,669.71	29,315,733.18	3,811,412.45

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
基本养老保险费	6,572.80	2,615,775.17	2,615,624.19	6,723.78
失业保险费	504.04	166,147.85	166,548.22	103.67
	7,076.84	2,781,923.02	2,782,172.41	6,827.45

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
基本养老保险费	13,008.70	2,010,542.65	2,016,978.55	6,572.80
失业保险费	1,978.28	147,227.70	148,701.94	504.04
	14,986.98	2,157,770.35	2,165,680.49	7,076.84

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

22. 应交税费

	2016年	2015年
增值税	4,163,042.61	2,422,177.23
企业所得税	2,101,708.81	919,499.54
个人所得税	211,298.00	87,040.96
城市维护建设税	154,740.47	56,799.40
教育费附加	89,654.05	33,041.60
地方教育费附加	50,052.98	24,633.73
其他	27,688.32	13,297.46
	6,798,185.24	3,556,489.92

	2016年	2015年
应付往来款	805,760.81	12,402,203.17
应付质保金	246,234.85	302,214.85
投资款		30,500,000.00
关联方款项	1,099.54	746,946.61
其他	237,545.50	167,100.49
	1,290,640.70	44,118,465.12

	2016年	2015年
		(经重述)
一年内到期的长期借款	10,000,000.00	-
一年内到期的长期应付款	27,292,661.62	14,760,419.59
	37,292,661.62	14,760,419.59

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

25. 长期借款

2016年 2015年

质押借款 35,000,000.00 -

减：一年内到期部分 10,000,000.00 -

于2016年12月31日，上述借款的年利率为5.46%。

于2016年12月31日，本集团部分分、子公司以电费收费权质押，取得长期借款人民币35,000,000.00元，其中一年内到期的长期借款为人民币10,000,000.00元。

于2016年12月31日，本集团无逾期借款(2015年12月31日：无)。

26. 长期应付款

2016年 2015年(经重述)

应付融资租赁款 31,171,197.17 13,919,867.44

27. 预计负债

2016年

	年初余额		本年增加		本年减少		年末余额
职工工伤赔偿金	419,441.49		-		98,538.26		320,903.23		注1

	年初余额		本年增加		本年减少		年末余额
职工工伤赔偿金	-		419,441.49		-		419,441.49		注1

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

28. 股本

2016年

	年初余额	本年增减变动			年末余额
		发行新股	其他	小计
		(注1、注2)	(注3、注4)
上海百川畅银实业有限公司	62,000,000.00	-	-	-	62,000,000.00
郑州郑州知了管理咨询有限公司	6,615,638.00	-	-	-	6,615,638.00
上海建新创业投资中心	4,093,781.00	-	-	-	4,093,781.00
上海澎望投资管理中心	6,300,609.00	-	-	-	6,300,609.00
宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心	2,046,891.00	-	-	-	2,046,891.00
广州力鼎恒益投资有限公司	2,046,891.00	-	-	-	2,046,891.00
赵静弘	1,468,494.00	-	-	-	1,468,494.00
钟永利	3,658,858.00	-	-	-	3,658,858.00
姚洁	614,067.00	-	-	-	614,067.00
唐鸿艺	1,023,445.00	-	-	-	1,023,445.00
李娜	5,956,766.00	-	-	-	5,956,766.00
常立萍	1,555,637.00	-	-	-	1,555,637.00
温显华	74,671.00	-	-	-	74,671.00
钟志良	155,564.00	-	-	-	155,564.00
北京莫高丝路文化发展有限公司	1,352,720.00	-	-	-	1,352,720.00
冯毅	1,575,152.00	-	-	-	1,575,152.00
佟鑫	270,544.00	-	-	-	270,544.00
北京熔拓达兴投资合伙企业(有限合伙)	-	1,108,907.00	-	1,108,907.00	1,108,907.00
苏州熔拓创新创业投资企业(有限合伙)	-	1,890,182.00	-	1,890,182.00	1,890,182.00
朱兴旺	-	315,030.00	(179,000.00)	136,030.00	136,030.00
邝天堂	-	-	180,000.00	180,000.00	180,000.00
方海伟	-	315,030.00	-	315,030.00	315,030.00
孙健	-	126,012.00	-	126,012.00	126,012.00
张中楠	-	151,215.00	(1,000.00)	150,215.00	150,215.00
赵彦斌	-	126,012.00	-	126,012.00	126,012.00
李金峰	-	200,000.00	-	200,000.00	200,000.00
宁波滦海中奕股权投资中心(有限合伙)	-	625,000.00	-	625,000.00	625,000.00
宁波梅山保税港区德存股权投资合伙企业(有限合伙)	-	775,000.00	-	775,000.00	775,000.00
光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙)	-	7,400,000.00	-	7,400,000.00	7,400,000.00
中泰华信新三板价值投资基金1期	-	600,000.00	-	600,000.00	600,000.00
	100,809,728.00	13,632,388.00	-	13,632,388.00	114,442,116.00

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

28. 股本(续)

2015年

	年初余额	本年增减变动			年末余额
		发行新股	其他	小计
	(注5、注6、注7)		(注8)
上海百川畅银实业有限公司	62,000,000.00	-	-	-	62,000,000.00
郑州郑州知了管理咨询有限公司	-	6,615,638.00	-	6,615,638.00	6,615,638.00
上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业(有限合伙)	4,666,910.00	-	(4,666,910.00)	(4,666,910.00)	-
上海建新创业投资中心	4,093,781.00	-	-	-	4,093,781.00
上海澎望投资管理中心	-	6,300,609.00	-	6,300,609.00	6,300,609.00
宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心	2,046,890.50	0.50	-	0.50	2,046,891.00
广州力鼎恒益投资有限公司	2,046,890.50	0.50	-	0.50	2,046,891.00
赵静弘	-	-	1,468,494.00	1,468,494.00	1,468,494.00
钟永利	-	3,658,858.00	-	3,658,858.00	3,658,858.00
姚洁	614,067.00	-	-	-	614,067.00
唐鸿艺	1,023,445.00	-	-	-	1,023,445.00
李娜	5,956,766.00	-	-	-	5,956,766.00
常立萍	1,555,637.00	-	-	-	1,555,637.00
温显华	-	74,671.00	-	74,671.00	74,671.00
钟志良	-	155,564.00	-	155,564.00	155,564.00
北京莫高丝路文化发展有限公司	-	-	1,352,720.00	1,352,720.00	1,352,720.00
冯毅	-	-	1,575,152.00	1,575,152.00	1,575,152.00
佟鑫	-	-	270,544.00	270,544.00	270,544.00
	84,004,387.00	16,805,341.00	-	16,805,341.00	100,809,728.00

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

28. 股本(续)

注3：2016年12月29日，朱兴旺将其持有的股份人民币180,000.00元转让给邝天堂，本次转让后公司股本仍为人民币114,442,116.00元。

注4：2016年12月30日，张中楠将其持有的股份人民币1,000.00元转让给朱兴旺，本次转让后公司股本仍为人民币114,442,116.00元。

注5：2014年12月15日，本公司实施了增资方案，股本增加人民币10,504,731.00元，业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字[2015]第41010001号验资报告。

注6：2015年5月28日，广州力鼎恒益投资有限公司与宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心以资本公积-资本溢价转增股本人民币1.00元。

注7：2015年10月26日，本公司实施了增资方案，股本增加人民币6,300,609.00元，业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字[2015]41010003验资报告。

注8：2015年11月2日，上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业(有限合伙)将其持有的股份人民币4,666,910.00元转让给北京莫高丝路文化发展有限公司及冯毅、赵静弘、佟鑫等三位自然人，本次转让后公司股本仍为人民币100,809,728.00元。

29. 资本公积

2016年

	年初余额		本年增加		本年减少		年末余额
股本溢价	157,725,496.03		130,589,507.04		-		288,315,003.07
其他	16,469,203.70		-		-		16,469,203.70
	174,194,699.73		130,589,507.04		-		304,784,206.77

	年初余额		本年增加		本年减少		年末余额
股本溢价	96,831,403.45		77,363,296.28		-		174,194,699.73
其他	-		-		-		-
	96,831,403.45		77,363,296.28		-		174,194,699.73

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
法定盈余公积		5,105,904.60	-	5,105,904.60

	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
法定盈余公积	240,603.12	-	240,603.12	-

可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

32. 未分配利润

	2016年	2015年
年初未分配利润	63,772,861.88	32,519,339.54
归属于母公司股东的净利润	52,508,738.58	18,378,262.25
减：提取法定盈余公积	5,105,904.60
对股东的分配	-
股东权益内部结转	-	12,875,260.09
年末未分配利润	111,175,695.86	63,772,861.88

		2016年			2015年
	收入		成本	收入		成本
主营业务	174,594,053.97		91,330,772.68	115,146,587.47		64,703,993.00
其他业务	1,116,170.83		187,418.55	479,592.12		332,155.94
	175,710,224.80		91,518,191.23	115,626,179.59		65,036,148.94

	2016年	2015年
销售商品	174,594,053.97	115,146,587.47
经核证碳减排量收入	961,892.90	-
其他	154,277.93	479,592.12
	175,710,224.80	115,626,179.49

	2016年	2015年

城市维护建设税	964,510.64	634,486.84
教育费附加	526,284.66	321,568.70
地方教育费附加	345,710.03	211,999.59
土地使用税	63,521.29	-
房产税	50,742.01	-
其他	41,647.34	22,566.71
	1,992,415.97	1,190,621.84

	2016年	2015年
职工薪酬	8,957,859.09	22,024,207.43
折旧及摊销	3,494,265.70	2,162,844.03
咨询服务费	4,117,514.28	2,029,015.35
差旅费	2,306,204.92	2,410,867.97
业务招待费	1,294,040.05	1,727,500.41
租赁费	905,556.00	1,065,181.73
办公费	658,603.33	579,470.12
研发费用	433,350.21	6,820.00
税费	188,519.33	349,908.83
其他非生产耗费	384,423.79	267,240.01
汽车费用	380,658.45	353,431.33
通讯费	278,628.26	291,817.23
其他	504,477.63	502,527.41
	23,904,101.04	33,770,831.85

	2016年	2015年
利息支出	3,970,206.17	2,101,519.44
减：利息收入	247,322.17	369,168.63

融资租赁费用摊销额	3,684,480.83	3,679,755.10
汇兑损失/(收益)	(171,268.89)	-
其他	141,491.44	457,691.53
	7,377,587.38	5,869,797.44

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

40. 营业外支出

2016年 2015年 计入2016年度非经常性损益

非流动资产毁损报废损失	3,433,906.73	44,861.10	3,433,906.73	3,246,909.23
其他	268,816.10	401398.83	268,816.10	106,072.86
	3,702,722.83	446,259.93	3,702,722.83	3,352,982.09

	2016年	2015年
工资社保及福利费	37,975,123.70	43,116,635.50
折旧及摊销	25,478,257.84	18,353,822.54
长期待摊费用摊销	10,820,534.36	6,807,698.76
生产设备维修费	12,221,025.37	7,907,094.37
垃圾资源使用费	8,924,833.28	5,403,034.17
差旅费	2,306,204.92	2,410,867.97
业务招待费	1,294,040.05	1,727,500.41
机油	3,637,371.15	2,329,241.72
运营外包费	3,501,405.28	3,312,207.62
咨询服务费	4,117,514.28	2,029,015.35
租赁费	905,556.00	1,065,181.73
其他	4,240,426.04	4,344,680.65
	115,422,292.27	98,806,980.79

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

42. 所得税费用(续)

所得税费用与利润总额的关系列示如下：

	2016年	2015年
利润总额	58,042,653.77	20,747,725.44
按适用税率计算的所得税费用	14,510,663.44	5,186,931.36
某些子公司适用不同税率的影响	(10,770,595.80)	(6,808,166.68)
对以前期间当期所得税的调整	892,898.33	334,729.62
无须纳税的收益	(2,291,874.85)	(1,485,918.59)
不可抵扣的费用	2,489,846.71	4,295,779.42
税率变动对期初递延所得税余额的影响	91,044.85
利用以前年度可抵扣亏损	(1,133,242.50)	(220,982.21)
未确认的可抵扣暂时性差异的影响 和可抵扣亏损	1,745,175.01	1,067,090.27
按本集团实际税率计算的所得税费用	5,533,915.19	2,369,463.19

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

44. 现金流量表项目注释

	2016年	2015年 (经重述)
收到的其他与经营活动有关的现金
个人借款及备用金	668,469.70	1,838,351.91
收到退货款	-	482,000.00
利息收入	247,331.51	369,168.63
政府补助	160,500.00	300,000.00
其他	892,937.59	1,030,193.18
	1,969,238.80	4,019,713.72
支付的其他与经营活动有关的现金
咨询服务费	2,340,799.59	568,285.03
差旅费	2,509,510.57	2,410,867.97
备用金	1,119,172.41	1,710,637.29
业务招待费	1,209,225.95	1,709,821.91
租赁费	898,956.00	1,065,181.73
办公费	668,602.43	592,918.12
其他	2,784,018.22	2,445,587.06
	11,530,285.17	10,503,299.11

收到的其他与投资活动有关的现金
证券账户存款利息	-	2,088.97
收到退回保证金	6,620,000.00	600,000.00
	6,620,000.00	602,088.97
支付的其他与投资活动有关的现金
支付保证金	7,158,400.00	2,542,300.00
	7,158,400.00	2,542,300.00

收到的其他与筹资活动有关的现金
融资租赁固定资产借款	33,294,000.00	-
收到股东、外部关联单位借款	19,916,760.75	102,940,000.00
收到其他单位借款	1,000,000.00	11,400,000.00
借款保证金	1,000,000.00	-
	55,210,760.75	114,340,000.00

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

44. 现金流量表项目注释(续)

	2016年	2015年 (经重述)
支付的其他与筹资活动有关的现金
支付融资租赁租金	21,418,167.05	16,644,000.00
归还股东及其他关联方借款	17,298,603.21	145,482,256.65
支付其他借款付现款	13,138,887.17	10,280,000.00
借款保证金	4,000,000.00	-
中介费	2,446,000.00	244,000.00
	58,301,657.43	172,650,256.65

	2016年		2015年 (经重述)
净利润	52,508,738.58		18,378,262.25
加：资产减值准备	5,814,745.71		53,698.67
固定资产折旧	23,645,261.30		17,435,765.95
无形资产摊销	1,832,996.54		1,694,618.92
长期待摊费用摊销	10,820,534.36		7,562,368.35
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失	(849,579.71)		(219,021.23)
财务费用	3,246,909.23		6,061,274.54
投资损失/(收益)	6,722,691.30		(16,535.23)
递延所得税资产增加	9,212.06		(36,156.93)
递延所得税负债减少	(95,520.82)		(74,847.17)
存货的(增加)/减少	(410,323.16)		59,722.71
经营性应收项目的减少	(3,673,391.46)		(9,763,012.31)
经营性应付项目的增加	(20,135,345.24)		(1,876,026.06)
股份支付计入管理费用的金额	25,374,394.11		14,734,947.25
经营活动产生的现金流量净额	104,811,322.80		53,999,234.71

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

45. 现金流量表补充资料(续)

(1) 现金流量表补充资料(续)

2016年			2015年
现金及现金等价物净变动：
现金的年末余额	141,622,734.31			9,994,418.98
减：现金的年初余额	(9,994,418.98)			(24,589,319.05)
加：现金等价物的年末余额	-			-
减：现金等价物的年初余额	-			-
现金及现金等价物净增加额	131,628,315.33			(14,594,900.07)

	2016年		2015年
取得子公司及其他营业单位的价格	-		45,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金和现金等价物	-		45,000,000.00
减：取得子公司及其他营业单位持有的 现金和现金等价物	-		552,610.09
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-		44,447,389.91

	2016年		2015年
现金	141,622,734.31		9,994,418.98
其中：库存现金	5,159.22		14,306.22
可随时用于支付的银行存款	141,617,575.09		9,971,488.56
可随时用于其他货币资金	-		8,624.20
现金等价物	-		-
年末现金等价物余额	141,622,734.31		9,994,418.98

五、 合并财务报表主要项目注释(续)

46. 所有权或使用权受到限制的资产

2016年 2015年

货币资金 20,866,000.00 7,866,300.00 注1应收账款 19,635,446.23 13,444,460.48 注2固定资产 106,790,370.53 86,654,192.82 注3

147,291,816.76 85,430,592.67

注1：于2016年12月31日，票据保证金的账面价值为人民币20,866,000.00元(2015年

12月31日：人民币7,866,300.00元)。

注2：于2016年12月31日，账面价值为人民币19,635,446.23元(2015年12月31日：人

民币12,220,860.33元)的应收账款收费权质押用于取得银行借款及融资租赁款。

注3：于2016年12月31日，账面价值为人民币106,790,370.53元(2015年12月31日：

人民币65,343,432.34元)固定资产为售后租回形成的融资租赁。

47. 外币货币性项目

	2016年			2015年
	原币	汇率	折合成人民币	原币	汇率	折合人民币
货币资金
林吉特	304,682.32	1.5527	473,080.24
美元	-		-
其他应收款
林吉特	1,243,218.90	1.5527	1,930,345.99
美元	-		-
应付账款
林吉特	58,570.54	1.5527	90,942.48
其他应付款
林吉特	3.00	1.5527	4.66
			2,494,373.37

六、

合并范围的变动

其他原因的合并范围变动

2016年公司通过设立取得的子公司

主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)(人民币元) 直接 间接

濮阳百川畅银新能源有限公司 濮阳 濮阳 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -宁海百川畅银新能源有限公司 宁海 宁海 垃圾填埋气发电 2,000,000.00 100.00 -广汉百川畅银新能源有限公司 广汉 广汉 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -黄冈百川畅银新能源有限公司 黄冈 黄冈 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -宣城百川畅银新能源有限公司 宣城 宣城 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -揭阳市百畅环保能源有限公司 揭阳 揭阳 垃圾填埋气发电 6,000,000.00 100.00 -Petaling Jaya, Petaling Jaya,SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD. Selangor Darul Ehsa Selangor Darul Ehsan 垃圾填埋气发电 803,706.59 90.00 -

2016年公司注销的子公司

主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)直接 间接

哈尔滨信能环保技术开发有限公司 哈尔滨 哈尔滨 垃圾填埋气发电 5,000,000.00 100.00 -淅川大宗新能源有限公司 淅川 淅川 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -

哈尔滨信能和淅川新能源成立后，未开展实质性的工作，本公司决定注销全资子公司哈尔滨信能和淅川新能源，注销后对本公司整体业务发展和盈利水平无影响。

七、 在其他主体中的权益

在子公司中的权益

本公司子公司的情况如下：

主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)(人民币元) 直接 间接

通过设立或投资等方式取得的子公司

宜昌百川畅银新能源有限公司 宜昌 宜昌 垃圾填埋气发电 1,600,000.00 100.00 -天水百川畅银新能源有限公司 天水 天水 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -荆门百川畅银新能源有限公司 荆门 荆门 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -驻马店百川畅银新能源有限公司 驻马店 驻马店 垃圾填埋气发电 2,000,000.00 100.00 -潮州百川畅银新能源有限公司 潮州 潮州 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -辉县市百川畅银新能源有限公司 辉县 辉县 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -项城市百川畅银新能源有限公司 项城 项城 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -蚌埠百川畅银新能源有限公司 蚌埠 蚌埠 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -榆林百川畅银新能源有限公司 榆林 榆林 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -西宁百川畅银新能源有限公司 西宁 西宁 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -武威百川畅银新能源有限公司 武威 武威 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -乐山百川畅银新能源有限公司 乐山 乐山 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -汝州百川畅银新能源有限公司 汝州 汝州 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -沈丘百川畅银新能源有限公司 沈丘 沈丘 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -肥西百川畅银环保能源有限公司 肥西 肥西 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -韶关市百川畅银新能源有限公司 韶关 韶关 垃圾填埋气发电 1,080,000.00 100.00 -镇平百川畅银新能源有限公司 镇平 镇平 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 荣昌 荣昌 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -宁国百川畅银新能源有限公司 宁国 宁国 垃圾填埋气发电 4,000,000.00 100.00 -马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 马鞍山 马鞍山 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -奉化百川畅银新能源有限公司 奉化 奉化 垃圾填埋气发电 3,000,000.00 100.00 -哈尔滨百川畅银新能源有限公司 哈尔滨 哈尔滨 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -德化百川畅银新能源有限公司 德化 德化 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -新沂百川畅银新能源有限公司 新沂 新沂 垃圾填埋气发电 5,000,000.00 100.00 -东山县百川畅银新能源有限公司 东山 东山 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -阜宁百川畅银新能源有限公司 阜宁 阜宁 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -广德百川畅银新能源有限公司 广德 广德 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -江山百川畅银新能源有限公司 江山 江山 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -揭西县百川畅银新能源有限公司 揭西 揭西 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -耒阳百川畅银新能源有限公司 耒阳 耒阳 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -

七、 在其他主体中的权益(续)

在子公司中的权益(续)

本公司子公司的情况如下(续)：

主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)(人民币元) 直接 间接

钟祥百川畅银新能源有限公司 钟祥 钟祥 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -西咸新区百川畅银新能源有限公司 咸阳 咸阳 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -随州百川畅银新能源有限公司 随州 随州 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -象山百川畅银新能源有限公司 象山 象山 垃圾填埋气发电 3,000,000.00 100.00 -淅川百川畅银新能源有限公司 淅川 淅川 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -平顶山畅银新能源有限公司 平顶山 平顶山 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 - 濮阳百川畅银新能源有限公司 濮阳 濮阳 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -宁海百川畅银新能源有限公司 宁海 宁海 垃圾填埋气发电 2,000,000.00 100.00 -广汉百川畅银新能源有限公司 广汉 广汉 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -黄冈百川畅银新能源有限公司 黄冈 黄冈 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -宣城百川畅银新能源有限公司 宣城 宣城 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -揭阳市百畅环保能源有限公司 揭阳 揭阳 垃圾填埋气发电 6,000,000.00 100.00 -Petaling Jaya, Petaling Jaya,SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD. Selangor Darul Ehsan Selangor Darul Ehsan 垃圾填埋气发电 803,706.59

90.00 -

非同一控制下企业合并取得的子公司

宿州市优能环保发电有限责任公司 宿州 宿州 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -深圳市信能环保科技有限公司 深圳 深圳 垃圾填埋气发电 10,000,000.00 100.00 -沈阳新新明天再生利用有限公司 沈阳 沈阳 垃圾填埋气发电 25,613,800.00 100.00 -

同一控制下企业合并取得的子公司

漯河百川畅银新能源有限公司 漯河 漯河 垃圾填埋气发电 8,000,000.00 100.00 -济源市百川畅银新能源有限公司 济源 济源 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -信阳百川畅银新能源有限公司 信阳 信阳 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -

洛阳百川畅银新能源有限公司 洛阳 洛阳 垃圾填埋气发电 16,000,000.00

100.00 -

南阳百川畅银新能源有限公司 南阳 南阳 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -上饶市百川畅银新能源有限公司 上饶 上饶 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -渭南百川畅银新能源有限公司 渭南 渭南 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 - 鄂州百川畅银新能源有限公司 鄂州 鄂州 垃圾填埋气发电 1,000,000.00 100.00 -

福安市百川畅银新能源有限公司 福安 福安 垃圾填埋气发电 6,000,000.00 100.00 -

八、

与金融工具相关的风险

1. 金融工具分类

2016年

金融资产

	贷款和应收款项	合计
货币资金	162,488,734.31	162,488,734.31
应收账款	52,028,639.20	52,028,639.20
其他应收款	20,521,743.75	20,521,743.75
一年内到期非流动资产	3,614,712.75	3,614,712.75
长期应收款	1,811,057.81	1,811,057.81
	240,464,887.82	240,464,887.82

	其他金融负债	合计
短期借款	50,000,000.00	50,000,000.00
应付票据	20,866,000.00	20,866,000.00
应付账款	64,093,675.75	64,093,675.75
其他应付款	1,290,640.70	1,290,640.70
一年内到期的非流动负债	37,292,661.62	37,292,661.62
长期借款	25,000,000.00	25,000,000.00
长期应付款	31,171,197.17	31,171,197.17
	229,714,175.24	229,714,175.24

八、

与金融工具相关的风险(续)

1. 金融工具分类(

续)

2015年

金融资产

金融负债

	其他金融负债	合计
短期借款	20,000,000.00	20,000,000.00
应付票据	7,866,300.00	7,866,300.00
应付账款	87965305.05	87965305.05
其他应付款	44118465.12	44118465.12
一年内到期的非流动负债	14,760,419.59	14,760,419.59
长期应付款	13,919,867.44	13,919,867.44
	159,403,096.71	159,403,096.71

	贷款和应收款项	合计
货币资金	17,860,718.98	17,860,718.98
应收账款	41,271,105.66	41,271,105.66
其他应收款	12,848,759.07	12,848,759.07
长期应收款	3,236,598.62	3,236,598.62
	75,217,182.33	75,217,182.33

八、

与金融工具相关的风险(续)

3. 金融工具风险

本集团的主要金融工具，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这

些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此

的风险管理政策概述如下。

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要

求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信

用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险

集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的地区，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。

于12月31日，认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：

2016年

	合计	未逾期
		未减值
应收账款	52,028,639.20	52,028,639.20
其他应收款	20,521,743.75	20,521,743.75
一年内到期的非流动资产	3,614,712.75	3,614,712.75
长期应收款	1,811,057.81	1,811,057.81

	合计	未逾期
		未减值
应收账款	41,271,105.66	41,271,105.66
其他应收款	12,848,759.07	12,848,759.07
长期应收款	3,236,598.62	3,236,598.62

八、

与金融工具相关的风险(续)

3. 金融工具风险

流动性风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期

日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2016年12月31日，本集团75.95%(2015年：89.72%)的债务在不足1年内到期。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2016年

2015年

	1年以内	1至5年	5年以上	不限期	合计
短期借款	20,754,850.00				20,754,850.00
应付票据	7,866,300.00	-	-	-	7,866,300.00
应付账款	87,965,305.05		-	-	87,965,305.05
其他应付款	44,118,465.12		-	-	44,118,465.12
长期应付款	-	16,602,656.70	-	-	16,602,656.70
	177,783,826.33	16,602,656.70	-	-	194,386,483.03

	1年以内		1年至5年		合计
短期借款	51,198,703.06		-		51,198,703.06
应付票据及应付账款	84,959,675.75		-		84,959,675.75
其他应付款	1,290,640.70		-		1,290,640.70
一年内到期的非流动负债	47,271,030.46		-		47,271,030.46
长期借款	-		27,072,715.28		27,072,715.28
长期应付款	-		39,866,159.27		39,866,159.27
	184,720,049.97		66,938,874.55		251,658,924.52

八、 与金融工具相关的风险(续)

3. 金融工具风险(续)

市场风险

利率风险

本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。

本集团通过维持适当的固定利率债务管理利率风险。

本集团截止2016年12月31日计息负债总额为人民币85,000,000.00元 ， 其中计息借款包含人民币借款85,000,000.00元。人民币借款以固定利率计息部分为人民币85,000,000.00元。

汇率风险

本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进

行的采购所致。本集团采购额约2.73%(2015年：0.00%)是以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价的。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，林吉特汇率发生合理、可能的变动时，将对净损益(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和其他综合收益的税后净额(由于远期外汇合同的公允价值变化)产生的影响。

2016年
	汇率		净损益		其他综合收益的税后净额		股东权益 合计
	增加/(减少)		增加/(减少)		增加/(减少)		增加/(减少)
人民币对林吉特贬值	5%		115,624.19		-		115,624.19
人民币对林吉特升值	5%		(115,624.19)		-		(115,624.19)

八、 与金融工具相关的风险(续)

4. 资本管理(续)

本集团采用资产负债率来管理资本，本集团于资产负债表日的资产负债率如下：

于2016年12月31日及2015年12月31日，本集团的资产负债率列示如下﹕

2016年12月31日 2015年12月31日

资产负债率 31.42% 37.04%

九、 公允价值的披露

公允价值估值

金融工具公允价值

管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、短期借款、应付账款和一年内到期的非流动负债等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若；长期应收款、长期应付款，因其采用的实际利率近似于未来现金流折现法确定公允价值采用的折现率，其公允价值与账面价值相若；长期借款的借款利率近似于未来现金流折现法确定公允价值采用的折现率，其公允价值与账面价值相若。

金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。

长期应收款、长期应付款、长期借款，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2016年12月31日，针对长短期等自身不履约风险评估为不重大。

十、 关联方关系及其交易

1. 母公司

注册 对本公司 对本公司业务 资本 持股 表决权注册地 性质 (万元) 比例(%) 比例(%)

上海百川 上海 实业投资 6,200 54.1759 54.1759

本公司的最终控制方为自然人陈功海、李娜。

2. 子公司

子公司详见附注七 、1。

十、 关联方关系及其交易(续)

3. 其他关联方

关联方关系

郑州知了企业管理咨询有限公司(“郑州知了”) 本公司股东阜阳百川畅银新能源有限公司(“阜阳百川”) 受同一控制方控制河南得新实业有限公司(“河南得新实业”) 受同一控制方控制上海知了医院投资管理有限公司(“上海知了医院”) 受同一控制方控制

4. 本集团与关联方的主要交易

(1) 自关联方购买商品和接受劳务

2016年 2015年

河南得新实业 (1)a 10,767,283.55 10,184,054.26

(2) 关联方担保

接受关联方担保

2016年

	注释	担保 金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否履行完毕
陈功海、韩旭	(2)a	20,000,000.00	2016/7/19	2019/7/18	否
陈功海、上海百川	(2)b	10,000,000.00	2016/6/29	2019/6/28	否
陈功海、上海百川	(2)c	10,000,000.00	2016/7/5	2019/7/5	否
陈功海、上海百川	(2)d	10,000,000.00	2016/8/23	2019/8/23	否
陈功海、李娜、 上海百川	(2)e	35,000,000.00	2016/2/5	2021/2/5	否
陈功海、李娜、 上海百川	(2)f	10,000,000.00	2016/5/30	2016/8/30	是
陈功海	(2)g	10,361,083.84	2016/4/22	2019/4/22	否
陈功海	(2)h	4,999,987.08	2016/4/22	2019/4/22	否
陈功海	(2)i	15,541,625.76	2016/7/26	2019/7/26	否

	注 释	担保 金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否 履行完毕
陈功海	(2)j	10,000,000.00	2015年9月28日	2018年9月28日	是

陈功海、 郑州中小企业担保 有限公司

(2)k

10,000,000.00

2015年6月3日

2018年6月2日

是

	注释	担保 金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否 履行完毕
上海百川	(2)l	30,000,000.00	2014年10月10日	2018年10月9日	是

	注释	拆借金额	起始日	到期日
上海百川	(3)a	31,082.22	2015/11/30	2016/1/21
上海百川	(3)a	14,261.18	2015/11/30	2016/1/21
上海百川	(3)a	41,107.21	2015/11/30	2016/1/21
上海百川	(3)a	40,000.00	2015/11/30	2016/1/25
郑州知了	(3)c	122,496.00	2015/11/30	2016/2/2
阜阳百川	(3)e	498,000.00	2015/11/30	2016/1/25
陈功海	(3)g	1,400,000.00	2016/6/30	2016/7/1
陈功海	(3)g	400,000.00	2016/6/30	2016/6/30

	注释	拆借金额	起始日	到期日
上海百川	(3)b	31,082.22	2013/1/31	2015/11/30
上海百川	(3)a	31,082.22	2015/11/30	2016/1/21
上海百川	(3)b	14,261.18	2013/12/31	2015/11/30
上海百川	(3)a	14,261.18	2015/11/30		2016/1/21
上海百川	(3)b	41,107.21	2014/4/30		2015/11/30
上海百川	(3)a	41,107.21	2015/11/30		2016/1/21
上海百川	(3)b	225,000.00	2014/4/30		2015/9/25

上海百川	(3)b	500,000.00	2014/8/31	2015/1/30
上海百川	(3)b	500,000.00	2014/8/31	2015/9/25
上海百川	(3)b	3,400,000.00	2014/10/31	2015/9/25
上海百川	(3)b	10,680,000.00	2014/10/31	2015/3/30
上海百川	(3)b	5,130,000.00	2014/10/31	2015/4/30
上海百川	(3)b	1,040,000.00	2014/10/31	2015/5/27
上海百川	(3)b	9,750,000.00	2014/10/31	2015/7/28
上海百川	(3)b	140,000.00	2015/1/30	2015/3/30
上海百川	(3)b	20,000.00	2015/2/27	2015/2/28
上海百川	(3)b	2,850,000.00	2015/2/28	2015/4/30
上海百川	(3)b	10,700,000.00	2015/4/30	2015/9/25
上海百川	(3)b	9,750,000.00	2015/6/18	2015/9/25
上海百川	(3)b	2,310,000.00	2015/6/18	2015/9/25
上海百川	(3)b	1,540,000.00	2015/7/28	2015/9/25
上海百川	(3)b	18,300,000.00	2015/9/28	2015/11/16
上海百川	(3)b	150,000.00	2015/9/28	2015/10/31
上海百川	(3)b	410,000.00	2015/9/28	2015/11/30
上海百川	(3)a	410,000.00	2015/11/30	2015/12/3
上海百川	(3)b	4,000,000.00	2015/9/28	2015/11/30
上海百川	(3)a	4,000,000.00	2015/11/30	2015/12/16
上海百川	(3)b	25,000.00	2015/9/28	2015/11/30
上海百川	(3)a	25,000.00	2015/11/30	2015/12/17
上海百川	(3)b	40,000.00	2015/9/28	2015/11/30
上海百川	(3)a	40,000.00	2015/11/30	2016/1/27
郑州知了	(3)d	128,496.00	2015/7/29	2015/11/24
郑州知了	(3)d	122,496.00	2015/11/24	2015/11/30
郑州知了	(3)c	122,496.00	2015/11/30	2016/2/2

	注释	拆借金额	起始日	到期日
阜阳百川	(3)f	498,000.00	2011/9/30	2015/11/30
阜阳百川	(3)e	498,000.00	2015/11/30	2016/1/25
河南得新实业	(3)h	77,380.00	2015/1/31	2015/2/28

	注释	拆借金额	起始日	到期日
上海百川	(3)i	102,892.00	2015/11/30	2016/1/21
上海百川	(3)i	1,430,000.00	2016/1/25	2016/6/22
上海百川	(3)i	175,000.00	2016/3/17	2016/6/22
上海百川	(3)i	1,290,000.00	2016/6/7	2016/7/8
上海百川	(3)i	2,640,000.00	2016/6/7	2016/7/12
上海百川	(3)i	3,765,000.00	2016/4/8	2016/7/8
郑州知了	(3)k	200.00	2016/2/17	2016/4/26
阜阳百川	(3)m	1,963,012.60	2015/11/30	2016/1/25
阜阳百川	(3)m	30,000.00	2016/4/29	2016/6/23
上海知了医院	(3)o	100,000.00	2015/11/30	2016/1/29

	注释	拆借金额	起始日	到期日
上海百川	(3)j	102,892.00	2015/3/31	2015/11/30
上海百川	(3)i	102,892.00	2015/11/30	2016/1/21
上海百川	(3)j	21,575,000.00	2015/9/25	2015/9/28
郑州知了	(3)l	739.00	2015/1/30	2015/7/29
郑州知了	(3)l	565.00	2015/3/26	2015/7/29
阜阳百川	(3)n	1,963,012.60	2011/2/12	2015/11/30
阜阳百川	(3)m	1,963,012.60	2015/11/30	2016/1/25
上海知了医院	(3)p	100,000.00	2015/2/28	2015/11/30
上海知了医院	(3)o	100,000.00	2015/11/30	2016/1/29

河南得新实业	(3)q	1,000,000.00	2015/1/29	2015/1/30
河南得新实业	(3)q	10,000,000.00	2015/6/30	2015/6/30
河南得新实业	(3)q	10,000,000.00	2015/11/30	2015/11/30

(a) 2016年度和2015年度河南得新实业有限公司为本集团提供建筑安装服务，本集团对外采购建筑安装服务采取统一的成本加管理费定价标准。2016年度，本集团共发生建筑安装支出人民币19,244,474.62元。

(2) 关联方担保

(a) 2016年7月19日至2019年7月18日止，陈功海无偿为本集团向光大银行的借款

提供担保，郑州中小企业担保有限公司有偿为本集团向光大银行的借款提供担保，担保金额为人民币20,000,000.00元，同时陈功海、韩旭为郑州中小企业担保有限公司提供保证反担保，陈功海以持有上海百川67%的股权为郑州中小企业担保有限公司提供质押反担保，2017年6月13日，上述担保随贷款偿还而到期。

(b) 2016年6月29日至2019年6月28日止，陈功海无偿为本集团向中原银行股份有

限公司的借款提供担保，河南中平融资担保有限公司有偿为本集团向中原银行股份有限公司的借款提供担保，担保金额为人民币10,000,000.00元，同时上海百川以持有百川环能800万股股份为河南中平融资担保有限公司提供质押反担保，2017年6月15日，上述担保随贷款偿还而到期。

(c) 2016年7月5日至2019年7月5日止，陈功海无偿为本集团向中原银行股份有限

公司的借款提供担保，河南中平融资担保有限公司有偿为本集团向中原银行股份有限公司的借款提供担保，担保金额为人民币10,000,000.00元，同时上海百川以持有百川环能800万股股份为河南中平融资担保有限公司提供质押反担保， 2017年6月15日，上述担保随贷款偿还而到期。

(d) 2016年8月23日至2019年8月23日止，陈功海和母公司上海百川无偿为本集团

向中信银行郑州分行的借款提供担保，担保金额人民币10,000,000.00元，2017年8月23日，上述担保随贷款偿还而到期。

(e) 2016年2月5日至2021年2月5日止，陈功海及李娜与母公司上海百川无偿为本

集团向民生银行郑州分行借款提供担保，担保金额人民币35,000,000.00元。

(f) 于2016年，本集团与北京熔拓资本管理有限公司签订短期借款人民币

10,000,000.00元，借款期限自2016年5月30日至2016年8月30日，由陈功海、李娜无偿提供连带责任保证担保，上海百川以其持有百川环能5%的股份提供质押担保。2016年7月20日，上述担保随贷款偿还而到期。

(g) 于2016年，奉化百川畅银新能源有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签

订融资租赁业务人民币10,361,083.84元，租金还款期限自2016年4月22日至2019年4月22日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。

(h) 于2016年，柳州市信能环保科技有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签

订融资租赁业务人民币4,999,987.08元，租金还款期限自2016年4月22日至2019年4月22日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。

(i) 于2016年，桂林信能环保科技有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签订

融资租赁业务人民币15,541,625.76元，租金还款期限自2016年7月26日至2019年7月26日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。

(j) 2015年9月28日至2018年9月28日止，陈功海无偿为本集团向交通银行河南省

分行的借款提供担保，担保金额人民币10,000,000.00元，2016年9月29日，上述担保随贷款偿还而到期。

(k) 2015年6月3日至2018年6月2日止，陈功海以及郑州中小企业担保有限公司无

偿为本集团向光大银行郑州东风支行的借款提供担保，担保金额人民币10,000,000.00元，2016年5月31日，上述担保随贷款偿还而到期。

(l) 2014年10月10日至2018年10月9日止，本集团无偿为母公司上海百川与招商银

行上海宝山支行的借款提供担保，担保金额人民币30,000,000.00元，且本集团以自有的深圳信能的股权及百川焦作、百川安阳、百川商丘、百川新乡的电费收费权提供质押，上述担保随贷款偿还而到期。

十、 关联方关系及其交易(续)

4. 本集团与关联方的主要交易(续)

注释(续)：

(3) 关联方资金拆借

(a) 2016年，本公司从上海百川拆入资金人民币126,450.61元，年利率为4.35%

(2015年：人民币4,561,450.61元，年利率4.35%)。

(b) 2015年，本公司从上海百川拆入资金人民币81,546,450.61元，不计息。

(c) 2016年，本公司从郑州知了拆入资金人民币122,496.00元，年利率为4.35%

(2015年：人民币122,496.00元，年利率4.35%)。

(d) 2015年，本公司从郑州知了拆入资金人民币250,992.00元，不计息。

十、 关联方关系及其交易(续)

4. 本集团与关联方的主要交易(续)

注释(续)：

(3) 关联方资金拆借(续)

(e) 2016年，本公司从阜阳百川拆入资金人民币498,000.00元，年利率为4.35%

(2015年：人民币498,000.00元，年利率4.35%)。

(f) 2015年，本公司从阜阳百川拆入资金人民币498,000.00元，不计息。

(g) 2016年，本公司从陈功海拆入资金人民币1,800,000.00元，年利率为4.35%

(2015年：人民币0.00元)。

(h) 2015年，本公司从河南得新实业拆入资金人民币77,380.00元，不计息。

(i) 2016年，本公司向上海百川拆出资金人民币9,402,892.00元，年利率为4.35%

(2015年：人民币102,892.00元，年利率4.35%)。

(j) 2015年，本公司向上海百川拆出资金人民币21,575,000.00元，不计息。

(k) 2016年，本公司向郑州知了拆出资金人民币200.00元，年利率为4.35% (2015

年：人民币0.00元)。

(l) 2015年，本公司向郑州知了拆出资金人民币1,304.00元，不计息。

(m) 2016年，本公司向阜阳百川拆出资金人民币1,993,012.60元，年利率为4.35%

(2015年：人民币1,963,012.60元，年利率4.35%)。

(n) 2015年，本公司向阜阳百川拆出资金人民币1,963,012.60元，不计息。

(o) 2016年，本公司向上海知了医院拆出资金人民币100,000.00元，年利率为

4.35% (2015年：人民币100,000.00元，年利率4.35%)。

(p) 2015年，本公司向上海知了医院拆出资金人民币100,000.00元，不计息。

(q) 2015年，本公司向河南得新实业拆出资金人民币21,000,000.00元，不计息。

(4) 关联方受托支付

受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。2016年，公司通过河南得新实业受托支付周转银行贷款人民币5,000万元。河南得新实业收到款项后即于较短的期限内全额转回公司，未导致公司资金被第三方挪用。公司已按贷款合同约定的期限和利息按时偿还上述贷款并支付利息。

十、 关联方关系及其交易(续)

5. 关联方应收款项余额

2016年12月31日 2015年12月31日

其他应收款

阜阳百川	9,974.09	1,963,012.60
上海知了医院	715.07	100,000.00
上海百川	75,686.42	102,892.00
	86,375.58	2,165,904.60

河南得新实业	-	0.50
其他应付款
上海百川	-	126,450.61
阜阳百川	-	498,000.00
陈功海	166.85	-
郑州知了	932.69	122,496.00
	1,099.54	746,946.61

十一、 股份支付(续)

2. 股份支付计划(续)

本公司于2015年实施了一项股权激励计划(以下称“本计划”)，目的是激励和奖励为本集团运营作出贡献的人士。符合条件的人士包括本公司的董事、本集团的高管，本计划自2015年3月31日实施。

本公司通过员工持股平台郑州知了对激励对象进行股权激励，即：激励对象通过持有郑州知了股权的方式间接享有本公司权益。

郑州知了2014年12月成立，成立时注册资本人民币6,000,000.00元，2015年3月注册资本变更为人民币17,200,659.00元，变更前后均由陈功海先生全额持股。郑州知了2014年12月认购本公司6,615,638.00元股权，截至2016年12月31日占公司的注册资本为5.78%。

2015年11月陈功海先生将其对郑州知了41.74%的股份转让给公司的部分职工(转让价格以折合本公司股价每股2.6元为基准)，转让完成后职工合计出资7,180,100.00元，占郑州知了注册资本的41.74%，间接持有本公司股份比例为2.7394%，股份额合计2,761,556.00股。各股东于2015年11月13日足额缴纳注册资本。

本公司以同期其他股东认购公司新增股权价格每股人民币7.94元为公允价值，根据员工支付的对价与转让股权公允价值的差额确认管理费用人民币14,734,947.25元，同时增加资本公积人民币14,734,947.25元。

十二、承诺及或有事项

1. 重要承诺事项

2016年 2015年

已签约但未拨备资本承诺 37,571,100.00 102,519,606.00投资承诺 20,000,000.00 -

57,571,100.00 102,519,606.00

2. 或有事项

截至资产负债表日，本集团并无须作披露的或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1. 2017年投资设立售电子公司

于2017年1月18日，本公司股东大会审议并通过了关于《关于设立全资子公司河南百川售电服务有限公司》的议案，该子公司注册资本共计人民币61,000,000.00元，经营范围包括：售电，批发零售，电气设备，新能源技术开发，电力工程设计及施工(凭有效资质证经营)。本公司已取得了售电经营资质。

2. 股权质押及解押

于2017年3月8日，上海百川将其持有的本公司股权3,125,000.00股质押融资人民币15,000,000.00元，质押权人为河南鼎胜典当公司，质押期限为2017年3月6日至2017年6月5日。

上海百川于2016年9月8日质押的本公司股权5,100,000.00股，于2017年3月20日，解除质押1,690,000.00股；于2017年3月23日，解除质押3,410,000.00股。

十四、 其他重要事项

1. 租赁

作为承租人

融资租赁：于2016年12月31日，未确认融资费用的余额为人民币10,674,836.01元

(2015年12月31日：人民币5,261,334.12元)，采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：

2016年 2015年

1年以内(含1年) 31,359,830.68 16,918,003.211年至2年(含2年) 17,214,134.08 15,801,821.832年至3年(含3年) 12,040,763.21 1,221,796.113年以上 7,561,277.46 -

68,176,005.43 33,941,621.15

融资租入固定资产，参见附注五、9。

重大经营租赁：根据本集团各分子公司与各地垃圾厂、环保部门签订的合作协议本集团每年固定支付垃圾使用费金额如下：

2016年 2015年

1年以内(含1年) 4,198,000.00 5,723,477.211年至2年(含2年) 4,668,000.00 6,512,850.312年至3年(含3年) 4,728,000.00 6,353,357.143年以上 29,375,000.00 61,816,992.24

42,969,000.00 80,406,676.90

2. 分部报告

本集团的收入和资产逾99%与垃圾填埋气发电业务相关，所以无需列报业务分部信息。

本集团的全部收入来自于中国境内的客户，而且本集团主要资产位于中国境内，无需列报地区分部信息。

3. 本集团股份质押

于2016年6月29日，本公司从中原银行农业路支行获取一年期流动资金贷款授信额度人民币20,000,000.00元，由河南中平融资担保有限公司提供保证担保，同时由陈功海先生提供连带责任担保；并由上海百川持有本公司的8,000,000.00股股份为河南中平融资担保有限公司提供质押反担保保证措施。

. 于2016年9月8日，本公司的股东上海百川质押5,100,000.00股，质押期限为2016年9月

8日起至2017年3月8日止。质押股份用于上海百川业务发展，其中3,410,000.00股的股票收益权从深圳美悦和成资产管理有限公司融资人民币13,370,000.00元，1,690,000.00股的股票收益权从深圳众禄金融控股股份有限公司融资人民币6,630,000.00元，同时由陈功海先生提供连带责任担保。

4. 比较数据

如附注十四、1所述，由于前期差错更正，财务报表中若干项目的会计处理和列报以及财务报表中的金额已经过修改，以符合新的要求。相应地，若干以前年度数据已经调整，若干比较数据已经过重分类并重述，以符合本年度的列报和会计处理要求。

十五、公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

应收账款中标杆电价信用期通常为1-2个月，补贴电价信用期通常为取得“关于公布可

再生能源电价附加资金补助目录”批复后一年以内。应收账款并不计息。

应收账款的账龄分析如下：

		2016年		2015年
				(经重述)
1年以内		5,675,260.76		5029463.02
1年至2年		1,575,840.30		1284380.79
2年至3年		1,210,065.25		-
		8,461,166.31		6313843.81
减：应收账款坏账准备		399,597.08		-
		8,061,569.23		6,313,843.81

应收账款坏账准备的变动如下：

		2016年		2015年
年初余额		-		-
本年计提		399,597.08		-
年末余额		399,597.08		-

十五、公司财务报表主要项目注释(续)

1. 应收账款(续)

应收账款按种类列示

2016年 2015年(经重述)账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例(%) (%) (%) (%)

单项金额重大单独计提坏账准备 - - - - - - - -按信用风险特征组合

计提坏账准备 8,461,166.31 100.00 399,597.08 4.72 6,313,843.81 100.00

--

单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 - - - - - - - -

8,461,166.31 100.00

399,597.08 4.72

6,313,843.81 100.00 --

本公司采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：

		2016年						2015年
								(经重述)
		账面余额				坏账准备		账面余额				坏账准备
		金额		比例(%)		金额		金额		比例(%)		金额
1年以内		5,675,260.76		67.08		-		-		-		-
1至2年		1,575,840.30		18.62		157,584.03		-		-		-
2至3年		1,210,065.25		14.30		242,013.05		-		-		-
		8,461,166.31		100.00		399,597.08		-		-		-

十五、公司财务报表主要项目注释(续)

2. 其他应收款

其他应收款的账龄分析如下：

	2016年	2015年
1年以内	158,950,512.51	132,868,913.96
1年至2年	64,760,905.77	47,656,484.08
2年至3年	13,915,325.78	1,044,696.60
3年至4年	111,670.00	1,348,594.00
4年至5年	27,000.00	524,120.60
5年以上	20,000.00	1,411.00
	237,785,414.06	183,444,220.24
减：其他应收款坏账准备	22,000.00
	237,763,414.06	183,444,220.24

		2016年		2015年
年初余额		-		-
本年计提		22,000.00		53,698.67
本年转销		-		53,698.67
年末余额		22,000.00		-

十五、公司财务报表主要项目注释(续)

2. 其他应收款(续)

本集团采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：

2016年 2015年

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例(%)金额

金额

比例(%)金额

1年以内88,097.76 52.41 - - - - 1至

年60,000.00 35.69 6,000.00 - - - 2至

年- - - - - - 3至

年- - - - - - 4至

年20,000.00 11.90 16,000.00 - - -

168,097.76 100.00 22,000.00 - - -

采用其他方法计提坏账准备的其他应收款情况如下：

2016年 2015年

账面余额

计提

坏账准备

账面余额

计提

坏账准备

比例(%)比例(%)

无风险组合237,617,316.30 - - 183,444,220.24 - -

2016年计提坏账准备人民币22,000.00元(2015年：人民币0.00元)，收回或转回坏账准

备人民币0.00元(2015年：人民币0.00元)。

其他应收款按性质分类如下：

2016年

关联方款项 230,216,850.18押金及保证金 4,756,200.00应收退税收入 1,710,240.28备用金 934,025.84往来款项其他 168,097.76

237,785,414.06

十五、公司财务报表主要项目注释(续)

2. 其他应收款(续)

于2016年12月31日，其他应收款金额前五名如下：

	年末余额	占其他应收款余额合计数的比例(%)	性质	账龄	坏账准备 年末余额
深圳市信能环保科技有限公司	49,615,432.95	20.87	往来款	0-2年	-
南阳百川畅银新能源有限公司	12,006,954.00	5.05	往来款	0-3年	-
上饶市百川畅银新能源有限公司	7,845,930.84	3.30	往来款	0-2年	-
韶关市百川畅银新能源有限公司	7,336,711.58	3.09	往来款	1年以内	-
天水百川畅银新能源有限公司	7,450,784.29	3.13	往来款	0-3年	-
	84,255,813.66	35.44

	年末余额	占其他应收款余额合计数的比例(%)	性质	账龄	坏账准备 年末余额
深圳市信能环保科技有限公司	60,836,350.00	33.16	往来款	0-2年	-
上饶市百川畅银新能源有限公司	9,333,840.92	5.09	往来款	0-3年	-
南阳百川畅银新能源有限公司	9,277,991.50	5.06	往来款	0-3年	-
宿州市优能环保发电有限责任公司	6,672,217.93	3.64	往来款	0-2年	-
乐山百川畅银新能源有限公司	5,985,156.31	3.26	往来款	0-2年	-
	92,105,556.66	50.21

		补助项目		金额		账龄		预计收取时间
新乡市财政局		退税收入		1,215,292.77		0-2年		2017年内
平顶山财政局		退税收入		254,511.92		1年以内		2017年内
安阳市财政局		退税收入		158,123.62		1年以内		2017年内
焦作市财政局		退税收入		49,916.73		1年以内		2017年内
鹤壁市财政局		退税收入		32,395.24		1年以内		2017年内
				1,710,240.28

十五、公司财务报表主要项目注释(续)

2. 其他应收款(续)

于2015年12月31日，应收退税收入款项如下：

		补助项目		金额		账龄		预计收取时间
新乡市财政局		退税收入		473,049.27		1年以内		2017年内
平顶山财政局		退税收入		192,877.21		1年以内		2017年内
商丘市财政局		退税收入		118,907.55		1年以内		2017年内
安阳市财政局		退税收入		74,032.36		1年以内		2017年内
焦作市财政局		退税收入		51,317.56		1年以内		2017年内
				910,183.95

	年初余额	追加投资	减少投资		年末账面价值
成本法：
对子公司投资
南阳百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
洛阳百川畅银新能源有限公司	16,000,000.00	-	-		16,000,000.00
济源市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
漯河百川畅银新能源有限公司	8,000,000.00	-	-		8,000,000.00
信阳百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
宜昌百川畅银新能源有限公司	1,600,000.00	-	-		1,600,000.00
鄂州百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
上饶市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
天水百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
荆门百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
驻马店百川畅银新能源有限公司	2,000,000.00	-	-		2,000,000.00
蚌埠百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
潮州百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
项城市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
辉县市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
渭南百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
榆林百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
西宁百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
武威百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
乐山百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
沈丘百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
汝州百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00

十五、公司财务报表主要项目注释(续)

3. 长期股权投资(续)

2016年(续)

	年初余额	追加投资	减少投资		年末账面价值
成本法：
对子公司投资
宿州市优能环保发电有限责任公司	1.00	-	-		1.00
北京新新明天能源技术有限公司	1.00	-	-		1.00
镇平百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
肥西百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
韶关市百川畅银新能源有限公司	1,080,000.00	-	-		1,080,000.00
深圳市信能环保科技有限公司	16,000,000.00	-	-		16,000,000.00
马鞍山百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
德化百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00	-	-		1,000,000.00
奉化百川畅银新能源有限公司	3,000,000.00	-	-		3,000,000.00
象山百川畅银新能源有限公司	3,000,000.00	-	-		3,000,000.00
沈阳新新明天再生利用有限公司	45,000,000.00	-	-		45,000,000.00
哈尔滨百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
宁国百川畅银新能源有限公司	-	4,000,000.00	-		4,000,000.00
揭西县百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
广德百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
新沂百川畅银新能源有限公司	-	5,000,000.00	-		5,000,000.00
阜宁百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
钟祥百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
耒阳百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
平顶山畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
濮阳百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
宣城百川畅银新能源有限公司	-	1,000,000.00	-		1,000,000.00
SPEKTRA VOLTIK SDN.BHD.	-	722,553.08	-		722,553.08
	117,680,002.00	19,772,553.08	-		137,402,555.08

十五、公司财务报表主要项目注释(续)

3. 长期股权投资(续)

2015年

	年初余额		追加投资		减少投资	年末账面价值
成本法：
对子公司投资
南阳百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
洛阳百川畅银新能源有限公司	16,000,000.00		-		-	16,000,000.00
济源市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
漯河百川畅银新能源有限公司	8,000,000.00		-		-	8,000,000.00
信阳百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
宜昌百川畅银新能源有限公司	1,600,000.00		-		-	1,600,000.00
奉化百川畅银新能源有限公司	-		3,000,000.00		-	3,000,000.00
象山百川畅银新能源有限公司	-		3,000,000.00		-	3,000,000.00
上饶市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
鄂州百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
渭南百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
天水百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
荆门百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
驻马店百川畅银新能源有限公司	2,000,000.00		-		-	2,000,000.00
蚌埠百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
潮州百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
项城市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
辉县市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
榆林百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
西宁百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
武威百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
乐山百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
沈丘百川畅银新能源有限公司	900,000.00		100,000.00		-	1,000,000.00
汝州百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
宿州市优能环保发电有限责任公司	1.00		-		-	1.00
北京新新明天能源技术有限公司	1.00		-		-	1.00
镇平百川畅银新能源有限公司	-		1,000,000.00		-	1,000,000.00
肥西百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		-		-	1,000,000.00
韶关市百川畅银新能源有限公司	1,000,000.00		80,000.00		-	1,080,000.00
深圳市信能环保科技有限公司	16,000,000.00		-		-	16,000,000.00
马鞍山百川畅银新能源有限公司	100,000.00		900,000.00		-	1,000,000.00
德化百川畅银新能源有限公司	-		1,000,000.00		-	1,000,000.00
沈阳新新明天再生利用有限公司	-		45,000,000.00		-	45,000,000.00
	63,600,002.00		54,080,000.00		-	117,680,002.00

十五、公司财务报表主要项目注释(续)

4. 营业收入及成本

2016年 2015年

(经重述)

收入

成本

收入

成本

主营业务28,286,205.79 14,177,569.77 25,041,668.24 13,416,259.02

其他业务1,049,255.14 120,600.25 95,533.48 61,385.82

29,335,460.93 14,298,170.02 -25,137,201.72 13,477,644.84

营业收入列示如下：

2016年 2015年(经重述)

销售商品 28,286,205.79 25,041,668.24经核证碳减排量收入 942,207.20 16,540.83销售材料 107,047.94 61,385.82其他 17,606.83

29,335,460.93-25,137,201.72

5. 投资收益

2016年

2015年

成本法核算的长期股权投资收益 54,160,237.04 -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间取得的投资收益 - 16,535.23

54,160,237.04 16,535.23

1. 非经常性损益明细表

2016年金额

非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 (2,397,329.52)计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家

政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 160,500.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 98,337.74除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (55,577.85)其他符合非经常性损益定义的损益项目 (9,212.06)

所得税影响数 400,970.92

少数股东权益影响数(税后) -

(1,802,310.77)

本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1

号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。

对于根据非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及将其列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目如下：

2016年金额 原因

增值税退税 15,241,089.73 注

注：根据《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税[2015]78号)及通知附件《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》2.8规定，本公司下属分子公司，享受资源综合利用企业增值税100%即征即退政策。此项政策与企业业务密切相关，属于按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助，因此将其界定为经常性损益项目。

2. 净资产收益率和每股收益

2016年

加权平均净资产收益率(%) 每股收益

基本 稀释

归属于公司普通股股东的净利润 13.17 0.50 0.50扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.63 0.52 0.52

2015年

加权平均净资产收益率(%) 每股收益基本 稀释

归属于公司普通股股东的净利润 6.89 0.20 0.20扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 12.14 0.35 0.35

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会办公室