万邦德：2019年半年度报告

万邦德新材股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人赵守明、主管会计工作负责人赵军辉及会计机构负责人(会计主管人员)韩彬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司已在本报告书中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33

第九节 公司债相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 35

第十一节 备查文件目录 ...... 150

释义

释义项 指 释义内容公司/本公司/万邦德 指 万邦德新材股份有限公司中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所本报告 指 万邦德新材股份有限公司2019年半年度报告公司法 指 中华人民共和国公司法证券法 指 中华人民共和国证券法公司章程 指 万邦德新材股份有限公司章程栋梁铝业 指 栋梁铝业有限公司，系公司全资子公司上海兴栋铝 指 上海兴栋铝经贸发展有限公司，系公司全资子公司万邦德（杭州）投资 指 万邦德（杭州）投资管理有限公司，系公司全资子公司万邦德健康 指 温岭市万邦德健康科技有限公司，系公司全资子公司万邦德研究院 指 万邦德（湖州）健康科技研究院有限公司，系公司全资子公司湖州加成 指 湖州加成金属涂料有限公司，系公司控股子公司万邦德医疗 指 万邦德医疗科技有限公司，系公司控股子公司康慈医疗 指 浙江康慈医疗科技有限公司，系公司控股子公司万邦德投资 指 万邦德投资有限公司铝型材 指 建筑用铝合金型材ps版铝板基、铝板带 指 预涂感光版（Pre-Sensi-tized Plate）铝板基元 指 人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 万邦德 股票代码 002082股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 万邦德新材股份有限公司公司的中文简称（如有） 万邦德公司的外文名称（如有） WANBANGDE NEW BUILDING MATERIALS CO.,LTD.公司的法定代表人 赵守明

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 姜全州 石佳霖联系地址 浙江省湖州市织里镇栋梁路1688号 浙江省湖州市织里镇栋梁路1688号电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）

7,858,442,037.64

6,436,340,296.03

22.09%

归属于上市公司股东的净利润（元）

52,904,627.02

34,462,025.88

53.52%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

50,071,997.85

33,995,377.24

47.29%

经营活动产生的现金流量净额（元）

-

69,746,025.55

60,124,117.89

216.00%

基本每股收益（元/股） 0.22

0.14

57.14%

稀释每股收益（元/股） 0.22

0.14

57.14%

加权平均净资产收益率 3.48%

2.40%

1.08%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元）

3,177,220,735.00

2,845,416,874.15

11.66%

归属于上市公司股东的净资产（元）

1,549,615,912.86

1,492,890,467.51

3.80%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 金额 说明

-576.74

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

	1,024,090.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -302,090.25

2,248,785.78

减：所得税影响额 285,906.86

少数股东权益影响额（税后） -148,327.24

合计

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内，公司主要从事铝加工业务和医疗器械业务。铝加工业务主要分为两大类产品：建筑铝型材和PS版铝板基（又称“铝板材”）。公司的建筑铝型材和铝板材根据客户需求的规格和质量标准定制化生产，铝型材主要用于组装楼宇建筑采用的门窗框、室内装修材料及幕墙系统。铝板材产品主要应用于印刷行业，属印刷行业耗材的一种。

1、生产模式

公司采用以销定产的生产模式，与主要客户每年签订框架性协议，客户按照实际需求定期或不定期下达订单，销售部根据具体订单对规格、型号等要求，联合技术部门判定量产可能性后，由生产部门组织后续生产工作。此外，公司通常还会在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额外需要。

2、销售模式

公司产品销售采取“铝锭价格+加工费”的定价原则。铝锭价格根据长江有色金属网铝价确定，加工费根据产品表面处理阶段要求不同价格不等。公司采取经销为主，直销为辅的销售模式，结算方式则根据客户类型与客户信用评级来制定。

医疗器械业务主要从事高端医疗器械研制、医疗设备制造和提供医院工程服务等业务，主要产品及服务为：骨科医疗器械、医用高分子制品、脊柱微创产品及医疗设备等，主要应用于骨科医疗、脊柱医疗、手术中及手术前医疗检查等领域。

1、生产模式

公司主要采用以市场需求为导向，同时满足临床服务的及时性与多样化需求而制定计划的生产模式。公司市场部在年初根据上一年销售情况，同时结合前两年销售数量、新品推广计划，将生产计划下达给相关部门具体实施。

2、销售模式

公司主要采用经销和直销相结合的销售模式。骨科医疗器械以直销为主、经销为辅；代理的医疗设备全部直销并跟进后续维保服务；医用高分子制品以直销和经销结合销售。

（二）所属行业的发展阶段及主要业绩驱动因素

铝加工业务：我国铝及铝合金加工始于上世纪50年代，早期主要以生产各类工业铝型材为主，上世纪80年代初开始出现建筑铝型材。由于相关国家政策管制相对宽松，国内铝加工产品市场更是高速发展，近年来，行业已逐步呈现出市场化程度高、产品同质化竞争激烈、产量供大于求等特点，标志着铝加工行业已由成长期进入成熟期。

公司主营产品建筑铝型材的生产和销售会受到房地产行业景气程度和居民可支配收入变化的影响，但与经济周期的相关性并不明显。公司经过多年发展，已构建起较为完善的销售网络，拥有一批稳定的优质客户，“栋梁”品牌具有较好的市场认知度和忠诚度，公司产品在华东地区占有较高的市场份额。公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一，是全国名列前茅的型材企业。

医疗器械业务：近年来，随着社会老龄化以及居民生活水平和健康意识的不断提升，医疗器械行业一直处于稳定发展的阶段。由于国内医疗器械行业在技术含量、安全稳定性及高端种类发展等方面都远落后于国际水平，因此国内医疗器械行业还存在着原创性产品缺乏、新材料及关键组件技术缺乏竞争力等问题。随着国家产业政策的调整，以及国内创新技术的不断提升，围绕核心业务的整合并购或将会成为一个行业发展趋势。 公司医疗器械业务集研发、生产、销售、服务于一体，凭借自身的优势，已在国内外拥有了一批稳定的客户及渠道，公司产品及服务在南非市场拥有较强的影响力。报告期内，公司通过加强产业投资，在优化产品结构的同时，提升了公司的技术研发水平和品牌价值，进一步提高了公司在医疗器械行业中的发展地位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明无形资产 较期初增加45.04%，主要原因系栋梁铝业购置土地使用权所致在建工程 较期初增加206.73%，主要原因系栋梁铝业和万邦德健康新建项目所致应收票据 较期初减少44.33%，主要原因系票据到期兑付和贴现所致应收账款 较期初增加62.88%，主要原因系销售业务扩大导致应收账款增加所致预付款项 较期初减少61.13%，主要原因系以预付方式购买的材料到货所致其他应收款 较期初增加28.82%，主要原因系履约保证金、投标保证金增加所致其他非流动资产 较期初减少95.63%，主要原因系预付的工程款及设备款结转所致应付票据 较期初减少51.19%，主要原因系票据到期兑付所致应付账款 较期初增加42.28%，主要原因系业务扩大采购增加导致应付账款增加长期借款 本期新增22,600万元，主要原因系新增项目贷款所致长期应付款 较期初增加83,070.14%，主要原因系栋梁铝业收到拆迁补偿款所致递延收益

较期初增加474.17%，主要原因系栋梁铝业和万邦德健康收到与资产相关的补助所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、品牌和客户资源优势

公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一，是全国名列前茅的型材企业，“栋梁”品牌具有较好的市场认可度和忠诚度。公司铝加工产品在华东地区占有较高的市场份额，医疗器械产品在南非市场具有较强的影响力，拥有不同领域的客户群体，多元化、稳定、优质的客户群优化了公司的资源配置，提高了公司的抗风险、抗周期能力，并丰富了公司的产业经验，增强了未来发展潜力。

2、创新和技术优势

公司自成立以来，一直重视技术研发和产品创新，注重研发投入；坚持以市场为导向，积极推进技术创新工作，开发新产品，应用新技术，切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力等方面的作用。

3、地域优势

公司地处是长江三角洲（以下简称“长三角”）地区的中心地带，是该地区铝型材主要生产和服务提供商之一，同时该地区也是公司最大的销售和客户集散地。长江三角洲系中国第一大经济区，也是医疗器械产业较为集中、投资并购较为活跃的地区，公司将充分利用区位竞争优势，在市场上占据主导地位，并向全国延伸，大力扩展产能，并及时优化公司的产品结构，继续

保持并扩大区域领先地位，不断扩大公司的市场份额。

4、规模优势

经过多年的发展，公司不论从规模还是实力都成为了行业内的佼佼者，拥有先进的现代化厂房设施，形成了稳定的供应商管理体系，积累了丰富的客户资源，搭建了一流的技术服务平台，拥有强大的自主创新能力，生产高效，品质管控，能够及时为客户提供安全的、可信赖的产品，加之稳定的核心管理团队具有丰富的管理经验以及对行业的敏锐洞察力，促成公司在行业内具备了较强的竞争实力。

5、战略性优势

在立足铝加工业务的传统优势基础上，积极发展高端医疗器械研制等朝阳产业，努力实行转型升级，逐步实施“传统产业+新型产业”多轮驱动的发展战略。利用上市公司的自身优势，加速在大健康行业领域的前瞻性布局，积极借助资本市场的力量，有效利用国家产业政策对大健康相关产业发展的拉动作用，为公司培育新的业绩增长点。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年，公司实现营业收入785,844.20万元，较上年同期增长22.09%；实现营业利润8,335.76万元，较上年同期增长41.86%；归属于上市公司股东的净利润5,290.46万元，较上年同期增长53.52%。

面对国内宏观经济的下行压力以及日益激烈的市场竞争，公司管理层一方面重点推进内部资源整合与优化，努力提升公司经营管理水平和效率；另一方面紧紧抓住资本市场的有利时机，实施战略性布局，寻求多元化发展机遇。报告期内，公司主要开展了以下工作：

1、加大投资力度，促进企业快速发展。报告期内，公司通过全资子公司投资新建项目等方式，不断提升企业规模，增

强企业综合实力，在巩固原有业务的基础上，积极探索新业务、新项目的建设，稳步推进公司的可持续发展。

2、调整产业结构，深化多元化战略布局。报告期内，公司积极推进重大资产重组项目，筹划收购万邦德制药集团股份

有限公司100%股权，2019年4月公司披露了关于本次重大资产重组的草案，并于2019年5月顺利报送中国证监会审核。截至本报告出具日，关于本次重大资产重组的相关工作仍在积极、有序地推进中，若重组成功，公司将进入医药行业，在带来新的业绩增长点的同时也适用医药行业的风险。

3、注重人才培养，完善员工培训体系。公司积极培养和引进研发、生产、营销、管理等各方面人才，继续完善人力资

源管理体系，建立以绩效为导向的薪酬和考核体系，建设“合作、分享、共赢”的企业精神，增强员工的市场竞争意识，调动员工的主观能动性，促进公司的健康长远发展。

4、推进内部治理，加强企业管控能力。报告期内，公司积极开展内部管理升级转型，通过对生产运营、财务管理、市

场和销售体系等管理升级活动，不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，加强风险防控、规范运作能力，提升公司治理水平，确保实现公司发展目标；及时、准确、完整地披露公司信息，做好投资者关系管理工作，维护投资者的合法权益。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入

7,858,442,037.64

6,436,340,296.03

22.09%

营业成本

7,562,252,458.56	6,228,823,792.48

21.41%

销售费用

39,630,948.60	40,789,570.79

-2.84%

管理费用

86,125,519.16	56,609,616.33

52.14%

主要原因系职工薪酬及中介服务费增加所致财务费用

18,408,719.52	6,980,846.63

163.70%

主要原因系本期借款规模增加导致利息支出增加所致所得税费用

18,048,912.04	11,018,317.27

63.81%

主要原因系利润增加导致所得税费用相应增加

所致研发投入

56,165,547.21

34,438,127.27

63.09%

主要原因系高新项目研

发投入增加所致经营活动产生的现金流量净额

69,746,025.55

-

216.00%

60,124,117.89

主要原因系销售商品、

提供劳务收到的现金增

加所致投资活动产生的现金流量净额

-

-

253,078,281.74

80,924,707.80

-212.73%

主要原因系本期购建固

定资产、无形资产支付

的现金增加所致筹资活动产生的现金流量净额

245,970,178.55	246,761,074.22

-0.32%

现金及现金等价物净增加额

63,031,566.43	108,420,454.87

-41.86%

主要原因系支付购建固

定资产、无形资产和其

他长期资产的现金较多公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：人民币元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计

7,858,442,037.64

100%

7,858,442,037.64

6,436,340,296.03

100%

22.09%

分行业有色金属贸易

79.23%

6,226,162,006.30

5,148,899,585.76

80.00%

20.92%

有色金属加工

16.35%

1,285,156,805.09

1,105,481,941.27

17.17%

16.25%

专业设备制造及服务

4.36%

342,268,634.67

178,340,475.59

2.77%

91.92%

其他业务

0.06%

4,854,591.58

3,618,293.41

0.06%

34.17%

分产品铝锭/铝棒

31.92%

2,508,382,449.63

2,277,939,707.94

35.39%

10.12%

型材

904,434,955.63

11.51%

744,790,813.19

11.57%

21.43%

板材

4.24%

332,900,731.26

345,846,301.45

5.37%

-3.74%

粉末涂料

0.21%

16,533,441.17

14,844,826.63

0.23%

11.38%

铜/锌等贸易及其他

47.31%

3,717,779,556.67

2,870,959,877.82

44.61%

29.50%

铝模板租赁

0.23%

18,534,498.46

铝单板销售

0.16%

12,753,178.57

医疗器械

4.36%

342,268,634.67

178,340,475.59

2.77%

91.92%

其他业务

0.06%

4,854,591.58

3,618,293.41

0.06%

34.17%

分地区国内

96.56%

7,588,197,458.17

6,292,490,132.61

97.77%

20.59%

国外

3.44%

270,244,579.47

143,850,163.42

2.23%

87.87%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业有色金属贸易

6,226,162,006.30

6,215,432,109.40

0.17%

20.92%

21.20%

-

0.24%

有色金属加工

1,285,156,805.09

1,104,857,255.13

14.03%

16.25%

10.86%

4.18%

专用设备制造及服务

342,268,634.67

240,152,338.17

29.84%

91.92%

120.91%

-

9.20%

分产品铝锭/铝棒

2,508,382,449.63

2,499,044,861.73

0.37%

10.12%

10.68%

-

0.51%

型材 904,434,955.63

758,668,601.03

16.12%

21.43%

14.91%

4.77%

板材 332,900,731.26

314,745,445.69

5.45%

-3.74%

-2.51%

-

1.20%

粉末涂料 16,533,441.17

13,257,709.95

19.81%

11.38%

-2.11%

11.05%

铜/锌等贸易及其他

3,717,779,556.67

3,716,387,247.67

0.04%

29.50%

29.49%

0.01%

医疗器械 342,268,634.67

240,152,338.17

29.84%

91.92%

120.91%

-

9.20%

分地区国内

7,588,197,458.17

7,379,244,138.91

2.75%

20.59%

20.25%

0.28%

国外 270,244,579.47

197,731,004.96

26.83%

87.87%

114.96%

-

9.23%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、医疗器械业务营业收入及营业成本较上年同期增长较多主要系公司积极开拓市场，报告期内医疗器械业务发展较快所致。

2、国外营业收入及营业成本较上年同期增长较多主要系万邦德医疗其医疗设备及服务全部业务、医疗器械部分产品在境外

销售，报告期内医疗器械业务发展较快，导致国外收入与成本同比增长较大。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

本报告期末 上年同期末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金

571,187,001.7

17.98%

412,282,564.91

16.70%

1.28%

应收账款

13.33%

272,463,447.51

11.03%

2.30%

存货

17.68%

456,970,912.53

18.51%

-0.83%

固定资产

16.05%

471,598,474.83

19.10%

-3.05%

在建工程

5.50%

38,271,455.26

1.55%

3.95%

短期借款

18.08%

342,362,963.11

13.87%

4.21%

长期借款

7.11%

7.11%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金

108,815,000.00

108,815,000.00

用于银行承兑汇票保证金

固定资产

48,916,226.05

用于银行借款抵押担保

无形资产

105,278,780.53

用于银行借款抵押担保

在建工程

102,839,486.50

用于银行借款抵押担保

合计

--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

1,580,000,000.00

10,000,000.00

15,700.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元项目名称 计划投资总额

本报告期投

入金额

截至报告期末累计实际投入

金额

项目进度 项目收益情况

披露日期（如

有）

披露索引（如

有）年产35万吨新100,000

4,001.8

4,092.67

4.09%

不适用2019年04月巨潮资讯网

型高强度铝合金材料智能工厂建设项目

25日 （http://www.c

ninfo.com.cn）《关于投资建设年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目

编号：

2019-028）

万邦德-中非医疗科技园项目

58,000

		的公告》（公告

7,139.74

10,283.95

17.73%

不适用

2019年04月25日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于投资建设万邦德-中非医疗科技园项目的公告》（公告编号：

2019-029）合计 158,000

11,141.54

14,376.62

-- -- -- --

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润栋梁铝业有限公司

子公司

铝合金板材、带材、

PS版（不含电镀、氧

369,327,770

型材、箔材、

1,413,596,74

8.03

943,821,799.

1,272,379,99

9.60

37,885,908.1

35,383,264.9

品及模具、镁合金制品、铝棒的制造加工销售；门窗加工、安装；铝合金模板、支撑、紧固系统的

研发、生产、

销售、租赁及安装服务；建筑材料、金属材料（除稀、

材的销售；货物及技术的进出口业务

上海兴栋铝经贸发展有限公司

子公司

销售铝合金材料及制品、金属材料、五金交电、建筑材料、针纺织品

10,000,000

贵金属）、木
		62,083,758.0

51,742,515.8

7,087,693,83

4.11

1,704,715.62

1,100,356.63

湖州加成金属涂料有限公司

子公司

粉末涂料生产、销售，货物及技术的进出口业务

4,081,632

27,990,059.0

52,411,268.8

6,080,816.32

5,370,089.57

万邦德医疗科技有限公司

子公司

医疗器械研发、制造；医疗器械技术咨询、技术转让、技术服务；医疗用品及器材批发；货物进出口、技术进出口

200,000,000

385,042,330.

276,497,400.

23,821,976.3

13,614,389.1

浙江康慈医疗科技有限公司

子公司

第一类、第二类医疗器械；技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：医疗器械及设备、医疗器械应用软件、生物技术、医药及保健类产品；销售:

医学教学模型、金属材料、电子产品、健身器材、机电产品、床上用品、厨房用具、办公用品、日用百货；服务：

非医疗性健康咨询、成年人非证书劳动职业技能培训；货物进出口

40,000,000

生产、销售：

150,095,658.

116,158,511.

17,168,843.4

3,547,324.58

2,883,193.13

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、上海兴栋铝总资产较上年同期减少78.73%，主要原因系本期预付账款较上年同期大幅减少；净利润较上年同期增长

73.34%，主要原因系本期业务增长及毛利率上升所致；

2、湖州加成净利润较上年同期增长68.92%，主要原因系业务增长及毛利率上升所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济周期性波动及国家政策调整风险

公司所属行业的发展水平与国内外经济的发展情况密切相关，宏观经济政策出台及发展趋势对整个行业的发展具有重要影响。公司所处的长三角洲经济区域是我国经济最发达的地区之一，对经济周期性波动的影响较为敏感。因此，如未来国内外经济出现持续性下滑或出现周期性波动，将对本公司年度经营业绩产生一定影响。对策：公司将密切关注国家宏观经济运行态势及政策的变化，加强对相关行业政策和影响因素的分析研究，及时制定有效的措施，使公司生产规模和品种结构能适应行业发展和市场供求的趋势。

2、原材料及产品研发的风险

公司所从事的铝合金型材加工业务处于铝行业产业链的后端，主营业务成本中电解铝（铝锭）的采购成本约占75%左右，公司盈利水平受上游电解铝价格变动的影响明显。而医疗器械业务有研发投入大、认证注册周期长但产品更新换代快的特点，因此，需要公司准确预测市场需求和技术发展趋势，前瞻性布局新产品的研发方向，才能保证企业持续发展以及核心竞争力。对策：针对电解铝采购价格波动的风险，公司将通过采取电解铝价格加加工费的定价模式在较大程度上规避了原材料价格波动带来的风险，并且公司将强化顶层前瞻性战略布局，坚持内生性成长和外延式相结合，坚持技术创新和模式创新相结合，不断加大对新产品研发和并购的投入力度，加快产品技术的升级换代，以实现可持续发展。

3、市场竞争风险

随着国内医疗器械以及铝加工行业竞争逐步加剧，铝型材行业经过多年发展，表现出明显的地区分布不平衡、产品结构不合理、产品附加值低、恶性竞争频现等现象；医疗器械行业则将面临相关耗材价格下降等风险，可能会对公司该类产品的未来盈利能力产生一定的影响，存在市场竞争风险。对策：公司将根据铝加工产业及医疗行业发展的特点，充分考虑不同业务板块成长的周期性，确保各业务融合、发展周期互补，大力拓展和培育新型战略性业务。

4、进入新领域带来的风险

随着公司从单一产业向多元化方向发展的战略布局，公司大力推进大健康产业的新业务，在向医疗行业的推进过程中，将面临人才、技术、市场以及并购产生的商誉等方面带来的挑战和风险。对策：公司将通过全方位的制度设计，通过融合和引进相结合的方式，充分调动团队工作积极性，加强生产、技术、质量的管控，优化销售网络，加强质控管理，深化内部控制制度建设，从而优化公司整体运营能力，化解或降低进入新领域的风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2018年年度股东大会

年度股东大会 41.78%

2019年05月15日 2019年05月16日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：

2019-036）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

温岭市万邦德健康科技有限公司

2019年04月25日

30,000

2019年05月20日

15,000

连带责任保证

2019年5月20日至2020年5月13日

否 否栋梁铝业有限公司

2018年04月20日

13,000

2019年04月19日

4,400

连带责任保证

2019年4月19日至2022年4月18日

否 否

栋梁铝业有限公司

2018年04月20日

13,000

2018年10月19日

6,000

连带责任保证

2018年10月19日至2019年10月19日

否 否

栋梁铝业有限公司

2019年04月25日

78,000

2019年06月25日

5,000

连带责任保证

2019年6月25日至2020年4月25日

否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

111,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

24,400

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

111,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

30,400

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

（协议签署日）

实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

（协议签署日）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

111,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

24,400

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

111,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

30,400

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 19.62%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

15,000

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 15,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

况

栋梁铝业有限公司

废水 PH

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

3 污水处理站

6.75

GB8978-19

-- -- 未超标

栋梁铝业有限公司

COD

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

3 污水处理站

32mg/L GB8978 5.58t 28.274t 未超标

栋梁铝业有限公司

氨氮

处理后排入市政污水管网，并最终

3 污水处理站

2.1mg/L GB8978 0.36t 2.827t 未超标

进入城镇污水处理厂栋梁铝业有限公司

总铬

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

2 污水处理站

0.018mg/L GB8978 0.003t -- 未超标

栋梁铝业有限公司

总镍

处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂

1 污水处理站

0.086mg/L GB21900 0.15t -- 未超标

栋梁铝业有限公司

氮氧化物

经排气筒后高空排放

10 厂房顶部 120mg/m3 GB9078 7.88t 27t 未超标栋梁铝业有限公司

颗粒物

经旋风除尘后高空排放

9 厂房顶部 0.03g/m3 GB13271 0.85t -- 未超标栋梁铝业有限公司

硫酸雾

经旋风分离后高空排放

1 厂房顶部 0.25mg/m3

GB21900 0.003t -- 未超标栋梁铝业有限公司

烟尘

经布袋除尘后高空排放

1 楼顶 8.5mg/m3 GB9078 0.24t -- 未超标栋梁铝业有限公司

含铝污泥

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 839.61t -- 未超标栋梁铝业有限公司

含铬污泥

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 376.07t -- 未超标栋梁铝业有限公司

废碱水

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 1391.805t -- 未超标栋梁铝业有限公司

废胶

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 19.725t -- 未超标栋梁铝业有限公司

废包装桶

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 64.25t -- 未超标栋梁铝业有限公司

含镍污泥

委托第三方专业处置单位处置

-- -- -- -- 12.82t -- 未超标防治污染设施的建设和运行情况在公司日常生产经营过程中，公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华

人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规。针对生产过程中产生的废水、废气等污染物，公司已投入资金采购专业设备，确保废水、废气的排放均能符合法律法规和监管规定。固体废物设置专门的贮存场所，“三防”措施、标志标识、分类放置、危险废物标志和周知卡等，建立了危废登记台账。2019年上半年所有环保设施运行稳定。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批，通过了环保“三同时”验收。突发环境事件应急预案根据公司实际情况，委托第三方专业机构编制了《突发环境事件应急预案》，并于市环保局备案。应急物资和设备齐全并定置明确，针对污水站和危险化学品有专门的应急设施，为了应对可能发生的环境风险事故，我司成立了7个环境污染事故应急专业队伍；适时进行应急培训，让员工熟悉生产使用的危险物资的特性，可能产生的各种紧急事故以及应急行动。公司每年进行环境安全隐患排查，随时更换失效，过期的药品、器材，并对存在问题的车间发布整改通知单责令整改，并跟踪整改落实情况。环境自行监测方案公司依据规范要求委托第三方检测公司检测废水及噪声等各项指标，并每月于浙江省环保厅门户网首页公开，检测方案内容齐全，并报吴兴区环保局备案。2019年上半年委托普洛赛斯检测有限公司开展自行监测工作，应监测数据70个，实际监测数据70个，监测率 100 %；应公开监测数据70个、实际公开监测数据70个，公开率 100 %。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

（2）半年度精准扶贫概要

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——

2.转移就业脱贫 —— ——

3.易地搬迁脱贫 —— ——

4.教育扶贫 —— ——

5.健康扶贫 —— ——

6.生态保护扶贫 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社会扶贫 —— ——

9.其他项目 —— ——

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、筹划重大资产重组事项

2017年12月18日，公司因筹划重大事项对外披露了《关于筹划重大事项的停牌公告》（公告编号：2017-079），并于2017年12月18日开市时起临时停牌。股票停牌期间，公司严格按照法律法规的相关要求，每五个交易日在证券时报、证券日报、上海证券报及巨潮资讯网上披露了《重大资产重组的进展公告》，并于2018年2月13日披露了《关于筹划重大资产重组继续停牌的公告》（公告编号：2018-013）。由于本次重大资产重组涉及的工作内容较复杂等原因，公司于2018年2月27日召开了第七届董事会第七次会议审议通过了《关于继续筹划重大资产重组暨申请继续停牌的议案》，并获2018年3月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。2018年6月13日，公司召开了第七届董事会第十次会议审议通过了《关于<万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见于2018年6月15日披露的相关公告。2018年6月26日，公司收到了深圳证券交易所下发的《关于对万邦德新材股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）[2018]第18号），并于2018年6月27日披露《关于公司收到深圳证券交易所<关于对万邦德新材股份有限公司的重组问询函>的公告》(公告编号：2018-060)。2018年6月28日，公司召开了关于本次重大资产重组的媒体说明会，并于2018年6月29日披露了《关于重大资产重组媒体说明会召开情况的公告》（2018-062）。2018年7月18日，公司向深圳证券交易所就问询函所涉及问题进行了回复，具体内容详见于2018年7月19日披露的相关公告。经向深圳证券交易所申请，公司披露了《关于公司股票复牌的提示性公告》（公告编号：2018-071），公司股票（股票简称：

万邦德，股票代码：002082）于2018年7月19日开市起复牌。2018年12月12日，公司召开了第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于继续推进重大资产重组事项的议案》，并于2018年12月14日披露了《关于无法按期发布召开股东大会通知的公告》（公告编号：2018-089）。2019年1月27日，公司召开了第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于调整本次发行股份购买资产股票发行价格的议案》，并于2019年1月28日披露了《关于调整公司发行股份购买资产股票发行价格的公告》（公告编号：2019-004）。2019年4月16日，公司召开了第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于<万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2019年4月18日披露的相关公告。2019年4月20日，公司收到了深圳证券交易所下发的《关于对万邦德新材股份有限公司的问询函》（中小板问询函[2019]第188号），公司于2019年4月25日回复并披露了《万邦德新材股份有限公司关于深圳证券交易所问询函的回复》及《万邦德新材股份有限公司发行股票购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》等相关公告文件。2019年5月15日，公司召开了2018年年度股东大会审议通过了《关于<万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》等相关议案，公司于2019年5月16日披露了《2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-036）。2019年5月29日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：191183号），并于2019年5月30日披露了《关于收到<中国证监会行政许可申请受理单>的公告》（公告编号：2019-038）。2019年6月20日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（191183号），并于2019年6月21日披露了《关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》（公告编号：2019-039）。2019年7月10日，公司回复并披露了《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈审查意见通知书>回复说明的公告》（公告编号：2019-041）及其他相关公告文件。截至本报告出具日，关于本次重大资产重组的相关工作仍在有序推进中，公司将根据事项进展情况，按照相关规定要求，履行后续的审批及信息披露程序。

2、向全资子公司划转资产的事项

2018年2月27日，公司召开了第七届董事会第七次会议审议通过了《关于向全资子公司划转资产的议案》，并于2018年2月28日披露了《关于向全资子公司划转资产的公告》（公告编号：2018-018）。截至本报告期，本事项已按计划将部分资产及负债划转至全资子公司栋梁铝业，划转资产净额为273,949,077.95元；母公司铝加工业务相关协议、合同以及相关土地、房屋产权关系已基本划转至栋梁铝业，其他相关工作正在有序推进中，公司将根据进展情况以及相关规定积极履行信息披露义务。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2019年3月，公司全资子公司栋梁铝业有限公司收到浙江省科技厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准颁发

的《高新技术企业证书》，具体内容详见2019年3月26日披露的《关于全资子公司获得高新技术企业证书的公告》（公告编号：2019-010）。

2、2019年4月24日，公司召开了第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于签署<工业厂房政策性搬迁协议>的议案》，

公司于2019年4月25日披露了《关于签署<工业厂房政策性搬迁协议>的公告》（公告编号：2019-027），并经2019年5月15日召开的2018年年度股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。2019年6月26日，公司披露了《关于全资子公司收到搬迁补偿款的公告》（公告编号：2019-040）。截止本报告出具日，相关工作正在有序推进中，公司将根据进展情况以及相关规定积极履行信息披露义务。

3、2019年4月24日，公司召开了第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资建设年产35万吨新型高强度铝合金材料智

能工厂建设项目的议案》，公司于2019年4月25日披露了《关于投资建设年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目的公告》（公告编号：2019-028），并经2019年5月15日召开的2018年年度股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。截止本报告出具日，相关工作正在有序推进中，公司将根据进展情况以及相关规定积极履行信息披露义务。

4、2019年4月24日，公司召开了第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资建设万邦德-中非医疗科技园项目的议案》，

公司于2019年4月25日披露了《关于投资建设万邦德-中非医疗科技园项目的公告》（公告编号:2019-029），并经2019年5月15日召开的2018年年度股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。截止本报告出具日，相关工作正在有序推进中，公司将根据进展情况以及相关规定积极履行信息披露义务。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 0

0.00%

0.00%

二、无限售条件股份

238,000,0

100.00%

238,000,0

100.00%

1、人民币普通股

238,000,0

100.00%

238,000,0

100.00%

三、股份总数

238,000,0

100.00%

238,000,0

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3、证券发行与上市情况

不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 24,013

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8

）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态 数量万邦德集团有限公司

境内非国有法人

18.88%

	44,943,36

44,943,360

质押

44,943,360

湖州市织里镇资产经营有限公司

境内非国有法人

4.60%

10,957,80

10,957,800

质押

10,957,800

宋铁和 境内自然人 3.51%

8,348,580

8,348,580

俞纪文 境内自然人 1.79%

4,257,595

4,257,595

徐引生 境内自然人 1.47%

3,500,000

3,500,000

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人

1.32%

3,141,500

3,141,500

张灵正 境内自然人 1.31%

3,106,000

606,000

3,106,000

陈香花 境内自然人 1.30%

3,094,460

3,094,460

沈百明 境内自然人 1.27%

3,013,808

3,013,808

质押

天津进鑫投资

		3,010,000
合伙企业（有限

合伙）

境内非国有法人 1.16%

2,750,000

2,750,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

就本公司所知晓范围内，上述股东不存在关联关系或一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量

万邦德集团有限公司44,943,360

人民币普通股

44,943,360

湖州市织里镇资产经营有限公司 10,957,800

人民币普通股

10,957,800

宋铁和 8,348,580

人民币普通股

8,348,580

俞纪文 4,257,595

人民币普通股

4,257,595

徐引生 3,500,000

人民币普通股

3,500,000

中央汇金资产管理有限责任公司 3,141,500

人民币普通股

3,141,500

张灵正 3,106,000

人民币普通股

3,106,000

陈香花 3,094,460

人民币普通股

3,094,460

沈百明 3,013,808

人民币普通股

3,013,808

天津进鑫投资合伙企业（有限合伙）

2,750,000

人民币普通股

2,750,000

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

就本公司所知晓范围内，上述股东不存在关联关系或一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券

注4）

股东张灵正通过投资者信用证券账户持有公司股票2,506,000股；股东陈香花通过投资

者信用证券账户持有公司股票3,094,460股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：万邦德新材股份有限公司

2019年06月30日

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金

571,187,001.70

497,337,015.93

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

124,990,541.53

224,524,329.96

应收账款

423,645,419.99

260,093,089.18

应收款项融资

预付款项

36,110,157.92

92,911,707.33

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款

28,757,788.55

22,324,381.56

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货

561,757,203.80

522,462,894.24

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

13,418,355.13

13,895,170.95

流动资产合计

1,759,866,468.62

1,633,548,589.15

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

5,500,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

5,500,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

509,943,987.57

525,789,099.03

在建工程

174,800,970.41

56,988,494.76

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

414,795,109.20

285,995,349.39

开发支出

商誉

299,493,078.90

298,512,259.43

长期待摊费用

2,540,076.73

2,940,228.11

递延所得税资产

9,179,701.19

10,918,348.75

其他非流动资产

1,101,342.38

25,224,505.53

非流动资产合计

1,417,354,266.38

1,211,868,285.00

资产总计

3,177,220,735.00

2,845,416,874.15

流动负债：

短期借款

574,488,351.10

532,115,133.04

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

114,270,000.00

234,095,961.82

应付账款

211,472,030.16

148,634,123.57

预收款项

22,469,416.00

28,369,987.18

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬

22,805,723.34

29,195,511.63

应交税费

27,572,550.35

28,717,050.99

其他应付款

77,269,014.85

93,675,994.23

其中：应付利息

971,552.17

1,111,676.86

应付股利

378,700.90

110,070.24

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

4,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计

1,054,347,085.80

1,094,803,762.46

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

226,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

53,759,296.45

64,637.74

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

35,939,750.13

6,259,383.67

递延所得税负债

20,631,749.41

20,654,694.25

其他非流动负债

非流动负债合计

336,330,795.99

26,978,715.66

负债合计

1,390,677,881.79

1,121,782,478.12

所有者权益：

股本

238,000,000.00

238,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

241,812,848.53

241,812,848.53

减：库存股

其他综合收益 -

-

8,882,413.94

12,703,232.27

专项储备

盈余公积

106,257,770.84

106,257,770.84

一般风险准备

未分配利润

972,427,707.43

919,523,080.41

归属于母公司所有者权益合计

1,549,615,912.86

1,492,890,467.51

少数股东权益

236,926,940.35

230,743,928.52

所有者权益合计

1,786,542,853.21

1,723,634,396.03

负债和所有者权益总计

3,177,220,735.00

2,845,416,874.15

法定代表人：赵守明 主管会计工作负责人：赵军辉 会计机构负责人：韩彬

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金

225,984,913.67

153,091,741.08

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

600,000.00

55,442,926.77

应收账款

56,009,823.55

115,613,907.64

应收款项融资

预付款项

8,400.00

其他应收款

150,047,678.27

156,066,837.58

其中：应收利息

应收股利

存货

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

578,935.26

833,335.22

流动资产合计

433,221,350.75

481,057,148.29

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

5,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

其他权益工具投资

5,000,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

141,486.99

127,559.12

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

1,046,520.92

1,169,640.92

递延所得税资产

2,711,282.92

3,574,746.65

其他非流动资产

非流动资产合计

1,220,733,771.43

1,221,706,427.29

资产总计

1,653,955,122.18

1,702,763,575.58

流动负债：

短期借款

355,000,000.00

335,000,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

139,379,409.97

应付账款

87,753.17

704,353.17

预收款项

合同负债

应付职工薪酬

1,276,199.00

2,753,767.00

应交税费

267,681.24

4,516,961.07

其他应付款

50,561,291.16

61,084,686.16

其中：应付利息

607,635.42

464,527.08

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

4,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计

411,192,924.57

543,439,177.37

非流动负债：

长期借款

76,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

76,000,000.00

负债合计

487,192,924.57

543,439,177.37

所有者权益：

股本

238,000,000.00

238,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

241,628,038.76

241,628,038.76

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

106,257,770.84

106,257,770.84

未分配利润

580,876,388.01

573,438,588.61

所有者权益合计

1,166,762,197.61

1,159,324,398.21

负债和所有者权益总计

1,653,955,122.18

1,702,763,575.58

3、合并利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入

7,858,442,037.64

6,436,340,296.03

其中：营业收入

7,858,442,037.64

6,436,340,296.03

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

7,768,777,421.40

6,376,824,133.10

其中：营业成本

7,562,252,458.56

6,228,823,792.48

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

6,194,228.35

5,572,902.08

销售费用

39,630,948.60

40,789,570.79

管理费用

86,125,519.16

56,609,616.33

研发费用

56,165,547.21

38,047,404.79

财务费用

18,408,719.52

6,980,846.63

其中：利息费用

18,042,480.15

利息收入

1,528,093.95

加：其他收益

3,272,875.78

1,641,114.16

投资收益（损失以“－”号填列）

500,000.00

500,000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”

号填列）

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-

9,120,290.16

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-

-

969,538.03

2,882,260.60

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-

9,967.21

13,155.42

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

83,357,631.04

58,761,861.07

加：营业外收入

781,716.12

227,604.83

减：营业外支出

1,094,350.32

2,056,534.72

四、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

83,044,996.84

56,932,931.18

减：所得税费用

18,048,912.04

11,018,317.27

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

64,996,084.80

45,914,613.91

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

64,996,084.80

45,914,613.91

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

52,904,627.02

34,462,025.88

2.少数股东损益

12,091,457.78

11,452,588.03

六、其他综合收益的税后净额

-

6,493,248.51

15,276,979.43

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-

3,820,818.33

6,862,220.07

合收益

（一）不能重分类进损益的其他综

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

收益

（二）将重分类进损益的其他综合

3,820,818.33

-

1.权益法下可转损益的其他综合收益

	6,862,220.07

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

-

3,820,818.33

6,862,220.07

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-

2,672,430.18

8,414,759.36

七、综合收益总额

71,489,333.31

30,637,634.48

归属于母公司所有者的综合收益总额

56,725,445.35

27,599,805.81

归属于少数股东的综合收益总额

14,763,887.96

3,037,828.67

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.22

0.14

（二）稀释每股收益 0.22

0.14

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：赵守明 主管会计工作负责人：赵军辉 会计机构负责人：韩彬

4、母公司利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入

497,426,036.78

537,091,935.14

减：营业成本

481,210,309.44

522,980,204.43

税金及附加

315,072.34

760,020.25

销售费用

2,259,916.49

管理费用

12,956,096.94

15,043,854.25

研发费用

财务费用

8,704,089.84

507,019.74

其中：利息费用

利息收入

加：其他收益

12,000.00

投资收益（损失以“－”号填列）

10,700,000.00

500,000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

3,453,854.91

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-

971,840.01

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

-

8,406,323.13

4,930,920.03

加：营业外收入

2,400.00

减：营业外支出

105,060.00

419,151.83

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-

8,301,263.13

5,347,671.86

减：所得税费用

863,463.73

1,579,453.28

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

-

7,437,799.40

6,927,125.14

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-

7,437,799.40

6,927,125.14

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额

-

7,437,799.40

6,927,125.14

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.03

-0.03

（二）稀释每股收益 0.03

-0.03

5、合并现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

8,070,248,851.84

7,337,795,447.81

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

4,898,092.07

566,983.53

收到其他与经营活动有关的现金

94,906,116.47

73,379,615.26

经营活动现金流入小计

8,170,053,060.38

7,411,742,046.60

购买商品、接受劳务支付的现金

7,837,295,292.55

7,205,108,999.43

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

141,385,985.12

121,104,933.08

支付的各项税费

56,508,614.87

51,817,791.84

支付其他与经营活动有关的现金

65,117,142.29

93,834,440.14

经营活动现金流出小计

8,100,307,034.83

7,471,866,164.49

经营活动产生的现金流量净额

-

69,746,025.55

60,124,117.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

500,000.00

500,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

51,753.85

70,287.85

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

551,753.85

570,287.85

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

234,685,035.59

35,294,995.65

投资支付的现金

46,200,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

18,945,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

253,630,035.59

81,494,995.65

投资活动产生的现金流量净额 -

-

253,078,281.74

80,924,707.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

1,980,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

1,980,000.00

取得借款收到的现金

664,722,430.33

323,750,068.90

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

666,702,430.33

323,750,068.90

偿还债务支付的现金

392,349,212.27

70,978,744.19

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

28,383,039.51

6,010,250.49

其中：子公司支付给少数股东的

10,560,876.13

股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

420,732,251.78

76,988,994.68

筹资活动产生的现金流量净额

245,970,178.55

246,761,074.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

393,644.07

2,708,206.34

五、现金及现金等价物净增加额

63,031,566.43

108,420,454.87

加：期初现金及现金等价物余额

399,340,435.27

273,082,610.04

六、期末现金及现金等价物余额

462,372,001.70

381,503,064.91

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

684,661,373.28

562,309,759.67

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

21,258,901.30

41,229,942.31

经营活动现金流入小计

705,920,274.58

603,539,701.98

购买商品、接受劳务支付的现金

688,445,678.71

650,816,071.66

支付给职工以及为职工支付的现金

4,718,198.32

27,831,898.95

支付的各项税费

6,559,992.11

9,689,150.24

支付其他与经营活动有关的现金

10,587,864.33

13,540,993.21

经营活动现金流出小计

710,311,733.47

701,878,114.06

经营活动产生的现金流量净额 -

-

4,391,458.89

98,338,412.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

10,700,000.00

500,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

10,000,000.00

投资活动现金流入小计

20,700,000.00

500,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

643,535.69

257,010.00

长期资产支付的现金投资支付的现金

47,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

18,945,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

3,200,000.00

投资活动现金流出小计

22,788,535.69

47,457,010.00

投资活动产生的现金流量净额 -

-

2,088,535.69

46,957,010.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

435,000,000.00

295,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

9,960,379.58

筹资活动现金流入小计

444,960,379.58

295,000,000.00

偿还债务支付的现金

335,000,000.00

50,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

9,425,729.21

643,075.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

344,425,729.21

50,643,075.00

筹资活动产生的现金流量净额

100,534,650.37

244,356,925.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额

94,054,655.79

99,061,502.92

加：期初现金及现金等价物余额

131,400,257.88

200,165,088.49

六、期末现金及现金等价物余额

225,454,913.67

299,226,591.41

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先股

永续债其他

一、上年期末余

额

238,000,00

0.00

241,81

-12,703,232.

106,257,770.

919,523,080.

1,492,890,46

7.51

230,743,928.

1,723,634,39

6.03

策变更

加：会计政

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

238,000,00

0.00

241,81

-12,703,232.

106,257,770.

919,523,080.

1,492,890,46

7.51

230,743,928.

1,723,634,39

6.03

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

3,820,

818.33

52,904,627.0

56,725,445.3

6,183,

011.83

62,908,457.1

（一）综合收益

总额

3,820,

818.33

52,904,627.0

56,725,445.3

14,763

,887.9

71,489,333.3

（二）所有者投

入和减少资本

1,980,

000.00

1,980,

000.00

1．所有者投入的普通股

1,980,

000.00

1,980,

000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-10,560,876.

-10,560,876.

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

股东）的分配

．对所有者（或

-10,560,876.

-10,560,876.

4．其他

益内部结转

（四）所有者权

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

238,000,00

0.00

241,81

-8,882,

413.94

106,257,770.

972,427,707.

1,549,615,91

2.86

236,926,940.

1,786,542,85

3.21

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

238,000,00

0.00

241,812,848.

106,257,770.

835,442,613.

1,421,513,23

2.82

181,962,287.97

1,603,475,520.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

238,000,00

0.00

241,812,848.

106,257,770.

835,442,613.

1,421,513,23

2.82

181,962,287.97

1,603,475,520.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

-6,862,

220.07

34,462,025.8

27,599,805.8

3,037,8

28.67

30,637,

634.48

（一）综合收

益总额

-6,862,

220.07

34,462,025.8

27,599,805.8

3,037,8

28.67

30,637,

634.48

（二）所有者

投入和减少资本

的普通股

．所有者投入

具持有者投入资本

．其他权益工

入所有者权益的金额

．股份支付计

4．其他

（三）利润分

配

1．提取盈余公积

险准备

．提取一般风

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

．资本公积转

增资本（或股本）

增资本（或股本）

．盈余公积转

补亏损

．盈余公积弥

划变动额结转留存收益

．设定受益计

益结转留存收益

．其他综合收

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

238,000,00

0.00

241,812,848.

-6,862,

220.07

106,257,770.

869,904,639.

1,449,113,03

8.63

185,000,116.64

1,634,113,155.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股

减：库存

永续债

其他

额

238,000,000.0

一、上年期末余

241,628,

038.76

106,257,

770.84

573,438,588.6

1,159,324,

398.21

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

238,00

241,628,

106,257,573,43

1,159,324,

额 0,000.0

038.76

770.84

8,588.6

398.21

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

7,437,7

99.40

7,437,799.

（一）综合收益

总额

7,437,7

99.40

7,437,799.

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

238,000,000.0

241,628,

038.76

106,257,

770.84

580,876,388.0

1,166,762,

197.61

上期金额

单位：元项目

2018年半年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备

减：库存

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

额

238,000,000.

一、上年期末余

241,628

,038.76

106,257,770.84

583,718,4

11.05

1,169,604,2

20.65

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

238,000,000.

241,628

,038.76

106,257,770.84

583,718,4

11.05

1,169,604,2

20.65

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-6,927,12

5.14

-

（一）综合收益

总额

-6,927,12

5.14

-

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

238,000,000.

241,628

,038.76

106,257,770.84

576,791,2

85.91

1,162,677,0

95.51

三、公司基本情况

万邦德新材股份有限公司（原名浙江栋梁新材股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》（浙证发〔1999〕第14号）批准，

由湖州市织里镇资产经营有限公司、陆志宝等共同发起设立，于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001469343082的营业执照，注册资本238,000,000.00元，股份总数238,000,000股（每股面值1元），均为无限售条件的流通股。公司股票已于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属有色金属加工和医疗器械行业。主要经营活动为铝合金型材、板材的研发、生产和销售，高端医疗器械研制、医疗设备制造和提供医院工程服务等。产品主要有铝合金型材、板材，骨科植入器械、医用高分子制品、手术器械、医疗设备和医院工程服务等。本财务报表业经公司2019年8月7日七届二十一次董事会批准对外报出。

本公司将栋梁铝业有限公司（以下简称栋梁铝业公司）、湖州加成金属涂料有限公司（以下简称加成涂料公司）、上海兴栋铝经贸发展有限公司（以下简称兴栋铝公司）、万邦德（杭州）投资管理有限公司（以下简称杭州投资公司）、温岭市万邦德健康科技有限公司（以下简称健康科技公司）、WEPON FINANCERENTAL SERVICES(PTY) LTD（以下简称万邦德金融公司）、万邦德（湖州）健康科技研究院有限公司（以下简称研究院公司）、万邦德医疗科技有限公司（以下简称万邦德医疗公司）、浙江康康医疗器械股份有限公司（以下简称浙江康康公司）、Anglorand Medical (PTY) Ltd（以下简称安兰医疗公司）、TecmedAfrica (Pty) Ltd（以下简称特迈克非洲公司）、Tecmed Properties (Pty) Ltd（以下简称特迈克地产公司）、Elite Surgical Supplies (Pty) Ltd（以下简称艾力特公司）、Erf 218 Pretoria West (Pty) Ltd（以下简称艾力特地产公司）、浙江康慈医疗科技有限公司（以下简称浙江康慈公司）、杭州广华医疗科技有限公司（以下简称杭州广华公司）、浙江万邦德栋梁智能铝家居有限公司等30家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以

个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收票据

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12、应收账款

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

准

单项金额重大的判断依据或金额标

占应收款项账面余额

10%以上的款项

的计提方法

单项金额重大并单项计提坏账准备

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

账龄组合

(2) 账龄分析法

账 龄应收账款计提比例

账龄分析法(%)

其他应收款计提比例

(%)

(%)

1年以内（含，下同）5 51-2年10 10

年

30 303-5年50 505年以上

100

100

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

准

单项金额重大的判断依据或金额标

占应收款项账面余额

10%以上的款项

的计提方法

单项金额重大并单项计提坏账准备

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

账龄组合

(2) 账龄分析法

账 龄 应收账款

计提比例(%)

其他应收款计提比例(%)

账龄分析法

年以内（含，下同）

5

5

1-2年10 102-3年

30

30

3-5年50 505年以上100 100

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

坏账准备的计提方法

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-25 5 3.80-4.75机器设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00运输工具 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00其他设备 年限平均法 3-10 5 9.50-31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)土地使用权

软件

3-10专利权10-15使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：因公司无法预见商标权为公司带来经济利益的期限，故认定商标权为使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金

额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售铝合金材料、医疗器械等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收

到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与

公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注企业会计准则第 22 号——金融工具确

23

号——

计准则第24 号——

套期会计（修订）》

及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》(统称“新金融工具准则”)

董事会审批 详见其他说明

财会[2019]6 号《关于修订印发 2019 年度般企业财务报表格式的通知》

董事会审批 详见其他说明其他说明：

1）本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。2）本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据及应收账款

484,617,419.14

484,617,419.14	应收票据	224,524,329.96
	应收账款

应付票据及应付账款

		260,093,089.18
382,730,085.39	应付票据

	234,095,961.82
应付账款	148,634,123.57

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金

497,337,015.93

497,337,015.93

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

224,524,329.96

224,524,329.96

应收账款

260,093,089.18

260,093,089.18

应收款项融资

预付款项

92,911,707.33

92,911,707.33

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款

22,324,381.56

22,324,381.56

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货

522,462,894.24

522,462,894.24

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

13,895,170.95

13,895,170.95

流动资产合计

1,633,548,589.15

1,633,548,589.15

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 5,500,000.00

-

其他债权投资

		5,500,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

5,500,000.00

5,500,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

525,789,099.03

525,789,099.03

在建工程

56,988,494.76

56,988,494.76

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

285,995,349.39

285,995,349.39

开发支出

商誉

298,512,259.43

298,512,259.43

长期待摊费用

2,940,228.11

2,940,228.11

递延所得税资产

10,918,348.75

10,918,348.75

其他非流动资产

25,224,505.53

25,224,505.53

非流动资产合计

1,211,868,285.00

1,211,868,285.00

资产总计

2,845,416,874.15

2,845,416,874.15

流动负债：

短期借款

532,115,133.04

532,115,133.04

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

234,095,961.82

234,095,961.82

应付账款

148,634,123.57

148,634,123.57

预收款项

28,369,987.18

28,369,987.18

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬

29,195,511.63

29,195,511.63

应交税费

28,717,050.99

28,717,050.99

其他应付款

93,675,994.23

93,675,994.23

其中：应付利息

1,111,676.86

1,111,676.86

应付股利

110,070.24

110,070.24

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

1,094,803,762.46

1,094,803,762.46

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 64,637.74

64,637.74

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 6,259,383.67

6,259,383.67

递延所得税负债

20,654,694.25

20,654,694.25

其他非流动负债

非流动负债合计

26,978,715.66

26,978,715.66

负债合计

1,121,782,478.12

1,121,782,478.12

所有者权益：

股本

238,000,000.00

238,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

241,812,848.53

241,812,848.53

减：库存股

其他综合收益 -

-12,703,232.27

12,703,232.27

专项储备

盈余公积

106,257,770.84

106,257,770.84

一般风险准备

未分配利润

919,523,080.41

919,523,080.41

归属于母公司所有者权益合计

1,492,890,467.51

1,492,890,467.51

少数股东权益

230,743,928.52

230,743,928.52

所有者权益合计

1,723,634,396.03

1,723,634,396.03

负债和所有者权益总计

2,845,416,874.15

2,845,416,874.15

调整情况说明按照新金融工具准则，将原计入可供出售金融资产列报的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以其他权益工具投资列报

母公司资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金

153,091,741.08

153,091,741.08

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

55,442,926.77

55,442,926.77

应收账款

115,613,907.64

115,613,907.64

应收款项融资

预付款项 8,400.00

8,400.00

其他应收款

156,066,837.58

156,066,837.58

其中：应收利息

应收股利

存货

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 833,335.22

833,335.22

流动资产合计

481,057,148.29

481,057,148.29

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产 5,000,000.00

-

其他债权投资

		5,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

其他权益工具投资

5,000,000.00

5,000,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 127,559.12

127,559.12

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,169,640.92

1,169,640.92

递延所得税资产 3,574,746.65

3,574,746.65

其他非流动资产

非流动资产合计

1,221,706,427.29

1,221,706,427.29

资产总计

1,702,763,575.58

1,702,763,575.58

流动负债：

短期借款

335,000,000.00

335,000,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

139,379,409.97

139,379,409.97

应付账款 704,353.17

704,353.17

预收款项

合同负债

应付职工薪酬 2,753,767.00

2,753,767.00

应交税费 4,516,961.07

4,516,961.07

其他应付款

61,084,686.16

61,084,686.16

其中：应付利息 464,527.08

464,527.08

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

543,439,177.37

543,439,177.37

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计

543,439,177.37

543,439,177.37

所有者权益：

股本

238,000,000.00

238,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

241,628,038.76

241,628,038.76

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

106,257,770.84

106,257,770.84

未分配利润

573,438,588.61

573,438,588.61

所有者权益合计

1,159,324,398.21

1,159,324,398.21

负债和所有者权益总计

1,702,763,575.58

1,702,763,575.58

调整情况说明按照新金融工具准则，将原计入可供出售金融资产列报的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以其他权益工具投资列报

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务

16%、13%、9%，5%、3%

受“免、抵、退”政策，退税率为13%、5%城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%企业所得税 应缴流转税税额 15%、25%、28%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%

教育费附加 应缴流转税税额 3%地方教育费附加 应缴流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率栋梁铝业公司、加成涂料公司、浙江康康公司、浙江康慈公司

15%安兰医疗公司、特迈克非洲公司、特迈克地产公司、艾力特28%

公司、艾力特地产公司除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

本公司子公司栋梁铝业公司、加成涂料公司、浙江康康公司、浙江康慈公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 424,949.08

583,979.83

银行存款

461,798,579.69

398,756,455.44

其他货币资金

108,963,472.93

97,996,580.66

合计

571,187,001.70

497,337,015.93

其中：存放在境外的款项总额

31,026,095.06

14,052,232.67

其他说明

期末货币资金中包括使用受到限制的银行承兑汇票保证金108,815,000.00元；期初货币资金中包括使用受到限制的银行承兑汇票保证金97,996,580.66元。

2、交易性金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据

123,764,781.12

221,898,569.55

商业承兑票据

1,225,760.41

2,625,760.41

合计

124,990,541.53

224,524,329.96

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据

875,431,074.81

合计

875,431,074.81

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

6,208,25

3.56

1.36%

4,759,19

6.42

76.66%

1,449,057.14

4,260,080

.56

1.50%

2,811,023

.42

65.99%

1,449,057.1

其中：

单项金额不重大但单项计提坏账准备

6,208,25

3.56

1.36%

4,759,19

6.42

76.66%

1,449,057

.14

4,260,080

.56

1.50%

2,811,023

.42

65.99%

1,449,057.1

按组合计提坏账准备的应收账款

450,833,

469.90

98.64%

28,637,1

07.05

6.35%

422,196,3

62.85

279,607,097.15

98.50%

20,963,06

5.11

7.50%

258,644,03

2.04

其中：

按账龄分析法组合

450,833,

469.90

98.64%

28,637,1

07.05

6.35%

422,196,3

62.85

279,607,097.15

98.50%

20,963,06

5.11

7.50%

258,644,03

2.04

合计

457,041,

723.46

100.00%

33,396,3

03.47

7.31%

423,645,4

19.99

283,867,177.71

100.00%

23,774,08

8.53

8.38%

260,093,08

9.18

按单项计提坏账准备：4,759,196.42

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单项金额不重大但单项计提坏账准备

6,208,253.56

6,208,253.56

4,759,196.42

77.00%

回收可能性小合计

6,208,253.56	6,208,253.56

-- --按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备： 28,637,107.05

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内

21,481,522.48

429,630,449.67

5.00%

1－2年

10,850,470.12

1,085,047.01

10.00%

2－3年

817,977.19

2,726,590.60

30.00%

3－4年

2,332,744.63

4,665,489.26

50.00%

4－5年

40,654.52

81,309.03

50.00%

5年以上

2,879,161.22

2,879,161.22

100.00%

合计

28,637,107.05

450,833,469.90

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）

1年以内

429,630,449.67

429,630,449.67

1至2年

2至3年

10,850,470.12

2,726,590.60

3年以上

3至4年

7,625,959.51

4,665,489.26

4至5年

5年以上

81,309.03

2,879,161.22

合计

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销按信用风险特征组合计提坏账准备

450,833,469.9023,774,088.53

23,774,088.53

9,622,214.94

33,396,303.47

合计

23,774,088.53

9,622,214.94

33,396,303.47

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为132,400,436.41元，占应收账款期末余额合计数的比例为28.97%，相应计提的坏账准备合计数为6,620,021.81元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内

97.82%

35,323,249.50

92,047,113.44

99.07%

1至2年

1.83%

662,176.77

742,939.21

0.80%

2至3年

0.00%

1,496.00

17,960.82

0.02%

3年以上

0.34%

123,235.65

103,693.86

0.11%

合计

--

36,110,157.92

92,911,707.33

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

研究开发时间长，未结算。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为26,348,059.13元，占预付款项期末余额合计数的比例为72.97%。其他说明：

8、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款

28,757,788.55

22,324,381.56

合计

28,757,788.55

22,324,381.56

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金

14,725,776.92

17,788,221.70

拆借款

10,462,022.89

4,252,276.95

备用金 193,089.60

409,291.59

油卡充值款 159,949.49

108,528.78

应收暂付款 4,225,765.24

556,465.90

其他 785,301.30

528,247.15

合计

30,551,905.44

23,643,032.07

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额

1,318,650.51

1,318,650.51

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提

459,443.85

459,443.85

本期核销 377.82

377.82

其他变动

16,400.35			16,400.35

2019年6月30日余额

1,794,116.89

1,794,116.89

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）

1年以内

29,213,465.15

29,213,465.15

1至2年

2至3年

855,412.11

45,000.00

3年以上

3至4年

438,028.18

407,251.56

5年以上

合计

30,776.62

30,551,905.44

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回按信用风险特征组合计提坏账准备

459,443.85

1,318,650.51

-16,022.53

1,794,116.89

合计

459,443.85

1,318,650.51

-16,022.53

1,794,116.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额温岭市自然资源和规划局

押金保证金

一年以内 31.26%

9,550,000.00

477,500.00

ROSSOUW LESIEINC YTRUSTACCOUNT

押金保证金

一年以内 23.64%

7,223,098.13

361,154.91

湖州市吴兴区国土资源管理综合管理中心

押金保证金

一年以内 11.46%

3,500,000.00

175,000.00

DINO KONDOS 拆借款

一年以内 3.51%

1,073,137.66

53,656.88

ROGER DEACON 拆借款

一年以内 3.51%

1,073,137.66

53,656.88

合计 --

-- 73.38%

22,419,373.45

1,120,968.67

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 76,063,401.18

69,287.60

75,994,113.58

74,106,299.78

50,784.35

74,055,515.43

在产品 120,793,320.94

120,793,320.94

115,395,020.37

115,395,020.37

库存商品 362,978,563.67

1,483,483.50

361,495,080.17

332,347,914.31

2,347,106.25

330,000,808.06

发出商品 3,490,020.14

15,331.03

3,474,689.11

3,014,012.50

3,837.20

3,010,175.30

委托加工物资

1,375.08

1,375.08

合计 563,325,305.93

1,568,102.13

561,757,203.80

524,864,622.04

2,401,727.80

522,462,894.24

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 50,784.35

18,503.25

69,287.60

库存商品 2,347,106.25

939,540.95

35,319.54

1,838,483.24

1,483,483.50

发出商品 3,837.20

11,493.83

15,331.03

合计 2,401,727.80

969,538.03

35,319.54

1,838,483.24

1,568,102.13

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额其他说明：

10、合同资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明：

11、持有待售资产

单位： 元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日其他说明：

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额待摊费用 1,613,675.20

1,079,671.46

待抵扣增值税进项税 8,716,456.25

10,989,125.52

预缴税款 3,088,223.68

1,826,373.97

合计

13,418,355.13

13,895,170.95

其他说明：

14、债权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位： 元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位： 元项目 期初余额 应计利息

本期公允价

值变动

期末余额 成本

累计公允价

值变动

累计在其他综合收益中确认的损失

准备

备注重要的其他债权投资

单位： 元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位： 元坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额湖州吴兴永邦民间资金管理股份有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

浙江康康贸易有限公司 500,000.00

500,000.00

合计 5,500,000.00

5,500,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元项目名称 确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因湖州吴兴永邦民间资金管理股份有限公司

500,000.00

合计 500,000.00

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额固定资产

509,943,987.57

525,789,099.03

合计

509,943,987.57

525,789,099.03

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额

451,947,017.93

706,791,540.16

29,593,679.84

22,690,165.82

1,211,022,403.75

2.本期增加金额

1,152,269.18

13,854,513.27

523,898.20

1,970,686.48

17,501,367.13

（1）购置

100,463.63

13,854,513.27

451,854.32

1,040,955.77

15,447,786.99

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

(4)其他

1,051,805.55

72,043.88

929,730.71

2,053,580.14

3.本期减少金额

136,206.90

1,165,903.72

16,929.06

1,319,039.68

（1）处置或报废

735,799.93

16,929.06

752,728.99

(2)转入在建工程

430,103.79

136,206.90

566,310.69

4.期末余额

452,963,080.21

719,480,149.71

30,117,578.04

24,643,923.24

1,227,204,731.20

二、累计折旧

1.期初余额

156,174,186.89

493,822,903.78

16,972,231.70

16,359,378.25

683,328,700.62

2.本期增加金额

10,941,402.01

18,619,312.97

1,840,559.75

1,332,691.52

32,733,966.25

（1）计提

10,715,617.12

18,579,215.16

1,794,537.26

971,973.56

32,061,343.10

(2)其他

40,097.81

225,784.89

46,022.49

360,717.96

672,623.15

3.本期减少金额

684,259.82

5,993.13

16,274.39

706,527.34

（1）处置或报废

684,259.82

16,274.39

700,534.21

(2)转入在建工程

5,993.13

5,993.13

4.期末余额

167,109,595.77	511,757,956.93	18,812,791.45	17,675,795.38	715,356,139.53

三、减值准备

1.期初余额

1,904,604.10

1,904,604.10

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

1,904,604.10

1,904,604.10

四、账面价值

1.期末账面价值

285,853,484.44

205,817,588.68

11,304,786.59

6,968,127.86

509,943,987.57

2.期初账面价值

295,772,831.04

211,064,032.28

12,621,448.14

6,330,787.57

525,789,099.03

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注机器设备

5,594,921.17

3,410,571.01

1,904,604.10

279,746.06

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因自动化立体仓库

正在房产管理部门办理相关手续

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明

22、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程

174,800,970.41

56,988,494.76

合计

174,800,970.41

56,988,494.76

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值零星工程（新建氮化炉房）

171,171.18

171,171.18

171,171.18

171,171.18

铝材静电喷漆生产线安装工程

4,616,003.96

4,616,003.96

2,875,551.76

2,875,551.76

3000吨在线淬火设备

10,683.76

10,683.76

10,683.76

10,683.76

板带1850mm喷淋系统

409,098.12

409,098.12

409,098.12

409,098.12

展厅装饰工程 1,448,078.48

1,448,078.48

1,210,745.99

1,210,745.99

氟碳车间 704,546.64

704,546.64

1,139,881.48

1,139,881.48

八里店钣金车间 1,256,476.47

1,256,476.47

702,926.83

702,926.83

挤压二1800挤压机

5,616,521.00

5,616,521.00

5,583,912.03

5,583,912.03

年产35万吨型材园区项目

40,926,696.82

40,926,696.82

908,685.17

908,685.17

挤压一1450T挤压机

4,734,576.67

4,734,576.67

4,669,193.82

4,669,193.82

“栋梁”物联网及信息加密平台软

587,378.64

587,378.64

352,427.18

352,427.18

件新建烧模房 489,553.24

489,553.24

391,986.18

391,986.18

办公楼五楼装修 242,189.09

242,189.09

210,909.09

210,909.09

八里店彩钢板房临时宿舍

203,413.58

203,413.58

南区移动板房临时宿舍

72,407.77

72,407.77

U8用友ERP软件

490,448.90

490,448.90

厂区改造工程 800,063.86

800,063.86

办公区改造工程 1,803,009.26

1,803,009.26

910,540.34

910,540.34

输液器自动生产线安装工程

7,379,166.47

7,379,166.47

5,998,673.80

5,998,673.80

中非医疗科技园一期

102,839,486.50

102,839,486.50

31,442,108.03

31,442,108.03

合计 174,800,970.41

174,800,970.41

56,988,494.76

56,988,494.76

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

期利息资本化金额

本期利息资本

化率

资金来

源铝材静电喷漆生产线安装工程

		其中：本
32,500,0

00.00

2,875,55

1.76

1,740,45

2.20

4,616,00

3.96

142.03%

其他

输液器自动生产线安装工程

0.00

5,998,67

3.80

1,380,49

2.67

7,379,16

6.47

81.72%

其他中非医疗科技园工程

000.00

31,442,1

08.03

71,397,3

78.47

102,839,

486.50

17.73%

其他挤压车间生产线工程

00.00

10,253,1

05.85

97,991.8

10,351,0

97.67

93.51%

其他

年产35万吨型材园区项目

908,685.

1,000,000,000.00

40,018,0

11.65

40,926,6

96.82

4.09%

其他

合计

51,478,1

24.61

1,632,600,000.00

114,634,

326.81

166,112,

451.42

-- --

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

（4）工程物资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元项目 合计其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计

一、账面原值

1.期初余额 214,924,663.99

34,453,001.95

1,302,953.54

59,335,022.16

310,015,641.64

2.本期增加金额

130,686,400.00

45,021.90

1,553,398.06

571,602.72

132,856,422.68

（1）购置

130,686,400.00

1,553,398.06

132,239,798.06

（2）内部研发

（3）企业合并增加

(4)内部研发

45,021.90

571,602.72

616,624.62

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

345,611,063.99

34,498,023.85

2,856,351.60

59,906,624.88

442,872,064.32

二、累计摊销

1.期初余额 21,347,137.58

2,091,972.73

581,181.94

24,020,292.25

2.本期增加金额

2,212,913.53

1,663,989.98

179,759.36

4,056,662.87

（1）计提

2,212,913.53

1,652,734.51

179,759.36

4,045,407.40

（2

其他

）

11,255.47

11,255.47

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

23,560,051.11

3,755,962.71

760,941.30

28,076,955.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额 （1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

322,051,012.88

30,742,061.14

2,095,410.30

59,906,624.88

414,795,109.20

2.期初账面价值

193,577,526.41

32,361,029.22

721,771.60

59,335,022.16

285,995,349.39

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

27、开发支出

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

外币报表折算形成的

处置万邦德医疗公司 182,923,953.06

		980,819.47			183,904,772.53

浙江康慈公司

115,588,306.37

115,588,306.37

合计 298,512,259.43

980,819.47

299,493,078.90

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额租入固定资产改良支出

2,442,427.28

315,564.24

2,126,863.04

排污费

487,935.60

81,322.60

406,613.00

房租费用

9,865.23

3,264.54

6,600.69

合计

2,940,228.11

400,151.38

2,540,076.73

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备

34,819,284.96

7,065,032.82

28,534,281.14

5,929,316.76

内部交易未实现利润

7,532,179.73

1,129,826.96

24,334,480.75

3,650,172.11

可抵扣亏损

196,910.47

787,641.86

预收租金

4,440,717.38

1,243,400.87

预提费用

787,930.94

2,814,039.07

340,925.04

95,459.01

合计

45,953,145.62

9,179,701.19

57,650,404.31

10,918,348.75

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

100,761,350.96

20,459,835.49

101,439,343.65

20,486,923.68

2018年一次性税前扣除的固定资产

171,913.92

1,146,092.80

599,180.60

167,770.57

合计

101,907,443.76

20,631,749.41

102,038,524.25

20,654,694.25

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

9,179,701.19

10,918,348.75

递延所得税负债

20,631,749.41

20,654,694.25

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异

2,807,331.03

1,405,637.85

可抵扣亏损

8,914,568.32

1,568,827.85

合计

11,721,899.35

2,974,465.70

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2023年

1,568,827.85

1,568,827.85

杭州投资公司、健康科技公司之可抵扣亏损2029年

7,345,740.47

本公司、杭州投资公司、健康科技公司之可抵扣亏损合计

1,568,827.85

8,914,568.32

--其他说明：

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付长期资产购置款

1,101,342.38

25,224,505.53

合计

1,101,342.38

25,224,505.53

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款

16,080,000.00

79,445,169.32

抵押借款

75,153,802.90

保证借款

88,000,000.00

信用借款

460,999,548.20

335,549,963.72

抵押并质押借款

22,255,000.00

29,120,000.00

合计

574,488,351.10

532,115,133.04

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

33、交易性金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

35、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票

114,270,000.00

234,095,961.82

合计

114,270,000.00

234,095,961.82

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额货款

177,999,135.71

129,461,138.40

长期资产购置款

7,998,442.16

6,529,408.72

费用性质款项

25,474,452.29

12,643,576.45

合计

211,472,030.16

148,634,123.57

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因存货采购款

未结算费用采购款 14,086.01

8,235,222.73

未结算合计

--其他说明：

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额货款

21,577,370.16

28,369,987.18

其他 892,045.84

合计

22,469,416.00

28,369,987.18

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因货款

未到期合计

4,185,377.00

4,185,377.00

--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额其他说明：

38、合同负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

28,060,148.40

129,203,291.73

135,211,883.96

22,051,556.17

二、离职后福利-设定提

存计划

1,135,363.23

6,537,439.48

6,918,635.54

754,167.17

合计

29,195,511.63

135,740,731.21

142,130,519.50

22,805,723.34

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

补贴

、工资、奖金、津贴和

26,652,815.28

117,992,197.14

123,591,327.13

21,053,685.29

2、职工福利费

104,357.99

5,168,466.39

5,122,954.13

149,870.25

3、社会保险费

886,465.88

5,186,544.20

5,458,718.55

614,291.53

其中：医疗保险费

800,545.13

4,862,606.45

5,089,695.56

573,456.02

工伤保险费

153,052.22

46,023.38

163,067.01

36,008.59

生育保险费

170,885.52

39,897.37

205,955.97

4,826.92

4、住房公积金

482,505.12

61,507.13

533,233.25

10,779.00

经费

、工会经费和职工教育

355,002.12

373,578.88

505,650.90

222,930.10

合计

28,060,148.40

129,203,291.73

135,211,883.96

22,051,556.17

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

1,070,736.37

6,236,938.71

6,597,792.81

709,882.27

2、失业保险费

300,500.77

64,626.86

320,842.73

44,284.90

合计

1,135,363.23

6,537,439.48

6,918,635.54

754,167.17

其他说明：

40、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税

9,520,833.29

10,641,406.59

企业所得税

12,335,697.91

12,335,684.23

个人所得税

2,325,292.44

1,561,760.56

城市维护建设税 89,706.27

625,219.27

印花税 147,347.97

113,598.69

房产税

1,317,715.38

1,677,158.12

土地使用税

1,752,196.52

1,203,706.50

教育费附加 48,218.75

332,613.03

地方教育附加 32,145.83

219,972.88

其他 3,395.99

5,931.12

合计

27,572,550.35

28,717,050.99

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息 971,552.17

1,111,676.86

应付股利 378,700.90

110,070.24

其他应付款

75,918,761.78

92,454,247.13

合计

77,269,014.85

93,675,994.23

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 295,587.50

短期借款应付利息 675,964.67

1,111,676.86

合计 971,552.17

1,111,676.86

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利 378,700.90

110,070.24

合计 378,700.90

110,070.24

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额押金保证金

25,730,335.93

22,334,460.34

拆借款

2,033,600.48

应付股权转让款

39,645,000.00

58,590,000.00

应付费用类款项

8,562,618.17

7,126,832.91

应付暂收款 483,434.96

1,302,137.26

其他

1,497,372.72

1,067,216.14

合计

75,918,761.78

92,454,247.13

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因押金保证金

未到期应付股权转让款

26,727,398.11

19,845,000.00

未到期应付暂收款 40,010.45

未到期其他 285,750.00

未到期合计

--其他说明

42、持有待售负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押并保证借款

46,898,158.564,000,000.00

4,000,000.00

合计

4,000,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押并保证借款

150,000,000.00

质押并保证借款

76,000,000.00

合计

226,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明

48、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款 45,794.34

64,637.74

专项应付款

53,713,502.11

合计

53,759,296.45

64,637.74

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付款购入固定资产

64,637.74

其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因35万吨新材料产业园

54,000,000.00

286,497.89

53,713,502.11

合计

54,000,000.00

286,497.89

53,713,502.11

--其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助

6,259,383.67

31,093,497.89

1,413,131.43

35,939,750.13

合计

6,259,383.67

31,093,497.89

1,413,131.43

35,939,750.13

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目

539,945.98

539,945.98

与资产相关

先进制造业基地项目

25,000.00

25,000.00

与资产相关年产5万吨节能铝合金型材项目

1,298,275.85

194,741.38

1,103,534.47

与资产相关年产2万吨节能铝型材生产线技改项目

277,310.94

27,731.09

249,579.85

与资产相关铝型材热挤压节能技改项目

638,583.33

48,500.00

590,083.33

与资产相关自动化立体仓库项目

1,550,070.80

116,194.01

1,433,876.79

与资产相关轻金属材料智能提升项目

226,850.00

17,450.00

209,400.00

与资产相关熔炼炉燃烧系统提升项目

191,666.67

10,000.00

181,666.67

与资产相关绿色环保建材扩建提升项目

1,457,529.16

76,045.00

1,381,484.16

与资产相关栋梁铝业厂区政策性搬迁

286,497.89

286,497.89

与资产相关新厂区土地建设补助

10,000,000.0

10,000,000.0

与资产相关多层共挤避光型自动排气智能止液精密过滤输液器

54,150.94

54,150.94

与资产相关

工业技术改造专项资金

807,000.00

16,875.14

790,124.86

与资产相关中非科技园项目开工补贴

20,000,000.0

20,000,000.0

与资产相关合计

6,259,383.67	31,093,497.8

1,413,131.43

35,939,750.1

与资产相关

吴兴区大学生就业创业推进项目

2,000.00

2,000.00

与收益相关上海交大企业家研修班

10,000.00

10,000.00

与收益相关2018年社会保险费返还款

224,414.35

224,414.35

与收益相关江山市社保补贴

71,090.00

71,090.00

与收益相关财政补助

790,500.00

790,500.00

与收益相关江山市工业政策补助

162,500.00

162,500.00

与收益相关财政专项扶持协议书

46,200.00

46,200.00

与收益相关湖州市吴兴区财政局财政性专项资金 两化融合类工业发展专项资金

200,000.00

200,000.00

与收益相关

湖州市吴兴区财政局财政性专项资金投融资专题研修班

20,000.00

20,000.00

与收益相关

湖州市财政局 2019年度第一批科技经费补助首次认定国家高新技术企业

150,000.00

150,000.00

与收益相关

吴兴区财政局 吴兴区2018年度工业节能奖补资金

181,818.00

181,818.00

与收益相关

湖州市吴兴区就业管理处 企业招聘

1,222.00

1,222.00

与收益相关

补助合计

1,859,744.35

4,686,007.21

与收益相关其他说明：

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 238,000,000.00

238,000,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

227,407,561.50

227,407,561.50

其他资本公积

14,405,287.03

14,405,287.03

合计

241,812,848.53

241,812,848.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生

额

其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

二、将重分类进损益的其他综合

收益

-12,703,232.

		减：前期计入
	8,657,664.

2,164,416.

3,820,818.

2,672,430.

-8,882,4

13.94

外币财务报表折算差额

-12,703,232.

8,657,664.

2,164,416.

3,820,818.

-8,882,4

13.94

其他综合收益合计

-12,703,232.

	8,657,664.

2,164,416.

3,820,818.

2,672,430.

-8,882,4

13.94

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积

106,257,770.84

106,257,770.84

合计

106,257,770.84

106,257,770.84

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期调整前上期末未分配利润

919,523,080.41

835,442,613.45

调整后期初未分配利润

919,523,080.41

835,442,613.45

加：本期归属于母公司所有者的净利润

52,904,627.02

84,080,466.96

期末未分配利润

972,427,707.43

919,523,080.41

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务

7,853,587,446.06

7,560,441,702.70

6,432,722,002.62

6,226,662,151.91

其他业务

4,854,591.58

1,810,755.86

3,618,293.41

2,161,640.57

合计

7,858,442,037.64

7,562,252,458.56

6,436,340,296.03

6,228,823,792.48

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税

1,143,497.16

1,115,745.13

教育费附加 680,406.77

666,419.91

房产税

1,351,865.35

1,566,873.01

土地使用税

1,923,036.40

1,156,782.30

印花税 608,267.58

453,281.49

地方教育费附加

450,118.61

437,827.53

其他税金及附加 37,036.48

175,972.71

合计

6,194,228.35

5,572,902.08

其他说明：

63、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运费及吊装费

15,416,444.56

11,761,745.70

职工薪酬

15,537,885.09

12,951,701.77

差旅费

1,793,330.04

2,755,822.08

业务招待费 472,813.14

200,498.47

营销服务费

1,000,468.53

2,789,153.73

车辆租赁费 381,158.68

160,000.00

业务宣传费

2,511,181.95

1,292,263.30

其他

2,517,666.61

8,878,385.74

合计

39,630,948.60

40,789,570.79

其他说明：

64、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬

42,077,306.73

27,123,392.44

研究开发费

折旧及摊销

10,290,192.54

8,158,874.75

业务招待费

3,958,362.23

3,830,404.77

差旅费汽车费用

3,992,592.64

2,530,373.32

其他

25,807,065.02

14,966,571.05

合计

86,125,519.16

56,609,616.33

其他说明：

65、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额直接投入

42,027,526.57

38,047,404.79

折旧及摊销费用

1,934,552.90

职工薪酬

10,951,810.92

其他

1,251,656.82

合计

56,165,547.21

38,047,404.79

其他说明：

66、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出

18,042,480.15

5,894,239.28

减：利息收入

1,528,093.95

1,661,591.89

汇兑损益 244,869.56

28,106.47

承兑贴现支出

2,216,339.11

其他支出

1,649,463.76

503,753.66

合计

18,408,719.52

6,980,846.63

其他说明：

67、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与收益相关的政府补助

1,859,744.35

3,424,931.07

与资产相关的政府补助

1,413,131.43

5,135,815.60

合计

3,272,875.78

8,560,746.67

68、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

500,000.00

500,000.00

合计

500,000.00

500,000.00

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

70、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

71、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 -

9,120,290.16

合计 -

9,120,290.16

其他说明：

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

-

2,882,260.60

二、存货跌价损失 -969,538.03

合计 -969,538.03

-

2,882,260.60

其他说明：

73、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 9,967.21

-

13,155.42

合计 9,967.21

-

13,155.42

74、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助

10,400.04

其他

217,204.79

69,195.24

赔偿收入

711,959.99

合计

227,604.83

781,716.12

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关零星补助 补助

技术更新及改造等获得的补助

是 否

因研究开发、

10,400.04

与收益相关其他说明：

75、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠

84,158.21

852,376.89

非流动资产处置损失合计

782.00

10,543.95

税收滞纳金支出

1,833,742.41

38,106.48

其他

137,852.10

88,263.00

赔偿支出

105,060.00

合计

2,056,534.72

1,094,350.32

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用

16,301,604.30

11,999,976.69

递延所得税费用

-

1,747,307.74

981,659.42

合计

18,048,912.04

11,018,317.27

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额

利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

83,044,996.84

20,761,249.21

子公司适用不同税率的影响 -

调整以前期间所得税的影响

3,222,361.00

1,674,800.99

非应税收入的影响 -

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

2,675,000.00

2,390,102.60

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

72,035.81

2,564,838.81

合并资产摊销影响

研发费用加计扣除影响 -

326,006.60

3,698,689.36

所得税费用

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回不符合现金及现金等价物定义的保证金

18,048,912.04

31,307,606.11

收到的定金、押金、保证金

3,062,444.78

利息收入

1,528,093.95

1,657,016.97

政府补助

86,953,242.24

128,600.04

赔款违约收入

711,959.99

178,387.94

其他

2,650,375.51

40,108,004.20

合计

94,906,116.47

73,379,615.26

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

支付不符合现金及现金等价物定义的保证金

10,818,419.34

14,625,422.00

支付的销售费用

24,093,063.51

19,491,421.68

支付的管理费用

26,952,761.54

52,886,481.74

其他

3,252,897.90

6,831,114.72

合计

65,117,142.29

93,834,440.14

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润

64,996,084.80

45,914,613.91

加：资产减值准备

10,089,828.19

2,882,260.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

32,061,343.10

30,548,128.65

无形资产摊销

4,045,407.40

1,437,388.12

长期待摊费用摊销 400,151.38

168,611.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-9,967.21

13,155.42

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

782.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 10,543.95

财务费用（收益以“－”号填列）

17,648,836.08

4,566,637.85

投资损失（收益以“－”号填列） -500,000.00

-

500,000.00

递延所得税资产减少（增加以“－”

号填列）

1,738,647.56

403,847.12

递延所得税负债增加（减少以“－”

-22,944.84

号填列）

-

存货的减少（增加以“－”号填列） -

	1,544,821.23
40,299,167.13

-

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-

	28,310,109.91
34,415,660.13

-

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

	204,748,480.08
14,002,922.40	89,043,868.65

经营活动产生的现金流量净额

-

69,746,025.55

60,124,117.89

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额

462,372,001.70

381,503,064.91

减：现金的期初余额

399,340,435.27

273,082,610.04

现金及现金等价物净增加额

63,031,566.43

108,420,454.87

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00

其中： --其中： --加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

18,945,000.00

其中： --万邦德医疗科技有限公司

18,945,000.0018,945,000.00

取得子公司支付的现金净额

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金

18,945,000.00462,372,001.70

462,372,001.70

399,340,435.27

其中：库存现金 424,949.08

123,101.07

可随时用于支付的银行存款

461,798,579.69

181,379,963.84

可随时用于支付的其他货币资金 148,472.93

200,000,000.00

三、期末现金及现金等价物余额

462,372,001.70

399,340,435.27

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金

用于银行承兑汇票保证金固定资产

108,815,000.00

48,916,226.05

用于银行借款抵押担保无形资产

用于银行借款抵押担保在建工程

105,278,780.53

102,839,486.50

用于银行借款抵押担保合计

--其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元

1,502,164.12

6.8747

欧元 510.01

		10,326,927.70

7.8170

港币 200.00

		3,986.75

0.8797 175.93

兰特

41,764,458.01

0.4852

应收账款 -- --

20,264,115.03

其中：美元

6.8747

4,890,835.61

33,623,027.57

欧元

7.8170

港币

0.8797

兰特

0.4852

328,482,279.95

159,379,602.23

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他应收款

其中:兰特

25,064,733.35

0.4852

短期借款

		12,161,408.62

其中 兰特

105,920,488.07

0.4852

应付账款

		51,392,620.81

其中：美元

150,859.71

6.8747

兰特

		1,037,115.25
186,678,154.17

0.4852

其他应付款

		90,576,240.40

其中：美元

20,427.47

6.8747

兰特

		140,432.73
17,846,018.54

0.4852

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据

安兰医疗公司 南非 兰特 当地货币特迈克非洲公司 南非 兰特 当地货币特迈克地产公司 南非 兰特 当地货币艾力特公司 南非 兰特 当地货币艾力特地产公司 南非 兰特 当地货币

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目

其他收益

539,945.98

先进制造业基地项目

其他收益

25,000.00

年产5万吨节能铝合金型材项目

其他收益

1,103,534.47

194,741.38

年产2万吨节能铝型材生产线技改项目

其他收益

249,579.85

27,731.09

铝型材热挤压节能技改项目

其他收益

590,083.33

48,500.00

自动化立体仓库项目

其他收益

1,433,876.79

116,194.01

轻金属材料智能提升项目

其他收益

209,400.00

17,450.00

熔炼炉燃烧系统提升项目

其他收益

181,666.67

10,000.00

绿色环保建材扩建提升项目

其他收益

1,381,484.16

76,045.00

栋梁铝业厂区政策性搬迁

286,497.89

新厂区土地建设补助

其他收益

10,000,000.00

多层共挤避光型自动排气智能止液精密过滤输液器

54,150.94

工业技术改造专项资金

其他收益

790,124.86

16,875.14

中非科技园项目开工补贴

其他收益

20,000,000.00

吴兴区大学生就业创业推进项目

2,000.00

其他收益

2,000.00

上海交大企业家研修班

其他收益

10,000.00

10,000.00

2018年社会保险费返还款

其他收益

224,414.35

224,414.35

江山市社保补贴

其他收益

71,090.00

71,090.00

财政补助

其他收益

790,500.00

790,500.00

江山市工业政策补助

其他收益

162,500.00

162,500.00

财政专项扶持协议书

其他收益

46,200.00

46,200.00

湖州市吴兴区财政局财政性专项资金 两化融合类工业发展专项资金

其他收益

200,000.00

200,000.00

湖州市吴兴区财政局财政性专项资金投融资专题研修班

其他收益

20,000.00

20,000.00

湖州市财政局 2019年度第一批科技经费补助 首次认定国家高新技术企业

其他收益

150,000.00

150,000.00

吴兴区财政局 吴兴区2018年度工业节能奖补资金

其他收益

181,818.00

181,818.00

湖州市吴兴区就业管理处 企业招聘补助

1,222.00

其他收益

1,222.00

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名

称

股权取得时

点

股权取得成

本

股权取得比

例

股权取得方

式

购买日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买方

的收入

购买日至期末被购买方

的净利润其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元被合并方名

称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合

并的依据

合并日

合并日的确

定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收

入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

能家居有限公司

新设孙公司

浙江万邦德栋梁智

2019

年5月8日 402万元

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接栋梁铝业公司 浙江湖州 浙江湖州 制造业 100.00%

67%

设立加成涂料公司 浙江湖州 浙江湖州 制造业 51.00%

非同一控制下企

业合并

兴栋铝公司 上海市 上海市 贸易业 95.00%

5.00%

设立万邦德医疗公司 浙江温岭 浙江温岭 制造业 51.00%

非同一控制下企

业合并浙江康康公司[注1]

浙江玉环 浙江玉环 制造业

70.00%

非同一控制下企

业合并安兰医疗公司[注1]

南非 南非 制造业

95.00%

非同一控制下企

业合并特迈克地产公司[注2]

南非 南非 租赁业

95.00%

非同一控制下企

业合并Tecad Pty Ltd[注3]

南非 南非 租赁业

74.01%

投资设立特迈克非洲公司[注2]

南非 南非 贸易业

74.01%

非同一控制下企

业合并Tecmed MedicalDistributorsNamibia[注4]

纳米比亚 纳米比亚 贸易业

74.01%

投资设立Tecmed Care PtyLtd[注4]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立Tecmed PtyLtd[注4]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立Tecmed ImagingPty Ltd[注5]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立TecmedBotswana PtyLtd[注5]

博茨瓦纳 博茨瓦纳 贸易业

74.01%

投资设立TecmedEngineering PtyLtd[注4]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立Tecmed WestMedicalDistr .Pty Ltd[注4]

纳米比亚 纳米比亚 贸易业

74.01%

投资设立Tecmed IT PtyLtd[注4]

南非 南非 贸易业

74.01%

投资设立Tecmed PharmaPty Ltd[注4]

南非 南非 贸易业

55.50%

投资设立TecmedInternational Ltdmauritius[注4]

毛里求斯 毛里求斯 贸易业

74.01%

投资设立

Tecmedinternational Ltdkenya[注6]

肯尼亚 肯尼亚 贸易业

74.01%

投资设立Africa FinanceRental ServicesPty Ltd[注4]

南非 南非 租赁业

38.48%

投资设立艾力特公司[注2]

南非 南非 制造业

76.00%

非同一控制下企

业合并艾力特地产公司[注2]

南非 南非 租赁业

95.00%

非同一控制下企

业合并杭州投资公司 浙江杭州 浙江杭州 投资 100.00%

投资设立健康科技公司 浙江温岭 浙江温岭 制造业 100.00%

投资设立万邦德金融公司[注7]

南非 南非 租赁业

100.00%

投资设立研究院公司 浙江湖州 浙江湖州 技术研发 100.00%

投资设立浙江康慈公司 浙江江山 浙江江山 制造业 80.00%

非同一控制下企

业合并杭州广华公司[注8]

浙江杭州 浙江杭州 贸易业

100.00%

投资设立浙江万邦德栋梁智能家居有限公司

浙江湖州 浙江湖州 制造业

66.67%

投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

[注1]：系万邦德医疗公司子公司[注2]：系安兰医疗公司子公司[注3]：系特迈克地产公司子公司[注4]：系特迈克非洲公司子公司[注5]：系Tecmed Pty Ltd子公司[注6]：系Tecmed International Ltd mauritius子公司[注7]：系健康科技公司子公司[注8]：系浙江康慈公司子公司

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

加成涂料公司

49.00%	2,631,343.89

9,800,000.00

13,715,128.94

万邦德医疗公司

49.00%

4,498,768.23

123,116,033.73

浙江康慈公司

-

20.00%

344,610.17

23,231,702.22

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计加成涂料公司

54,330,9

98.73

3,701,84

2.44

58,032,8

41.17

30,042,7

82.11

30,042,782.11

55,827,9

42.24

3,731,13

8.96

59,559,0

81.20

16,939,1

11.71

16,939,111.71

万邦德医疗公司

385,167,

015.46

279,168,

057.26

664,335,

072.72

257,870,

868.36

21,421,8

74.27

279,292,

742.63

348,712,

212.48

276,754,

856.44

625,467,

068.92

237,753,

558.35

20,708,8

45.19

258,462,

403.54

浙江康慈公司

73,406,1

94.42

76,689,4

64.25

150,095,

658.67

33,891,3

53.23

45,794.3

33,937,147.57

78,230,4

96.03

79,214,7

34.00

157,445,

230.03

44,105,2

74.32

64,637.7

44,169,9

12.06

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现

金流量加成涂料公司

5,370,089.57

8,416,737.97

15,201,225.1

44,704,776.9

3,179,147.02

3,179,147.02

-

万邦德医疗公司

		4,598,337.63
276,497,400.

13,614,389.1

18,798,540.8

1,325,906.95

178,446,313.

15,245,141.1

-

1,904,065.91

9,010,596.96

浙江康慈公司

2,883,193.13

2,883,193.13

812,441.74

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的28.97%(2018年12月31日：21.95%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上应收票据124,990,541.53

124,990,541.53

小

计

124,990,541.53

124,990,541.53

(续上表)项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值

合 计1年以内 1-2年 2年以上应收票据224,524,329.96 224,524,329.96小

计

224,524,329.96

224,524,329.96

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款

804,488,351.10

882,170,465.84

608,988,080.31

43,431,060.66

229,751,324.87应付票据

114,270,000.00

114,270,000.00

114,270,000.00

应付账款

211,472,030.16

211,472,030.16

211,472,030.16

其他应付款

75,918,761.78

75,918,761.78

75,918,761.78

小 计

1,206,149,143.04

1,283,831,257.78

955,501,404.95

43,431,060.66

229,751,324.87

(续上表)项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款

532,115,133.04

546,032,524.37

546,032,524.37

应付票据 234,095,961.82 234,095,961.82 234,095,961.82

应付账款 148,634,123.57 148,634,123.57 148,634,123.57

其他应付款

93,675,994.23

93,675,994.23

93,675,994.23

小 计

364,093,228.91

365,340,475.00

365,340,475.00

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币278,234,510.46元(2018年12月31日：人民币382,233,688.12元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例万邦德集团有限公司

浙江温岭 项目投资 5,020万元 18.88%

18.88%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是本公司最终控制方是赵守明、庄惠夫妇。。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

万邦德投资有限公司 母公司的控股子公司万邦德制药集团股份有限公司 母公司的控股子公司温岭市惠创轴承有限公司 母公司的控股子公司台州腾鑫钢球制造有限公司 其他安兰证券有限公司 其他赵素娟 其他其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费温岭市惠创轴承有限公司 房屋建筑物 57,600.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

台州腾鑫钢球制造有限公司、赵素娟

8,000,000.00

2018年08月14日 2019年08月01日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 2,260,000.00

978,768.94

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款 万邦德投资有限公司 9,945,000.00

19,890,000.00

7、关联方承诺

根据2017年11月23日公司与万邦德投资有限公司签订的《浙江栋梁新材股份有限公司与万邦德投资有限公司之盈利补偿协议》，万邦德投资有限公司承诺万邦德医疗公司在2017年度、2018年度、2019年度三个年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于3,300.00万元、4,800.00万元以及6,400.00万元（2017年度承诺的利润包含了浙江康康公司2017年1-5月扣除非经常性损益后净利润的70%即

463.33万元，即假定万邦德医疗公司2017年初已持有该子公司70%股权)，若无法达到业绩指标的，不足部

分由万邦德投资有限公司向本公司补偿。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(一) 重要承诺事项

浙江康慈公司的业绩承诺事项根据公司与周建明签订的《盈利补偿协议》，周建明承诺浙江康慈公司在2018年度、2019年度、2020年度三个年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于1,350.00万元、1,755.00万元以及2,193.75万元。若无法达到业绩指标的，不足部分由周建明优先以其所持浙江康慈公司剩余的20%股份承担业绩补偿责任，仍不足部分，由周建明以现金补足。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

2018年4月3日，Werner Begere(系特迈克公司二股东)通过律师发函要求特迈克公司支付31,794,021.41兰特的款项，依据是对方声称曾借给特迈克公司三笔借款。公司否认欠Werner Begere上述款项，并要求Werner Begere赔偿收购前未披露的1,600万兰特负债。截至2019年6月30日，双方就上述争议仍在协商之中。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部和地区分部为基础确定报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 境内 境外 分部间抵销 合计主营业务收入

7,583,342,866.59

270,244,579.47

7,853,587,446.06

主营业务成本

7,362,710,697.74

197,731,004.96

7,560,441,702.70

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

项 目 金属贸易 铝制品 医疗器械 其他 合 计主营业务收入 6,226,162,006.30 1,268,623,363.92 342,268,634.67 16,533,441.17 7,853,587,446.06主营业务成本 6,215,432,109.40 1,091,599,545.18 240,152,338.17 13,257,709.95 7,560,441,702.70公司产品分部和地区分部系按照主要产品和产品最终实现销售地分别进行划分的，因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。

截至资产负债表日，万邦德集团有限公司持有本公司无限售条件股份为44,943,360股，占本公司总股本的

18.88%，已全部用于质押。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

根据公司2019年4月15日第七届董事会第十八次会议决议以及2019年5月15日公司2018年年度股东大会决议，公司拟以发行股份方式购买大股东万邦德集团有限公司旗下万邦德制药集团股份有限公司的100%股权，初步确定万邦德制药集团股份有限公司100%股权的交易价格为273,000.00万元，发行价格为每股7.18元。 上述发行股份购买资产事项属于重大资产重组，且属于关联交易。截至本财务报告批准报出日，上述重大资产重组的相关工作正在陆续推进中，尚存在不确定性。

8、其他

栋梁铝业公司厂区整体搬迁事项根据子公司栋梁铝业公司与湖州市吴兴区织里镇人民政府（以下简称织里镇政府）签订的《工业厂房政策性搬迁协议》，就

栋梁铝业公司位于湖州市织里镇栋梁路西侧、利济西路南侧、万谦漾路北侧、梦华蕾路东侧的工业厂房进行政策性搬迁事项，本次搬迁事项涉及的补偿款总额为63,490.64万元。上述签订政策性搬迁协议的事项已经公司第七届董事会第十九次会议、2018年年度股东大会审议通过。根据搬迁协议规定，栋梁铝业公司应在协议签署并生效后15 日内将土地证及房产证交给织里镇政府，并配合其办理权证变更手续。栋梁铝业公司向织里镇政府交割不动产权证后，在搬迁未完成之前，织里镇政府允许栋梁铝业公司继续在原地块上生产经营，但不得擅自出租、抵押。栋梁铝业公司应最迟在2020年12月底前完成地块内相关设备搬迁、厂房拆除等清理工作，并经织里镇政府验收确认。织里镇政府视栋梁铝业公司搬迁工作进度支付政策性搬迁土地款等款项，最迟在2020年12月31日前付清。截至2019年6月30日，栋梁铝业公司已将上述搬迁厂区对应的土地证及房产证交给织里镇政府，并已收到织里镇政府支付的搬迁补偿款人民币5,400.00万元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

58,957,7

09.00

100.00%

2,947,88

5.45

5.00%

56,009,82

3.55

121,698,850.15

100.00%

6,084,942

.51

5.00%

115,613,90

7.64

其中：

合计

58,957,7

09.00

2,947,88

5.45

56,009,82

3.55

121,698,850.15

100.00%

6,084,942

.51

5.00%

115,613,90

7.64

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）

1年以内

58,957,709.00

58,957,709.00

合计

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销按信用风险特征组合计提坏账准备

58,957,709.006,084,942.51

6,084,942.51

3,137,057.06

2,947,885.45

合计

6,084,942.51

3,137,057.06

2,947,885.45

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式栋梁铝业公司

合计

62,741,141.15

62,741,141.15

--

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为58,957,709.00元，占应收账款期末余额合计数的比例为100%，相应计提的坏账准备合计数为2,947,885.45元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款

150,047,678.27

156,066,837.58

合计

150,047,678.27

156,066,837.58

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金 2,500.00

105,060.00

拆借款

157,239,608.42

163,692,164.25

应收暂付款 702,816.08

336,019.25

其他

147,638.16

合计

157,944,924.50

164,280,881.66

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额

8,214,044.08

8,214,044.08

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期转回

316,797.85

316,797.85

2019年6月30日余额

7,897,246.23

7,897,246.23

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）

1年以内

157,944,924.50

157,944,924.50

合计

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回按信用风险组合计提坏账准备

157,944,924.508,214,044.08

8,214,044.08

316,797.85

7,897,246.23

合计

8,214,044.08

316,797.85

7,897,246.23

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额温岭市万邦德健康科技有限公司

拆借款

一年以内 92.77%

146,520,000.00

7,326,000.00

浙江康慈医疗科技有限公司

拆借款

一年以内 6.66%

10,519,608.42

525,980.42

暂收工伤医疗保险 应收暂付款

一年以内 0.43%

676,380.05

33,819.00

万邦德（杭州）投资管理有限公司

拆借款

一年以内 0.13%

200,000.00

10,000.00

代扣保险 代付款

一年以内 0.01%

22,528.12

1,126.41

合计 --

-- 100.00%

157,938,516.59

7,896,925.83

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

合计

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额栋梁铝业公司

644,752,847.95

644,752,847.95

加成涂料公司

2,081,632.65

2,081,632.65

兴栋铝公司

9,500,000.00

9,500,000.00

万邦德医疗公司

306,000,000.00

306,000,000.00

杭州投资公司

1,500,000.00

1,500,000.00

浙江康慈公司

198,000,000.00

198,000,000.00

健康科技公司

50,000,000.00

50,000,000.00

合计

1,211,834,480.60

1,211,834,480.60

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 497,426,036.78

481,210,309.44

537,069,244.12

522,980,204.43

其他业务

22,691.02

合计 497,426,036.78

481,210,309.44

537,091,935.14

522,980,204.43

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

10,200,000.00

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

500,000.00

500,000.00

合计

10,700,000.00

500,000.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -576.74

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

1,024,090.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

	2,248,785.78

-302,090.25

减：所得税影响额 285,906.86

少数股东权益影响额 -148,327.24

合计

2,832,629.17

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 3.48%

0.22

0.22

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

3.30%

0.21

0.21

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有董事长签名的公司2019年半年度报告全文；

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

三、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn ）

上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件置备于公司证券部备查。

万邦德新材股份有限公司法定代表人：赵守明二〇一九年八月八日