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公司代码：603696 公司简称：安记食品
安记食品股份有限公司
2019年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人林肖芳、主管会计工作负责人陈永安及会计机构负责人（会计主管人员）郭冬梅
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来发展计划，发展战略等前瞻性陈述，将受到外界环境和实际经营变化的影响，不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况的讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35
第九节 公司债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 36
第十一节 备查文件目录 ...... 178
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第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、母公司 | 指 | 安记食品股份有限公司 |
| 香港安记 | 指 | 安记食品（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| 上海安记 | 指 | 上海安记食品有限公司，公司全资子公司 |
| 永春味安 | 指 | 福建省永春味安食品有限公司，公司全资子公司 |
| 悠先投资 | 指 | 悠先投资有限公司，香港安记全资子公司 |
| 柬埔寨安记 | 指 | 安记食品（柬埔寨）有限公司，悠先投资全资子公司 |
| 上海安记生物 | 指 | 上海安记生物医药科技有限公司，上海安记全资子公司 |
| TOMODS公司 | 指 | TOMODS BIOTECHNOLOGY LIMITED，悠先投资全资子公司 |
| 东方联合 | 指 | 东方联合国际投资（香港）有限公司，公司股东 |
| 康盈投资 | 指 | 阿拉山口市康盈投资有限责任公司，公司股东 |
| 翔宇投资 | 指 | 泉州市翔宇投资有限责任公司，公司股东 |
| 百盛公司 | 指 | 泉州经济技术开发区百盛小额贷款股份有限公司，曾用名泉州清濛开发区百盛小额贷款有限公司，公司参股企业 |
| 艾特兰 | 指 | 泉州市艾特兰贸易有限责任公，公司董事林春瑜控制的企业 |
| 万宝汽车 | 指 | 万宝汽车集团（福建）有限公，公司董事林春瑜参股公司 |
| 上海博阳 | 指 | 上海博阳进出口贸易有限公司，林肖芳及其配偶王秀惠控制的企业 |
| 新宇物流 | 指 | 泉州市新宇物流有限责任公司，公司董事林春瑜参股公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 安记食品股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 安记食品 |
| 公司的外文名称 | ANJIFOODSTUFFCO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | ANJIFOOD |
| 公司的法定代表人 | 林肖芳 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周倩 | 许文瑛 |
| 联系地址 | 泉州市清濛科技工业区4-9A | 泉州市清濛科技工业区4-9A |
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| 电话 | 0595-22499222 | 0595-22499222 |
| 传真 | 0595-22496222 | 0595-22496222 |
| 电子信箱 | ankee@anjifood.com | ankee@anjifood.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 泉州市清濛科技工业区4-9A（美泰路） |
| 公司注册地址的邮政编码 | 362005 |
| 公司办公地址 | 泉州市清濛科技工业区4-9A（美泰路） |
| 公司办公地址的邮政编码 | 362005 |
| 公司网址 | www.anjifood.com |
| 电子信箱 | ankee@anjifood.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 泉州市清濛科技工业区4-9A董事会办会室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 安记食品 | 603696 | 无 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 办公地址 | 福建省福州市湖东路中山大厦B座7-9层 | |
| 签字会计师姓名 | 李莉丽、 张玉 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 安信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海虹口区东大名路638号国投大厦4楼 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 唐劲松、于冬梅 | |
| 持续督导的期间 | 2015-12-9至2017-12-31 |
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 208,628,736.81 | 154,374,702.08 | 35.14 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 28,274,336.31 | 21,233,182.67 | 33.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 21,348,202.25 | 17,989,158.67 | 18.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,859,334.34 | 2,265,623.12 | 1,968.28 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 576,130,459.64 | 646,689,888.84 | -10.91 |
| 总资产 | 602,094,008.40 | 695,898,137.96 | -13.48 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.13 | 0.10 | 30.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.13 | 0.10 | 30.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.10 | 0.08 | 25.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.75 | 3.57 | 增加1.18个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.59 | 3.02 | 增加0.57个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件， |
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| 或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,242,180.65 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,909,357.16 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 |
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| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,673.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -1,222,730.67 | |
| 合计 | 6,926,134.06 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 公司的主营业务
公司自成立以来，一直专注于调味品的研发、生产和销售；自2018年开始通过OEM方式生产大健康食品，使公司产品向多品类扩张。调味品类主要产品包括复合调味粉、天然提取物调味料、香辛料、酱类、风味清汤等五大类500多个品种。大健康食品以5款益生菌固体饮料为主。
（二）主要产品及用途
1）调味品类：复合调味粉主要包括排骨味王调味料、大骨浓汤调味料、牛肉味调味料、鸡粉、炒粉料、海鲜调味料等产品；天然提取物调味料主要包括鲜菇素调味料、海鲜素调味料、干贝素调味料、益鲜素调味料、主味素调味料、鲍鱼素调味料等产品；香辛料主要包括白胡椒粉、五香粉等产品；酱类主要包括蚝油、辣椒酱、咖哩调味料及排骨酱等产品；风味清汤主要包括清鸡汤、翅皇汤、鲍皇汤、白汤等产品。2）大健康食品类：5款益生菌固体饮料、美白功能性固体饮料、鱼胶原蛋白固体饮料
（三）公司经营模式
1)采购模式
采购方面：公司坚持以市场为导向，根据销售计划和生产计划及原材料库存情况、安全库存和经济采购量等因素，依据即时市场调查情况确定供应商，从而进行原辅材料的采购。对于主要原材料供应商，公司与其签订年度采购合同，对采购数量、金额和质量等进行约定，以达到保质、保量、按时供货。公司设有专人跟踪主要原材料市场价格波动情况，在参考往年市场价格情况下进行大宗采购从而降低采购成本。
2)生产模式
调味品类：公司采取以销定产的生产模式。生产管理中心根据营销中心提供的月度销售计划，并结合产品库存量制定月度生产计划，各生产车间根据生产计划安排生产，生产完毕经质量控制部检验合格后办理入库。
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大健康食品类：公司采取OEM的生产方式，严格按照国家有关法律法规组织生产，确保从原辅材料、包装材料、生产制造到产成品全过程的质量安全。
3)销售模式
公司销售渠道以流通渠道为主，电商渠道、商超渠道、餐饮渠道、特通渠道和海外渠道为辅。公司流通渠道、餐饮渠道、海外渠道主要采取经销商代理制，对部分经销商采取分渠道、分品牌、分品项操作。电商渠道以公司自营为主，少量授权经销商。公司主要客户为各地调味品、食品批发商，采用买断式销售方式。经销商向公司购买产品后，自行组织人员进行销售，其主要销售对象和场所包括超市、餐饮企业和农贸市场等。此外公司在特通渠道和部分餐饮渠道采用直销模式，公司直销客户为食品加工企业和餐饮、酒店等。
（四）行业发展现状
对于调味品行业而言是充满机遇和挑战的一年。一方面，随着人民生活水平的提高，对调味品的需求在逐步增加，调味品品种更加丰富，品质不断提升。但同时，新型商业形态的出现也让消费者的消费行为发生了明显变化，调味品行业面临着转型升级的压力。
（五）报告期业绩驱动因素
报告期内，公司采取了多种有效措施积极应对，通过有序推进调味品快销化、不断提高研发水平、持续工艺的改造、优化人力资源等措施，巩固了公司的综合实力和行业地位。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一） 品牌优势
经过20多年发展，“安记”在复合调味粉领域具有较高的知名度和品牌影响力，其中排骨味王系列产品市场占有率位居同类产品前列，天然提取物调味料、风味清汤产品在国内高档餐饮业得到广泛运用。公司商标2005年、2008年和2011年连续三次荣获福建省著名商标，2005年获中国名牌，2011年获中国驰名商标。
（二） 拥有先进的生产设备
公司拥有自主研发设计的两条全自动生产线，生产出风味独特的粉类调味品，该生产线为目前国内领先的生产设备之一。公司通过对关键工艺的参数设计，提高了产品的质量和生产效率，在投料、配比、混合、干燥、包装等方面实现了机械化、自动化和连续化，使生产技术水平在国内处于领先地位。
（三）产品研发能力
公司2017年再次被认定为高新技术企业。公司设有专门的研发中心，进行信息收集、数据分析、分析检验、工艺设计等工作，对调味品的口味、生产工艺和流程等进行研发。目前公司拥有8项专利。公司作为行业领先企业，是《排骨粉调味料》行业标准（SB/T10526-2009）独家起草单位、《海鲜粉调味料》行业标准（SB/T10485-2008）
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第一起草单位、《牛肉粉调味料》行业标准（SB/T10513-2008）主要起草单位之一、《调味品分类》国家标准（GB/T20903-2007）主要起草单位之一。
（四）销售网络优势
公司多年来持续进行渠道建设，销售网络已覆盖了全国25个省、自治区和直辖市的经销网络，辐射全国的各大批发农贸市场、连锁超市和便利店。为了迎合消费方式的变化和销售渠道的多样化，公司努力开拓网络销售模式，构建线上业务与线下渠道互动的营销网络体系。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，在复杂多变的外部环境和经济下行的压力下，公司管理层认真应对形
势变化，积极开拓国内国外市场，主动化解不利影响，加快推进业务结构调整，加强提质增效工作力度，确保实现全年目标任务。报告期内公司实现营业收入20862.87万元，同比增长了35.14%；实现归属于上市公司的净利润为人民币2827.43万元，同比增长了33.16%。
报告期内,公司管理层重点推进了以下工作:
（一）调味品板块
公司采取渠道拓展与市场渗透“双管齐下”策略，通过线上+线下+物流，使公司
销售渠道形成线上线下深度融合的销售网络。目前全国大部份NKA已进场，BC超及农贸也在大力拓展中，同时公司不断加强电商平台渠道建设，提高服务水平和经营效率。报告期内公司受实体零售行业渠道增速放缓的影响，商超渠道营业收入略有下降；电商渠道营业收入却有较大幅度的增长。
（二）大健康食品板块
2019年4月自有品牌“TOMODS”大健康食品正式上市，主要包括五款功能性益生菌固体饮料、美白功能性固体饮料和鱼胶原蛋白固体饮料。公司重点推动新零售渠道建设，报告期内已实现营业收入316.88万元。
（三）努力开拓海外市场
公司重点在东南亚地区推广，提升公司品牌和产品名知度。报告期内海外渠道营业收入为525.11万元，同比增长117.31%。
（四）优化内部管理
为了维持企业竞争优势，公司不断优化内部管理，加强风险管控，降低成本。同时进一步强化公司员工培训管理和基层干部队伍建设，全面提高员工综合能力，提高工作效率。
（五）落实募集资金投资项目
（1）年产10,000吨1：1利乐装调味骨汤产品生产项目该项目由公司全资子公司上海安记食品有限公司负责实施，公司开始有序落实募投项目建设实施进度，报告期内，厂房建设已投入9038.45万元。
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（2）年产700吨食用菌提取物及1,625吨副产品生产项目由公司全资子公司福建省永春味安食品有限公司负责实施，公司开始有序落实募投项目建设实施进度，报告期内，厂房建设已投入7570.87万元。
（3）销售渠道拓展由安记公司负责实施的营销网络建设目前已进店2344家,进场费用已投入1162.62万元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 208,628,736.81 | 154,374,702.08 | 35.14 |
| 营业成本 | 156,235,080.96 | 107,361,332.24 | 45.52 |
| 销售费用 | 15,816,529.18 | 13,278,125.71 | 19.12 |
| 管理费用 | 8,981,504.23 | 9,752,496.48 | -7.91 |
| 财务费用 | -3,969,807.52 | -2,911,295.84 | -36.36 |
| 研发费用 | 5,259,048.96 | 3,953,199.10 | 33.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,859,334.34 | 2,265,623.12 | 1,968.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 39,811,030.72 | 9,059,180.06 | 339.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -98,280,000.00 | -3,289,359.86 | -2,887.82 |
营业收入变动原因说明:主要是电商、海外、特通渠道客户销售收入增加所致营业成本变动原因说明:主要是营业收入同比增加及特通渠道产品占比有所提高所致销售费用变动原因说明:主要是报告期内促销活动费用、电商邮寄费及人员工资等费用增加所致。管理费用变动原因说明:主要是报告期内减少中介机构服务费所致。财务费用变动原因说明:主要是报告期内公司自有资金银行存款利息增加所致。研发费用变动原因说明:主要是研发投入的材料增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期结构性存款减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是购买理财产品减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期派发现金红利增加所致。无变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
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1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 103,366,784.22 | 17.17 | 257,983,460.13 | 37.07 | -59.93 | |
| 交易性金融资产 | 170,309,626.94 | 28.29 | ||||
| 应收票据 | 500,000.00 | 0.08 | 700,000.00 | 0.10 | -28.57 | |
| 应收账款 | 14,653,596.21 | 2.43 | 10,904,861.82 | 1.57 | 34.38 | |
| 预付款项 | 13,446,565.52 | 2.23 | 19,334,894.60 | 2.78 | -30.45 | |
| 其他应收款 | 882,954.89 | 0.15 | 646,226.84 | 0.09 | 36.63 | |
| 存货 | 34,480,317.37 | 5.73 | 31,364,200.92 | 4.51 | 9.94 | |
| 其他流动资产 | 6,204,283.90 | 1.03 | 115,126,575.77 | 16.54 | -94.61 | |
| 其他权益工具投资 | 9,010,100.00 | 1.50 | 10,000,000.00 | 1.44 | -9.90 | |
| 固定资产 | 66,926,963.87 | 11.12 | 68,054,571.80 | 9.78 | -1.66 | |
| 在建工程 | 96,786,307.33 | 16.07 | 90,241,872.02 | 12.97 | 7.25 | |
| 无形资产 | 39,293,145.01 | 6.53 | 39,841,019.05 | 5.73 | -1.38 | |
| 递延所得税资产 | 4,894,663.14 | 0.81 | 5,055,355.01 | 0.73 | -3.18 | |
| 其他非流动资产 | 41,338,700.00 | 6.87 | 46,645,100.00 | 6.70 | -11.38 | |
| 应付账款 | 5,334,040.63 | 0.89 | 10,983,571.06 | 1.58 | -51.44 | |
| 预收款项 | 9,323,417.62 | 1.55 | 22,712,775.63 | 3.26 | -58.95 | |
| 应付职工薪酬 | 2,174,301.34 | 0.36 | 4,177,954.00 | 0.60 | -47.96 | |
| 应交税费 | 5,163,804.35 | 0.86 | 4,621,366.79 | 0.66 | 11.74 | |
| 其他应付款 | 3,967,984.82 | 0.66 | 6,712,581.64 | 0.96 | -40.89 | |
| 资产总计 | 602,094,008.40 | 100.00 | 695,898,137.96 | 100.00 | -13.48 |
其他说明相关数据同比发生变动30%以上的原因说明：
（1） 报告期末，货币资金同比减少59.93%，主要是按新金融工具准则重新分类，调出结构性
存款所致。
（2） 报告期末，交易性金融资产，主要是按新金融工具准备重新分类所致。
（3） 报告期末，应收账款同比增加34.38%，主要是本报告期末部份特通渠道客户欠款未到账
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期,导致应收账款增加所致。
（4） 报告期末，预付款项同比减少30.45%，主要是由于上期末预付材料款在本期已陆续到货，
导致预付款减少所致。
（5） 报告期末，其他应收款同比增加36.63%，主要是本报告期财产保险费发票未到所致。
（6） 报告期末，其他流动资产同比减少94.61%，主要是按新金融工具准则重新分类所致。
（7） 报告期末，应付账款同比减少51.44%，主要是本报告期末供应商货款已到期账期支付较
多所致。
（8） 报告期末，预收款项同比减少58.95%，主要是上年末预收的货款本期已陆续发货，导致
预收账款减少所致。
（9） 报告期末，应付职工薪酬同比减少47.96%，主要是本期发放上年度年终奖金所致。
（10） 报告期末，其他应付款同比减少40.89%，主要是客户返利在本报告期陆续兑付减少所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，安记食品向永春味安增资1,174.43万元，实收资本为10,363.93万元。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
①公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，将原计入“货币资金”的结构性存款和“其他流动资产”的理财产品划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以“交易性金融资产”列报。截止本报告期末，公司购买的尚未到期结构性存款为97,000,000.00元和理财产品金额为71,800,000.00 元，报告期末计提公允价值变动收益1,509,626.94元。
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②公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，将原“可供出售金融资产”划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以“其他非流动资产-其他权益工具投资”列报。原可供出售金融资产采用成本法计量，账面价值为 10,000,000.00 元，按照新金融工具准则调整为公允价值计量后，新的账面价值变更为9,010,100.00元。
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）上海安记食品股份有限公司
上海安记成立于2003年6月27日，注册资本为13000万元，安记食品出资13000万元，占注册资本的100%，法人代表：林肖芳，经营范围：批发非实物方式，预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），食用农产品（不含生猪产品）的销售。截至2019年06月30日，上海安记资产总额13409.58万元，净资产12119.18万元，净利润28.55万元。
（2）福建省永春味安食品有限公司
永春味安成立于2009年5月27日，注册资本10584.43万元。其中：安记食品出资10363.93万元，约占注册资本的98.47%，上海安记出资220.5万元，占注册资本的1.53%，法人代表：林肖芳，经营范围：从事生产调味品的前期建设。技术、货物进出口（不含进口分销）业务。截至2019年06月30日，永春味安资产总额9418.95万元，净资产9392.42万元，净利润-75.99万元。
（3）安记食品（香港）有限公司
香港安记成立于2003年3月12日，注册资本：7800万港币，安记食品占注册资本的100%，法人代表：林肖芳，经营范围：食品生产与贸易。截至2019年06月30日，香港资产总额5866.13万元，净资产5768.21万元，净利润-54.82万元。
（4）悠先投资有限公司
悠先投资成立于2016年9月1日，注册资本：5万元美元，香港安记占注册资本的100%，注册地：英属维尔京群岛，法人代表：林肖芳，经营范围：投资与贸易。截至2019年06月30日，安记悠先资产总额244.61万元，净资产33.04万元，净利润-0.18万元
（5）安记食品（柬埔寨）有限公司
柬埔寨安记成立于2016年11月18日，注册资本：100万美元，悠先投资占注册资本的100%，法人代表：林润泽，注册地：柬埔寨金边市，经营范围：农作物种植，畜牧业，水果蔬菜加工和存储，水果和动物油脂生产，乳制品生产，谷物磨粉产品、淀粉和淀粉产品生产，其他食品制造业，动物饲料生产，饮料酒水生产，批发农业原材料和活体动物，批发食品、饮料和烟草。零售、专门销售。截至2019年06月30日，安记柬埔寨资产总额67.35万元，净资产-193.84万元，净利润-26.84万元。
（6）上海安记生物医药科技有限公司
上海安记生物成立于2018年8月21日，注册资本：1000万元，上海安记占注册资本的100%，
15/
法人代表：林润泽，经营范围：从事生物科技、医药科技、化工科技领域内技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，食品销售，电子商务（不得从事金融业务），第三方物流服务，商务信息咨询，会务服务，市场营销条策划，食用农产品的销售，办公用品、一般劳防用品、橡塑制品、电子产品、家用电器、包装材料、服装服饰、家居用品、皮革制品、建材、音响设备、消防器材、环保设备、仪器仪表、陶瓷制品、工艺礼品、日用百货的批发、零售。截至2019年06月30日，上海生物资产总额313.02万元，净资产74.02万元，净利润27.96万元。
（7）TOMODSBIOTECHNOLOGYLIMITED
TOMODS成立于2018年7月26日，注册资本：100新西兰元，香港安记投资占注册资本的100%，法人代表：林润泽，注册地：新西兰，经营范围：从事食品、营养保健产品销售。
（8）泉州经济技术开发区百盛小额贷款股份有限公司
百盛公司成立于2011年3月9日，注册地址为：泉州经济技术开发区崇敏街37号；注册资本10,000万元，安记食品占注册资本的10%；主要业务为办理小额贷款业务；主要客户为泉州本地公司或个人。截至2019年06月30日，百盛公司总资产9890.81万元，净资产9857.28万元；净利润-8.95万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
（1） 食品安全控制风险
食品安全愈发受到社会公众和监管机构的关注，虽然公司已经建立了一套严格、完善、科学的评估与检验监督机制，并有效实施，同时主要供应商也均按公司要求建立了良好的质量控制体系，但影响食品安全的因素较多，采购、运输、生产、储存、销售过程中均可能产生涉及食品安全的随机因素。因此，公司仍然存在质量安全控制潜在风险。
（2） 原材料价格波动风险
公司原材料中，胡椒、花椒、茴香、姜黄等农产品以及白糖、味精、肉味香精、淀粉、I+G、盐等比重较大。农产品价格受种植情况、天气状况及病虫害等因素影响较大，不同年份价格会有一定的波动，此外市场操纵情况的存在对农产品价格也有一定的影响；如原材料价格上涨较大，将有可能对产品毛利率水平带来一定影响。
（3） 行业景气度下降风险
调味品属于生产必须品，但受宏观经济不景气，高端餐饮下滑等因素的影响，大众消费品也有可能面临下滑的风险，但也有利于行业整合，产品结构调整。
16/
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年度股东大会 | 2019年4月24日 | www.sse.com.cn | 2019年4月25日 |
| 2019 年第一次临时股东大会 | 2019年5月15 日 | www.sse.com.cn | 2019年5月16日 |
股东大会情况说明
√适用□不适用
报告期内召开两次股东大会，其中一次年度股东大会，一次临时股东大会。股东大会上未有否决议案或变更前次股东大会的情形。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
17/
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人林肖芳、东方联合、翔宇投资 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 康盈投资 | 公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | |||
| 股份限售 | 董事林春瑜 | 在其担任公司董事期间，向公司申报其本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况；自公司首次公开发行股票并在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其在首次公开发行前间接持有的股份，也不由公司回购该等股份。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | |||
| 股份限售 | 副总经理林润泽 | 在其担任公司副总经理期间，向公司申报其本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况；自公司首次公开发行股票并在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其在首次公开发行前间接持有的股份，也不由公司回购该等股份。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | |||
| 股份限售 | 实际控制人林 | 在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%。 | 约定的股份锁 | 是 | 是 |
18/
| 肖芳、董事林春瑜、副总经理林润泽 | 定期内有效 | ||||||
| 股份限售 | 实际控制人林肖芳、董事林春瑜、副总经理林润泽、翔宇投资、东方联合 | 公司上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价（公司上市后发生除权除息事项的，上述价格应作相应调整，下同）均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，其所持公司股票的锁定期限自动延长6个月；其持有公司的股份在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（上市后发生除权除息等事项的，应作相应调整）。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 安记食品 | 自本公司股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现本公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本公司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时，本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购公司部分股票，同时保证回购结果不会导致本公司的股权分布不符合上市条件。本公司将依据法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，在上述条件成就之日起十个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案将在稳定公司股价措施的启动条件成就时，本公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。本公司回购股 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 |
19/
| 份的价格将不超过本公司上一个会计年度末经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式，回购股份的方案根据股东大会决议实施但如果股份回购方案实施过程中本公司股价已经不满足继续实施稳定公司股价措施条件的，可停止实施该方案。 | |||||||
| 其他 | 实际控制人林肖芳 | 自发行人股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时，本人将依据法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，在不影响发行人上市条件的前提下实施以下稳定公司股价的具体措施：1．本人将增持发行人股票以稳定公司股价。本人将在上述有关公司股价稳定措施启动条件成就后十个交易日内提出增持发行人股票的方案（包括拟增持股票的数量、价格区间、时间等）并通知发行人，发行人应按照相关规定披露本人增持公司股票的计划。在发行人披露本人增持公司股票计划的十个交易日后，本人将按照方案开始实施增持发行人股票的计划。但如果发行人披露本人增持公司股票计划后三个交易日内其股价已经不满足需启动稳定公司股价措施的条件的，本人可不再实施上述增持发行人股票计划。2．本人增持发行人股票的价格不高于发行人上一个会计年度末经审计的每股净资产。3．本人用于增持发行人股票的资金金额为发行人上市之日起每十二个月内不少于1,000 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 |
20/
| 万元（资金来源为自筹资金，包括但不限于自有资金、股票质押贷款等）。但在稳定公司股价方案实施过程中如公司股价已不满足继续实施稳定股价措施条件的，本人可停止实施该方案。4．如发行人在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了稳定公司股价措施，本人可选择与发行人同时启动稳定公司股价措施，或在发行人稳定公司股价措施实施完毕（以发行人公告的实施完毕日为准）后其股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动股价稳定措施。 | |||||||
| 其他 | 全体董事（不含独立董事）、高级管理人员 | 自发行人股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时，且发行人及其控股股东、实际控制人实施完毕稳定公司股价措施（以发行人公告的实施完毕日为准）后，发行人股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时，本人将依据法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，实施以下稳定公司股价具体措施：1．本人将通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股票以稳定公司股价。发行人应按照相关规定披露本人买入公司股票的计划。在发行人披露本人买入发行人股票计划的十个交易日后，本人将按照方案开始实施买入发行人股票的计划。但如果发行人披露本人买入公司股票计划后三个交易日内其股价已经不满足需启动稳定公司股价措施的条件的，本人可不再实施上述 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 |
21/
| 买入发行人股票计划。2．本人按上述交易方式买入发行人股票的，买入价格不高于发行人上一会计年度末经审计的每股净资产。3．本人将在发行人上市之日起每十二个月内使用不少于本人在担任发行人董事/高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬累计额的30%按上述方式买入发行人股票。 | |||||||
| 其他 | 安记食品 | 如本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。本公司将在中国证监会认定有关违法事实的当日进行公告，并在十个交易日内根据相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定召开董事会并发出召开临时股东大会通知，在获临时股东大会审议通过并经相关监管部门批准/核准/备案后启动股份回购措施；本公司承诺按市场价格进行回购。本公司上市后发生除权除息事项的，上述回购股份数量应作相应调整。如本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 实际控制人林肖芳 | 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股，并且本人将依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的股份（如有，下同）。本人将在 | 长期有效 | 是 | 是 |
22/
| 中国证监会认定有关违法事实的当日通过公司进行公告，并在上述事项认定后十个交易日内启动回购事项，采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方式，按市场价格依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的股份；公司上市后发生除权除息事项的，上述回购股份数量应做相应调整。 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 | |||||||
| 其他 | 实际控制人林肖芳 | 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股，并且本人将依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的股份（如有，下同）。本人将在中国证监会认定有关违法事实的当日通过公司进行公告，并在上述事项认定后十个交易日内启动回购事项，采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方式，按市场价格依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的股份；公司上市后发生除权除息事项的，上述回购股份数量应做相应调整。 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 全体董事（不含 | 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受 | 长期有效 | 是 | 是 |
23/
| 独立董事）、高级管理人员 | 损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 | ||||||
| 股份限售 | 实际控制人林肖芳 | 本人所持公司股份在锁定期满后两年内合计减持不超过发行后发行人股份总数的4%（若公司有送股、转增股本或增发等事项的，上述股份总数应作相应调整），减持价格不低于发行价（安记食品上市后发生除权、除息等事项的，应作相应调整）；超过上述期限本人拟减持发行人股份的，本人承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所的相关规定办理。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 东方联合 | 持有公司股份锁定期满后两年内，每年减持公司股票的数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在其名下的安记食品股票总数的25%，因安记食品进行权益分派、减资缩股等导致其持有安记食品股票数量变化的，相应年度可减持股票额度作相应调整。如果东方联合在持有安记食品股票的锁定期满后两年内减持安记食品股票，减持价格应不低于发行价。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 康盈投资 | 持有公司股份锁定期满后，逐步减持本公司持有的安记食品股票，减持价格不低于发行价（如因安记食品上市后发生除权、除息等事项的，应作相应调整）。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 实际控制人林肖芳 | 如公司所在地的社会保险、住房公积金行政主管机关（以下简称“行政主管机关”）及/或公司相关员工依法要求公司为相关员工办理和补 | 长期有效 | 是 | 是 |
24/
| 缴在安记食品首次公开发行A股股票前的任何期间内应缴的社会保险、住房公积金，则其将按行政主管机关依法核定的金额，无偿代公司补缴；如公司因在安记食品首次公开发行股票前的任何期间内未为相关员工办理和缴交社会保险、住房公积金，导致被相关员工索赔及/或被相关行政主管机关处于罚款、征收滞纳金或被追究其他法律责任，则其将及时、足额地对公司作出充分的赔偿或补偿，确保公司免受任何损失和损害。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 林肖芳 | 其及其控制的除发行人（包括子公司）以外的其他企业没有以任何形式从事或参与任何与发行人（包括其子公司）的业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；发行人本次发行上市后，在其作为发行人的控股股东、实际控制人期间，其仍将不会以任何形式从事或参与、并将促使其所控制的其他企业亦不以任何形式从事或参与任何与发行人（包括其子公司）的业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的任何业务或活动；如因其违反上述承诺而导致发行人遭受损失或利益受损，其将全额赔偿发行人遭受的损失。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 东方联合、翔宇投资 | 其没有以任何形式从事或参与任何与发行人（包括其子公司）的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；发行人本次发行上市后，在其持有发行人的股份且其作为发行人的控股股东、实际控制人林肖芳的一致行动人期间，其仍将不会以任何形式从事或 | 长期有效 | 是 | 是 |
25/
| 参与、并将促使其所控制的其他企业（如有）亦不以任何形式从事或参与任何与发行人（包括其子公司）的业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的任何业务或活动；如因其违反上述承诺而导致发行人遭受损失或利益受损，其将全额赔偿发行人遭受的损失。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 康盈投资 | 其没有以任何形式从事或参与任何与发行人（包括其子公司）的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；发行人本次发行上市后，在其持有发行人的股份期间，其仍将不会以任何形式从事或参与、并将促使其所控制的其他企业（如有）亦不以任何形式从事或参与任何与发行人（包括其子公司）的业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的任何业务或活动；如因其违反上述承诺而导致发行人遭受损失或利益受损，其将全额赔偿发行人遭受的损失。 | 长期有效 | 是 | 是 |
26/
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
27/
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
2017年12月15日，公司召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，《关于安记食品股份有限公司第一期员工持股计划的议案》，并于2018年1月25日完成第一期员工持股计划的股份购买，购买股份2,068,500股,占公司已发行总股本的1.72%。截止本报告期内，公司第一期员工持股计划第一个锁定期已经届满，并已进行公告（公告编号：2019-004）。公司第一期员工持股计划锁定期届满后，根据市场情况,公司员工持股计划管理委员会陆续进行了部分股票卖出的交易，截至2019年7月26日，公司员工持股计划已累计卖出的公司股票数量为2,246,836股，剩余股票数为1,378,424股，占公司现有总股本比例的0.59%，并已进行公告（公告编号：2019-035）。详情请查询www.sse.com.cn。
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
28/
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
29/
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、会计政策变更的原因:
（1）根据财政部发布的“新金融工具准则”的相关规定，公司应于2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按照新金融工具准则的规定编制2019年1月1日以后的公司财务报表。
(2)根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）文件，本公司对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 上述会计准则和通知的颁布或修订，本公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。上述会计政策变更经第三届董事会第十二次会议批准通过。
2、 会计政策变更对公司的影响:
1.根据新旧准则衔接规定，公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则.并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 货币资金 | 257,983,460.13 | 114,914,745.70 | 203,144,279.88 | 60,075,565.45 |
| 其他流动资产 | 115,126,575.77 | 2,026,575.77 | 113,406,148.98 | 306,148.98 |
| 交易性金融资产 | 256,168,714.43 | 256,168,714.43 | ||
| 应收账款 | 10,904,861.82 | 11,103,955.37 | 12,647,594.92 | 12,829,327.79 |
| 其他应收款 | 646,226.84 | 697,262.65 | 10,682,567.90 | 10,691,540.40 |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 9,010,100.00 | 10,000,000.00 | 9,010,100.00 |
| 递延所得税资产 | 5,055,355.01 | 5,026,749.20 | 694,481.40 | 665,875.59 |
30/
| 其他综合收益 | 2,908,319.34 | 1,918,419.34 | -989,900.00 | |
| 盈余公积 | 38,189,616.58 | 38,205,826.54 | 38,189,616.58 | 38,205,826.54 |
| 未分配利润 | 162,837,397.57 | 163,042,711.16 | 194,906,549.14 | 195,052,438.74 |
2.根据财会[2019]6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》。并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据及应收款 | 11,604,861.82 | 13,347,594.92 | ||
| 应收票据 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||
| 应收账款 | 10,904,861.82 | 12,647,594.92 | ||
| 应付票据及应付款 | 10,983,571.06 | 9,760,512.77 | ||
| 应付票据 | 0 | 0 | ||
| 应付账款 | 10,983,571.06 | 9,760,512.77 | ||
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
31/
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 168,000,000 | 100 | 67,200,000 | 67,200,000 | 235,200,000 | 100 | |||
| 1、人民币普通股 | 168,000,000 | 100 | 67,200,000 | 67,200,000 | 235,200,000 | 100 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 168,000,000 | 100 | 67,200,000 | 67,200,000 | 235,200,000 | 100 | |||
32/
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2019年4月24日召开2018年年度股东大会审议通过了《2018年度利润分配方案》，公司2018年度利润分配预案为:以方案实施前公司总股本168,000,000股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增 4 股；转增完成后，公司股份总数由168,000,000股变更为235,200,000股，注册资本由168,000,000元变更为235,200,000元。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 16878 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
33/
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 林肖芳 | 0 | 127,008,000 | 54.00 | 0 | 质押 | 53,340,000 | 境外自然人 | |
| 东方联合国际投资（香港）有限公司 | 0 | 35,280,000 | 15.00 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
| 泉州市翔宇投资有限责任公司 | 0 | 5,292,000 | 2.25 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 陈展生 | 3,492,320 | 3,492,320 | 1.48 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 唐建武 | 2,546,810 | 2,546,810 | 1.08 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 云南国际信托有限公司－安记食品员工持股计划集合资金信托计划 | 0 | 2,141,724 | 0.91 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| UBS AG | 1,228,227 | 1,228,227 | 0.52 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 任凤群 | 1,171,977 | 1,171,977 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 中意人寿保险有限公司－分红产品2 | 978,197 | 978,197 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 山西信托股份有限公司－山西信托·潮金创投4号证券投资集合资金信托 | 787,920 | 787,920 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 林肖芳 | 127,008,000 | 人民币普通股 | 127,008,000 | |||||
| 东方联合国际投资（香港）有限公司 | 35,280,000 | 人民币普通股 | 35,280,000 | |||||
| 泉州市翔宇投资有限责任公司 | 5,292,000 | 人民币普通股 | 5,292,000 | |||||
| 陈展生 | 3,492,320 | 人民币普通股 | 3,492,320 | |||||
| 唐建武 | 2,546,810 | 人民币普通股 | 2,546,810 | |||||
34/
| 云南国际信托有限公司－安记食品员工持股计划集合资金信托计划 | 2,141,724 | 人民币普通股 | 2,141,724 |
| UBS AG | 1,228,227 | 人民币普通股 | 1,228,227 |
| 任凤群 | 1,171,977 | 人民币普通股 | 1,171,977 |
| 中意人寿保险有限公司－分红产品2 | 978,197 | 人民币普通股 | 978,197 |
| 山西信托股份有限公司－山西信托·潮金创投4号证券投资集合资金信托 | 787,920 | 人民币普通股 | 787,920 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、林肖芳、东方联合、翔宇投资为一致行动人。2、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或者一致行动关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无相关事项 | ||
35/
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
36/
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2019年6月30日编制单位:安记食品股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七.1 | 103,366,784.22 | 257,983,460.13 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七.2 | 170,309,626.94 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七.4 | 500,000.00 | 700,000.00 |
| 应收账款 | 七.5 | 14,653,596.21 | 10,904,861.82 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七.7 | 13,446,565.52 | 19,334,894.60 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七.8 | 882,954.89 | 646,226.84 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七.9 | 34,480,317.37 | 31,364,200.92 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七.13 | 6,204,283.90 | 115,126,575.77 |
| 流动资产合计 | 343,844,129.05 | 436,060,220.08 |
37/
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七.18 | 9,010,100.00 | 10,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七.21 | 66,926,963.87 | 68,054,571.80 |
| 在建工程 | 七.22 | 96,786,307.33 | 90,241,872.02 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七.26 | 39,293,145.01 | 39,841,019.05 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七.30 | 4,894,663.14 | 5,055,355.01 |
| 其他非流动资产 | 七.31 | 41,338,700.00 | 46,645,100.00 |
| 非流动资产合计 | 258,249,879.35 | 259,837,917.88 | |
| 资产总计 | 602,094,008.40 | 695,898,137.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七.36 | 5,334,040.63 | 10,983,571.06 |
| 预收款项 | 七.37 | 9,323,417.62 | 22,712,775.63 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七.38 | 2,174,301.34 | 4,177,954.00 |
| 应交税费 | 七.39 | 5,163,804.35 | 4,621,366.79 |
38/
| 其他应付款 | 七.40 | 3,967,984.82 | 6,712,581.64 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 25,963,548.76 | 49,208,249.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 25,963,548.76 | 49,208,249.12 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七.53 | 235,200,000.00 | 168,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七.55 | 207,554,555.35 | 274,754,555.35 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七.57 | 2,133,030.28 | 2,908,319.34 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七.59 | 38,205,826.54 | 38,189,616.58 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七.60 | 93,037,047.47 | 162,837,397.57 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 576,130,459.64 | 646,689,888.84 | |
| 少数股东权益 |
39/
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 576,130,459.64 | 646,689,888.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 602,094,008.40 | 695,898,137.96 |
法定代表人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅
母公司资产负债表
2019年6月30日编制单位:安记食品股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 50,909,746.09 | 203,144,279.88 | |
| 交易性金融资产 | 170,309,626.94 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 500,000.00 | 700,000.00 | |
| 应收账款 | 十七.1 | 16,709,726.25 | 12,647,594.92 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,773,695.81 | 17,113,546.28 | |
| 其他应收款 | 十七.2 | 5,765,509.48 | 10,682,567.90 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 31,219,281.05 | 27,660,766.86 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,353,980.83 | 113,406,148.98 | |
| 流动资产合计 | 284,541,566.45 | 385,354,904.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七.3 | 295,651,808.50 | 283,907,494.50 |
| 其他权益工具投资 | 9,010,100.00 | 10,000,000.00 |
40/
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 30,139,721.78 | 33,337,547.70 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 4,315,890.02 | 4,433,142.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 389,224.60 | 694,481.40 | |
| 其他非流动资产 | 5,600.00 | 39,100.00 | |
| 非流动资产合计 | 339,512,344.90 | 332,411,766.34 | |
| 资产总计 | 624,053,911.35 | 717,766,671.16 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 4,780,929.68 | 9,760,512.77 | |
| 预收款项 | 7,440,349.27 | 21,317,631.90 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,013,696.72 | 4,040,656.77 | |
| 应交税费 | 4,469,293.58 | 4,469,743.75 | |
| 其他应付款 | 2,515,383.93 | 5,523,592.90 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 21,219,653.18 | 45,112,138.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
41/
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 21,219,653.18 | 45,112,138.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 235,200,000.00 | 168,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 204,358,367.35 | 271,558,367.35 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -989,900.00 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 38,205,826.54 | 38,189,616.58 | |
| 未分配利润 | 126,059,964.28 | 194,906,549.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 602,834,258.17 | 672,654,533.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 624,053,911.35 | 717,766,671.16 |
法定代表人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅
合并利润表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 208,628,736.81 | 154,374,702.08 | |
| 其中：营业收入 | 七.61 | 208,628,736.81 | 154,374,702.08 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 183,919,134.92 | 133,504,187.74 | |
| 其中：营业成本 | 七.61 | 156,235,080.96 | 107,361,332.24 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 |
42/
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七.62 | 1,596,779.11 | 2,070,330.05 |
| 销售费用 | 七.63 | 15,816,529.18 | 13,278,125.71 |
| 管理费用 | 七.64 | 8,981,504.23 | 9,752,496.48 |
| 研发费用 | 七.65 | 5,259,048.96 | 3,953,199.10 |
| 财务费用 | 七.66 | -3,969,807.52 | -2,911,295.84 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 4,127,093.45 | 3,005,802.24 | |
| 加：其他收益 | 七.67 | 2,242,180.65 | 228,756.92 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七.68 | 4,399,730.22 | 3,818,236.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七.70 | 1,509,626.94 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七.71 | -132,407.22 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七.72 | -80,360.59 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七.73 | -437.50 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,728,732.48 | 24,836,709.49 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 七.75 | 2,673.08 | 1,300.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,726,059.40 | 24,835,409.49 | |
| 减：所得税费用 | 七.76 | 4,451,723.09 | 3,602,226.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,274,336.31 | 21,233,182.67 | |
| （一）按经营持续性分类 |
43/
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,274,336.31 | 21,233,182.67 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 28,274,336.31 | 21,233,182.67 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 214,610.94 | 445,948.27 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 214,610.94 | 445,948.27 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 214,610.94 | 445,948.27 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | 214,610.94 | 445,948.27 | |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
44/
| 七、综合收益总额 | 28,488,947.25 | 21,679,130.94 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 28,488,947.25 | 21,679,130.94 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.10 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.13 | 0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅
母公司利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七.4 | 195,304,178.66 | 150,774,640.74 |
| 减：营业成本 | 十七.4 | 146,967,250.11 | 106,409,117.73 |
| 税金及附加 | 1,223,114.20 | 1,543,294.07 | |
| 销售费用 | 12,576,083.37 | 10,092,537.62 | |
| 管理费用 | 6,823,444.41 | 7,941,881.19 | |
| 研发费用 | 5,259,048.96 | 3,953,199.10 | |
| 财务费用 | -3,353,855.39 | -2,751,122.86 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 3,390,482.05 | 2,820,422.04 | |
| 加：其他收益 | 2,231,878.00 | 200,721.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七.5 | 4,399,730.22 | 3,818,236.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,509,626.94 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -83,967.23 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -122,291.39 |
45/
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -437.50 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 33,866,360.93 | 27,481,962.32 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 2,673.08 | 1,300.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 33,863,687.85 | 27,480,662.32 | |
| 减：所得税费用 | 4,576,162.31 | 4,122,099.35 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,287,525.54 | 23,358,562.97 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,287,525.54 | 23,358,562.97 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 |
46/
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 29,287,525.54 | 23,358,562.97 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅
合并现金流量表
2019年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 218,337,231.74 | 170,830,409.18 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七.78 | 332,414,169.10 | 180,830,596.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 550,751,400.84 | 351,661,005.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 178,658,273.28 | 138,912,132.28 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
47/
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,797,073.76 | 15,808,661.32 | |
| 支付的各项税费 | 13,515,896.20 | 17,474,527.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七.78 | 294,920,823.26 | 177,200,061.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 503,892,066.50 | 349,395,382.76 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,859,334.34 | 2,265,623.12 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 298,100,000.00 | 159,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,399,730.22 | 3,818,236.32 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 302,499,730.22 | 163,318,236.32 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,888,699.50 | 10,259,056.26 | |
| 投资支付的现金 | 256,800,000.00 | 144,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 262,688,699.50 | 154,259,056.26 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 39,811,030.72 | 9,059,180.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
48/
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 11,740,523.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,740,523.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 98,280,000.00 | 15,029,882.86 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 98,280,000.00 | 15,029,882.86 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -98,280,000.00 | -3,289,359.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 61,673.46 | 182,755.04 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -11,547,961.48 | 8,218,198.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 114,914,745.70 | 145,950,958.08 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 103,366,784.22 | 154,169,156.44 |
法定代表人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅
49/
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 204,563,886.58 | 167,218,852.18 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 325,377,289.10 | 180,475,683.88 | |
| 经营活动现金流入小计 | 529,941,175.68 | 347,694,536.06 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 163,870,002.86 | 129,591,553.70 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,861,737.49 | 15,026,290.83 | |
| 支付的各项税费 | 12,677,287.37 | 16,448,773.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 292,083,798.69 | 180,157,523.71 | |
| 经营活动现金流出小计 | 484,492,826.41 | 341,224,141.57 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,448,349.27 | 6,470,394.49 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 298,100,000.00 | 159,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,399,730.22 | 3,818,236.32 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 302,499,730.22 | 163,318,236.32 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 | 348,134.01 | 3,417,627.50 |
50/
| 支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 258,475,000.00 | 149,549,903.5 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 258,823,134.01 | 152,967,531.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 43,676,596.21 | 10,350,705.32 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 11,740,523.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,740,523.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 98,280,000.00 | 15,029,882.86 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 98,280,000.00 | 15,029,882.86 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -98,280,000.00 | -3,289,359.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,764.84 | -18,716.58 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,165,819.36 | 13,513,023.37 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 60,075,565.45 | 88,042,377.65 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 50,909,746.09 | 101,555,401.02 |
法定代表人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅
51/
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 168,000,000.00 | 274,754,555.35 | 2,908,319.34 | 38,189,616.58 | 162,837,397.57 | 646,689,888.84 | 646,689,888.84 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -989,900.00 | 16,209.96 | 205,313.59 | -768,376.45 | -768,376.45 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 168,000,000.00 | 274,754,555.35 | 1,918,419.34 | 38,205,826.54 | 163,042,711.16 | 645,921,512.39 | 645,921,512.39 | ||||||||
52/
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 67,200,000.00 | -67,200,000.00 | 214,610.94 | -70,005,663.69 | -69,791,052.75 | -69,791,052.75 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 214,610.94 | 28,274,336.31 | 28,488,947.25 | 28,488,947.25 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支 |
53/
| 付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -98,280,000.00 | -98,280,000.00 | -98,280,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -98,280,000.00 | -98,280,000.00 | -98,280,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 67,200,000.00 | -67,200,000.00 |
54/
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 67,200,000.00 | -67,200,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其 |
55/
| 他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 235,200,000.00 | 207,554,555.35 | 2,133,030.28 | 38,205,826.54 | 93,037,047.47 | 576,130,459.64 | 576,130,459.64 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,000,000.00 | 322,754,555.35 | 306,999.25 | 33,655,084.90 | 243,689,590.48 | 720,406,229.98 | 720,406,229.98 | ||||||||
| 加：会计政策 | |||||||||||||||
56/
| 变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 322,754,555.35 | 306,999.25 | 33,655,084.90 | 243,689,590.48 | 720,406,229.98 | 720,406,229.98 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | 445,948.27 | 6,233,182.67 | 6,679,130.94 | 6,679,130.94 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 445,948.27 | 21,233,182.67 | 21,679,130.94 | 21,679,130.94 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减 |
57/
| 少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
58/
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
59/
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 168,000,000.00 | 274,754,555.35 | 752,947.52 | 33,655,084.90 | 249,922,773.15 | 727,085,360.92 | 727,085,360.92 |
法定代表人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅
60/
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 168,000,000.00 | 271,558,367.35 | 38,189,616.58 | 194,906,549.14 | 672,654,533.07 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -989,900.00 | 16,209.96 | 145,889.60 | -827,800.44 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 168,000,000.00 | 271,558,367.35 | -989,900.00 | 38,205,826.54 | 195,052,438.74 | 671,826,732.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 67,200,000.00 | -67,200,000.00 | -68,992,474.46 | -68,992,474.46 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 29,287,525.54 | 29,287,525.54 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
61/
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -98,280,000.00 | -98,280,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -98,280,000.00 | -98,280,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 67,200,000.00 | -67,200,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 67,200,000.00 | -67,200,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 235,200,000.00 | 204,358,367.35 | -989,900.00 | 38,205,826.54 | 126,059,964.28 | 602,834,258.17 |
62/
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,000,000.00 | - | - | - | 319,558,367.35 | - | - | - | 33,655,084.90 | 269,895,763.98 | 743,109,216.23 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | - | - | - | 319,558,367.35 | - | - | - | 33,655,084.90 | 269,895,763.98 | 743,109,216.23 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | 8,358,562.97 | 8,358,562.97 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 23,358,562.97 | 23,358,562.97 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,000,000. | -15,000,000. | |||||||||
63/
| 00 | 00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 168,000,000.00 | 271,558,367.35 | 33,655,084.90 | 278,254,326.95 | 751,467,779.20 |
法定代表人：林肖芳主管会计工作负责人：陈永安会计机构负责人：郭冬梅
64/
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司注册地、组织形式和总部地址
安记食品股份有限公司（以下简称公司、本公司或安记）是由福建省泉州市安记食品有限公司整体变更设立的股份有限公司。
2015年6月24日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1359号”文《关于核准安记食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向境内投资者首次公开发行3,000.00万股人民币普通股（A股）。2015年12月9日安记股票在上海证券交易所上市交易。截至2019年06月30日，公司注册资本、实收资本均为23,520.00万元，统一社会信用代码：913500006118811182；注册地及总部经营地址为福建省泉州市清濛科技工业区4-9（A）（美泰路）和福建省泉州经济技术开发区玉狮路69号2.5产业园A栋02号楼办公室103-104、201-204；法定代表人为林肖芳(LAM，ChiuFong)。
2、公司的业务性质和主要经营活动.
行业性质：食品制造业。
经营范围：制造调味品；食品研究开发；调味品进口、批发；糖果、巧克力制造（不含国境口岸）；糕点、糖果及糖批发（不含国境口岸）;固体饮料制造；茶饮料及其他饮料制造；酒、饮料及茶叶批发（不含国境口岸）；酒、饮料及茶叶零售（不含国境口岸）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、财务报告批准报出日
公司财务报表于2019年8月13日经第三届董事会第十二次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期合并报表范围详见附注“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
65/
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司以12个月作为一个营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1. 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
66/
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1. 合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2. 合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
67/
股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1） 增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司以及业务
A. 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
68/
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B. 分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（B） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（C） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（D） 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
69/
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2. 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1. 外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1） 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2） 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3） 对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
（4） 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
（1） 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2） 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
70/
（3） 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4） 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
1. 金融工具的分类
（1） 公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
A. 以摊余成本计量的金融资产；
B. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
C. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，公司将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
（2） 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B. 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
C.不属于上述2种情形的财务担保合同，以及不属于上述第一条情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
金融工具的计量方法：
（1） 初始计量
初始确认金融资产或金融负债，公司按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融
71/
资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照该准则定义的交易价格进行初始计量。
（2） 后续计量及处置
初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。初始确认后，对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第二十一条
规定的其他适当方法进行后续计量。金融资产或金融负债被指定为被套期项目的，根据《企业会计准则第24号——套期会计》规定进行后续计量。
公司在金融负债初始确认时，依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下，则将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4. 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
| 情形 | 确认结果 |
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
| 未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 |
72/
| 情形 | 确认结果 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 | |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2） 转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5. 金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1） 公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
（2） 公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
6. 金融资产减值
73/
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A. 发行方或债务人发生重大财务困难；
B. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（2） 购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（3） 除本条（2）计提金融资产损失准备的情形以外，减值准备的确认方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备； 如果信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
74/
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
7. 财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
9. 金融资产和金融负债的抵销
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1） 公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2） 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10. 权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项和合同资产，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
76/
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收关联方组合 | 应收关联方的应收款项 |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 单项认定组合 | 风险较高，且需单独对其信用风险进行判断的应收款项 |
本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失，应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：
| 账龄 | 预期信用损失率 |
| 1年以内 | 3% |
| 1-2年 | 80% |
| 2-3年 | 100% |
| 3年以上 | 100% |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 极低风险的组合 | 10% |
| 较低风险的组合 | 25% |
| 较高风险的组合 | 50% |
| 极高风险的组合 | 100% |
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在
77/
生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
2. 存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4. 低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1） 存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（2） 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
78/
17. 持有待售资产
√适用□不适用
1. 划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1） 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2） 出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2. 持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
79/
（2） 可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；
③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
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2. 初始投资成本确定
（1） 企业合并形成的长期股权投资
A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2） 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3. 后续计量和损益确认方法
（1） 成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
81/
（2） 权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3） 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
22. 投资性房地产
不适用
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23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5.00% | 2.71%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
| 电子设备、器具及家具 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00% | 19.00%-31.67% |
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损
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益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
25. 借款费用
√适用□不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2） 借款费用已发生；
（3） 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3. 借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资
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产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（二十二）“长期资产减值”。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资
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产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除
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设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1） 设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A. 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；
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除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34. 预计负债
√适用□不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用□不适用
1. 股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以
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后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
（1） 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2） 在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3） 如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
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38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2. 提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1） 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
（2） 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
3. 让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
（1） 相关的经济利益很可能流入企业；
（2） 收入的金额能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 收入
□适用√不适用
40. 合同成本
□适用 √不适用
41. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助的类型
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政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1） 公司能够满足政府补助所附条件；
（2） 公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3. 政府补助的计量
（1） 政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
（2） 政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4. 政府补助的会计处理方法
（1） 与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2） 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A. 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3） 对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4） 与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5） 已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A. 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B. 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
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C. 属于其他情况的，直接计入当期损益。
42. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1. 递延所得税资产的确认
（1） 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3） 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2. 递延所得税负债的确认
（1） 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
43. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1） 承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2） 出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
44. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1. 回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转
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作库存股成本，同时进行备查登记。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
2. 资产证券化业务
公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果公司能够控制该特殊目的主体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范围。
公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿，公司实质上保留了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资产。
资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费等）列入当期财务费用，收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券化实施的项目进行摊销列入财务费用。
3. 套期会计
（1）套期会计方法及套期工具
套期会计方法是指公司将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益（或其他综合收益）以反映风险管理活动影响的方法。
套期工具是指公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具，分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。被套期项目是指公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
A.套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成；
B. 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法（包括套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法）等内容；
C. 套期关系符合套期有效性的要求。套期同时满足下列条件的，应当认定套期关系符合套期有效性要求：
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（A）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动；（B）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；
（C）套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。
（2）套期会计确认和计量
A.公允价值套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A）套期工具产生的利得或损失应当计入当期损益；
（B）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
B. 现金流量套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A）套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，应当按照下列两项的绝对额中较低者确定：
a.套期工具自套期开始的累计利得或损失；
b. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额应当为当期现金流量套期储备的变动额。
（B）套期工具产生的利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），应当计入当期损益。公司应当按照下列规定对现金流量套期储备进行后续处理：
a. 被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，公司应当将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额；
b.对于不属于上述a.涉及的现金流量套期，公司应当在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益；
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c. 如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，公司应当将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C. 境外经营净投资套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A） 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益；
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。
（B）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
公司对套期关系作出再平衡的，应当在调整套期关系之前确定套期关系的套期无效部分，并将相关利得或损失立即计入当期损益。同时，更新在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生原因的分析，并相应更新套期关系的书面文件。
套期关系再平衡可能会导致企业增加或减少指定套期关系中被套期项目或套期工具的数量。企业增加了指定的被套期项目或套期工具的，增加部分自指定增加之日起作为套期关系的一部分进行处理；企业减少了指定的被套期项目或套期工具的，减少部分自指定减少之日起不再作为套期关系的一部分，作为套期关系终止处理。
4. 建造合同
（执行新收入准则的需删除）
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。
说明确定完工进度的依据和方法。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
本公司于资产负债表日按照合同总收入乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
5. 附回购条件的资产转让
售后回购是指销售商品的同时，公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的，商品所有权上的主要风险和报酬没有转移，不应确认收入；回购
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价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提利息费用，计入财务费用。
45. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 | 经第三届董事会第十二次会议批准 | 详见其他说明 |
| 根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）文件，本公司对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 | 经第三届董事会第十二次会议批准 | 详见其他说明 |
其他说明：
1. 根据新旧准则衔接规定，公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则.并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 货币资金 | 257,983,460.13 | 114,914,745.70 | 203,144,279.88 | 60,075,565.45 |
| 其他流动资产 | 115,126,575.77 | 2,026,575.77 | 113,406,148.98 | 306,148.98 |
| 交易性金融资产 | 256,168,714.43 | 256,168,714.43 | ||
| 应收账款 | 10,904,861.82 | 11,103,955.37 | 12,647,594.92 | 12,829,327.79 |
| 其他应收款 | 646,226.84 | 697,262.65 | 10,682,567.90 | 10,691,540.40 |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 9,010,100.00 | 10,000,000.00 | 9,010,100.00 |
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| 递延所得税资产 | 5,055,355.01 | 5,026,749.20 | 694,481.40 | 665,875.59 |
| 其他综合收益 | 2,908,319.34 | 1,918,419.34 | -989,900.00 | |
| 盈余公积 | 38,189,616.58 | 38,205,826.54 | 38,189,616.58 | 38,205,826.54 |
| 未分配利润 | 162,837,397.57 | 163,042,711.16 | 194,906,549.14 | 195,052,438.74 |
2. 根据财会[2019]6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》。并采用追溯调
整法变更了相关财务报表列报。
2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据及应收款 | 11,604,861.82 | 13,347,594.92 | ||
| 应收票据 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||
| 应收账款 | 10,904,861.82 | 12,647,594.92 | ||
| 应付票据及应付款 | 10,983,571.06 | 9,760,512.77 | ||
| 应付票据 | 0 | 0 | ||
| 应付账款 | 10,983,571.06 | 9,760,512.77 | ||
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 257,983,460.13 | 114,914,745.70 | -143,068,714.43 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 256,168,714.43 | 256,168,714.43 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
99/
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 700,000.00 | 700,000.00 | |
| 应收账款 | 10,904,861.82 | 11,103,955.37 | 199,093.55 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 19,334,894.60 | 19,334,894.60 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 646,226.84 | 697,262.65 | 51,035.81 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 31,364,200.92 | 31,364,200.92 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 115,126,575.77 | 2,026,575.77 | -113,100,000.00 |
| 流动资产合计 | 436,060,220.08 | 436,310,349.44 | 250,129.36 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 9,010,100.00 | -989,900.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 68,054,571.80 | 68,054,571.80 | |
| 在建工程 | 90,241,872.02 | 90,241,872.02 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 39,841,019.05 | 39,841,019.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,055,355.01 | 5,026,749.20 | -28,605.81 |
| 其他非流动资产 | 46,645,100.00 | 46,645,100.00 | |
| 非流动资产合计 | 259,837,917.88 | 258,819,412.07 | -1,018,505.81 |
| 资产总计 | 695,898,137.96 | 695,129,761.51 | -768,376.45 |
| 流动负债： | |||
100/
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 10,983,571.06 | 10,983,571.06 | |
| 预收款项 | 22,712,775.63 | 22,712,775.63 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,177,954.00 | 4,177,954.00 | |
| 应交税费 | 4,621,366.79 | 4,621,366.79 | |
| 其他应付款 | 6,712,581.64 | 6,712,581.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 49,208,249.12 | 49,208,249.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 49,208,249.12 | 49,208,249.12 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 168,000,000.00 | 168,000,000.00 | |
101/
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 274,754,555.35 | 274,754,555.35 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,908,319.34 | 1,918,419.34 | -989,900.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 38,189,616.58 | 38,205,826.54 | 16,209.96 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 162,837,397.57 | 163,042,711.16 | 205,313.59 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 646,689,888.84 | 645,921,512.39 | -768,376.45 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 646,689,888.84 | 645,921,512.39 | -768,376.45 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 695,898,137.96 | 695,129,761.51 | -768,376.45 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、44（1）重要会计政策变更.
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 203,144,279.88 | 60,075,565.45 | -143,068,714.43 |
| 交易性金融资产 | 256,168,714.43 | 256,168,714.43 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 700,000.00 | 700,000.00 | |
| 应收账款 | 12,647,594.92 | 12,829,327.79 | 181,732.87 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 17,113,546.28 | 17,113,546.28 | |
| 其他应收款 | 10,682,567.90 | 10,691,540.40 | 8,972.50 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 27,660,766.86 | 27,660,766.86 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
102/
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 113,406,148.98 | 306,148.98 | -113,100,000.00 |
| 流动资产合计 | 385,354,904.82 | 385,545,610.19 | 190,705.37 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 283,907,494.50 | 283,907,494.50 | |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 9,010,100.00 | -989,900.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 33,337,547.70 | 33,337,547.70 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 4,433,142.74 | 4,433,142.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 694,481.40 | 665,875.59 | -28,605.81 |
| 其他非流动资产 | 39,100.00 | 39,100.00 | |
| 非流动资产合计 | 332,411,766.34 | 331,393,260.53 | -1,018,505.81 |
| 资产总计 | 717,766,671.16 | 716,938,870.72 | -827,800.44 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,760,512.77 | 9,760,512.77 | |
| 预收款项 | 21,317,631.90 | 21,317,631.90 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,040,656.77 | 4,040,656.77 | |
| 应交税费 | 4,469,743.75 | 4,469,743.75 | |
| 其他应付款 | 5,523,592.90 | 5,523,592.90 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
103/
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 45,112,138.09 | 45,112,138.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 45,112,138.09 | 45,112,138.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 168,000,000.00 | 168,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 271,558,367.35 | 271,558,367.35 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -989,900.00 | -989,900.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 38,189,616.58 | 38,205,826.54 | 16,209.96 |
| 未分配利润 | 194,906,549.14 | 195,052,438.74 | 145,889.60 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 672,654,533.07 | 671,826,732.63 | -827,800.44 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 717,766,671.16 | 716,938,870.72 | -827,800.44 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、44（1）重要会计政策变更.
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
104/
46. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 13%、10%、9%、5%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应交增值税 | 7%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.50%、15%、0% |
| 教育费附加 | 应交增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交增值税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 安记食品股份有限公司 | 25.00 |
| 上海安记食品有限公司 | 25.00 |
| 福建省永春味安食品有限公司 | 25.00 |
| 上海安记生物医药科技有限公司 | 25.00 |
| 安记食品（香港）有限公司 | 16.50 |
| 安记柬埔寨公司 | 20.00 |
| 悠先投资有限公司 | 0.00 |
2. 税收优惠
√适用□不适用
1．根据福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局《关于认定福建省2011年度第一批、第二批和第三批高新技术企业的通知》（闽科高[2012]7号），安记公司于2011年11月9日取得《高新技术企业证书》，有效期为3年，并通过复审于2014年9月23日再次取得《高新技术企业证书》，有效期为3年，2017年10月23日再次通过复审取得《高新技术企业证书》，有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号）第三条第二款规定，经主管税务机关核定，本公司2012年度至2019年度减按15%税率征收企业所得税。
105/
2．根据财政部税务总局科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知财税〔2018〕99号，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 242,778.14 | 75,579.09 |
| 银行存款 | 103,124,006.08 | 114,839,166.61 |
| 其他货币资金 | - | - |
| 合计 | 103,366,784.22 | 114,914,745.70 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 49,915,096.30 | 50,975,945.59 |
其他说明：
注：（1）存放在境外的款项系境外子公司安记食品（香港）有限公司、安记柬埔寨公司和悠先投资有限公司的货币资金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 170,309,626.94 | 256,168,714.43 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 170,309,626.94 | 256,168,714.43 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 170,309,626.94 | 256,168,714.43 |
其他说明：
106/
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 500,000.00 | 700,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 500,000.00 | 700,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 200,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 200,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 500,000 | 500,000 | 700,000 | 700,000 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
107/
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 500,000 | / | / | 500,000 | 700,000 | / | / | 700000 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 1年以内 | 500,000 | |||
| 合计 | 500,000 | / | / | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 15,104,845.55 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 15,104,845.55 |
| 1至2年 | 9,480.00 |
| 2至3年 | 53,654.95 |
| 3年以上 | 36,503.81 |
108/
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 15,204,484.31 |
109/
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 15,204,484.31 | 100.00 | 550,888.10 | 3.62 | 14,653,596.21 | 11,541,293.93 | 100.00 | 437,338.56 | 3.79 | 11,103,955.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 15,204,484.31 | 100.00 | 550,888.10 | 3.62 | 14,653,596.21 | 11,541,293.93 | 100.00 | 437,338.56 | 3.79 | 11,103,955.37 |
| 合计 | 15,204,484.31 | / | 550,888.10 | / | 14,653,596.21 | 11,541,293.93 | / | 437,338.56 | / | 11,103,955.37 |
110/
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 15,104,845.55 | 453,145.34 | 3 |
| 1至2年 | 9,480.00 | 7,584.00 | 80 |
| 2至3年 | 53,654.95 | 53,654.95 | 100 |
| 3年以上 | 36,503.81 | 36,503.81 | 100 |
| 合计 | 15,204,484.31 | 550,888.10 | 3.62 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款余额的 | 坏账准备期末余额 |
| 比例（%） |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 437,338.56 | 113,549.54 | 550,888.10 | ||
| 合计 | 437,338.56 | 113,549.54 | 550,888.10 | ||
111/
| 第一名 | 1,945,079.00 | 12.79 | 58352.37 |
| 第二名 | 1,841,606.37 | 12.11 | 55248.19 |
| 第三名 | 1,319,202.50 | 8.68 | 39576.08 |
| 第四名 | 1,419,931.38 | 9.34 | 42597.94 |
| 第五名 | 854,051.32 | 5.62 | 25621.54 |
| 合计 | 7,379,870.57 | 48.54 | 221,396.12 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款合计数的比例（%） |
| 第一名 | 4,063,125.00 | 30.22 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 13,426,565.52 | 99.85 | 19,294,917.65 | 99.8 |
| 1至2年 | 0.00 | 19,976.95 | 0.1 | |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | 20,000.00 | 0.15 | 20,000.00 | 0.1 |
| 合计 | 13,446,565.52 | 100 | 19,334,894.60 | 100 |
112/
| 第二名 | 3,963,050.00 | 29.47 |
| 第三名 | 1,435,708.08 | 10.68 |
| 第四名 | 1,179,892.30 | 8.77 |
| 第五名 | 1,035,406.28 | 7.7 |
| 合计 | 11,677,181.66 | 86.84 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 882,954.89 | 697,262.65 |
| 合计 | 882,954.89 | 697,262.65 |
113/
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 815,932.77 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 815,932.77 |
| 1至2年 | 25,112.02 |
| 2至3年 | 64,964.10 |
| 3年以上 | 167,730.46 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,073,739.35 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金、备用金 | 1,001,303.21 | 795,531.73 |
| 其他 | 72,436.14 | 73,036.05 |
| 合计 | 1,073,739.35 | 868,567.78 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 171,305.13 | 171,305.13 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
114/
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 19,479.33 | 19,479.33 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 190,784.46 | 190,784.46 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 171,305.13 | 19,479.33 | 190,784.46 | ||
| 合计 | 171,305.13 | 19,479.33 | 190,784.46 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 押金 | 300,000.00 | 1年以内 | 27.94 | 75,000.00 |
| 第二名 | 其他 | 150,022.91 | 1年以内 | 13.97 | 15,002.29 |
| 第三名 | 员工备用金 | 122,000.00 | 1年以内 | 11.36 | 12,200.00 |
115/
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 27,402,432.12 | 51,707.99 | 27,350,724.13 | 23,104,515.86 | 51,707.99 | 23,052,807.87 |
| 在产品 | 0 | 0.00 | ||||
| 库存商品 | 7,121,511.00 | 25,525.49 | 7,095,985.51 | 8,272,945.83 | 25,525.49 | 8,247,420.34 |
| 周转材料 | 0.00 | |||||
| 第四名 | 押金 | 51,000.00 | 3年以上 | 4.75 | 12,750.00 |
| 第五名 | 押金 | 50,000.00 | 3年以上 | 4.66 | 12,500.00 |
| 合计 | 673,022.91 | 62.68 | 127,452.29 |
116/
| 消耗性生物资产 | 0.00 | |||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 0.00 | |||||
| 发出商品 | 33,607.73 | 33,607.73 | 63,972.71 | 63,972.71 | ||
| 合计 | 34,557,550.85 | 77,233.48 | 34,480,317.37 | 31,441,434.40 | 77,233.48 | 31,364,200.92 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
117/
| 原材料 | 51,707.99 | 51,707.99 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 25,525.49 | 25,525.49 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 77,233.48 | 77,233.48 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
118/
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 179,391.94 | 205,356.83 |
| 待认证进项税 | 6,024,891.96 | 1,821,218.94 |
| 合计 | 6,204,283.90 | 2,026,575.77 |
119/
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 泉州经济技术开发区百盛小额贷款股份有限公司 | 9,010,100.00 | 9,010,100.00 |
| 合计 | 9,010,100.00 | 9,010,100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 66,926,963.87 | 68,054,571.80 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 66,926,963.87 | 68,054,571.80 |
120/
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 84,910,980.35 | 52,646,796.84 | 7,860,775.14 | 3,328,180.88 | 148,746,733.21 |
| 2.本期增加金额 | 33,636.36 | 104,208.12 | 2,788,795.05 | 62,125.72 | 2,988,765.25 |
| （1）购置 | 33,636.36 | 104,208.12 | 2,788,795.05 | 62,125.72 | 2,988,765.25 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | -446.19 | -756.53 | -447.17 | -1,649.89 | |
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）外币报表折算差额 | -446.19 | -756.53 | -447.17 | -1,649.89 | |
| 4.期末余 | 84,944,616.71 | 52,751,451.15 | 10,650,326.72 | 3,390,753.77 | 151,737,148.35 |
121/
| 额 | |||||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 31,740,081.90 | 40,835,920.76 | 5,288,765.49 | 2,827,393.26 | 80,692,161.41 |
| 2.本期增加金额 | 1,781,291.40 | 1,937,725.14 | 346,055.60 | 51,896.69 | 4,116,968.83 |
| （1）计提 | 1,781,291.40 | 1,937,725.14 | 346,055.60 | 51,896.69 | 4,116,968.83 |
| 3.本期减少金额 | -423.88 | -193.54 | -436.82 | -1,054.24 | |
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）外币报表折算差额 | -423.88 | -193.54 | -436.82 | -1,054.24 | |
| 4.期末余额 | 33,521,373.30 | 42,774,069.78 | 5,635,014.63 | 2,879,726.77 | 84,810,184.48 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （ |
122/
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
| 1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 51,423,243.41 | 9,977,381.37 | 5,015,312.09 | 511,027.00 | 66,926,963.87 |
| 2.期初账面价值 | 53,170,898.45 | 11,810,876.08 | 2,572,009.65 | 500,787.62 | 68,054,571.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 96,786,307.33 | 90,241,872.02 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 96,786,307.33 | 90,241,872.02 |
123/
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 永春厂区建设 | 13,271,708.66 | 13,271,708.66 | 10,971,616.97 | 10,971,616.97 | ||
| 上海厂区建设 | 76,938,392.15 | 76,938,392.15 | 75,054,738.05 | 75,054,738.05 | ||
| 香菇提取设备生产线 | 6,576,206.52 | 6,576,206.52 | 4,215,517.00 | 4,215,517.00 | ||
| 合计 | 96,786,307.33 | 96,786,307.33 | 90,241,872.02 | 90,241,872.02 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 永春厂区建设 | 118,280,000.00 | 10,971,616.97 | 2,300,091.69 | 13,271,708.66 | 39.87 | 39.87 | 募集资金 |
124/
注：（1）永春厂区建设项目总预算118,280,000.00元，截至2019年06月30日,累计投入47,157,602.08元（其中，2017年一期厂房已转入固定资产，固定资产原值33,885,893.42元），占预算的39.87%。
（2）上海厂区建设项目报告期内完成消防工程验收和绿化工程验收，截至2019年06月30日，处理规划验收过程中，尚未达到可使用状态。
（3）公司本报告期内在建工程不存在减值情形。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
| 香菇提取设备生产线 | 48,730,000.00 | 4,215,517 | 2,360,689.52 | 6,576,206.52 | 13.5 | 13.5 | ||||||
| 上海厂区建设 | 120,000,000.00 | 75,054,738.05 | 1,883,654.10 | 76,938,392.15 | 64.12 | 64.12 | 募集资金 | |||||
| 合计 | 287,010,000.00 | 90,241,872.02 | 6,544,435.31 | 96,786,307.33 | -- | -- | -- | -- |
125/
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 49,561,407.46 | - | - | 630,220.12 | 50,191,627.58 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处 |
126/
| 置 | |||||
| 4.期末余额 | 49,561,407.46 | - | - | 630,220.12 | 50,191,627.58 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,989,324.31 | - | - | 361,284.22 | 10,350,608.53 |
| 2.本期增加金额 | 499,191.06 | - | - | 48,682.98 | 547,874.04 |
| （1）计提 | 499,191.06 | - | - | 48,682.98 | 547,874.04 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 10,488,515.37 | - | - | 409,967.20 | 10,898,482.57 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余 |
127/
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
| 额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 39,072,892.09 | - | - | 220,252.92 | 39,293,145.01 |
| 2.期初账面价值 | 39,572,083.15 | - | - | 268,935.90 | 39,841,019.05 |
128/
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 658,800.18 | 105,786.65 | 754,749.55 | 119,100.19 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 17,952,087.92 | 4,488,021.98 | 17,270,193.68 | 4,317,548.42 |
| 计提职工教育经费引起的可抵扣暂时性差异 | 21,526.08 | 3,228.91 | 36,279.24 | 5,441.89 |
| 预提的应付工资引 | 1,984,170.64 | 297,625.60 | 3,897,724.64 | 584,658.70 |
129/
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 40,797,200.00 | 43,569,100.00 |
| 起的可抵扣暂时性差异 | ||||
| 合计 | 20,616,584.82 | 4,894,663.14 | 21,958,947.11 | 5,026,749.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 400,739.09 | 425,207.10 |
| 可抵扣亏损 | 12,534,852.02 | 11,738,142.91 |
| 合计 | 12,935,591.11 | 12,163,350.01 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 140,225.43 | 140,225.43 | |
| 2022 | 669,258.85 | 669,258.85 | |
| 2023 | 821,607.00 | 821,607.00 | |
| 2024 | 267,402.53 | ||
| 永久 | 10,636,358.21 | 10,107,051.63 | |
| 合计 | 12,534,852.02 | 11,738,142.91 | / |
130/
| 预付工程款 | 541,500.00 | 3,076,000.00 |
| 合计 | 41,338,700.00 | 46,645,100.00 |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 4,704,682.63 | 9,865,213.06 |
| 工程款 | 629,358.00 | 1,118,358.00 |
| 合计 | 5,334,040.63 | 10,983,571.06 |
131/
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 9,323,417.62 | 22,712,775.63 |
| 合计 | 9,323,417.62 | 22,712,775.63 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,177,954.00 | 15,370,045.59 | 17,377,005.34 | 2,170,994.25 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | - | 542,415.82 | 539,108.73 | 3,307.09 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,177,954.00 | 15,912,461.41 | 17,916,114.07 | 2,174,301.34 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,035,021.87 | 14,814,424.30 | 16,707,978.00 | 2,141,468.17 |
| 二、职工福利费 | - | - | - | - |
132/
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 三、社会保险费 | - | 394,080.29 | 394,080.29 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 352,670.32 | 352,670.32 | - |
| 工伤保险费 | - | 17,899.27 | 17,899.27 | - |
| 生育保险费 | - | 23,510.70 | 23,510.70 | - |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| 四、住房公积金 | - | 113,541.00 | 113,541.00 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 142,932.13 | 48,000.00 | 161,406.05 | 29,526.08 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 4,177,954.00 | 15,370,045.59 | 17,377,005.34 | 2,170,994.25 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 527,955.64 | 524,648.55 | 3,307.09 | |
| 2、失业保险费 | 14,460.18 | 14,460.18 | - | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 542,415.82 | 539,108.73 | 3,307.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,483,474.81 | 1,649,261.45 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 3,111,893.40 | 2,311,293.94 |
| 个人所得税 | 44,733.22 | 61,508.57 |
| 城市维护建设税 | 70,499.56 | 113,893.13 |
| 印花税 | 10,647.23 | 13,452.54 |
| 房产税 | 320,984.64 | 323,324.09 |
133/
其他说明：
无
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
| 土地使用税 | 51,541.17 | 64,426.42 |
| 教育费附加 | 69,980.34 | 84,156.06 |
| 其他税费 | 49.98 | 50.59 |
| 合计 | 5,163,804.35 | 4,621,366.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 3,967,984.82 | 6,712,581.64 |
| 合计 | 3,967,984.82 | 6,712,581.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经销商销售返利 | 2,271,019.26 | 4,840,674.00 |
| 运输费 | 542,389.93 | 716,819.91 |
| 往来款 | 619,060.64 | |
| 租赁费 | 249,539.22 | |
| 工程款 | 59,336.50 | 361,025.04 |
| 其他 | 845,699.91 | 175,002.05 |
| 合计 | 3,967,984.82 | 6,712,581.64 |
134/
□适用 √不适用
41、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
135/
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
136/
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 168,000,000.00 | 67,200,000.00 | 67,200,000.00 | 235,200,000.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 274,754,555.35 | 67,200,000.00 | 207,554,555.35 | |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 274,754,555.35 | 67,200,000.00 | 207,554,555.35 |
137/
本期资本公积减少系资本公积转增股本，该事项经2019年4月24日召开的2018年年度股东大会审议通过。
56、 库存股
□适用 √不适用
138/
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -989,900.00 | -989,900.00 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
139/
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -989,900.00 | -989,900.00 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,908,319.34 | 214,610.94 | 214,610.94 | 3,122,930.28 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变 |
140/
| 动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,908,319.34 | 214,610.94 | 214,610.94 | 3,122,930.28 | ||||
| 其他综合收益合计 | 1,918,419.34 | 214,610.94 | 214,610.94 | 2,133,030.28 |
141/
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 162,837,397.57 | 243,689,590.48 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 205,313.59 | |
| 调整后期初未分配利润 | 163,042,711.16 | 243,689,590.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 28,274,336.31 | 21,233,182.67 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 98,280,000.00 | 15,000,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 93,037,047.47 | 249,922,773.15 |
调整期初未分配利润明细：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 38,205,826.54 | 38,205,826.54 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 38,205,826.54 | 38,205,826.54 |
142/
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润205,313.59元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 140,864,106.47 | 90,702,488.60 | 137,815,971.09 | 91,739,759.39 |
| 其他业务 | 67,764,630.34 | 65,532,592.36 | 16,558,730.99 | 15,621,572.85 |
| 合计 | 208,628,736.81 | 156,235,080.96 | 154,374,702.08 | 107,361,332.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 518,636.02 | 699,023.17 |
| 教育费附加 | 401,773.01 | 522,152.73 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 229,928.40 | 239,862.40 |
| 土地使用税 | 360,838.97 | 541,334.52 |
| 车船使用税 | 11,027.64 | 12,069.84 |
143/
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
| 印花税 | 74,475.69 | 55,788.51 |
| 环境保护税 | 99.38 | 98.88 |
| 合计 | 1,596,779.11 | 2,070,330.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利费 | 6,383,708.44 | 6,012,934.66 |
| 业务招待费 | 257,600.51 | 308,241.06 |
| 差旅费 | 1,287,235.20 | 1,308,942.77 |
| 折旧费 | 51,706.47 | 23,882.95 |
| 运输装卸费 | 3,598,575.05 | 3,263,260.92 |
| 租赁费用 | 357,460.64 | 258,328.48 |
| 市场费用 | 3,229,425.54 | 2,726,360.54 |
| 经销返利 | -2,569,654.74 | -3,031,054.94 |
| 商超费用 | 1,652,487.39 | 2,163,362.23 |
| 办公费用等其他费用 | 1,567,984.68 | 243,867.04 |
| 合计 | 15,816,529.18 | 13,278,125.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利费 | 3,872,167.00 | 3,446,285.69 |
| 办公费用 | 1,169,337.84 | 605,995.95 |
| 业务招待费 | 619,496.18 | 530,473.85 |
| 差旅费 | 197,152.62 | 418,032.78 |
| 中介机构服务费 | 1,036,406.77 | 2,607,082.00 |
| 折旧费 | 1,275,839.99 | 1,344,169.58 |
| 无形资产摊销 | 547,874.04 | 548,657.12 |
| 其他 | 263,229.79 | 251,799.51 |
| 合计 | 8,981,504.23 | 9,752,496.48 |
144/
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,085,000.00 | 1,072,450.00 |
| 材料 | 3,610,934.22 | 2,603,967.22 |
| 折旧 | 341,114.88 | 225,989.28 |
| 其他 | 221,999.86 | 50,792.60 |
| 合计 | 5,259,048.96 | 3,953,199.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息净支出 | -4,127,692.39 | -2,975,919.38 |
| 汇兑损益 | 116,860.11 | 8,163.50 |
| 银行手续费 | 41,024.76 | 56,460.04 |
| 合计 | -3,969,807.52 | -2,911,295.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,242,180.65 | 228,756.92 |
| 合计 | 2,242,180.65 | 228,756.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 |
145/
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品投资收益 | 4,399,730.22 | 3,818,236.32 |
| 合计 | 4,399,730.22 | 3,818,236.32 |
146/
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -80,360.59 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,509,626.94 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 1,509,626.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -112,987.32 | |
| 其他应收款坏账损失 | -19,419.90 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -132,407.22 |
147/
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -80,360.59 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | -437.50 | |
| 合计 | -437.50 |
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
□适用√不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 |
148/
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 2,673.08 | 1,300.00 | |
| 合计 | 2,673.08 | 1,300.00 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
其他说明：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,175,072.10 | 3,849,356.80 |
| 递延所得税费用 | 276,650.99 | -247,129.98 |
| 合计 | 4,451,723.09 | 3,602,226.82 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 32,726,059.40 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,908,908.91 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -100,478.83 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 52,666.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 144,133.62 |
| 本期研发费用的影响 | -553,507.32 |
| 所得税费用 | 4,451,723.09 |
149/
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收其他往来 | 24,713,437.42 | 576,977.32 |
| 员工备用金 | 273,045.80 | 551,465.69 |
| 财务费用-利息收入 | 4,127,093.45 | 3,005,802.25 |
| 其他收益 | 2,231,878.00 | 228,756.92 |
| 定期存款到期转入 | 301,068,714.43 | 176,467,594.52 |
| 合计 | 332,414,169.10 | 180,830,596.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款/押金 | 30,472,550.39 | 7,905,789.11 |
| 员工备用金 | 276,563.40 | 479,294.00 |
| 销售费用和管理费用 | 9,019,873.31 | 5,686,452.71 |
| 财务费用 | 149,163.08 | 59,073.45 |
| 营业外支出-其他营业外支出 | 2,673.08 | 1,300.00 |
| 定期存款到期转出 | 255,000,000.00 | 163,068,152.17 |
| 合计 | 294,920,823.26 | 177,200,061.44 |
150/
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 28,274,336.31 | 21,233,182.67 |
| 加：资产减值准备 | 121,877.83 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,116,968.83 | 3,844,366.97 |
| 无形资产摊销 | 547,874.04 | 548,657.12 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 437.5 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 119,293.02 | 40,253.97 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,399,730.22 | -3,818,236.32 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 155,450.93 | -247,129.98 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,972,642.80 | -4,298,983.89 |
151/
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 33,712,687.20 | -21,275,053.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -12,694,902.97 | -7,283,192.09 |
| 其他 | - | 13,399,442.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,859,334.34 | 2,265,623.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 103,366,784.22 | 154,169,156.44 |
| 减：现金的期初余额 | 114,914,745.70 | 145,950,958.08 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -11,547,961.48 | 8,218,198.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 103,366,784.22 | 114,914,745.70 |
| 其中：库存现金 | 242,778.14 | 75,579.09 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 103,124,006.08 | 114,839,166.61 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 |
152/
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 103,366,784.22 | 114,914,745.70 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 7,064,515.72 | 6.8747 | 48,566,426.22 |
| 欧元 | 64,904.43 | 7.8170 | 507,357.93 |
| 港币 | 2,470,596.66 | 0.8797 | 2,173,383.88 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 214,244.58 | 6.8747 | 1,472,867.21 |
| 欧元 | - | ||
| 港币 | 535,394.12 | 0.8797 | 470,986.21 |
| 预付账款 | |||
| 其中：美元 | 208,840.00 | 6.8747 | 1,435,712.35 |
| 欧元 | 150,939.00 | 7.8170 | 1,179,890.16 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 100,263.95 | 6.8747 | 689,284.58 |
| 港币 | 59,830.57 | 0.8797 | 52,632.95 |
| 其他应收款 |
153/
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
| 其中：美元 | 4,500.00 | 6.8747 | 30,936.15 |
| 港币 | 31,731.00 | 0.8797 | 27,913.76 |
| 应付账款 | |||
| 其中：港币 | 2,195 | 0.8797 | 1,930.94 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 开发区产业发展基本有限责任公司奖励金 | 1,979,000.00 | 其他收益 | 1,979,000.00 |
| 开发区财政局研发经费补助 | 248,600.00 | 其他收益 | 248,600.00 |
| 开发区财政局2018年区级外贸扶持政策奖励 | 4,278.00 | 其他收益 | 4,278.00 |
| 税收优惠 | 10,302.65 | 其他收益 | 10,302.65 |
| 合计 | 2,242,180.65 | 2,242,180.65 |
154/
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
155/
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
156/
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海安记食品有限公司 | 上海奉贤区 | 上海奉贤区 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 安记食品（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 工业 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 福建省永春味安食品有限公司 | 福建永春县 | 福建永春县 | 工业 | 98.47 | 1.53 | 同一控制下合并 |
| 悠先投资有限公司 | 维尔京 | 维尔京 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 安记柬埔寨公司 | 柬埔寨 | 柬埔寨 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海安记生物医药科技有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| TOMODSBIOTECHNOLOGYLIMITED | 奥克兰 | 奥克兰 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
无在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
157/
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
158/
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 170,309,626.94 | 170,309,626.94 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 170,309,626.94 | 170,309,626.94 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 170,309,626.94 | 170,309,626.94 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 9,010,100.00 | 9,010,100.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 170,309,626.94 | 9,010,100.00 | 179,319,726.94 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期 |
159/
| 损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
160/
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 王秀惠 | 林肖芳的妻子 |
| 林春瑜 | 公司董事、林肖芳的女儿 |
| 林润泽 | 公司董事、副总经理、林肖芳的儿子 |
| 周倩 | 公司董事、董事会秘书 |
| 陈永安 | 公司财务总监 |
| 上海博阳进出口贸易有限公司 | 王秀惠持有60%股权，林肖芳持有40%股权 |
| 万宝汽车集团（福建）有限公司 | 林春瑜持有40%股权 |
| 泉州经济开发区百盛小额贷款股份有限公司 | 王秀惠持有10%股份、公司持有10%股份 |
| 泉州市艾特兰贸易有限责任公司 | 林春瑜持有99%股权，周倩1%股权 |
| 泉州市新宇物流有限责任公司 | 林春瑜持有6.60%股权 |
其他说明无
161/
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 泉州市艾特兰贸易有限责任公司 | 仓库 | 26,057.14 | 0 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 林肖芳 | 房屋 | 253,131.92 | 242,600.34 |
| 王秀惠 | 房屋 | 84,377.31 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
162/
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 80.98 | 80.98 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 房屋租金 | 林肖芳 | 165,161.92 | |
| 房屋租金 | 王秀惠 | 84,377.31 | |
| 其他应付款 | 周倩 | 688,844.94 | 619,060.64 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
163/
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2019年06月30日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
164/
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
1. 报告分部的确定依据与会计政策：
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。本公司的业务分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以区域分部为基础确定报告分部。
165/
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 华东 | 中南 | 华北 | 东北 | 海外 | 西南 | 西北 | 合计 |
| 主营业务收入 | 81,140,394.29 | 46,771,991.45 | 2,281,627.62 | 2,420,098.88 | 5,351,419.96 | 1,587,985.49 | 1,310,588.78 | 140,864,106.47 |
| 主营业务成本 | 57,078,048.69 | 24,681,373.80 | 1,028,695.41 | 1,464,580.95 | 5,018,961.35 | 780,967.29 | 649,861.11 | 90,702,488.60 |
| 毛利 | 24,062,345.60 | 22,090,617.65 | 1,252,932.21 | 955,517.93 | 332,458.61 | 807,018.20 | 660,727.67 | 50,161,617.87 |
注：上述营业收入与营业成本统计数据已抵消内部交易。
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
166/
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 17,046,288.98 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 17,046,288.98 |
| 1至2年 | 9,480 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 17,055,768.98 |
167/
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,055,768.98 | 100 | 346,042.73 | 2.03 | 16,709,726.25 | 13,110,745.41 | 100 | 281,417.62 | 2.15 | 12,829,327.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 11,291,437.71 | 66.2 | 346,042.73 | 3.06 | 10,945,394.98 | 9,247,448.02 | 70.53 | 281,417.62 | 3.04 | 8,966,030.40 |
| 关联方组合 | 5,764,331.27 | 33.8 | 5,764,331.27 | 3,863,297.39 | 29.47 | 3,863,297.39 | ||||
| 合计 | 17,055,768.98 | / | 346,042.73 | / | 16,709,726.25 | 13,110,745.41 | / | 281,417.62 | / | 12,829,327.79 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
168/
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 11,281,957.71 | 338,458.73 | 3 |
| 1至2年 | 9,480.00 | 7,584.00 | 80 |
| 合计 | 11,291,437.71 | 346,042.73 | 3.06 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 281,417.62 | 64,625.11 | 346,042.73 | ||
| 合计 | 281,417.62 | 64,625.11 | 346,042.73 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
169/
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款余额的 | 坏账准备期末余额 |
| 比例（%） | |||
| 第一名 | 4,976,699.74 | 29.18 | |
| 第二名 | 1,945,079.00 | 11.4 | 58352.37 |
| 第三名 | 1,841,606.37 | 10.8 | 55248.19 |
| 第四名 | 1,319,202.50 | 7.73 | 39576.08 |
| 第五名 | 854,051.32 | 5.01 | 25621.54 |
| 合计 | 10,936,638.93 | 64.12 | 178,798.18 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,765,509.48 | 10,691,540.40 |
| 合计 | 5,765,509.48 | 10,691,540.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
170/
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 5,758,227.20 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 5,758,227.20 |
| 1至2年 | 14,800.00 |
| 2至3年 | 44,340.00 |
| 3年以上 | 114,000.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 5,931,367.20 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金、备用金 | 900,084.31 | 696,790.00 |
| 往来款 | 4,960,000.00 | 10,069,314.00 |
| 其他 | 71,282.89 | 71,952.00 |
| 合计 | 5,931,367.20 | 10,838,056.00 |
171/
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 146,515.60 | |||
| 2019年1月1日余额在本期 | 146,515.60 | |||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 19,342.12 | |||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 165,857.72 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 146,515.60 | 19,342.12 | 165,857.72 | ||
| 合计 | 146,515.60 | 19,342.12 | 165,857.72 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
172/
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 关联方往来款 | 4,960,000.00 | 1年以内 | 83.62 | |
| 第二名 | 押金 | 300,000.00 | 1年以内 | 5.06 | 75,000.00 |
| 第三名 | 其他 | 150,022.91 | 1年以内 | 2.53 | 15,002.29 |
| 第四名 | 员工备用金 | 122,000.00 | 1年以内 | 2.06 | 12,200.00 |
| 第五名 | 押金 | 51,000.00 | 3年以上 | 0.86 | 12,750.00 |
| 合计 | 5,583,022.91 | 94.13 | 114,952.29 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
173/
| 对子公司投资 | 295,651,808.50 | 295,651,808.50 | 283,907,494.50 | 283,907,494.50 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 295,651,808.50 | 295,651,808.50 | 283,907,494.50 | 283,907,494.50 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海安记食品有限公司 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||||
| 福建省永春味安食品有限公司 | 91,632,739.50 | 11,744,314.00 | 103,377,053.50 | |||
| 安记食品(香港)有限公司 | 62,274,755.00 | 62,274,755.00 | ||||
| 合计 | 283,907,494.50 | 11,744,314.00 | 295,651,808.50 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 130,026,822.62 | 83,909,834.75 | 134,215,909.75 | 90,787,544.88 |
| 其他业务 | 65,277,356.04 | 63,057,415.36 | 16,558,730.99 | 15,621,572.85 |
| 合计 | 195,304,178.66 | 146,967,250.11 | 150,774,640.74 | 106,409,117.73 |
174/
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息 |
175/
| 收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品投资收益 | 4,399,730.22 | 3,818,236.32 |
| 合计 | 4,399,730.22 | 3,818,236.32 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,242,180.65 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
176/
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,909,357.16 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,673.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,222,730.67 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 6,926,134.06 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资 | 每股收益 |
177/
| 产收益率（%） | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.75 | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.59 | 0.10 | 0.10 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
178/
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签字的年度报告 |
| 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告 | |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
| 报告期内有中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司的正本及公告的原稿 |
董事长：林肖芳董事会批准报送日期：2019年8月13日
修订信息
□适用 √不适用