杭州园林设计院股份有限公司
2019年半年度报告
2019-014
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人何韦、主管会计工作负责人邵如建及会计机构负责人(会计主管人员)邵如建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、新业务拓展的风险
报告期内，公司已成功承接了良渚遗址公园旅游基础设施配套工程总承包、石龙山南区块环境提升工程及灵山路提升改造工程EPC总承包等设计、施工一体化业务，充分发挥了公司在设计方面的优势和经验。2019年7月6日，中国良渚古城遗址获准列入世界遗产名录，公司通过设计或总承包的西湖、京杭大运河（浙江段）和良渚古城遗址三项世界文化遗产，我们向外界充分展示了世界文化遗产保护的中国智慧；为公司的转型跨越发展奠定了良好的基础。公司将进一步紧跟业务领域的发展趋势，以寻求在产业链上下游开拓更多的业务机会。，但若未来行业需求萎缩，而公司目前正在拓展的新业务领域尚未形成规模，则将会对公司业绩和经营成果造成不利影响。
2、应收账款回款风险
公司目前承接的大型项目业务的投资方基本上是主要为地方政府及投资平台，虽然地方政府信用等级较高，但应收账款回收效率仍不可避免地受到地方
政府财政预算、资金状况、地方政府债务水平等的影响，资金周转速度也和地方政府办公效率有关，公司存在因结算延期导致收款延迟收款的风险，从而使得应收账款计提坏账准备增加导致业绩下滑的风险。截止到目前公司不存在应收账款发生坏账损失的情况。
3、经营管理和人力资源风险
虽然公司拥有优秀的管理团队和人才储备，但是，随着公司经营规模不断扩大和业务类型的多样化，公司的资产、业务、机构和人员都得到进一步的扩张，公司的组织结构和管理体系趋于复杂化，这对公司管理团队的管理水平及控制经营风险的能力带来一定程度的挑战。如果公司不能体现出管理层的统筹与协调能力，或是公司的组织结构、管理模式和人才发展等不能适应公司内外部环境的变化，则将给 公司未来的经营和发展带来一定的不利影响。
4、股价波动的风险
股票价格的变化除受本公司经营状况等因素的影响外，还会受宏观经济形势、经济政策、股票市场供求状况及突发事件等因素的影响，即使在本公司经营状况稳定的情况下，本公司的股票价格仍可能出现较大幅度的波动，有可能给投资者造成损失，存在一定的股价波动风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 股份变动及股东情况 ...... 15
第七节 优先股相关情况 ...... 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 17
第九节 公司债相关情况 ...... 18
第十节 财务报告 ...... 19
第十一节 备查文件目录 ...... 76
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 杭州园林、公司、本公司 | 指 | 杭州园林设计院股份有限公司 |
| 园林设计 | 指 | 园林景观设计和园林（古）建筑设计的统称，是具有风景园林学、建筑学、城市规划学等相关专业知识的人士对自然环境进行有意识的修复、保护或改造的思维过程和筹划策略。 |
| 生态修复 | 指 | 指利用生态系统的自我恢复能力，辅以人工措施，使遭到破坏的生态系统逐步恢复或使生态系统向良性循环方向发展。 |
| 前期设计 | 指 | 在项目前期阶段通过同类型设计作品资料收集，项目实地考察，整体设计风格构思等工作完成概念性设计方案，基本确定该项目的整体布局和最终效果 |
| 方案设计 | 指 | 主要对项目所在地自然现状和社会条件进行分析，确定项目的性质、功能、风格特色等基本内容，同时要明确交通组织、空间关系、植物配置特色及布局、综合管网安排等方面的设计，完成整体设计初步架构 |
| 扩初设计 | 指 | 在方案设计基础上的进一步细化，但设计深度还未达施工图的要求，也可以理解成设计的初步深入阶段。 |
| 施工图设计 | 指 | 根据扩初设计的成果，将设计创意运用到工程当中，该设计要标明平面位置尺寸，放线依据，工程做法，植物的种类、规格、数量、位置，综合管线的路由、管径及设备选型，以保证工程施工顺利开展。 |
| 施工图交底 | 指 | 在施工图完成并经审查合格后，设计单位在设计文件交付施工时，按合同规定的义务就施工图设计文件向施工单位和监理单位作出详细的说明。 |
| 施工配合 | 指 | 在施工图交底后设计师仍将工程施工阶段提供配合工作，对施工方在项目实施中遇到的问题给予解答，并对施工质量能否达到设计效果进行必要的监督，必要情况下可能会对施工图进行适当修改 |
| 市政公共园林 | 指 | 以各级政府或政府背景企业为投资主体建设的公共绿地、市政道路绿化、广场、公园等园林绿化项目。 |
| 休闲度假园林 | 指 | 有某种特定景观特色的旅游度假目的地、名胜古迹、主体公园等园林绿化项目 |
| 生态湿地园林 | 指 | 以生态湿地改造与规划为主，配合周边园林景观设计，将其建设成为生态型主题公园的园林绿化项目 |
| 地产景观园林 | 指 | 由房地产公司等社会资本为投资主体建设的各种小区、别墅、酒店、商业广场等周边园林绿化项目。 |
| EPC | 指 | Engineering Procurement Construction（设计-采购-施工），本报告指企 |
| 业按照与建设单位签订的合同，对工程项目的勘察、设计、采购、施工等实行全过程的承包，并对工程的质量、安全、工期和造价等全面负责的总承包模式 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期内，本报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 杭州园林 | 股票代码 | 300649 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 杭州园林设计院股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 杭州园林设计院 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hangzhou Landscape Architecture Design Institute Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HLADI | ||
| 公司的法定代表人 | 何韦 | ||
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 伍恒东 |
| 联系地址 | 浙江省杭州市西湖区双龙街136号西溪世纪中心2号楼南楼9层 |
| 电话 | 0571-87980956 |
| 传真 | 0571-87980956 |
| 电子信箱 | zqb@hzyly.com |
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 365,694,592.83 | 341,797,684.95 | 6.99% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 32,092,116.33 | 24,501,195.74 | 30.98% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 30,310,062.64 | 24,507,308.49 | 23.68% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -27,808,905.85 | -27,865,296.87 | -0.20% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.25 | 0.19 | 31.58% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.25 | 0.19 | 31.58% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.75% | 7.63% | 1.12% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 673,236,240.49 | 527,235,412.91 | 27.69% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 375,289,803.23 | 355,997,686.90 | 5.42% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 66,920.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,000,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 29,613.75 | |
| 减：所得税影响额 | 314,480.06 | |
| 合计 | 1,782,053.69 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、主营业务及主要产品
公司主要提供以整体性解决方案为核心的风景园林设计服务和工程总承包服务。园林设计具体包括前期设计、方案设计、扩初设计、施工图设计、施工配合等。工程总承包（EPC）包括项目设计、采购、施工等全过程。公司从事风景园林设计行业多年，凭借西湖风景名胜区综合保护工程、西溪国家湿地公园、“G20杭州峰会”、“厦门金砖国家领导人峰会”等核心景观设计的里程碑作品，“杭州园林设计院”在全国享有一定的知名度，并塑造了良好的品牌形象。2017年，公司凭借着设计在产业链入口的优势，开始从事风景园林工程总承包业务，已成功完成了海南博鳌工程总承包（EPC）项目，获得了业界的一致好评。
2019年上半年，公司中标了良渚遗址公园旅游基础设施配套工程总承包和石龙山南区块环境提升工程及灵山路提升改造工程EPC总承包项目，中标金额约4亿元。公司将充分发挥设计业务把握项目全局的入口优势，由园林规划设计业务向工程总承包业务拓展，布局设计业务和生态环境业务双轮驱动发展的公司战略。
2、主要经营模式
（1）园林景观设计业务
公司向客户提供以整体性解决方案为核心的风景园林设计服务，并按照合同约定分阶段向客户收取设计服务费。公司主要通过招投标和直接委托两种方式获取业务。
（2）工程总承包业务（EPC）
风景园林工程总承包业务涵盖了设计、采购和施工等环节，需全面负责承包工程的质量、安全、工期、造价等。公司主要通过公开招投标和邀请招标等方式获取业务。
设计业务：设计环节由设计集团总负责，园林设计业务的实施流程共包括设计策划、设计输入、设计输出、设计评审、设计验证、设计确认、设计更改、设计后期服务等八个部分。
采购模式：公司的供应商包括原材料供应商和施工分包商，公司设有《合格供应商名录》，对供应商的单位资质、类似项目的业绩以及对方的质量管理体系等标准进行评价，经比较多家供应商后，结合项目所在地情况和客户要求最终选择符合公司质量要求的供应商。
施工模式：在项目中标后，公司组建项目部，由项目部全面负责项目的进度、质量、安全、成本及施工。项目施工前，项目部组织人员编写施工方案和工程进度计划；项目施工阶段，项目部严格按照施工方案执行，组织施工机械设备、材料进场，落实施工质量、进度和成本控制；项目竣工阶段，项目部进行工程竣工验收，编制竣工结算资料交由客户。
3、公司所处行业概况
公司主营业务为提供以整体性解决方案为核心的风景园林设计服务，根据《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2011），公司所处行业为专业技术服务业，细分行业为工程技术分类下的工程勘察设计。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司归属于“专业技术服务业”，行业代码“M74”。
近年来，设计能力逐渐成为园林绿化行业企业综合市场竞争力的核心要素。设计作为施工的上游环节，设计施工一体化能够更好地将设计理念和工程施工相结合，有助于设计目标的实现，因此EPC模式逐渐受到推广。此外，几十年来产业结构的不合理和生态环境保护的缺位，使得我国的生态环境受到严重破坏，湿地退化、水资源土壤污染等问题严重，加强生态文明建设使得园林绿化行业的生态化发展凸显。
（1）EPC将逐渐成为园林绿化行业的主要实施模式
工程总承包（EPC）有效克服设计、采购、施工项目制约和相互脱节的矛盾，有助于各阶段的合理衔接，明确责任主体，有效控制项目进度、成本和质量。2017年2月，国务院办公厅发布《关于促进建筑业持续健康发展的意见》（国办发〔2017〕
19号），提出加快推行工程总承包，政府投资工程应完善建筑管理模式，带头推行工程总承包。2017年5月，住房城乡建设部发布《建设项目工程总承包管理规范》为国家标准，编号为GB/T50358-2017。2018年12月，住房城乡建设部发布《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包计价计量规范（征求意见稿）》。上述政策导向将进一步推动工程总承包的发展。
（2）生态园林景观理念将进一步凸显
2016年，财政部、国土资源部和环境保护部发布《关于推进山水林田湖生态保护修复工作的通知》（财建[2016]725号），十九大报告明确指出，“建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计”。《在政策背景的推动下，将进一步促进与生态环境建设及与生态修复相关的森林公园、流域治理、生态湿地修复、矿山环境治理与生态修复、边坡修复、土壤改良与土壤污染修复等园林行业新兴细分领域快速发展，风景园林行业呈现出明显的生态化趋势。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
秀项目充分体现了公司的技术水平和设计质量，也为公司今后承接大型项目提供了成功案例示范，有助于公司行业地位的进一步提升。
4、资质优势
公司系全国首批风景园林工程设计专项甲级资质，并同时具有建筑设计甲级资质、城乡规划编制乙级资质、文物保护工程勘察设计乙级资质、市政行业（道路工程、桥梁工程）专业乙级资质等，使得公司在承担风景园林工程专项设计的类型和规模不受限制。在多数大型项目招标过程中，高等级的资质是招投标的重要入围条件之一，资质优势增强了公司在业务承揽时的竞争力。
5、管理优势
公司拥有一支经验丰富的管理、营销及技术人员队伍，主要管理人员和业务骨干均多年从事风景园林设计行业工作，对该行业有着深刻的认识。公司核心管理层保持开放性的管理思维，根据公司发展需要，通过内部培养和外部引进等多种渠道不断扩充和提升核心团队，使公司人才队伍的知识结构和年龄结构持续优化。同时，为保持管理团队稳定、充实管理团队实力，公司通过对高级管理人员及核心业务骨干实施全面的绩效考核管理方案，激励公司经营管理团队努力提升经营业绩，为公司持续快速发展奠定基础。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司紧紧围绕公司发展战略和全年经营目标，以“保护环境、恢复生态”为使命，以“各类业务全面发展、各区域布局均衡合理的全国性大型园林企业”为目标，继续巩固公司在风景园林设计行业的优势地位。公司本期设计业务实现收入8,181.15万元，较上年同期增长10.42%。公司紧随时代要求，大力发展工程项目总承包的业务模式，承接了良渚遗址公园旅游基础设施配套工程总承包项目，进一步提升“杭州园林设计院”的品牌形象。公司本期EPC业务实现收入28,550.80万元，较上年同期增长6.65%。报告期内，公司实现的营业收入365,694,592.83元，同比增长6.99%；实现归属于上市公司股东的净利润32,092,116.33元，同比增长30.98%。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 365,694,592.83 | 341,797,684.95 | 6.99% | |
| 营业成本 | 286,245,032.26 | 276,932,804.40 | 3.36% | |
| 销售费用 | 945,838.15 | 996,297.96 | -5.06% | |
| 管理费用 | 18,940,925.69 | 15,231,731.07 | 24.35% | |
| 财务费用 | 66,185.97 | -85,678.88 | -177.25% | 主要系本期借入短期借款1500万 |
| 所得税费用 | 3,792,622.85 | 3,892,543.38 | -2.57% | |
| 研发投入 | 16,342,391.75 | 5,888,886.67 | 177.51% | 随着收入规模扩大，研发需求增加，研发投入加大，并扩大委外研发比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,808,905.85 | -27,865,296.87 | -0.20% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,669,217.11 | -21,340,410.87 | -64.06% | 主要系上年同期公司购置的新办公楼装修，导致上年同期投资支出较高 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,952,975.00 | -3,240,000.00 | 299.78% | 主要系上年同期700万短期借款未到期，本期 |
| 1500万短期借款到期已归还。 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | -48,431,097.96 | -52,445,707.74 | -7.65% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 市政园林 | 39,218,117.81 | 19,810,529.58 | 49.49% | 36.85% | 59.71% | -7.23% |
| EPC 项目 | 285,507,988.87 | 249,197,489.60 | 12.72% | 6.65% | 0.94% | 4.93% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 19,896,956.14 | 2.96% | 19,876,603.20 | 4.13% | -1.17% | |
| 应收账款 | 209,255,206.91 | 31.08% | 246,327,651.06 | 51.20% | -20.12% | |
| 存货 | 215,506,277.49 | 32.01% | 32.01% | 主要系本期部分EPC项目暂未取得分包方工程量确认单。 | ||
| 固定资产 | 194,727,498.99 | 28.92% | 12,690,064.26 | 2.64% | 26.28% | 主要系2018年下半年新增固定资产总部新办公大楼。 |
3、截至报告期末的资产权利受限情况
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的资产明细如下：
| 提供 单位 | 借款银行 | 交易描述 | 金额 | 对方单位 | 科目 | 说明 |
| 公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司杭州余杭科技城支行 | 保函保证金 | 1,709,586.00 | 浙江中航通飞研究院科研中心 | 货币资金 | 支付保函保证金1,709,586.00元 |
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、新业务拓展的风险
报告期内，公司已成功承接了良渚遗址公园旅游基础设施配套工程总承包、石龙山南区块环境提升工程及灵山路提升改造工程EPC总承包等设计、施工一体化业务，充分发挥了公司在设计方面的优势和经验。2019年7月6日，中国良渚古城遗址获准列入世界遗产名录，公司通过设计或总承包西湖、京杭大运河（浙江段）和良渚古城遗址三项世界文化遗产，向外界充分展示了世界文化遗产保护的中国智慧；为公司的转型跨越发展奠定了良好的基础。公司将进一步紧跟业务领域的发展趋势，寻求在产业链上下游开拓更多的业务机会。但若未来行业需求萎缩，而公司目前正在拓展的新业务领域尚未形成规模，则将会对公司业绩和经营成果造成不利影响。公司在上述项目取得成功的同时，积极拓展市场，开拓新业务。
2、应收账款回款风险
公司目前承接的大型项目的投资方主要为地方政府及投资平台，虽然地方政府信用等级较高，但应收账款回收效率仍不可避免地受到地方政府财政预算、资金状况、地方政府债务水平等的影响，资金周转速度也和地方政府办公效率有关，公司存在因结算延期导致延迟收款，从而使得应收账款计提坏账准备增加导致业绩下滑的风险。公司在努力做好设计工作的同时，积极与业主单位沟通，做好应收账款的回收工作。
3、经营管理和人力资源风险
虽然公司拥有优秀的管理团队和人才储备，但是，随着公司经营规模不断扩大和业务类型的多样化，公司的资产、业务、机构和人员都得到进一步的扩张，公司的组织结构和管理体系趋于复杂化，这对公司管理团队的管理水平及控制经营风险的能力带来一定程度的挑战。如果公司不能体现出管理层的统筹与协调能力，或是公司的组织结构、管理模式和人才发展等不能适应公司内外部环境的变化，则将给公司未来的经营和发展带来一定的不利影响。为适应业务规模，公司在报告期内招聘了35名新员工。未来将进一步做好业务与人才的配备规划，加强员工的培训工作，适时引进高素质的管理人才。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018 年年度股东大会 | 年度股东大会 | 70.78% | 2019年05月15日 | 2019年05月16日 | 巨潮资讯网：公告编号：2019-008 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 实际控制人及董事何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣 | 股份限售承诺 | 自公司股份上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或者间 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 接持有的公司本次发行前已发行的股份。 | |||||
| 公司董事高艳、监事童存志、周国林、吴新、高级管理人员李永红、邵如建 | 股份限售承诺 | 自公司股份上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份。 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 公司股东杭州园展投资管理有限公司、杭州鸿园投资管理有限公司 | 股份限售承诺 | 自公司股份上市之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业所直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购本企业直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份。 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 公司股东邓冶、李勇、毛翊天、任仁义、杨永君、郑文、瞿晓 | 股份限售承诺 | 自公司股份上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 晔、王琇琇、魏彩萍、俞丹炯、俞炯奇、俞缨、卓荣 | 管理本人所直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份。 | ||||
| 公司股东杭州园展投资管理有限公司其他股东 | 股份限售承诺 | 自公司股份上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购本人间接持有的公司本次发行前已发行的股份。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在10个交易 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 日内回购违规卖出的股份，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长3个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归公司所有，并在获得收入的5日内将前述收入付至公司指定账户；若因未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿公司或者其他投资者的相关损失。 | |||||
| 实际控制人及董事何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣 | 股份减持承诺 | 本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份在承诺的锁定期满后减持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿公司或者其他投资者的相关损失。 | |||||
| 公司董事高艳、监事童存志、周国林、吴新、高级管理人员李永红、邵如建 | 股份减持承诺 | 在本人于公司担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的公司股份。若本人在公司首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接和间接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接和间接 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 《关于所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期的承诺》执行。 | |||||
| 公司股东杭州园展投资管理有限公司、杭州鸿园投资管理有限公司 | 股份减持承诺 | 本企业直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份在承诺的锁定期满后减持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公告。本企业在上述锁定期满后两年内减持本企业直接、间接持有的公司股份合计不超过本企业在公司首次公开上市之日持股数量的70%（其中锁定期满后的12月内减持数量不超过40%），且减持价格不低于本次发行的发行 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长3个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归公司所有，并在获得收入的5日内将前述收入付至公司指定账户；若因未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿公司或者其他投资者的相关损失。 | |||||
| 公司股东邓冶、李勇、毛翊天、任仁义、杨永君、郑文、瞿晓晔、王琇琇、魏彩萍、俞丹 | 股份减持承诺 | 上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且 | 2017年05月05日 | 2020年5月5日 | 正常履行中 |
| 炯、俞炯奇、俞缨、卓荣 | 没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持公司股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长3个月；若因未履行承诺事项 |
| 而获得收入的，所得的收入归公司所有，并在获得收入的5日内将前述收入付至公司指定账户；若因未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿公司或者其他投资者的相关损失。 | |||||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 股份回购承诺 | 本公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将及时提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格按照发行价 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | |||||
| 公司实际控制人何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣 | 股份回购承诺 | 公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股，购回价格根据公司股票发行价格加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。如公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 失的，本人将依法赔偿投资者损失。上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后，本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | |||||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | IPO稳定股价 承诺 | 本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》等的规定向社会公众股东回购公司部分股票，且保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。若发生需回购事项，公司将依据法 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 同一会计年度内用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 | |||||
| 公司实际控制人何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣 | IPO稳定股价 承诺 | 在有关股价稳定措施启动条件成就后3个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的3个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露增持股份的计划。在公司披露增持公司 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 者；（2）同一年度内累计增持公司股份的金额不超过上年度自公司领取薪酬总和（税后）的60%与其上一年度获得的公司分红金额（税后）40%之中的高者。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 | |||||
| 董事和高级管理人员 | IPO稳定股价 承诺 | 在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，如 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取薪酬总和（税后）的60%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。 | |||||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 填补被摊薄即期回报承诺 | 公司将通过强化募集资金管理、加快募投项目投资进度、加大市场开发力度、强化投资者回报机制 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 者，公司制定上述填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证。 | |||||
| 董事、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报承诺 | （1）本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（2）本人将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范，包括但不限于参与讨论及拟定关于董事、高级管理人员行为规范的制度和规定，严格遵守及执行公司该等制度及规定等。（3）本人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和深圳证券交易所等监管机构规定和规则、以及公司规章制度关于董事、高级管理人员行为规范的要求，坚决 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 薪酬及股东分红，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除；④若因未履行承诺事项给公司或者股东造成损失的，本人将依法赔偿公司或者股东的相关损失。 | |||||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 分红承诺 | 1、利润分配的形式公司采用现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他的方式分配股利。2、公司利润分配期间间隔除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，原则上每会计年度进行一次利润分配。必要时，公司董事会也可根据盈利情况和资金需求状况提议公司进行中期现金分红或发放股票股利。3、公司现金分红政策及 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事的意见制定或调整股东回报计划。但公司保证现行及未来的股东回报计划不得违反以下原则：即如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十。 | |||||
| 公司实际控制人何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣 | 规范关联交易承诺 | 1、本人以及下属除公司之外的全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称"附属企业"）与公司之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；2、本人及本人实际控制的其 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 和业务独立。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归公司所有，并在获得收入的5日内将前述收入付至公司指定账户；若因未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿公司或者其他投资者的相关损失。 | |||||
| 公司实际控制人何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣 | 避免同业竞争承诺 | 1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机 | 2017年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。2、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 | |||||
| 公司实际控制人何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣 | 一致行动承诺 | ①实际控制人就有关公司经营发展的重大事项向股东大会行使提案权时保持充分一致。如任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会提出议案时，须事先与其他各方充分进行沟通协商，在取得一致意见后，以各方名义共同向股东大会提出议案。②实际控制人就有关公司经营发展的重大事项在相关股东大会上行使表决权时保持充分一致。在公司召开股东大会 | 2017年05月05日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 经签订即不可撤销，除非本协议所规定的期限届满。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 惠州市城市建设投资集团有限公司 | 惠州潼湖生态智慧区湿地公园总体空间布局（约 55 平方公里）及 | 2017年06月29日 | 无 | 公平交易 | 3,383.1 | 否 | 无 | 项目正常进行中，本报告期内，公司确认设计收入961.67 | 2017年06月30日 | 详见公司于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关 |
| 一期工程（约 4.82平方公里）勘察设计 | 万元。 | 于签署重大经营合同的公》（公告编号：2017-014）。 | ||||||||||||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 淄博文昌湖公有资产经营有限公司 | 淄博市文昌湖环湖公园二期景观、道路绿化设计及建筑物勘察采购项目 | 2017年08月10日 | 无 | 公平交易 | 1,800 | 否 | 无 | 项目正常进行中，本报告期内，公司未确认设计收入。截止2019年6月30日累计确认收入713.21万元。 | 2017年08月11日 | 详见公司于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于签署重大经营合同的公告》（公告编号：2017-022）。 | |||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 巩义市水利投资建设有限公司 | 巩义市生态水系建设项目勘察设计（一标段）伊洛河生态水系工程及园林景观工程勘察设计 | 2017年11月15日 | 无 | 公平交易 | 3,464 | 否 | 无 | 项目正常进行中，本报告期内，公司未确认设计收入。截止2019年6月30日累计确认设计收入2,254.87万元。 | 2017年10月09日 | 详见公司于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于预中标公示的提示性公告》（公告编号： |
| 2017-029）。 | ||||||||||||||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 莆田市生态水系建设投资管理有限公司 | 莆田市北洋绿心启动区十里河道综合整治工程设计项目 | 2018年05月02日 | 无 | 公平交易 | 2,563.7 | 否 | 无 | 项目正常进行中，本报告期内，公司确认设计收入 483.72万元 | 2018年05月02日 | 详见公司于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于签署重大经营合同的公告 》（公告编号：2018-010）。 | |||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 杭州之江城市建设投资集团有限公司 | 铜鉴湖大道配套工程(EPC)总承包 | 2018年12月17日 | 无 | 公平交易 | 40,380.68 | 否 | 无 | 项目正常进行中，本报告期内，公司确认EPC收入12,550.97万元 | 2018年12月07日 | 详见公司于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到中标通知书的公告》、（公告编号：2018-020）。《关于签署重大经营合同的公告 》 |
| （公告编号：2018-021）。 | ||||||||||||||
| 杭州园林设计院股份有限公司 | 杭州美丽洲实业有限公司 | 良渚遗址公园旅游基础设施配套工程总承包项目 | 2019年03月21日 | 无 | 公平交易 | 21,707.79 | 否 | 无 | 项目正常进行中，本报告期内，公司确认EPC收入15,999.83万元 | 2019年03月21日 | 详见公司于当日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于预中标公示的提示性公告》（公告编号：2019-002）。《关于收到中标通知书的公告》（公告编号：2019-004）。《关于签署重大经营合同的公告 》（公告编号：2019-005）。 |
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及各分公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 96,000,000 | 75.00% | 96,000,000 | 75.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 96,000,000 | 75.00% | 96,000,000 | 75.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 17,600,000 | 13.75% | 17,600,000 | 13.75% | |||||
| 境内自然人持股 | 78,400,000 | 61.25% | 78,400,000 | 61.25% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 32,000,000 | 25.00% | 32,000,000 | 25.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 32,000,000 | 25.00% | 32,000,000 | 25.00% | |||||
| 三、股份总数 | 128,000,000 | 100.00% | 128,000,000 | 100.00% | |||||
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 12,912 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 杭州园展投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 9.00% | 11,520,000 | 0 | 11,520,000 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 冻结 | 0 | |||||||||
| 何韦 | 境内自然人 | 7.75% | 9,920,000 | 0 | 9,920,000 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 冻结 | 0 | |||||||||
| 吕明华 | 境内自然人 | 6.50% | 8,320,000 | 0 | 8,320,000 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 冻结 | 0 | |||||||||
| 周为 | 境内自然人 | 6.50% | 8,320,000 | 0 | 8,320,000 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 冻结 | 0 | |||||||||
| 刘克章 | 境内自然人 | 6.50% | 8,320,000 | 0 | 8,320,000 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 冻结 | 0 | |||||||||
| 葛荣 | 境内自然人 | 6.25% | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 冻结 | 0 | |||||||||
| 杭州鸿园投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.75% | 6,080,000 | 0 | 6,080,000 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 冻结 | 0 | |||||||||
| 邓冶 | 境内自然人 | 3.00% | 3,840,000 | 0 | 3,840,000 | 0 | 质押 | 2,640,000 | ||
| 冻结 | 2,640,000 | |||||||||
| 李勇 | 境内自然人 | 2.50% | 3,200,0 | 0 | 3,200,0 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 00 | 00 | 冻结 | 0 | |||||
| 毛翊天 | 境内自然人 | 2.25% | 2,880,000 | 0 | 2,880,000 | 0 | 质押 | 0 |
| 冻结 | 0 | |||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣为一致行动人，亦为公司的实际控制人；2.股东吕明华担任杭州园展投资管理有限公司法定代表人、董事长职务；3.股东葛荣担任杭州鸿园投资管理有限公司法定代表人、董事长职务；4.除此之外，公司前述股 东之间不存在关联关系。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 周泽清 | 259,900 | 人民币普通股 | 259,900 | |||||
| 吴文团 | 250,000 | 人民币普通股 | 250,000 | |||||
| 杨文娣 | 209,400 | 人民币普通股 | 209,400 | |||||
| 贺平 | 190,300 | 人民币普通股 | 190,300 | |||||
| 俞佳敏 | 183,631 | 人民币普通股 | 183,631 | |||||
| 张志超 | 164,700 | 人民币普通股 | 164,700 | |||||
| 朱良 | 164,700 | 人民币普通股 | 164,700 | |||||
| 姚娟 | 161,000 | 人民币普通股 | 161,000 | |||||
| 李慧玲 | 152,015 | 人民币普通股 | 152,015 | |||||
| 连瑞祥 | 125,500 | 人民币普通股 | 125,500 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否 属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1.股东周泽清通过投资者信用证券账户持有数量为259,900股；2.股东杨文娣通过投资者信用证券账户持有数量为202,800股；3.股东朱良通过投资者信用证券账户持有数量为164,700股。 | |||||||
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：杭州园林设计院股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 19,896,956.14 | 69,302,951.60 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 209,255,206.91 | 162,922,139.92 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 9,873,737.39 | 1,544,455.78 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 7,598,668.17 | 8,306,412.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 215,506,277.49 | 75,660,805.84 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 462,130,846.10 | 317,736,765.73 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 194,727,498.99 | 194,094,231.75 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 376,573.37 | 473,542.94 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,572,834.90 | 9,746,886.44 |
| 递延所得税资产 | 6,428,487.13 | 5,183,986.05 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 211,105,394.39 | 209,498,647.18 |
| 资产总计 | 673,236,240.49 | 527,235,412.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 196,489,148.48 | 91,868,265.12 |
| 预收款项 | 59,678,363.31 | 13,795,697.23 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,157,848.19 | 44,344,457.66 |
| 应交税费 | 13,399,384.75 | 17,173,794.40 |
| 其他应付款 | 2,392,801.90 | 2,191,797.71 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 296,117,546.63 | 169,374,012.12 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 392,965.39 | 401,680.92 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,435,925.24 | 1,462,032.97 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,828,890.63 | 1,863,713.89 |
| 负债合计 | 297,946,437.26 | 171,237,726.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 66,688,661.46 | 66,688,661.46 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 26,929,469.49 | 26,929,469.49 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 153,671,672.28 | 134,379,555.95 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 375,289,803.23 | 355,997,686.90 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 375,289,803.23 | 355,997,686.90 |
| 负债和所有者权益总计 | 673,236,240.49 | 527,235,412.91 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 365,694,592.83 | 341,797,684.95 |
| 其中：营业收入 | 365,694,592.83 | 341,797,684.95 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 323,609,729.69 | 300,334,361.36 |
| 其中：营业成本 | 286,245,032.26 | 276,932,804.40 |
| 利息支出 |
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,069,355.87 | 1,370,320.14 |
| 销售费用 | 945,838.15 | 996,297.96 |
| 管理费用 | 18,940,925.69 | 15,231,731.07 |
| 研发费用 | 16,342,391.75 | 5,888,886.67 |
| 财务费用 | 66,185.97 | -85,678.88 |
| 其中：利息费用 | 152,975.00 | 720.79 |
| 利息收入 | 96,004.04 | 117,985.44 |
| 加：其他收益 | 2,000,016.02 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,296,673.73 | -13,062,393.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 66,920.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 35,855,125.43 | 28,400,930.59 |
| 加：营业外收入 | 29,663.58 | 2,808.53 |
| 减：营业外支出 | 49.83 | 10,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,884,739.18 | 28,393,739.12 |
| 减：所得税费用 | 3,792,622.85 | 3,892,543.38 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,092,116.33 | 24,501,195.74 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,092,116.33 | 24,501,195.74 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 32,092,116.33 | 24,501,195.74 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 |
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 32,092,116.33 | 24,501,195.74 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,092,116.33 | 24,501,195.74 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.25 | 0.19 |
| （二）稀释每股收益 | 0.25 | 0.19 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 234,365,925.51 | 204,112,940.11 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,885,368.19 | 8,722,366.48 |
| 经营活动现金流入小计 | 257,251,293.70 | 212,835,306.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 166,616,325.56 | 160,426,630.07 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,945,603.23 | 53,810,917.51 |
| 支付的各项税费 | 10,460,328.04 | 9,747,785.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,037,942.72 | 16,715,270.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 285,060,199.55 | 240,700,603.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,808,905.85 | -27,865,296.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 82,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 82,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,751,217.11 | 21,340,410.87 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 7,751,217.11 | 21,340,410.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,669,217.11 | -21,340,410.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资 |
| 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 15,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 15,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 15,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,952,975.00 | 10,240,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,952,975.00 | 10,240,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,952,975.00 | -3,240,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -48,431,097.96 | -52,445,707.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 66,618,469.10 | 66,334,413.44 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 18,187,371.14 | 13,888,705.70 |
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,000,000.00 | 66,688,661.46 | 26,929,469.49 | 134,379,555.95 | 355,997,686.90 | 355,997,686.90 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合 | |||||||||||||||
| 并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 66,688,661.46 | 26,929,469.49 | 134,379,555.95 | 355,997,686.90 | 355,997,686.90 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,292,116.33 | 19,292,116.33 | 19,292,116.33 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,092,116.33 | 32,092,116.33 | 32,092,116.33 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -12,800,000.00 | -12,800,000.00 | -12,800,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,800,000.00 | -12,800,000.00 | -12,800,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,000,000.00 | 66,688,661.46 | 26,929,469.49 | 153,671,672.28 | 375,289,803.23 | 375,289,803.23 |
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,000,000.00 | 66,688,661.46 | 21,697,329.06 | 97,530,292.06 | 313,916,282.58 | 313,916,282.58 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,000,00 | 66,688,661.4 | 21,697,329.0 | 97,530,292.0 | 313,916,282. | 313,916,282.58 | |||||||||
| 0.00 | 6 | 6 | 6 | 58 | |||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,261,195.74 | 14,261,195.74 | 14,261,195.74 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,501,195.74 | 24,501,195.74 | 24,501,195.74 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,240,000.00 | -10,240,000.00 | -10,240,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,240,000.00 | -10,240,000.00 | -10,240,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,000,000.00 | 66,688,661.46 | 21,697,329.06 | 111,791,487.80 | 328,177,478.32 | 328,177,478.32 |
无
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事风景园林行业。本公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
无
6、合并财务报表的编制方法
无
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
1. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
1. 金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
1. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
1. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
1. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
1. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据
无
12、应收账款
1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项余额前五名；单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
1. 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的应收款项。 |
| 组合2 | 其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项（不含组合1）。 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 组合2 | 按账龄分析法计提坏账准备。 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2－3年（含3年） | 20 | 20 |
| 3－4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4－5年（含5年） | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
1. 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法组合1
| 组合1 | 有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的应收款项。 |
| 组合2 | 其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项（不含组合1）。 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 组合2 | 按账龄分析法计提坏账准备。 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2－3年（含3年） | 20 | 20 |
| 3－4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4－5年（含5年） | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
1. 工程施工计量方法
工程施工的计量和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及相应的施工间接成本等。工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）以及应办理结算价款的金额在工程未完工前或工程未经审价前分别在工程施工与工程结算项目内核算。
1. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
1. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
无无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关 权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
无
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35年 | 5.00% | 4.75%-2.71% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10年 | 5.00% | 23.75%-9.50% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5.00% | 31.67%-19.00% |
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
1. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
1. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
1. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
1. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 软件 | 5年 | 使用该软件产品的预期寿命周期 |
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
1. 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组 组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组 或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、租赁费。
1. 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
1. 摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。 （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
33、合同负债
无
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经
费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的
职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度
（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴
费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提
供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设
定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高
质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或
相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并
且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合
收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
无
36、预计负债
无
37、股份支付
无
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
1. 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入的确认一般原则：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）具体原则：
①利息收入：按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
1. 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳务收入和建造合同收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法：
1. 设计服务业务：
采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完成工作量分阶段确认收入。公司目前设计服务业务基本上分为五个阶段：前期设计阶段、方案设计阶段、扩初设计阶段、施工图阶段及施工配合阶段，即设计服务业务具有阶段性特征。具体为：A、每个阶段的设计劳务均具有独立的实施计划和过程；B、每个阶段的设计成果均由客户确认同意；C、每个阶段设计劳务的收入和成本可以单独辨认。因此，设计服务业务收入实行分阶段确认。在设计服务业务流程的每个阶段，公司根据合同要求实施具体设计工作，当公司向委托方提交阶段性设计成果，并获取客户签署的设计产品交付签收单之后，表明公司已完成该设计阶段的设计工作；且根据合同各方对每个设计阶段约定了结算款项，因此该设计阶段的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司；同时，在该设计阶段已经发生的成本能够合理地估计。因此，当公司向委托方提交阶段性设计成果，并获取客户签署的设计产品交付签收单时，有证据表明已满足收入确认条件，作为设计服务业务收入的确认时点。公司按收入确认的阶段分阶段归集成本，在分阶段确认收入的同时将归属于该阶段的成本一次性结转成本。在资产负债表日处于尚未完工阶段的设计服务劳务，由于公司尚未向委托方提交该设计阶段的最终劳务成果，无法表明未完工阶段的设计服务劳务会得到客户的最终认可，且未完工阶段的收入金额难以可靠地计量，因此对尚未完工
的设计服务劳务已发生的项目成本结转营业成本，不确认设计服务业务收入。
1. 工程施工业务：
在资产负债表日建造合同的结果能够可靠地估计的，采用完工百分比法确认合同收入和成本。公司按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。在资产负债表日建造合同结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的合同成本预计能够得到补偿的，采用完工百分比法确认合同收入和成本。依据已与分包方结算的成本、合同总成本计算完工进度，根据完工进度确认合同收入。 ②已经发生的合同成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的合同成本计入当期损益，不确认合同收入。
40、政府补助
1. 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
1. 确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。
1. 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算
相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主 体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图 以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租 金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示。 | 董事会 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额0.00元，上期金额500,000.00 元；“应收账款”本期金额209,255,206.91元，上期金额246,327,651.06 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额0.00元，上期金额0.00元；“应付账款”本期金额196,489,148.48元，上期金额114,729,820.89 元； |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、9%、10% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 8,460.46 | 7,082.36 |
| 银行存款 | 18,178,910.68 | 66,611,386.74 |
| 其他货币资金 | 1,709,585.00 | 2,684,482.50 |
| 合计 | 19,896,956.14 | 69,302,951.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 例 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,500,000.00 | 1.40% | 3,500,000.00 | 100.00% | 0.00 | 3,500,000.00 | 1.79% | 3,500,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 246,431,028.28 | 98.60% | 37,175,821.37 | 15.09% | 209,255,206.91 | 191,897,071.06 | 98.21% | 28,974,931.14 | 15.10% | 162,922,139.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 249,931,028.28 | 100.00% | 40,675,821.37 | 209,255,206.91 | 195,397,071.06 | 100.00% | 32,474,931.14 | 162,922,139.92 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 设计服务款 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 100.00% | 债务人福建省南平市建工房地产综合开发有限公司已向法院申请破产清算，预计难以收回 |
| 合计 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 166,630,989.31 | 8,331,549.46 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 40,941,819.43 | 4,094,181.94 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 11,271,545.98 | 2,254,309.20 | 20.00% |
| 3至4年（含4年） | 2,695,498.96 | 1,347,749.48 | 50.00% |
| 4至5年（含5年） | 18,715,716.55 | 14,972,573.24 | 80.00% |
| 5年以上 | 6,175,458.05 | 6,175,458.05 | 100.00% |
| 合计 | 246,431,028.28 | 37,175,821.37 | -- |
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 166,630,989.31 |
| 1年以内 | 166,630,989.31 |
| 1至2年 | 40,941,819.43 |
| 2至3年 | 11,271,545.98 |
| 3年以上 | 27,586,673.56 |
| 3至4年 | 2,695,498.96 |
| 4至5年 | 18,715,716.55 |
| 5年以上 | 6,175,458.05 |
| 合计 | 246,431,028.28 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 32,474,931.14 | 8,200,890.23 | 40,675,821.37 | ||
| 合计 | 32,474,931.14 | 8,200,890.23 | 40,675,821.37 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 53,511,877.75 | 21.41 | 2,675,593.89 |
| 第二名 | 13,267,600.00 | 5.31 | 772,520.00 |
| 第三名 | 12,422,150.00 | 4.97 | 717,790.00 |
| 第四名 | 8,617,390.00 | 3.45 | 430,869.50 |
| 第五名 | 6,727,000.00 | 2.69 | 336,350.00 |
| 合计 | 94,546,017.75 | 37.83 | 4,933,123.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 9,735,806.36 | 98.60% | 1,544,455.78 | 100.00% |
| 1至2年 | 137,931.03 | 1.40% | ||
| 合计 | 9,873,737.39 | -- | 1,544,455.78 | -- |
| 序号 | 对方单位 | 预付账款余额 | 占比 |
| 1 | 第一名 | 2,474,090.90 | 25.06% |
| 2 | 第二名 | 863,162.00 | 8.74% |
| 3 | 第三名 | 740,591.72 | 7.50% |
| 4 | 第四名 | 301,463.89 | 3.05% |
| 5 | 第五名 | 159,482.76 | 1.62% |
| 合计 | 1,040,238.99 | 67.35% | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,598,668.17 | 8,306,412.59 |
| 合计 | 7,598,668.17 | 8,306,412.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断 |
依据
其他说明：
无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 8,595,826.64 | 9,124,626.92 |
| 暂付款 | 1,150,480.97 | 1,063,359.98 |
| 备用金 | 33,120.00 | 203,401.63 |
| 合计 | 9,779,427.61 | 10,391,388.53 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,084,975.94 | 2,084,975.94 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 95,783.50 | 95,783.50 |
| 2019年6月30日余额 | 2,180,759.44 | 2,180,759.44 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,542,352.59 |
| 1年以内 | 3,542,352.59 |
| 1至2年 | 2,885,053.01 |
| 2至3年 | 1,952,852.67 |
| 3年以上 | 1,399,169.34 |
| 3至4年 | 149,206.70 |
| 5年以上 | 1,249,962.64 |
| 合计 | 9,779,427.61 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,084,975.94 | 95,783.50 | 2,180,759.44 | |
| 合计 | 2,084,975.94 | 95,783.50 | 2,180,759.44 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金及押金 | 1,691,550.00 | 1－2年 | 7.95% | 169,155.00 |
| 第二名 | 保证金及押金 | 993,650.00 | 2－3年 | 4.67% | 198,730.00 |
| 第三名 | 保证金及押金 | 900,000.00 | 1－2年 | 4.23% | 90,000.00 |
| 第四名 | 保证金及押金 | 600,000.00 | 5年以上 | 2.82% | 600,000.00 |
| 第五名 | 保证金及押金 | 520,000.00 | 2－3年 | 2.44% | 104,000.00 |
| 合计 | -- | 4,705,200.00 | -- | 22.12% | 1,161,885.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 215,506,277.49 | 215,506,277.49 | 75,660,805.84 | 75,660,805.84 | ||
| 合计 | 215,506,277.49 | 215,506,277.49 | 75,660,805.84 | 75,660,805.84 | ||
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 540,772,975.14 |
| 累计已确认毛利 | 85,238,283.35 |
| 已办理结算的金额 | 410,504,981.00 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 215,506,277.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转 | 指定为以公允价 | 其他综合收益转 |
| 入留存收益的金额 | 值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 194,727,498.99 | 194,094,231.75 |
| 合计 | 194,727,498.99 | 194,094,231.75 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 184,860,656.55 | 14,793,104.41 | 13,644,332.36 | 213,298,093.32 |
| 2.本期增加金额 | 3,942,265.80 | 479,274.34 | 292,552.27 | 4,714,092.41 |
| （1）购置 | 3,942,265.80 | 479,274.34 | 292,552.27 | 4,714,092.41 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 301,600.00 | 301,600.00 | ||
| （1）处置或报废 | 301,600.00 | 301,600.00 | ||
| 4.期末余额 | 188,802,922.35 | 14,970,778.75 | 13,936,884.63 | 217,710,585.73 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,953,175.70 | 12,064,507.66 | 3,186,178.21 | 19,203,861.57 |
| 2.本期增加金额 | 2,614,131.71 | 334,222.36 | 1,117,391.10 | 4,065,745.17 |
| （1）计提 | 2,614,131.71 | 334,222.36 | 1,117,391.10 | 4,065,745.17 |
| 3.本期减少金额 | 286,520.00 | 286,520.00 | ||
| （1）处置或报废 | 286,520.00 | 286,520.00 | ||
| 4.期末余额 | 6,567,307.41 | 12,112,210.02 | 4,303,569.31 | 22,983,086.74 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 182,235,614.94 | 2,858,568.73 | 9,633,315.32 | 194,727,498.99 |
| 2.期初账面价值 | 180,907,604.09 | 2,590,680.02 | 10,595,947.64 | 194,094,231.75 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 2,867,660.98 | 2,867,660.98 | |||
| 2.本期增加金额 | 34,769.96 | 34,769.96 | |||
| （1）购置 | 34,769.96 | 34,769.96 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,902,430.94 | 2,902,430.94 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,394,118.04 | 2,394,118.04 | |||
| 2.本期增加金额 | 131,739.53 | 131,739.53 | |||
| （1）计提 | 131,739.53 | 131,739.53 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,525,857.57 | 2,525,857.57 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 376,573.37 | 376,573.37 | |||
| 2.期初账面价值 | 473,542.94 | 473,542.94 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公用房使用权(注) | 9,746,886.44 | 174,051.54 | 9,572,834.90 | ||
| 合计 | 9,746,886.44 | 174,051.54 | 9,572,834.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 42,856,580.81 | 6,428,487.13 | 34,559,907.08 | 5,183,986.05 |
| 合计 | 42,856,580.81 | 6,428,487.13 | 34,559,907.08 | 5,183,986.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 办公用房使用权 | 9,572,834.90 | 1,435,925.24 | 9,746,886.44 | 1,462,032.97 |
| 合计 | 9,572,834.90 | 1,435,925.24 | 9,746,886.44 | 1,462,032.97 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,428,487.13 | |||
| 递延所得税负债 | 1,435,925.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 195,678,747.25 | 90,086,011.86 |
| 1-2年（含2年） | 9,500.00 | 1,073,918.10 |
| 2-3年（含3年） | 92,566.07 | 1,712.50 |
| 3年以上 | 708,335.16 | 706,622.66 |
| 合计 | 196,489,148.48 | 91,868,265.12 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 59,150,815.18 | 13,196,570.21 |
| 1-2年（含2年） | 177,785.28 | 233,372.17 |
| 2-3年（含3年） | 107,636.32 | 226,809.35 |
| 3年以上 | 242,126.53 | 138,945.50 |
| 合计 | 59,678,363.31 | 13,795,697.23 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 44,272,957.42 | 48,839,255.62 | 69,025,865.09 | 24,086,347.95 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 71,500.24 | 1,086,017.12 | 1,086,017.12 | 71,500.24 |
| 合计 | 44,344,457.66 | 49,925,272.74 | 70,111,882.21 | 24,157,848.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 44,210,903.50 | 46,371,770.59 | 66,558,380.06 | 24,024,294.03 |
| 2、职工福利费 | 544,959.53 | 544,959.53 | ||
| 3、社会保险费 | 62,053.92 | 875,248.91 | 875,248.91 | 62,053.92 |
| 其中：医疗保险费 | 56,802.20 | 772,205.10 | 772,205.10 | 56,802.20 |
| 工伤保险费 | 1,977.58 | 14,887.45 | 14,887.45 | 1,977.58 |
| 生育保险费 | 3,274.14 | 88,156.36 | 88,156.36 | 3,274.14 |
| 4、住房公积金 | 884,259.00 | 884,259.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 163,017.59 | 163,017.59 | ||
| 合计 | 44,272,957.42 | 48,839,255.62 | 69,025,865.09 | 24,086,347.95 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 62,872.45 | 1,048,770.56 | 1,048,770.56 | 62,872.45 |
| 2、失业保险费 | 8,627.79 | 37,246.56 | 37,246.56 | 8,627.79 |
| 合计 | 71,500.24 | 1,086,017.12 | 1,086,017.12 | 71,500.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,039,255.91 | 11,038,297.72 |
| 企业所得税 | 1,836,721.75 | 3,356,389.30 |
| 个人所得税 | 399,175.36 | 393,096.49 |
| 城市维护建设税 | 814,514.62 | 838,473.61 |
| 房产税 | 725,839.42 | 689,011.97 |
| 土地使用税 | 5,977.75 | |
| 印花税 | 2,081.54 | 253,637.84 |
| 教育费附加 | 349,077.68 | 359,345.83 |
| 其他 | 232,718.47 | 239,563.89 |
| 合计 | 13,399,384.75 | 17,173,794.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 2,392,801.90 | 2,191,797.71 |
| 合计 | 2,392,801.90 | 2,191,797.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
无
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代扣款 | 1,773,999.87 | 1,573,338.68 |
| 员工代付款 | 217,856.48 | 285,460.54 |
| 保证金 | 9,605.46 | 9,605.46 |
| 其他 | 391,340.09 | 323,393.03 |
| 合计 | 2,392,801.90 | 2,191,797.71 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 392,965.39 | 401,680.92 |
| 合计 | 392,965.39 | 401,680.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 改制提留资产 | 401,680.92 | 8,715.53 | 392,965.39 | 见说明 | |
| 合计 | 401,680.92 | 8,715.53 | 392,965.39 | -- |
1、改制提留资产系根据杭州市人民政府杭政（2001）14号文件及杭州市经济体制改革委员会杭体改（2000）72号文件的相关规定进行提留，用于已退休职工医疗支出、绝症病人各项补助、职工安置补偿、退休干部职工活动经费、市离退休劳动模范津贴等项目，在专项应付款中核算。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 | |||||
| 发行在外的 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 66,688,661.46 | 66,688,661.46 | ||
| 合计 | 66,688,661.46 | 66,688,661.46 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 26,929,469.49 | 26,929,469.49 | ||
| 合计 | 26,929,469.49 | 26,929,469.49 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 134,379,555.95 | 97,530,292.06 |
| 调整后期初未分配利润 | 134,379,555.95 | 97,530,292.06 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 32,092,085.51 | 24,501,195.74 |
| 应付普通股股利 | 12,800,000.00 | 10,240,000.00 |
| 期末未分配利润 | 153,671,672.28 | 111,791,487.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 365,694,592.83 | 286,245,032.26 | 341,797,684.95 | 276,932,804.40 |
| 合计 | 365,694,592.83 | 286,245,032.26 | 341,797,684.95 | 276,932,804.40 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 165,923.48 | 353,492.24 |
| 教育费附加 | 73,827.95 | 157,351.86 |
| 房产税 | 742,962.44 | 680,499.90 |
| 土地使用税 | 696.36 | 6,065.97 |
| 印花税 | 37,131.50 | 74,211.10 |
| 地方教育附加 | 48,814.14 | 98,699.07 |
| 合计 | 1,069,355.87 | 1,370,320.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及奖金 | 758,946.00 | 682,152.20 |
| 招投标费 | 75,246.65 | 131,215.28 |
| 差旅费 | 32,866.41 | 128,118.38 |
| 办公费 | 14,421.78 | 2,144.04 |
| 其他 | 64,357.31 | 52,668.06 |
| 合计 | 945,838.15 | 996,297.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及奖金 | 8,074,845.10 | 5,423,066.01 |
| 办公费 | 3,595,544.79 | 3,525,058.18 |
| 折旧费 | 2,359,857.61 | 705,997.98 |
| 差旅费 | 903,288.79 | 790,223.00 |
| 车辆费用 | 314,222.69 | 161,971.97 |
| 中介机构费 | 566,037.74 | 665,872.87 |
| 业务招待费 | 1,437,879.07 | 1,280,471.03 |
| 其他 | 1,689,249.90 | 2,679,070.03 |
| 合计 | 18,940,925.69 | 15,231,731.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 16,342,391.75 | 5,888,886.67 |
| 合计 | 16,342,391.75 | 5,888,886.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 152,975.00 | 720.79 |
| 减：利息收入 | 96,004.04 | 117,985.44 |
| 其他 | 9,215.01 | 31,585.77 |
| 合计 | 66,185.97 | -85,678.88 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业扶持资金 | 2,000,000.00 | |
| 增值税加计抵减 | 16.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -8,296,673.73 | -13,062,393.00 |
| 合计 | -8,296,673.73 | -13,062,393.00 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | 66,920.00 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 29,663.58 | 2,808.53 | 29,663.58 |
| 合计 | 29,663.58 | 2,808.53 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 49.83 | 10,000.00 | 49.83 |
| 合计 | 49.83 | 10,000.00 | 49.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,063,231.66 | 5,883,260.05 |
| 递延所得税费用 | -1,270,608.81 | -1,990,716.67 |
| 合计 | 3,792,622.85 | 3,892,543.38 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 35,884,739.18 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,382,710.88 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 56,579.45 |
| 研发费加计扣除影响 | 1,646,636.66 |
| 所得税费用 | 3,792,622.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收暂收款与收回暂付款 | 20,759,700.57 | 8,466,581.04 |
| 利息收入 | 96,004.04 | 255,785.44 |
| 政府补助 | 2,000,000.00 | |
| 其他 | 29,663.58 | |
| 合计 | 22,885,368.19 | 8,722,366.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 4,008,807.34 | 3,199,436.58 |
| 差旅费 | 936,155.20 | 790,223.00 |
| 付暂付款与偿还暂收款 | 19,942,626.18 | 7,144,107.78 |
| 中介结构费 | 1,509,433.97 | |
| 车辆费用 | 570,596.73 | |
| 其他 | 11,070,323.30 | 5,581,503.46 |
| 合计 | 38,037,942.72 | 16,715,270.82 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 32,092,116.33 | 24,501,195.74 |
| 加：资产减值准备 | 8,296,673.73 | 13,062,393.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,065,745.17 | 725,105.88 |
| 无形资产摊销 | 131,739.53 | 201,981.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 174,051.54 | 174,051.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -66,920.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 152,975.00 | 720.79 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,244,501.08 | -1,964,608.94 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -26,107.73 | -26,107.73 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -139,845,471.65 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -62,411,058.91 | -165,502,066.34 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 130,871,852.22 | 100,962,038.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,808,905.85 | -27,865,296.87 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 18,187,371.14 | 13,888,705.70 |
| 减：现金的期初余额 | 66,618,469.10 | 66,334,413.44 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -48,431,097.96 | -52,445,707.74 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 18,187,371.14 | 66,618,469.10 |
| 其中：库存现金 | 8,460.46 | 7,082.36 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 18,178,910.68 | 66,611,386.74 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 18,187,371.14 | 66,618,469.10 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,709,585.00 | 保函保证金 |
| 合计 | 1,709,585.00 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的 | 本期向少数股东宣告分 | 期末少数股东权益余额 |
| 损益 | 派的股利 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损 | 本期未确认的损失（或本期分 | 本期末累积未确认的损失 |
| 失 | 享的净利润） |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 高艳 | 公司股东、公司关键管理人员 |
| 李勇 | 公司股东、公司关键管理人员 |
| 葛荣 | 公司股东、公司关键管理人员 |
| 邵如建 | 公司股东、公司关键管理人员 |
| 吴新 | 公司股东、公司关键管理人员 |
| 伍恒东 | 公司股东、公司关键管理人员 |
| 周为 | 公司股东、公司关键管理人员 |
| 任仁义 | 公司股东 |
| 陈晨 | 公司股东 |
| 毛翊天 | 公司股东 |
| 俞丹炯 | 公司股东 |
| 陈晓红 | 公司股东 |
| 顾力天 | 公司股东 |
| 江哲炜 | 公司股东 |
| 李华锋 | 公司股东 |
| 寿耀奎 | 公司股东 |
| 张永龙 | 公司股东 |
| 郑伟 | 公司股东 |
| 郑雁楠 | 公司股东 |
| 钟正龙 | 公司股东 |
| 鲍侃袁 | 公司股东 |
| 胡玲 | 公司股东 |
| 华星星 | 公司股东 |
| 吕丹 | 公司股东 |
| 寿晓鸣 | 公司股东 |
| 周骅 | 公司股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,232,651.00 | 5,356,505.76 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 寿耀奎 | 250.00 | |
| 伍恒东 | 6,643.00 | ||
| 钟正龙 | 11,779.10 | 11,779.10 | |
| 周 为 | 344.70 | 344.70 | |
| 葛 荣 | 1,434.00 | 3,015.00 | |
| 俞丹炯 | 1,733.00 | 1,733.00 | |
| 李华锋 | 4,106.00 | ||
| 寿晓鸣 | 1,749.63 | ||
| 吕丹 | 850.00 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 |
| 大额发包合同 | 655,076,387.00 | 437,998,473.00 |
| 提供 单位 | 借款银行 | 交易描述 | 金额 | 对方单位 | 科目 | 说明 |
| 公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司杭州余杭科技城支行 | 保函保证金 | 1,709,586.00 | 浙江中航通飞研究院科研中心 | 货币资金 | 支付保函保证金1,709,586.00元 |
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,500,000.00 | 1.40% | 3,500,000.00 | 100.00% | 3,500,000.00 | 1.79% | 3,500,000.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 246,431,028.28 | 98.60% | 37,175,821.37 | 15.09% | 209,255,206.91 | 191,897,071.06 | 98.21% | 28,974,931.14 | 15.10% | 162,922,139.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 249,931,028.28 | 100.00% | 40,675,821.37 | 209,255,206.91 | 195,397,071.06 | 100.00% | 32,474,931.14 | 162,922,139.92 | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 设计服务款 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 100.00% | 债务人福建省南平市建工房地产综合开发有限公司已向法院申请破产清算，预计难以收回 |
| 合计 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 166,630,989.31 | 8,331,549.46 | 5.00% |
| 1-2年 | 40,941,819.43 | 4,094,181.94 | 10.00% |
| 2-3年 | 11,271,545.98 | 2,254,309.20 | 20.00% |
| 3-4年 | 2,695,498.96 | 1,347,749.48 | 50.00% |
| 4-5年 | 18,715,716.55 | 14,972,573.24 | 80.00% |
| 5年以上 | 6,175,458.05 | 6,175,458.05 | 100.00% |
| 合计 | 249,931,028.28 | 40,675,821.37 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 166,630,989.31 |
| 1年以内 | 166,630,989.31 |
| 1至2年 | 40,941,819.43 |
| 2至3年 | 11,271,545.98 |
| 3年以上 | 27,586,673.56 |
| 3至4年 | 2,695,498.96 |
| 4至5年 | 18,715,716.55 |
| 5年以上 | 6,175,458.05 |
| 合计 | 246,431,028.28 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 32,474,931.14 | 8,200,890.23 | 40,675,821.37 | ||
| 合计 | 32,474,931.14 | 8,200,890.23 | 40,675,821.37 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 53,511,877.75 | 21.41 | 2,675,593.89 |
| 第二名 | 13,267,600.00 | 5.31 | 772,520.00 |
| 第三名 | 12,422,150.00 | 4.97 | 717,790.00 |
| 第四名 | 8,617,390.00 | 3.45 | 430,869.50 |
| 第五名 | 6,727,000.00 | 2.69 | 336,350.00 |
| 合计 | 94,546,017.75 | 37.83 | 4,933,123.39 |
无
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,598,668.17 | 8,306,412.59 |
| 合计 | 7,598,668.17 | 8,306,412.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 8,595,826.64 | 9,124,626.92 |
| 暂付款 | 1,150,480.97 | 1,063,359.98 |
| 备用金 | 33,120.00 | 203,401.63 |
| 合计 | 9,779,427.61 | 10,391,388.53 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,084,975.94 | 2,084,975.94 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 95,783.50 | 95,783.50 | ||
| 2019年6月30日余额 | 2,180,759.44 | 2,180,759.44 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,542,352.59 |
| 1年以内 | 3,542,352.59 |
| 1至2年 | 2,885,053.01 |
| 2至3年 | 1,952,852.67 |
| 3年以上 | 1,399,169.34 |
| 3至4年 | 149,206.70 |
| 5年以上 | 1,249,962.64 |
| 合计 | 9,779,427.61 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,084,975.94 | 95,783.50 | 2,180,759.44 | |
| 合计 | 2,084,975.94 | 95,783.50 | 2,180,759.44 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金及押金 | 1,691,550.00 | 1－2年 | 7.95% | 169,155.00 |
| 第二名 | 保证金及押金 | 993,650.00 | 2－3年 | 4.67% | 198,730.00 |
| 第三名 | 保证金及押金 | 900,000.00 | 1－2年 | 4.23% | 90,000.00 |
| 第四名 | 保证金及押金 | 600,000.00 | 5年以上 | 2.82% | 600,000.00 |
| 第五名 | 保证金及押金 | 520,000.00 | 2－3年 | 2.44% | 104,000.00 |
| 合计 | -- | 4,705,200.00 | -- | 22.12% | 1,161,885.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 365,694,592.83 | 286,245,032.26 | 341,797,684.95 | 276,932,804.40 |
| 合计 | 365,694,592.83 | 286,245,032.26 | 341,797,684.95 | 276,932,804.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 66,920.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,000,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 29,613.75 | |
| 减：所得税影响额 | 314,480.06 | |
| 合计 | 1,782,053.69 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.75% | 0.25 | 0.25 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.27% | 0.24 | 0.24 |
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年报报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
杭州园林设计院股份有限公司法定代表人：何韦
2019年8月15日