丝路视觉科技股份有限公司
2019年半年度报告
创造超乎想象的视觉体验
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李萌迪、主管会计工作负责人李萌迪及会计机构负责人(会计主管人员)康玉路声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在发展过程中，存在市场竞争加剧的风险、季节性波动风险、核心技术风险、人力资源风险、应收账款余额较大的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 24
第六节 股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 39
第九节 公司债相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
第十一节 备查文件目录 ...... 138
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、丝路视觉 | 指 | 丝路视觉科技股份有限公司 |
| 控股股东/实际控制人 | 指 | 李萌迪 |
| 保荐机构/中信证券 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
| 审计机构/大华 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2019年1-6月 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《丝路视觉科技股份有限公司章程》 |
| 丝路蓝 | 指 | 深圳市丝路蓝创意展示有限公司 |
| 武汉深丝路 | 指 | 武汉深丝路数码技术有限公司 |
| 北京深丝路 | 指 | 北京深丝路教育科技有限公司 |
| 广州丝路科技 | 指 | 广州丝路数字视觉科技有限公司 |
| 成都深丝路 | 指 | 成都深丝路数码科技有限公司 |
| 厦门深丝路 | 指 | 厦门深丝路数码科技有限公司 |
| 青岛深丝路 | 指 | 青岛深丝路数码技术有限公司 |
| 珠海丝路 | 指 | 珠海丝路数字视觉有限公司 |
| 圣旗云网络 | 指 | 深圳圣旗云网络科技有限公司 |
| 旗云国际 | 指 | 旗云国际网络科技有限公司 |
| 瑞云科技 | 指 | 深圳市瑞云科技有限公司 |
| 北京展览展示 | 指 | 北京丝路视觉展览展示有限公司 |
| 昆明丝路 | 指 | 昆明丝路视觉科技有限公司 |
| 南京深丝路培训 | 指 | 南京深丝路艺术培训有限公司 |
| 天津丝路 | 指 | 天津丝路视觉科技有限公司 |
| 丝路控股 | 指 | 丝路视界控股有限公司 |
| 潘豆文化 | 指 | 深圳市潘豆文化创意有限公司 |
| 添翼赋能 | 指 | 深圳添翼赋能投资企业（有限合伙） |
| 潘豆互娱 | 指 | 深圳潘豆互娱科技有限公司 |
| 添翼创投 | 指 | 深圳添翼创业投资有限公司 |
| 光溯文化 | 指 | 深圳光溯文化创意有限公司 |
| 丝路汇 | 指 | 深圳丝路汇投资发展有限公司 |
| 乐朴基金 | 指 | 珠海乐朴均衡投资企业（有限合伙） |
| 提亚科技 | 指 | 深圳提亚数字科技有限公司 |
| Arc Shadow | 指 | Arc Shadow Corp.丝路视觉的美国子公司 |
| CG | 指 | CG是Computer Graphics的缩写，核心概念是计算机图形图像设计创作；国际上习惯将以计算机为主要工具进行视觉设计和创作的数字视觉服务统称CG |
| 数字视觉服务 | 指 | 利用CG技术，融合三维动画、虚拟现实、立体影像等技术，结合互动娱乐、显示设备、互联网等因素，整体进行可视化或互动体验的视觉服务 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 丝路视觉 | 股票代码 | 300556 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 丝路视觉科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 丝路视觉 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Silkroad Visual Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Silkroad Visual | ||
| 公司的法定代表人 | 李萌迪 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王军平 | 王瑜 |
| 联系地址 | 深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室 | 深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室 |
| 电话 | 0755-88321687 | 0755-88321338 |
| 传真 | 0755-88321687 | 0755-88321338 |
| 电子信箱 | securities@silkroadcg.com | wangyu@silkroadcg.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因：
根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关要求，公司已于2018年12月31日根据新的企业财务报表格式要求编制了财务报表。下表中上年同期“经营活动产生的现金流量净额”金额调整系对财务报表中相关列报项目进行重分类，重述上年同期财务报表所致。
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业总收入（元） | 322,946,306.38 | 294,965,020.41 | 294,965,020.41 | 9.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 5,296,452.81 | 33,578,794.67 | 33,578,794.67 | -84.23% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 2,078,854.20 | 1,181,454.48 | 1,181,454.48 | 75.96% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -71,067,537.89 | -60,349,021.29 | -53,659,021.29 | -32.44% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.05 | 0.30 | 0.30 | -83.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.05 | 0.30 | 0.30 | -83.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.13% | 7.89% | 7.89% | -6.76% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 801,181,859.88 | 796,544,416.75 | 796,544,416.75 | 0.58% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 485,387,007.31 | 469,616,744.88 | 469,616,744.88 | 3.36% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -5,941.85 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 333,000.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,110,563.53 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 98,541.15 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 247,045.59 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 23,218.10 | |
| 减：所得税影响额 | 565,887.47 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 22,940.44 | |
| 合计 | 3,217,598.61 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、公司主要业务
公司从事以CG创意和技术为基础的数字视觉综合服务业务，是专业化、全国性的CG视觉服务提供商，国家高新技术企业、动漫企业。从业务类型划分，公司CG数字视觉服务的业务形式涵盖CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG相关业务。从应用领域划分，公司主营业务应用场景涵盖政务时事、城市发展、企业营销推广等领域。如下图所示：
除上述主营业务以外，报告期内公司持续积极探索CG技术的其他应用领域：以瑞云科技为依托，进一步加快发展视觉云计算业务（云渲染、云传输、云储存）；通过CG职业技术培训，不断为自身和行业输送专业人才；同时凭借自身近二十年在计算机图形图像行业内的积累，进一步挖掘泛文娱领域、数据可视化应用领域的商业机会。
2、主要产品以及用途
公司主要产品均通过CG技术手段实现，即利用计算机技术进行数字化的图像设计和视觉艺术创作。
报告期内，公司继续从客户需求和产品开发着眼，为客户提供高效、优质的产品和服务。同时，在CG技术良好的延展性的支撑下，进一步深挖、引领客户需求，为其提供形式多样、内容丰富的CG视觉服务产品。公司主要产品和用途分别如下：
（1）CG静态视觉服务
公司CG静态视觉服务是利用CG技术，通过计算机软件模拟，将设计人员的创意和构思展现为数码化的三维静态图像，帮助各行业呈现理想的虚拟效果，主要产品形式为各类视觉效果图像。公司静态视觉服务以建筑设计为起点，每年为超千家建筑设计、规划设计、工业设计等机构提供高效、高质量的服务。
CG静态视觉服务相关产品与服务图示如下：
（2）CG动态视觉服务
公司CG动态视觉服务是利用CG技术，将创意方构想展现为数字化的视频或多媒体作品，实现动态视觉效果并提供相配套的辅助功能；主要产品形式为动画影片、宣传片、特效和各类CG多媒体内容。目前，公司该类业务主要客户为房地产行业客户、各类商业客户和政府类机构，通过运用动画影片等形式，帮助各行业客户更好地展示其产品、服务，实现展示、营销和宣传目的。CG动态视觉服务相关产品与服务图示如下：
（3）CG视觉场景综合服务
公司CG视觉场景综合服务，是围绕核心创意内容，以CG技术为主要表现手段，通过合理设计规划，结合多种空间构筑形式和多媒体辅助手段，共同构建出具备高度艺术化、个性化、沉浸感和互动体验的特定展示场景；具体可以结合成像技术、互动触摸、体感技术、虚拟/增强/混合现实等互动体验方式，搭配各类多媒体内容及演艺表演、舞台机械等多种演绎形式进行场景构建。主要产品形式为各类展厅、展馆、展览、发布会、主题活动等。该类业务的主要客户和典型需求主要如各类产业园区展、城市规划展、产品及形象企业展、产品发布会、企业文化宣传展、主题活动以及规划馆、科技馆、博物馆、展览馆的数字化布展等。
CG视觉场景综合服务相关产品和服务图示如下：
（4）其他CG视觉服务
公司通过不断积累技术和业务力量，逐步提高CG技术水平，逐步扩大数字视觉综合服务的应用范围。公司对CG技术持续进行着探索与实践，努力开拓更广泛的运用领域，包括新型虚拟/增强/混合现实技术、视觉识别捕获/交互、交互沉浸系统等，尝试将视觉运用延展至智慧城市、文化体育、旅游娱乐、医疗卫生、教育科研等多产业及众多新领域。目前公司其他CG视觉服务主要包括视觉云计算、数据可视化、泛文娱应用和CG职业技术培训等业务。
视觉云计算：以瑞云科技为依托，打造为视觉行业提供垂直视觉云计算SaaS服务的公司。
数据可视化： 提亚科技--以“让智慧看得见”为使命,聚焦大数据可视化应用场景。
泛文娱应用：潘豆互娱、光溯文化—-立足主营业务，激发内部创业活力，试水视觉综合服务在青少年娱乐应用和航天航空IP领域的开发与应用。
丝路教育：依托南京深丝路培训，为公司和行业输送CG技术专业人才。
3、经营模式
（1）服务模式
公司是以创意为核心、市场需求为导向，采取以项目为单位、团队式的服务模式。针对客户的特定需求，公司通常会成立跨部门、跨行业合作的项目组，实行项目经理负责制。该模式可以挖掘项目团队成员的各自特色，发挥各自的比较优势，
有利于项目的竞标和完成，有利于提高公司自身盈利能力，实现公司与客户的双赢。
（2）销售模式
公司采取与客户直接沟通的销售模式，建立了覆盖全国主要城市和地区的营销网络体系。为充分发挥公司规模优势，公司以深圳为总部基地，在北京、上海、广州、南京、成都、厦门、武汉、青岛、珠海、海南、昆明、合肥、天津、香港、美国等地设立分支机构，在做好市场信息的收集、整理和反馈、掌握市场动态的基础上，积极开辟新的市场，努力拓宽业务渠道，不断扩大公司服务的市场占有率，全面开展项目承揽工作。
（3）采购模式
公司是典型的以人力资源为主要生产要素的轻资产、重创意的文化企业，采购金额占营业成本比重较低，并可自主选择供应商，不存在对供应商的依赖。根据采购内容，公司目前的采购主要可以分为两大类，即自用类采购和项目类采购。自用类采购一般会与供应商长期合作，价格稳定性相对较高；项目类采购由于不同项目对所需的采购内容均有不同要求，所以依据项目周期、技术特点、风格取向等因素寻求不同的供应商进行合作。自用类采购主要包括办公场所的租赁及物业费用、以计算机设备及服务器为主的基本办公设备采购，项目类采购主要服务于以展览展示项目为主要内容的CG视觉场景综合服务。由于该类项目的创意策划、方案设计、多媒体集成系统的安装调试以及数字动画都特有独特性，相关物资均按销售合同需求单独采购，通常不会储备库存。总体而言，公司所采购的产品和服务价格相对稳定，供应充足。
4、报告期业绩驱动因素
（1）公司紧紧围绕“文化+科技”完善产业链布局，在视觉科技领域已具备了较强的综合优势。随着公司业务规模的扩展、产品线的持续丰富，公司在行业内已具备了较强的核心竞争力。2019年上半年，公司聚焦主营业务，各项业务稳步推进，三大主营业务板块营业收入呈现稳健增长态势，实现的营业收入32,294.63万元，同比增长了9.49%，其中，CG视觉场景综合服务业务营业收入较上年同期增长32.45%；CG静态视觉服务和CG动态视觉服务分别同比增长5.33%和4.09%。报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润207.89万元，较上年同期增长75.96%。
（2）公司的相应业务板块经营模式在报告期内未发生变化，该模式符合行业服务和营销的实际情况，未来可预见期间内公司将继续采取该模式。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资较期初减少1,031,296.51元，主要系按权益法确认的投资损益所致 |
| 固定资产 | 固定资产较期初增加332,605.50元 |
| 无形资产 | 无形资产较期初减少530,922.18元 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、高素质、年轻化、稳定的人才团队优势
公司是最早从事CG业务的中国公司之一，十几年来基本依靠自身积累实现成长；最近几年公司员工结构持续优化，人员综合素质不断提升，敬业、乐于分享、分工合作的高素质专业团队是公司核心的竞争优势，是公司生存与发展的根本原因。公司作为典型的以人力资源为主要生产要素的现代服务型企业，推行以人为本的管理制度，秉持“专业、创新、快乐、成长”的企业文化价值理念。公司基于自身实力，给予员工恰当的薪酬福利和良好的职业发展机会；同时，公司管理层高度重视人文关怀和文化建设，保持与员工的沟通与互动，建立了高素质、年轻化、稳定的人才团队。报告期内，公司中层及以上管理人员、核心业务骨干非常稳定，流失率低，这是公司保持健康、持续、快速发展的关键。
2、规模优势
公司从业人数多，质量相对较高，人员结构合理。人员规模结构优势使公司具备同时承接更多项目和承做大项目的能力，具备多业务线的覆盖和新业务的研发探索能力，同时对潜在竞争者形成了一定的壁垒。公司的规模优势也为员工提供了更多的发展空间及项目机会，提高了员工的忠诚度，有利于公司的团队建设。
公司以深圳为立足点，在北京、上海、广州、南京、武汉、成都、厦门、青岛、珠海、海南、昆明、天津、合肥、香港、美国等地设有分支机构，服务领域涵盖建筑、设计、工业/广告、动漫、游戏、影视、文体娱乐等行业。覆盖区域广的规模优势使公司可更好地贴身服务于当地客户，及时掌握新客户需求并快速反应，提供较为完善的售后服务，扩大公司知名度及客户资源。服务领域宽的规模优势使公司的服务类型更加丰富，在不同行业积累的客户资源、案例和技术储备更为深厚。在此基础上，一方面有利于公司拓展不同行业服务领域的深度和广度，形成公司新的利润增长点；另一方面结合公司内部的知识分享机制与培训机制，提高了公司员工的学习与成长速度。
3、技术优势
公司是高新技术企业和动漫企业，公司的技术研发以满足客户需求和自身业务发展为目的，以计算机图形图像处理技术为基础，三维技术为核心，形成涵盖静态、动态、单一媒体及多媒体的数字影像和数字影音的创作技术，不断强化技术研发能力和产品/方案落地能力，掌握包括多点触控与无线控制、多媒体数字沙盘、全息成像、虚拟现实、3D实时展示技术、软硬件系统整合等技术在内的视觉场景综合技术，以及与渲染技术相关的各项技术和软件平台。目前公司拥有多项发明、实用新型专利和计算机软件著作权。利用技术优势，公司可将更多的创意转化为数字视觉产品和服务，根据不同应用领域的客户需求向其提供数字视觉综合服务，拓宽服务领域，提高公司经营效率。
4、创意优势
公司以创意为灵魂，每个项目都有专门的策划团队，依据审美偏好、流行趋势、地域特色、文化差异等多种因素，为客户量身定做独具匠心的创意策划，以凸显项目主题，彰显客户个性品味，同时也反映公司服务的一流水准。公司的重大项目均需经过项目经理、创意总监、项目评审委员会层层把关，确保项目质量。公司建立了强大的创意策划综合业务团队，整合管理、研发、策划等多方面人才，多数人员拥有多年的CG创作、设计或广告从业经验。公司凭借卓越的创意策划能力，已与国内外知名的设计机构、企业、政府机构建立稳定的合作关系，众多优秀项目被权威专业机构收录，获得多项荣誉。
5、品牌优势
经过在CG领域十余年的持续创新和锐意进取，公司成为业务范围覆盖全国主要城市、拥有领先的核心技术和高素质人才团队的公司。公司高度重视客户体验，通过内部严格的质量控制措施，为客户提供可信赖的高技术、高水准的专业化数字视觉服务，赢得了不同行业众多客户的认可和赞誉，在CG行业树立了良好的品牌美誉度和专业的品牌形象。
6、客户资源与行业经验优势
公司业务覆盖CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG视觉服务，依托人才优势，不断发挥的技术水平和创意实力。经过十余年的沉淀，公司积累了不同行业的CG应用经验，并开发了丰富的客户资源。公司服务存量客户数量众多，其中包括新华社、腾讯、京东、阿里巴巴、中海地产、万科、保利和融创等知名客户，拥有丰富的客户资源以及不同行业的CG技术应用经验，客户粘性好，优质客户有集中的趋势。
第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
报告期内，面对国内经济下行压力以及中美贸易战冲击的经济形势，公司继续深耕主业，沉着应对，围绕核心战略，不断优化完善现有业务结构，加快推进市场拓展步伐，扩大业务应用场景，增强内部创新创业动能，充分挖掘市场和终端需求，不断扩展收入来源。报告期内，公司三大主营业务板块在行业纵深挖潜，市场推广能力、新业务创新能力、服务品质和品牌影响力均得到不断提升。各主营业务板块经营持续向好，整体经营业绩符合战略预期。2019年上半年，公司实现营业收入32,294.63万元，同比增长了9.49%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润207.89万元，较上年同期增长75.96%。上述营业收入和扣非后净利润的增长主要来源于公司主营业务的持续内生性增长，体现了公司在市场上拓展能力和综合优势。报告期内，公司主营业务获得进一步聚焦和发展，企业创新创业动能有序释放，管理提质增效进一步推进，总体经营工作取得相关进展如下：
1、聚焦主营业务，抢占展览展示市场机会，公司整体经营稳健发展
随着公司在国内CG行业的知名度和美誉度的不断提升，公司的市场拓展能力进一步增强。公司积极应对经济环境的变化和客户需求的转化，在强化CG静态服务以及动态视觉服务业务优势的同时，洞察并积极引导客户的需求，引领和抢占客户在企业展厅、商业展示以及城市营销展示等展览展示业务领域的市场机会，扩展公司主营业务收入来源，改善公司客户结构，公司整体经营呈现稳健发展的态势。报告期内，公司先后承接了国网江苏电力体验馆、数字广东展厅、数字广西展厅、重庆物流园展厅等重要项目。公司主营业务收入以及扣非后净利润呈现良性增长的趋势，公司竞争优势进一步加强。
2、以CG技术应用为主线，释放企业内部创新创业动能，扩展CG技术的应用场景
公司作为CG行业内首家创业板上市公司，具备高素质、年轻化的人才团队，在创意和技术方面具有一定领先优势。为此，公司积极搭建内部项目孵化平台，有序释放企业内部创新创业动能，不断探索CG技术的应用场景。继2018年我们孵化光溯文化、潘豆互娱等项目以来，内部创新创业机制进一步理顺和增强。报告期内，我们密切关注智慧城市以及数据可视化方面的行业发展情况。通过组建内部专业团队，积极开展技术研发，在数据实时渲染技术、GIS空间数据可视化技术，数据实时图形可视化、场景化以及实时交互等一些关键新兴技术领域形成自己独特的技术解决方案和优势，并成功拓展相关领域的商业机会。
3、进一步提升内部管理水平，助力公司持续发展
报告期内，公司进一步强化客户、供应商资质审查程序，强化项目现场综合管控，强化审计监督力度，审慎评估重大项目风险，加大应收账款催收力度，有效管控公司业务风险。公司将继续提升人力资源、信息、财务、法务、审计、投资等各部门的能力，为公司业务发展提供持续高效的人才、资金、系统、风控、行业分析和战略规划等各方面的支持和保障，促进公司业务快速发展和战略目标顺利实现。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 322,946,306.38 | 294,965,020.41 | 9.49% | |
| 营业成本 | 198,354,262.70 | 182,709,808.44 | 8.56% | |
| 销售费用 | 38,465,599.24 | 46,725,629.03 | -17.68% | |
| 管理费用 | 43,009,780.41 | 51,788,302.92 | -16.95% | |
| 财务费用 | -23,696.93 | -288,755.80 | 91.79% | 主要系报告期内短期借款较上年同期增加所致 |
| 所得税费用 | 1,212,534.90 | 2,347,966.29 | -48.36% | 主要系报告期内利润总额较上年同期减少所致 |
| 研发投入 | 15,249,993.18 | 15,069,439.88 | 1.20% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -71,067,537.89 | -53,659,021.29 | -32.44% | 主要系报告期内支付CG视觉场景综合服务成本增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,382,754.47 | -14,145,039.97 | -15.82% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,333,836.22 | 82,318,062.04 | -85.02% | 主要系上年同期收到限制性股票认购款，本期仅收到预留限制性股票认购款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -75,116,456.14 | 14,514,000.78 | -617.54% | 主要系报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致 |
| 信用减值损失 | -20,344,750.21 | 主要系本报告期执行新金融准则对应收款项计提的坏账准备 | ||
| 资产减值损失 | 20,520.02 | -7,123,820.72 | 100.29% | 主要系本报告期执行新金融准则，应收款项计提的坏账准备现计入"信用减值损失"科目所致 |
| 其他收益 | 2,872,563.53 | 6,210,837.29 | -53.75% | 主要系报告期内收到的政府补助较上年同期减少所致 |
| 投资收益 | -1,870,763.24 | 32,718,687.09 | -105.72% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权确认投资收益，本期无 |
| 营业利润 | 6,892,250.06 | 29,527,377.80 | -76.66% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权确认投资收益，本期无 |
| 利润总额 | 6,915,468.16 | 29,529,299.29 | -76.58% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权确认投资收益，本期无 |
| 净利润 | 5,702,933.26 | 27,181,333.00 | -79.02% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权确认投资收益，本期无 |
| 归于母公司的净利润 | 5,296,452.81 | 33,578,794.67 | -84.23% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权确认投资收益，本期无 |
| 少数股东损益 | 406,480.45 | -6,397,461.67 | 106.35% | 主要系上年同期转让瑞云部分股权后不 |
| 再纳入合并少数股东权益减少所致 | ||||
| 综合收益总额 | 5,717,745.53 | 27,156,302.04 | -78.95% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权确认投资收益，本期无 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,311,265.08 | 33,553,763.71 | -84.17% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权确认投资收益，本期无 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 406,480.45 | -6,397,461.67 | 106.35% | 主要系公司对瑞云科技由控股变为参股所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,251,873.21 | 9,943,861.36 | -57.24% | 主要系报告期内收到的政府补助较上年同期减少所致 |
| 收回投资所收到的现金 | 43,000,000.00 | 169,670,000.00 | -74.66% | 主要系报告期内赎回银行理财产品本金较上年同期减少所致 |
| 取得投资收益收到的现金 | 247,045.59 | 2,522,785.09 | -90.21% | 主要系报告期内理财产品收益较上年同期减少所致 |
| 投资活动现金流入小计 | 43,254,301.59 | 172,346,934.84 | -74.90% | 主要系报告期内赎回银行理财产品本金较上年同期减少所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,637,056.06 | 21,730,323.99 | -74.06% | 主要系报告期内固定资产投入较上年同期减少所致 |
| 投资支付的现金 | 54,000,000.00 | 157,000,000.00 | -65.61% | 主要系报告期内购买银行理财产品较上年同期减少所致 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 7,761,650.82 | -100.00% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权所致，本期无 | |
| 投资活动现金流出小计 | 59,637,056.06 | 186,491,974.81 | -68.02% | 主要系报告期内购买银行理财产品较上年同期减少所致 |
| 吸收投资收到的现金 | 3,556,000.00 | 45,590,857.42 | -92.20% | 主要系上年同期收到限制性股票认购款，本期仅收到预留限制性股票认购款所致 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,787,218.42 | 28,952,288.00 | -90.37% | 主要系上年同期转让瑞云科技部分股权所致，本期无 |
| 筹资活动现金流入小计 | 26,343,218.42 | 96,543,145.42 | -72.71% | 主要系上年同期收到限制性股票认购款，本期仅收到预留限制性股票认购款 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,084,978.20 | 6,028,295.04 | 117.06% | 主要系报告期内支付的现金股利较上年同期增加所致 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 924,404.00 | 7,836,788.34 | -88.20% | 主要系报告期内支付保函及银承保证金较上年同期减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| CG静态视觉服务 | 42,643,990.71 | 23,304,188.37 | 45.35% | 5.33% | 1.03% | 2.33% |
| CG动态视觉服务 | 93,888,175.91 | 47,526,152.27 | 49.38% | 4.09% | 15.55% | -5.02% |
| CG视觉场景综合服务 | 161,492,980.11 | 118,483,703.36 | 26.63% | 32.45% | 33.84% | -0.76% |
| 其中：CG视觉数字内容服务 | 28,773,449.00 | 9,764,577.09 | 66.06% | -27.11% | -16.02% | -4.48% |
| 其中：场景构建服务 | 132,719,531.11 | 108,719,126.27 | 18.08% | 60.98% | 41.38% | 11.35% |
| 其他CG相关业务 | 24,822,618.50 | 9,040,218.70 | 63.58% | -41.40% | -69.85% | 34.37% |
| 其他业务 | 98,541.15 | 100.00% | 100.00% | |||
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 31,255,387.46 | 18,696,183.97 | 40.18% | -9.32% | -0.11% | -5.51% |
| 华东地区 | 71,689,820.89 | 36,173,082.26 | 49.54% | 12.55% | 16.13% | -1.55% |
| 华南地区 | 189,393,923.57 | 126,977,418.35 | 32.96% | 13.89% | 11.40% | 1.50% |
| 西南地区 | 13,807,771.50 | 6,167,500.36 | 55.33% | 65.97% | 47.59% | 5.56% |
| 华中地区 | 9,166,115.15 | 6,009,072.84 | 34.44% | 40.63% | 59.97% | -7.92% |
| 境外 | 7,633,287.81 | 4,331,004.93 | 43.26% | -51.31% | -60.34% | 12.93% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -1,870,763.24 | -27.05% | 主要系报告期内瑞云科技亏损 | 否 |
| 资产减值 | 20,520.02 | 0.30% | 主要系存货跌价准备转回 | 否 |
| 营业外收入 | 178,536.62 | 2.58% | 主要系收到客户违约金 | 否 |
| 营业外支出 | 155,318.52 | 2.25% | 主要系对外捐赠 | 否 |
| 其他收益 | 2,872,563.53 | 41.54% | 主要系递延收益的结转及收到政府补助 | 否 |
| 信用减值损失 | -20,344,750.21 | -294.19% | 主要系本报告期执行新金融准则对应收款项计提的坏账准备。 | 是 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 205,341,232.28 | 25.63% | 143,158,751.07 | 21.21% | 4.42% | 主要系银行短期借款增加所致 |
| 应收账款 | 376,355,127.21 | 46.97% | 273,427,429.49 | 40.50% | 6.47% | 主要系CG场景综合服务业务应收账款增加所致 |
| 存货 | 24,219,680.37 | 3.02% | 15,772,604.86 | 2.34% | 0.68% | |
| 长期股权投资 | 31,842,647.04 | 3.97% | 31,305,072.72 | 4.64% | -0.67% | |
| 固定资产 | 29,733,562.17 | 3.71% | 25,728,463.82 | 3.81% | -0.10% | |
| 短期借款 | 70,000,000.00 | 8.74% | 20,100,000.00 | 2.98% | 5.76% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 4．其他权益工具投资 | 0 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||||
| 金融资产小计 | 0 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||||
| 上述合计 | 0 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
说明：2019年1月公司全资子公司圣旗云网络缴纳1,000万元以认购乐朴基金份额，公司拟长期持有该项资产，后续将以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,086,193.63 | 银行承兑汇票保证金、保函保证金 |
| 合计 | 12,086,193.63 | --- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 11,000,000 | 30,000,000 | -63.00% |
说明：报告期内公司全资子公司圣旗云网络以1,000万元认购乐朴基金的出资份额；本公司投资100万元参股潘豆互娱。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 10,000,000 | 10,000,000 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 0 | 0 | 0 | 10,000,000 | 0 | 0 | 10,000,000 | -- |
说明：2019年1月公司全资子公司圣旗云网络缴纳1,000万元以认购乐朴基金份额，公司拟长期持有该项资产，后续将以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 11,492.77 |
| 报告期投入募集资金总额 | 2,034.8 |
| 已累计投入募集资金总额 | 11,196.28 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 2,282.61 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 19.86% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 报告期内，各募投项目均在规定的额度内使用。截至2019年6月30日，公司对募集资金项目累计投入11,196.28万元，其中：公司利用自有资金先期投入募集资金项目人民币4,752.87万元，公司于2017年1月对该部分资金完成募集资金的置换；报告期对募集资金项目投入2,034.80万元，已累计投入11,196.28万元，结余296.49万元。截至2019年6月30日，募集资金余额为人民币505.85万元，其中募集资金账户利息净收入人民币 36,132.24元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.数字视觉制作基地建设项目 | 是 | 6,551.12 | 4,268.51 | 4,268.51 | 100.00% | 2018年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 2.研发中心建设项目 | 否 | 2,236.81 | 2,236.81 | 2,236.81 | 100.00% | 2017年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 3.信息技术平台建设项目 | 否 | 1,622.9 | 1,622.9 | 1,574.22 | 97.00% | 2017年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 4.补充流动资金项目 | 否 | 1,081.94 | 1,081.94 | 1,081.94 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 5.增资公司全资子公司丝路蓝项目 | 是 | 2,282.61 | 2,034.8 | 2,034.8 | 89.14% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 11,492.77 | 11,492.77 | 2,034.8 | 11,196.28 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | 否 | ||||||||||
| 合计 | -- | 11,492.77 | 11,492.77 | 2,034.8 | 11,196.28 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | “数字视觉制作基地建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有助于公司提升在CG业务方面制作方面的产能和品质，提高CG人员的培训与教育水平，提升公司整体服务能力和对市场的掌控能力，同时，通过数字视觉制作基地可以全面、充分的展示公司的实力，提升公司的品牌影响力和竞争力，不直接为公司产生利润。 “研发中心建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有利于提高公司的研发能力和自主创新能力， | ||||||||||
| 为公司技术创新提供软硬件支持和实验保障，不直接为公司产生利润。 “信息技术平台建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有助于公司建立强大全面的大数据库用于储存、处理和利用相关数据，不直接为公司产生利润。 “信息技术平台建设项目”计划项目达到预定可使用状态时间为2017年，截至2019年6月30日投资进度为97.00%，该项目实际已完成，但由于验收交付问题，公司尚未与oracle系统供应商完成最终结算。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 截至2019年6月30日，公司以自有资金先期投入数字视觉制作基地建设项目置换金额为2,070.63万元；研发中心建设项目置换金额为1,483.70万元；信息技术平台建设项目置换金额为1,198.54万元，该置换业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具大华核字[2016]005109号鉴证报告，并于2017年1月完成置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2018年12月12日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，2018年12月28日，公司召开2018年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金及使用自有资金增资公司全资子公司的议案》，同意公司将“数字视觉制作基地建设项目”尚未使用的募集资金余额2,282.61万元变更用于增资公司全资子公司丝路蓝。 截至2019年6月30日，公司尚未使用的募集资金以活期存款形式存放于公司募集资金专项账户5,058,468.45 元，其中存放于公司募集资金专项账户2,566,316.51元；存放于丝路蓝募集资金专项账户2,492,151.94元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 4,300 | 0 | 0 |
| 合计 | 4,300 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
公司报告期未出售重大股权。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 丝路蓝 | 子公司 | 展览展示设计、策划、布展及施工 | 80,000,000 | 199,384,661.29 | 88,517,776.39 | 82,158,635.01 | 5,887,721.62 | 5,283,259.84 |
| 武汉深丝路 | 子公司 | CG业务 | 500,000 | 12,795,504.79 | 2,233,603.08 | 9,166,115.15 | 845,771.77 | 904,551.14 |
| 成都深丝路 | 子公司 | CG业务 | 1,000,000 | 13,761,604.73 | 5,030,148.77 | 13,062,713.30 | 5,517,582.18 | 4,152,447.97 |
| 青岛深丝路 | 子公司 | CG业务 | 1,000,000 | 10,253,600.67 | 5,313,824.62 | 9,860,065.56 | 2,102,348.46 | 1,847,737.74 |
| 北京深丝路 | 子公司 | CG教育、艺术培训 | 1,000,000 | 7,757,653.63 | -2,370,928.11 | 2,086,452.10 | -707,172.63 | -534,220.77 |
| 天津丝路 | 子公司 | CG业务 | 10,000,000 | 3,749,160.59 | -1,317,219.41 | 1,294,243.29 | -1,970,749.21 | -1,775,895.82 |
| 南京深丝路培训 | 子公司 | CG教育、艺术培训 | 1,000,000 | 14,110,697.93 | -1,125,914.81 | 10,378,448.83 | -3,146,593.00 | -2,708,472.63 |
| 昆明丝路 | 子公司 | CG业务 | 1,000,000 | 3,736,146.71 | 397,037.24 | 4,043,831.70 | 1,047,672.63 | 878,598.94 |
| 瑞云科技 | 参股公司 | 云渲染、云传输等 | 7,172,320 | 88,836,000.70 | 48,704,315.62 | 41,828,146.14 | -5,103,027.34 | -3,204,471.49 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 丝路汇 | 设立 | 为公司新设立的投资平台，对公司经营成果暂无影响 |
主要控股参股公司情况说明2019年上半年，子公司丝路蓝实现营业收入8,215.86万元，较上年同期增长256.15%；实现净利润528.33万元，较上年同期增长157.37%；参股公司瑞云科技实现营业收入4,182.81万元，较上年同期增长26.28%，净利润-320.45万元，较上年同期减少亏损65.17%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
不适用
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 38.91% | 2019年04月09日 | 2019年04月10日 | 巨潮资讯网，《2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-022） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 承揽合同纠纷 | 357.37 | 否 | 审理中 | 对公司经营无重大影响 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 承揽合同纠纷 | 147.33 | 否 | 结案 | 对公司经营无重大影响 | 执行中 | 不适用 | 不适用 |
九、媒体质疑情况
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2018年1月24日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励相关事宜的议案》。
（二）2018年1月24日，公司第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司<第一期限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
（三）公司对激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划首次授予激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。
（四）2018年2月9日，公司2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励相关事宜的议案》。公司实施第一期限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定首次授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。
（五）2018年2月9日，公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整第一期限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定，律师等中介机构出具相应报告。首次
授予限制性股票的上市日为2018年3月9日。
（六）2018年12月12日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。
（七）2019年1月21日，公司限制性股票预留授予登记完成，公司总股本由114,852,000股变更为115,252,000股。
（八）2019年3月18日，公司第三届董事会第三次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于第一期限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解除限售条件成就的议案》，认为公司本次激励计划首次授予的限制性股票第一个限售期已届满，业绩指标等解除限售条件已达成，满足《第一期限制性股票激励计划（草案）》第一个解除限售期解除限售条件，同意公司对符合解除限售条件的激励对象按规定解除限售，并为其办理相应的解除限售手续。同时，审议通过了《关于回购注销第一期限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、《关于调整限制性股票回购价格的议案》，公司董事会同意公司回购注销75,400股已获授但尚未解除限售的限制性股票，回购价格12.21元/股。
（九）2019年3月28日，公司披露了《关于第一期限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》，第一期限制性股票第一个解锁期解除限售数量为1,421,066股，实际可流通上市的限制性股票数量为1,229,066股。本次解除限售股份可上市流通的日期为2019年3月29日。
（十）2019年4月9日召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销第一期限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。公司同意回购注销第一期限制性股票激励计划中已获授但尚未解锁的限制性股票75,400股。同日,公司披露了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》。
（十一）2019年4月26日，公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》，公司董事会同意公司回购注销75,400股已获授但尚未解除限售的限制性股票，回购价格12.11元/股。
（十二）2019年6月6日，公司披露了《关于公司部分限制性股票回购注销完成的公告》，公司已于6月4日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成以上限制性股票的回购注销手续。本次回购注销完成后，公司总股本由115,252,000股变更为115,176,600股。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 瑞云科技 | 公司高管担任董事的企业 | 接受关联人提供的商品、服务 | 渲染费 | 市场价格 | 市场价格 | 230.74 | 90.00% | 800 | 否 | 银行转账 | 不适用 | 2019年03月19日 | 巨潮资讯网，《关于2019年度关联交易预计的公告》（公告编号2019-009） |
| 瑞云科技 | 公司高管担任 | 向关联人销售产品、商 | 渲染服务器租赁 | 市场价格 | 市场价格 | 312.15 | 100.00% | 700 | 否 | 银行转账 | 不适用 | 2019年03月19日 | 巨潮资讯网，《关于2019年度 |
| 董事的企业 | 品 | 关联交易预计的公告》（公告编号2019-009） | |||||||||||
| 那么艺术 | 实际控制人控制企业 | 接受关联人提供的商品、服务 | 新媒体艺术装置、原创音乐及程序开发以及艺术家模特艺人经纪服务 | 市场价格 | 市场价格 | 150.5 | 100.00% | 800 | 否 | 银行转账 | 不适用 | 2019年03月19日 | 巨潮资讯网，《关于2019年度关联交易预计的公告》（公告编号2019-009） |
| 那么艺术 | 实际控制人控制企业 | 向关联人提供劳务或产品 | 硬件设备安装、调试服务、CG制作服务 | 市场价格 | 市场价格 | 9.3 | 0.10% | 600 | 否 | 银行转账 | 不适用 | 2019年03月19日 | 巨潮资讯网，《关于2019年度关联交易预计的公告》（公告编号2019-009） |
| 合计 | -- | -- | 702.69 | -- | 2,900 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 瑞云科技 | 公司高管担任董事的企业 | 由于公司转让瑞云科技部分股权后，其不再纳入公司合并报表范围，导致往来拆借款性质变更为关联交易欠款 | 是 | 428.92 | 3.42 | 1.11 | 4.75% | 10.27 | 431.23 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 鉴于公司与瑞云科技长期保持业务合作关系，且瑞云科技近年来业务规模不断扩大、资本实力不断提升、盈利能力预计将逐步好转，且公司可以通过渲染费用结算冲抵瑞云科技欠款，预计瑞云科技欠款造成公司坏账的可能性较低。 | ||||||||
5、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 租赁地点 | 租赁面积 | 租赁期限 |
| 1 | 丝路视觉 | ||||
| 深圳新媒体广告产业园发展有限公司 | 深圳市福田区福强路3030号文化体育产业总部大厦的部分物业（17楼） | 1,060.67 | 2018.07.01 -2021.6.30 | ||
| 深圳市中芬创意产业园投资发展有限公司 | 深圳市福田区保税区市花路南花样年福年广场B栋一层108及二层 | 2616.83 | 2015.06.01 -2024.03.31 |
| 212、213、215、216、217、218、219、220、221、222、223、225、226、227、228 | |||||
| 林青巧 | 深圳市福田区泰然工业区雪松大厦12D | 426.70 | 2017.11.06 -2019.11.05 | ||
| 2 | 北京分公司 | 北京优客工场中科创业投资有限公司 | 北京市海淀区中关村南大街甲56号方圆大厦商务3层 | 1470.00 | 2017.03.01 -2020.02.29 |
| 3 | 上海分公司 | 上海泛太平洋物业管理有限公司 | 上海市长宁区延安西路1221号泛太大厦内826幢2400室 | 986.75 | 2018.11.11 -2022.05.10 |
| 上海金寰置业有限公司 | 上海市普陀区金沙江路1977弄3号楼2层房屋 | 1530.00 | 2018-09-01 -2023-08-31 | ||
| 4 | 南京分公司 | ||||
| 邱建林 | 南京市玄武区四牌楼61号同创大厦南楼2层201、202、203、205、206、207、208室 | 825.00 | 2016.03.01 -2022.02.28 | ||
| 合同凤凰城房地产开发有限公司 | 合肥市经开区松谷路396号凤凰国际A座2701、2702、2703 | 586.27 | 2018.07.24 -2021.09.06 | ||
| 5 | 广州分公司 | 广州高新技术产业集团有限公司 | 广州市天河区天河北路888号8楼801、802、803房及890号801房 | 1122.60 | 2017.12.01 -2020.11.30 |
| 6 | 丝路蓝 | ||||
| 深圳市花样年房地产开发有限公司 | 深圳市福田区保税区市花路南花样年福年广场B栋4层426、428、430号房 | 780.99 | 2019.03.20 -2024.03.19 | ||
| 上海金寰置业有限公司 | 上海市普陀区金沙江路1977弄3号楼301室 | 492.00 | 2018.09.01 -2023.10.31 | ||
| 7 | 北京深丝路 | 深圳市天澈软件信息技术有限公司 | 深圳市福田保税区红棉道8号英达利科技数码园A栋8楼802 | 1575.00 | 2017.04.01 -2020.07.19 |
| 8 | 青岛深丝路 | 青岛惠谷软件园发展有限公司 | 青岛市市南区银川西路67、69号青岛国际动漫游戏产业园E座208 | 631.10 | 2019.07.01 -2020.06.30 |
| 9 | 武汉深丝路 | 武汉亘星创意产业发展有限公司 | 武汉市江岸区大智路32号1-601、1-602、1-603、1-604 | 744.90 | 2018.11.01 -2023.10.31 |
| 10 | 南京深丝路培训 | 江苏省苏盐连锁有限公司 | 南京市玄武区紫气路16号房（苏盐软件研发中心3号楼） | 3650.17 | 2017.05.26 -2023.05.25 |
| 武汉兴银合置业有限公司 | 武汉市汉阳区龙阳大道123号欧亚达汉阳国际广场塔楼A座1801室 | 1576.00 | 2017.09.06 -2021.06.05 | ||
| 武汉兴银合置业有限公司 | 武汉市汉阳区龙阳大道123号欧亚达汉阳国际广场塔楼A座1904室 | 310.00 | 2018-09-01 -2022.08.31 |
| 11 | 成都深丝路 | 申汉杰 | 成都市天仁路387号大鼎世纪广场 | 389.32 | 2018.05.21 |
| 2栋906号 | -2020.05.20 |
| 12 | 昆明丝路 | 范颖 | 昆明市盘龙区白龙路与万宏路交叉口广瑞中心写字楼801、802、803号 | 284.98 | 2019.05.13 -2021.05.12 |
| 13 | 天津丝路 | 天津创业公社科技发展有限公司 | 天津市河北区光明道24号A座102、104、110、111、113、212 | 500.52 | 2018.12.01 -2022.02.28 |
| 14 | 广州丝路科技 | 广州八六三实业投资有限公司 | 广州市白云区北太路1633号广州民营科技科盛路8号配套服务大楼的5层A505-10房 | 35.00 | 2019.01.25 -2020.01.24 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 丝路蓝 | 2018年08月25日 | 1,400 | 2018年11月15日 | 1,400 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 丝路蓝 | 2018年08月25日 | 3,000 | 2018年10月25日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 丝路蓝 | 2018年12月13日 | 3,000 | 2018年12月29日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 丝路蓝 | 2019年03月19日 | 16,400 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 16,400 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担 | 23,800 | 报告期末对子公司实际担保 | 7,400 | |||||
| 保额度合计（B3） | 余额合计（B4） | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 16,400 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 23,800 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 7,400 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 15.25% | ||||||||
| 其中： | |||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 7,400 | ||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 7,400 | ||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 不适用 | ||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
（2）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
2、履行精准扶贫社会责任情况
报告期内，为继续支持湖南弘慧教育发展基金会的发展，公司向湖南弘慧教育发展基金会捐款61,500元。
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司于2019年3月18日召开的第三届董事会第三次会议、第三届监事会第二次会议分别审议通过了《关于根据国家统一会计制度规定变更公司会计政策的议案》。根据中华人民共和国财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号），并要求其他境内上市的企业自2019年1月1日起施行。根据上述文件要求，公司对原采用的相关会计准则进行了相应调整，并于2019年1月1日按照相关规则执行。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司深圳市丝路蓝创意展示有限公司在报告期内取得中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的“建筑装饰工程设计专项甲级资质证书”。相关内容详见公司于2019年4月13日披露在巨潮资讯网上的《关于全资子公司取得建筑装饰工程设计专项甲级资质证书的公告》（公告编号2019-024）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 52,224,342 | 45.47% | 400,000 | -13,609,816 | -13,209,816 | 39,014,526 | 33.87% | ||
| 3、其他内资持股 | 52,224,342 | 45.47% | 400,000 | -13,609,816 | -13,209,816 | 39,014,526 | 33.87% | ||
| 境内自然人持股 | 52,224,342 | 45.47% | 400,000 | -13,609,816 | -13,209,816 | 39,014,526 | 33.87% | ||
| 二、无限售条件股份 | 62,627,658 | 54.53% | 13,534,416 | 13,534,416 | 76,162,074 | 66.13% | |||
| 1、人民币普通股 | 62,627,658 | 54.53% | 13,534,416 | 13,534,416 | 76,162,074 | 66.13% | |||
| 三、股份总数 | 114,852,000 | 100.00% | 400,000 | -75,400 | 324,600 | 115,176,600 | 100.00% | ||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2019年1月21日，公司授予的第一期限制性股票预留股份400,000股上市，公司股本由114,852,000股变更为115,252,000股。
（2）2019年3月29日，公司第一期限制性股票激励计划第一个限售期解除限售股份上市流通，本次限制性股票解除限售合计1,421,066股，其中192,000股作为高管锁定股继续锁定，实际可上市流通的股票数量为1,229,066股。
（3）2019年6月4日，公司回购注销已离职的2名激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票小计15,000股；未达考核标准的6名已获授但尚未解锁的部分限制性股票小计60,400股，合计回购注销股份75,400股，本次回购注销完成后，公司总股本由115,252,000股变更为115,176,600股。
（4）2019年6月12日，公司部分董事、监事、高级管理人员因任期届满离任已满6个月，其持有的合计12,305,350股全部转为无限售条件股份。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2018年12月12日，公司第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。公司董事会同意向1名激励对象授予预留股份400,000股。2019年1月18日，公司披露了《关于第一期限制性股票激励计划预留授予登记完成的公告》，公司以8.89元/股的授予价格向1名激励对象授予预留股份400,000股，上市日期为2019年1月21日。公司股本由114,852,000股变更为115,252,000股。
（2）2019年3月18日，公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于第一期限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解除限售条件成就的议案》，认为公司本次激励计划首次授予的限制性股票第一个限售期已届满，业绩指标等解除限售条件已达成，满足《第一期限制性股票激励计划（草案）》第一个解除限售期解除限售条件，同意公司对符合解除限售条件的激励对象按规定解除限售，并为其办理相应的解除限售手续。同时，审议通过了《关于回购注销第一期限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，公司董事会同意公司回购注销75,400股已获授但尚未解除限售的限制性股
票。
（3）2019年3月28日，公司披露《关于第一期限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》，第一期限制性股票第一个解锁期解除限售股票数量为1,421,066股，实际可流通上市的限制性股票数量为1,229,066股。本次解除限售股份可上市流通的日期为2019年3月29日。
（4）2019年4月9日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销第一期限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。公司拟回购注销第一期限制性股票激励计划中已获授但尚未解锁的限制性股票75,400股。同日公司披露了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》。
（5）2019年6月6日，公司披露了《关于公司部分限制性股票回购注销完成的公告》，本次回购注销完成后，公司总股本由115,252,000股变更为115,176,600股。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2019年1月21日，公司授予的第一期限制性股票预留股份400,000股上市，公司股本由114,852,000股变更为115,252,000股。
（2）2019年6月4日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销75,400股已获授但尚未解除限售的限制性股票。本次回购注销完成后，公司总股本由115,252,000股变更为115,176,600股。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
由于报告期内公司第一期限制性股票预留股份上市及回购注销部分股权激励限售股份，公司总股本由114,852,000股变更为115,176,600股。上述限制性股票授予登记及回购注销完成后，按最新股本115,176,600股摊薄计算，2018年度基本每股收益为0.4842元/股，稀释每股收益为0.4816元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.20元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 李萌迪 | 33,409,800 | 0 | 0 | 33,409,800 | 首发前限售股 | 2019年11月4日 |
| 董海平 | 2,750,450 | -2,750,450 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 董监高届满离任6个月内100%锁定（自2018年12月13日开始锁定，2019年6月12日锁定期满后解限） |
| 裴革新 | 3,398,500 | -3,398,500 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 董监高届满离任6个月内100%锁定（自2018年12月13日开始锁定，2019年6月12日锁定期满后解限） |
| 何涛 | 3,219,400 | -3,219,400 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 董监高届满离任6个月内100%锁定 |
| （自2018年12月13日开始锁定，2019年6月12日锁定期满后解限） | ||||||
| 李朋辉 | 2,787,525 | 0 | 0 | 2,787,525 | 高管锁定股 | 任期内按每年25%解锁 |
| 王丹 | 2,598,200 | -2,598,200 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 董监高届满离任6个月内100%锁定（自2018年12月13日开始锁定，2019年6月12日锁定期满后解限） |
| 张帆 | 338,800 | -338,800 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 董监高届满离任6个月内100%锁定（自2018年12月13日开始锁定，2019年6月12日锁定期满后解限） |
| 项兰迪 | 3,000 | 0 | 0 | 3,000 | 高管锁定股 | 任期内按每年25%解锁 |
| 丁鹏青 | 300,000 | -120,000 | 45,000 | 225,000 | 高管锁定股、股权激励限售 | 任期内按每年25%解锁；按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 王秀琴 | 300,000 | -120,000 | 45,000 | 225,000 | 高管锁定股、股权激励限售 | 任期内按每年25%解锁；按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 康玉路 | 250,000 | -100,000 | 37,500 | 187,500 | 高管锁定股、股权激励限售 | 任期内按每年25%解锁；按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 胡晶华 | 230,000 | -92,000 | 34,500 | 172,500 | 高管锁定股、股权激励限售 | 任期内按每年25%解锁；按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 岳峰 | 0 | 0 | 400,000 | 400,000 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 王军平 | 200,000 | -80,000 | 30,000 | 150,000 | 高管锁定股、股权激励限售 | 任期内按每年25%解锁；按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 其他股权激励对象 | 2,438,667 | -984,466 | 0 | 1,454,201 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售或回购注销 |
| 合计 | 52,224,342 | -13,801,816 | 592,000 | 39,014,526 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 | |
| 股票类 | |||||||||
| 丝路视觉 | 2018年12月12日 | 8.89元/股 | 400,000 | 2019年01月21日 | 400,000 | 巨潮资讯网，《关于第一期限制性股票激励计划预留授予登记完成的公告》（公告编号：2019-002） | 2019年01月18日 | ||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | |||||||||
| 其他衍生证券类 | |||||||||
报告期内证券发行情况的说明 2018年12月12日，公司向参与第一期股权激励计划的激励对象1人授予预留400,000股公司股票，上述股票于2019年1月21
日上市，公司股本由114,852,000股变更为115,252,000股。上述股权激励事项已经公司于2018年12月12日召开的第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议审议批准。详情请见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,408 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 李萌迪 | 境内自然人 | 29.01% | 33,409,800 | 0 | 33,409,800 | 0 | 质押 | 18,800,000 | ||||||
| 深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.43% | 5,103,326 | -639,200 | 0 | 5,103,326 | ||||||||
| 李朋辉 | 境内自然人 | 3.23% | 3,716,700 | 0 | 2,787,525 | 929,175 | 质押 | 921,875 | ||||||
| 裴革新 | 境内自然人 | 2.95% | 3,398,500 | 0 | 0 | 3,398,500 | ||||||||
| 中国文化产业投资基金（有限合伙） | 国有法人 | 2.83% | 3,256,233 | -1,148,500 | 0 | 3,256,233 | ||||||||
| 何涛 | 境内自然人 | 2.80% | 3,219,400 | 0 | 0 | 3,219,400 | ||||||||
| 董海平 | 境内自然人 | 2.39% | 2,750,450 | 0 | 0 | 2,750,450 | ||||||||
| 王丹 | 境内自然人 | 2.26% | 2,598,200 | 0 | 0 | 2,598,200 | ||||||||
| 苏州亚商创业投资中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.08% | 1,240,000 | -1095000 | 0 | 1,240,000 | ||||||||
| 毕树真 | 境内自然人 | 1.06% | 1,223,024 | 1,223,024 | 0 | 1,223,024 | ||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。上述其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||||
| 深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,103,326 | 人民币普通股 | 5,103,326 | |||||||||||
| 裴革新 | 3,398,500 | 人民币普通股 | 3,398,500 | |||||||||||
| 中国文化产业投资基金（有限合伙） | 3,256,233 | 人民币普通股 | 3,256,233 | |||||||||||
| 何涛 | 3,219,400 | 人民币普通股 | 3,219,400 | |||||||||||
| 董海平 | 2,750,450 | 人民币普通股 | 2,750,450 | |||||||||||
| 王丹 | 2,598,200 | 人民币普通股 | 2,598,200 |
| 苏州亚商创业投资中心(有限合伙) | 1,240,000 | 人民币普通股 | 1,240,000 |
| 毕树真 | 1,223,024 | 人民币普通股 | 1,223,024 |
| 李朋辉 | 929,175 | 人民币普通股 | 929,175 |
| 新余聚嘉旗云投资企业（有限合伙） | 781,917 | 人民币普通股 | 781,917 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。上述其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
公司报告期控股股东未发生变更。公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 李萌迪 | 董事长、总裁 | 现任 | 33,409,800 | 0 | 0 | 33,409,800 | 0 | 0 | 0 |
| 李朋辉 | 董事、副总裁 | 现任 | 3,716,700 | 0 | 0 | 3,716,700 | 0 | 0 | 0 |
| 王秀琴 | 董事、副总裁 | 现任 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 300,000 | 0 | 300,000 |
| 项兰迪 | 监事 | 现任 | 4,000 | 0 | 4,000 | 0 | 0 | 0 | |
| 丁鹏青 | 副总裁 | 现任 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 300,000 | 0 | 300,000 |
| 康玉路 | 副总裁、财务总监 | 现任 | 250,000 | 0 | 0 | 250,000 | 250,000 | 0 | 250,000 |
| 胡晶华 | 副总裁 | 现任 | 230,000 | 0 | 0 | 230,000 | 230,000 | 0 | 230,000 |
| 岳峰 | 副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 400,000 | 0 | 400,000 | 400,000 |
| 王军平 | 董事会秘书 | 现任 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 200,000 | 0 | 200,000 |
| 合计 | -- | -- | 38,410,500 | 0 | 0 | 38,810,500 | 1,280,000 | 400,000 | 1,680,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：丝路视觉科技股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 205,341,232.28 | 283,244,906.84 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,052,320.00 | 8,340,916.66 |
| 应收账款 | 376,355,127.21 | 323,480,795.48 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 39,653,656.82 | 20,017,531.63 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 35,042,567.51 | 37,801,279.67 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 24,219,680.37 | 19,109,545.95 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,947,758.75 | 12,221,640.28 |
| 流动资产合计 | 697,612,342.94 | 704,216,616.51 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 31,842,647.04 | 32,873,943.55 |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 29,733,562.17 | 29,400,956.67 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 3,423,863.84 | 3,954,786.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 376,303.31 | 376,303.31 |
| 长期待摊费用 | 12,173,582.98 | 12,863,806.88 |
| 递延所得税资产 | 16,019,557.60 | 12,858,003.81 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 103,569,516.94 | 92,327,800.24 |
| 资产总计 | 801,181,859.88 | 796,544,416.75 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 70,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,877,912.00 | 4,604,300.00 |
| 应付账款 | 86,586,833.73 | 88,890,729.28 |
| 预收款项 | 57,924,225.36 | 40,728,044.04 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,624,095.82 | 70,392,490.45 |
| 应交税费 | 18,990,438.27 | 15,425,959.25 |
| 其他应付款 | 36,814,574.21 | 52,806,645.03 |
| 其中：应付利息 | 351,135.42 | 219,004.17 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 311,818,079.39 | 322,848,168.05 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 2,610,289.80 | 3,119,500.89 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,610,289.80 | 3,119,500.89 |
| 负债合计 | 314,428,369.19 | 325,967,668.94 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 115,176,600.00 | 114,852,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 245,549,027.61 | 238,878,810.18 |
| 减：库存股 | 30,426,854.15 | 45,404,924.07 |
| 其他综合收益 | -12,602.98 | -27,415.25 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 18,114,158.98 | 18,114,158.98 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 136,986,677.85 | 143,204,115.04 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 485,387,007.31 | 469,616,744.88 |
| 少数股东权益 | 1,366,483.38 | 960,002.93 |
| 所有者权益合计 | 486,753,490.69 | 470,576,747.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 801,181,859.88 | 796,544,416.75 |
法定代表人：李萌迪 主管会计工作负责人：李萌迪 会计机构负责人：康玉路
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 171,035,280.92 | 214,998,036.81 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,055,000.00 | 4,608,916.66 |
| 应收账款 | 243,371,645.45 | 223,609,882.98 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 25,967,755.17 | 12,170,530.53 |
| 其他应收款 | 68,876,498.73 | 91,523,559.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 20,833,867.67 | 13,271,755.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,796,569.20 | 3,874,223.76 |
| 流动资产合计 | 535,936,617.14 | 564,056,905.53 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 93,211,953.49 | 92,313,261.82 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 23,721,679.63 | 23,769,060.50 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 3,415,530.39 | 3,944,452.59 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,539,162.91 | 10,926,525.77 |
| 递延所得税资产 | 11,511,572.11 | 9,459,138.64 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 141,399,898.53 | 140,412,439.32 |
| 资产总计 | 677,336,515.67 | 704,469,344.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,877,912.00 | 4,604,300.00 |
| 应付账款 | 51,139,899.97 | 55,022,381.93 |
| 预收款项 | 41,568,343.31 | 24,057,726.64 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 26,979,481.74 | 61,517,817.56 |
| 应交税费 | 5,184,996.35 | 5,625,523.62 |
| 其他应付款 | 46,001,813.34 | 65,656,259.64 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 226,752,446.71 | 266,484,009.39 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,610,289.80 | 3,119,500.89 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,610,289.80 | 3,119,500.89 |
| 负债合计 | 229,362,736.51 | 269,603,510.28 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 115,176,600.00 | 114,852,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 231,441,534.06 | 224,857,828.95 |
| 减：库存股 | 30,426,854.15 | 45,404,924.07 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 18,114,158.98 | 18,114,158.98 |
| 未分配利润 | 113,668,340.27 | 122,446,770.71 |
| 所有者权益合计 | 447,973,779.16 | 434,865,834.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 677,336,515.67 | 704,469,344.85 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 322,946,306.38 | 294,965,020.41 |
| 其中：营业收入 | 322,946,306.38 | 294,965,020.41 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 296,725,684.57 | 297,341,328.00 |
| 其中：营业成本 | 198,354,262.70 | 182,709,808.44 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,669,745.97 | 1,336,903.53 |
| 销售费用 | 38,465,599.24 | 46,725,629.03 |
| 管理费用 | 43,009,780.41 | 51,788,302.92 |
| 研发费用 | 15,249,993.18 | 15,069,439.88 |
| 财务费用 | -23,696.93 | -288,755.80 |
| 其中：利息费用 | 1,000,088.20 | 452,968.17 |
| 利息收入 | 1,116,654.96 | 798,750.72 |
| 加：其他收益 | 2,872,563.53 | 6,210,837.29 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,870,763.24 | 32,718,687.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,117,808.83 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -20,344,750.21 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 20,520.02 | -7,123,820.72 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -5,941.85 | 97,981.73 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,892,250.06 | 29,527,377.80 |
| 加：营业外收入 | 178,536.62 | 36,641.55 |
| 减：营业外支出 | 155,318.52 | 34,720.06 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,915,468.16 | 29,529,299.29 |
| 减：所得税费用 | 1,212,534.90 | 2,347,966.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,702,933.26 | 27,181,333.00 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,702,933.26 | 27,181,333.00 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 5,296,452.81 | 33,578,794.67 |
| 2.少数股东损益 | 406,480.45 | -6,397,461.67 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 14,812.27 | -25,030.96 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 14,812.27 | -25,030.96 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 14,812.27 | -25,030.96 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 14,812.27 | -25,030.96 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 5,717,745.53 | 27,156,302.04 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,311,265.08 | 33,553,763.71 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 406,480.45 | -6,397,461.67 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.05 | 0.30 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | 0.30 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李萌迪 主管会计工作负责人：李萌迪 会计机构负责人：康玉路
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 196,516,812.04 | 222,014,391.13 |
| 减：营业成本 | 109,524,203.36 | 130,706,486.76 |
| 税金及附加 | 1,015,127.28 | 959,259.87 |
| 销售费用 | 23,939,476.97 | 23,846,505.02 |
| 管理费用 | 34,611,972.81 | 32,897,824.17 |
| 研发费用 | 11,468,170.50 | 9,158,334.82 |
| 财务费用 | -110,926.52 | -641,119.52 |
| 其中：利息费用 | 847,643.75 | 380,122.32 |
| 利息收入 | 946,832.16 | 936,139.61 |
| 加：其他收益 | 2,266,031.08 | 2,696,248.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 145,737.26 | 2,522,785.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -101,308.33 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -16,544,120.13 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 20,520.02 | -4,188,984.06 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -5,941.85 | 99,627.60 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,951,014.02 | 26,216,777.60 |
| 加：营业外收入 | 68,484.69 | 35,561.19 |
| 减：营业外支出 | 145,909.88 | 2,390.47 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,873,588.83 | 26,249,948.32 |
| 减：所得税费用 | -861,870.73 | 3,515,985.32 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,735,459.56 | 22,733,963.00 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,735,459.56 | 22,733,963.00 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 2,735,459.56 | 22,733,963.00 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 303,479,666.10 | 270,330,081.42 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 333,000.00 | 215,000.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,251,873.21 | 9,943,861.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 308,064,539.31 | 280,488,942.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 160,910,739.10 | 134,305,299.60 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 164,291,692.30 | 139,605,501.86 |
| 支付的各项税费 | 15,453,758.92 | 15,064,161.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,475,886.88 | 45,173,000.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 379,132,077.20 | 334,147,964.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -71,067,537.89 | -53,659,021.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 43,000,000.00 | 169,670,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 247,045.59 | 2,522,785.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,256.00 | 154,149.75 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 43,254,301.59 | 172,346,934.84 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,637,056.06 | 21,730,323.99 |
| 投资支付的现金 | 54,000,000.00 | 157,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 7,761,650.82 | |
| 投资活动现金流出小计 | 59,637,056.06 | 186,491,974.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,382,754.47 | -14,145,039.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,556,000.00 | 45,590,857.42 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,787,218.42 | 28,952,288.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 26,343,218.42 | 96,543,145.42 |
| 偿还债务支付的现金 | 360,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,084,978.20 | 6,028,295.04 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 924,404.00 | 7,836,788.34 |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,009,382.20 | 14,225,083.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,333,836.22 | 82,318,062.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -75,116,456.14 | 14,514,000.78 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 268,371,494.79 | 113,494,957.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 193,255,038.65 | 128,008,957.78 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 199,308,209.73 | 195,945,751.95 |
| 收到的税费返还 | 333,000.00 | 215,000.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,710,302.37 | 4,183,228.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 204,351,512.10 | 200,343,980.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 80,925,048.45 | 79,260,065.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 129,735,797.38 | 98,821,808.80 |
| 支付的各项税费 | 9,956,078.98 | 11,213,285.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 13,307,782.76 | 43,341,093.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 233,924,707.57 | 232,636,252.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,573,195.47 | -32,292,272.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 43,000,000.00 | 169,670,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 247,045.59 | 2,522,785.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,200.00 | 153,551.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 43,251,245.59 | 172,346,336.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 3,339,868.26 | 6,578,510.43 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 44,000,000.00 | 187,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 47,339,868.26 | 193,578,510.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,088,622.67 | -21,232,173.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,556,000.00 | 45,590,857.42 |
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,416,258.44 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,972,258.44 | 65,590,857.42 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,932,533.75 | 5,955,449.19 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 924,404.00 | 4,617,193.78 |
| 筹资活动现金流出小计 | 13,856,937.75 | 10,572,642.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,884,679.31 | 55,018,214.45 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -41,546,497.45 | 1,493,768.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 208,268,908.93 | 91,005,919.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 166,722,411.48 | 92,499,687.48 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 114,852,000.00 | 238,878,810.18 | 45,404,924.07 | -27,415.25 | 18,114,158.98 | 143,204,115.04 | 469,616,744.88 | 960,002.93 | 470,576,747.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,852,000.00 | 238,878,810.18 | 45,404,924.07 | -27,415.25 | 18,114,158.98 | 143,204,115.04 | 469,616,744.88 | 960,002.93 | 470,576,747.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 324,600.00 | 6,670,217.43 | -14,978,069.92 | 14,812.27 | -6,217,437.19 | 15,770,262.43 | 406,480.45 | 16,176,742.88 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 14,812.27 | 5,296,452.81 | 5,311,265.08 | 406,480.45 | 5,717,745.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 324,600.00 | 6,670,217.43 | -14,978,069.92 | 21,972,887.35 | 21,972,887.35 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 324,600.00 | 2,393,508.32 | -14,978,069.92 | 17,696,178.24 | 17,696,178.24 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,276,709.11 | 4,276,709.11 | 4,276,709.11 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -11,513,890.00 | -11,513,890.00 | -11,513,890.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,513,890.00 | -11,513,890.00 | -11,513,890.00 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 115,176,600.00 | 245,549,027.61 | 30,426,854.15 | -12,602.98 | 18,114,158.98 | 136,986,677.85 | 485,387,007.31 | 1,366,483.38 | 486,753,490.69 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 111,133,333.00 | 185,510,049.06 | 12,605.82 | 15,110,110.05 | 97,627,682.64 | 409,393,780.57 | 16,679,184.21 | 426,072,964.78 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期 | |||||||||||||||
| 差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 111,133,333.00 | 185,510,049.06 | 12,605.82 | 15,110,110.05 | 97,627,682.64 | 409,393,780.57 | 16,679,184.21 | 426,072,964.78 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,718,667.00 | 45,646,704.91 | 45,590,857.42 | -25,030.96 | 28,003,467.80 | 31,752,951.33 | -16,056,631.47 | 15,696,319.86 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -25,030.96 | 33,578,794.67 | 33,553,763.71 | -6,397,461.67 | 27,156,302.04 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,718,667.00 | 45,646,704.91 | 45,590,857.42 | 3,774,514.49 | 3,774,514.49 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,718,667.00 | 3,718,667.00 | 3,718,667.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 45,646,704.91 | 45,590,857.42 | 55,847.49 | 55,847.49 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -5,575,326.87 | -5,575,326.87 | -5,575,326.87 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,575,326.87 | -5,575,326.87 | -5,575,326.87 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -9,659,169.80 | -9,659,169.80 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,852,000.00 | 231,156,753.97 | 45,590,857.42 | -12,425.14 | 15,110,110.05 | 125,631,150.44 | 441,146,731.90 | 622,552.74 | 441,769,284.64 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 114,852,000.00 | 224,857,828.95 | 45,404,924.07 | 18,114,158.98 | 122,446,770.71 | 434,865,834.57 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期 | ||||||||||||
| 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,852,000.00 | 224,857,828.95 | 45,404,924.07 | 18,114,158.98 | 122,446,770.71 | 434,865,834.57 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 324,600.00 | 6,583,705.11 | -14,978,069.92 | -8,778,430.44 | 13,107,944.59 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,735,459.56 | 2,735,459.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 324,600.00 | 6,583,705.11 | -14,978,069.92 | 21,886,375.03 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 324,600.00 | 2,306,996.00 | -14,978,069.92 | 17,609,665.92 | 17,609,665.92 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,276,709.11 | 4,276,709.11 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -11,513,890.00 | -11,513,890.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,513,890.00 | -11,513,890.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 115,176,600.00 | 231,441,534.06 | 30,426,854.15 | 18,114,158.98 | 113,668,340.27 | 447,973,779.16 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 111,133,333.00 | 172,934,391.51 | 15,110,110.05 | 100,985,657.19 | 400,163,491.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 111,133,333.00 | 172,934,391.51 | 15,110,110.05 | 100,985,657.19 | 400,163,491.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,718,667.00 | 44,266,963.15 | 45,590,857.42 | 17,158,636.13 | 19,553,408.86 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 22,733,963.00 | 22,733,963.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,718,667.00 | 44,266,963.15 | 45,590,857.42 | 2,394,772.73 | ||||||||
| 1．所有者投入 | 3,718, | 3,718,667.0 | ||||||||||
| 的普通股 | 667.00 | 0 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 44,266,963.15 | 45,590,857.42 | -1,323,894.27 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -5,575,326.87 | -5,575,326.87 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -5,575,326.87 | -5,575,326.87 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,852,000.00 | 217,201,354.66 | 45,590,857.42 | 15,110,110.05 | 118,144,293.32 | 419,716,900.61 |
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
丝路视觉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系于2012年12月14日经广东省深圳市人民政府批准，由深圳丝路数码技术有限公司整体改制而成的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：914403007152851426，并于2016年11月4日在深圳证券交易所上市（股票代码300556）。
经过历年的股权转让及增发新股，截至2019年6月30日，本公司累计发行股本总数11,517.66万股，注册资本为11,517.66万元，注册地址：深圳市福田区福强路3030号文化体育产业总部大厦17楼，办公地址：深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室，本公司最终实际控制人为李萌迪先生。
2.经营范围
电脑动画、图像的设计、多媒体技术开发、虚拟数字技术开发、视觉艺术设计、展览策划及展示设计、网络技术开发、教育软件的技术开发与销售等。
3.公司业务性质和主要经营活动
本公司属数字内容服务行业，同时属于文化创意产业和动漫产业的范畴，主要产品或服务包括CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG相关业务。
4.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2019年8月15日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共16户，各家子公司情况详见本节“九、在其他主体中的权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较期初相比，增加1户，合并范围的变化情况详见本节“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括:
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务A.一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（2）金融资产计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，初始确认后，获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均应计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。2）金融负债金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
1）本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。 2）当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 3）对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映 的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 4）除本条 3 ）计提金融工具损失准备的情形以外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。 ②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论集团评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。 未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在进行相关评估时，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
11、应收票据
由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本集团将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，在初始确认后信用风险不会有显著增加。根据公司历史数据违约率为0，因此本集团应收票据坏账损失为0。
12、应收账款
本公司对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。 本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。 本公司根据客户信用风险特征，分类为单项金额重大进行单独计提、根据信用风险特征组合及单项金额虽不重大但单项计提坏计提坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在100万元以上（含）。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
1）信用风险特征组合的确定依据
| 组合名称 | 计提方法 | 确定组合的依据 |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 | 本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 |
| 无风险及关联方组合 | 不计提坏账准备 | 1. 无风险组合：根据业务性质，认定无信用风险 2. 纳入合并范围的关联方组合 |
2）根据信用风险特征组合确定的计提方法采用账龄分析法计提坏账准备
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 1.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。
本公司在以前年度其他应收款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。 本公司根据客户信用风险特征，分类为单项金额重大进行单独计提、根据信用风险特征组合及单项金额虽不重大但单项计提坏计提坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款的确认标准：金额在100万元以上（含）。 单项金额重大的其他应收款坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的其他应收款，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
1）信用风险特征组合的确定依据
| 组合名称 | 计提方法 | 确定组合的依据 |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 | 本公司在以前年度其他应收款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类 |
| 无风险及关联方组合 | 不计提坏账准备 | 1. 无风险组合：根据业务性质，认定无信用风险 2. 纳入合并范围的关联方组合 |
2）根据信用风险特征组合确定的计提方法采用账龄分析法计提坏账准备
| 账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 1.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按其他应收款的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法为：根据其他应收款的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中处在制作过程中的在产品（制作成本）、在制作过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括制作成本、库存商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；2）包装物采用一次转销法；3）其他周转材料采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本节5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00% | 4.75% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00% | 19.00%-31.67% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00% | 19.00%-31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。2）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 装修费 | 2-5年 | 根据受益年限摊销 |
| 服务器租赁费 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
| 其他 | 2-5年 | 根据受益年限摊销 |
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 □ 否
40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
| 项目 | 核算内容 |
| 采用总额法核算的政府补助类别 | 稳岗补贴、个税手续费返还、研发费用资助等 |
| 采用净额法核算的政府补助类别 | 贷款贴息等 |
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
财务报表列报项目变更说明：
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目。 本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 |
| 2018年12月31日 | |||
| 应收票据及应收账款 | 331,821,712.14 | 应收票据 | 8,340,916.66 |
| 应收账款 | 323,480,795.48 | ||
| 应付票据及应付账款 | 93,495,029.28 | 应付票据 | 4,604,300.00 |
| 应付账款 | 88,890,729.28 |
2018年1-6月管理费用
| 管理费用 | 66,857,742.80 | 管理费用 | 51,788,302.92 |
| 研发费用 | 15,069,439.88 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,253,861.36 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,943,861.36 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,690,000.00 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售，提供加工、提供有形动产租赁服务、修理修配劳务；建筑装饰服务，销售不动产，转让土地使用权；其他应税销售服务行为；简易计税方法；跨境应税销售服务行为 | 13.00%、9.00%、6.00%、5%或3%、0% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7.00%、5.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25.00%、16.50%、15.00-35% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 武汉深丝路 | 25% |
| 成都深丝路 | 25% |
| 圣旗云网络 | 25% |
| 厦门深丝路 | 25% |
| 旗云国际 | 16.5% |
| 北京深丝路 | 25% |
| 广州丝路科技 | 25% |
| 青岛深丝路 | 25% |
| 珠海丝路 | 25% |
| 北京展览展示 | 25% |
| 南京深丝路培训 | 25% |
| 丝路蓝 | 15% |
| Arc Shadow Corp. | 15%-35% |
| 昆明丝路 | 25% |
| 天津丝路 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司已取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的日期为2017年10月31日的高新技术企业证书（编号：GR201744204537），有效期三年（2017年、2018年、2019年）。根据高新技术企业的有关税收优惠，丝路视觉公司2019年度执行的企业所得税税率为15%。
（2）子公司丝路蓝已取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的日期为2017年10月31日的高新技术企业证书（编号：GR201744203569），有效期三年（2017年、2018年、2019年）。根据高新技术企业的有关税收优惠，丝路蓝2019年度执行的企业所得税税率为15%。
（3）本公司符合小微企业条件的子公司执行下述税收优惠政策：
财税〔2019〕13号文《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
（1）旗云国际为香港注册的法人团体，适用利得税税率16.50%。
（2）旗云国际的子公司Arc Shadow Corp.为美国特拉华州威尔明顿市注册的公司，适用联邦利得税15%-35%累进税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 233,589.41 | 61,100.47 |
| 银行存款 | 193,021,449.24 | 268,310,394.32 |
| 其他货币资金 | 12,086,193.63 | 14,873,412.05 |
| 合计 | 205,341,232.28 | 283,244,906.84 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 15,653,474.95 | 12,170,538.53 |
其他说明
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 816,490.29 | 1,301,836.04 |
| 履约保证金 | 11,269,703.34 | 13,571,576.01 |
| 合计 | 12,086,193.63 | 14,873,412.05 |
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,265,000.00 | 7,908,916.66 |
| 商业承兑票据 | 787,320.00 | 432,000.00 |
| 合计 | 2,052,320.00 | 8,340,916.66 |
单位： 元如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 3,700,000.00 | |
| 合计 | 3,700,000.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 446,641,809.29 | 100.00% | 70,286,682.08 | 15.74% | 376,355,127.21 | 380,833,286.08 | 100.00% | 57,352,490.60 | 15.06% | 323,480,795.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 446,641,809.29 | 100.00% | 70,286,682.08 | 15.74% | 376,355,127.21 | 380,833,286.08 | 100.00% | 57,352,490.60 | 15.06% | 323,480,795.48 |
| 合计 | 446,641,809.29 | 100.00% | 70,286,682.08 | 15.74% | 376,355,127.21 | 380,833,286.08 | 100.00% | 57,352,490.60 | 15.06% | 323,480,795.48 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 313,139,933.58 |
| 一年以内 | 313,139,933.58 |
| 1至2年 | 59,725,275.12 |
| 2至3年 | 25,187,690.70 |
| 3年以上 | 48,588,909.89 |
| 3至4年 | 22,497,754.05 |
| 4至5年 | 9,804,223.19 |
| 5年以上 | 16,286,932.65 |
| 合计 | 446,641,809.29 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 57,352,490.60 | 12,934,191.48 | 70,286,682.08 | ||
| 合计 | 57,352,490.60 | 12,934,191.48 | 70,286,682.08 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期账面实际计提坏账准备12,934,284.23元，差额92.75元系Arc shadow公司汇兑差。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 第一名 | 28,360,979.53 | 6.35 | 283,609.80 |
| 第二名 | 26,176,428.94 | 5.86 | 261,764.29 |
| 第三名 | 18,000,000.00 | 4.03 | 1,758,861.46 |
| 第四名 | 14,135,350.20 | 3.16 | 141,353.50 |
| 第五名 | 14,081,970.96 | 3.15 | 140,819.71 |
| 合计 | 100,754,729.63 | 22.55 | 2,586,408.76 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 35,690,156.09 | 90.00% | 16,943,829.43 | 84.64% |
| 1至2年 | 2,953,735.73 | 7.45% | 1,934,172.97 | 9.66% |
| 2至3年 | 991,615.00 | 2.50% | 1,139,529.23 | 5.70% |
| 3年以上 | 18,150.00 | 0.05% | ||
| 合计 | 39,653,656.82 | -- | 20,017,531.63 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 第一名 | 3,039,880.00 | 7.67 | 1年以内 | 尚未完成交易 |
| 第二名 | 2,582,899.09 | 6.51 | 1年以内 | 尚未完成交易 |
| 第三名 | 2,363,823.80 | 5.96 | 1年以内 | 尚未完成交易 |
| 第四名 | 1,622,667.25 | 4.09 | 1年以内 | 尚未完成交易 |
| 第五名 | 1,452,500.00 | 3.66 | 1年以内 | 尚未完成交易 |
| 合计 | 11,061,770.14 | 27.89 | --- |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 35,042,567.51 | 37,801,279.67 |
| 合计 | 35,042,567.51 | 37,801,279.67 |
（1）应收利息
（2）应收股利
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 7,360,627.62 | 5,861,456.09 |
| 备用金 | 7,217,295.20 | 6,135,797.65 |
| 保证金 | 9,714,187.56 | 10,561,019.01 |
| 代垫款项及其他 | 24,993,507.56 | 22,075,591.37 |
| 合计 | 49,285,617.94 | 44,633,864.12 |
2）坏账准备计提情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,054,629.74 |
| 一年以内 | 16,054,629.74 |
| 1至2年 | 12,286,456.94 |
| 2至3年 | 16,181,345.66 |
| 3年以上 | 4,763,185.60 |
| 3至4年 | 3,278,923.44 |
| 4至5年 | 1,260,816.80 |
| 5年以上 | 223,445.36 |
| 合计 | 49,285,617.94 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 6,832,584.45 | 7,410,465.98 | 14,243,050.43 | |
| 合计 | 6,832,584.45 | 7,410,465.98 | 14,243,050.43 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 其他往来款 | 9,383,075.55 | 3年以内 | 19.04% | 4,313,154.35 |
| 第二名 | 其他往来款 | 4,312,281.82 | 2年以内 | 8.75% | 428,651.63 |
| 第三名 | 其他往来款 | 3,575,394.40 | 3年以内 | 7.25% | 1,694,077.73 |
| 第四名 | 代垫款项 | 2,740,294.30 | 3年以上 | 5.56% | 1,884,880.22 |
| 第五名 | 保证金 | 2,700,000.00 | 1-2年 | 5.48% | 270,000.00 |
| 合计 | -- | 22,711,046.07 | -- | 46.08% | 8,590,763.93 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 4,494,256.75 | 4,494,256.75 | 5,213,554.41 | 5,213,554.41 | ||
| 制作成本 | 19,725,423.62 | 19,725,423.62 | 13,916,511.56 | 20,520.02 | 13,895,991.54 | |
| 合计 | 24,219,680.37 | 24,219,680.37 | 19,130,065.97 | 20,520.02 | 19,109,545.95 | |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 制作成本 | 20,520.02 | 20,520.02 | ||||
| 合计 | 20,520.02 | 20,520.02 | ||||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
10、合同资产
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税金 | 3,261,913.30 | 1,444,341.18 |
| 待抵扣、待认证进项税额 | 11,685,845.45 | 10,777,299.10 |
| 合计 | 14,947,758.75 | 12,221,640.28 |
其他说明：
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 瑞云科技 | 31,539,623.65 | -1,814,018.29 | 86,512.32 | 29,812,117.68 | |||||||
| 光溯创意 | 1,334,319.90 | -202,482.21 | 1,131,837.69 | ||||||||
| 潘豆互娱 | 1,000,000.00 | -101,308.33 | 898,691.67 | ||||||||
| 小计 | 32,873,943.55 | 1,000,000.00 | -2,117,808.83 | 86,512.32 | 31,842,647.04 | ||||||
| 合计 | 32,873,943.55 | 1,000,000.00 | -2,117,808.83 | 86,512.32 | 31,842,647.04 | ||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 珠海乐朴均衡投资企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资其他说明：
2019年1月公司全资子公司圣旗云网络缴纳1,000万元以认购乐朴基金份额，公司拟长期持有该项资产，后续将以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 29,733,562.17 | 29,400,956.67 |
| 合计 | 29,733,562.17 | 29,400,956.67 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 3,866,741.00 | 2,477,406.45 | 47,989,371.95 | 6,035,098.12 | 60,368,617.52 |
| 2.本期增加金额 | 35,643.34 | 3,791,647.81 | 430,439.03 | 4,257,730.18 | |
| （1）购置 | 35,643.34 | 3,791,647.81 | 430,439.03 | 4,257,730.18 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 209,724.68 | 900.00 | 210,624.68 | ||
| （1）处置或报废 | 209,724.68 | 900.00 | 210,624.68 | ||
| 4.期末余额 | 3,866,741.00 | 2,513,049.79 | 51,571,295.08 | 6,464,637.15 | 64,415,723.02 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 521,256.83 | 1,544,486.37 | 25,865,065.28 | 3,036,852.37 | 30,967,660.85 |
| 2.本期增加金额 | 91,835.10 | 130,756.53 | 3,400,640.02 | 286,956.84 | 3,910,188.49 |
| （1）计提 | 91,835.10 | 130,756.53 | 3,400,640.02 | 286,956.84 | 3,910,188.49 |
| 3.本期减少金额 | 194,833.49 | 855.00 | 195,688.49 | ||
| （1）处置或报废 | 194,833.49 | 855.00 | 195,688.49 | ||
| （2）处置子公司 | 91,835.10 | 130,756.53 | 3,400,640.02 | 286,956.84 | 3,910,188.49 |
| 4.期末余额 | 613,091.93 | 1,675,242.90 | 29,070,871.81 | 3,322,954.21 | 34,682,160.85 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 3,253,649.07 | 837,806.89 | 22,500,423.27 | 3,141,682.94 | 29,733,562.17 |
| 2.期初账面价值 | 3,345,484.17 | 932,920.08 | 22,124,306.67 | 2,998,245.75 | 29,400,956.67 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 电子设备 | 4,461,084.30 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 3,253,649.07 | 属于高新人才住房，未办理产权证明 |
其他说明
（6）固定资产清理
22、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 软件 | 专利权及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 10,759,028.49 | 2,218,215.05 | 12,977,243.54 | ||
| 2.本期增加金额 | 218,152.98 | 218,152.98 | |||
| （1）购置 | 218,152.98 | 218,152.98 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 10,977,181.47 | 2,218,215.05 | 13,195,396.52 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 8,678,074.29 | 344,383.23 | 9,022,457.52 | ||
| 2.本期增加金额 | 527,253.66 | 221,821.50 | 749,075.16 | ||
| （1）计提 | 527,253.66 | 221,821.50 | 749,075.16 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 9,205,327.95 | 566,204.73 | 9,771,532.68 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,771,853.52 | 1,652,010.32 | 3,423,863.84 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,080,954.20 | 1,873,831.82 | 3,954,786.02 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 收购青岛深丝路 | 376,303.31 | 376,303.31 | ||||
| 合计 | 376,303.31 | 376,303.31 | ||||
（2）商誉减值准备
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明通过非同一控制下收购青岛深丝路形成的商誉计算过程：
并购成本-购买日青岛深丝路账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例=商誉，即1,096,759.82-720,456.51*100%=376,303.31元。
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 12,520,974.64 | 1,179,775.28 | 1,658,716.75 | 12,042,033.17 | |
| 其他 | 342,832.24 | 211,282.43 | 131,549.81 | ||
| 合计 | 12,863,806.88 | 1,179,775.28 | 1,869,999.18 | 12,173,582.98 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 84,475,790.49 | 13,038,972.84 | 64,185,657.13 | 10,130,498.02 |
| 可抵扣亏损 | 10,815,340.46 | 1,768,344.72 | 4,356,636.76 | 1,089,159.20 |
| 政府补助 | 844,767.45 | 126,715.12 | 871,063.62 | 130,659.54 |
| 股权激励 | 7,236,832.80 | 1,085,524.92 | 10,051,247.02 | 1,507,687.05 |
| 合计 | 103,372,731.20 | 16,019,557.60 | 79,464,604.53 | 12,858,003.81 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 16,019,557.60 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 146,029.21 | 1,461,032.28 |
| 合计 | 146,029.21 | 1,461,032.28 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | |||
| 2021 | 140,498.02 | 140,498.02 | |
| 2022 | 2,770.32 | 2,770.32 | |
| 2023 | 1,159.35 | 1,317,763.94 | |
| 2024 | 1,601.52 | ||
| 合计 | 146,029.21 | 1,461,032.28 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 70,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 70,000,000.00 | 50,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
2018年4月，本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订编号为0475916的《综合授信合同》获取人民币8,000万元授信额度，由子公司深圳圣旗云网络科技有限公司、实际控制人李萌迪提供担保，并签订了编号为0475916_001及0475916_002的《最高额保证合同》；2018年9月21日，本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订编号为0508557的借款合同获得人民币借款20,000,000.00元，借款期限为：2018年9月25日至2019年9月25日，利率5.22%，每月付息，到期还本；截至2019年6月30日，尚未偿还的借款余额为20,000,000.00元。 2018年10月，本公司与招商银行股份有限公司深圳高新园支行签订编号为755XY2018030289的《授信协议》获取人民币10,000万元的授信额度，由实际控制人李萌迪提供连带责任保证，并签订了编号为755XY201803028901的《最高额不可撤销担保书》；2018年10月26日，本公司与招商银行股份有限公司深圳高新园支行签订编号为755HT2018117972的借款合同，获取人民币借款30,000,000.00元，借款期限为：2018年10月29日至2019年10月29日，利率5%，每月付息，到期还本；截至2019年6月30日，尚未偿还的借款余额为30,000,000.00元。 2019年4月，丝路蓝与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为755XY2018036173的《授信协议》获取人民币3,000万元的授信额度，分别由实际控制人李萌迪和丝路视觉提供连带责任保证，并签订了编号分别为755XY201803617301和755XY201803617302的《最高额不可撤销担保书》；2019年4月23日，丝路蓝与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为755HT2019041804的借款合同，获取人民币借款20,000,000.00元，借款期限为：2019年4月26日至2020年4月26日，利率4.9%，每月付息，到期还本；截至2019年6月30日，尚未偿还的借款余额为20,000,000.00元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 5,877,912.00 | 4,604,300.00 |
| 合计 | 5,877,912.00 | 4,604,300.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付项目实施费用、硬件采购款 | 85,723,960.56 | 88,079,043.09 |
| 应付长期资产 | 188,898.69 | 170,296.31 |
| 应付其他 | 673,974.48 | 641,389.88 |
| 合计 | 86,586,833.73 | 88,890,729.28 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 制作款 | 48,248,193.99 | 32,233,049.64 |
| 其他 | 9,676,031.37 | 8,494,994.40 |
| 合计 | 57,924,225.36 | 40,728,044.04 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
38、合同负债
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 69,974,789.39 | 122,676,331.81 | 157,269,474.19 | 35,381,647.01 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 288,501.06 | 6,346,037.21 | 6,399,089.46 | 235,448.81 |
| 三、辞退福利 | 129,200.00 | -76,055.00 | 46,145.00 | 7,000.00 |
| 合计 | 70,392,490.45 | 128,946,314.02 | 163,714,708.65 | 35,624,095.82 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 69,743,418.86 | 116,736,756.99 | 151,332,533.57 | 35,147,642.28 |
| 3、社会保险费 | 188,201.92 | 3,488,926.19 | 3,485,990.67 | 191,137.44 |
| 其中：基本医疗保险费 | 168,309.07 | 3,233,784.45 | 3,231,838.27 | 170,255.25 |
| 重大医疗保险 | 34,270.01 | 33,998.10 | 271.91 | |
| 工伤保险费 | 4,711.98 | 69,478.51 | 68,962.91 | 5,227.58 |
| 生育保险费 | 15,180.87 | 151,393.22 | 151,191.39 | 15,382.70 |
| 4、住房公积金 | 12,084.20 | 2,276,066.40 | 2,280,170.80 | 7,979.80 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 31,084.41 | 174,582.23 | 170,779.15 | 34,887.49 |
| 合计 | 69,974,789.39 | 122,676,331.81 | 157,269,474.19 | 35,381,647.01 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 277,099.41 | 6,147,316.07 | 6,198,330.19 | 226,085.29 |
| 2、失业保险费 | 9,215.40 | 200,708.46 | 200,560.34 | 9,363.52 |
| 3、企业年金缴费 | 2,186.25 | -1,987.32 | 198.93 | |
| 合计 | 288,501.06 | 6,346,037.21 | 6,399,089.46 | 235,448.81 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,807,630.59 | 11,675,554.17 |
| 企业所得税 | 3,905,770.29 | 2,653,984.95 |
| 个人所得税 | 758,644.74 | 785,901.68 |
| 城市维护建设税 | 284,430.08 | 131,964.47 |
| 教育费附加 | 126,934.27 | 61,265.65 |
| 地方教育附加 | 79,329.90 | 37,279.92 |
| 其他 | 27,698.40 | 80,008.41 |
| 合计 | 18,990,438.27 | 15,425,959.25 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 351,135.42 | 219,004.17 |
| 其他应付款 | 36,463,438.79 | 52,587,640.86 |
| 合计 | 36,814,574.21 | 52,806,645.03 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 351,135.42 | 219,004.17 |
| 合计 | 351,135.42 | 219,004.17 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
（2）应付股利
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 1,593,793.16 | 1,273,398.16 |
| 应付费用 | 2,912,784.40 | 4,136,276.54 |
| 代收款项 | 1,326,398.07 | 1,485,946.87 |
| 限制性股票回购义务 | 30,426,854.15 | 45,404,924.07 |
| 其他 | 203,609.01 | 287,095.22 |
| 合计 | 36,463,438.79 | 52,587,640.86 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
45、长期借款
（1）长期借款分类
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,119,500.89 | 509,211.09 | 2,610,289.80 | ||
| 合计 | 3,119,500.89 | 509,211.09 | 2,610,289.80 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 数字视觉创意展示工程实验室项目 | 261,666.83 | 214,999.98 | 46,666.85 | 与资产相关 | ||||
| 2016年专项资金企业信息化建设项目资助 | 52,075.50 | 13,584.90 | 38,490.60 | 与资产相关 | ||||
| 2016年国家文化产业发展专项资金资助项目款 | 1,934,694.94 | 254,330.04 | 1,680,364.90 | 与资产相关 | ||||
| 原创研发资助-雷达感应信息图像交付技术研发及推广 | 871,063.62 | 26,296.17 | 844,767.45 | 与资产相关 |
其他说明：
本期计入当期损益金额中，计入其他收益509,211.09元，计入营业外收入0元，冲减财务费用0元。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 114,852,000.00 | 400,000.00 | -75,400.00 | 324,600.00 | 115,176,600.00 | ||
其他说明：
2018年12月12日，本公司将第一期限制性股票激励计划的股票预留部分授予1名职工，于2019年1月收到激励对象的投资款3,556,000.00元，其中注册资本（股本）人民币400,000.00元，资本公积为3,156,000.00元，该次增资业务经大华验字[2019]000018号《验资报告》验证。
2019年3月18日，本公司召开董事会、监事会，审议通过了《关于回购注销第一期限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销 75,400.00股已获授但未解除限售的限制性股票，此次回购分别减少股本75,400.00元，资本公积849,004.00元。该次减资业务经大华验字[2019]000198号《验资报告》验证。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 224,901,862.29 | 10,247,123.33 | 849,004.00 | 234,299,981.62 |
| 其他资本公积 | 13,976,947.89 | 4,363,221.43 | 7,091,123.33 | 11,249,045.99 |
| 合计 | 238,878,810.18 | 14,610,344.76 | 7,940,127.33 | 245,549,027.61 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2018年6月30日，本公司转让瑞云科技部分股权并对其丧失控制权，在处置日以前确认瑞云科技员工持股计划股份支付的费用1,379,741.76元，当年按权益法根据享有瑞云科技权益的份额确认股份支付资本公积变动65,581.92元；报告期内，本公司根据享有瑞云科技权益的份额确认股份支付资本公积变动86,512.32元，累计确认其他资本公积金额1,531,836.00元。
（2）2018年2月，本公司实施第一期限制性股票激励计划，2018年12月向激励对象授予预留限制性股票，于等待期计提股份支付费用，本期确认4,276,709.11元计入其他资本公积，累计已确认费用14,327,956.13 元。
（3）2019年3月，第一期限制性股票激励计划第一个限售期届满，达成解除限售条件，将已解锁股票对应计提的股份支付费用7,091,123.33由其他资本公积转入股本溢价。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 实行股权激励回购 | 45,404,924.07 | 3,556,000.00 | 18,534,069.92 | 30,426,854.15 |
| 合计 | 45,404,924.07 | 3,556,000.00 | 18,534,069.92 | 30,426,854.15 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2018年2月实施第一期限制性股票激励计划，按授予价格12.26元/股发行3,718,667股限制性股票，募集资金45,590,857.42元；激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购，本期由此确认库存股45,590,857.42元； 本公司于2018年5月11日召开2017年年度股东大会，审议通过了以公司现有总股本为基数，向全体股东每10股派0.5元现金的权益分配方案，其中向持有3,718,667股限制性股票的股东分配可撤销的现金股利185,933.35元，冲减库存股。 本公司于2018年12月授予第一期限制性股票激励计划的预留部分，按授予价格8.89元/股发行400,000股限制性股票，募集资金3,556,000.00元；激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购，本期由此确认库存股3,556,000.00元；
2019年3月，第一期限制性股票激励计划第一个限售期届满，将达成解除限售条件1,421,066 股股票进行解锁，对已获授未能解除限售75,400股股票进行回购注销，同时冲减库存股18,264,309.82元。 本公司于2019年4月9日召开2018年年度股东大会，审议通过了以公司现有总股本为基数，向全体股东每10股派1元现金的权益分配方案，其中向持有2,697,601股限制性股票的股东分配可撤销的现金股利269,760.10元，冲减库存股。
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -27,415.25 | 14,812.27 | 14,812.27 | -12,602.98 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -27,415.25 | 14,812.27 | 14,812.27 | -12,602.98 | ||||
| 其他综合收益合计 | -27,415.25 | 14,812.27 | 14,812.27 | -12,602.98 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 18,114,158.98 | 18,114,158.98 | ||
| 合计 | 18,114,158.98 | 18,114,158.98 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 143,204,115.04 | 97,627,682.64 |
| 调整后期初未分配利润 | 143,204,115.04 | 97,627,682.64 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 5,296,452.81 | 33,578,794.67 |
| 应付普通股股利 | 11,513,890.00 | 5,575,326.87 |
| 期末未分配利润 | 136,986,677.85 | 125,631,150.44 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 322,847,765.23 | 198,354,262.70 | 294,965,020.41 | 182,709,808.44 |
| 其他业务 | 98,541.15 | |||
| 合计 | 322,946,306.38 | 198,354,262.70 | 294,965,020.41 | 182,709,808.44 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 910,777.01 | 661,470.71 |
| 教育费附加 | 402,335.81 | 294,670.78 |
| 地方教育费附加 | 251,333.01 | 201,397.14 |
| 印花税及其他 | 105,300.14 | 179,364.90 |
| 合计 | 1,669,745.97 | 1,336,903.53 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,971,663.94 | 31,719,011.56 |
| 业务招待费 | 1,409,393.30 | 1,335,596.37 |
| 差旅与交通费 | 2,896,948.63 | 2,865,128.94 |
| 业务宣传费 | 3,477,834.55 | 4,803,283.73 |
| 折旧与摊销费 | 158,014.09 | 171,651.67 |
| 租赁与装修费 | 2,475,136.00 | 2,510,187.23 |
| 办公费用 | 1,552,055.77 | 2,869,605.77 |
| 股权激励费用 | 524,552.96 | 451,163.76 |
| 合计 | 38,465,599.24 | 46,725,629.03 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 21,002,386.35 | 25,697,005.70 |
| 办公费用 | 3,985,139.52 | 3,124,056.29 |
| 租赁与装修费 | 3,932,277.82 | 5,237,449.20 |
| 差旅与交通费 | 2,125,442.20 | 2,443,263.68 |
| 业务招待费 | 543,917.11 | 505,683.70 |
| 折旧与摊销费 | 1,478,616.79 | 1,318,891.51 |
| 咨询服务费用 | 5,314,209.05 | 6,465,383.15 |
| 股权激励费用 | 3,136,473.32 | 5,234,470.94 |
| 其他费用 | 1,491,318.25 | 1,762,098.75 |
| 合计 | 43,009,780.41 | 51,788,302.92 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,926,624.50 | 14,789,521.63 |
| 折旧与摊销费 | 304,914.68 | 248,532.25 |
| 其他费用 | 18,454.00 | 31,386.00 |
| 合计 | 15,249,993.18 | 15,069,439.88 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,000,088.20 | 452,968.17 |
| 减：利息收入 | 1,116,654.96 | 798,750.72 |
| 汇兑损益 | -48,198.31 | -302,239.27 |
| 银行手续费及其他 | 141,068.14 | 359,266.02 |
| 合计 | -23,696.93 | -288,755.80 |
其他说明：
根据《深圳市福田区产业发展专项资金管理办法》，本公司于2019年5月和2019年6月共取得福田区文化产业办公室发放的文化产业-贷款贴息支持571,000.00元，已冲减利息支出。
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,872,563.53 | 6,210,837.29 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,117,808.83 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 30,195,902.00 | |
| 银行理财产品 | 247,045.59 | 2,522,785.09 |
| 合计 | -1,870,763.24 | 32,718,687.09 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -7,410,465.98 | |
| 应收账款坏账损失 | -12,934,284.23 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -7,216,221.81 | |
| 二、存货跌价损失 | 20,520.02 | 92,401.09 |
| 合计 | 20,520.02 | -7,123,820.72 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -5,941.85 | 97,981.73 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 178,536.62 | 36,641.55 | 178,536.62 |
| 合计 | 178,536.62 | 36,641.55 | 178,536.62 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2013年第一批文化创意产业发展厅专项资金 | 深圳市文体旅游局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 214,999.98 | 289,999.98 | 与资产相关 |
| 2016年专项资金企业信息化建设项目资助 | 深圳市中小企业服务署 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 13,584.90 | 13,584.90 | 与资产相关 |
| 2016年国家文化产业发展专项资金资助项目 | 深圳市文体旅游局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 254,330.04 | 268,376.28 | 与资产相关 |
| 雷达感应信息图像交互技术研发及推广 | 深圳市文体旅游局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 26,296.17 | 与资产相关 | |
| 2017年国家文化产业发展专项资金补助 | 深圳市财政委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 2,282,615.35 | 与资产相关 | |
| "深圳市战略新兴产业发展专项资金" | 深圳市科技创新委员会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |
| 失业稳岗补贴 | 社会保险管理局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 41,892.25 | 与收益相关 | |
| 企业研究开发资助计划 | 深圳市科技创新委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 1,081,000.00 | 1,551,000.00 | 与收益相关 |
| 个税手续费返还 | 国家税务局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 44,265.81 | 391,068.53 | 与收益相关 |
| 大学生实习基地补贴 | 福田区大学生实习基地 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家 | 是 | 否 | 66,700.00 | 146,500.00 | 与收益相关 |
| 级政策规定依法取得） | ||||||||
| 国家高新技术企业认定资金支持 | 深圳市科技创新委员会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 计算机软件著作权资助 | 深圳市市场和质量监督管理委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 10,800.00 | 与收益相关 | |
| 文化产业-园区房租支持 | 福田区文化产业发展办公室 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 180,000.00 | 与收益相关 | |
| 生活服务行业进项税额加计抵减 | 国家税务局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 58,386.63 | 与收益相关 | |
| 建筑装饰设计行业-企业资助认定支持 | 福田区文化产业发展办公室 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 61,500.00 | 25,000.00 | 61,500.00 |
| 违约金、滞纳金和罚款等 | 2,116.94 | 4,819.06 | 2,116.94 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,738.34 | 1,738.34 | |
| 其他 | 89,963.24 | 4,901.00 | 89,963.24 |
| 合计 | 155,318.52 | 34,720.06 | 155,318.52 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,374,088.70 | 7,676,517.78 |
| 递延所得税费用 | -3,161,553.80 | -5,328,551.49 |
| 合计 | 1,212,534.90 | 2,347,966.29 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 6,915,468.16 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,037,320.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 648,142.41 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 696,936.39 |
| 非应税收入的影响 | 298,530.65 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 137,025.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 36,507.30 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | -1,641,927.44 |
| 所得税费用 | 1,212,534.90 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得政府补助 | 2,601,352.44 | 8,831,260.78 |
| 利息收入、押金、保证金等 | 1,650,520.77 | 1,112,600.58 |
| 合计 | 4,251,873.21 | 9,943,861.36 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
因会计政策变更，将上年同期收到的其他与筹资活动有关的现金6,690,000.00元重分类至收到其他与经营活动有关的现金。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 11,876,603.41 | 14,474,441.54 |
| 管理费用 | 15,949,386.61 | 18,104,809.84 |
| 财务费用 | 141,068.14 | 359,266.02 |
| 押金、保证金及往来款 | 10,508,828.72 | 12,234,483.44 |
| 合计 | 38,475,886.88 | 45,173,000.84 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司 | 7,761,650.82 | |
| 合计 | 7,761,650.82 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 受限的货币资金 | 2,787,218.42 | |
| 瑞云增资款 | 28,952,288.00 |
| 合计 | 2,787,218.42 | 28,952,288.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
因会计政策变更，将上年同期与资产相关的政府补助6,690,000.00重分类至收到其他与经营活动有关的现金。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股票 | 924,404.00 | |
| 受限的货币资金 | 7,836,788.34 | |
| 合计 | 924,404.00 | 7,836,788.34 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 5,702,933.26 | 27,181,333.00 |
| 加：资产减值准备 | 20,324,230.19 | 7,123,820.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,910,188.49 | 5,405,482.12 |
| 无形资产摊销 | 749,075.16 | 1,183,747.29 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,869,999.18 | 2,828,341.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 5,941.85 | -97,981.73 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,738.34 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,571,088.20 | 452,968.17 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,870,763.24 | -32,718,687.09 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,161,553.80 | -5,328,551.50 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,922,532.71 | -8,108,964.79 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -82,711,382.38 | -81,977,547.07 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -19,278,026.91 | 30,397,018.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -71,067,537.89 | -53,659,021.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 193,255,038.65 | 128,008,957.78 |
| 减：现金的期初余额 | 268,371,494.79 | 113,494,957.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -75,116,456.14 | 14,514,000.78 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 193,255,038.65 | 268,371,494.79 |
| 其中：库存现金 | 233,589.41 | 61,100.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 193,021,449.24 | 268,310,394.32 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 193,255,038.65 | 268,371,494.79 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 12,086,193.63 | 14,873,412.05 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,086,193.63 | 票据保证金、保函保证金 |
| 合计 | 12,086,193.63 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,062,338.09 | 6.8747 | 14,177,956.39 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,677,373.71 | 0.87966 | 1,475,518.56 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 182,930.33 | 6.8747 | 1,257,591.14 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 2,872,563.53 | 其他收益 | 2,872,563.53 |
| 冲减成本费用的政府补助 | 571,000.00 | 财务费用 | 571,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 取得方式 | 主要经营范围 |
| 丝路汇 | 深圳市 | 深圳市 | 投资 | 设立 | 创业投资业务；投资兴办实业；投资咨询 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉深丝路 | 武汉市 | 武汉市 | 文化产业 | 80.00% | 设立 | |
| 北京深丝路 | 北京市 | 北京市 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州丝路科技 | 广州市 | 广州市 | 文化产业 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 成都深丝路 | 成都市 | 成都市 | 文化产业 | 75.00% | 设立 | |
| 厦门深丝路 | 厦门市 | 厦门市 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
| 圣旗云网络 | 深圳市 | 深圳市 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
| 旗云国际 | 香港 | 香港 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
| Arc Shadow Corp. | 美国洛杉矶市 | 美国特拉华州威尔明顿市 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
| 青岛深丝路 | 青岛市 | 青岛市 | 文化产业 | 100.00% | 收购 | |
| 南京深丝路培训*1 | 南京市 | 南京市 | 文化产业 | 70.00% | 设立 | |
| 北京展览展示 | 北京市 | 北京市 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海丝路 | 珠海市 | 珠海市 | 文化产业 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 丝路蓝 | 深圳市 | 深圳市 | 文化产业 | 100.00% | 收购 | |
| 昆明丝路 | 昆明市 | 昆明市 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津丝路 | 天津市 | 天津市 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
| 丝路汇*2 | 深圳市 | 深圳市 | 文化产业 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
*1、原南京深丝路时代教育科技有限公司，于2019年5月29日，更名南京深丝路艺术培训有限公司；*2、深圳丝路汇投资发展有限公司，于2019年6月10日登记设立。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 武汉深丝路 | 20.00% | 180,910.24 | 446,720.63 | |
| 成都深丝路 | 25.00% | 1,038,111.99 | 1,257,537.19 | |
| 南京深丝路培训 | 30.00% | -812,541.78 | -337,774.44 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 武汉深丝路 | 11,950,638.27 | 844,866.52 | 12,795,504.79 | 10,561,901.71 | 10,561,901.71 | 11,500,931.29 | 664,943.21 | 12,165,874.50 | 10,836,822.56 | 10,836,822.56 | ||
| 成都深丝路 | 12,565,433.30 | 1,196,171.43 | 13,761,604.73 | 8,731,455.96 | 8,731,455.96 | 8,422,217.24 | 1,193,272.82 | 9,615,490.06 | 8,737,789.26 | 8,737,789.26 | ||
| 南京深丝路培训 | 10,665,103.90 | 3,445,594.03 | 14,110,697.93 | 15,236,612.74 | 15,236,612.74 | 10,124,590.25 | 3,486,662.87 | 13,611,253.12 | 12,028,695.30 | 12,028,695.30 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 武汉深丝路 | 9,166,115.15 | 904,551.14 | 109,393.09 | 6,517,713.95 | 116,732.60 | 1,123,677.59 | ||
| 成都深丝路 | 13,062,713.30 | 4,152,447.97 | 202,167.25 | 7,006,686.54 | -526,781.03 | 137,324.08 | ||
| 南京深丝路培训 | 10,378,448.83 | -2,708,472.63 | 739,882.83 | 8,730,700.92 | -1,323,047.86 | 606,571.70 | ||
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 瑞云科技 | 深圳市 | 深圳市 | 云渲染、云传输等 | 27.54% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 瑞云科技 | 瑞云科技 | |
| 流动资产 | 44,650,104.88 | 36,293,365.11 |
| 非流动资产 | 44,185,895.82 | 42,834,369.68 |
| 资产合计 | 88,836,000.70 | 79,127,734.79 |
| 流动负债 | 22,563,280.57 | 16,329,415.36 |
| 非流动负债 | 17,568,404.51 | 11,542,976.89 |
| 负债合计 | 40,131,685.08 | 27,872,392.25 |
| 少数股东权益 | -829,372.60 | -622,592.69 |
| 归属于母公司股东权益 | 49,533,688.22 | 51,877,935.23 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 13,641,577.73 | 14,287,183.36 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 29,812,117.68 | 31,539,623.65 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 2,030,529.36 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -303,790.54 |
其他说明上述为光溯文化及潘豆互娱的数据；
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期
对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至2019年6月30日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额22.55% (2018年同期：22.97%) 。本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至2019年6月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 205,341,232.28 | 205,341,232.28 | 205,341,232.28 | --- | --- | --- |
| 应收票据 | 2,052,320.00 | 2,052,320.00 | 2,052,320.00 | --- | --- | --- |
| 应收账款 | 376,355,127.21 | 446,641,809.29 | 446,641,809.29 |
| 其他应收款 | 35,042,567.51 | 49,285,617.94 | 49,285,617.94 | --- | --- | --- |
| 金融资产小计 | 618,791,247.00 | 703,320,979.51 | 703,320,979.51 | --- | --- | --- |
| 短期借款 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | --- | --- | --- |
| 应付票据 | 5,877,912.00 | 5,877,912.00 | 5,877,912.00 | --- | --- | --- |
| 应付账款 | 86,586,833.73 | 86,586,833.73 | 86,586,833.73 |
| 其他应付款 | 36,814,574.21 | 36,814,574.21 | 36,814,574.21 | --- | --- | --- |
| 金融负债小计 | 199,279,319.94 | 199,279,319.94 | 199,279,319.94 | --- | --- | --- |
续：
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 283,244,906.84 | 283,244,906.84 | 283,244,906.84 | --- | --- | --- |
| 应收票据 | 8,340,916.66 | 8,340,916.66 | 8,340,916.66 | --- | --- | --- |
| 应收账款 | 323,480,795.48 | 380,833,286.08 | 380,833,286.08 |
| 其他应收款 | 37,801,279.67 | 44,633,864.12 | 44,633,864.12 | --- | --- | --- |
| 金融资产小计 | 652,867,898.65 | 717,052,973.70 | 717,052,973.70 | --- | --- | --- |
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | --- | --- | --- |
| 应付票据 | 4,604,300.00 | 4,604,300.00 | 4,604,300.00 | --- | --- | --- |
| 应付账款 | 88,890,729.28 | 88,890,729.28 | 88,890,729.28 |
| 其他应付款 | 52,806,645.03 | 52,806,645.03 | 52,806,645.03 | --- | --- | --- |
| 金融负债小计 | 196,301,674.31 | 196,301,674.31 | 196,301,674.31 | --- | --- | --- |
（三）市场风险
1.汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币
资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截至2019年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 美元项目 | 港币项目 | 马币项目 | 卢比项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： | |||||
| 货币资金 | 14,177,956.39 | 1,475,518.56 | 15,653,474.95 |
| 小计 | 14,177,956.39 | 1,475,518.56 | 15,653,474.95 |
续：
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 美元项目 | 港币项目 | 马币项目 | 卢比项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： | |||||
| 货币资金 | 10,701,036.03 | 1,469,522.41 | --- | --- | 12,170,558.44 |
| 小计 | 10,701,036.03 | 1,469,522.41 | --- | --- | 12,170,558.44 |
（3）敏感性分析：
截至2019年6月30日，对于本公司各类美元及港币金融资产和美元及港币金融负债，如果人民币对美元及港币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约1,565,347.5元（2018年度约1,217,055.84元)。
2.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，以尽可能降低利率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是李萌迪。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 瑞云科技 | 联营公司 |
| 光溯文化 | 联营公司 |
| 潘豆互娱 | 联营公司 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陈延立、李朋辉、王秀琴、罗维满、王义华、胡联全、徐庆法、余前锋、项兰迪、丁鹏青、康玉路、胡晶华、岳峰、王军平、董海平、裴革新、陈杭、张帆、李巧仪、王琴、王丹、何涛 | 公司治理层及高管 |
| 深圳那么艺术科技有限公司（以下简称"那么艺术"） | 受实际控制人控制公司 |
| 深圳添翼创业投资有限公司 | 受公司高管王军平控制的公司 |
| 唯仁纳瑞科技（深圳）有限公司 | 受公司董事、高管李朋辉控制的公司 |
| 深圳市潘豆文化创意有限公司 | 受公司高管丁鹏青控制的公司 |
| 深圳市聚禾创业投资企业（有限合伙） | 受公司高管丁鹏青控制的公司 |
| 丝路视界控股有限公司 | 受实际控制人控制的公司 |
| 深圳丝路视觉产业投资有限公司 | 受实际控制人控制的公司 |
| 深圳添翼赋能投资企业（有限合伙） | 公司高管岳峰、李朋辉、康玉路、胡晶华、王秀琴和深圳添翼创业投资有限公司为合伙人的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 瑞云科技 | 渲染费 | 2,176,812.58 | 7,000,000.00 | 否 | |
| 那么艺术 | 项目实施费用 | 1,419,776.42 | 6,000,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 瑞云科技 | 资金占用利息 | 98,541.15 | |
| 那么艺术 | CG动态视觉服务 | 90,291.26 | 27,066.72 |
| 凤凰基石 | CG动态视觉服务 | 50,679.61 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 瑞云科技 | 设备 | 2,726,668.92 |
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 丝路蓝 | 14,000,000.00 | 2018年11月15日 | 2019年11月15日 | 否 |
| 丝路蓝 | 30,000,000.00 | 2018年10月25日 | 2020年10月25日 | 否 |
| 丝路蓝*1 | 30,000,000.00 | 2018年12月29日 | 2020年12月29日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 李萌迪*1 | 80,000,000.00 | 2018年04月10日 | 2019年04月09日 | 否 |
| 李萌迪*1 | 100,000,000.00 | 2018年10月22日 | 2019年10月21日 | 否 |
| 李萌迪*2 | 30,000,000.00 | 2018年09月20日 | 2019年09月20日 | 否 |
| 李萌迪*3 | 86,000,000.00 | 2018年12月26日 | 2019年12月26日 | 否 |
| 圣旗云网络*1 | 80,000,000.00 | 2018年04月10日 | 2019年04月09日 | 否 |
关联担保情况说明本公司作为担保方：
*1、截至2019年6月30日，实际担保本金余额为20,000,000.00元，详见“注释七、32短期借款”。本公司作为被担保方：
*1、截至2019年6月30日，实际担保本金余额为50,000,000.00元，详见“注释七、32短期借款”； *2、2018年9月20日，实际控制人李萌迪与中国民生银行股份有限公司深圳支行（以下简称“民生银行深圳支行”）签订编号为公授信字第企三18004号《最高额担保合同》，为本公司与民生银行深圳支行于同日签订的编号为公授信字第企三18004号的《综合授信合同》提供连带责任保证，所保证的最高本金限额为人民币3,000.00万元整，保证额度有效期限自2018年9月20日至2019年9月20日止； *3、2018年12月26日，实际控制人李萌迪与兴业银行股份有限公司深圳南新支行（以下简称“兴业银行南新支行”）签订编号为兴银深南新授信（保证）字（2018）第0110号的《最高额保证合同》，为本公司与兴业银行南新支行于同日签订的编号为兴银深南新授信字（2018）第0110号《额度授信合同》提供连带责任保证，所保证的最高本金限额为人民币8,600.00万元整，保证额度有效期限自2018年12月26日至2019年12月26日止。
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,892,007.51 | 3,018,898.20 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 瑞云科技 | 3,585,517.20 | 35,855.17 | 520,250.00 | 5,202.50 |
| 应收账款 | 那么艺术 | 160,355.79 | 7,665.58 | 67,355.79 | 6,735.58 |
| 其他应收款 | 瑞云科技 | 4,312,281.82 | 428,651.63 | 4,289,213.86 | 42,892.14 |
| 其他应收款 | 丝路文化 | 9,383,075.55 | 4,313,154.35 | 9,383,075.55 | 868,113.31 |
| 其他应收款 | 黑潮互娱 | 3,575,394.40 | 1,694,077.73 | 3,575,394.40 | 340,344.03 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 瑞云科技 | 338,957.84 | 687,311.59 |
| 应付账款 | 那么艺术 | 220,000.00 | 2,300,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,421,066.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 75,400.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | （1）2018年2月9日，本公司向106名激励对象授予限制性股票3,718,667股，授予价格为12.26元/股，限制性股票自上市之日起12个月、24个月、36个月分别按40%、30%、30%的比例解除限售，此次授予的股票上市之日为2018年3月9日；（2）2018年12月12日，本公司向1名激励对象授予限制性股票400,000股，授予价格为8.89元/股，限制性股票自上市之日起12个月、24个月、36个月分别按40%、30%、30%的比例解除限售，此次授予的股票上市之日为2019年1月21日。 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票市价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 14,327,956.13 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,276,709.11 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截至2019年6月30日，本公司无签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
截至2019年6月30日，与本公司重大的经营租赁有关信息如下：
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内 | 24,620,911.94 |
| 1-2年 | 18,116,307.84 |
| 2-3年 | 14,616,339.10 |
| 3年以上 | 15,806,477.40 |
| 合计 | 73,160,036.28 |
（3）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
1）为关联方提供担保详见“本附注十二、关联方及关联交易” 2）2018年10月25日，本公司与兴业银行股份有限公司深圳南新支行（以下简称“兴业银行南新支行”）签订编号为兴银深南新授信（保证）字（2018）第0111号《最高额保证合同》，为全资子公司丝路蓝与兴业银行南新支行于同日签订的编号为兴银深南新授信字（2018）第0111号的《额度授信合同》提供连带责任保证，所保证的最高本金限额为人民币1,400万元整，保证额度有效期限自2018年11月15日至2019年11月15日止。 3）2018年10月25日，本公司与中国光大银行股份有限公司深圳分行（以下简称“光大银行深圳分行”）签订编号为GB3918180004号《最高额保证合同》，为全资子公司丝路蓝与光大银行深圳分行于同日签订的编号为ZH39181810004号《综合授信协议》提供连带责任保证，所保证的最高本金限额为人民币3,000万元整，保证期限为自授信项下受信人履行债务期限届满之日起两年。 4）2018年12月29日，本公司招商银行股份有限公司深圳分行（以下简称“招商银行深圳分行”）签订编号为755XY201803617302的《最高额不可撤销担保书》，同意为子公司丝路蓝与招商银行深圳分行签订的编号为755XY2018036173号《授信协议》提供连带保证责任，保证额度为3,000万元整，保证期限为自授信项下受信人履行债务期限届满之日起三年。
（4）开出保函
本公司截止2019年6月30日已开出未到期的保函金额为31,305,313.16元，主要是投标保函、履约保函等。除存在上述承诺事项外，截至2019年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响:
| 原告 | 被告 | 案由 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
| 上海分公司 | A公司 | 承揽合同纠纷 | 沈阳市苏家屯区人民法院 | 1,831,763.45 | 审理中 |
| 上海分公司 | B公司 | 承揽合同纠纷 | 上海市长宁区人民法院 | 65,000.00 | 审理中 |
| 上海分公司 | B公司 | 承揽合同纠纷 | 上海市长宁区人民法院 | 100,000.00 | 审理中 |
| 上海分公司 | B公司 | 承揽合同纠纷 | 上海市长宁区人民法院 | 280,000.00 | 审理中 |
| 上海分公司 | C公司 | 承揽合同纠纷 | 上海市嘉定区人民法院 | 399,000.00 | 审理中 |
| 南京分公司 | D公司 | 承揽合同纠纷 | 北京市海淀区人民法院 | 312,375.00 | 审理中 |
除存在上述或有事项外，截止2019年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 300,820,283.53 | 100.00% | 57,448,638.08 | 19.10% | 243,371,645.45 | 270,910,938.39 | 100.00% | 47,301,055.41 | 17.46% | 223,609,882.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄分析法 | 274,870,121.75 | 91.37% | 57,448,638.08 | 20.90% | 217,421,483.67 | 239,548,091.33 | 88.42% | 47,301,055.41 | 19.75% | 192,247,035.92 |
| 无风险及关联方组合 | 25,950,161.78 | 8.63% | 25,950,161.78 | 31,362,847.06 | 11.58% | 31,362,847.06 | ||||
| 合计 | 300,820,283.53 | 100.00% | 57,448,638.08 | 19.10% | 243,371,645.45 | 270,910,938.39 | 100.00% | 47,301,055.41 | 17.46% | 223,609,882.98 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 175,118,232.20 |
| 一年以内 | 175,118,232.20 |
| 1至2年 | 40,860,668.88 |
| 2至3年 | 14,559,663.61 |
| 3年以上 | 44,331,557.06 |
| 3至4年 | 21,705,879.05 |
| 4至5年 | 7,787,999.56 |
| 5年以上 | 14,837,678.45 |
| 合计 | 274,870,121.75 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 47,301,055.41 | 10,147,582.67 | 57,448,638.08 | ||
| 合计 | 47,301,055.41 | 10,147,582.67 | 57,448,638.08 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 第一名 | 21,929,600.00 | 7.29 | |
| 第二名 | 18,000,000.00 | 5.98 | 1,758,861.46 |
| 第三名 | 14,081,970.96 | 4.68 | 140,819.71 |
| 第四名 | 9,673,055.67 | 3.22 | 96,730.56 |
| 第五名 | 8,858,449.29 | 2.94 | 8,858,449.29 |
| 合计 | 72,543,075.92 | 24.11 | 10,854,861.02 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 68,876,498.73 | 91,523,559.33 |
| 合计 | 68,876,498.73 | 91,523,559.33 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 47,998,168.57 | 65,377,810.74 |
| 押金 | 3,870,863.99 | 3,540,051.87 |
| 保证金 | 3,613,082.16 | 5,751,082.18 |
| 备用金 | 2,608,664.73 | 2,508,807.90 |
| 代垫款项及其他 | 21,999,294.99 | 19,162,844.89 |
| 合计 | 80,090,074.44 | 96,340,597.58 |
2）坏账准备计提情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,983,889.91 |
| 一年以内 | 6,983,889.91 |
| 1至2年 | 7,147,298.36 |
| 2至3年 | 15,063,421.26 |
| 3年以上 | 2,897,296.34 |
| 3至4年 | 1,782,684.64 |
| 4至5年 | 972,161.70 |
| 5年以上 | 142,450.00 |
| 合计 | 32,091,905.87 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 4,817,038.25 | 6,396,537.46 | 11,213,575.71 | |
| 合计 | 4,817,038.25 | 6,396,537.46 | 11,213,575.71 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 其他往来款 | 9,383,075.55 | 3年以内 | 11.72% | 4,313,154.35 |
| 第二名 | 子公司往来款 | 8,135,898.37 | 2年以内 | 10.16% | |
| 第三名 | 子公司往来款 | 7,810,450.75 | 1年以内 | 9.75% | |
| 第四名 | 子公司往来款 | 6,440,199.76 | 1年以内 | 8.04% | |
| 第五名 | 子公司往来款 | 6,243,034.27 | 1年以内 | 7.80% | |
| 合计 | -- | 38,012,658.70 | -- | 47.46% | 4,313,154.35 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 92,313,261.82 | 92,313,261.82 | 92,313,261.82 | 92,313,261.82 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 898,691.67 | 898,691.67 | ||||
| 合计 | 93,211,953.49 | 93,211,953.49 | 92,313,261.82 | 92,313,261.82 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 武汉深丝路 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||
| 北京深丝路 | 800,001.00 | 800,001.00 |
| 广州丝路科技 | 718,000.00 | 718,000.00 | ||||
| 成都深丝路 | 750,000.00 | 750,000.00 | ||||
| 厦门深丝路 | 1,211,000.00 | 1,211,000.00 | ||||
| 圣旗云网络 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 青岛深丝路 | 1,096,759.82 | 1,096,759.82 | ||||
| 北京展览展示 | 1,400,001.00 | 1,400,001.00 | ||||
| 丝路蓝 | 75,937,500.00 | 75,937,500.00 | ||||
| 合计 | 92,313,261.82 | 92,313,261.82 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 潘豆互娱 | 1,000,000.00 | -101,308.33 | 898,691.67 | ||||||||
| 小计 | 1,000,000.00 | -101,308.33 | 898,691.67 | ||||||||
| 合计 | 1,000,000.00 | -101,308.33 | 898,691.67 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 193,929,685.03 | 109,524,203.36 | 219,355,989.48 | 130,706,486.76 |
| 其他业务 | 2,587,127.01 | 2,658,401.65 | ||
| 合计 | 196,516,812.04 | 109,524,203.36 | 222,014,391.13 | 130,706,486.76 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -101,308.33 | |
| 银行理财产品收益 | 247,045.59 | 2,522,785.09 |
| 合计 | 145,737.26 | 2,522,785.09 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -5,941.85 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 333,000.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,110,563.53 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 98,541.15 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 247,045.59 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 23,218.10 | |
| 减：所得税影响额 | 565,887.47 | |
| 少数股东权益影响额 | 22,940.44 | |
| 合计 | 3,217,598.61 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.13% | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.44% | 0.02 | 0.02 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。