公司代码：603327 公司简称：福蓉科技
四川福蓉科技股份公司
2019年半年度报告
二○一九年八月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张景忠、主管会计工作负责人肖学东及会计机构负责人（会计主管
人员）郭韩性声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中提示了存在的市场需求变化、加工费变动、客户及品牌相对集中等风险，详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”中“二、其他披露事项”的“（二）可能面对的风险”内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41
第七节 优先股相关情况 ...... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 46
第九节 公司债券相关情况 ...... 47
第十节 财务报告 ...... 48
第十一节 备查文件目录 ...... 134
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、福蓉科技 | 指 | 四川福蓉科技股份公司 |
| 南平铝业、控股股东 | 指 | 福建省南平铝业股份有限公司 |
| 冶控投资 | 指 | 福建冶控股权投资管理有限公司 |
| 兴蜀投资 | 指 | 成都兴蜀投资开发有限责任公司 |
| 国改基金 | 指 | 福建省国企改革重组投资基金（有限合伙） |
| 嘉骏华 | 指 | 惠州市嘉骏华股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 志盈投资 | 指 | 成都市志盈投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 和盈投资 | 指 | 成都市和盈投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 福建省国资委 | 指 | 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 冶金控股 | 指 | 福建省冶金（控股）有限责任公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| IDC | 指 | 统计机构“国际数据公司”的简称 |
| 报告期，本报告期 | 指 | 2019年1月1日到2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 四川福蓉科技股份公司 |
| 公司的中文简称 | 福蓉科技 |
| 公司的外文名称 | Sichuan Furong Technology Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | FRKJ |
| 公司的法定代表人 | 张景忠 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄卫 | 曾铃淋 |
| 联系地址 | 成都市崇州市崇双大道二段518号 | 成都市崇州市崇双大道二段518号 |
| 电话 | 028-82255381 | 028-82255381 |
| 传真 | 028-82255381 | 028-82255381 |
| 电子信箱 | zhengquanbu@scfrkj.cn | zhengquanbu@scfrkj.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 成都市崇州市崇双大道二段518号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 611230 |
| 公司办公地址 | 成都市崇州市崇双大道二段518号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 611230 |
| 公司网址 | www.scfrkj.cn |
| 电子信箱 | zhengquanbu@scfrkj.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 福蓉科技 | 603327 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 543,924,112.01 | 459,433,198.59 | 18.39 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 119,635,331.58 | 73,101,188.68 | 63.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 118,006,816.58 | 66,389,439.48 | 77.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,466,450.05 | 59,681,792.92 | 132.01 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,127,347,462.17 | 684,237,300.35 | 64.76 |
| 总资产 | 1,474,515,796.34 | 1,136,710,516.25 | 29.72 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.3337 | 0.2089 | 59.74 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.3337 | 0.2089 | 59.74 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.3292 | 0.1897 | 73.54 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 15.35 | 12.65 | 增加2.70个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 15.15 | 11.49 | 增加3.66个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,232,494.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 |
| 可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 251,129.55 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 432,276.45 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -287,385.00 | |
| 合计 | 1,628,515.00 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、公司主要业务
公司主要从事消费电子产品铝制结构件材料的研发、生产及销售业务，主要产品为智能手机、平板电脑、笔记本电脑等消费电子产品的铝制结构件材料，产品进一步加工后应用于三星、华为、OPPO、VIVO等多款品牌智能手机和苹果等品牌的平板电脑、笔记本电脑，以智能手机为主。
2、公司的主要经营模式
（1）采购模式
公司原材料采购主要采取“以销定产、以产定购”的采购方式，公司所需原材料均由公司采购部统一进行采购。
（2）销售模式
公司的销售模式包括直销模式和经销模式。
①直销模式下，公司与直销客户签订买断式购销合同，客户按需向公司发出采购订单，并约定具体技术要求，销售价格、数量、支付条款、交货时间和送货方式。直销模式下，公司亦存在指定交易的情形，即公司通过品牌厂商的认证后，品牌厂商指定其代工厂商向品牌厂商认证体系内的供应商采购，具体交易条款由供应商与代工厂商协商。
②经销模式下，公司通过经销商将公司产品销售给最终用户，并由经销商提供技术服务。公司对经销商销售产品采用买断方式，产品的售后服务也由经销商负责。公司重视对经销商的供货管理，保证供货及时，对经销商提供产品服务支持，增强经销商对终端客户的服务能力，提高客户满意度。同时，公司也会直接面对终端客户进行必要的技术沟通，了解终端客户对所供产品的技术和品质要求，特别是对于新项目、新产品，公司会协助经销商跟进终端客户的项目研发全过程，直至接单稳定供货，以提高项目研发成功率和接单命中率。
3、行业情况
（1）金属结构件在消费电子产品行业的应用和发展情况
消费电子产品结构件的需求来自于消费电子市场，其中最重要的部分来自于智能手机市场。智能手机品牌厂商的技术推动和智能手机终端消费者对手机外观的偏好直接影响着金属结构件市场。
伴随着5G发展的不断提速，金属中框结构手机逐渐取代全金属一体化机身成为智能手机行业的主流设计。2017年以来，各大主流厂商先后推出采用高强度铝合金中框+玻璃或陶瓷背板设计的高端旗舰型号手机。
（2）智能手机行业发展情况
IDC分析，受新兴市场的持续发展、5G发展的潜力和新产品的面世等因素影响，全球智能手机销量预计2019年将增长2.6%，到2022年将达到15.7亿部。IDC分析，屏幕超过5.5英寸的智
能手机销量将达到9.47亿部，占整个智能手机市场的2/3，增长了50%；预计到2022年，大屏幕手机将占据87.7%的市场份额。
随着智能手机用户数量基数的扩大以及渗透率、普及率的不断提升，智能手机市场已基本进入平稳发展阶段。目前消费电子产品，特别是智能手机具有较高的更换频率。随着技术的不断进步，各主流品牌每年都会推出更高性能的新机型，这有效地刺激了终端用户的需求。据腾讯企鹅智酷调查，我国智能手机用户中，安卓用户每年更换手机的用户占比约23.5%，iPhone用户每年更换手机的用户占比约为16.0%，考虑到每两年到三年更换手机的用户比例，未来由智能手机存量用户置换手机带来的需求亦非常可观。
（3）平板电脑和笔记本电脑行业发展情况
随着智能手机向大屏化不断发展，平板电脑和智能手机的边界日趋模糊，平板电脑市场增长动力不足。而经历多年发展，笔记本电脑市场也呈现较为饱和的状态。根据IDC的预测，笔记本电脑出货整体下滑趋势已经有所减缓，预计未来三年出货稳定在1.6亿部上下。
平板电脑的性能的不断提升赋予了其更加广泛的应用范围，越来越多的平板电脑正涉足办公领域，如苹果公司推出可搭配键盘和触控笔的iPad Pro，微软公司推出安装Windows操作系统的Surface平板电脑等；同时，笔记本电脑也在向轻薄化、便携化、低功耗方向创新，美国高通公司也推出了可运行Windows 10操作系统的骁龙处理器，笔记本电脑和平板电脑呈现融合发展的趋势。
整体而言，在庞大出货量基数的基础上，随着存量设备置换和创新带来的设备需求的刺激，平板电脑和笔记本电脑仍有较为可观的市场发展空间。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司主要资产的变化情况详见“第四节 经营情况的讨论与分析”中“一、经营情况的讨论与分析”之“（三）资产、负债情况分析”内容。
其中：境外资产0（单位：元，币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术优势
平板电脑、笔记本电脑和智能手机等消费电子产品外壳、背板、中框结构件，不仅需要具备较高的强度和硬度以保护核心电子器件，还需要在外观设计、光洁度、色彩等诸多方面满足消费者个性化需求。基于强大的技术实力和与客户之间良好的沟通反馈机制，公司通过多年的持续研发和技术积累，不仅在消费电子产品铝制结构件材料生产领域拥有十分成熟的技术，还积极进行了新技术的储备和应用推广。公司核心技术的竞争优势及先进性如下：
（1）高品质圆铸锭的铸造技术
由于消费电子铝制结构件材料后续需要经过CNC数十道精加工工序以及阳极氧化、蚀刻注塑加工等处理，才能成为消费电子产品的背板或中框。而原材料中不可见的杂质和缺陷在后续每一道加工工序中都有可能暴露，从而造成整批次产品的报废。因此，在消费电子铝制结构件材料生产的过程中，圆铸锭品质的控制尤为关键。公司熔铸生产线配置了超精过滤铝液除渣系统，运用先进的熔体电磁搅拌技术，拥有全自动PLC闭环控制系统，并配置了在线测氢、超声波探伤设备进行缺陷控制。通过上述技术，公司能有效控制消费电子产品铝制结构件的原材料品质，满足下游客户后续加工的良品率要求。
（2）高品质铝合金的配比技术
在目前高端智能手机大屏化、高屏占比、超轻薄、玻璃陶瓷等非金属背板的趋势下，中框结构的性能成为智能手机设计与制造的关键。在全金属一体化机身中，6061、6063等合金材料虽能凭借结构形状优势满足电子产品的刚度要求，但其材料强度和硬度相对不足，无法作为中框结构提供相应的支撑与保护作用，因此必须采用更高强度铝合金材料。公司在大幅提高材料机械性能的基础上，成功突破了7系合金由于锌含量高导致的材料在后续CNC加工、阳极表面处理过程中基体极易腐蚀而带来的一系列外观缺陷的技术瓶颈。通过该技术，目前公司已成为国内外少数掌握了高端智能手机用7系可阳极处理超硬铝合金材料生产核心技术的厂家之一。
（3）高精度铝合金的挤压技术
公司掌握了高精度铝合金挤压技术，解决了模具使用寿命短、单位产品模耗成本高、产品表面光洁度差的技术难题，实现了对铝合金挤压变形组织按照预想的状态进行调节，提高了产品的内在组织和纵向力学性能均匀性，降低了产品（特别是高强度合金）的内应力。通过上述技术，公司实现了产品后期外观缺陷的有效控制，提高了产品后续CNC加工的尺寸精度，大幅提升了产品品质及稳定性，提高了生产效率。
（4）自动化生产关键技术
公司挤压生产线从主机、淬火装置、牵引机、前锯、冷床、拉伸机到成品锯床等，全套装备均采用PLC集成模块系统自动化控制。其中，“全自动喷墨标记装置”已获发明专利、实用新型专利授权，可对产品的头尾料进行自动精准定位锯切，极大程度上提高了产品品质稳定性；“一种快速气动硬度计”已获实用新型专利授权，实现了对硬度计的保护和标准化控制。在深加工阶段，公司还成功开发并应用了自动化精锯片检生产技术和自动化冲压技术，“一种自动冲床送料系统”、“一种铝材自动锯切流水线”已获实用新型专利授权。通过上述技术，公司不仅提高了生产效率，还能够有效缓解未来人员成本压力，更对产品质量波动实现了有效控制。
2、生产规模及快速响应优势
由于下游消费电子产品生产厂商遴选供应商时，对供应商产能规模和峰值供货量要求非常高，行业内规模较小的企业难以成为下游客户的首选，亦难以通过规模化生产来降低成本。与此同时，平板电脑、笔记本电脑和智能手机等消费电子产品的更新换代很快，特别是智能手机产品，高端
品牌每年都要推出1-2款旗舰机型来参与市场竞争，这要求其供应商具有极快的响应速度。若行业企业无法踏准节奏、及时开发出客户新机型所需的达标材料并按计划及时交付使用，则就极有可能失去该机型的所有订单，由此对企业的市场竞争力造成严重影响。公司形成了全流程新产品开发运作模式，具备从客户端接受开发任务起一周左右时间完成交付合格样品的快速反应能力；随着公司生产规模的不断扩大，目前已具备年产约6万吨消费电子产品铝制结构件材料的生产能力，能够确保在大项目启动后短时间内实现批量化生产的能力；公司建立了稳定的战略供应商体系和采购、物流配送网络，经过多年的磨合，公司与知名铝锭、高品质铝合金圆铸锭供应商以及物流公司建立了良好的合作关系，为公司承接到大订单后实现及时量产、快速交货奠定了坚实的基础。
综上，公司在生产能力、峰值供货能力、开发和供货周期等方面位于行业前列，公司具有生产规模和快速响应优势。
3、客户资源优势
消费电子品牌厂商对产品的工业设计和产品质量要求极为严格，相应地，其代工企业对采购产品的质量、供货稳定性和及时性要求很高。下游精加工企业与铝制结构件材料供应商多采取定制生产的合作模式，一旦铝制结构件材料供应商进入品牌手机制造商供应链体系，如果不出现重大纠纷不会被轻易更换，二者之间具有较为稳定的合作关系。公司在消费电子产品铝制结构件材料方面深耕细作多年，整体研发能力在国内属于领先水平，已成功开发了诸多国内外知名品牌厂商客户，并通过不断降低生产成本、提高产品技术含量来帮助客户降低采购成本，增强客户终端产品的竞争力。目前，三星、华为、苹果、OPPO、VIVO、小米等知名品牌厂商/精加工企业成为公司的稳定客户，因而公司客户资源优势明显。
4、产品质量优势
公司通过了国际质量管理体系（ISO 9001：2015）认证，建立了严格的从采购到出厂乃至售后的全流程质量控制体系和质量检验标准。公司品管部按质量控制流程进行严格的把关，包括原辅材料进厂检验把关、挤压首料检验、转序检验、出厂产品质量检验、委外加工产品的进出厂质量把关以及客户投诉处理和监督改善等，确保了公司产品的质量。
高标准和稳定的产品质量，使得公司在下游和终端品牌厂商中树立了的良好品牌形象，亦使公司成为消费电子知名品牌厂商高端机型推出时的首选供应商之一。
5、定制化服务优势
为了满足消费者的多样化需求，消费电子产品的设计不断地推陈出新，新材料和新工艺的应用也推动了新产品的设计。不同消费电子产品对结构件材料的要求也不尽相同。从材料成分、性质到加工尺寸，均需要企业在成本、性能、量产能力等指标方面作出均衡的选择，这不仅要求行业企业具有较强的技术实力，更要求企业具备定制化服务能力。
公司在铝合金研发与生产、模具设计、深精加工方面，与下游代工企业乃至消费电子品牌厂商深度合作，成功在铝合金材料推介、加工方案设计、产业链分工等诸多方面实现了定制化服务。
公司完善的定制化服务体系，有利于缩短客户供应链和产品开发周期，有效地控制产品成本及保证产品质量，既取得了行业中先发优势，又增强了客户合作关系的紧密度。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年1-6月公司实现营业收入5.44亿元，较2018年同期4.59亿元增长18.39%；实现净利润1.20亿元，较2018年同期0.73亿元增长63.66%；扣非后净利润为1.18亿元，较2018年同期0.66亿元增长77.75%。
（一）市场开拓取得较好成绩，行业知名度进一步提高
公司加大与终端客户的互访频次，加深夯实合作开发的信任度，为双方共赢创造条件。公司发挥多年研发笔记本电脑结构件材料的成功经验，成功与两家新的笔记本电脑终端知名代工厂家签约合作。随着公司在业内知名度提升，已有多家国内外终端品牌客户及代工企业来寻求合作，为今后拓宽消费电子产品铝制结构件材料市场和扩大产业链奠定了坚实的基础。
（二）与时俱进求创新，科技研发结硕果
公司紧跟5G通讯时代发展潮流，紧盯消费电子产品铝制结构件材料市场变化，为适应铝制结构件材料朝着高光、高强度、可阳极和通透性方向发展的趋势，增配先进的研发设备，已研发成功10多个高端智能手机结构件材料项目并应用于知名终端品牌手机；自主研发新合金，积极与知名科研院所合作探索新合金开发，形成以产带学，以学促产的研发氛围，自主研发申请了7系高端合金和绿色环保概念合金专利，引领消费电子产品行业铝合金发展方向。6系高强度合金的研发项目和7系可阳极航空铝合金研发项目已研发成功并应用于客户端。公司高度重视知识产权保护和专利申报，上半年获得“蘑菇头夹具”和“一种双炉铝棒加热的挤压生产系统及工艺”的专利授权，公司目前有十多项专利正在申报中。
（三）产销实现增长，产品结构优化显成效
公司坚定以质取胜的理念，积极介入客户端新产品研发，凭借公司快速响应的研发优势及产品优良品质，公司成功承接了多家客户订单。公司全力以赴开拓高附加值出口订单，上半年出口订单销量和出口收入均同比增长。在手机市场增长渐趋平稳的情况下，公司居安思危，积极寻找新客户，优化产品结构，大力开发笔记本电脑和IPAD平板电脑项目使得产销较快提升，实现了消费电子产品多元化发展的局面。
（四）熔铸产能大幅提升，自给率进一步提高
公司出台熔铸产量超产激励方案，加强熔铸研发和设备维护力量，全力保证熔铸产能达成。公司成功攻关了高品质圆铸锭存在的一些技术难题，研发出多个高强度高品质合金；摸索完成多种合金的再生铝回收项目，实现铝的回收综合利用,为今后拓展再生铝产品市场奠定较好基础。各类合金高品质圆铸锭包括7系高附加值圆铸锭产量同比增长，自给率进一步提高，为降低原材料成本，提高产品品质创造了有利条件。
（五）有序启动设备投入，技改项目取得新进展
今年上半年新增1条挤压生产线并按计划投产，新增油气润滑平台以缓解平台不足对熔铸产
能提升的制约；根据产品结构调整需求，推进消费电子材料产品品质和产能提升的技术改造，组织完成6#机使用Φ203mm圆铸锭和3#机使用Φ254园铸锭的技术改造，对挤压线的在线短定尺高精锯切进行技术改造，完成挤压线铝棒二次加热均温燃气炉的安装调试并申请专利。
（六）降成本意识逐步加强，降本增效成果显著
全面落实降本增效工作，努力提升生产效益。完成熔铸3#线设备及挤压生产线技改设备的公开招标工作，节约了设备采购成本；严控原材料采购成本。对标挖潜寻找降本空间，通过设备程序优化进行节能降耗，加大设备小改小革进一步提升挤压成品率；科学管理备品备件库，库存量同比降低；加大工艺攻关，优化工艺废料锯切量；启动熔铸炒渣工作，降低金属消耗。
（七）推进精细化管理，内控制度运作正常
扎实推进公司精细化管理。采取灵活措施降低财务费用，组织做好承兑汇票贴现和外汇收付工作，通过募集资金置换逐步压缩贷款额度，资产负债率降到历史新低。修订完善考核和人事制度，人力资源管理不断优化，上半年员工工资有所增加，员工满意度逐步提升。做好QEO和QC080000等质量体系内审和外审工作，按体系组织好生产经营管理，顺利完成客户多轮现场和非现场审核。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 543,924,112.01 | 459,433,198.59 | 18.39 |
| 营业成本 | 345,758,381.07 | 325,301,179.35 | 6.29 |
| 销售费用 | 21,673,291.13 | 20,045,391.22 | 8.12 |
| 管理费用 | 13,621,510.15 | 17,051,454.34 | -20.12 |
| 财务费用 | 9,207,421.31 | 15,116,348.86 | -39.09 |
| 研发费用 | 9,875,299.01 | 2,189,171.08 | 351.1 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,466,450.05 | 59,681,792.92 | 132.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -48,664,842.85 | -4,216,408.90 | 1,054.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 205,249,530.89 | -97,590,600.14 | 310.32 |
营业收入变动原因说明:主要为销量增加所致。
营业成本变动原因说明:主要为销量增加导致主营成本同比增加，但营业成本增长幅度低于营业收入增长幅度，原因是本期铸锭自产比例同比上年同期大幅上升，且自产铸锭成本低于外购铸锭成本所致。
销售费用变动原因说明:主要为销量增加，伴随的运费增加所致。
管理费用变动原因说明:主要为中介服务费减少所致。
财务费用变动原因说明:主要为本期压缩贷款，利息支出减少所致。
研发费用变动原因说明:主要为本期研发项目增加，相应原材料及能源等消耗增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为销售商品收到现金流量增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为募投项目建设，固定资产投入支出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期公司股票发行，募集资金增加所致。
2、其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 398,777,944.07 | 27.04 | 103,357,823.15 | 9.09 | 285.82 | 主要为公司股票发行，募集资金增加。 |
| 其他应收款 | 501,450.00 | 0.03 | 116,850.00 | 0.01 | 329.14 | 主要为员工借款增加。 |
| 其他流动资产 | 2,367,860.93 | 0.16 | 10.00 | 0.00 | 23,678,509.30 | 主要为增值税进项留抵增加。 |
| 在建工程 | 45,361,273.15 | 3.08 | 3,046,868.10 | 0.27 | 1,388.78 | 主要为募投项目-熔铸及挤压生产线投入。 |
| 短期借款 | 250,000,000.00 | 16.95 | 346,000,000.00 | 30.44 | -27.75 | 主要为本期偿还流贷增加。 |
| 应付账款 | 35,573,151.36 | 2.41 | 28,329,577.09 | 2.49 | 25.57 | 主要为原材料采购应付款增加。 |
| 应付职工薪酬 | 223,274.15 | 0.02 | 6,925,993.75 | 0.61 | -96.78 | 主要为本期支付上期期末已计提未支付年终奖等应付工资，使得应付职工薪酬 |
| 减少。 | ||||||
| 应交税费 | 9,407,587.19 | 0.64 | 3,290,158.77 | 0.29 | 185.93 | 主要为期末应交所得税增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 20,296,056.52 | 1.38 | 33,221,380.02 | 2.92 | -38.91 | 主要为本期支付融资租赁费用。 |
其他说明不适用
2、截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
2019年6月末公司受限资产情况如下表：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2019-6-30 | 受限原因 |
| 固定资产 | 274,929,244.45 | 抵押，售后租回融资租赁 |
| 无形资产 | 47,778,496.46 | 抵押 |
| 合计 | 322,707,740.91 |
2019年6月30日抵押资产情况说明：
（1）公司以房产和土地﹝川（2017）崇州市不动产权第0009924号﹞作为抵押物，向中国银行股份有限公司崇州支行提供的最高额为人民币180,000,000.00元的授信提供抵押担保，截至2019年06月30日短期借款余额140,000,000.00元。
（2）公司以房产和土地﹝川（2017）崇州市不动产权第0008631号﹞作为抵押物，向中国光大银行股份有限公司成都玉双路支行提供的最高额为人民币200,000,000.00元的授信提供抵押担保，截至2019年6月30日短期借款余额0元。
（3）2015年3月，公司以主要机器设备作为抵押物，向海通恒信国际租赁有限公司办理售后租回融资租赁业务，借款本金120,000,000.00元，租赁期为60个月，截至2019年6月30日未偿还的本息合计20,296,056.52元。
3、其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业风险
（1）市场需求变化的风险
如果不锈钢等其他消费电子产品结构件材料等实现技术性突破、具备了可控成本的规模化生产能力并且成为消费电子产品结构件材料市场的主流配置，而公司无法进行技术产品革新以适应市场需求，将有可能导致公司面临收入和利润下滑的风险。
（2）行业竞争加剧的风险
消费电子产品铝制结构件在材料品质控制、加工精度、深加工能力等方面对生产企业提出了更高的要求，行业内呈现竞争差异化的局面。如果其他企业获得了技术、规模等优势，或行业新进入者介入竞争，都会加剧行业内的市场竞争，使公司面临市场竞争加剧的风险。
2、经营风险
（1）原材料价格波动的风险
公司生产经营所需的主要原材料为高性能铝合金圆铸锭及铝锭。如果铝锭市场价格出现变动，会影响公司的盈利水平及毛利率。
（2）加工费变动的风险
公司对产品采取“基准铝价+加工费”的定价模式。公司产品加工费水平受客户材质选择、产品深加工程度、公司议价能力、销售模式和市场竞争水平的影响，如公司收取的加工费下降，将对公司的盈利能力造成负面影响。
（3）客户及品牌相对集中的风险
公司的客户集中度较高，大多为终端品牌商或代工厂商。2019年上半年，公司对前五大客户的销售收入总和占主营业务收入的比例为82.48%。如果主要客户出于分散供应商供货集中度等原因而减少对公司的产品订单，或由于手机行业的波动造成主要客户自身经营波动，而公司又不能及时反应，采取积极有效的应对措施，则有可能造成公司经营业绩出现波动或者下滑。
（4）产品质量风险
目前，公司建立了严格的质量控制体系和质量检验标准，通过了ISO 9001：2015国际质量管理体系等权威认证。由于下游客户对产品质量要求严格，一旦公司出现产品质量不达标的现象，将严重影响公司声誉，对公司未来发展造成不利影响。
3、财务风险
（1）应收账款账面余额较大的风险
2019年6月末公司应收账款账面价值为14,209.42万元，占流动资产的比例为15.72%。公司应收账款账面价值较大，且占流动资产总额的比重较高。随着公司规模的扩大公司应收账款金额可能随之增加，如果未来公司客户经营状况出现恶化，公司存在部分应收账款无法收回的风险。
（2）存货余额较高的风险
2019年6月末公司存货账面价值为16,101.84万元，占流动资产的比例为17.82%。公司一直保持和原材料供应商的良好合作关系，合理安排原材料和库存商品储备，加强供应链管理和存货的周转速度，但不能排除因为市场的变化导致存货发生跌价损失，从而影响公司的经营业绩。
（3）汇率波动风险
2019年上半年公司产品出口实现销售收入16,311.80万元，占相应期间主营业务收入的
31.32%。由于外销产品主要以美元进行计价和结算，如果未来人民币出现升值趋势，将直接导致公司出口产品价格竞争力下降，不利于国外市场的拓展并直接扩大公司的汇兑损失金额，进而导致公司净利润的下降。
（4）税收优惠政策变动的风险
公司自2017年1月1日起享受《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的税收优惠政策：设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。若未来国家相关税收优惠政策到期或发生变化，公司不再享受企业所得税优惠政策，将对公司的利润水平造成不利影响。
4、出口退税政策变化的风险
公司出口产品主要为消费电子产品铝制结构件材料，其出口退税率为13%。2019年上半年公司产品出口实现销售收入16,311.80万元，占主营业务收入的31.32%。未来公司将继续开拓国际市场，铝型材产品的出口政策变化将影响公司的生产经营状况及盈利水平。
5、控股股东不当控制的风险
本报告期末，公司控股股东南平铝业的持股比例为56.48%，处于相对控股地位，若公司的控
股股东凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，可能损害公司及公司中小股东的利益。
6、募集资金投资项目不能达到预测效益的风险
公司本次募集资金投资项目的预期收益是根据当前的宏观环境和微观市场情况，以公司报告期内相同或类似产品的毛利率、期间费用率、净利率水平为参考基础测算得来。公司虽然已对募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，但未来受到宏观经济环境、产业政策调整、市场竞争加剧、原材料价格波动、市场需求等不利变化，本次募集资金投资项目将有可能达不到预期收益。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年度股东大会 | 2019年3月4日 | 不适用 | 不适用 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年3月4日召开了2018年度股东大会。出席会议的股东及股东代理人共计7人，所持有表决权的股份数为350,000,000股，占公司当时股份总数的100%。会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 南平铝业 | 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起36个月内（以下简称“锁定期”），不转让或委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司的股份，也不由公司回购该部分股份。 本单位在公司首次公开发行股票前所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整）不低于公司首次公开发行股票时的发行价。 公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整）均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。 | 自2019年5月23日起36个月内；以及锁定期满后两年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 冶控投资、志盈投资、 | 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或委托他人管理本单位 | 自2019年5月23日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 和盈投资、嘉骏华 | 在公司首次公开发行股票前所持有的公司的股份，也不由公司回购该部分股份。 | ||||||
| 股份限售 | 兴蜀投资、国改基金 | 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起12个月内，不转让或委托他人管理本单位在公司首次公开发行股票前所持有的公司的股份，也不由公司回购该部分股份。 | 自2019年5月23日起12个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 冶金控股 | 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起36个月内，本单位保证南平铝业不转让或委托他人管理其在公司首次公开发行股票前所持有的公司的股份，也不由公司回购该部分股份。 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起36个月内，除本单位对所持有的南平铝业股份基于国有股权管理行为而进行划转或转让外，本单位保证不主动转让所持有的南平铝业的股份。 | 自2019年5月23日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 福建省国资委 | 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起36个月内，本委保证南平铝业不转让或委托他人管理其在公司首次公开发行股票前所持有的公司的股份，也不由公司回购该部分股份。 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起36个月内，除本委对所持有的冶金控股股权基于国有股权管理行为而进行划转或转让外，本委保证不主动转让所持有的冶金控股的股权，本委亦保证冶金控股不主动转让其所持有的南平铝业的股份。 | 自2019年5月23日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 间接持有公司股份 | （1）自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内（以下简称“锁定期”），本人不转让 | 自2019年5月23日起36个月内； | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 的公司董事、监事、高级管理人员 | 所持有的志盈投资/和盈投资的财产份额。 （2）除本人须遵守前述锁定期的承诺外，在本人担任公司的董事、监事或高级管理人员职务期间，本人将及时向公司申报所持有的志盈投资/和盈投资的财产份额及其变动情况，在任职期间本人每年转让所持有的志盈投资/和盈投资的财产份额不超过本人所持有的志盈投资/和盈投资财产份额的25%。 （3）除本人须遵守前述锁定期的承诺外，若本人从公司离职的，自申报离职之日起6个月内不转让本人所持有的志盈投资/和盈投资财产份额；在本人申报离职6个月后的12个月内转让本人所持有的志盈投资/和盈投资财产份额的比例不超过本人所持有的志盈投资/和盈投资财产份额的50%。 （4）在志盈投资/和盈投资持有的公司股份锁定期届满后，如因志盈投资/和盈投资解散而需将本人持有的公司股份由间接持有变更为直接持有的，本人确认仍将按上述承诺确定的原则遵守并执行锁定承诺及减持安排。 （5）本人在公司首次公开发行股票前所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。 （6）在公司股票上市后6个月内如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价的，或者公司股票上市后6个月期末收盘价低 | 任职期间至离职后6个月内以及锁定期满后两年 |
| 于发行价的，本人在公司首次公开发行股票前所持有的志盈投资/和盈投资的财产份额的锁定期限自动延长6个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。 （7）如本人作出的上述锁定及减持承诺与相关法律、法规、规章及规范性文件和上海证券交易所规则的规定存在冲突的，本人将无条件按照相关法律、法规、规章及规范性文件和上海证券交易所规则的规定对承诺内容予以规范，并保证本人的股份锁定及减持行为符合相关法律、法规、规章及规范性文件和上海证券交易所规则的规定。 （8）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | |||||||
| 其他 | 公司；控股股东南平铝业；冶控投资；兴蜀公司及国改基金；公司董事、高级管理人员 | 自公司股票上市之日起三年内，每年首次出现公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整）均低于公司最近一期经审计的每股净资产时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，公司将启动稳定公司股价的预案。当启动稳定股价预案的条件成就时，公司及相关主体将按下列顺序及时采取相应措施稳定股价： 1、公司回购股票。公司为稳定股价之目的，采取集中竞价交易方式向社会公众股东回购股份（以下简称“回购股份”），应符合《公 | 自2019年5月23日起三年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 控股股东南平铝业；冶控投资；兴蜀公司及国改基金；公司董事、高级管理人员 | 控股股东南平铝业承诺：（1）本单位减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规章及规范性文件的规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。（2）本单位在减持所持有的公司股份前，应提前3个交易日予以公告，并在6个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。如本单位系通过二级市场竞价交易方式减持所持有的公司股份的，应当在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报告减持计划并予以公告。（3）在本单位所持有的公司股份锁定期满后的12个月内，本单位减持股份数量不超过所持有的公司股份总数的10%（如果公司在首次公开发行股票后有实施送股、转增股本或增发股份的，上述股份总数以送股、转增股本或增发股份后的股本数量计算）；在锁定期满后的24个月内，本单位减持股份数量不超过所持有的公司股份总数的20%，并应符合相关法律、法规、规章及规范性文件和上海证券交易所规则的规定。（4）本单位减持所持有的公司股份的价格将综合考虑当时的二级市场股票交易价格、市场走势等因素进行确定，并应符合相关法律、法规、规章及规范性文件的规定。本单位在公司首次公开发行前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照证券监管部门、上海证券交易所相关规则做相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行价格。本单位将严格履行上述承诺事项，同时提出未能履行承 | 自2019年5月23日起一年或三年；锁定期满12个月及24个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 将提前3个交易日予以公告，并在六个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。如本单位系通过二级市场竞价交易方式减持所持有的公司股份的，应当在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报告减持计划并予以公告。 董事、高级管理人员承诺：自公司股票上市之日起三年内，每年首次出现公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整）均低于公司最近一期经审计的每股净资产时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，本人将积极履行公司在稳定股价预案中的义务，并促使公司履行稳定公司股价预案规定的回购股份义务。具体措施包括但不限于在审议相关事项的董事会上投赞成票。若本人违反上市后三年内稳定股价预案中的承诺，则本人应：①在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；②公司应当自相关当事人未能履行稳定股价承诺当月起，扣减其每月税后薪酬的20%，直至累计扣减金额达到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬的20%。 | |||||||
| 其他 | 董事、高级管理人员 | 1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益； | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束； 3、不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、公司未来如有制订股权激励计划的，保证公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 南平铝业 | 1、2017年9月30日，公司控股股东南平铝业承诺如下：（1）截至本承诺函签署日，本公司及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织（福蓉科技及福蓉科技现有的或将来新增的子公司除外，下同）未以任何方式直接或间接从事与福蓉科技相竞争的业务，未直接或间接拥有与福蓉科技存在竞争关系的企业或经济组织的股份、股权或任何其他权益。（2）在本公司作为福蓉科技的控股股东期间，本公司以及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织不会在中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事对福蓉科技的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，包括但不限于：①直接或间接从事消费电子产品铝制结构件材料的研发、制造和销售业务；②投资、收购、兼并从事消费电子产品铝制结构件材料的研发、制造和销售业务的企业或经济组织；③以托管、承包、租赁等方式经营从事消费电子 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 生产专用于消费电子产品铝制结构件材料使用的高品质铝合金圆铸锭。本公司将不再与福蓉科技发生专用于消费电子产品铝制结构件材料使用的高品质铝合金圆铸锭的交易。（4）如违反上述承诺，本公司将赔偿由此给福蓉科技造成的全部损失，将按照本公司与福蓉科技发生关联交易的金额向福蓉科技支付赔偿费用。” | |||||||
| 解决同业竞争 | 冶金控股 | 2017年9月30日，公司间接控股股东冶金控股承诺如下：1、截至本承诺函签署日，本公司及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织（福蓉科技及福蓉科技现有的或将来新增的子公司除外，下同）未以任何方式直接或间接从事与福蓉科技相竞争的业务，未直接或间接拥有与福蓉科技存在竞争关系的企业或经济组织的股份、股权或任何其他权益。2、在本公司作为福蓉科技的控股股东的股东期间，本公司以及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织不会在中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事对福蓉科技的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，包括但不限于：（1）直接或间接从事消费电子产品铝制结构件材料的研发、制造和销售业务，（2）投资、收购、兼并从事消费电子产品铝制结构件材料的研发、制造和销售业务的企业或经济组织，（3）以托管、承包、租赁等方式经营从事消费电子产品铝制结构件材料的研发、制造和销售业务的企业或经济组织；（4）以任何方式为福蓉科技的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的支持或帮助。3、若福蓉科技将来 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 开拓新的业务领域，福蓉科技享有优先权，本公司以及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织将不再发展同类业务。4、若本公司以及本公司控制的其他企业或经济组织出现与福蓉科技有直接竞争关系的经营业务情况时，福蓉科技有权以优先收购或委托经营的方式要求本公司将相竞争的业务集中到福蓉科技进行经营。本公司承诺不以公司控股股东的股东地位谋求不正当利益或损害福蓉科技及其他股东的权益。5、如违反上述承诺，本公司将赔偿由此给福蓉科技造成的全部损失。 | |||||||
| 解决关联交易 | 南平铝业 | 2017年9月30日南平铝业出具的关于规范关联交易的承诺函，具体内容如下：（1）在本公司作为福蓉科技的控股股东期间，本公司及本公司控制的其他企业（不含福蓉科技及福蓉科技现有的或将来新增的子公司）将尽量减少与福蓉科技及其子公司的关联交易；（2）对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业（不含福蓉科技及福蓉科技现有的或将来新增的子公司）将遵循公平合理、价格公允的原则，与福蓉科技或其子公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及福蓉科技公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过关联交易损害福蓉科技及其无关联关系股东的合法权益；（3）如违反上述承诺，本公司愿意承担由此给福蓉 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年3月4日召开了2018年度股东大会，审议通过了《关于续聘福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构的议案》。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、担保情况
□适用 √不适用
3、其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司严格贯彻执行国家及各级政府关于安全环保管理的一系列规定及要求，把安全环保管理作为公司发展的前提条件。
1、公司积极践行绿色发展理念，把“绿水青山就是金山银山”思想贯彻落实到公司的生产建设中。厂区雨水、污水排放实行雨污分流，并在日常生产中加强检查和监管，未发现雨污混流的现象；废气、废水方面，生产线冷却废水通过循环系统进行循环使用，不外排。每季度对外排废水进行取样监测，均达标排放。公司生产生活均以天然气、电作为能源，对废气定期进行监测并达标排放；噪声管理方面，公司厂房安装有吸音材料，所使用的风机风扇、空气压缩机均为低分贝，并向员工提供降噪防噪劳动保护；危废管理方面，按照《国家危险废物名录》相关管理要求，
规范收集存储危险废物，与具备相应处理资质的单位签订处置协议，并按照要求进行处置，留存处置记录。办公及生活垃圾进行分类管理，由市环卫部门统一处理。
2、公司坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的安全管理方针，与各部门、班组签订安全环保生产责任状，把安全环保管理要求落实到生产经营的每一个岗位，每一个环节。加强安全环保教育培训，加强隐患排查和治理，定期开展应急演练。
3、环境污染因子排放方面，公司委托第三方监测单位定期进行监测工作，建立管理台账，确保设备运行效率和可靠度。报告期内，公司环保各项报告显示均符合相关标准要求。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”的“44.重要会计政策和会计估计的变更”之“（1）重要会计政策变更”内容。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 350,000,000 | 100 | 350,000,000 | 87.2818 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 322,721,000 | 92.2060 | 322,721,000 | 80.4791 | |||||
| 3、其他内资持股 | 27,279,000 | 7.7940 | 27,279,000 | 6.8027 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 27,279,000 | 7.7940 | 27,279,000 | 6.8027 | |||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 0 | 0 | 51,000,000 | 51,000,000 | 51,000,000 | 12.7182 | |||
| 1、人民币普通股 | 0 | 0 | 51,000,000 | 51,000,000 | 51,000,000 | 12.7182 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 350,000,000 | 100 | 51,000,000 | 51,000,000 | 401,000,000 | 100 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证监会出具的《关于核准四川福蓉科技股份公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]838号），公司获准向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,100万股，并于2019年5月23日在上交所上市。本次公开发行股票后，公司注册资本由人民币35,000万元增加至人民币40,100万元，公司股份总数由35,000万股增加至40,100万股（每股面值人民币1元）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 30,915 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 0 | 226,471,000 | 56.48 | 226,471,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 福建冶控股权投资管理有限公司 | 0 | 44,779,350 | 11.17 | 44,779,350 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 成都兴蜀投资开发有限责任公司 | 0 | 33,970,650 | 8.47 | 33,970,650 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 福建省国企改革重组投资基金（有限合伙） | 0 | 17,500,000 | 4.36 | 17,500,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 惠州市嘉骏华股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 10,191,300 | 2.54 | 10,191,300 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 成都市志盈投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 8,632,400 | 2.15 | 8,632,400 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 成都市和盈投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 8,455,300 | 2.11 | 8,455,300 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 谢辉 | 310,000 | 310,000 | 0.08 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 钟慧娟 | 266,900 | 266,900 | 0.07 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 刘小英 | 235,500 | 235,500 | 0.06 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 谢辉 | 310,000 | 人民币普通股 | 310,000 |
| 钟慧娟 | 266,900 | 人民币普通股 | 266,900 |
| 刘小英 | 235,500 | 人民币普通股 | 235,500 |
| 李晓玲 | 201,700 | 人民币普通股 | 201,700 |
| 阮金华 | 173,600 | 人民币普通股 | 173,600 |
| 黄文聪 | 118,200 | 人民币普通股 | 118,200 |
| 庞兴南 | 110,000 | 人民币普通股 | 110,000 |
| 上海格炅环保工程有限公司 | 110,000 | 人民币普通股 | 110,000 |
| 管鹏程 | 106,911 | 人民币普通股 | 106,911 |
| 李宽 | 96,831 | 人民币普通股 | 96,831 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 福建省南平铝业股份有限公司和福建冶控股权投资管理有限公司，均受福建省冶金（控股）有限责任公司直接控制，二者存在关联关系且为一致行动人。公司不了解其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 福建省南平铝业股份有限公司 | 226,471,000 | 2022.5.23 | 0 | 公司股票在上交所上市之日起36个月 |
| 2 | 福建冶控股权投资管理有限公司 | 44,779,350 | 2022.5.23 | 0 | 公司股票在上交所上市之日起36个月 |
| 3 | 成都兴蜀投资开发有限责任公司 | 33,970,650 | 2020.5.23 | 0 | 公司股票在上交所上市之日起12个月 |
| 4 | 福建省国企改革重组投资基金（有限合伙） | 17,500,000 | 2020.5.23 | 0 | 公司股票在上交所上市之日起12个月 |
| 5 | 惠州市嘉骏华股权投资合伙企业（有限合伙） | 10,191,300 | 2022.5.23 | 0 | 公司股票在上交所上市之日起36个月 |
| 6 | 成都市志盈投资管理合伙企业（有限合伙） | 8,632,400 | 2022.5.23 | 0 | 公司股票在上交所上市之日起36个月 |
| 7 | 成都市和盈投资管理合伙企业（有限合伙） | 8,455,300 | 2022.5.23 | 0 | 公司股票在上交所上市之日起36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明福建省南平铝业股份有限公司和福建冶控股权投资管理有限公司，均受福建省冶金（控股）有限责任公司直接控制，二者存在关联关系且为一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
资产负债表2019年6月30日编制单位:四川福蓉科技股份公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （七）1 | 398,777,944.07 | 103,357,823.15 |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （七）4 | 191,257,776.97 | 194,289,709.53 |
| 应收账款 | （七）5 | 142,094,188.19 | 160,195,786.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | （七）7 | 7,784,546.28 | 9,168,272.93 |
| 其他应收款 | （七）8 | 501,450.00 | 116,850.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | （七）9 | 161,018,364.28 | 142,740,602.81 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （七）13 | 2,367,860.93 | 10.00 |
| 流动资产合计 | 903,802,130.72 | 609,869,054.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | （七）16 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （七）21 | 447,125,566.38 | 444,566,638.75 |
| 在建工程 | （七）22 | 45,361,273.15 | 3,046,868.10 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | （七）26 | 50,590,401.69 | 51,209,554.11 |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | （七）30 | 3,636,424.40 | 4,018,400.87 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 570,713,665.62 | 526,841,461.83 | |
| 资产总计 | 1,474,515,796.34 | 1,136,710,516.25 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （七）33 | 250,000,000.00 | 346,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | （七）37 | 35,573,151.36 | 28,329,577.09 |
| 预收款项 | （七）38 | 433,661.37 | 544,738.29 |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | （七）39 | 223,274.15 | 6,925,993.75 |
| 应交税费 | （七）40 | 9,407,587.19 | 3,290,158.77 |
| 其他应付款 | （七）41 | 10,057,879.51 | 12,169,367.89 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （七）44 | 20,296,056.52 | 33,221,380.02 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 325,991,610.10 | 430,481,215.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 100 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | （七）52 | 21,176,724.07 | 21,991,900.09 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 21,176,724.07 | 21,992,000.09 | |
| 负债合计 | 347,168,334.17 | 452,473,215.90 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | （七）54 | 401,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （七）56 | 361,990,087.05 | 33,110,587.05 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | （七）59 | 15,488,829.40 | 13,093,499.16 |
| 盈余公积 | （七）60 | 32,513,321.42 | 32,513,321.42 |
| 未分配利润 | （七）61 | 316,355,224.30 | 255,519,892.72 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,127,347,462.17 | 684,237,300.35 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,474,515,796.34 | 1,136,710,516.25 |
法定代表人：张景忠 主管会计工作负责人：肖学东 会计机构负责人：郭韩性
利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | （七）62 | 543,924,112.01 | 459,433,198.59 |
| 减：营业成本 | （七）62 | 345,758,381.07 | 325,301,179.35 |
| 税金及附加 | （七）63 | 5,427,146.26 | 5,176,471.11 |
| 销售费用 | （七）64 | 21,673,291.13 | 20,045,391.22 |
| 管理费用 | （七）65 | 13,621,510.15 | 17,051,454.34 |
| 研发费用 | （七）66 | 9,875,299.01 | 2,189,171.08 |
| 财务费用 | （七）67 | 9,207,421.31 | 15,116,348.86 |
| 其中：利息费用 | 9,046,545.59 | 11,217,598.28 | |
| 利息收入 | 216,480.28 | 167,521.39 | |
| 加：其他收益 | （七）68 | 142,816.56 | 331,442.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （七）72 | 1,485,960.60 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （七）73 | -232,238.86 | 4,098,114.77 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 139,757,601.38 | 78,982,740.27 | |
| 加：营业外收入 | （七）75 | 1,432,276.96 | 7,588,561.72 |
| 减：营业外支出 | （七）76 | 0.51 | 96,480.53 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 141,189,877.83 | 86,474,821.46 | |
| 减：所得税费用 | （七）77 | 21,554,546.25 | 13,373,632.78 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 119,635,331.58 | 73,101,188.68 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | |||
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | （十七）2 | 0.3337 | 0.2089 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | （十七）2 | 0.3337 | 0.2089 |
法定代表人：张景忠 主管会计工作负责人：肖学东 会计机构负责人：郭韩性
现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 600,919,174.78 | 490,482,009.89 | |
| 收到的税费返还 | 6,008,037.95 | 3,644,326.39 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （七）79（1） | 1,261,303.60 | 8,126,757.04 |
| 经营活动现金流入小计 | 608,188,516.33 | 502,253,093.32 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 354,008,150.79 | 338,529,510.21 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,665,434.55 | 31,328,771.84 | |
| 支付的各项税费 | 33,724,072.51 | 36,003,051.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （七）79（2） | 48,324,408.43 | 36,709,966.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 469,722,066.28 | 442,571,300.40 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,466,450.05 | 59,681,792.92 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,664,842.85 | 4,216,408.90 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 48,664,842.85 | 4,216,408.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -48,664,842.85 | -4,216,408.90 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 393,124,528.30 | ||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | 176,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 493,124,528.30 | 176,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 196,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 67,846,545.59 | 41,317,598.28 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （七）79（6） | 24,028,451.82 | 12,273,001.86 |
| 筹资活动现金流出小计 | 287,874,997.41 | 273,590,600.14 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 205,249,530.89 | -97,590,600.14 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 368,982.83 | -2,382,301.25 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 295,420,120.92 | -44,507,517.37 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 103,357,823.15 | 148,320,908.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 398,777,944.07 | 103,813,391.62 |
法定代表人：张景忠 主管会计工作负责人：肖学东 会计机构负责人：郭韩性
所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 350,000,000 | 33,110,587.05 | 13,093,499.16 | 32,513,321.42 | 255,519,892.72 | 684,237,300.35 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 350,000,000 | 33,110,587.05 | 13,093,499.16 | 32,513,321.42 | 255,519,892.72 | 684,237,300.35 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 51,000,000 | 328,879,500 | 2,395,330.24 | 60,835,331.58 | 443,110,161.82 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 119,635,331.58 | 119,635,331.58 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 51,000,000 | 328,879,500 | 379,879,500 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 51,000,000 | 328,879,500 | 379,879,500 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -58,800,000 | -58,800,000 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -58,800,000 | -58,800,000 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 2,395,330.24 | 2,395,330.24 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,035,548.56 | 3,035,548.56 | |||||||||
| 2．本期使用 | 640,218.32 | 640,218.32 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 401,000,000 | 361,990,087.05 | 15,488,829.4 | 32,513,321.42 | 316,355,224.3 | 1,127,347,462.17 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 350,000,000 | 33,110,587.05 | 8,127,873.59 | 16,582,300.42 | 142,240,703.71 | 550,061,464.77 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 350,000,000 | 33,110,587.05 | 8,127,873.59 | 16,582,300.42 | 142,240,703.71 | 550,061,464.77 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,460,463.61 | 43,001,188.68 | 45,461,652.29 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 73,101,188.68 | 73,101,188.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -30,100,000 | -30,100,000 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,100,000 | -30,100,000 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 2,460,463.61 | 2,460,463.61 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,140,629.62 | 3,140,629.62 | |||||||||
| 2．本期使用 | 680,166.01 | 680,166.01 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 350,000,000 | 33,110,587.05 | 10,588,337.2 | 16,582,300.42 | 185,241,892.39 | 595,523,117.06 |
法定代表人：张景忠 主管会计工作负责人：肖学东 会计机构负责人：郭韩性
三、 公司基本情况
1、公司概况
√适用 □不适用
四川福蓉科技股份公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由南平铝业（成都）有限公司（以下简称“成都南铝”）于2016年12月21日整体变更设立的股份有限公司，公司实收资本（股本）为人民币40,100万元。公司营业执照统一社会信用代码为：915101845722876769；公司法定代表人：张景忠；公司住所：成都市崇州市崇双大道二段518号。
公司经营范围：通信设备（不含无线电发射设备）、电子产品元器件、零配件的研发、生产和销售；电脑、手机等移动终端产品的铝制关键零部件新材料及精密深加工件的研发、制造和销售；进料加工、来料加工；货物进出口、技术进出口；与公司产品相关的技术咨询、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司主要历史沿革情况：2015年12月，根据公司股东会决议及福建省人民政府国有资产监督管理委员会闽国资改发（2015）246号《关于南平铝业（成都）有限公司股份制改制有关事宜的批复》、闽国资改发（2015）250号《关于南平铝业（成都）有限公司改制方案的批复》，2015年公司增资扩股，增加注册资本109,090,360.00元，注册资本增至309,090,360.00元。
2016年6月，根据公司股东会决议、福建冶控股权投资管理有限公司和福建省国企改革重组投资基金（有限合伙）签署的股东股权转让协议和福建省人民政府国有资产监督管理委员会《关于协议转让南平铝业（成都）有限公司5%股权的函》〔闽国资函产权[2016]224号〕，股东福建冶控股权投资管理有限公司将所持有成都南铝5%的股权转让给福建省国企改革重组投资基金（有限合伙）。公司股东“福建省南平铝业有限公司”名称变更为“福建省南平铝业股份有限公司”。2016年6月27日，公司在崇州市市场监督管理局办理了变更登记。
2016年12月，根据公司股东会决议、公司全体股东签署的发起人协议书和福建省人民政府国有资产监督管理委员会《关于南平铝业（成都）有限公司整体变更为股份有限公司有关事项的函》﹝闽国资函改发（2016）490号﹞，公司采取发起设立方式整体变更为股份有限公司，公司名称变更为四川福蓉科技股份公司，注册资本和实收资本变更为人民币350,000,000.00元，由全体发起人以原公司截止2016年7月31日经审计后的净资产折股投入。此次股份制改制经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具闽华兴所(2016)验字C-016号《验资报告》，公司于2016年12月21日在成都市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2019年5月，根据中国证券监督委员会于2019年4月26日证监许可[2019]838《关于核准四川福蓉科技股份公司首次公开发行股票的批复》，公司公开发行人民币普通股（A股）5100万股（每股面值1元），增加注册资本和实收资本（股本）均为人民币51,000,000.00元（大写：人民币伍仟壹佰万元整）。变更后公司注册资本和实收资本（股本）变更为人民币401,000,000.00元（大写：人民币肆亿零壹佰万元整）。
本公司2019年半年度财务报表于2019年8月15日经公司董事会批准。
2、合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、 财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、存货核算、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见以下相关项目之描述。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、 营业周期
√适用 □不适用
公司以12个月作为一个营业周期。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6、 合并财务报表的编制方法
□适用 √不适用
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8、 现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
③对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
④外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、 金融工具
√适用 □不适用
自2019年1月1日起适用的会计政策。
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②金融资产部分转移且满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分及未终止确认部分之间按转移日各自的公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债（或其一部分），且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是现在可执行的；
②本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。
（8）衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
（9）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④金融资产减值的会计处理方法
本公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用较小未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法与应收账款的预期信用损失的确定方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 银行承兑汇票 |
| 组合2 | 商业承兑汇票 |
12、 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 账龄分析 |
| 其他组合 | 其他 |
13、 应收款项融资
□适用 √不适用
14、 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收保证金、定金 |
| 其他应收款组合4 | 应收备用金 |
| 其他应收款组合5 | 应收往来款及其他 |
| 其他应收款组合6 | 其他 |
15、 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品、周转材料、包装物的摊销方法
周转材料（模具）采用五五摊销法。低值易耗品及包装物采用一次摊销法并用计划成本法核算。
（5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16、 合同资产
(1) 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17、 持有待售资产
□适用 √不适用
18、 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19、 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20、 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21、 长期股权投资
□适用 √不适用
22、 投资性房地产
不适用
23、 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20-40 | 3.00 | 4.85-2.43 |
| 机器设备 | 直线法 | 10-22 | 3.00 | 9.70-4.41 |
| 运输工具 | 直线法 | 5-10 | 3.00 | 19.40-9.70 |
| 其他设备 | 直线法 | 3-7 | 3.00 | 32.33-13.86 |
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
24、 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
25、 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已发生;
③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26、 生物资产
□适用 √不适用
27、 油气资产
□适用 √不适用
28、 使用权资产
□适用 √不适用
29、 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初
始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第30项“长期资产减值”。
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
30、 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的
商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
32、 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33、 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
①设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险和企业年金等。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34、 预计负债
√适用 □不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、 租赁负债
□适用 √不适用
36、 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
37、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38、 收入
(1) 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
具体收入确认方法如下：
A.内销收入确认原则
对于国内客户销售，公司根据与客户签订的销售合同或订单约定将货物发给客户或客户上门提货。根据公司与客户签订的销售合同及客户签收确认情况，收入确认原则分为以下三种情形：
a.公司与客户就收货验收的产品数量进行对账确认，以客户签字确认的收货单、对账单或客户收货系统确认后确认收入。b.如果销售合同约定了交货和质量异议期，公司在客户收货后质量异议期满确认收入。c.边角废料等废旧物资以客户提货签收后确认收入。
B.外销收入确认原则
对于出口境外的货物，公司基本采用FOB和CIF的贸易形式，根据国际贸易术语解释通则的解释：“采用FOB、CFR和CIF三种贸易术语成交时，货物在装运港报关装船后，风险即告转移。”因此，公司在货物经商检、报关离境后确认销售收入。
对于出口到保税区货物，采用FOB的贸易形式的，货物在运抵保税区报关后确认销售收入；采用DDU或DDP贸易形式的，货物在保税区报关并运抵客户指定目的地签收确认后确认收入。
②提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收
入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。B.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
③让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
A.相关的经济利益很可能流入企业；
B.收入的金额能够可靠地计量。
(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39、 合同成本
□适用 √不适用
40、 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（3）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
②政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
（4）政府补助的会计处理方法
①与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B、用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
③对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
④与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
⑤财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
⑥已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C、属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认
①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
①除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A.商誉的初始确认；B.同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：A.投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）套期会计
①套期会计方法及套期工具
套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。
套期工具是指公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具，分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。被套期项目是指公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。对于同时满足下列条件的套期工具，本公司运用套期会计方法进行处理：
A.套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成；
B.在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法（包括套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法）等内容；
C.套期关系符合套期有效性的要求。套期同时满足下列条件的，应当认定套期关系符合套期有效性要求：
（A）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动；
（B）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；
（C）套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。
②套期会计确认和计量
A.公允价值套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A）套期工具产生的利得或损失应当计入当期损益；
（B）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
B.现金流量套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A）套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，应当按照下列两项的绝对额中较低者确定：
a.套期工具自套期开始的累计利得或损失；
b.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额应当为当期现金流量套期储备的变动额。
（B）套期工具产生的利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），应当计入当期损益。公司应当按照下列规定对现金流量套期储备进行后续处理：
a.被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，公司应当将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额；
b.对于不属于上述a.涉及的现金流量套期，公司应当在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益；
c.如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，公司应当将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C.境外经营净投资套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益；
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。
（B）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
公司对套期关系作出再平衡的，应当在调整套期关系之前确定套期关系的套期无效部分，并将相关利得或损失立即计入当期损益。同时，更新在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生原因的分析，并相应更新套期关系的书面文件。
套期关系再平衡可能会导致企业增加或减少指定套期关系中被套期项目或套期工具的数量。企业增加了指定的被套期项目或套期工具的，增加部分自指定增加之日起作为套期关系的一部分进行处理；企业减少了指定的被套期项目或套期工具的，减少部分自指定减少之日起不再作为套期关系的一部分，作为套期关系终止处理。
（2）附回购条件的资产转让
售后回购是指销售商品的同时，公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的，商品所有权上的主要风险和报酬没有转移，不应确认收入；回购价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提利息费用，计入财务费用。
44、 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《关于印发修订<企业会计准则第 24 号——套期会计>的通知》（财会[2017]9 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 37 号——金融工具列报>的通知》（财会[2017]14 号）要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。 | 第一届董事会第二十次会议 | 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，无需对比较财务报表数据进行调整，本次会计政策变更不对公司2018年度的财务状况、经营成果产生影响；同时衔接规定于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。本公司不涉及需根据新准则规定对2019年1月1日期初调整的报表项目及金额。 |
| 根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）要求，本公司对财务报表格式进行修订。 | 第一届董事会第二十次会议 | 详见如下其他说明 |
其他说明：
本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表数据列报。相关列报调整影响如下：
2018年12月31日受影响的项目详见下表：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 资产负债表 |
| 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据及应收账款 | 354,485,495.53 | |
| 应收票据 | 194,289,709.53 | |
| 应收账款 | 160,195,786.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 28,329,577.09 | |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 28,329,577.09 |
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
报告期内，公司无需要披露的重大会计估计变更事项。
(3) 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 103,357,823.15 | 103,357,823.15 | 0 |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 194,289,709.53 | 194,289,709.53 | |
| 应收账款 | 160,195,786.00 | 160,195,786.00 | 0 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 9,168,272.93 | 9,168,272.93 | 0 |
| 其他应收款 | 116,850.00 | 116,850.00 | 0 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 142,740,602.81 | 142,740,602.81 | 0 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10.00 | 10.00 | |
| 流动资产合计 | 609,869,054.42 | 609,869,054.42 | 0 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | 0 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 444,566,638.75 | 444,566,638.75 | 0 |
| 在建工程 | 3,046,868.10 | 3,046,868.10 | 0 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 51,209,554.11 | 51,209,554.11 | 0 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,018,400.87 | 4,018,400.87 | 0 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 526,841,461.83 | 526,841,461.83 | 0 |
| 资产总计 | 1,136,710,516.25 | 1,136,710,516.25 | 0 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 346,000,000.00 | 346,000,000.00 | 0 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 28,329,577.09 | 28,329,577.09 | 0 |
| 预收款项 | 544,738.29 | 544,738.29 | 0 |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,925,993.75 | 6,925,993.75 | 0 |
| 应交税费 | 3,290,158.77 | 3,290,158.77 | 0 |
| 其他应付款 | 12,169,367.89 | 12,169,367.89 | 0 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 33,221,380.02 | 33,221,380.02 | 0 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 430,481,215.81 | 430,481,215.81 | 0 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 100.00 | 100.00 | 0 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 21,991,900.09 | 21,991,900.09 | 0 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 21,992,000.09 | 21,992,000.09 | 0 |
| 负债合计 | 452,473,215.90 | 452,473,215.90 | 0 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 350,000,000 | 350,000,000 | 0 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 33,110,587.05 | 33,110,587.05 | 0 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 13,093,499.16 | 13,093,499.16 | 0 |
| 盈余公积 | 32,513,321.42 | 32,513,321.42 | 0 |
| 未分配利润 | 255,519,892.72 | 255,519,892.72 | 0 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 684,237,300.35 | 684,237,300.35 | 0 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,136,710,516.25 | 1,136,710,516.25 | 0 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4) 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45、 其他
□适用√不适用
六、 税项
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳增值税为产品销售收入、服务收入、利息收入及租赁收入等应税收入的销项税额减可抵扣进项税后的余额计缴增值税，本公司为增值税一般纳税人。非居民企业取得来源于中国境内的佣金。 | 16%、13%、10%、9%、6%、5%、3% |
| 企业所得税 | 按应纳所得税额 | 15% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税*对应税率 | 7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税*对应税率 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税*对应税率 | 2% |
注：根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，增值税税率由16%、10%和6%分别调整为13%、9%和6%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2、 税收优惠
√适用 □不适用
2018年4月8日成都市发展和改革委员会出具《成都市发展和改革委员会关于西部地区鼓励类产业项目确认书》（成发改政务审批函[2018]39号）确认：公司申报的研发与生产电脑、手机等移动终端电子产品用高精铝制通讯电子新材料符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011年修正）》鼓励类“二十八、信息产业”项第22条“半导体、光电子器件、新型电子元器件等电子产品用材料”的规定。
公司据此于2018年4月17号向四川省崇州市国家税务局备案，享受《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的税收优惠政策：设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
3、 其他
□适用 √不适用
七、 财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 8,167.45 | 8,812.15 |
| 银行存款 | 398,769,776.62 | 103,349,011.00 |
| 其他货币资金 | 0 | 0 |
| 合计 | 398,777,944.07 | 103,357,823.15 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0 | 0 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 现金： | 21,570,000.00 | 8,167.45 | 8,812.15 | |||
| 人民币 | 1,791.10 | 30.00 | ||||
| 越南盾 | 21,570,000.00 | 0.000379 | 6,376.35 | 29,770,000.00 | 0.000295 | 8,782.15 |
| 银行存款： | 9,466,035.57 | 398,769,776.62 | 103,349,011.00 | |||
| 人民币 | 333,693,621.89 | 58,181,917.14 | ||||
| 美元 | 9,466,035.57 | 6.8747 | 65,076,154.73 | 6,581,054.59 | 6.8632 | 45,167,093.86 |
| 其他货币资金： | ||||||
| 人民币 | ||||||
| 合计 | 398,777,944.07 | 103,357,823.15 |
其他说明：
截止至2019年06月30日，货币资金余额不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的情形。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 169,371,735.88 | 166,658,238.44 |
| 商业承兑票据 | 21,886,041.09 | 27,631,471.09 |
| 合计 | 191,257,776.97 | 194,289,709.53 |
| 票据种类 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑票据 | 169,371,735.88 | 169,371,735.88 | 166,658,238.44 | 166,658,238.44 | ||
| 商业承兑票据 | 23,037,937.99 | 1,151,896.90 | 21,886,041.09 | 29,085,759.04 | 1,454,287.95 | 27,631,471.09 |
| 合计 | 192,409,673.87 | 1,151,896.90 | 191,257,776.97 | 195,743,997.48 | 1,454,287.95 | 194,289,709.53 |
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 40,856,315.63 | |
| 商业承兑票据 | 0 | |
| 合计 | 40,856,315.63 |
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 192,409,673.87 | 100.00 | 1,151,896.90 | 0.60 | 191,257,776.97 | 195,743,997.48 | 100.00 | 1,454,287.95 | 0.74 | 194,289,709.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据 | 169,371,735.88 | 88.03 | - | 169,371,735.88 | 166,658,238.44 | 85.14 | - | 166,658,238.44 | ||
| 商业承兑票据 | 23,037,937.99 | 11.97 | 1,151,896.90 | 5.00 | 21,886,041.09 | 29,085,759.04 | 14.86 | 1,454,287.95 | 5.00 | |
| 合计 | 192,409,673.87 | 100.00 | 1,151,896.90 | 0.60 | 191,257,776.97 | 195,743,997.48 | 100.00 | 1,454,287.95 | 0.74 | 166,658,238.44 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑票据
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 23,037,937.99 | 1,151,896.90 | 5.00 |
| 合计 | 23,037,937.99 | 1,151,896.90 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
商业承兑票据按照应收款项类似风险组合（账龄分析法）计提坏账准备，付款期限均在1年以内，按5%比例计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑票据 | 1,454,287.95 | 1,151,896.90 | 1,454,287.95 | 1,151,896.90 | |
| 合计 | 1,454,287.95 | 1,151,896.90 | 1,454,287.95 | 1,151,896.90 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 149,512,176.09 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 149,512,176.09 |
| 1至2年 | 63,925.60 |
| 2至3年 | 300,673.13 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,352,557.86 |
| 4至5年 | 4,878,317.86 |
| 5年以上 | 0 |
| 合计 | 156,107,650.54 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,276,707.80 | 4.02 | 6,276,707.80 | 100.00 | - | 6,527,837.35 | 3.72 | 6,527,837.35 | 100.00 | 0 |
| 按组合计提坏账准备（账龄组合） | 149,830,942.74 | 95.98 | 7,736,754.55 | 5.16 | 142,094,188.19 | 168,956,364.75 | 96.28 | 8,760,578.75 | 5.19 | 160,195,786.00 |
| 合计 | 156,107,650.54 | 100.00 | 14,013,462.35 | 8.98 | 142,094,188.19 | 175,484,202.10 | 100.00 | 15,288,416.10 | 8.71 | 160,195,786.00 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 什邡市宝航建设工程有限公司 | 3,465,270.38 | 3,465,270.38 | 100 | 诉讼胜诉，但无法执行 |
| 银川凯威佳喜商贸有限公司 | 989,009.73 | 989,009.73 | 100 | 诉讼胜诉，但无法执行 |
| 重庆凯诺装饰工程有限公司 | 684,025.56 | 684,025.56 | 100 | 诉讼胜诉，但无法执行 |
| 宁夏南平铝业有限公司 | 497,042.94 | 497,042.94 | 100 | 诉讼胜诉，但无法执行 |
| 山东雄狮建筑装饰股份有限公司上海分公司 | 300,497.40 | 300,497.40 | 100 | 难以收回 |
| 四川天悦建设有限公司 | 220,991.96 | 220,991.96 | 100 | 诉讼胜诉，但无法执行 |
| 成都荣兴铝业有限公司 | 119,869.83 | 119,869.83 | 100 | 诉讼胜诉，但无法执行 |
| 合计 | 6,276,707.80 | 6,276,707.80 | 100 |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
以上为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 149,512,176.09 | 7,475,608.80 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 63,925.60 | 6,392.56 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 175.73 | 87.87 | 50.00 |
| 3年以上 | 254,665.32 | 254,665.32 | 100.00 |
| 合计 | 149,830,942.74 | 7,736,754.55 | 5.16 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
以账龄分析法计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 8,760,578.75 | 2,755,344.98 | 3,708,184.98 | 70,984.20 | 7,736,754.55 |
| 按单项计提坏账准备 | 6,527,837.35 | 251,129.55 | 6,276,707.80 | ||
| 合计 | 15,288,416.10 | 2,755,344.99 | 3,959,314.53 | 70,984.20 | 14,013,462.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 山东雄狮建筑装饰股份有限公司上海分公司 | 193,165.36 | 现汇 |
| 山东雄狮建筑装饰工程有限公司上海一分公司 | 17,613.79 | 现汇 |
| 成都荣兴铝业有限公司 | 40,350.40 | 现汇 |
| 合计 | 251,129.55 | / |
其他说明：
以上为单项全额计提坏账准备账款收回。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 成都大钣科技有限公司 | 48,595.32 |
| 重庆鼎发铝加工有限责任公司 | 14,376.24 |
| 四川西金联合电气有限公司 | 8,000.00 |
| 北京京鸿鑫幕墙门窗工程有限责任公司 | 12.64 |
| 合计 | 70,984.20 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 成都大钣科技有限公司 | 销售款 | 48,595.32 | 预计无法收回 | 是 | 否 |
| 重庆鼎发铝加工有限责任公司 | 销售款 | 14,376.24 | 预计无法收回 | 是 | 否 |
| 四川西金联合电气有限公司 | 销售款 | 8,000.00 | 预计无法收回 | 是 | 否 |
| 北京京鸿鑫幕墙门窗工程有限责任公司 | 销售款 | 12.64 | 预计无法收回 | 是 | 否 |
| 合计 | / | 70,984.20 | / | / | / |
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
上表所列应收账款核销系账龄超过3年以上，经相关业务部门判定，上述货款已无法收回，经履行相关核销程序后，确认核销。
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市睿创达金属材料有限公司 | 36,246,276.03 | 23.22 | 1,812,313.80 |
| Samsung Electronics H.K. Co., Ltd. | 25,100,498.35 | 16.08 | 1,255,024.92 |
| 日铠电脑配件有限公司 | 24,658,050.51 | 15.80 | 1,232,902.53 |
| 日铭电脑配件（上海）有限公司 | 13,561,246.49 | 8.69 | 678,062.32 |
| 鸿准精密模具（昆山）有限公司 | 11,444,493.83 | 7.33 | 572,224.69 |
| 合计 | 111,010,565.21 | 71.11 | 5,550,528.26 |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,784,546.28 | 100 | 6,338,083.74 | 69.13 |
| 1至2年 | - | - | 2,830,189.19 | 30.87 |
| 2至3年 | - | - | ||
| 3年以上 | - | - | ||
| 合计 | 7,784,546.28 | 100 | 9,168,272.93 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款合计数的比例（%） |
| 云南铝业股份有限公司 | 3,099,957.39 | 39.82 |
| 国网四川省电力公司崇州市供电分公司 | 1,406,583.38 | 18.07 |
| 中铝（上海）有限公司 | 561,491.24 | 7.21 |
| 遵义铝业股份有限公司 | 543,290.00 | 6.98 |
| 四川江油川西北恒丰天然气有限公司 | 527,703.37 | 6.78 |
| 合计 | 6,139,025.38 | 78.86 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 501,450.00 | 116,850.00 |
| 合计 | 501,450.00 | 116,850.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 525,000.00 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 525,000.00 |
| 1至2年 | 3,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 10,000.00 |
| 5年以上 | 33,869.00 |
| 合计 | 571,869.00 |
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、定金 | 19,600.00 | 19,600.00 |
| 备用金及业务借款 | 552,269.00 | 147,269.00 |
| 合计 | 571,869.00 | 166,869.00 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 50,019.00 | 50,019.00 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | 50,019.00 | 50,019.00 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 20,400.00 | 20,400.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 70,419.00 | 70,419.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 保证金、定金 | 19,600.00 | 19,600.00 | |||
| 备用金及业务借款 | 30,419.00 | 20,400.00 | 50,819.00 | ||
| 合计 | 50,019.00 | 20,400.00 | - | - | 70,419.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 徐洋 | 员工借款 | 170,000.00 | 1年以内 | 30.78 | 8,500.00 |
| 魏葳 | 员工借款 | 150,000.00 | 1年以内 | 27.16 | 7,500.00 |
| 严思吉 | 员工借款 | 65,000.00 | 1年以内 | 11.77 | 3,250.00 |
| 刘万明 | 员工借款 | 53,000.00 | 其中5万元是1年以内账龄，3千元是1-2年账龄。 | 9.60 | 2,800.00 |
| 孙震 | 员工借款 | 50,000.00 | 1年以内 | 9.05 | 2,500.00 |
| 合计 | / | 488,000.00 | / | 88.36 | 24,550.00 |
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 91,828,790.86 | 91,828,790.86 | 78,309,116.11 | 78,309,116.11 | ||
| 在产品 | 12,255,776.46 | 105,883.95 | 12,149,892.51 | 6,308,349.13 | 216,999.42 | 6,091,349.71 |
| 库存商品 | 49,092,463.34 | 730,542.03 | 48,361,921.31 | 51,553,194.70 | 1,376,497.58 | 50,176,697.12 |
| 周转材料 | 8,677,759.60 | 8,677,759.60 | 8,163,439.87 | 8,163,439.87 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 161,854,790.26 | 836,425.98 | 161,018,364.28 | 144,334,099.81 | 1,593,497.00 | 142,740,602.81 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | 216,999.42 | 217,501.85 | 328,617.32 | 105,883.95 | ||
| 库存商品 | 1,376,497.58 | 14,737.01 | 660,692.56 | 730,542.03 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 1,593,497.00 | 232,238.86 | 989,309.88 | 836,425.98 | ||
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
(5) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税待认证进项税额和留抵税额 | 2,367,860.93 | |
| 多缴房产税 | 10.00 | |
| 合计 | 2,367,860.93 | 10.00 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 24,000,000 | 24,000,000 | 24,000,000 | 24,000,000 | |||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 24,000,000 | 24,000,000 | 24,000,000 | 24,000,000 | |||
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 447,125,566.38 | 444,566,638.75 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 447,125,566.38 | 444,566,638.75 |
其他说明：
无
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 226,013,913.24 | 312,116,223.30 | 2,123,344.79 | 3,445,725.04 | 543,699,206.37 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 14,734,392.58 | 0.00 | 54,938.08 | 14,789,330.66 |
| （1）购置 | 0.00 | 14,734,392.58 | 0.00 | 54,938.08 | 14,789,330.66 |
| （2）在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 226,013,913.24 | 326,850,615.88 | 2,123,344.79 | 3,500,663.12 | 558,488,537.03 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 35,532,484.51 | 60,105,503.96 | 1,569,745.83 | 1,924,833.32 | 99,132,567.62 |
| 2.本期增加金额 | 3,613,502.46 | 8,515,228.01 | 17,242.80 | 174,107.20 | 12,320,080.47 |
| （1）计提 | 3,613,502.46 | 8,515,228.01 | 17,242.80 | 174,107.20 | 12,320,080.47 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 39,145,986.97 | 68,620,731.97 | 1,586,988.63 | 2,098,940.52 | 111,452,648.09 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 186,867,926.27 | 258,319,561.35 | 536,356.16 | 1,401,722.60 | 447,125,566.38 |
| 2.期初账面价值 | 190,481,428.73 | 252,010,719.34 | 553,598.96 | 1,520,891.72 | 444,566,638.75 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 122,564,150.96 | 34,502,832.78 | 88,061,318.18 | |
| 合计 | 122,564,150.96 | 34,502,832.78 | 88,061,318.18 |
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 45,361,273.15 | 3,046,868.10 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 45,361,273.15 | 3,046,868.10 |
其他说明：
无
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 45,361,273.15 | 45,361,273.15 | 3,046,868.10 | 3,046,868.10 | ||
| 合计 | 45,361,273.15 | 45,361,273.15 | 3,046,868.10 | 3,046,868.10 | ||
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 2019年投建2条挤压线 | 34,950,000.00 | - | 12,189,400.29 | 11,829,194.12 | 360,206.17 | 34.88 | 30MN挤压线已投入使用，40MN挤压线目前正在设备基础施工和管道安装 | 募投资金 | ||||
| 研发中心 | 31,000,000.00 | 189,981.75 | - | 189,981.75 | 0.61 | 未施工 | 募投资金 | |||||
| 熔铸二车间及熔铸新线 | 180,000,000.00 | 37,023,535.55 | - | 37,023,535.55 | 20.57 | 实施中 | 募投资金 | |||||
| 深加工项目 | 16,000,000.00 | 6,852,602.62 | - | 6,852,602.62 | 42.83 | 实施中 | 募投资金 | |||||
| 新建CNG减压撬站 | 1,800,000.00 | 1,033,404.34 | 1,064,841.35 | 2,098,245.69 | - | 116.57 | 已完工并投入使用 | 募投资金 | ||||
| 在安装设备 | / | 1,100,457.80 | -1,100,457.80 | / | ||||||||
| 其他 | 3,055,812.61 | 913,005.96 | 1,223,502.20 | 1,201,561.10 | 934,947.06 | 69.92 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 3,046,868.10 | 57,443,405.96 | 15,129,000.91 | 45,361,273.15 | / | / | / | / |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 57,251,944.26 | 386,752.17 | 57,638,696.43 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 57,251,944.26 | 386,752.17 | 57,638,696.43 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 6,210,124.18 | 219,018.14 | 6,429,142.32 | ||
| 2.本期增加金额 | 580,477.20 | 38,675.22 | 619,152.42 | ||
| （1）计提 | 580,477.20 | 38,675.22 | 619,152.42 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 6,790,601.38 | 257,693.36 | 7,048,294.74 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 50,461,342.88 | 129,058.81 | 50,590,401.69 | ||
| 2.期初账面价值 | 51,041,820.08 | 167,734.03 | 51,209,554.11 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
截至2019年06月30日，无形资产不存在减值情形，无需计提减值准备。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 16,072,204.23 | 2,410,830.63 | 18,386,220.05 | 2,757,933.01 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 政府补助 | 8,170,625.05 | 1,225,593.76 | 8,403,119.05 | 1,260,467.86 |
| 合计 | 24,242,829.28 | 3,636,424.40 | 26,789,339.10 | 4,018,400.87 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 其他非流动资产
□适用 √不适用
33、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 140,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 保证借款 | 110,000,000.00 | 106,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 250,000,000.00 | 346,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
①截至2019年6月30日，保证借款余额11000.00万元，具体为：向兴业银行股份有限公司成都分行借款2,000.00万元，由福建省南平铝业股份有限公司担保；向成都农村商业银行崇州支行借款5,000.00万元，由福建省南平铝业股份有限公司担保；向厦门银行股份有限公司南平分行借款2,000.00万元，由福建省南平铝业股份有限公司担保；向中国农业银行股份有限公司成都分行崇州支行借款2,000.00万元，由福建省冶金（控股）有限责任公司担保。
②截至2019年06月30日，抵押且保证借款余额14,000.00万元，具体为：向中国银行股份有限公司崇州支行借款14,000.00万元，由公司房产和土地﹝川（2017）崇州市不动产权第0009924号﹞抵押，由母公司福建省南平铝业股份有限公司担保。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 交易性金融负债
□适用 √不适用
35、 衍生金融负债
□适用 √不适用
36、 应付票据
□适用 √不适用
37、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内（含1年） | 34,928,793.36 | 27,630,280.69 |
| 1-2年（含2年） | 308,420.25 | 433,935.94 |
| 2-3年（含3年） | 152,371.91 | 165,163.49 |
| 3年以上 | 183,565.84 | 100,196.97 |
| 合计 | 35,573,151.36 | 28,329,577.09 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 武汉华银达科技有限公司 | 147,500.00 | 设备采购履约尾款 |
| 四川川起起重设备有限公司 | 98,501.00 | 设备采购履约尾款 |
| 嵊州市恒力机械有限公司 | 66,800.00 | 设备采购履约尾款 |
| 浙江鑫锋炉业科技有限公司 | 66,350.00 | 设备采购履约尾款 |
| 佛山市南海区辉泰科技机械有限公司 | 39,000.00 | 备件采购履约尾款 |
| 合计 | 418,151.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内（含1年） | 427,563.67 | 293,297.31 |
| 1年以上 | 6,097.70 | 251,440.98 |
| 合计 | 433,661.37 | 544,738.29 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市利闵登科技有限公司 | 6,000.00 | 模具费 |
| 合计 | 6,000.00 | / |
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,925,993.75 | 25,060,514.15 | 31,763,233.75 | 223,274.15 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,902,200.80 | 1,902,200.80 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,925,993.75 | 26,962,714.95 | 33,665,434.55 | 223,274.15 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,588,608.81 | 22,013,343.96 | 28,601,234.73 | 718.04 |
| 二、职工福利费 | 17,350.00 | 911,969.20 | 929,319.20 | |
| 三、社会保险费 | 1,052,814.36 | 1,052,814.36 | ||
| 其中：医疗保险费 | 912,082.64 | 912,082.64 | ||
| 工伤保险费 | 44,052.11 | 44,052.11 | ||
| 生育保险费 | 96,679.61 | 96,679.61 | ||
| 四、住房公积金 | 657,400.00 | 657,400.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 320,034.94 | 424,986.63 | 522,465.46 | 222,556.11 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 6,925,993.75 | 25,060,514.15 | 31,763,233.75 | 223,274.15 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,773,642.66 | 1,773,642.66 | ||
| 2、失业保险费 | 72,649.34 | 72,649.34 | ||
| 3、企业年金缴费 | 55,908.80 | 55,908.80 | ||
| 合计 | 1,902,200.80 | 1,902,200.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 0 | 1,842,679.02 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 9,204,147.82 | 696,034.59 |
| 个人所得税 | 47,267.36 | 45,212.86 |
| 城市维护建设税 | 23,800.00 | 377,134.46 |
| 教育费附加 | 17,000 | 269,381.75 |
| 房产税 | 1,113.51 | |
| 印花税 | 88,845.71 | 37,685.61 |
| 应交环境保护税 | 25,412.79 | 22,030.48 |
| 合计 | 9,407,587.19 | 3,290,158.77 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 10,057,879.51 | 12,169,367.89 |
| 合计 | 10,057,879.51 | 12,169,367.89 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 1,339,500.00 | 1,642,500.00 |
| 技术服务费及业务经费 | 7,785,045.50 | 9,527,240.23 |
| 代垫款项及其他 | 933,334.01 | 999,627.66 |
| 合计 | 10,057,879.51 | 12,169,367.89 |
(2) 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 职工住房补贴 | 759,746.00 | 未使用 |
| 深圳市富润德供应链管理有限公司 | 350,000.00 | 保证金 |
| 成都浩峰物流有限公司 | 200,000.00 | 保证金 |
| 魏常华 | 74,214.85 | 业务经费（考核未完成） |
| 广东利迅达机器人系统股份有限公司 | 67,500.00 | 保证金 |
| 合计 | 1,451,460.85 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 合同负债
(1) 合同负债情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 持有待售负债
□适用 √不适用
44、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 20,296,056.52 | 33,221,380.02 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 20,296,056.52 | 33,221,380.02 |
其他说明：
无
45、 其他流动负债
□适用 √不适用
46、 长期借款
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
47、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、 租赁负债
□适用 √不适用
49、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 100 | |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 100 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁应付款 | 100 | |
| 合计 | 100 |
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
50、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
51、 预计负债
□适用 √不适用
52、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,063,833.51 | 142,816.56 | 4,921,016.95 | 政府补助 | |
| 售后租回融资租赁递延收益 | 16,928,066.58 | 672,359.46 | 16,255,707.12 | 售后租回融资租赁未实现收益 | |
| 合计 | 21,991,900.09 | 815,176.02 | 21,176,724.07 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目补助（注1） | 449,561.46 | 13,157.88 | 436,403.58 | 与资产相关 | |||
| 项目补助（注2） | 612,894.08 | 15,850.74 | 597,043.34 | 与资产相关 | |||
| 项目补助（注3） | 2,521,381.56 | 72,039.48 | 2,449,342.08 | 与资产相关 | |||
| 项目补助（注4） | 874,078.93 | 23,947.38 | 850,131.55 | 与资产相关 | |||
| 项目补助（注5） | 605,917.48 | 17,821.08 | 588,096.40 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 5,063,833.51 | 142,816.56 | 4,921,016.95 |
注1：年产10万吨高精复合出口铝合金型材技改项目补贴：系根据成都市财政局、成都市商务委员会《关于拨付2015年中央外经贸发展专项项目资金的通知》（成财建【2015】241号），公司于2016年3月取得崇州市商务和投资促进局拨付的专项资金50.00万元。该专项资金用于企业技改项目工程方面支出并形成相应资产。2017年度自相关资产投入使用时起，在该项资产使用寿命内平均分配计入损益。注2：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会《关于下达2014年企业技术改造和新引进重大工业项目及多投快建固定资产投资补助资金的通知》（成财企（2014）159号），公司于2014年收到财政补助73.97万元，在相关资产投入使用时起，在该项资产使用寿命内平均分配计入损益。
注3：根据成都崇州经济开发区管理委员会《关于给予福蓉科技项目投资培育资金的通知》，公司于2017年6月收到电子用高品质型材系列产品开发及熔铸生产线改造补助资金273.75万元，自相关资产投入使用时起，在该项资产使用寿命内平均分配计入损益。
注4：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会《关于拨付2017年第一批成都市中小企业发展专项资金的通知》（成财企（2017）36号），公司于2017年7月收到成都市中小企业
发展专项资金成长工程项目补助91.00万元,2018年自相关资产投入使用时起，在该项资产使用寿命内平均分配计入损益。
注5：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会《关于下达2017年技术改造补助资金的通知》（成财企（2017）121号），公司于2017年10月收到技术改造项目补助资金64.75万元，自相关资产投入使用时起，在该项资产使用寿命内平均分配计入损益。
其他说明：
□适用 √不适用
53、 其他非流动负债
□适用 √不适用
54、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 350,000,000.00 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | 401,000,000.00 | |||
其他说明：无
2019年度（1-6月）实收资本（或股本）变动情况表
单位：元 币种：人民币
| 投资者名称 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年06月30日 | ||
| 投资金额 | 比例（%） | 投资金额 | 比例（%） | |||
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 226,471,000.00 | 64.71 | 226,471,000.00 | 56.48 | ||
| 成都兴蜀投资开发有限责任公司 | 33,970,650.00 | 9.71 | 33,970,650.00 | 8.47 | ||
| 福建冶控股权投资管理有限公司 | 44,779,350.00 | 12.79 | 44,779,350.00 | 11.17 | ||
| 福建省国企改革重组投资基金（有限合伙） | 17,500,000.00 | 5.00 | 17,500,000.00 | 4.36 | ||
| 惠州市嘉骏华股权投资合伙企业（有限合伙） | 10,191,300.00 | 2.91 | 10,191,300.00 | 2.54 | ||
| 成都市和盈投资管理合伙企业（有限合伙） | 8,455,300.00 | 2.42 | 8,455,300.00 | 2.11 | ||
| 成都市志盈投资管理合伙企业（有限合伙） | 8,632,400.00 | 2.47 | 8,632,400.00 | 2.15 | ||
| 普通股（A股）股东 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | 12.72 | |||
| 合计 | 350,000,000.00 | 100.00 | 51,000,000.00 | 401,000,000.00 | 100.00 |
55、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
56、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 33,110,587.05 | 379,950,000.00 | 51,070,500.00 | 361,990,087.05 |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 33,110,587.05 | 379,950,000.00 | 51,070,500.00 | 361,990,087.05 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期股票发行，取得的股本溢价净额328,879,500元，其中收到发行溢价收入为379,950,000元，支出的与发行相关费用51,070,500元。
57、 库存股
□适用 √不适用
58、 其他综合收益
□适用 √不适用
59、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 13,093,499.16 | 3,035,548.56 | 640,218.32 | 15,488,829.40 |
| 合计 | 13,093,499.16 | 3,035,548.56 | 640,218.32 | 15,488,829.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期按安全生产费计提原则，提取安全生产费3,035,548.56元，本期使用640,218.32元。
60、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 32,513,321.42 | 32,513,321.42 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 32,513,321.42 | 32,513,321.42 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
61、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 255,519,892.72 | 142,240,703.71 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 255,519,892.72 | 142,240,703.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 119,635,331.58 | 73,101,188.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 58,800,000.00 | 30,100,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 316,355,224.30 | 185,241,892.39 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
62、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 520,847,361.63 | 322,784,184.52 | 446,097,320.70 | 312,161,879.71 |
| 其他业务 | 23,076,750.38 | 22,974,196.55 | 13,335,877.89 | 13,139,299.64 |
| 合计 | 543,924,112.01 | 345,758,381.07 | 459,433,198.59 | 325,301,179.35 |
(2) 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
63、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,883,363.25 | 1,737,028.66 |
| 教育费附加 | 1,345,259.48 | 1,240,734.78 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,006,384.68 | 1,009,195.52 |
| 土地使用税 | 849,026.76 | 880,238.40 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 293,705.70 | 270,824.60 |
| 环保税 | 49,406.39 | 38,449.15 |
| 合计 | 5,427,146.26 | 5,176,471.11 |
其他说明：
无
64、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,073,119.87 | 1,005,745.90 |
| 技术服务费和业务经费 | 11,929,820.71 | 12,191,832.44 |
| 运输费用 | 8,270,733.60 | 6,600,066.30 |
| 其他 | 399,616.95 | 247,746.58 |
| 合计 | 21,673,291.13 | 20,045,391.22 |
其他说明：
无
65、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,548,870.49 | 5,835,184.00 |
| 折旧费 | 2,291,315.99 | 991,049.63 |
| 无形资产摊销 | 619,152.42 | 619,152.42 |
| 差旅、办公费 | 1,591,762.89 | 1,373,791.97 |
| 中介机构费/咨询顾问费 | 3,099,607.76 | 5,232,418.00 |
| 董事会费 | 75,000.00 | 75,000.00 |
| 招待费 | 245,459.12 | 282,372.02 |
| 其他 | 1,150,341.48 | 2,642,486.30 |
| 合计 | 13,621,510.15 | 17,051,454.34 |
其他说明：
无
66、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 2,117,183.37 | 251,169.56 |
| 直接人工 | 2,591,382.41 | 1,055,454.34 |
| 能源消耗 | 2,920,260.93 | 397,991.34 |
| 其他费用 | 2,246,472.30 | 484,555.84 |
| 合计 | 9,875,299.01 | 2,189,171.08 |
其他说明：
2018年上半年“研发费用”归集的是原“管理费用—研发支出”项目中研发相关费用。
67、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 9,046,545.59 | 12,878,451.19 |
| 减：利息收入 | -216,480.28 | -167,521.39 |
| 汇兑损益 | -368,982.83 | 2,382,301.25 |
| 其他 | 746,338.83 | 23,117.81 |
| 合计 | 9,207,421.31 | 15,116,348.86 |
其他说明：
无
68、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产项目补助 | 142,816.56 | 130,842.87 |
| 失业动态监测补贴 | 600.00 | |
| 创新驱动 | 200,000.00 |
| 合计 | 142,816.56 | 331,442.87 |
其他说明：
根据《企业会计准则第16号——政府补助》的通知（财会〔2017〕15号），“附注七、52递延收益”中“政府补助款”分摊计入“其他收益”。
69、 投资收益
□适用 √不适用
70、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
71、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
72、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 1,203,969.55 | |
| 其他应收款坏账损失 | -20,400.00 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收票据坏账损失 | 302,391.05 | |
| 合计 | 1,485,960.60 |
其他说明：
上期应收账款、应收票据和其他应收账款坏账损失合计金额为5,002,505.83元,在资产减值损失项下列示。
73、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 5,002,505.83 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -232,238.86 | -904,391.06 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 |
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -232,238.86 | 4,098,114.77 |
其他说明：
无
74、 资产处置收益
□适用 √不适用
75、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 7,325,000.00 | 1,000,000.00 |
| 违约赔偿收入 | 2,790.00 | 263,488.64 | 2,790.00 |
| 其他 | 429,486.96 | 73.08 | 429,486.96 |
| 合计 | 1,432,276.96 | 7,588,561.72 | 1,432,276.96 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持资金 | 1,000,000.00 | 7,325,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
76、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金、赔偿款 | 96,480.53 | ||
| 预付账款核销 | 0.51 | 0.51 | |
| 合计 | 0.51 | 96,480.53 | 0.51 |
其他说明：
无
77、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 21,172,569.78 | 12,405,214.10 |
| 递延所得税费用 | 381,976.47 | 968,418.68 |
| 合计 | 21,554,546.25 | 13,373,632.78 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 141,189,877.83 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,178,481.67 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 376,064.58 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 21,554,546.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 其他综合收益
□适用 √不适用
79、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 7,525,600.00 |
| 往来款及其他 | 261,303.60 | 601,157.04 |
| 合计 | 1,261,303.60 | 8,126,757.04 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用 | 48,026,408.43 | 36,581,349.63 |
| 履约保证金及其他 | 298,000.00 | 128,617.09 |
| 合计 | 48,324,408.43 | 36,709,966.72 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还融资租赁款 | 12,925,423.50 | 12,273,001.86 |
| 其他 | 11,103,028.32 | |
| 合计 | 24,028,451.82 | 12,273,001.86 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
其他项主要为与股票发行相关的佣金及费用等。
80、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 119,635,331.58 | 73,101,188.68 |
| 加：资产减值准备 | -1,253,721.74 | -4,098,114.77 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,230,403.03 | 11,569,137.83 |
| 无形资产摊销 | 619,152.42 | 619,152.42 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,677,562.76 | 13,599,899.53 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 381,976.47 | 968,418.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -19,755,784.46 | -19,418,473.04 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 11,497,476.11 | -24,470,603.60 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 6,434,053.88 | 7,811,187.19 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,466,450.05 | 59,681,792.92 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 398,777,944.07 | 103,813,391.62 |
| 减：现金的期初余额 | 103,357,823.15 | 148,320,908.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 295,420,120.92 | -44,507,517.37 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 398,777,944.07 | 103,813,391.62 |
| 其中：库存现金 | 8,167.45 | 11,726.63 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 398,769,776.62 | 103,801,664.99 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 398,777,944.07 | 103,813,391.62 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
81、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
82、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 274,929,244.45 | 抵押，售后租回融资租赁 |
| 无形资产 | 47,778,496.46 | 抵押 |
| 合计 | 322,707,740.91 | / |
其他说明：
无
83、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 9,466,035.57 | 6.8747 | 65,076,154.73 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 越南盾 | 21,570,000.00 | 0.000379 | 6,376.35 |
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 3,935,208.08 | 6.8747 | 27,053,374.99 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
其他说明：
无
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 政府补助
1、 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关政府补助 | 1,000,000.00 | 营业外收入 | 1,000,000.00 |
2、 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
86、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 福建省 | 生产加工销售研发等 | 102869.71 | 56.4766 | 56.4766 |
本企业的母公司情况的说明
公司的母公司是福建省南平铝业股份有限公司，截至2019年6月30日，持有本公司56.4766%股份。本企业最终控制方是福建省国有资产监督管理委员会其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 福建冶控股权投资管理有限公司 | 参股股东 |
| 成都兴蜀投资开发有限责任公司 | 参股股东 |
| 福建省国企改革重组投资基金（有限合伙） | 参股股东 |
| 成都市志盈投资管理合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
| 成都市和盈投资管理合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
| 福建省南铝板带加工有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 福建省南铝板带复合材料有限公司 | 其他 |
| 福建省闽铝轻量化汽车制造有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 福建省南铝工程股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 福建省南铝铝模科技有限公司 | 其他 |
| 中铝南铝（福建）铝结构技术开发有限公司 | 其他 |
| 福建省华银铝业有限公司 | 其他 |
| 福建南铝车辆零部件有限公司 | 其他 |
| 南平市银城房地产开发有限公司 | 其他 |
| 福建省南铝商务服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 福州南铝铝业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 厦门南铝铝业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 福建省和顺碳素有限公司 | 其他 |
| 中铝瑞闽股份有限公司 | 其他 |
| 福建省冶金（控股）有限责任公司 | 其他 |
| 福建省三钢（集团）有限责任公司 | 其他 |
| 福建省稀有稀土（集团）有限公司 | 其他 |
| 福建省华侨实业集团有限责任公司 | 其他 |
| 福建省冶金工业设计院有限公司 | 其他 |
| 福建省冶金进出口公司 | 其他 |
| 中国有色金属进出口福建公司 | 其他 |
| 张景忠 | 其他 |
| 许继松 | 其他 |
| 周策 | 其他 |
| 吴世文 | 其他 |
| 胡俊强 | 其他 |
| 周宾 | 其他 |
| 胡继荣 | 其他 |
| 张如积 | 其他 |
| 王敏 | 其他 |
| 倪政 | 其他 |
| 黄志宇 | 其他 |
| 王仁杰 | 其他 |
| 彭昌华 | 其他 |
| 蔡依英 | 其他 |
| 何毅 | 其他 |
| 肖学东 | 其他 |
| 黄卫 | 其他 |
| 成都鸿达方略企业管理顾问有限公司 | 其他 |
| 成都市宏智财富财务咨询有限公司 | 其他 |
| 成都天使陪跑企业管理服务中心（有限合伙） | 其他 |
| 福建省地勘冶金发展有限公司 | 其他 |
| 厦门三虹钨钼股份有限公司 | 其他 |
| 厦门钨业股份有限公司 | 其他 |
| 江西巨通实业有限公司 | 其他 |
| 成都蜀景天建设投资有限责任公司 | 其他 |
| 成都新蜀康建设投资有限公司 | 其他 |
| 成都成检质量检测技术服务有限公司 | 其他 |
| 崇州市兴旅景区管理有限公司 | 其他 |
| 成都市琉璃旅游投资开发有限责任公司 | 其他 |
| 成都崇信大数据服务有限公司 | 其他 |
| 崇州市大划污水处理有限公司 | 其他 |
| 福建福光股份有限公司 | 其他 |
| 福建永福电力设计股份有限公司 | 其他 |
| 中国绿色食品（控股）有限公司 | 其他 |
| 四川智慧源投资咨询有限公司 | 其他 |
| 四川智慧源投资咨询有限公司 | 其他 |
| 天府（四川）联合股权交易中心股份有限公司 | 其他 |
| 山东宝莫生物化工股份有限公司 | 其他 |
| 四川广汉士达炭素股份有限公司 | 其他 |
| 乐山市商业银行股份有限公司 | 其他 |
| 王月英 | 其他 |
其他说明：
（1）上述关联自然人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母，下同）亦为本公司的关联自然人。
（2）其他关联自然人
本公司控股股东南平铝业、间接控股股东冶金控股的董事、监事、高级管理人员为本公司的关联自然人。
报告期内曾任公司董事、监事和高级管理人员的人员及其关系密切的家庭成员，报告期内曾任控股股东南平铝业及间接控股股东冶金控股董事、监事和高级管理人员的人员，均为本公司报告期内曾存在关联关系的关联自然人。
（3）其他关联法人
报告期内，前述“（2）其他关联自然人”控制或担任董事、高级管理人员的其他法人，均为本公司报告期内的关联法人。
（4）报告期内，公司、控股股东、间接控股股东己转让或注销的关联方。
5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福建省华银铝业有限公司 | 采购原材料 | 7,543,053.11 | |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 圆铸锭加工费 | 26,080,998.05 | |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 采购备品备件 | 53,717.95 | |
| 合 计 | 33,677,769.11 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 王月英 | 房屋 | 7,047.62 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福建省南平铝业有限公司 | 139,380,000.00 | 2015.03.31 | 2020.03.30 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2018.06.29 | 2019.06.29 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 130,000,000.00 | 2018.09.18 | 2019.09.17 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 130,000,000.00 | 2018.11.19 | 2019.11.18 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2018.07.27 | 2019.07.27 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2018.08.14 | 2019.08.14 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2018.09.11 | 2019.09.11 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 240,000,000.00 | 2018.09.28 | 2019.09.28 | 否 |
| 福建省冶金（控股）有限责任公司 | 67,500,000.00 | 2018.10.11 | 2019.08.20 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 130,000,000.00 | 2019.01.10 | 2020.01.09 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2019.02.22 | 2020.02.22 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2019.03.14 | 2020.03.14 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019.04.16 | 2020.04.15 | 否 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2018.03.19 | 2019.03.18 | 是 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2018.03.27 | 2019.03.26 | 是 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2018.03.29 | 2019.03.28 | 是 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2018.04.10 | 2019.04.09 | 是 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2018.05.03 | 2019.05.02 | 是 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2018.03.30 | 2019.03.30 | 是 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2018.04.25 | 2019.04.25 | 是 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2018.07.19 | 2019.07.18 | 是 |
| 福建省南平铝业股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2019.03.14 | 2019.09.13 | 是 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,582,900.42 | 2,596,752.69 |
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
□适用 √不适用
(2) 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
惠州市嘉骏华股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：嘉骏华）于2015年12月增资入股，成为本公司股东，目前持有本公司2.5415%股份。惠州市鸿源东铝业有限公司是嘉骏华实际控制人、股东及其亲属关联企业。本公司与上述嘉俊华关联企业交易事项如下：
（1）交易情况
| 单位名称 | 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） |
| 惠州市鸿源东铝业有限公司 | 本公司承担服务费 | 5,464,681.43 | 7,820,043.08 |
（2）往来余额（应付项目）
| 项目名称 | 单位名称 | 期末（元） | 期初（元） |
| 其他应付款 | 惠州市鸿源东铝业有限公司 | 2,213,780.97 | 3,626,633.16 |
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1) 按账龄披露
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
□适用√不适用
(2) 按款项性质分类
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2) 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,232,494.00 | 其中本期收到计入营业外收入政府补助1,000,000元，本期与资产相关补助摊销金额232,494元。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 251,129.55 | 原诉讼无法执行应收账款且单项全额计提坏账准备，本期收回货款，减值准备转回。 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 432,276.45 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -287,385.00 |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 1,628,515.00 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元／股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.35 | 0.3337 | 0.3337 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.15 | 0.3292 | 0.3292 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
董事长：张景忠董事会批准报送日期：2019年8月15日
修订信息
□适用 √不适用