公司代码：600303 公司简称：曙光股份
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人高会恩、主管会计工作负责人李全栋及会计机构负责人（会计主管人员）程霞声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于公司可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28
第九节 公司债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 28
第十一节 备查文件目录 ...... 145
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所/交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 曙光股份/公司/曙光汽车集团/集团 | 指 | 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 |
| 华泰汽车 | 指 | 华泰汽车集团有限公司 |
| 曙光集团 | 指 | 辽宁曙光集团有限责任公司 |
| 丹东黄海 | 指 | 丹东黄海汽车有限责任公司 |
| 大连黄海 | 指 | 大连黄海汽车有限公司 |
| 黄海特种专用车 | 指 | 丹东黄海特种专用车有限责任公司 |
| 诸城曙光 | 指 | 诸城市曙光车桥有限责任公司 |
| 丹东曙光重桥 | 指 | 丹东曙光重型车桥有限责任公司 |
| 辽宁曙光底盘 | 指 | 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司 |
| 凤城曙光 | 指 | 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 |
| 荣成曙光 | 指 | 山东荣成曙光齿轮有限责任公司 |
| 车桥 | 指 | 车桥也称车轴，是汽车行驶系统的四大零部件之一。车桥主要分为轻型桥、重型桥和悬架桥等品种，其中轻型桥主要为轻卡、SUV、MPV等乘用车提供配套，重型车桥主要供大中型客车和中重型卡车，悬架桥主要为轿车配套 |
| 底盘 | 指 | 底盘作用是支承、安装汽车发动机及其各部件、总成，形成汽车的整体造型，并接受发动机的动力，使汽车产生运动，保证正常行驶。底盘由传动系、行驶系、转向系和制动系四部分组成 |
| 皮卡 | 指 | 英文名为Pick-up，又名轿卡，是一种采用轿车车头和驾驶室，同时带有敞开式货车车厢的车型 |
| SUV | 指 | SUV的英文全称为：SportsUtilityVehicle，即“运动型多功能车” |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 曙光汽车集团 |
| 公司的外文名称 | LIAONING SG AUTOMOTIVE GROUP CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | SG AUTOMOTIVE GROUP |
| 公司的法定代表人 | 高会恩 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 那涛 | 于洪亮 |
| 联系地址 | 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 | 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 |
| 电话 | 0415-4146825 | 0415-4146825 |
| 传真 | 0415-4142821 | 0415-4142821 |
| 电子信箱 | dongban@sgautomotive.com | dongban@sgautomotive.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 118001 |
| 公司办公地址 | 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 118001 |
| 公司网址 | www.sgautomotive.com |
| 电子信箱 | dongban@sgautomotive.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 曙光股份 | 600303 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,141,530,957.10 | 1,699,130,806.15 | -32.82 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -90,520,472.01 | 17,020,534.43 | -631.83 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -99,647,980.19 | 11,384,672.25 | -975.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -295,258,782.26 | -59,707,471.68 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,783,577,582.04 | 2,874,098,054.05 | -3.15 |
| 总资产 | 6,122,407,924.55 | 6,399,620,618.54 | -4.33 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.13 | 0.03 | -533.33 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.13 | 0.03 | -533.33 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.15 | 0.02 | -850.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -3.20 | 0.55 | 减少3.75个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -3.52 | 0.37 | 减少3.89个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 61,165.45 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,611,870.66 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,200,318.14 | |
| 少数股东权益影响额 | -527,507.50 | |
| 所得税影响额 | -3,218,338.57 | |
| 合计 | 9,127,508.18 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务范围：公司行业属于汽车及零部件制造业，主营业务分为轻型车业务、商用车业务和车桥等汽车零部件业务三大板块。
2、经营模式：（1）采购模式。公司整车产品的主要原材料包括动力总成、车身、底盘、内外饰、电器件等，其中动力总成是整车中最重要的原材料，具体又包括发动机、变速箱、传动系统等；车桥产品的主要原材料包括齿轮、锻件、铸件、钢材、制动类零件等；所需能源主要为电力、煤炭。公司建立了采购委员会制度，并在公司及下属各事业部、子公司设有采购部门。采购委员会是公司采购的决策机构，负责供应商准入、采购产品定价审核等审议决策工作；公司采购部门和各事业部、子公司的采购部门则为公司采购的执行部门。公司同类物资实现了资源共享战略，增强了集团整体资源的配套能力和资源整合的战略规划。（2）生产模式。公司主营业务大致可以分为轻型车业务、商用车业务和车桥等汽车零部件业务三大板块。其中，轻型车主要是皮卡车，由丹东黄海金泉基地负责生产；商用车主要包括客车和特种专用车，由丹东黄海新能源基地和黄海特种专用车负责生产；车桥主要由母公司、诸城曙光、丹东曙光重桥和辽宁曙光底盘负责生产，其他汽车零部件主要包括齿轮和半轴，分别由荣成曙光和凤城曙光负责生产。
（3）销售模式。①轻型车:公司轻型车主要以皮卡车为主。皮卡车的销售以经销商代销为主、直销为辅，通过组建经销商渠道网络来构建营销体系。公司已发展180余家一级经销商、280余家二级经销商，遍布全国各省份和直辖市。②商用车:公司的商用车主要以客车为主。客车销售具有客户群体相对固定、单笔采购量大、客户谈判能力较强的特点，因此，公司客车业务采取以直销为主、经销商代销为辅的销售模式。③车桥等汽车零部件:由于不同车型所使用的汽车零部件往往在型号、尺寸、结构等方面差异较大，因此，客户需求的个性化特征较为明显。鉴于此，公司车桥等汽车零部件主要采用订单式销售模式。
3、行业情况说明：
2019上半年，我国国内生产总值同比增长6.3%，国民经济延续总体平稳、稳中有进发展态势。稳定的宏观经济环境，为我国汽车行业的平稳发展奠定了基础。据中国汽车工业协会数据显示，2019年1-6月我国汽车产销量分别为1213.2万辆和1232.3万辆，产销量比上年同期分别下降13.7%和12.4%。从上半年产销情况来看，汽车产销整体处于低位运行，汽车销量降幅有所收窄、乘用车产销量降幅小于汽车总体、商用车产销同比下降、皮卡车产销量同比下降、新能源汽车同比高速增长。市场消费动能并未受“价格促销”等因素影响提升，消费者观望情绪未有改善。随着7月1日国家购置税新政的正式实施及部分地区国六标准的正式切换，消费动能或有所改善，这些将会成为下半年市场需求改善的积极因素。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生显著变化，具体请查阅2018年年度报告“第三节 公司业务概要 三、报告期内核心竞争力分析”。公司将继续发挥技术研发优势，不断丰富新能源客车、N系列皮卡和电动车桥产品，提升公司核心竞争力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年上半年，中国汽车产销分别完成1213.2万辆和1232.3万辆，产销量比上
年同期分别下降13.7%和12.4%。商用车产销分别完成215.4万辆和219.6万辆，产销量比上年同期分别下降2.3%和4.1%。2019年公司积极应对复杂多变的市场环境，坚持
“转型、升级，做精、做强”的经营方针，以核心产品和业务为抓手，加快经营和产品的转型和升级。2019年上半年实现营业收入114,153万元，同比减少32.82%；实现归属于母公司净利润-9,052万元。
公司一直致力于主营产品黄海皮卡的研发，已研发出N1S、N2、N3和N7皮卡，形成了N系列皮卡平台。2019年上半年由于宏观经济面临新的下行压力、中美贸易战以及消费者观望情绪未有改善等因素的影响，导致国产汽车产销量下降。在这种不利的市场环境下，公司面临的市场竞争环境更加恶劣，皮卡产品出现了一定幅度的下滑，导致2019年上半年公司皮卡销量同比下降59.27%。面对如此严峻的形势，公司进一步加强黄海皮卡的产品的研发，全新一代北美版N7宽体皮卡于今年5月上市，N2纯电动皮卡正式推出，皮卡国五升国六项目也在按计划有序推进,丰富了产品系列，适应了不同消费者需求。2019年上半年公司黄海皮卡完成了中国移动240台供货及服务，并顺利入围中石油2019-2020年度皮卡供应商，成功向国家电网河北分公司、中移铁通成都分公司、中移铁通铜仁分公司等供货，为公司后续发展夯实了基础。由于新能源汽车财政补贴退坡力度进一步加大，导致新能源汽车行业市场竞争环境空前严峻，公司主营产品黄海客车因营销创新不足，市场维护乏力，致使2019年上半年销量仍然较低，虽然同比上升了37.5%，但仍在低位上徘徊。面对不利局面，公司黄海客车一方面聚焦新能源客车，加强新产品开发，另一方面加快推进轻客产品的量产，实现双轮驱动。下半年公司将通过加强政策研究和对市场消费环境分析、进一步加强贴合市场需求的产品研发，努力拓宽销售渠道，在哈尔滨公交新能源客车批量订单的基础上，进一步开拓市场争取订单，以达到提高产销量的目标。
由于受汽车市场整体环境影响，车桥上半年完成销量48.03万支，同比下降12.47%。公司加大研发力度，曙光车桥一方面保持传统驱动桥和悬架桥研发的优势；另一方面加快产品升级，进一步提升新能源车桥的研发水平，在形成同轴直联电驱动桥、电驱动模块、外挂式电驱动桥和支撑桥四大类新能源车桥产品的基础上，加大与整车厂合作，加强新能源车桥的市场推广，争取更大的批量销售。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,141,530,957.10 | 1,699,130,806.15 | -32.82 |
| 营业成本 | 994,003,535.16 | 1,410,798,981.09 | -29.54 |
| 销售费用 | 56,170,950.90 | 72,268,258.48 | -22.27 |
| 管理费用 | 114,061,245.33 | 117,323,351.07 | -2.78 |
| 财务费用 | 24,218,073.74 | 31,866,461.90 | -24.00 |
| 研发费用 | 31,759,990.91 | 29,013,503.71 | 9.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -295,258,782.26 | -59,707,471.68 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,227,112.62 | 341,392,093.01 | -103.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 96,443,567.38 | -438,613,766.26 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:本期营业收入较同期减少 557,599,849.05元，减幅32.82%，主要系公司皮卡车产品销量减少影响所致。
营业成本变动原因说明:本期营业成本较同期减少416,795,445.93元，减幅29.54%，主要系皮卡车产品销量减少，销售收入减少影响所致。
销售费用变动原因说明:本期销售费用较同期减少16,097,307.58元，减幅22.27%，主要系皮卡车销量减少，运费及送车费同比减少影响所致。
管理费用变动原因说明:本期管理费用较去年减少3,262,105.74元，减幅2.78%，主要系工资及附加费同比减少影响。
财务费用变动原因说明:本期财务费用较去年同期减少7,648,388.16元，减幅24%，主要系银行借款减少导致利息支出减少所致。
研发费用变动原因说明:本期研发费用较去年同期增加2,746,487.20元，增幅9.47%，主要系研发领料及公告费较同期增加影响所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动现金流量较去年同期减少235,551,310.58 元，主要系销量下降，销售商品、提供劳务收到的现金较同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动现金流量较去年同期减少352,619,205.63元。主要系同期转让子公司大连黄海汽车有限公司收到股权转让余款3.2亿元影响所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动现金流量较去年同期增加535,057,333.64元，主要系同期银行借款到期还款较多影响所致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 273,648,459.32 | 4.47 | 193,977,129.31 | 3.03 | 41.07 | 1 |
| 预付款项 | 186,458,314.05 | 3.05 | 87,080,891.87 | 1.36 | 114.12 | 2 |
| 其他流动资产 | 24,256,746.42 | 0.40 | 41,861,143.27 | 0.65 | -42.05 | 3 |
| 开发支出 | 2,943,859.22 | 0.05 | 2,127,358.44 | 0.03 | 38.38 | 4 |
| 短期借款 | 546,300,000.00 | 8.92 | 334,000,000.00 | 5.22 | 63.56 | 5 |
| 预收款项 | 36,718,650.97 | 0.60 | 59,132,784.73 | 0.92 | -37.90 | 6 |
| 长期应付款 | 16,458,635.00 | 0.27 | 40,096,346.25 | 0.63 | -58.95 | 7 |
其他说明
1、应收票据
应收票据期末金额较期初金额增加79,671,330.01元，增幅41.07%，主要系期末票据回款较期初增加影响所致。
2、预付款项
预付款项期末金额较期初金额增加99,377,422.18元，增幅114.12%，主要系为下半年客车产品生产，预付原材料采购款增加影响所致。
3、其他流动资产
其他流动资产期末金额较期初金额减少17,604,396.85元，减幅42.05%，主要系期末待抵扣进项税额较年初减少所致。
4、开发支出
开发支出期末金额较期初金额增加816,500.78元，增幅38.38%，主要系公司本期N平台皮卡汽油国六开发项目增加支出影响所致。
5、短期借款
短期借款期末金额较期初金额增加212,300,000.00元，增幅63.56%，主要系期末短期借款及票据融资较期初增加影响所致。
6、预收款项
预收账款期末金额较期初金额减少22,414,133,76元，减幅37.90%，主要系本期皮卡车销量下降，期末预收经销商购车款较期初减少影响所致。
7、长期应付款
长期应付款期末金额较年初金额减少23,637,711.25元，减幅58.95%，主要系售后回租融资租赁固定资产租金减少影响所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 329,913,915.27 | 保证金 |
| 应收票据 | 17,150,000.00 | 作为开具票据质押物 |
| 固定资产 | 950,790,433.31 | 作为银行借款和授信额度抵押物 |
| 无形资产 | 659,386,359.80 | 作为银行借款和授信额度抵押物 |
| 合计 | 1,957,240,708.38 |
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于2019年1月18日召开九届三次董事会会议决定公司作为有限合伙人投资5亿元与普通合伙元太宝满（苏州）股权投资管理有限公司共同设立苏州瑞盘能量股权投资合伙企业（有限合伙），公司认缴出资比例为99.98%。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于2019年1月18日召开九届三次董事会会议决定公司作为有限合伙人投资5亿元与普通合伙元太宝满（苏州）股权投资管理有限公司共同设立苏州瑞盘能量股权投资合伙企业（有限合伙），公司认缴出资比例为99.98%。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要控股公司及参股公司的经营情况丹东黄海汽车有限责任公司，注册资本67,971万元。我公司占96.76%的股权。黄海汽车公司的经营范围为制造销售汽车（不含小轿车）、汽车底盘及零部件，溶解乙炔。该公司2019年半年度总资产370,915.89万元，实现净利润-9,994.18万元。丹东曙光专用车有限责任公司，公司注册资本4,533万元，我公司占100%股权。曙光专用车公司经营范围为生产、销售民用改装车，汽车底盘。该公司2019年半年度总资产29,537.93万元，实现净利润71.42万元。
诸城市曙光车桥有限责任公司，注册资本2,400万元，我公司占100%的股权。诸城曙光车桥公司的经营范围为制造销售汽车、农用车车桥及配件。该公司2019年半年度总资产29,254.53万元，实现净利润654.47万元。
凤城市曙光汽车半轴有限责任公司，注册资本5,400万元，我公司占100%股权。凤城半轴公司的经营范围为汽车零部件制造。该公司2019年半年度总资产27,751.77万元，实现净利润321.75万元。
山东荣成曙光齿轮有限责任公司，公司注册资本12,960万元，我公司占67%股权，荣成曙光齿轮公司的经营范围为制造销售齿轮、汽车零配件。该公司2019年半年度总资产31,989.03万元，实现净利润402.75万元。
丹东曙光汽车贸易有限责任公司，注册资本16,280万元，我公司占100%的股权。曙光汽贸公司的经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口，批发、零售汽车（含小轿车）、汽车配件、五金交电、家用电器，化工产品，汽车出租，汽车租赁，旧机动
车交易，普通货物运输。该公司2019年半年度总资产23,879.25万元，实现净利润-128.41万元。
辽宁曙光汽车底盘系统有限公司，注册资本6,000万元，我公司占100%的股权。经营范围为生产悬架系统、制动器、制动钳、制动盘系统相关零部件。该公司2019年半年度总资产29,155.69万元，实现净利润893.87万元。
丹东曙光重型车桥有限责任公司，注册资本4,950万元，我公司占100%的股权。经营范围为汽车车桥、汽车底盘及零部件，货物及技术进出口。该公司2019年半年度总资产4,904.44万元，实现净利润98.23万元。
丹东黄海汽车销售有限责任公司，注册资本1,000万元，我公司占100%的股权。经营范围为销售：汽车，汽车底盘及零部件；货物及技术进出口。该公司2019年半年度总资产159,220.78万元，实现净利润-1.52万元。
丹东傲龙汽车销售有限责任公司，注册资本1,000万元，我公司占100%的股权。经营范围为批发、零售汽车、汽车底盘及汽车零部件。该公司2019年半年度总资产116,977.75万元，实现净利润-0.14万元。
辽宁黄海汽车集团进出口有限责任公司，注册资本1000万元，我公司占100%的股权。经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口。该公司2019年半年度总资产1,702.23万元，实现净利润-155.33万元。
丹东黄海特种专用车有限责任公司，注册资本11,640.44万元，我公司占98.58%的股权。经营范围为制造、销售、专用汽车改装车及特种专用车。该公司2019年半年度总资产16,610.84万元，实现净利润12.97万元。
重庆曙光车桥有限责任公司，注册资本3,500万元，我公司占100%的股权。经营范围为汽车车桥及相关零部件、轿车悬架系统及相关零部件。2019年半年度总资产4,881.22万元，实现净利润-163.06万元。
柳州曙光车桥有限责任公司，注册资本5,000万元，我公司占100%的股权。经营范围为悬架系统及相关零部件、制动器、制动钳、制动盘系统及相关零部件。2019年半年度总资产7,965.94万元，实现净利润83.62万元。
公司之参股公司安徽安凯福田曙光车桥有限公司，注册资本15,600万元，我公司占30%的股权；该公司2019年半年度实现净利润-25.38万元，按持股比例公司应承担投资收益-7.62万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产业政策调整的风险
2019年5月，财政部、工信部、科技部、发改委等四部委联合下发了《关于支持新能源公交车推广应用的通知》，将按照技术上应先进、质量上要可靠、安全上有保障的原则，适当提高新能源公交车技术指标门槛，重点支持技术水平高的优质产品，有关部门将进一步加强新能源公交车辆生产企业监督管理、产品一致性监管，督促企业注重产品安全性、一致性，并加快研究新能源商用车积分交易政策。2019年6月3日，国家发改委、生态环境部、商务部以发改产业〔2019〕967号发布“关于印发《推动重点消费品更新升级畅通资源循环利用实施方案（2019-2020年）》的通知”，提出聚焦汽车、家电等产品领域，进一步巩固产业升级势头，增强市场消费活力，促进形成强大国内市场，实现产业高质量发展。巩固产业升级势头，不断优化市场供给，将大幅降低新能源汽车成本，加快发展使用便利的新能源汽车，稳步推动智能汽车创新发展，持续提升汽车节能环保性能。增强市场消费活力，积极推动更新消费，将大力推动新能源汽车消费使用，认真落实国务院常务会议精神，各地不得对新能源汽车实行限行、限购，已实行的应当取消。加快更新城市公共领域用车、积极推动农村车辆消费升级等措施促进汽车消费。2019年6月20日，交通运输部以2019年第17号令发布《交通运输部关于修改〈道路货物运输及站场管理规定〉的决定》，其中对使用总质量4.5吨及以下普通货运车辆从事普通货运经营的以及申请从事道路货物运输经营驾驶人员无需按照本规定申请取得《道路运输经营许可证》、《道路运输证》及《从业资格证》。如若公司未能紧随国家汽车政策及时做出相应调整，公司经营的政策风险可能加大。
对策：随着国家针对汽车的政策法规不断进行自我调整和完善加严，尤其是部分地区对轻型车国六排放的提前实施以及新能源汽车补贴额度的不断大幅缩减，要求企业做好充分准备，同步进行产品及服务等全面跟进升级。另一方面国家大力推动新能源汽车和皮卡车的消费使用，解除限行、限购。公司将深入研究国家新能源汽车和皮卡车产业政策，大力开展新能源客车及其核心部件和皮卡车的研发工作，开发出符合政策要求的产品，抓住国家汽车产业政策调整带来的机遇，减少对公司经营产生的不利影响。
2、市场风险
我国汽车行业产销已连续12个月呈现同比下降且连续9个月呈现累计同比下降，而根据中汽协预测全年汽车总体将呈现负增长，市场前景不容乐观。同时由于近年我国汽车总体产能不断扩充，行业竞争进一步加剧进入白热化，盈利空间将被进一步压缩，中国汽车市场已进行深入盘整调整期。如企业的核心竞争能力不能得到进一步全面提升，不能适应新的汽车产业变革，研发出更多满足市场需要的产品，公司的市场地位将不能得到进一步提升，企业经营市场风险可能加大。
对策：一是加强产品研发，加快产品转型升级；二是提高黄海汽车和曙光车桥的品牌影响力，拓展国内国际市场，提高市场份额。三是提升管理、降低成本，打造高性价比产品，提高盈利能力，实现公司稳健持续发展。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月7日 | 曙光股份临时公告《2018年年度股东大会决议公告》（临2019-016） | 2019年5月8日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作 | 股份限售 | 华泰汽车 | 华泰汽车承诺遵守《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》关于大股东减持的规定，承诺自本次协议转让股份过户后 6 个月内不减持公司股份。华泰汽车和曙光集团承诺在6个月内共同遵守任意连续90日 | 6个月 | 是 | 是 |
| 承诺 | 集中竞价交易减持股份数量合计不得超过公司股份总数1%的规定,即华泰汽车和曙光集团共享该1%的减持额度,并分别履行相应信息披露义务。 | |||||||
| 股份限售 | 曙光集团 | 曙光集团和华泰汽车承诺在6个月内共同遵守任意连续90日集中竞价交易减持股份数量合计不得超过公司股份总数1%的规定,即曙光集团和华泰汽车共享该1%的减持额度,并分别履行相应信息披露义务。 | 6个月 | 是 | 是 | |||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事、监事或高级管理人员 | 本人作为辽宁曙光汽车集团股份有限公司的董事、高级管理人员应忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺，包括但不限于：（一）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（二）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。（三）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。（四）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（五）承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 本公司将监督参与公司第一期员工持股计划的员工（包括本公司员工及下属企业员工）所认购员工持股计划份额的资金来源合法合规，并要求其最终出资不得存在任何分级收益等结构化安排的情况。为此，本公司将要求参与公司第一期员工持股计划的员工（包括本公司员工及下属企业员工）签署书面承诺函：“本人参与本次员工持股计划 | 否 | 是 |
| 的资金来源于本人的合法薪酬和自筹资金，不存在资金来源不合法的情况，本人最终出资不存在任何分级收益等结构化安排。” | |||||||
| 其他 | 公司 | 本公司及本公司的关联方未违反《证券发行与承销管理办法》第十六条及其他有关法规的规定，不会直接或间接向认购辽宁曙光汽车集团股份有限公司本次非公开发行股票的认购对象及其最终投资人（包括投资公司、资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙人等）提供任何形式的财务资助或者补偿。 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019年5月7日公司召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构的议案》，决定续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
2016年1月27日，公司八届十二次董事会审议通过了关于修订《辽宁曙光汽车集团股份有限公司第一期员工持股计划（认购非公开发行股票方式）（草案）》的议案；2016年4月22日，中国证监会出具了证监许可[2016]919号《关于核准辽宁曙光汽车集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准了公司本次非公开发行股票。2016年8月12日，员工持股计划通过长信基金-曙光股份-价值共创1号资产管理计划认购本次非公开发行股票663.9万股，本员工持股计划认购非公开发行股票的锁定期为36个月，预计上市日期为2019年8月23日。其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司及下属子公司与安徽安凯福田曙光车桥有限公司预计发生日常关联交易 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）曙光股份临时公告《关于2019年度预计发生日常关联交易公告》（临2019-011） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | 公司本部 | 广发银行丹东分行汽车金融终端用户 | 3,973,200.00 | 2019-1-24 | 2019-1-24 | 2020-1-24 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
| 丹东黄海汽车有限责任公司 | 控股子公司 | 广发银行丹东分行汽车金融终端用户 | 1,677,600.00 | 2013-5-1 | 2013-5-1 | 2020-1-31 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
| 丹东黄海汽车有限责任公司 | 控股子公司 | 华融金融租赁股份有限公司金融终端用户 | 20,641,800.00 | 2015-3-24 | 2015-3-24 | 2020-2-24 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
| 丹东黄海汽车销售有限责任公司 | 控股子公司 | 吉林银行大连分行汽车金融终端用户 | 7,007,000.00 | 2018-2-1 | 2018-2-1 | 2019-8-1 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
| 丹东黄海汽车销售有限责任公司 | 控股子公司 | 广发银行丹东分行汽车金融终端用户 | 3,973,200.00 | 2019-1-24 | 2019-1-24 | 2020-1-24 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
| 丹东 | 控股 | 裕隆汽 | 903,100.00 | 2019-1-24 | 2019-1-24 | 2020-1-24 | 连带 | 否 | 否 | 否 | 否 | ||
| 黄海汽车销售有限责任公司 | 子公司 | 车金融终端用户 | 责任担保 | |||||||||||
| 丹东黄海汽车销售有限责任公司 | 控股子公司 | 光大银行丹东分行汽车金融终端用户 | 1,062,000.00 | 2019-2-26 | 2019-2-26 | 2020-2-26 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 否 | |||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 16,918,500.00 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 39,237,900.00 | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 88,780,000.00 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 128,017,900.00 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.60 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 88,780,000.00 | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 88,780,000.00 | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
基本方略：曙光汽车集团的企业使命是“创造效益，造福社会”，积极参与社会公益事业是企业扶贫工作的基本方略。
总体目标：针对社会弱势群体，在教育和技能培养方面进行精准资助，授予“渔”而不是授予“鱼”。
主要任务：（1）对丹东市特殊教育学校每年资助10-20万元，用于病残儿童的康复治疗和生活、工作技能培训；（2）对丹东市贫困家庭新考上大学的学生进行资助，每年5-10万元。（3）对本地区有社会影响力的公益项目进行资助，促进本地区经济的发展和社会影响力的提高。保障措施：（1）设立“曙光爱心公益基金”，用于开展慈善和公益事业活动，并委托丹东市慈善总会进行规范管理；（2）公益活动费用纳入曙光汽车集团年度预算，给予保证；（3）曙光汽车集团工会负责对公益和扶贫工作进行管理。
2. 报告期内精准扶贫概要
□适用 √不适用
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
（1）按照年度计划，在8月份完成资助贫困学生投入5-10万元，在10月份完成社会扶贫资助丹东市特殊教育学校病残儿童康复和培训投入10-20万元。
（2）根据需要，对扶贫资金进行专项投入。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
辽宁曙光汽车集团股份有限公司（丹东车桥）及下属子公司丹东黄海（新能源基地、金泉基地）属于辽宁省丹东市2019年重点排污单位，主要污染物为废水和废气、废弃物。
（1）废气和污水具体情况如下：
| 公司 名称 | 类别 | 主要污染物 | 排放口数量 | 排放口位置 | 允许排放浓度污水mg/L（pH除外） 大气mg/m3 | 实际排放浓度污水mg/L（pH除外） 大气mg/m3 | 执行标准 | 总量指标（t/a） | 实际排放总量 （t/a） |
| 曙光股份（丹东车桥） | 水污染物 | 化学需氧量（CODCr） | 1 | 污水总排口 | 50 | 9.09 | 《污水综合排放标准》DB21/1627-2008 | 2t/a | 0.729 |
| 悬浮物（SS） | 20 | —— | —— | —— | |||||
| 氨氮 | 8（10） | 0.492 | —— | 0.039 | |||||
| 石油类 | 3 | —— | —— | —— | |||||
| pH | 6-9 | 7 | —— | —— | |||||
| 大汽污 | 颗粒物 | 1 | 锅 | 80 | 72 | 《锅炉大气污染物 | —— | 6.212 |
| 染物 | SO2 | 炉烟囱 | 400 | 99.5 | 排放标准》GB13271-2014 | 41.8 | 7.201 | ||
| NOX | 400 | 60.2 | 15 | 5.189 | |||||
| 苯 | 2 | 涂装排口 | 12 | —— | 《大气污染物综合排放标准》GB3095-1996 | —— | —— | ||
| 甲苯 | 40 | —— | —— | —— | |||||
| 二甲苯 | 70 | —— | —— | —— | |||||
| 厂界噪声 | 昼间 | 4 | 厂界 | 65dB（A） | 53.6 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008） | —— | —— | |
| 夜间 | 55dB（A） | 43 | —— | —— | |||||
| 丹东黄海 | 水污染物（新能源基地） | 化学需氧量（CODCr） | 1 | 污水总排口 | 50 | 15.4 | 《污水综合排放标准》DB21/1627-2008 | 9.230 | 0.00309 |
| 悬浮物（SS） | 20 | 0.3 | —— | 0.00049 | |||||
| 氨氮 | 8（10） | 0.199 | 0.69 | 0.00001 | |||||
| 石油类 | 3 | —— | —— | —— | |||||
| pH | 6-9 | 6.55 | —— | —— | |||||
| 磷（以P计） | 0.5 | 0.046 | —— | 0.0003 | |||||
| 总镍 | 1.0 | 0.104 | —— | 0.00039 | |||||
| 水污染物（金泉基地） | 化学需氧量（CODCr） | 1 | 污水总排口 | 50 | 12.43 | 《污水综合排放标准》DB21/1627-2008 | 3.7 | 0.27 | |
| 悬浮物（SS） | 20 | 3.1 | —— | 0.068 | |||||
| 氨氮 | 8（10） | 0.195 | 0.5 | 0.04 | |||||
| 石油类 | 3 | 0.11 | —— | 0.02 | |||||
| pH | 6-9 | 6-9 | —— | —— | |||||
| 磷（以P计） | 0.5 | 0.097 | —— | 0.02 | |||||
| 总镍 | 1.0 | 0.066 | 0.02 | 0.001 | |||||
| 大气污染物（新能源基地） | 颗粒物 | 1 | 锅炉烟囱 | 80 | 11.6 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 | 87.97 | 6.42 | |
| NOX | 400 | 135.2 | 48.50 | 24.01 | |||||
| SO2 | 400 | 234.4 | 42.24 | 2.08 | |||||
| 苯 | 1 | 涂装排口 | 12mg/m3 | —— | 《大气污染物综合排放标准》GB3095-1996 《工业炉窑大气污染物排放标准》GB9078-1996 | —— | —— | ||
| 甲苯 | 40mg/m3 | —— | —— | —— | |||||
| 二甲苯 | 70mg/m3 | —— | —— | —— | |||||
| 大气污染物（金泉基地） | 颗粒物 | 1 | 锅炉烟囱 | 30 | 2.87 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 | —— | 0.397 | |
| NOX | 400 | 56.1 | —— | 2.78 | |||||
| SO2 | 100 | 0 | 0.4 | 0 | |||||
| 苯 | 18 | 涂装排口 | 12mg/m3 | 0.0096 | 《大气污染物综合排放标准》GB3095-1996 《工业炉窑大气污染物排放标准》GB9078-1996 | —— | 0.002 | ||
| 甲苯 | 40mg/m3 | 0.025 | —— | 0.019 | |||||
| 二甲苯 | 70mg/m3 | 1.66 | 26.7 | 1.34 | |||||
| 厂界噪声（新能源） | 昼间 | 4 | 厂界 | 65dB（A） | —— | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） | —— | —— | |
| 夜间 | 55dB（A） | —— | —— | —— |
（2）危险废物处置转移情况：
曙光股份、丹东黄海两基地在生产过程中产生的危险废弃物已按《危险废物贮存污染控制标准》设立危废物暂存库，并设有专人管理，并已与辽宁阜新环发废弃物处置有限公司签订危废转移合同，定期转移危废；2019年上半年曙光股份、丹东黄海两基地共处置危废140.65吨。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）公司始终坚持绿色发展、节能减排的发展理念，将环境保护作为企业一项重要工作。认真贯彻落实各项环保法律、法规，坚持以科学发展观为指导，严格按照国家各项标准执行。曙光股份（丹东车桥）防治污染设施主要有污水处理站一处，采用生物膜法处理工艺，废水均经过污水处理站处理，处理后可达辽宁省污水排放一级标准，大部分回用于绿化、清洁地面、冲厕等，少量污水由总排口排入市政污水管网；采用湿法脱硫装置为燃煤锅炉脱硫处理后排入大气；焊装车间设有焊烟除尘系统，正常运行；涂装车间喷漆设有水帘加活性炭吸附经排气筒排出。
（2）丹东黄海（新能源基地）防治污染设施主要有污水处理站2处，一处设置在酸洗车间旁，为小站，集中处理酸洗废水、磷化废水、脱脂废水；另一处为污水处理总站，处理全厂生产污水及生活污水。酸洗废水、磷化废水、脱脂废水经小站预处理后，排入总站，与其他污水一同处理后可达辽宁省污水排放一级标准，大部分回用于绿化、清洁地面、冲厕等，少量废水由总排口排入市政污水管网；锅炉设有脱硫塔，烟气经脱硫后排放；涂装喷漆和烘干分别采用废气净化系统和RTO焚烧装置进行处置后排放，焊装车间设有焊烟除尘系统、环保焊枪、滤筒式除尘器等用于净化废气。
（3）丹东黄海（金泉基地）拥有污水处理站1座，采用的废水处理工艺为生物膜法，运行良好，处理全厂生产污水及生活污水，达到辽宁省污水排放一级标准排放，经在线监测设备达标排放。有15吨燃气锅炉2台，1用1备，废气通过15米排放筒排放，运行良好。另在涂装车间喷漆利用水幕法除漆雾，经50米高排气筒排放；烘干室废气经二次焚烧装置燃烧后，由15米高排放筒排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
曙光股份（丹东车桥）大中型客车车桥项目、轿车及中高档车桥项目通过验收。
丹东黄海（金泉基地）的多功能皮卡车生产基地项目环境影响报告书已通过验收。 丹东黄海（新能源基地）项目的环评现正处于验收阶段，现对厂区内的验收监测已完毕，待后续出具验收报告。 排污许可证情况：已与第三方签订验收合同，现已监测完毕，待后续出具报告，预计于2019年9月底完成排污许可证办理工作。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为认真贯彻执行国家环保、安全法律法规，确保在突发环境事件发生后能及时予以控制，防止重大事故的蔓延及污染，有效地组织抢险和求助，保障员工人身安全及公司财产安全，曙光股份（丹东车桥）已建立《突发环境事件应急预案》，并在属地环保局进行了备案，备案号：210604-2016-002-L。丹东黄海（新能源基地）已建立《突发环
| 厂界噪声（金泉） | 昼间 | 4 | 厂界 | 65dB（A） | 55dB（A） | —— | —— | |
| 夜间 | 55dB（A） | 48dB（A） | —— | —— |
境事件应急预案》，并在属地环保局进行了备案，备案号：210661-2017-004-L。丹东黄海（金泉基地）已建立《突发环境事件应急预案》，并在属地环保局进行了备案，备案号210661-2017-009-L。公司每年均进行环境突发事件应急演练，增强应急预案的实用性和人员的应急反应能力。公司未发生环境应急突发事件，未对预案作出修订。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
为自觉履行保护环境的义务，按照国家相关法规及标准等要求，曙光股份（丹东车桥）及子公司丹东黄海均制定了相应的自行监测方案，并严格按照监测方案的要求开展监测工作。曙光股份（丹东车桥）主要监测污水的COD、氨氮指标，目前已装备在线监测系统，即时上传，PH值可以随时监测；其他水污染源指标每年监测一次，涂装废气指标、燃煤锅炉SO
、NOX、等指标每年监测一次，上述监测预计2019年下半年完成监测。丹东黄海（金泉基地）已制定监测方案，污水COD、PH值每天监测，其他指标每年监测一次；在线监测系统已安装完成并正式运行；涂装废气指标、燃气锅炉SO
、NOX、等指标每年监测一次。丹东黄海（新能源基地）已制定监测方案，污水主要指标利用在线监测系统每天监测，锅炉在线监测系统目前内部运行，指标正常，已入系统平台实时监控。涂装废气每年监测一次，现已完成验收监测，但报告未出，暂无数据。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司下属其他子公司黄海特种专用车、凤城曙光、辽宁曙光底盘、诸城曙光、荣成曙光等公司均遵守环保法律法规，严格按属地环保要求进行生产。根据建设项目三同时的要求，上述单位均通过了环保验收。辽宁曙光底盘焊装车间、诸城曙光焊装车间均安装了焊烟除尘系统，黄海特种专用车、凤城曙光、诸城曙光等涉及污水排放的工厂污水处理站正常运行，做到达标排放。危险废物都设立了暂存库，并与当地有资质单位签订转运处置合同，实现合法处置。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、会计政策变更的原因：
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会【2017】7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会【2017】8 号）、《企业会计准
则第 24 号——套期会计》（财会【2017】9 号）及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会【2017】14 号），本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整。首次执行新金融工具准则年度，调整当年年初财务报表相关科目。 根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述通知要求，公司按修订后的报表格式编制2019年半年度报告。
2、会计政策变更对公司的影响：
上述会计政策的变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 63,470 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 华泰汽车集团有限公司 | 0 | 133,566,953 | 19.77 | 质押 | 133,566,953 | 境内非国有法人 | |
| 深圳市中能绿色启航壹号投资企业（有限合伙） | 0 | 48,640,915 | 7.20 | 48,640,915 | 质押 | 48,640,000 | 境内非国有法人 |
| 辽宁曙光集团有限责任公司 | 0 | 10,146,347 | 1.50 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 姜鹏飞 | 2,706,601 | 8,176,676 | 1.21 | 未知 | 未知 | ||
| 长信基金－宁波银行－辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | 0 | 6,639,000 | 0.98 | 6,639,000 | 无 | 其他 | |
| 王和强 | 5,695,569 | 0.84 | 未知 | 未知 | |||
| 张素芬 | 3,590,000 | 0.53 | 未知 | 未知 | |||
| 杨延飞 | 1,053,850 | 2,989,850 | 0.44 | 未知 | 未知 | ||
| 北京盛唐恒泰国际投资管理有限公司－盛唐金枫1号私募投资基金 | 2,809,300 | 0.42 | 未知 | 未知 | |||
| 北京泽盈投资有限公司－顺势2号私募证券投资基金 | 2,557,545 | 0.38 | 未知 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 华泰汽车集团有限公司 | 133,566,953 | 人民币普通股 | 133,566,953 | ||||
| 辽宁曙光集团有限责任公司 | 10,146,347 | 人民币普通股 | 10,146,347 | ||||
| 姜鹏飞 | 8,176,676 | 人民币普通股 | 8,176,676 | ||||
| 王和强 | 5,695,569 | 人民币普通股 | 5,695,569 | ||||
| 张素芬 | 3,590,000 | 人民币普通股 | 3,590,000 | ||||
| 杨延飞 | 2,989,850 | 人民币普通股 | 2,989,850 | ||||
| 北京盛唐恒泰国际投资管理有限公司－盛唐金枫1号私募投资基金 | 2,809,300 | 人民币普通股 | 2,809,300 | ||||
| 北京泽盈投资有限公司－顺势2号私募证券投资基金 | 2,557,545 | 人民币普通股 | 2,557,545 | ||||
| 北京盛唐恒泰国际投资管理有限公司－盛唐星辰3号私募投资基金 | 2,551,376 | 人民币普通股 | 2,551,376 | ||||
| 刘冬屹 | 2,438,000 | 人民币普通股 | 2,438,000 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 华泰汽车集团有限公司与其他9名股东之间不存在关联关系和一致行动情况，其他九名股东本公司未知其之间的关联关系和一致行动情况。 | ||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 深圳市中能绿色启航壹号投资企业（有限合伙） | 48,640,915 | 2019-8-23 | 限售期36个月 | |
| 2 | 长信基金－宁波银行－辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | 6,639,000 | 2019-8-23 | 限售期36个月 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间不存在关联关系和一致行动情况。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
√适用 □不适用
| 战略投资者或一般法人的名称 | 约定持股起始日期 | 约定持股终止日期 |
| 深圳市中能绿色启航壹号投资企业（有限合伙） | 2016-8-23 | |
| 长信基金管理有限责任公司及长信基金-曙光1号 | 2016-8-23 | |
| 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 | 2016年8月12日，深圳市中能绿色启航壹号投资企业（有限合伙）认购公司2016年非公开发行股票48,640,915股，持股比例为7.2%；公司员工持股计划通过长信基金管理有限责任公司及长信基金-曙光1号认购公司2016年非公开发行股票6,639,000股，持股比例为0.98%，上述股份已于2016年8月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，限售期36个月，预计上市交易时间为2019年8月23日。 | |
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 马宁 | 董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2019年1月29日，马宁先生因个人原因，向公司董事会提出辞去公司第九届董事会董事职务，同时一并辞去公司董事会战略投资委员会委员和审计委员会委员职务，公司董事会已接受其辞呈，马宁先生已不再担任公司任何职务。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）曙光股份临时公告《曙光股份关于董事辞职的公告》（临2019-005）
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 813,782,766.17 | 1,042,983,075.06 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 273,648,459.32 | 193,977,129.31 |
| 应收账款 | 七、5 | 801,385,218.33 | 823,434,305.60 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 186,458,314.05 | 87,080,891.87 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 22,903,680.47 | 31,692,379.94 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 363,295,249.68 | 440,717,066.85 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、12 | 24,256,746.42 | 41,861,143.27 |
| 流动资产合计 | 2,485,730,434.44 | 2,661,745,991.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 七、15 | 9,684,869.65 | 9,684,869.65 |
| 长期股权投资 | 七、16 | 8,002,536.30 | 8,078,688.68 |
| 其他权益工具投资 | 七、17 | 2,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、20 | 2,314,609,715.95 | 2,398,762,368.72 |
| 在建工程 | 七、21 | 487,562,455.96 | 491,496,345.79 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 720,481,915.06 | 732,674,603.12 |
| 开发支出 | 七、26 | 2,943,859.22 | 2,127,358.44 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、29 | 78,277,223.77 | 80,478,677.36 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 13,114,914.20 | 12,571,714.88 |
| 非流动资产合计 | 3,636,677,490.11 | 3,737,874,626.64 | |
| 资产总计 | 6,122,407,924.55 | 6,399,620,618.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 546,300,000.00 | 334,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、34 | 507,752,416.79 | 600,502,398.63 |
| 应付账款 | 七、35 | 981,685,997.10 | 1,140,683,770.68 |
| 预收款项 | 七、36 | 36,718,650.97 | 59,132,784.73 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 22,209,874.80 | 22,084,091.69 |
| 应交税费 | 七、38 | 13,495,692.94 | 12,171,971.08 |
| 其他应付款 | 七、39 | 50,842,352.08 | 54,258,125.60 |
| 其中：应付利息 | 1,651,873.13 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、41 | 135,406,157.30 | 171,385,377.69 |
| 其他流动负债 | 七、42 | 121,506,973.25 | 125,279,456.20 |
| 流动负债合计 | 2,415,918,115.23 | 2,519,497,976.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、43 | 447,500,000.00 | 490,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、46 | 16,458,635.00 | 40,096,346.25 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、49 | 297,401,926.46 | 312,247,267.13 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 1,120,250.92 | 1,248,111.09 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 762,480,812.38 | 843,591,724.47 | |
| 负债合计 | 3,178,398,927.61 | 3,363,089,700.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 675,604,211.00 | 675,604,211.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、53 | 1,110,367,828.91 | 1,110,367,828.91 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、57 | 280,230,446.64 | 280,230,446.64 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、58 | 717,375,095.49 | 807,895,567.50 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,783,577,582.04 | 2,874,098,054.05 | |
| 少数股东权益 | 160,431,414.90 | 162,432,863.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,944,008,996.94 | 3,036,530,917.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,122,407,924.55 | 6,399,620,618.54 |
法定代表人：高会恩 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 611,306,638.37 | 528,261,588.55 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 192,523,313.64 | 80,768,112.77 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 241,826,242.27 | 204,679,448.49 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 58,493,954.35 | 50,705,996.11 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 1,515,249,212.22 | 2,791,414,684.82 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 37,692,792.21 | 51,991,042.05 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 144,640.86 | 3,768,464.78 | |
| 流动资产合计 | 2,657,236,793.92 | 3,711,589,337.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,378,345,386.25 | 1,375,421,538.63 |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 437,494,786.35 | 447,911,266.80 | |
| 在建工程 | 1,440,824.14 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 120,842,076.76 | 123,159,043.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,643,790.39 | 4,300,004.33 | |
| 其他非流动资产 | 9,316,846.98 | 8,745,638.18 | |
| 非流动资产合计 | 1,951,642,886.73 | 1,962,978,315.88 | |
| 资产总计 | 4,608,879,680.65 | 5,674,567,653.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 455,800,000.00 | 334,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 626,510,870.10 | 468,074,430.98 | |
| 应付账款 | 156,333,957.17 | 182,542,389.52 | |
| 预收款项 | 122,836,935.72 | 88,543,352.95 | |
| 应付职工薪酬 | 2,785,242.60 | 2,583,262.18 | |
| 应交税费 | 633,061.69 | 707,857.55 | |
| 其他应付款 | 339,874,551.03 | 1,634,084,581.69 | |
| 其中：应付利息 | 186,500.00 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 35,634,139.94 | ||
| 其他流动负债 | 16,239,910.39 | 13,559,633.92 | |
| 流动负债合计 | 1,721,014,528.70 | 2,759,729,648.73 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,758,635.00 | 1,758,635.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 98,162,096.76 | 102,327,357.27 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 99,920,731.76 | 104,085,992.27 | |
| 负债合计 | 1,820,935,260.46 | 2,863,815,641.00 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 675,604,211.00 | 675,604,211.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,058,992,676.28 | 1,058,992,676.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 168,765,732.08 | 168,765,732.08 | |
| 未分配利润 | 884,581,800.83 | 907,389,393.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,787,944,420.19 | 2,810,752,012.45 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,608,879,680.65 | 5,674,567,653.45 |
法定代表人：高会恩 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、59 | 1,141,530,957.10 | 1,699,130,806.15 |
| 其中：营业收入 | 七、59 | 1,141,530,957.10 | 1,699,130,806.15 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,243,340,554.53 | 1,686,874,826.85 | |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 994,003,535.16 | 1,410,798,981.09 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 23,126,758.49 | 25,604,270.60 |
| 销售费用 | 七、61 | 56,170,950.90 | 72,268,258.48 |
| 管理费用 | 七、62 | 114,061,245.33 | 117,323,351.07 |
| 研发费用 | 七、63 | 31,759,990.91 | 29,013,503.71 |
| 财务费用 | 七、64 | 24,218,073.74 | 31,866,461.90 |
| 其中：利息费用 | 24,274,959.45 | 27,772,451.62 | |
| 利息收入 | 6,873,575.85 | 7,121,997.83 | |
| 加：其他收益 | 七、65 | 5,209,886.37 | 3,353,280.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、66 | -76,152.38 | -1,977,726.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,243,188.82 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、70 | -374,114.44 | 23,871,006.96 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、71 | 81,331.39 | 827,185.56 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -91,725,457.67 | 38,329,725.08 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 12,924,143.10 | 10,760,311.29 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 50,788.85 | 3,814,281.84 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -78,852,103.42 | 45,275,754.53 | |
| 减：所得税费用 | 七、74 | 13,669,817.41 | 28,239,563.90 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -92,521,920.83 | 17,036,190.63 |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -90,520,472.01 | 17,020,534.43 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,001,448.82 | 15,656.20 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -92,521,920.83 | 17,036,190.63 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -90,520,472.01 | 17,020,534.43 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,001,448.82 | 15,656.20 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.13 | 0.03 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.13 | 0.03 |
法定代表人：高会恩 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 197,845,995.30 | 304,432,510.31 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 178,923,204.79 | 263,149,095.12 |
| 税金及附加 | 4,518,585.96 | 5,213,026.36 | |
| 销售费用 | 6,408,112.74 | 11,650,909.38 | |
| 管理费用 | 22,816,987.10 | 27,311,914.02 | |
| 研发费用 | 6,992,232.96 | 5,546,586.84 | |
| 财务费用 | 4,807,662.63 | 9,286,258.29 | |
| 其中：利息费用 | 2,174,809.79 | 5,803,381.03 | |
| 利息收入 | 2,874,538.61 | 4,512,289.73 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -76,152.38 | -1,977,726.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,834,464.34 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 16,691,608.44 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 22,927.07 | 529,886.55 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -23,839,551.85 | -2,481,511.45 | |
| 加：营业外收入 | 1,707,794.15 | 1,842,277.79 | |
| 减：营业外支出 | 19,620.62 | 3,605,821.18 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -22,151,378.32 | -4,245,054.84 | |
| 减：所得税费用 | 656,213.94 | 4,129,214.74 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -22,807,592.26 | -8,374,269.58 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -22,807,592.26 | -8,374,269.58 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.13 | 0.03 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.13 | 0.03 |
法定代表人：高会恩 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 866,566,349.59 | 1,159,434,306.04 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 19,660,553.09 | 5,919,186.35 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76、（1） | 67,087,285.35 | 191,371,144.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 953,314,188.03 | 1,356,724,636.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 930,170,333.18 | 1,002,446,203.57 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 146,836,731.23 | 192,995,973.61 | |
| 支付的各项税费 | 58,527,261.07 | 99,820,975.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76、（2） | 113,038,644.81 | 121,168,955.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,248,572,970.29 | 1,416,432,108.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -295,258,782.26 | -59,707,471.68 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 31,080,179.84 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 142,999.55 | 17,369,632.81 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 320,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 142,999.55 | 368,449,812.65 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,370,112.17 | 27,057,719.64 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 11,370,112.17 | 27,057,719.64 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,227,112.62 | 341,392,093.01 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 219,300,000.00 | 273,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、76、（5） | 69,276,528.20 | 2,024,543.86 |
| 筹资活动现金流入小计 | 288,576,528.20 | 275,024,543.86 | |
| 偿还债务支付的现金 | 120,500,000.00 | 495,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,225,566.24 | 134,493,287.12 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76、（6） | 44,407,394.58 | 83,645,023.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 192,132,960.82 | 713,638,310.12 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 96,443,567.38 | -438,613,766.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 80,789.25 | -293,193.74 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -209,961,538.25 | -157,222,338.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 693,830,389.15 | 1,210,905,956.41 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 483,868,850.90 | 1,053,683,617.74 |
法定代表人：高会恩 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 148,763,801.86 | 171,049,075.17 | |
| 收到的税费返还 | 2,126,036.62 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,075,594,104.16 | 2,050,868,364.53 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,226,483,942.64 | 2,221,917,439.70 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 510,704,436.51 | 557,452,043.87 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,515,278.83 | 29,835,458.11 | |
| 支付的各项税费 | 6,587,280.59 | 14,365,113.24 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,817,500,173.58 | 1,497,947,215.30 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,362,307,169.51 | 2,099,599,830.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -135,823,226.87 | 122,317,609.18 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 31,080,179.84 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 65,833.05 | 15,504,934.31 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 320,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 65,833.05 | 366,585,114.15 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,378,680.94 | 1,323,450.72 | |
| 投资支付的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 4,378,680.94 | 1,323,450.72 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,312,847.89 | 365,261,663.43 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 199,800,000.00 | 273,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 324,728.20 | 2,024,543.86 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 200,124,728.20 | 275,024,543.86 | |
| 偿还债务支付的现金 | 78,000,000.00 | 373,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,621,070.39 | 111,736,205.87 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,507,594.58 | 56,573,143.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 105,128,664.97 | 541,309,348.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 94,996,063.23 | -266,284,805.01 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -0.44 | -306,166.44 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -45,140,011.97 | 220,988,301.16 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 349,996,725.42 | 557,730,758.46 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 304,856,713.45 | 778,719,059.62 |
法定代表人：高会恩 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
合并所有者权益变动表
2019年1—6月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 675,604,211.00 | 1,110,367,828.91 | 280,230,446.64 | 807,895,567.50 | 2,874,098,054.05 | 162,432,863.72 | 3,036,530,917.77 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 675,604,211.00 | 1,110,367,828.91 | 280,230,446.64 | 807,895,567.50 | 2,874,098,054.05 | 162,432,863.72 | 3,036,530,917.77 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -90,520,472.01 | -90,520,472.01 | -2,001,448.82 | -92,521,920.83 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -90,520,472.01 | -90,520,472.01 | -2,001,448.82 | -92,521,920.83 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 675,604,211.00 | 1,110,367,828.91 | 280,230,446.64 | 717,375,095.49 | 2,783,577,582.04 | 160,431,414.90 | 2,944,008,996.94 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 675,604,211.00 | 1,110,367,828.91 | 0 | 273,412,265.96 | 1,042,168,179.21 | 3,101,552,485.08 | 166,086,324.58 | 3,267,638,809.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 675,604,211.00 | 1,110,367,828.91 | 273,412,265.96 | 1,042,168,179.21 | 3,101,552,485.08 | 166,086,324.58 | 3,267,638,809.66 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -82,293,286.22 | -82,293,286.22 | 15,656.20 | -82,277,630.02 | |||||||||||
| （一）综合收益总 | 17,020,534.43 | 17,020,534.43 | 15,656.20 | 17,036,190.63 | |||||||||||
| 额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -99,313,820.65 | -99,313,820.65 | -99,313,820.65 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -99,313,820.65 | -99,313,820.65 | -99,313,820.65 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 675,604,211.00 | 1,110,367,828.91 | 273,412,265.96 | 959,874,892.99 | 3,019,259,198.86 | 166,101,980.78 | 3,185,361,179.64 |
法定代表人：高会恩 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 675,604,211.00 | 1,058,992,676.28 | 168,765,732.08 | 907,389,393.09 | 2,810,752,012.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 675,604,211.00 | 1,058,992,676.28 | 168,765,732.08 | 907,389,393.09 | 2,810,752,012.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,807,592.26 | -22,807,592.26 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -22,807,592.26 | -22,807,592.26 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 675,604,211.00 | 1,058,992,676.28 | 168,765,732.08 | 884,581,800.83 | 2,787,944,420.19 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 675,604,211.00 | 1,058,992,676.28 | 161,947,551.40 | 945,339,587.66 | 2,841,884,026.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 675,604,211.00 | 1,058,992,676.28 | 161,947,551.40 | 945,339,587.66 | 2,841,884,026.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -107,688,090.23 | -107,688,090.23 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -8,374,269.58 | -8,374,269.58 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -99,313,820.65 | -99,313,820.65 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -99,313,820.65 | -99,313,820.65 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 675,604,211.00 | 1,058,992,676.28 | 161,947,551.40 | 837,651,497.43 | 2,734,195,936.11 |
法定代表人：高会恩 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）于1993年3月2日经辽宁省体改委辽体改发[1993]5号文批准设立（企业法人统一社会信用代码：91210600120109772C）。2000年12月6日，经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监发行字[2000]165号文批准，同意本公司在上海证券交易所上市交易。注册地址为丹东市振安区曙光路50号，经营地址为丹东市振兴区鸭绿江大街889号。法定代表人：高会恩，注册资本为675,604,211.00元，股本为675,604,211.00元。
本公司属汽车行业，主要经营范围：制造、加工；汽车前后桥、汽车底盘、汽车零部件；汽车修理（设分支销售汽车及零配件）；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、及相关技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；仓储服务（不含危险品）；供暖服务；汽车及零部件检测服务。
本公司控股股东为华泰汽车集团有限公司（以下简称“华泰汽车”），本公司最终控制人为张秀根。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括财务管理部、信息工程部、投融资部、人力资源部、集团办公室、运营管理部、规划发展部、审计部、董事会办公室等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团合并财务报表范围包括本公司、丹东黄海汽车有限责任公司（以下简称丹东黄海）、丹东曙光专用车有限责任公司、凤城市曙光汽车半轴有限责任公司、诸城市曙光车桥有限责任公司、山东荣成曙光齿轮有限责任公司、丹东曙光汽车贸易有限责任公司、丹东曙光重型车桥有限责任公司、辽宁曙光汽车底盘系统有限公司、丹东黄海汽车销售有限责任公司（以下简称黄海销售公司）、丹东黄海特种专用车有限责任公司、重庆曙光车桥有限责任公司、辽宁黄海汽车进出口有限责任公司、丹东傲龙汽车销售有限责任公司、柳州曙光车桥有限责任公司、苏州瑞盘能量股权投资合伙企业（有限合伙）等30家分子公司。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体内容如下：
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》确认的未包含重大融资成分应收账款或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，初始确认的应收账款则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
（1）金融资产的分类与计量初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
该金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法与摊余成本：
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融
资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
与该金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除属于套期关系的一部分的金融资产外，以公允价值对该等金融资产进行后续计量，并将公允价。值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
4） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
进行指定后，该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
（2）金融工具减值
本集团对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具和应收账款以及贷款承诺以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款、由收入准则规范的交易形成的包含重大融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1）信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于贷款承诺，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）；金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）；
金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化；合同付款是否发生逾期。于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。2）已发生信用减值的金融资产当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。3）预期信用损失的确定除以公允价值计量且其变动入当期损益的金融资产外，本集团以预期信用损失为基础对金融资产计提损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失
的加权平均值。信用损失，是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
4）减记金融资产当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（3）金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融
资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融
资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。
（4）金融负债的分类及计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在初始确认时，符合下列条件之一的金融负债可不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；③符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动应当计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
非同一控制下企业合并本集团作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，本集团按照以公允价值计量且其变动计入当期损益对该金融负债进行会计处理。2）其他金融负债金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
（5）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
（7） 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款,无论是否存在重大融资成分，本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
1）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为风险组合的应收款项，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本集团将应收合并范围内子公司的款项、应收票据、应收退税款及代收代扣款项等无显著回收风险的款项划为性质组合，不计提坏账准备。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
1）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为风险组合的应收款项，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本集团将应收合并范围内子公司的款项、应收票据、应收退税款及代收代扣款项等无显著回收风险的款项划为性质组合，不计提坏账准备。本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，公司原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料项目；产成品入库按照实际成本计价，采用加权平均法计算产品发出成本。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 持有待售资产
□适用√不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、工艺设备、运输设备及其他设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 30—40 | 5 | 3.17—2.375 |
| 机器设备 | 直线法 | 14 | 5 | 6.79 |
| 运输设备 | 直线法 | 10—12 | 5 | 9.50—7.92 |
| 电子及办公设备 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 工艺设备 | 直线法 | 3-6 | 5 | 31.67-15.83 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本集团融资租入的固定资产包括机器设备等，将其确认为融资租入固定资产的依据是在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用□不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
24. 借款费用
√适用□不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用
或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用√不适用
26. 油气资产
□适用√不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本集团的主要研究开发项目包括皮卡发开项目等的研究与开发。
29. 长期资产减值
√适用□不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集
团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
□适用√不适用
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、工伤保险、生育保险及住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、短期带薪缺勤等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用√不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
32. 预计负债
√适用□不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用√不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
36. 收入
√适用□不适用
（1）收入确认原则：公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
销售商品收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
（2）收入确认具体政策：本集团整车销售以发车并经客户确认交付，与交易相关的经济利益能够流入本集团；本集团车桥及零部件销售以产品验收并上线确认，与交易相关的经济利益能够流入本集团；经销其他汽车以车辆交付验收及交易相关的经济利益能够流入本集团。
37. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括从政府无偿取得与资产相关的和与收益相关的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配的方式分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。2）属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）应收款项的减值－预期信用损失
本集团在资产负债表日复核按摊余成本计量的应收款项，以评估预期信用损失的具体金额。本集团按照相当于应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团以共同风险为特征，将应收款项分为不同组别，在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团计量预期信用损失的方法反映了如下因素 ：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额 ；货币时间价值 ；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计变更期间的利润和应收款项的账面价值。
（2）固定资产预计可使用年限和预计残值
固定资产预计可使用年限和预计残值是根据对类似性质及功能的固定资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，并可能因技术革新及竞争对手就回应严峻的行业竞争而有重大改变。当固定资产预计可使用年限和残值少于先前估计，本集团将提高折旧、或冲销或冲减技术陈旧或者非战略性固定资产。
（3）非流动资产减值
如果有迹象表明非流动资产的账面净值无法回收，则表明资产可能存在减值，需确认减值损失。包括非流动资产的资产或现金产出单元的账面价值被定期覆核以确认其可回收金额是否低于账面价值。当事项或情况变化表明资产或现金产出单元的账面价值可能无法回收时则需要执行减值测试。当可回收金额低于账面价值时，账面价值需要减记至可回收金额。可回收金额是指资产的公允价值减销售费用与使用价值两者之间较高者。在评估使用价值时，需要重大判断，将资产或现金产出单元的预计现金流量折现为现值。本集团将使用包括折现率、预算期内的合理毛利率以及预算期后增长率在内的所有可用信息以确定近似合理的可回收金额。
（4）开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
本集团自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、 《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列 报》（财会〔2017〕14号）相关规定。该会计政策变更对本公司合并及母公司财务报表列报的影响如下：
对合并财务报表列报的影响：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款” | 应收票据列示期初余额193,977,129.31元，列示期末余额273,648,459.32元；应收账款列示期初余额823,434,305.60元，列示期末余额801,385,218.33元。 | |
| 将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款” | 应付票据列示期初余额600,502,398.63元，列示期末余额507,752,416.79元；应付账款列示期初余额1,140,683,770.68元，列示期末余额981,685,997.10元。 | |
| 新增“信用减值损失”报表科目，坏账损失不再在资产减值损失科目核算 | 增加本期信用减值损失5,243,188.82元，减少资产减值损失5,243,188.82元。 | |
| 原来“可供出售金融资产”科目核算业务转入“其他权益工具投资”科目核算 | 可供出售金融资产期初余额为0元，其他权益工具投资2,000,000.00元。 |
对母公司财务报表列报的影响：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款” | 应收票据列示期初余额80,768,112.77元，列示期末余额192,523,313.64元；应收账款列示期初余额204,679,448.49元，列示期末余额241,826,242.27元。 | |
| 将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款” | 应付票据列示期初余额468,074,430.98元，列示期末余额626,510,870.10元；应付账款列示期初余额182,542,389.52元，列示期末余额156,333,957.17元。 | |
| 新增“信用减值损失”报表科目，坏账损失不再在资产减值损失科目核算 | 增加本期信用减值损失2,834,464.34元，减少资产减值损失2,834,464.34元。 | |
| 原来“可供出售金融资产”科目核算业务转入“其他权益工具投资”科目核算 | 可供出售金融资产期初余额为0元，其他权益工具投资2,000,000.00元。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,042,983,075.06 | 1,042,983,075.06 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 193,977,129.31 | 193,977,129.31 | |
| 应收账款 | 823,434,305.60 | 823,434,305.60 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 87,080,891.87 | 87,080,891.87 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 31,692,379.94 | 31,692,379.94 | |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 440,717,066.85 | 440,717,066.85 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 41,861,143.27 | 41,861,143.27 | |
| 流动资产合计 | 2,661,745,991.90 | 2,661,745,991.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | -2,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 9,684,869.65 | 9,684,869.65 | |
| 长期股权投资 | 8,078,688.68 | 8,078,688.68 | |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,398,762,368.72 | 2,398,762,368.72 | |
| 在建工程 | 491,496,345.79 | 491,496,345.79 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 732,674,603.12 | 732,674,603.12 | |
| 开发支出 | 2,127,358.44 | 2,127,358.44 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 80,478,677.36 | 80,478,677.36 | |
| 其他非流动资产 | 12,571,714.88 | 12,571,714.88 | |
| 非流动资产合计 | 3,737,874,626.64 | 3,737,874,626.64 | |
| 资产总计 | 6,399,620,618.54 | 6,399,620,618.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 334,000,000.00 | 334,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 600,502,398.63 | 600,502,398.63 | |
| 应付账款 | 1,140,683,770.68 | 1,140,683,770.68 | |
| 预收款项 | 59,132,784.73 | 59,132,784.73 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 22,084,091.69 | 22,084,091.69 | |
| 应交税费 | 12,171,971.08 | 12,171,971.08 | |
| 其他应付款 | 54,258,125.60 | 54,258,125.60 | |
| 其中：应付利息 | 1,651,873.13 | 1,651,873.13 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 171,385,377.69 | 171,385,377.69 | |
| 其他流动负债 | 125,279,456.20 | 125,279,456.20 | |
| 流动负债合计 | 2,519,497,976.30 | 2,519,497,976.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 40,096,346.25 | 40,096,346.25 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 312,247,267.13 | 312,247,267.13 | |
| 递延所得税负债 | 1,248,111.09 | 1,248,111.09 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 843,591,724.47 | 843,591,724.47 | |
| 负债合计 | 3,363,089,700.77 | 3,363,089,700.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 675,604,211.00 | 675,604,211.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,110,367,828.91 | 1,110,367,828.91 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 280,230,446.64 | 280,230,446.64 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 807,895,567.50 | 807,895,567.50 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,874,098,054.05 | 2,874,098,054.05 | |
| 少数股东权益 | 162,432,863.72 | 162,432,863.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,036,530,917.77 | 3,036,530,917.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,399,620,618.54 | 6,399,620,618.54 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会 【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准 则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财 会【2017】14 号)，本公司于 2019 年1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整。首次执行新金融工具准则年度，调整当年年初财务报表相关科目。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 528,261,588.55 | 528,261,588.55 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 80,768,112.77 | 80,768,112.77 | |
| 应收账款 | 204,679,448.49 | 204,679,448.49 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 50,705,996.11 | 50,705,996.11 | |
| 其他应收款 | 2,791,414,684.82 | 2,791,414,684.82 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 51,991,042.05 | 51,991,042.05 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,768,464.78 | 3,768,464.78 | |
| 流动资产合计 | 3,711,589,337.57 | 3,711,589,337.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | -2,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,375,421,538.63 | 1,375,421,538.63 | |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 447,911,266.80 | 447,911,266.80 | |
| 在建工程 | 1,440,824.14 | 1,440,824.14 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 123,159,043.80 | 123,159,043.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,300,004.33 | 4,300,004.33 | |
| 其他非流动资产 | 8,745,638.18 | 8,745,638.18 | |
| 非流动资产合计 | 1,962,978,315.88 | 1,962,978,315.88 | |
| 资产总计 | 5,674,567,653.45 | 5,674,567,653.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 334,000,000.00 | 334,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 468,074,430.98 | 468,074,430.98 | |
| 应付账款 | 182,542,389.52 | 182,542,389.52 | |
| 预收款项 | 88,543,352.95 | 88,543,352.95 | |
| 应付职工薪酬 | 2,583,262.18 | 2,583,262.18 | |
| 应交税费 | 707,857.55 | 707,857.55 | |
| 其他应付款 | 1,634,084,581.69 | 1,634,084,581.69 | |
| 其中：应付利息 | 186,500.00 | 186,500.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 35,634,139.94 | 35,634,139.94 | |
| 其他流动负债 | 13,559,633.92 | 13,559,633.92 | |
| 流动负债合计 | 2,759,729,648.73 | 2,759,729,648.73 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,758,635.00 | 1,758,635.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 102,327,357.27 | 102,327,357.27 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 104,085,992.27 | 104,085,992.27 | |
| 负债合计 | 2,863,815,641.00 | 2,863,815,641.00 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 675,604,211.00 | 675,604,211.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,058,992,676.28 | 1,058,992,676.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 168,765,732.08 | 168,765,732.08 | |
| 未分配利润 | 907,389,393.09 | 907,389,393.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,810,752,012.45 | 2,810,752,012.45 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,674,567,653.45 | 5,674,567,653.45 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会 【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准 则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财 会【2017】14 号)，本公司于 2019 年1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整。首次执行新金融工具准则年度，调整当年年初财务报表相关科目。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按业务类型适用的税率计算销项税额，并按照扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 消费税 | 应税收入 | |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴纳的增值税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴纳的增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴纳的增值税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
本公司之子公司丹东曙光专用车有限责任公司为社会福利企业。根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税〔2016〕52号）,按公司实际安置残疾人员的人数限额减征增值税，标准为月最低工资标准的4倍。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,064.66 | 5,341.80 |
| 银行存款 | 483,864,786.24 | 693,825,047.35 |
| 其他货币资金 | 329,913,915.27 | 349,152,685.91 |
| 合计 | 813,782,766.17 | 1,042,983,075.06 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
年末其他货币资金主要为票据保证金、信用证保证金、保函保证金，均属于使用受限的货币资金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 273,648,459.32 | 193,977,129.31 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 273,648,459.32 | 193,977,129.31 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 17,150,000.00 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 17,150,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 658,537,892.07 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 658,537,892.07 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 399,806,977.56 |
| 1至2年 | 123,982,870.38 |
| 2至3年 | 190,779,143.71 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 221,496,828.47 |
| 4至5年 | 170,864.41 |
| 5年以上 | 4,724,633.05 |
| 合计 | 940,961,317.58 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 48,345,794.43 | 5.13 | 37,391,471.40 | 77.34 | 10,954,323.03 | 48,845,440.56 | 5.05 | 37,711,102.85 | 77.20 | 11,134,337.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 41,341,386.84 | 4.39 | 31,558,025.88 | 76.34 | 9,783,360.96 | 41,341,386.84 | 4.27 | 31,558,025.88 | 76.34 | 9,783,360.96 |
| 2、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,004,407.59 | 0.74 | 5,833,445.52 | 83.28 | 1,170,962.07 | 7,504,053.72 | 0.78 | 6,153,076.97 | 82.00 | 1,350,976.75 |
| 按组合计提坏账准备 | 892,615,523.15 | 94.87 | 102,184,627.85 | 11.45 | 790,430,895.30 | 918,042,157.94 | 94.95 | 105,742,190.05 | 11.52 | 812,299,967.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 1、以账龄作为信用风险特征组合 | 738,051,826.16 | 78.44 | 102,184,627.85 | 13.85 | 635,867,198.31 | 728,449,064.94 | 75.34 | 105,742,190.05 | 14.52 | 622,706,874.89 |
| 2、特定不计提坏账准备组合 | 154,563,696.99 | 16.43 | 154,563,696.99 | 189,593,093.00 | 19.61 | 189,593,093.00 | ||||
| 合计 | 940,961,317.58 | 100.00 | 139,576,099.25 | 14.83 | 801,385,218.33 | 966,887,598.50 | 100.00 | 143,453,292.90 | 14.84 | 823,434,305.60 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 辽宁瑞晨新能源汽车租赁服务有限公司 | 24,927,000.00 | 24,927,000.00 | 100.00 | 存在质量纠纷，回收风险较大 |
| 重庆银翔摩托车制造有限公司 | 16,414,386.84 | 6,631,025.88 | 40.40 | 公司停产，资金困难 |
| 巴西埃发汽车公司 | 4,306,896.43 | 4,306,896.43 | 100.00 | 无法收回 |
| 北汽银翔汽车有限公司 | 1,280,599.97 | 542,283.92 | 42.35 | 资金因难 |
| 埃塞Metals and Engineering Corporation (METEC) | 572,893.29 | 572,893.29 | 100.00 | 无法收回 |
| 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 559,104.89 | 126,458.87 | 22.62 | 资金困难 |
| 阿联酋HAFILAT INDUSTRY LLC | 170,864.41 | 170,864.41 | 100.00 | 无法收回 |
| 安达市鹏伟(客运)校车专用服务有限公司 | 73,440.00 | 73,440.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 长治市鑫华信汽车销售服务有限公司 | 27,140.20 | 27,140.20 | 100.00 | 无法收回 |
| 齐齐哈尔市名鎏机动车销售有限公司 | 10,495.12 | 10,495.12 | 100.00 | 无法收回 |
| 苏州市万能达物资汽车贸易有限公司 | 2,973.28 | 2,973.28 | 100.00 | 无法收回 |
| 合计 | 48,345,794.43 | 37,391,471.40 | 77.34 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：1、以账龄作为信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内小计 | 342,325,936.70 | 17,116,296.84 | 5.00 |
| 1至2年 | 76,115,987.93 | 7,611,598.79 | 10.00 |
| 2至3年 | 123,508,254.93 | 18,526,238.24 | 15.00 |
| 3至4年 | 195,901,646.60 | 58,770,493.98 | 30.00 |
| 4至5年 | 50.00 | ||
| 5年以上 | 200,000.00 | 160,000.00 | 80.00 |
| 合计 | 738,051,826.16 | 102,184,627.85 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：2、特定不计提坏账准备组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 特定不计提坏账准备组合 | 154,563,696.99 | ||
| 合计 | 154,563,696.99 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 37,711,102.85 | -319,631.45 | 37,391,471.40 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 105,742,190.05 | -3,557,562.20 | 102,184,627.85 | ||
| 合计 | 143,453,292.90 | -3,877,193.65 | 139,576,099.25 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额496,349,779.00元，占应收账款年末余额合计数的比例52.75%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额76,025,783.40元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 181,955,146.01 | 97.58 | 83,356,418.83 | 95.72 |
| 1至2年 | 1,787,371.34 | 0.96 | 2,724,473.04 | 3.13 |
| 2至3年 | 2,715,796.70 | 1.46 | 1,000,000.00 | 1.15 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 186,458,314.05 | 100.00 | 87,080,891.87 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额122,827,699.59元，占预付款项年末余额合计数的比例65.87%。其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 22,903,680.47 | 31,692,379.94 |
| 合计 | 22,903,680.47 | 31,692,379.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 13,723,644.22 |
| 1至2年 | 828,954.08 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 20,048,077.48 |
| 4至5年 | 9,894,400.00 |
| 5年以上 | 10,107,962.95 |
| 合计 | 54,603,038.73 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 19,242,575.46 | 18,989,937.48 |
| 备用金 | 2,407,463.03 | 1,679,365.95 |
| 保证金 | 12,116,048.00 | 23,277,790.15 |
| 押金 | 453,200.00 | 484,149.62 |
| 垫付款 | 19,216,436.74 | 19,957,174.31 |
| 出口退税 | 368,087.99 | |
| 其他 | 799,227.51 | 369,315.86 |
| 合计 | 54,603,038.73 | 64,757,733.37 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 186,175.10 | 13,937,366.85 | 18,941,811.48 | 33,065,353.43 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 98,963.12 | -1,464,958.29 | -1,365,995.17 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 285,138.22 | 12,472,408.56 | 18,941,811.48 | 31,699,358.26 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 18,941,811.48 | 18,941,811.48 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 14,123,541.95 | -1,365,995.17 | 12,757,546.78 | ||
| 合计 | 33,065,353.43 | -1,365,995.17 | 31,699,358.26 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 丹东汉高口岸仓储有限公司 | 往来款 | 16,989,937.48 | 3-4年 | 31.12 | 16,989,937.48 |
| 沈阳康利巴士有限公司 | 垫付款 | 16,988,700.00 | 3-5年以上 | 31.11 | 10,353,510.00 |
| 哈尔滨产权交易中心 | 投标保证金 | 5,991,950.00 | 1年以内 | 10.97 | |
| 丹东新区城镇化建设管理委员会 | 往来款 | 2,000,000.00 | 4-5年 | 3.66 | 1,000,000.00 |
| 华融金融租赁股份有限公司 | 融资保证金 | 1,912,400.00 | 4-5年 | 3.50 | 956,200.00 |
| 合计 | / | 43,882,987.48 | / | 80.36 | 29,299,647.48 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 118,297,500.62 | 8,620,951.57 | 109,676,549.05 | 117,400,526.66 | 9,266,825.01 | 108,133,701.65 |
| 在产品 | 35,725,970.15 | 886,002.56 | 34,839,967.59 | 31,697,895.16 | 2,150,121.11 | 29,547,774.05 |
| 库存商品 | 231,618,388.72 | 14,351,634.68 | 217,266,754.04 | 315,727,566.29 | 14,614,605.68 | 301,112,960.61 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 委托加工物资 | 1,511,979.00 | 1,511,979.00 | 1,922,630.54 | 1,922,630.54 | ||
| 合计 | 387,153,838.49 | 23,858,588.81 | 363,295,249.68 | 466,748,618.65 | 26,031,551.80 | 440,717,066.85 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,266,825.01 | 253,198.46 | 899,071.90 | 8,620,951.57 | ||
| 在产品 | 2,150,121.11 | 183,711.30 | 1,447,829.85 | 886,002.56 | ||
| 库存商品 | 14,614,605.68 | 2,177.06 | 265,148.06 | 14,351,634.68 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 26,031,551.80 | 439,086.82 | 2,612,049.81 | 23,858,588.81 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 21,564,543.14 | 36,779,045.40 |
| 预缴企业所得税 | 2,692,203.28 | 5,082,097.87 |
| 合计 | 24,256,746.42 | 41,861,143.27 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 长期应收款 | 9,684,869.65 | 9,684,869.65 | 9,684,869.65 | 9,684,869.65 | 4.75-5.40 | ||
| 合计 | 9,684,869.65 | 9,684,869.65 | 9,684,869.65 | 9,684,869.65 | / | ||
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 | 8,078,688.68 | -76,152.38 | 8,002,536.30 | ||||||||
| 小计 | 8,078,688.68 | -76,152.38 | 8,002,536.30 | ||||||||
| 合计 | 8,078,688.68 | -76,152.38 | 8,002,536.30 |
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京智科产业投资控股集团股份有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,314,609,715.95 | 2,398,762,368.72 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,314,609,715.95 | 2,398,762,368.72 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及办公设备 | 工艺设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,452,123,112.50 | 1,637,496,245.94 | 64,699,323.88 | 63,987,984.43 | 379,664,121.70 | 3,597,970,788.45 |
| 2.本期增加金额 | -54,822,664.26 | 53,122,476.78 | 4,258,505.91 | 20,726,932.39 | 9,806,028.97 | 33,091,279.79 |
| （1）购置 | 2,561,811.40 | 16,105,035.37 | 4,258,505.91 | 468,890.94 | 2,396,648.94 | 25,790,892.56 |
| （2）在建工程转入 | 3,279,348.82 | 1,962,169.24 | 5,657,653.83 | 4,759,880.17 | 15,659,052.06 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | -60,663,824.48 | 35,055,272.17 | 14,600,387.62 | 2,649,499.86 | -8,358,664.83 | |
| 3.本期减少金额 | 9,179,729.74 | 1,139,161.25 | 1,652,261.48 | 10,158,935.27 | 22,130,087.74 | |
| （1）处置或报废 | 9,179,729.74 | 1,139,161.25 | 1,652,261.48 | 10,158,935.27 | 22,130,087.74 | |
| 4.期末余额 | 1,397,300,448.24 | 1,681,438,992.98 | 67,818,668.54 | 83,062,655.34 | 379,311,215.40 | 3,608,931,980.50 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 312,841,554.48 | 597,782,852.28 | 46,615,644.58 | 46,558,907.14 | 187,040,447.30 | 1,190,839,405.78 |
| 2.本期增加金额 | 17,591,737.42 | 53,755,366.94 | 2,670,949.05 | 1,904,114.51 | 30,968,465.02 | 106,890,632.94 |
| （1）计提 | 17,591,737.42 | 53,755,366.94 | 2,670,949.05 | 1,904,114.51 | 30,968,465.02 | 106,890,632.94 |
| 3.本期减少金额 | 1,474,488.63 | 431,700.90 | 1,564,718.21 | 8,249,095.44 | 11,720,003.18 | |
| （1）处置或报废 | 1,474,488.63 | 431,700.90 | 1,564,718.21 | 8,249,095.44 | 11,720,003.18 | |
| 4.期末余额 | 330,433,291.90 | 650,063,730.59 | 48,854,892.73 | 46,898,303.44 | 209,759,816.88 | 1,286,010,035.54 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 8,297,988.73 | 8,194.12 | 62,831.10 | 8,369,013.95 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 56,784.94 | 56,784.94 | ||||
| （1）处置或报废 | 56,784.94 | 56,784.94 | ||||
| 4.期末余额 | 8,297,988.73 | 8,194.12 | 6,046.16 | 8,312,229.01 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,066,867,156.34 | 1,023,077,273.66 | 18,955,581.69 | 36,158,305.74 | 169,551,398.52 | 2,314,609,715.95 |
| 2.期初账面价值 | 1,139,281,558.02 | 1,031,415,404.93 | 18,075,485.18 | 17,366,246.19 | 192,623,674.40 | 2,398,762,368.72 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 22,955,737.34 | 7,450,181.89 | 15,505,555.45 | 闲置办公楼 | |
| 合计 | 22,955,737.34 | 7,450,181.89 | 15,505,555.45 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 260,000,000.00 | 86,593,598.66 | 173,406,401.34 | |
| 合计 | 260,000,000.00 | 86,593,598.66 | 173,406,401.34 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 17,422,996.96 |
| 合计 | 17,422,996.96 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新能源车间 | 334,973,191.04 | 正在办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 487,562,455.96 | 491,496,345.79 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 487,562,455.96 | 491,496,345.79 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 鸭绿江大桥口岸项目 | 467,255,577.01 | 467,255,577.01 | 466,492,898.85 | 466,492,898.85 | ||
| 试验室项目 | 13,962.26 | 13,962.26 | 2,038,883.95 | 2,038,883.95 | ||
| 轻型客车项目 | 1,350,068.40 | 1,350,068.40 | ||||
| 轻型客车生产线-焊装车间钢结构及焊机、工艺吊挂系统 | 3,288,000.00 | 3,288,000.00 | ||||
| N7模具项目 | 5,228,586.18 | 5,228,586.18 | ||||
| 新能源准入项目 | 9,046,925.83 | 9,046,925.83 | 12,539,512.05 | 12,539,512.05 | ||
| 其他项目 | 6,017,404.68 | 6,017,404.68 | 5,786,982.54 | 5,786,982.54 | ||
| 合计 | 487,562,455.96 | 487,562,455.96 | 491,496,345.79 | 491,496,345.79 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 鸭绿江大桥口岸项目 | 823,787,600.00 | 466,492,898.85 | 762,678.16 | 467,255,577.01 | 57.00 | 85.00 | 20,731,826.01 | |||||
| 试验室项目 | 24,527,000.00 | 2,038,883.95 | 170,939.66 | 2,195,861.35 | 13,962.26 | 96.35 | 100.00 | |||||
| 轻型客车项目 | 83,964,600.00 | 1,350,068.40 | 76,119.82 | 1,426,188.22 | 100.00 | 100.00 | ||||||
| 轻型客车生产线-焊装车间钢结构及焊机、工艺吊挂系统 | 5,480,000.00 | 3,288,000.00 | 1,395,760.35 | 4,683,760.35 | 100.00 | 100.00 | ||||||
| N7模具项目 | 10,108,600.00 | 5,228,586.18 | 5,228,586.18 | 51.72 | 51.72 | |||||||
| 新能源准入项目 | 26,397,952.30 | 12,539,512.05 | 1,763,448.29 | 5,256,034.51 | 9,046,925.83 | 68.62 | 100.00 | |||||
| 其他项目 | 5,786,982.54 | 2,334,296.44 | 2,097,207.63 | 6,666.67 | 6,017,404.68 | |||||||
| 合计 | 974,265,752.30 | 491,496,345.79 | 11,731,828.90 | 15,659,052.06 | 6,666.67 | 487,562,455.96 | / | / | 20,731,826.01 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 893,432,692.06 | 35,318,736.81 | 44,083,371.67 | 12,683,276.80 | 985,518,077.34 |
| 2.本期增加金额 | 387,476.40 | 23,271.93 | 410,748.33 | ||
| (1)购置 | 387,476.40 | 23,271.93 | 410,748.33 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 96,853.87 | 96,853.87 | |||
| (1)处置 | 96,853.87 | 96,853.87 | |||
| 4.期末余额 | 893,820,168.46 | 35,318,736.81 | 44,083,371.67 | 12,609,694.86 | 985,831,971.80 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 179,066,157.49 | 35,318,736.81 | 32,255,416.15 | 6,203,163.77 | 252,843,474.22 |
| 2.本期增加金额 | 9,019,012.08 | 3,518,384.80 | 42,767.58 | 12,580,164.46 | |
| （1）计提 | 9,019,012.08 | 3,518,384.80 | 42,767.58 | 12,580,164.46 | |
| 3.本期减少金额 | 73,581.94 | 73,581.94 | |||
| (1)处置 | 73,581.94 | 73,581.94 | |||
| 4.期末余额 | 188,085,169.57 | 35,318,736.81 | 35,773,800.95 | 6,172,349.41 | 265,350,056.74 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 705,734,998.89 | 8,309,570.72 | 6,437,345.45 | 720,481,915.06 | |
| 2.期初账面价值 | 714,366,534.57 | 11,827,955.52 | 6,480,113.03 | 732,674,603.12 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| N平台电动皮卡开发项目 | 320,754.72 | 320,754.72 | ||||||
| N平台皮卡汽油国六开发项目 | 1,806,603.72 | 816,500.78 | 2,623,104.50 | |||||
| 合计 | 2,127,358.44 | 816,500.78 | 2,943,859.22 | |||||
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 203,273,040.67 | 50,818,260.17 | 211,088,328.00 | 52,772,082.00 |
| 内部交易未实现利润 | 6,900,692.32 | 1,725,173.08 | 25,117,759.04 | 6,279,439.76 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 应付职工教育经费 | 21,731,830.68 | 5,432,957.67 | 20,734,534.85 | 5,183,633.71 |
| 预提费用 | 79,091,830.27 | 19,772,957.57 | 62,862,586.42 | 15,715,646.61 |
| 未确认融资收益 | 2,111,501.12 | 527,875.28 | 2,111,501.12 | 527,875.28 |
| 合计 | 313,108,895.06 | 78,277,223.77 | 321,914,709.43 | 80,478,677.36 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产折旧 | 4,266,912.08 | 1,066,728.02 | 4,992,444.36 | 1,248,111.09 |
| 合计 | 4,266,912.08 | 1,066,728.02 | 4,992,444.36 | 1,248,111.09 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 88,822.88 | 10,884.15 |
| 可抵扣亏损 | 535,340,532.28 | 451,514,039.35 |
| 合计 | 535,429,355.16 | 451,524,923.50 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 66,993,412.10 | 71,149,732.67 | |
| 2020年 | 12,817,844.40 | 15,064,470.64 | |
| 2021年 | 30,366,987.95 | 35,854,684.74 | |
| 2022年 | 110,837,969.67 | 116,835,801.60 | |
| 2023年 | 207,992,552.46 | 212,609,349.70 | |
| 2024年 | 106,331,765.70 | ||
| 合计 | 535,340,532.28 | 451,514,039.35 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程及设备款 | 13,114,914.20 | 12,571,714.88 |
| 合计 | 13,114,914.20 | 12,571,714.88 |
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 59,300,000.00 | |
| 抵押借款 | 56,000,000.00 | 134,000,000.00 |
| 保证借款 | 431,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 546,300,000.00 | 334,000,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 507,752,416.79 | 600,502,398.63 |
| 合计 | 507,752,416.79 | 600,502,398.63 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付采购款 | 796,451,440.16 | 928,611,838.42 |
| 应付工程及设备款 | 184,954,420.80 | 211,512,961.71 |
| 应付运、杂费 | 222,766.60 | 557,830.55 |
| 其他 | 57,369.54 | 1,140.00 |
| 合计 | 981,685,997.10 | 1,140,683,770.68 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津汽车模具股份有限公司 | 23,728,000.00 | 尚未结算 |
| 北京建工集团有限责任公司 | 12,981,480.08 | 工程款，工程尚未验收 |
| 泊头市兴达汽车模具制造有限公司 | 3,500,000.00 | 尚未结算 |
| 张家港富瑞特种装备股份有限公司 | 3,064,580.00 | 尚未结算 |
| 江苏四达动力机械集团有限公司 | 2,550,721.24 | 尚未结算 |
| 安徽富煌钢构股份有限公司 | 2,520,836.22 | 尚未结算 |
| 沈阳中铁新劲科贸公司 | 2,064,845.92 | 尚未结算 |
| 保定市大正轮胎橡胶有限公司 | 1,833,517.37 | 尚未结算 |
| 倍耐力轮胎（焦作）有限公司 | 1,795,284.66 | 尚未结算 |
| 航天凯天环保科技股份有限公司 | 1,702,000.00 | 尚未结算 |
| 上海汽车变速器有限公司 | 1,283,807.57 | 尚未结算 |
| 天津市松正电动汽车技术股份有限公司 | 1,212,951.99 | 尚未结算 |
| 向荣集团有限公司 | 1,096,600.00 | 尚未结算 |
| 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司 | 1,073,116.06 | 尚未结算 |
| 河北拓达车门有限公司 | 1,068,705.85 | 尚未结算 |
| 北京天海工业有限公司 | 1,043,541.47 | 尚未结算 |
| 北京驰创达空气悬架有限公司 | 1,008,670.77 | 尚未结算 |
| 合计 | 63,528,659.20 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 36,718,650.97 | 59,132,784.73 |
| 合计 | 36,718,650.97 | 59,132,784.73 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 21,894,887.36 | 127,445,805.07 | 127,173,867.63 | 22,166,824.80 |
| 二、离职后福利-设定提存 | 189,204.33 | 18,402,203.7 | 18,548,358.0 | 43,050.00 |
| 计划 | 3 | 6 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 22,084,091.69 | 145,848,008.80 | 145,722,225.69 | 22,209,874.80 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 771,497.03 | 102,783,469.39 | 103,554,966.42 | |
| 二、职工福利费 | 5,242,010.69 | 5,242,010.69 | ||
| 三、社会保险费 | 84,923.81 | 9,979,380.82 | 10,044,984.63 | 19,320.00 |
| 其中：医疗保险费 | 64,615.94 | 7,848,005.20 | 7,897,921.14 | 14,700.00 |
| 工伤保险费 | 15,692.44 | 1,580,290.89 | 1,592,413.33 | 3,570.00 |
| 生育保险费 | 4,615.43 | 551,084.73 | 554,650.16 | 1,050.00 |
| 四、住房公积金 | 6,513,172.60 | 6,513,172.60 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 21,038,466.52 | 2,927,771.57 | 1,818,733.29 | 22,147,504.80 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 21,894,887.36 | 127,445,805.07 | 127,173,867.63 | 22,166,824.80 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 184,588.91 | 17,925,378.80 | 18,067,967.71 | 42,000.00 |
| 2、失业保险费 | 4,615.42 | 476,824.93 | 480,390.35 | 1,050.00 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 189,204.33 | 18,402,203.73 | 18,548,358.06 | 43,050.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,443,601.25 | 4,675,822.83 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 7,036,277.83 | 2,084,850.75 |
| 个人所得税 | 77,311.21 | 149,573.27 |
| 城市维护建设税 | 181,983.13 | 222,175.29 |
| 房产税 | 1,109,155.91 | 1,165,824.68 |
| 土地使用税 | 2,258,020.61 | 2,328,350.73 |
| 教育费附加 | 119,817.45 | 158,696.63 |
| 印花税 | 248,359.11 | 1,310,609.64 |
| 其他 | 21,166.44 | 76,067.26 |
| 合计 | 13,495,692.94 | 12,171,971.08 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,651,873.13 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 50,842,352.08 | 52,606,252.47 |
| 合计 | 50,842,352.08 | 54,258,125.60 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,164,800.00 | |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 487,073.13 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 1,651,873.13 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂收款 | 28,210,112.50 | 28,552,607.75 |
| 保证金 | 4,892,606.31 | 15,644,708.09 |
| 代扣代缴员工社保支出 | 96,599.76 | 262,685.38 |
| 押金 | 675,169.51 | 914,821.76 |
| 往来款 | 12,986,065.82 | |
| 出口代理佣金 | 1,252,365.51 | |
| 其他 | 2,729,432.67 | 7,231,429.49 |
| 合计 | 50,842,352.08 | 52,606,252.47 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户诚意金 | 27,754,578.00 | 客户诚意金 |
| 齐齐哈尔市宝胜运输有限公司 | 1,500,000.00 | 运输保证金 |
| 桓仁翰凝运输有限公司 | 1,500,000.00 | 运输保证金 |
| 丹东顺捷物流有限公司 | 1,000,000.00 | 运输保证金 |
| 辽宁长久物流有限公司 | 1,000,000.00 | 运输保证金 |
| 合计 | 32,754,578.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 |
| 1年内到期的长期应付款 | 50,406,157.30 | 86,385,377.69 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 135,406,157.30 | 171,385,377.69 |
42、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 销售返利 | 16,214,346.74 | 20,437,974.76 |
| 质量成本及强保费等 | 5,203,910.57 | 4,258,316.19 |
| 运费及送车费 | 7,514,992.57 | 5,943,594.13 |
| 出口费 | 1,454,975.29 | 5,115,754.29 |
| 新产品研发检测公告费 | 5,546,670.00 | 2,048,870.00 |
| 担保费 | 7,810,353.44 | 2,880,925.95 |
| 模具合作开发补偿款 | 37,106,420.95 | 40,829,531.00 |
| 其他 | 10,176,080.89 | 11,891,698.58 |
| 一年内结转的递延收益－政府补助 | 17,330,336.92 | 18,118,878.44 |
| 一年内结转的递延收益－售后回租融资租赁 | 13,148,885.88 | 13,753,912.86 |
| 合计 | 121,506,973.25 | 125,279,456.20 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 447,500,000.00 | 490,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 447,500,000.00 | 490,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
利率区间为5.39%－5.54%。
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 12,000,000.00 | 35,637,711.25 |
| 专项应付款 | 4,458,635.00 | 4,458,635.00 |
| 合计 | 16,458,635.00 | 40,096,346.25 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 售后租回融资租赁固定资产 | 12,000,000.00 | 35,637,711.25 |
| 合计 | 12,000,000.00 | 35,637,711.25 |
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 2014年辽宁省服务业发展专项资金项目 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | 财政拨款 | ||
| 国债转贷资金 | 1,758,635.00 | 1,758,635.00 | 丹东发展改革委员会、辽宁省财政厅转贷 | ||
| 合计 | 4,458,635.00 | 4,458,635.00 | / |
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 215,985,710.01 | 8,270,897.70 | 207,714,812.31 | 政府补助 | |
| 售后回租融资租赁收益 | 96,261,557.12 | 6,574,442.97 | 89,687,114.15 | 售后融资租赁 | |
| 合计 | 312,247,267.13 | 14,845,340.67 | 297,401,926.46 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 土地开发整理费 | 85,038,022.83 | 1,026,615.96 | 84,011,406.87 | 与资产相关 | |||
| 企业技术改造项目财政贴息 | 68,571,428.41 | 3,214,285.74 | 65,357,142.67 | 与资产相关 | |||
| 振兴和技术改造项目（中央评估第二批） | 34,900,000.00 | 34,900,000.00 | 与资产相关 |
| 金泉多功能皮卡生产基地项目 | 3,381,289.71 | 2,502,824.52 | 878,465.19 | 与资产相关 | |||
| 技术改造项目财政贴息计划 | 13,130,000.00 | 13,130,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 公共平台补助款 | 5,000,000.00 | 500,000.00 | 4,500,000.00 | 与资产相关 | |||
| 丹东发展改革委员会国债转贷项目拨款 | 2,633,154.79 | 509,642.87 | 2,123,511.93 | 与资产相关 | |||
| 辽宁省财政厅国债转贷项目拨款 | 2,267,857.09 | 453,571.44 | 1,814,285.66 | 与资产相关 | |||
| 低地板项目 | 63,957.18 | 63,957.18 | 与资产相关 | ||||
| 整车试制试验中心项目补助款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 215,985,710.01 | 8,270,897.70 | 207,714,812.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 675,604,211.00 | 675,604,211.00 | |||||
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,051,697,948.74 | 1,051,697,948.74 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| （1）被投资单位其他权益变动 | 17,890,729.93 | 17,890,729.93 | ||
| （2）接受捐赠非现金资产准备 | 110,000.00 | 110,000.00 | ||
| （3）其他 | 40,669,150.24 | 40,669,150.24 | ||
| 合计 | 1,110,367,828.91 | 1,110,367,828.91 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 252,342,019.48 | 252,342,019.48 | ||
| 任意盈余公积 | 27,888,427.16 | 27,888,427.16 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 280,230,446.64 | 280,230,446.64 |
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 807,895,567.50 | 1,042,168,179.21 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 807,895,567.50 | 1,042,168,179.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -90,520,472.01 | 17,020,534.43 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 99,313,820.65 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 717,375,095.49 | 959,874,892.99 |
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,103,481,860.44 | 974,813,857.23 | 1,651,152,351.97 | 1,383,620,609.90 |
| 其他业务 | 38,049,096.66 | 19,189,677.93 | 47,978,454.18 | 27,178,371.19 |
| 合计 | 1,141,530,957.10 | 994,003,535.16 | 1,699,130,806.15 | 1,410,798,981.09 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 5,995.84 | |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,799,438.88 | 2,736,251.69 |
| 教育费附加 | 1,132,900.79 | 1,967,475.62 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 6,310,249.83 | 6,342,772.70 |
| 土地使用税 | 13,228,875.86 | 13,280,530.16 |
| 车船使用税 | 24,237.00 | 6,852.72 |
| 印花税 | 462,162.31 | 988,595.96 |
| 水利基金 | 17,301.07 | 54,621.62 |
| 环境保护税 | 117,559.55 | 177,760.11 |
| 其他 | 28,037.36 | 49,410.02 |
| 合计 | 23,126,758.49 | 25,604,270.60 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 4,689,941.49 | 4,316,760.21 |
| 工资及附加 | 15,213,402.71 | 15,192,097.20 |
| 广告费 | 2,209,321.03 | 2,982,318.19 |
| 运费及送车费等 | 25,616,232.75 | 42,942,775.16 |
| 折旧 | 578,936.28 | 647,586.33 |
| 质量成本及销售返利等 | 2,103,108.94 | 3,892,649.18 |
| 业务费 | 1,632,297.37 | 1,252,931.20 |
| 出口费用 | 2,407,994.47 | -209,823.21 |
| 其他 | 1,719,715.86 | 1,250,964.22 |
| 合计 | 56,170,950.90 | 72,268,258.48 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 5,105,307.82 | 5,376,803.82 |
| 工资及附加费 | 40,263,329.81 | 44,710,931.24 |
| 修理费 | 1,143,376.24 | 2,040,141.02 |
| 董事会费 | 445,660.38 | 1,079,957.16 |
| 业务费 | 2,567,026.05 | 2,797,785.10 |
| 无形资产摊销 | 9,552,079.61 | 9,559,957.45 |
| 折旧费 | 11,667,527.26 | 12,714,184.77 |
| 租赁费 | 913,821.76 | 880,366.70 |
| 机物料消耗 | 1,614,043.49 | 1,867,381.37 |
| 停工期间费用 | 38,376,388.98 | 33,031,233.47 |
| 其他 | 2,412,683.93 | 3,264,608.97 |
| 合计 | 114,061,245.33 | 117,323,351.07 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加费 | 14,677,271.84 | 13,873,529.21 |
| 折旧费 | 2,718,376.21 | 2,521,467.15 |
| 办公费 | 2,621,027.62 | 2,888,849.83 |
| 公告费 | 5,526,565.41 | 4,559,361.16 |
| 无形资产摊销 | 3,011,076.30 | 3,012,675.50 |
| 材料费 | 2,023,835.53 | 892,839.29 |
| 其他 | 1,181,838.00 | 1,264,781.57 |
| 合计 | 31,759,990.91 | 29,013,503.71 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 24,274,959.45 | 27,772,451.62 |
| 利息收入 | -6,873,575.85 | -7,121,997.83 |
| 汇兑损益 | -24,608.00 | 963.34 |
| 其他支出 | 6,841,298.14 | 11,215,044.77 |
| 合计 | 24,218,073.74 | 31,866,461.90 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安置残疾人就业增值税即征即退 | 5,209,886.37 | 3,353,280.00 |
| 合计 | 5,209,886.37 | 3,353,280.00 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -76,152.38 | -1,977,726.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -76,152.38 | -1,977,726.74 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 3,877,193.65 | |
| 其他应收款坏账损失 | 1,365,995.17 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合计 | 5,243,188.82 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 23,887,694.51 | |
| 二、存货跌价损失 | -374,114.44 | -16,687.55 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 |
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -374,114.44 | 23,871,006.96 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 81,331.39 | 827,185.56 |
| 合计 | 81,331.39 | 827,185.56 |
其他说明：
□适用√不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 3,365.39 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 3,365.39 | ||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 10,611,870.66 | 9,216,023.47 | 10,611,870.66 |
| 其他 | 2,312,272.44 | 1,540,922.43 | 2,312,272.44 |
| 合计 | 12,924,143.10 | 10,760,311.29 | 12,924,143.10 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金泉多功能皮卡生产基地项目 | 2,502,824.52 | 2,502,824.52 | 与资产相关 |
| 企业技术改造项目财政贴息 | 3,214,285.74 | 3,214,285.74 | 与资产相关 |
| 低地板项目 | 192,498.70 | 192,498.70 | 与资产相关 |
| 公共平台补助款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 |
| 丹东发展改革委员会国债转贷项目拨款 | 509,642.86 | 509,642.86 | 与资产相关 |
| 辽宁省财政厅国债转贷项目拨款 | 453,571.43 | 453,571.43 | 与资产相关 |
| 土地开发整理费 | 1,026,615.97 | 1,026,615.97 | 与资产相关 |
| 科技研发费 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 外贸出口补贴款 | 42,083.00 | 与收益相关 | |
| 成功工业园入园协议 | 173,047.25 | 与收益相关 | |
| 工业企业突出贡献企业奖金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 扶持发展资金 | 50,900.00 | 与收益相关 | |
| 外贸出口专项奖励基金 | 67,700.00 | 与收益相关 | |
| 国际市场开拓资金 | 22,854.00 | 与收益相关 | |
| 外贸出口专项奖励款 | 160,000.00 | 与收益相关 | |
| 高精度长寿命驱动桥齿轮改造项目 | 660,000.00 | 与资产相关 | |
| R&D经费增量奖励补助 | 280,000.00 | 与收益相关 | |
| AAM专项资金补贴 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 鼓励企业创新发展补贴奖励 | 597,500.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 84,931.44 | 与收益相关 | |
| 工业企业突出贡献奖 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 政府奖励 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 10,611,870.66 | 9,216,023.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 20,165.94 | 13,954.16 | 20,165.94 |
| 其中：固定资产处置损失 | 20,165.94 | 13,954.16 | 20,165.94 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 补偿款 | 3,600,377.00 | ||
| 其他 | 30,622.91 | 199,950.68 | 30,622.91 |
| 合计 | 50,788.85 | 3,814,281.84 | 50,788.85 |
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,626,235.61 | 14,080,613.48 |
| 递延所得税费用 | 2,073,593.35 | 14,573,256.51 |
| 其他（上年度汇算清缴调整数） | -30,011.55 | -414,306.09 |
| 合计 | 13,669,817.41 | 28,239,563.90 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -78,852,103.42 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -19,713,025.86 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | -30,011.55 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,176,700.59 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,931,869.05 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 31,211,825.20 |
| 归属于合营企业和联营企业的利润的影响 | 19,038.10 |
| 税收优惠的影响 | -926,578.12 |
| 所得税费用 | 13,669,817.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑、按揭保证金 | 25,539,070.64 | 142,394,808.42 |
| 退还的保证金 | 3,634,624.48 | 3,987,282.00 |
| 存款利息收入 | 6,056,849.83 | 6,372,676.17 |
| 政府补助 | 1,295,094.24 | 1,907,434.25 |
| 收到的往来款 | 26,979,379.98 | 34,606,031.25 |
| 其他 | 2,817,861.64 | 590,812.60 |
| 收回备用金 | 437,941.45 | 560,335.30 |
| 保险赔款 | 326,463.09 | 951,764.56 |
| 合计 | 67,087,285.35 | 191,371,144.55 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售运费 | 24,103,700.43 | 37,671,397.65 |
| 付出投标保证金 | 17,305,161.70 | 4,437,015.55 |
| 新产品开发费 | 5,207,760.07 | 10,322,383.05 |
| 往来款 | 23,293,036.84 | 26,718,235.60 |
| 其他费用支出 | 1,042,961.30 | 1,091,646.12 |
| 宣传费及广告费 | 1,292,820.15 | 2,045,623.68 |
| 差旅费 | 7,324,458.46 | 5,977,426.31 |
| 修理费 | 1,100,932.61 | 1,712,752.10 |
| 办公费用支出 | 1,481,457.13 | 910,303.83 |
| 业务费 | 2,806,627.37 | 2,127,444.48 |
| 质量成本 | 3,259,865.86 | 3,390,075.18 |
| 支出备用金 | 2,418,556.00 | 1,773,420.34 |
| 信息服务费 | 1,603,767.34 | 2,216,523.18 |
| 物业管理费 | 1,618,864.30 | 1,932,972.05 |
| 财税审法费 | 2,175,015.02 | 3,185,237.12 |
| 保险费 | 1,765,341.65 | 1,714,208.22 |
| 租赁费 | 4,459,413.62 | 2,961,571.12 |
| 机物料消耗 | 1,741,176.48 | 1,573,807.46 |
| 水电汽费 | 4,403,574.19 | 5,264,447.24 |
| 出口费用 | 3,599,429.43 | 2,466,728.76 |
| 实习生补助培训等 | 104,773.71 | 50,000.20 |
| 咨询费 | 336,650.65 | 12,315.00 |
| 环境、消防监测费 | 593,300.50 | 1,613,421.25 |
| 合计 | 113,038,644.81 | 121,168,955.49 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣代缴红利个税 | 324,728.20 | 24,543.86 |
| 分配股利交纳保证金返还 | 2,000,000.00 | |
| 票据融资贴现 | 68,951,800.00 | |
| 合计 | 69,276,528.20 | 2,024,543.86 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据融资到期解付 | 77,401,619.81 | |
| 担保费 | 4,218,859.33 | |
| 售后回租融资租赁租金款 | 44,082,666.38 | |
| 分配股利交纳保证金 | 2,000,000.00 | |
| 代扣代缴红利个税 | 324,728.20 | 24,543.86 |
| 合计 | 44,407,394.58 | 83,645,023.00 |
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -92,521,920.83 | 17,036,190.63 |
| 加：资产减值准备 | -4,869,074.38 | -23,871,006.96 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 106,890,632.94 | 105,452,317.50 |
| 无形资产摊销 | 12,580,164.46 | 12,599,745.97 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -81,331.39 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 20,165.94 | -793,726.62 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 28,350,023.95 | 26,250,991.70 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 76,152.38 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,201,453.59 | 14,902,290.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -127,860.17 | -329,033.90 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 79,594,780.16 | -3,005,999.63 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -130,614,379.77 | -11,277,292.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -296,757,589.14 | -196,671,947.80 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -295,258,782.26 | -59,707,471.68 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 483,868,850.90 | 1,053,683,617.74 |
| 减：现金的期初余额 | 693,830,389.15 | 1,210,905,956.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -209,961,538.25 | -157,222,338.67 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 483,868,850.90 | 693,830,389.15 |
| 其中：库存现金 | 4,064.66 | 5,341.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 483,864,786.24 | 693,825,047.35 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 483,868,850.90 | 693,830,389.15 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 329,913,915.27 | 保证金 |
| 应收票据 | 17,150,000.00 | 作为开具票据质押物 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 950,790,433.31 | 作为银行借款及授信额度抵押物 |
| 无形资产 | 659,386,359.80 | 作为银行借款及授信额度抵押物 |
| 合计 | 1,957,240,708.38 | / |
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 382,765.04 | 2,631,640.55 | |
| 其中：美元 | 382,766.99 | 6.8747 | 2,631,408.23 |
| 欧元 | 29.72 | 7.8170 | 232.32 |
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | 3,628,417.43 | 25,148,266.45 | |
| 其中：美元 | 3,411,941.63 | 6.8747 | 23,456,075.12 |
| 欧元 | 216,475.80 | 7.8170 | 1,692,191.33 |
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应付账款 | 67,562.35 | 464,470.89 | |
| 美元 | 67,562.35 | 6.8747 | 464,470.89 |
| 人民币 | |||
| 预收账款 | 559,566.49 | 3,846,851.75 | |
| 美元 | 559,566.49 | 6.8747 | 3,846,851.75 |
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 65,357,142.64 | 企业技术改造项目财政贴息 | 3,214,285.75 |
| 与资产相关 | 84,011,406.87 | 土地开发整理费 | 1,026,615.96 |
| 与资产相关 | 34,900,000.00 | 振兴和技术改造项目（中央评估第二批） | |
| 与资产相关 | 2,123,511.96 | 丹东发展改革委员会国债转贷项目拨款 | 509,642.85 |
| 与资产相关 | 13,130,000.00 | 技术改造项目财政贴息计划 | |
| 与资产相关 | 1,814,285.65 | 辽宁省财政厅国债转贷项目拨款 | 453,571.44 |
| 与资产相关 | 4,500,000.00 | 公共平台补助款 | 500,000.00 |
| 与资产相关 | 878,465.19 | 金泉多功能皮卡生产基地项目 | 2,502,824.52 |
| 与资产相关 | 低地板项目 | 192,498.70 | |
| 与资产相关 | 1,000,000.00 | 整车试制试验中心项目补助款 | |
| 与资产相关 | 高精度长寿命驱动桥齿轮改造项目 | 660,000.00 | |
| 与收益相关 | R&D经费增量奖励补助 | 280,000.00 | |
| 与收益相关 | AAM专项资金补贴 | 500,000.00 | |
| 与收益相关 | 鼓励企业创新发展补贴奖励 | 597,500.00 | |
| 与收益相关 | 稳岗补贴 | 84,931.44 | |
| 与收益相关 | 工业企业突出贡献奖 | 80,000.00 | |
| 与收益相关 | 政府奖励 | 10,000.00 | |
| 与收益相关 | 安置残疾人就业增值税即征即退 | 5,209,886.37 | |
| 合计 | 207,714,812.31 | 合计 | 15,821,757.03 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
新设成立苏州瑞盘能量股权投资合伙企业（有限合伙），公司之子公司丹东曙光汽车贸易有限责任公司新设成立广西睦通汽车销售服务有限公司,公司之子公司丹东黄海汽车有限责任公司新设成立哈尔滨黄海新能源汽车销售有限公司.
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 丹东黄海汽车有限责任公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 生产制造 | 96.76 | 非同一控制下合并 | |
| 丹东黄海鸭绿江之旅客运有限责任公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 服务 | 96.76 | 设立 | |
| 丹东曙光专用车有限责任公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 生产制造 | 100.00 | 设立 | |
| 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 | 辽宁凤城 | 辽宁凤城 | 生产制造 | 100.00 | 设立 | |
| 诸城市曙光车桥有限责任公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 生产制造 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 山东荣成曙光齿轮有限责任公司 | 山东荣城 | 山东荣城 | 生产制造 | 66.99 | 非同一控制下合并 | |
| 丹东曙光汽车贸易有限责任公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 汽车销售 | 100.00 | 设立 | |
| 丹东汉高口岸物流有限公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 物流服务 | 70.00 | 设立 | |
| 丹东汉高口岸置业有限公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 房地产开发 | 70.00 | 设立 | |
| 曙光上海大众汽车特约销售维修公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 销售 | 59.17 | 非同一控制下合并 | |
| 丹东曙光新福业汽车销售服务有限公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 汽车销售 | 100.00 | 设立 | |
| 丹东曙光重型车桥有限责任公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 生产制造 | 100.00 | 设立 | |
| 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 生产制造 | 100.00 | 设立 | |
| 丹东黄海汽车 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 汽车销售 | 100.00 | 设立 | |
| 销售有限责任公司 | ||||||
| 丹东傲龙汽车销售有限责任公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 汽车销售 | 100.00 | 设立 | |
| 辽宁黄海汽车进出口有限责任公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 销售 | 100.00 | 设立 | |
| 丹东市高新技术培训学校 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 教育产业 | 100.00 | 设立 | |
| 丹东黄海特种专用车有限责任公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 制造销售 | 56.19 | 43.81 | 设立 |
| 重庆曙光车桥有限责任公司 | 重庆 | 重庆 | 生产制造 | 100.00 | 设立 | |
| 丹东曙光黄海新能源汽车服务有限公司 | 辽宁丹东 | 辽宁丹东 | 汽车服务 | 100.00 | 设立 | |
| 海南黄海汽车销售服务有限公司 | 海南海口 | 海南海口 | 汽车销售 | 100.00 | 设立 | |
| 柳州曙光车桥有限责任公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 生产制造 | 100.00 | 设立 | |
| 广西睦通汽车销售服务有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 汽车销售 | 100.00 | 设立 | |
| 哈尔滨黄海新能源汽车销售有限公司 | 黑龙江哈尔滨 | 黑龙江哈尔滨 | 汽车销售 | 100.00 | 设立 | |
| 苏州瑞盘能量股权投资合伙企业（有限合伙） | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 投资咨询 | 99.98 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 丹东黄海汽车有限责任公司 | 3.24 | -3,238,113.48 | 17,009,766.98 | |
| 山东荣成曙 | 33.01 | 1,329,087.26 | 89,719,463.84 |
| 光齿轮有限责任公司 | ||||
| 丹东黄海特种专用车有限责任公司 | 1.42 | 1,841.05 | -44,368.75 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 丹东黄海汽车有限责任公司 | 162,924.47 | 207,991.42 | 370,915.89 | 252,552.18 | 65,864.43 | 318,416.61 | 153,970.10 | 214,930.97 | 368,901.07 | 232,836.48 | 73,571.13 | 306,407.61 |
| 山东荣成曙光齿轮有限责任公司 | 16,260.93 | 15,728.10 | 31,989.03 | 4,801.32 | 4,801.32 | 12,421.36 | 16,311.79 | 28,733.15 | 1,948.18 | 1,948.18 | ||
| 丹东黄海特种专用车有限责任公司 | 7,566.70 | 9,044.14 | 16,610.84 | 6,650.21 | 55.87 | 6,706.08 | 5,228.41 | 9,140.32 | 14,368.73 | 4,414.15 | 62.78 | 4,476.93 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 丹东黄海 | 37,914.66 | -9,994.18 | -9,994.18 | -8,132.03 | 83,653.34 | -3,735.10 | -3,735.10 | 2,506.79 |
| 汽车有限责任公司 | ||||||||
| 山东荣成曙光齿轮有限责任公司 | 4,133.46 | 402.75 | 402.75 | 421.12 | 4,972.03 | 439.6 | 439.6 | -4,519.82 |
| 丹东黄海特种专用车有限责任公司 | 5,525.98 | 12.97 | 12.97 | -2,695.61 | 5,522.84 | 199.53 | 199.53 | -192.72 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 法 | ||||||
| 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 | 安徽 | 安徽 | 汽车车桥及配件的开发、制造、销售、机械设备制造、销售 | 30.00 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 | 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 | |
| 流动资产 | 583,776,488.26 | 505,553,889.62 |
| 非流动资产 | 120,528,145.98 | 127,888,744.57 |
| 资产合计 | 704,304,634.24 | 633,442,634.19 |
| 流动负债 | 669,264,407.74 | 599,414,527.23 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 669,264,407.74 | 599,414,527.23 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 35,040,226.50 | 34,028,106.96 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 10,512,067.95 | 10,208,432.09 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | -76,152.38 | 8,078,688.68 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 512,143,930.00 | 591,479,911.86 |
| 净利润 | -253,841.26 | -3,879,407.85 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -253,841.26 | -3,879,407.85 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、其它应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1) 汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 货币资金 - 美元 | 2,631,408.23 | 220.24 |
| 应收账款 - 美元 | 23,456,075.12 | 20,029,889.36 |
| 预收账款-美元 | 3,846,851.75 | 1,457,207.12 |
| 应付账款 - 美元 | 464,470.89 | 428,357.37 |
| 其它流动负债 - 美元 | 139,906.33 |
本公司密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款、售后回租融资租赁产生的带息债务。剩余带息债务中浮动利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。于2019年6月30日，本公司的带息债务主要为固定利率借款合同，金额为875,800,000.00元，浮动利率借款合同，金额为132,000,000.00元；售后回租融资租赁固定利率合同租金余额为60,000,000.00元，未确认融资费用余额为2,202,480.00元。
3）价格风险
公司生产的主营产品主要为整车、车桥及汽车零部件，市场经济环境的变化和原材料价格的波动影响产品销售价格。
(2)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
本公司对部分第三方进行赊销交易，其中公司应收账款前五大客户余额占公司应收账款52.75%（2018年12月31日：57.99%）。2019年上半年公司应收账款期末余额占公司营业收入的比例为82.43%，扣除应收国家政府补贴款后应收账款期末余额占公司
营业收入的比例为71.98%，因此仍存在一定的信用风险。有关公司应收账款及其他应收款项所产生的信用风险的进一步量化数据已披露在财务报表附注（七）5、8。
(3) 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 华泰汽车集团有限公司 | 北京市西城区复兴门内大街158号F405-1 | 委托生产及销售汽车零部件、配件 | 30,000.00 | 19.77 | 19.77 |
本企业最终控制方是张秀根
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的购成”相关内容
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3（1）重要的合营或联营企业”相关内容
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 | 联营企业 |
| 辽宁曙光集团有限责任公司 | 原控股股东 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 | 销售商品 | 8,456,226.60 | 2,024,012.71 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
| 担保方名称 | 被担保方名称 | 担保金额 | 起始日 | 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 华泰汽车集团有限公司 | 辽宁曙光汽车集团股份有限 | 200,000,000.00 | 2018-11-19 | 2019-11-22 | 否 |
| 公司 | |||||
| 辽宁曙光集团有限责任公司 | 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | 199,504,436.11 | 2018-7-6 | 2019-6-14 | 否 |
| 辽宁曙光集团有限责任公司 | 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | 230,415,101.90 | 2018-6-4 | 2019-6-4 | 否 |
| 辽宁曙光集团有限责任公司 | 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | 56,000,000.00 | 2018-1-15 | 2019-9-18 | 否 |
| 华泰汽车集团有限公司 | 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | 90,379,739.50 | 2019-4-12 | 2020-4-11 | 否 |
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 223.60 | 261.34 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 安徽安凯福田曙光车桥有限责任公司 | 2,268,459.33 | 113,422.96 | 3,865,513.85 | 193,588.58 |
| 应收票据 | 安徽安凯福 | 200,000.00 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
田曙光车桥有限公司项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他流动负债 | 辽宁曙光集团有限责任公司 | 7,810,353.44 | 2,759,250.72 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
1. 根据本公司之子公司丹东黄海以前年度与广发银行丹东分行、客户签订按揭业务《客车金融网协议》，并约定在“车辆抵押+回购担保+一定比例保证金”模式下，广发银行向公司客户提供最高七成、最长五年的按揭贷款。截至2019年06月30日，丹东黄海为客户提供汽车消费按揭贷款担保余额为167.76万元。
2. 本公司之子公司黄海销售公司2018年度与吉林银行、客户签订《汽车金融支持合作协议》，吉林银行向公司客户提供银行承兑汇票扣除保证金后的敞口部分的授信额度，黄海销售公司承担票据到期未售出（银行未释放合格证）部分的车辆回购责任。截至2019年6月30日，黄海销售公司应承担的未售出车辆回购责任的余额为
700.7万元。
3. 本公司之子公司黄海销售公司2018年度与光大银行、客户签订《全程通汽车网络从属协议》，光大银行向公司客户提供银行承兑汇票扣除保证金后的敞口部分的授信额度，黄海销售公司承担票据到期未售出（银行未释放合格证）部分的车辆回购责任。截至2019年6月30日，黄海销售公司应承担的未售出车辆回购责任的余额为
106.2万元。
4. 本公司及本公司之子公司黄海销售公司2018年度与广发银行、客户签订《汽车经销商预付款融资三方合作协议》，广发银行向公司客户提供银行承兑汇票扣除保证金后的敞口部分的授信额度，本公司及黄海销售公司承担票据到期未售出（银行未释放合格证）部分的车辆回购责任。截至2019年6月30日，本公司及黄海销售公司应承担的未售出车辆回购责任的余额为397.32万元。
5. 本公司之子公司黄海销售公司2018年度与裕隆汽车金融（中国）有限公司、客户签订《汽车融资业务合作协议书》，裕隆汽车金融向公司客户提供现汇扣除保证金后的敞口部分的授信额度，黄海销售公司承担现汇到期未售出（裕隆汽车金融未释放合格证）部分的车辆回购责任。截至2019年6月30日，黄海销售公司应承担的未售出车辆回购责任的余额为90.31万元。
6. 本公司之子公司丹东黄海公司以前年度为客户与华融金融租赁股份有限公司开展的售后回租融资租赁业务提供连带责任保证担保。截至2019年06月30日，丹东黄海公司在华融金融租赁股份有限公司为客户提供的担保本金余额为2,064.18万元。
除存在上述或有事项外，截至2019年06月30日，本公司无其他重大或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 整车 | 车桥 | 其他零部件 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 810,299,211.36 | 698,569,038.53 | 104,244,863.05 | 58,570,111.19 | 530,152,267.03 | 1,141,530,957.10 |
| 其中：对外交易收 | 320,983,368.11 | 153,688,630.22 | 54,240,429.32 | 1,239,839.38 | 530,152,267.03 |
| 入 | ||||||
| 分部间交易收入 | 489,315,843.25 | 544,880,408.31 | 50,004,433.73 | 57,330,271.81 | 1,141,530,957.10 | |
| 营业费用 | 919,021,017.77 | 701,728,086.85 | 96,935,646.33 | 60,496,040.71 | 544,924,376.89 | 1,233,256,414.77 |
| 营业利润 | -108,721,806.41 | -3,159,048.32 | 7,309,216.72 | -1,925,929.52 | -14,772,109.86 | -91,725,457.67 |
| 资产总额 | 6,949,654,175.79 | 5,370,497,841.13 | 597,408,070.98 | 902,371,795.62 | 7,697,523,958.97 | 6,122,407,924.55 |
| 负债总额 | 6,097,822,400.77 | 2,406,310,387.20 | 245,744,515.24 | 513,222,460.37 | 6,084,700,835.97 | 3,178,398,927.61 |
| 补充信息 | ||||||
| 折旧和摊销费用 | 80,875,156.56 | 29,344,874.79 | 8,636,517.26 | 614,248.79 | 119,470,797.40 | |
| 资本性支出 | 9,552,154.97 | 18,076,009.51 | 660,771.14 | 7,556,805.92 | 35,845,741.54 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 234,569,593.09 |
| 1至2年 | 1,165,617.27 |
| 2至3年 | 16,632,562.02 |
| 3年以上 |
| 3至4年 | 95,288.58 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 103,688.02 |
| 合计 | 252,566,748.98 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 18,254,091.70 | 7.23 | 7,299,768.67 | 39.99 | 10,954,323.03 | 18,443,580.86 | 8.57 | 7,309,243.14 | 39.63 | 11,134,337.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 16,414,386.84 | 6.50 | 6,631,025.88 | 40.40 | 9,783,360.96 | 16,414,386.84 | 7.63 | 6,631,025.88 | 40.40 | 9,783,360.96 |
| 2、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,839,704.86 | 0.73 | 668,742.79 | 36.35 | 1,170,962.07 | 2,029,194.02 | 0.94 | 678,217.26 | 33.42 | 1,350,976.76 |
| 按组合计提坏账准备 | 234,312,657.28 | 92.77 | 3,440,738.04 | 1.47 | 230,871,919.24 | 196,814,861.44 | 91.43 | 3,269,750.67 | 1.66 | 193,545,110.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 1、以账龄作为信用风险特征组合 | 68,576,629.40 | 27.15 | 3,440,738.04 | 5.02 | 65,135,891.36 | 65,355,363.17 | 30.36 | 3,269,750.67 | 5.00 | 62,085,612.50 |
| 2、关联方组合 | 165,736,027.88 | 65.62 | 165,736,027.88 | 131,459,498.27 | 61.07 | 131,459,498.27 | ||||
| 合计 | 252,566,748.98 | 100.00 | 10,740,506.71 | 4.25 | 241,826,242.27 | 215,258,442.30 | 100.00 | 10,578,993.81 | 4.91 | 204,679,448.49 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 重庆银翔摩托车制造有限公司 | 16,414,386.84 | 6,631,025.88 | 40.40 | 公司停产，资金困难 |
| 北汽银翔汽车有限公司 | 1,280,599.97 | 542,283.92 | 42.35 | 资金困难 |
| 华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 559,104.89 | 126,458.87 | 22.62 | 资金困难 |
| 合计 | 18,254,091.70 | 7,299,768.67 | 39.99 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：1、以账龄作为信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内小计 | 68,378,148.34 | 3,418,907.42 | 5.00 |
| 1至2年 | 158,830.82 | 15,883.08 | 10.00 |
| 2至3年 | 39,650.24 | 5,947.54 | 15.00 |
| 合计 | 68,576,629.40 | 3,440,738.04 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：2、关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 165,736,027.88 | ||
| 合计 | 165,736,027.88 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,309,243.14 | -9,474.47 | 7,299,768.67 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,269,750.67 | 170,987.37 | 3,440,738.04 | ||
| 合计 | 10,578,993.81 | 161,512.90 | 10,740,506.71 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额199,964,773.68元，占应收账款年末余额合计数的比例79.17 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额7,952,606.93元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,515,249,212.22 | 2,791,414,684.82 |
| 合计 | 1,515,249,212.22 | 2,791,414,684.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,514,258,382.89 |
| 1至2年 | 3,800.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 2,000,000.00 |
| 5年以上 | 5,088.95 |
| 合计 | 1,516,267,271.84 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方款项 | 1,513,986,213.65 | 2,773,228,118.73 |
| 保证金 | 20,000,000.00 | |
| 垫付款 | 2,005,088.95 | |
| 备用金 | 124,308.00 | 195,514.00 |
| 往来款 | 2,156,750.19 | |
| 合计 | 1,516,267,271.84 | 2,795,428,721.68 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,585.70 | 4,004,451.16 | 4,014,036.86 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,022.76 | -3,000,000.00 | -2,995,977.24 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 13,608.46 | 1,004,451.16 | 1,018,059.62 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,014,036.86 | -2,995,977.24 | 1,018,059.62 | ||
| 合计 | 4,014,036.86 | -2,995,977.24 | 1,018,059.62 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 丹东黄海汽车有限责任公司 | 往来款 | 1,052,152,411.48 | 1年以内 | 69.39 | |
| 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 | 往来款 | 158,184,271.84 | 1年以内 | 10.43 | |
| 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司 | 往来款 | 80,911,745.94 | 1年以内 | 5.34 | |
| 诸城市曙光车桥有限责任公司 | 往来款 | 68,352,413.32 | 1年以内 | 4.51 | |
| 丹东汉高口岸物流有限公司 | 往来款 | 52,749,834.35 | 1年以内 | 3.48 | |
| 合计 | / | 1,412,350,676.93 | / | 93.15 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,370,342,849.95 | 1,370,342,849.95 | 1,367,342,849.95 | 1,367,342,849.95 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 8,002,536.30 | 8,002,536.30 | 8,078,688.68 | 8,078,688.68 | ||
| 合计 | 1,378,345,386.25 | 1,378,345,386.25 | 1,375,421,538.63 | 1,375,421,538.63 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 丹东黄海汽车有限责任公司 | 780,500,752.48 | 780,500,752.48 | ||||
| 丹东曙光专用车有限责任公司 | 47,994,000.00 | 47,994,000.00 |
| 诸城市曙光车桥有限责任公司 | 25,334,000.00 | 25,334,000.00 | ||||
| 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 | 56,492,566.16 | 56,492,566.16 | ||||
| 山东荣成曙光齿轮有限责任公司 | 86,820,000.00 | 86,820,000.00 | ||||
| 丹东曙光汽车贸易有限责任公司 | 164,784,133.55 | 164,784,133.55 | ||||
| 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 | ||||
| 丹东曙光重型车桥有限责任公司 | 50,529,500.00 | 50,529,500.00 | ||||
| 丹东黄海汽车销售有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 丹东傲龙汽车销售有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 辽宁黄海汽车进出口有限责任公司 | 5,987,897.76 | 5,987,897.76 | ||||
| 丹东黄海特种专用车有限责任公司 | 80,900,000.00 | 80,900,000.00 | ||||
| 苏州瑞盘能量股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,367,342,849.95 | 3,000,000.00 | 1,370,342,849.95 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投 | 权益法下确认 | 其他综 | 其他权 | 宣告发放现金 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 资 | 的投资损益 | 合收益调整 | 益变动 | 股利或利润 | |||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 | 8,078,688.68 | -76,152.38 | 8,002,536.30 | ||||||||
| 小计 | 8,078,688.68 | -76,152.38 | 8,002,536.30 | ||||||||
| 合计 | 8,078,688.68 | -76,152.38 | 8,002,536.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 164,319,760.70 | 150,135,992.90 | 259,623,843.53 | 221,165,310.20 |
| 其他业务 | 33,526,234.60 | 28,787,211.89 | 44,808,666.78 | 41,983,784.92 |
| 合计 | 197,845,995.30 | 178,923,204.79 | 304,432,510.31 | 263,149,095.12 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -76,152.38 | -1,977,726.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -76,152.38 | -1,977,726.74 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 61,165.45 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,611,870.66 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,200,318.14 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -3,218,338.57 | |
| 少数股东权益影响额 | -527,507.50 | |
| 合计 | 9,127,508.18 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.20 | -0.13 | -0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.52 | -0.15 | -0.15 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员盖章的会计报表。 |
| 报告期内，在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：高会恩
董事会批准报送日期：2019-08-19
修订信息
□适用 √不适用