2019
半年度报告新特电气NEEQ : 837503
新特电气NEEQ : 837503
新华都特种电气股份有限公司（Newonder Special Electric Co.,Ltd ）
公司半年度大事记
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 15
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 17
第七节 财务报告 ...... 21
第八节 财务报表附注 ...... 33
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、新特电气 | 指 | 新华都特种电气股份有限公司 |
| 有限公司、北京特种 | 指 | 公司前身“北京新华都特种变压器有限公司” |
| 股东大会 | 指 | 新华都特种电气股份有限公司股东大会 |
| 股东会 | 指 | 新华都特种电气股份有限公司股东会 |
| 董事会 | 指 | 新华都特种电气股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 新华都特种电气股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、财务负责人、技术负责人、销售负责人、董事会秘书 |
| 三会 | 指 | 股东(大)会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 主办券商 | 指 | 申万宏源证券有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 中审众环 | 指 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙),前身为众环海华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 河北变频 | 指 | 河北新华都变频变压器有限公司 |
| 北京变频 | 指 | 北京新华都变频变压器有限公司 |
| 北京新特 | 指 | 北京新特电气有限公司 |
| 北京斯耐博 | 指 | 北京斯耐博科技有限公司 |
| 全国股转系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 公开转让 | 指 | 公司在全国股转系统挂牌并进行股票公开转让的行为 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《劳动法》 | 指 | 《中华人民共和国劳动法》 |
| 《劳动合同法》 | 指 | 《中华人民共和国劳动合同法》 |
| 变频器 | 指 | 把工频电源(50Hz或60Hz)转换成频率可调的交流电源,以实现电机变速运行的电气设备 |
| 变压器 | 指 | 利用电磁感应原理所制成的静止的、以同频率传输电能并转换交流电压和电流的电气设备 |
公告编号：2019-022
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谭勇、主管会计工作负责人肖崴及会计机构负责人（会计主管人员）关晓龙保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1．报告期内在指定网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
| 2．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
公告编号：2019-022
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 新华都特种电气股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | NewonderSpecial Electric Co.,Ltd |
| 证券简称 | 新特电气 |
| 证券代码 | 837503 |
| 法定代表人 | 谭勇 |
| 办公地址 | 北京东燕郊海油大街269号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 段婷婷 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 010-61592790 |
| 传真 | 010-61591523 |
| 电子邮箱 | duantingting@xinhuadu.com.cn |
| 公司网址 | http://www.xinhuadu.com.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 北京东燕郊海油大街269号(065201) |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2001年5月31日 |
| 挂牌时间 | 2016年5月8日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业--C38电气机械及器材制造业--C382 输配电及控制设备制造--C3821变压器、整流器和电感器制造 |
| 主要产品与服务项目 | 公司是变频调速用变流变压器领域的龙头企业,主要从事变频调速用变流变压器、电抗器及其他变压器的研发、生产和销售。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 185,707,370 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 谭勇 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 谭勇、宗丽丽 |
公告编号：2019-022
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91110105101785863E | 否 |
| 金融许可证机构编码 | - | 请选择 |
| 注册地址 | 北京市朝阳区青年路6号1幢106号 | 否 |
| 注册资本（元） | 185,707,370.00 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市徐汇区常熟路239号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | - |
| 签字注册会计师姓名 | - |
| 会计师事务所办公地址 | - |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
公告编号：2019-022
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 116,146,603.31 | 107,998,754.43 | 7.54% |
| 毛利率% | 38.11% | 37.50% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 24,117,286.44 | 24,098,492.44 | 0.08% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 23,269,271.79 | 22,919,601.23 | 1.53% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 4.14% | 4.28% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 3.99% | 4.07% | - |
| 基本每股收益 | 0.13 | 0.13 | 0.00% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 615,790,905.84 | 610,812,108.13 | 0.82% |
| 负债总计 | 40,724,255.15 | 39,781,516.42 | 2.37% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 577,459,158.53 | 573,398,268.04 | 0.71% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.11 | 3.09 | 0.65% |
| 资产负债率%（母公司） | 5.51% | 4.75% | - |
| 资产负债率%（合并） | 6.61% | 6.51% | - |
| 流动比率 | 7.93 | 8.52 | - |
| 利息保障倍数 | 0.00 | 0.00 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,055,850.11 | -10,256,022.11 | 354.05% |
| 应收账款周转率 | 0.94 | 1.00 | - |
| 存货周转率 | 2.44 | 1.90 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 0.82% | 3.57% | - |
公告编号：2019-022
| 营业收入增长率% | 7.54% | 45.09% | - |
| 净利润增长率% | 0.08% | 294.72% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 185,707,370 | 185,707,370 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 15,658.2 |
| 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,500 |
| 债务重组损益 | -17,620 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 0.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 92,817.30 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 939,945.38 |
| 非经常性损益合计 | 1,044,300.88 |
| 所得税影响数 | 196,286.23 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 |
| 非经常性损益净额 | 848,014.65 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) √不适用
公告编号：2019-022
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司立足于变压器行业，以变频调速用变流变压器为主要领域，以电抗器、其他变压器等为补充领域。公司经过多年的自主研发积累，已经掌握了一系列变压器及电抗器产品的生产制造工艺、核心技术、并拥有一支专业的核心研发团队。公司实现收入、利润，获取现金流的主要方式为变频调速用变流变压器、其他变压器及电抗器产品的生产和销售。公司产品主要通过直接销售的方式销售给包括利德华福、荣信股份、汇川电气、罗克韦尔在内的变频器厂商。报告期内，公司商业模式未有重大变化。
公司在报告期内的主营业务收入为116,146,603.31元比上年同期增长7.54%；营业成本为71,877,521.96元，比上年同期增长6.49%；归属于母公司的净利润为24,117,286.44，比上年同期增长0.08%。主要变化的原因是：报告期内，虽然市场竞争压力增大，但公司管理层稳扎稳打，按照公司战略布局稳步推进各项工作的开展，精准定位客户需求，帮助客户解决技术难点、痛点问题，赢得了客户更多信任，同时积极开拓新市场并取得一定成效，从而保障了公司上半年收入同比增长。
公司2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为26,055,850.11元，比上年同期增加36,311,872.22元，变动比例为354.05%，主要原因为一是公司加大了回款催收力度，针对公司长期合作和信用良好的客户改变了信用政策，导致回款加快；二是银行承兑汇票到期兑付，同时加强应收票据管理盘活资金；三是公司主要原材料价格较上年度略有下降，采购支出金额大幅减少所致。投资活动产生的现金流量净额为14,593,234.80元，比上年同期增加25,262,330.52元，变动比例为236.78%，主要原因为公司理财业务投入的资金减少，以及在建工程投入减少所致。筹资活动产生的现金流量净额为-20,056,395.95元，比上年同期增加-20,056,395.95元，变动比例为100%，主要原因为公司2019年5月份分派现金股利所致。
三、 风险与价值
公司在报告期内的主营业务收入为116,146,603.31元比上年同期增长7.54%；营业成本为71,877,521.96元，比上年同期增长6.49%；归属于母公司的净利润为24,117,286.44，比上年同期增长0.08%。主要变化的原因是：报告期内，虽然市场竞争压力增大，但公司管理层稳扎稳打，按照公司战略布局稳步推进各项工作的开展，精准定位客户需求，帮助客户解决技术难点、痛点问题，赢得了客户更多信任，同时积极开拓新市场并取得一定成效，从而保障了公司上半年收入同比增长。
公司2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为26,055,850.11元，比上年同期增加36,311,872.22元，变动比例为354.05%，主要原因为一是公司加大了回款催收力度，针对公司长期合作和信用良好的客户改变了信用政策，导致回款加快；二是银行承兑汇票到期兑付，同时加强应收票据管理盘活资金；三是公司主要原材料价格较上年度略有下降，采购支出金额大幅减少所致。投资活动产生的现金流量净额为14,593,234.80元，比上年同期增加25,262,330.52元，变动比例为236.78%，主要原因为公司理财业务投入的资金减少，以及在建工程投入减少所致。筹资活动产生的现金流量净额为-20,056,395.95元，比上年同期增加-20,056,395.95元，变动比例为100%，主要原因为公司2019年5月份分派现金股利所致。
一、宏观经济波动影响的风险
公司主要产品变频调速用变流变压器作为高压变频器的配套产品,主要终端用户为电力、冶金、煤炭、石油化工等行业。受推动供给侧结构性改革，重点是去产能的政策影响，这些行业仍然处于缓慢的复苏期，所以变频变压器整体市场需求空间仍会处于缩减状态，市场竞争压力空前。
应对措施：针对目前的经济环境以及行业前景，积极改变现有的销售模式，“以客户为中心”通过产品线规划以及细分市场，来提高企业竞争力。利用品牌优势，维持优质客户的同时，积极拓展新客户群，占领一定的市场，以规避宏观经济波动风险。
二、原材料价格波动风险
变频调速用变流变压器的成本中，原材料成本是主要成本。原材料主要为硅钢片、铜材、铝材等，上述原材料的价格波动，将直接影响到公司的成本水平。如果原材料价格出现大幅波动，将对公司营
公告编号：2019-022
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
公告编号：2019-022
（二） 其他社会责任履行情况
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
公告编号：2019-022
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/5/08 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 公司控股股东及实际控制人出具《避免同业竞争承诺函》 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2016/5/08 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 公司董事、监事、高级管理人员出具《避免同业竞争承诺函》 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
公告编号：2019-022
(二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
（一）避免和减少关联交易的承诺
为了减少和规范关联交易，公司所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人签署了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，在报告期内，所有董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未有任何违背
（二）避免同业竞争的承诺
为避免未来可能的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均已出具《避免同业竞争承诺函》，承诺避免同业竞争，如果因同业竞争而损害公司的合法权益，则由其承担损失。在报告期内，所有董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未有任何违背
资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 保证金 | 15,023.85 | 0.002% | 保函保证金 |
| 总计 | - | 15,023.85 | 0.002% | - |
(三) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019/5/29 | 1.08 | - | - |
| 合计 | 1.08 | - | - |
2、 报告期内的权益分派预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
公告编号：2019-022
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 69,448,718 | 37.40% | -4,438,056 | 65,010,662 | 35.01% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 39,109,288 | 21.06% | -1,404,376 | 37,704,912 | 20.30% | |
| 董事、监事、高管 | 38,410,218 | 20.68% | -4,215,556 | 34,194,662 | 18.41% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 116,258,652 | 62.60% | 4,438,056 | 120,696,708 | 64.99% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 101,425,362 | 54.62% | 1,404,376 | 102,829,738 | 55.37% | |
| 董事、监事、高管 | 114,558,652 | 61.69% | -7,024,664 | 107,533,988 | 57.91% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 185,707,370 | 185,707,370 | 0 | 185,707,370 | - | |
| 普通股股东人数 | 93 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股5%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 谭勇 | 134,839,650 | 0 | 134,839,650 | 72.61% | 101,129,738 | 33,709,912 |
| 2 | 中科汇通(深圳)股权投资基金有限公司 | 8,125,000 | 0 | 8,125,000 | 4.37% | 0 | 8,125,000 |
| 3 | 李鹏 | 5,887,500 | 0 | 5,887,500 | 3.17% | 5,653,125 | 234,375 |
| 4 | 宗丽丽 | 5,695,000 | 0 | 5,695,000 | 3.06% | 1,700,000 | 3,995,000 |
| 5 | 王振水 | 5,585,220 | 5,585,220 | 3.01% | 5,585,220 | 0 | |
| 合计 | 160,132,370 | 0 | 160,132,370 | 86.22% | 114,068,083 | 46,064,287 | |
| 前五名或持股5%及以上股东间相互关系说明： 谭勇先生、宗丽丽女士为夫妻关系，其他股东相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
公告编号：2019-022
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
谭勇（董事长）目前持有公司股份13483.96 万股，占公司股本总额72.61%，为公司控股股东。谭勇先生，中国国籍，无境外永久居住权，男，出生于1969 年5 月，本科学历。1991年至1994年就职于北京通达公司销售部，1994年至2001年就职于北京新华都电抗器厂销售部，2001年5月至2010年4月任北京特种董事长、总经理。2010年5月8日公司创立大会选举为第一届董事会董事；同日，第一届董事会第一次会议选举为董事长。2014年5月30日公司2013年度股东大会选举为第二届董事会董事，同日，第二届董事会第一次会议选举为董事长。2017年8月4日2017年第一次临时股东大会选举为第三届董事会董事，现任公司董事长。
谭勇情况同（一）控股股东情况宗丽丽女士，中国国籍，无境外永久居住权，女，出生于1981年9月，本科学历。2003年7月至2005年6月任公司行政助理，2005年7月至2007年6月任公司销售一科科长，2007年7月至2007年12月任公司销售部经理。2008年1月至2012年12月任公司营销中心总监，2010年5月8日公司创立大会选举为董事，2014年5月30日公司2013年度股东大会选举为第二届董事会董事，2014年5月30日公司第二届董事会第一次会议聘任为销售负责人。谭勇、宗丽丽夫妇，合计持有公司14,053.46万股，占公司股本总额75.67%，能够通过股东大会、董事会决议影响公司经营管理决策和管理人员的选任，为公司的实际控制人。
公告编号：2019-022
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 谭勇 | 董事 | 男 | 1969年5月 | 本科 | 2017年8月4日-2020年8月4日 | 是 |
| 李鹏 | 总经理、董事 | 男 | 1979年9月 | 本科 | 2017年8月4日-2020年8月4日 | 是 |
| 宗宝峰 | 董事、技术负责人 | 男 | 1983年12月 | 本科 | 2017年8月4日-2020年8月4日 | 是 |
| 赵云云 | 董事、销售负责人 | 女 | 1982年8月 | 本科 | 2019年4月25日-2020年8月4日 | 是 |
| 段婷婷 | 董事、董事会秘书 | 女 | 1988年3月 | 本科 | 2017年8月4日-2020年8月4日 | 是 |
| 陈芹 | 监事主席、职工监事 | 女 | 1984年11月 | 本科 | 2019年1月15日-2020年8月4日 | 是 |
| 史凤祥 | 监事 | 男 | 1974年6月 | 本科 | 2019年4月25日-2020年8月4日 | 是 |
| 岳萍娜 | 监事 | 女 | 1980年6月 | 博士 | 2017年8月4日-2020年8月4日 | 否 |
| 肖崴 | 财务总监 | 男 | 1971年9月 | 本科 | 2017年8月4日-2020年8月4日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
公告编号：2019-022
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 谭勇 | 董事 | 134,839,650 | 0 | 134,839,650 | 72.61% | - |
| 李鹏 | 总经理、董事 | 5,887,500 | 0 | 5,887,500 | 3.17% | - |
| 宗宝峰 | 董事、技术负责人 | 445,000 | 0 | 445,000 | 0.24% | - |
| 赵云云 | 董事、销售负责人 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
| 段婷婷 | 董事、董事会秘书 | 56,500 | 0 | 56,500 | 0.03% | - |
| 陈芹 | 监事主席、职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 史凤祥 | 监事 | 222,500 | 0 | 222,500 | 0.12% | - |
| 岳萍娜 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 肖崴 | 财务负责人 | 277,500 | 0 | 277,500 | 0.15% | - |
| 合计 | - | 141,728,650 | 0 | 141,728,650 | 76.32% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 谭勇 | 董事、高管 | 离任 | 董事 | 离任 |
| 嘉陵松琦 | 董事 | 离任 | 无 | 离任 |
| 王振水 | 监事主席 | 离任 | 无 | 离任 |
| 郑忠红 | 职工监事 | 离任 | 无 | 离任 |
| 赵云云 | 无 | 新任 | 董事、高管 | 新任 |
| 陈芹 | 无 | 新任 | 监事主席、职工监事 | 新任 |
| 史凤祥 | 无 | 新任 | 监事 | 新任 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
公告编号：2019-022
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
块信息化关键用户管理,2012年10月至2013年12月任新华都特种电气股份有限公司销售内勤,2014年1月至2015年12月任新华都特种电气股份有限公司信息化工程师,2016年1月至2018年7月任新华都特种电气股份有限公司成本部副经理,2018年8月至今任新华都特种电气股份有限公司信息中心副总监。2019年5月24日任职于新华都特种电气股份有限公司监事会主席职务。
赵云云女士,中国国籍,无境外永久居住权,出生于1982年8月,本科学历。2006年9月至2008年12月任中国首钢国际贸易工程有限公司设备部翻译,2009年4月至2010年5月任北京新华都特种变压器有限公司总经理秘书,2010年6月至2014年7月任新华都特种电气股份有限公司总经理秘书,2014年8月至2016年7月任新华都特种电气股份有限公司总经理助理,2016年8月至2018年3月任新华都特种电气股份有限公司商务经理,2018年4月至2019年2月任新华都特种电气股份有限公司营销中心副总监。2019年5月起任新华都特种电气股份有限公司董事。
史凤祥先生,中国国籍,无境外永久居住权,出生于1974年6月,本科学历。1998年8月至2005年9月任三河通力电池有限公司车间主任,2005年10月至2007年4月任北京新华都特种变压器有限公司质管部经理,2007年5月至2010年5月任北京新华都特种变压器有限公司销售部华东区区域经理,2010年6月至2018年12月任新华都特种电气股份有限公司销售部华东区区域经理。2019年1月至今任新华都特种电气股份有限销售部经理。2019年5月起任新华都特种电气股份有限公司监事。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 108 | 107 |
| 生产人员 | 154 | 159 |
| 销售人员 | 30 | 32 |
| 技术人员 | 48 | 49 |
| 财务人员 | 10 | 10 |
| 员工总计 | 350 | 357 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 4 | 4 |
| 本科 | 77 | 79 |
| 专科 | 82 | 84 |
| 专科以下 | 187 | 190 |
| 员工总计 | 350 | 357 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
公告编号：2019-022
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
公告编号：2019-022
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (七)1 | 58,294,113.76 | 42,059,274.95 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | (七)2、3 | 189,560,911.98 | 200,926,894.68 |
| 其中：应收票据 | (七)2 | 67,457,344.43 | 76,935,875.77 |
| 应收账款 | (七)3 | 122,103,567.55 | 123,991,018.91 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | (七)4 | 16,241,731.61 | 11,201,570.12 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | (七)5 | 1,312,307.34 | 1,050,337.57 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | (七)6 | 26,412,572.30 | 32,605,211.48 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | (七)7 | 31,008,044.30 | 51,247,842.59 |
| 流动资产合计 | 322,829,681.29 | 339,091,131.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - |
公告编号：2019-022
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | (七)8 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 投资性房地产 | (七)9 | 2,570,838.48 | 2,697,656.13 |
| 固定资产 | (七)10 | 13,193,536.69 | 13,879,270.31 |
| 在建工程 | (七)11 | 124,606,203.66 | 102,021,986.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | (七)12 | 50,230,059.90 | 51,389,333.57 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | (七)13 | 2,360,585.82 | 1,732,730.73 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 292,961,224.55 | 271,720,976.74 | |
| 资产总计 | 615,790,905.84 | 610,812,108.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | (七)14、15 | 27,540,870.26 | 29,131,280.41 |
| 其中：应付票据 | (七)14 | 0 | 4,343,381.00 |
| 应付账款 | (七)15 | 27,540,870.26 | 24,787,899.41 |
| 预收款项 | (七)16 | 4,280,442.53 | 2,690,097.30 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | (七)17 | 4,568,306.29 | 4,678,500.62 |
| 应交税费 | (七)18 | 3,579,925.79 | 2,563,888.65 |
| 其他应付款 | (七)19 | 754,710.28 | 717,749.44 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
公告编号：2019-022
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 40,724,255.15 | 39,781,516.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 40,724,255.15 | 39,781,516.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | (七)20 | 185,707,370.00 | 185,707,370.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | (七)21 | 101,863,917.41 | 101,863,917.41 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | (七)22 | 51,248,537.10 | 49,539,334.32 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | (七)23 | 238,639,334.02 | 236,287,646.31 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 577,459,158.53 | 573,398,268.04 | |
| 少数股东权益 | -2,392,507.84 | -2,367,676.33 | |
| 所有者权益合计 | 575,066,650.69 | 571,030,591.71 | |
| 负债和所有者权益总计 | 615,790,905.84 | 610,812,108.13 |
法定代表人：谭勇 主管会计工作负责人：肖崴 会计机构负责人：关晓龙
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
公告编号：2019-022
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 32,407,878.36 | 24,823,618.46 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 36,263,775.96 | 36,742,135.36 | |
| 应收账款 | (十一)1 | 142,565,463.49 | 131,177,986.98 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 28,521,514.37 | 22,488,844.69 | |
| 其他应收款 | (十一)2 | 85,599,731.22 | 85,507,490.62 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 27,377,508.90 | 29,217,692.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,000,000.00 | 30,129,237.71 | |
| 流动资产合计 | 362,735,872.30 | 360,087,006.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | (十一)3 | 119,747,213.42 | 119,747,213.42 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 6,140,342.70 | 6,415,666.63 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 8,187,132.07 | 8,852,040.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,997,392.79 | 1,990,861.67 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 236,072,080.98 | 237,005,782.20 | |
| 资产总计 | 598,807,953.28 | 597,092,788.69 |
公告编号：2019-022
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 25,175,033.79 | 22,944,915.40 | |
| 预收款项 | 4,226,008.61 | 2,610,568.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,083,989.96 | 1,183,793.46 | |
| 应交税费 | 2,316,613.07 | 1,403,625.18 | |
| 其他应付款 | 221,290.66 | 200,500.45 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 33,022,936.09 | 28,343,403.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 33,022,936.09 | 28,343,403.33 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 185,707,370.00 | 185,707,370.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 86,542,959.69 | 86,542,959.69 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
公告编号：2019-022
| 盈余公积 | 51,248,537.10 | 49,539,334.32 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 242,286,150.40 | 246,959,721.35 | |
| 所有者权益合计 | 565,785,017.19 | 568,749,385.36 | |
| 负债和所有者权益合计 | 598,807,953.28 | 597,092,788.69 |
法定代表人：谭勇 主管会计工作负责人：肖崴 会计机构负责人：关晓龙
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 116,146,603.31 | 107,998,754.43 | |
| 其中：营业收入 | (七)24 | 116,146,603.31 | 107,998,754.43 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 90,093,578.18 | 85,085,353.12 | |
| 其中：营业成本 | (七)24 | 71,877,521.96 | 67,494,885.53 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | (七)25 | 1,296,488.68 | 1,297,184.38 |
| 销售费用 | (七)26 | 3,507,314.89 | 3,527,914.76 |
| 管理费用 | (七)27 | 7,997,852.68 | 6,705,876.46 |
| 研发费用 | (七)28 | 5,619,595.32 | 4,368,729.30 |
| 财务费用 | (七)29 | -226,426.27 | -346,190.70 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 269,811.08 | 386,412.60 | |
| 信用减值损失 | (七)30 | 21,230.92 | |
| 资产减值损失 | (七)31 | 2,036,953.39 | |
| 加：其他收益 | (七)32 | 13,500.00 | 1,295,130.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | (七)33 | 939,945.38 | 1,351,903.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
公告编号：2019-022
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | (七)34 | 15,658.20 | -152,092.32 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,022,128.71 | 25,408,342.39 | |
| 加：营业外收入 | (七)35 | 115,939.46 | 304,379.16 |
| 减：营业外支出 | (七)36 | 40,742.16 | 60,486.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 27,097,326.01 | 25,652,235.55 | |
| 减：所得税费用 | (七)37 | 3,004,871.08 | 1,633,170.01 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,092,454.93 | 24,019,065.54 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,092,454.93 | 24,019,065.54 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -24,831.51 | -79,426.90 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 24,117,286.44 | 24,098,492.44 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 24,092,454.93 | 24,019,065.54 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 24,117,286.44 | 24,098,492.44 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -24,831.51 | -79,426.90 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.13 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.13 |
公告编号：2019-022
法定代表人：谭勇 主管会计工作负责人：肖崴 会计机构负责人：关晓龙
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | (十一)4 | 92,476,812.35 | 86,024,094.38 |
| 减：营业成本 | (十一)4 | 61,569,419.60 | 62,008,340.47 |
| 税金及附加 | 649,792.24 | 543,672.04 | |
| 销售费用 | 2,089,713.84 | 2,202,960.10 | |
| 管理费用 | 5,671,226.09 | 4,749,095.26 | |
| 研发费用 | 4,035,685.12 | 3,217,310.29 | |
| 财务费用 | -98,203.17 | -244,154.17 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 138,728.66 | 277,777.31 | |
| 加：其他收益 | 13,500.00 | 1,287,130.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | (十一)5 | 543,534.42 | 945,808.27 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -68,540.81 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,857,054.99 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 15,658.20 | -139,179.72 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,063,330.44 | 13,783,573.95 | |
| 加：营业外收入 | 55,757.77 | 292,701.39 | |
| 减：营业外支出 | 40,642.15 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 19,078,446.06 | 14,076,275.34 | |
| 减：所得税费用 | 1,986,418.28 | 1,660,154.77 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,092,027.78 | 12,416,120.57 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,092,027.78 | 12,416,120.57 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
公告编号：2019-022
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 17,092,027.78 | 12,416,120.57 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：谭勇 主管会计工作负责人：肖崴 会计机构负责人：关晓龙
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 89,163,928.26 | 65,712,416.48 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 114,331.36 | 47,303.62 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （七）38 | 1,906,561.07 | 2,811,490.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 91,184,820.69 | 68,571,210.66 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 24,512,800.40 | 38,425,882.08 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
公告编号：2019-022
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,364,210.74 | 18,189,104.61 | |
| 支付的各项税费 | 12,089,297.25 | 11,595,578.89 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (七)38 | 5,162,662.19 | 10,616,667.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 65,128,970.58 | 78,827,232.77 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (七)39 | 26,055,850.11 | -10,256,022.11 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 100,000,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 939,945.38 | 1,351,903.40 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 46,245.00 | 9,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 100,986,190.38 | 129,360,903.40 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,392,955.58 | 10,029,999.12 | |
| 投资支付的现金 | 80,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 86,392,955.58 | 140,029,999.12 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,593,234.80 | -10,669,095.72 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,056,395.95 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 20,056,395.95 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,056,395.95 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14.42 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | (七)39 | 20,592,688.96 | -20,925,103.41 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | (七)39 | 37,686,400.95 | 72,838,143.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | (七)39 | 58,279,089.91 | 51,913,040.25 |
公告编号：2019-022
法定代表人：谭勇 主管会计工作负责人：肖崴 会计机构负责人：关晓龙
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 61,379,076.28 | 56,516,939.37 | |
| 收到的税费返还 | 114,331.36 | 47,303.62 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 691,828.19 | 2,553,811.52 | |
| 经营活动现金流入小计 | 62,185,235.83 | 59,118,054.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,261,460.21 | 52,616,000.28 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,697,380.34 | 7,475,551.45 | |
| 支付的各项税费 | 6,691,733.84 | 6,438,238.99 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,623,411.86 | 13,176,328.02 | |
| 经营活动现金流出小计 | 54,273,986.25 | 79,706,118.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,911,249.58 | -20,588,064.23 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 60,000,000.00 | 88,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 543,534.42 | 945,808.27 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 46,245.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 60,589,779.42 | 88,945,808.27 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 845,904.00 | 560,479.00 | |
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 40,845,904.00 | 90,560,479.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 19,743,875.42 | -1,614,670.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,056,395.95 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 20,056,395.95 |
公告编号：2019-022
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,056,395.95 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14.42 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,598,729.05 | -22,202,720.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 24,794,125.46 | 65,412,135.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 32,392,854.51 | 43,209,414.61 |
法定代表人：谭勇 主管会计工作负责人：肖崴 会计机构负责人：关晓龙
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
二、 报表项目注释
（一） 公司的基本情况
新华都特种电气股份有限公司 (以下简称“本公司”)经北京市工商行政管理局批准，于1985年3月16日正式成立，统一社会信用代码：91110105101785863E。新华都特种电气股份有限公司系由北京新华都特种变压器有限公司整体变更而来。北京新华都特种变压器有限公司前身为北京新华都电抗器厂，系由集体企业北京市朝阳区华乡变压器厂（以下简称“华乡变压器厂”）变更而来。1994年4月，华乡变压器厂名称变更为北京新华都电抗器厂，法定代表人变更为李淑芹。2000年，新华都电抗器厂归属平
房乡姚家园村经济合作社主管，法定代表人变更为谭勇。2000年12月31日，姚家园村经济合作社、北京新华都电抗器厂、李昭祥、谭勇签署《股权转让协议》，同意将姚家园村经济合作社所属新华都电抗器厂股权及企业滚存收益共计1,176,622.84元，转让给谭勇个人。股权转让后，新华都电抗器厂归属自然人谭勇、李昭祥所有。2001年5月31日，北京市朝阳区平房乡姚家园村经济合作社《关于对北京新华都电抗器厂的改制批复》同意：新华都电抗器厂由集体所有制改制为有限责任公司，名称为北京新华都特种变压器有限公司。根据北京新华都特种变压器有限公司2010年4月20日股东会决议，公司在原有限责任公司的基础上以全体股东为发起人整体变更为股份有限公司。各发起人以持有北京新华都特种变压器有限公司2009年12月31日净资产金额88,242,719.76元折合成股份有限公司股本60,000,000.00元，差额部分计入资本公积，折股后的注册资本为人民币60,000,000.00元（每股面值1元）。本次变更业经中瑞岳华会计师事务所有限公司出具中瑞岳华验字[2010]第098号验资报告予以验证。2010年12月3日，根据本公司的2010年第一次临时股东大会决议，同意本公司增加注册资本150.00万元，各股东以货币资金形式出资。2010年12月23日，根据本公司2010年第二次临时股东大会决议，同意本公司增加注册资本618.00万元，分别由中科汇通（深圳）股权投资基金有限公司、北京美锦投资有限公司以货币资金形式出资。根据公司2013年度第二次临时股东大会，审议并通过了公司向特定战略投资者增发股份方式进行增资，增加注册资本660.2948万元，相应增发660.2948万股，其中有由国科瑞华创业投资企业出资7,604.80万元，认购新增股份640.486万股；北京国科正道投资中心（有限合伙）出资235.20万元，认购新增股份19.8088万股。2018年5月公司审议通过《公司2017年度资本公积转增股本的议案》，6月，以74,282,948.00股为基数，将资本公积向权益分派股权登记日在册的全体股东按每10股转增15股，共转增111,424,422.00股，本次资本公积转增股本后，公司总股份数增至185,707,370.00股，截至2019年6月30日，公司总股份数185,707,370.00股，注册资本变更为人民币185,707,370.00元。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司本公司注册地址：北京市朝阳区青年路6号1幢106号
本公司总部办公地址：河北省廊坊市燕郊经济开发区海油大街269号
2、 本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司（以下合称“本公司”）主要经营加工、制造变压器、电抗器、组合式变压器、特种变压器及各种配件、组件、零部件；修理电抗器、开关控制设备、变压器；销售机械设备、五金交电、家用电器、计算机、软件及辅助设备、电子产品；货物进出口；技术进出口；技术开发；技术服务；计算机技术培训；电脑图文设计；企业形象策划；会议服务；经济贸易咨询。
3、 最终控制方
本公司的最终控制人为谭勇、宗丽丽夫妇。
4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2019年8月19日经公司第三届第七次董事会批准报出。
（二） 合并财务报表范围及其变化情况
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计4家，详见本附注（九）1。
本报告期合并财务报表范围未发生变化。
（三） 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
（四） 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（五） 重要会计政策和会计估计
1、 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
5、 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则
的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业公司整体财务状况、经营成果和现金流量。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨
认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
6、 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、 外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
8、 金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。C、贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准
备。B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。C、金融资产减值损失的计量a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。b）可供出售金融资产本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超
过成本的20%，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资
产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4） 金融资产转移确认依据和计量
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
9、 应收款项坏账准备的确认和计提
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 合并范围内的关联方款项 |
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
| 项 目 | 计提方法 |
| 账龄分析组合 | 不同账龄段的应收款项对应不同的计提比例，详见说明a |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 1.00 | 1.00 |
| 1-2年 | 5.00 | 5.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 100.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
10、 存货的分类和计量
（1）本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品及自制半成品、库存商品、发出商品和委托加工物资等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
11、 长期股权投资的计量
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
12、 投资性房地产的确认和计量
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
13、 固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 3、10 | 5 | 31.67、9.50 |
| 运输设备 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备 | 3、5 | 5 | 31.67、19.00 |
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
14、 在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
15、 借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
16、 无形资产的确认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
（3）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、
装置、产品等。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
17、 长期待摊费用的核算方法
本公司将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
18、 长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不
确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理。
20、 预计负债的确认标准和计量方法
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、 股份支付的确认和计量
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
22、 收入确认方法和原则
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司主营业务收入确认的具体方法，分为以下两种情况：
①一般情况下，产品发货到客户指定地点且客户签收发货许可书即确认收入。
②如销售合同中另行约定了验收时间，则以验收期满客户未提出异议即确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
23、 政府补助的确认和计量
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外
收支。
③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
24、 所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
25、 经营租赁和融资租赁会计处理
（1）经营租赁
本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项
目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、 主要会计政策和会计估计的变更
（1）会计政策变更
① 财务报表格式变更
新金融工具准则
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》(统称“新金融工具准则”)，对会计政策相关内容进行了调整。
新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。2019年1月1日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。
新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；租赁应收款；财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益(见下表)。
| 序号 | 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值 2018 年 12 月 31 日 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值 2019 年1月1日 |
| 一 | 可供出售金融资产 | 100,000,000.00 | -100,000,000.00 | ||
| 1 | 以成本计量的可供出售金融资产 | 100,000,000.00 | -100,000,000.00 | ||
| 二 | 其他非流动金融资 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
② 其他会计政策变更
本公司在报告期内无会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
本公司在报告期内无会计估计变更事项。
（3）重大前期差错更正
无。
（六） 税项
1、主要税种及税率
（1） 增值税销项税率为分别为13%、16%，按扣除进项税后的余额缴纳。根据财政部 税务总局 海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（〔2019〕39号），自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。本公司提供劳务，自2019年4月1日起税率调整为13%。
（2） 城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
（3） 教育费附加为应纳流转税额的3%。
（4） 地方教育费附加为应纳流转税额的2%。
（5） 企业所得税税率为15%。
2、税收优惠
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）的规定，以及全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》（国科火字【2011】123号）的要求，本公司复审通过了高新技术企业。2017年10月25日，本公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为GR201711003701号《高新技术企业证书》，本公司2017年度至
2019年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。
3、其他
无。
（七）合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 201,782.64 | 124,203.21 |
| 银行存款 | 58,077,307.27 | 37,562,197.74 |
| 其他货币资金 | 15,023.85 | 4,372,874.00 |
| 合 计 | 58,294,113.76 | 42,059,274.95 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：年末的其他货币资金主要为履约保证金15,023.85元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 60,253,938.42 | 70,088,227.34 |
| 商业承兑汇票 | 7,203,406.01 | 6,847,648.43 |
| 合 计 | 67,457,344.43 | 76,935,875.77 |
（2）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 42,864,709.98 | |
| 商业承兑汇票 | 103,284.80 | |
| 合 计 | 42,864,709.98 | 103,284.80 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 125,782,827.17 | 99.94 | 3,679,259.62 | 2.93 | 122,103,567.55 |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 71,300.00 | 0.06 | 71,300.00 | 100.00 | 0 |
| 合 计 | 125,854,127.17 | 3,750,559.62 | 122,103,567.55 | ||
（续）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 127,613,007.95 | 99.94 | 3,621,989.04 | 2.84 | 123,991,018.91 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 71,300.00 | 0.06 | 71,300.00 | 100.00 | 0 |
| 合 计 | 127,684,307.95 | — | 3,693,289.04 | — | 123,991,018.91 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 淄博思源工贸有限公司 | 71,300.00 | 71,300.00 | 100% | 预计无法收回 |
| 合 计 | — | — | ||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 118,302,643.44 | 1,182,976.44 | 1.00 |
| 1至2年 | 2,962,874.79 | 148,143.74 | 5.00 |
| 2至3年 | 2,464,465.00 | 492,893.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 395,195.00 | 197,597.50 | 50.00 |
| 4至5年 | 646,147.00 | 646,147.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 1,011,501.94 | 1,011,501.94 | 100.00 |
| 合 计 | 125,782,827.17 | 3,679,259.62 | |
| 账 龄 | 期初余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 115,794,665.18 | 1,157,946.65 | 1.00 |
| 1至2年 | 8,040,538.83 | 402,026.95 | 5.00 |
| 2至3年 | 1,618,935.00 | 323,787.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 841,281.00 | 420,640.50 | 50.00 |
| 4至5年 | 346,674.40 | 346,674.40 | 100.00 |
| 5年以上 | 970,913.54 | 970,913.54 | 100.00 |
| 合 计 | 127,613,007.95 | 3,621,989.04 |
确定该组合的依据详见附注（五）9。
（3）本期实际核销的应收账款情况
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 25000 |
其中重要的应收账款核销情况
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销 程序 | 是否因关联 交易产生 |
| 客户一 | 货款 | 25000 | 无法收回 | 董事长审批 | 否 |
| 合 计 | 25000 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款 总额比例 | 坏账金额 |
| 客户一 | 非关联方 | 37,487,196.14 | 29.80% | 384,158.77 |
| 客户二 | 非关联方 | 14,202,066.6 | 11.29% | 142,020.67 |
| 客户三 | 非关联方 | 8,223,386.85 | 6.54% | 82,233.87 |
| 客户四 | 非关联方 | 7,017,984.72 | 5.58% | 70,179.85 |
| 客户五 | 非关联方 | 6,686,983.92 | 5.32% | 66,869.84 |
| 合 计 | 73,617,618.23 | 58.53% | 745,463.00 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 15,892,918.94 | 97.85 | 10,767,209.12 | 81.59 |
| 1至2年 | 348,812.67 | 2.15 | 434,361.00 | 18.41 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合 计 | 16,241,731.61 | 100 | 11,201,570.12 | 100 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付账款 总额比例 |
| 供应商一 | 非关联方 | 3,671,498.30 | 22.61% |
| 供应商二 | 非关联方 | 3,302,606.83 | 20.33% |
| 供应商三 | 非关联方 | 1,647,502.50 | 10.14% |
| 供应商四 | 非关联方 | 1,035,293.92 | 6.37% |
| 供应商五 | 非关联方 | 930,000.00 | 5.73% |
| 合 计 | 10,586,901.55 | 65.18% |
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,093,352.58 | 70.07 | 781,045.24 | 37.31 | 1,312,307.34 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 894,262.02 | 29.93 | 894,262.02 | 100.00 | 0 |
| 合 计 | 2,987,614.60 | 100.00 | 1,675,307.26 | 1,312,307.34 | |
（续）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,155,509.80 | 77.35 | 1,105,172.23 | 51.27 | 1,050,337.57 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 631,174.69 | 22.65 | 631,174.69 | 100.00 | 0 |
| 合 计 | 2,786,684.49 | — | 1,736,346.92 | — | 1,050,337.57 |
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 天津瑞林异型铜排电气有限公司 | 490,612.02 | 490,612.02 | 100% | 预计不可收回 |
| 浙江兴基源电工设备有限公司 | 336,000.00 | 336,000.00 | 100% | 预计不可收回 |
| 高红梅 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100% | 预计无法收回 |
| 重庆亢石新材料科技有限公司 | 17,500.00 | 17,500.00 | 100% | 预计无法收回 |
| 铜陵市智润云母颜料有限公司 | 150.00 | 150.00 | 100% | 预计无法收回 |
| 合 计 | 894,262.02 | 894,262.02 | — | — |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 869,249.75 | 8,692.50 | 1.00 |
| 1至2年 | 24,760.30 | 1,238.02 | 5.00 |
| 2至3年 | 203,100.00 | 40,620.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 531,495.63 | 265,747.82 | 50.00 |
| 4至5年 | 227,600.00 | 227,600.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 237,146.90 | 237,146.90 | 100.00 |
| 合 计 | 2,093,352.58 | 781,045.24 | |
| 账 龄 | 期初余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 540,646.36 | 5,406.46 | 1.00 |
| 1至2年 | 7,820.91 | 391.05 | 5.00 |
| 2至3年 | 302,400.00 | 60,480.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 531,495.63 | 265,747.82 | 50.00 |
| 4至5年 | 337,300.00 | 337,300.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 435,846.90 | 435,846.90 | 100.00 |
| 合 计 | 2,155,509.80 | 1,105,172.23 | — |
确定该组合的依据详见附注（五）9。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 262,600.00 | 462,600.00 |
| 代收代付款 | 111,103.20 | 110,477.89 |
| 备用金 | 801,182.33 | 463,102.11 |
| 其他 | 1,812,729.07 | 1,750,504.49 |
| 合 计 | 2,987,614.60 | 2,786,684.49 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 是否属于关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 北京市财政局 | 非关联方 | 其他 | 519,495.63 | 3-4年 | 17.39 | 265,747.82 |
| 天津瑞林异型铜排电气有限公司 | 非关联方 | 其他 | 490,612.02 | 4-5年 | 16.42 | 490,612.02 |
| 浙江兴基源电工设备有限公司 | 非关联方 | 其他 | 336,000.00 | 4-5年 | 11.25 | 336,000.00 |
| 冶科金属有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 200,000.00 | 5年以上 | 6.69 | 200,000.00 |
| 野邑机电科技（上海）有限公司 | 非关联方 | 其他 | 168,000.00 | 4-5年 | 5.62 | 168,000.00 |
| 合 计 | — | 1,714,107.65 | — | 57.37 | 1,460,359.84 |
6、存货
（1）存货分类
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,738,011.48 | 8,738,011.48 | |
| 在产品 | 5,096,907.22 | 5,096,907.22 | |
| 库存商品 | 6,910,673.34 | 6,910,673.34 | |
| 发出商品 | 5,666,980.26 | 5,666,980.26 | |
| 合 计 | 26,412,572.30 | 26,412,572.30 | |
（续）
| 项 目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 13,934,221.08 | 13,934,221.08 | |
| 在产品 | 2,463,599.04 | 2,463,599.04 | |
| 库存商品 | 7,678,638.51 | 7,678,638.51 | |
| 发出商品 | 8,528,752.85 | 8,528,752.85 | |
| 合 计 | 32,605,211.48 | 32,605,211.48 |
7、其他流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 0 | 389,942.83 |
| 预缴企业所得税 | 339,887.27 | 107,407.32 |
| 理财产品 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 增值税留抵税额 | 192,172.59 | 274,508.02 |
| 多缴养老保险 | 475,984.44 | 475,984.42 |
| 合 计 | 31,008,044.30 | 51,247,842.59 |
8、其他非流动金融资产
（1）其他非流动金融资产情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其他非流动金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 合 计 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
9、投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、期初余额 | 5,339,689.70 | 5,339,689.70 | ||
| 2、本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| ?? | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| (3)转为固定资产 | ||||
| 4、期末余额 | 5,339,689.70 | 5,339,689.70 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1、期初余额 | 2,642,033.57 | 2,642,033.57 | ||
| 2、本期增加金额 | 126,817.65 | 126,817.65 |
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合 计 |
| （1）计提或摊销 | ||||
| ? | ||||
| 3、本期减少金额 | 0 | 0 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| (3)转为固定资产折旧 | 0 | 0 | ||
| 4、期末余额 | 2,768,851.22 | 2,768,851.22 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1、期初余额 | ||||
| 2、本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| ?? | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| ?? | ||||
| 4、期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1、期末账面价值 | 2,570,838.48 | 2,570,838.48 | ||
| 2、期初账面价值 | 2,697,656.13 | 2,697,656.13 |
其他说明：本公司将位于北京市朝阳区利泽中一路1号8层A801的自有房产租给北京方瑞工程造价咨询有限公司使用。
10、固定资产
（1）固定资产情况
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 13,056,290.37 | 30,990,471.68 | 3,622,695.49 | 4,185,538.26 | 51,854,995.80 |
| 2、本期增加金额 | 545,545.52 | 88,019.20 | 633,564.72 | ||
| （1）购置 | 545,545.52 | 88,019.20 | 633,564.72 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| ?? | |||||
| 3、本期减少金额 | 109,401.70 | 301,082.00 | 410,483.70 |
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合 计 |
| （1）处置或报废 | 109,401.70 | 301,082.00 | 410,483.70 | ||
| ?? | |||||
| 4、期末余额 | 13,056,290.37 | 31,426,615.50 | 3,710,714.69 | 3,884,456.26 | 52,078,076.82 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、期初余额 | 6,681,472.45 | 24,521,246.52 | 3,318,503.30 | 3,454,503.22 | 37,975,725.49 |
| 2、本期增加金额 | 310,075.32 | 815,332.58 | 72,687.45 | 92,017.95 | 1,290,113.30 |
| （1）计提 | 310,075.32 | 815,332.58 | 72,687.45 | 92,017.95 | 1,290,113.30 |
| ?? | |||||
| 3、本期减少金额 | 95,270.76 | 286,027.90 | 381,298.66 | ||
| （1）处置或报废 | 95,270.76 | 286,027.90 | 381,298.66 | ||
| ?? | |||||
| 4、期末余额 | 6,991,547.77 | 25,241,308.34 | 3,391,190.75 | 3,260,493.27 | 38,884,540.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | |||||
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| ?? | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| ?? | |||||
| 4、期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 6,064,742.60 | 6,185,307.16 | 319,523.94 | 623,962.99 | 13,193,536.69 |
| 2、期初账面价值 | 6,374,817.92 | 6,469,225.16 | 304,192.19 | 731,035.04 | 13,879,270.31 |
11、在建工程
（1）在建工程情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 特种变压器生产基地和研发中心项目 | 124,606,203.66 | 124,606,203.66 | 102,021,986.00 | 102,021,986.00 | ||
| 合 计 | 124,606,203.66 | 124,606,203.66 | 102,021,986.00 | 102,021,986.00 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 特种变压器生产基地和研发中心项目 | 140,000,000.00 | 102,021,986.00 | 22,584,217.66 | 124,606,203.66 | ||
| 合 计 |
（续）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 特种变压器生产基地和研发中心项目 | 89 | 90% | 自有资金 | |||
| 合 计 |
12、无形资产
（1）无形资产情况
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 49,435,756.10 | 23,567,500.00 | 13,840,000.00 | 3,995,266.35 | 90,838,522.45 |
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| ?? | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| ?? | |||||
| 4、期末余额 | 49,435,756.10 | 23,567,500.00 | 13,840,000.00 | 3,995,266.35 | 90,838,522.45 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1、期初余额 | 6,898,463.01 | 18,781,170.35 | 5,885,333.42 | 734,222.06 | 32,299,188.84 |
| 2、本期增加金额 | 494365.26 | 328860.78 | 141999.96 | 194047.67 | 1,159,273.67 |
| （1）计提 | 494365.26 | 328860.78 | 141999.96 | 194047.67 | 1,159,273.67 |
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合 计 |
| ?? | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| ?? | |||||
| 4、期末余额 | 7,392,828.27 | 19,110,031.13 | 6,027,333.38 | 928,269.73 | 33,458,462.51 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | 7,150,000.04 | 7,150,000.04 | |||
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| ?? | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| ?? | |||||
| 4、期末余额 | 7,150,000.04 | 7,150,000.04 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 42,042,927.83 | 4,457,468.87 | 662,666.58 | 3,066,996.62 | 50,230,059.90 |
| 2、期初账面价值 | 42,537,293.09 | 4,786,329.65 | 804,666.54 | 3,261,044.29 | 51,389,333.57 |
注：本期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0 %。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,421,565.47 | 813,234.82 | 5,290,685.96 | 813,885.67 |
| 内部交易未实现利润 | 10,315,673.33 | 1,547,351.00 | 6,125,633.73 | 918,845.06 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合 计 | 15,737,238.80 | 2,360,585.82 | 11,416,319.69 | 1,732,730.73 |
（2）未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 7,288,950.04 | 7,288,950.04 |
| 可抵扣亏损 | ||
| 合 计 | 7,288,950.04 | 7,288,950.04 |
14、应付票据
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 0 | 0 |
| 银行承兑汇票 | 0 | 4,343,381.00 |
| 合 计 | 0 | 4,343,381.00 |
注：本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元（上期末： 0 元）。
15、应付账款
（1）应付账款列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 26,786,672.13 | 23,877,425.75 |
| 1-2年 | 135,341.60 | 188,938.72 |
| 2-3年 | 25,462.23 | 253,838.97 |
| 3年以上 | 593,394.30 | 467,695.97 |
| 合 计 | 27,540,870.26 | 24,787,899.41 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海金讯文化传播有限公司 | 108,000.00 | 尚未结算 |
| 成都哈顿科技有限公司 | 45,000.00 | 尚未结算 |
| 合肥科变电气有限公司 | 39,810.00 | 尚未结算 |
| 涿州市长城会岭铝业有限公司 | 36,143.70 | 尚未结算 |
| 天津市晟源电器设备有限公司 | 35,500.00 | 尚未结算 |
| 北京鼎睿科技发展有限公司 | 35,228.80 | 尚未结算 |
| 合 计 | 299,682.50 |
16、预收款项
（1）预收款项列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,843,361.63 | 2,298,746.40 |
| 1—2年 | 220,500.00 | 174,770.00 |
| 2—3年 | 185,180.90 | 185,180.90 |
| 3年以上 | 31,400.00 | 31,400.00 |
| 合 计 | 4,280,442.53 | 2,690,097.30 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京中工源合科技有限公司 | 219,000.00 | 尚未结算 |
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 沈阳怡申电气有限公司 | 180,000.00 | 尚未结算 |
| 北京京仪椿树整流器有限责任公司 | 31,400.00 | 尚未结算 |
| 欧伏电气股份有限公司 | 5,180.90 | 尚未结算 |
| 宜兴博艾自动化成套设备有限公司 | 1,500.00 | 尚未结算 |
| 合 计 | 437,080.90 |
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,678,500.62 | 21,067,534.82 | 21,177,729.15 | 4,568,306.29 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,643,480.30 | 1,643,480.30 | ||
| 三、辞退福利 | 468,465.00 | 468,465.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 4,678,500.62 | 23,179,480.12 | 23,289,674.45 | 4,568,306.29 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,799,403.57 | 19,005,288.40 | 19,170,022.70 | 2,634,669.27 |
| 2、职工福利费 | 204.55 | 337,733.04 | 337,937.59 | |
| 3、社会保险费 | 1,143,780.16 | 1,143,780.16 | ||
| 其中：医疗保险费 | 996,154.04 | 996,154.04 | ||
| 工伤保险费 | 105,437.08 | 105,437.08 | ||
| 生育保险费 | 42,189.04 | 42,189.04 | ||
| 4、住房公积金 | -39,508.00 | 299,622.60 | 314,058.00 | -53,943.40 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,918,400.50 | 281,110.62 | 211,930.70 | 1,987,580.42 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合 计 | 4,678,500.62 | 21,067,534.82 | 21,177,729.15 | 4,568,306.29 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,569,871.58 | 1,569,871.58 | ||
| 2、失业保险费 | 73,608.72 | 73,608.72 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合 计 | 1,643,480.30 | 1,643,480.30 |
18、应交税费
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,469,321.58 | 425,690.30 |
| 企业所得税 | 1,907,951.31 | 1,989,344.33 |
| 个人所得税 | 26,334.31 | 49,155.93 |
| 城市维护建设税 | 102,852.51 | 29,798.32 |
| 教育费附加 | 44,079.65 | 12,770.71 |
| 地方教育费附加 | 29,386.43 | 8,513.81 |
| 环境保护税 | - | 48,615.25 |
| 合 计 | 3,579,925.79 | 2,563,888.65 |
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付往来款 | ||
| 应付五险一金 | 38,960.87 | 10,000.03 |
| 保证金、押金等 | 163,922.00 | 163,922.00 |
| 其他 | 551,827.41 | 543,827.41 |
| 合 计 | 754,710.28 | 717,749.44 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京铮兴恒业商贸有限公司 | 59,750.00 | 尚未结算 |
| 北京沃尔玛百货有限公司 | 50,000.00 | 尚未结算 |
| 北京锦源恒景商贸有限公司 | 49,040.00 | 尚未结算 |
| 北京东方翔达汽车修理有限公司 | 16,391.00 | 尚未结算 |
| 北京美华伟业汽车修理有限责任公司 | 11,563.00 | 尚未结算 |
| 戎威远保安服务（北京）有限公司 | 5,400.00 | 尚未结算 |
| 北京华安广通科技发展有限公司 | 2,000.00 | 尚未结算 |
| 合 计 | 194,144.00 |
20、股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+ 、-） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 185,707,370.00 | 185,707,370.00 | |||||
21、资本公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 77,572,194.75 | 77,572,194.75 | ||
| 其他资本公积 | 24,291,722.66 | 24,291,722.66 | ||
| 合 计 | 101,863,917.41 | 101,863,917.41 |
22、盈余公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 49,539,334.32 | 1,709,202.78 | 51,248,537.10 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合 计 | 49,539,334.32 | 1,709,202.78 | 51,248,537.10 |
23、未分配利润
| 项 目 | 本 期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 236,287,646.31 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | |
| 调整后期初未分配利润 | 236,287,646.31 |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | 24,117,286.44 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,709,202.78 |
| 提取任意盈余公积 | |
| 提取一般风险准备 | |
| 应付普通股股利 | 20,056,395.95 |
| 转作股本的普通股股利 | |
| 期末未分配利润 | 238,639,334.02 |
24、营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 114,818,509.95 | 71,449,202.69 | 107,486,203.91 | 67,324,829.39 |
| 其他业务 | 1,328,093.36 | 428,319.27 | 512,550.52 | 170,056.14 |
| 合 计 | 116,146,603.31 | 71,877,521.96 | 107,998,754.43 | 67,494,885.53 |
25、营业税金及附加
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 555,212.02 | 579,057.21 |
| 教育费附加 | 237,948.02 | 248,162.81 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 地方教育费附加 | 158,632.00 | 165,441.85 |
| 车船税 | 3,691.66 | 3,625.00 |
| 房产税 | 106,888.04 | 105,924.63 |
| 土地使用税 | 102,702.57 | 82,992.57 |
| 环保税 | 49,733.77 | 16,472.41 |
| 印花税 | 81,680.60 | 95,507.90 |
| 合 计 | 1,296,488.68 | 1,297,184.38 |
26、销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利 | 2,196,713.56 | 872,173.59 |
| 业务招待费 | 304,974.85 | 421,243.18 |
| 办公经费 | 239,156.48 | 161,447.80 |
| 运输费 | 244,305.15 | 1,327,883.52 |
| 差旅费 | 408,288.92 | 287,324.77 |
| 保险费 | 0 | 0 |
| 宣传费 | 19,980.00 | 12,000.00 |
| 出口费用 | 93,895.93 | 10,387.84 |
| 包装费 | 0 | 435,454.06 |
| 其它 | 0 | 0 |
| 合 计 | 3,507,314.89 | 3,527,914.76 |
27、管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利 | 4,792,412.96 | 3,219,706.72 |
| 办公经费 | 199,535.02 | 253,609.58 |
| 业务招待费 | 261,278.88 | 498,219.70 |
| 折旧费 | 241,692.98 | 187,976.80 |
| 交通费 | 320,943.21 | 658,347.65 |
| 中介费 | 796,751.05 | 532,503.51 |
| 无形资产摊销 | 1,159,273.67 | 1,033,121.52 |
| 税金 | 0 | 0 |
| 其他 | 225,964.91 | 322,390.98 |
| 合 计 | 7,997,852.68 | 6,705,876.46 |
28、研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 4,349,618.63 | 3,678,082.32 |
| 折旧费 | 208,634.05 | 409,886.23 |
| 材料费 | 374,633.08 | 160,393.08 |
| 中试费 | 355,304.02 | 109,456.98 |
| 委托开发费 | 300,000.00 | 0 |
| 其他 | 31,405.54 | 10,910.69 |
| 合 计 | 5,619,595.32 | 4,368,729.30 |
29、财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 0 | |
| 减：利息收入 | 269,811.08 | 386,412.60 |
| 汇兑损益 | 33,576.47 | 25,649.06 |
| 其他 | 9,808.34 | 14,572.84 |
| 合 计 | -226,426.27 | -346,190.70 |
30、信用减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 21,230.92 | |
| 存货跌价损失 | ||
| 可供出售金融资产减值损失 | ||
| 持有至到期投资减值损失 | ||
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | ||
| 工程物资减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 | ||
| 油气资产减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 | ||
| 商誉减值损失 | ||
| 其他 | ||
| 合 计 | 21,230.92 |
31、资产减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 2,036,953.39 | |
| 存货跌价损失 | ||
| 可供出售金融资产减值损失 | ||
| 持有至到期投资减值损失 | ||
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | ||
| 工程物资减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 | ||
| 油气资产减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 | ||
| 商誉减值损失 | ||
| 其他 | ||
| 合 计 | 2,036,953.39 |
32、其他收益
（1）其他收益分类情况
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 13,500.00 | 1,295,130.00 | 13,500.00 |
| 合 计 | 13,500.00 | 1,295,130.00 | 13,500.00 |
（2）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 中关村科技园区管理委员会中关村提升创新能力优化创新环境支持资金（专利部分） | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家知识产权局专利局北京代办处专利资助金 | 7,500.00 | 与收益相关 | |
| 北京市朝阳区科学技术委员会专利奖励及资助款 | 99,130.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北京市朝阳区科学技术委员会科技企业技术创新专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 北京市朝阳区发展和改革委员会推动企业上市和并购重组专项资金 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 北京市朝阳区科学技术委员会知识产权重点企业资助金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 中关村企业信用促进会服务支持资金（信用评价） | 10,000.00 | ||
| 中关村技术创新能力建设资金 | 36,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 13,500.00 | 1,295,130.00 | — |
33、投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财收益 | 939,945.38 | 1,351,903.40 |
| 合 计 | 939,945.38 | 1,351,903.40 |
34、资产处置收益
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置损益 | 15,658.20 | -152,092.32 | 15,658.20 |
| 合 计 | 15,658.20 | -152,092.32 | 15,658.20 |
35、营业外收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助（详见下表：政府补助明细表） | |||
| 其他 | 115,939.46 | 304,379.16 | 115,939.46 |
| 合 计 | 115,939.46 | 304,379.16 | 115,939.46 |
36、营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠支出 | |||
| 其他 | 40,742.16 | 60,486.00 | 40,742.16 |
| 合 计 | 40,742.16 | 60,486.00 | 40,742.16 |
37、所得税费用
（1）所得税费用表
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,010,220.23 | 1,901,004.52 |
| 递延所得税费用 | -5,349.15 | -267,834.51 |
| 合 计 | 3,004,871.08 | 1,633,170.01 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程：
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 27,097,326.01 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,064,598.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 23,876.22 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 91,769.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -555,837.73 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,669.14 |
| 加计扣除 | -632,204.48 |
| 所得税费用 | 3,004,871.08 |
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用--利息收入 | 229,966.22 | 386,412.60 |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 13,500.00 | 1,295,130.00 |
| 其他 | 1,663,094.85 | 1,129,947.96 |
| 合 计 | 1,906,561.07 | 2,811,490.56 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用账户--银行手续费 | 8,833.95 | 13,108.61 |
| 经营费用 | 2,409,958.97 | 5,623,325.08 |
| 其他 | 2,743,869.27 | 4,980,233.50 |
| 合 计 | 5,162,662.19 | 10,616,667.19 |
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 24,092,454.93 | 24,019,065.54 |
| 加：资产减值准备 | 21,230.92 | 2,036,953.39 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,416,930.95 | 1,613,073.64 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 无形资产摊销 | 1,159,273.67 | 1,033,121.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 0 | 0 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -15,658.20 | 0 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0 | 152,092.32 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0 | 0 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 0 | 0 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -939,945.38 | -1,351,903.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -627,855.09 | -267,834.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0 | 0 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 6,192,639.18 | 1,690,742.20 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 5,975,748.21 | -35,394,845.61 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -11,218,969.08 | -3,786,487.20 |
| 其他 | 0 | 0 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,055,850.11 | -10,256,022.11 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 58,279,089.91 | 51,913,040.25 |
| 减：现金的期初余额 | 37,686,400.95 | 72,838,143.66 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 20,592,688.96 | -20,925,103.41 |
（2）现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 58,279,089.91 | 51,913,040.25 |
| 其中：库存现金 | 201,782.64 | 157,307.62 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 58,077,307.27 | 51,755,732.63 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| ?? | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 58,279,089.91 | 51,913,040.25 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
40、所有权或使用权受限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,023.85 | 履约及质量保函15,023.85元 |
| 合 计 | 15,023.85 |
（八）合并范围的变更
本期合并财务报表范围与上期一致，未发生变更。
（九）在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京新特电气有限公司 | 三河市燕郊开发区海油大街北侧 | 北京市北京经济技术开发区科创十四街99号33幢D栋二层2156号（集中办公区） | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京新华都变频变压器有限公司 | 三河市燕郊开发区海油大街北侧 | 北京市朝阳区利泽中一路1号办公A801 | 商贸业 | 100.00 | 同一控制下合并取得（注释1） | |
| 河北新华都变频变压器有限公司 | 三河市燕郊开发区海油大街北侧 | 三河市燕郊开发区海油大街北侧 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京斯耐博科技 | 三河市燕郊 | 北京市北京 | 商贸业 | 51.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 有限公司 | 开发区海油大街北侧 | 经济技术开发区宏达北路12号B幢三区129室 | ||||
（十）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 关联关系 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) | 本企业 最终控制方 | 组织机构代码 |
| 本企业的母公司情况的说明 | ||||||||||
| 本企业最终控制方是谭勇、宗丽丽。 | ||||||||||
2、本企业的子公司情况
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 组织机构代码 |
| 北京新特电气有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 北京市北京经济技术开发区科创十四街99号33幢D栋二层2156号（集中办公区） | 谭勇 | 制造业 | 10000万元人民币 | 100 | 100 | |
| 北京新华都变频变压器有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 北京市朝阳区利泽中一路1号办公A801 | 谭勇 | 商贸业 | 2000万元人民币 | 100 | 100 | |
| 河北新华都变频变压器有限 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 三河市燕郊开发区海油大街北侧 | 嘉陵松琦 | 制造业 | 100万元人民币 | 100 | 100 |
| 公司 | |||||||||
| 北京斯耐博科技有限公司 | 控股子公司 | 有限责任公司 | 北京市北京经济技术开发区宏达北路12号B幢三区129室 | 谭勇 | 商贸业 | 1100万元人民币 | 51 | 51 |
3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | 组织机构代码 |
| 中科汇通（深圳）股权投资基金有限公司 | 法人股东 | |
| 重庆亢石新材料科技有限公司 | 参股股东 | |
| 本企业的其他关联方情况的说明 | ||
| 公司实际控制人谭勇之母李淑芹持有公司1,237,500.00股股份，占公司总股本的0.6664%；公司董事李鹏之妻陈雪梅持有公司55,000.00股股份，占公司总股本的0.0296%；公司实际控制人宗丽丽之弟宗宝峰亦是公司高级管理人员，持有公司445,000.00股股份，占公司总股本的0.2396%；公司职工监事郑忠红之妻郭珍琴持有公司137,500.00股股份，占公司总股本的0.074%。 | ||
5、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 年度报酬总额 | [189.46万元] | [65万元] |
| 其中：（各金额区间人数） | 12 | 10 |
| [20万元以上] | 5 | 0 |
| [15～20万元] | 1 | 0 |
| [10～15万元] | 4 | 0 |
| [10万元以下] | 2 | 0 |
（十一）母公司财务报表项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 144,632,711.07 | 100 | 2,067,247.58 | 1.43 | 142,565,463.49 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 144,632,711.07 | 100 | 2,067,247.58 | 1.43 | 142,565,463.49 |
（续）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 133,205,990.00 | 100.00 | 2,028,003.02 | 1.52 | 131,177,986.98 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 133,205,990.00 | 100.00 | 2,028,003.02 | 1.52 | 131,177,986.98 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 51,739,870.76 | 517,398.71 | 1.00 |
| 1至2年 | 2,385,650.68 | 119,282.53 | 5.00 |
| 2至3年 | 2,412,435.00 | 482,487.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 240,600.00 | 120,300.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 119,770.00 | 119,770.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 708,009.34 | 708,009.34 | 100.00 |
| 合 计 | 57,606,335.78 | 2,067,247.58 | |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 64,244.56元；本期实际核销的应收账款25,000.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 25,000.00 |
其中重要的应收账款核销情况
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销 程序 | 是否因关联 交易产生 |
| 株洲变流技术国家工程研究中心有限公司 | 货款 | 25,000.00 | 无法收回 | 董事长审批 | 否 |
| 合 计 | 25,000.00 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款 总额比例 | 坏账金额 |
| 客户一 | 客户 | 86,934,782.98 | 60.11% | |
| 客户二 | 客户 | 14,202,066.60 | 9.82% | 142,020.67 |
| 客户三 | 客户 | 7,017,984.72 | 4.85% | 70,179.85 |
| 客户四 | 客户 | 6,686,983.92 | 4.62% | 66,869.84 |
| 客户五 | 客户 | 4,785,443.45 | 3.31% | 47,854.43 |
| 合 计 | 119,627,261.67 | 82.71% | 326,924.79 |
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 85,900,384.99 | 94.15 | 300,653.77 | 0.35 | 85,599,731.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,338,050.58 | 5.85 | 5,338,050.58 | 100 | 0 |
| 合 计 | 91,238,435.57 | 100.00 | 5,638,704.35 | ||
（续）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 86,140,235.47 | 94.51 | 632,744.85 | 0.73 | 85,507,490.62 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,001,663.25 | 5.49 | 5,001,663.25 | 100.00 | 0 |
| 合 计 | 91,141,898.72 | 5,634,408.1 | 85,507,490.62 | ||
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京斯耐博科技有限公司 | 4,511,438.56 | 4,511,438.56 | 100% | 关联方单位可持续经营存在重大不确定性，预计不可收回。 |
| 天津瑞林异型铜排电气有限公司 | 490,612.02 | 490,612.02 | 100% | 预计不可收回 |
| 浙江兴基源电工设备有限公司 | 336,000.00 | 336,000.00 | 100% | 预计不可收回 |
| 合 计 | 5,338,050.58 | 5,338,050.58 | — | — |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 452,199.69 | 4,522.00 | 1.00 |
| 1至2年 | 20,435.30 | 1,021.77 | 5.00 |
| 2至3年 | 165,800.00 | 33,160.00 | 20.00 |
| 3至4年 | - | 50.00 | |
| 4至5年 | 227,600.00 | 227,600.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 34,350.00 | 34,350.00 | 100.00 |
| 合 计 | 900,384.99 | 300,653.77 | - |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,296.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 0 |
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 50,600.00 | 250,600.00 |
| 代收代付款 | 27,411.00 | 31,137.00 |
| 备用金 | 414,839.82 | 209,964.30 |
| 其他 | 90,745,584.75 | 90,650,197.42 |
| 合 计 | 91,238,435.57 | 91,141,898.72 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 关联方关系 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 北京新特电气有限公司 | 否 | 其他 | 85,000,000.00 | 1-4年 | 93.16 | 0 |
| 北京斯耐博科技有限公司 | 否 | 其他 | 4,511,438.56 | 1-4年 | 4.95 | 4,511,438.56 |
| 天津瑞林异型铜排电气有限公司 | 否 | 其他 | 490,612.02 | 4-5年 | 0.54 | 490,612.02 |
| 浙江兴基源电工设备有限公司 | 否 | 其他 | 336,000.00 | 4-5年 | 0.37 | 336,000.00 |
| 野邑机电科技（上海）有限公司 | 否 | 其他 | 168,000.00 | 4-5年 | 0.18 | 168,000.00 |
| 合 计 | — | 90,506,050.58 | — | 99.20 | 5,506,050.58 |
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 125,357,213.42 | 5,610,000.00 | 119,747,213.42 | 125,357,213.42 | 5,610,000.00 | 119,747,213.42 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合 计 | 125,357,213.42 | 5,610,000.00 | 119,747,213.42 | 125,357,213.42 | 5,610,000.00 | 119,747,213.42 |
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | |||||
| 北京新华都变频变压器有限公司 | 19,309,311.11 | 19,309,311.11 | |||||||||
| 河北新华都变频变压器有限公司 | 437,902.31 | 437,902.31 | |||||||||
| 北京新特电气有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||||||
| 北京斯耐博科技有限公司 | 5,610,000.00 | 5,610,000.00 | 5,610,000.00 | ||||||||
| 合 计 | 125,357,213.42 | 125,357,213.42 | 5,610,000.00 | ||||||||
| 合 计 | |||||||||||
4、营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 91,894,197.53 | 61,503,471.32 | 86,004,388.51 | 62,008,264.34 |
| 其他业务 | 582,614.82 | 65,948.28 | 19,705.87 | 76.13 |
| 合 计 | 92,476,812.35 | 61,569,419.60 | 86,024,094.38 | 62,008,340.47 |
5、投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 其他 | 543,534.42 | 945,808.27 |
| 合 计 | 543,534.42 | 945,808.27 |
公司主要财务报表项目的变动及原因说明
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 58,294,113.76 | 42,059,274.95 | 38.60% | 主要原因一是报告期内公司加大应收账款回款催收力度，同时银行承兑汇票到期兑付，以及加强了应收票据管理盘活资金；二是报告期原材料采购支出减少所致。 |
| 应收票据 | 67,457,344.43 | 76,935,875.77 | -12.32% | 主要原因是银行承兑汇票到期兑付，以及加强了应收票据管理盘活资金所致。 |
| 应收账款 | 122,103,567.55 | 123,991,018.91 | -1.52% | 主要原因是报告期内公司加大应收账款回款催收力度所致。 |
| 预付款项 | 16,241,731.61 | 11,201,570.12 | 45.00% | 主要原因是报告期内硅钢片和铜杆主要原材料采购预付款所致。 |
| 其他应收款 | 1,312,307.34 | 1,050,337.57 | 24.94% | 主要原因是报告期内业务人员出差借款增加所致。 |
| 存货 | 26,412,572.30 | 32,605,211.48 | -18.99% | 主要原因是报告期内原材料采购减少所致。 |
| 其他流动资产 | 31,008,044.30 | 51,247,842.59 | -39.49% | 主要原因是报告期内银行理财产品逐步减少所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 0.00% | |
| 投资性房地产 | 2,570,838.48 | 2,697,656.13 | -4.70% | |
| 固定资产 | 13,193,536.69 | 13,879,270.31 | -4.94% | |
| 在建工程 | 124,606,203.66 | 102,021,986.00 | 22.14% | 主要原因是特种变压器生产基地和研发中心项目建设投入所致。 |
| 无形资产 | 50,230,059.90 | 51,389,333.57 | -2.26% | |
| 递延所得税资产 | 2,360,585.82 | 1,732,730.73 | 36.24% | 主要原因是报告期内内部交易未实现所致。 |
| 应付票据 | - | 4,343,381.00 | -100.00% | 主要原因是报告期内未对外开具的银行承兑汇票所致。 |
| 应付账款 | 27,540,870.26 | 24,787,899.41 | 11.11% | |
| 预收款项 | 4,280,442.53 | 2,690,097.30 | 59.12% | 主要原因是报告期内 |
| 预收客户定金所致。 | ||||
| 应付职工薪酬 | 4,568,306.29 | 4,678,500.62 | -2.36% | |
| 应交税费 | 3,579,925.79 | 2,563,888.65 | 39.63% | 主要原因是报告期内未交增值税和所得税增加所致。 |
| 其他应付款 | 754,710.28 | 717,749.44 | 5.15% | |
| 股本 | 185,707,370.00 | 185,707,370.00 | 0.00% | |
| 资本公积 | 101,863,917.41 | 101,863,917.41 | 0.00% | |
| 盈余公积 | 51,248,537.10 | 49,539,334.32 | 3.45% | |
| 未分配利润 | 238,639,334.02 | 236,287,646.31 | 1.00% | |
| 利润表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 116,146,603.31 | 107,998,754.43 | 7.54% | 报告期内虽然市场竞争压力增大，但公司管理层按照公司战略布局稳步推进各项工作的开展，积极走访客户，精准定位客户需求，通过深入沟通交流，帮助客户解决技术难点痛点问题，同时积极开拓新兴市场，保障了公司上半年收入稳定增长。 |
| 营业成本 | 71,877,521.96 | 67,494,885.53 | 6.49% | 主要原因是收入增长而成本随之增长所致。 |
| 税金及附加 | 1,296,488.68 | 1,297,184.38 | -0.05% | |
| 销售费用 | 3,507,314.89 | 3,527,914.76 | -0.58% | |
| 管理费用 | 7,997,852.68 | 6,705,876.46 | 19.27% | 主要原因是报告期内职工工资增长所致。 |
| 研发费用 | 5,619,595.32 | 4,368,729.30 | 28.63% | 主要原因是报告期内公司增加了研发投入所致。 |
| 财务费用 | -226,426.27 | -346,190.70 | -34.59% | 主要原因是报告期内定期存款利息收入减少所致。 |
| 信用减值损失 | 21,230.92 | -98.96% | 主要原因是报告期内应收账款余额期初期末增减幅度变动较大所致。 | |
| 资产减值损失 | 2,036,953.39 | |||
| 其他收益 | 13,500.00 | 1,295,130.00 | -98.96% | 主要原因是报告期内收到的政府补助比上年度同期减少所致。 |
| 投资收益 | 939,945.38 | 1,351,903.40 | -30.47% | 主要原因是报告期内银行理财逐渐减少所致。 |
| 资产处置收益 | 15,658.20 | -152,092.32 | 110.30% | 主要原因是报告期内报废和处置固定资产所致。 |
| 营业外收入 | 115,939.46 | 304,379.16 | -61.91% | 主要原因是报告期内供应商质量赔偿和应付账款债务重组所致。 |
| 营业外支出 | 40,742.16 | 60,486.00 | -32.64% | 主要原因是报告期内库存商品报废处理和应收账款债务重组损失。 |
| 所得税费用 | 3,004,871.08 | 1,633,170.01 | 83.99% | 主要原因是报告期内利润增长所致。 |
| 净利润 | 24,092,454.93 | 24,019,065.54 | 0.31% | |
| 现金流量表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,055,850.11 | -10,256,022.11 | 354.05% | 主要原因为一是公司加大了回款催收力度，针对公司长期合作和信用良好的客户改变了信用政策，导致回款加快；二是加强应收票据管理，盘活资金；三是公司主要原材料价格较上年度略有下降，采购支出金额大幅减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,593,234.80 | -10,669,095.72 | -236.78% | 主要原因为公司理财业务投入的资金减少，以及在建工程投入减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,056,395.95 | - | 100.00% | 主要原因为公司2019年5月份分派现金股利所致。 |
新华都特种电气股份有限公司
二〇一九年八月