证券代码:002936 证券简称:郑州银行 公告编号:2019-036
郑州银行股份有限公司2019年半年度报告摘要
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文,为全面了解郑州银行股份有限公司(以下简称“本行”、“郑州银行”)的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
2019年8月20日,本行第六届董事会第六次会议审议通过了2019年半年度暨中期报告(“本报告”)及中期业绩公告。会议应出席董事12名,亲自出席董事12名。本行部分监事列席了本次会议。
本报告所载财务资料除特别注明外,为本行及所属子公司河南九鼎金融租赁股份有限公司、扶沟郑银村镇银行股份有限公司、新密郑银村镇银行股份有限公司、浚县郑银村镇银行股份有限公司、确山郑银村镇银行股份有限公司(以下统称“本集团”或“本行”)的合并报表数据。
本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2019年中期财务报告未经审计,毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)和毕马威会计师事务所分别根据中国和香港审阅准则进行了审阅。
本行法定代表人、董事长王天宇先生,行长申学清先生,主管会计工作负责人傅春乔先生,会计机构负责人张志勇先生声明并保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
本行2019年上半年计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺,敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识,并且理解计划、预测与承诺之间的差异。
报告期内,本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险及本行采取的应对措施,具体请查阅本报告“经营情况讨论和分析”章节中“风险管理”内容。
二、公司基本情况
1 公司简介
股票上市交易所、股票简称和股票代码: | A股:深交所 郑州银行 002936 H股:香港联交所 郑州银行 6196 境外优先股:香港联交所 ZZBNK 17USDPREF 4613 |
董事会秘书及联系方式: | 傅春乔先生 联系地址:中国河南省郑州市郑东新区商务外环路22号 电话:+86-371-6700 9199 传真:+86-371-6700 9898 电子邮箱:ir@zzbank.cn |
证券事务代表及联系方式: | 陈光先生 联系地址:中国河南省郑州市郑东新区商务外环路22号 电话:+86-371-6700 9199 传真:+86-371-6700 9898 电子邮箱:ir@zzbank.cn |
2 报告期主要业务简介
本行主要经营以下业务:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外币兑换;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
三、主要会计数据和财务指标
1 主要会计数据和财务指标
本报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制,除特别注明外,为本集团数据,以人民币列示。
单位:人民币千元
主要会计数据 | 截至6月30日止六个月 | |||
2019年 | 2018年 | 本报告期较 上年同期增减(%) | 2017年 | |
经营业绩 | ||||
营业收入(1) | 6,256,592 | 5,159,466 | 21.26 | 4,867,412 |
税前利润 | 3,058,914 | 3,036,601 | 0.73 | 3,007,725 |
归属于本行股东的净利润 | 2,469,317 | 2,366,553 | 4.34 | 2,271,396 |
归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,466,759 | 2,364,587 | 4.32 | 2,263,229 |
经营活动使用的现金流量净额 | (4,299,941) | (3,042,722) | 41.32 | (13,135,567) |
每股计(人民币元/股) | ||||
基本每股收益(2) | 0.42 | 0.44 | (4.55) | 0.43 |
稀释每股收益 | 0.42 | 0.44 | (4.55) | 0.43 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.42 | 0.44 | (4.55) | 0.43 |
截至6月30日 2019年 | 截至12月31日 2018年 | 本报告期末较 上年末增减(%) | 截至12月31日 2017年 | |
规模指标 | ||||
资产总额 | 479,795,566 | 466,142,418 | 2.93 | 435,828,887 |
发放贷款及垫款本金总额(不含应计利息) | 177,557,152 | 159,572,792 | 11.27 | 128,456,478 |
发放贷款及垫款减值准备(3) | 6,731,152 | 6,097,376 | 10.39 | 4,000,536 |
负债总额 | 440,280,452 | 428,278,919 | 2.80 | 402,389,522 |
吸收存款本金总额(不含应计利息) | 271,595,248 | 264,130,934 | 2.83 | 255,407,398 |
股本 | 5,921,932 | 5,921,932 | - | 5,321,932 |
股东权益 | 39,515,114 | 37,863,499 | 4.36 | 33,439,365 |
其中:归属于本行股东的权益 | 38,260,665 | 36,649,739 | 4.40 | 32,205,887 |
归属于本行普通股股东的每股净资产(4)(人民币元/股) | 5.14 | 4.87 | 5.54 | 4.58 |
资本净额(5) | 47,718,002 | 45,958,462 | 3.83 | 41,614,453 |
其中:一级资本净额(5) | 38,140,611 | 36,618,138 | 4.16 | 32,262,545 |
风险加权资产净额(5) | 374,558,345 | 349,504,822 | 7.17 | 307,474,718 |
主要财务指标 | 截至6月30日 2019年 | 截至12月31日 2018年 | 本报告期末较 上年末变动 | 截至12月31日 2017年 |
资本充足率(%) | ||||
核心一级资本充足率(5) | 8.07 | 8.22 | (0.15) | 7.93 |
一级资本充足率(5) | 10.18 | 10.48 | (0.30) | 10.49 |
资本充足率(5) | 12.74 | 13.15 | (0.41) | 13.53 |
资产质量指标(%) | ||||
不良贷款率(6) | 2.39 | 2.47 | (0.08) | 1.50 |
拨备覆盖率(6) | 158.44 | 154.84 | 3.60 | 207.75 |
贷款拨备率(6) | 3.79 | 3.82 | (0.03) | 3.11 |
主要财务指标 | 截至6月30日 2019年 | 截至12月31日 2018年 | 本报告期末较 上年末变动 | 截至12月31日 2017年 |
本金或利息逾期90天以上贷款占不良贷款比 | 83.67 | 95.36 | (11.69) | 171.13 |
截至6月30日止六个月 | ||||
2019年 | 2018年 | 本报告期较 上年同期变动 | 2017年 | |
盈利能力指标(%) | ||||
加权平均净资产收益率(2)(年化) | 16.50 | 18.84 | (2.34) | 20.50 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(年化) | 16.49 | 18.82 | (2.33) | 20.40 |
总资产收益率(7)(年化) | 1.06 | 1.08 | (0.02) | 1.19 |
成本收入比(8) | 26.53 | 26.85 | (0.32) | 22.56 |
净利差(9)(年化) | 1.88 | 1.58 | 0.30 | 2.05 |
净利息收益率(10)(年化) | 1.86 | 1.48 | 0.38 | 2.20 |
截至6月30日 2019年 | 截至12月31日 2018年 | 本报告期末较 上年末变动 | 截至12月31日 2017年 | |
其他财务指标(%) | ||||
杠杆率(11) | 6.85 | 6.79 | 0.06 | 6.49 |
流动性比率(11) | 39.63 | 56.39 | (16.76) | 61.72 |
流动性覆盖率(11) | 172.91 | 304.42 | (131.51) | 225.20 |
存贷款比例(11) | 70.67 | 66.06 | 4.61 | 50.29 |
单一最大客户贷款比例(11) | 3.98 | 4.13 | (0.15) | 3.12 |
最大十家单一客户贷款比例(11) | 22.37 | 21.46 | 0.91 | 22.01 |
单一最大集团客户授信比例(11) | 6.04 | 6.02 | 0.02 | 4.66 |
正常类贷款迁徙率(11) | 2.19 | 8.81 | (6.62) | 10.35 |
关注类贷款迁徙率(11) | 20.18 | 55.14 | (34.96) | 58.55 |
次级类贷款迁徙率(11) | 76.97 | 76.71 | 0.26 | 29.46 |
可疑类贷款迁徙率(11) | 0.65 | 0.14 | 0.51 | 0.07 |
注:
1. 营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动净收益、汇兑净损失、其他收益及其他业务收入。
2. 基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)计算。本行于2019年上半年未发放优先股股息,因此在计算基本每股收益和加权平均净资产收益率时,“归属于本行股东的净利润”无需扣除优先股股息,“加权平均净资产”扣除了优先股募集资金净额。
3. 包含以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备。
4. 为期末扣除其他权益工具后的归属于本行普通股股东的权益除以期末普通股股数。
5. 根据原中国银监会于2012年6月7日发布的《商业银行资本管理办法(试行)》计算。
6. 不良贷款率按不良贷款本金总额(不含应计利息)除以发放贷款及垫款本金总额(不含应计利息)计算;拨备覆盖率按发放贷款及垫款减值准备余额除以不良贷款本金总额(不含应计利息)计算;贷款拨备率按发放贷款及垫款减值准备余额除以发放贷款及垫款本金总额(不含应计利息)计算。
7. 指报告期内净利润占期初及期末的资产总额平均余额的百分比。
8. 按照业务及管理费与其他业务成本合计数除以营业收入计算。
9. 按照生息资产总额的平均收益率与付息负债总额的平均成本率的差额计算,基于每日平均生息资产及付息负债计算。
10. 按照利息净收入除以平均生息资产计算,基于每日平均生息资产计算。
11. 单一最大客户贷款比例、最大十家单一客户贷款比例为按照监管口径根据经审阅的数据重新计算,其余指标均为上报监管部门数据。贷款迁徙率为本行母公司口径。
2 境内外会计准则下会计数据差异本行根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的报告期末净资产与报告期净利润无差异。
3 非经常性损益项目及金额
单位:人民币千元 | |||
截至6月30日止六个月 | |||
项目 | 2019年 | 2018年 | 2017年 |
政府补助 | 1,331 | 971 | 2,715 |
固定资产清理净损失 | (115) | (2) | - |
公益性捐赠支出 | (1,000) | (615) | (100) |
赔偿金和罚款支出 | - | (6) | (215) |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,560 | 2,325 | 8,489 |
非经常性损益净额 | 3,776 | 2,673 | 10,889 |
减:以上各项对所得税的影响 | 944 | 668 | 2,722 |
合计 | 2,832 | 2,005 | 8,167 |
其中:影响本行股东净利润的非经常性损益 | 2,558 | 1,966 | 8,167 |
影响少数股东损益的非经常性损益 | 274 | 39 | - |
注:
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(2008年修订)规定计算。
四、股本及股东情况
1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表于报告期末,本行普通股股东总数为145,342户,其中A股股东145,285户,H股股东57户。于报告期末,本行前10名普通股股东直接持股情况如下:
单位:股
股东名称 | 股东性质 | 股份 类别 | 持股 比例 (%) | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况(+/-) | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | ||||||||
香港中央结算(代理人)有限公司 | 境外法人 | H股 | 25.63 | 1,517,869,830 | +1,000 | - | 1,517,869,830 | 未知 | - |
郑州市财政局 | 国家 | A股 | 8.29 | 490,904,755 | - | 490,904,755 | - | 质押 | 220,900,000 |
豫泰国际(河南)房地产开发有限公司 | 境内非国有法人 | A股 | 4.42 | 262,000,000 | - | 262,000,000 | - | 质押 | 262,000,000 |
河南兴业房地产开发有限公司 | 境内非国有法人 | A股 | 4.22 | 250,000,000 | - | 250,000,000 | - | 质押 | 124,999,990 |
中原信托有限公司 | 国有法人 | A股 | 4.04 | 239,426,471 | - | 239,426,471 | - | - | - |
河南晨东实业有限公司 | 境内非国有法人 | A股 | 3.82 | 226,000,000 | - | 226,000,000 | - | 质押 | 135,600,000 |
郑州投资控股有限公司 | 国有法人 | A股 | 3.64 | 215,678,764 | - | 215,678,764 | - | - | - |
河南国原贸易有限公司 | 境内非国有法人 | A股 | 3.36 | 199,046,474 | - | 199,046,474 | - | 质押 | 149,500,000 |
百瑞信托有限责任公司 | 国有法人 | A股 | 1.94 | 114,697,149 | - | 114,697,149 | - | - | - |
河南盛润控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | A股 | 1.69 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | 质押 | 25,000,000 |
冻结 | 75,000,000 | ||||||||
河南正弘置业有限公司 | 境内非国有法人 | A股 | 1.69 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | 质押 | 49,990,000 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有) | 无 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本行未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东 | 无 |
于报告期末,本行前10名无限售条件普通股股东直接持股情况如下:
单位:股
情况说明(如有)股东名称
股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
股份类别 | 数量 | ||
香港中央结算(代理人)有限公司 | 1,517,869,830 | H股 | 1,517,869,830 |
夏重阳 | 9,800,000 | A股 | 9,800,000 |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 6,210,742 | A股 | 6,210,742 |
张旭彬 | 4,664,200 | A股 | 4,664,200 |
黄宜 | 4,200,500 | A股 | 4,200,500 |
香港中央结算有限公司 | 3,771,683 | A股 | 3,771,683 |
许芝弟 | 2,285,874 | A股 | 2,285,874 |
程鹏 | 2,188,800 | A股 | 2,188,800 |
刘静兰 | 2,180,000 | A股 | 2,180,000 |
余华龙 | 1,706,000 | A股 | 1,706,000 |
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 本行未知前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
注:
1. 以上数据来源于本行2019年6月30日的股东名册。
2. 香港中央结算(代理人)有限公司所持股份是该公司以代理人身份持有,代表截至报告期末在该公司开户登记的所有机构和个人投资者
持有的H股股份合计数。报告期内,本行前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东未进行约定购回交易。
2 控股股东或实际控制人变更情况
本行不存在控股股东或实际控制人。
3 境外优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表报告期末,本行境外优先股股东(或代持人)总数为1户。于报告期末,本行前10名境外优先股股东(或代持人)持股情况如下表所示:
单位:股
股东名称 | 股东性质 | 持股比例(3)(%) | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||
The Bank of New York Depository (Nominees) Limited | 境外法人 | 100 | 59,550,000 | - | 未知 | 未知 |
所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同设置的说明 | 无 | |||||
前10名优先股股东之间,前10名优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动人的说明 | 本行未知上述境外优先股股东与前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
注:
1. 以上数据来源于本行2019年6月30日的境外优先股股东名册。
2. 上述境外优先股的发行采用非公开方式,境外优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。
3. “持股比例”指境外优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。
4 公司债券情况
本行不存在公开发行并在证券交易所上市的公司债券。
五、经营情况讨论和分析
1 报告期经营情况简介
全力确保经营稳健发展。报告期内,本行坚持稳中求进的总基调,加强风险防控、注重特色发展,持续推进高质量发展。规模指标稳健发展,截至报告期末,本行资产规模人民币4,797.96亿元,较年初增长2.93%;存款规模人民币2,715.95亿元,较年初增长2.83%;贷款规模人民币1,775.57亿元,较年初增长11.27%。盈利指标明显改善,报告期内,本行实现营业收入人民币62.57亿元,同比增长21.26%;拨备前利润人民币45.44亿元,同比增长21.73%;净利润人民币
25.10亿元,同比增长5.34%;净息差1.86%,同比增加0.38个百分点;成本收入比26.53%,同比下降0.32个百分点。风险指标稳步压降,截至报告期末,不良贷款率2.39%,较年初下降0.08个百分点;逾期90天以上贷款占不良贷款比例
83.67%,较年初下降11.69%;拨备覆盖率158.44%,较年初增加3.60个百分点,主要监管指标符合监管要求。
不断加强资产负债管理。报告期内,本行全面梳理经营预算、资本、定价、流动性管理体系,建立“净利润、净息差、风险资产占比、成本收入比、中间业务收入、不良贷款率”六大指标考核体系,逐项分解到条线部门和分支行,并将经营预算由年度预算调整为季度滚动预算,严格检视考核,进一步完善资产负债管理体系,增强管理效能,高质量发展的思路更加清晰。
扎实推进信用风险防控。报告期内,本行调整高级管理层风险管理委员会组织架构,制定、修订集团客户授信、统一出账、信贷档案管理办法等8项制度;制定集中度限额管理方案,明确授信客户压缩退出名单并推进实施;加强风险队伍建设,建立独立审批人内训师队伍,加快风险经理配置,发布分支行内控副行长、风险部总经理责任清单,持续强化风险条线垂直管理;推进智能风控,组建风险系统集中管理项目组,引入外部数据,内审、合规信息内嵌至预警系统,完成公司、市场条线授信数据的线上化,大数据风控体系日益完善。
持续深化特色定位建设。报告期内,本行以服务地方经济、服务中小企业、服务城市居民为根本,持续推进“三大特色”定位建设。商贸金融方面,“五朵云”产品运营良好,注册“五朵云”商标,研发上下游对公图谱系统,完成“1+N”线上销售协同平台一期和二期建设,上线云物流移动APP。市民金融方面,建立全零售、全员参与、全流程和全资产质量管理的“四全”销售管理体系,上线积分商城、营销日历,推进销售管理系统建设,成立零售专职督导团队、电话营销团队,建设零售数字化工厂。小微金融方面,推出微秒贷、E税融、线上优先贷等产品,上线“乐享E贴”,新建小微团队,组建“转训师”队伍,制定小微团队在岗能力提升方案,开展专项产品培训。
2 利润表分析
报告期内,在董事会的领导下,本行积极应对市场环境,坚持“商贸金融、市民金融、小微金融”的“三大特色定位”,坚持走特色化、差异化发展之路,服务实体经济发展。报告期内,本行实现营业收入人民币62.57亿元,较上年同期增长21.26%;实现净利润人民币25.10亿元,较上年同期增长5.34%。本行利润表主要项目及变动情况如下表所示:
单位:人民币千元 | ||||
截至6月30日止六个月 | ||||
项目 | 2019年 | 2018年 | 增减额 | 变动率(%) |
利息净收入 | 3,939,595 | 2,821,624 | 1,117,971 | 39.62 |
非利息收入 | 2,316,997 | 2,337,842 | (20,845) | (0.89) |
营业收入 | 6,256,592 | 5,159,466 | 1,097,126 | 21.26 |
减:营业支出 | 3,200,239 | 2,125,292 | 1,074,947 | 50.58 |
其中:税金及附加 | 54,730 | 43,398 | 11,332 | 26.11 |
业务及管理费 | 1,660,085 | 1,385,361 | 274,724 | 19.83 |
信用减值损失 | 1,485,424 | 696,523 | 788,901 | 113.26 |
其他业务成本 | - | 10 | (10) | (100.00) |
营业利润 | 3,056,353 | 3,034,174 | 22,179 | 0.73 |
加:营业外收支净额 | 2,561 | 2,427 | 134 | 5.52 |
税前利润 | 3,058,914 | 3,036,601 | 22,313 | 0.73 |
减:所得税费用 | 548,880 | 653,836 | (104,956) | (16.05) |
净利润 | 2,510,034 | 2,382,765 | 127,269 | 5.34 |
其中:归属于本行股东的净利润 | 2,469,317 | 2,366,553 | 102,764 | 4.34 |
少数股东损益 | 40,717 | 16,212 | 24,505 | 151.15 |
3 资产负债情况分析
3.1
资产
截至报告期末,本行资产总额人民币4,797.96亿元,较2018年年末增加人民币136.53亿元,增幅为2.93%。资产总额的增长主要是由于本行发放贷款及垫款、金融资产投资增加。本行资产总额中组成部分的余额(拨备后)及其占比情况如下:
单位:人民币千元 | ||||||
项目 | ||||||
截至2019年6月30日 | 截至2018年12月31日 | 变动 | ||||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) |
资产 | ||||||
现金及存放中央银行款项 | 32,434,297 | 6.76 | 46,224,453 | 9.92 | (13,790,156) | (3.16) |
存放同业及其他金融机构款项 | 2,730,217 | 0.57 | 2,156,931 | 0.46 | 573,286 | 0.11 |
拆出资金 | 3,699,478 | 0.77 | 3,768,759 | 0.81 | (69,281) | (0.04) |
衍生金融资产 | 18,253 | - | 231,551 | 0.05 | (213,298) | (0.05) |
买入返售金融资产 | 120,904 | 0.03 | 3,452,125 | 0.74 | (3,331,221) | (0.71) |
发放贷款及垫款 | 171,511,442 | 35.75 | 153,999,381 | 33.04 | 17,512,061 | 2.71 |
金融投资 | ||||||
—以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 | 61,012,165 | 12.71 | 60,032,975 | 12.88 | 979,190 | (0.17) |
—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 | 11,403,168 | 2.38 | 8,175,758 | 1.75 | 3,227,410 | 0.63 |
—以摊余成本计量的金融投资 | 176,270,740 | 36.74 | 167,830,054 | 36.00 | 8,440,686 | 0.74 |
应收融资租赁款 | 13,044,695 | 2.72 | 13,710,666 | 2.94 | (665,971) | (0.22) |
长期股权投资 | 350,176 | 0.07 | 321,081 | 0.07 | 29,095 | - |
固定资产 | 2,242,672 | 0.47 | 2,081,350 | 0.45 | 161,322 | 0.02 |
无形资产 | 775,305 | 0.16 | 739,397 | 0.16 | 35,908 | - |
递延所得税资产 | 2,242,755 | 0.47 | 1,947,787 | 0.42 | 294,968 | 0.05 |
其他资产 | 1,939,299 | 0.40 | 1,470,150 | 0.31 | 469,149 | 0.09 |
资产总计 | 479,795,566 | 100.00 | 466,142,418 | 100.00 | 13,653,148 |
3.2
负债
截至报告期末,本行负债总额为人民币4,402.80亿元,较2018年年末增加人民币120.02亿元,增幅为2.80%。主要是由于已发行债券、吸收存款、卖出回购金融资产款等负债的增加。
单位:人民币千元 | ||||||
项目 | 截至2019年6月30日 | 截至2018年12月31日 | 变动 | |||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) |
向中央银行借款 | 5,197,523 | 1.18 | 4,196,194 | 0.98 | 1,001,329 | 0.20 |
同业及其他金融机构存放款项 | 19,594,468 | 4.45 | 27,398,665 | 6.40 | (7,804,197) | (1.95) |
拆入资金 | 13,742,459 | 3.12 | 13,652,888 | 3.19 | 89,571 | (0.07) |
衍生金融负债 | 77,313 | 0.02 | 38,501 | 0.01 | 38,812 | 0.01 |
卖出回购金融资产款 | 21,905,063 | 4.97 | 18,956,133 | 4.43 | 2,948,930 | 0.54 |
吸收存款 | 274,732,252 | 62.40 | 267,758,206 | 62.52 | 6,974,046 | (0.12) |
应交税费 | 668,905 | 0.15 | 428,752 | 0.10 | 240,153 | 0.05 |
应付债券 | 101,030,940 | 22.95 | 93,649,019 | 21.87 | 7,381,921 | 1.08 |
其他负债(注) | 3,331,529 | 0.76 | 2,200,561 | 0.50 | 1,130,968 | 0.26 |
合计 | 440,280,452 | 100.00 | 428,278,919 | 100.00 | 12,001,533 | - |
注:
其他负债主要包括其他应付款、应付职工薪酬、久悬未取款及预计负债等。
4 变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因
单位:人民币千元 | ||||
截至6月30日止六个月 | 主要原因分析 | |||
项目 | 2019年 | 2018年 | 比上年同期 增减(%) | |
利息净收入 | 3,939,595 | 2,821,624 | 39.62 | 业务规模增加所致。 |
手续费及佣金支出 | (64,909) | (35,415) | 83.28 | 结算及信用卡业务规模增加所致。 |
公允价值变动净收益 | 662,821 | 395,339 | 67.66 | 报告期内交易性债券的投资收益增加所致。 |
汇兑净损失 | (24,357) | (229,455) | (89.38) | 报告期内美元对人民币汇率变动。 |
其他收益 | 1,331 | 971 | 37.08 | 政府补助增加所致。 |
其他业务收入 | 8,663 | 6,596 | 31.34 | 主要是报告期内自有房产出租收入较上年同期增加所致。 |
信用减值损失 | (1,485,424) | (696,523) | 113.26 | 主要由于本行根据监管要求将逾期90天以上贷款全部纳入不良贷款并计提贷款拨备。 |
其他业务成本 | - | (10) | (100.00) | 报告期内无发生额。 |
营业外支出 | (1,527) | (816) | 87.13 | 公益性捐赠支出增加所致。 |
少数股东损益 | 40,717 | 16,212 | 151.15 | 主要由于子公司盈利增加。 |
单位:人民币千元 | ||||
项目 | 截至2019年6月30日 | 截至2018年12月31日 | 比上年末 增减(%) | 主要原因分析 |
买入返售金融资产 | 120,904 | 3,452,125 | (96.50) | 本行综合考虑资产负债匹配及市场流动性情况对该类资产结构进行调整。 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 | 11,403,168 | 8,175,758 | 39.48 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具增加所致。 |
衍生金融资产 | 18,253 | 231,551 | (92.12) | 报告期内,美元对人民币汇率双向震荡,本行合理增加远期外汇有效应对市场风险。 |
衍生金融负债 | 77,313 | 38,501 | 100.81 |
其他资产 | 1,939,299 | 1,470,150 | 31.91 | 主要由于本行于2019年1月1日执行新租赁准则,将经营租赁计入其资产负债表内,确认使用权资产与租赁负债所致。 |
其他负债 | 2,543,659 | 1,526,326 | 66.65 | |
应交税费 | 668,905 | 428,752 | 56.01 | 应交企业所得税较上年末增加。 |
其他综合收益 | 23,997 | (5,902) | (506.59) | 主要由于报告期末以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款 规模增加导致其减值准备余额增加。 |
六、涉及财务报告的相关事项
1 与上一会计期间财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明本行自2019年1月1日起执行财政部于2018年发布的《企业会计准则第21号——租赁(修订)》(简称“新租赁准则”),采用新租赁准则后的主要会计政策已在本报告“财务报告”章节财务报表附注2“财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明”列示。
2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
报告期内,本行未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明。
3 与上一会计期间财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明与上一会计期间财务报告相比,合并报表范围未发生变化。