广东群兴玩具股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人范晓东、主管会计工作负责人张瑜及会计机构负责人(会计主管人员)薛银杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述、业绩预测等不构成公司对广大投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险，理性投资。公司可能存在业务升级转型风险、新业务拓展风险，详见“第四节/十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股份变动及股东情况 ...... 26
第七节 优先股相关情况 ...... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31
第九节 公司债相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 33
第十一节 备查文件目录 ...... 118
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、群兴玩具 | 指 | 广东群兴玩具股份有限公司 |
| 群兴投资、公司原控股股东 | 指 | 广东群兴投资有限公司 |
| 成都星河、控股股东 | 指 | 成都数字星河科技有限公司 |
| 深圳星河、控股股东的一致行动人 | 指 | 深圳星河数据科技有限公司 |
| 北京九连环、控股股东的一致行动人 | 指 | 北京九连环数据服务中心（有限合伙） |
| 实际控制人 | 指 | 王叁寿 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 董事会 | 指 | 广东群兴玩具股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广东群兴玩具股份有限公司监事会 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2019年6月30日 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（万元） |
| 童乐乐玩具、童乐乐 | 指 | 汕头市童乐乐玩具有限公司 |
| 桥头堡 | 指 | 桥头堡科技创新服务集团有限公司，原“群興玩具（香港）有限公司” |
| 歌乐宝 | 指 | 歌乐宝（汕头）网络科技有限公司 |
| 三品农业 | 指 | 西藏三品农业科技有限公司，原“西藏蓝道智能交通科技有限责任公司” |
| 科创领航鲸 | 指 | 北京科创领航鲸科技有限公司 |
| 科创梦工场 | 指 | 北京科创梦工场科技有限公司 |
| 科创星河 | 指 | 北京科创星河科技中心（有限合伙） |
| 汉鼎咨询 | 指 | 北京汉鼎科创信息咨询有限公司 |
| 进博汇 | 指 | 广州进博汇跨境电商有限公司 |
| 粤科租赁 | 指 | 广东粤科融资租赁有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《股票上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》 |
| 《规范运作指引》 | 指 | 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广东群兴玩具股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 群兴玩具 | 股票代码 | 002575 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东群兴玩具股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 群兴玩具 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GUANGDONGQUNXINGTOYSJOINT-STOCKCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | QUNXING | ||
| 公司的法定代表人 | 范晓东 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 胡明珠 | |
| 联系地址 | 北京市海淀区永泰庄北路1号东升国际创业园6号楼一层 | |
| 电话 | (010) 6291 6232 、18610002575 | |
| 传真 | (010) 6291 6232 | |
| 电子信箱 | 002575@sz002575.com |
| 公司注册地址 | 汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢1楼之二 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 515800 |
| 公司办公地址 | 北京市海淀区永泰庄北路1号东升国际创业园6号楼一层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100192 |
| 公司网址 | http://www.sz002575.com |
| 公司电子信箱 | 002575@sz002575.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2019年01月24日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 《关于变更办公地址和投资者联系方式的公告》（2019-003）登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 9,432,843.91 | 9,109,917.36 | 3.54% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -39,528,713.63 | 3,682,947.44 | -1,173.29% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 2,210,473.22 | 962,937.52 | 129.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,777,406.85 | -1,785,334.46 | 199.56% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0671 | 0.0063 | -1,165.08% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0671 | 0.0063 | -1,165.08% |
| 加权平均净资产收益率 | -4.50% | 0.41% | -4.91% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 898,419,091.30 | 907,498,001.19 | -1.00% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 859,095,330.91 | 898,623,676.50 | -4.40% |
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 32,328.07 | 主要系报告期内处置部分资产产生的收益。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -43,712,483.11 | 主要系公司持有证券投资发生的公允价值变动损益及处置证券发生的投资损失。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -113.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,941,081.40 | |
| 合计 | -41,739,186.85 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、公司主营业务基本情况：
报告期内，公司顺应中国科技创新产业的发展形势，以“科技创新”为核心宗旨，不断开拓科技创新产业链服务的业务范围和服务领域，现已形成“科创咨询、科创基金、科创梦工场、科创产业孵化”四大业务板块。公司借助多维度的战略布局、多层次的服务组合，不断强化核心竞争优势，行业定位由原有玩具企业逐步向“科技创新全产业链服务商”迈进。
2、主要业务板块：
（1）科创咨询业务板块
围绕科技创新的咨询服务业务，以子公司汉鼎咨询为业务主体，提供细分市场产业链研究、上市战略咨询、产业链并购咨询、融资顾问咨询、项目投资可行性分析等服务。目前已经搭建了具备极强行业研究能力与财务分析能力的优秀团队，围绕“资讯+咨询+资本”三大业务领域，构建了全面发展的综合性科技创新服务体系。
（2）科创孵化投资并购基金板块
专注于服务科创企业产业资本孵化及产业资源整合。公司已积极与社会知名的产业投资集团或国有资本进行合作，设立孵化基金、投资基金、并购基金，这些基金主要侧重于孵化投资并购科创企业，后续通过科创领航鲸和科创桥头堡为这些科创企业加速，实现上市或者与上市公司重组，逐渐通过企业自身成长及投后赋能，带来估值提升及良好的退出收益。
（3）科创梦工场业务板块
构建科技创新企业的科创梦工场，基于各地方政府对科创产业的支持与本地的优势产业人才聚集效应，构建科创企业产业孵化基地。以轻资产的运营模式，为科创企业提供“优质办公环境+全程优质的创业加速指导培训+股权投资+配套行政服务+市场服务+资源对接服务”。旨在依托地方产业基础，围绕当地产业特色，寻找高成长性目标企业，打造企业孵化的加速器。
（4）产业链孵化及加速服务板块
以子公司“北京科创领航鲸科技有限公司”为业务主体，专注于科技创新产业链的孵化，加速，推动企业进入资本化通道。
3、主要业绩驱动因素：
2019年8月5日，科技部发布了《关于新时期支持科技型中小企业加快创新发展的若干政策措施》，提出要扩大面向科技型中小企业的创新服务供给，加强金融资本市场对科技型中小企业的支持，并鼓励科技型中小企业开展国际科技合作。科技创新服务行业迎来了良好的发展机遇，并预期在相当长的时期内将保持持续发展的势头。科技创新服务适应了国际国内经济变革的趋势。在经济发展转型的过程中，对于推动经济结构调整、打造发展新引擎、增强发展新动力具有非常重要的意义。
公司以推动国内外创新产业发展为己任，积极响应国家号召，紧紧围绕中国科技创新产业链服务商这一定位，持续不断的推进公司业务转型升级。未来，公司将继续践行“链接全球科创资源、助力中国科创出海、资本定义生态未来”的使命与理念，充分利用自身的竞争优势，进一步突出核心业务，完善科技创新服务体系，延伸产业链，全面提升公司综合实
力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 较年初增长36.43%，主要系公司本期新增投资两家联营公司所致 。 |
| 固定资产 | 较年初减少49.84% ，主要系公司本期出售部分车辆所致。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 无重大变化。 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司管理层认真贯彻、积极执行董事会制定的发展战略、业务规划，一方面稳步推进玩具渠道经营业务；另一方面努力寻求优质资产，通过投资孵化与并购重组的方式全力拓展公司主营业务，2019年上半年实现营业收入943.28万元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润221.05万元。
科技创新服务业务经过公司的战略优化调整并不断夯实基础，新的发展战略已初见成效，2019年上半年已经实现科技创新服务收入384.67万元。
玩具业务方面，公司延续了多年积累的玩具渠道资源，开展了进口高端婴童产品的电子商务经营，2019年上半年实现玩具渠道经营收入194.96万元。
科创孵化投资并购基金方面，公司分别与浙江浙科投资管理有限公司、涌金投资集团下属杭州涌隆投资管理有限公司、深圳市坪山区引导基金投资有限公司、深圳市博得创富投资管理有限公司等专业基金投资机构及政府引导基金合作，参与设立科创领域孵化投资并购基金，利用各自平台资源优势，进行资源整合、取长补短，实现公司业务转型与产业孵化投资双轮驱动。
此外，由于公司投资的联营企业粤科租赁对比去年同期盈利能力出现下滑，同时交易性金融资产受到证券市场行情波动影响形成了较大的公允价值变动损失与投资损失，均对公司2019年上半年经营业绩造成一定冲击。2019年下半年度公司将持续优化内部资源配置、强化经营管理、完善内控制度、加强队伍建设，以聚焦主营业务转型升级，提高公司盈利能力、改善公司经营情况，切实保护中小投资者和上市公司的利益。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 9,432,843.91 | 9,109,917.36 | 3.54% | 无。 |
| 营业成本 | 1,767,850.56 | 7,955,593.85 | -77.78% | 主要系本期公司业务转型，玩具销售减少，相应成本减少所致。 |
| 销售费用 | 717,870.40 | 216,795.53 | 231.13% | 主要系本期业务拓展，销售人员成本增加所致。 |
| 管理费用 | 5,218,554.64 | 4,873,296.26 | 7.08% | 无。 |
| 财务费用 | -659,447.06 | -116,438.53 | 466.35% | 主要系本期银行存款利息收入较上年同期增加所致。 |
| 所得税费用 | 50,418.69 | 0.00 | 100.00% | 无。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,777,406.85 | -1,785,334.46 | 199.56% | 主要系本期公司业务转型，玩具销售减少，购买产品支出减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 51,910,418.80 | 80,163,919.90 | -35.24% | 主要系本期公司对外投资增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 29,067,051.58 | 0.00 | 100.00% | 主要系本期新增融资质押贷款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 82,755,245.27 | 78,381,294.08 | 5.58% | 无。 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 9,432,843.91 | 100% | 9,109,917.36 | 100% | 3.54% |
| 分行业 | |||||
| 科创咨询行业 | 3,846,658.49 | 40.78% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 玩具行业 | 1,949,639.73 | 20.67% | 8,808,905.94 | 96.70% | -77.87% |
| 其他 | 3,636,545.69 | 38.55% | 301,011.42 | 3.30% | 1,108.11% |
| 分产品 | |||||
| 科创咨询业务 | 3,846,658.49 | 40.78% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 玩具业务 | 1,949,639.73 | 20.67% | 8,808,905.94 | 96.70% | -77.87% |
| 其他业务 | 3,636,545.69 | 38.55% | 301,011.42 | 3.30% | 1,108.11% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 9,432,843.91 | 100.00% | 9,109,917.36 | 100.00% | 3.54% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 科创咨询行业 | 3,846,658.49 | 592,096.95 | 84.61% | 100.00% | 100.00% | 84.61% |
| 玩具行业 | 1,949,639.73 | 1,175,753.61 | 39.69% | -77.87% | -85.22% | 30.00% |
| 其他 | 3,636,545.69 | 0.00 | 100.00% | 1,108.11% | 0.00% | 0.00% |
| 分产品 | ||||||
| 科创咨询业务 | 3,846,658.49 | 592,096.95 | 84.61% | 100.00% | 100.00% | 84.61% |
| 玩具业务 | 1,949,639.73 | 1,175,753.61 | 39.69% | -77.87% | -85.22% | 30.00% |
| 其他 | 3,636,545.69 | 0.00 | 100.00% | 1,108.11% | 0.00% | 0.00% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 9,432,843.91 | 1,767,850.56 | 81.26% | 3.54% | -77.78% | 68.59% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -31,632,321.89 | 80.13% | 主要系出售证券投资的投资损失、按权益法确认联营企业粤科租赁的收益及购买理财产品和国债逆回购的收益所致 | 出售证券投资的投资损失、购买理财产品和国债逆回购的收益不具有可持续性，对粤科租赁的股权投资收益具有可持续性 |
| 公允价值变动损益 | -9,044,337.29 | 22.91% | 主要系投资证券的公允价值价值变动所致 | 不具有可持续性 |
| 资产减值 | -23,693.66 | 0.06% | 主要系本报告期应收账款减值及其他应收款信用减值所致 | 不具有可持续性 |
| 营业外支出 | 113.21 | 0.00% | 主要系逾期缴纳电费产生滞纳金所致 | 不具有可持续性 |
| 资产处置收益 | 32,328.07 | -0.08% | 主要系本报告期出售部分车辆所致 | 不具有可持续性 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 165,704,246.83 | 18.44% | 82,949,001.56 | 9.14% | 9.30% | 主要系本期购买的理财产品及国债逆回购到期赎回所致。 |
| 应收账款 | 1,067,220.00 | 0.12% | 24,000.00 | 0.00% | 0.12% | 无重大变动。 |
| 投资性房地产 | 390,308,587.87 | 43.44% | 390,308,587.87 | 43.01% | 0.43% | 无重大变动。 |
| 长期股权投资 | 228,781,395.40 | 25.46% | 167,686,652.87 | 18.48% | 6.98% | 主要系公司本期新增投资两家联营公司所致。 |
| 固定资产 | 95,618.49 | 0.01% | 190,636.27 | 0.02% | -0.01% | 无重大变动。 |
| 短期借款 | 29,067,051.58 | 3.24% | 0.00 | 0.00% | 3.24% | 主要系本期增加融资质押贷款所致。 |
| 交易性金融资产 | 70,419,872.05 | 7.84% | 0.00 | 0.00% | 7.84% | 主要系本期增加证券投资所致。 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | -9,044,337.29 | 657,772,935.31 | 578,308,725.97 | 70,419,872.05 | ||
| 投资性房地产 | 390,308,587.87 | 390,308,587.87 | |||||
| 上述合计 | 390,308,587.87 | -9,044,337.29 | 657,772,935.31 | 578,308,725.97 | 460,728,459.92 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 交易性金融资产 | 29,067,051.58 | 用于质押贷款 |
| 合计 | 29,067,051.58 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 140,000,000.00 | 0.00 | 100.00% |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 北京科创领航鲸科技有限公司 | 产业链孵化 | 新设 | 40,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 一次性投资 | 为科技创新企业提供“出海”过程中的资本服务、市场服务、品牌服务、人力服务等 | 已经完成工商注册、取得《营业执照》并完成出资 | 0.00 | 186,684.79 | 否 | 2019年03月20日 | （2019-027）《关于对外投资设立全资子公司的公告》登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 北京科创梦工场科技有限公司 | 梦工场园区运营 | 新设 | 40,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 一次性投资 | 科技创新企业孵化基地、创业空间、园区服务 | 已经完成工商注册、取得《营业执照》 | 0.00 | -127,997.42 | 否 | 2019年03月20日 | （2019-027）《关于对外投资设立全资子公司的公告》登载于 |
| 并完成出资 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |||||||||||||
| 北京科创星河科技中心（有限合伙） | 产业投资平台 | 新设 | 40,000,000.00 | 100.00%（直接持股99.00%，间接持股1.00%） | 自有资金 | 北京科创领航鲸科技有限公司 | 一次性投资 | 孵化基金、投资基金、并购基金 | 已经完成工商注册、取得《营业执照》并完成出资 | 0.00 | 214,370.71 | 否 | 2019年04月10日 | （2019-030）《关于对外投资设立全资子公司的公告》登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 北京汉鼎科创信息咨询有限公司 | 科创咨询 | 新设 | 20,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 一次性投资 | 行业研究、战略咨询、并购咨询、融资咨询、尽职调查等服务 | 已经完成工商注册、取得《营业执照》并完成一期出资2,000万元 | 0.00 | 771,270.22 | 否 | 2019年05月21日 | （2019-046）《关于对外投资设立全资子公司的公告》登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | -- | -- | 140,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 1,044,328.30 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 657,772,935.31 | -9,044,337.29 | 0.00 | 657,772,935.31 | 541,439,647.03 | -36,869,078.94 | 70,419,872.05 | 自有资金 |
| 合计 | 657,772,935.31 | -9,044,337.29 | 0.00 | 657,772,935.31 | 541,439,647.03 | -36,869,078.94 | 70,419,872.05 | -- |
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 600570 | 恒生电子 | 158,814,144.97 | 公允价值计量 | 0.00 | -9,044,337.29 | 0.00 | 158,814,144.97 | 84,922,423.86 | 5,572,488.23 | 70,419,872.05 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 300033 | 同花顺 | 38,764,629.42 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 38,764,629.42 | 39,268,125.49 | 503,496.07 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601066 | 中信建投 | 4,972,373.65 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,972,373.65 | 4,995,877.79 | 23,504.14 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 300059 | 东方财富 | 5,717,714.80 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,717,714.80 | 5,782,473.00 | 64,758.20 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 000570 | 苏常柴A | 10,384.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,384.00 | 9,437.55 | -946.45 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 002243 | 通产丽星 | 40,101,193.98 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 40,101,193.98 | 33,523,439.88 | -6,577,754.10 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外 | 600536 | 中国软 | 53,560, | 公允价 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 53,560, | 49,627, | - | 0.00 | 交易性 | 自有资 |
| 股票 | 件 | 508.01 | 值计量 | 508.01 | 239.55 | 3,933,268.46 | 金融资产 | 金 | |||||
| 境内外股票 | 002235 | 安妮股份 | 16,132,055.76 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,132,055.76 | 16,166,910.35 | 34,854.59 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 600598 | 北大荒 | 107,082,081.53 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 107,082,081.53 | 96,983,229.01 | -10,098,852.52 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 000977 | 浪潮信息 | 64,565,871.42 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 64,565,871.42 | 55,080,202.32 | -9,485,669.10 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 002729 | 好利来 | 14,902,285.62 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,902,285.62 | 14,161,931.79 | -740,353.83 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 002907 | 华森制药 | 2,881,671.24 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,881,671.24 | 2,788,741.88 | -92,929.36 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 600604 | 市北高新 | 23,919,522.60 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,919,522.60 | 19,938,293.44 | -3,981,229.16 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 000063 | 中兴通讯 | 79,503,238.22 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 79,503,238.22 | 77,095,885.22 | -2,407,353.00 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 002464 | 众应互联 | 26,666,449.45 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 26,666,449.45 | 22,382,621.96 | -4,283,827.49 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 300663 | 科蓝软件 | 20,178,810.64 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,178,810.64 | 18,712,813.94 | -1,465,996.70 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 合计 | 657,772,935.31 | -- | 0.00 | -9,044,337.29 | 0.00 | 657,772,935.31 | 541,439,647.03 | -36,869,078.94 | 70,419,872.05 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2016年10月13日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 2016年10月29日 | ||||||||||||
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 汕头市童乐乐玩具有限公司 | 子公司 | 玩具销售 | 50万 | 130,524,578.21 | 23,160,252.53 | 1,066,902.84 | 288,427.75 | 288,427.75 |
| 桥头堡科技创新服务集团有限公司 | 子公司 | 投资、国际科技创新服务 | 700万美元 | 230,600.00 | 230,600.00 | 0.00 | -1,307.76 | -1,307.76 |
| 歌乐宝（汕头）网络科技有限公司 | 子公司 | 商品销售渠道 | 10,000万 | 1,178,000.56 | 990,165.35 | 0.00 | -11,905.58 | -11,905.58 |
| 西藏三品农业科技有限公司 | 子公司 | 数字农业 | 5,000万 | 2,054.46 | -25,945.54 | 0.00 | -2,465.85 | -2,465.85 |
| 北京科创领航鲸科技有限公司 | 子公司 | 产业链孵化 | 4,000万 | 40,196,510.31 | 40,196,510.31 | 0.00 | 196,510.31 | 186,684.79 |
| 北京科创梦工场科技有限公司 | 子公司 | 梦工场园区运营 | 4,000万 | 39,937,590.58 | 39,872,002.58 | 0.00 | -127,997.42 | -127,997.42 |
| 北京科创星河科技中心（有限合伙） | 子公司 | 产业投资平台 | 4,000万 | 50,214,370.71 | 40,214,370.71 | 0.00 | 214,370.71 | 214,370.71 |
| 北京汉鼎科创信息咨询有限公司 | 子公司 | 科创咨询 | 3,000万 | 21,485,804.77 | 20,771,270.22 | 1,415,094.34 | 811,863.39 | 771,270.22 |
| 广州进博汇跨境电商有限公司 | 二级子公司 | 跨境电商聚合平台 | 5,000万 | 20,000,300.00 | 20,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 广东粤科融资租赁有限公司 | 参股公司 | 融资租赁 | 62,000万 | 4,333,307,217.57 | 1,002,664,646.68 | 114,936,880.30 | 15,991,243.00 | 11,577,895.98 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 北京科创领航鲸科技有限公司 | 新设 | 科创领航鲸主要侧重于中国科技创新企业的资本服务、市场服务、品牌服务、人力服务等。 |
| 北京科创梦工场科技有限公司 | 新设 | 科创梦工场基于各地方政府对科创产业的支持与本地的人才聚集效应，构建科创企业产业孵化基地。 |
| 北京科创星河科技中心（有限合伙） | 新设 | 科创星河专注于服务科创企业产业资本孵化及整合，以孵化基金、战略基金和并购基金的形式服务于优质的科技企业。 |
| 北京汉鼎科创信息咨询有限公司 | 新设 | 汉鼎咨询主要围绕科技创新全产业链咨询服务业务拓展，报告期已经实现营业利润81.19万元。 |
| 广州进博汇跨境电商有限公司 | 新设 | 进博汇致力于打造中国跨境电商信息聚合平台，整合全球电商公司资源。 |
十、公司面临的风险和应对措施
1、业务升级风险
公司向科技创新服务行业升级转型存在周期长、投资大、竞争强等特点，虽然公司目前已稳步退出玩具制造业务并在科技创新服务行业取得一定进展，但可能面临因市场、运营、管理等多方面的不确定因素而带来一定的挑战，升级转型最终能否成功、孵化器建设与海外经营是否达预期存在一定的不确定性。公司将采取分批逐步推进方式，建立健全决策审批等内部控制机制，严控风险，稳健谨慎投资，切实保护中小投资者和上市公司的利益。
2、新业务拓展风险
为实现公司拓宽业务、提升公司盈利能力的目标，公司持续通过外延并购重组等方式寻求业务拓展，拓展过程中可能因资产本身、监管规定要求等多种内外部因素导致未能顺利及时完成，公司将谨慎开展业务拓展事宜，充分根据自身诉求进行新业务的筛选、甄别，对新业务的盈利能力、行业特性、所在监管要求等进行充分调研、审慎决策，确保顺利、快速、保质引入优质资产，实现公司新业务的拓展。
3、人才引进风险
科技创新服务行业中，高素质的人才，特别是科技创新人才、海外业务拓展人才、投融资服务人才以及与公司业务转型升级相匹配管理人才的引进对公司的未来发展举足轻重，相关人才的竞争也日趋激烈。虽然公司在持续发展的过程中，已建立了规范的人力资源管理体系。但是，若公司在激励机制的建立和科技创新环境的营造等机制建设方面不能随着公司的发展而进一步健全和完善，将会影响到技术和管理人才积极性和创造性的发挥，造成引进人才不力，从而对公司的战略转型造成不利影响。因此公司面临有效引进人才的风险。未来，公司将持续优化人才选拔机制，重视人才培养和管理，让人才持续为公司的战略转型提供源动力。
4、市场竞争风险
在国家大力支持创新创业的背景下，各类创业服务机构不断涌现，并从不同角度出发，衍生出多种创业服务商业模式，从而促使创业服务不断向垂直细分领域延展，这一定程度上加剧了创业服务行业的竞争程度。整体而言，创业服务行业市场化程度较高，行业内竞争较为激烈。针对上述风险，公司将积极学习借鉴优秀企业的优势产品及运作模式，在经营中持续优化自身商业模式和探讨更贴合于科技创新企业的创业服务模式，增强创新能力和市场抗压能力。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 29.92% | 2019年03月27日 | 2019年03月28日 | （2019-028）《2018年年度股东大会决议公告》登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019 年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 29.94% | 2019年05月10日 | 2019年05月13日 | （2019-043）《2019年第一次临时股东大会决议公告》登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
①童乐乐厂房出租，租赁期间：2018年5月15日至2023年5月14日，其中2018年5月15日至2021年5月14日期间，每月月租金186,708.00元；2021年5月15日至2023年5月14日期间，每月月租金217,826.00元。
②群兴工业园1幢出租，租赁期间：2018年8月20日至2020年8月19日，其中2018年8月20日至2019年8月19日，每月月租金144,536.00元；2019年8月20日至2020年8月19日，每月月租金180,670.00元。
③群兴工业园2幢出租，租赁期间：2019年6月1日至2023年5月31日，其中2019年6月1日至2020年5月31日，每月月租金189,565.00元；其中2020年6月1日至2021年5月31日，每月月租金227,478.00元；其中2021年6月1日至2022年5月31日，每
月月租金265,391.00元；其中2022年6月1日至2023年5月31日，每月月租金303,304.00元；
④群兴工业园3幢出租，租赁期间：2019年2月1日至2021年1月31日，其中2019年2月1日至2020年1月31日，每月月租金181,500元；其中2020年2月1日至2021年1月31日，每月月租金217,800元。
⑤群兴宿舍楼二层半出租，租赁期间：2018年9月15日至2020年8月19日，其中2018年9月15日至2019年9月14日，每月月租金21,192.00元；2019年9月15日至2020年8月19日，每月月租金为24,724.00元。
⑥群兴宿舍楼五层出租，租赁期间：2019年6月1日至2023年5月31日，其中2019年6月1日至2020年5月31日，每月月租金17,906.00元；其中2020年6月1日至2021年5月31日，每月月租金20,464.00元；其中2021年6月1日至2022年5月31日，每月月租金23,022.00元；其中2022年6月1日至2023年5月31日，每月月租金25,580.00元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
经公司核查，公司及其控股子公司不属于重点排污单位。
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司重大资产出售事项
公司于2017年12月25日发布了《关于转让广东粤科融资租赁有限公司20%股权首轮公开征集受让方的公告》（公告编号：2017-112），拟通过向社会公开征集受让方方式出售公司持有的粤科租赁20%股权。
2018年1月9日公司披露了《关于转让广东粤科融资租赁有限公司20%股权首轮公开征集受让方结果的公告》（2018-004）。截至本报告日，该股权转让事宜正常推进中。
2、房产及土地划转事项
2017年1月20日，公司董事会决议将所处岭海工业区1处房地产（即电子电动玩具生产基地，房产土地证号：粤房地产权证澄字第2000137032号）、1处土地（即岭海工业园宿舍楼用地，房产土地证号：粤房地产权证澄字第2000212346号及地上在建工程（即岭海工业园宿舍楼）以2016年12月31日资产现状及账面价值划转至全资子公司歌乐宝作为生产经营实用。2017年2月9日，第三届董事会第十一次会议决意将公司电子电动玩具生产基地（房产土地证号：粤房地产权证澄字第2000137032号）停止自用，改为出租。截至报告日，上述房产及土地划转手续正在办理中。
3、控股权转让事项
公司于2018年11月5日发布了《关于公司控股股东协议转让股份及委托股票表决权暨实际控制人拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2018-072），原控股股东群兴投资拟将所持有的公司117,750,000股无限售流通股（合计占公司总股本的
20.00%）协议转让给王叁寿实际控制的深圳星河、成都星河以及北京九连环，其中深圳星河受让50,470,000股股票（占公司总股本的8.572%）、成都星河受让33,640,000股股票（占公司总股本的5.714%）、北京九连环受让33,640,000股股票（占公司总股本的5.714%），同时群兴投资于与成都星河签署《股东表决权委托协议》，群兴投资同意将所持有的公司58,000,000股股票的表决权无偿、不可撤销的委托给成都星河行使。
2018年11月29日，成都星河与深圳星河受让的群兴投资上述股份已在中登公司完成了股份过户，公司控股股东已于2018年11月30日变更为成都星河、实际控制人变更为王叁寿先生，详见公司2018年11月30日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)的《关于公司实际控制人发生变更的提示性公告》（公告编号：2018-091）。2019年1月29日，群兴投资转让给北京九连环的股份已完成过户登记手续,详见公司2019年1月29日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)的《关于公司控股权转让所涉转让股份已全部完成过户登记的公告》（公告编号：2019-004）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 820,500 | 820,500 | 820,500 | 0.14% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 820,500 | 820,500 | 820,500 | 0.14% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 820,500 | 820,500 | 820,500 | 0.14% | |||
| 二、无限售条件股份 | 588,720,000 | 100.00% | -820,500 | -820,500 | 587,899,500 | 99.86% | |||
| 1、人民币普通股 | 588,720,000 | 100.00% | -820,500 | -820,500 | 587,899,500 | 99.86% | |||
| 三、股份总数 | 588,720,000 | 100.00% | 0 | 0 | 588,720,000 | 100.00% | |||
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 纪晓文 | 0 | 0 | 820,500 | 820,500 | 董监高离任六个月内所持股份全部锁定。 | 2020年3月20日 |
| 合计 | 0 | 0 | 820,500 | 820,500 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 35,585 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 广东群兴投资有限公司 | 境内非国有法人 | 16.40% | 96,575,500 | -79,340,000 | 0 | 96,575,500 | ||||
| 深圳星河数据科技有限公司 | 境内非国有法人 | 8.57% | 50,470,000 | 0 | 0 | 50,470,000 | 质押 | 44,770,000 | ||
| 陈吉东 | 境内自然人 | 5.78% | 34,000,000 | 34,000,000 | 0 | 34,000,000 | ||||
| 北京九连环数据服务中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.71% | 33,640,000 | 33,640,000 | 0 | 33,640,000 | 质押 | 27,760,000 | ||
| 成都数字星河科技有限公司 | 境内非国有法人 | 5.71% | 33,640,000 | 0 | 0 | 33,640,000 | 质押 | 33,640,000 | ||
| 北京星恒动影文化传播有限 | 境内非国有法人 | 2.55% | 15,000,000 | 0 | 0 | 15,000,000 | 冻结 | 15,000,000 | ||
| 公司 | ||||||||||
| 黄奕 | 境内自然人 | 1.99% | 11,721,300 | +11,700,000 | 0 | 11,721,300 | ||||
| 邱良深 | 境内自然人 | 1.06% | 6,250,000 | -3,450,000 | 0 | 6,250,000 | ||||
| 王秀英 | 境内自然人 | 0.62% | 3,675,698 | +100,000 | 0 | 3,675,698 | ||||
| 刁云景 | 境内自然人 | 0.39% | 2,300,000 | -170,000 | 0 | 2,300,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、成都数字星河科技有限公司是本公司的控股股东；2、成都星河与深圳星河、北京九连环构成一致行动关系。本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 广东群兴投资有限公司 | 96,575,500 | 人民币普通股 | 96,575,500 | |||||||
| 深圳星河数据科技有限公司 | 50,470,000 | 人民币普通股 | 50,470,000 | |||||||
| 陈吉东 | 34,000,000 | 人民币普通股 | 34,000,000 | |||||||
| 北京九连环数据服务中心（有限合伙） | 33,640,000 | 人民币普通股 | 33,640,000 | |||||||
| 成都数字星河科技有限公司 | 33,640,000 | 人民币普通股 | 33,640,000 | |||||||
| 北京星恒动影文化传播有限公司 | 15,000,000 | 人民币普通股 | 15,000,000 | |||||||
| 黄奕 | 11,721,300 | 人民币普通股 | 11,721,300 | |||||||
| 邱良深 | 6,250,000 | 人民币普通股 | 6,250,000 | |||||||
| 王秀英 | 3,675,698 | 人民币普通股 | 3,675,698 | |||||||
| 刁云景 | 2,300,000 | 人民币普通股 | 2,300,000 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、成都数字星河科技有限公司是本公司的控股股东；2、成都星河与深圳星河、北京九连环构成一致行动关系。本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无。 | |||||||||
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈惠板 | 副总经理 | 解聘 | 2019年01月22日 | 公司控股权发生变化辞任 |
| 朱小艳 | 董事 | 离任 | 2019年02月26日 | 公司控股权发生变化辞任 |
| 范晓东 | 副总经理 | 聘任 | 2019年03月07日 | 董事会选举 |
| 付强 | 职工代表监事 | 离任 | 2019年03月13日 | 个人原因 |
| 张竞天 | 职工代表监事 | 被选举 | 2019年03月13日 | 职工代表大会选举 |
| 安鹏啸 | 董事 | 离任 | 2019年03月27日 | 个人原因 |
| 顾旭芬 | 独立董事 | 离任 | 2019年03月27日 | 个人原因 |
| 范晓东 | 董事 | 被选举 | 2019年03月27日 | 股东大会选举 |
| 胡明珠 | 董事 | 被选举 | 2019年03月27日 | 股东大会选举 |
| 王昊 | 董事 | 被选举 | 2019年03月27日 | 股东大会选举 |
| 施冉冉 | 职工代表监事 | 离任 | 2019年04月19日 | 个人原因 |
| 马静 | 职工代表监事 | 被选举 | 2019年04月19日 | 职工代表大会选举 |
| 纪晓文 | 董事长、董事 | 离任 | 2019年04月23日 | 公司控股权发生变化辞任 |
| 范晓东 | 董事长 | 被选举 | 2019年04月23日 | 董事会选举 |
| 沈新鹏 | 监事会主席 | 离任 | 2019年05月10日 | 公司控股权发生变化辞任 |
| 张想想 | 董事 | 被选举 | 2019年05月10日 | 股东大会选举 |
| 庞可 | 监事 | 被选举 | 2019年05月10日 | 股东大会选举 |
| 范晓东 | 副总经理 | 任免 | 2019年05月16日 | 个人原因 |
| 朱小艳 | 总经理、财务总监 | 解聘 | 2019年05月31日 | 公司控股权发生变化辞任 |
| 范晓东 | 总经理 | 聘任 | 2019年06月03日 | 董事会选举 |
| 张瑜 | 财务总监 | 聘任 | 2019年06月03日 | 董事会选举 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东群兴玩具股份有限公司
2019年08月21日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 165,704,246.83 | 82,949,001.56 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 70,419,872.05 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,067,220.00 | 24,000.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 10,000.00 | 1,900.40 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 751,427.97 | 19,658.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 57,098.01 | 224,580,395.31 |
| 流动资产合计 | 238,009,864.86 | 307,574,955.47 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 228,781,395.40 | 167,686,652.87 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 390,308,587.87 | 390,308,587.87 |
| 固定资产 | 95,618.49 | 190,636.27 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 41,104,124.68 | 41,523,639.24 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 119,500.00 | 58,529.47 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 155,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 660,409,226.44 | 599,923,045.72 |
| 资产总计 | 898,419,091.30 | 907,498,001.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 29,067,051.58 | |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 270,043.00 | 585,529.43 |
| 预收款项 | 265,000.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 810,158.60 | 1,149,743.31 |
| 应交税费 | 3,566,150.88 | 2,409,947.47 |
| 其他应付款 | 1,654,156.33 | 945,624.48 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 35,632,560.39 | 5,090,844.69 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 3,691,200.00 | 3,783,480.00 |
| 非流动负债合计 | 3,691,200.00 | 3,783,480.00 |
| 负债合计 | 39,323,760.39 | 8,874,324.69 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 588,720,000.00 | 588,720,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 153,717,414.13 | 153,717,414.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,611,659.62 | 5,611,291.58 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 29,195,887.54 | 29,195,887.54 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 81,850,369.62 | 121,379,083.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 859,095,330.91 | 898,623,676.50 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 859,095,330.91 | 898,623,676.50 |
| 负债和所有者权益总计 | 898,419,091.30 | 907,498,001.19 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 71,072,167.16 | 80,769,341.04 |
| 交易性金融资产 | 70,419,872.05 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,067,220.00 | 24,000.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,900.40 | |
| 其他应收款 | 114,291,030.90 | 103,567,276.14 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 57,098.01 | 224,463,986.79 |
| 流动资产合计 | 256,907,388.12 | 408,826,504.37 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 363,127,444.40 | 222,432,701.87 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 302,386,778.11 | 302,386,778.11 |
| 固定资产 | 60,758.39 | 155,776.17 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 337,616.10 | 263,987.42 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 119,500.00 | 58,529.47 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 155,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 666,032,097.00 | 525,452,773.04 |
| 资产总计 | 922,939,485.12 | 934,279,277.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 29,067,051.58 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 270,043.00 | 585,529.43 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 416,805.44 | 1,140,743.31 |
| 应交税费 | 3,090,262.42 | 2,319,623.34 |
| 其他应付款 | 1,653,356.33 | 945,624.48 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 34,497,518.77 | 4,991,520.56 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 34,497,518.77 | 4,991,520.56 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 588,720,000.00 | 588,720,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 153,717,414.13 | 153,717,414.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 4,929,828.63 | 4,929,828.63 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 29,195,887.54 | 29,195,887.54 |
| 未分配利润 | 111,878,836.05 | 152,724,626.55 |
| 所有者权益合计 | 888,441,966.35 | 929,287,756.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 922,939,485.12 | 934,279,277.41 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 9,432,843.91 | 9,109,917.36 |
| 其中：营业收入 | 9,432,843.91 | 9,109,917.36 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 8,243,000.87 | 14,490,955.19 |
| 其中：营业成本 | 1,767,850.56 | 7,955,593.85 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,198,172.33 | 1,561,708.08 |
| 销售费用 | 717,870.40 | 216,795.53 |
| 管理费用 | 5,218,554.64 | 4,873,296.26 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | -659,447.06 | -116,438.53 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 676,344.52 | 131,727.14 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -31,632,321.89 | 13,786,866.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,094,742.53 | 7,180,666.78 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -9,044,337.29 | -2,979,520.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,913.66 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,780.00 | -1,743,361.41 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 32,328.07 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -39,478,181.73 | 3,682,947.44 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 113.21 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -39,478,294.94 | 3,682,947.44 |
| 减：所得税费用 | 50,418.69 | 0.00 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -39,528,713.63 | 3,682,947.44 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -39,528,713.63 | 3,682,947.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -39,528,713.63 | 3,682,947.44 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 368.04 | 2,925.38 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 368.04 | 2,925.38 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 368.04 | 2,925.38 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 368.04 | 2,925.38 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -39,528,345.59 | 3,685,872.82 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -39,528,345.59 | 3,685,872.82 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0671 | 0.0063 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0671 | 0.0063 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 6,950,846.73 | 8,843,191.65 |
| 减：营业成本 | 1,175,753.61 | 7,955,593.85 |
| 税金及附加 | 939,955.90 | 1,213,931.04 |
| 销售费用 | 572,354.57 | 216,795.53 |
| 管理费用 | 4,671,150.04 | 1,834,139.42 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -230,621.72 | -119,621.85 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 240,832.53 | 127,293.76 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -31,632,321.89 | 11,326,085.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,094,742.53 | 7,180,666.78 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -9,044,337.29 | -2,979,520.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,820.51 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,780.00 | -1,731,754.16 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 32,328.07 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -40,845,677.29 | 4,357,165.39 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 113.21 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -40,845,790.50 | 4,357,165.39 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -40,845,790.50 | 4,357,165.39 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -40,845,790.50 | 4,357,165.39 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 |
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -40,845,790.50 | 4,357,165.39 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0694 | 0.0074 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0694 | 0.0074 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,692,089.13 | 15,759,948.14 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,894,418.78 | 483,354.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 46,586,507.91 | 16,243,302.46 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,566,007.26 | 9,508,513.00 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,579,849.39 | 3,738,401.38 |
| 支付的各项税费 | 264,555.32 | 2,328.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 39,398,689.09 | 4,779,393.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 44,809,101.06 | 18,028,636.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,777,406.85 | -1,785,334.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,252,639,052.77 | 838,990,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,129,235.86 | 6,606,199.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,328.07 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,260,800,616.70 | 845,596,199.90 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 260,962.31 | 92,280.00 |
| 投资支付的现金 | 1,208,629,235.59 | 765,340,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,208,890,197.90 | 765,432,280.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 51,910,418.80 | 80,163,919.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 31,061,432.01 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 31,061,432.01 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,994,380.43 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付 |
| 的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,994,380.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 29,067,051.58 | 0.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 368.04 | 2,708.64 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 82,755,245.27 | 78,381,294.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 82,949,001.56 | 131,453,466.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 165,704,246.83 | 209,834,760.11 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,806,841.13 | 15,759,948.14 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 77,349,682.99 | 26,450,444.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 83,156,524.12 | 42,210,392.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,555,807.26 | 9,508,513.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,177,908.41 | 858,213.16 |
| 支付的各项税费 | 319,842.23 | 2,328.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 89,269,890.48 | 2,080,791.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 94,323,448.38 | 12,449,846.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,166,924.26 | 29,760,546.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,092,639,052.77 | 483,600,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,129,235.86 | 4,145,419.11 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,328.07 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,100,800,616.70 | 487,745,419.11 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 168,682.31 | |
| 投资支付的现金 | 988,629,235.59 | 440,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 139,600,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,128,397,917.90 | 440,000,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,597,301.20 | 47,745,419.11 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 31,061,432.01 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 31,061,432.01 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,994,380.43 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,994,380.43 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 29,067,051.58 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,697,173.88 | 77,505,965.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 80,769,341.04 | 129,800,669.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 71,072,167.16 | 207,306,634.58 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 5,611,291.58 | 29,195,887.54 | 121,379,083.25 | 898,623,676.50 | 898,623,676.50 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 5,611,291.58 | 29,195,887.54 | 121,379,083.25 | 898,623,676.50 | 898,623,676.50 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 368.04 | -39,528,713.63 | -39,528,345.59 | -39,528,345.59 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 368.04 | -39,528,713.63 | -39,528,345.59 | -39,528,345.59 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 5,611,659.62 | 29,195,887.54 | 81,850,369.62 | 859,095,330.91 | 859,095,330.91 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 588,720,00 | 153,717,414. | 5,319,169.80 | 29,195,887.5 | 114,457,270. | 891,409,741. | 891,409,741.99 | ||||||||
| 0.00 | 13 | 4 | 52 | 99 | |||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 5,319,169.80 | 29,195,887.54 | 114,457,270.52 | 891,409,741.99 | 891,409,741.99 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,925.38 | 3,682,947.44 | 3,685,872.82 | 3,685,872.82 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,925.38 | 3,682,947.44 | 3,685,872.82 | 3,685,872.82 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 5,322,095.18 | 29,195,887.54 | 118,140,217.96 | 895,095,614.81 | 895,095,614.81 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 4,929,828.63 | 29,195,887.54 | 152,724,626.55 | 929,287,756.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 4,929,828.63 | 29,195,887.54 | 152,724,626.55 | 929,287,756.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -40,845,790.50 | -40,845,790.50 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -40,845,790.50 | -40,845,790.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 4,929,828.63 | 29,195,887.54 | 111,878,836.05 | 888,441,966.35 |
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 4,648,990.71 | 29,195,887.54 | 150,664,283.05 | 926,946,575.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 4,648,990.71 | 29,195,887.54 | 150,664,283.05 | 926,946,575.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 4,357,165.39 | 4,357,165.39 | ||||||||||
| 列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,357,165.39 | 4,357,165.39 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 588,720,000.00 | 153,717,414.13 | 4,648,990.71 | 29,195,887.54 | 155,021,448.44 | 931,303,740.82 |
万元，其中认缴注册资本286.14万元；陈明光以货币资金对本公司增资585万元，其中认缴注册资本286.14万元；李新岗以货币资金对本公司增资390万元，其中认缴注册资本190.77万元；林少明以货币资金对本公司增资520万元，其中认缴注册资本254.35万元；林桂升以货币资金对本公司增资520万元，其中认缴注册资本254.35万元；此次增资款与认缴注册资本的差额1,328.25万元转作资本公积。增资完成后，本公司注册资本为人民币6,358.75万元，群兴投资出资人民币5,087万元，占注册资本的80%；梁健锋出资人民币286.15万元，占注册资本的4.5%；陈明光出资人民币286.15万元，占注册资本的4.5%；李新岗出资人民币190.75万元，占注册资本的3%；林少明出资人民币254.35万元，占注册资本的4%；林桂升出资人民币
254.35万元，占注册资本的4%。上述增资业经广东大华德律会计师事务所华德验字[2009]113号验资报告验证确认。
2010年1月18日，经原广东群兴玩具实业有限公司各股东发起人协议本公司改制变更为股份有限公司，通过对原广东群兴玩具实业有限公司经审计确认的截止2009年11月30日的净资产总额128,939,663.01元按1：0.7756折为100,000,000.00股普通股，每股面值1元，整体改制变更为股份有限公司。各股东所占股份比例保持不变。改制完成后，本公司注册为资本为人民币100,000,000.00元。2010年2月3日，本公司完成工商变更登记手续，领取汕头市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，名称变更为“广东群兴玩具股份有限公司”。
2011年4月22日，根据公司2009年年度股东大会决议和修改后章程，并经中国证券监督管理委员会证监发行字［2011］486号文《关于核准广东群兴玩具股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,380万股，每股面值人民币1.00元，合计人民币3,380万元。发行完成后，本公司注册资本为人民币13,380万元。其中：有限售条件的流通股份占74.74%，无限售条件的流通股份占25.26%。
2013年4月23日，根据公司2012年年度股东大会决议，本公司以2012年12月31日股本13,380万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共转增13,380 万股。转增完成后，本公司注册资本为人民币26,760万元。其中：有限售条件的流通股份占74.74%，无限售条件的流通股份占25.26%。
2015年3月6日，根据公司2014年年度股东大会决议，本公司以2014年12月31日股本26,760万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增12股，共转增32,112万股。转增完成后，本公司注册资本为人民币58,872万元。其中：有限售条件的流通股份占1.49%，无限售条件的流通股份占98.51%。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2015]第310592号验资报告验证确认。
2018年11月2日，公司控股股东广东群兴投资有限公司与王叁寿实际控制的深圳星河数据科技有限公司、成都数字星河科技有限公司以及北京九连环数据服务中心（有限合伙）签署了《股份转让协议》，其中深圳星河数据科技有限公司协议受让50,470,000股股票（占公司总股本的8.572%）、成都数字星河科技有限公司协议受让33,640,000股股票（占公司总股本的5.714%）、北京九连环数据服务中心（有限合伙协议受让33,640,000股股票（占公司总股本的5.714%），同时群兴投资与成都星河签署了《股东表决权委托协议》，群兴投资同意将其所持有的群兴玩具58,000,000股股票的表决权无偿、不可撤销地委托给成都星河行使。本次股权转让后王叁寿实际控制的深圳星河、成都星河、北京九连环合计持有公司表决权股份175,750,000股，占公司总股本的29.85%，公司控股股东由群兴投资变更为成都星河，实际控制人由林伟章先生、黄仕群先生变更为王叁寿先生。
法定代表人：范晓东
注册地址：汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢1楼之二。
公司及子公司业务性质和主要经营活动为科技创新产业链服务，包括为科技创新企业提供咨询服务的科创咨询；服务于科创企业产业孵化及整合的投资并购基金；致力于构建科创企业产业孵化基地的科创梦工场。公司主要服务中国科技创新企业加速孵化。
公司主要的经营范围：生产、加工、销售；玩具，塑料制品，五金制品；动漫软件设计、开发、制作；童车、手推车、婴儿床、学步车、三轮车、婴儿车、行李车、自行车、电动车、摇篮车、摇椅、儿童摇床；废旧塑料回收、加工；对高新科技项目、文化产业项目、教育产业项目、体育产业项目、文化休闲娱乐服务业、软件业、金融业、租赁和商务服务业的投资；工业产品设计，多媒体和动漫技术的研发，电子信息技术的应用和开发；房屋租赁、机械设备租赁、仪器仪表租赁；创业服务咨询；商品信息咨询、教育咨询（不得从事与学校文化教育课程相关或与升学、考试相关的补习辅导以及自费出国留学中介服务）、投资咨询、会务服务、展览展示服务；电子计算机技术服务、技术开发、技术推广；云计算技
术服务，云基础设施服务；软件和信息技术服务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）本财务报告业经公司董事会于2019年8月21日批准对外报出。报告期合并范围为本公司及子公司童乐乐、桥头堡、歌乐宝、三品农业、科创领航鲸、科创梦工场、科创星河、汉鼎咨询、进博汇。详见“附注八、合并范围的变更”、“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告年末起12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
a.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。b.分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的平均汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
（1）金融工具的分类
①本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
a.以摊余成本计量的金融资产。
b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
c.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
债务工具投资，其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式；权益工具投资，其分类取决于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
②金融负债划分为以下两类：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
b.以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的确认依据
①以摊余成本计量的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：
a.该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
b. 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
a.该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
b. 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资项目，并在满足条件时确认股利收入（该指定一经做出，不得撤销）。该被指定的权益工具投资不属于以下情况：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具
的衍生工具除外）。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（该指定一经做出，不得撤销）。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
a.计入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
b. 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本类中包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（该指定一经做出，不得撤销）：
a.够消除或显著减少会计错配。
b. 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
⑤以摊余成本计量的金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
a.公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
b.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
c.不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺
（3）金融工具的初始计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的，区别下列情况进行处理：
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素，包括时间等。
（4）金融工具的后续计量
初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
除金融资产外，以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益，或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
本公司在金融负债初始确认，依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下，则将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（5） 金融工具的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：
a.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
b.该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认，是指企业将之前确认的金融资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。
对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，则将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（6） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
a.未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
b.保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移：
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
b.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分在终止确认日的账面价值。b.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（7） 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8） 金融资产减值准备计提（不含应收账款）
①本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。
②当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
a.发行方或债务人发生重大财务困难；
b.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
c.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
d.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
e.行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
f.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
④除本条③计提金融工具损失准备的情形以外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
a.如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
b.如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续
期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在进行相关评估时，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（9） 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末余额占应收账款期末余额10%以上的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 以账龄特征划分为若干应收款项组合 | 账龄分析法 |
| 出口退税单独作为一类风险较小的应收款项组合 | 其他方法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 2.00% |
| 1－2年 | 20.00% |
| 2－3年 | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 出口退税单独作为一类风险较小的应收款项组合 | 0.00% | 0.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况。 |
| 坏账准备的计提方法 | 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年-45年 | 5% | 2.11%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8年-12年 | 5% | 7.92%-11.88% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3年-5年 | 5% | 19.00%-31.67% |
产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，其摊销期限
如下：
a.土地使用权按取得时尚可使用年限摊销；b.其他无形资产按预计使用年限摊销。对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
a.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；b.合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
④无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
21、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法：
开办费在开始生产经营的当月一次计入损益。
其他长期待摊费用在受益期内分期平均摊销，如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的摊余价
值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
24、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
①外销收入确认：出口销售采用离岸价结算，货物经商检、出口报关，公司在海关确认出口并在出口报关单上加注出口日期后确认收入；
②内销收入确认：在开具发票，并取得客户签字的发货单后确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产之外的情况。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计：套期会计
（1）套期保值的分类：
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
（2）套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
（3）套期会计处理方法：
①公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间
的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
②现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
③境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。 | 2019年2月27日召开的第三届董事会第三十一次会议审议通过，公司根据财政部相关文件规定自2019年1月1日起开始执行上述企业会计准则。 | 本次会计政策变更对公司财务报表相关科目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果不产生任何影响。 |
| 2019年4月30日，财政部以财会【2019】6号修订了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，自2019年度中期财务报表开始执行。 | 2019年8月21日召开的第三届董事会第三十七次会议审议通过，公司根据财政部相关文件规定自2019年6月30日起开始执行上述企业会计准则。 | 本次会计政策变更对公司财务报表相关科目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果不产生任何影响。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 82,949,001.56 | 82,949,001.56 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 24,000.00 | 24,000.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,900.40 | 1,900.40 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 19,658.20 | 19,658.20 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 224,580,395.31 | 224,580,395.31 | |
| 流动资产合计 | 307,574,955.47 | 307,574,955.47 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 167,686,652.87 | 167,686,652.87 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 390,308,587.87 | 390,308,587.87 | |
| 固定资产 | 190,636.27 | 190,636.27 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 41,523,639.24 | 41,523,639.24 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 58,529.47 | 58,529.47 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 155,000.00 | 155,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 599,923,045.72 | 599,923,045.72 | |
| 资产总计 | 907,498,001.19 | 907,498,001.19 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 585,529.43 | 585,529.43 |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,149,743.31 | 1,149,743.31 | |
| 应交税费 | 2,409,947.47 | 2,409,947.47 | |
| 其他应付款 | 945,624.48 | 945,624.48 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,090,844.69 | 5,090,844.69 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 3,783,480.00 | 3,783,480.00 | |
| 非流动负债合计 | 3,783,480.00 | 3,783,480.00 | |
| 负债合计 | 8,874,324.69 | 8,874,324.69 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 588,720,000.00 | 588,720,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 153,717,414.13 | 153,717,414.13 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 5,611,291.58 | 5,611,291.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 29,195,887.54 | 29,195,887.54 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 121,379,083.25 | 121,379,083.25 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 898,623,676.50 | 898,623,676.50 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 898,623,676.50 | 898,623,676.50 | |
| 负债和所有者权益总计 | 907,498,001.19 | 907,498,001.19 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 80,769,341.04 | 80,769,341.04 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 24,000.00 | 24,000.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,900.40 | 1,900.40 | |
| 其他应收款 | 103,567,276.14 | 103,567,276.14 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 224,463,986.79 | 224,463,986.79 | |
| 流动资产合计 | 408,826,504.37 | 408,826,504.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 222,432,701.87 | 222,432,701.87 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 302,386,778.11 | 302,386,778.11 | |
| 固定资产 | 155,776.17 | 155,776.17 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 263,987.42 | 263,987.42 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 58,529.47 | 58,529.47 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 155,000.00 | 155,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 525,452,773.04 | 525,452,773.04 | |
| 资产总计 | 934,279,277.41 | 934,279,277.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 |
| 负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 585,529.43 | 585,529.43 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,140,743.31 | 1,140,743.31 | |
| 应交税费 | 2,319,623.34 | 2,319,623.34 | |
| 其他应付款 | 945,624.48 | 945,624.48 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,991,520.56 | 4,991,520.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 4,991,520.56 | 4,991,520.56 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 588,720,000.00 | 588,720,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 153,717,414.13 | 153,717,414.13 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 4,929,828.63 | 4,929,828.63 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 29,195,887.54 | 29,195,887.54 | |
| 未分配利润 | 152,724,626.55 | 152,724,626.55 | |
| 所有者权益合计 | 929,287,756.85 | 929,287,756.85 | |
| 负债和所有者权益总计 | 934,279,277.41 | 934,279,277.41 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 5.00%、6.00%、13.00% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7.00% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 16.50%、25.00%、应纳所得额不超过100万的部分，减按25%计入应纳所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2.00% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25.00% |
| 童乐乐玩具 | 25.00% |
| 桥头堡 | 16.50% |
| 歌乐宝 | 25.00% |
| 三品农业 | 25.00% |
| 汉鼎咨询 | 应纳所得额不超过100万的部分，减按25%计入应纳所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 |
| 科创领航鲸 | 应纳所得额不超过100万的部分，减按25%计入应纳所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 |
| 科创梦工场 | 应纳所得额不超过100万的部分，减按25%计入应纳所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 |
| 进博汇 | 应纳所得额不超过100万的部分，减按25%计入应纳所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 49,784.95 | 236,205.08 |
| 银行存款 | 165,643,629.35 | 82,643,658.24 |
| 其他货币资金 | 10,832.53 | 69,138.24 |
| 合计 | 165,704,246.83 | 82,949,001.56 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 230,612.91 | 231,552.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 70,419,872.05 |
| 其中：权益工具投资 | 70,419,872.05 | |
| 合计 | 70,419,872.05 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,089,000.00 | 100.00% | 21,780.00 | 2.00% | 1,067,220.00 | 30,000.00 | 100.00% | 6,000.00 | 20.00% | 24,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,089,000.00 | 100.00% | 21,780.00 | 2.00% | 1,067,220.00 | 30,000.00 | 100.00% | 6,000.00 | 20.00% | 24,000.00 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 1,089,000.00 | 21,780.00 | 2.00% |
| 合计 | 1,089,000.00 | 21,780.00 | -- |
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,089,000.00 |
| 合计 | 1,089,000.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,000.00 | 15,780.00 | 21,780.00 | ||
| 合计 | 6,000.00 | 15,780.00 | 21,780.00 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例 | 坏账准备 | |
| A公司 | 1,089,000.00 | 100.00% | 21,780.00 |
| 合计 | 1,089,000.00 | 100.00% | 21,780.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 10,000.00 | 100.00% | 1,900.40 | 100.00% |
| 合计 | 10,000.00 | -- | 1,900.40 | -- |
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额的比例 |
| 第一名 | 10,000.00 | 1年以内 | 100.00% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 751,427.97 | 19,658.20 |
| 合计 | 751,427.97 | 19,658.20 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收房屋租赁款 | 544,500.00 | 0.00 |
| 往来款 | 0.00 | 10,000.00 |
| 备用金 | 209,578.68 | 0.00 |
| 押金和保证金 | 2,920.16 | 4,050.00 |
| 其他 | 11,564.39 | 14,829.80 |
| 合计 | 768,563.23 | 28,879.80 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019年1月1日余额 | 9,221.60 | 9,221.60 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 7,913.66 | 7,913.66 | ||
| 2019年6月30日余额 | 17,135.26 | 17,135.26 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 766,763.23 |
| 3年以上 | 1,800.00 |
| 3至4年 | 1,800.00 |
| 合计 | 768,563.23 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京新发展科技孵化器有限公司 | 应收房屋租赁款 | 544,500.00 | 1年以内 | 70.85% | 10,890.00 |
| 纪晓文 | 备用金 | 174,020.81 | 1年以内 | 22.64% | 3,480.42 |
| 朱小艳 | 备用金 | 35,557.87 | 1年以内 | 4.63% | 711.16 |
| 代缴社保公积金 | 代缴社保公积金 | 11,564.39 | 1年以内 | 1.50% | 231.29 |
| 深圳市福田区亿瑞景园艺经营部 | 押金 | 1,800.00 | 3年以上 | 0.23% | 1,800.00 |
| 合计 | -- | 767,443.07 | -- | 99.85% | 17,112.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税金 | 57,098.01 | 163,986.79 |
| 国债逆回购 | 224,300,000.00 | |
| 多缴税金 | 116,408.52 | |
| 合计 | 57,098.01 | 224,580,395.31 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东粤科融资租赁有限公司 | 167,686,652.87 | 1,094,742.53 | 168,781,395.40 | ||||||||
| 北京全商联盟资产管理有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||||||
| 天津环潮科技合伙企业（有限合伙） | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 167,686,6 | 60,000,00 | 1,094,742 | 228,781,3 | |||||||
| 52.87 | 0.00 | .53 | 95.40 | ||||||||
| 合计 | 167,686,652.87 | 60,000,000.00 | 1,094,742.53 | 228,781,395.40 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 390,308,587.87 | 390,308,587.87 | ||
| 二、本期变动 | ||||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 390,308,587.87 | 390,308,587.87 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 岭海工业区宿舍楼 | 47,612,459.82 | 正在办理中 |
| 合计 | 47,612,459.82 |
9、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 95,618.49 | 190,636.27 |
| 合计 | 95,618.49 | 190,636.27 |
| 项目 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 753,211.46 | 1,123,237.00 | 1,876,448.46 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）购置 | |||
| （2）在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | 415,211.46 | 415,211.46 | |
| （1）处置或报废 | 415,211.46 | 415,211.46 | |
| 4.期末余额 | 338,000.00 | 1,123,237.00 | 1,461,237.00 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 681,761.34 | 1,004,050.85 | 1,685,812.19 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | 24,223.32 | 40,467.66 | 64,690.98 |
| 3.本期减少金额 | 384,884.66 | 384,884.66 | |
| （1）处置或报废 | 384,884.66 | 384,884.66 | |
| 4.期末余额 | 321,100.00 | 1,044,518.51 | 1,365,618.51 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置或报废 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 16,900.00 | 78,718.49 | 95,618.49 |
| 2.期初账面价值 | 71,450.12 | 119,186.15 | 190,636.27 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 47,588,867.18 | 496,410.26 | 48,085,277.44 | ||
| 2.本期增加金额 | 99,657.71 | 99,657.71 | |||
| （1）购置 | 99,657.71 | 99,657.71 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 47,588,867.18 | 596,067.97 | 48,184,935.15 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 6,329,215.36 | 232,422.84 | 6,561,638.20 | ||
| 2.本期增加金额 | 493,143.24 | 26,029.03 | 519,172.27 | ||
| （1）计提 | 493,143.24 | 26,029.03 | 519,172.27 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 6,822,358.60 | 258,451.87 | 7,080,810.47 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 40,766,508.58 | 337,616.10 | 41,104,124.68 | ||
| 2.期初账面价值 | 41,259,651.82 | 263,987.42 | 41,523,639.24 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 58,529.47 | 119,500.00 | 58,529.47 | 119,500.00 | |
| 合计 | 58,529.47 | 119,500.00 | 58,529.47 | 119,500.00 |
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 38,915.26 | 15,221.60 |
| 可抵扣亏损 | 46,913,475.85 | 43,072,084.59 |
| 合计 | 46,952,391.11 | 43,087,306.19 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 4,530,648.53 | 4,530,648.53 | |
| 2020年 | 4,549,985.48 | 4,549,985.48 | |
| 2021年 | 5,110,243.45 | 5,110,243.45 | |
| 2022年 | 22,311,106.33 | 22,311,106.33 | |
| 2023年 | 10,411,492.06 | 6,570,100.80 | |
| 合计 | 46,913,475.85 | 43,072,084.59 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 155,000.00 | |
| 合计 | 155,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 29,067,051.58 | |
| 合计 | 29,067,051.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 244,543.00 | 244,543.00 |
| 应付工程款 | 340,986.43 | |
| 其他 | 25,500.00 | |
| 合计 | 270,043.00 | 585,529.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收咨询服务费 | 265,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 265,000.00 | 0.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 399,622.15 | 2,838,169.73 | 2,509,133.07 | 728,658.81 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,221.16 | 278,824.25 | 201,545.62 | 81,499.79 |
| 三、辞退福利 | 745,900.00 | 745,900.00 |
| 合计 | 1,149,743.31 | 3,116,993.98 | 3,456,578.69 | 810,158.60 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 393,200.00 | 2,510,678.45 | 2,235,658.09 | 668,220.36 |
| 2、职工福利费 | 10,245.00 | 10,245.00 | ||
| 3、社会保险费 | 2,217.15 | 158,171.28 | 106,554.98 | 53,833.45 |
| 其中：医疗保险费 | 2,021.70 | 143,291.95 | 97,143.95 | 48,169.70 |
| 工伤保险费 | 72.15 | 4,196.60 | 2,420.14 | 1,848.61 |
| 生育保险费 | 123.30 | 10,682.73 | 6,990.89 | 3,815.14 |
| 4、住房公积金 | 4,205.00 | 159,075.00 | 156,675.00 | 6,605.00 |
| 合计 | 399,622.15 | 2,838,169.73 | 2,509,133.07 | 728,658.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,841.48 | 270,207.03 | 196,603.50 | 77,445.01 |
| 2、失业保险费 | 379.68 | 8,617.22 | 4,942.12 | 4,054.78 |
| 合计 | 4,221.16 | 278,824.25 | 201,545.62 | 81,499.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 168,530.47 | 41,175.49 |
| 企业所得税 | -3,362.05 | 690.31 |
| 个人所得税 | 4,995.94 | 6,080.36 |
| 城市维护建设税 | 1,285,170.20 | 1,280,742.70 |
| 教育费附加 | 555,412.09 | 551,413.70 |
| 房产税 | 1,040,670.60 | 70,609.74 |
| 土地使用税 | 441,279.56 | 244,400.00 |
| 土地增值税 | 140,875.07 | |
| 其他 | 73,454.07 | 73,960.10 |
| 合计 | 3,566,150.88 | 2,409,947.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 1,654,156.33 | 945,624.48 |
| 合计 | 1,654,156.33 | 945,624.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人往来 | 18,463.48 | |
| 非关联方公司往来 | 1,653,356.33 | 927,161.00 |
| 其他 | 800.00 | |
| 合计 | 1,654,156.33 | 945,624.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 粮食补贴款 | 3,691,200.00 | 3,783,480.00 |
| 合计 | 3,691,200.00 | 3,783,480.00 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 |
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 588,720,000.00 | 588,720,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 153,717,414.13 | 153,717,414.13 | ||
| 合计 | 153,717,414.13 | 153,717,414.13 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,611,291.58 | 368.04 | 368.04 | 5,611,659.62 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 98,323.09 | 368.04 | 368.04 | 98,691.13 | ||||
| 自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产形成的利得和损失 | 5,512,968.49 | 5,512,968.49 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 5,611,291.58 | 368.04 | 368.04 | 5,611,659.62 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 29,195,887.54 | 29,195,887.54 | ||
| 合计 | 29,195,887.54 | 29,195,887.54 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 121,379,083.25 | 114,457,270.52 |
| 调整后期初未分配利润 | 121,379,083.25 | 114,457,270.52 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -39,528,713.63 | 6,921,812.73 |
| 期末未分配利润 | 81,850,369.62 | 121,379,083.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,796,298.22 | 1,767,850.56 | 8,808,905.94 | 7,955,593.85 |
| 其他业务 | 3,636,545.69 | 301,011.42 | ||
| 合计 | 9,432,843.91 | 1,767,850.56 | 9,109,917.36 | 7,955,593.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 15,266.55 |
| 教育费附加 | 7,268.87 | |
| 房产税 | 970,060.86 | 1,396,269.30 |
| 土地使用税 | 196,879.56 | 157,512.52 |
| 车船使用税 | 5,587.36 | |
| 印花税 | 3,850.57 | 2,338.90 |
| 地方教育费附加 | 4,845.92 | |
| 合计 | 1,198,172.33 | 1,561,708.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 677,366.28 | 138,000.00 |
| 广告费和业务宣传费 | 1,000.00 | |
| 汽车费用 | 4,900.40 | 22,599.56 |
| 差旅费 | 20,714.00 | 3,493.00 |
| 其他费用 | 13,889.72 | 52,702.97 |
| 合计 | 717,870.40 | 216,795.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 470,544.97 | 441,743.71 |
| 薪酬及五险一金 | 1,798,586.72 | 1,376,025.11 |
| 折旧与摊销 | 583,863.25 | 1,207,928.57 |
| 保险费 | 5,009.99 | 73,766.76 |
| 办公费 | 250,982.61 | 119,506.86 |
| 业务招待费 | 81,819.82 | 227,069.86 |
| 租金及水电费 | 43,286.55 | 782,899.84 |
| 中介机构费 | 994,174.76 | 100,113.20 |
| 装修费 | 58,529.47 | 70,235.28 |
| 其他 | 931,756.50 | 474,007.07 |
| 合计 | 5,218,554.64 | 4,873,296.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 676,344.52 | 131,727.14 |
| 汇兑损益 | 91.28 | 226.67 |
| 其他 | 16,988.74 | 15,061.94 |
| 合计 | -659,447.06 | -116,438.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,094,742.53 | 7,180,666.78 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,200,933.12 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -36,869,078.94 | |
| 理财产品收益 | 1,834,083.57 | 6,492,655.17 |
| 国债逆回购收益 | 106,997.83 | 78,027.33 |
| 南方现金增利货币E基金收益 | 35,517.40 | |
| 合计 | -31,632,321.89 | 13,786,866.68 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -9,044,337.29 | -2,979,520.00 |
| 合计 | -9,044,337.29 | -2,979,520.00 |
无。
33、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -7,913.66 | |
| 合计 | -7,913.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -15,780.00 | -1,743,361.41 |
| 合计 | -15,780.00 | -1,743,361.41 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 32,328.07 | 0.00 |
| 合计 | 32,328.07 | 0.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金 | 113.21 | 113.21 | |
| 合计 | 113.21 | 113.21 |
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 50,418.69 | |
| 合计 | 50,418.69 | 0.00 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -39,478,294.94 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 0.00 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -189,070.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | -2,534,769.96 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 10,205.09 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,764,053.62 |
| 所得税费用 | 50,418.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来款 | 37,150,828.29 | 16,948.29 |
| 利息收入 | 743,590.49 | 131,727.14 |
| 收到政府补助 |
| 其他 | 334,678.89 | |
| 合计 | 37,894,418.78 | 483,354.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现管理费用 | 2,849,762.24 | 2,728,007.24 |
| 付现销售费用 | 40,504.12 | 78,495.97 |
| 支付往来款 | 36,424,166.09 | 1,313,389.77 |
| 其他 | 84,256.64 | 659,500.66 |
| 合计 | 39,398,689.09 | 4,779,393.64 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -39,528,713.63 | 3,682,947.44 |
| 加：资产减值准备 | 23,693.66 | 1,786,021.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 64,690.98 | 428,507.96 |
| 无形资产摊销 | 519,172.27 | 779,420.61 |
| 长期待摊费用摊销 | 58,529.47 | 70,235.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -32,328.07 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 9,044,337.29 | 2,979,520.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 31,632,321.89 | -13,786,866.68 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -214,258.62 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -15,846,650.83 | 4,843,654.79 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 15,842,353.82 | -2,354,733.48 |
| 其他 | 216.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,777,406.85 | -1,785,334.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 165,704,246.83 | 209,834,760.11 |
| 减：现金的期初余额 | 82,949,001.56 | 131,453,466.03 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 82,755,245.27 | 78,381,294.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 165,704,246.83 | 82,949,001.56 |
| 其中：库存现金 | 49,784.95 | 236,205.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 165,643,629.35 | 82,643,658.24 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,832.53 | 69,138.24 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 165,704,246.83 | 82,949,001.56 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 交易性金融资产 | 29,067,051.58 | 用于质押贷款 |
| 合计 | 29,067,051.58 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 27,503.82 | 6.8747 | 189,080.52 |
| 欧元 | 0.26 | 7.8077 | 2.03 |
| 港币 | 47,314.91 | 0.8797 | 41,621.01 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 桥头堡 | 香港 | 香港 | 投资、国际科技创新服务 | 100.00% | 设立 | |
| 童乐乐玩具 | 汕头 | 汕头 | 玩具销售 | 100.00% | 收购 | |
| 歌乐宝 | 汕头 | 汕头 | 商品销售渠道 | 100.00% | 设立 | |
| 三品农业 | 拉萨 | 拉萨 | 数字农业 | 100.00% | 设立 | |
| 科创领航鲸 | 北京 | 北京 | 产业链孵化 | 100.00% | 设立 | |
| 科创梦工场 | 北京 | 北京 | 梦工场园区运营 | 100.00% | 设立 | |
| 科创星河 | 北京 | 北京 | 产业投资平台 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 汉鼎咨询 | 北京 | 北京 | 科创咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 进博汇 | 北京 | 广州 | 跨境电商聚合平台 | 100.00% | 设立 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 粤科租赁 | 广州 | 佛山 | 融资租赁 | 20.00% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 1,008,861,328.09 | 1,402,646,848.94 |
| 非流动资产 | 3,324,445,889.48 | 3,485,102,933.70 |
| 资产合计 | 4,333,307,217.57 | 4,887,749,782.64 |
| 流动负债 | 604,678,129.93 | 1,058,606,464.75 |
| 非流动负债 | 2,725,964,440.96 | 2,833,672,272.46 |
| 负债合计 | 3,330,642,570.89 | 3,892,278,737.21 |
| 少数股东权益 | 158,757,669.66 | 157,037,781.10 |
| 归属于母公司股东权益 | 843,906,977.02 | 838,433,264.33 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 168,781,395.40 | 167,686,652.87 |
| 营业收入 | 114,936,880.30 | 157,390,060.08 |
| 净利润 | 11,577,895.98 | 44,265,321.36 |
| 其他综合收益 | 115,705.27 | 653,850.52 |
| 综合收益总额 | 11,693,601.25 | 44,919,171.88 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 60,000,000.00 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。2019年上半年度，本公司无银行借款。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 189,080.52 | 41,623.04 | 230,703.56 | 188,764.22 | 42,878.92 | 231,643.14 |
| 合计 | 189,080.52 | 41,623.04 | 230,703.56 | 188,764.22 | 42,878.92 | 231,643.14 |
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 6个月以内 | 6个月-1年 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 25,500.00 | 244,543.00 | 270,043.00 | |||
| 其他应付款 | 708,531.85 | 765,624.48 | 180,000.00 | 1,654,156.33 | ||
| 合计 | 734,031.85 | 765,624.48 | 180,000.00 | 244,543.00 | 1,924,199.33 |
| 项目 | 年初余额 | |||||
| 6个月以内 | 6个月-1年 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 340,986.43 | 244,543.00 | 585,529.43 | |||
| 其他应付款 | 765,624.48 | 180,000.00 | 945,624.48 | |||
| 合计 | 340,986.43 | 765,624.48 | 180,000.00 | 244,543.00 | 1,531,153.91 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 70,419,872.05 | 70,419,872.05 | ||
| （2）权益工具投资 | 70,419,872.05 | 70,419,872.05 | ||
| （四）投资性房地产 | 390,308,587.87 | 390,308,587.87 | ||
| 2.出租的建筑物 | 390,308,587.87 | 390,308,587.87 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 460,728,459.92 | 460,728,459.92 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 成都数字星河科技有限公司 | 成都 | 技术推广服务 | 1亿人民币 | 5.71% | 15.57% |
本企业最终控制方是王叁寿。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 王叁寿 | 实际控制人 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 934,424.43 | 622,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,089,000.00 | 100.00% | 21,780.00 | 2.00% | 1,067,220.00 | 30,000.00 | 100.00% | 6,000.00 | 20.00% | 24,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,089,000.00 | 100.00% | 21,780.00 | 2.00% | 1,067,220.00 | 30,000.00 | 100.00% | 6,000.00 | 20.00% | 24,000.00 |
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 1,089,000.00 | 21,780.00 | 2.00% |
| 合计 | 1,089,000.00 | 21,780.00 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,089,000.00 |
| 合计 | 1,089,000.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,000.00 | 15,780.00 | 21,780.00 | ||
| 合计 | 6,000.00 | 15,780.00 | 21,780.00 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例 | 坏账准备 | |
| A公司 | 1,089,000.00 | 100.00% | 21,780.00 |
| 合计 | 1,089,000.00 | 100.00% | 21,780.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 114,291,030.90 | 103,567,276.14 |
| 合计 | 114,291,030.90 | 103,567,276.14 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 113,544,167.34 | 103,547,617.94 |
| 应收房屋租赁款 | 544,500.00 | |
| 非关联方往来 | 0.00 | 10,000.00 |
| 备用金 | 209,578.68 | 0.00 |
| 押金和保证金 | 2,920.16 | 4,050.00 |
| 其他 | 6,906.83 | 14,829.80 |
| 合计 | 114,308,073.01 | 103,576,497.74 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,221.60 | 9,221.60 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 7,820.51 | 7,820.51 | ||
| 2019年6月30日余额 | 17,042.11 | 17,042.11 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,792,305.67 |
| 1至2年 | 992,439.71 |
| 2至3年 | 5,813,800.00 |
| 3年以上 | 96,709,527.63 |
| 3至4年 | 2,300,000.00 |
| 4至5年 | 24,150,000.00 |
| 5年以上 | 70,259,527.63 |
| 合计 | 114,308,073.01 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 汕头市童乐乐玩具有限公司 | 合并关联方往来款 | 103,334,767.63 | 1-5年 | 90.40% | 0.00 |
| 北京科创星河科技中心（有限合伙） | 合并关联方往来款 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 8.75% | 0.00 |
| 北京新发展科技孵化器有限公司 | 应收房屋租赁款 | 544,500.00 | 1年以内 | 0.48% | 10,890.00 |
| 歌乐宝（汕头）网络科技有限公司 | 合并关联方往来款 | 181,399.71 | 1-2年 | 0.16% | 0.00 |
| 纪晓文 | 备用金 | 174,020.81 | 1年以内 | 0.15% | 3,480.42 |
| 合计 | -- | 114,234,688.15 | -- | 99.94% | 14,370.42 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 194,346,049.00 | 194,346,049.00 | 54,746,049.00 | 54,746,049.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 168,781,395.40 | 168,781,395.40 | 167,686,652.87 | 167,686,652.87 | ||
| 合计 | 363,127,444.40 | 363,127,444.40 | 222,432,701.87 | 222,432,701.87 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 桥头堡 | 2,495,649.00 | 2,495,649.00 | |||||
| 童乐乐玩具 | 51,250,400.00 | 51,250,400.00 | |||||
| 歌乐宝 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 科创领航鲸 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 科创梦工场 | 39,600,000.00 | 39,600,000.00 | |||||
| 科创星河 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 汉鼎咨询 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 合计 | 54,746,049.00 | 139,600,000.00 | 194,346,049.00 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东粤科融资租赁有限公司 | 167,686,652.87 | 1,094,742.53 | 168,781,395.40 | ||||||||
| 小计 | 167,686,652.87 | 1,094,742.53 | 168,781,395.40 | ||||||||
| 合计 | 167,686,652.87 | 1,094,742.53 | 168,781,395.40 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,381,203.88 | 1,175,753.61 | 8,808,905.94 | 7,955,593.85 |
| 其他业务 | 2,569,642.85 | 34,285.71 | ||
| 合计 | 6,950,846.73 | 1,175,753.61 | 8,843,191.65 | 7,955,593.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,094,742.53 | 7,180,666.78 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,200,933.12 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -36,869,078.94 | |
| 国债逆回购收益 | 1,834,083.57 | 62,083.00 |
| 理财产品投资收益 | 106,997.83 | 4,083,336.11 |
| 合计 | -31,632,321.89 | 11,326,085.89 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 32,328.07 | 主要系报告期内处置部分资产产生的收益。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -43,712,483.11 | 主要系公司持有证券投资发生的公允价值变动损益及处置证券发生的投资损失。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -113.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,941,081.40 | |
| 合计 | -41,739,186.85 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.50% | -0.0671 | -0.0671 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.94% | -0.0140 | -0.0140 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。