公司代码：601368 公司简称：绿城水务
广西绿城水务股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄东海、主管会计工作负责人蒋俊海及会计机构负责人（会计主管人员）李汉杰
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能存在的风险，具体内容敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”的其他披露事项中公司可能面对的风险部分。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 23
第七节 优先股相关情况 ...... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 25
第九节 公司债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 29
第十一节 备查文件目录 ...... 151
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 全国社保基金会 | 指 | 全国社会保障基金理事会 |
| 公司、本公司、本集团或绿城水务 | 指 | 广西绿城水务股份有限公司 |
| 建宁集团、建宁水务 | 指 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 |
| 温州信德 | 指 | 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙） |
| 无锡红福 | 指 | 无锡红福国际创业投资中心（有限合伙） |
| 生源供水、生源公司 | 指 | 南宁市生源供水有限公司 |
| 南宁水建、水建公司 | 指 | 南宁市水建工程有限公司 |
| 东盟分公司 | 指 | 广西绿城水务股份有限公司南宁东盟经济园区分公司 |
| 武鸣供水公司 | 指 | 南宁市武鸣供水有限责任公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西绿城水务股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广西绿城水务股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 绿城水务 |
| 公司的外文名称 | Guangxi Nanning Waterworks Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Greencity Water |
| 公司的法定代表人 | 黄东海 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 许雪菁 | 黄红 |
| 联系地址 | 广西南宁市江南区体育路4号 | 广西南宁市江南区体育路4号 |
| 电话 | 0771-4851348 | 0771-4851348 |
| 传真 | 0771-4852458 | 0771-4852458 |
| 电子信箱 | crystal@gxlcwater.com | crystal@gxlcwater.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 广西南宁市江南区体育路4号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 530031 |
| 公司办公地址 | 广西南宁市江南区体育路4号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 530031 |
| 公司网址 | www.gxlcwater.com |
| 电子信箱 | crystal@gxlcwater.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 绿城水务 | 601368 | 无 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区银城中路168号 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 蒋杰、王冠清 | |
| 持续督导的期间 | 2015年6月12日至今 |
注：截止2017年12月31日，保荐机构持续督导期已经届满，但鉴于公司首次公开发行募集资金尚未使用完毕，保荐机构持续督导期延长至募集资金使用完毕。
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 700,568,192.17 | 620,642,831.88 | 620,642,831.88 | 12.88 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 165,501,153.92 | 159,004,706.60 | 159,004,706.60 | 4.09 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 162,827,650.12 | 155,605,412.72 | 155,605,412.72 | 4.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 384,017,648.05 | 359,365,930.73 | 324,337,466.18 | 6.86 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,324,161,900.65 | 3,242,543,188.79 | 3,242,543,188.79 | 2.52 |
| 总资产 | 10,316,796,821.95 | 9,298,718,845.70 | 9,298,718,845.70 | 10.95 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比 |
| （1－6月） | 调整后 | 调整前 | 上年同期增减(%) | |
| 基本每股收益（元／股） | 0.2249 | 0.2161 | 0.2161 | 4.07 |
| 稀释每股收益（元／股） | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.2213 | 0.2115 | 0.2115 | 4.63 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.00 | 5.08 | 5.08 | 减少0.08个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.92 | 4.97 | 4.97 | 减少0.05个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），公司将2018年1-6月收到的与资产相关的政府补助款35,028,464.55元由“收到的其他与投资有关的现金”调整至“收到的其他与经营活动有关的现金”列报，追溯调整可比期间的比较数据。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -139,538.84 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,884,725.60 | 详见附注七、82 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生 |
| 的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 412,979.51 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -484,662.47 | |
| 合计 | 2,673,503.80 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
公司主要从事自来水生产供应及污水处理业务，在特许经营区域范围内负责供水或污水处理设施的投资建设（不包括雨水排放设施）、运营管理及维护。其中，根据南宁市政府授予的特许经营权，公司在南宁市中心城区（包括各城区、南宁国家高新技术产业开发区、南宁经济技术开发区、南宁青秀山风景名胜旅游区、南宁市相思湖新区及中国-东盟经济园区）提供供水与污水处
理一体化服务，即在从事供水业务的同时也开展污水处理业务；根据南宁市下辖四县一区（宾阳县、横县、马山县、上林县及武鸣区）政府授予的污水处理特许经营权，公司在南宁市下辖四县一区建成区域开展污水处理业务。报告期内，公司并购了武鸣供水公司，公司的供水服务区域随之扩展并覆盖整个武鸣区。
（1）供水业务：公司生产的自来水通过供水管网输送并销售予用户，自来水用户包括城市居民用户、工商业用户及其他用户。报告期内，公司在南宁市中心城区开展供水业务，下属8个自来水生产单位，分别为陈村水厂、三津水厂、河南水厂、中尧水厂、西郊水厂、凌铁水厂、东盟分公司、武鸣供水公司，设计供水能力为151万立方米/日。
（2）污水处理业务：公司通过污水管网收集污水并集中至污水处理厂进行污水处理，然后将符合国家排放标准的尾水排放至自然水体。报告期内，公司在南宁市中心城区及下辖四县一区建成区域开展污水处理业务，下属9个污水处理单位，分别为江南污水处理厂、埌东污水处理厂、三塘污水处理厂、五象污水处理厂以及武鸣污水处理分公司、宾阳县污水处理分公司、横县污水处理分公司、上林县污水处理分公司、马山县污水处理分公司，污水处理能力合计为95.2万立方米/日。
（3）工程施工业务：公司下属全资子公司—南宁水建的主营业务为水务工程项目的施工业务，与供水和污水处理业务相比，南宁水建的水务工程施工业务对公司的收入和利润贡献占比较低。
报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
2、经营模式
自公司设立以来，即通过特许经营模式投资建设并运营管理供水及污水处理设施，开展供水和污水处理业务。在南宁市城区，公司实行一体化运营供水与污水处理业务，根据政府核准的供水价格和污水处理费价格一并向用水户收取供水费和代征污水处理费，收取的供水费和代征的污水处理费以用户端安装的水表所计量的用户使用自来水量（即公司售水量）计算,代征的污水处理费需足额上缴当地财政局。公司在南宁市中心城区及下辖四县的污水处理业务收入则通过向当地政府收取污水处理服务费的方式实现，当地政府按结算污水处理量和污水处理服务费价格标准，按月向公司计付污水处理服务费。
3、行业情况
国内水务行业发展基本面总体良好。供水方面，城市供水增速趋于稳定，其增长主要依赖于城市扩张带来的内生增长，区域性供水企业的本土市场逐渐饱和，兼并收购成为异地市场扩张的重要途径。新兴城镇和农村的水务市场发展潜力逐步显现，二次供水等行业细分领域也逐渐扩张，成为供水行业新的业务增长点。污水处理方面，环保力度持续加大，2019 年国务院政府工作报告要求加快黑臭水体治理，加大城市污水管网和处理设施建设力度，国内污水处理企业纷纷加快产能提升，密集实施生产设施提标改造，推动了污水处理行业市场竞争的加剧和行业细分领域的拓展，进一步加快了污水处理行业的发展速度。《农业农村污染治理攻坚战行动计划》等政策出台，使农村污水处理成为新兴领域，污水处理业务市场进一步打开。在环保要求持续提升，污水处理运行成本不断推高的背景下，国家发改委《关于创新和完善促进绿色发展价格机制的意见》提出要加快建立健全资源环境价格机制，将有望缓解污水处理事业快速发展和企业经营效益的矛盾，保障污水处理行业的持续健康发展。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
（一） 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、特许经营权的优势
报告期内，公司继续拥有南宁市中心城区的供水特许经营权、南宁市中心城区及下辖四县一区的污水处理特许经营权。公司在南宁市城区实行供水、污水处理一体化经营，除历史形成的南宁市及周边部分小型自来水厂，南宁市城区绝大部分城市供水与全部城市生活污水处理服务均由本公司提供；与此同时，公司经营南宁市下辖县城一区污水处理业务，为南宁区域最大供排水一体化经营企业。
2、区位优势
南宁是广西壮族自治区首府，中国面向东盟十国核心城市和边境区域中心城市，拥有沿江、近海、临边等便利的交通条件，已建成较为完善的水路、陆路、民航立体交通网络，规划定位为
环北部湾城市群特大城市，西南出海综合交通枢纽城市，中国东盟博览会暨中国东盟商务与投资峰会的永久举办地，国家“一带一路”海上丝绸之路有机衔接的重要门户城市。南宁市凭借优越的区位优势以及强劲的内生增长力，在各方面均取得了长足发展，经济发展稳中向好，工业转型升级加快，城市影响力不断提升，“南宁渠道”辐射力不断加大。2019年，南宁市将在产业结构优化与整合、园区能力提升与建设、对外开放合作、重大项目建设、产业招商、优化营商环境等方面持续加力。南宁市城市基础设施建设、经济社会发展步伐的加快和强劲的发展动力将有利于集聚区域人流、物流、资金流、信息流，将为公司在区域水务市场的不断开拓和发展带来积极影响。
3、供水与污水处理一体化、厂网一体化优势
公司在主要经营区域南宁市城区实行供水与污水处理一体化、厂网一体化经营。供水与污水处理一体化经营使公司具有水务行业完整的产业链，可以为用户提供供排水一体化完整服务，有助于发挥各项业务的协同效应，实现资源共享，节约经营成本。厂网一体化使公司在南宁市水务市场占据主导地位，并能统一协调、调度各水厂和输配管网的生产运营，达到各水厂及各区域管网生产与输配负荷的优化平衡，从而实现生产运营效率的最大化，降低公司运营成本。此外，与厂网分离的模式相比，厂网一体化取消了水厂与输配管网之间的水量与费用结算过程，使公司能够直接受益于水价上调。
4、 市场化运营优势
公司投融资一体化、建设运营一体化的市场化运营模式强化了企业对成本的约束和提升效率的要求，促进了公司运营和管理效率的提高。公司自2015年3月起采用的由当地政府向公司采购污水处理服务的污水处理业务结算模式，顺应了国家推行污染防治第三方治理的市场化改革方向，企业的市场主体地位得到进一步明确，服务价格调节机制更为灵活，有利于公司提升运营效益。
5、 成本优势
公司依据供排水一体化和厂网一体化的运营模式，构建了精简高效的管理架构；公司主要以流经南宁市区的邕江为取水水源，水量丰沛，水质较好，制水成本较低；公司结合自身实际不断优化工艺流程，通过新技术应用及技术改造，提高生产效率，降低生产成本。
6、管理优势
公司管理团队的专业结构搭配合理，行业经验和企业管理经验丰富，富有开拓创新精神，整体综合素质较高。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年上半年，公司紧扣全年工作总体目标，全面发力，在进一步加快推进水务重点项目建设的同时，积极拓展和扩大业务市场，各项工作进展顺利，企业经营业绩保持稳定增长。
（一） 上半年主要经营指标完成情况
报告期内，公司完成售水量20,677.49万立方米，较上年同期增长9.34%；完成污水处理量18,772.83万立方米，较上年同期增长3.61%；实现主营业务收入69,603.71万元，较上年同期增加7,878.67万元，同比增长12.76%，其中，供水业务收入32,870.58万元，较上年同期增长6.87%；污水处理业务收入30,875.97万元，较上年同期增长5.81%；工程施工业务收入5,857.16万元，较上年同期增长228.10%。实现归属于上市公司股东的净利润16,550.12万元，较上年同期增加
649.64万元，同比增长4.09%。
（二）上半年主要工作完成情况
1、重点水务设施建设全面攻坚。陈村水厂三期工程建设全面铺开，邕武路、坛兴路供水加压站完成主体工程建设；江南污水处理厂水质提标及三期工程、埌东污水处理厂四期工程、三塘污水处理厂水质提标及二期工程基本完成主体施工；物流园、朝阳溪、茅桥、那平江4座水质净化厂的建设有序推进。
2、水务市场和服务区域继续扩大。报告期内，得益于南铁水厂和龙潭水厂服务区域的并入，公司新发展用户户数较上年同期翻了三番。同时，公司圆满完成武鸣供水公司100%股权的收购工作，将服务区域扩展至南宁市新城区—武鸣区，供水区域面积增加46.8平方公里，并由此实现了公司在武鸣区供排水一体化运营的目标。
3、企业管理和服务水平持续改善。公司以打好优化营商服务攻坚战为契机，依托“智慧水务”规划的实施，进一步加快企业信息化管理升级改造，报告期内完成了平乐、龟山供水加压站自控改造工作，并通过开通公司微信营业厅等信息化举措，实现了28项供水服务业务“零跑腿”，大大缩短用户报装时限，进一步提高生产、服务效率和质量。报告期内，公司各生产单位安全平稳运行，各项经济技术指标达到或优于国家标准。
4、企业融资工作进展顺利。公司取得了中国证监会《关于核准广西绿城水务股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]896号）、中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2019]MTN407号），并先后于7月、8月顺利完成发行，为企业的快速发展提供了有力资金保障。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 700,568,192.17 | 620,642,831.88 | 12.88 |
| 营业成本 | 392,917,920.52 | 327,225,556.81 | 20.08 |
| 销售费用 | 12,145,795.50 | 13,062,989.82 | -7.02 |
| 管理费用 | 31,845,390.43 | 33,234,703.50 | -4.18 |
| 财务费用 | 78,433,347.11 | 69,237,452.83 | 13.28 |
| 研发费用 | 42,835.92 | 0 | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 384,017,648.05 | 359,365,930.73 | 6.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,007,908,622.85 | -494,801,391.50 | -103.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 827,715,009.30 | -32,406,098.79 | 2,654.20 |
营业收入变动原因说明:公司营业收入同比增长12.88%，主要为售水量、污水处理量同比增长及及水建公司“三供一业” 供水分离移交维修改造工程收入增加。营业成本变动原因说明:营业成本同比增长20.08%，主要原因为折旧费、管网维护费、维修费等同比增加及水建公司“三供一业” 供水分离移交维修改造工程成本同比增加。销售费用变动原因说明:销售费用同比下降7.02%，主要系本期换表费用同比减少所致。管理费用变动原因说明:管理费用同比下降4.18%，主要系人工成本、租赁费、运输费等同比减少所致。财务费用变动原因说明:财务费用同比增长13.28%，主要系利息支出净额同比增加。研发费用变动原因说明:主要系本期为“发明一种降低污泥含水率的固化污泥方法及一种固化污泥作为填埋垃圾的方法”而发生研发费用，上年同期无发生。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比增长6.86%，主要系收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比下降103.70%，主要系本期固定资产、无形资产的购建支出同比增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比增长2,654.20%,主要原因一是借入的债务本金金额同比增加，同期偿还债务本金的金额同比减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 预付款项 | 7,326,500.44 | 0.07 | 3,889,247.23 | 0.04 | 88.38 | 主要系预付设备款增加所致。 |
| 其他流动资产 | 26,288,717.78 | 0.25 | 11,174,026.47 | 0.12 | 135.27 | 根据财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定：“自2019年4月1日起，纳税人取得不动产或者不动产在建工程的进项税额不再分2年抵扣。此前按照上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额，可自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣”，本报告期末，公司不动产在建工程的进项税额全部转入“其他流动资产”核算。 |
| 其他非流动资产 | 0 | 0 | 1,923,957.41 | 0.02 | -100.00 | |
| 应交税费 | 32,781,249.70 | 0.32 | 87,129,902.29 | 0.94 | -62.38 | 主要系本报告期缴纳2018年度企业所得税汇算的企业所得额，应交企业所得税减少。 |
| 一年内到期 | 840,869,582.16 | 8.15 | 468,586,554.70 | 5.04 | 79.45 | 主要系将于一年内 |
| 的非流动负债 | 归还的长期借款较期初增加所致。 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%) | 2019年6月30日 总资产 （元） | 2019年6月30日净资产 （元） | 2019年1-6月 净利润 （元） | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 南宁市水建工程有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 建筑业 | 人民币6,000万元 | 100 | 0 | 315,349,499.53 | 87,943,663.53 | -6,077,985.22 |
| 南宁市生源供水有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 制造业 | 人民币2,890.62万元 | 100 | 0 | 126,257,818.28 | 48,472,395.77 | 3,104,021.05 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.成本增长的风险
为应对南宁市持续增长的用水和污水处理需求，以及国家对环保行业日趋严格的监管标准，公司需加大供水和污水处理设施建设、改造的投入。随着建设规模的扩大和设施设备升级改造力度的加大，公司在建工程转固、财务费用和运营成本的增长，将会增加公司的成本费用，可能会造成公司业绩波动。
2.人民币汇率波动的风险
由于公司债务融资中存在一定比例的中长期外国政府或国际金融组织贷款，人民币汇率的波动可能对公司盈利造成影响。
3. 污水处理服务费结算的风险
公司向用户征收的污水处理费为政府非税收入，需全额上缴国库，之后由当地政府按结算污水处理量和污水处理服务费价格标准按月向公司计付污水处理服务费。受污水处理服务费结算环节和审批程序的影响，公司污水处理服务费存在未能及时结算的风险，可能导致应收账款的增加。
4.供水价格和污水处理服务费价格标准调整受限的风险
供水价格方面，根据公司与相关政府签订的特许经营协议的约定，公司因扩大再生产、生产能力改扩建、设施更新等原因导致成本上涨，符合中国法律规定及协议约定的价格调整条件时，可以向当地政府及有关价格主管部门提出调整供水价格的申请。但价格的调整申请需经过价格监审部门的成本监审并需要履行一系列程序，因此，公司存在供水业务成本上升，而供水价格不能及时得到调整导致的风险。污水处理服务费价格方面，根据公司与相关政府签订的特许经营协议的约定，污水处理服务费价格标准原则上以三年作为一个调整周期，每个调整周期届满前，公司可结合实际经营情况提出调价申请。如因污水处理和排放标准调整、服务范围扩大等原因，需要公司投入资金对污水处理设施及工艺进行新建、改造或扩建以满足新的条件要求，或政策性因素及社会价格因素，导致公司成本大幅上升，公司可在价格调整周期内向当地政府提出临时调整污水处理服务费价格标准的申请。虽然污水处理服务费价格标准的调整最终由公司与当地政府协商确定，但如果公司提出调价申请，却未能与当地政府及时达成一致，公司存在污水处理服务成本上升而污水处理服务价格标准不能及时得到调整的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年2月15日 | 详见上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有 | 2019年2月16日 |
| 限公司2019年第一次临时股东大会决议公告 》 （ 临2019-006） | |||
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月8日 | 详见上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有 限公司2018年年度股东大会决议公告 》 （ 临2019-018） | 2019年5月11日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数(元)（含税） | - |
| 每10股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 南宁水建 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交易的措施”之“（6）” | 自2012年6月1日起长期有效 | 否 | 是 | / | / |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 绿城水务 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交易的措施”之“（6）” | 自2012年6月1日起长期有效 | 否 | 是 | / | / |
| 与首次公开发行相 | 解决关联交易 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广 | 自2012年6 | 否 | 是 | / | / |
| 关的承诺 | 西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交易的措施”之“（6）” | 月29日起长期有效 | ||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“一、同业竞争”之“（二）避免同业竞争的承诺” | 自2012年6月29日起长期有效 | 否 | 是 | / | / |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“重大事项提示”之“六、公开发行前持股5%以上股东的持股和减持意向” | 自2018年6月12日起至2020年6月12日 | 是 | 是 | / | / |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 绿城水务、建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“重大事项提示”之“七、关于招股说明书真实性、准确性和完整性的承诺”之“1、发行人承诺”和“2、控股股东建宁集团承诺” | 自2015年6月12日起长期有效 | 否 | 是 | / | / |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第五节 发行人基本情况”之“十二、主要股东的重要承诺及履行情况”之“（七）承诺主体不履行承诺的约束措施” | 自2018年6月12日起至2020年6月12日 | 否 | 是 | / | / |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“重大事项提示”之“七、关于招股说明书真实性准确性和完整性的承诺”之“3、董事、监事和高级管理人员承诺” | 自2015年6月12日起长期有效 | 否 | 是 | / | / |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司控股股东、董事、高级管理人员对本次非公开发行摊薄即期回报采取填补措施承诺的公告》（临2017-036） | 2017年8月4日至公司非公开发行A股股票实施完毕。 | 是 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司控股股东、董事、高级管理人员对本次非公开发行摊薄即期回报采取填补措施承诺的公告》（临2017-036） | 2017年8月7日至公司非公开发行A股股票实施完毕。 | 是 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于控股股东承诺不存在减持情况或减持计划的公告》（临2018-056）中关于减持行为和计划的相关内容。 | 2017年2月7日至公司本次非公开发行A股股票完成后6个月内。 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于控股股东承诺不存在减持情况或减持计划的公告》（临2018-056）中关于本次非公开发行股票锁定期的相关内容。 | 自公司本次非公开发行A股股票结束之日起36个月内。 | 是 | 是 | |||
| 其他承诺 | 其他 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于控股股东避免潜在同业竞争有关事项的公告》（临2016-027 | 自2016年10月18日至2020年12月31日 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等诚信问题。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019年4月16日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于2019年度预计日常关联交易的议案》，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司2019年度预计日常关联交易公告》（临2019-014）。截止报告期末，公司日常关联交易总交易金额为427.04万元，未超过全年预计总额，详见财务报告附注。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019年6月17日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于收购南宁市武鸣供水有限责任公司100%股权暨关联交易的议案》，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《关于收购南宁市武鸣供水有限责任公司100%股权暨关联交易的议案》（临2019-026）。2019年6月28日，公司已支付完毕本次股权转让价款，共计4033.47万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
√适用 □不适用
1、2019年4月，公司与中国建筑一局（集团）有限公司、中国市政工程华北设计研究总院有限公司签署了建设工程施工合同，由中国建筑一局（集团）有限公司、中国市政工程华北设计研究总院有限公司联合承包公司朝阳溪污水处理厂一期工程项目施工建设，合同金额为4.06亿元，目前该工程正在建设中。
2、2019年6月，公司与中建三局第二建设工程有限责任公司、中国市政工程西北设计研究院有限公司签署了建设工程施工合同，由中建三局第二建设工程有限责任公司、中国市政工程西北设计研究院有限公司联合承包公司那平江污水处理厂工程施工建设，合同金额为4.17亿元，目前该工程正在建设中。
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
□适用 √不适用
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司进一步加强了对脱贫攻坚工作的领导和统筹，加大扶贫贫困村帮扶力度，增派了6名扶贫工作队员到马山县、宾阳县等5个定点帮扶贫困村开展帮扶工作，对马山县、宾阳县等5个定点帮扶贫困村肉鸽养殖、养猪、葡萄种植等10个帮扶项目进行捐赠，共计捐赠资金
122.43万元。同时，为确保我公司扶贫捐资款全部用于项目，没有挪用、侵占、滥用等违纪违规行为，公司纪委不定期对扶贫工作分队长和驻村第一书记开展扶贫领域腐败和作风问题专项治理督察，督促扶贫工作分队长和驻村第一书记严格按照党纪国法及公司要求做好扶贫工作。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 122.43 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 8 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 116.43 |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 3.易地搬迁脱贫 | |
| 4.教育脱贫 | |
| 5.健康扶贫 | |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 7.兜底保障 | |
| 8.社会扶贫 | |
| 9.其他项目 | |
| 其中：9.1.项目个数（个） | 2 |
| 9.2.投入金额 | 6 |
| 三、所获奖项（内容、级别） |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
公司在产业发展扶贫（宾阳县古辣镇新兴村肉鸽养殖产业项目，宾阳县武陵镇四才村入股加盟新兴村肉鸽养殖产业项目，宾阳县宾州镇恭村“香米扶贫产业示范基地”产业项目，宾阳县思陇镇平安村澳洲坚果园二期工程（维护管理）产业项目、肉鸡养殖产业项目、鱼塘养殖产业项目，马山县古寨乡本立村养猪场产业项目、地王葡萄园产业项目）和其他项目扶贫（马山县古寨乡本立村安装路灯项目，宾阳县宾州镇恭村建设基层党建项目）10个项目上总开支122.4276万元，目前资金已全部到位，各产业发展及其他扶贫项目进展顺利。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
下半年，公司将根据上级党委和公司扶贫工作的安排部署，加大指导和帮扶力度，从“扶志”“扶智”出发，充分发挥公司在党建引领、水处理技术及人才储备方面的优势，以及后盾单位的作用，切实履行好社会责任。同时，进一步加大监督和检查力度，强化对资金的监督，确保扶贫资金专款专用，确保第一书记履职尽责、廉政守法。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司在南宁市及其下辖县份建成区域开展污水处理业务，通过污水管网收集污水并集中至污水处理厂进行处理，污水处理达到国家排放标准后排入自然水体。污水处理厂主要污染物及特征污染物包括COD（化学需氧量）、BOD5（生化需氧量）、氨氮、总氮、悬浮物等主要指标。公司现有尾水排放口8个，污水处理达标后直接排入江、河、湖等水环境。报告期内，公司污水处理总体实现达标排放，各类指标具体排放情况详见南宁市环保局网站对外公布的监测数据信息。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司下属各污水处理单位均保持安全稳定运行，目前正在推进江南污水处理厂水质提标及三期工程、埌东污水处理厂四期工程、三塘污水处理厂水质提标及二期工程，物流园、朝阳溪、茅桥、那平江水质净化厂项目建设，以进一步提高污水处理产能。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司现有9个污水处理单位，分别为埌东污水处理厂、江南污水处理厂、三塘污水处理厂、五象污水处理厂、武鸣污水处理分公司、横县污水处理分公司、宾阳县污水处理分公司、上林县污水处理分公司、马山县污水处理分公司，各污水处理单位均已取得环保部门环境影响报告批复和环境验收批复，并办理了排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司应急预案体系由综合应急预案和下属污水处理分公司应急预案构成。综合应急预案从总体上制定了处理突发事故的方针、政策、应急组织结构及相关职责、应急行动、措施和保障等基本要求和程序；各污水处理分公司应急预案针对9个污水处理厂厂区风险源和应急保障制定了具体的计划和方案。公司应急预案体系的建立为应对环境突发事件提供了制度保障，各项预案已报环保部门备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司下属9个污水处理单位均编制了自行监测方案，确定了自行监测标准及内容、监测质量控制措施、手工监测承担单位和自动监控系统运营维护单位等，并报环保部门备案，具体内容详见南宁市环保局网站对外公布的公司各污水处理单位自行监测方案。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、会计政策变更：
（1）根据财政部2017年修订发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订）（以下简称“新金融工具准则”），公司于2019年1月1日开始执行新的会计政策。
根据新旧准则衔接规定，企业无需重述前期可比数。因此，公司于2019年初变更会计政策，自 2019 年第一季度起按新准则要求进行会计信息披露，不重述2018年可比数，本次会计政策变更不影响公司 2018 年度相关财务指标。
上述会计政策经公司第四届董事会第六次会议审议通过。
（2）2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表，2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）同时废止。根据前述要求，本公司对相关会计政策内容进行调整，按照上述文件规定的一般企业财务报表格式编制公司的财务报表。本期财务报表中若干比较数据已经过重新编排以符合本期的报表格式。
2、会计估计变更
财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》, 将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”。为了更准确的对金融工具中应收款项进行后续计量，进一步统一和完善公司应收款项的风险管控措施，客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。结合公司实际情况，对应收款项计提坏账准备的会计估计进行变更。具体内容详见第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计中41.（2）重要会计估计变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 735,810,898 | 100 | 735,810,898 | 100 | |||||
| 1、人民币普通股 | 735,810,898 | 100 | 735,810,898 | 100 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 735,810,898 | 100 | 735,810,898 | 100 | |||||
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 38,023 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 0 | 427,648,173 | 58.12 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙） | 0 | 39,981,701 | 5.43 | 0 | 质押 | 30,000,000 | 境内非国有法人 | |
| 无锡红福国际创业投资中心（有限合伙） | 0 | 13,856,726 | 1.88 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 吴小慧 | 30,000 | 10,426,340 | 1.42 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 汪素平 | 0 | 9,406,340 | 1.28 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 北京红能国际投资中心（有限合伙） | 0 | 7,000,000 | 0.95 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 姚志平 | 2,149,400 | 4,806,011 | 0.65 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张慕中 | 0 | 3,250,000 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 江艳 | 0 | 2,450,731 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 麦旺球 | 0 | 2,447,835 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 427,648,173 | 人民币普通股 | 427,648,173 | |||||
| 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙） | 39,981,701 | 人民币普通股 | 39,981,701 | |||||
| 无锡红福国际创业投资中心（有限合伙） | 13,856,726 | 人民币普通股 | 13,856,726 | |||||
| 吴小慧 | 10,426,340 | 人民币普通股 | 10,426,340 | |||||
| 汪素平 | 9,406,340 | 人民币普通股 | 9,406,340 | |||||
| 北京红能国际投资中心（有限合伙） | 7,000,000 | 人民币普通股 | 7,000,000 | |||||
| 姚志平 | 4,806,011 | 人民币普通股 | 4,806,011 | |||||
| 张慕中 | 3,250,000 | 人民币普通股 | 3,250,000 | |||||
| 江艳 | 2,450,731 | 人民币普通股 | 2,450,731 |
| 麦旺球 | 2,447,835 | 人民币普通股 | 2,447,835 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东建宁集团与上述其余股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间及前十名无限售条件股东和除控股股东外的其他前十名股东之间是否存在关联关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 梁侠津 | 董事、董事会审计委员会委员 | 解任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
2019年8月5日，梁侠津先生因工作变动原因，辞去公司第四届董事会董事职务，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于董事辞职的公告》（临2019-033）。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 广西绿城水务股份有限公司2016年公司债券（第一期） | 16绿水01 | 136689 | 2016年9月12日 | 2021年9月12日 | 10.00 | 3.09 | 采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
2016年9月12日，公司发行了广西绿城水务股份有限公司2016年公司债券（第一期），发行规模为人民币10.00亿元，债券期限为5年。公司分别于2017年9月12日、2018年9月12日完成了“16绿水01”的2017年、2018年的付息，具体内容详见公司于2017年9月5日、2018年9月5日披露的《广西绿城水务股份有限公司2016年公司债券（第一期）2017年付息公告》、《广西绿城水务股份有限公司2016年公司债券（第一期）2018年付息公告》 。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人 | 名称 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市静安区南京西路768号 | |
| 联系人 | 蒋杰 | |
| 联系电话 | 021-38676798 | |
| 资信评级机构 | 名称 | 中诚信证券评估有限公司 |
| 办公地址 | 上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼 |
其他说明：
□适用 √不适用
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司债券募集资金的使用严格按照《募集资金使用管理制度》及《广西绿城水务股份有限公司公开发行2016年公司债券（第一期）募集说明书（面向合格投资者）》约定的用途、使用计划及其他约定一致。截至2019年6月30日，16 绿水01 募集资金已使用完毕，全部用于偿还公司银行借款和补充流动资金，情况具体如下：
单位：万元
| 项目 | 募集资金净到账 | 本年度已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金总额 | 募集资金使用用途 |
| 16 绿水01 | 99,100.00 | 0.00 | 99,153.71（其中包含结余利息53.71万元） | 募集资金已全部使用完毕。募集资金专户剩余金额111.92万元，系募集资金专户产生利息扣除银行手续费后的净额。 | 本期债券募集资金扣除发行费用后，募集资金净额用于偿还公司银行借款和补充流动资金。 |
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司债券“16 绿水 01”在有效存续期间，中诚信证券评估有限公司将对绿城水务进行定期跟踪评级以及不定期跟踪评级。
报告期间，中诚信证券评估有限公司对公司“16 绿水 01”进行了跟踪评级，并于 2019年 6月13 日出具《广西绿城水务股份有限公司 2016 年公司债券（第一期）跟踪评级报告（2019）》（信评委函字[2019]跟踪 442 号），评级报告维持公司主体信用等级为 AA+，评级展望稳定，本期债券的信用等级为 AA+。
根据有关要求，中诚信证券评估有限公司在公司债券存续期间每年进行一次跟踪评级，跟踪评级报告将在上交所网站予以披露。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
本期公司债券未采取增信措施。报告期内，公司债券偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
六、 公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司 “16 绿水 01”债券的受托管理人国泰君安证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求履行债券受托管理人职责，包括持续关注公司的经营情况、资信状况，对公司制定专项账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督。报告期内，国泰君安证券股份有限公司于2019年6月12日披露了《国泰君安证券股份有限公司关于广西绿城水务股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)受托管理事务临时报告》、于2019年6月21日披露了《公开发行2016年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018年度)》。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 0.88 | 0.88 | 0 | |
| 速动比率 | 0.85 | 0.85 | 0 | |
| 资产负债率（%） | 67.78 | 65.13 | 2.65 | |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | 0 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.09 | 4.35 | -5.98 | |
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 | 0 |
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截至 2019 年 6 月 30 日，公司银行授信额度合计为 210亿元，已使用合计35.99亿元，剩余可使用额度合计为174.01亿元。公司到期的银行贷款均按期偿还，未发生展期和减免的贷款金额。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司均严格履行本期债券募集说明书中相关约定和承诺，合规使用募集资金，按时兑付本期公司债券利息，不存在损害债券持有人利益的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 广西绿城水务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,319,960,280.73 | 1,116,115,309.46 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 159,634,519.96 | 143,815,928.56 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,326,500.44 | 3,889,247.23 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 79,542,610.65 | 99,902,896.13 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 46,303,702.83 | 40,632,911.29 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 26,288,717.78 | 11,174,026.47 | |
| 流动资产合计 | 1,639,056,332.39 | 1,415,530,319.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 5,020,424,418.38 | 4,765,680,490.85 | |
| 在建工程 | 2,954,980,128.84 | 2,439,810,238.60 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 582,405,030.77 | 557,108,427.08 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 958,854.18 | 1,364,170.53 | |
| 递延所得税资产 | 116,972,057.39 | 115,301,242.09 | |
| 其他非流动资产 | 1,923,957.41 | ||
| 非流动资产合计 | 8,677,740,489.56 | 7,883,188,526.56 | |
| 资产总计 | 10,316,796,821.95 | 9,298,718,845.70 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 137,978,224.54 | 166,556,834.75 | |
| 预收款项 | 98,216,073.67 | 100,915,556.70 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 28,032,197.91 | 31,474,427.29 | |
| 应交税费 | 32,781,249.70 | 87,129,902.29 | |
| 其他应付款 | 707,772,004.14 | 724,610,332.55 | |
| 其中：应付利息 | 32,780,589.00 | 16,250,751.07 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 840,869,582.16 | 468,586,554.70 | |
| 其他流动负债 | 27,403,827.97 | 30,497,386.06 | |
| 流动负债合计 | 1,873,053,160.09 | 1,609,770,994.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 3,422,763,067.38 | 2,772,554,852.85 | |
| 应付债券 | 999,500,000.00 | 998,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 576,887,706.81 | 565,339,795.01 | |
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 120,430,987.02 | 110,510,014.71 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,119,581,761.21 | 4,446,404,662.57 | |
| 负债合计 | 6,992,634,921.30 | 6,056,175,656.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 735,810,898.00 | 735,810,898.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 910,187,584.74 | 910,187,584.74 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 251,980,560.55 | 235,358,781.61 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,426,182,857.36 | 1,361,185,924.44 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,324,161,900.65 | 3,242,543,188.79 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,324,161,900.65 | 3,242,543,188.79 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,316,796,821.95 | 9,298,718,845.70 |
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：蒋俊海 会计机构负责人：李汉杰
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:广西绿城水务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,181,153,781.73 | 1,006,661,071.33 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 141,242,269.12 | 132,242,107.86 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,300,403.61 | 2,024,549.34 | |
| 其他应收款 | 84,446,096.75 | 103,084,949.29 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,180,000.00 | 5,180,000.00 | |
| 存货 | 12,083,321.90 | 12,859,888.24 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 19,850,463.86 | 6,527,191.76 | |
| 流动资产合计 | 1,444,076,336.97 | 1,263,399,757.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 长期股权投资 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 5,094,795,736.90 | 4,843,478,036.71 | |
| 在建工程 | 2,895,106,871.73 | 2,349,840,371.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 582,405,030.77 | 557,108,427.08 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 374,421.67 | ||
| 递延所得税资产 | 97,156,926.39 | 94,784,908.39 | |
| 其他非流动资产 | 1,923,957.41 | ||
| 非流动资产合计 | 8,768,283,141.10 | 7,946,328,698.19 | |
| 资产总计 | 10,212,359,478.07 | 9,209,728,456.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 16,580,084.53 | 12,200,202.83 | |
| 预收款项 | 61,994,924.85 | 62,086,774.01 | |
| 应付职工薪酬 | 24,941,688.31 | 27,461,874.46 | |
| 应交税费 | 31,524,873.36 | 82,077,707.45 | |
| 其他应付款 | 783,093,065.24 | 854,229,944.95 | |
| 其中：应付利息 | 32,780,589.00 | 16,250,751.07 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 840,869,582.16 | 468,586,554.70 | |
| 其他流动负债 | 17,631,072.89 | 22,948,583.36 | |
| 流动负债合计 | 1,776,635,291.34 | 1,529,591,641.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 3,422,763,067.38 | 2,772,554,852.85 | |
| 应付债券 | 999,500,000.00 | 998,000,000.00 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 502,181,550.72 | 490,633,638.92 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 120,427,902.12 | 110,432,003.31 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,044,872,520.22 | 4,371,620,495.08 | |
| 负债合计 | 6,821,507,811.56 | 5,901,212,136.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 735,810,898.00 | 735,810,898.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 912,244,572.37 | 912,244,572.37 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 250,861,352.94 | 234,239,574.00 | |
| 未分配利润 | 1,491,934,843.20 | 1,426,221,274.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,390,851,666.51 | 3,308,516,319.17 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,212,359,478.07 | 9,209,728,456.01 |
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：蒋俊海 会计机构负责人：李汉杰
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 700,568,192.17 | 620,642,831.88 | |
| 其中：营业收入 | 700,568,192.17 | 620,642,831.88 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 524,571,153.46 | 453,980,655.51 | |
| 其中：营业成本 | 392,917,920.52 | 327,225,556.81 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 9,185,863.98 | 11,219,952.55 | |
| 销售费用 | 12,145,795.50 | 13,062,989.82 | |
| 管理费用 | 31,845,390.43 | 33,234,703.50 | |
| 研发费用 | 42,835.92 | 0 | |
| 财务费用 | 78,433,347.11 | 69,237,452.83 | |
| 其中：利息费用 | 72,924,501.17 | 59,215,191.79 | |
| 利息收入 | 3,122,781.32 | 2,969,555.78 | |
| 加：其他收益 | 23,683,969.05 | 20,297,134.93 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,667,577.38 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 520,817.36 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -139,538.84 | 795,640.17 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 196,873,891.54 | 188,275,768.83 | |
| 加：营业外收入 | 1,237,665.31 | 1,076,189.99 | |
| 减：营业外支出 | 824,685.80 | 42,088.80 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 197,286,871.05 | 189,309,870.02 | |
| 减：所得税费用 | 31,785,717.13 | 30,305,163.42 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 165,501,153.92 | 159,004,706.60 | |
| （一） 按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 165,501,153.92 | 159,004,706.60 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 165,501,153.92 | 159,004,706.60 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 165,501,153.92 | 159,004,706.60 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 165,501,153.92 | 159,004,706.60 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.2249 | 0.2161 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 |
定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：蒋俊海 会计机构负责人：李汉杰
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 642,585,337.84 | 602,790,818.91 | |
| 减：营业成本 | 342,462,404.16 | 314,652,066.89 | |
| 税金及附加 | 8,454,727.52 | 10,494,800.51 | |
| 销售费用 | 12,145,795.50 | 13,062,989.82 | |
| 管理费用 | 26,441,820.57 | 26,755,900.88 |
| 研发费用 | 42,835.92 | 0.00 | |
| 财务费用 | 78,914,107.04 | 69,366,611.13 | |
| 其中：利息费用 | 72,924,501.17 | 59,215,191.79 | |
| 利息收入 | 2,633,016.31 | 2,828,396.31 | |
| 加：其他收益 | 23,598,216.25 | 20,297,134.93 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,562,788.13 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 515,305.18 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -139,538.84 | 795,640.17 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 195,019,536.41 | 190,066,529.96 | |
| 加：营业外收入 | 1,203,216.51 | 1,052,958.96 | |
| 减：营业外支出 | 812,443.80 | 41,852.97 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 195,410,309.12 | 191,077,635.95 | |
| 减：所得税费用 | 29,192,519.72 | 29,815,681.83 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 166,217,789.40 | 161,261,954.12 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 166,217,789.40 | 161,261,954.12 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 166,217,789.40 | 161,261,954.12 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：蒋俊海 会计机构负责人：李汉杰
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 743,618,151.18 | 671,353,217.67 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 20,799,243.45 | 18,124,976.44 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 369,120,381.20 | 273,645,183.63 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,133,537,775.83 | 963,123,377.74 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 233,531,759.93 | 210,883,971.06 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 92,664,971.34 | 94,628,968.52 | |
| 支付的各项税费 | 120,641,717.72 | 96,783,235.05 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 302,681,678.79 | 201,461,272.38 | |
| 经营活动现金流出小计 | 749,520,127.78 | 603,757,447.01 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 384,017,648.05 | 359,365,930.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,188,251.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 238,921.00 | 2,339,738.65 | |
| 投资活动现金流入小计 | 238,921.00 | 3,527,989.65 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 967,804,843.85 | 498,329,381.15 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 40,334,700.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,008,147,543.85 | 498,329,381.15 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,007,908,622.85 | -494,801,391.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,227,098,004.00 | 780,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,227,098,004.00 | 780,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 235,551,525.31 | 620,089,030.37 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,831,469.39 | 192,317,068.42 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 399,382,994.70 | 812,406,098.79 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 827,715,009.30 | -32,406,098.79 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 20,936.77 | 149,864.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 203,844,971.27 | -167,691,695.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,116,115,309.46 | 1,173,848,968.96 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,319,960,280.73 | 1,006,157,273.47 |
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：蒋俊海 会计机构负责人：李汉杰
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 688,402,678.56 | 640,329,779.19 | |
| 收到的税费返还 | 20,799,243.45 | 18,124,976.44 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 366,806,994.60 | 238,774,969.52 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,076,008,916.61 | 897,229,725.15 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 173,743,511.47 | 178,667,407.68 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 81,599,353.85 | 82,853,476.18 | |
| 支付的各项税费 | 109,599,613.30 | 89,090,219.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 299,683,392.14 | 199,495,415.64 | |
| 经营活动现金流出小计 | 664,625,870.76 | 550,106,518.65 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 411,383,045.85 | 347,123,206.50 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,188,251.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 238,921.00 | 2,339,738.65 |
| 投资活动现金流入小计 | 238,921.00 | 3,527,989.65 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,024,522,502.52 | 517,436,394.72 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 40,334,700.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,064,865,202.52 | 517,436,394.72 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,064,626,281.52 | -513,908,405.07 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,227,098,004.00 | 780,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,227,098,004.00 | 780,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 235,551,525.31 | 620,089,030.37 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,831,469.39 | 192,317,068.42 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 399,382,994.70 | 812,406,098.79 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 827,715,009.30 | -32,406,098.79 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 20,936.77 | 149,864.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 174,492,710.40 | -199,041,433.29 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,006,661,071.33 | 1,125,082,381.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,181,153,781.73 | 926,040,947.93 |
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：蒋俊海 会计机构负责人：李汉杰
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 735,810,898.00 | 910,187,584.74 | 235,358,781.61 | 1,361,185,924.44 | 3,242,543,188.79 | 3,242,543,188.79 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 735,810,898.00 | 910,187,584.74 | 235,358,781.61 | 1,361,185,924.44 | 3,242,543,188.79 | 3,242,543,188.79 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,621,778.94 | 64,996,932.92 | 81,618,711.86 | 81,618,711.86 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 165,501,153.92 | 165,501,153.92 | 165,501,153.92 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 16,621,778.94 | -100,504,221.00 | -83,882,442.06 | -83,882,442.06 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,621,778.94 | -16,621,778.94 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -83,882,442.06 | -83,882,442.06 | -83,882,442.06 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,539,191.22 | 2,539,191.22 | 2,539,191.22 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,539,191.22 | 2,539,191.22 | 2,539,191.22 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 735,810,898.00 | 910,187,584.74 | 251,980,560.55 | 1,426,182,857.36 | 3,324,161,900.65 | 3,324,161,900.65 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 735,810,898.00 | 910,187,584.74 | 207,270,215.32 | 1,215,228,081.71 | 3,068,496,779.77 | 3,068,496,779.77 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 735,810,898.00 | 910,187,584.74 | 207,270,215.32 | 1,215,228,081.71 | 3,068,496,779.77 | 3,068,496,779.77 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,126,195.41 | 37,657,552.72 | 53,783,748.13 | 53,783,748.13 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 159,004,706.60 | 159,004,706.60 | 159,004,706.60 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 16,126,195.41 | -121,347,153.88 | -105,220,958.47 | -105,220,958.47 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,126,195.41 | -16,126,195.41 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -105,220,958.47 | -105,220,958.47 | -105,220,958.47 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,878,732.50 | 1,878,732.50 | 1,878,732.50 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,878,732.50 | 1,878,732.50 | 1,878,732.50 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 735,810,898.00 | 910,187,584.74 | 223,396,410.73 | 1,252,885,634.43 | 3,122,280,527.90 | 3,122,280,527.90 |
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：蒋俊海 会计机构负责人：李汉杰
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 735,810,898.00 | 912,244,572.37 | 234,239,574.00 | 1,426,221,274.80 | 3,308,516,319.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 735,810,898.00 | 912,244,572.37 | 234,239,574.00 | 1,426,221,274.80 | 3,308,516,319.17 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,621,778.94 | 65,713,568.40 | 82,335,347.34 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 166,217,789.40 | 166,217,789.40 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 16,621,778.94 | -100,504,221.00 | -83,882,442.06 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,621,778.94 | -16,621,778.94 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -83,882,442.06 | -83,882,442.06 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 735,810,898.00 | 912,244,572.37 | 250,861,352.94 | 1,491,934,843.20 | 3,390,851,666.51 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 735,810,898.00 | 912,244,572.37 | 206,151,007.71 | 1,278,645,136.63 | 3,132,851,614.71 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 735,810,898.00 | 912,244,572.37 | 206,151,007.71 | 1,278,645,136.63 | 3,132,851,614.71 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,126,195.41 | 39,914,800.24 | 56,040,995.65 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 161,261,954.12 | 161,261,954.12 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 16,126,195.41 | -121,347,153.88 | -105,220,958.47 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,126,195.41 | -16,126,195.41 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -105,220,958.47 | -105,220,958.47 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 735,810,898.00 | 912,244,572.37 | 222,277,203.12 | 1,318,559,936.87 | 3,188,892,610.36 |
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：蒋俊海 会计机构负责人：李汉杰
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广西绿城水务股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由南宁建宁水务投资集团有限责任公司(原名：南宁建宁水务集团有限责任公司，以下简称“建宁水务”)和上海神亚企业管理有限公司(以下简称“上海神亚”)共同投资，于2006年9月14日在广西壮族自治区南宁市注册成立的股份有限公司。本公司统一社会信用代码为91450000791346584E，经营期限为无限期。注册成立时，本公司注册股本总额为人民币410,000,000元，其中建宁水务占86.83%(人民币356,000,000元)，上海神亚占13.17%(人民币54,000,000元)。
2009年9月，根据本公司2009年度第三次临时股东大会决议，上海神亚对本公司按每股人民币1.1945元进行增资，增加股份总数64,666,667股，增加股本总额人民币64,666,667元。增资后，本公司注册资本由410,000,000元增至474,666,667元，建宁水务占本公司股本总额的75%(人民币356,000,000元)，上海神亚占本公司股本总额的25%(人民币118,666,667元)。
于2009年11月，上海神亚将其持有本公司的94,666,667股股份(占本公司总股份的19.94%)分别转让给温州信德丰益资本运营中心(有限合伙)(以下简称“信德丰益”) 58,666,667股股份(占本公司总股份的12.36%)、无锡红福国际创业投资中心(有限合伙)(以下简称“红福国际”)35,000,000股股份(占本公司总股份的7.37%)及北京红石国际资本管理有限公司(以下简称“红石国际”) 1,000,000股股份(占本公司总股份的0.21%)。转让后，建宁水务、上海神亚、信德丰益、红福国际以及红石国际分别占本公司的股本总额的比例分别为：75%、5.06%、12.36%、7.37%、
0.21%。
于2010年9月，本公司股东均以每股人民币2.5元对公司进行增资扩股，其中，建宁水务以国有独享资本公积人民币214,020,433元转增资本，增加注册股本人民币85,608,173元；上海神亚、信德丰益、红福国际以及红石国际分别以货币资金进行增资，分别增加注册股本人民币5,771,338元、人民币14,107,714元、人民币8,416,534元以及人民币240,472元。本次增资扩股后，本公司注册股本和实收股本均为人民币588,810,898元，建宁水务、上海神亚、信德丰益、红福国际以及红石国际占本公司的股本总额的比例没有发生变化，分别为：75%、5.06%、12.36%、
7.37%、0.21%。
于2012年3月，上海神亚将其所持有本公司的全部股份29,771,338股(占本公司总股份的
5.06%)分别转让给凯雷复星（上海）股权投资基金企业（有限合伙）（以下简称“凯雷复星”）28,281,338股股份(占本公司总股份的4.80%)和上海复星高新技术发展有限公司（以下简称“复星高新” 1,490,000股股份(占本公司总股份的0.26%）。转让后，建宁水务、信德丰益、红福国际、红石国际、凯雷复星以及复星高新占本公司的股本总额的比例分别为：75%、12.36%、7.37%、
0.21%、4.80%以及0.26%。2012年6月，该股权转让的工商登记手续办理完毕，本公司企业类型变更为外商投资股份制（外资比例小于25%）。
2015年6月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]950号《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司公开发行人民币普通股14,700万股，注册资本变更为人民币735,810,898元，建宁水务、信德丰益、红福国际、红石国际、凯雷复星、复星高新、全国社保基金理事会及社会公众股股东(A股)占本公司的股本总额的比例分别为：58.02%、
9.89%、5.90%、0.17%、3.84%、 0.20%、2.00%及19.98%。2015年6月12日，本公司正式在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“绿城水务”，股票代码为“601368”。
2017年1月9日，公司召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更公司类型的议案》，同意将公司类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。2017年1月25日，公司召开2017年第1次临时股东大会，审议通过了关于变更公司类型的议案，同意将公司类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。2017年2月28日，该事项的工商变更登记手续办理完毕，并取得了广西壮族自治区工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码为91450000791346584E），工商登记的企业类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“其他股份有限公司（上市）”。
本公司所属行业为水的生产和供应业。
本公司自设立以来，已取得了南宁市政府授予的南宁市中心城区（包括各城区、南宁国家高新技术产业开发区、南宁经济技术开发区、南宁青秀山风景名胜旅游区、南宁市相思湖新区及中国-东盟经济园区）的供水、污水处理特许经营权以及南宁市下辖四县一区政府授予的四县一区（宾阳县、横县、马山县、上林县及武鸣区）污水处理特许经营权，特许经营期限均为30年。 公司主要从事自来水的生产和销售、给排水设施的建设及运营；生活污水处理，给排水电气自动化和信息的技术咨询、技术开发、技术转让、技术培训、技术服务；水质检测（仅供监测站使用）、管道听漏、检漏、修漏、对市政公用事业的投资、市政公用工程施工、建筑装修装饰等工程业务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司纳入合并财务报表范围的子公司的情况如下：
| 项目 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 同一控制下企业合并取得的子公司 南宁市水建工程有限公司(“水建公司”) | 南宁市 | 南宁市 | 建筑业 | 人民币6,000万元 | 100% | |
| 非同一控制下企业合并取得的子公司 南宁市生源供水有限公司(“生源公司”) | 南宁市 | 南宁市 | 制造业 | 人民币2,890.62万元 | 100% | |
本报告期合并财务报表范围无变化。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，
以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及其子公司主要从事自来水的生产和销售、生活污水处理及给排水设施的建设及运营。本公司及其子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项、固定资产及在建工程等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、36“收入”、12“应收账款”、22“固定资产”及23“在建工程”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、40“其他重要的会计政策和会计估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资” （详见本附注五、
21、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
以下金融工具会计政策适用于2019年度及以后：
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。 本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
无论是否含有重大融资成分的应收账款，本公司均按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司对单项金额重大（单项金额200万元（含200万元）以上的应收账款进行单项评估以确认其预期信用损失。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 高信用组合 | 2015年3月1日（含2015年3月1日）后的污水处理业务客户的应收款项、应收合并范围内关联方 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 款项。 | |
| 账龄分析法组合1 | 供水及2015年3月1日之前的污水处理业务客户的应收款项。 |
| 账龄分析法组合2 | 工程施工业务的应收款项 |
高信用组合：认定为高信用客户，不确认信用损失；账龄分析法组合：按照初始确认后至资产负债表日的账龄区分信用风险，各不同账龄段的应收账款预计信用损失计提比例如下:
账龄分析法组合1：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 6 个月以内(含 6 个月) | 0 |
| 6 个月以上 | 100 |
账龄分析法组合2：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1 年以内(含 1 年) | 0 |
| 1－2 年 | 10 |
| 2－3 年 | 50 |
| 3 年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。本公司对单项金额重大（单项金额200万元（含200万元））以上的其他应收款进行单项评估以确认其预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 高信用组合 | 应收取政府及事业单位的各类押金、代垫款、保证金及备用金等应收款项、合并范围内关联方款项。 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄分析法组合 | 除应收政府及事业单位的各类押金、代垫款、保证金及备用金、合并范围内关联方款项之外的应收款项。 |
高信用组合：认定为高信用客户，不确认信用损失；账龄分析法组合：
| 账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
| 1 年以内(含 1 年) | 0 |
| 1－2 年 | 10 |
| 2－3 年 | 50 |
| 3 年以上 | 100 |
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货包括了将在制水及污水处理过程中耗用的材料、物料，建造施工业务过程中所耗用的原材料及建造合同形成的资产。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。
建造合同形成的资产按累计已发生的成本和累计已确认的毛利/(亏损)减已办理结算的价款金额及合同预计损失准备计价。成本以实际成本核算，包括直接材料、直接人工、分包费、其他直接费用及应占的施工间接费用等。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本公司根据实际情况估计单项建造合同总成本，若单项建造合同预计总成本将超过其预计总收入，则提取合同预计损失准备，计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的长期应收款采用单项信用风险评估方法。
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-50年 | 5%-10% | 1.8%-6.33% |
| 管网 | 年限平均法 | 35、40年 | 5%-10% | 2.25%-2.71% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 7-15年 | 5%-10% | 6%-13.57% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5-7年 | 5%-10% | 12.85%-19% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 5%-10% | 9%-19% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
24. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命。
各项无形资产的使用寿命如下：
| 类别 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 50-70年 |
| 软件 | 2-5年 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用系材料堆放及管材防腐加工场等，长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及企业年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司自来水销售收入按照水表所记录的自来水用水量及物价部门核定的自来水单价确定
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
本公司污水处理服务收入于提供污水处理服务时确认。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期
资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人，经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注五、36、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（7）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部2017年修订发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订）（以下简称“新金融工具准则”），公司于2019年1月1日开始执行新的会计政策。 | 公司第四届董事会第六次会议审议通过。 | 根据新旧准则衔接规定，企业无需重述前期可比数。因此，公司于2019年初变更会计政策，自 2019 年第一季度起按新准则要求进行会计信息披露，不重述 2018 年可比数，本次会计政策变更不影响公司 2018 年度相关财务指标。 |
其他说明：
2019 年 4月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表，2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）同时废止。
根据前述要求，本公司对相关会计政策内容进行调整，按照上述文件规定的一般企业财务报表格式编制公司的财务报表。本期财务报表中若干比较数据已经过重新编排以符合本期的报表格式。
(2). 重要会计估计变更
√适用 □不适用
其他说明：
会计估计变更的原因：
财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》, 将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”。为了更准确的对金融工具中应收款项进行后续计量，进一步统一和完善公司应收款项的风险管控措施，客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。结合公司实际情况，对应收款项计提坏账准备的会计估计进行变更。会计估计变更的主要内容：
1、变更前
①单项金额重大并单独测试计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 200 万元以上 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 对单项金额在人民币 200 万元以上的应收账款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；如没有客观证据表明其已发生减值，不计提减值准备。 |
②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 供水及污水处理业务的客户 | 账龄分析法 |
| 工程施工业务的客户 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 组合一：供水及污水处理 | |
| 6 个月以内(含 6 个月) | 0 |
| 6 个月以上 | 100 |
| 组合二：工程施工业务 | |
| 1 年以内(含 1 年) | 0 |
| 1－2 年 | 10 |
| 2－3 年 | 50 |
| 3 年以上 | 100 |
③单项金额不重大但单独测试计提坏账准备的应收款
| 单项计提坏账准备的理由 | 如有客观证据表明其已发生减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 应收账款：对于由第三方代收的污水处理款项单项金额虽不重大但单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。其他应收款：于资产负债表日，本公司对其他应收款账面价值进行逐一检查，存在客观证据表明其他应收款发生减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。 |
2、变更后
（1）应收账款
无论是否含有重大融资成分的应收账款，本公司均按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本公司对单项金额重大（单项金额200万元（含200万元）以上的应收账款进行单项评估以确认其预期信用损失。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 高信用组合 | 2015年3月1日（含2015年3月1日）后的污水处理业务客户的应收款项、应收合并范围内关联方款项。 |
| 账龄分析法组合1 | 供水及2015年3月1日之前的污水处理业务客户的应收款项。 |
| 账龄分析法组合2 | 工程施工业务的应收款项 |
高信用组合：认定为高信用客户，不确认信用损失；
账龄分析法组合：按照初始确认后至资产负债表日的账龄区分信用风险，各不同账龄段的应收账款预计信用损失计提比例如下:
账龄分析法组合1：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 6 个月以内(含 6 个月) | 0 |
| 6 个月以上 | 100 |
账龄分析法组合2：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1 年以内(含 1 年) | 0 |
| 1－2 年 | 10 |
| 2－3 年 | 50 |
| 3 年以上 | 100 |
（2）其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。本公司对单项金额重大（单项金额200万元（含200万元））以上的其他应收款进行单项评估以确认其预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 高信用组合 | 应收取政府及事业单位的各类押金、代垫款、保证金及备用金等应收款项、合并范围内关联方款项。 |
| 账龄分析法组合 | 除应收政府及事业单位的各类押金、代垫款、保证金及备用金、合并范围内关联方款项之外的应收款项。 |
高信用组合：认定为高信用客户，不确认信用损失；
账龄分析法组合：
| 账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
| 1 年以内(含 1 年) | 0 |
| 1－2 年 | 10 |
| 2－3 年 | 50 |
| 3 年以上 | 100 |
（3）长期应收款
本公司的长期应收款采用单项信用风险评估方法。
本次会计估计变更对公司的影响：
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不存在追溯调整事项，不影响以前年度财务报表。预计对2019年及未来的财务报告不产生重大影响。
本次会计估计变更经第四届董事会第十次会议审议通过。
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,116,115,309.46 | 1,116,115,309.46 | 0 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 143,815,928.56 | 143,815,928.56 | 0 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,889,247.23 | 3,889,247.23 | 0 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 99,902,896.13 | 99,902,896.13 | 0 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 40,632,911.29 | 40,632,911.29 | 0 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,174,026.47 | 11,174,026.47 | 0 |
| 流动资产合计 | 1,415,530,319.14 | 1,415,530,319.14 | 0 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 0 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,765,680,490.85 | 4,765,680,490.85 | 0 |
| 在建工程 | 2,439,810,238.60 | 2,439,810,238.60 | 0 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 557,108,427.08 | 557,108,427.08 | 0 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,364,170.53 | 1,364,170.53 | 0 |
| 递延所得税资产 | 115,301,242.09 | 115,301,242.09 | 0 |
| 其他非流动资产 | 1,923,957.41 | 1,923,957.41 | 0 |
| 非流动资产合计 | 7,883,188,526.56 | 7,883,188,526.56 | 0 |
| 资产总计 | 9,298,718,845.70 | 9,298,718,845.70 | 0 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 166,556,834.75 | 166,556,834.75 | 0 |
| 预收款项 | 100,915,556.70 | 100,915,556.70 | 0 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 31,474,427.29 | 31,474,427.29 | 0 |
| 应交税费 | 87,129,902.29 | 87,129,902.29 | 0 |
| 其他应付款 | 724,610,332.55 | 724,610,332.55 | 0 |
| 其中：应付利息 | 16,250,751.07 | 16,250,751.07 | 0 |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 468,586,554.70 | 468,586,554.70 | 0 |
| 其他流动负债 | 30,497,386.06 | 30,497,386.06 | 0 |
| 流动负债合计 | 1,609,770,994.34 | 1,609,770,994.34 | 0 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 2,772,554,852.85 | 2,772,554,852.85 | 0 |
| 应付债券 | 998,000,000.00 | 998,000,000.00 | 0 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 565,339,795.01 | 565,339,795.01 | 0 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 110,510,014.71 | 110,510,014.71 | 0 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,446,404,662.57 | 4,446,404,662.57 | 0 |
| 负债合计 | 6,056,175,656.91 | 6,056,175,656.91 | 0 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 735,810,898.00 | 735,810,898.00 | 0 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 910,187,584.74 | 910,187,584.74 | 0 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 235,358,781.61 | 235,358,781.61 | 0 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,361,185,924.44 | 1,361,185,924.44 | 0 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,242,543,188.79 | 3,242,543,188.79 | 0 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,242,543,188.79 | 3,242,543,188.79 | 0 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,298,718,845.70 | 9,298,718,845.70 | 0 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,006,661,071.33 | 1,006,661,071.33 | 0 |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 132,242,107.86 | 132,242,107.86 | 0 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,024,549.34 | 2,024,549.34 | 0 |
| 其他应收款 | 103,084,949.29 | 103,084,949.29 | 0 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,180,000.00 | 5,180,000.00 | 0 |
| 存货 | 12,859,888.24 | 12,859,888.24 | 0 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,527,191.76 | 6,527,191.76 | 0 |
| 流动资产合计 | 1,263,399,757.82 | 1,263,399,757.82 | 0 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 0 |
| 长期股权投资 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 | 0 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,843,478,036.71 | 4,843,478,036.71 | 0 |
| 在建工程 | 2,349,840,371.62 | 2,349,840,371.62 | 0 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 557,108,427.08 | 557,108,427.08 | 0 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 374,421.67 | 374,421.67 | 0 |
| 递延所得税资产 | 94,784,908.39 | 94,784,908.39 | 0 |
| 其他非流动资产 | 1,923,957.41 | 1,923,957.41 | 0 |
| 非流动资产合计 | 7,946,328,698.19 | 7,946,328,698.19 | 0 |
| 资产总计 | 9,209,728,456.01 | 9,209,728,456.01 | 0 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 12,200,202.83 | 12,200,202.83 | 0 |
| 预收款项 | 62,086,774.01 | 62,086,774.01 | 0 |
| 应付职工薪酬 | 27,461,874.46 | 27,461,874.46 | 0 |
| 应交税费 | 82,077,707.45 | 82,077,707.45 | 0 |
| 其他应付款 | 854,229,944.95 | 854,229,944.95 | 0 |
| 其中：应付利息 | 16,250,751.07 | 16,250,751.07 | 0 |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 468,586,554.70 | 468,586,554.70 | 0 |
| 其他流动负债 | 22,948,583.36 | 22,948,583.36 | 0 |
| 流动负债合计 | 1,529,591,641.76 | 1,529,591,641.76 | 0 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 2,772,554,852.85 | 2,772,554,852.85 | 0 |
| 应付债券 | 998,000,000.00 | 998,000,000.00 | 0 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 490,633,638.92 | 490,633,638.92 | 0 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 110,432,003.31 | 110,432,003.31 | 0 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,371,620,495.08 | 4,371,620,495.08 | 0 |
| 负债合计 | 5,901,212,136.84 | 5,901,212,136.84 | 0 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 735,810,898.00 | 735,810,898.00 | 0 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 912,244,572.37 | 912,244,572.37 | 0 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 234,239,574.00 | 234,239,574.00 | 0 |
| 未分配利润 | 1,426,221,274.80 | 1,426,221,274.80 | 0 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,308,516,319.17 | 3,308,516,319.17 | 0 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,209,728,456.01 | 9,209,728,456.01 | 0 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部 2017 年发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会[2017]9 号）和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号），统称为新金融工具准则。按照财政部规定公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述各项准则。公司首次执行新金融工具准则无追溯调整前期比较数据的情况。
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 自来水销售收入，污水处理业务收入、产品销售收入、工程施工收入，代征污水处理费手续费收入 | 3%、6%、10%、16%（2019年4月1日以前）；3%、6%、9%、13%（2019年4月1日以后） |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 应纳增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广西绿城水务股份有限公司；南宁市生源供水有限公司 | 15 |
| 南宁市水建工程有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
根据本公司取得的南宁市江南区地方税务局出具的《税收优惠审批决定书》(南江地税所得审字[2015]2号)，本公司符合财税[2011]58号规定的税收优惠条件，并于2014年1月1日起至2020年12月31日享受西部大开发减免企业所得税税收优惠政策，即减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
因此，本公司于2019年上半年适用的企业所得税税率为15%。
（2）根据生源公司取得的南宁市江南区国家税务局出具的《西部大开发税收优惠事项审核确认通知书》(南市江南国税审字[2015]2号)，生源公司符合财税[2011]58号规定的税收优惠条件，并于2014年1月1日起至2020年12月31日享受西部大开发减免企业所得税税收优惠政策，即减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
（3）根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》（财税[2015]78号）文件，自2015年7月1日起，污水处理劳务在满足技术标准及相关条件后，可享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,911.49 | 4,164.84 |
| 银行存款 | 1,319,957,369.24 | 1,116,111,144.62 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 1,319,960,280.73 | 1,116,115,309.46 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
于2019年6月30日，本公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金，也无存放于境外的货币资金。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期为3个月和6个月，依本公司的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 153,303,666.21 |
| 1年以内小计 | 153,303,666.21 |
| 1至2年 | 7,689,497.54 |
| 2至3年 | 829,910.71 |
| 3年以上 | 9,540,252.31 |
| 合计 | 171,363,326.77 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 100,560,445.54 | 64.95 | 4,879,242.24 | 95,681,203.30 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账 | 93,180,653.17 | 60.18 | 4,879,242.24 | 5.24 | 88,301,410.93 | |||||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 7,379,792.37 | 4.77 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 171,363,326.77 | 100.00 | 11,728,806.81 | 159,634,519.96 | 54,286,758.60 | 35.05 | 6,152,033.34 | 48,134,725.26 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 高信用组合 | 96,846,785.65 | 56.52 | 96,846,785.65 | |||||||
| 账龄分析法组合1 | 54,376,133.31 | 31.73 | 9,980,649.84 | 18.35 | 44,395,483.47 | 49,020,791.00 | 31.65 | 4,403,876.37 | 8.98 | 44,616,914.63 |
| 账龄分析法组合2 | 20,140,407.81 | 11.75 | 1,748,156.97 | 8.68 | 18,392,250.84 | 5,265,967.60 | 3.40 | 1,748,156.97 | 33.20 | 3,517,810.63 |
| 合计 | 171,363,326.77 | / | 11,728,806.81 | / | 159,634,519.96 | 154,847,204.14 | / | 11,031,275.58 | / | 143,815,928.56 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：高信用组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 高信用组合 | 96,846,785.65 | ||
| 合计 | 96,846,785.65 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
高信用组合：公司将2015年3月1日（含2015年3月1日）后的污水处理业务客户的应收款项、应收合并范围内关联方款项认定为高信用客户，不确认信用损失。
组合计提项目：账龄分析法组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6 个月以内(含 6 个月) | 44,395,483.47 | ||
| 6 个月以上 | 9,980,649.84 | 9,980,649.84 | 100.00 |
| 合计 | 54,376,133.31 | 9,980,649.84 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
公司将供水及2015年3月1日之前的污水处理业务客户的应收款项确认为账龄分析法组合1，按如下标准计提坏账：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 6 个月以内(含 6 个月) | 0 |
| 6 个月以上 | 100 |
组合计提项目：账龄分析法组合2
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 18,392,250.84 | ||
| 3年以上 | 1,748,156.97 | 1,748,156.97 | 100.00 |
| 合计 | 20,140,407.81 | 1,748,156.97 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
公司将工程施工业务的应收款项确认为账龄分析法组合2，按如下标准计提坏账：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1 年以内(含 1 年) | 0 |
| 1－2 年（含2年） | 10 |
| 2－3 年（含3年） | 50 |
| 3 年以上 | 100 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄分析法组合1 | 9,283,118.61 | 1,190,136.50 | 492,605.27 | 9,980,649.84 | |
| 账龄分析法组合2 | 1,748,156.97 | 1,748,156.97 | |||
| 合计 | 11,031,275.58 | 1,190,136.50 | 492,605.27 | 11,728,806.81 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 南宁市住房和城乡建设局 | 第三方 | 污水处理服务费 | 51,919,543.74 | 1年以内 | 30.30 |
| 广西—东盟经济技术开发区财政局 | 第三方 | 污水处理服务费 | 22,303,477.44 | 1年以内15,337,857.60元；1-2年6,965,619.84元 | 13.02 | |
| 中国铁路南宁局集团有限公司南宁供电段 | 第三方 | 工程款 | 9,635,583.95 | 1年以内 | 5.62 | |
| 武鸣县财政局 | 第三方 | 污水处理服务费 | 8,103,384.72 | 1年以内 | 4.73 | |
| 横县财政局 | 第三方 | 污水处理服务费 | 5,007,014.01 | 1年以内 | 2.92 | |
| 合计 | 96,969,003.86 | 56.59 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 6,074,441.14 | 82.91 | 3,804,722.10 | 97.83 |
| 1至2年 | 1,167,534.17 | 15.94 | 3,228.00 | 0.08 |
| 2至3年 | 3,228.00 | 0.04 | 8,180.63 | 0.21 |
| 3年以上 | 81,297.13 | 1.11 | 73,116.50 | 1.88 |
| 合计 | 7,326,500.44 | 100.00 | 3,889,247.23 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 预付时间 | 占预付账款年末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 广西铭泰机电工程有限公司 | 第三方 | 2,176,014.00 | 1年以内 | 29.70 | 设备未到货 |
| 广东金泽电气（集团）有限公司 | 第三方 | 1,220,197.80 | 1年以内 | 16.65 | 软件、设备预付款，未到货 |
| 广西城通电力工程有限公司 | 第三方 | 913,577.00 | 1年以内 | 12.47 | 设备未到货 |
| 南宁力友劳务有限公司 | 第三方 | 700,000.00 | 1至2年 | 9.55 | 工程未结算 |
| 江阴市立信智能设备有限公司 | 第三方 | 650,000.00 | 1年以内 | 8.87 | 工程未结算 |
| 合计 | 5,659,788.80 | 77.24 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 79,542,610.65 | 99,902,896.13 |
| 合计 | 79,542,610.65 | 99,902,896.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 55,750,657.74 |
| 1年以内小计 | 55,750,657.74 |
| 1至2年 | 4,280,619.24 |
| 2至3年 | 2,789,463.94 |
| 3年以上 | 19,578,988.87 |
| 合计 | 82,399,729.79 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 29,327,601.87 | 28,265,054.66 |
| 其他 | 12,737,427.92 | 72,524,914.46 |
| 股权转让价款 | 40,334,700.00 | |
| 合计 | 82,399,729.79 | 100,789,969.12 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 887,072.99 | 887,072.99 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,970,046.15 | 1,970,046.15 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 2,857,119.14 | 2,857,119.14 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 押金及保证金 | 582,683.55 | 582,683.55 | |||
| 其他 | 887,072.99 | 1,387,362.60 | 2,274,435.59 | ||
| 合计 | 887,072.99 | 1,970,046.15 | 2,857,119.14 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 股权转让价款、其他 | 40,553,300.00 | 1年以内：40,334,700.00元；1-2年：218,600.00元 | 49.22 | |
| 南宁市城乡建设委员会 | 其他 | 2,539,968.73 | 1年以内 | 3.08 | |
| 南宁高新技术产业开发区管理委员会 | 押金及保证金 | 1,712,725.00 | 4-5年：200,400.00元；5年以上：1,512,325.00元 | 2.08 | |
| 南宁市财政局 | 押金及保证金 | 1,262,397.50 | 5年以上 | 1.53 | |
| 广西壮族自治区林业厅 | 其他 | 914,440.00 | 1年以内 | 1.11 | |
| 合计 | / | 46,982,831.23 | / | 57.02 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,466,547.58 | 20,466,547.58 | 19,285,662.86 | 19,285,662.86 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 25,837,155.25 | 25,837,155.25 | 21,347,248.43 | 21,347,248.43 | ||
| 合计 | 46,303,702.83 | 46,303,702.83 | 40,632,911.29 | 40,632,911.29 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 余额 |
| 累计已发生成本 | 234,477,244.05 |
| 累计已确认毛利 | 13,698,796.73 |
| 减：预计损失 | |
| 已办理结算的金额 | 222,338,885.53 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 25,837,155.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣、待认证进项税 | 18,732,963.87 | 6,187,884.71 |
| 待摊费用-保险费 | 1,117,499.99 | 339,307.05 |
| 应收账款-待转销项税 | 6,438,253.92 | 4,646,834.71 |
| 合计 | 26,288,717.78 | 11,174,026.47 |
其他说明：
无
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 农民工工资保障金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | / | ||
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2019年6月30日及2018年12月31日，本公司长期应收款为因尚未完成的污水处理工程项目而上交给南宁市预算外资金管理局的农民工工资保障金人民币2,000,000元。该农民工工资保障金将在工程全部完工后收回。
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,017,760,606.45 | 4,765,671,490.85 |
| 固定资产清理 | 2,663,811.93 | 9,000.00 |
| 合计 | 5,020,424,418.38 | 4,765,680,490.85 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 管网 | 专用设备 | 办公设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,665,866,899.97 | 3,558,184,704.74 | 1,243,648,962.18 | 59,688,140.51 | 25,075,025.72 | 6,552,463,733.12 |
| 2.本期增加金额 | 119,645,626.55 | 177,661,175.53 | 76,834,418.55 | 3,727,388.75 | 377,868,609.38 | |
| （1）购置 | 4,715,754.59 | 798,111.98 | 5,513,866.57 | |||
| （2）在建工程转入 | 119,645,626.55 | 177,661,175.53 | 72,118,663.96 | 2,929,276.77 | 372,354,742.81 | |
| （3）企业合并增 |
| 加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 314,529.59 | 2,815,158.29 | 3,129,687.88 | |||
| （1）处置或报废 | 314,529.59 | 2,815,158.29 | 3,129,687.88 | |||
| 4.期末余额 | 1,785,197,996.93 | 3,733,030,721.98 | 1,320,483,380.73 | 63,415,529.26 | 25,075,025.72 | 6,927,202,654.62 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 359,237,672.87 | 699,940,224.15 | 661,194,703.93 | 48,556,377.88 | 17,863,263.44 | 1,786,792,242.27 |
| 2.本期增加金额 | 24,373,744.70 | 47,184,298.02 | 48,758,995.56 | 1,843,195.69 | 832,909.04 | 122,993,143.01 |
| （1）计提 | 24,373,744.70 | 47,184,298.02 | 48,758,995.56 | 1,843,195.69 | 832,909.04 | 122,993,143.01 |
| 3.本期减少金额 | 174,990.75 | 168,346.36 | 343,337.11 | |||
| （1）处置或报废 | 174,990.75 | 168,346.36 | 343,337.11 | |||
| 4.期末余额 | 383,436,426.82 | 746,956,175.81 | 709,953,699.49 | 50,399,573.57 | 18,696,172.48 | 1,909,442,048.17 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,401,761,570.11 | 2,986,074,546.17 | 610,529,681.24 | 13,015,955.69 | 6,378,853.24 | 5,017,760,606.45 |
| 2.期初账面价值 | 1,306,629,227.10 | 2,858,244,480.59 | 582,454,258.25 | 11,131,762.63 | 7,211,762.28 | 4,765,671,490.85 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 三塘污水处理厂总配电室等 | 44,411,585.53 | 正在办理 |
| 江南污水处理厂二期污泥脱水房、配电房等 | 15,606,646.61 | 正在办理 |
| 琅东污水处理厂三期提升泵房、总配电房等 | 24,657,140.56 | 正在办理 |
| 武鸣县污水处理厂泵房等 | 25,511,756.65 | 工程未结算 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 临时敷设管道待清理费用 | 2,655,811.93 | 9,000.00 |
| 拟报废车辆评估费 | 8,000.00 | |
| 合计 | 2,663,811.93 | 9,000.00 |
其他说明：
无
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,937,292,267.79 | 2,422,005,484.06 |
| 工程物资 | 17,687,861.05 | 17,804,754.54 |
| 合计 | 2,954,980,128.84 | 2,439,810,238.60 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 水环境污水综合整治工程 | 58,878,087.10 | 58,878,087.10 | 56,552,520.69 | 56,552,520.69 | ||
| 沙井富宁大道污水管道工程 | 285,750.17 | 285,750.17 | 644,758.29 | 644,758.29 | ||
| 自来水管道工程 | 395,718,437.12 | 395,718,437.12 | 353,846,334.45 | 353,846,334.45 | ||
| 加压站 | 59,775,873.53 | 59,775,873.53 | 39,906,903.14 | 39,906,903.14 | ||
| 南宁市2010年第一批及第二批供水管道工程 | 6,146,674.54 | 6,146,674.54 | 5,969,172.87 | 5,969,172.87 | ||
| 五象新区污水厂一期工程 | 239,727,723.03 | 239,727,723.03 | ||||
| 南宁市三塘污水处理厂及配套污水管网一期工程 | 188,064.77 | 188,064.77 | 188,064.77 | 188,064.77 | ||
| 南宁市五象新区污水管网一期工程 | 482,129,340.12 | 482,129,340.12 | 537,775,831.85 | 537,775,831.85 | ||
| 五象新区总部基地污水管网工程 | 11,136,420.50 | 11,136,420.50 | ||||
| 南宁市河南水厂改扩建工程 | 34,657,908.74 | 34,657,908.74 | 28,885,847.10 | 28,885,847.10 | ||
| 绿城水务调度检测中心 | 108,619,067.60 | 108,619,067.60 | 95,154,886.18 | 95,154,886.18 | ||
| 埌东污水处理厂四期工程 | 50,028,410.28 | 50,028,410.28 | 36,925,256.27 | 36,925,256.27 | ||
| 江南污水处理厂水质提标及三期工程 | 676,485,198.06 | 676,485,198.06 | 337,088,696.68 | 337,088,696.68 | ||
| 堤园路一、三期污水管道工程 | 61,391,423.66 | 61,391,423.66 | 53,551,523.66 | 53,551,523.66 | ||
| 南宁市三塘污水处理厂水质提标及二期工程 | 100,675,587.02 | 100,675,587.02 | 61,041,996.98 | 61,041,996.98 | ||
| 河南水厂至良庆加压站出厂管工程 | 2,091,114.73 | 2,091,114.73 | 4,481,505.08 | 4,481,505.08 | ||
| 广西-东盟经济技术开发区水厂一期扩建工程 | 78,049,931.71 | 78,049,931.71 | 72,398,630.54 | 72,398,630.54 | ||
| 其他水务工程 | 450,109,794.07 | 450,109,794.07 | 373,103,087.62 | 373,103,087.62 | ||
| 陈村水厂三期工程 | 61,219,523.52 | 61,219,523.52 | 24,765,410.62 | 24,765,410.62 | ||
| 南宁市天雹水库到陈村水厂应急水源管道工程 | 51,232,479.98 | 51,232,479.98 | 29,801,307.70 | 29,801,307.70 | ||
| 物流园污水处理厂一期工程 | 37,674,457.23 | 37,674,457.23 | 5,179,168.76 | 5,179,168.76 | ||
| 邕武路扩建（快环-外环高速路）污水管工程 | 73,644,165.18 | 73,644,165.18 | 46,331,074.01 | 46,331,074.01 | ||
| 南宁市银海大道（K8+080-平乐大道）污水管工程 | 57,286,576.51 | 57,286,576.51 | 7,539,986.96 | 7,539,986.96 | ||
| 南宁市茅桥水质净化厂 | 212,800.36 | 212,800.36 | 570.64 | 570.64 | ||
| 南宁市仙葫污水处理厂一期工程 | 24,954.31 | 24,954.31 | ||||
| 那平江污水处理厂工程 | 48,181,413.69 | 48,181,413.69 | ||||
| 五象污水处理厂水质提标及一期扩建工程 | 802,505.39 | 802,505.39 | 8,805.67 | 8,805.67 | ||
| 朝阳溪污水处理厂一期工程 | 41,782,728.40 | 41,782,728.40 | ||||
| 合计 | 2,937,292,267.79 | 2,937,292,267.79 | 2,422,005,484.06 | 2,422,005,484.06 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 借款费用资本化累计金额 | 其中:本期借款费用资本化金额 | 本期借款费用资本化率(%) | 资金来源 |
| 水环境污水综合整治工程 | 442,092,900.00 | 56,552,520.69 | 2,325,566.41 | 58,878,087.10 | 97.02 | 建设中 | -33,579,695.30 | 852,552.76 | 0.42 | 日元贷款及自筹 | ||
| 沙井富宁大道污水管道工程 | 447,310,000.00 | 644,758.29 | 664,866.26 | 1,023,874.38 | 285,750.17 | 86.13 | 建设中 | 14,092,057.94 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||
| 自来水管道工程 | 1,038,975,129.81 | 353,846,334.45 | 102,457,541.59 | 60,585,438.92 | 395,718,437.12 | 42.29 | 建设中 | 6,105,117.40 | 312,819.49 | 4.99 | 银行贷款及自筹 | |
| 加压站 | 237,446,600.00 | 39,906,903.14 | 23,705,378.70 | 3,836,408.31 | 59,775,873.53 | 26.33 | 建设中 | 754,482.84 | 122,303.25 | 4.37 | 银行贷款及自筹 | |
| 南宁市2010年第一批及第二批供水管道工程 | 44,790,000.00 | 5,969,172.87 | 29,980.78 | -147,520.89 | 6,146,674.54 | 40.79 | 建设中 | 不适用 | 自筹 | |||
| 五象新区污水厂一期工程 | 239,653,000.00 | 239,727,723.03 | -26,878,477.40 | 211,419,141.90 | 1,430,103.73 | 88.82 | 已完工 | 26,928,545.16 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||
| 南宁市三塘污水处理厂及配套污水管网一期工程 | 129,900,000.00 | 188,064.77 | 188,064.77 | 168.39 | 已完工 | 29,142,530.62 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||||
| 南宁市五象新区污水管网一期工程 | 865,500,000.00 | 537,775,831.85 | 26,939,631.43 | 82,586,123.16 | 482,129,340.12 | 75.61 | 建设中 | 48,998,156.78 | 1,724,742.79 | 0.06 | 银行贷款及自筹 | |
| 五象新区总部基地污水管网工程 | 71,705,400.00 | 11,136,420.50 | 17,578.17 | 11,153,998.67 | 71.45 | 已完工 | 4,294,060.23 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | |||
| 南宁市河南水厂改扩建工程 | 370,750,500.00 | 28,885,847.10 | 5,772,061.64 | 34,657,908.74 | 93.58 | 主体已完工 | 13,133,842.26 | 不适用 | 上市募集资金 | |||
| 绿城水务调度检测中心 | 186,780,000.00 | 95,154,886.18 | 13,464,181.42 | 108,619,067.60 | 58.15 | 建设中 | 8,361,840.79 | 1,562,552.09 | 5.11 | 银行贷款及自筹 |
| 埌东污水处理厂四期工程 | 228,097,400.00 | 36,925,256.27 | 13,103,154.01 | 50,028,410.28 | 21.93 | 建设中 | 1,283,193.47 | 1,173,981.75 | 2.69 | 自筹、德促贷款 | ||
| 江南污水处理厂水质提标及三期工程 | 1,659,278,900.00 | 337,088,696.68 | 339,396,501.38 | 676,485,198.06 | 40.77 | 建设中 | 9,700,293.79 | 9,677,446.60 | 2.42 | 银行贷款及自筹 | ||
| 堤园路一、三期污水管道工程 | 124,213,600.00 | 53,551,523.66 | 7,839,900.00 | 61,391,423.66 | 49.42 | 建设中 | 1,436,798.57 | 880,242.62 | 2.49 | 银行贷款及自筹 | ||
| 南宁市三塘污水处理厂水质提标及二期工程 | 231,752,400.00 | 61,041,996.98 | 39,633,590.04 | 100,675,587.02 | 43.44 | 建设中 | 1,296,267.30 | 1,296,267.30 | 2.26 | 自筹 | ||
| 河南水厂至良庆加压站出厂管工程 | 269,491,200.00 | 4,481,505.08 | -3,015,178.22 | -624,787.87 | 2,091,114.73 | 59.54 | 基本完工 | 72,223.80 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||
| 广西-东盟经济技术开发区水厂一期扩建工程 | 77,790,000.00 | 72,398,630.54 | 5,651,301.17 | 78,049,931.71 | 100.33 | 建设中 | 不适用 | 自筹 | ||||
| 其他水务工程 | 655,449,872.43 | 373,103,087.62 | 79,510,979.31 | 2,522,066.23 | -17,793.37 | 450,109,794.07 | 建设中 | 27,884,858.64 | 2,983,480.93 | 3.01 | 银行贷款及自筹、财政拨款 | |
| 陈村水厂三期工程 | 396,130,000.00 | 24,765,410.62 | 36,454,112.90 | 61,219,523.52 | 15.45 | 建设中 | 244,879.32 | 244,879.32 | 4.90 | 银行贷款及自筹 | ||
| 南宁市天雹水库到陈村水厂应急水源管道工程 | 146,080,000.00 | 29,801,307.70 | 21,431,172.28 | 51,232,479.98 | 35.07 | 建设中 | 不适用 | 自筹、财政拨款 | ||||
| 物流园污水处理厂一期工程 | 404,390,000.00 | 5,179,168.76 | 32,495,288.47 | 37,674,457.23 | 9.32 | 建设中 | 1,167,836.29 | 1,167,836.29 | 4.12 | 自筹 | ||
| 邕武路扩建（快环-外环高速路）污水管工程 | 202,752,500.00 | 46,331,074.01 | 27,313,091.17 | 73,644,165.18 | 36.32 | 建设中 | 911,425.20 | 911,425.20 | 2.40 | 自筹 | ||
| 南宁市银海大道（K8+080-平乐大道）污水管工程 | 309,350,000.00 | 7,539,986.96 | 49,746,589.55 | 57,286,576.51 | 18.52 | 建设中 | 1,918,619.82 | 1,918,619.82 | 4.11 | 自筹 | ||
| 南宁市茅桥水质净化厂 | 698,000,000.00 | 570.64 | 212,229.72 | 212,800.36 | 0.03 | 建设中 | 7,684.05 | 4.64 | 银行贷款及自筹 | |||
| 南宁市仙葫污水处理厂一期工程 | 544,306,400.00 | 24,954.31 | 24,954.31 | 建设中 | 919.78 | 4.12 | 自筹 |
| 那平江污水处理厂工程 | 675,769,100.00 | 48,181,413.69 | 48,181,413.69 | 7.13 | 建设中 | 33,532.12 | 4.12 | 自筹 | ||||
| 五象污水处理厂水质提标及一期扩建工程 | 297,500,000.00 | 8,805.67 | 793,699.72 | 802,505.39 | 0.27 | 建设中 | 29,147.57 | 不适用 | 自筹 | |||
| 朝阳溪污水处理厂一期工程 | 678,193,000.00 | 41,782,728.40 | 41,782,728.40 | 6.16 | 建设中 | 748,615.03 | 4.07 | 银行贷款及自筹 | ||||
| 合计 | 11,673,447,902.24 | 2,422,005,484.06 | 889,053,836.90 | 372,354,742.81 | 1,412,310.36 | 2,937,292,267.79 | / | / | 164,147,334.92 | 25,649,048.76 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 17,687,861.05 | 17,687,861.05 | 17,804,754.54 | 17,804,754.54 | ||
| 合计 | 17,687,861.05 | 17,687,861.05 | 17,804,754.54 | 17,804,754.54 | ||
其他说明：
无
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件、专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 623,042,148.82 | 11,284,922.35 | 634,327,071.17 |
| 2.本期增加金额 | 30,001,048.00 | 1,505,909.15 | 31,506,957.15 |
| (1)购置 | 30,001,048.00 | 1,505,909.15 | 31,506,957.15 |
| (2)内部研发 | |||
| (3)企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 653,043,196.82 | 12,790,831.50 | 665,834,028.32 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 68,475,838.69 | 8,742,805.40 | 77,218,644.09 |
| 2.本期增加金额 | 5,001,356.96 | 1,208,996.50 | 6,210,353.46 |
| （1）计提 | 5,001,356.96 | 1,208,996.50 | 6,210,353.46 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 73,477,195.65 | 9,951,801.90 | 83,428,997.55 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 579,566,001.17 | 2,839,029.60 | 582,405,030.77 |
| 2.期初账面价值 | 554,566,310.13 | 2,542,116.95 | 557,108,427.08 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 平乐供水加压站 | 5,271,858.33 | 正在办理手续 |
| 地宗号510977、地宗号510984、地宗号450105002006GB00016 | 122,863,200.00 | 正在办理手续 |
| 茅桥水质净化厂 | 64,432,700.00 | 正在办理手续 |
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 活性污泥固化处理 | 42,835.92 | 42,835.92 | ||||
| 合计 | 42,835.92 | 42,835.92 | ||||
其他说明：
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 五象污水处理厂二期预留地材料堆放及管材防腐加工场 | 374,421.67 | 374,421.67 | |||
| 简易棚改造 | 10,130.84 | 3,575.40 | 6,555.44 | ||
| 办公楼、生产区装修费用 | 979,618.02 | 210,755.44 | 238,074.72 | 952,298.74 | |
| 合计 | 1,364,170.53 | 210,755.44 | 616,071.79 | 958,854.18 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 125,052,609.13 | 18,757,891.37 | 129,495,226.60 | 19,424,283.99 |
| 资产减值准备 | 13,569,104.84 | 2,309,461.53 | 10,901,518.45 | 1,898,844.65 |
| 未支付的住房补贴 | 2,351,550.00 | 352,732.50 | 2,351,550.00 | 352,732.50 |
| 与资产相关的政府补助 | 587,312,167.47 | 88,096,825.12 | 565,171,101.93 | 84,775,665.29 |
| 超过3年未支付的应付款项 | 32,243,753.34 | 4,836,563.00 | 37,935,791.07 | 5,690,368.66 |
| 未支付的工资 | 15,708,626.27 | 2,462,355.07 | 18,628,981.01 | 2,932,332.08 |
| 内退员工工资 | 428,327.98 | 107,082.00 | 353,119.55 | 88,279.89 |
| 其他政府奖励 | 327,645.33 | 49,146.80 | 924,900.20 | 138,735.03 |
| 合计 | 776,993,784.36 | 116,972,057.39 | 765,762,188.81 | 115,301,242.09 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 1,923,957.41 | |
| 合计 | 1,923,957.41 |
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程分包款 | 67,027,043.95 | 98,575,539.27 |
| 材料物料款 | 70,951,180.59 | 67,981,295.48 |
| 合计 | 137,978,224.54 | 166,556,834.75 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 户表工程改造款 | 46,898,373.40 | 48,932,267.68 |
| 预收工程款 | 36,221,148.82 | 38,828,782.69 |
| 水费预存款余额 | 15,096,551.45 | 13,154,506.33 |
| 合计 | 98,216,073.67 | 100,915,556.70 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,121,307.74 | 70,791,536.58 | 74,308,974.39 | 27,603,869.93 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 17,915,051.87 | 17,915,051.87 | ||
| 三、辞退福利 | 353,119.55 | 176,017.76 | 100,809.33 | 428,327.98 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 31,474,427.29 | 88,882,606.21 | 92,324,835.59 | 28,032,197.91 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,198,157.68 | 52,481,352.34 | 55,970,883.72 | 15,708,626.30 |
| 二、职工福利费 | 1,246,658.81 | 1,246,658.81 | ||
| 三、社会保险费 | 6,039,198.00 | 6,039,198.00 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,997,214.90 | 4,997,214.90 | ||
| 工伤保险费 | -6,294.00 | -6,294.00 | ||
| 生育保险费 | 1,048,277.10 | 1,048,277.10 | ||
| 四、住房公积金 | 53,328.80 | 9,262,496.00 | 9,262,496.00 | 53,328.80 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 11,018,720.57 | 1,761,831.43 | 1,789,737.86 | 10,990,814.14 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、职工奖励及福利基金 | 851,100.69 | 851,100.69 | ||
| 合计 | 31,121,307.74 | 70,791,536.58 | 74,308,974.39 | 27,603,869.93 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 14,512,444.90 | 14,512,444.90 | ||
| 2、失业保险费 | 403,486.20 | 403,486.20 | ||
| 3、企业年金缴费 | 2,999,120.77 | 2,999,120.77 | ||
| 合计 | 17,915,051.87 | 17,915,051.87 |
其他说明：
√适用 □不适用
①辞退福利系本公司之子公司水建公司的职工内部退休计划，截至2019年6月30日，水建公司累计8名员工参加此计划。
②职工奖励及福利基金为生源公司从税后利润提取尚未使用完毕的职工奖励及福利基金。
③短期薪酬列示中，基本医疗保险、工伤保险费和生育保险费按南宁市社保局规定的缴费基数乘以缴费比例（分别为6%、0.2%和1.3%）确定。 ④设定提存计划中，基本养老保险费和失业保险费按南宁市社保局规定的社保缴费基数乘以缴费比例（分别为16%和0.5%，其中从2019年5月起基本养老保险费缴费比例由19%调整为16%、2019年5月以前为19%）确定，企业年金即补充养老保险费按社保缴费基数乘以缴费比例4%确定。
于2019年6月30日，本公司无属于拖欠性质的应付职工薪酬（2018年12月31日：无）
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,599,869.32 | 7,741,553.42 |
| 企业所得税 | 21,110,036.51 | 71,400,306.91 |
| 个人所得税 | -2,970.59 | 1,116,873.95 |
| 城市维护建设税 | 360,632.96 | 614,795.53 |
| 房产税 | 2,237,088.14 | 2,063,881.11 |
| 城镇土地使用税 | 3,855,134.76 | 3,748,047.84 |
| 其他 | 621,458.60 | 444,443.53 |
| 合计 | 32,781,249.70 | 87,129,902.29 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 32,780,589.00 | 16,250,751.07 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 674,991,415.14 | 708,359,581.48 |
| 合计 | 707,772,004.14 | 724,610,332.55 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 8,060,589.00 | 6,853,764.77 |
| 企业债券利息 | 24,720,000.00 | 9,396,986.30 |
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 32,780,589.00 | 16,250,751.07 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 450,775,568.83 | 468,334,961.37 |
| 投标保证金 | 6,459,191.50 | 10,976,997.84 |
| 履约保证金 | 20,730,787.83 | 18,821,120.06 |
| 押金 | 1,276,004.65 | 475,275.09 |
| 土地租金 | 473,300.04 | 1,647,040.04 |
| 代征污水处理费 | 47,776,469.17 | 43,341,861.57 |
| 三供一业费用 | 98,459,714.64 | 114,909,359.73 |
| 水资源费 | 19,586,281.40 | 10,383,803.90 |
| 其他 | 29,454,097.08 | 39,469,161.88 |
| 合计 | 674,991,415.14 | 708,359,581.48 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中铁十八局集团有限公司 | 33,582,587.35 | 工程未结算 |
| 湖南省第六工程有限公司 | 28,276,835.12 | 工程未结算 |
| 广西城建建设集团有限公司 | 17,021,461.55 | 工程未结算 |
| 广西华宇建工有限责任公司 | 15,334,677.85 | 工程未结算 |
| 中铁十三局第五工程有限公司 | 12,439,736.55 | 工程未结算 |
| 广西远达建筑安装工程有限公司 | 6,783,847.12 | 工程未结算 |
| 中国建筑第五工程局有限公司 | 5,980,000.00 | 工程未结算 |
| 中铁十三局集团第五工程有限公司武鸣县污水管网工程项目部 | 5,203,989.56 | 工程未结算 |
| 南宁市政工程集团有限公司 | 4,901,556.80 | 工程未结算 |
| 广西建工集团第五建筑工程有限责任公司 | 4,153,709.95 | 工程未结算 |
| 广西腾龙环保科技有限公司 | 3,116,203.70 | 工程未结算 |
| 广西建工集团第一建筑工程有限责任公司 | 2,355,344.82 | 工程未结算 |
| 湖南国开国际发展有限公司 | 2,218,262.45 | 工程未结算 |
| 合计 | 141,368,212.82 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 840,869,582.16 | 468,586,554.70 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 840,869,582.16 | 468,586,554.70 |
其他说明：
无
42、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 暂估费用 | 18,923,106.28 | 23,806,050.37 |
| 待转销项税 | 8,480,721.69 | 6,691,335.69 |
| 合计 | 27,403,827.97 | 30,497,386.06 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
暂估费用列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 电费 | 14,123,486.44 | 14,292,725.28 |
| 修理费 | 4,189,726.79 | 9,331,729.89 |
| 其他 | 609,893.05 | 181,595.20 |
| 合计 | 18,923,106.28 | 23,806,050.37 |
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 8,003,008.80 | 8,435,897.34 |
| 信用借款 | 3,414,760,058.58 | 2,764,118,955.51 |
| 合计 | 3,422,763,067.38 | 2,772,554,852.85 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
于 2019年 6 月 30 日，上述信用借款的年利率为 0.75%-5.39%（2018 年 12 月 31 日：
0.75%-5.39%）。
保证借款的保证人系南宁建宁水务投资集团有限责任公司，于 2019 年 6 月 30 日，上述保证借款的年利率为 0.5%（2018 年 12 月 31 日： 0.5%）。 于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日本公司无已到期但尚未偿还的长期借款。
44、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司债券 | 999,500,000.00 | 998,000,000.00 |
| 合计 | 999,500,000.00 | 998,000,000.00 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 利息调整 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 公司债券 | 100 | 2016.9.12 | 5年 | 1,000,000,000.00 | 998,000,000.00 | 1,500,000.00 | 999,500,000.00 | ||||
| 合计 | / | / | / | 1,000,000,000.00 | 998,000,000.00 | 1,500,000.00 | 999,500,000.00 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1851 号《关于核准广西绿城水务股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》 核准，本公司于 2016 年 9 月 12 日发行票面金额为 100
元的五年期公司债券 10,000,000.00 份，发行金额为人民币 1,000,000,000.00 元。公司债券票面利率为 3.09%，每年 9 月 12 日付息，到期一次还本及支付最后一年利息。
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 576,887,706.81 | 565,339,795.01 |
| 合计 | 576,887,706.81 | 565,339,795.01 |
其他说明：
无
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 以奖代补 | 38,869,795.37 | 6,152,000.00 | 32,717,795.37 | 见其他说明（1） | |
| 中央国债 | 38,044,657.00 | 38,044,657.00 | 见其他说明（2） | ||
| 专项资金 | 387,436,345.09 | 2,636,818.73 | 6,000,000.00 | 384,073,163.82 | 见其他说明（3） |
| 其他 | 25,639,969.85 | 21,552,828.79 | 47,192,798.64 | 见其他说明（4） | |
| 拆迁补偿款 | 75,349,027.70 | 153,135.89 | 642,871.61 | 74,859,291.98 | 见其他说明（5） |
| 合计 | 565,339,795.01 | 24,342,783.41 | 12,794,871.61 | 576,887,706.81 | / |
其他说明：
（1）以奖代补。为支持城镇污水处理设施建设，提高城镇污水处理能力，中央财政设立城镇污水处理设施配套管网建设以奖代补专项资金。该资金专项用于城镇污水处理设施配套管网建设，待相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧期限内平均转入其他收益。
（2）中央国债。中央国债是中央预算内专项资金，是列入中央预算支出，用于中央项目和地方项目建设补助的资金。截至本次报告日，政府尚未就上述补助资金的权属作出规定。
（3）专项资金。是指：
①中央城镇污水处理配套管网专项资金及污水处理设施专项资金。该资金专项用于城镇污水处理设施及配套管网建设，待相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧期限内平均转入其他收益。
②海绵城市建设试点中央专项资金。该资金专项用于海绵城市建设试点城市的专项工程支出。截至本次报告日，政府尚未就上述补助资金的权属作出规定。
（4）其他。是指南宁市财政局拨付的财政资金。
（5）拆迁补偿款。具体补偿事项如下：
①根据云桂铁路建设的需要，河南水厂邕江取水口迁移建设，根据市重点办南重点办纪要[2016]40号《关于协调关联铁路项目建设有关问题专题会议纪要》相关会议精神，由生源作为南宁市河南取水泵站取水部上移工程项目业主依法规组织实施，市政府负责协调并将南宁市河南取水泵站取水头部上移工程建设费用以货币形式补偿给本公司子公司生源公司74,706,156.09元。2016年收到该项补偿款11,800,000.00元，2017年收到该项补偿款30,500,000.00元，2018年收到该项补偿款32,406,156.09元，尚未转销。
②2016年收到八鲤工业园永乐路拆迁补偿款908,100.00元，本年转销642,871.61元，累计转销908,100.00元。
③收到长堽三里供水加压站点工程拆迁补偿款153,135.89元。
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目扶持资金 | 61,363,783.23 | 6,000,000.00 | 1,176,534.80 | 66,187,248.43 | 见其他说明（1） |
| 以奖代补资金 | 28,058,356.73 | 6,152,000.00 | 574,228.94 | 33,636,127.79 | 见其他说明（2） |
| 中央财政拨款 | 20,084,963.15 | 406,493.04 | 19,678,470.11 | 见其他说明（3） | |
| 拆迁补偿款 | 642,871.61 | 44,461.12 | 598,410.49 | ||
| 其他 | 1,002,911.60 | 10,826.30 | 683,007.70 | 330,730.20 | |
| 合计 | 110,510,014.71 | 12,805,697.91 | 2,884,725.60 | 120,430,987.02 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目扶持资金 | 61,363,783.23 | 6,000,000.00 | 1,176,534.80 | 66,187,248.43 | 与资产相关 | ||
| 以奖代补资金 | 28,058,356.73 | 6,152,000.00 | 574,228.94 | 33,636,127.79 | 与资产相关 | ||
| 中央财政拨款 | 20,084,963.15 | 406,493.04 | 19,678,470.11 | 与资产相关 | |||
| 稳岗补贴 | 724,211.60 | 10,826.30 | 683,007.70 | 52,030.20 | 与收益相关 | ||
| 2017年度经济发展贡献奖统计员奖励金 | 151,200.00 | 151,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 南湖补水取水泵站清淤补偿款 | 67,500.00 | 67,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 市直部门及企事业单位“大行动”专项考评奖 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 |
| 励经费 | |||||||
| 拆迁补偿款 | 642,871.61 | 44,461.12 | 598,410.49 |
其他说明：
√适用 □不适用
（1）项目扶持资金：为本公司取得南宁市财政局、宾阳县财政局、武鸣县财政局、横县财政局、马山县财政局、上林县财政局及广西-东盟经济技术开发区管理委员会拨付的项目建设扶持资金，用于补助相关项目的建设，本公司将该金额作为递延收益处理，将在相关资产使用年限内平均转入其他收益。
（2）以奖代补资金：为支持城镇污水处理设施建设，提高城镇污水处理能力，中央财政设立城镇污水处理设施配套管网建设以奖代补专项资金。该资金专项用于城镇污水处理设施配套管网建设，待相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧期限内平均转入其他收益。
（3）中央财政拨款：为本公司取得的用于补助本公司相关项目建设的专项资金。根据《南宁市财政局关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（南财经[2012]218号）的规定，南宁市财政局将中央财政转贷给本公司用于公益性项目的国债资金本金，扣除按国债转贷协议计算至2012年3月15日到期累计应归还本金后的余额人民币10,454,438元，全部转为中央财政拨款用于补助相关项目的建设，因相关工程已完工验收，本公司将该余额由长期借款转入递延收益；于2012年10月，本公司从南宁市财政局取得中央财政拨款人民币15,000,000元用于陈村二期水厂的建设，因相关工程已验收，本公司将该金额作为递延收益处理。对于上述款项，本公司在相关资产使用年限内平均转入其他收益。
（4）本公司取得与收益相关的政府补助参见财务报表附注七、82。
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 735,810,898.00 | 735,810,898.00 | |||||
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 907,620,256.38 | 907,620,256.38 | ||
| 其他资本公积 | 9,626,995.52 | 9,626,995.52 | ||
| 同一控制下企业合并 | -7,059,667.16 | -7,059,667.16 | ||
| 合计 | 910,187,584.74 | 910,187,584.74 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,539,191.22 | 2,539,191.22 | ||
| 合计 | 2,539,191.22 | 2,539,191.22 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
自2012年2月14日起，本公司依据财政部、国家安全生产监督管理总局制定的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定按建造安装工程造价的1.5%提取安全生产费用，并按其规定使用。
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 235,358,781.61 | 16,621,778.94 | 251,980,560.55 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 235,358,781.61 | 16,621,778.94 | 251,980,560.55 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,361,185,924.44 | 1,215,228,081.71 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,361,185,924.44 | 1,215,228,081.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 165,501,153.92 | 159,004,706.60 |
| 减：提取法定盈余公积 | 16,621,778.94 | 16,126,195.41 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 83,882,442.06 | 105,220,958.47 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,426,182,857.36 | 1,252,885,634.43 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 696,037,070.09 | 391,274,268.05 | 617,250,381.11 | 327,090,418.66 |
| 其他业务 | 4,531,122.08 | 1,643,652.47 | 3,392,450.77 | 135,138.15 |
| 合计 | 700,568,192.17 | 392,917,920.52 | 620,642,831.88 | 327,225,556.81 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,500,247.38 | 3,237,370.71 |
| 教育费附加 | 688,622.56 | 1,439,940.54 |
| 地方教育费附加 | 459,081.67 | 959,960.30 |
| 房产税 | 2,231,497.07 | 1,872,566.90 |
| 土地使用税 | 3,839,718.40 | 3,203,418.78 |
| 其他 | 466,696.90 | 506,695.32 |
| 合计 | 9,185,863.98 | 11,219,952.55 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利 | 9,358,233.23 | 9,052,086.18 |
| 修理费 | 1,363,922.64 | 2,736,234.52 |
| 业务费 | 71,241.74 | 151,123.95 |
| 折旧费 | 848,988.19 | 594,286.50 |
| 其他 | 503,409.70 | 529,258.67 |
| 合计 | 12,145,795.50 | 13,062,989.82 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利 | 25,070,252.26 | 26,400,060.08 |
| 中介机构费用 | 158,822.76 | 49,716.98 |
| 折旧及摊销 | 1,666,682.71 | 1,292,402.74 |
| 办公费 | 748,979.75 | 798,794.38 |
| 业务招待费 | 10,706.00 | 9,025.64 |
| 财产保险费 | 763,625.79 | 734,975.61 |
| 修理费 | 136,491.55 | 219,486.83 |
| 租赁费 | 1,426,926.72 | 1,832,920.44 |
| 其他 | 1,862,902.89 | 1,897,320.80 |
| 合计 | 31,845,390.43 | 33,234,703.50 |
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 活性污泥固化处理 | 42,835.92 | 0 |
| 合计 | 42,835.92 | 0 |
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 97,620,258.77 | 81,725,876.58 |
| 减：利息资本化金额 | -24,695,757.60 | -22,510,684.79 |
| 减：利息收入 | -3,122,781.32 | -2,969,555.78 |
| 汇兑损失 | 9,025,704.47 | 13,427,578.59 |
| 减：汇兑损益资本化金额 | -953,291.16 | -910,441.77 |
| 其他 | 559,213.95 | 474,680.00 |
| 合计 | 78,433,347.11 | 69,237,452.83 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目扶持资金 | 1,176,534.80 | 1,051,251.42 |
| 以奖代补 | 574,228.94 | 471,695.58 |
| 中央财政拨款 | 406,493.04 | 406,493.04 |
| 消火栓维护费 | 242,718.45 | |
| 污水处理业务增值税即征即退税额 | 20,799,243.45 | 18,124,976.44 |
| 企业稳岗补贴 | 683,007.70 | |
| 拆迁补偿款 | 44,461.12 | |
| 合计 | 23,683,969.05 | 20,297,134.93 |
其他说明：
“污水处理业务增值税即征即退款”为与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，不列入当期非经常性损益。
66、 投资收益
□适用 √不适用
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -697,531.23 | |
| 其他应收款坏账损失 | -1,970,046.15 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合计 | -2,667,577.38 |
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 520,817.36 | |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 520,817.36 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | -139,538.84 | |
| 无形资产处置利得 | 795,640.17 | |
| 合计 | -139,538.84 | 795,640.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 赔偿费收入 | 611,103.76 | 570,406.87 | 611,103.76 |
| 水费违约金 | 591,133.85 | 477,802.93 | 591,133.85 |
| 其他 | 35,427.70 | 27,980.19 | 35,427.70 |
| 合计 | 1,237,665.31 | 1,076,189.99 | 1,237,665.31 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置 |
| 损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 62,471.15 | 42,088.80 | 62,471.15 |
| 扶贫支出 | 750,000.00 | 750,000.00 | |
| 赔偿金 | 12,214.65 | 12,214.65 | |
| 合计 | 824,685.80 | 42,088.80 | 824,685.80 |
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 33,456,532.43 | 29,771,951.53 |
| 递延所得税费用 | -1,670,815.30 | 533,211.89 |
| 合计 | 31,785,717.13 | 30,305,163.42 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 197,286,871.05 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 29,593,030.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -469,894.89 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,662,581.36 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 31,785,717.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 水费违约金 | 592,110.85 | 479,262.93 |
| 利息收入 | 3,121,060.35 | 2,916,397.67 |
| 赔偿费收入 | 615,164.53 | 1,107,191.70 |
| 与收益相关的政府补助款 | 10,826.30 | 1,051,014.00 |
| 与资产相关的政府补助款 | 24,342,783.41 | 35,028,464.55 |
| 代收用户污水处理费 | 248,406,569.87 | 228,101,195.30 |
| 三供一业供水设施维修改造工程款 | 23,798,795.12 | |
| 收到材料采购及工程投标、履约、挖掘保证金 | 3,305,886.80 | 2,672,160.55 |
| 往来款 | 61,431,600.00 | |
| 其他 | 3,495,583.97 | 2,289,496.93 |
| 合计 | 369,120,381.20 | 273,645,183.63 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）文件的解读要求：“企业实际收到的政府补助，无论与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报”，将上年同期收到的与资产相关的政府补助款35,028,464.55元由“收到的其他与投资有关的现金”调整至“收到的其他与经营活动有关的现金”列报，追溯调整可比期间的比较数据。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 维修、测漏费 | 691,403.93 | 1,466,786.70 |
| 办公费 | 796,699.60 | 940,055.04 |
| 业务招待费 | 11,540.00 | 9,371.80 |
| 运输费 | 75,006.48 | 300,062.53 |
| 咨询费 | 9,000.00 | 890,600.00 |
| 中介机构费用 | 1,125,000.00 | 1,219,000.00 |
| 保险费 | 1,564,178.08 | 47,958.29 |
| 支付代收用户污水处理费 | 243,893,294.22 | 185,798,283.02 |
| 支付三供一业供水设施维修改造工程款 | 40,342,250.15 | |
| 退材料采购及工程投标、履约、挖掘保证金 | 2,113,461.20 | 1,466,090.05 |
| 其他 | 12,059,845.13 | 9,323,064.95 |
| 合计 | 302,681,678.79 | 201,461,272.38 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管道迁改工程补偿款 | 238,921.00 | 2,339,738.65 |
| 合计 | 238,921.00 | 2,339,738.65 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）文件的解读要求：“企业实际收到的政府补助，无论与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报”，将上年同期收到的与资产相关的政府补助款35,028,464.55元由“收到的其他与投资有关的现金”调整至“收到的其他与经营活动有关的现金”列报，追溯调整可比期间的比较数据。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产、无形资产和其他资产支付的现金 | 8,000.00 | |
| 合计 | 8,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 165,501,153.92 | 159,004,706.60 |
| 加：资产减值准备 | 2,667,577.38 | -520,817.36 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 122,839,787.69 | 102,033,754.63 |
| 无形资产摊销 | 5,677,304.44 | 4,317,755.65 |
| 长期待摊费用摊销 | 616,071.79 | 324,508.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -795,640.17 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 139,538.84 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 80,996,914.48 | 71,732,328.61 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,670,815.30 | 533,211.89 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,670,791.54 | 4,387,362.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 46,463,364.60 | -50,225,813.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -33,542,458.25 | 68,574,573.66 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 384,017,648.05 | 359,365,930.73 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,319,960,280.73 | 1,006,157,273.47 |
| 减：现金的期初余额 | 1,116,115,309.46 | 1,173,848,968.96 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 203,844,971.27 | -167,691,695.49 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 40,334,700.00 |
| 南宁市武鸣供水有限责任公司 | 40,334,700.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 40,334,700.00 |
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,319,960,280.73 | 1,116,115,309.46 |
| 其中：库存现金 | 2,911.49 | 4,164.84 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,319,957,369.24 | 1,116,111,144.62 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,319,960,280.73 | 1,116,115,309.46 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,818,475.62 | 6.87 | 12,501,474.34 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | 48,986,858.08 | 6.87 | 336,769,953.23 |
| 欧元 | 3,876,549.63 | 7.82 | 30,302,988.46 |
| 日元 | 4,066,411,584.63 | 0.06 | 259,502,121.69 |
| 一年内到期的长期借款 | |||
| 美元 | 3,265,790.53 | 6.87 | 22,451,330.19 |
| 欧元 | 72,876.72 | 7.82 | 569,677.32 |
| 日元 | 237,222,242.81 | 0.06 | 15,138,574.65 |
| 应付利息 | |||
| 美元 | 359,995.09 | 6.87 | 2,474,858.24 |
| 欧元 | 17,967.33 | 7.82 | 140,450.58 |
| 日元 | 31,948,588.56 | 0.06 | 2,038,831.13 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 项目扶持资金 | 6,000,000.00 | 递延收益 | 1,176,534.80 |
| 以奖代补 | 6,152,000.00 | 递延收益 | 574,228.94 |
| 中央财政拨款 | 406,493.04 | ||
| 污水处理业务增值税即征即退税额 | 20,799,243.45 | 其他收益 | 20,799,243.45 |
| 企业稳岗补贴 | 10,826.30 | 递延收益 | 683,007.70 |
| 拆迁补偿款 | 642,871.61 | 递延收益 | 44,461.12 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
√适用 □不适用
计入当期损益的政府补助项目“污水处理业务增值税即征即退款20,799,243.45元”为与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，不列入当期非经常性损益。
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南宁市水建工程有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 建筑业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 南宁市生源供水有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
（1）金融工具分类
| 金融资产 | 贷款和应收款项 | |
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
| 货币资金 | 1,319,960,280.73 | 1,116,115,309.46 |
| 应收账款 | 159,634,519.96 | 143,815,928.56 |
| 其他应收款 | 79,542,610.65 | 99,902,896.13 |
| 长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 1,561,137,411.34 | 1,361,834,134.15 |
| 金融负债 | 其他金融负债 | |
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
| 应付账款 | 137,978,224.54 | 166,556,834.75 |
| 其他应付款 | 674,991,415.14 | 708,359,581.48 |
| 应付利息 | 32,780,589.00 | 16,250,751.07 |
| 一年内到期的非流动负债 | 840,869,582.16 | 468,586,554.70 |
| 长期借款 | 3,422,763,067.38 | 2,772,554,852.85 |
| 应付债券 | 999,500,000.00 | 998,000,000.00 |
| 合计 | 6,108,882,878.22 | 5,130,308,574.85 |
（2）金融工具风险
本公司的主要金融工具包括银行借款、其他计息借款、应付债券、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本公司对此的风险管理政策概述如下。
（1）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款和长期应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于2019年1月1日至2019年6月30日期间，本公司之营业收入主要来自于向南宁市中心城区提供自来水和污水处理业务以及供排水工程建造业务，基于其业务特殊性质，本公司的客户具有多样性及广泛性之特点，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中的情况。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见财务报表附注七、5及附注七、8。
于6月30日，认为单独或组合均未发生减值的金融资产期限分析如下：
2019年6月30日
| 项目 | 金额 | 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | ||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 3个月以上 | |||
| 应收账款 | 159,634,519.96 | 152,816,851.10 | 3,231,409.59 | 2,283,571.06 | 1,302,688.21 |
| 其他应收款 | 79,542,610.65 | 79,542,610.65 | |||
| 长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 合计 | 241,177,130.61 | 234,359,461.75 | 3,231,409.59 | 2,283,571.06 | 1,302,688.21 |
2018年12月31日
| 项目 | 金额 | 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | ||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 3个月以上 | |||
| 应收账款 | 143,815,928.56 | 138,687,838.40 | 2,376,401.30 | 1,767,158.74 | 984,530.12 |
| 其他应收款 | 99,902,896.13 | 99,902,896.13 | |||
| 长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 项目 | 金额 | 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | ||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 3个月以上 | |||
| 合计 | 245,718,824.69 | 240,590,734.53 | 2,376,401.30 | 1,767,158.74 | 984,530.12 |
于2019年6月30日，尚未逾期和发生减值的应收账款、其他应收款和长期应收款与本公司关联方以及大量与本公司有良好交易记录的独立客户和其他第三方有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本公司认为无需对其计提减值准备。本公司对这些余额未持有任何担保物或其他信用增级。
（2）流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、其他计息借款及债券以保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。本公司的政策是，根据财务报表中反映的借款及债券的账面价值，不超过40%的借款及债券于12个月内到期。于2019年6月30日，本公司16%的债务在不足1年内到期。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2019年6月30日
| 项目 | 1年以内 | 1年至2年 | 2年至3年 | 3年以上 | 合计 |
| 应付账款 | 137,978,224.54 | 137,978,224.54 | |||
| 其他应付款 | 674,991,415.14 | 674,991,415.14 | |||
| 应付利息 | 32,780,589.00 | 32,780,589.00 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 840,869,582.16 | 840,869,582.16 | |||
| 长期借款 | 1,201,331,093.18 | 824,384,226.47 | 1,962,165,133.71 | 3,987,880,453.35 | |
| 应付债券 | 15,576,986.30 | 30,900,000.00 | 1,030,900,000.00 | 1,077,376,986.30 | |
| 合计 | 1,702,196,797.14 | 1,232,231,093.18 | 1,855,284,226.47 | 1,962,165,133.71 | 6,751,877,250.49 |
2018年12月31日
| 项目 | 1年以内 | 1年至2年 | 2年至3年 | 3年以上 | 合计 |
| 应付账款 | 166,556,834.75 | 166,556,834.75 | |||
| 其他应付款 | 708,359,581.48 | 708,359,581.48 | |||
| 应付利息 | 16,250,751.07 | 16,250,751.07 | |||
| 一年内到期的非流动负 | 468,586,554.70 | 468,586,554.70 |
| 债 | |||||
| 长期借款 | 1,237,263,229.95 | 595,931,738.78 | 1,286,546,876.60 | 3,119,741,845.33 | |
| 应付债券 | 23,111,506.85 | 30,900,000.00 | 1,030,900,000.00 | 1,084,911,506.85 | |
| 合计 | 1,382,865,228.85 | 1,268,163,229.95 | 1,626,831,738.78 | 1,286,546,876.60 | 5,564,407,074.18 |
（3）市场风险
①利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期借款有关。本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。于2019年6月30日，本公司15%的计息借款按固定利率计息。下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)产生的影响。
| 明细 | 基准点 | 净利润 |
| 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
| 2019年6月 | ||
| 人民币 | 25 | -3,885,207.41 |
| 人民币 | -25 | 3,885,207.41 |
| 2018年6月 | ||
| 人民币 | 25 | -3,155,119.37 |
| 人民币 | -25 | 3,155,119.37 |
②汇率风险
本公司面临的汇率风险，主要是由于借入记账本位币以外货币的借款所致。下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、欧元及日元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润产生的影响。
| 明细 | 美元汇率 | 净利润 |
| 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
| 2019年6月 | ||
| 人民币对美元贬值 | 5% | -14,840,773.36 |
| 人民币对美元升值 | -5% | 14,840,773.36 |
| 明细 | 美元汇率 | 净利润 |
| 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
| 2018年6月 | ||
| 人民币对美元贬值 | 5% | -15,165,107.29 |
| 人民币对美元升值 | -5% | 15,165,107.29 |
| 欧元汇率 | 净利润 | |
| 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
| 2019年6月 | ||
| 人民币对欧元贬值 | 5% | -364,339.16 |
| 人民币对欧元升值 | -5% | 364,339.16 |
| 2018年6月 | ||
| 人民币对欧元贬值 | 5% | -386,290.71 |
| 人民币对欧元升值 | -5% | 386,290.71 |
| 日元汇率 | 净利润 | |
| 增加/减少 | 增加/(减少) | |
| 2019年6月 | ||
| 人民币对日元贬值 | 5% | -10,686,109.64 |
| 人民币对日元升值 | -5% | 10,686,109.64 |
| 2018年6月 | ||
| 人民币对日元贬值 | 5% | -10,441,971.20 |
| 人民币对日元升值 | -5% | 10,441,971.20 |
（3）资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2019年，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用资产负债率来管理资本，资产负债率是总负债和总资产的比率。本公司的政策是使资产负债率保持合理水平。本公司于资产负债表日的资产负债率如下：
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 资产总额 | 10,316,796,821.95 | 9,298,718,845.70 |
| 负债总额 | 6,992,634,921.30 | 6,056,175,656.91 |
| 资产负债率 | 67.78% | 65.13% |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
（1）以公允价值披露的资产和负债的年末公允价值
2019年6月30日
| 项目 | 公允价值计量使用的输入值 | |||
| 活跃市场报价(第一层次) | 重要可观察输入值(第二层次) | 重要不可观察输入值 (第三层次) | 合计 | |
| 长期应收款 | 1,355,837.72 | 1,355,837.72 | ||
| 长期借款 | 3,375,811,266.92 | 3,375,811,266.92 | ||
| 应付债券 | 959,673,152.95 | 959,673,152.95 | ||
2018年12月31日
| 项目 | 公允价值计量使用的输入值 | |||
| 活跃市场报价(第一层次) | 重要可观察输入值(第二层次) | 重要不可观察输入值 (第三层次) | 合计 | |
| 长期应收款 | 1,834,862.39 | 1,834,862.39 | ||
| 长期借款 | 2,685,331,128.37 | 2,685,331,128.37 | ||
| 应付债券 | 958,335,297.82 | 958,335,297.82 | ||
说明:应付债券为公司债券，2019年6月30日公司债券账面值为999,500,000.00元，公允价为959,673,152.95元。
（2）公允价值估值
金融工具公允价值
以下是本公司除账面价值与公允价值相差很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值：
| 项目 | 账面价值 | 公允价值 | ||
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
| 金融资产 | ||||
| 长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 1,355,837.72 | 1,834,862.39 |
| 金融负债 | ||||
| 长期借款 | 3,422,763,067.38 | 2,772,554,852.85 | 3,375,811,266.92 | 2,685,331,128.37 |
| 应付债券 | 999,500,000.00 | 998,000,000.00 | 959,673,152.95 | 958,335,297.82 |
管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、应付利息、短期借款、一年内到期的非流动负债等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
本公司的财务部门由财务部部长领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务部部长直接向总会计师和审计委员会报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须经总会计师审核批准。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
长期应收款、长期借款、应付债券，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2019年6月30日，针对长期借款及应付债券自身不履约风险评估为不重大。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 南宁市 | 资产整合收购；国有资产管理；内河整治项目和水利项目的投资、建设和管理；水务仪表检测和技术服务；房地产开发和经营（凭资质证经营）；土地、房屋、机械设备的租赁服务 | 161,274.197101 | 58.12 | 58.12 |
本企业的母公司情况的说明
“南宁建宁水务集团有限责任公司”于2008年12月更名为“南宁建宁水务投资集团有限责任公司”。本公司成立时，建宁集团占本公司股本总额的比例为86.83%，于2009年9月，由于上海神亚对本公司进行增资，建宁集团占本公司的股本总额的比例由86.83%稀释为75%。2015年5月21日，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]950号）核准，同意公司公开发行人民币普通股14,700万股,面值为每股人民币1.00元。根据《财政部、国资委、证监会、社保基金会关于印发<境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》(财企[2009]94号)和广西壮族自治区国资委出具的《关于广西绿城水务股份有限公司A股首发上市涉及国有股转持有关问题的批复》（桂国资复[2010]210号），本次发行后，我公司国有股东将占本次发行股份数量10%的股份即1,470万股转由
全国社会保障基金理事会持有。建宁集团的持股数量减少1,470万股。变动后，建宁集团占本公司的股本总额的比例为58.02%。建宁水务于2016年3月15日－3月16日通过上海证券交易所交易系统增持公司股份740,000股，增持均价为13.13元/股，增持总金额为972.14万元。截至2018年12月31日，建宁水务对本公司的持股比例为58.12%。
本企业最终控制方是南宁建宁水务投资集团有限责任公司。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南宁市排水有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁市三好物业服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁市流量仪表检测有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁市凉元帅工贸有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 广西金水建设开发有限公司 | 其他 |
| 南宁水城旅游开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 广西万丰房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁市荣嘉商务服务有限公司 | 其他 |
| 南宁步云房地产开发有限责任公司 | 其他 |
| 南宁武鸣万丰房地产开发有限公司 | 其他 |
| 南宁万丰建安房地产开发有限公司 | 其他 |
| 南宁市武鸣供水有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁开通塑管有限公司 | 其他 |
其他说明南宁开通塑管有限公司为本公司的母公司的合营公司。南宁市荣嘉商务服务有限公司、南宁步云房地产开发有限责任公司、南宁武鸣万丰房地产开发有限公司、南宁万丰建安房地产开发有限公司为本公司的母公司的控股孙公司。
广西金水建设开发有限公司（以下简称“金水公司”）原为建宁集团下属全资子公司，经历次股权变更后，建宁集团已不是金水公司的控股股东，但按照建宁集团与金水公司其他股东签署
的有关协议约定，除建宁集团外，金水公司的其他股东均不参与该公司的生产经营，根据《上海证券交易所股票上市规则》关于实质重于形式的认定原则，金水公司仍为公司的关联方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南宁市武鸣供水有限责任公司 | 购买自来水 | 1,631,391.62 | 1,956,604.06 |
| 南宁市流量仪表检测有限责任公司 | 购买仪器仪表检定维护等服务 | 54.00 | 23,369.37 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西万丰房地产开发有限公司 | 水表安装服务 | 79,869.78 | |
| 广西金水建设开发有限公司 | 水表安装服务 | 88,365.95 | 2,352.01 |
| 广西金水建设开发有限公司 | 垃圾渗沥液处理服务 | 785,470.93 | 2,301,527.00 |
| 广西金水建设开发有限公司 | 泥水处理服务 | 615,921.84 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
(a)本报告期内，本公司以市场价格向南宁市武鸣供水有限责任公司购入自来水人民币1,631,391.62元（上年同期：1,956,604.06元）。(b)本报告期内，本公司以市场价格向南宁市流量仪表检测有限责任公司购入仪器仪表检定维护等服务人民币54元（上年同期：23,369.37元）。(c)本报告期内，本公司以市场价格向广西万丰房地产开发有限公司提供水表安装服务人民币79,869.78元。(d)本报告期内，本公司以市场价格向广西金水建设开发有限公司提供水表安装服务人民币88,365.95元（上年同期：2,352.01元）、渗沥液处理服务人民币785,470.93元（上年同期：渗沥液处理服务2,301,527.00、泥水处理服务人民币615,921.84元）。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 房屋 | 1,531,722.41 | 1,900,640.03 |
| 南宁市三好物业服务有限公司 | 房屋 | 153,450.00 | 76,725.00 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本报告期内，本公司向建宁水务及其下属子公司租入房屋，根据租赁合同发生租赁费用人民币1,685,172.41元（上年同期：人民币1,977,365.03元）。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 建宁水务 | 8,572,686.12 | 1997-9-24 | 2033-09-24 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本报告期内，建宁水务无偿为本公司的借款提供担保，担保金额为人民币8,572,686.12元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 南宁市武鸣供水有限责任公司 100%股权 | 40,334,700.00 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 94.63 | 93.25 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
公司在履行与建宁集团签署的江南污水处理厂水质提标及三期工程建设用地《土地使用权转让合同》的过程中，使用银行贷款向建宁集团支付了第一期土地转让款6,143.16万元。因上述贷款约定用途为工程项目，贷款银行对支付土地款是否属于工程项目款提出异议要求整改。2018年底支付第二期土地款时，公司与建宁集团协商，在向建宁集团支付第二期土地款时一次性支付该项目土地转让价款总额12,286.32万元，由建宁集团退回6,143.16万元至原付款账户。建宁集团办理完成内部审批手续后，于2019年1月15日完成退款程序，该款在建宁集团存续期间的利息收入43,320.87元（不含税）。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 442,828.01 | 128,982.74 | 442,868.01 | |
| 应收账款 | 广西金水建设开发有限公司 | 911,146.28 | 526,450.56 | ||
| 其他应收款 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 40,553,300.00 | 61,650,200.00 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 728,644.44 | 728,644.44 |
| 应付账款 | 南宁市武鸣供水有限责任公司 | 211,573.76 | |
| 其他应付款 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 108,660.66 | 1,173,740.00 |
| 其他应付款 | 南宁市三好物业服务有限公司 | 411,700.00 | 411,700.00 |
| 其他应付款 | 广西万丰房地产开发有限公司 | 86,446.28 | |
| 预收款项 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 634,136.48 | 634,136.48 |
| 预收款项 | 广西万丰房地产开发有限公司 | 426,009.71 | 412,936.29 |
7、 关联方
√适用 □不适用
（1）本公司与建宁水务签订协议，向其租赁房屋及土地用于办公及生产经营，预计未来期间的不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
| 经营租赁 | 最低租赁付款额 | |
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
| 1年以内(含1年) | 3,184,401.48 | 3,052,202.65 |
| 1年至2年(含2年) | 870,645.25 | 2,344,431.13 |
| 合计 | 4,055,046.73 | 5,396,633.78 |
（2）本公司与南宁市三好物业服务有限公司签订协议，向其租赁房屋作为供水加压站，预计未来期间的不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
| 经营租赁 | 最低租赁付款额 | |
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
| 1年以内(含1年) | 306,900.00 | 306,900.00 |
| 1年至2年(含2年) | 230,175.00 | 306,900.00 |
| 2年至3年(含3年) | 76,725.00 | |
| 合计 | 537,075.00 | 690,525.00 |
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
| 资本承诺 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 已签约但未拨备 | 2,575,798,036.00 | 1,318,151,099.97 |
于2019年6月30日，本公司无已经董事会批准但未签约的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
于2019年6月30日，本公司并无须作披露的或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
| 股票和债券的发行 | 2019年7月收到非公开发行股票募集资金 | 799,655,805.99 | |
| 债券的发行 | 发行2019年度第一期中期票据 | 400,000,000.00 | |
| 重要的对外投资 | 公司向控股股东——南宁建宁水务投资集团有限责任公司购买其下属全资子公司——南宁市武鸣供水有限责任公司 100%股权，交易价格为人民币4,033.47万元。根据《股权转让协议》规定，武鸣供水有限责任公司完成标的 | 南宁市武鸣供水有限责任公司交割审计正在进行，对财务状况和经营成果的影响数未确定。 |
经瑞华会计师事务所审验（瑞华验字[2019]45030003号），截至2019年7月5日，公司非公开发行A股股票实际已发行人民币普通股147,162,179股，募集资金总额为人民币812,335,228.08元，扣除承销费、保荐费等发行费用人民币12,679,422.09元且不包括认购资金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币799,655,805.99元，其中增加股本人民币147,162,179.00元，增加资本公积人民币652,493,626.99元。
公司于2019年8月初收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市注协[2019]MTN407号），交易商协会决定接受公司中期票据注册，注册金额为10亿元，注册额度自《接受注册通知书》落款之日起2年内有效。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于中期票据获准注册的公告》（临 2019-032）。
公司于2019年8月16日发行2019年度第一期中期票据4亿元，期限5年，年利率4.35%，起息日为2019年8月20日。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
自2010年1月1日，本公司开始实施设定提存福利退休计划，由本公司和签订劳动合同的在职员工共同缴纳，其中，本公司按照上年度职工工资总额的4%且不超过本公司上年度利润总额的5%确定缴费金额。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
（1）报告分部的确定依据与会计政策：
出于管理目的，本公司根据产品和服务划分成业务单元，本公司有如下三个报告分部：
①供水业务分部主要从事自来水的生产和销售；
②污水处理业务分部主要从事城市污水处理；
③工程施工业务分部从事市政管道工程、排水工程和给水工程等的施工。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标。分部资产不包括递延所得税资产，分部负债不包括应交税费之企业所得税，原因在于这些资产和负债均由本公司统一管理。分部间的交易按市场价进行。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 供水业务 | 污水处理业务 | 工程施工业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入： | |||||
| 对外交易收入 | 328,705,821.94 | 308,759,678.75 | 58,571,569.40 | 696,037,070.09 | |
| 分部间交易收入 | 1,682,599.96 | 48,743,472.58 | 50,426,072.54 | 0.00 | |
| 小计： | 330,388,421.90 | 308,759,678.75 | 107,315,041.98 | 50,426,072.54 | 696,037,070.09 |
| 主营业务成本： | |||||
| 对外交易成本 | 176,175,624.28 | 160,530,295.89 | 54,568,347.88 | 391,274,268.05 | |
| 分部间交易成本 | 1,953,193.12 | 1,682,599.96 | 51,232,896.96 | 54,868,690.04 | 0.00 |
| 小计： | 178,128,817.40 | 162,212,895.85 | 105,801,244.84 | 54,868,690.04 | 391,274,268.05 |
| 资产总额： | |||||
| 分部资产 | 4,396,084,479.98 | 5,846,851,310.26 | 314,292,259.90 | 357,403,285.58 | 10,199,824,764.56 |
| 未分配资产 | -116,972,057.39 | 116,972,057.39 | |||
| 小计： | 4,396,084,479.98 | 5,846,851,310.26 | 314,292,259.90 | 240,431,228.19 | 10,316,796,821.95 |
| 负债总额： | |||||
| 分部负债 | 3,853,343,976.51 | 3,045,949,257.56 | 227,405,836.00 | 155,174,185.28 | 6,971,524,884.79 |
| 未分配负债 | -21,110,036.51 | 21,110,036.51 | |||
| 小计： | 3,853,343,976.51 | 3,045,949,257.56 | 227,405,836.00 | 134,064,148.77 | 6,992,634,921.30 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 134,911,415.37 |
| 1年以内小计 | 134,911,415.37 |
| 1至2年 | 7,689,497.54 |
| 2至3年 | 829,910.71 |
| 3年以上 | 7,792,095.34 |
| 合计 | 151,222,918.96 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 92,504,435.47 | 65.36 | 4,879,242.24 | 87,625,193.23 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 85,124,643.10 | 60.15 | 4,879,242.24 | 5.73 | 80,245,400.86 | |||||
| 项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 7,379,792.37 | 5.21 | 7,379,792.37 | |||||||
| 按组合计提坏账准备 | 151,222,918.96 | 100.00 | 9,980,649.84 | 141,242,269.12 | 49,020,791.00 | 34.64 | 4,403,876.37 | 44,616,914.63 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 高信用组合 | 96,846,785.65 | 64.04 | 96,846,785.65 | |||||||
| 账龄分析法组合1 | 54,376,133.31 | 35.96 | 9,980,649.84 | 18.35 | 44,395,483.47 | 49,020,791.00 | 34.64 | 4,403,876.37 | 8.98 | 44,616,914.63 |
| 合计 | 151,222,918.96 | / | 9,980,649.84 | / | 141,242,269.12 | 141,525,226.47 | / | 9,283,118.61 | / | 132,242,107.86 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：高信用组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 高信用组合 | 96,846,785.65 | ||
| 合计 | 96,846,785.65 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
高信用组合：公司将2015年3月1日（含2015年3月1日）后的污水处理业务客户的应收款项、应收合并范围内关联方款项认定为高信用客户，不确认信用损失。
组合计提项目：账龄分析法组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6个月以内（含6个月） | 44,395,483.47 | ||
| 6个月以上 | 9,980,649.84 | 9,980,649.84 | 100.00 |
| 合计 | 54,376,133.31 | 9,980,649.84 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
公司将供水及2015年3月1日之前的污水处理业务客户的应收款项确认为账龄分析法组合1，按如下标准计提坏账：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 6 个月以内(含 6 个月) | 0 |
| 6 个月以上 | 100 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄分析法组合1 | 9,283,118.61 | 1,190,136.50 | 492,605.27 | 9,980,649.84 | |
| 合计 | 9,283,118.61 | 1,190,136.50 | 492,605.27 | 9,980,649.84 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 南宁市住房和城乡建设局 | 第三方 | 污水处理服务费 | 51,919,543.74 | 1年以内 | 34.33 |
| 广西—东盟经济技术开发区财政局 | 第三方 | 污水处理服务费 | 22,303,477.44 | 1年以内15,337,857.60元；1-2年6,965,619.84元 | 14.75 | |
| 武鸣县财政局 | 第三方 | 污水处理服务费 | 8,103,384.72 | 1年以内 | 5.36 | |
| 横县财政局 | 第三方 | 污水处理服务费 | 5,007,014.01 | 1年以内 | 3.31 | |
| 南宁市江南区龙潭水厂 | 第三方 | 水费 | 4,995,286.09 | 6个月以上 | 3.30 | 4,995,286.09 |
| 合计 | 92,328,706.00 | 61.05 | 4,995,286.09 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 5,180,000.00 | 5,180,000.00 |
| 其他应收款 | 79,266,096.75 | 97,904,949.29 |
| 合计 | 84,446,096.75 | 103,084,949.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 南宁市水建工程有限公司 | 5,180,000.00 | 5,180,000.00 |
| 合计 | 5,180,000.00 | 5,180,000.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 56,746,207.29 |
| 1年以内小计 | 56,746,207.29 |
| 1至2年 | 3,364,439.19 |
| 2至3年 | 2,789,463.84 |
| 3年以上 | 18,231,243.33 |
| 合计 | 81,131,353.65 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 27,862,806.22 | 25,644,049.66 |
| 其他 | 12,933,847.43 | 72,260,899.63 |
| 股权转让价款 | 40,334,700.00 | |
| 合计 | 81,131,353.65 | 97,904,949.29 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | ||||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,865,256.90 | 1,865,256.90 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 1,865,256.90 | 1,865,256.90 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 押金及保证金 | 482,397.15 | 482,397.15 | |||
| 其他 | 1,382,859.75 | 1,382,859.75 | |||
| 合计 | 1,865,256.90 | 1,865,256.90 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 股权转让价款、其他 | 40,553,300.00 | 1年以内：40,334,700.00元；1-2年：218,600.00元 | 49.98 | |
| 南宁市城乡建设委员会 | 其他 | 2,539,968.73 | 1年以内 | 3.13 | |
| 南宁高新技术产业开发区管理委员会 | 押金及保证金 | 1,712,725.00 | 4-5年：200,400.00元；5年以上：1,512,325.00元 | 2.11 | |
| 南宁市财政局 | 押金及保证金 | 1,262,397.50 | 5年以上 | 1.56 | |
| 广西壮族自治区林业厅 | 其他 | 914,440.00 | 1年以内 | 1.13 | |
| 合计 | / | 46,982,831.23 | / | 57.91 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 南宁市生源供水有限公司 | 34,243,685.23 | 34,243,685.23 | ||||
| 南宁市水建工程有限公司 | 62,574,890.08 | 62,574,890.08 | ||||
| 合计 | 96,818,575.31 | 96,818,575.31 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 637,465,500.69 | 342,286,704.16 | 599,398,368.14 | 314,516,928.74 |
| 其他业务 | 5,119,837.15 | 175,700.00 | 3,392,450.77 | 135,138.15 |
| 合计 | 642,585,337.84 | 342,462,404.16 | 602,790,818.91 | 314,652,066.89 |
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -139,538.84 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,884,725.60 | 详见附注七、82 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 412,979.51 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -484,662.47 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 2,673,503.80 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.00 | 0.2249 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.92 | 0.2213 | 不适用 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
董事长：黄东海董事会批准报送日期：2019年8月21日
修订信息
□适用 √不适用