重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
董事 | 陈志明 | 公务原因 | 唐林才 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人魏礼亚、行长庄颖杰、主管会计工作负责人王明华及会计机构负责人(会计主管人员)顾建忠声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险等,公司已经采取各种措施有效管理和控制各类风险,具体参见本报告“第四节经营情况的讨论与分析”之“报告期各类风险和风险管理情况”。
十、 其他
□适用 √不适用
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司/公司/本行 | 指 | 江苏苏州农村商业银行股份有限公司 |
中国银保监会/银保监会/中国银监会/银监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
央行/人民银行 | 指 | 中国人民银行 |
江苏银保监局/江苏银监局 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会江苏监管局 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
省联社 | 指 | 江苏省农村信用社联合社 |
安永华明 | 指 | 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 江苏苏州农村商业银行股份有限公司 |
公司的中文简称 | 苏州农村商业银行或苏州农商银行或苏农银行(证券简称) |
公司的外文名称 | JIANGSU SUZHOU RURAL COMMERCIAL BANK CO., LTD |
公司的外文名称缩写 | SUZHOU RURAL COMMERCIAL BANK |
公司的法定代表人 | 魏礼亚 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 孟庆华 | 沈佳俊 |
联系地址 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 |
电话 | 0512-63969966 | 0512-63969870 |
传真 | 0512-63969800 | 0512-63969800 |
电子信箱 | office@szrcb.com | office@szrcb.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 |
公司注册地址的邮政编码 | 215200 |
公司办公地址 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 |
公司办公地址的邮政编码 | 215200 |
公司网址 | http://www.szrcb.com |
电子信箱 | office@szrcb.com |
报告期内变更情况查询索引 | 电子信箱由office@wjrcb.com变更为office@szrcb.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 信息披露及备置地点报告期内未发生变更 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
普通股A股 | 上海证券交易所 | 苏农银行 | 603323 | 吴江银行 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:千元 币种:人民币
主要会计数据 | (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 1,743,784 | 1,519,253 | 14.78 |
归属于上市公司股东的净利润 | 579,923 | 505,218 | 14.79 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 577,424 | 506,287 | 14.05 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,213,181 | -535,567 | |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 121,242,149 | 116,782,012 | 3.82 |
贷款总额 | 62,933,385 | 59,390,720 | 5.97 |
归属于上市公司股东的净资产 | 11,033,352 | 9,410,567 | 17.24 |
归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) | 6.12 | 6.50 | -5.85 |
注:含应计利息的贷款总额为63,110,821千元人民币。
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.32 | 3.13 |
稀释每股收益(元/股) | 0.30 | - | - |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.32 | 3.13 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.56 | 5.85 | 减少0.29个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.54 | 5.86 | 减少0.32个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -121 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,254 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,808 | 主要为公益捐赠 |
少数股东权益影响额 | 5 | |
所得税影响额 | -831 | |
合计 | 2,499 |
十、 其他
□适用 √不适用
十一、 资本构成及其变化情况
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | |
1、总资本净额 | 12,665,769 | 12,386,675 | 12,054,167 | 11,778,603 |
1.1核心一级资本 | 10,862,153 | 10,712,455 | 9,452,150 | 9,306,465 |
1.2核心一级资本扣减项 | 353,428 | 467,287 | 552,801 | 665,338 |
1.3核心一级资本净额 | 10,508,725 | 10,245,168 | 8,899,349 | 8,641,127 |
1.4其他一级资本 | 920 | - | 1,037 | - |
1.5其他一级资本扣减项 | - | - | - | - |
1.6一级资本净额 | 10,509,645 | 10,245,168 | 8,900,386 | 8,641,127 |
1.7二级资本 | 2,156,124 | 2,141,508 | 3,153,781 | 3,137,476 |
1.8二级资本扣减项 | - | - | - | - |
2、信用风险加权资产 | 78,751,316 | 78,037,661 | 75,500,558 | 74,720,499 |
3、市场风险加权资产 | 722,168 | 722,168 | 356,765 | 356,765 |
4、操作风险加权资产 | 5,098,886 | 4,987,746 | 5,098,886 | 4,987,746 |
5、风险加权资产合计 | 84,572,370 | 83,747,575 | 80,956,209 | 80,065,010 |
6、核心一级资本充足率(%) | 12.43 | 12.23 | 10.99 | 10.79 |
7、一级资本充足率(%) | 12.43 | 12.23 | 10.99 | 10.79 |
8、资本充足率(%) | 14.98 | 14.79 | 14.89 | 14.71 |
根据中国银保监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》,公司将进一步披露本报告期资本构成表,有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息,详见公司网站(http://www.szrcb.com)。
十二、 杠杆率
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
杠杆率(%) | 7.46 | 6.65 |
一级资本净额 | 10,509,645 | 8,900,386 |
调整后的表内外资产余额 | 140,883,757 | 133,792,182 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司概况
公司成立于2004年8月,系根据国务院《关于深化农村信用社改革试点方案》(国发〔2003〕15 号)文件精神,经中国银监会批准,由苏州市辖内自然人和法人(包括农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织)共同入股以发起方式设立的股份制金融机构。公司是自银监会成立后新体制框架下全国第一批挂牌开业的农村商业银行,2016年在上海证券交易所挂牌上市,2019年3月经中国银保监会苏州监管分局批准,正式更名为江苏苏州农村商业银行股份有限公司。2019 年上半年,公司认真实施《2018-2022年发展规划》和“11448”战略,在服务实体经济、加强金融创新、防范金融风险等领域不断突破,实现了稳健可持续发展。
(二)经营范围
公司经营范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算业务;办理票据承兑与贴现;代理收付款项及代理保险业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券和金融债券;从事同业拆借;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;结汇、售汇;资信调查、咨询、见证业务;经银行业监督管理机构和有关部门批准的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(三)2019年上半年获奖情况
公司获评英国银行家杂志“全球银行业1000强”第642位;江苏省五一劳动奖状、2018年度苏州市金融支持制造业工作先进单位一等奖、2018年全国银行业理财信息登记工作进步奖、省联社5A级农商银行、省联社“四好领导班子创建工作先进单位”、2019年度普惠金融服务银行天玑奖;盛泽支行成功创建“全国青年文明号”。
(四)行业情况
2019年上半年,全国经济继续保持稳中求进的发展态势。根据中国人民银行《2019年上半年金融统计数据报告》显示,上半年人民币存款增加10.05万亿元,同比多增1.05万亿元,人民币贷款增加9.67万亿元,同比多增6440亿元。
一是严监管促银行行稳致远。中国银保监会先后发布《关于推进农村商业银行坚守定位 强化治理 提升金融服务能力的意见》,《关于2019年进一步提升小微企业金融服务质效的通知》,《关于开展“巩固治乱象成果 促进合规建设”工作的通知》等重要文件,对于农村商业银行的经营方向、社会责任、股权与公司治理、宏观政策执行、信贷管理、风险处置等重点领域提出要求。在严格的监管环境下,银行合规意识不断增强,银行业趋于良性发展。
二是农村中小金融机构紧紧围绕国家战略、普惠、制造业等领域提供高效的金融服务。聚焦一带一路、长三角一体化、粤港澳大湾区等国家战略,众多农村商业银行紧跟国家发展步伐,不断创新业务模式,加快绿色金融、科创金融等领域体系建设,满足市场主体的多层次金融需求。积极响应监管政策,聚焦普惠领域,缓解小微、三农等普惠领域的融资难题。农村中小金融机构继续下沉经营管理和服务重心,重点向县域、乡镇及金融服务薄弱地区和群体延伸服务触角,扩大普惠金融服务覆盖面。农村商业银行响应服务实体、服务中小企业的国家号召,聚焦制造业,不断加大制造业尤其是先进制造业的信贷投放,切实提升制造业企业扶持力度。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)得天独厚的区位优势。随着长三角一体化发展战略的不断推进,苏州作为长三角城市集群的核心之一,将迎来全新的发展机遇,公司作为苏州本地的金融机构,未来在市场竞争力及抗风险能力方面有着得天独厚的优势。2019年上半年,苏州市吴江区被纳入长三角生态绿色一体化发展示范区,公司作为唯一一家注册地在示范区内的上市法人银行,具有独特的区位优势,为未来业务的高质量可持续发展奠定了良好的基础。
(二)深耕多年的本土市场。自2012年吴江正式撤市设区以来,“吴江区”以区划调整为契机,整体纳入苏州中心城区发展规划,人文经济相互交融,医疗社会保障逐步接轨,交通出行同城一体,全面融入苏州发展;随着2019年3月,公司更名为“江苏苏州农村商业银行股份有限公司”,掀开了公司发展史上新的一页,公司将以更名为契机,聚焦“高质量可持续发展”总体要求,努力打造“苏州城乡一体化”的标杆银行。作为苏州本地的金融机构,多年来公司扎根吴江,深耕苏州。截至报告期末,公司营业网点覆盖吴江区全区,苏州其他区设有18家网点,在苏州具有人熟地熟情况熟的天然优势,客户基础牢固。公司继续保持吴江区域市场份额第一,全面推动网点建设,进一步提高网点覆盖面,不断扩大市场份额,业务发展空间广阔。
(三)灵活高效的组织架构。公司充分发挥地方法人银行体制机制灵活、决策链条短、“船小好掉头”的优势,服务响应及时,业务效率高效。报告期内,公司以战略规划为指导,进一步扩大便捷灵活的优势,按照前台“营销到位”、中后台“专业化与条线化发展、灵活性与精简性并存”的原则,进一步优化组织架构,有效提升了公司各部门以及条线协同作战效率,致力于做大行做不了和做不好的事情。
(四)导向清晰的主营业务。公司在坚持服务实体经济的同时主动顺应市场趋势、围绕战略导向,不断优化业务结构,收入日趋多元化。公司紧跟区域经济转型换挡契机,在做深做透公司业务战略的指导下,通过交易银行赋能,提升客户非信贷服务水平,增加客户粘性;探索专营体制建设,推动科创金融落地,夯实发展基础;更加注重质量与价值驱动,资产结构不断优化,生息资产稳步提升。同时,在做大做强零售业务战略的持续推动下,朝着智慧化、场景化、集中化方向发展,零售业务比重不断提升,报告期内,零售贷款较年初增长10.54%,占贷款总额(不含息)的比重较年初提升0.78个百分点至18.95%;储蓄存款较年初增长7.43%,占比较年初提升0.59个百分点至
39.70%,客户基础持续夯实,资产负债结构不断优化,为公司的高质量可持续发展提供了保障。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
业务规模稳步扩大,经营结构逐步优化。公司坚守普惠金融发展理念,切实服务实体经济发展,助推乡村振兴,业务经营由规模驱动转为质量和价值驱动,实现高质量可持续增长。截至2019年6月30日,公司总资产达到1212.42亿元,比年初增长3.82%;各项存款余额875.62亿元,比年初增长5.82%;各项贷款余额629.33亿元,比年初增长5.97%。
营业收入快速增长,经营效益明显提升。公司全面实施“11448”战略,聚焦特色业务发展,改革转型有序推进,设立12大利润中心和3大区域利润中心,确保盈利来源持续、多元,推动盈利能力持续提升。2019年上半年,公司实现营业收入17.44亿元,同比增长14.78%;实现归属于母公司股东的净利润5.80亿元,同比增长14.79%。
风险管理不断加强,资产质量持续改善。公司坚持把防控风险作为推动公司可持续发展的基石,不断优化风险管理体系,推动流程改造,完善风险管理工具和计量方法,提升风险管理的精细化和科技化水平,推动整体资产质量进一步向好。截至2019年6月30日,不良贷款率1.26%,比年初下降0.05个百分点;拨备覆盖率267.02%,比年初提升18.84个百分点;拨贷比3.36%,比年初提升0.10个百分点。
创新引领业务发展,服务水平有效提高。公司坚持以客户为中心,以客户需求驱动金融服务创新,提升服务水平。在顶层设计上,成立全行层面的“信息科技管理与业务创新委员会”,协调跨条线、跨职能的资源,积极鼓励并大力推动创新;在实施推动层面,立足于差异化产品定位,针对不同行业和区域因地制宜,实行“一户一策”服务模式,推出特色产品和定制产品,优化渠道,形成了差异化的竞争优势。
新思维发展对公业务。一是在存贷汇传统业务的基础上,全面整合对公业务,发挥地方法人银行灵活便捷高效的优势,突显个性化金融服务方案,力求满足客户在生产、贸易、投资、理财等各领域的金融及非金融需求。二是加快转变发展方式,转换增长动力,积极推动新一轮高质量发展。如通过绿色金融、科创金融调整结构,通过交易银行、“投行+商行”的服务模式深挖客户,主动引导对公业务由规模驱动向质量和价值驱动转型。
大力度突破零售业务。通过科技赋能,打造更便捷、更智能、更全面的金融服务;聚焦乡村振兴、场景化建设、渠道平台拓展,通过非金融服务赋能发展的方式,实现服务场景的线上线下融合,优化客户体验,提升客户粘性。截至报告期末,零售贷款较年初增长10.54%,零售营业利润同比增长19.02%,中高端客户数较年初增长8.11%,高净值客户规模较年初增长24.40%,整体零售转型正在快速推进。
稳步推动金融市场业务。坚持回归本源、服务主业政策导向,深化“投行+商行”模式,加速资产流转效率,持续提升理财产品竞争力,发挥金融市场业务的在产品端、资产端的优势,为全行其他业务提供有力支撑,拉动金融市场业务和分支行业务的协同发展。开展科创金融业务探索,推进科创专营支行建设,打造特色服务品牌。
匠心推动三农业务发展。跳出简单地将支持乡村振兴与加大信贷投放画等号的传统思维,着重从创新产品和服务模式、优化完善支付和服务渠道、适应及参与农村社会治理等维度出发,深入推进“阳光信贷”,打造“江村通”监管平台,创新“党建+乡村金融”模式,做农村智慧金融的“建设者”,推动工作重心“向下向内”,全面提升金融服务乡村振兴能力和水平,不断推动农业升级、农村进步、农民发展。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,743,784 | 1,519,253 | 14.78 |
营业支出 | 1,089,191 | 941,410 | 15.70 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,213,181 | -535,567 | 326.52 |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,555,693 | -499,736 | 411.30 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -786,634 | 4,045,580 | -119.44 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:拆入资金增加投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:债券投资到期增加筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同业存单到期增加2 营业收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 数额 | 所占比例(%) | 与上年同期相比增减(%) |
贷款利息净收入 | 1,771,395 | 101.59 | 增加4.36个百分点 |
存放中央银行款项利息收入 | 72,941 | 4.18 | 减少0.94个百分点 |
存放同业利息收入 | 40,001 | 2.29 | 减少0.91个百分点 |
债券投资利息收入 | 472,689 | 27.11 | 减少6.08个百分点 |
手续费及佣金净收入 | 48,651 | 2.79 | 增加0.57个百分点 |
其他项目 | 0 | 0.00 | 增加0.00个百分点 |
拆出资金及买入返售金融资产 | 99,061 | 5.68 | 增加0.61个百分点 |
利息支出 | -1,007,270 | -57.76 | 增加1.85个百分点 |
投资收益 | 277,619 | 15.92 | 增加2.86个百分点 |
公允价值变动损益 | -38,495 | -2.21 | 减少2.26个百分点 |
汇兑损益 | 5,738 | 0.33 | 增加0.03个百分点 |
资产处置收益 | -121 | -0.01 | 减少0.03个百分点 |
其他业务收入 | 1,575 | 0.09 | 减少0.04个百分点 |
3 商业银行前三年主要财务指标
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年6月30日 | 2017年6月30日 |
营业收入 | 1,743,784 | 1,519,253 | 1,364,045 |
利润总额 | 658,040 | 576,876 | 517,894 |
归属于本行股东的净利润 | 579,923 | 505,218 | 437,763 |
归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 577,424 | 506,287 | 436,451 |
3.1监管指标
√适用 □不适用
项目(%) | 标准值 | 2019年6月30日 | 2018年 | 2017年 | |||
期末 | 平均 | 期末 | 平均 | 期末 | 平均 | ||
资本充足率 | ≥10.5 | 14.98 | 15.02 | 14.89 | 13.74 | 13.42 | 13.57 |
一级资本充足率 | ≥8.5 | 12.43 | 12.48 | 10.99 | 11.20 | 12.27 | 12.44 |
核心一级资本充足率 | ≥7.5 | 12.43 | 12.48 | 10.99 | 11.20 | 12.27 | 12.44 |
不良贷款率 | ≤5 | 1.26 | 1.26 | 1.31 | 1.47 | 1.64 | 1.62 |
流动性比例 | ≥25 | 77.64 | 78.43 | 67.53 | 61.67 | 49.10 | 47.87 |
存贷比 | 73.32 | 73.10 | 71.92 | 72.00 | 68.68 | 70.16 | |
单一最大客户贷款比率 | ≤10 | 5.53 | 5.52 | 5.81 | 6.29 | 6.93 | 7.51 |
最大十家客户贷款比率 | ≤50 | 33.76 | 33.92 | 32.59 | 36.47 | 41.74 | 42.71 |
拨备覆盖率 | ≥150 | 267.02 | 265.39 | 248.18 | 224.37 | 201.50 | 198.00 |
拨贷比 | ≥2.50 | 3.36 | 3.33 | 3.26 | 3.28 | 3.31 | 3.22 |
成本收入比 | ≤35 | 34.47 | 34.43 | 34.18 | 32.58 | 32.63 | 31.41 |
注:上述指标中不良贷款率、拨备覆盖率、拨贷比、成本收入比,按照监管口径根据经审阅的数据重新计算,其余指标均为上报银保监会数据。
商业银行前三年主要财务指标的说明
□适用 √不适用
4 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 财务状况和经营成果分析
1 商业银行前三年主要财务会计数据
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年 | 2017年 |
资产总额 | 121,242,149 | 116,782,012 | 95,270,884 |
负债总额: | 110,096,638 | 107,260,653 | 86,798,081 |
股东权益 | 11,145,511 | 9,521,359 | 8,472,803 |
存款总额 | 87,562,245 | 82,747,957 | 71,464,870 |
其中: | |||
企业活期存款 | 29,815,193 | 31,534,656 | 27,997,075 |
企业定期存款 | 15,561,338 | 13,047,767 | 9,940,410 |
储蓄活期存款 | 8,930,192 | 9,607,487 | 8,260,114 |
储蓄定期存款 | 25,834,519 | 22,752,689 | 20,563,761 |
贷款总额 | 62,933,385 | 59,390,720 | 49,085,069 |
其中: | |||
企业贷款 | 51,006,975 | 48,601,184 | 42,446,503 |
零售贷款 | 11,926,410 | 10,789,536 | 6,638,566 |
资本净额 | 12,665,769 | 12,054,167 | 8,816,820 |
其中: | |||
核心一级资本 | 10,508,725 | 8,899,349 | 8,057,437 |
其他一级资本 | 920 | 1,037 | 996 |
二级资本 | 2,156,124 | 3,153,781 | 758,387 |
加权风险资产净额 | 84,572,370 | 80,956,209 | 65,690,911 |
贷款损失准备 | 2,059,539 | 1,937,150 | 1,622,373 |
注:2019年贷款总额为不含息数据
2 商业银行计息负债和生息资产情况商业银行计息负债和生息资产的平均余额与平均利率情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
类别 | 平均余额 | 平均利率(%) |
境内 | 境内 | |
企业活期存款 | 28,400,539 | 0.73 |
企业定期存款 | 14,760,842 | 2.75 |
储蓄活期存款 | 9,134,490 | 0.30 |
储蓄定期存款 | 25,110,398 | 3.06 |
其他 | 6,012,052 | 0.92 |
合计 | 83,418,321 | 1.76 |
企业贷款 | 49,701,349 | 5.51 |
零售贷款 | 11,679,424 | 5.99 |
合计 | 61,380,773 | 5.60 |
一般性短期贷款 | 44,520,102 | 5.75 |
中长期贷款 | 16,860,671 | 5.21 |
合计 | 61,380,773 | 5.60 |
存放中央银行款项 | 12,945,157 | 1.13 |
存放同业 | 3,815,321 | 2.43 |
债券投资 | 23,098,581 | 3.09 |
合计 | 39,859,059 | 2.39 |
同业拆入 | 494,024 | 2.83 |
已发行债券 | 12,227,368 | 2.93 |
合计 | 12,721,392 | 2.93 |
商业银行计息负债情况的说明
□适用 √不适用
商业银行生息资产情况的说明
□适用 √不适用
3 商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
项目 | 期末 | 期初 |
信贷承诺 | 16,530,891 | 13,811,563 |
其中: | ||
不可撤消的贷款承诺 | 184,722 | 185,246 |
银行承兑汇票 | 15,168,449 | 12,670,070 |
开出保函 | 347,483 | 389,495 |
开出信用证 | 830,237 | 566,752 |
租赁承诺 | 96,166 | 38,854 |
资本性支出承诺 | 224,553 | 100,397 |
(四) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:千元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
现金及存放中央银行款项 | 13,165,712 | 10.86 | 12,724,974 | 10.9 | 3.46 | |
存放同业款项 | 4,208,139 | 3.47 | 3,257,378 | 2.79 | 29.19 | |
拆出资金 | 1,717,441 | 1.42 | 2,159,834 | 1.85 | -20.48 | |
衍生金融资产 | 1,573 | 0.00 | 429 | 0.00 | 266.67 | 信用风险缓释工具增加 |
应收款项类投资 | - | 1,407,612 | 1.21 | |||
买入返售金融资产 | 6,239,736 | 5.15 | 6,180,676 | 5.29 | 0.96 | |
发放贷款及垫款 | 61,051,282 | 50.35 | 57,453,570 | 49.21 | 6.26 | |
金融投资 | ||||||
—交易性金融资产 | 4,401,536 | 3.63 | - | |||
—债权投资 | 9,034,393 | 7.45 | - | |||
—其他债权投资 | 17,078,886 | 14.09 | - | |||
—其他权益工具投资 | 681,002 | 0.56 | - | |||
—以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 305,191 | 0.26 | |||
—可供出售金融资产 | - | 22,181,679 | 18.99 | |||
—持有至到期投资 | - | 7,218,798 | 6.18 | |||
长期股权投资 | 961,610 | 0.79 | 916,543 | 0.78 | 4.92 | |
固定资产 | 694,005 | 0.57 | 688,055 | 0.59 | 0.86 | |
无形资产 | 219,291 | 0.18 | 233,153 | 0.20 | -5.95 | |
在建工程 | 662,907 | 0.55 | 624,327 | 0.53 | 6.18 | |
递延所得税资产 | 508,769 | 0.42 | 491,532 | 0.42 | 3.51 | |
其他资产 | 615,867 | 0.51 | 938,261 | 0.8 | -34.36 | 应计利息因准则要求计入对应资产 |
向中央银行借款 | 1,541,256 | 1.27 | 1,540,000 | 1.32 | 0.08 | |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,109,139 | 0.91 | 1,665,941 | 1.43 | -33.42 | 存放境内同业减少 |
拆入资金 | 627,495 | 0.52 | 128,534 | 0.11 | 388.19 | 拆放境内同业增加 |
交易性金融负债 | 268,857 | 0.22 | - | |||
卖出回购金融资产款 | 6,396,691 | 5.28 | 6,297,946 | 5.39 | 1.57 | |
吸收存款 | 87,562,245 | 72.22 | 82,747,957 | 70.86 | 5.82 | |
应付职工薪酬 | 286,805 | 0.24 | 384,529 | 0.33 | -25.41 | |
应交税费 | 158,131 | 0.13 | 121,473 | 0.10 | 30.18 | 企业所得税增加 |
预计负债 | 110,049 | 0.09 | - | |||
应付债券 | 11,141,332 | 9.19 | 12,640,463 | 10.82 | -11.86 | |
其他负债 | 894,638 | 0.74 | 1,733,810 | 1.48 | -48.40 | 应付利息因准则要求计入对应负债 |
2. 主要资产情况分析
2.1 贷款情况
(1) 贷款投放按产品分布情况
单位:千元 币种:人民币
类别 | 期末 | 期初 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) |
个人贷款 | 11,926,410 | 18.90 | 10,789,536 | 18.17 |
企业贷款 | 45,958,114 | 72.82 | 44,945,602 | 75.68 |
票据贴现 | 5,048,861 | 8.00 | 3,655,582 | 6.15 |
应计利息 | 177,436 | 0.28 | - | - |
合计 | 63,110,821 | 100.00 | 59,390,720 | 100.00 |
(2) 商业银行贷款投放按行业分布情况:
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
行业分布 | 期末 | 期初 | ||
账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
制造业 | 27,669,975 | 43.85 | 27,793,790 | 46.8 |
批发和零售业 | 4,741,772 | 7.51 | 5,199,720 | 8.76 |
水利、环境和公共设施管理业 | 3,286,989 | 5.21 | 2,700,108 | 4.55 |
建筑业 | 3,200,719 | 5.07 | 2,688,644 | 4.53 |
房地产业 | 1,505,509 | 2.39 | 1,615,324 | 2.72 |
租赁和商务服务业 | 1,816,968 | 2.88 | 1,128,461 | 1.90 |
农、林、牧、渔业 | 918,583 | 1.46 | 992,731 | 1.67 |
住宿和餐饮业 | 841,267 | 1.33 | 860,576 | 1.45 |
交通运输、仓储和邮政业 | 776,703 | 1.23 | 684,685 | 1.15 |
电力、燃气及水的生产和供应业 | 481,300 | 0.76 | 540,870 | 0.91 |
金融业 | 236,000 | 0.37 | 320,000 | 0.54 |
科学研究和技术服务业 | 159,050 | 0.25 | 219,949 | 0.37 |
其他 | 323,279 | 0.51 | 200,744 | 0.33 |
贴现 | 5,048,861 | 8.00 | 3,655,582 | 6.15 |
个人贷款 | 11,926,410 | 18.90 | 10,789,536 | 18.17 |
应计利息 | 177,436 | 0.28 | - | - |
贷款和垫款总额(含息) | 63,110,821 | 100.00 | 59,390,720 | 100.00 |
(3) 商业银行贷款投放按地区分布情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种: 人民币
地区分布 | 期末 | 期初 | ||
账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
苏州地区 | 56,053,620 | 88.82 | 52,998,107 | 89.24 |
其他地区 | 6,879,765 | 10.90 | 6,392,613 | 10.76 |
应计利息 | 177,436 | 0.28 | - | |
合计 | 63,110,821 | 100.00 | 59,390,720 | 100.00 |
注:2019年贷款合计金额为含息数据
(4) 贷款担保方式分类及占比
√适用 □不适用
单位:千元 币种: 人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |||
账面余额 | 占比(%) | 账面余额 | 占比(%) | |
信用贷款 | 2,655,107 | 4.22 | 2,069,529 | 3.49 |
保证贷款 | 21,533,820 | 34.22 | 21,816,495 | 36.73 |
附担保物贷款 | 38,744,458 | 61.56 | 35,504,696 | 59.78 |
-抵押贷款 | 29,472,068 | 28,302,507 | ||
-质押贷款 | 9,272,390 | 7,202,189 | ||
合计 | 62,933,385 | 100.00 | 59,390,720 | 100.00 |
注:2019年贷款合计金额为不含息数据
(5) 商业银行前十名贷款客户情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
余额 | 占比(%) | |
前十名贷款客户 | 4,276,469 | 6.78 |
客户A | 700,000 | 1.11 |
客户B | 535,910 | 0.85 |
客户C | 529,000 | 0.84 |
客户D | 500,000 | 0.79 |
客户E | 500,000 | 0.79 |
客户F | 366,559 | 0.58 |
客户G | 300,000 | 0.48 |
客户H | 300,000 | 0.48 |
客户I | 275,000 | 0.44 |
客户J | 270,000 | 0.42 |
(6) 个人贷款结构
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
信用卡 | 170,869 | 1.43 | 141,825 | 1.31 |
住房按揭 | 5,577,183 | 46.77 | 5,518,888 | 51.15 |
个人经营性及消费贷款 | 6,178,358 | 51.80 | 5,128,588 | 47.54 |
其他 | 0 | 0.00 | 235 | 0.00 |
合计 | 11,926,410 | 100.00 | 10,789,536 | 100.00 |
(7) 报告期信贷资产质量情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种: 人民币
五级分类 | 金额 | 占比(%) | 与上年末相比增减(%) |
正常贷款 | 59,368,845 | 94.33 | 增加0.32个百分点 |
关注贷款 | 2,773,531 | 4.41 | 减少0.26个百分点 |
次级贷款 | 748,520 | 1.19 | 减少0.01个百分点 |
可疑贷款 | 32,907 | 0.05 | 减少0.04个百分点 |
损失贷款 | 9,582 | 0.02 | 减少0.01个百分点 |
合计 | 62,933,385 | 100.00 |
自定义分类标准的贷款资产质量情况
□适用 √不适用
公司重组贷款和逾期贷款情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
分类 | 期初余额 | 期末余额 | 所占比例(%) |
重组贷款 | - | - | - |
逾期贷款 | 937,006 | 1,290,239 | 2.04 |
报告期贷款资产增减变动情况的说明
□适用 √不适用
(8) 贷款损失准备的计提和核销情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
贷款损失准备的计提方法 | 预期信用损失法 |
贷款损失准备的期初余额 | 1,958,756 |
贷款损失准备本期计提 | 465,332 |
贷款损失准备本期转出 | -28,587 |
贷款损失准备本期核销 | 393,148 |
汇率变动及其他 | 12 |
贷款损失准备的期末余额 | 2,059,539 |
注:贷款损失准备的期初余额为新准则切换后的以摊余成本计量的贷款减值准备期初数
(9) 贷款迁徙率
√适用 □不适用
项目(%) | 2019年6月30日 | 2018年 | 2017年 |
正常贷款迁徙率 | 1.52 | 1.47 | 1.43 |
关注类贷款迁徙率 | 6.97 | 14.31 | 5.86 |
次级类贷款迁徙率 | 0.31 | 12.98 | 20.26 |
可疑类贷款迁徙率 | 1.31 | 0.04 | 38.67 |
2.2 商业银行应收利息情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加数额 | 本期收回数额 | 期末余额 |
应收利息 | 654,350 | 1,055,539 | 1,699,339 | 10,550 |
应收利息坏账准备的提取情况,坏账核销程序与政策注:准则切换调整-653,540千元并入本期增加额,应计利息减值2,464千元并入本期收回额。
2.3 买入返售金融资产
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
金融债券 | 680,950 | 10.91 | 2,269,226 | 36.71 |
政府债券 | 389,250 | 6.24 | 1,477,037 | 23.90 |
同业存单 | 5,199,254 | 83.33 | 2,434,413 | 39.39 |
应计利息 | 3,173 | 0.05 | - | - |
减值准备 | -32,891 | -0.53 | - | - |
合计 | 6,239,736 | 100 | 6,180,676 | 100 |
2.4 投资情况
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
交易性金融资产 | 4,401,536 | 13.69 | - | |
衍生金融资产 | 1,573 | 0.00 | 429 | 0.00 |
债权投资 | 9,034,393 | 28.09 | - | |
其他债权投资 | 17,078,886 | 53.11 | - | |
其他权益工具投资 | 681,002 | 2.12 | - | |
长期股权投资 | 961,610 | 2.99 | 916,543 | 2.86 |
以公允价值计量且 | - | 305,191 | 0.95 |
其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
可供出售金融资产 | - | 22,181,679 | 69.26 | |
持有至到期投资 | - | 7,218,798 | 22.54 | |
应收款项类投资 | - | 1,407,612 | 4.39 | |
合计 | 32,159,000 | 100.00 | 32,030,252 | 100.00 |
以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
衍生金融资产 | 1,573 | 429 | 1,144 | 133 |
交易性金融资产 | 4,401,536 | - | -38,628 | |
其他债权投资 | 17,078,886 | - | ||
其他权益工具投资 | 681,002 | - | ||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-贴现 | 5,048,861 | - | ||
合计 | 27,211,858 | 429 | 1,144 | -38,495 |
注:由于新金融工具准则切换新增金融资产项目,科目调整详见第十节财务报告之五、39重要会计政策和会计估计的变更
2.5 银行持有的金融债券情况
√适用 □不适用
银行持有金融债券的类别和金额
单位: 千元 币种:人民币
类别 | 金额 |
政策性金融债 | 3,580,371 |
其他金融机构金融债券 | 658,055 |
合计 | 4,238,426 |
其中,面值最大的十只金融债券情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
债券名称 | 面值 | 年利率(%) | 到期日 | 计提减值准备 |
19农发01 | 570,000 | 3.7500 | 2029-01-25 | 0 |
10农发03 | 500,000 | 3.6500 | 2020-03-26 | 0 |
19农发04 | 300,000 | 3.5100 | 2024-04-03 | 0 |
18农发11 | 280,000 | 4.0000 | 2025-11-12 | 0 |
18农发10 | 250,000 | 2.6000 | 2019-11-12 | 0 |
19国开10 | 230,000 | 3.6500 | 2029-05-21 | 0 |
14国开11 | 210,000 | 5.6700 | 2024-04-08 | 0 |
19农发02 | 200,000 | 2.4300 | 2020-03-18 | 0 |
19国开05 | 160,000 | 3.4800 | 2029-01-08 | 0 |
19农发03 | 150,000 | 3.2000 | 2022-04-03 | 0 |
银行持有的金融债券情况的说明
□适用 √不适用
2.6 抵债资产
□适用 √不适用
2.7 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
公司因开展回购业务质押的金融资产如下表:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
债券 | 6,180,000 | 5,926,536 |
票据 | 650,008 | 682,306 |
合计 | 6,830,008 | 6,608,842 |
注:除上述质押资产外,公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于公司的日常经营活动。
2.8 其他说明
□适用 √不适用
3. 主要负债情况分析
3.1 客户存款构成
报告期末,存款余额875.62亿元,同比增长5.82%。
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
活期存款 | 38,745,385 | 41,142,143 |
其中:公司存款 | 29,815,193 | 31,534,656 |
个人存款 | 8,930,192 | 9,607,487 |
定期存款(含通知存款) | 41,395,857 | 35,800,456 |
其中:公司存款 | 15,561,338 | 13,047,767 |
个人存款 | 25,834,519 | 22,752,689 |
存入保证金 | 5,898,738 | 5,692,802 |
其他存款(含汇出汇款、应解汇款) | 90,805 | 112,556 |
应计利息 | 1,431,460 | - |
合计 | 87,562,245 | 82,747,957 |
3.2 同业及其他金融机构存放款项
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
境内同业存放款项 | 1,107,014 | 1,665,525 |
境内其他金融机构存放款项 | 454 | 416 |
应计利息 | 1,671 | - |
合计 | 1,109,139 | 1,665,941 |
3.3 卖出回购金融资产款
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
政府债券 | 4,498,500 | 4,571,000 |
金融债券 | 843,500 | 597,000 |
同业存单 | 396,800 | 447,640 |
票据 | 650,008 | 682,306 |
应计利息 | 7,883 | - |
合计 | 6,396,691 | 6,297,946 |
3.4 应付债券
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
同业存单 | 9,963,252 | 10,413,472 |
可转换公司债券 | 1,172,188 | 2,226,991 |
应计利息 | 5,892 | - |
合计 | 11,141,332 | 12,640,463 |
(五) 股东权益变动分析
报告期末,归属于母公司股东的所有者权益为110.33亿元,比期初增加了16.22亿元,增幅17.24%。
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
股本 | 1,803,062 | 1,448,084 |
其他权益工具 | 152,022 | 294,923 |
资本公积 | 2,290,356 | 1,277,725 |
其他综合收益 | 324,232 | 109,434 |
盈余公积 | 3,140,291 | 2,858,629 |
一般风险准备 | 2,360,484 | 2,078,958 |
未分配利润 | 962,905 | 1,342,814 |
归属于母公司股东权益合计 | 11,033,352 | 9,410,567 |
少数股东权益 | 112,159 | 110,792 |
股东权益合计 | 11,145,511 | 9,521,359 |
(六) 利润表分析
报告期末,归属于母公司股东的净利润5.80亿元,同比增加0.75亿元,同比增长14.79%。
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | 增减幅度(%) | 主要原因 |
营业收入 | 1,743,784 | 1,519,253 | 14.78 | |
其中:利息净收入 | 1,448,817 | 1,279,226 | 13.26 | |
非利息净收入 | 294,967 | 240,027 | 22.89 | |
税金及附加 | 14,768 | 15,059 | -1.93 | |
业务及管理费 | 601,007 | 465,993 | 28.97 | |
信用减值损失 | 473,416 | - | ||
资产减值损失 | - | 460,358 | ||
其他业务成本 | - | - | ||
营业外收支净额 | 3,447 | -967 | 456.46 | 政府补助增加 |
利润总额 | 658,040 | 576,876 | 14.07 | |
所得税费用 | 76,750 | 67,827 | 13.16 | |
净利润 | 581,290 | 509,049 | 14.19 | |
少数股东损益 | 1,367 | 3,831 | -64.32 | 控股村镇银行加大拨备计提 |
归属于母公司股东的净利润 | 579,923 | 505,218 | 14.79 |
1、 利息净收入
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
利息收入 | 2,456,087 | 100.00 | 2,184,979 | 100.00 |
存放同业 | 40,001 | 1.63 | 48,663 | 2.23 |
存放中央银行 | 72,941 | 2.97 | 77,799 | 3.56 |
发放贷款及垫款 | 1,771,395 | 72.12 | 1,477,278 | 67.61 |
其中:个人贷款和垫款 | 350,924 | 203,437 | ||
公司贷款和垫款 | 1,334,180 | 1,220,956 | ||
票据贴现 | 86,291 | 52,885 | ||
拆出资金及买入返售金融资产 | 99,061 | 4.03 | 77,002 | 3.52 |
债券及其他投资利息收入 | 472,689 | 19.25 | 504,237 | 23.08 |
利息支出 | 1,007,270 | 100.00 | 905,753 | 100.00 |
同业存放 | 12,768 | 1.27 | 7,362 | 0.81 |
向中央银行借款 | 21,135 | 2.10 | 6,274 | 0.69 |
拆入资金及卖出回购金融资产 | 62,393 | 6.19 | 116,057 | 12.81 |
吸收存款 | 731,639 | 72.64 | 549,137 | 60.64 |
发行债券 | 179,335 | 17.80 | 226,923 | 25.05 |
利息净收入 | 1,448,817 | - | 1,279,226 | - |
2、 非利息净收入
报告期内,公司非利息净收入2.95亿元,同比增加0.55亿元,增长22.89%。
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
手续费及佣金净收入 | 48,651 | 16.49 | 33,781 | 14.07 |
手续费及佣金收入 | 74,473 | - | 47,147 | - |
手续费及佣金支出 | 25,822 | - | 13,366 | - |
投资收益 | 277,619 | 94.12 | 198,470 | 82.69 |
公允价值变动损益 | -38,495 | -13.05 | 872 | 0.36 |
汇兑损益 | 5,738 | 1.95 | 4,613 | 1.92 |
其他业务收入 | 1,575 | 0.53 | 1,965 | 0.82 |
资产处置收益 | -121 | -0.04 | 326 | 0.14 |
合计 | 294,967 | 100.00 | 240,027 | 100.00 |
(1) 手续费及佣金净收入
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
手续费及佣金收入 | 74,473 | 100.00 | 47,147 | 100.00 |
支付结算与代理手续费 | 38,430 | 51.60 | 15,550 | 32.98 |
贷记卡手续费收入 | 3,215 | 4.32 | 6,467 | 13.72 |
理财业务收入 | 22,481 | 30.19 | 14,753 | 31.29 |
电子银行业务收入 | 10,320 | 13.86 | 10,300 | 21.85 |
其他业务手续费收入 | 27 | 0.03 | 77 | 0.16 |
手续费及佣金支出 | 25,822 | 100.00 | 13,366 | 100.00 |
支付结算与代理手续费 | 7,409 | 28.69 | 3,528 | 26.40 |
电子银行手续费及佣金 | 7,463 | 28.90 | 2,648 | 19.81 |
其他手续费及佣金 | 10,950 | 42.41 | 7,190 | 53.79 |
手续费及佣金净收入 | 48,651 | 33,781 |
(2) 投资收益
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 67,925 | 24.47 | 43,000 | 21.67 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | 10,787 | 5.44 | |
可供出售金融资产等取得的投资收益 | - | 141,400 | 71.24 | |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | 3,283 | 1.65 | |
交易性金融资产持有期间的投资收益 | 168,273 | 60.61 | - | |
仍持有的其他权益工具投资的股利收入 | 16,314 | 5.88 | - | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 15,587 | 5.61 | - | |
处置债权投资取得的投资收益 | 6 | 0.00 | - | |
处置其他债权投资取得的投资收益 | 9,514 | 3.43 | - | |
合计 | 277,619 | 100.00 | 198,470 | 100.00 |
(3) 公允价值变动损益
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
交易性金融资产 | -38,628 | 100.35 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债工具 | - | 872 | 100 | |
衍生工具 | 133 | -0.35 | ||
合计 | -38,495 | 100.00 | 872 | 100.00 |
3、 业务及管理费
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
职工薪酬 | 376,863 | 62.70 | 304,650 | 65.38 |
折旧费用 | 42,319 | 7.04 | 47,032 | 10.09 |
无形资产摊销 | 28,998 | 4.82 | 16,452 | 3.53 |
日常行政费用 | 20,798 | 3.46 | 16,119 | 3.46 |
机构监管费 | 17,174 | 2.86 | 11,643 | 2.50 |
电子设备运转费 | 10,310 | 1.72 | 9,998 | 2.15 |
经营租赁费 | 12,220 | 2.03 | 9,931 | 2.13 |
业务招待费 | 8,414 | 1.40 | 7,920 | 1.70 |
专业服务费 | 7,564 | 1.26 | 7,373 | 1.58 |
业务宣传费 | 9,599 | 1.60 | 5,826 | 1.25 |
长期待摊费用摊销 | 5,636 | 0.94 | 3,770 | 0.81 |
其他 | 61,112 | 10.17 | 25,279 | 5.42 |
合计 | 601,007 | 100.00 | 465,993 | 100.00 |
4、 减值损失
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
以摊余成本计量的贷款和垫款 | 465,332 | 98.29 | - | |
其他应收款 | 1,910 | 0.40 | - | |
债权投资 | -1,080 | -0.23 | - | |
其他债权投资 | -2,225 | -0.47 | - | |
财务担保合同及贷款承承诺 | 1,225 | 0.26 | - | |
存放同业 | 3,818 | 0.81 | - | |
拆出资金 | -2,434 | -0.51 | - | |
买入返售金融资产 | 17,611 | 3.72 | - | |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | -13,205 | -2.79 | - | |
应收利息 | 2,464 | 0.52 | - | |
贷款损失准备—发放贷款及垫款 | - | 441,478 | 95.91 | |
可供出售金融资产减值准备 | - | 9,500 | 2.06 | |
应收款项类投资减值损失 | - | 5,500 | 1.19 | |
其他应收款坏账损失 | - | 3,880 | 0.84 | |
合计 | 473,416 | 100.00 | 460,358 | 100.00 |
5、 所得税费用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
当期所得税费用 | 144,265 | 187.97 | 97,968 | 144.44 |
递延所得税费用 | -67,515 | -87.97 | -30,141 | -44.44 |
合计 | 76,750 | 100.00 | 67,827 | 100.00 |
(七) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末,公司拥有2家控股子公司:湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司、江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司;参股6家公司:江苏射阳农村商业银行股份有限公司、江苏如皋农村商业银行股份有限公司、江苏启东农村商业银行股份有限公司、江苏东台农村商业银行股份有限公司、江苏省农村信用社联合社、中国银联股份有限公司。相比去年同期,公司投资的机构的持股比例均未发生变化,详情参见“主要控股参股公司分析”。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
2、 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
3、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司
湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司于2007年10月经湖北银监局批准成立。截至报告期末,该行注册资本3000万元,公司持股比例66.33%。
2、江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司
江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司于2009年12月经江苏银监局批准成立。截至报告期末,该行注册资本13498.368万元,公司持股比例为54.33%。
3、江苏射阳农村商业银行股份有限公司
江苏射阳农村商业银行股份有限公司成立于2008年9月,由射阳县农村信用合作联社改制后组建成立。截至报告期末,该行注册资本80000万元,公司持股比例为20%。
4、江苏如皋农村商业银行股份有限公司
江苏如皋农村商业银行股份有限公司成立于2010年12月,由如皋市农村信用合作联社改制后组建成立。截至报告期末,该行注册资本100000万元,公司持股比例为10%。
5、江苏启东农村商业银行股份有限公司
江苏启东农村商业银行股份有限公司成立于2011年12月,由启东市农村信用合作联社改制后组建成立。截至报告期末,该行注册资本75600万元,公司持股比例为10%。
6、江苏东台农村商业银行股份有限公司
江苏东台农村商业银行股份有限公司成立于2012年5月,由东台市农村信用合作联社改制后组建成立。截至报告期末,该行注册资本71783.5346万元,公司持股比例为20%。
7、江苏省农村信用社联合社
江苏省农村信用社联合社是全国农村信用社改革试点单位,是在全省农村信用社以县(市)为单位统一法人的基础上,经江苏省政府同意并经中国人民银行批准设立的省级地方性金融机构,于2001年9月成立。公司持股比例为1.61%。
8、中国银联股份有限公司
中国银联股份有限公司是经国务院同意,中国人民银行批准设立的中国银行卡联合组织,成立于2002年3月,总部设于上海。公司持股比例为0.10%。
4、 商业银行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
√适用 □不适用
报告期末,公司(不含子公司)共设有1个总行营业部、1个分行、55个支行和33个分理处。其中吴江区26个支行、1个总行营业部、30个分理处,苏州高新区4个支行,苏州吴中区7个支行、1个分理处,苏州相城区5个支行、1个分理处,异地分行1个,异地支行13个,异地分理处1个。
公司的1个总行营业部、1个分行和55个支行具体情况如下表:
序号 | 机构名称 | 机构地址 | 职员数 | (千元) |
1 | 总行营业部 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 | 42 | 49,430,411 |
2 | 松陵支行 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇油车西路692号 | 38 | 5,661,859 |
3 | 八坼支行 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇八坼社区通联路锦尚花园24幢 | 20 | 1,450,421 |
4 | 同里支行 | 江苏省苏州市吴江区同里镇迎燕西路 | 23 | 1,947,061 |
5 | 菀坪支行 | 江苏省苏州市吴江区横扇镇菀坪开发路 | 17 | 1,237,772 |
6 | 屯村支行 | 江苏省苏州市吴江区同里镇屯村大街与屯溪北路交汇处新大桥路141号 | 5 | 1,107,123 |
7 | 汾湖经济开发区支行 | 江苏省苏州市吴江区汾湖镇芦莘大街 | 32 | 1,680,642 |
8 | 芦墟支行 | 江苏省苏州市吴江区芦墟镇浦南路 | 5 | 1,951,394 |
9 | 北厍支行 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇北厍新马路 | 20 | 1,560,572 |
10 | 金家坝支行 | 江苏省苏州市吴江区芦墟镇金家坝金鑫西路142号 | 24 | 1,558,611 |
11 | 平望支行 | 江苏省苏州市吴江区平望镇通运西路67号 | 31 | 2,884,715 |
12 | 黎里支行 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇兴黎路5号 | 23 | 1,910,621 |
13 | 梅堰支行 | 江苏省苏州市吴江区平望镇梅堰梅新街100号 | 20 | 1,205,379 |
14 | 盛泽支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜湖西路588号 | 59 | 6,345,524 |
15 | 坛丘支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇丝绸西路与盛坛公路交叉路口(西环路623号) | 27 | 1,949,925 |
16 | 南麻支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇南麻社区太平路50号 | 19 | 1,906,201 |
17 | 八都支行 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇八都八七公路44号 | 21 | 1,263,455 |
18 | 横扇支行 | 江苏省苏州市吴江区横扇镇大桥路南举路口 | 20 | 1,147,866 |
19 | 七都支行 | 江苏省苏州市吴江区七都镇望湖路西侧 | 29 | 2,653,981 |
20 | 庙港支行 | 江苏省苏州市吴江区七都镇庙港沿湖路(农贸市场旁)7号 | 15 | 895,205 |
21 | 震泽支行 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇镇南一路1183号 | 39 | 2,771,948 |
22 | 铜罗支行 | 江苏省苏州市吴江区桃源镇铜罗振兴街27号 | 19 | 1,294,698 |
23 | 青云支行 | 江苏省苏州市吴江区桃源镇青云思远路16号 | 5 | 803,673 |
24 | 桃源支行 | 江苏省苏州市吴江区桃源镇齐心街人民桥堍400号 | 21 | 1,567,835 |
25 | 开发区支行 | 江苏省苏州市吴江经济技术开发区运东大道777号 | 29 | 2,595,185 |
26 | 舜湖支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇广东街1、3、5号 | 20 | 1,284,660 |
27 | 东方支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜湖西路676号 | 18 | 1,649,526 |
28 | 泗阳支行 | 江苏省宿迁市泗阳县众兴镇北京东路88号 | 20 | 1,699,161 |
29 | 泰兴支行 | 江苏省泰州市泰兴市东润路118号 | 14 | 849,643 |
30 | 姜堰支行 | 江苏省泰州市姜堰区姜堰镇姜堰大道528号 | 16 | 1,002,945 |
31 | 连云支行 | 江苏省连云港市连云区院前路3号康鹏商务中心合1-01室 | 16 | 1,108,119 |
32 | 新沂支行 | 江苏省徐州市新沂市新安镇锦绣华庭29号 | 14 | 756,827 |
33 | 泰州海陵支行 | 江苏省泰州市海陵区府前路11号 | 16 | 1,038,351 |
34 | 沛县支行 | 江苏省徐州市沛县汤沐路7号 | 15 | 620,316 |
35 | 徐州鼓楼支行 | 江苏省徐州市鼓楼区牌楼市场6号楼 | 14 | 994,806 |
36 | 兴化支行 | 江苏省泰州市兴化市英武中路162号 | 16 | 507,485 |
37 | 句容支行 | 江苏省镇江市句容市葛洪路8号101室 | 15 | 1,500,888 |
38 | 宁国支行 | 安徽省宣城市宁国市清华路荷香嘉苑1幢1单元门面房 | 15 | 1,074,792 |
39 | 广德支行 | 安徽省宣城市广德县桃州镇万桂山南路9号 | 19 | 1,108,469 |
40 | 赤壁支行 | 湖北省咸宁市赤壁市河北大道265号 | 15 | 404,880 |
41 | 吴中支行 | 江苏省苏州市吴中区吴中东路158号 | 29 | 2,228,171 |
42 | 甪直支行 | 江苏省苏州市吴中区甪直镇南塘河路18号麦稻星光商业广场1层1011-2铺位 | 5 | 37,231 |
43 | 红星支行 | 江苏省苏州市吴中区木渎镇长江路28号红星国际生活广场14幢106号1-2层 | 6 | 54,480 |
44 | 木渎支行 | 江苏省苏州市吴中区木渎镇惠灵路8号 | 6 | 76,350 |
45 | 越溪支行 | 江苏省苏州市吴中区吴中经济开发区越溪街道吴山街777号越旺商厦1楼西侧 | 7 | 50,498 |
46 | 临湖支行 | 江苏省苏州市吴中区临湖镇腾飞路85号1-2层 | 6 | 15,703 |
47 | 东山支行 | 江苏省苏州市吴中区东山镇启园路12号 | 5 | 19,209 |
48 | 高新支行 | 江苏省苏州市高新区狮山街道长江路199号 | 21 | 1,602,059 |
49 | 科技城支行 | 江苏省苏州市高新区锦峰路199号锦峰国际商务广场1幢102室 | 9 | 75,711 |
50 | 狮山支行 | 江苏省苏州市高新区狮山天街生活广场8幢1单元101号 | 5 | 63,630 |
51 | 通安支行 | 江苏省苏州市高新区华通花园华通商业广场5幢30号 | 6 | 25,890 |
52 | 相城支行 | 江苏省苏州市相城区元和街道嘉元路1060号时尚四季商业广场5001-5005、5013室和苏州市相城区元和街道嘉元路1064号 | 22 | 1,625,350 |
53 | 阳澄湖支行 | 江苏省苏州市相城区阳澄湖镇虹桥路18号 | 5 | 22,365 |
54 | 渭塘支行 | 江苏省苏州市相城区渭塘镇玉盘路181号3幢101室 | 5 | 32,839 |
55 | 望亭支行 | 江苏省苏州市相城区望亭镇鹤溪路998号 | 6 | 14,642 |
56 | 太平支行 | 江苏省苏州市相城区太平街道太东路2号澜庭坊6幢143-146、107-1、108-1室 | 6 | 43,913 |
57 | 泰州分行 | 江苏省泰州市海陵区府前路9号01室 | 27 | 17,239 |
公司33家分理处具体情况如下:
序号 | 机构名称 | 地址 |
1 | 水乡分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇鲈乡南路 |
2 | 鲈乡分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇油车路692号 |
3 | 明珠城分理处 | 江苏省苏州市吴江区吴江经济技术开发区新湖明珠城丹桂苑4-101、4-102号 |
4 | 木浪路分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇木浪路368号 |
5 | 三元桥分理处 | 江苏省苏州市吴江区同里镇三元桥南新村中川路98号 |
6 | 杨文头分理处 | 江苏省苏州市吴江区芦墟镇金家坝杨文头村村路口 |
7 | 莘塔分理处 | 江苏省苏州市吴江区汾湖镇莘塔大街839号 |
8 | 黎锋分理处 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇黎锋村黎民南路49号 |
9 | 通运分理处 | 江苏省苏州市吴江区平望镇通运路45号 |
10 | 溪港分理处 | 江苏省苏州市吴江区平望镇溪港村南端(靠近村委会东面) |
11 | 黄家溪分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇黄家溪村(村委会对面) |
12 | 西大街分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜湖西路114号 |
13 | 西白洋分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇东方丝绸市场东路108号 |
14 | 保盛分理处 | 江苏省苏州吴江区盛泽镇舜湖东路1号 |
15 | 太古广场分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜新中路47号 |
16 | 盛坛分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇盛坛路3033号 |
17 | 北新街分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇八坼北新街63号 |
18 | 心田湾分理处 | 江苏省苏州市吴江区七都镇心田湾工业区新楼 |
19 | 震东分理处 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇石瑾新村49号 |
20 | 大船港分理处 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇大船港村 |
21 | 慈云分理处 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇頔塘路2999号 |
22 | 商业街分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇永康路157号 |
23 | 科创园分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇坝里村农贸市场一区朝西商住楼016-020号 |
24 | 行政服务中心分理处 | 江苏省苏州市吴江区开平路998号(行政审批中心大楼内一楼) |
25 | 北门分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇中山北路71号 |
26 | 大发电器市场分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇大发电器市场5-A678号 |
27 | 城南分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇长板路594号、596号、598号 |
28 | 花港分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇中山北路2552号 |
29 | 中鲈分理处 | 江苏省苏州市吴江区平望镇唐家湖大道苏州中鲈国际物流科技园管委会辅楼 |
30 | 纺机市场分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇纺机市场2幢101、102室 |
31 | 胥口分理处 | 江苏省苏州市吴中区胥口镇孙武路610号1幢102、103室 |
32 | 黄埭分理处 | 江苏省苏州市相城区黄埭镇春丰路302号、304号 |
33 | 赤壁莼川分理处 | 湖北省咸宁市赤壁市蒲圻办事处城西路 |
5、 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告之(十)在其他主体中的权益之相关内容
二、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
(一) 报告期理财业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
2019年上半年,公司新发行理财产品募集金额176.27亿元,截至2019年6月30日存续余额160.91亿元。
(二) 报告期资产证券化业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
(三) 报告期托管业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
(四) 报告期信托业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
(五) 报告期财富管理业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
2019年上半年,私行理财产品共募集12.10亿元,余额11亿元,中高端客户数增长率为
8.11%,高净值客户规模增长率为24.40%。
(六) 其他
□适用 √不适用
三、报告期各类风险和风险管理情况
(一) 信用风险状况的说明
√适用 □不适用
公司所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。本公司信用风险主要来源包括表内外授信业务、债券类投资资金业务等。信用风险是公司在经营活动中所面临的最主要的风险,公司对信用风险采取审慎的原则进行管理。报告期内,公司主要从以下几方面加强信用风险管理:
一是制定信贷计划,调整业务结构。紧紧围绕“四轮驱动”、“四板联动”的战略方针,将信贷投放纳入到信贷业务的条线限额、区域限额等组合限额管理中,设计信贷投放监测体系,按照地区、金额、行业、产品对信贷资产配置以及信贷资产质量进行跟踪,在加大服务实体经济力度的同时,调整优化信贷结构。二是落实大额风险暴露监测,深化集中度管控。加强集团客户授信管理,规范集团客户授信准入机制,严控大额授信风险;建立大额风险暴露监测分析体系,持续强化各类业务大额风险防控,优化同业、非同业单一或集团客户风险暴露管理,缓释大额风险暴露。对全行层面信贷投放情况进行实时监控,对投放集中度较高行业的收益率、瑕疵不良率等风险指标进行监测和预警。三是加强资产质量管控,强化早期预警。加强行业研究,摸清行业信贷资产质量状况,制定相应的风控政策,提高风险管控能力和风险化解处置效率;建立隐性风险贷款台账,加强风险排查,依据“一户一策”管控原则,制定具体、合理的优化处置方案,实现早预警、早处置。四是强化大数据技术手段应用。持续完善反欺诈体系建设,强化大数据技术引入,采集海量的客户信息,将碎片化的信息用于汇总、整理和分析,实现精准化客户画像,识别和拦截欺诈风险;将大数据应用于线上化业务的精准营销、授信准入、贷后管理等环节,显著提高业务处理效率,提升用户体验。
(二) 流动性风险状况的说明
√适用 □不适用
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。报告期内,公司主要从以下几方面加强流动性风险管理:
一是完善资产负债管理系统,为更加便捷、高效、准确的管理流动性风险,新增流动性管理指标表及模块界面,全面直观的展示优质储备、监管指标、静态缺口、情景模拟、承压能力和使用效率六大方面。二是加强日常监测和条线限额管理,每日监控日间流动性头寸,有效计量、监测和控制正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口,及时满足日间支付需求;实时对流动性缺口进行监测,提前预测流动性缺口指标状况,及时发现异动并采取应对措施。三是开展流动性风险压力测试,分析在宏观调控、外部市场环境变化和内在经营压力情况下,公司承受冲击的能力以及在支付能力出现问题时的紧急融资能力,进而衡量公司经营的稳健性和持续性,提高流动性风险的控制能力和管理水平。
(三) 市场风险状况的说明
√适用 □不适用
市场风险是指因市场价格(利率、汇率和股票价格)的不利变动而使表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可能影响所有交易账户债券及利率、汇率金融衍生工具。报告期内,公司主要从以下几方面加强市场风险管理:
一是完善相关管理政策,制定《衍生产品交易业务管理办法》等制度,明确内部各条线的岗位职责、操作流程、风险及应急管理,促进业务规范发展。二是健全业务发展架构,加大获信范围,积极拓展中资美元债投资业务,确定了美元债投资流程,利用美元拆借规避汇率风险,配合套期保值锁定到期收益。三是严控业务市场风险,主动调整投资策略,增加投资业务总量的同时,适当拉长资产久期,有效提高各类资产平均收益率,降低因利率曲线下移而带来的经营风险,控制市场利率风险。四是加强风险监测和限额管理,建立风控到位、覆盖全面的市场风险管理体系,通过Comstar资金管理系统的风险控制模块,通过限额管理和压力测试相结合的方式对债券交易进行全面风险监控,用交易限额、止损限额、风险限额全面覆盖保障债券交易业务的整个业务流程,做到风控到位、全面留痕。五是定期对自营持仓情况进行敏感性分析、情景分析、风险价值管理等工作,并结合债券持仓的压力测试,丰富风险管理工具,在前台交易量不断增长的趋势下,提高风险分析频率和风险管理水平。六是针对资金业务的交易行为、系统权限、投资标的及新兴业务建立排查计划,对由其他因素可能导致或扩大的市场风险进行管控。
(四) 操作风险状况的说明
√适用 □不适用
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。报告期内,公司主要从以下几方面加强操作风险管理:
一是持续推进流程银行建设。以客户为中心,以风险管理为基础,以信息技术为支撑,持续优化与再造业务流程和管理流程,不断提高服务质量、运营效率和风控水平。二是夯实内控案防基础。围绕合规案防工作的“三道防线”,再改进、再完善、再提升,通过家访制度和员工异常行为排查进一步加强员工管理;组织开展各类合规及风险检查,继续发挥审计、巡察的利剑威慑作用,以“全面巡察”和“全面见底”为准则,在风险防控、内部管理方面取得突出成果。三是进一步强化制度规范。根据最新的法律法规、规范性文件及监管要求,及时评估和完善公司内部规章制度,夯实制度基础,提升管控效能。四是举办系列案防警示教育活动,强化“合规人人有责,合规创造价值”的经营理念。
(五) 其他风险状况的说明
√适用 □不适用
1、战略风险
战略风险主要指在经营发展过程中整体遭受损失的不确定性。本公司将战略风险视为最重要的风险。报告期内,公司主要从以下几方面加强战略风险管理:
一是明确战略方向。重视外部形势、同业动态、监管政策等研究,把握大势,用好大势。在总体战略规划框架下,制定各条线各部门战略任务书,明确总体定位及发展方向、战略目标、重点战略任务等,为各条线各部门的工作理清思路,指明方向。二是切实推进战略落地。二分战略,八分执行,将规划项目分解成子项目,一项项落实到人、挂图作战,责任到人、考核到人,全行上下发扬“钉钉子精神”,以“咬定青山不放松”的自信和坚定,满负荷、快节奏开展工作,用实干推动改革发展、效能提升。三是加强战略宣贯和追踪。多渠道、多形式开展各类战略宣贯活动,及时将转型理念宣导到每一位员工;定期跟踪评价战略执行成效,开展半年度战略审阅,助推战略落地。
2、信息科技风险
信息科技风险是指信息科技在商业银行运作过程中,由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。报告期内,公司主要从以下几方面加强信息科技风险管理:
一是根据《商业银行信息科技风险管理指引》要求,制订了信息科技风险监测指标体系,覆盖了信息科技治理、信息科技运行、信息安全、信息系统开发测试与维护、外包管理、业务连续性、内外部审计等方面,同时形成了相应的操作规程制度,进一步提升信息科技风险管理控制水平。二是进行互联网架构的双活冗余建设,进一步完善IT连续性,提升互联网的抗风险能力。三是强化业务连续性管理。进一步完善业务连续性管理架构,适时开展业务连续性应急演练,根据实际情况修订完善应急预案体系,增强业务部门、支撑部门之间的协作,提高应对突发事件的能力。四是常态化风险监测评估。定期开展信息科技风险评估,查找风险隐患和薄弱环节,优化风险防控措施;完善信息科技风险监测指标,并在评估中不断修正,强化二道防线的风险管控;把风险缓释与流程控制相结合,提升信息科技整体风险控制水平。
3、声誉风险
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。报告期内,公司主要从以下几方面加强声誉风险管理:
一是提升声誉风险管理能力。健全声誉风险管理制度,适应新型传播方式,优化风险事件处置流程,组织声誉风险管理培训,提高全员的政治敏感性和业务能力,提升防范意识和应对技能。二是主动强化日常监测管理。充分利用舆情监测系统,及时监测各类媒体关于公司的信息,捕捉当前热点问题和关于公司的负面舆情;不定期开展风险隐患排查,及时发现问题和隐患,尽可能降低声誉风险诱发因素。三是树立良好的口碑,巩固和提升公司形象。打铁还需自身硬,有效加强经营管理,以客户为中心,不断提升服务水平和质量,提高公司的美誉度。
四、商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
√适用 □不适用
公司与关联自然人发生关联交易的余额及风险敞口为367.62万元。
五、报告期内商业银行推出创新业务品种情况
√适用 □不适用
报告期内,公司持续激发创新动能,以客户需求为导向,借助金融科技力量,创新金融及非金融产品,不断丰富场景化应用,更好地服务实体经济、乡村振兴和普惠金融。一是交易银行。公司坚持产品定制化、服务快速化的差异化交易银行服务模式,紧密围绕客户日常经营活动与资金周转,不断优化交易银行业务与产品、创新场景化金融服务。推出现金管理平台,精心打造7大行业综合服务方案,满足不同客群特征,向客户提供专业化、定制化的综合金融服务;推出供应链金融产品,围绕核心企业精心打造“保兑仓”等多款产品,为上下游客户提供便利、高效的金融服务。二是智慧银行。以客户为中心大力发展线上业务。加速网络布局,深度挖掘线上渠道优势,加快整合各类资源,以场景为导向全面构建金融业态,深入农村、医疗、教育、社保、交通等社会民生事业,从衣食住行多方面紧贴百姓需求。打造“江村通”农村基层政务平台,为地区超260个村级单位提供资金归集服务及综合金融服务;通过与吴江卫计委、吴江人社局合作,打造了“银医通”项目,为全区所有公立医院及卫生院上线了窗口扫码服务,并且通过“吴江健康保障”APP实现了社保卡的线上支付功能;加强与教育部门业务合作,服务缴费学校超过110所,吴江区公立学校缴学费市场份额近90%;与社保加强合作,上线居民医保缴费、少儿医保缴费、职业伤害保险签约、大病保险代发、生育保险代发等服务。三是绿色金融。公司作为一家注册地在长三角生态绿色一体化发展示范区内的法人上市银行,不断聚焦绿色金融改革,创新绿色金融发展模式,打造全行绿色金融产品体系。在绿色信贷业务方面,升级信贷系统,实现对投向绿色领域资金的贴标,监测企业环境违法信息,创新推出“绿色园区贷”,通过信贷支持节能减排、污染集中或循环化处理等改造,助力打造绿色配套产业园区;在直融服务方面,充分发挥地方资源整合优势,加强与外部机构合作,积极探索金融服务绿色产业新模式,创新“绿债通”绿色债券产品,探索建立绿色金融债备选项目库。重点围绕产业节能减排升级改造、环境治理、生态保护、人居环境改善等领域,为符合绿色标准的小微企业提供全方位的、综合性的融资服务。四是科创金融。公司推进“债权+股权”的科创金融服务模式建设,打造差异化、多层次、有特色的产品体系,探索向科创企业提供一站式综合金融服务。围绕“债权”,一方面探索服务模式,开发“科创贷”产品,打造“资金池+创投+担保+银行”新模式,提升服务能力,解决高新制造企业融资难问题。另一方面完善全周期产品体系。针对科技企业成长的不同阶段,积极开展创新产品的先行先试,对初创期小微企业突出“扶持性”,提供“高新贷”等小额担保贷款;对成长期小微企业突出“特色化”,探索打造“知识贷”、“文化贷”等特色融资服务;对成熟期小微企业突出“全能性”,提供一揽子、全方位金融产品服务。围绕“股权”,2019年3月,公司积极联动外部优质投资机构,成功启动苏州市首只由政府及民营资本共同出资的投贷联动基金,为本地科创型企业打通了一条股权融资创新通道,标志着公司“债权+股权”的服务模式向前迈出了实质性的一步。
六、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
2019年下半年,银行业总体经营环境依然存在诸多不确定性因素,世界经济增长整体趋缓,国内经济初显企稳,但仍存在下行压力,结构性矛盾较为突出;银行业经营业绩预计将保持总体平稳,盈利增速稳中趋缓,资产质量后续可能继续承压。一是资负管理要求更高。随着社会融资规模需求持续向表内转移,贷款增速有望持续高于存款增速,商业银行存贷比将继续保持上升态势;银行存款向理财产品转移时间和频率的不确定性给银行负债管理增加了难度,银行资产错配的风险随之上升,对资产负债合理摆布提出了更高要求。二是流动性管理难度加大。流动性管理的核心在于实现存贷匹配增长。为保证商业银行稳健经营,应努力开拓稳定负债来源,促进存贷款业务协调发展,防止存贷比过快增长。同时,商业银行应完善考核机制,加强核心存款吸引力度,夯实稳定负债基础。三是利率并轨带来的挑战。利率并轨虽然有助于疏通货币政策传导机制,提升金融资源配置效率。但与此同时,在并轨过程中,利率波动频率将有所加大,幅度将一定程度提高,利率的期限结构变得更为复杂,利率水平将表现出较大的多变性和不确定性,进一步加大商业银行的利率风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年第一次临时股东大会 | 2019年2月18日 | www.sse.com.cn | 2019年2月19日 |
2018年年度股东大会 | 2019年5月21日 | www.sse.com.cn | 2019年5月22日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司召开1次临时股东大会和1次年度股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,表决结果合法、有效。2次会议共审议通过了包括《2018年度董事会工作报告》、《2018年度监事会工作报告》、《2018年年度报告及摘要》等21项议案。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | - |
每10股派息数(元)(含税) | - |
每10股转增数(股) | - |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 类型 | 承诺方 | 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相 | 股份限售 | 持有公司股份5%以上的股东 | 备注1 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 持有公司内部职工股超过5万股的非董事、监事和高级管理人员 | 备注2 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
关的承诺 | 股份限售 | 持有公司股份的董事、高管 | 备注3 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 监事 | 备注4 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 持有公司股份的董事、监事和高级管理人员近亲属 | 备注5 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 公司董事控制的企业(持有公司股份的企业) | 备注6 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 其他上市前持有公司1%以上股份的股东以及吴江市荣夏纺织品有限公司、吴江市三川纺织植绒后整理有限公司、华鑫集团有限公司、吴江市大龙喷织有限公司、吴江市万事达纺织有限公司、吴江永祥酒精制造有限公司、东莞市德盛建业房地产开发有限公司等 | 备注7 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 持有公司股份5%以上的股东 | 备注8 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司董事(不含独立董事)和高级管理人员 | 备注9 | 自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1:
自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,其不转让或者委托他人管理其所持有的本行股份,也不由公司回购其所持有的股份。所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后六个月内如股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,持有的公司股票的锁定期限自动延长至少六个月。
备注2:
自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让持有的公司股份;满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有本行股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不得超过所持本行股份总数的百分之五十。
备注3:
自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让持有的公司股份;满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有本行股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不超过所持公司股份总数的百分之五十;离职后半年内不转让所持有的本行股份。所持本行股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后六个月内如股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,所持本行股票的锁定期限自动延长六个月。同时,不因在上述承诺履行期间内发生职务变更、离职等情形而放弃履行该承诺。
备注4:
自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让持有的公司股份;满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不得超过所持公司股份总数的百分之五十;离职后半年内不转让所持有的公司股份。
备注5:
自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让持有的公司股份;满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不得超过所持公司股份总数的百分之五十。
备注6:
自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让持有的本行股份;满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有本行股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不超过所持本行股份总数的百分之五十;本公司实际控制人从本行离职后半年内不转让所持有的本行股份。所持本行股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;本行上市后六个月内如股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,所持本行股票的锁定期限自动延长六个月。同时,不因在上述承诺履行期间内本公司实际控制人在本行发生职务变更、离职等情形而放弃履行该承诺。
备注7:
自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理所持有的公司股份,也不由公司回购所持有的股份。
备注8:
如果公司首次公开发行股票并上市后三年内股价出现低于每股净资产的情况时,将积极配合本行启动《股价稳定预案》,且不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内不再作为公司持股5%以上股东而拒绝实施上述稳定股价的措施或拒绝履行承诺。
备注9:
如果公司首次公开发行股票并上市后三年内股价出现低于每股净资产的情况时,将积极配合公司启动《股价稳定预案》,且不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内发生职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施或拒绝履行承诺。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2018年年度股东大会审议通过,聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度财务报告审计及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项报告期内,未发生对公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截至报告期末,公司作为原告起诉尚未判决的诉讼案件64笔,涉及金额人民币32,335.38万元。
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019年4月24日,公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于部分关联方2019年度日常关联交易预计额度的议案》,公司根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定,结合公司2018年度关联交易情况及实际情况,对部分关联方2019年度日常关联交易情况做出预计。上述议案已经公司于2019年5月21日召开的2018年年度股东大会审议通过。下表为相关关联方2019年上半年业务开展情况:
币种:人民币
序号 | 关联方名称 | 2019年授信类业务预计额度(万元) | 授信品种 | 2019年6月末业务开展情况 |
1 | 江苏射阳农村商业银行股份有限公司 | 70000 | 存放同业2亿元,票据业务3亿元,债券投资2亿元 | 截至2019年6月末无用信 |
2 | 江苏东台农村商业银行股份有限公司 | 50000 | 票据业务5亿元 | 截至2019年6月末无用信 |
3 | 江苏启东农村商业银行股份有限公司 | 80000 | 存放同业3亿元,票据业务3亿元,债券投资2亿元 | 截至2019年6月末用信2亿元 |
4 | 江苏如皋农村商业银行股份有限公司 | 80000 | 存放同业5亿元,票据业务1亿元,债券投资2亿元 | 截至2019年6月末无用信 |
5 | 亨通集团有限公司 | 69000 | 银票敞口2.9亿元,债券投资4亿元 | 截至2019年6月末用信4.3亿元 |
6 | 苏州东通建设发展有限公司 | 33750 | 贷款33750万元 | 截至2019年6月末用信2亿元 |
7 | 吴江市恒通电缆有限公司 | 27000 | 贷款18000万元,银票敞口9000万元 | 截至2019年6月末用信2.7亿元 |
8 | 吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 | 25000 | 贷款19500万元,保函500万元,银票敞口5000万元 | 截至2019年6月末用信1.625亿元 |
9 | 苏州易威亚新型建材有限公司 | 2692 | 贷款1000万元、银票敞口1692万元 | 截至2019年6月末用信2692万元 |
10 | 苏州市恒达伟业建设有限公司 | 6000 | 贷款4000万元,银票敞口 2000万元 | 截至2019年6月末用信5995.1万元 |
11 | 吴江市固友木门厂 | 1400 | 贷款1000万元,银票敞口 400万元 | 截至2019年6月末用信1000万元 |
12 | 吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 9000 | 贷款5500万元、银票敞口3500万元 | 截至2019年6月末无用信 |
13 | 吴江市双盈化纺实业有限公司 | 7000 | 贷款1000万元、银票敞口6000万元 | 截至2019年6月末用信5631.59万元 |
14 | 苏州高铭房产发展有限公司 | 25000 | 贷款25000万元 | 截至2019年6月末无用信 |
15 | 江苏恒宇纺织集团有限公司 | 21000 | 贷款14000万元、银票敞口7000万元 | 截至2019年6月末用信15000万元 |
16 | 亨通文旅发展有限公司 | 1000 | 贷款1000万元 | 截至2019年6月末无用信 |
17 | 吴江佳力高纤有限公司 | 11500 | 银票敞口11500万元 | 截至2019年6月末用信8896.33万元 |
18 | 新申集团有限公司 | 3000 | 银票敞口3000万元 | 截至2019年6月末用信3000万元 |
19 | 苏商融资租赁有限公司 | 35000 | 银票敞口35000万元 | 截至2019年6月末用信24993.5万元 |
20 | 苏州维隆铝业有限公司 | 530 | 贷款200万元,银票敞口330万元 | 截至2019年6月末用信400万元 |
21 | 亨通地产股份有限公司 | 10000 | 贷款10000万元 | 截至2019年6月末无用信 |
22 | 江苏亨通智能物联系统有限公司 | 30000 | 银票敞口30000万元 | 截至2019年6月末用信14700万元 |
22 | 关联自然人 | 单户500万元以内,且总授信金额在5000万元以内 | 主要用于个人贷款、信用卡透支 | 367.62万元 |
注:公司于2019年4月26日披露《苏农银行关于部分关联方2019年度日常关联交易预计额度的公告》(公告编号2019-019)(详见:上交所网站http://www.sse.com.cn)
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
吴江银行关于收到《中国银监会江苏监管局关于江苏吴江农村商业银行投资设立消费金融公司的批复》的公告 | www.sse.com.cn |
吴江银行关于出资设立消费金融公司暨关联交易进展公告 | www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
公司开展的对外担保业务以保函为主,保函是经中国人民银行和中国银保监会批准的正常经营范围内的常规性银行业务之一。公司重视担保业务的风险管理,根据该项业务的风险特征,制定并严格执行有关操作流程和审批程序,对外担保业务的风险得到有效控制。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
公司不存在应披露未披露的重大合同
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实中央关于打赢脱贫攻坚战的决定、证监会关于扶贫工作的要求以及江苏省“十三五”农村扶贫开发规划等,充分发挥农村金融主力军作用,以服务贫困村和经济薄弱村为重点,将精准扶贫与乡村振兴进一步有机融合,在落实一系列“输血”工作的同时,积极撬动金融杠杆,围绕提升农业产业化效率、农民资金获得率、加快村级经济发展等方面,精准施策,精准灌溉,持续发力,不断健全完善扶贫“造血”机能,实现从“输血”到“造血”的良性循环。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
作为深耕地方的现代农村金融机构,公司充分认识到银行业金融机构在精准扶贫中发挥的力量作用,积极践行本行扶贫工作规划,落实扶贫攻坚措施,不断加大产品创新力度,构建快速高效的服务机制,深化落实党员到村挂职、阳光信贷等各项工作,探索科技赋能助推精准扶贫成效。主要包括以下五个部分:一是瞄准新型农业经营主体,针对农民合作社、家庭农场等开展服务建档,提供精准支持。二是助力村级经济发展,开发美景田园贷等产品,提高村级经济收入,推动贫困村和经济薄弱村在村风村貌、社会治理等方面的建设,全面提升扶贫质效。三是推进阳光信贷工作,开发互联网理念下的大数据模型,为广大农户提供小额信用贷款预授信,为乡村振兴搭建资金蓄水池。四是深化落实党员到村挂职,将金融助农机制进一步嵌入到村委工作,通过加强农村走访,完善农户档案等,服务扶贫贴息、创业贴息等扶贫产品的精准发放,推动公益慈善活动开展,持续优化助农机制。五是推广金融综合服务站工作,利用金融综合服务站网络,将各类金融结算支付服务延伸到贫困村和经济薄弱村,方便村民享受便利服务。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
指 标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 7,917.80 |
2.物资折款 | - |
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 6,088 |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | |
其中:1.1产业扶贫项目类型 | □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 |
□ 其他 | |
1.2产业扶贫项目个数(个) | 2 |
1.3产业扶贫项目投入金额 | 7,791 |
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 6,088 |
8.社会扶贫 | |
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额 | - |
8.2定点扶贫工作投入金额 | 126.80 |
8.3扶贫公益基金 | - |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
(1)振兴乡村产业发展,助力精准扶贫工作。截至2019年6月末,公司农村企业各类贷款余额54.68亿元,较年初增长26.40%;服务农业客户2208户,其中信贷支持龙头企业3户,贷款余额7258万元;信贷支持农民合作社45户,贷款余额1.86亿元。并在上半年开展了针对新型农业经营主体的建档工作,对辖区内203家新型农业经营主体完成了建档工作,通过深入了解新型农业经营主的生产经营状况,为后期提供差异化的金融服务方案打下先行基础。
(2)党员挂职嵌入一线,资金服务精准扶贫。以加快推进党员挂职为基础,提高信息对称度,持续提高精准扶贫资金的发放效率,特别是通过产业帮带和小微扶持,帮助不具备自主创业条件的贫困家庭劳动力“挂钩就业”,提高农村贫困人口就业率。2019年上半年公司针对贫困村(经济薄弱村)贷款21笔,截至6月末低息贷款余额5439万元,发放扶贫贷款11笔,截止至6月末余额2352万元。
(3)利用科技手段,开展“阳光信贷”工程。积极践行普惠金融理念,依托科技赋能,用外部合作伙伴强大的技术和数据能力,做实农户建档,完成预授信覆盖。同时,进一步深化“阳光信贷”线上服务体系,重点做好储蓄、投资、融资等方面的产品服务的融合创新,实现普惠金融业务的快速发展,为精准扶贫提供更加立体化的服务。
(4)推广金融服务站,加大助农服务力度。充分依托科技力量,加大金融综合服务站推广。截至2019年6月末,公司共设立金融综合服务站点88个,覆盖吴江区21个乡镇的88个村落,满足村民日常查询、转账、缴费、打印和提款等借记卡服务需求。
(5)开展公益慈善活动,倡导发展正能量。积极开展各类慈善捐款活动。上半年,公司通过多种途径对外捐款126.80万元。其中,向吴江区慈善总会捐款总计100万元,向苏州高新区慈善基金会捐款10万元。同时,积极动员本行彩虹志愿服务队开展扶贫帮困和金融知识普及。依托“春蕾助学”、“暖冬行动”、学雷锋树新风”、“送金融知识下乡”等活动,走访慰问敬老院、孤寡老人、贫困家庭,向贫困地区普及金融知识,宣传国家扶贫政策,做好宣传引导,进一步打造立体化的扶贫攻坚纵立面。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将持续做好各项扶贫工作,一是以普惠金融为理念,以产品服务为基础,以提供更多的“造血”模式,推动乡村产业振兴,助力乡村脱贫致富。二是利用发展绿色金融的契机,大力助推绿色信贷产品的发展,加大绿色金融投入,助力乡村环境建设。三是加大党员到村挂职力度,加强走访联系,深入了解贫困户、贫困村、经济薄弱村的个性化需求,提供精准有效的帮助;四是持续开展慈善工作,传播慈善理念。
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
2018年8月2日,公司完成A股可转换公司债券发行工作,募集资金250,000.00万元,扣除不含税的发行费用后募集资金净额为248,422.74万元;2018年8月20日,上述A股可转换公司债券在上交所挂牌交易,简称“吴银转债”,代码113516;2019年3月26日,经公司申请,并经上交所核准,可转债简称变更为“苏农转债”,代码113516保持不变。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 | 3,697 | |
本公司转债的担保人 | 无 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
万联证券-平安银行-万联证券万年红理财宝集合资产管理计划 | 113,880,000 | 8.84 |
中信证券股份有限公司 | 53,995,000 | 4.19 |
嘉实基金-工商银行-嘉实基金股债混合策略3号资产管理计划 | 44,580,000 | 3.46 |
渤海证券股份有限公司 | 33,588,000 | 2.61 |
全国社保基金二零八组合 | 32,327,000 | 2.51 |
齐鲁证券(上海)资产管理有限公司 | 29,313,000 | 2.27 |
嘉实基金-工商银行-东兴证券股份有限公司 | 29,263,000 | 2.27 |
兴全基金-民生银行-兴全新步步高2号特定多客户资产管理计划 | 27,614,000 | 2.14 |
光大证券股份有限公司 | 25,013,000 | 1.94 |
平安银行股份有限公司-长信可转债债券型证券投资基金 | 24,790,000 | 1.92 |
(三) 报告期转债变动情况
单位:千元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
苏农转债 | 2,500,000 | 1,211,343 | 0 | 0 | 1,288,657 |
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额(元) | 1,211,343,000 |
报告期转股数(股) | 191,062,531 |
累计转股数(股) | 191,062,531 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 13.19 |
尚未转股额(元) | 1,288,657,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 51.55 |
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
2019年6月12日 | 5.67 | 2019年6月4日 | 上海证券报 | 因利润分配调整 |
截止本报告期末最新转股价格 | 5.67 |
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
根据《上市公司证券发行管理办法》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定,公司委托中诚信证券评估有限公司(以下简称“中诚信”)对公司2018年8月发行的A股可转债进行了跟踪信用评级,中诚信出具了《江苏苏州农村商业银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券跟踪评级报告(2019)》,评级结果如下:维持公司主体信用等级AA+,评级展望为稳定;维持公司本次债券信用等级AA+,公司评级结果较前次没有变化。公司各方面经营情况稳定,资产结构合理,负债情况无明显变化,资信情况良好。公司未来年度还债的现金来源为经营性现金流和投资性现金流。
(七) 转债其他情况说明
经公司申请,并经上海证券交易所核准,2019年3月26日,公司证券简称由“吴江银行”变更为“苏农银行”,证券代码“603323”保持不变;可转债简称由“吴银转债”变更为“苏农转债”,可转债代码“113516”保持不变;转股简称由“吴银转股”变更为“苏农转股”,转股代码“191516”保持不变。
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司以“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念为引领,不断探索中小银行绿色发展之路,全面推进绿色金融体系建设,以绿色信贷为主要抓手实现经济增长与环境和社会的可持续的良性互动。
一是完善治理结构。将绿色金融作为特色业务战略编入新一轮五年发展战略规划报告,在董事会层面设立绿色金融委员会;设立省内上市农商银行首个绿色金融部,集中建立与绿色金融体系相适应的配套政策和业务措施。二是明确战略目标。编制《江苏苏州农村商业银行股份有限公司绿色金融三年战略规划》,将战略转型、差异化品牌建设与地方生态建设、经济结构转型相结合,提升支持长三角一体化生态绿色发展示范区建设的金融服务能力。三是完善配套政策及业务操作指引。根据《绿色信贷指引》(银监发〔2012〕4号)、《绿色贷款专项统计制度》(银发〔2018〕10号)等相关文件规定,结合绿色信贷业务发展的实际情况,制定《江苏苏州农村商业银行股份有限公司绿色信贷业务管理办法》。对“两高”项目实行“环保一票否决制”,在贷款评估和审查环节,从严审查环评、土地、项目核准、备案等审批文件,对未通过环评或环保设施验收的高污染、高排放项目,低水平重复建设及产能过剩项目执行“一票否决”;严格控制产能过剩信贷投放,在授信环节将产能过剩行业列为信贷限制或谨慎进入行业。四是积极推动行内绿色运营。树立绿色发展理念,将企业文化、社会责任和绿色金融相互融合,制定《江苏苏州农村商业银行股份有限公司绿色运营方案》;实现授信业务无纸化审批,柜台业务逐步实现全程电子化;在绿色办公、绿色采购、绿色基建、绿色服务、绿色文化五大领域构建具有公司特色的绿色运营体系,提升内部绿色金融能力,塑造外部绿色金融品牌。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
根据财政部2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》,自2019年1月1日起按新准则要求进行会计政策变更及报表披露。上述变更已经第五届董事会第十一次临时会议审议通过,详见本公司2018年11月30日披露的相关公告。根据新金融工具会计准则规定,本集团无需重述前期可比数,首日执行新准则与原准则的差异、调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、变更公司名称
2019年3月经中国银保监会苏州监管分局审批同意公司名称由“江苏吴江农村商业银行股份有限公司”变更为“江苏苏州农村商业银行股份有限公司”,公司已取得新的营业执照。经公司申请,并经上海证券交易所核准,2019年3月26日,公司证券简称由“吴江银行”变更为“苏农银行”,证券代码“603323”保持不变;可转债简称由“吴银转债”变更为“苏农转债”,可转债代码“113516”保持不变;转股简称由“吴银转股”变更为“苏农转股”,转股代码“191516”保持不变。
2、发行二级资本债券
公司第五届董事会第十一次临时会议、2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于发行二级资本债券的议案》;2019年5月,公司申请发行二级资本债券获中国银保监会江苏监管局批复同意(苏银保监复〔2019〕90号),2019年7月,公司收到中国人民银行《中国人民银行准予行政许可决定书》(银市场许准予字〔2019〕第123号),同意公司在全国银行间债券市场公开发行不超过20亿元人民币二级资本债券。
3、股价稳定
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》股价稳定预案,2019年6月,公司触发实施稳定股价措施启动的条件;公司依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定,及时履行相关法定程序后采取持股5%以上的股东及时任公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持股票的措施履行稳定股价义务;方案经公司2019年第二次临时股东大会审议通过后开始实施。
上述事项详细情况可参阅公司在上交所网站(www.sse.com.cn)发布的相关公告。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||
数量 | 比例(%) | 送股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 841,156,375 | 58.09 | 84,115,638 | 84,115,638 | 925,272,013 | 51.32 | |
1、国家持股 | |||||||
2、国有法人持股 | |||||||
3、其他内资持股 | 841,156,375 | 58.09 | 84,115,638 | 84,115,638 | 925,272,013 | 51.32 | |
其中:境内非国有法人持股 | 666,157,399 | 46.00 | 66,615,740 | 66,615,740 | 732,773,139 | 40.64 | |
境内自然人持股 | 174,998,976 | 12.09 | 17,499,898 | 17,499,898 | 192,498,874 | 10.68 | |
4、外资持股 | |||||||
其中:境外法人持股 | |||||||
境外自然人持股 | |||||||
二、无限售条件流通股份 | 606,927,951 | 41.91 | 79,799,048 | 191,062,531 | 270,861,579 | 877,789,530 | 48.68 |
1、人民币普通股 | 606,927,951 | 41.91 | 79,799,048 | 191,062,531 | 270,861,579 | 877,789,530 | 48.68 |
2、境内上市的外资股 | |||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||
4、其他 | |||||||
三、股份总数 | 1,448,084,326 | 100 | 163,914,686 | 191,062,531 | 354,977,217 | 1,803,061,543 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内,由于公司可转换公司债券转股和利润分配送股而引起公司股份变动。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 111,573,377 | 0 | 11,157,339 | 122,730,716 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
苏州环亚实业有限公司 | 96,701,377 | 0 | 9,670,138 | 106,371,515 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
亨通集团有限公司 | 88,776,295 | 0 | 8,877,628 | 97,653,923 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
立新集团有限公司 | 43,554,579 | 0 | 4,355,458 | 47,910,037 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
吴江市恒达实业发展有限公司 | 39,669,792 | 0 | 3,966,980 | 43,636,772 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 33,580,359 | 0 | 3,358,035 | 36,938,394 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
吴江市新吴纺织有限公司 | 21,567,735 | 0 | 2,156,774 | 23,724,509 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
江苏恒宇纺织集团有限公司 | 17,728,586 | 0 | 1,772,859 | 19,501,445 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
吴江市新申织造有限公司 | 16,483,689 | 0 | 1,648,368 | 18,132,057 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 16,116,896 | 0 | 1,611,690 | 17,728,586 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
杨永林 | 16,116,896 | 0 | 1,611,690 | 17,728,586 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
其他首发限售股东(672名) | 339,286,794 | 0 | 33,928,679 | 373,215,473 | 首发上市,自愿锁定 | 2019年11月29日 |
合计 | 841,156,375 | 0 | 84,115,638 | 925,272,013 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 45,803 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | / |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||
股东名称 | 报告期内增减 | 持有有限售条 | 质押或冻结情况 | 股东 |
(全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 件股份数量 | 状态 | 数量 | 性质 | ||
亨通集团有限公司 | 35,462,753 | 124,239,048 | 6.89 | 97,653,923 | 质押 | 46,309,999 | 境内非国有法人 | |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 11,157,339 | 122,730,716 | 6.81 | 122,730,716 | 质押 | 57,200,000 | 境内非国有法人 | |
苏州环亚实业有限公司 | 9,670,138 | 106,371,515 | 5.90 | 106,371,515 | 质押 | 42,900,000 | 境内非国有法人 | |
立新集团有限公司 | 4,355,458 | 47,910,037 | 2.66 | 47,910,037 | 质押 | 47,905,000 | 境内非国有法人 | |
吴江市恒达实业发展有限公司 | 3,966,980 | 43,636,772 | 2.42 | 43,636,772 | 质押 | 43,559,996 | 境内非国有法人 | |
吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 8,216,078 | 41,796,437 | 2.32 | 36,938,394 | 无 | 境内非国有法人 | ||
吴江市新吴纺织有限公司 | 2,156,774 | 23,724,509 | 1.32 | 23,724,509 | 质押 | 13,200,000 | 境内非国有法人 | |
江苏恒宇纺织集团有限公司 | 1,772,859 | 19,501,445 | 1.08 | 19,501,445 | 质押 | 19,501,438 | 境内非国有法人 | |
吴江市新申织造有限公司 | 1,648,368 | 18,132,057 | 1.01 | 18,132,057 | 质押 | 18,132,056 | 境内非国有法人 | |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 1,611,690 | 17,728,586 | 0.98 | 17,728,586 | 无 | 境内非国有法人 | ||
杨永林 | 1,611,690 | 17,728,586 | 0.98 | 17,728,586 | 无 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
亨通集团有限公司 | 26,585,125 | 人民币普通股 | 26,585,125 | |||||
吴江市阮氏化工有限公司 | 9,238,915 | 人民币普通股 | 9,238,915 | |||||
苏州市罗森助剂有限公司 | 8,888,743 | 人民币普通股 | 8,888,743 | |||||
海镒永鑫(珠海)投资控股有限公司 | 7,474,158 | 人民币普通股 | 7,474,158 | |||||
崔建强 | 7,005,291 | 人民币普通股 | 7,005,291 | |||||
吴江市俊达织造有限责任公司 | 6,817,556 | 人民币普通股 | 6,817,556 | |||||
周惠英 | 5,971,475 | 人民币普通股 | 5,971,475 |
张建凤 | 5,318,576 | 人民币普通股 | 5,318,576 |
施志良 | 5,318,576 | 人民币普通股 | 5,318,576 |
李佰林 | 5,318,575 | 人民币普通股 | 5,318,575 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东间的关联关系,也未知其是否属于一致行动人 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 江苏新恒通投资集团有限公司 | 122,730,716 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
2 | 苏州环亚实业有限公司 | 106,371,515 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
3 | 亨通集团有限公司 | 97,653,923 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
4 | 立新集团有限公司 | 47,910,037 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
5 | 吴江市恒达实业发展有限公司 | 43,636,772 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
6 | 吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 36,938,394 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
7 | 吴江市新吴纺织有限公司 | 23,724,509 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
8 | 江苏恒宇纺织集团有限公司 | 19,501,445 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
9 | 吴江市新申织造有限公司 | 18,132,057 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
10 | 江苏东方盛虹股份有限公司 | 17,728,586 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
11 | 杨永林 | 17,728,586 | 2019-11-29 | 0 | 首发限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东间的关联关系,也未知其是否属于一致行动人 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
庄颖杰 | 董事 | 416,000 | 457,600 | 41,600 | 利润分配送股 |
高管 | |||||
张亚勤 | 董事 | 512,012 | 563,213 | 51,201 | 利润分配送股 |
高管 | |||||
孟庆华 | 董事 | 161,169 | 177,285 | 16,116 | 利润分配送股 |
高管 | |||||
唐林才 | 董事 | 701,687 | 771,854 | 70,167 | 利润分配送股 |
徐雪良 | 监事 | 416,000 | 457,600 | 41,600 | 利润分配送股 |
邱萍 | 监事 | 161,169 | 177,285 | 16,116 | 利润分配送股 |
戴童毅 | 高管 | 650,000 | 715,000 | 65,000 | 利润分配送股 |
王春良 | 高管 | 650,000 | 715,000 | 65,000 | 利润分配送股 |
王明华 | 高管 | 650,000 | 715,000 | 65,000 | 利润分配送股 |
黄迅 | 高管 | 161,169 | 177,285 | 16,116 | 利润分配送股 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
陈景庚 | 独立董事 | 离任 |
闫长乐 | 独立董事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年5月31日披露《苏农银行关于独立董事辞职的公告》(公告编号2019-027),2019年5月29日收到公司独立董事陈景庚先生提交的书面辞职报告,陈景庚先生因工作原因,辞去公司独立董事职务。2019年7月5日,公司2019年第二次临时股东大会审议通过《关于选举闫
长乐先生为第五届董事会独立董事的议案》,闫长乐先生的任职资格已于2019年8月获监管部门核准。
三、其他说明
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位:江苏苏州农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
资产: | ||
现金及存放中央银行款项 | 13,165,712 | 12,724,974 |
存放同业款项 | 4,208,139 | 3,257,378 |
拆出资金 | 1,717,441 | 2,159,834 |
衍生金融资产 | 1,573 | 429 |
应收款项融资 | - | 1,407,612 |
买入返售金融资产 | 6,239,736 | 6,180,676 |
发放贷款和垫款 | 61,051,282 | 57,453,570 |
金融投资: | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 305,191 |
交易性金融资产 | 4,401,536 | - |
债权投资 | 9,034,393 | - |
可供出售金融资产 | - | 22,181,679 |
其他债权投资 | 17,078,886 | - |
其他权益工具投资 | 681,002 | - |
持有至到期投资 | - | 7,218,798 |
长期股权投资 | 961,610 | 916,543 |
固定资产 | 694,005 | 688,055 |
在建工程 | 662,907 | 624,327 |
无形资产 | 219,291 | 233,153 |
递延所得税资产 | 508,769 | 491,532 |
其他资产 | 615,867 | 938,261 |
资产总计 | 121,242,149 | 116,782,012 |
负债: | ||
向中央银行借款 | 1,541,256 | 1,540,000 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,109,139 | 1,665,941 |
拆入资金 | 627,495 | 128,534 |
交易性金融负债 | 268,857 | - |
卖出回购金融资产款 | 6,396,691 | 6,297,946 |
吸收存款 | 87,562,245 | 82,747,957 |
应付职工薪酬 | 286,805 | 384,529 |
应交税费 | 158,131 | 121,473 |
预计负债 | 110,049 | - |
应付债券 | 11,141,332 | 12,640,463 |
其他负债 | 894,638 | 1,733,810 |
负债合计 | 110,096,638 | 107,260,653 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 1,803,062 | 1,448,084 |
其他权益工具 | 152,022 | 294,923 |
资本公积 | 2,290,356 | 1,277,725 |
其他综合收益 | 324,232 | 109,434 |
盈余公积 | 3,140,291 | 2,858,629 |
一般风险准备 | 2,360,484 | 2,078,958 |
未分配利润 | 962,905 | 1,342,814 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 11,033,352 | 9,410,567 |
少数股东权益 | 112,159 | 110,792 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 11,145,511 | 9,521,359 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 121,242,149 | 116,782,012 |
法定代表人:魏礼亚 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:王明华 会计机构负责人:顾建忠
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位: 江苏苏州农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
资产: | ||
现金及存放中央银行款项 | 13,028,968 | 12,575,276 |
存放同业款项 | 4,210,811 | 3,295,231 |
拆出资金 | 1,717,441 | 2,159,834 |
衍生金融资产 | 1,573 | 429 |
应收款项融资 | - | 1,407,612 |
买入返售金融资产 | 6,239,736 | 6,180,676 |
持有待售资产 | ||
发放贷款和垫款 | 60,275,325 | 56,535,163 |
金融投资: | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 305,191 |
交易性金融资产 | 4,401,536 | - |
债权投资 | 9,034,393 | - |
可供出售金融资产 | - | 22,181,679 |
其他债权投资 | 17,078,886 | - |
其他权益工具投资 | 681,002 | - |
持有至到期投资 | - | 7,218,798 |
长期股权投资 | 1,054,852 | 1,009,785 |
固定资产 | 692,546 | 687,198 |
在建工程 | 659,250 | 620,669 |
无形资产 | 219,248 | 233,100 |
递延所得税资产 | 480,958 | 465,476 |
其他资产 | 611,700 | 931,107 |
资产总计 | 120,388,225 | 115,807,224 |
负债: | ||
向中央银行借款 | 1,541,255 | 1,540,000 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,594,942 | 2,236,288 |
拆入资金 | 627,495 | 128,534 |
交易性金融负债 | 268,857 | - |
卖出回购金融资产款 | 6,396,691 | 6,297,946 |
吸收存款 | 86,400,806 | 81,414,586 |
应付职工薪酬 | 279,877 | 375,449 |
应交税费 | 152,889 | 110,182 |
预计负债 | 109,904 | - |
应付债券 | 11,141,332 | 12,640,463 |
其他负债 | 892,932 | 1,702,345 |
负债合计 | 109,406,980 | 106,445,793 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 1,803,062 | 1,448,084 |
其他权益工具 | 152,022 | 294,923 |
资本公积 | 2,290,356 | 1,277,725 |
其他综合收益 | 324,232 | 109,434 |
盈余公积 | 3,116,889 | 2,835,467 |
一般风险准备 | 2,349,794 | 2,068,372 |
未分配利润 | 944,890 | 1,327,426 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 10,981,245 | 9,361,431 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 120,388,225 | 115,807,224 |
法定代表人:魏礼亚 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:王明华 会计机构负责人:顾建忠
合并利润表2019年1—6月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业总收入 | 1,743,784 | 1,519,253 |
利息净收入 | 1,448,817 | 1,279,226 |
利息收入 | 2,456,087 | 2,184,979 |
利息支出 | 1,007,270 | 905,753 |
手续费及佣金净收入 | 48,651 | 33,781 |
手续费及佣金收入 | 74,473 | 47,147 |
手续费及佣金支出 | 25,822 | 13,366 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 277,619 | 198,470 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 67,925 | 43,000 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -38,495 | 872 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 5,738 | 4,613 |
其他业务收入 | 1,575 | 1,965 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -121 | 326 |
二、营业总支出 | 1,089,191 | 941,410 |
税金及附加 | 14,768 | 15,059 |
业务及管理费 | 601,007 | 465,993 |
资产减值损失 | 不适用 | 460,358 |
信用减值损失 | 473,416 | 不适用 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 654,593 | 577,843 |
加:营业外收入 | 5,297 | 1,389 |
减:营业外支出 | 1,850 | 2,356 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 658,040 | 576,876 |
减:所得税费用 | 76,750 | 67,827 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 581,290 | 509,049 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 581,290 | 509,049 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 579,923 | 505,218 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 1,367 | 3,831 |
六、其他综合收益的税后净额 | 5,919 | 58,376 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 5,919 | 58,376 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 26,905 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 26,905 | - |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -20,986 | 58,376 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -4,848 | 1,030 |
2.其他债权投资公允价值变动 | -5,822 | - |
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | 57,346 |
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | -1,669 | - |
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | -8,647 | - |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - |
七、综合收益总额 | 587,209 | 567,425 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 585,842 | 563,594 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 1,367 | 3,831 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.32 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.30 | - |
法定代表人:魏礼亚 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:王明华 会计机构负责人:顾建忠
母公司利润表2019年1—6月
单位: 千元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业总收入 | 1,717,427 | 1,491,577 |
利息净收入 | 1,422,402 | 1,247,030 |
利息收入 | 2,424,083 | 2,145,592 |
利息支出 | 1,001,681 | 898,562 |
手续费及佣金净收入 | 48,509 | 33,701 |
手续费及佣金收入 | 74,276 | 47,014 |
手续费及佣金支出 | 25,767 | 13,313 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 277,619 | 202,870 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 67,925 | 43,000 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -38,495 | 872 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 5,738 | 4,613 |
其他业务收入 | 1,775 | 2,165 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -121 | 326 |
二、营业总支出 | 1,068,763 | 918,314 |
税金及附加 | 14,563 | 14,702 |
业务及管理费 | 593,033 | 458,448 |
资产减值损失 | 不适用 | 445,164 |
信用减值损失 | 461,167 | 不适用 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 648,664 | 573,263 |
加:营业外收入 | 5,267 | 1,389 |
减:营业外支出 | 1,816 | 2,354 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 652,115 | 572,298 |
减:所得税费用 | 75,163 | 65,566 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 576,952 | 506,732 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 576,952 | 506,732 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
六、其他综合收益的税后净额 | 5,919 | 58,376 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 26,905 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 26,905 | - |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -20,986 | 58,376 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -4,848 | 1,030 |
2.其他债权投资公允价值变动 | -5,822 | - |
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | 57,346 |
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | -1,669 | - |
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | -8,647 | - |
七、综合收益总额 | 582,871 | 565,108 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.32 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.29 |
法定代表人:魏礼亚 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:王明华 会计机构负责人:顾建忠
合并现金流量表2019年1—6月编制单位:江苏苏州农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
客户存款和同业存放款项净增加额 | 2,824,355 | 4,247,839 |
向中央银行借款净增加额 | - | -150,000 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 950,435 | -228,633 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,105,268 | 1,709,660 |
回购业务资金净增加额 | - | -504,031 |
卖出回购金融资产净增加额 | 90,862 | - |
收到其他与经营活动有关的现金 | 583,126 | 316,653 |
经营活动现金流入小计 | 6,554,046 | 5,391,488 |
客户贷款及垫款净增加额 | 3,935,021 | 4,542,671 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | -497,272 | -180,104 |
返售业务资金净增加额 | 88,778 | - |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 687,817 | 758,345 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 474,587 | 322,245 |
支付的各项税费 | 178,150 | 145,393 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 473,784 | 338,505 |
经营活动现金流出小计 | 5,340,865 | 5,927,055 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,213,181 | -535,567 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 24,436,474 | 9,981,079 |
取得投资收益收到的现金 | 523,228 | 610,684 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 327 |
投资活动现金流入小计 | 24,959,702 | 10,592,090 |
投资支付的现金 | 23,297,651 | 11,027,817 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,358 | 64,009 |
投资活动现金流出小计 | 23,404,009 | 11,091,826 |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,555,693 | -499,736 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
发行债券收到的现金 | 17,447,190 | 13,902,317 |
筹资活动现金流入小计 | 17,447,190 | 13,902,317 |
偿还债务支付的现金 | 18,070,000 | 9,630,000 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,824 | 226,737 |
筹资活动现金流出小计 | 18,233,824 | 9,856,737 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -786,634 | 4,045,580 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,375 | 1,522 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,980,865 | 3,011,799 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 6,757,923 | 3,029,065 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 8,738,788 | 6,040,864 |
法定代表人:魏礼亚 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:王明华 会计机构负责人:顾建忠
母公司现金流量表
2019年1—6月编制单位:江苏苏州农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
客户存款和同业存放款项净增加额 | 2,944,433 | 4,148,165 |
向中央银行借款净增加额 | - | -150,000 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 950,435 | -228,633 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,073,550 | 1,669,793 |
回购业务资金净增加额 | - | -504,031 |
卖出回购金融资产净增加额 | 90,862 | - |
收到其他与经营活动有关的现金 | 496,168 | 316,701 |
经营活动现金流入小计 | 6,555,448 | 5,251,995 |
客户贷款及垫款净增加额 | 4,069,879 | 4,476,024 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | -568,100 | -177,964 |
返售业务资金净增加额 | 88,778 | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 684,147 | 749,483 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 467,485 | 315,365 |
支付的各项税费 | 169,512 | 136,842 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 470,555 | 336,663 |
经营活动现金流出小计 | 5,382,256 | 5,836,413 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,173,192 | -584,418 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 24,436,474 | 9,981,079 |
取得投资收益收到的现金 | 523,228 | 615,084 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 327 |
投资活动现金流入小计 | 24,959,702 | 10,596,490 |
投资支付的现金 | 23,297,651 | 11,027,817 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 105,613 | 63,947 |
投资活动现金流出小计 | 23,403,264 | 11,091,764 |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,556,438 | -495,274 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
发行债券收到的现金 | 17,447,190 | 13,902,317 |
筹资活动现金流入小计 | 17,447,190 | 13,902,317 |
偿还债务支付的现金 | 18,070,000 | 9,630,000 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,824 | 223,038 |
筹资活动现金流出小计 | 18,233,824 | 9,853,038 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -786,634 | 4,049,279 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,375 | 1,522 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,941,621 | 2,971,109 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 6,754,373 | 3,028,346 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 8,695,994 | 5,999,455 |
法定代表人:魏礼亚 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:王明华 会计机构负责人:顾建忠
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,448,084 | 294,923 | 1,277,725 | 109,434 | 2,858,629 | 2,078,958 | 1,342,814 | 110,792 | 9,521,359 | |||
加:会计政策变更 | 208,879 | -68,815 | 140,064 | |||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,448,084 | 294,923 | 1,277,725 | 318,313 | 2,858,629 | 2,078,958 | 1,273,999 | 110,792 | 9,661,423 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 354,978 | -142,901 | 1,012,631 | 5,919 | 281,662 | 281,526 | -311,094 | 1,367 | 1,484,088 | |||
(一)综合收益总额 | 5,919 | 579,923 | 1,367 | 587,209 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 191,063 | -142,901 | 1,012,631 | 1,060,793 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 0 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 191,063 | -142,901 | 1,012,631 | 1,060,793 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 163,915 | 281,662 | 281,526 | -891,017 | -163,914 | |||||||
1.提取盈余公积 | 281,662 | -281,662 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | 281,526 | -281,526 |
3.对所有者(或股东)的分配 | 163,915 | -327,829 | -163,914 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,803,062 | 152,022 | 2,290,356 | 324,232 | 3,140,291 | 2,360,484 | 962,905 | 112,159 | 11,145,511 |
项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,448,084 | 1,277,725 | -54,908 | 2,647,914 | 1,820,811 | 1,226,715 | 106,462 | 8,472,803 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,448,084 | 1,277,725 | -54,908 | 2,647,914 | 1,820,811 | 1,226,715 | 106,462 | 8,472,803 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 58,376 | 130,058 | 258,149 | -100,202 | 132 | 346,513 | ||||||
(一)综合收益总额 | 58,376 | 505,218 | 3,831 | 567,425 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 130,058 | 258,149 | -605,420 | -3,699 | -220,912 | |||||||
1.提取盈余公积 | 130,058 | -130,058 | 0 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | 258,149 | -258,149 | 0 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -217,213 | -3,699 | -220,912 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,448,084 | 1,277,725 | 3,468 | 2,777,972 | 2,078,960 | 1,126,513 | 106,594 | 8,819,316 |
法定代表人:魏礼亚 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:王明华 会计机构负责人:顾建忠
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 1,448,084 | 294,923 | 1,277,725 | 109,434 | 2,835,467 | 2,068,372 | 1,327,426 | 9,361,431 | |||
加:会计政策变更 | 208,879 | -68,815 | 140,064 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,448,084 | 294,923 | 1,277,725 | 318,313 | 2,835,467 | 2,068,372 | 1,258,611 | 9,501,495 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 354,978 | -142,901 | 1,012,631 | 5,919 | 281,422 | 281,422 | -313,721 | 1,479,750 | |||
(一)综合收益总额 | 5,919 | 576,952 | 582,871 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 191,063 | -142,901 | 1,012,631 | 1,060,793 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 191,063 | -142,901 | 1,012,631 | 1,060,793 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 163,915 | 281,422 | 281,422 | -890,673 | -163,914 | ||||||
1.提取盈余公积 | 281,422 | -281,422 | 0 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | 281,422 | -281,422 | 0 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | 163,915 | -327,829 | -163,914 | ||||||||
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,803,062 | 152,022 | 2,290,356 | 324,232 | 3,116,889 | 2,349,794 | 944,890 | 10,981,245 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 1,448,084 | 1,277,725 | -54,908 | 2,627,195 | 1,811,197 | 1,213,236 | 8,322,529 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,448,084 | 1,277,725 | -54,908 | 2,627,195 | 1,811,197 | 1,213,236 | 8,322,529 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 58,376 | 128,588 | 257,175 | -96,244 | 347,895 | ||||||
(一)综合收益总额 | 58,376 | 506,732 | 565,108 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 128,588 | 257,175 | -602,976 | -217,213 | |||||||
1.提取盈余公积 | 128,588 | -128,588 | 0 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | 257,175 | -257,175 | 0 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -217,213 | -217,213 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,448,084 | 1,277,725 | 3,468 | 2,755,783 | 2,068,372 | 1,116,992 | 8,670,424 |
法定代表人:魏礼亚 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:王明华 会计机构负责人:顾建忠
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏吴江农村商业银行股份有限公司系2004年8月经中国银行业监督管理委员会银监复[2004]118号文批准设立的股份制农村商业银行,前身为吴江市农村信用合作社联合社。经中国银保监会苏州监管分局《关于江苏吴江农村商业银行股份有限公司变更名称的批复》(苏州银保监复[2019]40号)核准,于2019年3月15日注册名称由“江苏吴江农村商业银行股份有限公司”更名为“江苏苏州农村商业银行股份有限公司” (以下简称“本银行”)。
本银行经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2360号《关于核准江苏吴江农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,于2016年11月公开发行人民币普通股(A股)股票111,500千股,每股面值人民币1元,申请增加注册资本计人民币111,500千元。本银行于2016年11月29日首次公开发行A股并上市,股票代码为603323。
本银行持有中国银行保险监督管理委员会苏州监管分局颁发的B0234H332050001号《金融许可证》及统一社会信用代码为91320500251317395W的企业法人营业执照,法定代表人为魏礼亚,注册地址为江苏省苏州市吴江区中山南路1777号。
截至2019年06月30日,本银行下设分支机构90家,其中营业部1家,分行1家,支行55家,分理处33家。本银行实行一级法人、统一核算、分级管理、授权经营的管理体制。
本银行及本银行控股子公司(以下简称“本集团”)主要经营范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算业务;办理票据承兑与贴现;代理收付款项及代理保险业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券和金融债券;从事同业拆借;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;结汇、售汇;资信调查、咨询、见证业务;经银行业监督管理机构和有关部门批准的其他业务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
子公司全称 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 本银行期末实际出资额 | 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 是否合并报表 |
江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司 | 股份有限公司 | 江苏省靖江市 | 金融业 | 134,984 | 吸收公众存款、发放贷款等 | 73,342 | - | 54.33 | 54.33 | 是 |
湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司 | 股份有限公司 | 湖北省嘉鱼县 | 金融业 | 30,000 | 吸收公众存款、发放贷款等 | 19,900 | - | 66.33 | 66.33 | 是 |
本集团报告期间,控制范围未发生变化。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本中期会计报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。本中期会计报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》(2017年修订)的要求进行列报和披露,本中期会计报表应与本集团2018年度会计报表一并阅读。本中期会计报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团和本行2019年6月30日的财务状况以及2019年1至6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金流量等有关信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自2019年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
除采用新金融工具准则预期信用损失模型和假设外,本集团作出会计估计的实质和假设与编制2018年度会计报表所作会计估计的实质和假设保持一致。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法:
(1).编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本银行统一规定的会计政策和会计期间厘定。本银行与子公司及子公司相互之间的发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2).对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的
会计处理方法
□适用 √不适用
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用 □不适用
见十七、风险管理,减值及准备金计提政策
11. 贵金属
□适用 √不适用
12. 应收款项
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 持有待售资产
□适用 √不适用
15. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见十七、风险管理,减值及准备金计提政策
16. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见十七、风险管理,减值及准备金计提政策
17. 长期股权投资
√适用 □不适用
1共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
2初始投资成本的确定
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号?—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
3后续计量及损益确认方法
(1)按成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
(2)按权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
4长期股权投资处置处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
18. 投资性房地产
不适用
19. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-20年 | 5% | 4.75%-9.50% |
电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
交通工具 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
器具及设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50%-19% |
固定资产装修 | 年限平均法 | 两次装修期间与尚可使用年限两者孰短 | 5% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
20. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧,达到预定可使用状态后结转为固定资产。
21. 借款费用
□适用 √不适用
22. 使用权资产
□适用 √不适用
23. 无形资产
√适用 □不适用
1无形资产
无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。
2内部研究开发支出
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3) 具有确定的无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
24. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产以及长期待摊费用是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
25. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
26. 附回购条件的资产转让
√适用 □不适用
1买入返售金融资产
购买时根据协议承诺将于未来某确定日期以固定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本,在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息收入。
2卖出回购金融资产款
卖出时根据协议承诺将于未来某确定日期以固定价格回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项,在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息支出。
27. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,按规定提取的工会经费和职工教育经费,以及本集团建立的设定提存计划的年金计划,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
内部退养福利的会计处理方法内部退养福利是对未达到国家规定退休年龄,经本集团管理层批准,向自愿退出工作岗位休养的员工支付的各项福利费用。本集团自员工内部退养安排开始之日至国家正式退休年龄止,向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内部退养福利,确认为负债,计入当期损益。相关假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
28. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
29. 租赁负债
□适用 √不适用
30. 股份支付
□适用 √不适用
31. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
32. 回购本公司股份
□适用 √不适用
33. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产的使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
34. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
1当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
2递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。但与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司和联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。3所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
35. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
36. 资产证券化业务
□适用 √不适用
37. 套期会计
□适用 √不适用
38. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
39. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于2017 年修订的《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第24 号—套期会计》和《企业会计准则第37 号—金融工具列报》。 | 公司召开第五届董事会第十一次临时会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意本次会计政策变更。 | 见本节(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 |
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3)、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | ||
资产: | 汇总对比 | 分项对比 | 调整汇总 | 调整明细 | |
现金及存放中央银行款项 | 12,724,974 | 12,724,974 | 12,729,865 | 4,891 | |
货币资金 | |||||
结算备付金 | |||||
存放同业款项 | 3,257,378 | 3,257,378 | 3,257,460 | 82 | |
贵金属 | |||||
拆出资金 | 2,159,834 | 2,159,834 | 2,160,686 | 852 | |
衍生金融资产 | 429 | 429 | 429 | ||
应收款项 | |||||
应收款项融资 | 1,407,612 | 1,407,612 | -1,407,612 | ||
买入返售金融资产 | 6,180,676 | 6,180,676 | 6,173,539 | -7,137 | |
持有待售资产 | |||||
发放贷款和垫款 | 57,453,570 | 57,453,570 | 57,614,530 | 160,960 | |
金融投资: | |||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 305,191 | 305,191 | -305,191 | ||
交易性金融资产 | 5,329,619 | 5,329,619 | |||
债权投资 | 8,793,542 | 8,793,542 | |||
可供出售金融资 | 22,181,679 | 22,181,679 | -22,181,679 |
产 | |||||
其他债权投资 | 17,134,363 | 17,134,363 | |||
其他权益工具投资 | 645,129 | 645,129 | |||
持有至到期投资 | 7,218,798 | 7,218,798 | -7,218,798 | ||
长期股权投资 | 916,543 | 916,543 | 916,543 | ||
投资性房地产 | |||||
固定资产 | 688,055 | 688,055 | 688,055 | ||
在建工程 | 624,327 | 624,327 | 624,327 | ||
使用权资产 | |||||
无形资产 | 233,153 | 233,153 | 233,153 | ||
商誉 | |||||
递延所得税资产 | 491,532 | 491,532 | 444,843 | -46,689 | |
其他资产 | 938,261 | 938,261 | 284,817 | -653,444 | |
资产调整 | 248,888 | 248,888 | |||
资产总计 | 116,782,012 | 117,030,900 | 117,030,900 | 248,888 | 248,888 |
负债: | |||||
短期借款 | |||||
向中央银行借款 | 1,540,000 | 1,540,000 | 1,541,048 | 1,048 | |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,665,941 | 1,665,941 | 1,670,549 | 4,608 | |
拆入资金 | 128,534 | 128,534 | 129,330 | 796 | |
交易性金融负债 | |||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||||
衍生金融负债 | |||||
卖出回购金融资产款 | 6,297,946 | 6,297,946 | 6,303,091 | 5,145 | |
吸收存款 | 82,747,957 | 82,747,957 | 84,016,111 | 1,268,154 | |
应付职工薪酬 | 384,529 | 384,529 | 384,529 | ||
应交税费 | 121,473 | 121,473 | 121,473 | ||
应付款项 | |||||
持有待售负债 | |||||
预计负债 | 108,824 | 108,824 | |||
长期借款 | |||||
应付债券 | 12,640,463 | 12,640,463 | 12,645,600 | 5,137 | |
其中:优先股 | |||||
永续债 | |||||
租赁负债 | |||||
递延所得税负债 | |||||
其他负债 | 1,733,810 | 1,733,810 | 448,922 | -1,284,888 |
负债调整 | 108,824 | 108,824 | |||
负债合计 | 107,260,653 | 107,369,477 | 107,369,477 | 108,824 | 108,824 |
所有者权益(或股东权益): | |||||
实收资本(或股本) | 1,448,084 | 1,448,084 | 1,448,084 | ||
其他权益工具 | 294,923 | 294,923 | 294,923 | ||
其中:优先股 | |||||
永续债 | |||||
资本公积 | 1,277,725 | 1,277,725 | 1,277,725 | ||
减:库存股 | |||||
其他综合收益 | 109,434 | 318,313 | 318,313 | 208,879 | 208,879 |
盈余公积 | 2,858,629 | 2,858,629 | 2,858,629 | ||
一般风险准备 | 2,078,958 | 2,078,958 | 2,078,958 | ||
未分配利润 | 1,342,814 | 1,273,999 | 1,273,999 | -68,815 | -68,815 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 9,410,567 | 9,550,631 | 9,550,631 | 140,064 | 140,064 |
少数股东权益 | 110,792 | 110,792 | 110,792 | ||
所有者权益(或股东权益)合计 | 9,521,359 | 9,661,423 | 9,661,423 | 140,064 | 140,064 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 116,782,012 | 117,030,900 | 117,030,900 | 248,888 | 248,888 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | ||
资产: | 汇总对比 | 分项对比 | 调整汇总 | 调整明细 | |
现金及存放中央银行款项 | 12,575,276 | 12,575,276 | 12,580,167 | 4,891 | |
货币资金 | |||||
结算备付金 | |||||
存放同业款项 | 3,295,231 | 3,295,231 | 3,295,313 | 82 | |
贵金属 | |||||
拆出资金 | 2,159,834 | 2,159,834 | 2,160,686 | 852 | |
衍生金融资产 | 429 | 429 | 429 | ||
应收款项 |
应收款项融资 | 1,407,612 | 1,407,612 | -1,407,612 | ||
买入返售金融资产 | 6,180,676 | 6,180,676 | 6,173,539 | -7,137 | |
持有待售资产 | |||||
发放贷款和垫款 | 56,535,163 | 56,535,163 | 56,696,123 | 160,960 | |
金融投资: | |||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 305,191 | 305,191 | -305,191 | ||
交易性金融资产 | 5,329,619 | 5,329,619 | |||
债权投资 | 8,793,542 | 8,793,542 | |||
可供出售金融资产 | 22,181,679 | 22,181,679 | -22,181,679 | ||
其他债权投资 | 17,134,363 | 17,134,363 | |||
其他权益工具投资 | 645,129 | 645,129 | |||
持有至到期投资 | 7,218,798 | 7,218,798 | -7,218,798 | ||
长期股权投资 | 1,009,785 | 1,009,785 | 1,009,785 | ||
投资性房地产 | |||||
固定资产 | 687,198 | 687,198 | 687,198 | ||
在建工程 | 620,669 | 620,669 | 620,669 | ||
使用权资产 | |||||
无形资产 | 233,100 | 233,100 | 233,100 | ||
商誉 | |||||
递延所得税资产 | 465,476 | 465,476 | 418,787 | -46,689 | |
其他资产 | 931,107 | 931,107 | 277,663 | -653,444 | |
资产调整 | 248,888 | 248,888 | |||
资产总计 | 115,807,224 | 116,056,112 | 116,056,112 | 248,888 | 248,888 |
负债: | |||||
短期借款 | |||||
向中央银行借款 | 1,540,000 | 1,540,000 | 1,541,048 | 1,048 | |
同业及其他金融机构存放款项 | 2,236,288 | 2,236,288 | 2,240,896 | 4,608 | |
拆入资金 | 128,534 | 128,534 | 129,330 | 796 | |
交易性金融负债 | |||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||||
衍生金融负债 | |||||
卖出回购金融资产款 | 6,297,946 | 6,297,946 | 6,303,091 | 5,145 |
吸收存款 | 81,414,586 | 81,414,586 | 82,682,740 | 1,268,154 | |
应付职工薪酬 | 375,449 | 375,449 | 375,449 | ||
应交税费 | 110,182 | 110,182 | 110,182 | ||
应付款项 | |||||
持有待售负债 | |||||
预计负债 | 108,824 | 108,824 | |||
长期借款 | |||||
应付债券 | 12,640,463 | 12,640,463 | 12,645,600 | 5,137 | |
其中:优先股 | |||||
永续债 | |||||
租赁负债 | |||||
递延所得税负债 | |||||
其他负债 | 1,702,345 | 1,702,345 | 417,457 | -1,284,888 | |
负债调整 | 108,824 | 108,824 | |||
负债合计 | 106,445,793 | 106,554,617 | 106,554,617 | 108,824 | 108,824 |
所有者权益(或股东权益): | |||||
实收资本(或股本) | 1,448,084 | 1,448,084 | 1,448,084 | ||
其他权益工具 | 294,923 | 294,923 | 294,923 | ||
其中:优先股 | |||||
永续债 | |||||
资本公积 | 1,277,725 | 1,277,725 | 1,277,725 | ||
减:库存股 | |||||
其他综合收益 | 109,434 | 318,313 | 318,313 | 208,879 | 208,879 |
盈余公积 | 2,835,467 | 2,835,467 | 2,835,467 | ||
一般风险准备 | 2,068,372 | 2,068,372 | 2,068,372 | ||
未分配利润 | 1,327,426 | 1,258,611 | 1,258,611 | -68,815 | -68,815 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 9,361,431 | 9,501,495 | 9,501,495 | 140,064 | 140,064 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 115,807,224 | 116,056,112 | 116,056,112 | 248,888 | 248,888 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4)、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
单位: 千元 币种: 人民币 |
按原金融工具准则列示 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示 | ||||
分类 | 账面价值 | ECL | 其他 | 账面价值 | 分类 | ||
以摊余成本计量的金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | L&R | 12,724,974 | - | - | - | 12,724,974 | AC |
存放同业款项 | L&R | 3,257,378 | - | -9,019 | - | 3,248,359 | AC |
拆出资金 | L&R | 2,159,834 | - | -12,938 | - | 2,146,896 | AC |
买入返售金融资产 | L&R | 6,180,676 | - | -15,280 | - | 6,165,396 | AC |
发放贷款及垫款 | L&R | 57,453,570 | -3,582,470 | -94,718 | - | 53,776,382 | AC |
转至:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | -3,655,582 | ||||||
转至:其他综合收益 | 73,112 | ||||||
债权投资 | - | 8,626,410 | 24,756 | - | 8,651,166 | AC | |
转自:应收款项类投资 | 1,407,612 | ||||||
转自:持有至到期投资 | 7,218,798 | ||||||
持有至到期投资 | HTM | 7,218,798 | -7,218,798 | - | - | - | |
转至:债权投资 | -7,218,798 | ||||||
应收款项类投资 | L&R | 1,407,612 | -1,407,612 | - | - | - | |
转至:债权投资 | -1,407,612 | ||||||
其他金融资产 | L&R | 893,400 | - | - | - | 893,400 | AC |
小计 | 91,296,242 | -3,582,470 | -107,199 | - | 87,606,573 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||||
衍生金融资产 | FVPL | 429 | - | - | - | 429 | FVPL |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | FVPL | 305,191 | -305,191 | - | - | - | |
转至:交易性金融资产 | -305,191 | ||||||
交易性金融资产 | - | 5,290,496 | - | - | 5,290,496 | FTPL | |
转自:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 305,191 | ||||||
转自:可供出售金融资产 | 4,985,305 | ||||||
小计 | 305,620 | 4,985,305 | - | - | 5,290,925 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | |||||||
发放贷款及垫款 | L&R | - | 3,655,582 | - | - | 3,655,582 | FVOCI |
转自:以摊余成本计量的发放贷款和垫款 | 3,655,582 | ||||||
可供出售金融资产 | AFS | 22,181,679 | -22,181,679 | - | - | - | |
转至:交易性金融资产 | -4,985,305 | ||||||
转至:其他债权投资 | -16,880,909 | ||||||
转至:其他权益工具投资 | -416,050 | ||||||
转至:其他综合收益 | 100,585 | ||||||
其他债权投资 | - | 16,880,909 | - | - | 16,880,909 | FVOCI | |
转自:可供出售金融资产 | 16,880,909 | ||||||
其他权益工具投资 | - | 416,050 | - | 229,079 | 645,129 | FVOCI | |
转自:可供出售金融资产 | 416,050 | ||||||
小计 | 22,181,679 | -1,229,138 | - | 229,079 | 21,181,620 | ||
金融资产总计 | 113,783,541 | 173,697 | -107,199 | 229,079 | 114,079,118 |
L&R | 贷款和应收款项 |
AFS | 可供出售金融资产 |
HTM | 持有至到期投资 |
AC | 以摊余成本计量 |
FVPL | 以公允价值计量且其变动计入损益 |
FVOCI | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
ECL | 预期信用损失 |
将减值准备的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表下表将按照原金融工具准则计量的资产减值准备调整为2019年1月1日按新金融工具准则预期信用损失模型计量的减值准备:
单位:千元 币种:人民币
计量类别 | 按原金融工具准则计提的减值准备 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提的减值准备 |
2018年12月31日 | 2019年1月1日 | |||
以摊余成本计量的金融资产 | ||||
存放同业款项 | - | - | 9,019 | 9,019 |
拆出资金 | - | - | 12,938 | 12,938 |
买入返售金融资产 | - | - | 15,280 | 15,280 |
发放贷款和垫款 | 1,937,150 | -73,112 | 94,718 | 1,958,756 |
其他资产 | 17,354 | - | - | 17,354 |
应收款项类投资 | 30,700 | -30,700 | - | - |
债权投资 | - | 30,700 | -24,756 | 5,944 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
发放贷款和垫款 | - | 73,112 | -7,326 | 65,786 |
可供出售金融资产 | 100,585 | -100,585 | - | - |
其他债权投资 | - | 100,585 | -57,488 | 43,097 |
信用承诺 | - | - | 108,824 | 108,824 |
合计 | 2,085,789 | - | 151,209 | 2,236,998 |
40. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入 | 3%、5% |
城市维护建设税 | 应纳流转税 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
地方教育费附加 | 应纳流转税 | 1.5%、2% |
教育费附加 | 应纳流转税 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
库存现金 | 216,281 | 262,482 |
存放中央银行法定准备金 | 8,416,690 | 8,926,096 |
存放中央银行超额存款准备金 | 4,365,854 | 3,438,062 |
存放中央银行的其他款项 | 162,613 | 98,334 |
应计利息 | 4,274 | |
合计 | 13,165,712 | 12,724,974 |
现金及存放中央银行款项的说明:
存放中央银行法定存款准备金系本集团及本行按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金,包括人民币存款准备金和外汇存款准备金,该准备金不能用于日常业务,未经中国人民银行批准不得动用。一般性存款指本集团及本行吸收的机关团体存款、财政预算外存款、保证金存款、个人储蓄存款、单位存款、委托资金净额及其他各项存款。根据中国人民银行规定,2019年6月30日本行人民币存款准备金缴存比率为10.00%(2018年12月31日:
11.00%),外汇存款准备金缴存比率为 5.00% (2018年12月31日:5.00%)。中国人民银行对缴存的外汇存款准备金不计付利息。本集团子公司的人民币存款准备金缴存比例按中国人民银行相应规定执行。
存放中央银行超额存款准备金系本集团及本行存放于中国人民银行超出法定准备金的款项,主要用于资金清算、头寸调拨等。
存放中央银行的其他款项主要系缴存中央银行财政性存款。缴存中央银行财政性存款系指本集团及本行按规定向中国人民银行缴存的财政存款,包括本集团及本行代办的地方金库存款、待结算财政性款项等。
2、 存放同业款项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
境内存放同业款项 | 4,134,499 | 3,094,725 |
境外存放同业款项 | 84,154 | 162,653 |
应计利息 | 2,323 | |
减:坏账准备 | 12,837 | - |
合计 | 4,208,139 | 3,257,378 |
存放同业款项信用风险与预期信用损失情况:
□适用 √不适用
存放同业款项预期信用损失准备变动表
□适用 √不适用
存放同业款项的说明:
2019年6月30日,本集团将全部存放同业纳入阶段一,计提减值准备金额:人民币12,837千元(2019年1月1日:人民币9,019千元)。
3、 贵金属
□适用 √不适用
4、 拆出资金
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
拆出资金信用风险与预期信用损失情况:
□适用 √不适用
拆出资金预期信用损失准备变动表
□适用 √不适用
拆出资金的说明:
2019年6月30日,本集团将全部拆出资金纳入阶段一,计提减值准备金额:人民币10,504千元(2019年1月1日:人民币12,938千元)。
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆放其他银行 | 1,004,974 | 1,559,834 |
拆放境内银行 | 1,004,974 | 1,559,834 |
拆放境外银行 | - | - |
拆放非银行金融机构 | 722,971 | 600,000 |
及应计利息 | ||
拆放境内非银行金融机构 | 700,000 | 600,000 |
应计利息 | 22,971 | |
小计 | 1,727,945 | 2,159,834 |
减:贷款损失准备 | 10,504 | |
拆出资金账面价值 | 1,717,441 | 2,159,834 |
5、 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初金额 | ||||||||||
套期工具 | 非套期工具 | 套期工具 | 非套期工具 | |||||||||
名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
货币衍生工具 | 398,154 | 133 | ||||||||||
信用衍生工具 | 105,000 | 1,440 | 40,000 | 429 | ||||||||
合计 | - | 503,154 | 1,573 | - | 40,000 | 429 |
6、 应收款项
(1) 按明细列示
□适用 √不适用
(2) 按账龄分析
□适用 √不适用
(3) 按计提坏账列示
□适用 √不适用
(4) 预期信用损失准备变动表
按一般模式计提的信用损失准备变动表
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
□适用 √不适用
8、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
9、 买入返售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
金融债券 | 680,950 | 2,269,226 |
政府债券 | 389,250 | 1,477,037 |
同业存单 | 5,199,254 | 2,434,413 |
应计利息 | 3,173 | |
减:坏账准备 | 32,891 | - |
买入返售金融资产账面价值 | 6,239,736 | 6,180,676 |
买入返售信用风险与预期信用损失情况
□适用 √不适用
买入返售预期信用损失准备变动表
□适用 √不适用
买入返售金融资产的说明:
于2019年6月30日,本集团将全部买入返售金融资产纳入阶段一,计提减值准备金额:
人民币32,891千元(2019年1月1日:人民币15,280千元)。
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 发放贷款和垫款
(1). 贷款和垫款按个人和企业分布情况
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
个人贷款和垫款 | 11,926,410 | 10,789,536 |
-信用卡 | 170,869 | 141,825 |
-住房抵押 | 5,577,183 | 5,518,888 |
-个人经营性及消费贷款 | 6,178,358 | 5,128,588 |
-其他 | 235 | |
企业贷款和垫款 | 51,006,975 | 48,601,184 |
-贷款 | 45,958,114 | 44,945,602 |
-贴现 | 5,048,861 | 3,655,582 |
贷款和垫款总额(不含息) | 62,933,385 | 59,390,720 |
加:应计利息 | 177,436 | |
贷款和垫款总额 | 63,110,821 | 59,390,720 |
减:贷款损失准备 | 2,059,539 | 1,937,150 |
其中:单项计提数 | 270,957 | |
组合计提数 | 1,666,193 | |
贷款和垫款账面价值 | 61,051,282 | 57,453,570 |
(2). 发放贷款按行业分布情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
行业分布 | 期末账面余额 | 比例(%) | 期初账面余额 | 比例(%) |
农牧业、渔业 | 918,583 | 1.46 | 992,731 | 1.67 |
房地产业 | 1,505,509 | 2.39 | 1,615,324 | 2.72 |
建筑业 | 3,200,719 | 5.07 | 2,688,644 | 4.53 |
金融保险业 | 236,000 | 0.37 | 320,000 | 0.54 |
制造业 | 27,669,975 | 43.85 | 27,793,790 | 46.8 |
批发和零售业 | 4,741,772 | 7.51 | 5,199,720 | 8.76 |
水利、环境和公共设施管理业 | 3,286,989 | 5.21 | 2,700,108 | 4.55 |
租赁和商务服务业 | 1,816,968 | 2.88 | 1,128,461 | 1.9 |
住宿和餐饮业 | 841,267 | 1.33 | 860,576 | 1.45 |
交通运输、仓储和邮政业 | 776,703 | 1.23 | 684,685 | 1.15 |
电力、燃气及水的生产和供应业 | 481,300 | 0.76 | 540,870 | 0.91 |
科学研究和技术服务业 | 159,050 | 0.25 | 219,949 | 0.37 |
其他行业 | 323,279 | 0.51 | 200,744 | 0.33 |
贴现 | 5,048,861 | 8 | 3,655,582 | 6.15 |
个人贷款 | 11,926,410 | 18.9 | 10,789,536 | 18.17 |
贷款和垫款总额(不含息) | 62,933,385 | - | 59,390,720 | - |
加:应计利息 | 177,436 | 0.28 | ||
贷款和垫款总额 | 63,110,821 | 100 | 59,390,720 | 100 |
减:贷款损失准备 | 2,059,539 | 1,937,150 | ||
其中:单项计提数 | 270,957 | |||
组合计提数 | 1,666,193 | |||
贷款和垫款账面价值 | 61,051,282 | 57,453,570 |
(3). 贷款和垫款按地区分布情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
地区分布 | 期末账面余额 | 比例(%) | 期初账面余额 | 比例(%) |
苏州地区 | 56,053,620 | 88.82 | 52,998,107 | 89.24 |
其他地区 | 6,879,765 | 10.90 | 6,392,613 | 10.76 |
贷款和垫款总额(不含息) | 62,933,385 | 59,390,720 | ||
加:应计利息 | 177,436 | 0.28 | ||
贷款和垫款总额 | 63,110,821 | 100 | 59,390,720 | 100 |
减:贷款损失准备 | 2,059,539 | 1,937,150 | ||
其中:单项计提数 | 270,957 | |||
组合计提数 | 1,666,193 | |||
贷款和垫款账面价值 | 61,051,282 | 100 | 57,453,570 | 100 |
(4). 贷款和垫款按担保方式分布情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
信用贷款 | 2,655,107 | 2,069,529 |
保证贷款 | 21,533,820 | 21,816,495 |
附担保物贷款 | 38,744,458 | 35,504,696 |
其中:抵押贷款 | 29,472,068 | 28,302,507 |
质押贷款 | 9,272,390 | 7,202,189 |
贷款和垫款总额(不含息) | 62,933,385 | |
加:应计利息 | 177,436 | |
贷款和垫款总额 | 63,110,821 | 59,390,720 |
减:贷款损失准备 | 2,059,539 | 1,937,150 |
其中:单项计提数 | 270,957 | |
组合计提数 | 1,666,193 | |
贷款和垫款账面价值 | 61,051,282 | 57,453,570 |
(5). 逾期贷款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||||
逾期1天至90天(含90天) | 逾期90天至360天(含360天) | (含3年) | 逾期3年以上 | 逾期1天至90天(含90天) | 逾期90天至360天(含360天) | (含3年) | 逾期3年以上 | |
信用贷款 | 11,241 | 9,589 | 2,593 | 250 | 5,749 | 2,301 | 715 | - |
保证贷款 | 283,377 | 172,899 | 33,868 | 10,429 | 190,240 | 95,382 | 63,007 | - |
附担保物贷款 | 485,691 | 165,062 | 103,610 | 11,630 | 195,851 | 258,947 | 109,009 | 15,805 |
其中:抵押贷款 | 421,817 | 165,062 | 103,610 | 11,630 | 185,751 | 246,947 | 103,780 | 15,805 |
质押贷款 | 63,874 | - | - | - | 10,100 | 12,000 | 5,229 | - |
合计 | 780,309 | 347,550 | 140,071 | 22,309 | 391,840 | 356,630 | 172,731 | 15,805 |
(6). 贷款损失准备
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
单项 | 组合 | 单项 | 组合 | |
期初余额 | 422,726 | 1,199,647 | ||
本期计提 | 626,987 | 466,546 | ||
本期转出 |
(7). 贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
以公允价值计量且其变动入其他综合收益的贷款和垫款 | ||||
账面余额 | 5,047,604 | 5,047,604 | ||
加:公允价值变动 | 1257 | 1,257 | ||
账面价值 | 5,048,861 | 5,048,861 | ||
以摊余成本计量的贷款和垫款 | ||||
账面余额 | 54,281,983 | 2,811,532 | 791,009 | 57,884,524 |
减:损失准备 | 1,433,743 | 239,866 | 385,930 | 2,059,539 |
账面价值 | 52,848,240 | 2,571,666 | 405,079 | 55,824,985 |
全部贷款和垫款 | ||||
账面余额 | 59,329,587 | 2,811,532 | 791,009 | 62,932,128 |
应计利息 | 151,685 | 12,507 | 13,244 | 177,436 |
损失准备 | 1,433,743 | 239,866 | 385,930 | 2,059,539 |
公允价值变动 | 1257 | 1,257 | ||
账面价值 | 58,048,786 | 2,584,173 | 418,323 | 61,051,282 |
贷款和垫款预期信用损失准备变动表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
以摊余成本计量的贷款 | ||||
期初余额 | 1,445,483 | 148,629 | 364,644 | 1,958,756 |
期初余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | -26,175 | -25,089 | 51,264 | 0 |
本期核销 | 819,322 | - | ||
本年转回: | -40,566 | |||
——收回原转销贷款和垫款导致的转回 | -68,508 | - | ||
——贷款和垫款因折现价值上升导致转回 | 27,942 | - | ||
——其他因素导致的转回 | ||||
期末余额 | - | - | 270,957 | 1,666,193 |
--转回第二阶段 | -8,324 | 25,362 | -17,038 | 0 |
--转回第一阶段 | 11,122 | -9,488 | -1,634 | 0 |
本期计提 | 11,625 | 100,452 | 353,255 | 465,332 |
本期转回 | 28,587 | 28,587 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | -393,148 | -393,148 | ||
其他变动 | 12 | 12 | ||
期末余额 | 1,433,743 | 239,866 | 385,930 | 2,059,539 |
以公允价值计量且其变动入他综合收益的贷款和垫款 | ||||
期初余额 | 65,786 | -- | - | 65,786 |
本期计提 | - | - | - | - |
本期转回 | -13,205 | - | - | -13,205 |
其他变动 | ||||
期末余额 | 52,581 | - | - | 52,581 |
于2019年6月30日,本行将全部以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款纳入阶段一,计提减值准备金额:人民币52,581千元(2019年1月1日:人民币65,786千元)。
对本期发生损失准备变动的贷款与垫款余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
12、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 | ||||||
类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
银行理财产品 | 508,982 | 508,982 | ||||
信托计划 | 200,030 | 200,030 | ||||
政府债券 | 126,942 | 126,942 | ||||
金融债券 | 651,711 | 651,711 | ||||
公司债券 | 137,566 | 137,566 | ||||
收益凭证 | 100,000 | 100,000 | ||||
投资基金 | 2,524,420 | 2,524,420 | ||||
联合投资 | 151,885 | 151,885 | ||||
合计 | 4,401,536 | |||||
期初余额 | ||||||
类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
银行理财产品 | 不适用 | |||||
信托计划 | 不适用 | |||||
政府债券 | 不适用 |
金融债券 | 不适用 | |||||
公司债券 | 不适用 | |||||
收益凭证 | 不适用 | |||||
投资基金 | 不适用 | |||||
联合投资 | 不适用 | |||||
调整前以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 305,191 | |||||
合计 | 不适用 | 305,191 |
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
13、 债权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | |
政府债券 | 5,823,580 | 86,087 | 5,909,667 | |||||
金融债券 | 1,559,434 | 22,272 | 1,581,705 | |||||
公司债券 | 100,000 | 2,811 | 102,811 | |||||
资产支持债券 | 19,379 | 226 | 119 | 19,486 | ||||
信托计划 | 1,400,562 | 24,906 | 4,745 | 1,420,724 | ||||
合计 | 8,902,955 | 136,302 | 4,864 | 9,034,393 |
债权投资信用风险与预期信用损失情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
账面余额 | 8,902,955 | 8,902,954 | ||
应计利息 | 136,302 | 136,303 | ||
损失准备 | 4,864 | 4,864 | ||
账面价值 | 9,034,393 | 9,034,393 |
债权投资预期信用损失准备变动表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初余额 | - | - | ||
期初余额在本期 | 5,944 | 5,944 | ||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 183 | 183 | ||
本期转回 | 1,263 | 1,263 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 4,864 | 4,864 |
对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 |
国债 | ||||||||||
地方债 | ||||||||||
金融债 | ||||||||||
企业债 | ||||||||||
政府债券 | 2,152,760 | 40,252 | 32,496 | 2,225,509 | - | |||||
金融债券 | 1,640,000 | 27,529 | -3,396 | 1,664,132 | 83 | |||||
公司债券 | 3,893,747 | 94,948 | 49,411 | 4,038,106 | 29,931 | |||||
资产支持证券 | 249,257 | 1,541 | 1,036 | 251,834 | 735 | |||||
同业存单 | 8,983,700 | -84,704 | 309 | 8,899,305 | 10,123 | |||||
其他 | ||||||||||
合计 | 16,919,464 | 79,566 | 79,856 | 17,078,886 | 40,872 |
注:利息金额为应计利息与利息调整合计。其他债权投资信用风险与预期信用损失情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
账面余额 | 16,819,464 | 100,000 | 0 | 16,919,464 |
公允价值变动 | 79,856 | 0 | 0 | 79,856 |
应计利息 | 69,703 | 9,863 | 0 | 79,566 |
账面价值 | 16,969,023 | 109,863 | 0 | 17,078,886 |
其他债权投资预期信用损失准备变动表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初余额 | 27,161 | 15,936 | - | 43,097 |
期初余额在本期 | 27,161 | 15,936 | - | 43,097 |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 |
本期计提 | 1,572 | - | 1,572 | |
本期转回 | 3,797 | - | 3,797 | |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 23,364 | 17,508 | - | 40,872 |
对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
15、 其他权益工具投资
(1). 按项目披露
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | ||
江苏如皋农村商业银行股份有限公司 | 273,500 | 396,871 | 9,000 | - | 非以交易为目的 | ||
江苏启东农村商业银行股份有限公司 | 134,450 | 250,647 | 6,804 | - | 非以交易为目的 | ||
江苏省农村信用合作社联合社 | 600 | 600 | 60 | - | 非以交易为目的 | ||
中国银联股份有限公司 | 7,500 | 32,884 | 450 | - | 非以交易为目的 | ||
合计 | 416,050 | 681,002 | 16,314 | - | / |
(2). 本期终止确认的其他权益工具
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
被投资单位 | 余额 | 本期增减变动 | 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
江苏射阳农村商业银行股份有限公司 | 512,690 | - | 47,751 | -4,882 | 16,000 | - | 539,559 | - | |||
江苏东台农村商业银行股份有限公司 | 403,853 | - | 20,174 | 34 | - | 2,010 | - | 422,051 | - | ||
小计 | 916,543 | 67,925 | -4,848 | 0 | 18,010 | 961,610 | |||||
合计 | 916,543 | 67,925 | -4,848 | 0 | 18,010 | 961,610 |
17、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 固定资产装修 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 943,523 | 195,451 | 16,726 | 105,742 | 174,539 | 1,435,981 |
2.本期增加金额 | 36,945 | 6,338 | 741 | 2,490 | 2,531 | 49,045 |
(1)购置 | 5,677 | 741 | 2,490 | 2,502 | 11,410 | |
(2)在建工程转入 | 36,945 | 661 | 29 | 37,635 |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 160 | 897 | 866 | 1,923 | ||
(1)处置或报废 | 160 | 897 | 866 | 1,923 | ||
4.期末余额 | 980,468 | 201,629 | 16,570 | 107,366 | 177,070 | 1,483,103 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 406,090 | 132,356 | 12,863 | 85,732 | 110,885 | 747,926 |
2.本期增加金额 | 19,974 | 9,233 | 348 | 3,477 | 9,287 | 42,319 |
(1)计提 | 19,974 | 9,233 | 348 | 3,477 | 9,287 | 42,319 |
3.本期减少金额 | 154 | 170 | 823 | 1,147 | ||
(1)处置或报废 | 154 | 170 | 823 | 1,147 | ||
4.期末余额 | 426,064 | 141,435 | 13,041 | 88,386 | 120,172 | 789,098 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 554,404 | 60,194 | 3,529 | 18,980 | 56,898 | 694,005 |
2.期初账面价值 | 537,433 | 63,095 | 3,863 | 20,010 | 63,654 | 688,055 |
于2019年1-6月,本集团由在建工程转入固定资产的原价为人民币37,635千元(2018年度:人民币71,602千元)。于2019年6月30日,本集团固定资产中不存在以租代购或融资租赁的固定资产(2018年12月31日:无)。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
营业用房 | 640,913 | 640,913 | 611,779 | 611,779 | ||
其他 | 21,994 | 21,994 | 12,548 | 12,548 | ||
合计 | 662,907 | 662,907 | 624,327 | 624,327 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) |
滨湖新城大楼建设 | 250,095 | 33,767 | - | - | 283,862 | ||||||
泰州管理总部基建工程 | 166,826 | 29,458 | - | - | 196,284 | ||||||
园区支行营业大楼 | 107,407 | 813 | - | - | 108,220 | ||||||
舜湖支行新大楼 | 41,000 | - | - | - | 41,000 |
新营业网点首付房款 | 5,460 | - | - | - | 5,460 | ||||||
生产和灾备数据中心机房建设总承包工程 | - | 4,494 | - | - | 4,494 | ||||||
卫生局移动医疗项目-创业软件 | 3,900 | - | - | - | 3,900 | ||||||
新金融工具准则信息系统项目软件 | 660 | 1,320 | - | - | 1,980 | ||||||
银联数据-信用卡系统建设 | - | 1,500 | - | - | 1,500 | ||||||
绩效考核体系项目 | 660 | 660 | - | - | 1,320 | ||||||
省人社数据汇聚项目 | 992 | - | - | - | 992 | ||||||
现金管理平台系统 | 774 | - | - | - | 774 | ||||||
华邦国际营业网点 | 34,970 | 1,975 | 36,945 | - | 0 | ||||||
阳澄湖支行装修工程 | 1,817 | - | - | 1,817 | 0 | ||||||
其他 | 9,766 | 12,941 | 690 | 8,896 | 13,121 | ||||||
合计 | 624,327 | 86,928 | 37,635 | 10,713 | 662,907 | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 使用权资产
□适用 √不适用
21、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 |
1.期初余额 | 175,976 | 248,462 | 424,438 |
2.本期增加金额 | 15,136 | 15,136 | |
(1)购置 | 15,136 | 15,136 | |
(2)内部研发 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 175,976 | 263,598 | 439,574 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 40,838 | 150,447 | 191,285 |
2.本期增加金额 | 2,070 | 26,928 | 28,998 |
(1)计提 | 2,070 | 26,928 | 28,998 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 42,908 | 177,375 | 220,283 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 133,068 | 86,223 | 219,291 |
2.期初账面价值 | 135,138 | 98,015 | 233,153 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用) 及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
23、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 资产 | |
资产减值准备 | 1,589,475 | 397,368 | 1,491,563 | 372,891 |
待备案核销损失 | 556,555 | 139,139 | 285,138 | 71,284 |
应付职工薪酬 | 157,674 | 39,419 | 238,049 | 59,512 |
与资产相关的政府补贴 | 47,419 | 11,855 | 48,180 | 12,045 |
无形资产摊销 | 11,779 | 2,945 | 11,779 | 2,945 |
预收贴现利息收入 | 23,938 | 5,985 | 39,414 | 9,854 |
预计负债 | 110,049 | 27,512 | - | - |
合计 | 2,496,889 | 624,223 | 2,114,123 | 528,531 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 | 期初余额 | |||
应纳税暂时性差异 | 负债 | 应纳税暂时性差异 | 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | -79,856 | -19,964 | ||
其他权益工具投资公允价值变动 | -264,953 | -66,238 | ||
以公允价值计量且 | - | - | -915 | -229 |
其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | ||||
可供出售金融资产公允价值变动 | - | - | -147,079 | -36,770 |
交易性金融资产公允价值变动 | -21,877 | -5,469 | ||
贴现公允价值变动 | -1,677 | -420 | ||
计入其他综合收益的减值准备 | -93,453 | -23,363 | ||
合计 | -461,816 | -115,454 | -147,994 | -36,999 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 | 抵销后递延所得税资产或负债上年期末余额 |
递延所得税资产 | -115,454 | 508,769 | -36,999 | 491,532 | |
递延所得税负债 | 115,454 | - | 36,999 | - |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
24、 其他资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
应收利息 | 10,550 | 654,350 |
其他应收款 | 564,537 | 238,750 |
长期待摊费用 | 33,417 | 35,460 |
其他 | 7,363 | 9,701 |
合计 | 615,867 | 938,261 |
其他应收款按款项性质列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收暂付款项 | 549,822 | 225,747 |
垫付款项 | 32,706 | 29,677 |
其他 | 503 | 680 |
减值准备 | -18,494 | -17,354 |
合计 | 564,537 | 238,750 |
□适用√不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
25、 资产减值准备明细
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初账面余额 | 本期计提额 | 本期减少额 | 期末账面余额 | ||
转回 | 转销 | 合计 | ||||
一、坏账准备—存放同业款项 | 9,019 | 3,818 | 12,837 | |||
二、坏账准备—买入返售金融资产 | 15,280 | 17,611 | 32,891 | |||
三、贷款损失准备—拆出资金 | 12,938 | 2,434 | 2,434 | 10,504 | ||
四、贷款损失准备—发放贷款及垫款 | 1,958,756 | 465,332 | -28,599 | 393,148 | 364,549 | 2,059,539 |
五、应收款项坏账准备 | ||||||
六、债权投资减值准备 | 5,944 | 1,080 | 1,080 | 4,864 | ||
七、其他债权投资减值准备 | 43,097 | 2,225 | 2,225 | 40,872 | ||
八、长期股权投资减值准备 | ||||||
九、投资性房地产减值准备 | ||||||
十、在建工程减值准备 | ||||||
十一、抵债资产跌价准备 |
十二、无形资产减值准备 | ||||||
十三、商誉减值准备 | ||||||
十四、可供出售金融资产 | ||||||
十五、应收款项类投资 | ||||||
十六、其他资产-其他应收款 | 17,354 | 1,910 | 770 | 770 | 18,494 | |
十七、其他资产-应收利息 | 2,464 | 2,464 | ||||
十八、发放贷款和垫款——以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 65,786 | 13,205 | 13,205 | 52,581 | ||
合计 | 2,128,174 | 491,135 | -9,655 | 393,918 | 384,263 | 2,235,046 |
26、 中央银行款项及国家外汇存款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
向中央银行借款 | 1,540,000 | 1,540,000 |
应计利息 | 1,256 | |
合计 | 1,541,256 | 1,540,000 |
27、 同业及其他金融机构存放款项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
同业存放款项 | 1,107,014 | 1,665,525 |
其他金融机构存放款项 | 454 | 416 |
应计利息 | 1,671 | 不适用 |
合计 | 1,109,139 | 1,665,941 |
28、 拆入资金
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
银行拆入款项 | 624,109 | 128,534 |
应计利息 | 3,386 | |
合计 | 627,495 | 128,534 |
29、 交易性金融负债
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值 | 期初公允价值 | |||||
项目 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 |
债券 | 268,857 | 268,857 | ||||
合计 | 268,857 | 268,857 |
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明
□适用 √不适用
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益
□适用 √不适用
(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价
值变动金额计入当期损益
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 卖出回购金融资产款
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
票据 | 650,008 | 682,306 |
政府债券 | 4,498,500 | 4,571,000 |
金融债券 | 843,500 | 597,000 |
同业存单 | 396,800 | 447,640 |
应付利息 | 7,883 | |
合计 | 6,396,691 | 6,297,946 |
31、 吸收存款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
活期存款 | 38,745,385 | 41,142,143 |
公司 | 29,815,193 | 31,534,656 |
个人 | 8,930,192 | 9,607,487 |
定期存款(含通知存款) | 41,395,857 | 35,800,456 |
公司 | 15,561,338 | 13,047,767 |
个人 | 25,834,519 | 22,752,689 |
其他存款(含汇出汇款、应解汇款) | 90,805 | 112,556 |
应计利息 | 1,431,460 | |
存入保证金 | 5,898,738 | 5,692,802 |
合计 | 87,562,245 | 82,747,957 |
32、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 292,588 | 315,599 | 410,661 | 197,526 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 19,512 | 40,181 | 51,010 | 8,683 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
五、内部退养福利 | 72,429 | 21,083 | 12,916 | 80,596 |
合计 | 384,529 | 376,863 | 474,587 | 286,805 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 286,683 | 226,611 | 325,750 | 187,544 |
二、职工福利费 | - | 30,874 | 30,874 | 0 |
三、社会保险费 | - | 13,961 | 13,615 | 346 |
四、住房公积金 | - | 38,700 | 38,613 | 87 |
五、工会经费和职工教育 | 5,905 | 5,453 | 1,809 | 9,549 |
经费 | ||||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 292,588 | 315,599 | 410,661 | 197,526 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 33 | 23,179 | 23,212 | |
2、失业保险费 | 181 | 642 | 719 | 104 |
3、企业年金缴费 | 19,298 | 16,360 | 27,079 | 8,579 |
合计 | 19,512 | 40,181 | 51,010 | 8,683 |
其他说明:
□适用 √不适用
33、 应交税费
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 117,885 | 84,936 |
个人所得税 | 8,205 | 4,308 |
增值税及城市维护建设税 | 20,183 | 21,612 |
其他 | 11,858 | 10,617 |
合计 | 158,131 | 121,473 |
34、 应付款项
□适用 √不适用
35、 持有待售负债
□适用 √不适用
36、 预计负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期初余额(调整后) | 期末余额 | 形成原因 |
贷款承诺计提损失准备 | 108,824 | 110,049 | ||
合计 | 108,824 | 110,049 | / |
37、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
同业存单 | 9,963,252 | 10,413,472 |
可转换公司债券 | 1,172,188 | 2,226,991 |
应计利息 | 5,892 | |
合计 | 11,141,332 | 12,640,463 |
本集团于本期末未偿付的同业存单面值合计人民币10,060,000千元(2018年12月31日:人民币10,450,000千元),期限均为1年以内;利率范围为2.78%至4.25%(2018年12月31日:4.00%至5.50%)。
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
名称 | 面值 | 日期 | 期限 | 金额 | 溢折价摊销 | 余额 |
18吴江农商行CD062 | 100 | 2018-07-11 | 365 | 300,000 | -349 | 299,651 |
18吴江农商行CD097 | 100 | 2018-12-10 | 274 | 200,000 | -1,430 | 198,570 |
18吴江农商行CD110 | 100 | 2018-12-26 | 365 | 110,000 | -2,029 | 107,971 |
19吴江农商行CD008 | 100 | 2019-01-17 | 365 | 50,000 | -888 | 49,112 |
19吴江农商行CD008 | 100 | 2019-01-17 | 365 | 50,000 | -888 | 49,112 |
19吴江农商行CD008 | 100 | 2019-01-17 | 365 | 200,000 | -3,554 | 196,446 |
19吴江农商行CD030 | 100 | 2019-03-25 | 184 | 150,000 | -1,088 | 148,912 |
19江苏苏州农商银行CD037 | 100 | 2019-06-04 | 183 | 100,000 | -1,350 | 98,650 |
19江苏苏州农商银行CD037 | 100 | 2019-06-04 | 183 | 100,000 | -1,350 | 98,650 |
19江苏苏州农商银行CD038 | 100 | 2019-06-10 | 30 | 20,000 | -16 | 19,984 |
19江苏苏州农商银行CD038 | 100 | 2019-06-10 | 30 | 50,000 | -39 | 49,961 |
19江苏苏州农商银行CD038 | 100 | 2019-06-10 | 30 | 100,000 | -79 | 99,921 |
19江苏苏州农商银行CD050 | 100 | 2019-06-12 | 366 | 50,000 | -1,628 | 48,372 |
19江苏苏州农商银行CD050 | 100 | 2019-06-12 | 366 | 100,000 | -3,256 | 96,744 |
19江苏苏州农商银行CD060 | 100 | 2019-06-18 | 30 | 100,000 | -152 | 99,848 |
19江苏苏州农商银行CD060 | 100 | 2019-06-18 | 30 | 50,000 | -76 | 49,924 |
18吴江农商行CD106 | 100 | 2018-12-21 | 365 | 300,000 | -5,271 | 294,729 |
19吴江农商行CD007 | 100 | 2019-01-14 | 181 | 50,000 | -54 | 49,946 |
19吴江农商行CD009 | 100 | 2019-01-21 | 273 | 50,000 | -480 | 49,520 |
19吴江农商行CD009 | 100 | 2019-01-21 | 273 | 100,000 | -961 | 99,039 |
19吴江农商行CD009 | 100 | 2019-01-21 | 273 | 200,000 | -1,921 | 198,079 |
19吴江农商行CD011 | 100 | 2019-02-02 | 274 | 50,000 | -527 | 49,473 |
19吴江农商行CD011 | 100 | 2019-02-02 | 274 | 90,000 | -949 | 89,051 |
19吴江农商行CD011 | 100 | 2019-02-02 | 274 | 70,000 | -738 | 69,262 |
19吴江农商行CD011 | 100 | 2019-02-02 | 274 | 90,000 | -949 | 89,051 |
19吴江农商行CD011 | 100 | 2019-02-02 | 274 | 50,000 | -527 | 49,473 |
19吴江农商行CD011 | 100 | 2019-02-02 | 274 | 50,000 | -527 | 49,473 |
19吴江农商行CD011 | 100 | 2019-02-02 | 274 | 50,000 | -527 | 49,473 |
19吴江农商行CD022 | 100 | 2019-03-18 | 184 | 400,000 | -2,616 | 397,384 |
19吴江农商行CD022 | 100 | 2019-03-18 | 184 | 50,000 | -327 | 49,673 |
19吴江农商行CD026 | 100 | 2019-03-19 | 184 | 80,000 | -530 | 79,470 |
19吴江农商行CD026 | 100 | 2019-03-19 | 184 | 100,000 | -662 | 99,338 |
19江苏苏州农商银行CD039 | 100 | 2019-06-10 | 274 | 50,000 | -1,148 | 48,852 |
19江苏苏州农商银行CD046 | 100 | 2019-06-12 | 30 | 300,000 | -288 | 299,712 |
19江苏苏州农商银行CD057 | 100 | 2019-06-17 | 92 | 50,000 | -358 | 49,642 |
19江苏苏州农商银行CD057 | 100 | 2019-06-17 | 92 | 50,000 | -358 | 49,642 |
19江苏苏州农商银行CD062 | 100 | 2019-06-20 | 30 | 50,000 | -89 | 49,911 |
19江苏苏州农商银行CD062 | 100 | 2019-06-20 | 30 | 100,000 | -178 | 99,822 |
19江苏苏州农商银行CD062 | 100 | 2019-06-20 | 30 | 100,000 | -178 | 99,822 |
19江苏苏州农商银行CD062 | 100 | 2019-06-20 | 30 | 50,000 | -89 | 49,911 |
19江苏苏州农商银行CD045 | 100 | 2019-06-11 | 366 | 100,000 | -3,203 | 96,797 |
19江苏苏州农商银行CD041 | 100 | 2019-06-11 | 92 | 100,000 | -628 | 99,372 |
19江苏苏州农商银行CD047 | 100 | 2019-06-12 | 92 | 50,000 | -322 | 49,678 |
19江苏苏州农商银行CD048 | 100 | 2019-06-12 | 183 | 500,000 | -7,395 | 492,605 |
19江苏苏州农商银行CD048 | 100 | 2019-06-12 | 183 | 100,000 | -1,479 | 98,521 |
19江苏苏州农商银行CD048 | 100 | 2019-06-12 | 183 | 100,000 | -1,479 | 98,521 |
19江苏苏州农商银行CD051 | 100 | 2019-06-12 | 30 | 50,000 | -48 | 49,952 |
19江苏苏州农商银行CD051 | 100 | 2019-06-12 | 30 | 100,000 | -96 | 99,904 |
19江苏苏州农商银行CD053 | 100 | 2019-06-13 | 92 | 40,000 | -274 | 39,726 |
19江苏苏州农商银行CD058 | 100 | 2019-06-18 | 92 | 200,000 | -1,449 | 198,551 |
19江苏苏州农商银行CD061 | 100 | 2019-06-19 | 92 | 50,000 | -358 | 49,642 |
18吴江农商行CD092 | 100 | 2018-11-19 | 365 | 200,000 | -2,933 | 197,067 |
18吴江农商行CD093 | 100 | 2018-11-20 | 365 | 30,000 | -437 | 29,563 |
18吴江农商行CD093 | 100 | 2018-11-20 | 365 | 100,000 | -1,458 | 98,542 |
18吴江农商行CD093 | 100 | 2018-11-20 | 365 | 200,000 | -2,916 | 197,084 |
19吴江农商行CD006 | 100 | 2019-01-14 | 365 | 200,000 | -3,522 | 196,478 |
19吴江农商行CD006 | 100 | 2019-01-14 | 365 | 320,000 | -5,636 | 314,364 |
19吴江农商行CD006 | 100 | 2019-01-14 | 365 | 100,000 | -1,761 | 98,239 |
19吴江农商行CD010 | 100 | 2019-01-21 | 365 | 100,000 | -1,812 | 98,188 |
19吴江农商行CD010 | 100 | 2019-01-21 | 365 | 100,000 | -1,812 | 98,188 |
19吴江农商行CD012 | 100 | 2019-02-02 | 366 | 100,000 | -1,839 | 98,161 |
19吴江农商行CD012 | 100 | 2019-02-02 | 366 | 30,000 | -552 | 29,448 |
19吴江农商行CD012 | 100 | 2019-02-02 | 366 | 130,000 | -2,391 | 127,609 |
19吴江农商行CD012 | 100 | 2019-02-02 | 366 | 200,000 | -3,678 | 196,322 |
19吴江农商行CD012 | 100 | 2019-02-02 | 366 | 50,000 | -920 | 49,080 |
19吴江农商行CD029 | 100 | 2019-03-25 | 184 | 100,000 | -723 | 99,277 |
19吴江农商行CD029 | 100 | 2019-03-25 | 184 | 150,000 | -1,085 | 148,915 |
19吴江农商行CD029 | 100 | 2019-03-25 | 184 | 150,000 | -1,085 | 148,915 |
19吴江农商行CD031 | 100 | 2019-04-02 | 91 | 250,000 | -19 | 249,981 |
19吴江农商行CD031 | 100 | 2019-04-02 | 91 | 50,000 | -4 | 49,996 |
19吴江农商行CD031 | 100 | 2019-04-02 | 91 | 100,000 | -8 | 99,992 |
19吴江农商行CD031 | 100 | 2019-04-02 | 91 | 100,000 | -8 | 99,992 |
19吴江农商行CD033 | 100 | 2019-04-03 | 91 | 200,000 | -30 | 199,970 |
19吴江农商行CD033 | 100 | 2019-04-03 | 91 | 300,000 | -46 | 299,954 |
19吴江农商行CD035 | 100 | 2019-04-04 | 91 | 100,000 | -23 | 99,977 |
19江苏苏州农商银行CD040 | 100 | 2019-06-10 | 366 | 50,000 | -1,597 | 48,403 |
19江苏苏州农商银行CD042 | 100 | 2019-06-11 | 30 | 50,000 | -44 | 49,956 |
19江苏苏州农商银行CD042 | 100 | 2019-06-11 | 30 | 50,000 | -44 | 49,956 |
19江苏苏州农商银行CD042 | 100 | 2019-06-11 | 30 | 50,000 | -44 | 49,956 |
19江苏苏州农商银行CD042 | 100 | 2019-06-11 | 30 | 50,000 | -44 | 49,956 |
19江苏苏州农商银行CD042 | 100 | 2019-06-11 | 30 | 100,000 | -87 | 99,913 |
19江苏苏州农商银行CD054 | 100 | 2019-06-14 | 92 | 50,000 | -343 | 49,657 |
19江苏苏州农商银行CD054 | 100 | 2019-06-14 | 92 | 50,000 | -343 | 49,657 |
19江苏苏州农商银行CD059 | 100 | 2019-06-18 | 92 | 50,000 | -362 | 49,638 |
19江苏苏州农商银行CD059 | 100 | 2019-06-18 | 92 | 100,000 | -724 | 99,276 |
19江苏苏州农商银行CD059 | 100 | 2019-06-18 | 92 | 30,000 | -217 | 29,783 |
19江苏苏州农商银行CD059 | 100 | 2019-06-18 | 92 | 20,000 | -145 | 19,855 |
19江苏苏州农商银行CD063 | 100 | 2019-06-21 | 91 | 100,000 | -725 | 99,275 |
19江苏苏州农商银行CD063 | 100 | 2019-06-21 | 91 | 300,000 | 297,824 | |
合计 | / | / | / | 10,060,000 | -96,748 | 9,963,252 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会批准,本行于2018年8月2日发行了面值总额为人民币25亿元的A股可转换公司债券,转债简称“吴银转债”,转债代码“113516”,2019年3月26日,经本行申请,并经上交所核准,可转债简称变更为“苏农转债”,代码113516保持不变。本次发行的可转债存续期间为六年(即自2018年8月2日至2024年8月1日),票面利率为第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止(即自2019年2月11日至2024年8月1日)。
截至2019年6月30日,累计已有1,211,343,000元苏农转债转为公司A股普通股,累计转股数为191,062,531股。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,本行将以本次发行的可转债的票面面值的110%(含最后一期年度利息)向投资者赎回全部未转股的可转债。在本次发行可转债的转股期内,如果本行A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),经相关监管部门批准(如需),本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债;此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时,本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。如果本行在获得相关监管部门批准(如需)后行使上述有条件赎回的条款,可能促使可转债投资者提前转股。
在本次发行的可转债存续期间,当本行A股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时,银行董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。可转债的初始转股价格为6.34元/股。当本行发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转债转股而增加股本的情形),则转股价格相应调整。2019年5月21日,本行2018年年度股东大会审议通过了2018年度利润分配方案,决定以实施2018年年度权益分派股权登记日的总股数为基础,向全体股东每10股(每股人民币1元)派发现金红利1元(含税),送红股1股(含税)。自2019年6月12日起,可转债的转股价格调整为5.67元/股。
单位: 千元 币种: 人民币 | |||
项目 | 负债部分 | 权益部分 | 合计 |
可转换公司债券发行金额 | 2,203,205 | 296,795 | 2,500,000 |
减:直接交易费用 | -13,900 | -1,872 | -15,772 |
于发行日余额 | 2,189,305 | 294,923 | 2,484,228 |
转股 | -1,068,436 | -142,901 | -1,211,337 |
摊销 | 51,319 | - | 51,319 |
于2019年6月30日余额 | 1,172,188 | 152,022 | 1,324,210 |
项目 | 负债部分 | 权益部分 | 合计 |
可转换公司债券发行金额 | 2,203,205 | 296,795 | 2,500,000 |
减:直接交易费用 | -13,900 | -1,872 | -15,772 |
于发行日余额 | 2,189,305 | 294,923 | 2,484,228 |
摊销 | 37,686 | - | 37,686 |
于2018年12月31日余额 | 2,226,991 | 294,923 | 2,521,914 |
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 租赁负债
□适用 √不适用
39、 其他负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付利息 | - | 1,284,984 |
应付股利 | 3,584 | 3,493 |
其他应付款 | 842,467 | 395,264 |
递延收益 | 48,587 | 50,069 |
合计 | 894,638 | 1,733,810 |
其他应付款按款项性质列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂收款项 | 794,047 | 309,432 |
委托及代理业务 | 10,890 | 51,349 |
应付工程款 | 12,278 | 15,964 |
其他 | 25,252 | 18,519 |
合计 | 842,467 | 395,264 |
40、 股本
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
新股 | 送股 | 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,448,084 | 163,915 | 191,063 | 354,978 | 1,803,062 |
其他说明:
截至股权登记日(2019年6月11日),本行以方案实施前的公司总股本1,639,146千股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.1元(含税),每股派送红股0.1股(含税),共计派发现金红利163,914,686元,派送红股 163,914,686股,本次分配后总股本为1,803,062千股。并已由安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)于6月28日出具安永华明(2019)验字第61397788_B01号验资报告。
41、 库存股
□适用 √不适用
42、 其他权益工具
(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况(划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等)
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:千份 单位:千元 币种:人民币
其他说明:
□适用 √不适用
43、 资本公积
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,270,799 | 1,012,631 | - | 2,283,430 |
其他资本公积 | 6,926 | - | - | 6,926 |
合计 | 1,277,725 | 1,012,631 | - | 2,290,356 |
44、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||||
本期所得税前发生额 | 减:所得税费用 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 171,810 | 35,873 | 8,968 | 26,905 | 26,905 | 198,715 | |||
其中:重新计量设定受 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 25,000 | 294,923 | - | - | -12,113 | -142,901 | 12,887 | 152,022 |
合计 | 25,000 | 294,923 | - | - | -12,113 | -142,901 | 12,887 | 152,022 |
益计划变动额 | |||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 171,810 | 35,873 | 8,968 | 26,905 | 26,905 | 198,715 | |||
企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 146,503 | -9,910 | -5,379 | 16,455 | -20,986 | -20,986 | 125,517 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他债权投资公允价值变动 | 65,714 | 8,691 | -1,942 | 16,455 | -5,822 | -5,822 | 59,892 | ||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
其他债权投资信用减值准备 | 32,323 | -2,225 | -556 | -1,669 | -1,669 | 30,654 | |||
现金流量套期储备 | |||||||||
外币财务报表折算差额 | |||||||||
可供出售金融资产公允价值变动 | |||||||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款公允价值变动 | - | 1,677 | 420 | 1,257 | 1,257 | 1,257 | |||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款信用减值准备 | 49,341 | -13,205 | -3,301 | -9,904 | -9,904 | 39,437 | |||
按权益法确认的联营公司除净损益外的其他所有者权益变动 | -875 | -4,848 | -4,848 | -4,848 | -5,723 | ||||
其他综合收益合计 | 318,313 | 25,963 | 3,589 | 16,455 | 5,919 | 5,919 | 324,232 | ||
项目 | 期初余额 | 上期发生金额 | 期末余额 | ||||||
本期所得税前发生额 | 减:所得税费用 | 减:前期计入其他综合收益当期转 | 减:前期计入其他综合 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
入损益 | 收益当期转入留存收益 | ||||||||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -54,908 | 85,544 | 19,115 | 8,053 | 58,376 | 58,376 | 3,468 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
可供出售金融资产公允价值变动损益 | -46,474 | 84,514 | 19,115 | 8,053 | 57,346 | 57,346 | 10,872 | ||
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||||
现金流量套期损益的有效部分 | |||||||||
外币财务报表折算差额 | |||||||||
按权益法确认的联营公司除净损益外的其他所有者权益变动 | -8,434 | 1,030 | 1,030 | 1,030 | -7,404 | ||||
其他综合收益合计 | -54,908 | 85,544 | 19,115 | 8,053 | 58,376 | 58,376 | 3,468 |
45、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 863,266 | - | 863,266 | |
任意盈余公积 | 1,995,363 | 281,662 | 2,277,025 | |
合计 | 2,858,629 | 281,662 | 3,140,291 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会的决议,本行按照法定财务报表税后净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计达到股本的50%以上时,可不再提取。根据本行2019年4月24日召开的2018年度股东大会通过的2018年度利润分配方案,本行从2018年度未分配利润提取任意盈余公积人民币281,422千元。
46、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期计提 | 计提比例(%) | 本期减少 | 期末余额 |
一般风险准备 | 2,078,958 | 281,526 | 2,360,484 | ||
合计 | 2,078,958 | 281,526 | 2,360,484 |
47、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,342,814 | 1,226,715 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -68,815 | - |
调整后期初未分配利润 | 1,273,999 | 1,226,715 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 579,923 | 505,218 |
减:提取法定盈余公积 | - | - |
提取任意盈余公积 | 281,662 | 130,058 |
提取一般风险准备 | 281,526 | 258,149 |
应付普通股股利 | 327,829 | 217,213 |
转作股本的普通股股利 | - | |
期末未分配利润 | 962,905 | 1,126,513 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润68,815 千元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
48、 利息净收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 2,456,087 | 2,184,979 |
存放同业 | 40,001 | 48,663 |
存放中央银行 | 72,941 | 77,799 |
拆出资金 | ||
发放贷款及垫款 | 1,771,395 | 1,477,278 |
其中:个人贷款和垫款 | 350,924 | 203,437 |
公司贷款和垫款 | 1,334,180 | 1,220,956 |
票据贴现 | 86,291 | 52,885 |
拆出资金及买入返售金融资产 | 99,061 | 77,002 |
债券及其他投资利息收入 | 472,689 | 504,237 |
其中:已减值金融资产利息收入 | 12,754 | 12,747 |
利息支出 | 1,007,270 | 905,753 |
同业存放 | 12,768 | 7,362 |
向中央银行借款 | 21,135 | 6,274 |
拆入资金 | ||
吸收存款 | 731,639 | 549,137 |
发行债券 | 179,335 | 226,923 |
拆入资金及卖出回购金融资产 | 62,393 | 116,057 |
利息净收入 | 1,448,817 | 1,279,226 |
49、 手续费及佣金净收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
手续费及佣金收入: | 74,473 | 47,147 |
结算与清算手续费 | 22,574 | 14,545 |
代理业务手续费 | 15,856 | 1,005 |
理财业务收入 | 22,481 | 14,753 |
贷记卡手续费收入 | 3,215 | 6,467 |
电子银行业务收入 | 10,320 | 10,300 |
其他 | 27 | 77 |
手续费及佣金支出 | 25,822 | 13,366 |
支付结算手续费支出 | 4,919 | 3,528 |
代理手续费支出 | 2,490 | - |
电子银行手续费及佣金 | 7,463 | 2,648 |
其他手续费及佣金 | 10,950 | 7,190 |
手续费及佣金净收入 | 48,651 | 33,781 |
50、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 67,925 | 43,000 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | 10,787 |
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
可供出售金融资产等取得的投资收益 | - | 141,400 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | 3,283 |
交易性金融资产持有期间的投资收益 | 168,273 | - |
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 16,314 | - |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 15,587 | - |
处置债权投资取得的投资收益 | 6 | - |
处置其他债权投资取得的投资收益 | 9,514 | - |
合计 | 277,619 | 198,470 |
(2) 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 168,273 | -- |
处置取得收益 | 15,587 | 10,787 | |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
处置取得收益 | |||
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
处置取得收益 | |||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
处置取得收益 |
51、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
52、 其他收益
□适用 √不适用
53、 公允价值变动收益/(损失)
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融工具 | -38,628 | - |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 | - | 872 |
衍生工具 | 133 | - |
合计 | -38,495 | 872 |
54、 其他业务收入
□适用 √不适用
55、 资产处置收益
□适用 √不适用
56、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,878 | 3,976 |
其他 | 10,890 | 11,083 |
合计 | 14,768 | 15,059 |
57、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工费用 | 376,863 | 304,650 |
租赁费 | 12,220 | 9,931 |
折旧费 | 42,319 | 47,032 |
无形资产摊销 | 28,998 | 16,452 |
长期待摊费用摊销 | 5,636 | 3,770 |
业务招待费 | 8,414 | 7,920 |
电子设备运转费 | 10,310 | 9,998 |
日常行政费用 | 20,798 | 16,119 |
机构监管费 | 17,174 | 11,643 |
专业服务费 | 7,564 | 7,373 |
业务宣传费 | 9,599 | 5,826 |
其他 | 61,112 | 25,279 |
合计 | 601,007 | 465,993 |
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账准备—存放同业款项 | ||
二、坏账准备—买入返售金融资产 | ||
三、贷款损失准备—拆出资金 | ||
四、贷款损失准备—发放贷款及垫款 | - | 441,478 |
五、可供出售金融资产减值准备 | - | 9,500 |
六、持有至到期投资减值准备 | ||
七、应收利息减值准备 | ||
八、长期股权投资减值准备 | ||
九、固定资产减值准备 | ||
十、在建工程减值准备 | ||
十一、抵债资产跌价准备 | ||
十二、应收款项类投资减值损失 | - | 5,500 |
十三、其他应收款坏账损失 | - | 3,880 |
合计 | - | 460,358 |
59、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以摊余成本计量的贷款和垫款 | 465,332 | - |
其他应收款 | 1,910 | - |
债权投资 | -1,080 | - |
其他债权投资 | -2,225 | - |
财务担保合同及贷款承诺 | 1,225 | - |
存放同业 | 3,818 | - |
拆出资金 | -2,434 | - |
买入返售金融资产 | 17,611 | - |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | -13,205 | - |
应收利息 | 2,464 | - |
合计 | 473,416 | - |
60、 其他资产减值损失
□适用 √不适用
61、 其他业务成本
□适用 √不适用
62、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 5,254 | 1,388 | 5,254 |
其他 | 43 | 1 | 43 |
合计 | 5,297 | 1,389 | 5,297 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
2017研究开发加计省级奖励资金 | 752 | 与收益相关 | |
土地优惠递延 | 746 | 636 | 与资产相关 |
政府奖励 | 194 | 与收益相关 | |
可转债发行成功政府给予奖励 | 2000 | 与收益相关 | |
2018年度农担业务奖励 | 14 | 与收益相关 | |
金融支持制造业发展先进单位政府奖励 | 2000 | 与收益相关 | |
2018年度企业研究开发费用省级财政奖励 | 300 | 与收益相关 | |
合计 | 5,254 | 1,388 |
其他说明:
□适用 √不适用
63、 营业外支出
□适用 √不适用
64、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 144,265 | 97,968 |
递延所得税费用 | -67,515 | -30,141 |
合计 | 76,750 | 67,827 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 658,040 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 164,510 |
子公司适用不同税率的影响 | - |
调整以前期间所得税的影响 | 31 |
非应税收入的影响 | -89,724 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,933 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - |
所得税费用 | 76,750 |
其他说明:
□适用 √不适用
65、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
√适用 □不适用
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本集团发行在外普通股的加权平均数计算。优先股的转股特征使得本集团存在或有可发行普通股。截至2019年6月30日,转股的触发事件并未发生,因此优先股的转股特征对2019年1-6月的基本及稀释每股收益的计算没有影响。
每股收益如下
2019年1-6月 | 2018年1-6月 | |
基本每股收益 | 0.33 | 0.32 |
稀释每股收益 | 0.30 | - |
每股收益的具体计算如下:
2019年1-6月 | 2018年1-6月 | |
归属于母公司股东的当期净利润 | 579,923 | 505,218 |
减:可转换公司债券的利息支出(税后) | 4,880 | - |
用于计算稀释每股收益的净利润 | 584,803 | 505,218 |
发行在外普通股的加权平均数(千股) | 1,749,536 | 1,592,892 |
加:假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权平均数(千股) | 227,278 | - |
用于计算稀释每股收益的发行在外的普通股的加权平均数(千股) | 1,976,814 | 1,592,892 |
稀释每股收益 | 0.30 | - |
注: 根据本行于2019年5月召开的2018年度股东大会的决议,本行以方案实施前(2019年6月
11日)的公司总股本1,639,146,857股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.1元(含
税),每股派送红股0.1股(含税),共计派发现金红利163,914,685.7元,派送红股163,914,686股,本次分配后总股本为1,803,061,543股。
66、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
□适用 √不适用
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
68、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 581,290 | 509,049 |
加:资产减值准备 | 473,416 | 460,358 |
或信用减值准备 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 42,319 | 47,032 |
无形资产摊销 | 28,998 | 16,452 |
长期待摊费用摊销 | 5,636 | 3,770 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 121 | 174 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 38,495 | - |
财务费用(收益以“-”号填列) | ||
投资损失(收益以“-”号填列) | -277,619 | -198,470 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -67,515 | -30,141 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | ||
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -3,256,060 | -4,988,833 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 3,948,833 | 3,935,103 |
其他 | -304,733 | -290,061 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,213,181 | -535,567 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 216,281 | 243,369 |
减:现金的期初余额 | 262,482 | 345,007 |
加:现金等价物的期末余额 | 8,522,507 | 5,797,495 |
减:现金等价物的期初余额 | 6,495,441 | 2,684,058 |
现金及现金等价物净增加额 | 1,980,865 | 3,011,799 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | ||
其中:库存现金 | 216,281 | 262,482 |
二、现金等价物 | 8,522,507 | 6,495,441 |
其中:三个月内到期的债券投资 | - | - |
可用于支付的存放中央银行款项 | 4,365,854 | 3,438,062 |
存放同业款项 | 4,156,653 | 3,057,379 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 8,738,788 | 6,757,923 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
69、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
应收票据 | 650,008 | 因开展回购业务质押的金融资产 |
债券 | 6,180,000 | 因开展回购业务质押的金融资产 |
合计 | 6,830,008 | / |
70、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
71、 套期
□适用 √不适用
72、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 746 | 营业外收入 | 746 |
与收益相关的政府补助 | 4,508 | 营业外收入 | 4,508 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
73、 其他
□适用 √不适用
八、 资产证券化业务的会计处理
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司 | 江苏省靖江市 | 江苏省靖江市 | 金融业 | 54.33 | - | 发起设立 |
湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司 | 湖北省嘉鱼县 | 湖北省嘉鱼县 | 金融业 | 66.33 | - | 发起设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 961,610 | 889,273 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 67,925 | 43,000 |
--其他综合收益 | -4,848 | 1,030 |
--综合收益总额 | 63,077 | 44,030 |
其他说明本行的联营企业中,联营公司均为非上市公司,对本行均不重大。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
(1) 本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体
本集团投资或发起设立提供特定投资机会的结构化主体。该类结构化主体通过发行产品份额进行融资,从而购买资产进行投资,本集团对该类结构化主体不具有控制,因此未合并该类结构化主体。
本集团发起的该类结构化主体主要为理财产品,并主要通过向该类结构化主体的投资者提供管理服务获取手续费收入,该等收入对本集团而言并不重大。于2019年1-6月及2018年度,本集团未对该等结构化主体提供过流动性支持。
本集团发起的未合并结构化主体的发起规模信息列示如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末数 | 期初数 |
理财产品 | 14,902,303 | 11,034,700 |
(2) 本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体
本集团亦通过投资在独立第三方机构发起的理财产品、货币基金、信托计划、联合投资基金以及资产支持证券中持有权益。本集团通过投资该结构化主体获取收益。本集团对该类结构化主体不具有控制,因此未合并该结构化主体。
本集团通过直接持有投资而在独立第三方机构管理的结构化主体中享有的权益在合并资产负债表中的相关资产项目列示如下:
单位:千元 币种:人民币
账面价值 | |||||
交易性金融资产 | 债权投资 | 其他债权投资 | 合计 | 最大风险敞口 | |
资产支持证券 | - | 19,605 | 251,834 | 271,439 | 271,439 |
理财产品 | 508,982 | - | - | 508,982 | 508,982 |
基金 | 2,524,420 | - | - | 2,524,420 | 2,524,420 |
信托计划 | 200,030 | 1,425,469 | - | 1,625,499 | 1,625,499 |
联合投资基金 | 151,885 | - | - | 151,885 | 151,885 |
合计 | 3,385,317 | 1,445,074 | 251,834 | 5,082,225 | 5,082,225 |
上述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模,无公开可获得的市场信息。
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十二、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 2,524,420 | 1,726,804 | 151,885 | 4,403,109 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 2,524,420 | 1,726,804 | 151,885 | 4,403,109 |
(1)债务工具投资 | - | 916,219 | - | 916,219 |
(2)权益工具投资 | 2,524,420 | 809,012 | 151,885 | 3,485,317 |
(3)衍生金融资产 | - | 1,573 | - | 1,573 |
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | 1,827,657 | 15,251,229 | - | 17,078,886 |
(三)其他权益工具投资 | - | - | 681,002 | 681,002 |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款 | ||||
——贴现 | - | 5,048,861 | - | 5,048,861 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 4,352,077 | 22,026,894 | 832,887 | 27,211,858 |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 |
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层级: 估值日能获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价(未经调整)。活跃市场上的报价提供了公允价值最可靠的证据,一般情况下,只要该报价可获得,就应该不加调整地应用于计量公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
√适用 □不适用
第二层级: 按活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;资产或负债除报价以外可观察的输入值,包括但不限于:在正常报价间隔期间可观察的利率、即期收益率曲线、到期收益率曲线及定盘曲线、隐含波动率、信用利差等;市场验证的输入值。本集团划分为第二层次的债券投资为在银行间债券市场交易的人民币债券和以银行间债券市场交易的人民币债券为底层资产的理财产品、持有信托资产。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司和上海清算所的估值结果确定,估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
√适用 □不适用
第三层级: 不可观察输入值。对于本集团持有的未上市股权,其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察输入值,对于部分理财产品的估值采用了现金流折现法,因此本集团将这些金融工具划分至第三层次。管理层采用一系列估值技术对第三层次的金融工具公允价值进行评估,使用的估值模型包含了缺乏市场流动性的折扣率等不可观察的参数。若根据合理可能替代假设改变一个或多个不可观察参数,这些金融工具的公允价值也会相应改变。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参
数敏感性分析
√适用 □不适用
持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2019年1-6月 | 2018年度 |
年初数 | 147,048 | 1,420,558 |
新准则影响 | 645,129 | - |
利得和损失总额 | 44,665 | 7,390 |
- 计入当期损益 | 8,792 | 7,390 |
- 计入其他综合收益 | 35,873 | - |
购入 | - | 20,000 |
结算 | -3,955 | -1,300,900 |
年末数 | 832,887 | 147,048 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
下表列示了账面价值与公允价值不一致且不相若的金融资产和金融负债的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债,例如:存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款及垫款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款等未包括于下表中。
单位:千元 币种:人民币
账面价值 | 公允价值 | |||
2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
金融资产 | ||||
持有至到期投资 | - | 7,218,798 | - | 7,183,649 |
应收款项类投资 | - | 1,407,612 | - | 1,599,247 |
债权投资 | 9,034,393 | - | 8,982,303 | - |
合计 | 9,034,393 | 8,626,410 | 8,982,303 | 8,782,896 |
金融负债 | ||||
已发行债务证券 | 11,141,332 | 12,640,463 | 11,077,232 | 12,571,062 |
除应收款项类投资属于公允价值计量第三层次外,以上金融资产及金融负债属于公允价值计量第二层次。
9、 其他
√适用 □不适用
确定金融工具公允价值时,对于那些存在活跃市场的金融工具,本集团将市场价格或者市场利率作为其公允价值的最好证据,以此确定其公允价值。对于那些不存在市场价格或市场利率的金融工具,本集团采用了现值或其他估值技术来确定其公允价值,无论是采用现值还是其他估值技术,均考虑了资产负债表日与所估值金融资产或金融负债的市场情况。
本集团用于确定金融资产和金融负债公允价值的方法如下:
(i) 现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款及垫款等金融资产以及向中央银行借款、同业存放款项、吸收存款、拆入资金、卖出回购金融资产款等金融负债属于短期性质的款项或浮动利率工具,故其公允价值接近账面价值;
(ii) 交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、衍生金融资产,参照其公开市场报价确定其公允价值,如果不存在公开市场报价,则其公允价值应以定价模型或其他被普遍认可的估值技术确定;
(iii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款、部分交易性金融资产、应收款项类投资,其公允价值以现金流量贴现模型为基础,使用反映信用风险的可观察的折现率来确定;
(iv) 其他权益工具的估值使用市场比较法或资产净值法等,其公允价值的计量采用了对估值产生重大影响的不可观察值,如可比公司的选择等。
(v) 已发行债务证券参照其公开市场报价确定其公允价值。
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
单位:千元
通过设立方式取得的子公司 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 (人民币) | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||||
江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司 | 江苏省靖江市 | 江苏省靖江市 | 金融业 | 134,984 | 54.33 | - |
湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司 | 湖北省嘉鱼县 | 湖北省嘉鱼县 | 金融业 | 30,000 | 66.33 | - |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
江苏射阳农村商业银行股份有限公司 | 本公司的联营企业 |
江苏东台农村商业银行股份有限公司 | 本公司的联营企业 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
亨通集团有限公司 | 参股股东 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 参股股东 |
苏州环亚实业有限公司 | 参股股东 |
江苏华星会计师事务所有限公司 | 其他关联企业 |
苏州高铭房产发展有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市双盈化纺实业有限公司 | 其他关联企业 |
江苏绸都房产发展有限公司 | 其他关联企业 |
恒达中泰集团有限公司 | 其他关联企业 |
江苏宝达汽车股份有限公司 | 其他关联企业 |
苏州恒达投资集团有限公司 | 其他关联企业 |
苏州丽都投资管理有限公司 | 其他关联企业 |
苏州市德宝车业有限公司 | 其他关联企业 |
苏州市恒达物业管理有限公司 | 其他关联企业 |
苏州市恒丰投资发展有限公司 | 其他关联企业 |
苏州易威亚新型建材有限公司 | 其他关联企业 |
无锡星湖投资有限公司 | 其他关联企业 |
吴江德宝汽车销售服务有限公司 | 其他关联企业 |
吴江商会置业有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市联发置业有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市七都城建综合塑钢门窗厂 | 其他关联企业 |
吴江市钱士机电有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市恒达实业发展有限公司 | 其他关联企业 |
苏商融资租赁有限公司 | 其他关联企业 |
苏州亨通融资担保有限公司 | 其他关联企业 |
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 | 其他关联企业 |
托普纺织(苏州)有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市锦隆喷气织造有限责任公司 | 其他关联企业 |
新申集团有限公司 | 其他关联企业 |
苏州中达联合会计师事务所 | 其他关联企业 |
康力电梯股份有限公司 | 其他关联企业 |
苏州海通国际货运代理有限公司 | 其他关联企业 |
苏州市汾湖科技小额贷款有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市恒益光电材料有限公司 | 其他关联企业 |
苏州市聚创科技小额贷款有限公司 | 其他关联企业 |
德尔未来科技控股集团股份有限公司 | 其他关联企业 |
苏州韩居实木定制家居有限公司 | 其他关联企业 |
吴江佳力高纤有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市新吴纺织有限公司 | 其他关联企业 |
江苏恒宇纺织集团有限公司 | 其他关联企业 |
吴江华正会计师事务所有限公司 | 其他关联企业 |
苏州维隆铝业有限公司 | 其他关联企业 |
苏州恒通景观绿化工程有限公司 | 其他关联企业 |
吴江市恒通电缆有限公司 | 其他关联企业 |
吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 | 其他关联企业 |
江苏宇太网智科技有限公司 | 其他关联企业 |
亨通地产股份有限公司 | 其他关联企业 |
苏州东通建设发展有限公司 | 其他关联企业 |
江苏亨通光电股份有限公司 | 其他关联企业 |
亨通文旅发展有限公司 | 其他关联企业 |
江苏如皋农村商业银行股份有限公司 | 其他关联企业 |
其他说明:
2019年6月30日,因本行董事、监事、高级管理人员或与其关系密切的家庭成员对企业实施控制、共同控制等行为,而与本行构成关联方关系并与本行发生交易的企业共计51家企业。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 10,259 | 8,078 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
1、关联交易
本集团与关联方交易的条件及价格均按本集团的正常业务进行处理。针对不同类型和内容的关联交易,本集团根据《江苏吴江农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》由相应的机构实施审批。
(1) 发放贷款和垫款净增减额
单位:千元 币种:人民币
2019年1-6月 | 2018年1-6月 | |
其他关联方 | -25,592 | 3,270 |
合计 | -25,592 | 3,270 |
(2) 利息收入
单位:千元 币种:人民币
2019年1-6月 | 2018年1-6月 | |
联营企业 | - | 121 |
持有本集团5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 1,834 | 6,362 |
其他关联方 | 35,627 | 43,170 |
合计 | 37,461 | 49,653 |
(3) 吸收存款净增减额
单位:千元 币种:人民币
2019年1-6月 | 2018年1-6月 | |
持有本集团5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 79,355 | -5,380 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | -4,553 | -309 |
苏州环亚实业有限公司 | 7 | -89 |
其他关联方 | 101,319 | 139,210 |
合计 | 176,128 | 133,432 |
(4) 利息支出
单位:千元 币种:人民币
2019年1-6月 | 2018年1-6月 | |
持有本集团5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 170 | 68 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 46 | 5 |
其他关联方 | 6,647 | 1,364 |
合计 | 6,863 | 1,437 |
2、关联交易未结算金额
(5) 发放贷款和垫款
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
其他关联方 | 1,000,200 | 1,025,792 |
合计 | 1,000,200 | 1,025,792 |
(6) 其他债券投资本金
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
持有本集团5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 62,428 | - |
其他关联方 | 500,715 | - |
合计 | 563,143 | - |
(7) 可供出售债券投资本金
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
持有本集团5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | - | 70,594 |
合计 | - | 70,594 |
(8) 吸收存款
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
持有本集团5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 116,964 | 37,609 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 978 | 5,531 |
苏州环亚实业有限公司 | 16 | 9 |
其他关联方 | 663,429 | 562,110 |
合计 | 781,387 | 605,259 |
(9) 同业存放
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
其他关联方 | 1,327 | - |
合计 | 1,327 | - |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收利息 | 持本银行5%以上(含5%)股份的股东 | 2,428 | - | 594 | |
应收利息 | 其他关联方 | 2,282 | - | 1,722 | - |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付利息 | 持本银行5%以上(含5%)股份的股东 | 161 | 98 |
应付利息 | 其他关联方 | 6,136 | 2,725 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
信贷承诺
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
持有本集团5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 289,995 | 145,731 |
其他关联方 | 368,968 | 276,677 |
合计 | 658,963 | 422,408 |
8、 其他
□适用 √不适用
十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1 信用承诺
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
贷款承诺 | 184,722 | 185,246 |
开出信用证 | 830,237 | 566,752 |
开出保证 | 347,483 | 389,495 |
银行承兑汇票 | 15,168,449 | 12,670,070 |
16,530,891 | 13,811,563 |
2 资本性承诺
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
一年以内 | 139,824 | 73,797 |
一年至五年 | 84,729 | 26,600 |
224,553 | 100,397 |
3 经营租赁承诺
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
一年以内 | 21,775 | 8,614 |
一年至五年 | 60,210 | 25,222 |
五年以上 | 14,181 | 5,018 |
96,166 | 38,854 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
无需要说明的重要或有事项情况。
3、 其他
√适用 □不适用
本集团部分资产被用作回购业务和当地监管要求的质押物,该等交易按相关业务的常规及惯常条款进行。具体质押物情况列示如下:
单位:千元 币种:人民币
担保物 | 相关负债 | |||
2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
回购协议: | ||||
票据 | 652,255 | 685,174 | 650,008 | 682,306 |
债券 | 6,180,000 | 5,901,000 | 5,738,800 | 5,615,640 |
6,832,255 | 6,586,174 | 6,388,808 | 6,297,946 |
注: 除上述质押资产外,本行及子公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能
用于本行及子公司的日常经营活动。本行在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。
于2019年6月30日,本集团无已再次质押、但有义务到期返还的该等质押物(2018年12月31日:
无)。
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十七、 风险管理
√适用 □不适用
1 金融风险管理概述
本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团通过持续的风险识别和风险评估监控各类风险。本集团业务经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。其中,市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,确保在合理的风险水平下安全、稳健地经营。
风险管理架构
本集团董事会负责制定本集团整体风险管理战略,监督本集团风险管理及内部控制系统,并评估本集团总体风险。本集团高级管理层根据董事会制定的风险管理战略,制定并推动执行相应的风险管理政策、制度和程序。本集团风险管理部、资产保全部、计划财务部等部门共同构成本集团风险管理的主要职能部门,具体执行本集团各项风险管理的政策和制度。本集团的内部审计部门则负责对本集团的风险管理和控制环境进行独立的复核。
2 信用风险
信用风险是指借款人或交易对手无法履行到期合同约定的义务或承担的风险。信用风险主要存在于本集团对公业务、对私业务及资金业务(包括债权性投资)之中。
(1)信用风险管理
本集团对包括授信调查、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理,并参照中国人民银行制定的《贷款风险分类指导原则》及中国银行业监督管理委员会制定的《贷款风险分类指引》,制定五级分类实施细则,管理贷款信用风险。
本集团客户经理负责接收授信申请人的申请文件,对申请人进行贷前调查,评估申请人和申请业务的信用风险。本集团根据授信审批权限,实行支行和总行分级审批制度。本集团在综合考虑申请人信用状况、财务状况、抵质押物和保证情况、信贷组合总体信用风险、宏观调控政策以及法律法规限制等各种因素基础上,确定授信限额。本集团结合国家宏观调控趋势,加强信贷业务的政策动态指引和行业差异化管理,不断提高本集团贷款结构分布的合理性。本集团客户经理负责实施贷后的定期和不定期监控。对不良贷款,本集团主要通过(1)催收;(2)重组;(3)执行处置抵质押物或向担保方追索;(4)诉讼或仲裁;(5)按监管规定核销;
(6)资产转让等方式,对不良贷款进行管理,尽可能降低本集团遭受的信用风险损失程度。
对资金业务(包括债权性投资),本集团对涉及的同业及债券发行主体实行总行统一审查审批,并实行额度管理。本集团通过谨慎选择同业、平衡信用风险与投资收益率、参考外部信用评级信息、审查调整投资额度等方式,对资金业务的信用风险进行管理。
(2)减值及准备金计提政策
根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况,本集团区分三个阶段计算预期信用损失:
? 第一阶段:自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一,按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备;? 第二阶段:自初始确认起信用风险显著增加,但尚无客观减值证据的金融工具纳入阶段二,按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备;? 第三阶段:在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三,按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估,其预期信用损失的计量中使用了大量的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如,客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计,例如:
? 信用风险显著增加的判断标准? 已发生信用减值资产的定义? 预期信用损失计量的参数? 前瞻性信息
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个季度评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
? 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例? 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、五级分类为关注级别、预
警客户清单等? 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30天
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:
? 发行方或债务人发生重大财务困难;? 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步;? 债务人很可能破产或进行其他财务重组;? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;? 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过90天
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能
性。本集团的信贷业务违约概率以逾期天数转移矩阵结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;资金业务及同业业务等使用外部评级所对应的违约概率;? 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类
型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;? 违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应
被偿付的金额。
前瞻性信息
预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键宏观经济指标,如国内生产总值、70个重点城市房价指数等。
本集团在此过程中应用了专家判断,根据专家判断的结果,每季度对这些经济指标进行预测,并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。除了提供基准经济情景外,本集团根据专家判断结果来确定其他可能的情景及其权重。本集团以加权的12个月预期信用损失(第一阶段)或加权的整个存续期预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
(3)发放贷款及垫款
见财务报表附注 发放贷款及垫款
(4) 最大信用风险敞口
下表为本集团于2019年6月30日及2018年12月31日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目,金融资产的风险敞口即为资产负债表日的账面价值。
单位:千元 币种:人民币
资产负债表项目的信用 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
风险敞口包括: | ||
存放中央银行款项 | 12,949,431 | 12,462,492 |
存放同业款项 | 4,208,139 | 3,257,378 |
拆出资金 | 1,717,441 | 2,159,834 |
衍生金融资产 | 1,573 | 429 |
买入返售金融资产 | 6,239,736 | 6,180,676 |
发放贷款及垫款 | 61,051,282 | 57,453,570 |
金融投资 | 30,514,815 | 26,949,502 |
其他金融资产 | 575,087 | 893,100 |
表内信用风险敞口合计 | 117,257,504 | 109,356,981 |
表外信用承诺风险敞口合计 | 16,530,891 | 13,811,563 |
最大信用风险敞口 | 133,788,395 | 123,168,544 |
(5) 金融投资的外部评级及三阶段风险敞口如下:
金融投资中交易性金融资产的外部评级情况列示如下:
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 交易性金融资产 |
未评级(注2) | 3,955,022 |
A(含)以上 | 446,514 |
合计 | 4,401,536 |
金融投资中债权资产的三阶段风险敞口及外部评级情况列示如下:
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 阶段一 | 阶段二 | 阶段三 | 合计 |
未评级(注2) | 9,034,393 | - | - | 9,034,393 |
合计 | 9,034,393 | - | - | 9,034,393 |
金融投资中其他债权资产的三阶段风险敞口及外部评级情况列示如下:
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 阶段一 | 阶段二 | 阶段三 | 合计 |
未评级(注2) | 14,486,311 | 109,863 | - | 14,596,174 |
A(含)以上 | 2,448,154 | - | - | 2,448,154 |
A以下(注1) | 34,558 | - | - | 34,558 |
合计 | 16,969,023 | 109,863 | - | 17,078,886 |
本集团2018年末金融投资的外部评级如下:
单位:千元 币种:人民币
2018年12月31日 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 可供出售金融资产 | 持有至到期金融资产 | 应收款项类投资 | 合计 |
未评级(注2) | 305,191 | 15,279,946 | 7,208,798 | 1,407,612 | 24,201,547 |
A(含)以上 | - | 2,737,955 | 10,000 | - | 2,747,955 |
合计 | 305,191 | 18,017,901 | 7,218,798 | 1,407,612 | 26,949,502 |
注1:A以下的为穆迪评级为Baa3的美元债券。
注2:未评级的主要为政府债券、金融债券、同业存单、基金及理财产品。
(6) 金融资产逾期及减值
存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、交易性金融资产、衍生金融资产、买入返售金融资产、债权投资、其他债权投资以及其他金融资产均为未逾期未减值。
发放贷款及垫款的减值及逾期情况列示如下:
2019年6月30日
单位:千元 币种:人民币
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 已减值 | 合计 | |||
1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月以上 | ||||
存放中央银行款项 | 12,949,431 | - | - | - | - | 12,949,431 |
存放同业存款 | 4,220,976 | - | - | - | - | 4,220,976 |
拆出资金 | 1,727,945 | - | - | - | - | 1,727,945 |
衍生金融资产 | 1,573 | - | - | - | - | 1,573 |
买入返售金融资产 | 6,272,627 | - | - | - | - | 6,272,627 |
发放贷款及垫款 | 61,750,508 | 417,835 | 138,224 | - | 804,254 | 63,110,821 |
交易性金融资产 | 4,401,536 | - | - | - | - | 4,401,536 |
债权投资 | 9,039,257 | - | - | - | - | 9,039,257 |
其他债权投资 | 17,078,886 | - | - | - | - | 17,078,886 |
其他金融资产 | 596,045 | - | - | - | - | 596,045 |
合计 | 118,038,784 | 417,835 | 138,224 | - | 804,254 | 119,399,097 |
2018年12月31日
单位:千元 币种:人民币
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 已减值 | 合计 | |||
1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月以上 | ||||
存放中央银行款项 | 12,462,492 | - | - | - | - | 12,462,492 |
存放同业存款 | 3,257,378 | - | - | - | - | 3,257,378 |
拆出资金 | 2,159,834 | - | - | - | - | 2,159,834 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 305,191 | - | - | - | - | 305,191 |
衍生金融资产 | 429 | - | - | - | - | 429 |
买入返售金融资产 | 6,180,676 | - | - | - | - | 6,180,676 |
发放贷款及垫款 | 58,407,889 | 148,039 | 54,247 | - | 780,545 | 59,390,720 |
可供出售金融资产 | 18,017,901 | - | - | - | - | 18,017,901 |
持有至到期投资 | 7,218,798 | - | - | - | - | 7,218,798 |
应收款项类投资 | 1,407,612 | - | - | - | - | 1,407,612 |
其他金融资产 | 893,100 | - | - | - | - | 893,100 |
合计 | 110,311,300 | 148,039 | 54,247 | - | 780,545 | 111,294,131 |
在业务审查过程中,本集团指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估,以专业中介评估机构出具的评估报告作为信贷决策参考。如果发生可能影响某一特定抵押品的价值下降或者控制权转移的情况,本集团会重新评估抵(质)押品的价值。于2019年6月30日,本集团逾期未减值贷款抵(质)押物公允价值为人民币460,527千元(2018年12月31日:人民币115,157千元)。
本集团认为该部分逾期贷款,可以通过借款人经营偿还、重组、担保人代偿或处置抵质押物等方式获得补偿,属暂时性逾期,所以并未将其认定为减值贷款。
(7)重组贷款
重组贷款包括延长还款时间、修改及延长支付等对借款合同还款条款作出调整的贷款。重组政策是基于管理层的判断标准认定支付极有可能继续下去而制定的,这些政策需不断检查其适用性。本集团于2019年6月30日及2018年12月31日均无重组贷款。
3 市场风险
市场风险是指因市场价格出现不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集团市场风险主要包括利率风险、汇率风险及其他价格风险。本集团的市场风险主要存在于本集团的交易与非交易业务中。
本集团风险管理部作为专职管理部门,对本集团的市场风险实施集中管理。本集团已经初步建立了市场风险限额管理体系,制定了市场风险管理的流程和报告机制。
银行账户反映本集团非交易性金融资产与负债。本集团银行账户面临的主要的市场风险是利率风险与汇率风险。
敏感性分析是本集团对银行账户市场风险进行评估与计量的主要手段。敏感性分析是假定只有单一变量发生变化时对相关市场风险的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信息。
(1)外汇风险
本集团主要以人民币进行业务,记账本位币为人民币。小部分业务则以美元或其他币种进行。境内人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银行的调控。汇率风险主要源自于本集团为保持一定外币头寸的结构性风险。本集团根据自身风险承受能力和经营水平,通过限额设立和控制、强化资产负债币种结构的匹配的方法来管理和控制汇率风险。
下表为本集团资产负债表日金融资产与金融负债分币种的结构分析。
(2) 汇率风险
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | |||||
人民币 | 美元折合人民币 | 港币折合人民币 | 其他币种折合人民币 | 合计 | |
金融资产 | |||||
现金及存放中央银行 | 13,141,537 | 23,266 | 126 | 783 | 13,165,712 |
款项 | |||||
存放同业款项 | 4,047,048 | 119,096 | 572 | 41,423 | 4,208,139 |
拆出资金 | 1,107,945 | 609,496 | - | - | 1,717,441 |
衍生金融资产 | 1,573 | - | - | - | 1,573 |
买入返售金融资产 | 6,239,736 | - | - | - | 6,239,736 |
发放贷款和垫款 | 60,887,185 | 145,493 | - | 18,604 | 61,051,282 |
交易性金融资产 | 4,401,536 | - | - | - | 4,401,536 |
债权投资 | 9,034,393 | - | - | - | 9,034,393 |
其他债权投资 | 17,008,908 | 69,978 | - | - | 17,078,886 |
其他权益工具投资 | 681,002 | - | - | - | 681,002 |
其他金融资产 | 575,087 | - | - | - | 575,087 |
金融资产合计 | 117,125,950 | 967,329 | 698 | 60,810 | 118,154,787 |
负债 | |||||
向中央银行借款 | 1,541,256 | - | - | - | 1,541,256 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,107,812 | 1,327 | - | - | 1,109,139 |
拆入资金 | 402,890 | 206,678 | 17,927 | 627,495 | |
交易性金融负债 | 268,857 | - | - | - | 268,857 |
卖出回购金融资产款 | 6,396,691 | - | - | - | 6,396,691 |
吸收存款 | 87,068,462 | 453,903 | 767 | 39,113 | 87,562,245 |
已发行债务证券 | 11,141,332 | - | - | - | 11,141,332 |
其他金融负债 | 603,868 | 238,417 | 3,766 | 846,051 | |
金融负债合计 | 108,531,168 | 900,325 | 767 | 60,806 | 109,493,066 |
资产负债表头寸净额 | 8,594,782 | 67,004 | -69 | 4 | 8,661,721 |
表外信用承诺 | 15,939,602 | 155,402 | - | 435,887 | 16,530,891 |
2018年12月31日 | |||||
人民币 | 美元折合人民币 | 港币折合人民币 | 其他币种折合人民币 | 合计 | |
金融资产 | |||||
现金及存放中央银行款项 | 12,691,854 | 32,064 | 120 | 936 | 12,724,974 |
存放同业款项 | 3,006,235 | 202,855 | 3,004 | 45,284 | 3,257,378 |
拆出资金 | 1,700,000 | 459,834 | - | -, | 2,159,834 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 305,191 | - | - | - | 305,191 |
衍生金融资产 | 429 | - | - | 429 | |
买入返售金融资产 | 6,180,676 | - | - | - | 6,180,676 |
发放贷款和垫款 | 57,227,861 | 215,564 | - | 10,145 | 57,453,570 |
可供出售金融资产 | 22,181,679 | - | - | - | 22,181,679 |
持有至到期投资 | 7,218,798 | - | - | - | 7,218,798 |
应收款项类投资 | 1,407,612 | - | - | - | 1,407,612 |
其他金融资产 | 862,074 | 30,999 | - | 27 | 893,100 |
金融资产合计 | 112,782,409 | 941,316 | 3,124 | 56,392 | 113,783,241 |
负债 | |||||
向中央银行借款 | 1,540,000 | - | - | - | 1,540,000 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,665,941 | - | - | - | 1,665,941 |
拆入资金 | 50,000 | 68,632 | - | 9,902 | 128,534 |
卖出回购金融资产款 | 6,297,946 | - | , | - | 6,297,946 |
吸收存款 | 82,045,140 | 659,498 | 763 | 42,556 | 82,747,957 |
已发行债务证券 | 12,640,463 | - | - | - | 12,640,463 |
其他金融负债 | 1,524,368 | 152,567 | 2,417 | 4,389 | 1,683,741 |
金融负债合计 | 105,763,858 | 880,697 | 3,180 | 56,847 | 106,704,582 |
资产负债表头寸净额 | 7,018,551 | 60,619 | -56 | -455 | 7,078,659 |
表外信用承诺 | 13,452,149 | 108,701 | - | 250,713 | 13,811,563 |
本集团外汇头寸金额不重大,货币性资产与负债净头寸受外币兑人民币汇率变动的影响较小。
下表显示了人民币对所有外币的即期汇率同时升值10%或贬值10%的情况下,对本集团各期间净利润及其他综合收益的影响。
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |||
净损益 | 股东权益合计 | 净损益 | 股东权益合计 | |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
人民币对美元贬值10% | 5,020 | 5,020 | 4,508 | 4,508 |
人民币对美元升值10% | -5,020 | -5,020 | -4,508 | -4,508 |
对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸保持不变的前提上,来自于货币性资产与负债净头寸受人民币汇率变动的影响。
上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸保持不变的前提上。在实际操作中,本集团会依据对汇率走势的判断,适当调整的外币头寸,因此上述影响可能与实际情况存在差异。
(3) 利率风险
利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配。本集团通过利用缺口分析,对利率敏感资产负债的重定价期限缺口实施定期监控,主动调整浮动利率与固定利率资产的比重,对利率风险进行管理。
本集团密切关注本外币利率走势,紧跟市场利率变化,适时调整本外币存贷款利率,努力防范利率风险。
下表汇总了本集团的利率风险敞口。表内的资产和负债项目,按合约重新定价日与到期日两者较早者分类,对金融资产和负债以账面价值列示。
于各资产负债表日,本集团生息资产和计息负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下:
单位:千元 币种:人民币
金融资产 | 2019年6月30日 | |||||
3个月以内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
现金及存放中央银行款项 | 12,760,442 | - | - | - | 405,270 | 13,165,712 |
存放同业款项 | 4,143,816 | 62,000 | - | - | 2,323 | 4,208,139 |
拆出资金 | 979,545 | 714,925 | - | - | 22,971 | 1,717,441 |
衍生金融资产 | 197 | 1,376 | - | - | - | 1,573 |
买入返售金融资产 | 6,236,563 | - | - | - | 3,173 | 6,239,736 |
发放贷款和垫款 | 12,061,811 | 48,319,727 | 327,483 | 15,868 | 326,393 | 61,051,282 |
交易性金融资产 | 420,561 | 726,922 | - | 706,336 | 2,547,717 | 4,401,536 |
债权投资 | 716,113 | 1,988,660 | 4,831,915 | 1,361,403 | 136,302 | 9,034,393 |
其他债权投资 | 5,741,938 | 5,970,335 | 4,092,243 | 1,118,747 | 155,623 | 17,078,886 |
其他权益工具投资 | - | - | - | - | 681,002 | 681,002 |
其他金融资产 | - | - | - | - | 575,087 | 575,087 |
金融资产合计 | 43,060,986 | 57,783,945 | 9,251,641 | 3,202,354 | 4,855,861 | 118,154,787 |
金融负债 | 2019年6月30日 | |||||
3个月以内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
向中央银行借款 | 300,000 | 1,240,000 | - | - | 1,256 | 1,541,256 |
同业及其他金融机构存放款项 | 570,369 | 537,099 | - | - | 1,671 | 1,109,139 |
拆入资金 | 206,241 | 417,868 | - | - | 3,386 | 627,495 |
交易性金融负债 | 268,857 | - | - | - | - | 268,857 |
卖出回购金融资产款 | 6,379,344 | 9,464 | - | - | 7,883 | 6,396,691 |
吸收存款 | 48,832,061 | 19,428,235 | 17,640,405 | 10,124 | 1,651,420 | 87,562,245 |
已发行债务证券 | 5,419,156 | 4,544,096 | - | 1,172,188 | 5,892 | 11,141,332 |
其他金融负债 | - | - | - | - | 846,051 | 846,051 |
金融负债合计 | 61,976,028 | 26,176,762 | 17,640,405 | 1,182,312 | 2,517,559 | 109,493,066 |
利率敏感度缺口总计 | -18,915,042 | 31,607,183 | -8,388,764 | 2,020,042 | 2,338,302 | 8,661,721 |
金融资产 | 2018年12月31日 | |||||
3个月以内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
现金及存放中央银行款项 | 12,332,957 | - | - | - | 392,017 | 12,724,974 |
存放同业款项 | 3,057,378 | 200,000 | - | - | - | 3,257,378 |
拆出资金 | 1,205,896 | 953,938 | - | - | - | 2,159,834 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 38,874 | 51,158 | 215,159 | - | 305,191 |
衍生金融资产 | - | 429 | - | - | - | 429 |
买入返售金融资产 | 6,180,676 | - | - | - | - | 6,180,676 |
发放贷款和垫款 | 26,516,654 | 30,849,668 | 86,437 | - | 811 | 57,453,570 |
可供出售金融资产 | 10,149,154 | 7,031,631 | 3,626,744 | 958,100 | 416,050 | 22,181,679 |
持有至到期投资 | 20,000 | 217,996 | 5,192,594 | 1,788,208 | - | 7,218,798 |
应收款项类投资 | 536,378 | - | 871,234 | - | - | 1,407,612 |
其他金融资产 | - | - | - | - | 893,100 | 893,100 |
金融资产合计 | 59,999,093 | 39,292,536 | 9,828,167 | 2,961,467 | 1,701,978 | 113,783,241 |
金融负债 | 2018年12月31日 | |||||
3个月以内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
向中央银行借款 | - | 1,540,000 | - | - | - | 1,540,000 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,665,941 | - | - | - | - | 1,665,941 |
拆入资金 | 118,632 | 9,902 | - | - | - | 128,534 |
卖出回购金融资产款 | 6,244,713 | 53,233 | - | - | - | 6,297,946 |
吸收存款 | 56,980,401 | 14,767,537 | 9,439,830 | 1,346,057 | 214,132 | 82,747,957 |
已发行债务证券 | 6,461,130 | 3,964,332 | - | 2,215,001 | - | 12,640,463 |
其他金融负债 | - | - | - | - | 1,683,741 | 1,683,741 |
金融负债合计 | 71,470,817 | 20,335,004 | 9,439,830 | 3,561,058 | 1,897,873 | 106,704,582 |
利率敏感度缺口总计 | -11,471,724 | 18,957,532 | 388,337 | -599,591 | -195,895 | 7,078,659 |
(3) 利率风险(续)
下表列示了所有货币的收益率在每个期间同时平行上升或下降100个基点的情况下,基于资产负债表日的生息资产与计息负债的结构,对本集团各期间净利润及其他综合收益的影响。
单位:千元 币种:人民币
基点 | 净利润 | 净利润 |
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) |
100 | 257,742 | 283,422 |
-100 | -257,742 | -283,422 |
对净利润的影响是指基于一定利率变动对期末持有重定价的金融资产及金融负债所产生的一年的影响。
单位:千元 币种:人民币
基点 | 其他综合权益 | 其他综合权益 |
2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) |
100 | -207,529 | -178,311 |
-100 | 218,958 | 186,525 |
上述对本集团各期间净利润的影响主要为净利息收入的税后影响。对其他综合收益的影响系可供出售金融资产公允价值变动所致。
净利息的影响参考了巴塞尔委员会《利率风险管理及监测原则》(2004年7月)附录的标准化框架权重系数。该系数是基于本集团能够在利率重定价日后持续获得按变动后的收益率计算的净利息收入的假设。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策因此上述影响可能与实际情况存在差异。
其他价格风险
其他价格风险主要源自于本集团持有的权益性投资。本集团认为来自投资组合的其他价格风险并不重大。
4 流动性风险
流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本集团流动性风险主要来自存款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产及负债存在期限错配等。
(1)流动性风险管理
本集团对流动性风险实施总行集中管理。本集团制定了相关的流动性风险管理制度,董事会承担流动性风险管理的最终责任,高级管理层及下设的资产负债管理委员会负责流动性风险管理的具体工作。资产负债管理委员会办公室设在计划财务部。各相关部门依其职责履行相关的流动性风险管理工作。
本集团在预测流动性需求的基础上,制定相应的流动性管理方案。具体措施主要包括:
(i) 保持负债稳定性,确保核心存款在负债中的比重;
(ii) 设置一定的参数和限额监控并管理全行流动性头寸,对全行流动资金在总行集中管理,统一运用;
(iii) 保持适当比例的现金及中央银行超额存款准备金、同业往来、流动性高的债权性投资,参与公开市场、货币市场和债券市场运作,保证良好的市场融资能力;
(iv) 建立流动性预警机制和应急预案
(2)非衍生金融工具的现金流分析
下表列示了本集团金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布,剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额,是未经折现的合同现金流量;列入各时间段内的金融资产金额,是预期收回的现金流量。
4 流动性风险(续)
单位:千元 币种:人民币
2019年6月30日 | ||||||||
已逾期/无期限 | 即时偿还 | 1个月内 | 1-3个月 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
金融资产 | ||||||||
现金及存放中央银行款项 | 8,583,078 | 4,582,634 | - | - | - | - | - | 13,165,712 |
存放同业款项 | - | 4,145,603 | - | 62,592 | - | - | - | 4,208,195 |
拆出资金 | - | - | 621,626 | 377,593 | 737,038 | - | - | 1,736,257 |
交易性金融资产 | - | 2,524,420 | - | 409,199 | 552,858 | 274,580 | 825,775 | 4,586,832 |
买入返售金融资产 | - | - | 6,240,528 | - | - | - | - | 6,240,528 |
发放贷款和垫款 | 769,757 | - | 4,409,267 | 7,696,525 | 36,397,743 | 8,302,225 | 12,770,402 | 70,345,919 |
债权投资 | - | - | 32,435 | 353,697 | 2,236,353 | 5,888,651 | 1,510,014 | 10,021,150 |
其他债权投资 | - | - | 3,006,275 | 2,597,625 | 4,896,461 | 6,484,458 | 1,302,867 | 18,287,686 |
其他权益工具投资 | 681,002 | - | - | - | - | - | - | 681,002 |
其他金融资产 | - | 10,549 | 564,537 | - | - | - | - | 575,086 |
资产合计 | 10,033,837 | 11,263,206 | 14,874,668 | 11,497,231 | 44,820,453 | 20,949,914 | 16,409,058 | 129,848,367 |
金融负债 | ||||||||
向中央银行借款 | - | - | - | 314,381 | 1,244,295 | - | - | 1,558,676 |
同业及其他金融机构存放款项 | - | 26,657 | 320,425 | 228,493 | 540,427 | - | - | 1,116,002 |
拆入资金 | - | - | 193,043 | 16,799 | 424,987 | 634,829 | ||
交易性金融负债 | - | - | 270,405 | - | - | - | - | 270,405 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 6,298,265 | 90,566 | 9,594 | - | - | 6,398,425 |
吸收存款 | - | 42,047,093 | 3,195,720 | 5,281,048 | 20,699,689 | 18,240,919 | 10,350 | 89,474,819 |
已发行债务证券 | - | - | 2,820,000 | 2,626,443 | 4,620,000 | 65,722 | 1,417,530 | 11,549,695 |
其他金融负债 | - | 815,323 | 10,272 | 1,352 | 15,960 | 3,144 | - | 846,051 |
负债合计 | - | 42,889,073 | 13,108,130 | 8,559,082 | 27,554,952 | 18,309,785 | 1,427,880 | 111,848,902 |
表内流动性敞口 | 10,033,837 | -31,625,867 | 1,766,538 | 2,938,149 | 17,265,501 | 2,640,129 | 14,981,178 | 17,999,465 |
表外承诺事项 | - | 454,129 | 2,763,354 | 3,333,718 | 9,904,575 | 75,115 | - | 16,530,891 |
4 流动性风险(续)
2018年12月31日 | ||||||||
已逾期/无期限 | 即时偿还 | 一个月内 | 1-3个月 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
金融资产 | ||||||||
现金及存放中央银行款项 | 9,028,833 | 3,701,300 | - | - | - | - | - | 12,730,133 |
存放同业款项 | - | 2,157,770 | 706,819 | 201,750 | 203,741 | - | - | 3,270,080 |
拆出资金 | - | - | 907,230 | 307,446 | 982,492 | - | - | 2,197,168 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | 996 | 794 | 50,090 | 91,756 | 249,459 | 393,095 |
买入返售金融资产 | - | - | 6,197,482 | - | - | 6,197,482 | ||
发放贷款和垫款 | 393,673 | - | 3,898,228 | 6,853,838 | 36,371,980 | 9,282,334 | 9,203,630 | 66,003,683 |
可供出售金融资产 | 416,050 | - | 5,573,159 | 4,286,863 | 6,039,123 | 6,127,754 | 1,083,547 | 23,526,496 |
持有至到期投资 | - | - | 15,041 | 84,455 | 383,560 | 5,802,767 | 1,961,598 | 8,247,421 |
应收款项类投资 | - | 443 | 18,470 | 410,004 | 1,172,253 | - | 1,601,170 | |
其他金融资产 | - | 238,750 | - | - | - | 238,750 | ||
资产合计 | 9,838,556 | 6,097,820 | 17,299,398 | 11,753,616 | 44,440,990 | 22,476,864 | 12,498,234 | 124,405,478 |
金融负债 | ||||||||
向中央银行借款 | - | - | - | - | 1,569,704 | - | - | 1,569,704 |
同业及其他金融机构存放款项 | - | 26,395 | 1,235,708 | 414,161 | - | - | 1,676,264 | |
拆入资金 | - | - | 69,193 | 50,620 | 9,978 | - | 129,791 | |
卖出回购金融资产款 | - | - | 6,065,126 | 186,527 | 53,652 | - | - | 6,305,305 |
吸收存款 | - | 41,523,762 | 11,026,593 | 5,160,991 | 15,378,459 | 10,163,426 | 1,345,821 | 84,599,052 |
已发行债务证券 | - | - | 4,880,000 | 1,590,000 | 4,052,500 | 127,500 | 2,550,000 | 13,200,000 |
其他金融负债 | - | 364,709 | 5,484 | 10,378 | 18,130 | 56 | - | 398,757 |
负债合计 | - | 41,914,866 | 23,282,104 | 7,412,677 | 21,082,423 | 10,290,982 | 3,895,821 | 107,878,873 |
表内流动性敞口 | 9,838,556 | -35,817,046 | -5,982,706 | 4,340,939 | 23,358,567 | 12,185,882 | 8,602,413 | 16,526,605 |
表外承诺事项 | - | 373,967 | 1,847,649 | 2,750,000 | 8,757,751 | 82,196 | - | 13,811,563 |
5 流动性风险(续)
(3)衍生金融工具现金流分析
a 以净额交割的衍生金融工具
本集团按照净额清算的衍生金融工具为信用衍生工具。下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算的衍生金融工具未折现现金流:
单位:千元 币种:人民币
3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 合计 | |
2019年6月30日 | ||||
信用风险缓释工具 | 197 | 1,243 | - | 1,440 |
2018年12月31日 | ||||
信用风险缓释工具 | - | 429 | - | 429 |
b 以全额交割的衍生金融工具
本集团持有的以全额交割的衍生金融工具包括:外汇衍生工具:货币远期、货币掉期及贵金属掉期
下表列示了本集团年末持有的以全额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况,表内数字均为合同规定的未折现现金流。
单位:千元 币种:人民币
3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 合计 | |
2019年6月30日 | ||||
外汇衍生金融工具 | ||||
—现金流出 | -1 | -66 | - | -67 |
—现金流入 | - | 200 | - | 200 |
合计 | -1 | 134 | - | 133 |
2018年无外汇衍生金融工具。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
本银行年金计划于2007年11月经第一届职工代表大会第五次会议通过,于2008年1月25日经江苏省吴江市劳动和社会保障局以《吴江市劳动保障局函(2008)第1号》批复后实施,2010年3月20日第二届职工代表大会第三次会议进行了修改,目前实行的是《吴江农村商业银行企业年金方案》(吴农商行发[2013]62号)。在本方案实施有效期内,本银行在编的正式员工、提前离岗人员纳入该计划;企业年金所需费用,由本银行和参加员工按上年度员工工资总额的一定比例共同缴纳,计入业务及管理费。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团经营银行业监督管理机构和有关部门批准的业务,日常按照业务条线进行组织管理,基于该等管理架构,本集团确定经营分部,具体包括对公业务、对私业务及资金业务。
对公业务指为公司客户提供的银行服务,包括对公存款、对公贷款、与贸易相关的产品及结算、代理、委托等服务。
对私业务指为个人客户提供的银行服务,包括对私存款、对私贷款、银行卡、结算、代理等服务。
资金业务包括与同业金融机构间的资金往来以及对金融资产的投资。
各经营分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移交易视同与第三方的交易,即以市场价格为基础计量。
本集团客户主要位于江苏省苏州市吴江区,但对于单一客户的依赖度较低,报告期内与单一客户交易产生的收入均低于本集团对外交易收入的5%。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 公司银行业务 | 个人银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
利息净收入 | 897,592 | 393,597 | 157,628 | - | - | 1,448,817 |
其中:分部利息净收入/(支出) | -190,319 | 441,751 | -251,432 | - | - | - |
外部利息净收入/(支出) | 1,087,911 | -48,154 | 409,060 | - | - | 1,448,817 |
手续费及佣金净收入 | 21,794 | 4,376 | 22,481 | - | - | 48,651 |
其他业务收入 | 5,738 | - | 154,885 | 85,693 | - | 246,316 |
营业收入 | 925,124 | 397,973 | 334,994 | 85,693 | - | 1,743,784 |
营业支出 | -656,200 | -210,690 | -205,736 | -16,565 | - | -1,089,191 |
营业利润 | 268,924 | 187,283 | 129,258 | 69,128 | - | 654,593 |
加:营业外收支净额 | - | - | - | 3,447 | - | 3,447 |
利润总额 | 268,924 | 187,283 | 129,258 | 72,575 | - | 658,040 |
资产总额 | 44,778,169 | 12,383,732 | 61,688,274 | 2,391,974 | - | 121,242,149 |
负债总额 | 51,781,795 | 36,179,842 | 21,911,781 | 223,220 | - | 110,096,638 |
补充信息 | ||||||
1、折旧和摊销费用 | 35,417 | 15,853 | 23,806 | 1,877 | - | 76,953 |
2、长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 46,375 | 32,296 | 22,290 | 12,513 | - | 113,474 |
3、信用减值损失 | 371,051 | 84,765 | 15,690 | 1,910 | - | 473,416 |
4、对联营企业的投资收益 | - | - | - | 67,925 | - | 67,925 |
5、对联营企业的长期股权投资 | - | - | - | 961,610 | - | 961,610 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 金融工具项目计量基础分类表
(1). 金融资产计量基础分类表
□适用 √不适用
(2). 金融负债计量基础分类表
□适用 √不适用
8、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十九、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -121 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 5,254 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 |
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,808 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -831 | |
少数股东权益影响额 | 5 | |
合计 | 2,499 |
上述非经常性损益系按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号?—非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告[2008]43号)的需求确定和披露。根据该文件规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。本集团结合自身正常经营业务的性质和特点,将单独进行减值测试的贷款及应收款项减值准备转回、处置债权性金融资产取得的投资收益、委托他人投资或管理资产的收益认定为经常性损益项目。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.56 | 0.33 | 0.30 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.54 | 0.33 | 0.29 |
本净资产收益率和每股收益计算表系本集团根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定编制。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人签名的半年度报告文本 |
载有公司负责人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原件 |
董事长:魏礼亚董事会批准报送日期:2019年8月21日
修订信息
□适用 √不适用