南京药石科技股份有限公司
2019年半年度报告
2019-087
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨民民、主管会计工作负责人陈腊梅及会计机构负责人(会计主管人员)陈腊梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在业绩增长放缓的风险、毛利率下降的风险、公司产品销售增长受客户的药物研发项目进展影响的风险和环保和安全生产风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节、十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
第十一节 备查文件目录 ...... 152
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 药石科技、本公司、公司 | 指 | 南京药石科技股份有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 美国药石 | 指 | PHARMABLOCK(USA),INC. |
| 天易生物 | 指 | 南京天易生物科技有限公司 |
| 富润凯德 | 指 | 南京富润凯德生物医药有限公司 |
| 山东谛爱 | 指 | 山东谛爱生物技术有限公司 |
| 山东药石 | 指 | 山东药石药业有限公司 |
| 浙江药石 | 指 | 浙江药石化学工程技术有限公司 |
| 华创股份 | 指 | 南京华创高端技术产业化基地股份有限公司 |
| 高新平台 | 指 | 南京高新生物医药公共服务平台有限公司 |
| 诺维科思 | 指 | 南京诺维科思生物科技合伙企业(有限合伙) |
| 国弘开元 | 指 | 上海国弘开元投资中心(有限合伙) |
| 恒川资管 | 指 | 江苏省恒川投资管理有限公司 |
| 恒通博远 | 指 | 北京恒通博远投资管理中心(有限合伙) |
| 南京安鈀 | 指 | 南京安鈀生物科技合伙企业(有限合伙) |
| 中留联创 | 指 | 中留联创(北京)投资管理有限公司 |
| 药研达 | 指 | 南京药研达生物科技合伙企业(有限合伙) |
| 普惠天元 | 指 | 南京普惠天元生物科技合伙企业(有限合伙) |
| 法艾可斯 | 指 | 南京法艾可斯生物科技合伙企业(有限合伙) |
| 浙江晖石 | 指 | 浙江晖石药业有限公司 |
| 安纳康 | 指 | 南京安纳康生物科技有限公司 |
| 公司高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 |
| 监事会 | 指 | 南京药石科技股份有限公司监事会 |
| 董事会 | 指 | 南京药石科技股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 南京药石科技股份有限公司股东大会 |
| 保荐机构 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| EHS | 指 | 环境 Environment、健康Health、安全Safety的缩写 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 药石科技 | 股票代码 | 300725 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 南京药石科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 药石科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | PharmaBlock Sciences (Nanjing), Inc. | ||
| 公司的法定代表人 | 杨民民 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴娟娟 | 秦天 |
| 联系地址 | 南京江北新区学府路10号 | 南京江北新区学府路10号 |
| 电话 | 025-86918230 | 025-86918262 |
| 传真 | 025-86918262 | 025-86918262 |
| 电子信箱 | PB-Stock@ PharmaBlock.com | PB-Stock@ PharmaBlock.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2018年11月21日 | 南京江北新区学府路10号 | 913201917937313394 | 913201917937313394 | 913201917937313394 |
| 报告期末注册 | 2019年05月07日 | 南京江北新区学府路10号 | 913201917937313394 | 913201917937313394 | 913201917937313394 |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2019年01月29日 | ||||
| 2019年05月08日 | |||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-016、2019-057）披露网址：巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn | ||||
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 290,478,611.12 | 210,798,266.43 | 37.80% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 69,267,874.80 | 53,156,706.58 | 30.31% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 65,316,768.31 | 48,282,438.20 | 35.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 24,447,606.12 | 68,901,807.09 | -64.52% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.48 | 0.37 | 29.73% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.48 | 0.37 | 29.73% |
| 加权平均净资产收益率 | 10.95% | 10.33% | 0.62% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 871,177,313.49 | 761,161,443.52 | 14.45% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 646,724,140.08 | 599,729,719.40 | 7.84% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -294,904.28 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,910,000.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,698,374.76 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 374,804.39 | |
| 减：所得税影响额 | 737,168.38 | |
| 合计 | 3,951,106.49 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司作为一家面向全球的生物医药企业，始终秉承“专注化学，创新医药”的理念，以客户为中心，在产品、技术、市场和管理等领域不断追求卓越。
（一）主要业务
公司的主要业务包括药物分子砌块的设计、合成和销售；关键中间体的工艺开发、中试、商业化生产和销售；药物分子砌块的研发和工艺生产相关的技术服务。
（二）主要产品及其用途
公司的药物分子砌块产品按化学结构分类主要有芳香杂环类药物分子砌块、常见饱和脂环类药物分子砌块、四元环类药物分子砌块、特殊饱和环类药物分子砌块、其他杂类药物分子砌块。
公司的药物分子砌块产品在新药研发中的主要用途如下：
1、芳香杂环类药物分子砌块
吡啶类、嘧啶类、吡嗪类、哒嗪类六元芳香杂环，噻吩类、呋喃类、吡咯类、吡唑类、噻唑类、噁唑类五元芳香杂环，以及前述杂环拼合而成的芳香杂环；这类药物分子砌块主要在药物分子中充当母核的作用。
2、常见饱和脂环类药物分子砌块
五元环类（环戊烷类、四氢呋喃类、吡咯烷类），六元环类（环己烷类、四氢吡喃类、哌啶类、哌嗪类）；这类药物分子砌块在药物分子中主要用作连接基团或调节分子理化性质、药代动力学性质等。
3、四元环类药物分子砌块
环丁烷类，氧杂四元环类，氮杂四元环类；这类药物分子砌块在药物分子中的作用与五元或六元饱和脂环类药物分子砌块类似，但因其独特的空间构象得到广泛的应用。
4、特殊饱和环类药物分子砌块
螺环类，桥环类，并环类；这类药物分子砌块在药物分子中的作用与五元或六元饱和脂环类药物分子砌块类似，但因其独特、新颖的空间结构成为目前新药研发的热点之一。
在新药研发起始即药物发现阶段，公司为药物研发企业提供克级规模的多种结构新颖、功能高效的药物分子砌块产品，同时利用已有的药物分子砌块库和建设该库过程中获得的研发和工艺技术，对客户提供少量的研发服务外包（CRO）和工艺开发的技术服务，帮助客户加快其药物研发进度并提高其药物研发的成功率。随着客户新药研发项目的顺利推进，在新药研发后期即新药临床试验、新药上市及商业化生产和销售阶段，主要向客户提供特定结构的十千克级、百千克级及以上规模的药物分子砌块，作为客户生产新药原料药（API）的规范化的关键起始物料（RSM）或中间体。
（三）公司的业务模式
公司商业模式始终围绕客户需求进行，强化相应的平台和能力帮助客户提供解决问题的方案，加快和提高客户新药研发项目的效率和成功率。公司拥有独立完整的采购、研发、生产、检测、销售体系，根据客户的需求，结合自身情况独立进行采购、研发、生产、销售等经营活动。
1、采购模式
对于各类基础化工原料、起始物料、仪器设备及耗材的采购，公司根据研发、生产的需要向选定的供应商进行采购。其中，在各类基础化工原料和起始物料的采购过程中，如遇到大量采购或对各类基础化工原料和起始物料的生产工艺有较高要求的情况，为保证各类基础化工原料和起始物料的质量，公司在必要
的情况下会以派驻相关技术人员的形式确保各类基础化工原料和起始物料的质量。
2、研发生产模式
研发生产模式以自主研发生产为主，少量定制研发生产为辅。对于自主研发生产，公司目前享有SciFinder、Reaxys、科睿唯安（Integrity、Newport Premium、Cortellis for CI）等多个业内权威数据库的使用授权，通过对上述数据库的研究分析，结合公司自身对化学合成及药物研发的独到理解以及对行业发展的前瞻性预测，跟踪药物研发领域的最新文献和专利，分析有关的化合物结构信息，并且自主地、有针对性地设计和合成出有可能应用于最新、最热门的医药研发项目的药物分子砌块，并不断拓展其药物分子砌块库，积累了大量的药物分子砌块合成经验。由于公司最终客户均为新药研发企业，这些客户对自身研发项目进度有很高要求，能够快速响应、及时向客户提供其所需的药物分子砌块产品是公司竞争优势的重要体现。同时，这些客户往往一次性会采购数百种乃至上千种药物分子砌块以丰富其化合物库的多样性，增加筛选成功机率，因此产成品的多样性是其选择供应商的又一关键指标。对于定制研发生产，即传统的CRO模式在明确客户需求后，公司会有针对性地进行药物分子砌块合成路线设计及研发生产。根据合同条款的不同，除合同中明确约定研发生产成果归属于客户外，公司与客户共享研发生产成果。
3、销售模式
公司销售模式分为直销模式与经销模式销售两种。
（1）直销模式
直销模式为公司的主要销售模式，公司紧随医药研发行业发展趋势不断丰富自身药物分子砌块库，使自身产品始终处于行业需求最前沿。
①通过持续、定期地分析药品专利，对药物研发市场和行业需求进行积极调研和主动准备，深刻理解药物研发领域的最新动向，主动储备热点疾病药物研发领域所需药物分子砌块库，在客户提出需求时及时供货，甚至引导市场热点，创造新的市场需求。
②通过参加American Chemical Society (ACS) 系列化学会议、Chemical Pharmaceutical Ingredients(CPhI) 系列制药原料药博览会、ChemOutsourcing化学外包会议等专业展会并获取业内相关信息，同时将公司药物分子砌块库、研发合成实力及市场影响力向国内外客户进行展示，与潜在客户进行交流，获取潜在市场需求信息，同时向正在进行相关新药研发项目的客户进行定向产品营销。 ③定期向客户更新公司的产品目录。商务拓展及销售团队通过日常、周期性的客户拜访、电话商谈等方式深入了解客户的研发方向、研发进度及最新需求，客户反馈的信息使得公司的研发更有针对性，持续开拓新的产品需求。
（2）经销模式
即通过与海外医药领域的知名经销商的业务合作。由于这些经销商专业从事医药研发所需相关产品的销售，具有渠道优势，经销商会将多家药物研发企业的需求汇总后向公司下订单，单一药物分子砌块采购量会远大于零散订单，从而使得公司组织研发生产更为紧凑、有效。
（四）、主要的业绩驱动因素
1、公司现有主营业务增长驱动因素
（1）企业品牌效应。经过多年积累，合作客户的高度认可奠定了良好的业界口碑，积极主动的商业拓展加强了企业品牌效应，实现了营业收入与利润的持续稳定增长。
（2）特别设计的分子砌块库 。公司凭借自身对药物化学和合成化学的理解，通过对目前市场需求的调研及潜在需求的预测判断，同时为了解决目前药物分子药代、毒理和有效性的问题，独立自主设计并构建了一个结构新颖、性能高效的药物分子砌块库，其中有10,000多个库存化合物，规格从克级到吨级，可以始终保持高品质的可持续供应。
（3）纵向一体化化学服务。公司在医药研发领域全面打造纵向一体化化学服务，提供从实验室级别分子砌块设计、合成、供应，到定制合成、工艺开发，以及关键中间体的商业化生产，纵向一体化战略顺应了行业发展趋势，进一步巩固了与全球客户全面且长期稳定的合作关系。
（4）技术优势。公司的项目具有较大难度，早期的研发、工艺路线探索都是壁垒，不会被轻易复制。同时公司不断加强在新技术新设备方面的研发投入，连续流化学技术已实现了在超低温反应、强放热反应、重氮化反应、氧化反应等特殊或危险反应等体系的成功应用，从根本上避免了安全风险，降低了三废，节约了能耗，成功实现了规模化生产能力；微填充床加氢技术继续开发出多个连续加氢技术，如氰基还原、还原胺化、不饱合键还原、硝基还原等，同时搭建了从实验室小试连续流加氢平台到年产百吨级别的商业化连续加氢装置，实现多个产品的商业化生产，收率高、生产成本低，批次间的差异得以控制，同时装置占地面积小，自动化程度高，安全可靠，操作简单，实现了绿色加氢工艺。
2、公司的主要收入和利润
2019年1-6月，公司实现营业收入290,478,611.12元，较上年同期增加37.8%；实现营业利润76,258,144.53元，较上年同期增加30.88%；实现利润总额79,248,044.64元，较上年同期增加30.07%；2019年半年度实现归属于上市公司股东的净利润69,267,874.8元， 较上年同期增加30.31%；扣除非经常性损益的净利润65,316,768.31元，较上年同期增加35.28%。
（五）、公司所属行业的发展状况及公司所处地位
在全球人口增长、老龄化加速以及中国、印度等新兴医药市场医疗需求增长的发展背景下，新药研发方兴未艾，药物研发投入与药品支出费用逐年增长，为公司业务发展提供了有利的外部环境。
根据工信部与中国化学制药工业协会统计数据，2018年我国医药制造业主营业务收入达25,840亿元，同比增长12.7%，增幅较全国平均值高4.2个百分点，保持了持续快速发展趋势。未来，随着我国“一致性评价”、“优先评审”、“带量采购”等医疗体制改革政策的不断推广与深入，将进一步促进我国在优质仿制药、创新药领域的市场需求释放，同时促进医药制造业行业的运行效率的有效提升，从而推动我国医药制造业整体的市场规模增长。根据新兴市场商业研究机构EMIS Insights预测，2019-2022年我国医药制造业市场规模将继续保持较快的增长速度，于2022年突破35,000亿元，将较2018年增长约1万亿元。
在此基础上，公司以市场需求为导向，以创新型分子砌块的设计、开发、商业化生产的产品战略为切入点，在不断加深现有客户合作的同时，积极拓展海内外业务，强化公司品牌，实现了营业收入与利润的持续稳定增长。
公司的产品远销全球多个国家和地区，随着业务的持续、稳定发展，公司已经积累了一大批业内有影响力的客户。在全球范围内与全球知名的大型跨国制药、生物技术企业和海外药物研发试剂专业经销商都保持良好合作关系，营销渠道广泛。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 股权资产增加65.44%，主要是对浙江晖石增资 |
| 固定资产 | 本期无重大变化 |
| 无形资产 | 本期无重大变化 |
| 在建工程 | 在建工程增加218.16%，主要是募投项目建设持续投入 |
| 货币资金 | 货币资金减少62.61%，主要是本期支付晖石增资款及购买了银行理财产品期末未到期 |
| 应收账款 | 应收账款增加91.08%，主要是销售规模增大，导致应收账款增加 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产增加297.99%，主要是本期待抵扣进项税额增加 |
| 其他非流动资产 | 其他非流动资产增加201.89%，主要是预付的工程设备款增加 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（1）独特的产品研发、生产模式
公司构建的数万个结构多样、性能高效的分子砌块，被全球各类新药研发机构的药物化学家们广泛使用，用以优化候选化合物的结构，改善化合物的理化性质，如心脏毒性、代谢稳定性、溶解度等，并对关键原料和有潜在市场大量需求的药物分子砌块进行工艺研究，提高了新药研发的效率。2019年上半年，公司的分子砌块设计团队共设计了4,000余个分子砌块，开发合成了1,000多个有特色的分子砌块。产品质量为企业带来良好口碑，促进与优质客户进一步合作，带动业绩持续稳定增长。公司在持续进行目录分子砌块开发的同时，还在为客户提供早期药物发现阶段的定制合成服务，并构建了一万余个基于化合物构效关系设计的化合物工具库，目前还在完善新颖、独特的分子片段库并搭建DNA编码化合物库，帮助新药研发机构更加高效地进行苗头化合物发现及先导化合物发现和优化。公司的产品有别于传统的CRO公司，公司的药物分子砌块产品绝大部分为自主研发，不受知识产权保密条款的约束，可以同时供给多家客户。
（2）高难度化学解决能力
公司通过持续、定期地分析药品专利、分析SciFinder、Reaxys、科睿唯安（Integrity、Newport Premium、Cortellis for CI）等权威数据库、深入分析全球上市药物及临床药物的化合物结构信息，结合药物化学知识，迅速设计新颖、高效和安全的分子砌块。同时，公司拥有多支技术实力强劲的化学合成团队，分别专攻某一个或几个系列产品，凭借对系列化合物性质、相关反应及合成技术的深刻理解，力求短时高效攻克化学合成难题，达到效率最大化。
（3）卓越的技术创新能力
2019年上半年，公司不断加强在新技术新设备方面的研发投入。连续流化学技术已实现了在超低温反应、强放热反应、重氮化反应、氧化反应等特殊或危险反应等体系的成功应用，从根本上避免了安全风险，降低了三废，节约了能耗，且成功实现了规模化生产能力；连续流光化学技术也得到了进一步的拓展。微填充床加氢技术在去年的基础上又继续开发出多个连续加氢技术，如；氰基还原、还原胺化、不饱合键还原、硝基还原等项目，同时搭建了从实验室小试连续流加氢平台到年产百吨级别的商业化连续加氢装置，实现多个产品的商业化生产，收率高、生产成本低，批次间的差异得以控制，同时装置占地面积小、自动化程度高、安全可靠、操作简单，实现了绿色加氢工艺。 结合公司分子切块业务，酶催化应用团队深入发掘酶催化潜在应用项目，进行酶筛选及酶催化工艺优化，提前做好技术储备，通过降低成本、提高利润、减排三废等方面提升产品竞争力，从产品价格、质量、交付能力上提升客户体验。
（4）纵向一体化化学服务战略
公司始终以市场需求为导向，在医药研发领域全面打造纵向一体化化学服务，从实验室级别分子砌块设计、合成、供应，到定制合成、工艺开发，以及关键中间体的商业化生产，全程助力新药研发。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司围绕年初制定的经营计划，加强和发展了分子砌块的商业化生产能力，在完善研发、工艺开发及产业化三大平台上，快步向产业链纵深发展。
（一）、经营情况
2019年1-6月，公司实现营业收入290,478,611.12元，较上年同期增加37.80%；实现营业利润76,258,144.53元，较上年同期增加30.88%；实现利润总额79,248,044.64元，较上年同期增加30.07%；2019年半年度实现归属于上市公司股东的净利润69,267,874.8元， 较上年同期增加30.31%；扣除非经常性损益的净利润65,316,768.31元，较上年同期增加35.28%。
（二）、市场及商务拓展情况
公司始终坚持“以客户为中心”，从产品、服务、交付全方位确保客户利益，实现客户价值最大化。2019年上半年，公司继续以市场需求为导向，以创新型分子砌块的设计、开发、商业化生产的产品战略为切入点，在不断加深现有客户合作的同时，积极拓展海内外业务，强化公司品牌。作为分子砌块设计、开发和应用专家，2019年上半年公司受邀参加多项国内外重要行业会议及论坛，分享公司以分子砌块为核心的独特商业模式、以及持续投入开发的新技术能力如何助力新药研发加速。
公司商务团队在过去半年中拜访了位于亚洲、欧洲和北美等地区数十家重点客户及新客户，持续关注他们的研发管线进展和产品服务需求，努力建立长期、多项目以及覆盖新药研发早期、临床前开发期、临床试验阶段和商业化阶段的全面广泛合作。2019年上半年，公司接待了数十多家国内外领先医药研发公司的审计和参观，并获得客户对公司技术实力、质量控制及安全环保管理的高度认可。
合作客户的高度认可奠定了良好的业界口碑，积极主动的商业拓展加强了企业品牌效应。通过加深重点客户合作，不断拓展新业务机会，公司上半年销售额实现了稳定的增长，销售订单也取得了一定幅度的增长，并且为下一步公司的持续发展打下了坚实的客户基础。
（三）、技术研发及生产情况
借助公司不断壮大的计算化学和药物化学能力，分子设计团队在2019年上半年强化新颖独特分子砌块的设计以及新合成方法的开拓，共设计4,000余个分子砌块，开发合成了1,000多个有特色的分子砌块；2019年上半年提交了8个CN专利申请和1个PCT专利申请。
公司基于在分子砌块设计、合成中积累的经验和优势，顺应客户项目进入临床前、临床开发阶段对分子砌块及高级中间体需求的提升，公司不断加强工艺开发和放大生产能力，并建立了连续流化学、微反应、酶催化、氟化学等先进的技术平台，以促进更加高效、绿色的化学生产。
（四）、内部运营情况
2019年上半年，公司不断加强质量体系管理能力，以FDA审计标准严格要求产品质量，以QA和QC两线一体的高质量管理维度为基础，进一步完善质量管理体系，对生产各环节一线人员进行质量培训，提高每个员工的质量管理意识，加强了每个环节的质量控制，使产品质量有了进一步的提高，满足了国际优质客户的个性化需求。为保证公司品质管理的持续性，人力资源部与QA、QC紧密合作，公司将质量培训工作常态化、长期化，提高了员工特别是新进员工质量重要性的意识，提升了其业务能力。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 290,478,611.12 | 210,798,266.43 | 37.80% | 公司拓宽市场范围，提升研发能力，经营业绩平稳增长。 |
| 营业成本 | 126,780,262.49 | 92,623,066.70 | 36.88% | 销售收入的增加相应的营业成本增加。 |
| 销售费用 | 11,093,353.97 | 9,037,863.85 | 22.74% | 公司积极开拓市场，销售费用增加。 |
| 管理费用 | 33,608,318.31 | 29,157,177.21 | 15.27% | 主要系公司管理薪酬增加。 |
| 财务费用 | 3,036,687.92 | 1,912,888.11 | 58.75% | 汇率波动导致汇兑损益增加及借款利息增加。 |
| 所得税费用 | 9,980,169.84 | 6,636,364.51 | 50.39% | 随着营业收入增加应纳税所得额相应增加。 |
| 研发投入 | 29,750,154.83 | 18,296,632.35 | 62.60% | 公司坚持以技术创新为驱动，持续加大研发投入。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,447,606.12 | 68,901,807.09 | -64.52% | 报告期应收账款增长、营业成本及存货、各项费用以及薪酬增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -226,533,149.81 | -100,780,201.00 | -124.78% | 本期支付晖石投资款及公司募投项目持续投入。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,867,129.25 | -19,965,654.93 | 279.64% | 本期公司增加向银行借款。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -167,956,844.31 | -53,748,026.50 | -212.49% | 本期购买银行理财产品增加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 芳香杂环类 | 120,988,096.09 | 47,506,256.09 | 60.73% | 202.97% | 154.54% | 7.47% |
| 常见饱和脂环类 | 52,846,472.94 | 26,582,469.02 | 49.70% | 14.98% | 23.63% | -3.52% |
| 四元环类 | 29,008,221.19 | 13,233,108.55 | 54.38% | 45.89% | 34.15% | 3.99% |
| 特殊饱和环类 | 35,021,238.36 | 13,635,111.91 | 61.07% | 51.88% | 76.08% | -5.35% |
| 其他 | 47,182,677.47 | 24,592,243.73 | 47.88% | 10.76% | 17.35% | -2.93% |
| 技术服务 | 5,431,905.07 | 1,231,073.19 | 77.34% | -86.20% | -91.14% | 12.64% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 99,370,226.92 | 11.41% | 103,814,444.26 | 17.01% | -5.60% | 本期支付晖石增资款及购买理财产品 |
| 应收账款 | 67,257,799.37 | 7.72% | 35,566,931.53 | 5.83% | 1.89% | 销售收入增加导致应收增加 |
| 存货 | 182,602,767.70 | 20.96% | 134,124,507.40 | 21.97% | -1.01% | 销售订单增加，材料及发出商品增加 |
| 长期股权投资 | 131,028,904.53 | 15.04% | 15.04% | 购买晖石股权并增资，支付晖石增资款 | ||
| 固定资产 | 121,522,071.47 | 13.95% | 92,420,904.33 | 15.14% | -1.19% | 本期增加设备购置 |
| 在建工程 | 33,724,206.01 | 3.87% | 9,866,408.81 | 1.62% | 2.25% | 本期募投项目持续投入 |
| 短期借款 | 85,224,093.56 | 9.78% | 9.78% | 本期借入银行贷款 | ||
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 50,451,000.00 | 107,199,000.00 | 157,650,000.00 | ||||
| 上述合计 | 50,451,000.00 | 107,199,000.00 | 157,650,000.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、期末货币资金中2,862,111.46元系银行承兑汇票保证金；
2、2017年8月28日，公司与招商银行股份有限公司南京分行签订编号为2017年授字第210813529号《授信协议》，授信期间为2017 年8 月28 日至2020年8月27日。以所有权证号为宁房权证浦变字第594464 号房产和土地权证号为宁浦国用（2016）第20592号土地作抵押。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 74,785,800.00 | 24,645,200.00 | 203.45% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金 来源 |
| 其他 | 50,000,000.00 | 107,000,000.00 | 1,698,374.76 | 157,000,000.00 | 募集 |
| 资金 | ||||||||
| 其他 | 451,000.00 | 199,000.00 | 18,176.65 | 650,000.00 | 自有 资金 | |||
| 合计 | 50,451,000.00 | 0.00 | 0.00 | 107,199,000.00 | 0.00 | 1,716,551.41 | 157,650,000.00 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 18,272.4 |
| 报告期投入募集资金总额 | 1,498.58 |
| 已累计投入募集资金总额 | 3,048.21 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 公司本报告期使用募集资金1498.58万元，截至报告期末累计使用3048.21万元，累计使用进度为16.68%。根据2018年第四次临时股东大会决议及2019年第一次临时股东大会决议，同意公司使用不超过17,000.00万元的闲置募集资金购买保本型理财产品。截至2019年6月30日，公司使用闲置募集资金购买的保本型理财产品余额为15,700.00万元，尚未使用的其它募集资金存放在公司募集资金专用账户上。 整体募集资金使用、披露、存放均按相关规定执行，无异常。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 创新药物分子砌块研发、工艺及中试平台建设项目 | 否 | 18,272.4 | 18,272.4 | 1,498.58 | 3,048.21 | 16.68% | 2020年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 南京药石科技股份有限公司增资美国 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 子公司设立营销中心项目 | |||||||||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 18,272.4 | 18,272.4 | 1,498.58 | 3,048.21 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 18,272.4 | 18,272.4 | 1,498.58 | 3,048.21 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 创新药物分子砌块研发、工艺及中试平台建设项目因2018年度主要以交地确认、土地不动产证登记、环评报告批复、立项审批、规划方案报审、规划许可报审、地勘审查、人防审查等报审手续及施工图设计工作为主，且施工图的设计讨论和设计院完成时效影响进度计划，于2019年4月完成施工图图审，并进行施工总承包招标，5月开始桩基施工，截止本报告日完成进度为：地库土方顺利开挖，部分单体独立基础浇筑完成。计划2019年底施工进度为完成主体封顶。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 未发生重大变化 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 公司使用募集资金1,419.04万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用自有资金，其中自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为1,091.88万元；上述募集资金置换经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中天运[2017]核字第90202号《关于南京药石科技股份有限公司以募集资金置换预先投入的自筹资金的审核报告》。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司承诺按计划投入募集资金项目。根据 2018年第四次临时股东大会决议及2019年第一次临时股东大会决议，同意公司使用不超过17,000.00万元的闲置募集资金购买保本型理财产品。截至2019年6月30日，公司使用闲置募集资金购买的保本型理财产品余额为15,700.00万元，尚未使用的其它募集资金存放在公司募集资金专用账户上。 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或 | 无 | ||||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
其他情况具体类型
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 15,700 | 15,700 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 65 | 65 | 0 |
| 合计 | 15,765 | 15,765 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 美国药石 | 子公司 | 新型药物分子砌块的研发、销售及海外市场拓展 | 11,141,250.00 | 75,401,275.81 | 5,211,265.84 | 32,008,207.30 | 2,186,778.19 | 2,474,549.64 |
| 山东药石 | 子公司 | 医药中间体生产、销售；货物及技术进出口业务。 | 39,000,000.00 | 117,959,712.91 | 47,593,919.87 | 43,890,991.05 | 364,586.69 | 518,749.99 |
| 富润凯德 | 子公司 |
| 5,000,000.00 | 26,866,770.34 | 9,086,897.26 | 7,917,783.36 | -651,550.14 | -629,663.93 | |||
| 安纳康 | 子公司 | 药物研发、技术服务及咨询。 | 3,000,000.00 | 2,248,725.55 | 1,398,641.43 | 395,271.67 | -1,207,398.16 | -1,157,398.14 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、业绩增长放缓的风险
公司业务规模持续扩大，盈利能力持续提升，营业收入及净利润持续增长。2015年、2016年、2017年、2018年、2019年上半年，公司的营业收入分别为13,613.08万元、18,837.79万元、27,325.06万元、47,825.43万元、29,047.86万元，扣非后归属上市公司股东净利润3,752.31万元、4,711.62万元、6,572.21万元、11,840.13万元、6,531.68万元。如果未来公司服务的药物研发和生产企业出现研发投入放缓、减小、研发药物未获得批准上市等情况，公司的业绩增长存在放缓甚至下滑的风险。应对机制：大力拓展销售渠道，增强与客户的合作关系，提高产业化水平，保持业绩相对平稳的增长。
2、毛利率下降的风险
公司凭借自身技术及产品方面的优势，目前的综合毛利率维持在较高水平，2015年、2016年、2017年、2018年、2019年上半年的综合毛利率分别为61.13%、66.36%、62.12%、57.82%、56.35%。随着公司的快速发展，公司业务规模及范围将进一步扩大，如果公司不能始终保持在技术和产品方面的竞争优势，随着销售规模的扩大，公司的毛利率有趋同同行业毛利率的可能，存在下降的风险。应对机制：公司将加大研发投入，在技术和产品方面保持竞争优势、通过工艺优化降低成本以保证公司盈利能力。
3、公司产品销售增长受客户的药物研发项目进展影响的风险
公司的产品为药物研发和商业化生产过程中所需要的从毫克到百千克级的药物分子砌块。在药物研发初期阶段，公司为药物研发企业提供其自主研发的多种结构新颖、功能高效的药物分子砌块产品，帮助药物研发客户加快其药物研发进度和提高研发的成功率。由于公司的药物分子砌块产品在研发初期成功的应用在这些新药研发项目中，随着药物研发阶段不断向前推进，公司的药物分子砌块产品可以持续的实现销售，且需求量会不断增加。当这些在研新药进入临床阶段，特别是公司一旦进入客户的优选供应商，相应药物分子砌块产品或者其下游产品的需求和销售会大规模增加；在客户新药最终上市后，公司的药物分子砌块产品或者其下游产品将成为商业化品种，形成大规模稳定的销售。因此，公司产品销售增长受制于客户的药物研发项目进展，如果公司客户的药物研发项目进展缓慢，公司收入增长将受到限制。应对机制：对现有客户确保保质保量供应、挖掘现有客户需求、增加新客户开发投入。
4、环保和安全生产风险
公司在药物分子砌块的研发和合成过程中，不可避免会产生少量废气、废水、废渣，如果处理方式不当，可能会对周围环境产生不利影响。部分原材料、化学试剂和溶剂是易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，对生产操作的要求较高，如果在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位，可能会导致发生安全事故。 随着公司业务规模的逐步扩大，环保及安全生产方面的压力也在增大，可能会存在因设备故障、人为操作不当、自然灾害等不可抗力事件导致的安全环保方面事故的风险。一旦发生安全环保事故，不仅客户可能会中止与公司的合作，且公司将面临着政府有关监管部门的处罚、责令整改或停产的可能，进而严重影响公司正常的业务经营。 应对机制：公司一直注重环境保护和安全生产，近年来不断加大环保设施投入，提升管理水平，确保安全生产，做好环境保护。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.93% | 2019年01月18日 | 2019年01月18日 | 《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-011） 披露网址：巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 45.20% | 2019年04月23日 | 2019年04月23日 | 《2018年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-048） 披露网址：巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 浙江晖石药业有限公司 | 公司持有浙江晖石37.43% 股权 | 采购商品、技术服务 | 采购商品、技术服务 | 公平、公正、等价有偿 | 市场公允价格 | 6,331.24 | 23,002 | 否 | 现金、票据 | 市场公允价格 | 2019年01月03日 | 《关于确认公司2018年度日常关联交易及预计2019年度日常关联交易的公告》（公告编号：2019-003） 披露网址：巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | |
| 合计 | -- | -- | 6,331.24 | -- | 23,002 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2019年度，公司与上述关联方日常关联交易的实际发生总金额未超过预计总金额。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否药石科技、天易生物均为非重点排污单位，主要污染物是废水污染物（COD、NH3-N）、废气污染物（VOCs、HCl、氨）和噪音，执行标准如下：
年产2583 kg的新型药品中间体研发项目废水COD、NH3-N排放分别执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中三级标准、《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）表1中B等级，COD≤500mg/L，NH3-N≤45mg/L;废气污染物VOCs、氯化氢分别执行《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB12/524-2014）表1、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2标准，VOCs≤80mg/m3，HCl≤100mg/m3；噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准，昼间65dB(A),夜间55dB(A)； 危险废物贮存污染控制标准为GB18597-2001。污染物COD、NH3-N排放总量核定为7.03吨/年、0.44吨/年。 富润凯德为非重点排污单位，主要污染物是废水污染物（COD、NH3-N）、废气污染物（VOCs、HCl、氨）和噪音，执行标准如下：
年产800kg的创新药研发及技术转让项目废水COD、NH3-N排放分别执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中三级标准、《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）表1中B等级，COD≤500mg/L，NH3-N≤45mg/L;废气污染物VOCs、氯化氢分别执行《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB12/524-2014）表1、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2标准，VOCs≤80mg/m3，HCl≤100mg/m3；噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类标准，昼间60dB(A),夜间50dB(A)。污染物污染物COD、NH3-N排放总量核定为0.9吨/年、0.09吨/年。 安纳康为非重点排污单位，主要污染物是废水污染物（COD、NH3-N）、废气污染物（非甲烷总烃、乙醇）和噪音，执行标准如下：
年研发项目约4项，技术服务项目约12项，生化测试化合物约400个，细胞增殖抑制测试化合物约400个。项目废水污染物COD接管要求执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，NH3-N接管要求执行《污水排入城镇下水道水质标准》（GBT31962-2015）B级标准，COD≤500mg/L，NH3-N≤45mg/L；废气非甲烷总烃执行《化学工业挥发性有机物排放标准》（DB32/3151-2016），乙醇执行估算值，非甲烷总烃≤80mg/m3，乙醇≤317.7mg/m3；噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB123482008）2类标准，昼间60dB(A),夜间50dB(A)；一般工业固废执行《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）（ 2013 年修订）；危险固废执行《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）（2013年修订）。污染物COD、氨氮的排放总量核定为0.0603吨/年、0.0042吨/年。 山东药石为非重点排污单位，主要污染物是废水污染物（COD、NH3-N）、废气污染物（VOCs、甲醇）和噪音，执行标准如下：
年产5t的医药中间体技术改造项目（3,3-二氟环丁胺盐酸盐）废水COD、NH3-N排放分别执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中三级标准、《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）表1中B等级，COD≤500mg/L，NH3-N≤45mg/L;废气污染物VOCs、甲醇分别执行《环境影响评价技术导则制药建设项目》（HJ611-2011）附录C-多介质环境目标值（MEG）估算方法计算、《石油化学工业污染物排放标准》
（GB31571-2015）表6标准，VOCs≤120mg/m3，甲醇≤50mg/m3；噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准，昼间65dB(A),夜间55dB(A)； 危险废物贮存污染控制标准为GB18597-2001。污染物COD、NH3-N排放总量核定为2.841吨/年、0.3315吨/年。浙江药石尚未开始运营，未产生污染物。公司及其子公司内工艺废水与生活污水混合进入污水处理站处理后达标排放。突发环境事件应急预案通过专家评审并在环保局备案。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
全资子公司山东谛爱生物技术有限公司因经营发展需要，现更名为山东药石药业有限公司。详见披露在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的公告(编号：2019-062)。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 40,679,610 | 36.98% | 0 | 0 | 12,022,383 | -605,000 | 11,417,383 | 52,096,993 | 36.43% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 40,679,610 | 36.98% | 0 | 0 | 12,022,383 | -605,000 | 11,417,383 | 52,096,993 | 36.43% |
| 其中：境内法人持股 | 11,012,587 | 10.01% | 0 | 0 | 3,303,776 | 0 | 3,303,776 | 14,316,363 | 10.01% |
| 境内自然人持股 | 29,667,023 | 26.97% | 0 | 0 | 8,718,607 | -605,000 | 8,113,607 | 37,780,630 | 26.42% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 69,320,391 | 63.02% | 0 | 0 | 20,977,617 | 605,000 | 21,582,617 | 90,903,008 | 63.57% |
| 1、人民币普通股 | 69,320,391 | 63.02% | 0 | 0 | 20,977,617 | 605,000 | 21,582,617 | 90,903,008 | 63.57% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 110,000,001 | 100.00% | 0 | 0 | 33,000,000 | 0 | 33,000,000 | 143,000,001 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2019年5月7日实施了2018年年度权益分派方案，以公司股本110,000,001股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增33,000,000股，转增后公司股本增加至143,000,001股。2019年1月2日，吴希罕解除高管锁定605,000股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年4月1日、2019年4月23日分别召开的第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议、2018年度股东大会，审议通过了《关于公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意以公司股本110,000,001股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增33,000,000股，转增后公司股本增加至143,000,001股。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司所转增股份33,000,000股，已由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2019年5月8日直接计入股东证券账户。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2019年上半年度公司基本每股收益为0.4844元、稀释每股收益为0.4844元，2018年度公司基本每股收益为0.9326元、稀释每股收益为0.9326元；2019年上半年度归属于公司普通股股东的每股净资产为4.52元/股，2018年度归属于公司普通股股东的每股净资产为4.19元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 杨民民 | 24,442,023 | 0 | 7,332,607 | 31,774,630 | 首发限售。期初限售股数为24,442,023 股，公司权益分派实施后，以资本公积金转增7,332,607股。 | 2020年11月10日 |
| 诺维科思 | 8,132,587 | 0 | 2,439,776 | 10,572,363 | 首发限售。期初限售股数为8,132,587 股，公司权益分派实施后，以资本公积金转增2,439,776股。 | 2020年11月10日 |
| 吴希罕 | 3,455,000 | 605,000 | 855,000 | 3,705,000 | 首发限售。期初限售股数为3,455,000股，2019年1月2日解除高管锁定股605,000股，公司权益分派实施后，以资本公积金转增855,000 | 2019年09月08日 |
| 股。 | ||||||
| 南京安鈀生物科技合伙企业（有限合伙） | 2,880,000 | 0 | 864,000 | 3,744,000 | 首发限售。期初限售股数为2,880,000股，公司权益分派实施后，以资本公积金转增864,000股。 | 2019年09月08日 |
| 王瑞琦 | 1,770,000 | 0 | 531,000 | 2,301,000 | 首发限售。期初限售股数为1,770,000股，公司权益分派实施后，以资本公积金转增531,000股。 | 2019年09月08日 |
| 合计 | 40,679,610 | 605,000 | 12,022,383 | 52,096,993 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,908 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 杨民民 | 境内自然人 | 22.22% | 31,774,630 | 7,332,607 | 31,774,630 | 0 | 质押 | 3,000,000 | ||
| 南京诺维科思生物科技合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.39% | 10,572,363 | 2,439,776 | 10,572,363 | 0 | ||||
| 江苏省恒川投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 6.51% | 9,306,025 | 2,147,544 | 0 | 9,306,025 | 质押 | 4,537,000 | ||
| 北京恒通博远投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.55% | 7,941,757 | -658,744 | 0 | 7,941,757 | 质押 | 3,676,530 | ||
| 周全 | 境内自然人 | 4.05% | 5,790,300 | 46,164 | 0 | 5,790,300 | ||||
| 王瑞琦 | 境内自然人 | 3.59% | 5,140,095 | -635,810 | 2,301,000 | 2,839,095 | ||
| 南京安鈀生物科技合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.44% | 4,922,884 | -425,931 | 3,744,000 | 1,178,884 | ||
| 上海国弘开元投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.94% | 4,210,639 | 1,302,858 | 0 | 4,210,639 | ||
| 赵建光 | 境内自然人 | 2.78% | 3,981,603 | -19,172 | 0 | 3,981,603 | ||
| 吴耀军 | 境内自然人 | 2.61% | 3,732,150 | 479,920 | 0 | 3,732,150 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杨民民先生为南京诺维科思生物科技合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，所以杨民民先生与南京诺维科思生物科技合伙企业（有限合伙）为一致行动人。除此以外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 江苏省恒川投资管理有限公司 | 9,306,025 | 人民币普通股 | 9,306,025 | |||||
| 北京恒通博远投资管理中心（有限合伙） | 7,941,757 | 人民币普通股 | 7,941,757 | |||||
| 周全 | 5,790,300 | 人民币普通股 | 5,790,300 | |||||
| 上海国弘开元投资中心（有限合伙） | 4,210,639 | 人民币普通股 | 4,210,639 | |||||
| 赵建光 | 3,981,603 | 人民币普通股 | 3,981,603 | |||||
| 吴耀军 | 3,732,150 | 人民币普通股 | 3,732,150 | |||||
| 兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金 | 2,932,405 | 人民币普通股 | 2,932,405 | |||||
| 王瑞琦 | 2,839,095 | 人民币普通股 | 2,839,095 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德精选混合型证券投资基金 | 2,452,529 | 人民币普通股 | 2,452,529 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 1,787,022 | 人民币普通股 | 1,787,022 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 杨民民 | 董事长 | 现任 | 24,442,023 | 0 | 0 | 31,774,630 | 0 | 0 | 0 |
| 吴希罕 | 董事 | 现任 | 3,455,000 | 0 | 722,000 | 3,705,000 | 0 | 0 | 0 |
| 董海军 | 董事、总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 章世杰 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| YUANMING ZHU | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 高允斌 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 曾咏梅 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴万亮 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈娟 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 罗飞 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| SHUHAI ZHAO | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李辉 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| JING LI | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱经伟 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 揭元萍 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈腊梅 | 财务负责人 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴娟娟 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 27,897,023 | 0 | 722,000 | 35,479,630 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南京药石科技股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 99,370,226.92 | 265,777,002.07 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 157,650,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 67,257,799.37 | 35,199,631.80 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 9,649,623.71 | 8,631,983.93 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,808,415.96 | 2,751,653.83 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 182,602,767.70 | 144,260,829.96 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,195,548.47 | 52,510,242.36 |
| 流动资产合计 | 526,534,382.13 | 509,131,343.95 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,953,295.05 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 131,028,904.53 | 79,198,111.00 |
| 其他权益工具投资 | 1,953,295.05 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 121,522,071.47 | 115,282,485.88 |
| 在建工程 | 33,724,206.01 | 10,599,698.37 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 24,196,499.95 | 24,094,903.37 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 6,901,237.22 | 6,901,237.22 |
| 长期待摊费用 | 3,217,955.73 | 3,629,126.75 |
| 递延所得税资产 | 3,748,842.35 | 4,292,806.79 |
| 其他非流动资产 | 18,349,919.05 | 6,078,435.14 |
| 非流动资产合计 | 344,642,931.36 | 252,030,099.57 |
| 资产总计 | 871,177,313.49 | 761,161,443.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 85,224,093.56 | 25,223,088.93 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 13,870,557.26 | 4,581,851.05 |
| 应付账款 | 51,568,073.88 | 24,430,551.43 |
| 预收款项 | 13,034,764.34 | 35,903,073.08 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,046,383.21 | 20,345,981.43 |
| 应交税费 | 5,807,922.04 | 11,187,121.01 |
| 其他应付款 | 34,847,906.50 | 31,226,949.73 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 216,399,700.79 | 152,898,616.66 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 6,969,369.03 | 7,419,369.03 |
| 递延所得税负债 | 1,084,103.59 | 1,113,738.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,053,472.62 | 8,533,107.46 |
| 负债合计 | 224,453,173.41 | 161,431,724.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 143,000,001.00 | 110,000,001.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 254,875,786.58 | 287,875,786.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,767,752.52 | -1,494,298.60 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 23,406,887.11 | 23,406,887.11 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 227,209,217.91 | 179,941,343.31 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 646,724,140.08 | 599,729,719.40 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 646,724,140.08 | 599,729,719.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 871,177,313.49 | 761,161,443.52 |
法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 88,133,306.63 | 254,166,497.68 |
| 交易性金融资产 | 157,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 163,114,763.08 | 107,216,260.20 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 10,946,623.03 | 6,388,489.51 |
| 其他应收款 | 3,767,597.73 | 5,133,976.66 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 162,584,268.70 | 133,311,480.28 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,200,192.79 | 51,963,834.43 |
| 流动资产合计 | 591,746,751.96 | 558,180,538.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,953,295.05 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 203,595,654.23 | 149,764,860.70 |
| 其他权益工具投资 | 1,953,295.05 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 53,453,257.06 | 48,492,409.05 |
| 在建工程 | 19,254,379.27 | 4,503,902.10 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 16,127,267.43 | 15,854,133.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 207,231.94 | 338,102.86 |
| 递延所得税资产 | 3,646,404.95 | 3,473,196.84 |
| 其他非流动资产 | 8,035,808.02 | 3,764,585.17 |
| 非流动资产合计 | 306,273,297.95 | 228,144,485.66 |
| 资产总计 | 898,020,049.91 | 786,325,024.42 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 85,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 14,110,557.26 | 4,581,851.05 |
| 应付账款 | 59,118,376.61 | 31,680,903.51 |
| 预收款项 | 9,236,436.84 | 34,044,689.28 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,172,353.81 | 14,637,566.40 |
| 应交税费 | 6,494,804.02 | 8,441,519.10 |
| 其他应付款 | 34,716,923.06 | 31,717,066.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 218,849,451.60 | 150,103,596.25 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,969,369.03 | 7,419,369.03 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,969,369.03 | 7,419,369.03 |
| 负债合计 | 225,818,820.63 | 157,522,965.28 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 143,000,001.00 | 110,000,001.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 266,399,853.78 | 299,399,853.78 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 23,406,887.11 | 23,406,887.11 |
| 未分配利润 | 239,394,487.39 | 195,995,317.25 |
| 所有者权益合计 | 672,201,229.28 | 628,802,059.14 |
| 负债和所有者权益总计 | 898,020,049.91 | 786,325,024.42 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 290,478,611.12 | 210,798,266.43 |
| 其中：营业收入 | 290,478,611.12 | 210,798,266.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 208,667,490.95 | 154,621,193.85 |
| 其中：营业成本 | 126,780,262.49 | 92,623,066.70 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,398,713.43 | 3,593,565.63 |
| 销售费用 | 11,093,353.97 | 9,037,863.85 |
| 管理费用 | 33,608,318.31 | 29,157,177.21 |
| 研发费用 | 29,750,154.83 | 18,296,632.35 |
| 财务费用 | 3,036,687.92 | 1,912,888.11 |
| 其中：利息费用 | 2,133,875.18 | |
| 利息收入 | 1,265,490.60 | 185,238.42 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,252,655.06 | 3,164,027.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,697,380.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,397,059.81 | -1,073,666.65 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 76,258,144.53 | 58,267,433.33 |
| 加：营业外收入 | 3,290,063.01 | 2,694,828.17 |
| 减：营业外支出 | 300,162.90 | 34,021.72 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 79,248,044.64 | 60,928,239.78 |
| 减：所得税费用 | 9,980,169.84 | 6,636,364.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 69,267,874.80 | 54,291,875.27 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 69,267,874.80 | 54,291,875.27 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 69,267,874.80 | 53,156,706.58 |
| 2.少数股东损益 | 1,135,168.69 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -273,453.92 | -416,162.91 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -273,453.92 | -416,162.91 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -273,453.92 | -416,162.91 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -273,453.92 | -416,162.91 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 68,994,420.88 | 53,875,712.36 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 68,994,420.88 | 52,740,543.67 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,135,168.69 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.48 | 0.37 |
| （二）稀释每股收益 | 0.48 | 0.37 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 320,303,225.99 | 220,232,441.90 |
| 减：营业成本 | 182,509,027.95 | 113,340,322.76 |
| 税金及附加 | 3,700,321.48 | 2,753,558.49 |
| 销售费用 | 4,858,446.86 | 2,863,417.02 |
| 管理费用 | 23,101,107.32 | 22,209,497.74 |
| 研发费用 | 25,009,488.39 | 15,799,390.74 |
| 财务费用 | 2,834,524.99 | 1,883,292.82 |
| 其中：利息费用 | 2,133,875.18 | |
| 利息收入 | 1,256,477.53 | 135,903.47 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,270,831.71 | 3,164,027.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,234,152.33 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,397,059.81 | -2,263,054.50 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 72,182,384.77 | 62,283,935.23 |
| 加：营业外收入 | 2,764,358.62 | 1,868,600.00 |
| 减：营业外支出 | 254,940.92 | 34,021.72 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 74,691,802.47 | 64,118,513.51 |
| 减：所得税费用 | 9,292,632.13 | 8,491,278.53 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,399,170.34 | 55,627,234.98 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,399,170.34 | 55,627,234.98 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 65,399,170.34 | 55,627,234.98 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 247,712,233.18 | 247,409,854.58 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,036,343.42 | 1,876,874.42 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,869,482.35 | 3,164,143.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 256,618,058.95 | 252,450,872.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 115,200,237.09 | 106,069,806.91 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 74,574,628.76 | 51,423,717.60 |
| 支付的各项税费 | 23,778,478.50 | 10,954,143.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,617,108.48 | 15,101,397.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 232,170,452.83 | 183,549,065.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,447,606.12 | 68,901,807.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 319,791,000.00 | 340,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,716,551.41 | 3,164,027.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,044.92 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 321,546,596.33 | 343,164,027.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 63,289,746.14 | 21,264,228.40 |
| 投资支付的现金 | 484,790,000.00 | 422,680,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 548,079,746.14 | 443,944,228.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -226,533,149.81 | -100,780,201.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 63,032,492.69 | 4,301,363.91 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 63,032,492.69 | 4,301,363.91 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,031,488.06 | 4,600,352.04 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,133,875.38 | 14,666,666.80 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 27,165,363.44 | 24,267,018.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,867,129.25 | -19,965,654.93 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,738,429.87 | -1,903,977.66 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -167,956,844.31 | -53,748,026.50 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 264,464,959.77 | 157,562,470.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 96,508,115.46 | 103,814,444.26 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 223,620,088.33 | 229,298,138.73 |
| 收到的税费返还 | 3,036,343.42 | 1,876,874.42 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,865,433.68 | 2,033,044.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 233,521,865.43 | 233,208,058.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 143,619,217.22 | 120,984,068.09 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 53,583,952.88 | 36,458,429.40 |
| 支付的各项税费 | 18,879,794.22 | 8,348,749.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,092,724.73 | 12,386,215.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 230,175,689.05 | 178,177,462.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,346,176.38 | 55,030,595.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 318,000,000.00 | 340,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,698,374.76 | 3,164,027.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,637.94 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 319,720,012.70 | 343,164,027.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 39,968,873.76 | 8,207,247.54 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 484,800,000.00 | 422,680,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 524,768,873.76 | 430,887,247.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -205,048,861.06 | -87,723,220.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 4,301,363.91 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 4,301,363.91 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,301,363.91 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,133,875.38 | 14,666,666.80 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 24,133,875.38 | 23,968,030.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,866,124.62 | -19,666,666.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,746,700.15 | -1,974,506.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -167,583,260.21 | -54,333,798.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 252,854,455.38 | 141,910,412.68 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 85,271,195.17 | 87,576,614.30 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 110,000,001.00 | 287,875,786.58 | -1,494,298.60 | 23,406,887.11 | 179,941,343.31 | 599,729,719.40 | 599,729,719.40 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 110,000,001.00 | 287,875,786.58 | -1,494,298.60 | 23,406,887.11 | 179,941,343.31 | 599,729,719.40 | 599,729,719.40 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,000,000.00 | -33,000,000.00 | -273,453.92 | 47,267,874.60 | 46,994,420.68 | 46,994,420.68 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -273,453.92 | 69,267,874.80 | 68,994,420.88 | 68,994,420.88 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,000,000.20 | -22,000,000.20 | -22,000,000.20 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,000,000.20 | -22,000,000.20 | -22,000,000.20 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | 33,000,000.00 | -33,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 33,000,000.00 | -33,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 143,000,001.00 | 254,875,786.58 | -1,767,752.52 | 23,406,887.11 | 227,209,217.91 | 646,724,140.08 | 646,724,140.08 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 73,333,334.00 | 338,468,283.23 | -1,197,718.94 | 9,655,124.69 | 74,996,397.69 | 495,255,420.67 | 8,339,001.66 | 503,594,422.33 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期 | |||||||||||||||
| 差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 73,333,334.00 | 338,468,283.23 | -1,197,718.94 | 9,655,124.69 | 74,996,397.69 | 495,255,420.67 | 8,339,001.66 | 503,594,422.33 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,666,667.00 | -50,592,496.65 | -416,162.91 | 0.00 | 38,490,039.78 | 24,148,047.22 | -8,339,001.66 | 15,809,045.56 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -416,162.91 | 53,156,706.58 | 52,740,543.67 | 1,135,168.69 | 53,875,712.36 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,925,829.65 | -13,925,829.65 | -9,474,170.35 | -23,400,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -9,474,170.35 | -9,474,170.35 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -13,925,829.65 | -13,925,829.65 | -13,925,829.65 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -14,666,666.80 | -14,666,666.80 | -14,666,666.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,666,666.80 | -14,666,666.80 | -14,666,666.80 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | 36,666,667.00 | -36,666,667.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,666,667.00 | -36,666,667.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 110,000,001.00 | 287,875,786.58 | -1,613,881.85 | 9,655,124.69 | 113,486,437.47 | 519,403,467.89 | 519,403,467.89 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 110,000,001.00 | 299,399,853.78 | 23,406,887.11 | 195,995,317.25 | 628,802,059.14 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 110,000,001.00 | 299,399,853.78 | 23,406,887.11 | 195,995,317.25 | 628,802,059.14 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,000,000.00 | -33,000,000.00 | 43,399,170.14 | 43,399,170.14 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 65,399,170.34 | 65,399,170.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,000,000.20 | -22,000,000.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,000,000.20 | -22,000,000.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 33,000,000.00 | -33,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 33,000,000.00 | -33,000,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 143,000,001.00 | 266,399,853.78 | 23,406,887.11 | 239,394,487.39 | 672,201,229.28 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 73,333,334.00 | 336,066,520.78 | 9,655,124.69 | 86,896,122.24 | 505,951,101.71 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 73,333,334.00 | 336,066,520.78 | 9,655,124.69 | 86,896,122.24 | 505,951,101.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,666,667.00 | -36,666,667.00 | 40,960,568.18 | 40,960,568.18 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 55,627,234.98 | 55,627,234.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -14,666,666.80 | -14,666,666.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -14,666,666.80 | -14,666,666.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 36,666,667.00 | -36,666,667.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,666,667.00 | -36,666,667.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 110,000,001.00 | 299,399,853.78 | 9,655,124.69 | 127,856,690.42 | 546,911,669.89 |
三、公司基本情况
南京药石科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2006年12月26日，是由原南京药石药物研发有限公司于2015年12月依法整体变更设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1918号《关于核准南京药石科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2017年11月1日向社会公开发行人民币普通股股票，并于2017年11月10日在深圳证券交易所挂牌上市。
本公司企业统一社会信用代码：913201917937313394；公司注册地及实际经营地位于南京高新开发区。本公司属于化学原料和化学制品制造业，主要经营范围包括：生物医药专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；生物医药中间体（除药品）研发、生产、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；实业投资；投资服务与咨询；投资管理；化学药制剂、化学原料药研发、生产和销售（按许可证经营)、电子商务技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报告批准报出日：2019年8月22日本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。本公司本期纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至本报告期末的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、12“应收账款”的各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2019年6月30日的财务状况以及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采取与交易发生日期即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 ( 参见本附注、22-长期股权投资) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
（1）金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据本附注、39-收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
（2）金融资产的分类和后续计量
1）金融资产的分类本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
①本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
②本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
③管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
④合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。2）金融资产的后续计量本公司对各类金融资产的后续计量为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 ( 包括利息和股利收入 ) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
②以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
A以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
B以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（3）金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 ( 含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 ( 包括利息费用 ) 计入当期损益
2）财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。
（4）金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产或金融负债。
（5）金融资产及金融负债的列报抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
-本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；-本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融资产和金融负债的终止确认
1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；-该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；-该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未保留对该金融资产的控制。
2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。3）金融负债（或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 ( 或该部分金融负债 )。
（7）金融工具减值
1）本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；-合同资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。2）预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
①对于应收账款和合同资产，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
②除应收账款和合同资产外，本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险：指金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加：指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，据以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；如逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
上述违约风险的界定标准，与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑财务限制条款等其他定性指标。
③已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
④预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（8）金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（9）金融负债和权益工具的区分及相关处理
1）金融负债和权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具定义及相关条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：
①该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。
2）相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据本附注（1）和（3）处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
本公司发行复合金融工具，包含金融负债和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值），复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部分，确认为权益工具的账面价值。
11、应收票据
12、应收账款
（1）应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收款项按类似信用风险特征进行分组，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项逾期天数/账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
应收款项——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 30 | 30 |
| 3至4年 | 50 | 50 |
| 4至5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
（2）如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述金融工具减值准备的确认方法处理。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、存货分类
本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料等。
2、发出存货的计价方法
存货按实际成本计价，原材料发出时采用加权平均法计价；产成品以实际成本计价，按加权平均法结转营业成本。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、周转材料的摊销方法
周转材料采取领用时一次摊销的办法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准：
① 据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
② 出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准；
③ 出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。
或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 年 | 10% | 4.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-12年 | 10% | 9.00%-30.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 年 | 10% | 19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 年 | 10% | 18.00%-30.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
31、长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；
（2）离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
35、租赁负债
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
1、股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品
（1）一般原则
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）具体原则
本公司商品销售收入分为国外销售和国内销售。
A、国外销售
本公司将商品发运给客户，客户收货后物流提供收货信息，海关出具报关单，公司取得海关报关单及客户收货信息，完成合同约定后确认收入。
B、国内销售
本公司将商品发运给客户，客户收货后签具收货回单，公司取得客户回单，开具销售发票，完成合同约定后确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
公司技术服务具体的收入确认标准为：因公司提供技术服务一般以最终完成某项特定技术成果为结束，故均在相关的技术服务已经完成后，根据在科技局已备案的合同开具销售发票，确认收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。40、政府补助
1、政府补助类型
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、政府补助的会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助的会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于 2019 年 4 月 30 日发 布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2019]6 号），对企业财务报表格式进行调整 | 2019年8月22日第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议通过 | |
| 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量（ 2017 年修订）》（财会〔 2017 〕7 号）、《企业会计准则第 23 号 金融资产转移（ 2017 年修订）》（财会〔 2017 〕8 号）、《企业会计准则第 24 号 套期会计（ 2017 年修订 ）》（财会〔 2017 〕 9号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号 金融工具列报2017 年修订）》（财会〔 2017 〕 14 号）（上述准则以下统称"新金融工具准则 ‘），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。 | 2019年4月25日第二届董事会第四次会议审议通过 |
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注 |
| 将固定资产-机器设备折旧年限由“3-10年”变更为“3-12年”。 | 2019年4月1日第二届董事会第三次会议审议通过、并经2018年度股东大会审议通过 | 2019年05月01日 |
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 265,777,002.07 | 265,777,002.07 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 50,451,000.00 | 50,451,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 35,199,631.80 | 35,199,631.80 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 8,631,983.93 | 8,631,983.93 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,751,653.83 | 2,751,653.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 144,260,829.96 | 144,260,829.96 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 52,510,242.36 | 2,059,242.36 | -50,451,000.00 |
| 流动资产合计 | 509,131,343.95 | 509,131,343.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 1,953,295.05 | -1,953,295.05 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 79,198,111.00 | 79,198,111.00 | |
| 其他权益工具投资 | 1,953,295.05 | 1,953,295.05 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 115,282,485.88 | 115,282,485.88 | |
| 在建工程 | 10,599,698.37 | 10,599,698.37 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 24,094,903.37 | 24,094,903.37 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 6,901,237.22 | 6,901,237.22 | |
| 长期待摊费用 | 3,629,126.75 | 3,629,126.75 | |
| 递延所得税资产 | 4,292,806.79 | 4,292,806.79 | |
| 其他非流动资产 | 6,078,435.14 | 6,078,435.14 | |
| 非流动资产合计 | 252,030,099.57 | 252,030,099.57 | |
| 资产总计 | 761,161,443.52 | 761,161,443.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 25,223,088.93 | 25,223,088.93 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 4,581,851.05 | 4,581,851.05 | |
| 应付账款 | 24,430,551.43 | 24,430,551.43 | |
| 预收款项 | 35,903,073.08 | 35,903,073.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 20,345,981.43 | 20,345,981.43 | |
| 应交税费 | 11,187,121.01 | 11,187,121.01 |
| 其他应付款 | 31,226,949.73 | 31,226,949.73 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 152,898,616.66 | 152,898,616.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,419,369.03 | 7,419,369.03 | |
| 递延所得税负债 | 1,113,738.43 | 1,113,738.43 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,533,107.46 | 8,533,107.46 | |
| 负债合计 | 161,431,724.12 | 161,431,724.12 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 110,000,001.00 | 110,000,001.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 287,875,786.58 | 287,875,786.58 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,494,298.60 | -1,494,298.60 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,406,887.11 | 23,406,887.11 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 179,941,343.31 | 179,941,343.31 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 599,729,719.40 | 599,729,719.40 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 599,729,719.40 | 599,729,719.40 | |
| 负债和所有者权益总计 | 761,161,443.52 | 761,161,443.52 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 254,166,497.68 | 254,166,497.68 | |
| 交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 107,216,260.20 | 107,216,260.20 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,388,489.51 | 6,388,489.51 | |
| 其他应收款 | 5,133,976.66 | 5,133,976.66 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 133,311,480.28 | 133,311,480.28 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 51,963,834.43 | 1,963,834.43 | -50,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 558,180,538.76 | 558,180,538.76 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 1,953,295.05 | -1,953,295.05 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 149,764,860.70 | 149,764,860.70 | |
| 其他权益工具投资 | 1,953,295.05 | 1,953,295.05 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 48,492,409.05 | 48,492,409.05 | |
| 在建工程 | 4,503,902.10 | 4,503,902.10 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 15,854,133.89 | 15,854,133.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 338,102.86 | 338,102.86 | |
| 递延所得税资产 | 3,473,196.84 | 3,473,196.84 | |
| 其他非流动资产 | 3,764,585.17 | 3,764,585.17 | |
| 非流动资产合计 | 228,144,485.66 | 228,144,485.66 | |
| 资产总计 | 786,325,024.42 | 786,325,024.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 4,581,851.05 | 4,581,851.05 | |
| 应付账款 | 31,680,903.51 | 31,680,903.51 | |
| 预收款项 | 34,044,689.28 | 34,044,689.28 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,637,566.40 | 14,637,566.40 | |
| 应交税费 | 8,441,519.10 | 8,441,519.10 |
| 其他应付款 | 31,717,066.91 | 31,717,066.91 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 150,103,596.25 | 150,103,596.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,419,369.03 | 7,419,369.03 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,419,369.03 | 7,419,369.03 | |
| 负债合计 | 157,522,965.28 | 157,522,965.28 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 110,000,001.00 | 110,000,001.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 299,399,853.78 | 299,399,853.78 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,406,887.11 | 23,406,887.11 | |
| 未分配利润 | 195,995,317.25 | 195,995,317.25 | |
| 所有者权益合计 | 628,802,059.14 | 628,802,059.14 |
| 负债和所有者权益总计 | 786,325,024.42 | 786,325,024.42 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售价款及价外费用 | 16%、13%，出口退税率13%、9% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳所得税额 | 9.99%、15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 南京富润凯德生物医药有限公司 | 15% |
| PharmaBlock (USA), INC | 9.99% |
| 南京天易生物科技有限公司 | 25% |
| 山东药石药业有限公司 | 15% |
| PharmaBlock LLC | 9.99% |
| 南京安纳康生物科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64号）、《财政部、国家税务总局关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》（财税[2009]88号）的相关规定，公司出口的产品免征出口销售环节增值税额，并对采购环节的增值税额，按规定的退税率计算后予以抵免退还，公司增值税出口退税率为13%和9%。“根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税〔2016〕36号）附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》：“一、下列项目免征增值税：?（二十六）纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务”。公司的技术服务收入免征增值税。
（2）企业所得税
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2015]3号《关于认定江苏省2014年度第二批高新技术企业的通知》，公司于2014年9月2日被认定为江苏省高新技术企业。证书编号：GR201432001515，发证日期：2014年9月2日，有效期：
三年。2017年11月17日，公司取得复审后的高新技术企业证书，证书编号：GR201732000701，有效期：三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）等相关规定，公司2019年所得税税率减按15%征收。根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2016]9 号《关于对江苏省 2016 年第四批高新技术企业备案的请示》，南京富润凯德生物医药有限公司于2016年11月30日被认定为高新技术企业。证书编号为：GR201632003723，发证日期：
2016 年 11 月 30 日，有效期：三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）等相关规定，公司所得税税率自2016年开始起三年减按15%征收。2019年已于第一批提交高新技术企业复审材料，本期暂按15%计算企业所得税。2017年12月，山东药石药业有限公司取得高新技术企业证书。证书编号为：GR201737000669，发证日期：2017 年 12 月 28日，有效期：三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）等相关规定，公司所得税税率自2017年开始起三年减按15%征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 72,456.94 | 47,064.18 |
| 银行存款 | 96,435,658.52 | 264,417,895.59 |
| 其他货币资金 | 2,862,111.46 | 1,312,042.30 |
| 合计 | 99,370,226.92 | 265,777,002.07 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,947,472.24 | 10,633,492.47 |
其他说明期末余额中受限制的货币资金详见附注七、81。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 157,650,000.00 | 50,451,000.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 157,650,000.00 | 50,451,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 157,650,000.00 | 50,451,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 71,593,113.76 | 100.00% | 4,335,314.39 | 6.06% | 67,257,799.37 | 37,243,762.62 | 100.00% | 2,044,130.82 | 5.49% | 35,199,631.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 71,593,113.76 | 100.00% | 4,335,314.39 | 6.06% | 67,257,799.37 | 37,243,762.62 | 100.00% | 2,044,130.82 | 5.49% | 35,199,631.80 |
| 合计 | 71,593,113.76 | 100.00% | 4,335,314.39 | 6.06% | 67,257,799.37 | 37,243,762.62 | 100.00% | 2,044,130.82 | 5.49% | 35,199,631.80 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄分析法计提坏账准备 | 71,593,113.76 | 4,335,314.39 | 6.06% |
| 合计 | 71,593,113.76 | 4,335,314.39 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 70,789,193.31 |
| 1至2年 | 585,273.11 |
| 2至3年 | 209,981.37 |
| 3年以上 | 8,665.97 |
| 3至4年 | 8,665.97 |
| 合计 | 71,593,113.76 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 2,044,130.82 | 2,291,183.57 | 4,335,314.39 | ||
| 合计 | 2,044,130.82 | 2,291,183.57 | 4,335,314.39 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额24,903,517.48元，占应收账款期末余额合计数的比例34.78%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,245,175.87元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,293,177.44 | 85.94% | 7,329,077.17 | 84.90% |
| 1至2年 | 792,736.24 | 8.22% | 658,425.20 | 7.63% |
| 2至3年 | 242,011.05 | 2.51% | 253,666.58 | 2.94% |
| 3年以上 | 321,698.98 | 3.33% | 390,814.98 | 4.53% |
| 合计 | 9,649,623.71 | -- | 8,631,983.93 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为3,066,123.88元，占预付账款年末余额合计数的比例为31.77%。其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,808,415.96 | 2,751,653.83 |
| 合计 | 1,808,415.96 | 2,751,653.83 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工备用金及借款 | 24,135.20 | 9,170.70 |
| 保证金、押金 | 485,082.88 | 235,900.00 |
| 股权转让款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 其他 | 21,480.09 | 60,060.10 |
| 出口退税款 | 762,608.42 | |
| 合计 | 2,530,698.17 | 3,067,739.22 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 316,085.39 | 316,085.39 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 406,196.82 | 406,196.82 | ||
| 2019年6月30日余额 | 722,282.21 | 722,282.21 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 67,324.18 |
| 1至2年 | 293,059.99 |
| 2至3年 | 2,105,000.00 |
| 3年以上 | 65,314.00 |
| 3至4年 | 4,104.00 |
| 4至5年 | 25,760.00 |
| 5年以上 | 35,450.00 |
| 合计 | 2,530,698.17 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 316,085.39 | 406,196.82 | 722,282.21 | |
| 合计 | 316,085.39 | 406,196.82 | 722,282.21 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 徐本全 | 股权转让款 | 2,000,000.00 | 2-3年 | 79.03% | 600,000.00 |
| 南京生物医药谷建设发展有限公司 | 保证金、押金 | 326,000.00 | 1年以内220,000元；1-2年26,000元；2-3年80,000元 | 12.88% | 37,600.00 |
| 江苏万企达股份有 | 保证金、押金 | 54,000.00 | 2-3年19,000元；5 | 2.13% | 40,700.00 |
| 限公司 | 年以上35,000元 | ||||
| 上海凯曼化工科技有限公司 | 保证金、押金 | 20,000.00 | 4-5年 | 0.79% | 16,000.00 |
| 闫莉萍 | 职工备用金及借款 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.79% | 1,000.00 |
| 合计 | -- | 2,420,000.00 | -- | 95.62% | 695,300.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 10,045,044.83 | 10,045,044.83 | 9,440,277.56 | 9,440,277.56 | ||
| 在产品 | 35,299,024.01 | 35,299,024.01 | 32,267,243.82 | 32,267,243.82 | ||
| 库存商品 | 142,354,587.37 | 7,353,701.42 | 135,000,885.95 | 109,506,786.97 | 8,749,877.32 | 100,756,909.65 |
| 周转材料 | 2,257,812.91 | 2,257,812.91 | 1,796,398.93 | 1,796,398.93 | ||
| 合计 | 189,956,469.12 | 7,353,701.42 | 182,602,767.70 | 153,010,707.28 | 8,749,877.32 | 144,260,829.96 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 8,749,877.32 | -1,396,175.90 | 7,353,701.42 | |||
| 合计 | 8,749,877.32 | -1,396,175.90 | 7,353,701.42 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 8,195,548.47 | 2,059,242.36 |
| 合计 | 8,195,548.47 | 2,059,242.36 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江 晖石 | 79,198,111.00 | 57,800,000.00 | -5,969,206.47 | 131,028,904.53 | |||||||
| 小计 | 79,198,111.00 | 57,800,000.00 | -5,969,206.47 | 131,028,904.53 | |||||||
| 合计 | 79,198,111.00 | 57,800,000.00 | -5,969,206.47 | 131,028,904.53 | |||||||
其他说明公司对浙江晖石持股比例为37.43%。2019年1-6月，公司支付增资款5,780万元，截止2019年6月末，累计投资浙江晖石11,312.1万元。
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南京华创高端技术产业化基地股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 南京药捷安康生物科技有限公司 | 193,295.05 | 193,295.05 |
| 南京药建康科医药技有限公司 | 760,000.00 | 760,000.00 |
| 合计 | 1,953,295.05 | 1,953,295.05 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金 | 指定为以公允价值计量且其变动 | 其他综合收益转入留存收益的原 |
| 额 | 计入其他综合收益的原因 | 因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 121,522,071.47 | 115,282,485.88 |
| 合计 | 121,522,071.47 | 115,282,485.88 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 71,514,750.68 | 78,926,626.72 | 3,305,605.26 | 15,542,810.42 | 169,289,793.08 |
| 2.本期增加金额 | 1,647,742.13 | 11,479,674.04 | 630,808.96 | 2,399,913.26 | 16,158,138.39 |
| （1）购置 | 746,552.79 | 11,479,674.04 | 630,808.96 | 2,399,913.26 | 15,256,949.05 |
| （2）在建工程转入 | 901,189.34 | 901,189.34 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,707,225.37 | 386,700.00 | 77,893.33 | 2,171,818.70 | |
| （1）处置或报废 | 1,707,225.37 | 386,700.00 | 77,893.33 | 2,171,818.70 | |
| 4.期末余额 | 73,162,492.81 | 88,699,075.39 | 3,549,714.22 | 17,864,830.35 | 183,276,112.77 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 14,004,427.82 | 31,093,228.32 | 1,876,468.89 | 7,033,182.17 | 54,007,307.20 |
| 2.本期增加金额 | 1,725,228.27 | 6,493,502.18 | 217,171.02 | 1,148,702.13 | 9,584,603.60 |
| （1）计提 | 1,725,228.27 | 6,493,502.18 | 217,171.02 | 1,148,702.13 | 9,584,603.60 |
| 3.本期减少金额 | 1,439,782.99 | 299,913.75 | 98,172.76 | 1,837,869.50 | |
| （1）处置或报废 | 1,439,782.99 | 299,913.75 | 98,172.76 | 1,837,869.50 | |
| 4.期末余额 | 15,729,656.09 | 36,146,947.51 | 1,793,726.16 | 8,083,711.54 | 61,754,041.30 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 57,432,836.72 | 52,552,127.88 | 1,755,988.06 | 9,781,118.81 | 121,522,071.47 |
| 2.期初账面价值 | 57,510,322.86 | 47,833,398.40 | 1,429,136.37 | 8,509,628.25 | 115,282,485.88 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 33,724,206.01 | 10,599,698.37 |
| 合计 | 33,724,206.01 | 10,599,698.37 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 101车间改造 | ||||||
| 美国药石房产及装修 | 4,161,396.84 | 4,161,396.84 | ||||
| 创新药物高端生产基地 | 2,094,211.79 | 2,094,211.79 | 2,094,211.79 | 2,094,211.79 | ||
| 创新药物分子砌块研发、工艺及中试平台建设项目 | 19,254,379.27 | 19,254,379.27 | 4,503,902.10 | 4,503,902.10 | ||
| 危品库3 | 482,912.51 | 482,912.51 | 180,348.81 | 180,348.81 | ||
| 103（氢化）车间 | 280,234.56 | 280,234.56 | 207,507.29 | 207,507.29 | ||
| 山东合成车间 | 6,468,368.18 | 6,468,368.18 | 3,550,092.02 | 3,550,092.02 | ||
| 山东消防循环水池、废水收集池及泵房 | 63,636.36 | 63,636.36 | 63,636.36 | 63,636.36 | ||
| 山东综合仓库 | 919,066.50 | 919,066.50 | ||||
| 合计 | 33,724,206.01 | 33,724,206.01 | 10,599,698.37 | 10,599,698.37 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 101车间改造 | 1,000,000.00 | 901,189.34 | 901,189.34 | 90.12% | 100% | 其他 | ||||||
| 美国药石房产及装修 | 4,950,000.00 | 4,161,396.84 | 4,161,396.84 | 84.07% | 90% | 其他 | ||||||
| 创新药物高端生产基地 | 78,000,000.00 | 2,094,211.79 | 2,094,211.79 | 2.68% | 5% | 其他 | ||||||
| 创新药物分子砌块研发、工艺及中试平台建设项目 | 459,748,300.00 | 4,503,902.10 | 14,750,477.17 | 19,254,379.27 | 4.19% | 20% | 募股资金 |
| 危品库3 | 490,000.00 | 180,348.81 | 302,563.70 | 482,912.51 | 98.55% | 95% | 其他 | |||||
| 103（氢化）车间 | 2,570,000.00 | 207,507.29 | 72,727.27 | 280,234.56 | 10.90% | 15% | 其他 | |||||
| 山东合成车间 | 6,700,000.00 | 3,550,092.02 | 2,918,276.16 | 6,468,368.18 | 96.54% | 98% | 其他 | |||||
| 山东消防循环水池、废水收集池及泵房 | 2,930,000.00 | 63,636.36 | 63,636.36 | 2.17% | 2% | 其他 | ||||||
| 山东综合仓库 | 7,011,000.00 | 919,066.50 | 919,066.50 | 13.11% | 25% | 其他 | ||||||
| 合计 | 563,399,300.00 | 10,599,698.37 | 24,025,696.98 | 901,189.34 | 33,724,206.01 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 21,787,438.48 | 5,221,228.71 | 27,008,667.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,195.46 | 709,349.68 | 712,545.14 | ||
| （1）购置 | 709,349.68 | 709,349.68 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 其他 | 3,195.46 | 3,195.46 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 21,790,633.94 | 5,930,578.39 | 27,721,212.33 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,342,566.79 | 1,571,197.03 | 2,913,763.82 | ||
| 2.本期增加金额 | 327,079.11 | 283,869.45 | 610,948.56 | ||
| （1）计提 | 327,079.11 | 283,869.45 | 610,948.56 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,669,645.90 | 1,855,066.48 | 3,524,712.38 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 20,120,988.04 | 4,075,511.91 | 24,196,499.95 | ||
| 2.期初账面价值 | 20,444,871.69 | 3,650,031.68 | 24,094,903.37 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 山东药石药业有限公司 | 6,457,276.79 | 6,457,276.79 | ||||
| 南京安纳康生物科技有限公司 | 443,960.43 | 443,960.43 | ||||
| 合计 | 6,901,237.22 | 6,901,237.22 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁房产装修摊销 | 338,102.86 | 130,870.92 | 207,231.94 | ||
| 实验室装修 | 3,291,023.89 | 246,696.18 | 526,996.28 | 3,010,723.79 | |
| 合计 | 3,629,126.75 | 246,696.18 | 657,867.20 | 3,217,955.73 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 10,742,424.80 | 1,611,363.71 | 10,229,204.30 | 1,534,380.65 |
| 内部交易未实现利润 | 6,176,857.04 | 926,528.56 | 9,634,135.25 | 1,445,120.29 |
| 固定资产折旧纳税调增 | 1,103,631.55 | 165,544.73 | 1,336,003.30 | 200,400.50 |
| 递延收益 | 6,969,369.03 | 1,045,405.35 | 7,419,369.03 | 1,112,905.35 |
| 合计 | 24,992,282.42 | 3,748,842.35 | 28,618,711.88 | 4,292,806.79 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 7,227,357.28 | 1,084,103.59 | 7,424,922.87 | 1,113,738.43 |
| 合计 | 7,227,357.28 | 1,084,103.59 | 7,424,922.87 | 1,113,738.43 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,748,842.35 | 4,292,806.79 | ||
| 递延所得税负债 | 1,084,103.59 | 1,113,738.43 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 26,899,824.62 | 23,966,623.15 |
| 可抵扣亏损 | 5,626,023.94 | 7,829,611.54 |
| 合计 | 32,525,848.56 | 31,796,234.69 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 年 | 336,161.62 | 740,615.86 | |
| 2020 年 | 1,076,996.80 | 1,076,996.80 | |
| 2021 年 | 1,385,342.77 | 1,385,342.77 | |
| 2022 年 | |||
| 2023 年 | 864,351.02 | 481,283.31 |
| 2037 年 | 1,146,154.40 | ||
| 2038 年 | 1,963,171.73 | 2,752,143.20 | |
| 永久 | 247,075.20 | ||
| 合计 | 5,626,023.94 | 7,829,611.54 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产款 | 18,349,919.05 | 6,078,435.14 |
| 合计 | 18,349,919.05 | 6,078,435.14 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 信用借款 | 60,224,093.56 | 223,088.93 |
| 合计 | 85,224,093.56 | 25,223,088.93 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： |
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 13,870,557.26 | 4,581,851.05 |
| 合计 | 13,870,557.26 | 4,581,851.05 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付商品及劳务款 | 47,780,991.12 | 20,467,942.78 |
| 应付长期资产购置款 | 3,787,082.76 | 3,962,608.65 |
| 合计 | 51,568,073.88 | 24,430,551.43 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 13,034,764.34 | 35,903,073.08 |
| 合计 | 13,034,764.34 | 35,903,073.08 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,289,462.96 | 63,621,105.45 | 71,912,727.53 | 11,997,840.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 56,518.47 | 3,418,871.48 | 3,426,847.62 | 48,542.33 |
| 三、辞退福利 | 35,383.17 | 35,383.17 | 0.00 | |
| 合计 | 20,345,981.43 | 67,075,360.10 | 75,374,958.32 | 12,046,383.21 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,207,273.58 | 55,492,572.64 | 63,839,623.40 | 11,860,222.82 |
| 2、职工福利费 | 3,237,114.25 | 3,172,314.25 | 64,800.00 | |
| 3、社会保险费 | 38,105.53 | 1,689,556.33 | 1,701,728.86 | 25,933.00 |
| 其中：医疗保险费 | 31,924.87 | 1,606,422.40 | 1,615,375.82 | 22,971.45 |
| 工伤保险费 | 630.48 | 29,070.50 | 29,218.15 | 482.83 |
| 生育保险费 | 5,550.18 | 54,063.43 | 57,134.89 | 2,478.72 |
| 4、住房公积金 | 33,363.00 | 2,936,111.11 | 2,928,091.11 | 41,383.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 10,720.85 | 265,751.12 | 270,969.91 | 5,502.06 |
| 合计 | 20,289,462.96 | 63,621,105.45 | 71,912,727.53 | 11,997,840.88 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 54,810.77 | 3,317,533.00 | 3,325,047.92 | 47,295.85 |
| 2、失业保险费 | 1,707.70 | 101,338.48 | 101,799.70 | 1,246.48 |
| 合计 | 56,518.47 | 3,418,871.48 | 3,426,847.62 | 48,542.33 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,346.52 | 2,168,465.16 |
| 企业所得税 | 4,370,891.11 | 8,665,263.93 |
| 个人所得税 | 808,768.22 | 8,438.66 |
| 城市维护建设税 | 239,758.36 | 91,826.91 |
| 教育费附加 | 171,255.98 | 85,108.92 |
| 房产税 | 103,464.01 | 76,376.79 |
| 土地使用税 | 86,284.14 | 84,202.85 |
| 印花税 | 15,153.70 | 606.40 |
| 其他 | 6,831.39 | |
| 合计 | 5,807,922.04 | 11,187,121.01 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 34,847,906.50 | 31,226,949.73 |
| 合计 | 34,847,906.50 | 31,226,949.73 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付往来款 | 1,470,379.93 | 71,402.58 |
| 收取的押金及保证金 | 2,931,890.00 | 102,630.00 |
| 应付的其他费用 | 278,754.83 | |
| 其他 | 16,636.57 | 345,162.32 |
| 应付博腾股份股权收购款 | 30,429,000.00 | 30,429,000.00 |
| 合计 | 34,847,906.50 | 31,226,949.73 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,419,369.03 | 450,000.00 | 6,969,369.03 | 收到科技成果转化专项资金 | |
| 合计 | 7,419,369.03 | 450,000.00 | 6,969,369.03 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新型药物分子片段的研发和产业化 | 7,419,369.03 | 450,000.00 | 6,969,369.03 | 与资产相关 |
其他说明：
公司实施BA2016006新型药物分子析片段的研发和产业化的研究项目，根据江苏省科技技术厅批复的江苏省科技成果转化专项资金项目合同，2016年公司收到专项资金3,500,000.00元，2017年收到专项资金4,500,000.00元，2018年收到专项资金1,000,000.00元。新增专项资金根据相关资产收益期摊销，2019年计入营业外收入450,000.00元。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 110,000,001.00 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | 143,000,001.00 | |||
其他说明：
2019年5月7日实施了2018年年度权益分配方案，以公司股本110,000,001股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增33,000,000股，转增后公司股本增加至143,000,001股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 268,021,427.07 | 33,000,000.00 | 235,021,427.07 | |
| 其他资本公积 | 19,854,359.51 | 19,854,359.51 | ||
| 合计 | 287,875,786.58 | 33,000,000.00 | 254,875,786.58 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019年5月，根据公司2018年年度股东大会决议，审议通过《关于公司 2018 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，拟以公司2018年12月31日总股本110,000,001股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），合计派发现金22,000,000.20元；同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增33,000,000股，转增后公司股本将增加至143,000,001股。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,494,298.60 | -273,453.92 | -273,453.92 | -1,767,752.52 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,494,298.60 | -273,453.92 | -273,453.92 | -1,767,752.52 | ||||
| 其他综合收益合计 | -1,494,298.60 | -273,453.92 | -273,453.92 | -1,767,752.52 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 23,406,887.11 | 23,406,887.11 | ||
| 合计 | 23,406,887.11 | 23,406,887.11 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 179,941,343.31 | 74,996,397.69 |
| 调整后期初未分配利润 | 179,941,343.31 | 74,996,397.69 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 69,267,874.80 | 133,363,374.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,751,762.42 | |
| 应付普通股股利 | 22,000,000.20 | 14,666,666.80 |
| 期末未分配利润 | 227,209,217.91 | 179,941,343.31 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 290,468,773.93 | 126,761,236.78 | 210,798,266.43 | 92,623,066.70 |
| 其他业务 | 9,837.19 | 19,025.71 | ||
| 合计 | 290,478,611.12 | 126,780,262.49 | 210,798,266.43 | 92,623,066.70 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,011,957.18 | 1,550,600.00 |
| 教育费附加 | 1,446,670.03 | 1,120,920.32 |
| 房产税 | 231,022.66 | 179,469.28 |
| 土地使用税 | 222,348.37 | 263,261.02 |
| 车船使用税 | 300.00 | 360.00 |
| 印花税 | 122,609.40 | 147,923.81 |
| 其他 | 363,805.79 | 331,031.20 |
| 合计 | 4,398,713.43 | 3,593,565.63 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 6,557,742.04 | 6,276,702.44 |
| 检测费 | 134,367.93 | 62,915.10 |
| 运费 | 2,580,740.44 | 1,514,716.73 |
| 业务招待费 | 617,461.97 | 289,967.47 |
| 差旅费 | 580,468.66 | 160,929.03 |
| 参展会 | 496,260.88 | 315,662.03 |
| 其他 | 126,312.05 | 416,971.05 |
| 合计 | 11,093,353.97 | 9,037,863.85 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 19,096,557.28 | 14,706,966.26 |
| 折旧与摊销 | 3,105,945.87 | 2,508,086.01 |
| 物料及低值易耗品 | 861,864.30 | 697,051.52 |
| 办公费 | 2,593,454.55 | 2,603,751.85 |
| 汽车费用 | 206,413.96 | 489,146.67 |
| 业务招待费 | 218,211.72 | 305,603.16 |
| 差旅费 | 347,303.14 | 397,184.63 |
| 物业费 | 659,028.38 | 540,514.49 |
| 中介机构费 | 935,983.97 | 674,083.27 |
| 技术服务费 | 1,635,621.37 | 467,322.92 |
| 租赁费 | 882,624.33 | 951,585.53 |
| 会务费 | 38,586.70 | 313,835.29 |
| 维修费 | 910,522.61 | 570,490.88 |
| 董事会费 | 120,000.00 | 120,000.00 |
| 其他 | 1,996,200.13 | 3,811,554.73 |
| 合计 | 33,608,318.31 | 29,157,177.21 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 17,095,670.54 | 9,561,750.36 |
| 研发领料 | 5,894,600.98 | 3,670,789.30 |
| 折旧费用 | 2,737,553.85 | 1,612,915.50 |
| 无形资产摊销 | 96,206.88 | |
| 差旅费 | 215,283.57 | 76,706.41 |
| 技术服务费 | 2,694,992.07 | 2,222,871.81 |
| 其他 | 1,015,846.94 | 1,151,598.97 |
| 合计 | 29,750,154.83 | 18,296,632.35 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,133,875.18 | |
| 减:利息收入 | 1,265,490.60 | 185,238.42 |
| 手续费 | 421,603.19 | 123,619.81 |
| 汇兑损益 | 1,746,700.15 | 1,974,506.72 |
| 合计 | 3,036,687.92 | 1,912,888.11 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,969,206.47 | |
| 理财产品取得的投资收益 | 1,716,551.41 | 3,164,027.40 |
| 合计 | -4,252,655.06 | 3,164,027.40 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -406,196.82 | |
| 应收账款坏账损失 | -2,291,183.57 | |
| 合计 | -2,697,380.39 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -61,057.87 | |
| 二、存货跌价损失 | 1,397,059.81 | -1,012,608.78 |
| 合计 | 1,397,059.81 | -1,073,666.65 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,910,000.00 | 2,561,849.00 | |
| 其他 | 374,804.39 | 132,979.17 | |
| 固定资产清理 | 5,258.62 | ||
| 合计 | 3,290,063.01 | 2,694,828.17 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 江苏省科技成果转化专项资金 | 江苏省科技厅 | 补助 | 是 | 否 | 450,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |
| 其他涉外发展服务支出 | 南京市浦口区财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 9,000.00 | 与收益相关 | ||
| 欧洲展会补贴 | 欧洲展会补贴 | 补助 | 是 | 否 | 107,600.00 | 与收益相关 | ||
| 企业利用资本市场融资补贴和奖励资金 | 南京市金融办、财政局、发改委 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权计划经费 | 江北新区管委会 | 补助 | 是 | 否 | 2,000.00 | 与收益相关 |
| 双创博士奖励 | 南京市人才办 | 补助 | 是 | 否 | 450,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 江苏省大型科学仪器设备共享服务平台2017年度用户补贴 | 江苏省生产力促进中心 | 补助 | 是 | 否 | 38,249.00 | 与收益相关 | ||
| 现代产业首席专家科研项目资金 | 德州市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 135,000.00 | 655,000.00 | 与收益相关 | |
| 高新技术企业认定奖励 | 南京市科技局、财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 500,000.00 | |||
| 江苏省科技服务业特色基地（检验检测认证）服务机构能力提升 项目 | 南京生物医药谷建设发展有限公司 | 补助 | 是 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2018年支持研发机构开发创新计划项目的通知-海外研发机构 | 南京市江北新区管理委员会财政局 | 补助 | 是 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||
| 综合性小分子药物发现技术平台的建立及应用 | 南京市江北新区管理委员会财政局 | 补助 | 否 | 否 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2017、2018知识产权促进资金 | 南京市江北新区管理委员会科技创新局 | 奖励 | 是 | 否 | 125,000.00 | 与收益相关 | ||
| 重大疾病导向表观遗传以及激酶抑制剂新药物管线的研发与产业化 | 南京市人力资源和社会保障局、江北新区党群工作部 | 补助 | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | 300,162.90 | 9,615.54 | 300,162.90 |
| 其他 | 24,406.18 | ||
| 合计 | 300,162.90 | 34,021.72 | 300,162.90 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 9,465,840.24 | 8,794,167.57 |
| 递延所得税费用 | 514,329.60 | -2,157,803.06 |
| 合计 | 9,980,169.84 | 6,636,364.51 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 79,248,044.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,887,206.70 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -98,674.33 |
| 非应税收入的影响 | 895,380.97 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 13,092.70 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -121,881.06 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 396,126.37 |
| 技术开发费加计扣除影响 | -2,991,081.51 |
| 所得税费用 | 9,980,169.84 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 1,769,187.36 | 611,983.24 |
| 利息收入 | 1,265,490.60 | 185,238.42 |
| 政府补助 | 2,460,000.00 | 2,261,849.00 |
| 其他 | 374,804.39 | 105,072.55 |
| 合计 | 5,869,482.35 | 3,164,143.21 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 2,580,740.44 | 1,514,716.73 |
| 差旅费 | 1,143,055.37 | 634,820.07 |
| 技术服务费 | 4,519,292.68 | 2,690,194.73 |
| 汽车费用 | 206,413.96 | 489,146.67 |
| 检测费 | 165,560.25 | |
| 物业费 | 659,028.38 | 540,514.49 |
| 租赁费 | 901,061.12 | 840,009.53 |
| 办公费 | 2,159,838.03 | 2,682,364.35 |
| 业务招待费 | 255,092.42 | 356,314.03 |
| 维修费 | 910,522.61 | 570,490.88 |
| 中介服务费 | 935,983.97 | 674,083.27 |
| 会议费 | 104,611.29 | 429,167.24 |
| 往来款 | 0.00 | 376,239.66 |
| 其他 | 4,075,907.96 | 3,303,335.46 |
| 合计 | 18,617,108.48 | 15,101,397.11 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| IPO发行费用 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 69,267,874.80 | 54,291,875.27 |
| 加：资产减值准备 | 1,300,320.58 | 1,073,666.65 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,584,603.60 | 7,012,973.79 |
| 无形资产摊销 | 610,886.47 | 367,410.48 |
| 长期待摊费用摊销 | 657,867.20 | 666,055.97 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 294,904.28 | 9,615.54 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,880,575.33 | 1,974,506.72 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 4,252,655.06 | -3,164,027.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 543,964.44 | -1,335,833.27 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -29,634.84 | -821,969.79 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -37,226,602.13 | -15,600,646.73 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -8,597,409.31 | -6,350,030.14 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -20,092,399.36 | 30,778,210.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,447,606.12 | 68,901,807.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 96,508,115.46 | 103,814,444.26 |
| 减：现金的期初余额 | 264,464,959.77 | 157,562,470.76 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -167,956,844.31 | -53,748,026.50 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 96,508,115.46 | 264,464,959.77 |
| 其中：库存现金 | 72,456.94 | 47,064.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 96,435,658.52 | 264,417,895.59 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 96,508,115.46 | 264,464,959.77 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,862,111.46 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 12,736,683.82 | 抵押 |
| 无形资产 | 1,761,134.84 | 抵押 |
| 合计 | 17,359,930.12 | -- |
其他说明：
2017年8月28日，公司与中国招商银行股份有限公司南京分行签订编号为2017年授字第210813529号《授信协议》，授信期间为2017 年8 月28 日至2020年8月27日。以所有权证号为宁房权证浦变字第594464 号房产和土地权证号为宁浦国用（2016）第20592号土地作抵押。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 62,143,208.35 |
| 其中：美元 | 9,039,406.57 | 6.8747 | 62,143,208.35 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 37,734,642.03 |
| 其中：美元 | 5,488,914.72 | 6.8747 | 37,734,642.03 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 短期借款 | 32,596.85 | 6.8747 | 224,093.56 |
| 其中：美元 | 32,596.85 | 6.8747 | 224,093.56 |
| 其他应付款 | 25,586.80 | 6.8747 | 175,901.57 |
| 其中：美元 | 25,586.80 | 6.8747 | 175,901.57 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
本公司合并财务报表中包含的Pharma block（USA）,Inc.、Pharma Block LLC主要经营地位于美国，因实际业务均在美国因而选择美元作为记账本位币。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司合并财务报表中包含的Pharmablock（USA）,Inc.、PharmaBlock LLC主要经营地位于美国，因实际业务均在美国因而选择美元作为记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 江苏省科技成果转化专项资金 | 9,000,000.00 | 营业外收入 | 450,000.00 |
| 双创博士奖励 | 450,000.00 | 营业外收入 | 450,000.00 |
| 现代产业首席专家科研项目资金 | 135,000.00 | 营业外收入 | 135,000.00 |
| 江苏省科技服务业特色基地（检验检测认证）服务机构能力提升 项目 | 300,000.00 | 营业外收入 | 300,000.00 |
| 2018年支持研发机构开发创新计划项目的通知-海外研发 | 1,000,000.00 | 营业外收入 | 1,000,000.00 |
| 机构 | |||
| 综合性小分子药物发现技术平台的建立及应用 | 400,000.00 | 营业外收入 | 400,000.00 |
| 2017、2018知识产权促进资金 | 125,000.00 | 营业外收入 | 125,000.00 |
| 重大疾病导向表观遗传以及激酶抑制剂新药物管线的研发与产业化 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 合计 | 2,910,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Pharmabolck（USA）,Inc. | 美国 | 美国 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 南京富润凯德生物医药有限公司 | 南京 | 南京 | 药物研发 | 100.00% | 设立 | |
| 南京天易生物科技有限公司 | 南京 | 南京 | 药物研发、技术咨询服务及销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 山东药石药业有限公司 | 德州 | 德州 | 生产销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| PharmaBlock LLC | 美国 | 美国 | 100.00% | 设立 | ||
| 南京安纳康生物科技有限公司 | 南京 | 南京 | 药物研发、技术 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联 |
| 企业名称 | 直接 | 间接 | 营企业投资的会计处理方法 | |||
| 浙江晖石 | 浙江上虞 | 浙江上虞 | 生产、制造、销售 | 37.43% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 69,958,701.46 | 85,454,079.35 |
| 其中：现金和现金等价物 | 2,408,678.67 | 32,364,978.26 |
| 非流动资产 | 397,686,709.71 | 391,973,915.76 |
| 资产合计 | 467,645,411.17 | 477,427,995.10 |
| 流动负债 | 166,655,255.80 | 240,987,325.00 |
| 非流动负债 | 15,872,727.36 | |
| 负债合计 | 166,655,255.80 | 256,860,052.36 |
| 归属于母公司股东权益 | 300,990,155.37 | 220,567,942.74 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 112,660,615.15 | 82,558,580.97 |
| --商誉 | 4,798,649.84 | 4,798,649.84 |
| --其他 | 13,569,639.53 | -8,159,119.81 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 131,028,904.53 | 79,198,111.00 |
| 营业收入 | 60,274,866.17 | |
| 财务费用 | 4,719,203.14 | |
| 净利润 | -16,755,273.88 | |
| 综合收益总额 | -16,755,273.88 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、 与金融工具相关的风险
1.市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元应收账款等有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元应收账款等于本公司总资产所占比例较小，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：
单位：万元
| 项目 | 资产（外币数） | 负债（外币数） | ||
| 期末余额（万元） | 期初余额（万元） | 期末余额（万元） | 期初余额（万元） | |
| 美元 | 1452.83 | 2,247.44 | 5.82 | 5.53 |
敏感性分析
本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：
单位：万元
| 本年利润增加/减少 | 美元影响 | |
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 人民币贬值 | 497.39 | 769.33 |
| 人民币升值 | -497.39 | -769.33 |
（2）利率风险－公允价值变动风险
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款均为短期借款，因此本公司管理层认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（3）利率风险－现金流量变动风险，本公司无以浮动利率计息的债务，因此管理层认为暂无该类风险。
（4）其他价格风险
本公司管理层认为暂无该类风险情况。
2.信用风险
2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
截止2019年6月30日，本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析（账面价值）
单位：万元
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应收账款 | 932.75 | 78.33 | 3.71 |
| 其他应收款 | - | 29.31 | 210.5 | 6.53 |
| 合计 | 932.75 | 107..64 | 214.21 | 6.53 |
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
3.流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 157,650,000.00 | 157,650,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 157,650,000.00 | 157,650,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 杨民民 注 | 29.61% | 29.61% |
本企业的母公司情况的说明注：股东杨民民直接持有公司22.22%的股份，并通过诺维科思间接持有公司7.39%的股份。本企业最终控制方是杨民民。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杨民民 | 董事长 |
| 董海军 | 董事、总经理 |
| 吴希罕 | 董事 |
| 章世杰 | 董事、副总经理 |
| 高允斌 | 独立董事 |
| 曾咏梅 | 独立董事 |
| YUANMING ZHU | 独立董事 |
| 吴震东 | 12个月内曾任独立董事 |
| 梅江华 | 12个月内曾任董事 |
| 柳红 | 12个月内曾任独立董事 |
| DE-CHAO MICHAEL YU | 12个月内曾任独立董事 |
| 吴万亮 | 监事 |
| 罗飞 | 监事 |
| 陈娟 | 监事 |
| ZHAO SHU HAI | 副总经理 |
| 李辉 | 副总经理 |
| 揭元萍 | 副总经理 |
| 朱经纬 | 副总经理 |
| JING LI | 副总经理 |
| 吴娟娟 | 董事会秘书 |
| 陈腊梅 | 财务负责人 |
| 李轶 | 12个月内曾任高管 |
| 刘雅菱 | 12个月内曾任高管 |
| 赵建光 | 过去十二个月内，曾持股5%以上的公司股东 |
| Pharmabolck（USA）,Inc. | 全资子公司 |
| 南京富润凯德生物医药有限公司 | 全资子公司 |
| 南京天易生物科技有限公司 | 全资子公司 |
| 山东谛爱生物技术有限公司/山东药石药业有限公司 | 全资子公司 |
| 浙江药石化学工程技术有限公司 | 全资子公司 |
| PharmaBlock LLC | 孙公司 |
| 南京安纳康生物科技有限公司 | 全资子公司 |
| 南京诺维科思生物科技合伙企业（有限合伙） | 持股5%以上的公司股东 |
| 江苏省恒川投资管理有限公司 | 持股5%以上的公司股东 |
| 上海国弘开元投资中心（有限合伙） | 过去十二个月内，曾持股5%以上的公司股东 |
| 北京恒通博远投资管理中心（有限合伙） | 持股5%以上的公司股东 |
| 南京药智生物科技合伙企业(有限合伙) | 杨民民任执行事务合伙人 |
| 南京梦咖餐饮管理服务有限公司 | 药智生物持股52% |
| 南京药研达生物科技合伙企业(有限合伙) | 杨民民任执行事务合伙人 |
| 南京普惠天元生物科技合伙企业(有限合伙) | 杨民民执行事务合伙人 |
| 南京润淳科技产业投资合伙企业(有限合伙) | 杨民民任执行事务合伙人 |
| 南京博必达生物科技合伙企业(有限合伙) | 杨民民控制的公司，持股86.67% |
| 南京易格诺思生物科技合伙企业（有限合伙） | 杨民民控制的公司，持股99% |
| 南京易康达生物科技合伙企业(有限合伙) | 杨民民控制的公司，持股76% |
| 江苏南创化学与生命健康研究院有限公司 | 杨民民任董事，过去十二个月内，李轶曾任公司副总经理 |
| 南京华创高端技术产业化基地股份有限公司 | 杨民民任董事 |
| 南京法艾可斯生物科技合伙企业(有限合伙) | 吴希罕任执行事务合伙人 |
| 浙江晖石药业有限公司 | 吴希罕、章世杰任董事 |
| 南京开丽环保材料有限公司 | 吴希罕任董事 |
| 杰傲湃思生物医药科技（上海）有限公司 | 梅江华任董事 |
| 上海长江国弘投资管理有限公司 | 梅江华任董事 |
| 视联动力信息技术股份有限公司 | 吴震东任董事 |
| 南京安鈀生物科技合伙企业(有限合伙) | ZHAO SHUHAI任执行事务合伙人 |
| 南京奥宁生物科技合伙企业(有限合伙) | 杨民民配偶YU QIN任执行事务合伙人 |
| 南京诺全生物医疗科技有限公司 | 杨民民配偶YU QIN任法定代表人、总经理 |
| 南京晶捷生物科技有限公司 | 杨民民配偶YU QIN任法定代表人、执行董事 |
| Sanvita Limited | 杨民民配偶YU QIN任法定代表人 |
| 南京清安科技有限公司 | 杨民民配偶YU QIN任董事 |
| 南京圣瑞西健康科技有限公司 | 杨民民配偶YU QIN任董事 |
| 上海云讯财务咨询服务中心 | 高允斌控制的公司，持股100% |
| 上海均赋企业管理咨询服务中心 | 高允斌控制的公司，持股100% |
| 江苏国瑞兴光税务咨询有限公司 | 高允斌持股90%，同时任执行董事兼总经理 |
| 江苏国瑞兴光税务师事务所有限公司 | 高允斌持股90%，同时任执行董事兼总经理 |
| 西藏润升康勤企业管理有限公司 | 高允斌持股51%，同时任经理、执行董事 |
| 江苏天赋税务咨询有限公司 | 高允斌任董事长 |
| 江苏安税信息技术有限公司 | 高允斌任执行董事兼总经理 |
| 华辰精密装备（昆山）股份有限公司 | 高允斌任董事 |
| 南京全信传输科技股份有限公司 | 高允斌任董事 |
| 江苏康缘集团有限责任公司 | 高允斌任董事 |
| 江苏常宝钢管股份有限公司 | 高允斌任董事 |
| 安道麦（南京）农业科技有限公司 | YUANMING ZHU过去十二个月内曾任该公司董事兼总经理 |
| 广州阿拉金医药科技有限公司 | 曾咏梅过去十二个月内曾任该公司董事兼总经理 |
| 国浩律师（南京）事务所 | 曾咏梅任职 |
| 南京高新药谷开发建设有限公司 | 吴万亮任董事兼总经理 |
| 江苏恒川物业管理有限公司 | 吴万亮任总经理 |
| 中国科学院上海药物研究所 | 柳红任职 |
| 苏州信达生物科技有限公司 | DE-CHAO MICHAEL YU任执行董事兼总经理 |
| 信达生物制药（苏州）有限公司 | DE-CHAO MICHAEL YU任执行董事兼总经理 |
| 上海吴孟超肿瘤医学中心股份有限公司 | DE-CHAO MICHAEL YU任董事 |
| 上海细胞治疗集团有限公司 | DE-CHAO MICHAEL YU任董事 |
| 四川大学 | DE-CHAO MICHAEL YU 任职 |
| 东台市佼佼文化艺术有限公司 | 刘雅菱任监事 |
| 北京裕恒特投资管理有限公司 | 赵建光持股99.00%，并任执行董事兼经理 |
| 建元阳光投资管理（北京）有限公司 | 赵建光持股99.00%，并任执行董事兼经理 |
| 建元天华投资管理（北京）有限公司 | 赵建光持股99.00%，并任经理 |
| 北京励荷人力资源有限公司 | 赵建光持股85%，同时任监事 |
| 北京建元时代投资顾问有限公司 | 赵建光持股70.00%，并任执行董事兼经理 |
| 北京建元时代投资管理中心（有限合伙） | 赵建光持有70.00%的出资份额，并任执行事务合伙人 |
| 合肥凯丰投资咨询有限公司 | 赵建光之母彭守芬持股90.00%，并任执行董事兼总经理 |
| 北京瑞兴富泉投资管理有限公司 | 赵建光持股65.00%，并任董事长兼经理；赵建光之妹夫朱冠宇担任董事 |
| 和泰银龄（北京）科技发展有限公司 | 赵建光持股24.67% |
| 莱恩创科（北京）科技有限公司 | 赵建光之妹夫朱冠宇担任董事 |
| 莱恩佳辰（苏州）纳米科技有限公司 | 赵建光之妹夫朱冠宇担任董事 |
| 莱恩创科领航（北京）科技有限公司 | 赵建光之妹夫朱冠宇担任董事 |
| 莱恩创科（北京）轨道科技有限公司 | 赵建光之妹夫朱冠宇担任董事 |
| 北京建元金诺投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元铂睿股权投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元鑫铂股权投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元泰昌股权投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元超虹投资管理中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元博一投资管理合伙企业（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元泓赓投资管理合伙企业（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元众智投资管理合伙企业（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元笃信投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元开艳股权投资合伙企业（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元成长股权投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 南京建源智金投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 北京建元金缘股权投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 上海巽尼投资中心（有限合伙） | 赵建光担任执行事务合伙人委派代表 |
| 中留联创（北京）投资管理有限公司 | 赵建光任董事 |
| 南京药晖生物科技合伙企业（有限合伙） | 过去十二个月内，梅江华曾为南京药晖的执行事务合伙人同时过去十二个月内曾担任公司董事，有限合伙人吴希罕担任公司董事 |
| 南京药捷安康生物科技有限公司 | 持股 12.42%，视同关联方披露 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 浙江晖石药业有限公司 | 采购商品及劳务 | 63,312,437.16 | 180,000,000.00 | 否 | |
| 江苏恒川物业管理有限公司 | 采购劳务 | 41,016.63 | |||
| 中国科学院上海药物研究所 | 采购商品及劳务 | 47,169.81 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国科学院上海药物研究所 | 销售商品 | 6,254.49 | |
| 南京药捷安康生物科技有限公司 | 销售技术服务费 | 50,580.19 | 1,770,616.98 |
| 南京药捷安康生物科技有限公司 | 销售商品及劳务 | 82,540.52 | 1,419,658.12 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中国科学院上海药物研究所 | 6,840.00 | 6,971.03 | ||
| 应收账款 | 浙江晖石药业有限公司 | 2,966,962.15 | |||
| 应收账款 | 南京药捷安康生物科技有限公司 | 0.00 | 1,661,000.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 浙江晖石药业有限公司 | 24,918,408.03 | 1,923,268.05 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
南京药石科技股份有限公司（以下简称“公司”或“药石科技”）于2019年7月5日（星期五）召开的第二届董事会第五次会议审议通过了《关于收购参股公司68.85%股权的议案》，同意公司使用自有资金1,041万元收购参股公司南京药建康科医药科技有限公司（以下简称“药建康科”）68.85%股权（以下简称“本次股权转让”），收购完成后，公司将持有药建康科100%的股权。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 172,005,936.43 | 100.00% | 8,891,173.35 | 5.17% | 163,114,763.08 | 113,241,998.43 | 6,025,738.23 | 5.32% | 107,216,260.20 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 172,005,936.43 | 100.00% | 8,891,173.35 | 5.17% | 163,114,763.08 | 113,241,998.43 | 6,025,738.23 | 5.32% | 107,216,260.20 | |
| 合计 | 172,005,936.43 | 100.00% | 8,891,173.35 | 5.17% | 163,114,763.08 | 113,241,998.43 | 100.00% | 6,025,738.23 | 5.32% | 107,216,260.20 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收账款坏账准备 | 172,005,936.43 | 8,891,173.35 | 5.17% |
| 合计 | 172,005,936.43 | 8,891,173.35 | -- |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 167,097,659.34 |
| 1至2年 | 4,689,629.75 |
| 2至3年 | 209,981.37 |
| 3年以上 | 8,665.97 |
| 3至4年 | 8,665.97 |
| 合计 | 172,005,936.43 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,025,738.23 | 2,865,435.12 | 8,891,173.35 | ||
| 合计 | 6,025,738.23 | 2,865,435.12 | 8,891,173.35 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额24,903,517.48元，占应收账款期末余额合计数的比例15.27%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,245,175.87元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,767,597.73 | 5,133,976.66 |
| 合计 | 3,767,597.73 | 5,133,976.66 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 232,947.01 | 199,900.00 |
| 股权转让款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 单位往来 | 2,307,780.88 | 2,582,398.77 |
| 其他 | 16,480.09 | 787,535.43 |
| 职工备用金及借款 | 24,135.20 | 9,170.70 |
| 合计 | 4,581,343.18 | 5,579,004.90 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 445,028.24 | 445,028.24 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 368,717.21 | 368,717.21 | ||
| 2019年6月30日余额 | 813,745.45 | 813,745.45 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,339,349.26 |
| 1至2年 | 71,679.92 |
| 2至3年 | 2,105,000.00 |
| 3年以上 | 65,314.00 |
| 3至4年 | 4,104.00 |
| 4至5年 | 25,760.00 |
| 5年以上 | 35,450.00 |
| 合计 | 4,581,343.18 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 徐本全 | 股权转让款 | 2,000,000.00 | 2-3年 | 43.66% | 600,000.00 |
| 南京生物医药谷建设发展有限公司 | 保证金、押金 | 80,000.00 | 2-3年80,000元 | 1.75% | 24,000.00 |
| 江苏万企达股份有限公司 | 保证金、押金 | 54,000.00 | 2-3年19,000元；5年以上35,000元 | 1.18% | 40,700.00 |
| 上海凯曼化工科技有限公司 | 保证金、押金 | 20,000.00 | 4-5年 | 0.44% | 16,000.00 |
| 闫莉萍 | 职工备用金及借款 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.44% | 1,000.00 |
| 合计 | -- | 2,174,000.00 | -- | 47.45% | 681,700.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 72,566,749.70 | 72,566,749.70 | 70,566,749.70 | 70,566,749.70 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 131,028,904.53 | 131,028,904.53 | 79,198,111.00 | 79,198,111.00 | ||
| 合计 | 203,595,654.23 | 203,595,654.23 | 149,764,860.70 | 149,764,860.70 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| Pharmabolck | 11,141,250.00 | 11,141,250.00 | |||||
| 天易生物科技有限公司 | 2,735,499.70 | 2,735,499.70 | |||||
| 南京富润凯德生物医药有限公司 | 4,990,000.00 | 4,990,000.00 | |||||
| 山东药石药业有限公司 | 50,700,000.00 | 50,700,000.00 | |||||
| 南京安纳康生物科技有限公司 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 70,566,749.70 | 2,000,000.00 | 72,566,749.70 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江晖石药业有限公司 | 79,198,111.00 | 57,800,000.00 | -5,969,206.47 | 131,028,904.53 | |||||||
| 小计 | 79,198,111.00 | 57,800,000.00 | -5,969,206.47 | 131,028,904.53 | |||||||
| 合计 | 79,198,111.00 | 57,800,000.00 | -5,969,206.47 | 131,028,904.53 | |||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 320,303,225.99 | 182,509,027.95 | 220,232,441.90 | 113,340,322.76 |
| 合计 | 320,303,225.99 | 182,509,027.95 | 220,232,441.90 | 113,340,322.76 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,969,206.47 | |
| 理财产品投资收益 | 1,698,374.76 | 3,164,027.40 |
| 合计 | -4,270,831.71 | 3,164,027.40 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -294,904.28 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,910,000.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,698,374.76 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 374,804.39 | |
| 减：所得税影响额 | 737,168.38 | |
| 合计 | 3,951,106.49 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.95% | 0.48 | 0.48 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.33% | 0.46 | 0.46 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
（一）经公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件。
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。