2019半年度报告证劵简称：西磁磁业N E E Q ：836961
公 司 年 度 大 事 记
一、2019年初，公司整体搬迁至新厂区并开始投产。2019年2月27日，公司完成注册地址变更并取得市场监督管理局换发的《营业执照》。
二、公司于2019年6月28日完成2018年度权益分派：分红前公司总股本为20,000,000股，以公司现有总股本20,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股15.000000股。分红后公司总股本增至50,000,000股。公司于2019年7月16日完成工商变更备案手续并取得由宁波市市场监督管理局换发的《营业执照》，注册资本变更至50,000,000.00元。
三、报告期内，公司通过ISO9001质量管理体系复审。
四、报告期内，经公司三会选举产生了新一届董事会、监事会、高级管理人员，公司管理层将继续勤勉尽责，创造更好的价值回馈股东。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 15
第五节 股本变动及股东情况 ...... 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 20
第七节 财务报告 ...... 23
第八节 财务报表附注 ...... 35
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、西磁磁业 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司 |
| 磁源进出口 | 指 | 宁波市镇海磁源进出口有限公司 |
| 磁云电子商务 | 指 | 宁波磁云电子商务有限公司 |
| 亨升投资 | 指 | 宁波亨升投资管理合伙企业(有限合伙) |
| 股东大会 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 |
| 公司管理层 | 指 | 公司董事、监事、高级管理人员 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《宁波西磁磁业发展股份有限公司章程》 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| 报告期、报告年度 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
公告编号：2019-033声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴望蕤、主管会计工作负责人洪晶惠及会计机构负责人（会计主管人员）洪晶惠保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 2. 报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
公告编号：2019-033第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 宁波西磁磁业发展股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Ningbo Souwest Magnetech Development Co., Ltd |
| 证券简称 | 西磁磁业 |
| 证券代码 | 836961 |
| 法定代表人 | 吴望蕤 |
| 办公地址 | 宁波市镇海区澥浦镇丽浦路99号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 洪晶惠 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0574-86503106 |
| 传真 | 0574-86503109 |
| 电子邮箱 | management@1stmagnetech.com |
| 公司网址 | http://www.1stmagnetech.com |
| 联系地址及邮政编码 | 宁波市镇海区澥浦镇丽浦路99号宁波西磁磁业发展股份有限公司,邮政编码为315204 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董秘办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003年8月29日 |
| 挂牌时间 | 2016年4月21日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C3599 制造业-专用设备制造业-环保、邮政、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造 |
| 主要产品与服务项目 | 磁性应用设备及组件的研发、生产、销售 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 50,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 吴望蕤 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 吴望蕤、童芝萍 |
公告编号：2019-033
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913302007532556225 | 否 |
| 注册地址 | 宁波市镇海区澥浦镇丽浦路99号 | 是 |
| 注册资本（元） | 20,000,000.00 | 否 |
| 公司已于2019年7月16日完成工商变更备案手续并取得由宁波市市场监督管理局换发的《营业执照》，注册资本变更至50,000,000.00元。 | ||
五、 中介机构
| 主办券商 | 平安证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区益田路5033号平安金融中心61层-64层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
公告编号：2019-033
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 41,619,808.61 | 43,383,638.60 | -4.07% |
| 毛利率% | 35.62% | 37.56% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 5,919,999.69 | 8,054,667.35 | -26.50% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 5,683,971.62 | 8,012,982.70 | -29.07% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 9.59% | 17.05% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 9.21% | 16.96% | - |
| 基本每股收益 | 0.12 | 0.4 | -70.00% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 98,373,960.89 | 97,077,869.46 | 1.34% |
| 负债总计 | 33,685,292.89 | 38,309,201.15 | -12.07% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 64,688,668.00 | 58,768,668.31 | 10.07% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.29 | 2.94 | -56.12% |
| 资产负债率%（母公司） | 33.69% | 38.80% | - |
| 资产负债率%（合并） | 34.24% | 39.46% | - |
| 流动比率 | 1.4984 | 1.6258 | - |
| 利息保障倍数 | 14.29 | 19.76 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,167,566.37 | 7,814,468.41 | -21.08% |
| 应收账款周转率 | 4.16 | 3.63 | - |
| 存货周转率 | 2.44 | 2.76 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 1.34% | 23.96% | - |
公告编号：2019-033
| 营业收入增长率% | -4.07% | 81.52% | - |
| 净利润增长率% | -26.50% | 93.34% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 50,000,000 | 20,000,000 | 150.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -12,395.91 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 329,100.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,000.00 |
| 非经常性损益合计 | 314,704.09 |
| 所得税影响数 | 78,676.02 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0 |
| 非经常性损益净额 | 236,028.07 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 9,958,603.53 | |||
| 应收票据 | 745,557.23 | |||
| 应收账款 | 9,213,046.30 | |||
公告编号：2019-033第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公告编号：2019-033
| 报告期内公司主营业务未发生变化。 |
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公告编号：2019-033
| 报告期末，公司应交税费余额为81.55万元，较期初减少51.38万元，主要差异为企业所得税，系上年第四季度由于计提年终奖等原因费用列支较大，未计提企业所得税。 报告期末，公司递延所得税负债余额为116.14万元，较期初增加90.88万元，主要原因系报告期内公司购入387.19万元固定资产享受税前一次性扣除政策，产生因纳税暂时性差异。 二、经营成果 报告期内，受整体经济形势波动影响，公司实现销售收入4,161.98万元，较上年同期下降4.07%；实现净利润592.00万元，较上年同期下降26.50%。净利润与上年同期比较下降幅度较大主要原因系本年整体搬迁至新厂区后，厂区的维护费、新增的房产折旧费、土地摊销费、银行借款利息等的增加引起费用增加、利润减少所致。下半年，公司将在不断加大研发力度的基础上，以市场为导向，加大国内市场开发力度，同时进一步控制成本费用，挖掘新的利润增长点。 三、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为616.76万元，较上年同期下降21.08%，主要原因一方面系本期销售收入较上年略有下降，引起销售商品、提供劳务收到的现金与购买商品、接受劳务支付的现金较上年下降；另一方面系本期支付给职工及为职工支付的现金流入较上年增长所致，其主要为工资支出增长； 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-261.78万元，主要原因系本期归还借款所致。 |
三、 风险与价值
| 市场竞争风险：磁力应用设备制造行业企业众多,市场集中度低,是一个相对充分竞争的行业。其中,磁应用组件和吸重产品行业门槛较低,技术含量及对设备投资的要求不高,市场竞争激烈;而磁力除铁器设备由于技术含量高、工艺复杂存在较高的技术壁垒。目前国内精细磁选竞争者主要来自山东、江浙沪、广东,国外市场竞争者有美国的艺利磁铁（ERIEZ）有限公司, 德国S+S双仕分拣技术有限公司等,西磁磁业产品主要以中高端为主,近两年国内市场销售占比虽然有所增加,但公司仍然面临国内市场开发不足及中低端竞争者价格竞争而带来的风险。 |
公告编号：2019-033
公告编号：2019-033
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
税出口退税政策发生改变,将可能对公司未来经营业绩产生一定的影响。
报告期内，公司依法纳税，实现上缴利税约182万元；依法保障员工的合法权益，给员工创造一个良好的工作氛围；主动承担社会责任，雇佣残疾人士员工2名，雇佣退役士兵2名；积极开展雨污分流专项整治工作，积极给乡镇街道居民创造良好的生活环境；诚信经营，与客户、供应商形成良好的合作关系。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
公告编号：2019-033第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 12,000,000.00 | 1,730,222.36 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | - | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | - | - |
(二) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控 | 2016/2/19 | - | 挂牌 | 同业竞争 | 《避免同业竞 | 正在履行中 |
公告编号：2019-033
| 股股东 | 承诺 | 争的承诺函》 | ||||
| 其他股东 | 2016/2/19 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 《避免同业竞争的承诺函》 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
| 在公司《宁波西磁磁业发展股份有限公司公开转让说明书》“第三节公司治理”之“六、同业竞争情况”之“（二）为避免同业竞争采取的措施”中披露，为避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺》。 履行情况：报告期内未出现存在违背承诺的事项。 2.持有公司5%以上股份股东出具避免同业竞争的承诺 在公司《宁波西磁磁业发展股份有限公司公开转让说明书》“第三节公司治理”之“六、同业竞争情况”之“（二）为避免同业竞争采取的措施”中披露，为避免同业竞争，持有公司5%以上股份股东徐康升、宁波亨升投资管理合伙企业（有限合伙）出具了《避免同业竞争的承诺》。 履行情况：报告期内未出现存在违背承诺的事项。 |
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 固定资产-房屋建筑物（宁波市镇海区澥浦镇广源路267号房产） | 抵押 | 4,166,183.61 | 4.24% | 贷款授信 |
| 无形资产-土地使用权（宁波市镇海区澥浦镇广源路267号土地使用权） | 抵押 | 959,428.86 | 0.98% | 贷款授信 |
| 固定资产-房屋建筑物（宁波市镇海区澥浦镇丽浦路99号房产） | 抵押 | 24,022,779.66 | 24.42% | 贷款授信 |
| 无形资产-土地使用权（宁波市镇海区澥浦镇丽浦路99号土地使用权） | 抵押 | 19,598,840.00 | 19.92% | 贷款授信 |
| 总计 | - | 48,747,232.13 | 49.56% | - |
(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
公告编号：2019-033
| 2019/6/28 | - | 15 | - |
| 合计 | - | 15 | - |
2、 报告期内的权益分派预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
公司于2019年4月8日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，会议审议通过《2018年度权益分派预案》；公司于2019年4月30日召开2018年度股东大会，会议审议通过《2018年度权益分派预案》，以20,000,000.00股为基数，向全体股东每10股送15股。本次权益分派实施的股权登记日为2019年6月27日，本次权益分派于2019年6月28日完成。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 5,203,332 | 26.02% | 7,804,998 | 13,008,330 | 26.02% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,555,000 | 17.78% | 5,332,500 | 8,887,500 | 17.78% | |
| 董事、监事、高管 | 4,390,000 | 21.95% | 6,585,000 | 10,975,000 | 21.95% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 14,796,668 | 73.98% | 22,195,002 | 36,991,670 | 73.98% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,665,000 | 53.33% | 15,997,500 | 26,662,500 | 53.32% | |
| 董事、监事、高管 | 13,170,000 | 65.85% | 19,755,000 | 32,925,000 | 65.85% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 20,000,000 | - | 30,000,000 | 50,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 7 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股5%及以上股东情况
单位：股
公告编号：2019-033
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 吴望蕤 | 8,460,000 | 12,690,000 | 21,150,000 | 42.30% | 15,862,500 | 5,287,500 |
| 2 | 童芝萍 | 5,760,000 | 8,640,000 | 14,400,000 | 28.80% | 10,800,000 | 3,600,000 |
| 3 | 徐康升 | 2,460,000 | 3,690,000 | 6,150,000 | 12.30% | 4,612,500 | 1,537,500 |
| 4 | 亨升投资 | 2,000,000 | 3,000,000 | 5,000,000 | 10.00% | 3,333,335 | 1,666,665 |
| 合计 | 18,680,000 | 28,020,000 | 46,700,000 | 93.40% | 34,608,335 | 12,091,665 | |
| 吴望蕤为亨升投资执行事务合伙人（持股45.90%），童芝萍为吴望蕤之配偶，徐康升为吴望蕤妹妹之配偶。除此之外，公司持股10%以上股东不存在关联。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
| 吴望蕤先生：1969年生，大专学历，无境外永久居留权。1994年至2000年，任宁波科宁达工业有限公司销售经理；2002年至2003年任宁波西南磁材有限公司总经理；2003年至2015年11月任宁波西磁磁业发展有限公司总经理、董事长；2015年11月至今，任宁波西磁磁业发展股份有限公司董事长、总经理。 控股股东在报告期内未发生变化。 |
(二) 实际控制人情况
| 童芝萍女士： 1969年生，大专学历，无境外永久居留权，1997年至2003年，任宁波中华纸 |
公告编号：2019-033
| 公司控股股东及实际控制人在报告期内未发生变化。 |
公告编号：2019-033
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 吴望蕤 | 董事长/总经理 | 男 | 1969.7 | 大专 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 童芝萍 | 董事 | 女 | 1969.9 | 大专 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 徐康升 | 董事/副总/技术总监 | 男 | 1969.5 | 大专 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 丁新跃 | 董事/副总/销售总监 | 男 | 1977.5 | 硕士 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 李群富 | 董事/副总/常务副总 | 男 | 1980.8 | 大专 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 王纪明 | 监事会主席/外销经理 | 男 | 1968.11 | 大专 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 张芳 | 行政主管/职工监事 | 女 | 1967.9 | 高中 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 吴芸 | 客户部经理/监事 | 女 | 1981.11 | 高中 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 洪晶惠 | 财务总监/董事会秘书 | 女 | 1989.12 | 本科 | 2019.2-2022.1 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司控股股东为吴望蕤先生，实际控制人为吴望蕤、童芝萍夫妇。董事徐康升为吴望蕤妹妹之配偶，董事李群富为吴望蕤表弟，除此之外，其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间无关联关系。董事、监事、高级管理人员相互之间亦不存在关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 吴望蕤 | 董事长/总经理 | 8,460,000 | 12,690,000 | 21,150,000 | 42.30% | 0 |
| 童芝萍 | 董事 | 5,760,000 | 8,640,000 | 14,400,000 | 28.80% | 0 |
| 徐康升 | 董事/副总/技术总监 | 2,460,000 | 3,690,000 | 6,150,000 | 12.30% | 0 |
| 李群富 | 董事/副总/常务副总 | 880,000 | 1,320,000 | 2,200,000 | 4.40% | 0 |
| 合计 | - | 17,560,000 | 26,340,000 | 43,900,000 | 87.80% | 0 |
公告编号：2019-033
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 财务部 | 10 | 13 |
| 采购部 | 4 | 4 |
| 管理人员 | 11 | 11 |
| 品管部 | 5 | 6 |
| 生产部 | 64 | 69 |
| 销售部 | 14 | 14 |
| 研发部 | 13 | 14 |
| 员工总计 | 121 | 131 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 2 | 2 |
| 本科 | 7 | 11 |
| 专科 | 27 | 29 |
| 专科以下 | 85 | 89 |
| 员工总计 | 121 | 131 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
公告编号：2019-033
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
与员工职业生涯设计相结合，旨在促进公司与员工个人共同发展。
3.公司薪酬政策
公司实行劳动合同制，与全部员工签订了《劳动合同》。报告期内，公司依据国家有关法律、法规，及地方相关政策，为员工办理了养老、医疗、工伤、生育、失业的社会保险及住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。为调动员工工作积极性，公司制定了一系列绩效考核办法，将员工工资与个人绩效、部门预算控制相结合，通过鼓励员工追求企业发展从而促进个人发展，提升员工归属感，实现企业长足发展。
4.需公司承担费用的离退休职工情况
报告期内，没有需要公司承担费用的离退休职工人员。
核心员工
| 核心员工 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 0 | 0 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 1 | 1 |
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
公告编号：2019-033第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 二、（一） | 11,445,673.46 | 15,032,506.90 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 二、（二） | 1,900,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 11,025,085.68 | 9,958,603.53 | |
| 其中：应收票据 | 二、（三） | 217,900.00 | 745,557.23 |
| 应收账款 | 二、（四） | 10,807,185.68 | 9,213,046.30 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 二、（五） | 604,741.71 | 93,080.27 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 二、（六） | 918,874.28 | 888,178.61 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 二、（七） | 9,848,306.37 | 12,092,074.94 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 二、（八） | 1,004,302.49 | 1,046,261.53 |
| 流动资产合计 | 36,746,983.99 | 39,110,705.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 |
公告编号：2019-033
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 二、（九） | 35,590,115.11 | 32,838,319.67 |
| 在建工程 | 二、（十） | 4,623,523.18 | 2,037,533.48 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 二、（十一） | 20,795,835.08 | 21,037,288.40 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 二、（十二） | 223,733.56 | |
| 递延所得税资产 | 二、（十三） | 393,769.97 | 374,135.13 |
| 其他非流动资产 | 二、（十四） | 1,679,887.00 | |
| 非流动资产合计 | 61,626,976.90 | 57,967,163.68 | |
| 资产总计 | 98,373,960.89 | 97,077,869.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 二、（十五） | 12,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 二、（十六） | 6,967,638.31 | 7,995,509.41 |
| 其中：应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,967,638.31 | 7,995,509.41 | |
| 预收款项 | 二、（十七） | 2,178,835.07 | 3,170,969.33 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 二、（十八） | 1,364,360.49 | 3,540,256.72 |
| 应交税费 | 二、（十九） | 815,500.64 | 301,693.43 |
| 其他应付款 | 二、（二十） | 1,197,517.01 | 1,048,196.94 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 |
公告编号：2019-033
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 24,523,851.52 | 24,056,625.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 二、（二十一） | 8,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 二、（十三） | 1,161,441.37 | 252,575.32 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 9,161,441.37 | 14,252,575.32 | |
| 负债合计 | 33,685,292.89 | 38,309,201.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 二、（二十二） | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 二、（二十三） | 1,937,811.38 | 1,937,811.38 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 二、（二十四） | 4,013,268.70 | 4,013,268.70 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 二、（二十五） | 8,737,587.92 | 32,817,588.23 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 64,688,668.00 | 58,768,668.31 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 64,688,668.00 | 58,768,668.31 | |
| 负债和所有者权益总计 | 98,373,960.89 | 97,077,869.46 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
公告编号：2019-033
| 货币资金 | 7,324,729.19 | 10,665,908.04 | |
| 交易性金融资产 | 1,900,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 十、（一） | 217,900.00 | 745,557.23 |
| 应收账款 | 十、（二） | 10,556,110.88 | 9,486,288.16 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 499,431.77 | 91,976.82 | |
| 其他应收款 | 十、（三） | 263,183.64 | 502,268.53 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 9,848,306.37 | 12,092,074.94 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,000,000.00 | 989,134.92 | |
| 流动资产合计 | 31,609,661.85 | 34,573,208.64 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十、（四） | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 35,196,236.19 | 32,394,697.43 | |
| 在建工程 | 4,623,523.18 | 2,037,533.48 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,779,930.41 | 21,020,144.43 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 223,733.56 | ||
| 递延所得税资产 | 392,326.88 | 372,849.72 | |
| 其他非流动资产 | 1,679,887.00 | ||
| 非流动资产合计 | 63,227,443.91 | 59,516,805.75 | |
| 资产总计 | 94,837,105.76 | 94,090,014.39 | |
| 流动负债： |
公告编号：2019-033
| 短期借款 | 12,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,117,931.93 | 7,656,172.16 | |
| 预收款项 | 1,422,928.05 | 2,152,745.27 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,286,684.89 | 3,104,326.62 | |
| 应交税费 | 783,224.43 | 294,805.98 | |
| 其他应付款 | 1,181,600.43 | 1,047,196.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 22,792,369.73 | 22,255,246.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 8,000,000.00 | 14,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 1,161,441.37 | 252,575.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 9,161,441.37 | 14,252,575.32 | |
| 负债合计 | 31,953,811.10 | 36,507,822.29 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,449,505.07 | 2,449,505.07 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 4,013,268.70 | 4,013,066.20 |
公告编号：2019-033
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 6,420,520.89 | 31,119,418.33 | |
| 所有者权益合计 | 62,883,294.66 | 57,582,192.10 | |
| 负债和所有者权益合计 | 94,837,105.76 | 94,090,014.39 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 41,619,808.61 | 43,383,638.60 | |
| 其中：营业收入 | 二、（二十六） | 41,619,808.61 | 43,383,638.60 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 34,229,147.57 | 32,703,344.32 | |
| 其中：营业成本 | 二、（二十六） | 26,796,273.72 | 27,090,084.51 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 二、（二十七） | 491,990.07 | 370,167.10 |
| 销售费用 | 二、（二十八） | 1,791,313.38 | 1,533,037.43 |
| 管理费用 | 二、（二十九） | 2,870,421.67 | 1,966,611.01 |
| 研发费用 | 二、（三十） | 1,481,125.66 | 1,673,128.37 |
| 财务费用 | 二、（三十一） | 716,232.15 | -139,756.39 |
| 其中：利息费用 | 580,346.94 | 184,426.67 | |
| 利息收入 | 23,078.29 | 22,110.11 | |
| 信用减值损失 | |||
| 资产减值损失 | 二、（三十二） | 81,790.92 | 210,072.29 |
| 加：其他收益 | 二、（三十三） | 329,100.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填 |
公告编号：2019-033
| 列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,719,761.04 | 10,680,294.28 | |
| 加：营业外收入 | 二、（三十四） | 7,931.63 | 20,000.66 |
| 减：营业外支出 | 二、（三十五） | 14,395.91 | 75,579.53 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 7,713,296.76 | 10,624,715.41 | |
| 减：所得税费用 | 二、（三十六） | 1,793,297.07 | 2,570,048.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,919,999.69 | 8,054,667.35 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,919,999.69 | 8,054,667.35 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 5,919,999.69 | 8,054,667.35 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 5,919,999.69 | 8,054,667.35 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,919,999.69 | 8,054,667.35 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.12 | 0.4 |
公告编号：2019-033
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.12 | 0.4 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十、（五） | 34,696,387.09 | 39,003,618.48 |
| 减：营业成本 | 十、（五） | 20,845,671.45 | 23,461,204.54 |
| 税金及附加 | 490,825.17 | 368,466.40 | |
| 销售费用 | 1,606,633.70 | 1,366,467.25 | |
| 管理费用 | 2,774,191.68 | 1,907,805.93 | |
| 研发费用 | 1,481,125.66 | 1,673,128.37 | |
| 财务费用 | 687,660.04 | -147,923.14 | |
| 其中：利息费用 | 580,346.96 | 184,426.67 | |
| 利息收入 | 20,150.68 | 19,885.64 | |
| 加：其他收益 | 329,100.00 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -77,908.63 | -221,508.02 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,061,470.76 | 10,152,961.11 | |
| 加：营业外收入 | 20,000.00 | ||
| 减：营业外支出 | 14,395.91 | 75,579.53 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 7,047,074.85 | 10,097,381.58 | |
| 减：所得税费用 | 1,745,972.29 | 2,420,308.95 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,301,102.56 | 7,677,072.63 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,301,102.56 | 7,677,072.63 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
公告编号：2019-033
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 5,301,102.56 | 7,677,072.63 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.11 | 0.38 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.11 | 0.38 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 36,271,371.18 | 40,660,460.61 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,066,312.25 | 2,298,273.14 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 二、（三十七） | 1,268,510.91 | 396,869.83 |
| 经营活动现金流入小计 | 39,606,194.34 | 43,355,603.58 |
公告编号：2019-033
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,934,757.39 | 24,492,586.32 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,654,012.70 | 5,911,014.64 | |
| 支付的各项税费 | 1,624,408.59 | 1,875,457.60 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 二、（三十七） | 3,225,449.29 | 3,262,076.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 33,438,627.97 | 35,541,135.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,167,566.37 | 7,814,468.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,424.78 | -184,064.69 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,424.78 | -184,064.69 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,323,787.13 | 7,685,215.14 | |
| 投资支付的现金 | 2,900,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,223,787.13 | 7,685,215.14 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,219,362.35 | -7,869,279.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 12,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 42,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,617,829.46 | 548,686.66 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 44,617,829.46 | 548,686.66 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,617,829.46 | 5,451,313.34 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 82,792.00 | 22,848.50 |
公告编号：2019-033
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,586,833.44 | 5,419,350.42 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,031,506.90 | 16,458,066.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,444,673.46 | 21,877,417.36 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 29,736,485.95 | 34,074,959.56 | |
| 收到的税费返还 | 1,283,840.31 | 1,639,194.28 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,257,651.67 | 393,772.66 | |
| 经营活动现金流入小计 | 32,277,977.93 | 36,107,926.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,961,125.73 | 20,310,006.68 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,170,646.00 | 5,592,555.04 | |
| 支付的各项税费 | 1,601,149.99 | 1,843,082.78 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,125,711.55 | 3,103,633.81 | |
| 经营活动现金流出小计 | 25,858,633.27 | 30,849,278.31 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,419,344.66 | 5,258,648.19 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,424.78 | -184,064.69 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,424.78 | -184,064.69 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,323,787.13 | 7,685,215.14 | |
| 投资支付的现金 | 2,900,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,223,787.13 | 7,685,215.14 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,219,362.35 | -7,869,279.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 12,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
公告编号：2019-033
| 筹资活动现金流入小计 | 42,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,617,829.46 | 548,686.66 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 44,617,829.46 | 548,686.66 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,617,829.46 | 5,451,313.34 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 76,668.30 | 22,848.50 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,341,178.85 | 2,863,530.20 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,665,908.04 | 13,865,076.42 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,324,729.19 | 16,728,606.62 |
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
财务报表附注 第35页
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | （二）.1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
1、 会计政策变更
| 2.财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。公司于2019年1月1日起首次执行上述新会计准则。 |
二、 报表项目注释
(一) 货币资金
财务报表附注 第36页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 5,266.99 | 16,379.57 |
| 银行存款 | 11,438,827.11 | 15,015,127.33 |
| 其他货币资金 | 1,579.36 | 1,000.00 |
| 合计 | 11,445,673.46 | 15,032,506.90 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 支付宝消费者保障计划保证金 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 合计 | 1,000.00 | 1,000.00 |
截至2019年6月30日，其他货币资金中人民币1,000.00元为本公司向浙江融信网络技术有限公司申请开设淘宝店铺在支付宝（中国）网络技术有限公司缴存的消费者保障计划保证金。
(二) 交易性金融资产
1、 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 其中：债务工具投资 | 1,900,000.00 |
| 权益工具投资 | |
| 衍生金融资产 | |
| 其他 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 其中：债务工具投资 | |
| 权益工具投资 | |
| 其他 | |
| 合计 |
报告期内，公司累计购买了900万元的国债逆回购，累计赎回了710万元的国债逆回
财务报表附注 第37页
购，累计取得了3,237.70元的国债逆回购收益，截止报告期末，公司持有190万元的国债逆回购产品。
(三) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 217,900.00 | 745,557.23 |
| 合计 | 217,900.00 | 745,557.23 |
2、 期末公司已质押的应收票据
期末无质押的应收票据
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 6,562,017.01 | |
| 合计 | 6,562,017.01 |
4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
财务报表附注 第38页
(四) 应收账款
1、应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 组合1 | 11,399,749.66 | 100.00 | 592,563.98 | 5.20 | 10,807,185.68 | 9,429,797.48 | 94.51 | 491,499.82 | 5.21 | 8,938,297.66 |
| 组合2 | 547,990.50 | 5.49 | 547,990.50 | |||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 11,399,749.66 | 100.00 | 592,563.98 | 5.20 | 10,807,185.68 | 9,977,787.98 | 100.00 | 491,499.82 | 9,486,288.16 | |
财务报表附注 第39页
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 11,330,379.66 | 566,518.98 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 28,800.00 | 5,760.00 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 40,570.00 | 20,285.00 | 50.00 |
| 合计 | 11,399,749.66 | 592,563.98 | |
（2）本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额86,603.70元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| Bunting Magnetics Europe | 1,711,457.25 | 15.01% | 85,572.86 |
| 衢州华海新能源科技有限公司 | 830,076.96 | 7.28% | 41,503.85 |
| 无锡锂奇智能装备有限公司 | 614,501.12 | 5.39% | 30,725.06 |
| COOPER CAPRI SAS | 452,049.34 | 3.97% | 22,602.47 |
| 金能科技股份有限公司 | 442,498.20 | 3.88% | 22,124.91 |
| 合计 | 4,050,582.87 | 35.53% | 202,529.15 |
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
财务报表附注 第40页
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 604,741.71 | 100.00 | 90,080.27 | 96.78 |
| 1至2年（含2年） | 3,000.00 | 3.22 | ||
| 合计 | 604,741.71 | 100.00 | 93,080.27 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 宁波市鄞州凯禾商贸有限公司 | 129,416.00 | 21.40% |
| 平安证券股份有限公司 | 100,000.00 | 16.54% |
| 宁波诚可磁性材料有限公司 | 97,225.00 | 16.08% |
| 浙江誉诚暖通工程有限公司 | 62,131.00 | 10.28% |
| 上海生信计算机科技发展有限公司 | 40,000.00 | 6.61% |
| 合计 | 428,772.00 | 70.91% |
(六) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 918,874.28 | 888,178.61 |
| 合计 | 918,874.28 | 888,178.61 |
财务报表附注 第41页
1、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 663,998.08 | 61.55 | 663,998.08 | 668,764.55 | 63.64 | 668,764.55 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 组合1 | 414,714.42 | 38.45 | 159,838.22 | 38.54 | 254,876.20 | 382,122.70 | 36.36 | 162,708.64 | 42.58 | 219,414.06 |
| 组合2 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 1,078,712.50 | 100.00 | 159,838.22 | 918,874.28 | 1,050,887.25 | 100.00 | 162,708.64 | 888,178.61 | ||
财务报表附注 第42页
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收出口退税 | 663,998.08 | 无坏账风险 | ||
| 合计 | 663,998.08 | |||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 90,364.42 | 4,518.22 | 5 |
| 1至2年（含2年） | 22,850.00 | 4,570.00 | 20 |
| 2至3年（含3年） | 301,500.00 | 150,750.00 | 50 |
| 合计 | 414,714.42 | 159,838.22 | 38.54 |
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额2,870.42元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应收出口退税 | 663,998.08 | 668,764.55 |
| 保证金押金 | 359,850.00 | 359,850.00 |
| 暂支款 | 26,500.00 | 1,088.70 |
| 代垫款 | 28,364.42 | 21,184.00 |
| 合计 | 1,078,712.50 | 1,050,887.25 |
财务报表附注 第43页
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收出口退税 | 出口退税 | 663,998.08 | 1年内 | 61.55 | |
| 宁波市国土资源局镇海分局 | 保证金 | 301,500.00 | 2-3年 | 27.95 | 150,750.00 |
| 福建常青新能源科技有限公司 | 保证金 | 20,000.00 | 1年内 | 1.85 | 1,000.00 |
| 河南科隆集团有限公司 | 投标保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 1.85 | 4,000.00 |
| 公积金 | 公积金 | 20,517.00 | 1年内 | 1.90 | 1,025.85 |
| 合计 | 1,026,015.08 | 95.10 | 156,775.85 |
(七) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,424,660.13 | 417,961.04 | 5,006,699.09 | 5,490,909.60 | 417,961.04 | 5,072,948.56 |
| 委托加工物资 | 34,784.97 | 34,784.97 | 195,454.42 | 195,454.42 | ||
| 在产品 | 2,138,345.57 | 2,138,345.57 | 3,415,207.97 | 3,415,207.97 | ||
| 库存商品 | 2,437,161.11 | 637,708.30 | 1,799,452.81 | 2,129,833.40 | 639,650.66 | 1,490,182.74 |
| 发出商品 | 869,023.93 | 869,023.93 | 1,918,281.25 | 1,918,281.25 | ||
| 合计 | 10,903,975.71 | 1,055,669.34 | 9,848,306.37 | 13,149,686.64 | 1,057,611.70 | 12,092,074.94 |
财务报表附注 第44页
2、 存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 417,961.04 | 417,961.04 | ||||
| 库存商品 | 639,650.66 | 1,942.36 | 637,708.30 | |||
| 合计 | 1,057,611.70 | 1,055,669.34 | ||||
(八) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税留抵税额、待抵扣进项税、待认证进项税 | 4,302.49 | 741,509.29 |
| 预缴企业所得税 | 304,752.24 | |
| 银行委托理财 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,004,302.49 | 1,046,261.53 |
报告期内，公司累计购买了550万元的银行理财，累计赎回了450万元的银行理财，累计取得了7,068.52元的理财收益，截止报告期末，公司持有100万元的银行理财。
财务报表附注 第45页
(九) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 35,581,758.83 | 32,836,178.90 |
| 固定资产清理 | 8,356.28 | 2,140.77 |
| 合计 | 35,590,115.11 | 32,838,319.67 |
财务报表附注 第46页
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 通用设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）年初余额 | 32,049,531.24 | 4,299,518.77 | 214,326.27 | 2,279,032.25 | 767,242.93 | 39,609,651.46 |
| （2）本期增加金额 | 3,169,311.66 | 622,186.86 | 80,442.64 | 3,871,941.16 | ||
| —购置 | 3,169,311.66 | 622,186.86 | 80,442.64 | 3,871,941.16 | ||
| —在建工程转入 | ||||||
| （3）本期减少金额 | 132,234.86 | 30,050.00 | 41,904.95 | 204,189.81 | ||
| —处置或报废 | 132,234.86 | 30,050.00 | 41,904.95 | 204,189.81 | ||
| （4）期末余额 | 32,049,531.24 | 7,336,595.57 | 806,463.13 | 2,279,032.25 | 1,279,458.01 | 43,751,080.20 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）年初余额 | 2,818,471.41 | 1,569,881.35 | 163,059.99 | 1,606,344.27 | 615,715.54 | 6,773,472.56 |
| （2）本期增加金额 | 721,114.44 | 210,825.55 | 89,814.36 | 81,018.06 | 552.62 | 1,103,325.03 |
| —计提 | 721,114.44 | 210,825.55 | 89,814.36 | 81,018.06 | 552.62 | 1,103,325.03 |
| （3）本期减少金额 | 116,394.17 | 27,045.00 | 37,714.44 | 181,153.61 | ||
| —处置或报废 | 116,394.17 | 27,045.00 | 37,714.44 | 181,153.61 | ||
| （4）期末余额 | 3,539,585.85 | 1,664,312.73 | 225,829.35 | 1,687,362.33 | 661,321.83 | 7,778,412.09 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）年初余额 |
财务报表附注 第47页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 通用设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —计提 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置或报废 | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 28,509,945.39 | 5,672,282.84 | 580,633.78 | 591,669.92 | 227,226.90 | 35,581,758.83 |
| （2）年初账面价值 | 29,231,059.83 | 2,729,637.42 | 51,266.28 | 672,687.98 | 151,527.39 | 32,836,178.90 |
财务报表附注 第48页
3、 公司本期无暂时闲置的固定资产
4、 公司本期无通过融资租赁租入的固定资产情况
5、 公司本期无通过经营租赁租出的固定资产情况
6、 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 320,982.12 | 尚未履行建设审批手续 |
7、 固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产报废 | 8,356.28 | 2,140.77 |
| 合计 | 8,356.28 | 2,140.77 |
(十) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 4,623,523.18 | 2,037,533.48 |
| 合计 | 4,623,523.18 | 2,037,533.48 |
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新厂房装修 | 4,623,523.18 | 4,623,523.18 | 2,037,533.48 | 2,037,533.48 | ||
| 合计 | 4,623,523.18 | 4,623,523.18 | 2,037,533.48 | 2,037,533.48 | ||
财务报表附注 第49页
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 新厂房装修 | 6,000,000.00 | 2,037,533.48 | 2,682,139.69 | 96,149.99 | 4,623,523.18 | |
| 合计 | 6,000,000.00 | 2,037,533.48 | 2,682,139.69 | 96,149.99 | 4,623,523.18 |
财务报表附注 第50页
(十一) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）年初余额 | 21,990,825.00 | 505,900.20 | 22,496,725.20 |
| （2）本期增加金额 | |||
| —购置 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | 21,990,825.00 | 505,900.20 | 22,496,725.20 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）年初余额 | 1,212,505.93 | 246,930.87 | 1,459,436.80 |
| （2）本期增加金额 | 219,908.28 | 21,545.04 | 241,453.32 |
| —计提 | 219,908.28 | 21,545.04 | 241,453.32 |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | 1,432,414.21 | 268,475.91 | 1,700,890.12 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）年初余额 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 20,558,410.79 | 237,424.29 | 20,795,835.08 |
| （2）年初账面价值 | 20,778,319.07 | 258,969.33 | 21,037,288.40 |
2、 公司本期无未办妥产权证书的土地使用权情况
(十二) 长期待摊费用
财务报表附注 第51页
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 零星工程 | 230,125.95 | 6,392.39 | 223,733.56 | ||
| 合计 | 230,125.95 | 6,392.39 | 223,733.56 |
(十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,591,861.87 | 393,769.97 | 1,508,128.59 | 374,135.13 |
| 合计 | 1,591,861.87 | 393,769.97 | 1,508,128.59 | 374,135.13 |
2、 未经抵消的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产税前一次性扣除 | 4,645,765.49 | 1,161,441.37 | 1,010,301.29 | 252,575.32 |
| 合计 | 4,645,765.49 | 1,161,441.37 | 1,010,301.29 | 252,575.32 |
3、 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 资产减值准备 | 216,209.67 | 218,152.03 |
| 可抵扣亏损 | 396,710.88 | 396,710.88 |
| 合计 | 612,920.55 | 614,862.91 |
由于宁波磁云电子商务有限公司本期业务基本停滞,未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异。
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
财务报表附注 第52页
| 年份 | 期末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2021 | 85,229.74 | 85,229.74 | |
| 2022 | 170,372.27 | 170,372.27 | |
| 2023 | 141,108.87 | 141,108.87 | |
| 合计 | 396,710.88 | 396,710.88 |
(十四) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预付固定资产、投资性房地产、无形资产等购置款 | 1,679,887.00 | |
| 合计 | 1,679,887.00 |
(十五) 短期借款
1、 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 12,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 合计 | 12,000,000.00 | 8,000,000.00 |
注：公司短期借款抵押事项详见本附注七、承诺及或有事项中（一）重要承诺事项。
(十六) 应付票据及应付账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付账款 | 6,967,638.31 | 7,995,509.41 |
| 合计 | 6,967,638.31 | 7,995,509.41 |
1、 应付账款
（1）应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 5,994,547.35 | 6,897,584.27 |
财务报表附注 第53页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 非流动资产欠款 | 903,492.00 | 735,598.52 |
| 费用 | 69,598.96 | 362,326.62 |
| 合计 | 6,967,638.31 | 7,995,509.41 |
（2）公司期末无账龄超过一年的重要应付账款。
(十七) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 2,178,835.07 | 3,170,969.33 |
| 合计 | 2,178,835.07 | 3,170,969.33 |
2、 公司无账龄超过一年的重要预收款项
(十八) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 3,487,225.62 | 5,241,301.33 | 7,366,219.06 | 1,362,307.89 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 53,031.10 | 225,263.30 | 276,241.80 | 2,052.60 |
| 合计 | 3,540,256.72 | 5,466,564.63 | 7,642,460.86 | 1,364,360.49 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 2,990,255.76 | 4,896,091.34 | 7,100,812.66 | 785,534.44 |
| （2）职工福利费 | 27,900.00 | 83,630.77 | 98,100.00 | 13,430.77 |
| （3）社会保险费 | 4,560.90 | 26,626.90 | 29,786.40 | 1,401.40 |
| 其中：医疗保险费 | 7,269.60 | 5,995.60 | 1,274.00 |
财务报表附注 第54页
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工伤保险费 | 2,000.80 | 8,482.70 | 10,455.10 | 28.40 |
| 生育保险费 | 2,560.10 | 10,874.60 | 13,335.70 | 99.00 |
| （4）住房公积金 | 133,740.00 | 133,740.00 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | 464,508.96 | 101,212.32 | 3,780.00 | 561,941.28 |
| 合计 | 3,487,225.62 | 5,241,301.33 | 7,366,219.06 | 1,362,307.89 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 51,202.40 | 217,495.50 | 266,716.10 | 1,981.80 |
| 失业保险费 | 1,828.70 | 7,767.80 | 9,525.70 | 70.80 |
| 合计 | 53,031.10 | 225,263.30 | 276,241.80 | 2,052.60 |
(十九) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 847.11 | 20,169.51 |
| 企业所得税 | 497,515.19 | 6,322.85 |
| 个人所得税 | 8,606.92 | 20,158.76 |
| 城市维护建设税 | 6,108.24 | 66,801.57 |
| 房产税 | 227,709.02 | 69,233.43 |
| 教育费附加 | 2,617.82 | 28,612.11 |
| 地方教育附加 | 1,745.21 | 19,103.30 |
| 土地使用税 | 68,955.00 | 68,955.00 |
| 印花税 | 1,182.80 | 2,216.90 |
| 残疾人保障金 | 213.33 | 120.00 |
| 合计 | 815,500.64 | 301,693.43 |
(二十) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | 37,482.50 |
财务报表附注 第55页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 其他应付款 | 1,197,517.01 | 1,010,714.44 |
| 合计 | 1,197,517.01 | 1,048,196.94 |
1、 应付利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 25,254.17 | |
| 短期借款应付利息 | 12,228.33 | |
| 合计 | 37,482.50 |
2、 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证金 | 1,001,000.00 | 1,001,000.00 |
| 运保费 | 23,184.01 | 9,714.44 |
| 奖励款 | 100,000.00 | |
| 押金 | 73,333.00 | |
| 合计 | 1,197,517.01 | 1,010,714.44 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吴望蕤 | 1,000,000.00 | 涉税保证金 |
(二十一) 长期借款
长期借款分类：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 14,000,000.00 |
财务报表附注 第56页
注：公司长期借款抵押事项详见本附注七、承诺及或有事项中（一）重要承诺事项。
(二十二) 股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
(二十三) 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 1,937,811.38 | 1,937,811.38 | ||
| 合计 | 1,937,811.38 | 1,937,811.38 |
(二十四) 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 4,013,268.70 | 4,013,268.70 | ||
| 合计 | 4,013,268.70 | 4,013,268.70 |
(二十五) 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 32,817,588.23 | 18,964,616.94 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 32,817,588.23 | 18,964,,616.94 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 5,919,999.69 | 8,054,667.35 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 30,000,000.00 |
财务报表附注 第57页
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 期末未分配利润 | 8,737,587.92 | 27,019,284.29 |
(二十六) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 41,619,808.61 | 26,796,273.72 | 43,377,377.18 | 27,090,084.51 |
| 其他业务 | 6,261.42 | |||
| 合计 | 41,619,808.61 | 26,796,273.72 | 43,383,638.60 | 27,090,084.51 |
(二十七) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 107,737.69 | 148,141.47 |
| 教育费附加 | 47,459.01 | 63,489.20 |
| 地方教育费附加 | 31,639.35 | 42,326.13 |
| 房产税 | 227,709.02 | 36,166.90 |
| 印花税 | 8,340.00 | 11,088.40 |
| 车船使用税 | 150.00 | |
| 城镇土地使用税 | 68,955.00 | 68,955.00 |
| 合计 | 491,990.07 | 370,167.10 |
(二十八) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬类 | 957,498.81 | 809,119.06 |
| 运输费 | 464,509.92 | 465,950.71 |
| 广告宣传费 | 188,327.43 | 92,599.00 |
| 差旅费 | 58,708.36 | 38,805.10 |
| 展览费 | 17,106.80 | 24,077.67 |
| 业务招待费 | 12,713.10 | 16,611.00 |
| 其他费用 | 92,448.96 | 85,874.89 |
财务报表附注 第58页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 1,791,313.38 | 1,533,037.43 |
(二十九) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬类 | 1,082,591.79 | 919,934.20 |
| 折旧 | 262,296.16 | 35,185.61 |
| 无形资产摊销 | 240,427.62 | 33,115.05 |
| 汽车费用 | 94,471.07 | 74,755.94 |
| 办公费 | 172,791.18 | 85,002.40 |
| 差旅费 | 36,877.50 | 10,190.66 |
| 业务招待费 | 36,857.02 | 24,842.00 |
| 中介费 | 733,795.56 | 608,070.55 |
| 其他费用 | 114,083.78 | 175,514.60 |
| 合计 | 2,774,191.68 | 1,966,611.01 |
(三十) 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,030,024.38 | 887,479.88 |
| 材料投入 | 280,168.70 | 659,057.69 |
| 折旧摊销 | 93,443.97 | 36,008.96 |
| 其他费用 | 77,488.61 | 90,581.84 |
| 合计 | 1,481,125.66 | 1,673,128.37 |
(三十一) 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 580,346.96 | 184,426.67 |
| 减：利息收入 | 23,078.29 | 22,110.11 |
| 汇兑损益 | 121,536.40 | -329,491.07 |
| 其他 | 37,427.08 | 27,418.12 |
财务报表附注 第59页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 716,232.15 | -139,756.39 |
(三十二) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 83,733.28 | 210,072.29 |
| 存货跌价损失 | -1,942.36 | |
| 合计 | 81,790.92 | 210,072.29 |
(三十三) 其他收益
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 雨污分流补助 | 159,100.00 | 与收益相关 | |
| 市工程中心奖励 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018经济发展奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 329,100.00 |
(三十四) 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 20,000.00 | ||
| 其他 | 7,931.63 | 7,931.63 | |
| 合计 | 7,931.63 | 20,000.00 | 7,931.63 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技人才奖 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 20,000.00 |
财务报表附注 第60页
(三十五) 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 捐赠支出 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,000.00 |
| 处置固定资产报废损失 | 12,395.91 | 12,395.91 | |
| 运保费结转 | 73,579.53 | ||
| 合计 | 14,395.91 | 75,579.53 | 14,395.91 |
(三十六) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 904,065.86 | 2,570,048.06 |
| 递延所得税费用 | 889,231.21 | |
| 合计 | 1,793,297.07 | 2,570,048.06 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 7,713,296.76 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 1,928,324.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 税法规定额外可扣除费用的影响 | 277,711.06 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 142,683.94 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 1,793,297.07 |
(三十七) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
财务报表附注 第61页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息收入 | 23,078.29 | 22.110.11 |
| 政府补助 | 329,100.00 | 20.000.00 |
| 保证金、押金、备用金 | 779,509.99 | |
| 资金往来收到的现金 | 128,891.00 | 354.759.72 |
| 合计 | 1,268,510.91 | 396.869.83 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用支出 | 2,425,708.37 | 2,299,444.53 |
| 保证金、押金、备用金 | 640,094.72 | |
| 资金往来支付的现金 | 143,928.58 | 888,605.77 |
| 其他 | 45,550.78 | 74,026.31 |
| 合计 | 3,225,449.29 | 3,262,076.61 |
(三十八) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 5,919,999.69 | 8,054,667.35 |
| 加：资产减值准备 | 81,790.92 | 210,072.29 |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧 | 1,103,325.03 | 343,894.40 |
| 生产性生物资产折旧 | ||
| 油气资产折耗 | ||
| 无形资产摊销 | 241,453.32 | 241,170.75 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,392.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,553.22 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 12,395.91 |
财务报表附注 第62页
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 695,759.66 | -145,064.40 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -19,634.84 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 908,866.05 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,245,710.93 | -2,407,998.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,124,083.71 | -2,311,486.34 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,904,408.98 | 3,827,659.36 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,167,566.37 | 7,814,468.41 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 11,444,673.46 | 21,877,417.36 |
| 减：现金的期初余额 | 15,031,506.90 | 16,458,066.94 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,586,833.44 | 5,419,350.42 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 11,445,673.46 | 15,031,506.90 |
| 其中：库存现金 | 5,266.99 | 16,379.57 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,440,406.47 | 15,015,127.33 |
财务报表附注 第63页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 11,445,673.46 | 15,031,506.90 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 1,000.00 | 1,000.00 |
(三十九) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,000.00 | 支付宝消费者保障计划保证金 |
| 固定资产 | 28,188,963.27 | 借款抵押；详见七、 承诺及或有事项 |
| 无形资产 | 20,558,268.86 | 借款抵押；详见七、 承诺及或有事项 |
| 合计 | 48,748,232.13 |
(四十) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 11,445,673.46 | ||
| 其中：美元 | 526,390.10 | 6.8747 | 3,618,774.02 |
| 欧元 | 24,012.40 | 7.817 | 187,704.93 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 481,384.10 | 6.8747 | 3,309,371.27 |
| 欧元 | 2,948.00 | 7.817 | 23,044.52 |
三、 合并范围的变更
(四十一) 非同一控制下企业合并
公司本期无非同一控制下企业合并事项。
(四十二) 同一控制下企业合并
公司本期无同一控制下企业合并事项。
财务报表附注 第64页
(四十三) 处置子公司
公司本期无处置子公司事项。
财务报表附注 第65页
四、 在其他主体中的权益
1） 在子公司中的权益
1.企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波市镇海磁源进出口有限公司 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 100.00 | 受让 | |
| 宁波磁云电子商务有限公司 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 100.00 | 受让 | |
五、 关联方及关联交易
1） 本公司的母公司情况本公司的母公司情况的说明：本公司无母公司。本公司最终控制方是：本公司实际控制人为自然人吴望蕤、童芝萍夫妇。
2） 本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注“四、在其他主体中的权益”。
3） 本公司的合营和联营企业情况本公司无合营企业和联营企业。
4） 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 宁波招宝磁业有限公司 | 实际控制人投资的企业 |
| 宁波金坦磁业有限公司 | 实际控制人投资的企业 |
5） 关联交易情况
1.购买商品、提供和接受务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波招宝磁业有限公司 | 材料采购 | 1,350,382.02 | 3,021,480.84 |
财务报表附注 第66页
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波金坦磁业有限公司 | 材料采购 | 379,840.34 | 5,903,481.27 |
6） 关联方应收应付款项
1.应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 宁波招宝磁业有限公司 | 672,923.31 | 1,333,916.66 | |
| 宁波金坦磁业有限公司 | 318,185.17 | 1,093,065.87 | |
| 其他应付款 | |||
| 吴望蕤 | 1,100,000.00 | 1,000,000.00 |
六、 政府补助
1） 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 雨污分流补助 | 159,100.00 | 159,100.00 | 计入当期损益 | |
| 市工程中心奖励 | 150,000.00 | 150,000.00 | 计入当期损益 | |
| 2018经济发展奖励 | 20,000.00 | 20,000.00 | 计入当期损益 | |
| 科技人才奖 | 20,000.00 | 20,000.00 | 计入当期损益 | |
| 合计 | 349,100.00 | 329,100.00 | 20,000.00 | |
七、 承诺及或有事项
1） 重要承诺事项
1.资产负债表日存在的重要承诺
财务报表附注 第67页
（1）截至2019年6月30日，公司以原值为6,984,802.58元，净值为4,166,183.61元的房屋建筑物和原值为1,287,825.00元，净值为959,428.86元的土地使用权作为抵押物，与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行签订《最高额抵押合同》（编号：ZD9409201600000008），为公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币875.00万元的连带责任抵押担保，担保期间为2016年7月11日至2019年6月30日。截至2019年6月30日，公司在该《最高额抵押合同》项下融资金额为700.00万元。
（2）截至2019年6月30日，公司以原值为20,703,000.00元，净值为19,598,840.00元的土地使用权作为抵押物，与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行签订《最高额抵押合同》（编号：ZD9409201700000009），为公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币1,400.00万元的连带责任抵押担保，担保期间为2017年8月16日至2019年11月24日。截至2019年6月30日，公司在该《最高额抵押合同》项下融资金额为
800.00万元。.
（3）截至2019年6月30日，公司以原值为24,575,733.67元，净值为24,022,779.66元的房屋建筑物作为抵押物，与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行签订《最高额抵押合同》（编号：ZD9409201800000010），为公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波江北支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成的债务提供最高额人民币2,400.00万元的连带责任抵押担保，担保期间为2018年12月6日至2021年11月8日。截至2019年6月30日，公司在该《最高额抵押合同》项下融资金额为0.00万元。.
2） 或有事项
1.资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要或有事项。
八、 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项.
九、 其他重要事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的其他重要事项。
财务报表附注 第68页
十、 母公司财务报表主要项目注释
（一）应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 217,900.00 | 745,557.23 |
| 合计 | 217,900.00 | 745,557.23 |
（2）期末公司无已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 6,562,017.01 | |
| 合计 | 6,562,017.01 |
财务报表附注 第69页
（二）应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 组合1 | 10,994,047.45 | 98.79 | 572,278.87 | 5.21 | 10,421,768.58 | 9,429,797.48 | 94.51 | 491,499.82 | 5.21 | 8,938,297.66 |
| 组合2 | 134,342.30 | 1.21 | 134,342.30 | 547,990.50 | 5.49 | 547,990.50 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 11,128,389.75 | 100.00 | 572,278.87 | 10,556,110.88 | 9,977,787.98 | 100.00 | 491,499.82 | 9,486,288.16 | ||
财务报表附注 第70页
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 10,924,677.45 | 546,233.87 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 28,800.00 | 5,760.00 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 40,570.00 | 20,285.00 | 50.00 |
| 合计 | 10,994,047.45 | 572,278.87 | |
（2）本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额80,779.05元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| Bunting Magnetics Europe | 1,711,457.25 | 15.01% | 85,572.86 |
| 衢州华海新能源科技有限公司 | 830,076.96 | 7.28% | 41,503.85 |
| 无锡锂奇智能装备有限公司 | 614,501.12 | 5.39% | 30,725.06 |
| COOPER CAPRI SAS | 452,049.34 | 3.97% | 22,602.47 |
| 金能科技股份有限公司 | 442,498.20 | 3.88% | 22,124.91 |
| 合计 | 4,050,582.87 | 35.53% | 202,529.15 |
财务报表附注 第71页
（三）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 263,183.64 | 502,268.53 |
| 合计 | 263,183.64 | 502,268.53 |
1.其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 9,056.04 | 2.14 | 9,056.04 | 283,603.07 | 42.65 | 283,603.07 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 组合1 | 413,926.42 | 97.86 | 159,798.82 | 38.61 | 254,127.60 | 381,334.70 | 57.35 | 162,669.24 | 42.66 | 218,665.46 |
财务报表附注 第72页
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 组合2 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 422,982.46 | 100.00 | 159,798.82 | 263,183.64 | 664,937.77 | 100.00 | 162,669.24 | 502,268.53 | ||
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 应收出口退税 | 9,056.04 | 无坏账风险 | ||
| 合计 | 9,056.04 | |||
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 89,576.42 | 4,478.82 | 5 |
| 1至2年（含2年） | 22,850.00 | 4,570.00 | 20 |
| 2至3年（含3年） | 301,500.00 | 150,750.00 | 50 |
| 合计 | 413,926.42 | 159,798.82 | |
（2）本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期转回坏账准备金额2,870.42元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 保证金 | 393,409.42 | 327,000.00 |
| 押金 | 32,850.00 | |
| 暂支款 | 1,088.70 | |
| 出口退税 | 9,056.04 | 283,603.07 |
| 住房公积金 | 20,517.00 | 20,396.00 |
| 合计 | 422,982.46 | 664,937.77 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 宁波市国土资源局镇海分局 | 保证金 | 301,500.00 | 2-3年 | 27.95 | 150,750.00 |
| 福建常青新能源科技有限公司 | 保证金 | 20,000.00 | 1年内 | 1.85 | 1,000.00 |
| 河南科隆集团有限公司 | 投标保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 1.85 | 4,000.00 |
| 公积金 | 公积金 | 20,517.00 | 1年内 | 1.90 | 1,025.85 |
| 裘孝熊 | 暂支款 | 15,000.00 | 1年内 | ||
| 合计 | 1,026,015.08 | 95.10 | 156,775.85 |
（四）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | ||
| 合计 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 | ||
1.对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宁波市镇海磁源进出口有限公司 | 1,047,087.55 | 1,047,087.55 | ||||
| 宁波磁云电子商务有限公司 | 964,606.14 | 964,606.14 | ||||
| 合计 | 2,011,693.69 | 2,011,693.69 |
（五）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 34,696,387.09 | 20,845,671.45 | 38,997,357.06 | 23,461,204.54 |
| 其他业务 | 6,261.42 | |||
| 合计 | 34,696,387.09 | 20,845,671.45 | 39,003,618.48 | 23,461,204.54 |
十一、 补充资料
1） 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -12.395.91 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 329,100.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,000.00 | |
| 所得税影响额 | 78,676.02 | |
| 合计 | 236,028.07 |
2） 净资产收益率及每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.59 | 0.12 | 0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.21 | 0.11 | 0.11 |
宁波西磁磁业发展股份有限公司
二〇一九年八月二十三日