金龙羽集团股份有限公司
2019年半年度报告
2019-038
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑有水、主管会计工作负责人吉杏丹及会计机构负责人(会计主管人员)吉杏丹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。公司面临原材料价格波动风险、市场竞争风险、依赖单一市场风险、募投项目新增产能消化的市场风险和管理风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 25
第五节 重要事项 ...... 30
第六节 股份变动及股东情况 ...... 34
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 164第十一节 备查文件目录 .................................................................................... 错误!未定义书签。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、金龙羽 | 指 | 金龙羽集团股份有限公司 |
| 公司控股股东、实际控制人 | 指 | 郑有水 |
| 电缆实业 | 指 | 公司子公司，惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 |
| 超高压 | 指 | 公司子公司，惠州市金龙羽超高压电缆有限公司 |
| 上年同期、去年同期 | 指 | 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 |
| 报告期末、期末 | 指 | 2019 年 6 月 30 日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 金龙羽 | 股票代码 | 002882 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 金龙羽集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 金龙羽 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jinlongyu Group Co.Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JLY Group | ||
| 公司的法定代表人 | 郑有水 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 夏斓 | |
| 联系地址 | 深圳市龙岗区吉华街道吉华路288号金龙羽工业园 | |
| 电话 | 0755-28475155 | |
| 传真 | 0755-28475155 | |
| 电子信箱 | xl@szjly.com |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,883,279,977.04 | 1,512,965,866.38 | 24.48% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 146,147,306.42 | 123,332,369.55 | 18.50% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 145,609,425.41 | 121,358,861.10 | 19.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -246,884,218.39 | -355,320,208.56 | 30.52% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3439 | 0.2902 | 18.50% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3467 | 0.2902 | 19.47% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.81% | 8.55% | 0.26% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,448,152,231.64 | 2,298,788,727.98 | 6.50% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,686,734,196.12 | 1,596,736,881.82 | 5.64% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 563,158.94 | 政府补贴 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 154,015.74 | 物料报废、应收账款对账差异调整、损坏公司基础设施赔偿 |
| 款等 | ||
| 减：所得税影响额 | 179,293.67 | |
| 合计 | 537,881.01 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 公司的主营业务为电线电缆的研发、生产、销售与服务，属于电力电缆类，主要产品包括电线和电缆两大类。其中电线分为普通电线和特种电线，电缆分为普通电缆和特种电缆。特种电线电缆相对于普通电线电缆而言，在用途、使用环境、性能以及结构等方面有别于常规产品，具有技术含量较高、使用条件较严格、附加值较高的特点，往往采用新材料、新结构、新工艺生产。主要品种有：低烟无卤电线电缆、低烟无卤阻燃电线电缆、耐火低烟无卤电线电缆、耐火电线电缆、阻燃电线电缆、高性能铝合金电线电缆，防水电缆、防蚁电缆、分支电缆等。电线电缆行业按照目标市场分类及占比如下：
（二）行业分析：
电线电缆产业肩负着电力和通信两大国民经济支柱行业的配套职能，是各个行业的基础，是机械行业中仅次于汽车行业的第二大产业。其产品广泛应用于电力、建筑、民用、通信、船舶以及石油化工等领域，被喻为国民经济的“血管”与“神经”，与国民经济发展密切相关。近年来，我国电线电缆行业制造规模不断扩大，为全球电线电缆第一制造国，2017年行业销售收入约1.35万亿元，但行业整体呈现出企业数量多，集中度低的显著特点，市场竞争日趋激烈，企业规模整体偏低，同质化竞争现象明显。国内电线电缆制造企业多达上万家，规模以上的约3800家，2017年行业前十大企业在行业内占比不超过10%，而同期美国前十名企业占行业70%，法国前五名占行业90%。
近年来随着经济增长放缓、生产成本上升、铜价大幅波动以及市场竞争加剧，2016年行业销售收入1.3924万亿元，2017年行业销售收入为1.35万亿元，下降2.95%，在这些严峻的局面下，部分生产低端产品的中小型电线电缆企业原本有限的利润空间被逐步压缩，面临生存困境，纷纷退出市场；行业领先企业凭借品牌、技术、资金、管理、服务优势持续推动新产品
研发，不断提高市场占有率。居民收入增长带来的消费结构变化对行业发展也有深远的影响，从1960年至2015年，美国人均GDP从3000美元上升到56000美元，基础物质消费占比从30.9%下降到12.8%，享受型消费占比从13.8%上升至31.3%。绝对金额从927美元上升到7168美元。根据国家统计局数据显示我国的消费结构变化中基础物质消费占比自2013年开始缓慢下降：
在消费升级的过程中，居民消费偏好也发生了较大变化。由传统需求：价格+功能+品质+服务，其中服务占比较小，发展为新需求：更高性价比+更高品质+标准化和个性化+服务和内容，其中服务占比大大提高。因此行业优势企业重点投入环保电缆、城市轨道交通电缆、新能源电缆、阻燃耐火电缆等特种电缆线电缆研发和生产，并加大产品后续服务投入。
行业发展的有利因素：1、电网加大投入：“十三五”期间我国配电网建设投资总额预计达1.7万亿，年均3400亿，计划到2020年高压电网线路达到101万公里，低压电网线路达到404万公里；同时还计划投资7000亿元进行农网改造升级。2、轨道交通建设：“十三五”期间，我国铁路及城轨交通仍将保持快速增长、良性发展势头，铁路营业历程将从2015年的12.1万公里增长到2020年的15万公里，高速铁路营业里程将从2015年的1.9万公里增长到2020的3万公里，城市轨道交通运营里程将从2015年的3300公里增长到2020年的6000公里，将有效拉动电线电缆行业的进一步发展，有望给行业企业带来巨大的转型机遇。3、2017年中国城镇化率为58.52%，城市常住人口为81347万人，根据联合国预测，到2030年中国城市化率将达到约70%，对应城市人口为10.2亿人，比2017年增加约2亿人，根据人口迁移研究显示，其中大约将会有1亿人进入城市，其中的约60%有望分布在长三角、珠三角、京津冀、长江中游、成渝、中原、山东半岛七大城市群。将为这些地区优势电线电缆企业带来良好的发展机遇。
公司自成立以来专业从事电线电缆的研发、生产、销售与服务，以顾客价值为中心，以产品质量为核心，以技术创新促发展，全面推进“金龙羽”名牌战略，质量优先战略，差异化竞争战略。立足于珠三角发展壮大，自2007年以来连续多次获得“广东省著名商标”称号，2007年经深圳市人民政府认定为“深圳市民营领军骨干企业”，2014年获得“深圳市质量强市骨干企业”称号。经过近20年的持续较快发展，已经成长为我国电线电缆行业领先的民营企业之一，是华南地区规模最大、产品最齐全、技术最先进的电线电缆企业之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 报告期末在建工程较期初增长251.51%， 主要系惠州募投工程投入及设备投入大幅增长所致 。 |
| 货币资金 | 报告期末货币资金较期初减少31.41%，主要系原材料采购备货及股东现金分红所致。 |
| 应收账款 | 报告期末应收账款较期初增长72.27%，主要系一季度销售大幅增加所致。 |
国城乡电网建设与改造所需要设备产品及生产推荐目录》，金龙羽牌电线电缆系列于2005年获得国家质检总局颁发的 “产品质量免检证书”，自2007年以来连续多次获得“广东省著名商标”称号，2007年经深圳市人民政府认定为“深圳市民营领军骨干企业”，2008年获得“捐助汶川地震灾区及产品与服务质量保障杰出贡献奖”，2014年获得“深圳市质量强市骨干企业”称号，金龙羽牌6~35kV交联聚乙烯电力电缆、0.6/1kV聚乙烯绝缘电力电缆、110~220kV交联聚乙烯绝缘电力电缆、450~750V及以下橡皮绝缘电缆等多种产品获得“广东省名牌产品”。 “金龙羽”品牌经过多年的市场考验，在深圳乃至广东地区广大消费者心目中已有相当的知名度和影响力，并进而转化为美誉度和信任度，产品多年来一直保持畅销；凭借较强的竞争优势，公司获得国家电网、南方电网及多个省市电网的产品入网许可，知名企业客户包括万科、宝能集团、星河地产、时代地产、招商地产、华侨城、华润万家、蓝思科技、伯恩光学、比亚迪等，产品曾应用于众多重点工程项目，如：国家电网及南方电网相关工程项目、深圳世界之窗、深圳大剧院、深圳体育馆、深圳机场、深圳市民中心、深圳会展中心、深圳地铁、世界大学生运动会龙岗体育馆、白云机场、广州地铁、广州大学城、奥林匹克体育中心、东莞大剧院、东莞国际会展中心、大亚湾核电站、厦门中航城、九江中航城、南昌地铁、沈阳环球金融中心等。此外，公司产品出口新加坡、澳大利亚、香港等多个国家和地区。
（三）技术优势
公司坚持以创新促发展，不断自主研发，推陈出新，坚持不懈地研发技术含量高、产品附加值高的电线电缆产品，不断提升企业的技术水平，使公司的创新技术水平始终处于行业前列。公司高度重视研发团队建设，始终坚持以技术研发为主导的专业化发展战略。通过实施引进和自我培养相结合的技术研发人才战略，建立了完善的人才选拔、任用机制和符合行业、公司发展特点的研发激励机制，多年来广泛吸收行业技术精英，造就了一支“优秀、精干、高效、稳定”的研发团队。核心研发人员均具备行业内5年以上工作经验，能够运用综合技术知识满足公司产品开发方案的技术要求。同时公司与科研院所开展了多种形式的合作，全面开展“产、学、研、用”合作，提升金龙羽公司技术创新能力，进行技术储备，目前已取得2项充电桩电缆实用新型专利。公司曾参与多个电线电缆国家标准、行业标准的起草及修订工作，积极推动行业标准的发展。公司生产设备和检验设备设施完善，技术装备能力处于行业领先地位。是国内少数拥有3,500mm2大截面电力电缆生产能力的企业之一，也是前述产品少数试制成功并通过国家检测机构型式认可的企业之一。公司在电线电缆产品的阻燃耐火技术方面具有较强的竞争优势。目前国内大多数的耐火电缆只符合IEC60331标准要求。根据国家电线电缆检测中心出具的耐火检验报告，根据国际标准和BS6387标准要求，金龙羽耐火电缆通过了CWZ性能试验，满足耐火试验、耐火振动试验、耐火喷淋试验等要求，处于国内领先水平。
（四）管理优势
（1）优秀的管理团队
金龙羽核心管理团队成员一直保持稳定，大部分从事本行业达十年以上，综合技术能力突出，积累了丰富的企业管理和市场营销经验，能及时、准确把握行业发展动态和市场变化，快速调整公司经营策略。
（2）成本管控优势
电线电缆行业作为传统的制造业，成本管理水平在较大程度上影响企业的经营效益。近年来公司狠抓成本管理，确保成本管理优势处于行业领先水平。在原材料采购方面，公司与主要供应商保持了良好、稳固的长期合作关系，为公司及时、低价地采购奠定了基础。在生产方面，公司通过发挥规模效应、改进工艺流程等方法以降低成本。此外，公司凭借近二十年的经验积累，形成了较强的生产组织能力，在确认订单后能快速、合理地组织生产，有效提高资金运营效率，保证公司的盈利水平。在经营管理方面，公司注重提高经营管理效率，并且随着市场竞争形势的变化，不断优化自身的组织架构。通过加强人员培训、定岗定编以及考核激励制度等措施，进一步提高了经营管理效率。近年来，尽管铜价波动幅度较大，但是公司盈利能力一直保持稳健增长，充分体现了生产组织和成本控制上的优势。
（五）区位优势
公司位于国内最早建立的经济特区深圳，是华南地区规模最大、产品最齐全、技术最先进的电线电缆企业之一，产品主要服务于广东省内客户。广东是我国的经济强省，也是经济发展最为活跃的地区，广东省电线电缆行业配套产业齐全，区域产业化促进了技术、人才和信息的集中与流动，从而形成了区域产业聚集效应，是国内电线电缆行业主要的产业集聚区之一。由于公司主要立足民用行业，客户采购频次高、单次采购规模相对较小、采购需求规格型号多样化的特点决定了公司销售行为具有区域集中的特点，销售区域主要集中在以深圳为中心的广东地区，广东省内电线电缆旺盛的市场需求，为近年来公司的快速发展提供了广阔的市场空间。公司利用质量、品牌、规模等优势在竞争激烈的广东省内地区取得了显著的成绩，形成了自身的核心竞争力，并成长为广东省乃至华南地区知名的电线电缆企业。未来，随着粤港澳大湾区的建设，珠三角地区经济向着更有效益、更高质量的持续发展，公司的区位优势将更加显著。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司的主营业务为电线电缆的研发、生产和销售。公司始终坚持以质量求生存，以产品促发展，认真贯彻“质量第一，客户至上”的质量方针，把产品质量管理贯穿于生产经营的各个环节。公司致力于以顾客价值为中心，以产品质量为核心，以技术创新促发展，全面推进“金龙羽”名牌战略，同时适时抓住公司内外部环境机遇，实现公司业绩迅猛发展和企业价值最大化。
（一）经营成果
报告期内，公司实现营业收入18.83亿元，较上年同期增长24.48 %；实现营业利润1.92亿元，同比上升19.88 %，实现利润总额1.93亿元，较上年同期增长18.12%，实现净利润1.46亿元，较上年同期增长18.50%，实现扣除非经常性损益后的净利润
1.46亿元，较上年同期增长19.98%。
（二）巩固既有市场，积极拓展新市场
公司继续巩固并强化现有市场地位，利用公司在深圳本地市场的优势地位，结合深圳经济特区的优势区位条件，一方面立足于深圳及珠三角片区，不断提高在本地市场的市场占有率；另一方面，以深圳为中心，向周边地区辐射，特别是以深圳为龙头的整个广东省，充分发挥在深圳地区已经深入市场人心的品牌优势和市场美誉，积极向外拓展市场。报告期，公司营销网络的建设初具成效，各营销中心已经全部建立，与公司深圳大本营遥相呼应，共同组成公司的营销体系，将对公司新市场的开拓起到巨大的推动作用，并与深圳本地市场发展互相促进。面对日益激烈的市场环境，考虑到经销商在市场拓展中的重要作用，报告期，公司进一步加强供应商管理体制，年度公司进一步规范经销商管理，从销售额和回款进度等多方面考核经销商，淘汰一批不再具有竞争力的经销商，积极引进优质经销商，并对优质经销商进行热销产品优先配送，更优惠的销售价格等措施，这一举措取得明显效果，报告期，对经销商的销售额明显提升。
（三）坚持质量是基石
产品质量是公司生存和发展的基础，是公司品牌建设的基石。提供优质的产品和服务，是公司对消费者的郑重承诺。公司为中国质量万里行促进会会员单位、深圳市质量强市促进会会员单位，通过了ISO9001： 2008质量管理体系认证、ISO14001：
2004环境管理体系认证、QHSAS18001：2007职业健康安全管理体系认证。公司获得英国BASEC认证，欧盟CE认证等多项认证和荣誉。2017年3月23日，质检总办公厅发布了质检办监函【2017】285号文，在全国范围开展电线电缆生产企业的专项监督检查，全面检查电线电缆企业，查处无证生产和违法生产行为。质检总局的专项检查工作净化了行业竞争环境，有效遏制了不正当竞争，在一定程度上促进了行业的整合和发展，也给优质企业赢的一个发展契机。
（四）产品技术和研发
公司开始正在改造位于惠州工业园的“研发中心”，进一步提升公司研发实力，开展新材料、新技术、新产品、新工艺等方面的技术研发。同时，公司将研发融入生产环节，在生产过程中，开展数据的收集、参数的分析、工艺的改进等研发工作，不仅大大节省研发费用，也显著提升了研发效果。另一方面，公司重视与科研院所的技术交流和合作，全面开展“产、学、研、用”合作，大力开展工艺改造创新和技术攻关，应用先进技术和工艺，降低生产成本，提高产品质量，加快公司技术创新的步伐。报告期开放真金系列环保耐高温电线，并进行推广，取得了较好的市场反应。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,883,279,977.04 | 1,512,965,866.38 | 24.48% | 报告期公司销售增长势头明显。 |
| 营业成本 | 1,572,701,604.45 | 1,268,260,254.54 | 24.00% | 报告期因销售增长经营成本相应增长。 |
| 销售费用 | 57,508,542.71 | 39,075,940.43 | 47.17% | 报告期公司增加了销售投入。 |
| 管理费用 | 36,544,346.36 | 27,159,358.72 | 34.56% | 报告期股权激励费用摊销及职工薪酬增加。 |
| 财务费用 | 8,137,351.38 | 6,672,855.26 | 21.95% | 报告期因销售规模增加公司流动资金贷款增加，借款利息增加。 |
| 所得税费用 | 46,356,879.00 | 39,645,109.79 | 16.93% | 报告期盈利增加，所得税费用增加。 |
| 研发投入 | 3,198,155.57 | 1,621,913.56 | 97.18% | 报告期惠州电缆加大研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -246,884,218.39 | -355,320,208.56 | 30.52% | 报告期销售规模增长，由于销售收款与采购付款账期不一致导致经营活动资金需求压力增加，报告期公司加强了销售收款管理，经营活动现金净流出情况得到一定 |
| 改善。 | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,323,827.41 | 176,619,657.52 | -105.28% | 因上年同期存在收回前期购买理财产品的大额现金流入，报告期购买及收回理财产品金额下降，且报告期投入募投项目支出增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,771,710.23 | 397,218,756.16 | -95.27% | 报告期因票据成本下降，公司使用票据融资增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -237,390,213.65 | 218,372,430.12 | -208.71% | 报告期销售规模增长，公司持续增加经营活动现金投入。 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,883,279,977.04 | 100% | 1,512,965,866.38 | 100% | 24.48% |
| 分行业 | |||||
| 民用类 | 1,625,735,056.96 | 86.32% | 1,346,812,156.12 | 89.02% | 20.71% |
| 电网类 | 236,247,144.31 | 12.54% | 128,852,390.09 | 8.52% | 83.35% |
| 外贸类 | 17,186,282.10 | 0.91% | 35,378,387.52 | 2.34% | -51.42% |
| 其他 | 4,111,493.67 | 0.22% | 1,922,932.65 | 0.13% | 113.81% |
| 分产品 | |||||
| 普通电线 | 505,241,371.17 | 26.83% | 524,387,914.34 | 34.66% | -3.65% |
| 特种电线 | 251,499,416.06 | 13.35% | 184,986,287.22 | 12.23% | 35.96% |
| 普通电缆 | 47,059,439.56 | 2.50% | 55,932,755.65 | 3.70% | -15.86% |
| 特种电缆 | 1,075,368,256.58 | 57.10% | 745,735,976.52 | 49.29% | 44.20% |
| 其他类 | 4,111,493.67 | 0.22% | 1,922,932.65 | 0.13% | 113.81% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,861,982,201.27 | 98.87% | 1,475,664,546.21 | 97.53% | 26.18% |
| 国外 | 17,186,282.10 | 0.91% | 35,378,387.52 | 2.34% | -51.42% |
| 其他 | 4,111,493.67 | 0.22% | 1,922,932.65 | 0.13% | 113.81% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 民用类 | 1,625,735,056.96 | 1,349,980,936.58 | 16.96% | 20.71% | 19.65% | 0.74% |
| 电网类 | 236,247,144.31 | 204,821,933.30 | 13.30% | 83.35% | 88.23% | -2.25% |
| 分产品 | ||||||
| 普通电线 | 505,241,371.17 | 419,306,952.49 | 17.01% | -3.65% | -5.44% | 1.57% |
| 特种电线 | 251,499,416.06 | 203,214,923.97 | 19.20% | 35.96% | 37.70% | -1.02% |
| 特种电缆 | 1,075,368,256.58 | 904,345,835.05 | 15.90% | 44.20% | 43.93% | 0.16% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,861,982,201.27 | 1,554,802,869.88 | 16.50% | 26.18% | 25.68% | 0.33% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 287,555.45 | 0.15% | 报告期购买理财产品收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 284,506.67 | 0.15% | 报告期公司持有套期工具公允价值变动收益 | 否 |
| 资产减值 | 1,567,183.71 | 0.81% | 报告期销售已计提存货跌价损失存货转回已计提的存货跌价损失准备 | 否 |
| 营业外收入 | 368,828.18 | 0.19% | 报告期收到的政府补贴 | 否 |
| 营业外支出 | 86,812.44 | 0.05% | 报告期过期物料报废损失等 | 否 |
| 信用减值损失 | -5,295,573.75 | -2.75% | 报告期末计提坏账准备 | 否 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 249,082,391.96 | 10.17% | 272,564,141.06 | 12.21% | -2.04% | 报告期较上年同期末无重大变动。 |
| 应收账款 | 1,016,820,780.34 | 41.53% | 781,893,995.71 | 35.04% | 6.49% | 报告期销售规模增加，因销售存在收款期，应收账款增加。 |
| 存货 | 644,091,926.14 | 26.31% | 629,783,503.20 | 28.22% | -1.91% | 报告期较上年同期末无重大变动。 |
| 固定资产 | 185,279,831.56 | 7.57% | 190,182,016.98 | 8.52% | -0.95% | 报告期较上年同期末无重大变动。 |
| 在建工程 | 88,831,596.44 | 3.63% | 1,508,597.06 | 0.07% | 3.56% | 报告期尚未达到预定可使用状态的募投项目建筑物及设备增加。 |
| 短期借款 | 531,476,951.03 | 21.71% | 599,654,245.62 | 26.87% | -5.16% | 报告期加强销售收款，公司销售规模增长的同时，贷款反而有所下降。 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 8,865,290.00 | 284,506.67 | 1,458,306.00 | 7,021,202.67 | 3,586,900.00 | ||
| 上述合计 | 8,865,290.00 | 284,506.67 | 1,458,306.00 | 7,021,202.67 | 3,586,900.00 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 15,344,481.78 | 票据贴现未到期 |
| 其他货币资金 | 3,327,043.51 | 保函保证金 |
| 合计 | 18,671,525.29 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 42,725,534.26 | 27,091,437.80 | 57.71% |
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 45,737.86 |
| 报告期投入募集资金总额 | 4,482.86 |
| 已累计投入募集资金总额 | 36,040.66 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 公司的募集资金总额 45737.86 万元，报告期投入募集资金总额 4,482.86万元，报告期末累计投入募集资金总额36,040.66万元，已投入募集资金占募集资金总额的比例78.80%。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 高阻燃耐火特种电线电缆 | 否 | 16,791.49 | 16,791.49 | 1,730.92 | 9,854.53 | 58.69% | 2020年01月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 营销网络建设项目 | 否 | 3,181.7 | 3,181.7 | 703.04 | 1,321.24 | 41.53% | 2020年01月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发中心项目 | 否 | 5,340.34 | 5,340.34 | 2,048.9 | 4,440.56 | 83.15% | 2020年01月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 20,424.33 | 20,424.33 | 0 | 20,424.33 | 100.00% | 2017年09月14日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 45,737.86 | 45,737.86 | 4,482.86 | 36,040.66 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 45,737.86 | 45,737.86 | 4,482.86 | 36,040.66 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2019年7月25日第二届董事会第十七次（临时）会议审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，决定将高阻燃耐火特种电线电缆建设项目、研发中心建设项目、营销网络建设项目完成时间延期至2020年1月31日。 1、募投项目延期的原因如下： （1）高阻燃耐火特种电线电缆建设项目：a、因建设项目地块处于沉降地区加强了建筑物基础工程，因此工程建设有所拖延；b、公司对部分设备提出了改进更新要求，需要设备厂家重新进行研发试验定型，导致部分设备订购出现拖延；c、部分设备由于厂家生产排期较长时间，导致到货时间延迟。 （2）研发中心建设项目：a、因建设项目地块处于沉降地区加强了建筑物基础工程，工程建设有所拖延；b、部分设备订购厂家生产排期靠后，导致到货延迟；c、一些原拟定购设备更新型号出现，导致需要进行选型考察决策。 （3）营销网络建设项目：七个营销网点框架已经搭建完毕，网点管理尚在梳理完善，加之过去两年公司产能发挥到极限，因此品牌推广工作有所延迟。 2.募投项目实际进展： （1）高阻燃耐火特种电线电缆建设项目：土建已经完成，设备安装调试完成已经投入使用29.88%，安装调试阶段66.7%，尚有部分设备因公司对厂家设备提出改进更新要求，设备厂家已完成重新研发试验定型，公司已签署设备订货合同。 （2）研发中心建设项目：土建及工程改造已经完成，设备安装调试完成投入使用的1.7%，安装调试阶段84.59%，尚有部分检测、试验设备在调整选型或订购中。 （3）营销网络建设项目：营销网络七个办事处已经完成初步设立，对于办事处的管理、业务流程等尚在梳理完善之中，品牌推广投入已加速启动。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 2018 年 12 月 4 日，本公司召开第二届董事会第十三次（临时）会议审议通过了《关于变更部分公司募集资金投资项目实施地点的议案》，营销网络建设项目原选择在广州、珠海、东莞、汕头、河源、湛江、清远七个地方建立营销分支机构。本公司将部分实施地点由东莞、清远调整为海南、南宁。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情 | 适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入金额为 2,439.42 万元,投入时间为 2015 年 3 月至 2017 年 6 月， | ||||||||||
| 况 | 已经本公司第一届董事会第十六次会议审议通过；本公司已于 2017 年 8 月完成置换。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2018年6月21日经第二届董事会第五次（临时）会议决议，使用8,000.00万元募集资金（其中高阻燃耐火建设项目5,000.00万元、研发中心建设项目1,000.00万元、营销网络建设项目2,000.00万元）暂时补充流动资金，期限不超过12个月。2019年6月20日已经全部归还。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 全部存放于募集资金监管账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 金龙羽集团股份有限公司董事会关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2019年08月24日 | 详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《金龙羽集团股份有限公司董事会关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2019-035） |
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 子公司 | 生产、销售：电线电缆；国内贸易 | 389,418,,300.00 | 898,217,805.02 | 721,077,044.70 | 979,878,438.42 | 85,668,102.16 | 64,565,926.23 |
| 惠州市金龙羽超高压电缆有限公司 | 子公司 | 生产、销售：电线电缆；国内贸易 | 150,000,000.00 | 102,788,665.43 | 69,645,983.85 | 51,705,824.46 | 5,038,395.93 | 4,140,231.40 |
产经营造成不同程度的负面影响。主要原材料价格的大幅上涨，可能将使企业的成本压力增加，并可能造成流动资金紧张；而主要原材料的持续下跌，可能将降低企业库存产品存货价值，从而增加企业经营负担。公司主要采取如下方式以规避原材料价格波动风险：（1）针对销量大客户需求一致性高的常规产品制定安全库存，保持一定的库存储备；（2）对于客户需求差异化较大的产品，采取订单式生产，尽量规避原材料价格波动风险；（3）对于订货批量大、价格数量确定、远期供货产品，公司采用套期保值方式锁定价格波动风险；（4）对不愿意承担原材料价格波动风险客户，协调由客户指定套期保值并支付定金方式锁定原材料价格波动风险；（5）压缩生产过程中的在产品及原材料备货。
（二）市场竞争风险
国内的线缆企业数量众多，但产业集中度低，行业内多数企业具有规模小、技术落后、自主创新能力不足等问题，致使产品结构性矛盾突出，虽然行业总体产能过剩，但具有品牌优势、技术优势的特种线缆仍然供应不足，而中低端产品则产能过剩，市场竞争激烈。部分企业社会责任缺失，通过不正当手段进行恶性竞争，以劣质低价产品冲击市场，严重破坏了市场流通秩序。此外，国外电线电缆生产厂商直接或通过联营、合资等间接方式进入国内市场，加剧了行业竞争。与国际大型电线电缆企业相比，我国电线电缆企业无论在投入的资金、人力、物力，还是在研发领域均有一定差距，使得我国电线电缆企业在高端电线电缆产品领域难以取得突破性进展。公司自成立以来一直专注电线电缆的生产，紧抓质量为企业之本，坚持不懈地树立品牌战略，建立了市场信赖的品牌形象，推行差异化战略，以取得在市场竞争中的不败之地。
（三）依赖单一市场的风险
电线电缆需求与经济发展及下游行业发展状况高度相关，其业务规模和发展水平主要依赖于所在区域的经济发展程度，行业内企业主要集中在江苏、广东、浙江、安徽、山东等省份。此外，由于公司主要立足民用及工程行业，客户采购频次高、单次采购规模相对较小、采购需求规格型号多样化的特点决定了公司销售行为具有区域集中的特点，销售区域主要集中在以深圳为中心的广东地区。虽然广东省经济处于持续增长态势，公司在广东省，尤其是深圳市区域内销售网络健全、流通渠道通畅、客户群较为稳定，与国内竞争者相比具有明显的区域市场优势，但由于公司对广东省市场的依赖程度较高，因此存在依赖单一市场的风险。公司募投项目-营销网络建设项目，已经在周边省市建立了7个营销中心，将逐步将扩大公司市场地域，以化解单一市场风险。
（四）经销商管理风险
公司产品销售模式主要分为经销模式和直销模式，公司通过经销商取得的收入占公司收入的比重较大，尤其近年以来，公司采取一系列措施激励考核经销商，经销商销售占比越来越重要。若经销商出现自身经营不善、违法违规等行为，或者经销商与公司发生纠纷，或者经销商与公司合作关系终止等不稳定情形出现，可能导致公司产品在该区域销售出现下滑，从而影响公司产品销售。公司近年来不断加强经销商管理，完善经销商管理体系，从销售额和回款进度等多方面考核经销商，淘汰不再具有竞争力的经销商，积极引进优质经销商，并对优质经销商进行热销产品优先配送，更优惠的销售价格等措施，取得了较好成绩。
（五）募投项目新增产能消化的市场风险
募集资金项目建成达产后，公司将新增年产148,000.00千米高阻燃耐火电线电缆生产能力。本次募集资金投资项目需要一定的建设期和达产期，在项目实施过程中和项目实际建成后，如果市场环境、技术、相关政策等方面出现重大不利变化，可能导致公司本次募集资金投资项目新增产能难以消化的市场风险。公司目前产能紧张，为消化募投项目新增产能，公司同时在建的募投项目-营销网络建设项目将发挥重要作用，在将公司市场扩大到周边省市的同时，也将满足公司新增产能的市场容量。
（六）管理风险
公司拥有良好的生产经营管理体系，具有扎实的管理基础，但随着公司经营规模和资产规模扩张，以及本次募集资金投向项目的实施，公司规模和管理工作的复杂程度都将显著增大，面临固定资产管理、内部控制管理、人力资源管理、财务管理和资金管理、市场营销等多方面的管理问题，对公司管理层提出了更高要求。公司管理层如果不能及时提高管理水平和建立起更加科学有效的管理体制和激励约束机制，将使公司面临一定的管理风险。近年来公司积极引进管理技术人才，完善管理体系和激励监督机制，以应对公司规模不断扩大的管理风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 79.01% | 2019年05月08日 | 2019年05月09日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 报告期公司新增3起因客户逾期未能偿还货款，本公司提起诉讼追款。 | 365 | 否 | 已受理 | 尚未审理 | 尚未形成判决 | 不适用 | |
| 以前年度公司起诉追偿货款案件3起。 | 259 | 否 | 执行中 | 本公司均获胜诉判决，其中100万元已全额计提坏账，159万元已按账龄计提坏账67.16万元。 | 执行中 | 不适用 | |
| 报告期劳动仲裁2起。 | 6 | 否 | 已执行 | 增加6万元费用 | 已执行 | 不适用 |
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年7月10日召开的第二届董事会第六次（临时）会议、第二届监事会第六次会议、2018年7月30日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了有关股权激励方案，股权激励计划授予的限制性股票已于2018年9月20日上市。具体内容详见公司披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告。在报告期内，股权激励计划实施情况无变化。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司子公司电缆实业把厂房租赁给关联公司旭东环保科技（惠州）有限公司（股东郑会杰女婿谢旭东控制的公司），并代收代缴水电费，报告期发生租赁价款 51.27万元，代收代缴水电费142.9万元。关联交易定价系经过向博罗县金龙羽工业园附近厂房租赁询价调查确定，且与电缆实业将部分其他厂房租赁给非关联方的价格一致，交易价格为市场价格，交易价格公允，不存在损害公司及公司股东利益的情形。本次关联交易经第二届董事会第三次（定期）、第十五次（定期）会议审议通过。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于全资子公司出租房产暨关联交易的公告》 | 2018年03月24日 | 巨潮资讯网（www.cinifo.com.cn） |
| 2019年04月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2018年1月，本公司先后中标广东电网有限责任公司和深圳供电局有限公司招标项目，中标预估金额分别为18,160 万元（含税）和15,270 万元（含税）。截至2019年6月30日，本公司与广东电网签署合同金额26853万元（含税）， 已送货金额21772万元（含税） ；与深圳供电供合同金额56482万元（含税）， 已送货金额52684万元（含税）。中标合同已经签署完毕，合同后续执行仍在进行中。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 349,900,000 | 80.83% | 349,900,000 | 80.83% | |||||
| 3、其他内资持股 | 349,900,000 | 80.83% | 349,900,000 | 80.83% | |||||
| 境内自然人持股 | 349,900,000 | 80.83% | 349,900,000 | 80.83% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 83,000,000 | 19.17% | 83,000,000 | 19.17% | |||||
| 1、人民币普通股 | 83,000,000 | 19.17% | 83,000,000 | 19.17% | |||||
| 三、股份总数 | 432,900,000 | 100.00% | 432,900,000 | 100.00% | |||||
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 25,179 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 郑有水 | 境内自然人 | 56.83% | 246,000,000 | 246,000,000 | 质押 | 124,927,100 | ||||
| 郑会杰 | 境内自然人 | 8.32% | 36,000,000 | 36,000,000 | 质押 | 14,280,000 | ||||
| 郑美银 | 境内自然人 | 6.93% | 30,000,000 | 30,000,000 | 质押 | 30,000,000 | ||||
| 郑凤兰 | 境外自然人 | 6.93% | 30,000,000 | 30,000,000 | 质押 | 13,100,000 | ||||
| 黄丕勇 | 境内自然人 | 0.35% | 1,500,000 | 1,500,000 | 冻结 | 1,500,000 | ||||
| 潘静 | 境内自然人 | 0.14% | 600,000 | 600,000 | 600,000 | |||||
| 王治荣 | 境内自然人 | 0.13% | 579,600 | 579,600 | 579,600 | |||||
| 袁江枫 | 境内自然人 | 0.10% | 447,900 | 447,900 | 447,900 | |||||
| 陶武彬 | 境内自然人 | 0.10% | 417,300 | 417,300 | 417,300 | |||||
| 夏斓 | 境内自然人 | 0.09% | 400,000 | 400,000 | ||||||
| 郑康俊 | 境内自然人 | 0.09% | 400,000 | 400,000 | ||||||
| 陆枝才 | 境内自然人 | 0.09% | 400,000 | 400,000 | ||||||
| 吉杏丹 | 境内自然人 | 0.09% | 400,000 | 400,000 | ||||||
| 李四喜 | 境内自然人 | 0.09% | 400,000 | 400,000 | ||||||
| 熊忠红 | 境内自然人 | 0.09% | 400,000 | 400,000 | ||||||
| 冯波 | 境内自然人 | 0.09% | 400,000 | 400,000 | ||||||
| 周勇华 | 境内自然人 | 0.09% | 400,000 | 400,000 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东郑有水、郑会杰、郑凤兰和郑美银为一致行动人，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人情形。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 黄丕勇 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 | |||||||
| 潘静 | 600,000 | 人民币普通股 | 600,000 | |||||||
| 王治荣 | 579,600 | 人民币普通股 | 579,600 | |||||||
| 袁江枫 | 447,900 | 人民币普通股 | 447,900 | |||||||
| 陶武彬 | 417,300 | 人民币普通股 | 417,300 | |||||||
| 梁冰峰 | 357,700 | 人民币普通股 | 357,700 | |||||||
| 黄翠萍 | 315,500 | 人民币普通股 | 315,500 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子精选策略混合型证券投资基金 | 269,400 | 人民币普通股 | 269,400 | |||||||
| 金建飞 | 256,100 | 人民币普通股 | 256,100 | |||||||
| 张俊 | 239,000 | 人民币普通股 | 239,000 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或者一致行动人的情形.。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东梁冰峰通过普通证券账户持有本公司股份261,300股，通过国海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股份96,400股。 | |||||||||
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：金龙羽集团股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 249,082,391.96 | 363,145,562.10 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 3,586,900.00 | 8,865,290.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 119,321,597.31 | 175,267,289.06 |
| 应收账款 | 1,016,820,780.34 | 590,233,944.70 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 10,620,809.67 | 3,064,299.67 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 9,457,868.07 | 5,376,887.51 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 644,091,926.14 | 646,465,514.16 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 25,580,129.90 | 167,541,304.74 |
| 流动资产合计 | 2,078,562,403.39 | 1,959,960,091.94 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 185,279,831.56 | 189,282,353.57 |
| 在建工程 | 88,831,596.44 | 25,271,672.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 52,782,416.79 | 53,763,886.17 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,720,896.51 | 2,254,065.80 |
| 递延所得税资产 | 29,802,038.59 | 26,843,764.78 |
| 其他非流动资产 | 10,173,048.36 | 41,412,893.00 |
| 非流动资产合计 | 369,589,828.25 | 338,828,636.04 |
| 资产总计 | 2,448,152,231.64 | 2,298,788,727.98 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 531,476,951.03 | 441,192,051.98 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 62,337,188.98 | 49,209,203.96 |
| 预收款项 | 66,412,256.33 | 81,484,639.15 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,859,369.10 | 28,567,421.72 |
| 应交税费 | 24,423,140.03 | 47,303,174.86 |
| 其他应付款 | 50,325,041.62 | 50,190,346.02 |
| 其中：应付利息 | 536,500.00 | 388,673.54 |
| 应付股利 | 1,185,000.00 | 135,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 755,833,947.09 | 697,946,837.69 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 700,400.00 | 700,400.00 |
| 递延所得税负债 | 4,883,688.43 | 3,404,608.47 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,584,088.43 | 4,105,008.47 |
| 负债合计 | 761,418,035.52 | 702,051,846.16 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 432,900,000.00 | 432,900,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 611,109,259.42 | 605,787,209.42 |
| 减：库存股 | 48,348,000.00 | 49,533,000.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 17,111,221.06 | 14,833,263.18 |
| 盈余公积 | 56,055,520.77 | 56,055,520.77 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 617,906,194.87 | 536,693,888.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,686,734,196.12 | 1,596,736,881.82 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,686,734,196.12 | 1,596,736,881.82 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,448,152,231.64 | 2,298,788,727.98 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 148,745,320.91 | 315,387,571.71 |
| 交易性金融资产 | 3,586,900.00 | 8,865,290.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 119,321,597.31 | 175,267,289.06 |
| 应收账款 | 944,424,567.61 | 523,818,748.96 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 5,433,289.00 | 2,443,230.29 |
| 其他应收款 | 7,414,653.88 | 4,965,961.27 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 477,540,599.49 | 487,692,330.72 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 22,555,430.76 | 126,685,393.64 |
| 流动资产合计 | 1,729,022,358.96 | 1,645,125,815.65 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 499,396,180.79 | 498,183,561.81 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 51,393,531.71 | 52,978,743.73 |
| 在建工程 | 213,675.22 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 19,497,644.90 | 19,985,672.96 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 955,685.12 | 1,240,446.62 |
| 递延所得税资产 | 21,524,207.25 | 19,567,385.89 |
| 其他非流动资产 | 494,100.00 | 596,500.00 |
| 非流动资产合计 | 593,261,349.77 | 592,765,986.23 |
| 资产总计 | 2,322,283,708.73 | 2,237,891,801.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 415,169,728.81 | 272,996,270.60 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 120,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 应付账款 | 228,084,788.71 | 207,619,211.05 |
| 预收款项 | 63,445,953.79 | 80,980,375.61 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,309,704.91 | 18,682,809.85 |
| 应交税费 | 9,168,713.37 | 36,523,881.26 |
| 其他应付款 | 50,361,434.28 | 50,320,898.42 |
| 其中：应付利息 | 536,500.00 | 388,673.54 |
| 应付股利 | 1,185,000.00 | 135,000.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 897,540,323.87 | 837,123,446.79 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 700,400.00 | 700,400.00 |
| 递延所得税负债 | 991,386.62 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,691,786.62 | 700,400.00 |
| 负债合计 | 899,232,110.49 | 837,823,846.79 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 432,900,000.00 | 432,900,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 611,109,259.42 | 605,787,209.42 |
| 减：库存股 | 48,348,000.00 | 49,533,000.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 17,111,221.06 | 14,833,263.18 |
| 盈余公积 | 56,055,520.77 | 56,055,520.77 |
| 未分配利润 | 354,223,596.99 | 340,024,961.72 |
| 所有者权益合计 | 1,423,051,598.24 | 1,400,067,955.09 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,322,283,708.73 | 2,237,891,801.88 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,883,279,977.04 | 1,512,965,866.38 |
| 其中：营业收入 | 1,883,279,977.04 | 1,512,965,866.38 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,688,336,638.38 | 1,347,265,586.44 |
| 其中：营业成本 | 1,572,701,604.45 | 1,268,260,254.54 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,246,637.91 | 4,475,263.93 |
| 销售费用 | 57,508,542.71 | 39,075,940.43 |
| 管理费用 | 36,544,346.36 | 27,159,358.72 |
| 研发费用 | 3,198,155.57 | 1,621,913.56 |
| 财务费用 | 8,137,351.38 | 6,672,855.26 |
| 其中：利息费用 | 9,089,453.86 | 6,701,376.79 |
| 利息收入 | 2,267,965.78 | 395,091.47 |
| 加：其他收益 | 435,158.94 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 287,555.45 | 4,061,615.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 284,506.67 | -3,827,264.55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,295,573.75 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,567,183.71 | -5,588,496.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 192,222,169.68 | 160,346,134.74 |
| 加：营业外收入 | 368,828.18 | 2,637,276.88 |
| 减：营业外支出 | 86,812.44 | 5,932.28 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 192,504,185.42 | 162,977,479.34 |
| 减：所得税费用 | 46,356,879.00 | 39,645,109.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 146,147,306.42 | 123,332,369.55 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 146,147,306.42 | 123,332,369.55 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 146,147,306.42 | 123,332,369.55 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 146,147,306.42 | 123,332,369.55 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3439 | 0.2902 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3467 | 0.2902 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,834,226,236.36 | 1,517,761,020.16 |
| 减：营业成本 | 1,631,265,987.82 | 1,334,650,505.56 |
| 税金及附加 | 8,300,531.90 | 3,749,584.66 |
| 销售费用 | 55,826,564.96 | 37,232,393.24 |
| 管理费用 | 25,003,401.14 | 17,660,926.65 |
| 研发费用 | 703,148.81 | 690,272.43 |
| 财务费用 | 5,192,889.75 | 5,706,868.86 |
| 其中：利息费用 | 6,699,263.02 | 5,723,047.25 |
| 利息收入 | 2,174,024.43 | 317,116.91 |
| 加：其他收益 | 435,158.94 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -114,151.40 | 478,261.67 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 284,506.67 | -3,827,264.55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,549,435.07 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,051,274.62 | -5,653,882.33 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 104,041,065.74 | 109,067,583.55 |
| 加：营业外收入 | 263,127.11 | 2,629,149.21 |
| 减：营业外支出 | 79,925.47 | 1,039.89 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,224,267.38 | 111,695,692.87 |
| 减：所得税费用 | 25,090,632.11 | 25,553,636.51 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 79,133,635.27 | 86,142,056.36 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 79,133,635.27 | 86,142,056.36 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分 |
| 类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 79,133,635.27 | 86,142,056.36 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,762,551,029.24 | 1,524,399,190.30 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,969,201.92 | 5,002,330.24 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,443,547.46 | 22,073,587.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,789,963,778.62 | 1,551,475,108.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,710,852,438.61 | 1,714,829,460.42 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,330,923.14 | 55,860,115.18 |
| 支付的各项税费 | 149,582,721.22 | 80,613,429.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 107,081,914.04 | 55,492,312.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,036,847,997.01 | 1,906,795,316.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -246,884,218.39 | -355,320,208.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 48,000,000.00 | 385,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 401,706.85 | 3,956,394.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 48,401,706.85 | 388,956,394.87 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 42,725,534.26 | 27,336,737.35 |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | 185,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现 |
| 金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 57,725,534.26 | 212,336,737.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,323,827.41 | 176,619,657.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 350,000,000.00 | 415,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 130,344,481.78 | 175,295,828.17 |
| 筹资活动现金流入小计 | 480,344,481.78 | 590,295,828.17 |
| 偿还债务支付的现金 | 165,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 73,157,447.73 | 48,077,072.01 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 223,415,323.82 | 15,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 461,572,771.55 | 193,077,072.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,771,710.23 | 397,218,756.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 46,121.92 | -145,775.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -237,390,213.65 | 218,372,430.12 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 483,145,562.10 | 154,191,710.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 245,755,348.45 | 372,564,141.06 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,710,938,326.05 | 1,479,964,320.03 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现 | 18,639,350.98 | 74,319,786.74 |
| 金 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 1,729,577,677.03 | 1,554,284,106.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,850,717,846.44 | 1,574,175,002.03 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,054,228.77 | 35,407,796.15 |
| 支付的各项税费 | 118,481,010.47 | 64,397,386.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 82,402,074.51 | 108,340,605.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,091,655,160.19 | 1,782,320,790.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -362,077,483.16 | -228,036,683.76 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 40,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 373,041.10 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 40,373,041.10 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,164,016.83 | 2,743,070.71 |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,164,016.83 | 22,743,070.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,164,016.83 | 17,629,970.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 350,000,000.00 | 415,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,344,481.78 | 33,899,630.85 |
| 筹资活动现金流入小计 | 360,344,481.78 | 448,899,630.85 |
| 偿还债务支付的现金 | 165,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 68,878,697.73 | 47,737,170.91 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 52,935,223.82 | 15,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 286,813,921.55 | 192,737,170.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 73,530,560.23 | 256,162,459.94 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 544.49 | 26,858.64 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -289,710,395.27 | 45,782,605.21 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 435,387,571.71 | 121,677,283.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 145,677,176.44 | 167,459,889.08 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,900,000.00 | 605,787,209.42 | 49,533,000.00 | 14,833,263.18 | 56,055,520.77 | 536,693,888.45 | 1,596,736,881.82 | 1,596,736,881.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 432 | 605, | 49,5 | 14,8 | 56,0 | 536, | 1,59 | 1,59 | |||||||
| 余额 | ,900,000.00 | 787,209.42 | 33,000.00 | 33,263.18 | 55,520.77 | 693,888.45 | 6,736,881.82 | 6,736,881.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,322,050.00 | -1,185,000.00 | 2,277,957.88 | 81,212,306.42 | 89,997,314.30 | 89,997,314.30 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 146,147,306.42 | 146,147,306.42 | 146,147,306.42 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,322,050.00 | -1,185,000.00 | 6,507,050.00 | 6,507,050.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 5,322,050.00 | -1,185,000.00 | 6,507,050.00 | 6,507,050.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -64,935,000.00 | -64,935,000.00 | -64,935,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -64,935,000.00 | -64,935,000.00 | -64,935,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,277,957.88 | 2,277,957.88 | 2,277,957.88 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,591,542.20 | 2,591,542.20 | 2,591,542.20 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -313,584.32 | -313,584.32 | -313,584.32 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,900,000.00 | 611,109,259.42 | 48,348,000.00 | 17,111,221.06 | 56,055,520.77 | 617,906,194.87 | 1,686,734,196.12 | 1,686,734,196.12 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||||||
| 股 | 其他权益工具 | 资本 | 减： | 其他 | 专项 | 盈余 | 一般 | 未分 | 其 | 小 | |||
| 本 | 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 库存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 风险准备 | 配利润 | 他 | 计 | 权益 | 益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 425,000,000.00 | 559,815,009.42 | 11,065,820.37 | 42,048,613.21 | 350,309,179.88 | 1,388,238,622.88 | 1,388,238,622.88 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,000,000.00 | 559,815,009.42 | 11,065,820.37 | 42,048,613.21 | 350,309,179.88 | 1,388,238,622.88 | 1,388,238,622.88 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,879,553.59 | 80,832,369.55 | 82,711,923.14 | 82,711,923.14 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 123,332,369.55 | 123,332,369.55 | 123,332,369.55 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -42,500,000.00 | -42,500,000.00 | -42,500,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -42,500,000.00 | -42,500,000.00 | -42,500,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,879,553.59 | 1,879,553.59 | 1,879,553.59 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,100,463.32 | 2,100,463.32 | 2,100,463.32 |
| 2．本期使用 | -220,909.73 | -220,909.73 | -220,900,909.73 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,000,000.00 | 559,815,009.42 | 12,945,373.96 | 42,048,613.21 | 431,141,549.43 | 1,470,950,546.02 | 1,470,950,546.02 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 432,900,000.00 | 605,787,209.42 | 49,533,000.00 | 14,833,263.18 | 56,055,520.77 | 340,024,961.72 | 1,400,067,955.09 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 432,900,000.00 | 605,787,209.42 | 49,533,000.00 | 14,833,263.18 | 56,055,520.77 | 340,024,961.72 | 1,400,067,955.09 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,322,050.00 | -1,185,000.00 | 2,277,957.88 | 14,198,635.27 | 22,983,643.15 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 79,133,635.27 | 79,133,635.27 | ||||||||||
| （二）所有者 | 5,322, | -1,185, | 6,507,05 | |||||||||
| 投入和减少资本 | 050.00 | 000.00 | 0.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 5,322,050.00 | -1,185,000.00 | 6,507,050.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -64,935,000.00 | -64,935,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -64,935,000.00 | -64,935,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | 2,277,957.88 | 2,277,957.88 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,591,542.20 | 2,591,542.20 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -313,584.32 | -313,584.32 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 432,900,000.00 | 611,109,259.42 | 48,348,000.00 | 17,111,221.06 | 56,055,520.77 | 354,223,596.99 | 1,423,051,598.24 |
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,000,000.00 | 559,815,009.42 | 11,065,820.37 | 42,048,613.21 | 256,462,793.73 | 1,294,392,236.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,000,000.00 | 559,815,009.42 | 11,065,820.37 | 42,048,613.21 | 256,462,793.73 | 1,294,392,236.73 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,879,553.59 | 43,642,056.36 | 45,521,609.95 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 86,142,056.36 | 86,142,056.36 | ||||||||||
| （二）所有者 | ||||||||||||
| 投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 49,533,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -42,500,000.00 | -42,500,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -42,500,000.00 | -42,500,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储 | 1,879,5 | 1,879,55 |
| 备 | 53.59 | 3.59 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,100,463.32 | 2,100,463.32 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -220,909.73 | -220,909.73 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,000,000.00 | 559,815,009.42 | 12,945,373.96 | 42,048,613.21 | 300,104,850.09 | 1,339,913,846.68 |
公司注册资本增加至3,800.00万元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资3419.90万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资380.10万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳市正风利富会计师事务所于2003年7月31日出具深正验字【2003】第B123号《验资报告》验证。2003年8月12日，本次增资的工商变更登记手续办理完毕。2005年9月10日，通过股东会决议，股东郑有水及郑会杰以货币资金增资10,516,786.24元及资本公积转增1,483,213.76元，公司注册资本增加至5,000.00万元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资4,500.00万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资500.00万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳联创立信会计师事务所于2005年9月20日出具深联创立信验字【2005】第056号《验资报告》验证，并于2012年8月6日由亚太（集团）会计师事务所有限公司出具亚会验字【2012】027号《2005年度新增注册资本的验资复核报告》验证。2012年9月19日，金龙羽有限完成了本次出资方式变更的工商备案，取得了深圳市市场监督管理局核发的编号为【2012】第4522976号《备案通知书》。
2006年3月26日，通过股东会决议，“深圳市金龙羽电缆实业发展有限公司”更名为“深圳市金龙羽集团有限公司”。2006年4月2日，本次名称变更的工商变更登记手续办理完毕。2006年10月13日，通过股东会决议，“深圳市金龙羽集团有限公司”更名为“金龙羽集团有限公司” ，股东郑有水及郑会杰以货币资金增资8,000.00万元，公司注册资本增加至1.3亿元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资11,700.00万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资1,300.00万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳万达会计师事务所于2006年12月28日出具深万达验字【2006】第041号《验资报告》验证。2007年1月31日，金龙羽有限完成了本次增资的工商变更登记，取得了深圳市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
2007年5月18日，通过股东会决议，股东郑有水及郑会杰以货币资金增资11,420.00万元和资本公积转增580.00万元，公司注册资本增加至2.5亿元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资22,500.10万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资2,499.90万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳万达会计师事务所于2007年5月29日出具深万达验字【2007】9号《验资报告》验证。2007年6月1日，本次增资的工商变更登记手续办理完毕。
2007年7月5日，通过股东会决议，股东郑有水及郑会杰以货币资金增资5,000.00万元，公司注册资本增加至3亿元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资27,000.00万元，出资比例为90.00%，郑会杰出资3,000.00万元，出资比例为10.00%。本次增资业经深圳建纬会计师事务所于2007年7月25日出具建纬验资报字【2007】45号《验资报告》验证。2007年7月31日，金龙羽有限取得了深圳市工商行政管理局核发的注册号为440301102735459的《企业法人营业执照》。
2012年2月17日，通过股东会决议，股东郑有水将其持有公司的600.00万出资额转让给郑会杰；将其持有公司的3,000.00万出资额转让给郑凤兰；将其持有公司的3,000.00万元出资额转让给郑会伟，公司注册资本不变，股东出资结构为：郑有水出资20,400.00万元，出资比例为68.00%,郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为12.00%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，郑会伟出资3,000.00万元，出资比例为10.00%。2012年3月5日，本次股权转让的工商变更登记手续办理完毕。
2012年9月17日，通过股东会决议，股东郑有水将其持有公司的300.00万元出资额转让给深圳市至千里投资有限公司，公司注册资本不变，股东出资结构为：郑有水出资20,100.00万元，出资比例为67.00%，郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为12.00%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，郑会伟出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，深圳市至千里投资有限公司出资300.00万元，出资比例为1.00%。2012年10月9日，本次股权转让的工商变更登记手续办理完毕。
2013年3月，股东郑会伟持有10%的股权由郑美银继承，公司注册资本不变，股东出资结
构为：郑有水出资20,100.00万元，出资比例为67.00%，郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为12.00%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，郑美银出资3,000.00万元，出资比例为10.00%，深圳市至千里投资有限公司出资300.00万元，出资比例为1.00%。2013年3月20日，本次股权变更的工商变更登记手续办理完毕。2013年6月20日，通过股东会决议，股东郑有水以货币资金增资7,000.00万元，其中4,500.00万元增加注册资本，2,500.00万元计入资本公积，公司注册资本增加至34,500.00万元。本次增资后出资情况如下：郑有水出资24,600.00万元，出资比例为71.30%,郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为10.43%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为8.70%，郑美银出资3,000.00万元，出资比例为8.70%，深圳市至千里投资有限公司出资300.00万元，出资比例为0.87%。本次增资业经亚太（集团）会计师事务所有限公司于2013年7月26日出具亚会验字【2013】029号《验资报告》验证。2013年8月13日，本次增资的工商变更登记手续办理完毕。
2013年10月，股东深圳市至千里投资有限公司将其持有公司的300.00万元出资额转让给黄丕勇，公司注册资本不变，股东出资结构为：郑有水出资24,600.00万元，出资比例为71.30%，郑会杰出资3,600.00万元，出资比例为10.43%，郑凤兰出资3,000.00万元，出资比例为8.70%，郑美银出资3,000.00万元，出资比例为8.70%，黄丕勇出资300.00万元，出资比例为0.87%。2013年12月24日，本次股权转让的工商变更登记手续办理完毕。2014年9月，通过股东会决议，金龙羽有限整体变更为股份有限公司，名称变更为“金龙羽集团股份有限公司”。2014年9月15日，本公司全体股东通过发起人协议及章程，变更前后各股东持股比例不变，并于2014年11月17日取得了深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》。变更完成后，本公司注册资本变更为34,500.00万元，由全体股东以金龙羽有限截至2014年4月30日止经审计的净资产人民币587,436,409.42元，扣减拟分配的未分配利润的6,000.00万元，按1：0.654107的比例折合股本34,500.00万元，净资产大于股本部分182,436,409.42元转入资本公积。股东出资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年10月28日出具亚会B验字【2014】058号《验资报告》验证。2017 年 5月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准金龙羽集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕654号），公司获准向社会公开发售人民币普通股（A股）8,000万股，每股面值人民币1元，公司于 2017 年 6月15 日成功发行8,000万股，并于2017 年 7月17 日在深圳证券交易所上市交易，本次发行后的公司股本总额为人民币 42,500万元。本次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年6月19日出具亚会A验字（2017）0006号《验资报告》验证。2018年9月，根据公司第一次临时股东大会审议通过的《关于<金龙羽集团股份有限公司2018 年限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》，公司向48名员工授予限制性股票790万股。授予日为：2018年9月6日；授予价格为：6.27元/股。本次限制性股票授予后公司股本总额为43,290万元。本次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年9月6日出具亚会A验字（2018）0010号《验资报告》验证。
公司统一社会信用代码：91440300192425168B
公司组织架构
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设销售部、采购部、生产部、总工办、综合部、财务部、内审部等部门，拥有惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司、惠州市金龙羽超高压电缆有限公司、深圳鹏能金龙羽电力有限公司、深圳市金龙羽电子商务有限公司、深圳市金龙羽国际贸易有限公司、香港金龙羽国际有限公司六家子公司。
公司经营范围
一般经营项目：国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目
除外）；兴办实业（具体项目另行申报），经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。许可经营项目：生产电线电缆、PVC管材；普通货运；电线电缆的检测和技术咨询。公司注册地及总部地址深圳市龙岗区吉华街道吉华路288号金龙羽工业园公司业务性质和主要经营活动公司所处行业为输配电制造业；提供的主要产品为普通电线、特种电线、普通电缆、特种电缆等。
财务报表的批准报出本财务报表及财务报表附注经本公司董事会会议于2019年8月23日批准。
公司本期纳入合并范围的子公司共6家，详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益披露”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）一揽子交易的判断标准
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股/资本溢价），资本公积（股/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司发生的合并成本和取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则 确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报 表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，且不调整合并财务报表的期初数和对比数；在报告期内，对于处置的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，且不调整合并资产负债表的期初数。
子公司的股东（所有者）权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东（所有者）权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东（所有者）权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见前两段）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前一段）适用的原则进行会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公
司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件
而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
（1）应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1：商业承兑汇票
应收票据组合2：银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对银行承兑汇票不计提坏账准备。
商业承兑汇票本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
B、应收账款、其他应收款确定组合的依据如下：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账龄情况 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1-6个月（含6个月） | 0.5% | 5% |
| 7-12个月 | 5% | 5% |
| 1--2年 | 10% | 10% |
| 2--3年 | 30% | 30% |
| 3--5年 | 50% | 50% |
| 5 年以上 | 100% | 100% |
款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
③已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确
认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（7）金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据
详见报表附注五、10.金融工具。
12、应收账款
详见报表附注五、10.金融工具。
13、应收款项融资
详见报表附注五、10.金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见报表附注五、10.金融工具。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
周转用包装物按照一次摊销法计入成本费用。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
19、债权投资
详见报表附注五、10.金融工具。
20、其他债权投资
详见报表附注五、10.金融工具。
21、长期应收款
详见报表附注五、10.金融工具。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
（1）投资成本确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本（资本）溢价；资本公积中的股本（资本）溢价不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原 持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股 权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有
股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
权益法核算的长期股权投资
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
（3）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 研发设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、财务软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
| 类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 40-50 | 直线法 |
| 财务及办公软件 | 5 | 直线法 |
| 商标 | 10 | 直线法 |
33、合同负债
不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划主要为设定提存计划。
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
不适用
37、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
根据不同的销售模式及销售区域，发行人商品销售收入确认的具体原则为：
①国内销售
直销模式：公司通过招投标等方式获得订单并签订合同，按照合同约定，将商品发送至约定地点，经客户验收合格后，在收到货款或预计很可能收回货款，且成本能够可靠计量之时确认收入。
经销商销售模式：公司每年与经销商签订《电线电缆经销协议书》，每月根据经销商要求逐笔发货，每月定期与经销商对账并确认收入。
②国外销售
公司发出商品并完成出口报关及商品成功装船后，在收到货款或预计很可能收回货款，且成本能够可靠计量之时确认收入。
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行持续的评价，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目 | 应收票据及应收账款 | 765,501,233.76 | |
| 应收票据 | 175,267,289.06 | ||
| 应收账款 | 590,233,944.70 | ||
| 原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目 | 应付票据及应付账款 | 49,209,203.96 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 49,209,203.96 | ||
| 交易性金融资产 | 交易性金融资产 | 8,865,290.00 | 0 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产 | 167,541,304.74 | 176,406,594.74 |
（1）2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），要求企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。本准则自2019年6月10日起施行。
（2）2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会〔2019〕9号），要求企业对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整。本准则自 2019年6月17日起施行。
结合公司实际情况，公司第二届董事会第十八次（定期）会议审议通过决定决定自新准则规定的执行日期开始执行《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）、《企业会计准则第9号-债务重组》（财会〔2019〕9号）。
公司对2019年1月1日起至修订后的准则执行日之间涉及的非货币性交换和债务重组按照修订后的准则追溯调整，对于2019年1月1日前发生的非货币性交换及债务重组不进行追溯调整。公司2019年1月1日至新准则执行日未发生非货币性资产交换及债务重组的情形，对公司已经披露的财务报表及财务指标无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 363,145,562.10 | 363,145,562.10 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 8,865,290.00 | 8,865,290.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 175,267,289.06 | 175,267,289.06 | |
| 应收账款 | 590,233,944.70 | 590,233,944.70 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,064,299.67 | 3,064,299.67 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 5,376,887.51 | 5,376,887.51 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 646,465,514.16 | 646,465,514.16 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 176,406,594.74 | 167,541,304.74 | -8,865,290.00 |
| 流动资产合计 | 1,959,960,091.94 | 1,959,960,091.94 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 189,282,353.57 | 189,282,353.57 | |
| 在建工程 | 25,271,672.72 | 25,271,672.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 53,763,886.17 | 53,763,886.17 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,254,065.80 | 2,254,065.80 | |
| 递延所得税资产 | 26,843,764.78 | 26,843,764.78 | |
| 其他非流动资产 | 41,412,893.00 | 41,412,893.00 |
| 非流动资产合计 | 338,828,636.04 | 338,828,636.04 | |
| 资产总计 | 2,298,788,727.98 | 2,298,788,727.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 441,192,051.98 | 441,192,051.98 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 49,209,203.96 | 49,209,203.96 | |
| 预收款项 | 81,484,639.15 | 81,484,639.15 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 28,567,421.72 | 28,567,421.72 | |
| 应交税费 | 47,303,174.86 | 47,303,174.86 | |
| 其他应付款 | 50,190,346.02 | 50,190,346.02 | |
| 其中：应付利息 | 388,673.54 | 388,673.54 | |
| 应付股利 | 135,000.00 | 135,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 697,946,837.69 | 697,946,837.69 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 700,400.00 | 700,400.00 | |
| 递延所得税负债 | 3,404,608.47 | 3,404,608.47 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,105,008.47 | 4,105,008.47 | |
| 负债合计 | 702,051,846.16 | 702,051,846.16 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 432,900,000.00 | 432,900,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 605,787,209.42 | 605,787,209.42 | |
| 减：库存股 | 49,533,000.00 | 49,533,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 14,833,263.18 | 14,833,263.18 | |
| 盈余公积 | 56,055,520.77 | 56,055,520.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 536,693,888.45 | 536,693,888.45 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,596,736,881.82 | 1,596,736,881.82 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 1,596,736,881.82 | 1,596,736,881.82 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,298,788,727.98 | 2,298,788,727.98 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 315,387,571.71 | 315,387,571.71 | |
| 交易性金融资产 | 8,865,290.00 | 8,865,290.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 175,267,289.06 | 175,267,289.06 | |
| 应收账款 | 523,818,748.96 | 523,818,748.96 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,443,230.29 | 2,443,230.29 | |
| 其他应收款 | 4,965,961.27 | 5,376,887.51 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 487,692,330.72 | 487,692,330.72 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 135,550,683.64 | 126,685,393.64 | -8,865,290.00 |
| 流动资产合计 | 1,645,125,815.65 | 1,645,125,815.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 498,183,561.81 | 498,183,561.81 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 52,978,743.73 | 52,978,743.73 | |
| 在建工程 | 213,675.22 | 213,675.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 19,985,672.96 | 19,985,672.96 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,240,446.62 | 1,240,446.62 | |
| 递延所得税资产 | 19,567,385.89 | 19,567,385.89 | |
| 其他非流动资产 | 596,500.00 | 596,500.00 | |
| 非流动资产合计 | 592,765,986.23 | 592,765,986.23 | |
| 资产总计 | 2,237,891,801.88 | 2,237,891,801.88 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 272,996,270.60 | 272,996,270.60 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 应付账款 | 207,619,211.05 | 207,619,211.05 | |
| 预收款项 | 80,980,375.61 | 80,980,375.61 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 18,682,809.85 | 18,682,809.85 | |
| 应交税费 | 36,523,881.26 | 36,523,881.26 | |
| 其他应付款 | 50,320,898.42 | 50,320,898.42 | |
| 其中：应付利息 | 388,673.54 | 388,673.54 | |
| 应付股利 | 135,000.00 | 135,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 837,123,446.79 | 837,123,446.79 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 700,400.00 | 700,400.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 700,400.00 | 700,400.00 | |
| 负债合计 | 837,823,846.79 | 837,823,846.79 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 432,900,000.00 | 432,900,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 605,787,209.42 | 605,787,209.42 | |
| 减：库存股 | 49,533,000.00 | 49,533,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 14,833,263.18 | 14,833,263.18 | |
| 盈余公积 | 56,055,520.77 | 56,055,520.77 | |
| 未分配利润 | 340,024,961.72 | 340,024,961.72 | |
| 所有者权益合计 | 1,400,067,955.09 | 1,400,067,955.09 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,237,891,801.88 | 2,237,891,801.88 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 | 16%、13% |
| 应交增值税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25%、20% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市金龙羽电子商务有限公司 | 符合条件的小型微利企业，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 |
| 深圳市金龙羽国际贸易有限公司 | 符合条件的小型微利企业，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 72,713.91 | 43,217.42 |
| 银行存款 | 234,105,338.59 | 346,168,726.86 |
| 其他货币资金 | 14,904,339.46 | 16,933,617.82 |
| 合计 | 249,082,391.96 | 363,145,562.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,586,900.00 | 8,865,290.00 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 3,586,900.00 | 8,865,290.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 61,922,024.49 | 110,317,441.19 |
| 商业承兑票据 | 57,399,572.82 | 64,949,847.87 |
| 合计 | 119,321,597.31 | 175,267,289.06 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 15,344,481.78 | |
| 合计 | 15,344,481.78 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,642,714.46 | 0.34% | 3,642,714.46 | 100.00% | 0.00 | 13,449,466.34 | 2.13% | 3,642,714.46 | 81.99% | 9,806,751.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 9,006,751.88 | 1.42% | 9,006,751.88 | |||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 3,642,714.46 | 0.34% | 3,642,714.46 | 100.00% | 0.00 | 4,442,714.46 | 0.71% | 3,642,714.46 | 81.99% | 800,000.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,060,970,095.58 | 99.66% | 44,149,315.24 | 4.16% | 1,016,820,780.34 | 618,826,923.73 | 97.87% | 38,399,730.91 | 6.21% | 580,427,192.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,060,970,095.58 | 99.66% | 44,149,315.24 | 4.16% | 1,016,820,780.34 | 618,826,923.73 | 97.87% | 38,399,730.91 | 6.21% | 580,427,192.82 |
| 合计 | 1,064,612,810.04 | 100.00% | 47,792,029.70 | 4.49% | 1,016,820,780.34 | 632,276,390.07 | 100.00% | 42,042,445.37 | 6.65% | 590,233,944.70 |
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏省华建建设股份有限公司深圳分公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 惠州市金羽环保科技有限公司 | 2,642,714.46 | 2,642,714.46 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,642,714.46 | 3,642,714.46 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,060,970,095.58 | 44,149,315.24 | 4.16% |
| 合计 | 1,060,970,095.58 | 44,149,315.24 | -- |
| 账龄 | 计提比例 |
| 1-6个月 | 0.5% |
| 7-12个月 | 5 |
| 1至2年 | 10 |
| 2至3年 | 30 |
| 3至5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,983,210.93 |
| 1-6个月 | 4,271,089.79 |
| 7-12个月 | 3,712,121.14 |
| 1至2年 | 7,410,920.30 |
| 2至3年 | 10,545,103.57 |
| 3年以上 | 18,210,080.44 |
| 3至4年 | 4,127,113.55 |
| 4至5年 | 912,973.46 |
| 5年以上 | 13,169,993.43 |
| 合计 | 44,149,315.24 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 42,042,445.37 | 5,749,584.33 | 47,792,029.70 | ||
| 合计 | 42,042,445.37 | 5,749,584.33 | 47,792,029.70 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 |
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 深圳供电局有限公司 | 73,995,220.34 | 6.95% | 369,976.10 |
| 中建安装集团有限公司 | 40,425,864.51 | 3.80% | 204,529.20 |
| 广东电网有限责任公司东莞供电局 | 38,233,989.80 | 3.59% | 232,101.80 |
| 中建三局集团有限公司 | 37,320,711.18 | 3.51% | 276,603.56 |
| 中建三局第二建设工程有限责任公司 | 35,676,384.25 | 3.35% | 846,113.34 |
| 合 计 | 225,652,170.08 | 21.20% | 1,929,324.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 10,615,809.67 | 99.95% | 3,057,884.27 | 99.79% |
| 1至2年 | 5,000.00 | 0.05% | 6,415.40 | 0.21% |
| 合计 | 10,620,809.67 | -- | 3,064,299.67 | -- |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数的比例（%） |
| 浙江明日控股集团股份有限公司 | 1,980,541.59 | 18.65 |
| 广州市柯圣广告有限公司 | 1,768,867.94 | 16.65 |
| 湖北红旗阳光线缆有限公司 | 1,229,878.78 | 11.58 |
| 佛山市顺德区广铜顺业金属材料有限公司 | 1,172,297.85 | 11.04 |
| 河间市宏宇机电安装服务有限公司 | 852,000.00 | 8.02 |
| 合计 | 7,003,586.16 | 65.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 9,457,868.07 | 5,376,887.51 |
| 合计 | 9,457,868.07 | 5,376,887.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标保证金 | 6,816,000.00 | 4,293,000.00 |
| 其他 | 2,763,232.72 | 1,659,262.74 |
| 履约保证金 | 1,154,716.99 | 1,154,716.99 |
| 合计 | 10,733,949.71 | 7,106,979.73 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 0.00 | |||
| 2019年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 386,148.64 |
| 1年以内（含1年） | 386,148.64 |
| 1至2年 | 171,269.80 |
| 2至3年 | 219,478.20 |
| 3年以上 | 499,185.00 |
| 3至4年 | 103,935.00 |
| 5年以上 | 395,250.00 |
| 合计 | 1,276,081.64 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 1,730,092.22 | 454,010.58 | 1,276,081.64 | |
| 合计 | 1,730,092.22 | 454,010.58 | 1,276,081.64 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南方电网物资有限公司 | 投标保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 16.91% | 80,000.00 |
| 深圳广播电影电视集团 | 履约保证金 | 1,154,716.99 | 1-2年 | 12.20% | 115,471.70 |
| 中国证券登记结算有限责任公司返还个人公众股个税 | 其他 | 891,567.42 | 1年以内 | 9.42% | 44,578.37 |
| 中铁四局集团机电设备安装有限公司 | 投标保证金 | 874,000.00 | 1年以内 | 9.24% | 43,700.00 |
| 广东电网物资有限公司 | 投标保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 8.46% | 40,000.00 |
| 合计 | -- | 5,320,284.41 | -- | 56.23% | 323,750.07 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 26,653,882.22 | 26,653,882.22 | 23,060,149.24 | 23,060,149.24 | ||
| 在产品 | 118,319,995.48 | 118,319,995.48 | 81,121,460.47 | 81,121,460.47 | ||
| 库存商品 | 494,256,182.01 | 1,672,565.77 | 492,583,616.24 | 537,394,018.19 | 3,239,749.48 | 534,154,268.71 |
| 周转材料 | 6,534,432.20 | 6,534,432.20 | 6,459,355.46 | 6,459,355.46 | ||
| 委托加工物资 | 1,670,280.28 | 0.00 | 1,670,280.28 | |||
| 合计 | 645,764,491.91 | 1,672,565.77 | 644,091,926.14 | 649,705,263.64 | 3,239,749.48 | 646,465,514.16 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 3,239,749.48 | 1,567,183.71 | 1,672,565.77 | |||
| 合计 | 3,239,749.48 | 1,567,183.71 | 1,672,565.77 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证/待抵扣进项税 | 23,142,718.04 | 11,082,925.67 |
| 期货套保工具 | 2,264,727.35 | 2,134,946.39 |
| 应收出口退税 | 167,800.17 | 1,323,432.68 |
| 短期理财产品 | 153,000,000.00 | |
| 预缴税费 | 4,884.34 | |
| 合计 | 25,580,129.90 | 167,541,304.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 185,279,831.56 | 189,282,353.57 |
| 合计 | 185,279,831.56 | 189,282,353.57 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 研发设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 198,968,496.13 | 229,373,455.74 | 14,244,396.25 | 7,443,308.67 | 9,154,296.41 | 459,183,953.20 |
| 2.本期增加金额 | 257,678.00 | 3,125,012.93 | 0.00 | 80,155.63 | 833,579.89 | 4,296,426.45 |
| （1）购置 | 157,678.01 | 2,740,109.58 | 0.00 | 80,155.63 | 833,579.89 | 3,811,523.11 |
| （2）在建工程转入 | 99,999.99 | 384,903.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 484,903.34 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 199,226,174.13 | 232,498,468.67 | 14,244,396.25 | 7,523,464.30 | 9,987,876.30 | 463,480,379.65 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 60,569,080.28 | 166,138,493.86 | 9,187,010.85 | 5,125,149.88 | 4,184,398.13 | 245,204,133.00 |
| 2.本期增加金额 | 3,369,602.72 | 3,697,430.48 | 543,055.62 | 204,457.83 | 484,401.81 | 8,298,948.46 |
| （1）计提 | 3,369,602.72 | 3,697,430.48 | 543,055.62 | 204,457.83 | 484,401.81 | 8,298,948.46 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 70,673,808.52 | 185,305,947.66 | 11,020,068.86 | 5,892,341.48 | 5,308,381.57 | 278,200,548.09 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 128,552,365.61 | 47,192,521.01 | 3,224,327.39 | 1,631,122.82 | 4,679,494.73 | 185,279,831.56 |
| 2.期初账面价值 | 131,664,290.33 | 47,764,938.56 | 3,767,383.01 | 1,755,425.02 | 4,330,316.65 | 189,282,353.57 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 64,104,319.46 | 60,691,842.40 | 3,412,477.06 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 88,831,596.44 | 25,271,672.72 |
| 合计 | 88,831,596.44 | 25,271,672.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高阻燃耐火特种电线电缆建设项目 | 72,533,454.10 | 72,533,454.10 | 15,629,996.99 | 15,629,996.99 | ||
| 研发中心建设项目 | 14,383,435.34 | 14,383,435.34 | 9,258,368.43 | 9,258,368.43 | ||
| 新建宿舍楼工程 | 1,492,419.12 | 1,492,419.12 | 169,632.08 | 169,632.08 | ||
| 设备 | 213,675.22 | 213,675.22 | ||||
| 办公楼装修 | 413,203.88 | 413,203.88 | ||||
| 卸货台、堆货台 | 9,084.00 | 9,084.00 | ||||
| 合计 | 88,831,596.44 | 88,831,596.44 | 25,271,672.72 | 25,271,672.72 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 高阻燃耐火特种电线电缆建设项目 | 167,914,900.00 | 15,629,996.99 | 57,086,754.20 | 183,297.09 | 72,533,454.10 | 建设中 | 募股资金 | |||||
| 研发中心建设项目 | 53,403,400.00 | 9,258,368.43 | 5,125,066.91 | 14,383,435.34 | 建设中 | 募股资金 | ||||||
| 新建宿舍楼工程 | 35,000,000.00 | 169,632.08 | 1,322,787.04 | 1,492,419.12 | 建设中 | 其他 | ||||||
| 设备 | 213,675.22 | 87,931.03 | 301,606.25 | 已完成 | 其他 | |||||||
| 办公楼装修 | 413,203.88 | 413,203.88 | 建设中 | 其他 | ||||||||
| 卸货 | 9,084. | 9,084. | 建设 | 其他 |
| 台、堆货台 | 00 | 00 | 中 | |||||||||
| 合计 | 256,318,300.00 | 25,271,672.72 | 64,044,827.06 | 484,903.34 | 88,831,596.44 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 财务及办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 72,360,317.88 | 500,000.00 | 1,266,308.43 | 74,126,626.31 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 72,360,317.88 | 500,000.00 | 1,266,308.43 | 74,126,626.31 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 19,437,365.82 | 500,000.00 | 425,374.32 | 20,362,740.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 874,931.40 | 0.00 | 106,537.98 | 981,469.38 | ||
| （1）计提 | 874,931.40 | 0.00 | 106,537.98 | 981,469.38 | ||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 20,312,297.22 | 500,000.00 | 531,912.30 | 21,344,209.52 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 52,048,020.66 | 511,982.33 | 52,782,416.79 | |||
| 2.期初账面价值 | 52,922,952.06 | 840,934.11 | 53,763,886.17 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修 | 41,666.63 | 41,666.63 | |||
| 食堂装修 | 1,240,446.62 | 284,761.50 | 955,685.12 | ||
| 车间改造 | 971,952.55 | 171,521.04 | 800,431.51 | ||
| 工业园路面改造工程 | 291,262.14 | 40,453.10 | 250,809.04 | ||
| 厂房道路改造 | 778,877.28 | 64,906.44 | 713,970.84 | ||
| 合计 | 2,254,065.80 | 1,070,139.42 | 603,308.71 | 2,720,896.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 50,740,677.11 | 12,846,325.62 | 47,012,287.08 | 11,751,706.94 |
| 内部交易未实现利润 | 25,654,641.21 | 6,413,660.30 | 22,741,764.62 | 5,685,441.16 |
| 可抵扣亏损 | 6,671,470.03 | 1,667,867.51 | 6,671,470.03 | 1,667,867.51 |
| 资产折旧 | 25,835,490.61 | 6,458,872.65 | 25,835,490.61 | 6,458,872.65 |
| 套期保值亏损 | 780,306.08 | 195,076.52 | ||
| 股权激励费用 | 9,661,250.00 | 2,415,312.50 | 4,339,200.00 | 1,084,800.00 |
| 合计 | 118,563,528.96 | 29,802,038.58 | 107,380,518.42 | 26,843,764.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 期货套保工具公允价值变动 | 1,321,848.83 | 991,386.62 | ||
| 内部交易未实现费用 | 51,911.80 | 12,977.95 | 52,000.48 | 13,000.12 |
| 固定资产账面价值与计税基础差异 | 15,517,295.44 | 3,879,323.86 | 13,566,433.40 | 3,391,608.35 |
| 合计 | 16,891,056.07 | 4,883,688.43 | 13,618,433.88 | 3,404,608.47 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 29,802,038.59 | 26,843,764.78 | ||
| 递延所得税负债 | 4,883,688.43 | 3,404,608.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 0.00 | 0.00 |
| 可抵扣亏损 | 19,647,853.17 | 19,647,853.17 |
| 合计 | 19,647,853.17 | 19,647,853.17 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 | 19,085,312.47 | 预计没有足够可抵扣金额 | |
| 2019 | 8,402,111.61 | 8,402,111.61 | 预计没有足够可抵扣金额 |
| 2020 | 4,453,970.69 | 4,453,970.69 | 预计没有足够可抵扣金额 |
| 2021 | 6,532,966.27 | 预计没有足够可抵扣金额 | |
| 2022 | 60,146.90 | 预计没有足够可抵扣金额 | |
| 2023 | 198,657.70 | 预计没有足够可抵扣金额 | |
| 合计 | 19,647,853.17 | 31,941,394.77 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付的设备款 | 6,047,648.36 | 39,700,363.00 |
| 预付的工程款 | 4,125,400.00 | 1,712,530.00 |
| 合计 | 10,173,048.36 | 41,412,893.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 131,476,951.03 | 226,192,051.98 |
| 抵押借款 | 100,000,000.00 | |
| 保证借款 | 400,000,000.00 | 115,000,000.00 |
| 合计 | 531,476,951.03 | 441,192,051.98 |
担保；为取得中国农业银行股份有限公司深圳布吉支行50,000,000.00元的借款，由郑有水提供最高额保证担保.本公司用应收票据贴现，取得中国银行深圳坂田支行借款2,223,088.08元、取得招商银行深圳分行布吉支行借款12,395,585.52元、取得中国交通银行深圳燕南支行借款551,055.21元.子公司惠州电缆实业有限公司国内信用证贴现，取得中国银行深圳坂田支行借款48,668,750.00元，取得中国建设银行博罗支行借款67,638,472.22元.
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 40,675,751.39 | 23,972,590.86 |
| 其他 | 21,661,437.59 | 25,236,613.10 |
| 合计 | 62,337,188.98 | 49,209,203.96 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 66,412,256.33 | 81,484,639.15 |
| 合计 | 66,412,256.33 | 81,484,639.15 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市顺佳电业科技有限公司 | 1,828,869.61 | 合同尚未履行完毕 |
| 中建二局第一建筑工程有限公司深圳分公司 | 2,965,552.88 | 合同尚未履行完毕 |
| 中建二局第三建筑工程有限公司 | 559,168.00 | 合同尚未履行完毕 |
| 合计 | 5,353,590.49 | -- |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 28,567,421.72 | 58,584,680.75 | 66,292,733.37 | 20,859,369.10 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,808,048.45 | 4,808,048.45 | ||
| 三、辞退福利 | 146,062.00 | 146,062.00 | ||
| 合计 | 28,567,421.72 | 63,538,791.20 | 71,246,843.82 | 20,859,369.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,724,849.00 | 47,776,032.98 | 57,426,052.98 | 8,074,829.00 |
| 2、职工福利费 | 216,066.00 | 5,566,636.59 | 4,614,838.59 | 1,167,864.00 |
| 3、社会保险费 | 1,443,433.52 | 1,443,433.52 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,166,102.74 | 1,166,102.74 | ||
| 工伤保险费 | 183,182.58 | 183,182.58 | ||
| 生育保险费 | 94,148.20 | 94,148.20 | ||
| 4、住房公积金 | 1,912,648.00 | 1,912,648.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 10,626,506.72 | 1,883,634.66 | 893,465.28 | 11,616,676.10 |
| 其他短期薪酬 | 2,295.00 | 2,295.00 | ||
| 合计 | 28,567,421.72 | 58,584,680.75 | 66,292,733.37 | 20,859,369.10 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,692,638.94 | 4,692,638.94 | ||
| 2、失业保险费 | 115,409.51 | 115,409.51 | ||
| 合计 | 4,808,048.45 | 4,808,048.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,497,261.16 | 10,891,035.70 |
| 企业所得税 | 17,721,870.97 | 35,590,372.02 |
| 个人所得税 | 980,055.64 | 108,052.40 |
| 城市维护建设税 | 242,511.57 | 225,664.68 |
| 土地使用税 | 96,561.57 | |
| 房产税 | 344,149.46 | |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 234,214.67 | 213,653.99 |
| 其他 | 306,514.99 | 274,396.07 |
| 合计 | 24,423,140.03 | 47,303,174.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 536,500.00 | 388,673.54 |
| 应付股利 | 1,185,000.00 | 135,000.00 |
| 其他应付款 | 48,603,541.62 | 49,666,672.48 |
| 合计 | 50,325,041.62 | 50,190,346.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 536,500.00 | 388,673.54 |
| 合计 | 536,500.00 | 388,673.54 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,185,000.00 | 135,000.00 |
| 合计 | 1,185,000.00 | 135,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 其他 | 255,541.62 | 133,672.48 | |
| 股票限制性回购义务 | 48,348,000.00 | 49,533,000.00 | |
| 合计 | 48,603,541.62 | 49,666,672.48 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 700,400.00 | 0.00 | 700,400.00 | 政府拨入购买资产款 | |
| 合计 | 700,400.00 | 0.00 | 700,400.00 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 432,900,000.00 | 432,900,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 601,448,009.42 | 601,448,009.42 | ||
| 其他资本公积 | 4,339,200.00 | 5,322,050.00 | 9,661,250.00 | |
| 合计 | 605,787,209.42 | 5,322,050.00 | 611,109,259.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票回购义务 | 49,533,000.00 | 1,185,000.00 | 48,348,000.00 | |
| 合计 | 49,533,000.00 | 1,185,000.00 | 48,348,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前 | 减：前期计入其他综合收益当 | 减：前期计入其他综合 | 减：所得税费用 | 税后归属于母 | 税后归属于少 | |||
| 发生额 | 期转入损益 | 收益当期转入留存收益 | 公司 | 数股东 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 14,833,263.18 | 2,591,542.20 | 313,584.32 | 17,111,221.06 |
| 合计 | 14,833,263.18 | 2,591,542.20 | 313,584.32 | 17,111,221.06 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 56,055,520.77 | 56,055,520.77 | ||
| 合计 | 56,055,520.77 | 56,055,520.77 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 536,693,888.45 | 350,309,179.88 |
| 调整后期初未分配利润 | 536,693,888.45 | 350,309,179.88 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 146,147,306.42 | 240,175,069.87 |
| 减：提取法定盈余公积 | 14,006,907.56 | |
| 应付普通股股利 | 64,935,000.00 | 42,500,000.00 |
| 期末未分配利润 | 617,906,194.87 | 536,693,888.45 |
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,879,168,483.37 | 1,569,850,086.24 | 1,511,042,933.73 | 1,267,785,376.94 |
| 其他业务 | 4,111,493.67 | 2,851,518.21 | 1,922,932.65 | 474,877.60 |
| 合计 | 1,883,279,977.04 | 1,572,701,604.45 | 1,512,965,866.38 | 1,268,260,254.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,537,790.92 | 1,328,521.46 |
| 教育费附加 | 3,410,509.99 | 961,274.00 |
| 房产税 | 409,630.81 | 425,733.41 |
| 土地使用税 | 96,561.57 | 96,561.57 |
| 车船使用税 | 7,069.12 | 7,904.16 |
| 印花税 | 1,783,976.79 | 1,649,066.68 |
| 其他 | 1,098.71 | 6,202.65 |
| 合计 | 10,246,637.91 | 4,475,263.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宣传广告费 | 6,827,853.79 | 7,126,061.47 |
| 咨询服务费 | 27,405,643.41 | 13,000,048.72 |
| 职工薪酬 | 5,325,110.28 | 4,191,970.14 |
| 运输费用 | 10,574,556.67 | 7,877,695.50 |
| 业务招待费 | 2,123,682.11 | 1,692,973.02 |
| 差旅费 | 477,128.13 | 415,113.19 |
| 折旧费 | 549,342.57 | 728,901.54 |
| 办公费 | 1,228,033.61 | 1,284,263.90 |
| 汽车费用 | 1,741,552.59 | 1,641,380.28 |
| 其他 | 590,082.56 | 656,934.61 |
| 租金及管理费 | 665,556.99 | 460,598.06 |
| 合计 | 57,508,542.71 | 39,075,940.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,590,826.23 | 10,499,179.72 |
| 股权激励费用 | 5,322,050.00 | |
| 折旧 | 1,614,120.88 | 1,853,069.34 |
| 摊销 | 981,469.38 | 993,661.98 |
| 业务招待费 | 760,396.20 | 1,214,793.60 |
| 保险费 | 11,706.39 | 1,471.70 |
| 办公费 | 332,538.11 | 473,711.21 |
| 差旅费 | 237,086.32 | 303,465.18 |
| 水电费 | 401,081.22 | 449,487.81 |
| 安全生产费 | 2,601,250.95 | 2,100,463.32 |
| 顾问费 | 802,665.31 | 414,220.13 |
| 工会经费与职工教育经费 | 1,883,634.66 | 1,482,816.55 |
| 停工损失[注] | 1,705,785.97 | 4,115,302.98 |
| 其他 | 4,299,734.74 | 3,257,715.20 |
| 合计 | 36,544,346.36 | 27,159,358.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 3,198,155.57 | 1,621,913.56 |
| 合计 | 3,198,155.57 | 1,621,913.56 |
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,488,511.11 | 4,962,412.57 |
| 减：利息收入 | 2,267,965.78 | 395,091.47 |
| 承兑汇票贴息 | 2,600,942.75 | 1,738,964.22 |
| 汇兑损益 | 73,152.64 | 6,932.38 |
| 其他 | 1,242,710.66 | 359,637.56 |
| 合计 | 8,137,351.38 | 6,672,855.26 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 435,158.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 401,706.85 | 4,061,615.44 |
| 套保损益 | -114,151.40 | |
| 合计 | 287,555.45 | 4,061,615.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期货套期保值工具 | 284,506.67 | -3,827,264.55 |
| 合计 | 284,506.67 | -3,827,264.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 454,010.58 | |
| 应收账款坏账损失 | -5,749,584.33 | |
| 合计 | -5,295,573.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -5,186,059.91 | |
| 二、存货跌价损失 | 1,567,183.71 | -402,436.18 |
| 合计 | 1,567,183.71 | -5,588,496.09 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 228,000.00 | 2,600,000.00 | 228,000.00 |
| 罚款收入 | 1,300.00 | ||
| 其他收入 | 140,828.18 | 35,976.88 | 140,828.18 |
| 合计 | 368,828.18 | 2,637,276.88 | 368,828.18 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 老旧车提前淘汰补贴 | 深圳市机动车排污监督管理办公室 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 128,000.00 | 与收益相关 | |
| 深圳市龙岗区经济与科技发展专项资金（入库企业） | 深圳市龙岗区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 区经发资金上市培育专项扶持资金 | 龙岗区经济促进局 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 2,400,000.00 | 与收益相关 | |
| 深圳市经济贸易和信息化委员会产业转型升级项目资助 | 深圳市经济贸易和信息化委员会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 86,812.44 | 5,932.28 | 86,812.44 |
| 合计 | 86,812.44 | 5,932.28 | 86,812.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 48,678,787.87 | 42,027,602.70 |
| 递延所得税费用 | -2,321,908.87 | -2,382,492.91 |
| 合计 | 46,356,879.00 | 39,645,109.79 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 192,504,185.42 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 48,725,539.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -27,652.03 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -2,341,008.87 |
| 所得税费用 | 46,356,879.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 1,283,941.94 | 379,567.12 |
| 收回保证金及押金 | 8,005,000.00 | 9,499,100.29 |
| 利息收入 | 2,267,991.44 | 394,531.94 |
| 其他 | 5,091,364.53 | 11,800,388.50 |
| 套保 | 7,795,249.55 | |
| 合计 | 24,443,547.46 | 22,073,587.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 2,502,194.36 | 2,561,504.82 |
| 支付保证金及押金 | 13,980,043.51 | 9,203,491.96 |
| 付现费用 | 83,332,092.44 | 41,292,772.07 |
| 其他支出 | 3,574,041.26 | 2,434,543.48 |
| 套保 | 3,693,542.47 | |
| 合计 | 107,081,914.04 | 55,492,312.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现款 | 130,344,481.78 | 175,295,828.17 |
| 合计 | 130,344,481.78 | 175,295,828.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 15,000,000.00 | |
| 已贴现票据到期转出 | 222,297,773.82 | |
| 贴现手续费 | 1,117,550.00 | |
| 合计 | 223,415,323.82 | 15,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 146,147,306.42 | 123,332,369.55 |
| 加：资产减值准备 | 3,728,390.04 | 5,588,496.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,298,948.45 | 13,606,033.84 |
| 无形资产摊销 | 981,469.38 | 993,661.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 603,308.71 | 273,174.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 4,022.94 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -284,506.67 | 3,827,264.55 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,004,503.39 | 6,846,190.19 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -287,555.45 | -4,061,615.44 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,958,273.81 | 4,322,772.84 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,479,079.95 | -2,145.12 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,858,597.02 | -263,365,388.74 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－” | -388,485,619.33 | -226,736,991.95 |
| 号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -28,564,059.61 | -21,832,347.21 |
| 其他 | 4,311,387.16 | 1,884,293.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -246,884,218.39 | -355,320,208.56 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 245,755,348.45 | 257,564,141.06 |
| 减：现金的期初余额 | 363,145,562.10 | 134,191,710.94 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 115,000,000.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 120,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -237,390,213.65 | 218,372,430.12 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 245,755,348.45 | 363,145,562.10 |
| 其中：库存现金 | 72,713.91 | 43,217.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 234,105,338.59 | 346,168,726.86 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 11,577,295.95 | 4,933,617.82 |
| 二、现金等价物 | 120,000,000.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 245,755,348.45 | 483,145,562.10 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 0.00 | |
| 应收票据 | 15,344,481.78 | 票据贴现未到期 |
| 其他货币资金 | 3,327,043.51 | 保函保证金 |
| 合计 | 18,671,525.29 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 132,412.68 | 6.8747 | 910,297.45 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 2,210,368.18 | 0.8797 | 1,944,372.48 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 5,571.00 | 6.8747 | 38,298.95 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 3,780,543.66 | 0.8797 | 3,325,593.03 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 公司名称 | 注册资本 | 注册地 | 经营范围 |
| 香港金龙羽国际有限公司 | 20,000.00港元 | 中国香港 | 电线、电缆、建筑建材 |
| 单位：吨 | ||||
| 期间 | 期初结存 | 买入 | 卖出 | 期未结存 |
| 2019年半年度 | 2155 | 330 | 1395 | 1090 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 老旧车提前淘汰补贴 | 128,000.00 | 营业外收入 | 128,000.00 |
| 深圳市龙岗区经济与科技发展专项资金（入库企业） | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 惠州市金龙羽超高压电缆有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 制造业 | 77.56% | 22.44% | 投资设立 |
| 深圳鹏能金龙羽电力有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市金龙羽电子商务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市金龙羽国际贸易有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港金龙羽国际有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 批发业 | 100.00% | 投资设立 | |
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
报告期内，2019年6月，公司全资子公司香港金龙羽国际有限公司认缴注册资本由10000元港币变更为20000元港币，截至2019年6月30日止，该公司注册资本未实际缴纳。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 3,586,900.00 | 3,586,900.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市金建业房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 深圳市金和成物业服务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 吴玉花 | 实际控制人的配偶 |
| 旭东环保科技（惠州）有限公司 | 股东郑会杰女婿谢旭东控制的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市金和成物业服务有限公司 | 商品销售 | 1,113.60 | 0.00 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 旭东环保科技（惠州）有限公司 | 厂房 | 512,656.32 | 512,656.32 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 郑有水、郑会杰、郑美银、郑凤兰 | 50,000,000.00 | 2018年04月23日 | 2019年04月23日 | 是 |
| 郑有水、吴玉花 | 50,000,000.00 | 2018年03月09日 | 2019年01月14日 | 是 |
| 郑有水、吴玉花 | 45,000,000.00 | 2018年06月27日 | 2019年01月14日 | 是 |
| 郑有水、吴玉花 | 20,000,000.00 | 2018年06月28日 | 2019年06月28日 | 是 |
| 郑有水、郑会杰、郑美银、郑凤兰 | 50,000,000.00 | 2018年11月23日 | 2019年07月23日 | 否 |
| 郑有水、吴玉花 | 50,000,000.00 | 2019年03月21日 | 2020年03月20日 | 否 |
| 郑有水、吴玉花 | 50,000,000.00 | 2019年06月19日 | 2020年04月26日 | 否 |
| 郑有水、吴玉花 | 50,000,000.00 | 2019年03月28日 | 2020年03月27日 | 否 |
| 郑有水、郑会杰、郑凤兰、郑美银、惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年03月27日 | 2020年04月01日 | 否 |
| 郑有水、郑会杰、郑凤兰、郑美银、惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年04月17日 | 2020年04月19日 | 否 |
| 郑有水、郑会杰、郑 | 50,000,000.00 | 2019年04月25日 | 2020年04月26日 | 否 |
| 凤兰、郑美银、惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | ||||
| 郑有水、郑会杰、郑凤兰、郑美银、惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年06月13日 | 2020年06月18日 | 否 |
| 郑有水 | 50,000,000.00 | 2019年05月24日 | 2020年05月23日 | 否 |
| 郑有水、吴玉花 | 70,000,000.00 | 2019年06月10日 | 2020年06月11日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 227.58 | 189.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代缴水电费及变压器费 | 1,429,026.95 | 1,134,461.72 |
| 过磅费 | 1,200.00 | 800.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 旭东环保科技（惠州）有限公司 | 85,442.75 | 4,272.14 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 18,049,200.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 授予价6.27元；剩余期限15个月 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 期权定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工 |
| 具的数 量与实际可行权工具的数量一致。 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 9,661,250.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,322,050.00 |
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2019年6月30日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止 |
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至2019年6月30日，本公司不存在其他应披露的重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,355,337.47 | 0.10% | 1,000,000.00 | 73.78% | 355,337.47 | 13,632,731.73 | 2.49% | 1,000,000.00 | 21.62% | 12,632,731.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 9,006,751.88 | 1.64% | 9,006,751.88 | |||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,355,337.47 | 0.10% | 1,000,000.00 | 73.78% | 355,337.47 | 4,625,979.85 | 0.85% | 1,000,000.00 | 21.62% | 3,625,979.85 |
| 按组合计提坏账 | 971,07 | 99.90 | 27,001, | 2.78% | 944,06 | 532,99 | 97.51% | 21,805, | 4.09% | 511,186,0 |
| 准备的应收账款 | 0,408.51 | % | 178.37 | 9,230.14 | 1,229.53 | 212.30 | 17.23 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 971,070,408.51 | 99.90% | 27,001,178.37 | 2.78% | 944,069,230.14 | 532,991,229.53 | 97.51% | 21,805,212.30 | 4.09% | 511,186,017.23 |
| 合计 | 972,425,745.98 | 100.00% | 28,001,178.37 | 2.88% | 944,424,567.61 | 546,623,961.26 | 100.00% | 22,805,212.30 | 4.17% | 523,818,748.96 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏省华建建设股份有限公司深圳分公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市金龙羽电子商务有限公司 | 355,337.47 | 0.00% | 合并范围内的子公司 | |
| 合计 | 1,355,337.47 | 1,000,000.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 971,070,408.51 | 27,001,178.37 | 2.78% |
| 合计 | 971,070,408.51 | 27,001,178.37 | -- |
| 账龄 | 计提比例 |
| 1-6个月 | 0.5% |
| 7-12个月 | 5 |
| 1至2年 | 10 |
| 2至3年 | 30 |
| 3至5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,785,961.94 |
| 1-6个月 | 4,118,209.27 |
| 7-12个月 | 3,667,752.67 |
| 1至2年 | 4,017,676.92 |
| 2至3年 | 5,854,841.09 |
| 3年以上 | 9,342,698.42 |
| 3至4年 | 4,124,923.09 |
| 4至5年 | 912,973.46 |
| 5年以上 | 4,304,801.87 |
| 合计 | 27,001,178.37 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 22,805,212.30 | 5,195,966.07 | 27,001,178.37 | ||
| 合计 | 22,805,212.30 | 5,195,966.07 | 27,001,178.37 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 深圳供电局有限公司 | 73,995,220.34 | 7.61% | 369,976.10 |
| 中建安装集团有限公司 | 40,425,864.51 | 4.16% | 204,529.20 |
| 广东电网有限责任公司东莞供电局 | 37,803,128.20 | 3.89% | 189,015.64 |
| 中建三局集团有限公司 | 37,320,711.18 | 3.84% | 276,603.56 |
| 中建三局第二建设工程有限责任公司 | 35,676,384.25 | 3.67% | 846,113.34 |
| 合 计 | 225,221,308.48 | 23.17% | 1,886,237.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,414,653.88 | 5,376,887.51 |
| 合计 | 7,414,653.88 | 5,376,887.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判 |
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标保证金 | 5,086,000.00 | 3,291,000.00 |
| 其他 | 2,180,594.88 | 1,173,433.27 |
| 履约保证金 | 1,154,716.99 | 1,154,716.99 |
| 合计 | 8,421,311.87 | 5,619,150.26 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2019年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 |
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 281,198.20 |
| 1年以内（含1年） | 281,198.20 |
| 1至2年 | 170,709.79 |
| 2至3年 | 207,000.00 |
| 3年以上 | 347,750.00 |
| 3至4年 | 52,500.00 |
| 5年以上 | 295,250.00 |
| 合计 | 1,006,657.99 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 653,188.99 | 353,469.00 | 1,006,657.99 | |
| 合计 | 653,188.99 | 353,469.00 | 1,006,657.99 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳广播电影电视 | 履约保证金 | 1,154,716.99 | 1-2年 | 20.55% | 115,471.70 |
| 集团 | |||||
| 中建三局集团有限公司 | 投标保证金 | 500,000.00 | 2-3年 | 8.90% | 150,000.00 |
| 中铁四局集团机电设备安装有限公司 | 投标保证金 | 874,000.00 | 1年以内 | 7.55% | 43,700.00 |
| 广东电网物资有限公司 | 投标保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 5.34% | 40,000.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司待返还公众股个税 | 其他 | 891,567.42 | 1年以内 | 5.17% | 44,578.37 |
| 合计 | -- | 4,220,284.41 | -- | 47.51% | 393,750.07 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 547,498,599.08 | 48,102,418.29 | 499,396,180.79 | 546,285,980.10 | 48,102,418.29 | 498,183,561.81 |
| 合计 | 547,498,599.08 | 48,102,418.29 | 499,396,180.79 | 546,285,980.10 | 48,102,418.29 | 498,183,561.81 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司 | 398,754,091.49 | 1,212,618.98 | 399,966,710.47 | ||||
| 惠州市金龙羽超高压电 | 73,383,376.87 | 73,383,376.87 | 48,102,418.29 | ||||
| 缆有限公司 | |||||||
| 深圳鹏能金龙羽电力有限公司 | 20,046,093.45 | 20,046,093.45 | |||||
| 深圳市金龙羽国际贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 深圳市金龙羽电子商务有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 合计 | 498,183,561.81 | 1,212,618.98 | 499,396,180.79 | 48,102,418.29 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,830,115,237.97 | 1,627,683,950.54 | 1,498,192,789.24 | 1,315,605,818.68 |
| 其他业务 | 4,110,998.39 | 3,582,037.28 | 19,568,230.92 | 19,065,184.85 |
| 合计 | 1,834,226,236.36 | 1,631,265,987.82 | 1,517,761,020.16 | 1,334,671,003.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 478,261.67 | |
| 套保损益 | -114,151.40 | |
| 合计 | -114,151.40 | 478,261.67 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 563,158.94 | 政府补贴 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 154,015.74 | 物料报废、应收账款对账差异调整、损坏公司基础设施赔偿款等 |
| 减：所得税影响额 | 179,293.67 | |
| 合计 | 537,881.01 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.81% | 0.3439 | 0.3467 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.78% | 0.3426 | 0.3426 |
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他有关资料。
（五）上述文件备置于公司董事会办公室供投资者查询。
金龙羽集团股份有限公司
董事长：郑有水
2019年8月23日