半年度报告2019
2019
| 新芝生物 NEEQ : 430685 | ||
宁波新芝生物科技股份有限公司（NINGBO SCIENTZ BIOTECHNOLOGY CO.,
LTD）
公 司 半 年 度 大 事 记
| 成立宁波新芝生物科技股份有限公司研发与创新杭州分公司，聘任寿淼钧先生担任公司研发副总经理 | |
| 取得2项软件著作权及2项实用新型专利 |
目 录
声明与提示 ...... 6
第一节 公司概况 ...... 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19
第七节 财务报告 ...... 22
第八节 财务报表附注 ...... 34
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 新芝生物、本公司、公司、股份公司 | 指 | 宁波新芝生物科技股份有限公司 |
| 研究所 | 指 | 宁波新芝科器研究所 |
| 新芝冻干 | 指 | 宁波新芝冻干设备股份有限公司 |
| 易中禾 | 指 | 宁波易中禾生物技术有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 宁波新芝生物科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 宁波新芝生物科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 宁波新芝生物科技股份有限公司监事会 |
| 主办券商、天风证券 | 指 | 天风证券股份有限公司 |
| 律师 | 指 | 北京炜衡(宁波)律师事务所 |
| 会计师 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 全国股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 |
| 关联关系 | 指 | 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 管理层 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、总工程师、财务负责人、董事会秘书 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| ISO9001:2015 | 指 | 本标准是ISO9000族标准之一,对ISO9001:2015作了技术性修订该标准于2015年9月25日发布。 |
| CE认证 | 指 | 法语“CommunateEuroppene”的缩写,是欧盟法律对产品提出的一种强制性认证要求 |
| 生物科学 | 指 | 一门以实验为基础,研究生命活动规律的科学。现代生物科学是指对生物有机体在分子、细胞或个体水平上通过一定的技术手段进行设计操作,以改良物种质量和生命大分子特性或生产特殊用途的生命大分子物质等 |
| 生物工程 | 指 | 是生物科学与工程技术有机结合而兴起的一门综合性的科学技术,它以生物科学为基础,运用先进的科学原理和工程技术手段来加工或改造生物材料,如DNA、蛋白质、染色体、细胞等 |
| 基因工程 | 指 | 是生物工程的核心,它是将人工分离和修饰过的基因导入到生物体基因组中,由于导入基因的表达,引起生物体性状的可遗传的修饰 |
| 超声波细胞粉碎机 | 指 | 是一种利用强超声在液体中产生空化效应,对物质进 |
| 行超声处理的多功能、多用途的仪器 | ||
| 高压破碎 | 指 | 通过对样品施加高压使得细胞均匀而完全地碎裂,特别适用于厚壁细胞、细菌(大肠杆菌、酵母菌等)及较浓样品的破碎,用于细胞破壁和蛋白质研究、核酸提取等领域 |
| 基因枪技术 | 指 | 一种基因导入技术,它把遗传物质或其他物质附着于高速微弹直接射入细胞内,可在广泛的细胞类型中得到瞬间的稳定与高效率的表达、转化 |
公告编号：2019-021声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周芳、主管会计工作负责人朱佳军及会计机构负责人（会计主管人员）毛伟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1. 第六届董事会第二十次会议决议;第六届监事会第八次会议决议。 2. 公司 2019年半年度报告原件。 3. 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 |
公告编号：2019-021第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 宁波新芝生物科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | NINGBO SCIENTZ BIOTECHNOLOGY CO., LTD |
| 证券简称 | 新芝生物 |
| 证券代码 | 430685 |
| 法定代表人 | 周芳 |
| 办公地址 | 宁波市科技园区木槿路65号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 曾丽娟 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0574-88350065 |
| 传真 | 0574-87113393 |
| 电子邮箱 | dmb@scientz.com |
| 公司网址 | www.scientz.com |
| 联系地址及邮政编码 | 宁波市科技园区木槿路65号 315010 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2001年11月21日 |
| 挂牌时间 | 2014年4月9日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C 制造业-40 仪器仪表制造业-401 通用仪器仪表制造-4014 实验分析仪器制造 |
| 主要产品与服务项目 | 超声波清洗机、超声波细胞粉碎机、低温恒温槽、冷冻干燥机、高通量组织研磨器、无菌均质器,主要用于科研、教育、医院、药业、环保等领域 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 66,590,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 1 |
| 控股股东 | 周芳 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 周芳、肖长锦、肖艺、朱佳军 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91330200732123663R | 否 |
| 注册地址 | 宁波市科技园区木槿路65号 | 否 |
| 注册资本（元） | 66,590,000.00 | 是 |
| 注册资本与总股本一致。 | ||
| 主办券商 | 天风证券 |
| 主办券商办公地址 | 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路2号高科大厦4楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
公告编号：2019-021第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 45,684,977.61 | 40,007,360.96 | 14.19% |
| 毛利率% | 69.71% | 62.13% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 8,623,721.54 | 6,632,619.42 | 30.02% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,675,065.34 | 6,626,007.91 | 30.92% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.65% | 7.24% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 8.71% | 7.24% | - |
| 基本每股收益 | 0.13 | 0.11 | 18.18% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 130,651,127.71 | 150,495,976.44 | -13.19% |
| 负债总计 | 35,005,904.40 | 45,703,578.87 | -23.41% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 88,424,742.45 | 97,837,976.91 | -9.62% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.33 | 1.47 | -9.52% |
| 资产负债率%（母公司） | 26.88% | 28.34% | - |
| 资产负债率%（合并） | 26.79% | 30.37% | - |
| 流动比率 | 2.72 | 2.5186 | - |
| 利息保障倍数 | 205.88 | 55.21 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,740,807.75 | -3,236,904.81 | -153.78% |
| 应收账款周转率 | 5.56 | 7.20 | - |
| 存货周转率 | 1.58 | 2.21 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -13.19% | -11.71% | - |
| 营业收入增长率% | 14.19% | 23.14% | - |
| 净利润增长率% | 24.30% | 17.70% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 66,590,000 | 66,590,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
| 项目 | 金额 |
| 其他营业外收入和支出 | -44,223.74 |
| 非经常性损益合计 | -44,223.74 |
| 所得税影响数 | -3,619.07 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 10,739.13 |
| 非经常性损益净额 | -51,343.80 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 9,780,060.56 | 4,997,542.40 | ||
| 应收票据 | 110,000.00 | 556,810.00 | ||
| 应收账款 | 9,670,060.56 | 4,440,732.40 | ||
| 0.00 | ||||
| 应付票据及应付账款 | 8,307,635.36 | |||
| 应付票据 | 0.00 | |||
| 应付账款 | 8,307,635.36 | |||
公告编号：2019-021第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公司自2001年成立以来一直致力于科学仪器、食品安全检测、生物行业仪器的研发，是一家专业仪器制造厂商，更是系统性样品前处理解决方案提供商，2008年被评为国家高新技术企业。公司主营科学仪器、检测仪器、生物仪器的研发、生产与销售。公司主要产品类别包括样品前处理设备、超声波清洗设备、系列冷冻干燥设备、系列恒温设备、基因转导设备、超声波除垢防垢设备等等，广泛应用于高校生命科学实验室、科研单位、生物制品公司、食品安全检测、药物提取等领域。
样品前处理设备为公司核心业务之一，主要为超声破碎、提取、分散、萃取、均质设备等；基因转导设备为公司另一项核心业务，代表公司在生命科学领域研究的领先水平，公司研发的高压气体基因枪，一举打破国外技术垄断，填补国内相关领域空白，并荣获浙江省科技进步二等奖。公司主要产品还包括超声波清洗机、低温恒温槽、冷却循环机、冷冻干燥机等系列，用于满足实验研究和产业化应用的需要；公司拥有自主知识产权的超声波技术研发生产的工业超声波设备拓展应用于工业化超声除垢、防垢、环境治理等领域。
基于多年的行业经验和技术积累，可为客户提供系统解决方案，已在北京、上海、广州、深圳、郑州、济南、武汉、长沙等各大省市设立了销售办事处和售后服务中心，从而完成了对国内的销售业务和售后服务、技术支持的全覆盖，形成了全国性的销售网络布局。
报告期内，公司商业模式未发生重大变化，公司将不断完善研发能力，深入了解用户需要，切实为用户创造价值。梳理市场地图，积极寻找业务发展新方向和空白市场，进一步提高市场份额。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
三、 风险与价值
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
新芝生物自成立以来一直坚持履行社会责任，2008年起在宁波市慈善总会成立新芝自强大学生专项基金，坚持每年资助品学兼优、家庭贫困的学生。董事长周芳女士担任宁波诺丁汉大学顾问委员会委员、浙江大学宁波理工学院专业建设指导委员会委员，每年给多所高校举办公益讲座和心理咨询辅导，帮助大学生在就业、择业时树立信心。公司积极履行社会责任，创造和谐劳动关系，被评为“宁波市和谐企业创建先进单位”。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
公告编号：2019-021第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在股权激励事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 标的金额 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | 2019/1/1 | 2019/4/17 | 银行 | 使用闲置资金购买理财产品 | 不超过6,000万 | 不超过6,000万 | 否 | 否 |
(二) 股权激励计划在报告期的具体实施情况
2018年9月27日第六届董事会第十二次会议审议通过《关于宁波新芝生物科技股份有限公司核心员工认定的议案》及《宁波新芝生物科技股份有限公司股权激励计划》、《宁波新芝生物科技股份有限公司股票发行方案》。本次激励对象为目前公司的董事、监事、高级管理人员及核心员工共计35名。 所有激励对象必须在本计划的锁定期内于公司任职并已与公司签署劳动合同。采用定向发行的方式授予激励对象限制性股票，涉及的标的股票种类为人民币普通股，涉及的标的股票数量为557万股，标的股票数量占当前新芝生物股本总数6102万股的9.13%。经过激励对象认购557万股，发行后，新芝生物总股本为6659万股。
(三) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 董监高 | 2014/4/9 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 在报告期间严格履行了上述承诺,未有任何违背承诺事项。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/4/9 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 在报告期间严格履行了上述承诺,未有任何违背承诺事项 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/4/9 | - | 挂牌 | 出具了“房产实物出资办理产权转移延误造成公司损失将承担连带赔偿责任”承诺 | 在报告期间严格履行了上述承诺,未有任何违背承诺事项。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/4/9 | - | 挂牌 | 出具了“无形资产出资办理产权转移延误造成公司损失将承担连带赔偿责任”承诺 | 在报告期间严格履行了上述承诺,未有任何违背承诺事项。 | 正在履行中 |
无
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 房地产 | 抵押 | 8,045,309.29 | 6.16% | 宁波新芝冻干设备股份有限公司购买厂房贷 |
| 款。 | ||||
| 总计 | - | 8,045,309.29 | 6.16% | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019/5/21 | 2.8 | 0 | 0 |
| 合计 | 2.8 | 0 | 0 |
2018年年度权益分派方案，以公司现有总股本 66,590,000股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股分配2.80元人民币现金，在2019年5月8日召开的股东大会审议通过，于2019年5 月22日完成权益分派。
公告编号：2019-021第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
s单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 26,292,600 | 39.48% | 26,292,600 | 39.48% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,803,200 | 16.22% | 10,803,200 | 16.22% | ||
| 董事、监事、高管 | 1,655,000 | 2.49% | 1,655,000 | 2.49% | ||
| 核心员工 | 3,483,000 | 5.23% | 3,483,000 | 5.23% | ||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 40,297,400 | 60.52% | 40,297,400 | 60.52% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 33,460,400 | 50% | 33,460,400 | 50% | ||
| 董事、监事、高管 | 4,402,000 | 6.61% | 4,402,000 | 6.61% | ||
| 核心员工 | 1,760,000 | 2.64% | 1,760,000 | 2.64% | ||
| 总股本 | 66,590,000 | - | 0 | 66,590,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 64 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 周芳 | 25,339,500 | 25,339,500 | 38.05% | 19,004,625 | 6,334,875 | |
| 2 | 肖长锦 | 13,486,500 | 1,000,000 | 14,486,500 | 21.75% | 11,114,875 | 3,371,625 |
| 3 | 朱学军 | 2,723,600 | 2,723,600 | 4.09% | 0 | 2,723,600 | |
| 4 | 北京天星昆冈投资中心（有限合伙） | 2,694,600 | 2,694,600 | 4.05% | 0 | 2,694,600 | |
| 5 | 朱佳军 | 1,952,200 | 730,400 | 2,682,600 | 4.03% | 2,024,650 | 657,950 |
| 合计 | 46,196,400 | 1,730,400 | 47,926,800 | 71.97% | 32,144,150 | 15,782,650 | |
| 前五名或持股5%及以上股东间相互关系说明： 周芳与肖长锦为夫妻关系，周芳、肖长锦与朱佳军为翁婿关系。 | |||||||
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
周芳，中国国籍，无境外永久居留权，女，1959年1月出生，研究生学历，高级工程师。1975年1月至1976年9月，任宁波金星乐器厂团支书；1987年11月至1989年2月任宁波华侨精密仪器厂技术科长；1989年2月至2011年3月任宁波新芝科器研究所所长；2001年11月至今供职于本公司，现任新芝生物董事长，持股比例38.05%。肖长锦与周芳为夫妻关系，肖长锦持股比例为21.75%;周芳与肖艺为母女关系，肖艺持股比例为2.64%;周芳与朱佳军为翁婿关系，朱佳军持股比例为4.03%。周芳、肖长锦、肖艺、朱佳军为一致行动人，合计持股比例为66.47%。
(二) 实际控制人情况
周芳，见“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。肖长锦，中国国籍，无境外永久居留权，男，1955年4月出生，大学本科学历，中级工程师。1979年8月至1989年2月任国家海洋局宁波海洋调查队综合技术室工程师；1989年2月至2001年11月任宁波新芝科器研究所技术总监；2001年11月至今供职于本公司，现任新芝生物董事，持股比例21.75%。
肖艺，中国国籍，无境外永久居留权，女，1984年7月出生，研究生学历。2008年4月至 2009年11月任宁波豪雅进出口有限公司职员；2009年11月至今供职于本公司，2016年12月担任宁波易中禾生物技术有限公司总经理，持股比例为2.64%。
报告期内无变动。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 周芳 | 董事长 | 女 | 1959年1月 | 研究生 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 朱佳军 | 董事、总经理 | 男 | 1984年4月 | 研究生 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 肖长锦 | 董事 | 男 | 1955年3月 | 本科 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 蔡丽珍 | 副总经理、董事 | 女 | 1957年6月 | 大专 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 曾丽娟 | 董事、董事会秘书 | 女 | 1985年11月 | 本科 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 朱云国 | 副总经理、董事 | 男 | 1977年1月 | 研究生 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 陈华 | 董事 | 男 | 1981年2月 | 专科 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 杨树伟 | 监事会主席 | 男 | 1975年4月 | 中专 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 胡春莲 | 监事 | 女 | 1987年9月 | 大专 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 汪祖康 | 监事 | 男 | 0197-06-25 | 大专 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 毛伟 | 财务总监 | 男 | 1967年5月 | 大专 | 2016年11月至2019年11月 | 是 |
| 寿淼钧 | 副总经理 | 男 | 1978年7月 | 本科 | 2019年6月至2019年11月 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
周芳与肖长锦系夫妻关系，周芳、肖长锦和朱佳军为翁婿关系。除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 周芳 | 董事长 | 25,339,500 | 25,339,500 | 38.05% | 0 | |
| 朱佳军 | 董事、总经理 | 1,952,200 | 730,400 | 2,682,600 | 4.03% | 0 |
| 肖长锦 | 董事 | 13,486,500 | 1,000,000 | 14,486,500 | 21.75% | 0 |
| 蔡丽珍 | 副总经理、董事 | 1,350,000 | 500,000 | 1,850,000 | 2.78% | 0 |
| 朱云国 | 副总经理、董事 | 1,215,000 | 550,000 | 1,765,000 | 2.65% | 0 |
| 曾丽娟 | 董事、董事会秘书 | 605,000 | 200,000 | 805,000 | 1.21% | 0 |
| 杨树伟 | 监事会主席 | 507,000 | 210,000 | 717,000 | 1.08% | 0 |
| 汪祖康 | 监事 | 270,000 | 100,000 | 370,000 | 0.56% | 0 |
| 胡春莲 | 监事 | 0 | 100,000 | 100,000 | 0.15% | 0 |
| 毛伟 | 财务总监 | 0 | 100,000 | 100,000 | 0.15% | 0 |
| 陈华 | 董事 | 0 | 50,000 | 50,000 | 0.08% | 0 |
| 寿淼钧 | 副总经理 | 0 | 300,000 | 300,000 | 0.45% | 0 |
| 合计 | - | 44,725,200 | 3,840,400 | 48,565,600 | 72.94% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
寿淼钧，男性，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，教授级高级工程师。2001年6月至2007年5月，就职于浙江中控科技集团限公司；2007年6月至2019年4月就职于聚光科技（杭州）股份有限公司，2019年5月就职于本公司，现任研发副总经理。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 37 | 38 |
| 生产人员 | 80 | 84 |
| 销售人员 | 48 | 50 |
| 技术人员 | 35 | 40 |
| 财务人员 | 7 | 8 |
| 员工总计 | 207 | 220 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 11 | 12 |
| 本科 | 45 | 53 |
| 专科 | 50 | 52 |
| 专科以下 | 101 | 103 |
| 员工总计 | 207 | 220 |
公司提倡企业价值与员工价值共同提升,企业价值回报与员工共享。为保证员工的经济收入相对公平,并在市场上富有竞争力,公司实行多元化的薪酬福利管理体系,并定期进行市场薪酬调查。根据岗位与公司实现经营目标的关联度、重要性等为评级依据,对不同岗位制定了相应的薪酬激励方案,截止期末,公司没有需要承担费用的离退休职工。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
| 核心员工 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 35 | 33 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 1 | 1 |
公司原核心员工、区域经理马先茂因个人原因离职，现空缺市场已安排其他人员接替，不会对公司造成不利影响。公司原技术部经理张剑波因个人原因离职，现已招聘新技术经理接替岗位，不会对公司造成不利影响。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
公告编号：2019-021第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 8-1-1 | 19,917,506.57 | 83,507,179.43 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 10,942,552.43 | 9,780,060.56 | |
| 其中：应收票据 | 8-1-2 | 230,000.00 | 110,000.00 |
| 应收账款 | 8-1-3 | 10,712,552.43 | 9,670,060.56 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 8-1-4 | 3,303,602.46 | 3,432,806.07 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8-1-5 | 6,296,586.25 | 6,998,077.79 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 8-1-6 | 9,239,900.11 | 10,726,047.26 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8-1-7 | 45,359,178.16 | 663,609.90 |
| 流动资产合计 | 95,059,325.98 | 115,107,781.01 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 8-1-8 | 26,540,196.62 | 26,927,328.44 |
| 在建工程 | 21,494.97 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 8-1-9 | 4,336,489.78 | 4,426,108.60 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8-1-10 | 1,384,179.32 | 838,036.67 |
| 递延所得税资产 | 8-1-11 | 730,936.01 | 575,226.75 |
| 其他非流动资产 | 8-1-12 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 |
| 非流动资产合计 | 35,591,801.73 | 35,388,195.43 | |
| 资产总计 | 130,651,127.71 | 150,495,976.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 8-1-13 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 4,217,013.19 | 8,307,635.36 | |
| 其中：应付票据 | |||
| 应付账款 | 8-1-14 | 4,217,013.19 | 8,307,635.36 |
| 预收款项 | 8-1-15 | 8,358,275.35 | 7,984,834.42 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 8-1-16 | 5,643,516.60 | 9,153,885.25 |
| 应交税费 | 8-1-17 | 484,010.39 | 3,766,384.30 |
| 其他应付款 | 8-1-18 | 12,303,088.87 | 12,490,839.54 |
| 其中：应付利息 | 4,806.85 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 35,005,904.40 | 45,703,578.87 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 35,005,904.40 | 45,703,578.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 8-1-19 | 66,590,000.00 | 66,590,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 8-1-20 | 7,730,260.06 | 7,122,016.06 |
| 减：库存股 | 8-1-21 | 11,140,000.00 | 11,140,000.00 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8-1-22 | 9,128,377.02 | 9,128,377.02 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 8-1-23 | 16,116,105.37 | 26,137,583.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 88,424,742.45 | 97,837,976.91 | |
| 少数股东权益 | 7,220,480.86 | 6,954,420.66 | |
| 所有者权益合计 | 95,645,223.31 | 104,792,397.57 | |
| 负债和所有者权益总计 | 130,651,127.71 | 150,495,976.44 |
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 15,651,438.59 | 69,566,761.31 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 10-1-1 | 230,000.00 | 110,000.00 |
| 应收账款 | 10-1-2 | 10,505,832.43 | 10,716,852.13 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 607,950.16 | 653,485.41 | |
| 其他应收款 | 10-1-3 | 6,022,602.22 | 6,980,363.14 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 11,136,409.78 | 12,376,632.77 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 41,805,547.93 | ||
| 流动资产合计 | 85,959,781.11 | 100,404,094.76 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10-1-4 | 6,100,000.00 | 5,575,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 17,068,705.10 | 18,017,125.74 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 4,336,489.78 | 4,426,108.60 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 581,739.40 | 231,606.52 |
| 递延所得税资产 | 235,165.47 | 145,066.01 | |
| 其他非流动资产 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 30,922,099.75 | 30,994,906.87 | |
| 资产总计 | 116,881,880.86 | 131,399,001.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,997,972.97 | 8,234,378.84 | |
| 预收款项 | 8,358,275.35 | 7,984,834.42 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,825,509.60 | 6,145,885.25 | |
| 应交税费 | 194,063.89 | 2,447,786.21 | |
| 其他应付款 | 12,044,356.34 | 12,430,428.32 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 31,420,178.15 | 37,243,313.04 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 31,420,178.15 | 37,243,313.04 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 66,590,000.00 | 66,590,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 7,379,777.34 | 6,771,533.34 | |
| 减：库存股 | 11,140,000.00 | 11,140,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 9,128,377.02 | 9,128,377.02 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 13,503,548.35 | 22,805,778.23 | |
| 所有者权益合计 | 85,461,702.71 | 94,155,688.59 | |
| 负债和所有者权益合计 | 116,881,880.86 | 131,399,001.63 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 45,684,977.61 | 40,007,360.96 | |
| 其中：营业收入 | 8-2-1 | 45,684,977.61 | 40,007,360.96 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 35,446,604.3 | 32,371,467.22 | |
| 其中：营业成本 | 8-2-1 | 13,836,750.63 | 15,152,179.97 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 8-2-2 | 668,278.87 | 654,312.11 |
| 销售费用 | 8-2-3 | 7,887,460.13 | 6,362,148.06 |
| 管理费用 | 8-2-4 | 8,228,203.68 | 6,955,932.38 |
| 研发费用 | 8-2-5 | 4,758,661.02 | 3,044,824.26 |
| 财务费用 | 8-2-6 | 52,359.56 | 162,768.00 |
| 其中：利息费用 | 96,763.35 | 169,335.86 | |
| 利息收入 | 48,562.41 | 17,828.18 | |
| 信用减值损失 | 8-2-8 | -14,890.41 | |
| 资产减值损失 | 8-2-9 | -39,302.44 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8-2-7 | 532,878.39 | 1,179,662.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收 |
| 益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,771,251.70 | 8,815,556.47 | |
| 加：营业外收入 | 8-2-10 | 37,343.99 | 47,911.13 |
| 减：营业外支出 | 8-2-11 | 81,317.73 | 40,123.37 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,727,277.96 | 8,823,344.23 | |
| 减：所得税费用 | 8-2-12 | 1,362,496.22 | 1,289,408.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,364,781.74 | 7,533,935.26 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 9,364,781.74 | 7,533,935.26 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 741,060.20 | 901,315.84 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 8,623,721.54 | 6,632,619.42 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
| 七、综合收益总额 | 9,364,781.74 | 7,533,935.26 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,623,721.54 | 6,632,619.42 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 741,060.20 | 901,315.84 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.11 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 10-2-1 | 49,319,356.35 | 39,763,226.04 |
| 减：营业成本 | 10-2-1 | 21,817,155.33 | 19,181,288.69 |
| 税金及附加 | 582,460.65 | 490,463.23 | |
| 销售费用 | 7,518,803.53 | 6,040,641.21 | |
| 管理费用 | 6,777,510.19 | 5,536,817.47 | |
| 研发费用 | 10-2-2 | 3,653,765.22 | 3,044,824.26 |
| 财务费用 | -32,875.92 | -2,422.55 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 36,023.54 | 12,487.67 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10-2-3 | 1,579,354.25 | 1,179,478.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 10,702.19 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -36,429.21 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,592,593.79 | 6,614,662.54 | |
| 加：营业外收入 | 6,948.99 | 47,871.92 | |
| 减：营业外支出 | 81,317.65 | 40,101.89 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,518,225.13 | 6,622,432.57 | |
| 减：所得税费用 | 1,175,255.01 | 677,006.66 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,342,970.12 | 5,945,425.91 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,342,970.12 | 5,945,425.91 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 9,342,970.12 | 5,945,425.91 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 50,067,991.01 | 45,184,872.52 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8-3-1 | 775,806.57 | 190,772.53 |
| 经营活动现金流入小计 | 50,843,797.58 | 45,375,645.05 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,565,958.94 | 19,209,962.29 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,866,533.13 | 16,166,587.62 | |
| 支付的各项税费 | 9,613,519.53 | 7,663,526.44 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8-3-2 | 6,056,978.23 | 5,572,473.51 |
| 经营活动现金流出小计 | 49,102,989.83 | 48,612,549.86 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,740,807.75 | -3,236,904.81 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 532,878.39 | 1,179,662.73 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 90,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 622,878.39 | 1,179,662.73 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,999,578.32 | 6,296,614.21 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8-3-3 | 44,736,817.33 | 8,761,467.16 |
| 投资活动现金流出小计 | 46,736,395.65 | 15,058,081.37 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -46,113,517.26 | -13,878,418.64 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,216,963.35 | 15,425,861.36 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 19,216,963.35 | 15,425,861.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -19,216,963.35 | -15,425,861.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -63,589,672.86 | -32,541,184.81 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 83,507,179.43 | 80,008,736.49 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 19,917,506.57 | 47,467,551.68 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 56,686,174.97 | 44,633,813.40 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,203,854.68 | 154,540.67 | |
| 经营活动现金流入小计 | 57,890,029.65 | 44,788,354.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 23,606,564.09 | 25,377,361.10 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,012,847.51 | 12,747,876.71 | |
| 支付的各项税费 | 7,571,527.30 | 5,711,359.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,194,480.10 | 5,032,212.54 | |
| 经营活动现金流出小计 | 51,385,419.00 | 48,868,810.11 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,504,610.65 | -4,080,456.04 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,579,354.25 | 1,179,478.02 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,579,354.25 | 1,179,478.02 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 872,270.29 | 5,997,279.23 | |
| 投资支付的现金 | 525,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 4,000,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 41,756,817.33 | 8,041,467.16 | |
| 投资活动现金流出小计 | 43,154,087.62 | 18,038,746.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -41,574,733.37 | -16,859,268.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,645,200.00 | 15,425,861.36 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 18,645,200.00 | 15,425,861.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,645,200.00 | -15,425,861.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -53,715,322.72 | -36,365,585.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 69,366,761.31 | 75,219,947.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 15,651,438.59 | 38,854,362.04 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | （二）.1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年1—6月的财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
二、 报表项目注释
一、公司基本情况
宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2001年11月21日登记
注册。本公司现持有由宁波市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91330200732123663R的营业执照。注册资本6,659万元，股份总数6,659万股（每股面值1元）。公司股票已在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属专用设备制造业，主要经营活动为生物科学仪器及试剂的研发、生产与销售。
本财务报表业经2019年8月23日公司董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策与会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年1月1日起至2019年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务
报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(六) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(九) 存货
1. 存货包括原材料、在产品、产成品等。
2. 发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货或存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
4. 存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 周转材料于领用时一次转销。
(十) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
(十一) 固定资产
1. 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5—20 | 5 | 4.75～19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5—10 | 5 | 9.50～19.00 |
| 车 辆 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 项 目 | 摊销方法 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 平均年限法 | 合同约定的使用年限 |
| 应用软件 | 平均年限法 | 3 |
1．股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收款凭据时，确认收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要经营活动为生物科学仪器及试剂的研发、生产与销售。产品销售收入于交货验货并取得收款凭据后确认。出口销售收入于报关出口并取得提单后确认。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十二) 递延所得税资产与递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十四) 会计政策变更说明
本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年1—6月的财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 9,780,060.56 | 应收票据 | 110,000.00 |
| 应收账款 | 9,670,060.56 | ||
| 应付票据及应付账款 | 8,307,635.36 | 应付票据 | |
| 应付账款 | 8,307,635.36 |
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%，25% |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%(16%) |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 若从价计征，房产原值减除30%后的余值 | 1.2% |
| 若从租计征，房屋租金收入 | 12% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 宁波新芝冻干设备股份有限公司 | 25% |
| 宁波新芝国际贸易有限公司 | 25% |
| 宁波新芝药检科技有限公司 | 25% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 81,954.09 | 12,144.64 |
| 银行存款 | 19,835,552.48 | 83,495,034.79 |
| 合 计 | 19,917,506.57 | 83,507,179.43 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 230,000.00 | 110,000.00 |
| 合 计 | 230,000.00 | 110,000.00 |
| 类 别 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 11,480,210.18 | 100.00 | 767,657.75 | 6.69 | 10,712,552.43 |
| 合 计 | 11,480,210.18 | 100.00 | 767,657.75 | 6.69 | 10,712,552.43 |
| 类 别 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 10,434,419.27 | 100.00 | 764,358.71 | 7.33 | 9,670,060.56 |
| 合 计 | 10,434,419.27 | 100.00 | 764,358.71 | 7.33 | 9,670,060.56 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 8,709,842.88 | 435,492.14 | 5% |
| 1-2 年 | 2,591,329.79 | 259,132.98 | 10% |
| 2-3 年 | 135,384.10 | 40,615.23 | 30% |
| 3-4 年 | 21,239.50 | 10,619.75 | 50% |
| 4-5 年 | 3,081.30 | 2,465.04 | 80% |
| 5 年以上 | 19,332.61 | 19,332.61 | 100% |
| 合 计 | 11,480,210.18 | 767,657.75 | 6.69% |
(2) 本期计提坏账准备3,299.04元。
(3) 金额前5名的应收账款
| 单位名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 占比(%) | 坏账准备 | |
| 厦门建发高科有限公司 | 640,500.00 | 5.58 | 32,025.00 |
| 中石化宁波工程有限公司 | 432,974.00 | 3.77 | 21,648.70 |
| 上海药明康德新药开发有限公司 | 316,875.00 | 2.76 | 15,843.75 |
| 上海合全药物研发有限公司 | 306,600.00 | 2.67 | 15,330.00 |
| 杭州富特科技股份有限公司 | 276,001.20 | 2.40 | 27,600.12 |
| 小 计 | 1,972,950.20 | 17.18 | 112,447.57 |
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 3,157,735.66 | 95.58 | 3,157,735.66 | |
| 1-2 年 | 79,206.80 | 2.40 | 79,206.80 | |
| 2-3 年 | 5,273.00 | 0.16 | 5,273.00 | |
| 3-4 年 | 61,387.00 | 1.86 | 61,387.00 | |
| 合 计 | 3,303,602.46 | 100.00 | 3,303,602.46 | |
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 3,287,038.27 | 95.75 | 3,287,038.27 | |
| 1-2 年 | 82,307.80 | 2.40 | 82,307.80 | |
| 2-3 年 | 3,470.00 | 0.10 | 3,470.00 | |
| 3-4 年 | 57,990.00 | 1.69 | 57,990.00 | |
| 4-5 年 | 2,000.00 | 0.06 | 2,000.00 | |
| 合 计 | 3,432,806.07 | 100.00 | 3,432,806.07 | |
| 单位名称 | 期末数 |
| 账面余额 | 占比(%) | |
| 北京三花制冷设备有限责任公司 | 397,050.00 | 31.78 |
| 天津滨海新区大港怡立金属制品有限公司 | 248,420.00 | 19.89 |
| 江苏锋利机械科技有限公司 | 220,000.00 | 17.61 |
| 上海映才机械设备制造有限公司 | 195,800.00 | 15.67 |
| 诸暨市英帕斯机械有限公司 | 188,000.00 | 15.05 |
| 小 计 | 1,249,270.00 | 100.00 |
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 6,676,497.50 | 100.00 | 379,911.25 | 5.69 | 6,296,586.25 |
| 合 计 | 6,676,497.50 | 100.00 | 379,911.25 | 5.69 | 6,296,586.25 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 7,366,397.67 | 100.00 | 368,319.88 | 5.00 | 6,998,077.79 |
| 合 计 | 7,366,397.67 | 100.00 | 368,319.88 | 5.00 | 6,998,077.79 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 6,464,578.16 | 323,228.91 | 5% |
| 1-2 年 | 168,580.00 | 16,858.00 | 10% |
| 2-3 年 | 5,000.00 | 1,500.00 | 30% |
| 3-4 年 | 30.00 | 15.00 | 50% |
| 5 年以上 | 38,309.34 | 38,309.34 | 100% |
| 小 计 | 6,676,497.50 | 379,911.25 | 5.69% |
2) 本期计提坏账准备11,591.37元。
3) 款项性质分类
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 人才房购房款 | 4,478,848.65 | 5,280,919.89 |
| 押金保证金 | 345,385.84 | 123,009.34 |
| 备用金 | 385,669.27 | 680,187.22 |
| 其 他 | 1,466,593.74 | 1,282,281.22 |
| 合 计 | 6,676,497.50 | 7,366,397.67 |
| 单位名称 | 款项 内容 | 期末数 | 是否为 关联方 | |||
| 账面余额 | 账 龄 | 占 比(%) | 坏账准备 | |||
| 人才房购房款 | 人才房购房款 | 4,478,848.65 | 1年以内 | 67.08 | 223,942.43 | 否 |
| 杨林控股有限公司 | 押 金 | 224,146.50 | 1年以内 | 3.36 | 11,207.33 | 否 |
| 中国石化销售有限公司 浙江宁波石油分公司 | 采购汽油款 | 177,017.61 | 1年以内 | 2.65 | 8,850.88 | 否 |
| 杭州双扬装饰有限责任公司 | 房屋装修款 | 125,860.00 | 1年以内 | 1.89 | 6,293.00 | 否 |
| 浙江省生物化学与分子 生物学学会 | 技术开发费 | 82,600.00 | 1年以内 | 1.24 | 4,130.00 | 否 |
| 小 计 | 5,088,472.76 | 76.22 | 254,423.64 | |||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 4,447,705.49 | 4,447,705.49 | 5,716,332.92 | 5,716,332.92 | ||
| 在产品 | 3,940,335.62 | 3,940,335.62 | 3,624,594.19 | 3,624,594.19 | ||
| 产成品 | 851,859.00 | 851,859.00 | 1,385,120.15 | 1,385,120.15 | ||
| 合 计 | 9,239,900.11 | 9,239,900.11 | 10,726,047.26 | 10,726,047.26 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行理财产品 | 45,306,817.33 | 660,000.00 |
| 预缴待退企业所得税等 | 52,360.83 | 3,609.90 |
| 合 计 | 45,359,178.16 | 663,609.90 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 车 辆 | 办公设备及其他 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 30,987,264.72 | 3,840,678.01 | 4,407,361.97 | 1,275,348.08 | 40,510,652.78 |
| 本期增加 | 551,456.98 | 402,654.87 | 954,111.85 | ||
| 本期减少 | |||||
| 期末数 | 30,987,264.72 | 4,392,134.99 | 4,810,016.84 | 1,275,348.08 | 41,464,764.63 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 9,177,424.17 | 1,750,341.02 | 1,697,458.62 | 958,100.53 | 13,583,324.32 |
| 本期增加 | 733,459.77 | 211,267.22 | 348,332.34 | 48,184.34 | 1,341,243.67 |
| 本期减少 | |||||
| 期末数 | 9,910,883.94 | 1,961,608.24 | 2,045,790.96 | 1,006,284.87 | 14,924,567.99 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 21,076,380.78 | 2,430,526.75 | 2,764,225.88 | 269,063.21 | 26,540,196.62 |
| 期初账面价值 | 21,809,840.55 | 2,090,336.99 | 2,709,903.35 | 317,247.55 | 26,927,328.44 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 账面原值 | ||||
| 土地使用权 | 5,642,615.10 | 5,642,615.10 | ||
| 软 件 | 272,649.57 | 272,649.57 | ||
| 小 计 | 5,915,264.67 | 5,915,264.67 | ||
| 累计摊销 | ||||
| 土地使用权 | 1,337,660.34 | 62,695.74 | 1,400,356.08 | |
| 软 件 | 151,495.73 | 26,923.08 | 178,418.81 | |
| 小 计 | 1,489,156.07 | 89,618.82 | 1,578,774.89 | |
| 账面价值 | ||||
| 土地使用权 | 4,304,954.76 | 4,242,259.02 | ||
| 软 件 | 121,153.84 | 94,230.76 | ||
| 合 计 | 4,426,108.60 | 4,336,489.78 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 期末数 |
| 房屋装修支出 | 792，731.13 | 337,546.45 | 117,515.53 | 1,012,762.05 |
| 房屋租赁支出 | 608,416.88 | 319,234.27 | 289,182.61 | |
| 其 他 | 45,305.54 | 66,498.11 | 29,568.99 | 82,234.66 |
| 合 计 | 838,036.67 | 1,012,461.44 | 466,318.79 | 1,384,179.32 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 3,305,136.96 | 495,770.55 | 2,867,738.28 | 430,160.74 |
| 资产减值准备 | 756,777.75 | 113,516.66 | 764,358.71 | 114,653.81 |
| 股份支付薪酬 | 810,992.00 | 121,648.80 | 202,748.00 | 30,412.20 |
| 合 计 | 4,872,906.71 | 730,936.01 | 3,834,844.99 | 575,226.75 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 坏账准备—应收账款 | 10,880.00 | |
| 坏账准备—其他应收款 | 379,911.25 | 368,319.88 |
| 小 计 | 390,791.25 | 368,319.88 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 商品房（产权式酒店）购房预付款 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 |
| 合 计 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 |
8-1-13．短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 合 计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付经营性款项 | 4,217,013.19 | 8,307,635.36 |
| 合 计 | 4,217,013.19 | 8,307,635.36 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 订单预收款 | 8,358,275.35 | 7,984,834.42 |
| 合 计 | 8,358,275.35 | 7,984,834.42 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 9,153,885.25 | 16,538,038.58 | 20,048,407.23 | 5,643,516.60 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 450,936.87 | 450,936.87 | ||
| 合 计 | 9,153,885.25 | 16,988,975.45 | 20,499,344.10 | 5,643,516.60 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资及奖金 | 9,153,885.25 | 15,598,250.02 | 19,108,618.67 | 5,643,516.60 |
| 职工福利费 | 318,322.58 | 318,322.58 | ||
| 社会保险费 | 264,329.93 | 264,329.93 | ||
| 其中：医疗保险费 | 227,882.22 | 227,882.22 | ||
| 工伤保险费 | 14,020.36 | 14,020.36 | ||
| 生育保险费 | 22,427.35 | 22,427.35 | ||
| 住房公积金 | 183,922.00 | 183,922.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 173,214.05 | 173,214.05 |
| 小 计 | 9,153,885.25 | 16,538,038.58 | 20,048,407.23 | 5,643,516.60 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险费 | 435,387.70 | 435,387.70 | ||
| 失业保险费 | 15,549.17 | 15,549.17 | ||
| 小 计 | 450,936.87 | 450,936.87 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 110,571.33 | 1,520,183.73 |
| 增值税 | 196,504.52 | 1,814,721.56 |
| 城市维护建设税 | 16,234.70 | 146,244.94 |
| 教育费附加 | 6,957.73 | 62,676.40 |
| 地方教育附加 | 4,638.48 | 41,784.27 |
| 房产税 | 81,224.26 | 129,641.90 |
| 土地使用税 | 21,675.00 | 31,675.00 |
| 个人所得税 | 33,275.92 | 8,708.95 |
| 其 他 | 12,928.45 | 10,747.55 |
| 合 计 | 484,010.39 | 3,766,384.30 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 4,806.85 | 4,806.85 |
| 其他应付款 | 12,298,282.02 | 12,486,032.69 |
| 合 计 | 12,303,088.87 | 12,490,839.54 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行借款之应计未付利息 | 4,806.85 | 4,806.85 |
| 合 计 | 4,806.85 | 4,806.85 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 限制性股票回购义务款 | 11,140,000.00 | 11,140,000.00 |
| 押金保证金 | 432,974.00 | |
| 其 他 | 1,158,282.02 | 913,058.69 |
| 合 计 | 12,298,282.02 | 12,486,032.69 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股份总数 | 66,590,000 | 66,590,000 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 5,310,000.00 | 5,310,000.00 | ||
| 其他资本公积 | 1,812,016.06 | 608,244.00 | 2,420,260.06 | |
| 合 计 | 7,122,016.06 | 608,244.00 | 7,730,260.06 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 限制性股票 | 11,140,000.00 | 11,140,000.00 | ||
| 合 计 | 11,140,000.00 | 11,140,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 8,989,174.97 | 8,989,174.97 | ||
| 任意盈余公积 | 139,202.05 | 139,202.05 | ||
| 合 计 | 9,128,377.02 | 9,128,377.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年数 |
| 期初数 | 26,137,583.83 | 21,111,166.28 |
| 加：归属于母公司所有者的净利润 | 8,623,721.54 | 22,347,418.65 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,064,475.60 | |
| 应付普通股股利 | 18,645,200.00 | 15,256,525.50 |
| 期末数 | 16,116,105.37 | 26,137,583.83 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 主营业务 | 45,313,333.36 | 13,666,242.01 | 39,415,868.60 | 14,884,307.71 |
| 其他业务 | 371,644.25 | 170,508.62 | 591,492.36 | 267,872.26 |
| 合 计 | 45,684,977.61 | 13,836,750.63 | 40,007,360.96 | 15,152,179.97 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 285,498.29 | 268,556.41 |
| 教育费附加 | 122,356.41 | 115,095.61 |
| 地方教育附加 | 81,570.92 | 76,730.42 |
| 房产税 | 103,996.66 | 115,114.07 |
| 土地使用税 | 21,727.35 | 31,675.00 |
| 印花税 | 14,268.47 | 12,260.60 |
| 其 他 | 38,860.77 | 34,880.00 |
| 合 计 | 668,278.87 | 654,312.11 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,007,264.15 | 3,309,440.61 |
| 运输费 | 616,231.78 | 542,370.00 |
| 租赁费 | 512,385.00 | 387,942.86 |
| 售后费 | 349,852.67 | 196,601.89 |
| 展览费 | 349,997.36 | 383,225.07 |
| 差旅费 | 264,749.72 | 199,136.87 |
| 车使费 | 255,945.27 | 255,347.22 |
| 广宣费 | 76,973.22 | 171,792.34 |
| 会务费 | 84,385.83 | 59,762.45 |
| 包装费 | 95,408.71 | 198,586.99 |
| 网通费 | 130,911.10 | 190,114.29 |
| 其 他 | 143,355.32 | 467,827.47 |
| 合 计 | 7,887,460.13 | 6,362,148.06 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 4,438,076.64 | 4,094,558.25 |
| 股份支付薪酬 | 608,244.00 | |
| 折旧摊销费 | 1,091,063.52 | 856,612.68 |
| 中介费 | 652,672.82 | 456,273.13 |
| 业务招待费 | 153,361.29 | 169,472.26 |
| 办公费 | 258,478.17 | 135,236.54 |
| 低值易耗品 | 66,145.95 | 132,132.89 |
| 差旅费 | 138,232.64 | 128,956.99 |
| 水电费 | 42,663.80 | 93,428.49 |
| 保险费 | 26,122.81 | 19,238.80 |
| 装潢装修 | 4,000.00 | 2,486.00 |
| 其 他 | 749,142.04 | 867,536.35 |
| 合 计 | 8,228,203.68 | 6,955,932.38 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 2,990,043.64 | 1,725,108.84 |
| 直接投入 | 1,110,092.44 | 1,017,137.41 |
| 交通差旅费等 | 658,524.94 | 302,578.01 |
| 合 计 | 4,758,661.02 | 3,044,824.26 |
8-2-6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 96,763.35 | 169,335.86 |
| 利息收入 | -48,562.41 | -17,828.18 |
| 其 他 | 4,158.62 | 11,260.32 |
| 合 计 | 52,359.56 | 162,768.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品收益 | 532,878.39 | 1,179,662.73 |
| 合 计 | 532,878.39 | 1,179,662.73 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账准备损失 | -14,890.41 | |
| 合 计 | -14,890.41 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账准备损失 | -39,302.44 | |
| 合 计 | -39,302.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 其 他 | 37,343.99 | 47,911.13 |
| 合 计 | 37,343.99 | 47,911.13 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 滞纳金 | 14,109.40 | |
| 其 他 | 67,208.33 | 40,123.37 |
| 合 计 | 81,317.73 | 40,123.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 1,518,205.48 | 1,349,449.93 |
| 递延所得税费用 | -155,709.26 | -60,040.96 |
| 合 计 | 1,362,496.22 | 1,289,408.97 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 10,728,019.97 | 8,823,344.23 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 2,001,846.65 | 1,633,438.19 |
| 研发费加计扣除纳税调减 | -618,216.55 | -228,361.82 |
| 其 他 | -21,133.88 | -115,667.40 |
| 所得税费用 | 1,362,496.22 | 1,289,408.97 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息收入 | 48,562.41 | 17,828.18 |
| 收回押金等 | 727,244.16 | 172,944.35 |
| 合 计 | 775,806.57 | 190,772.53 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 付现期间费用等 | 6,056,978.23 | 5,572,473.51 |
| 合 计 | 6,056,978.23 | 5,572,473.51 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买银行理财产品 | 44,736,817.33 | 8,761,467.16 |
| 合 计 | 44,736,817.33 | 8,761,467.16 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 9,364,781.74 | 7,533,935.26 |
| 加:资产减值准备 | 14,890.41 | 39,302.44 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 | 1,341,243.67 | 1,082,767.32 |
| 无形资产摊销 | 89,618.82 | 76,157.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 466,318.79 | 104,605.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 96,763.35 | 169,335.86 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -532,878.39 | -1,179,662.73 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -155,709.26 | -60,040.96 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 1,486,147.15 | -2,456,011.79 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -395,438.06 | -1,673,112.38 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -10,643,174.47 | -6,874,180.19 |
| 其 他 | 608,244.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,740,807.75 | -3,236,904.81 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 19,917,506.57 | 47,467,551.68 |
| 减：现金的期初余额 | 83,507,179.43 | 80,008,736.49 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -63,589,672.86 | -32,541,184.81 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 19,917,506.57 | 83,507,179.43 |
| 其中：库存现金 | 81,954.09 | 12,144.64 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 19,835,552.48 | 83,495,034.79 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 19,917,506.57 | 83,507,179.43 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 8,045,309.29 | 抵押融资 |
| 小 计 | 8,045,309.29 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 汇 率 | 折人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美 元 | 288,427.91 | 6.874 | 288,434.78 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美 元 | 118,672.53 | 6.874 | 118,679.40 |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 宁波新芝冻干设备股份有限公司 | 宁波 | 宁波 | 冷冻干燥机 | 52.50% | 发起设立 |
| 宁波新芝国际贸易有限公司 | 宁波 | 宁波 | 代理进出口 | 100% | 发起设 |
| 立 | |||||
| 宁波新芝药检科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 药物检测仪器 | 100% | 发起设立 |
| 项 目 | 期末数 | |||
| 1年以内 | 1—3年 | 3年以上 | 合 计 | |
| 短期借款（含利息） | 4,004,806.85 | 4,004,806.85 | ||
| 应付账款 | 1,584,360.89 | 1,584,360.89 | ||
| 其他应付款 | 12,060,084.54 | 12,060,084.54 | ||
| 小 计 | 17,649,252.28 | 17,649,252.28 |
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 朱云国 | 董事，副总经理 |
| 曾丽娟 | 董事，董事会秘书 |
| 杨树伟 | 监 事 |
| 汪祖康 | 监 事 |
| 项目名称 | 关联方名称 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 周 芳 | 34,376.00 | |
| 其他应付款 | 汪祖康 | 3,897.19 | 6,901.29 |
| 曾丽娟 | 8,512.00 | 8,512.00 | |
| 杨树伟 | 6,060.72 | ||
| 朱云国 | 9,457.97 | 88,942.28 |
九、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，并以业务分部为基础确定报告分部。
2. 报告分部的财务信息
| 项 目 | 生物科学仪器 | 冷冻干燥设备 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 33,024,881.02 | 12,288,452.34 | 45,313,333.36 |
| 主营业务成本 | 6,079,552.17 | 7,586,689.84 | 13,666,242.01 |
| 资产总额 | 107,612,767.67 | 23,038,360.04 | 130,651,127.71 |
| 负债总额 | 27,168,556.67 | 7,837,347.73 | 35,005,904.40 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 230,000.00 | 110,000.00 |
| 合 计 | 230,000.00 | 110,000.00 |
| 类 别 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 11,262,610.18 | 100.00 | 756,777.75 | 6.72 | 10,505,832.43 |
| 合 计 | 11,262,610.18 | 100.00 | 756,777.75 | 6.72 | 10,505,832.43 |
| 类 别 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 11,481,210.84 | 100.00 | 764,358.71 | 6.66 | 10,716,852.13 |
| 合 计 | 11,481,210.84 | 100.00 | 764,358.71 | 6.66 | 10,716,852.13 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 8,492,242.88 | 424,612.14 | 5% |
| 1-2 年 | 2,591,329.79 | 259,132.98 | 10% |
| 2-3 年 | 135,384.10 | 40,615.23 | 30% |
| 3-4 年 | 21,239.50 | 10,619.75 | 50% |
| 4-5 年 | 3,081.30 | 2,465.04 | 80% |
| 5 年以上 | 19,332.61 | 19,332.61 | 100% |
| 合 计 | 11,262,610.18 | 756,777.75 | 6.72% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 6,022,602.22 | 7,180,363.14 |
| 合 计 | 6,022,602.22 | 7,180,363.14 |
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 6,386,868.52 | 100.00 | 364,266.30 | 5.70 | 6,022,602.22 |
| 小 计 | 6,386,868.52 | 100.00 | 364,266.30 | 5.70 | 6,022,602.22 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 7,547,750.67 | 100.00 | 367,387.53 | 4.87 | 7,180,363.14 |
| 小 计 | 7,547,750.67 | 100.00 | 367,387.53 | 4.87 | 7,180,363.14 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 6,197,979.18 | 309,898.96 | 5% |
| 1-2年 | 145,580.00 | 14,558.00 | 10% |
| 2-3年 | 5,000.00 | 1,500.00 | 30% |
| 5 年以上 | 38,309.34 | 38,309.34 | 100% |
| 小 计 | 6,386,868.52 | 364,266.30 | 5.70% |
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初数 | 本期增减数 | 期末数 |
| 宁波新芝冻干设备股份有限公司 | 2,100,000.00 | 1,575,000.00 | 525,000.00 | 2,100,000.00 |
| 宁波新芝国际贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 宁波新芝药检科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 合 计 | 6,100,000.00 | 5,575,000.00 | 525,000.00 | 6,100,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 主营业务 | 48,947,712.10 | 21,646,646.71 | 39,388,406.26 | 19,130,089.01 |
| 其他业务 | 371,644.25 | 170,508.62 | 374,819.78 | 51,199.68 |
| 合 计 | 49,319,356.35 | 21,817,155.33 | 39,763,226.04 | 19,181,288.69 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接投入 | 788,102.29 | 1,017,137.41 |
| 职工薪酬 | 2,278,779.51 | 1,725,108.84 |
| 交通差旅费等 | 586,883.42 | 302,578.01 |
| 合 计 | 3,653,765.22 | 3,044,824.26 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,050,000.00 | |
| 理财产品收益 | 529,354.25 | 1,179,478.02 |
| 合 计 | 1,579,354.25 | 1,179,478.02 |
| 项 目 | 本期数 |
| 其他营业外收入和支出 | -44,223.74 |
| 小 计 | -44,223.74 |
| 减：企业所得税影响数 | -3,619.07 |
| 少数股东权益影响额 | 10,739.13 |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | -51,343.80 |
| 项 目 | 加权平均 净资产收益率 | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.65% | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 | 8.71% | 0.13 | 0.13 |
| 净资产变动项目 | 金 额 | 按月加权数 | 加权平均净资产 |
| 期初归属于公司普通股股东的净资产 | 97,837,976.91 | 6/6 | 97,837,976.91 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8,623,721.54 | 3/6 | 4,311,860.77 |
| 现金分红 | -18,645,200.00 | 1/6 | -3,107,533.33 |
| 以权益结算的股份支付 | 608,244.00 | 6/6 | 608,244.00 |
| 合 计 | 88,424,742.45 | 99,650,548.35 |
(2) 加权平均净资产收益率
| 项 目 | 序 号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 8,623,721.54 |
| 非经常性损益 | B | -51,343.80 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 8,675,065.34 |
| 加权平均净资产 | D | 99,650,548.35 |
| 加权平均净资产收益率 | E=A/D | 8.65% |
| 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 | F=C/D | 8.71% |
| 项 目 | 序 号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 8,626,441.54 |
| 非经常性损益 | B | -51,343.80 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 8,677,785.34 |
| 期初股份总数 | D | 66,590,000.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | E=D | 66,590,000.00 |
| 基本每股收益 | F=A/E | 0.13 |
| 扣除非经常损益后的基本每股收益 | J=C/E | 0.13 |