浙江永强：2019年半年度报告

浙江永强集团股份有限公司 2019年半年度报告

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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浙江永强集团股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

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第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人谢建勇、主管会计工作负责人施服斌及会计机构负责人(会计主管人员)冯碗仙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺。请投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司存在汇率风险、业务模式风险、行业与市场竞争风险、政策风险、产品质量索赔风险、原材料价格波动风险、人力成本上升风险、投资波动风险、业务开发风险、内部管理与整合风险等不确定风险，敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 35

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36

第九节 公司债相关情况 ...... 37

第十节 财务报告 ...... 38

第十一节 备查文件目录 ...... 110

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释义

释义项 指 释义内容公司、本公司 指 浙江永强集团股份有限公司宁波花园 指 宁波花园旅游用品有限公司，公司全资子公司香港永强 指 永强（香港）有限公司，公司全资子公司美国永强 指 Yotrio Corporation，永强（香港）有限公司的全资子公司尚唯拉 指 Sunvilla Corporation，永强（香港）有限公司的全资子公司德国永强 指 MWH GmbH，永强（香港）有限公司的全资子公司美国皇家庭院 指 Royal Garden Corporation，永强（香港）有限公司的全资子公司美国户外创意 指 Creative Outdoor Solutions Corporation，永强（香港）有限公司的全资子公司美国华冠 指 Canopy Home and Garden, Inc，永强（香港）有限公司的控股子公司永强国贸 指 宁波永强国际贸易有限公司，公司全资子公司宁波永宏 指 宁波永宏户外休闲用品有限公司，公司全资子公司宁波强邦 指 宁波强邦户外休闲用品有限公司，公司全资子公司杰倍德 指 宁波杰倍德日用品有限公司，公司全资子公司永强户外 指 永强户外用品（宁波）有限公司，公司全资子公司永金管业 指 临海永金管业有限公司，公司全资子公司永信检测 指 浙江永信检测技术有限公司，公司全资子公司山东永旭 指 山东永旭户外休闲用品有限公司，公司全资子公司上海寓悦 指 上海寓悦科技有限公司，公司全资子公司上海优享 指 上海优享家居有限公司，公司全资子公司并购投资中心 指 浙江临海永强股权并购投资中心（有限合伙），公司控股企业创业基金 指 宁波浙科永强创业投资合伙企业（有限合伙），公司控股企业博睿苏菲 指 宁波博睿苏菲股权投资合伙企业（有限合伙），公司控股企业北京联拓 指 北京联拓天际电子商务有限公司，公司控股子公司临海农商银行 指 浙江临海农村商业银行股份有限公司，公司参股企业永毅塑业 指 台州市永毅塑业有限公司，公司控股子公司活动管家 指 北京活动管家科技有限公司，公司控股子公司

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 浙江永强 股票代码 002489股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 浙江永强集团股份有限公司公司的中文简称（如有） 浙江永强公司的外文名称（如有） YOTRIO GROUP CO.,LTD公司的外文名称缩写（如有） YOTRIO公司的法定代表人 谢建勇

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 王洪阳 朱慧联系地址 浙江省临海市前江南路1号 浙江省临海市前江南路1号电话 [phone] 0576-85956868传真 [phone] 0576-85956299电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

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□ 是 √ 否

本报告期 上年同期

本报告期比上年同期

增减营业收入（元） 2,769,053,125.492,316,226,725.06 19.55%归属于上市公司股东的净利润（元）

356,022,847.58-43,324,793.63

921.75%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

325,925,008.85-12,773,659.78 2,651.54%经营活动产生的现金流量净额（元）

1,327,445,655.81742,313,876.98

78.83%

基本每股收益（元/股） 0.16-0.02 900.00%稀释每股收益（元/股） 0.16-0.02 900.00%加权平均净资产收益率 10.89%-1.35% 12.24%本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度

末增减总资产（元） 5,664,701,899.606,778,748,574.69 -16.43%归属于上市公司股东的净资产（元）

3,340,711,418.113,109,598,035.43

7.43%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产本期数 上期数 期末数 期初数按中国会计准则 356,022,847.58 -43,324,793.633,340,711,418.11 3,109,598,035.43按国际会计准则调整的项目及金额

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产本期数 上期数 期末数 期初数按中国会计准则 356,022,847.58 -43,324,793.633,340,711,418.11 3,109,598,035.43按境外会计准则调整的项目及金额

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-1,633,075.07

主要系本报告期内处置固定资产净损失所致计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

12,220,893.87

主要系本报告期内收到的各项政府补助、奖励所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

14,211,083.03

主要系本报告期处置交易性金融资产产生的投资亏损及相关股票公允价值变动产生的浮盈所致除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,842,415.65

主要系本报告期内产生的客户索赔所致其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,259,166.84

主要系本报告期取得的北京联拓业绩补偿收益、理财产品产生的投资收益及个税手续费返还所致减：所得税影响额 5,069,361.04少数股东权益影响额（税后） 48,453.25合计 30,097,838.73--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要从事户外休闲家具及用品的设计研发、生产和销售。产品主要有户外休闲家具、遮阳伞、帐篷等三大系列，用于家庭庭院和露台、户外休闲场所（餐馆、酒吧、海滩、公园）及酒店等场所，公司拥有自营进出口权，产品主要销往美国、德国、澳大利亚、香港等发达国家和地区。

其中，公司控股子公司北京联拓属于旅游行业，报告期内主要为企业提供优质旅游资源产品的分销、提供企业差旅平台及会议活动管理等综合服务。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明在建工程 主要系本报告期零星工程和待安装设备增加所致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

系本报告期采用新金融工具准则，将"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"调整至"交易性金融资产"项目列示交易性金融资产

系本报告期采用新金融工具准则，将"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"调整至"交易性金融资产"项目列示应收票据 系本报告期末永金管业持有承兑汇票增加所致应收账款 主要系公司季节性特点第四季度集中出货，本报告期内收回货款所致预付款项 主要系本报告期预付供应商货款增加所致存货

主要系本报告期末进入生产周期淡季，在制品、库存商品等存货储备减少所致其他流动资产 主要系本报告期末受生产周期影响，增值税期末留底税额减少所致递延所得税资产 主要系本报告期末资产减值准备确认的递延所得税资产减少所致可供出售金融资产

系本报告期采用新金融工具准则，将"可供出售金融资产"调整至"其他非流动金融资产"项目列示其他非流动金融资产

系本报告期采用新金融工具准则，将"可供出售金融资产"调整至"其他非流动金融资产"项目列示其他非流动资产 系本报告期预付软件投资款增加所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

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资产的具体内容

形成原因

资产规模

所在地

运营模式

保障资产安全性的控制措施

收益状况

境外资产占公司净资产的比

重

是否存在重大减值风险香港永强

投资设立

总资产人民币70,600.87万元

香港

家居用品、旅游休闲用品等销售

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币8,547.75万元

21.13% 否

美国永强

投资设立总资产人民币27,779.85万元

美国

户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币3,849.05万元

8.32% 否

美国尚唯拉

投资设立

总资产人民币16,622.08万元

美国

户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币635.29万元

4.98% 否

美国皇家庭院

投资设立

总资产人民币4,108.19万元

美国

户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-76.64万元

1.23% 否

德国永强

投资设立

总资产人民币15,042.56万元

德国

进出口贸易、批发零售、主营庭院家具

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币6,331.00万元

4.50% 否

美国户外创意

投资设立

总资产人民币3,728.98万元

美国

户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-86.33万元

1.12% 否

美国华冠

投资设立

总资产人民币1,451.87万元

美国

户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-179.76万元

0.43% 否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、户外休闲家具行业

(1)、销售渠道和客户群

经过多年的市场开发与经验积累，公司已经在北美以及欧洲等发达国家建立了完善的销售网络，并在美国设立了售后服务体系，为公司在北美市场的长期稳定发展打下了坚实的基础。 目前公司已经建立覆盖国际上主要大型超市的庞大客户群，并树立了良好的市场形象与影响力。在稳固发展广大客户的同时，逐步开发区域性销售渠道客户，并积极尝试境外电商平台销售的推广。

(2)、研发设计团队

为及时把握市场流行趋势，公司在德国、美国成立了研发、设计团队，并与国内的研发人员紧密配合，突出的研发设计能力与样品制作体系为公司的市场开拓提供了保障。

(3)、市场知名度与品牌建设

通过与全球主要户外休闲家具销售商多年的合作，公司的产品质量、交货保障、产品设计能力等方面均获得了多数客户的认可，在ODM市场建立了良好的市场口碑。随着公司自有品牌的逐步推广，市场知名度将进一步提升。在今后一段时间，公司将加大自有品牌的推广力度。

(4)、内部管理与人才优势

随着公司业务规模的不断扩大，公司内部从业务、研发、采购、生产等各个环节均形成了较为完善的管理体系与人员储备，并以财务核算为中心，建立了严格有效的成本管控、效率分析、工艺改善等全套业务流程体系，为今后的发展打下了坚实的基础。

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2、旅游行业

通过旅游B2B平台的运营，提升公司在旅游行业的品牌影响力，也使得整个旅游行业都了解到公司拥有行业领先的技术优势。在未来的市场中，公司着力与解决行业上下游需求解决方案之提供，围绕旅游金融为核心竞争力。打造“金旅通”品牌的同时，加大对行业解决方案的全国推广，建立更多增值盈利项目。充分利用北京联拓现有资源及技术积累，积极与行业内优秀企业合作，以实现合作价值最大化。对广阔的会议市场和电子门票市场，报告期内加大对活动汇的投入，形成活动会议的流量入口，并和联拓天际旗下的其他兄弟公司形成协同效应，专门成立独立子公司一起拓展会展市场和电子门票市场。报告期内，公司核心竞争力稳步提高。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年，公司紧紧围绕年度经营计划，面对激烈的市场竞争及愈演愈烈的中美贸易摩擦，及时调整营销策略，积极开拓欧洲市场，开发新客户，取得较好效果；同时采取积极措施，继续完善原材料供应体系建设；公司积极加大设备改造、产品研发力量的投入，在高端帐篷及伞方面取得较好成绩；结合公司行业情况，优化调整了内部绩效考核评价体系，同时积极推进减员增效，简化管理层级，提高了内部管理效率。另外，根据各个募投项目的实施进展情况进行了结项，并终止实施户外休闲用品物流中心项目。报告期内，欧美地区户外休闲家居用品业务销售均有所上升，实现营业总收入27.69亿元，同比上升19.55%，实现归属于母公司股东的净利润3.56亿元，同比增长921.75%。为提高管理的有效性，公司不断完善和打造事业平台，建立适合公司的自上而下的激励考核机制，以更好地发挥管理层与员工的主动性、积极性，也便于公司发掘后备的经营管理人才，打造“万众创新，大众创业”的精神，实现员工与公司的共同成长。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元本报告期 上年同期 同比增减变动原因营业收入 2,769,053,125.49 2,316,226,725.0619.55%营业成本 1,982,184,004.45 1,925,789,576.632.93%销售费用 220,839,776.20 196,648,110.7212.30%管理费用 115,145,171.02 121,262,320.68-5.04%财务费用 61,411,087.62 58,366,037.665.22%所得税费用 44,828,735.92 10,521,341.84326.07%

主要系本报告期计提企业所得税大幅增加所致研发投入 76,153,349.28 52,195,528.9245.90%

主要系本报告期研发人员的工资及奖金大幅增加所致经营活动产生的现金流量净额

1,327,445,655.81 742,313,876.98

78.83%

主要系本报告期销售商品和提供劳务收到的现金大幅增加所致投资活动产生的现金流量净额

-1,753,377.27 -40,083,802.26

95.63%

主要系本报告期购建固定资产和其他长期资产支付的现金减少以及去年同期支付持有待售资产中的现金等综合影响所致筹资活动产生的现金流量净额

-1,402,688,532.4

-421,028,546.70-233.16%

主要系本报告期定期存单质押的贷款较上期减少所致现金及现金等价物净增加额

-136,805,137.48 322,513,473.51-142.42%

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其他收益 12,240,626.88 1,100,605.891,012.17%

主要系本报告期取得企业社保费返还所致投资收益 22,014,976.09 86,469,461.00-74.54%

主要系本报告期处置交易性金融资产产生投资亏损，另上期处置待售控股子公司产生投资收益等综合影响所致公允价值变动收益

15,253,076.00 -81,827,896.49118.64%

系报告期内证券投资公允价值变动产生的浮盈所致信用减值损失 59,198,675.84 100.00%

系本报告期采用新金融工具准则，调整应收款项坏账准备至此项目列示所致资产减值损失 -276,865.75 43,116,866.18-100.64%

系本报告期采用新金融工具准则，调整应收款项坏账准备至"信用减值损失"项目列示所致资产处置收益 437,091.04 33,136.771,219.05%

系本报告期处置固定资产净收益增加所致营业外支出 4,146,762.56 1,062,611.80290.24%

系本报告期内处置非流动资产净损失增加以及产生的客户索赔增加等综合影响所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司欧美市场销售扩大，另受人民币汇率波动等因素影响，导致本报告期实现主营业务毛利额同比增加39,958.49万元。另报告期内受证券市场波动影响，公司实现交易性金融资产投资收益及公允价值变动收益为1,447.89万元，去年同期为-7,842.20万元。此外，上期处置待售控股子公司实现相关的投资收益为6,334.75万元。上述事项综合影响公司利润总额较去年同期增加为40,736.33万元。营业收入构成

单位：人民币元

本报告期 上年同期

同比增减金额

占营业收

入比重

金额

占营业收入

比重营业收入合计 2,769,053,125.49100%2,316,226,725.06100% 19.55%分行业户外休闲家具及用品 2,669,829,828.4796.41%2,169,994,679.6293.68% 23.03%金属制品 74,978,426.062.71%109,516,158.294.73% -31.54%机票旅游服务 6,234,307.570.23%23,295,530.261.01% -73.24%其他 18,010,563.390.65%13,420,356.890.58% 34.20%分产品休闲家具 1,972,482,743.9371.23%1,713,183,355.1173.96% 15.14%遮阳家具 697,347,084.5425.18%456,811,324.5119.72% 52.66%金属制品 74,978,426.062.71%109,516,158.294.73% -31.54%机票旅游服务 6,234,307.570.23%23,295,530.261.01% -73.24%其他 18,010,563.390.65%13,420,356.890.58% 34.20%

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分地区欧洲 1,145,202,991.6141.36%801,667,840.2034.61% 42.85%北美洲 1,454,484,263.0152.52%1,262,805,248.4454.52% 15.18%南美洲 6,561,967.650.24%9,384,244.160.41% -30.07%澳大利亚 10,817,128.360.39%10,115,839.070.44% 6.93%国内 148,726,233.845.37%197,662,386.168.53% -24.76%亚洲其他国家 3,260,541.020.12%34,363,149.461.48% -90.51%非洲 0.00%228,017.570.01% -100.00%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元 营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增

减

营业成本比上年同期增

减

毛利率比上年同期增减分行业户外休闲家具及用品

2,669,829,828.47 1,889,410,169.1729.23%23.03%5.51% 11.75%分产品休闲家具 1,972,482,743.93 1,406,456,958.5528.70%15.14%-0.73% 11.40%遮阳家具 697,347,084.54 482,953,210.6230.74%52.66%29.18% 12.58%分地区欧洲 1,145,202,991.61 767,918,019.1832.94%42.85%17.03% 14.79%北美洲 1,454,484,263.01 1,073,182,307.2026.22%15.18%3.65% 8.21%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

遮阳家具销售收入同比增加2.41亿元，主要系本报告期销售伞类产品较去年同期增加1.84亿元所致。欧洲地区销售收入同比增加3.44亿元，主要系本报告期公司加大欧洲地区的营销力度所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元金额

占利润总

额比例

形成原因说明

是否具有可持续性投资收益 22,014,976.09 5.52%

主要系理财、其他非流动金融资产分红、处置交易性金融资产产生的投资收益以及取得北京联拓业绩补偿款项

否公允价值变动损益 15,253,076.00 3.83%系本报告期持有的交易性金融资产产生的浮盈否资产减值 -276,865.75 -0.07%系公司计提的存货跌价减值准备 是

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营业外收入 211,252.47 0.05%主要系公司收到的罚没利得以及合同索赔收益否营业外支出 4,146,762.56 1.04%

主要系公司客户索赔以及处置非流动资产净损失等

否信用减值损失 59,198,675.84 14.85%系公司应收账款减值准备转回所致 是资产处置收益 437,091.04 0.11%系公司本报告期处置固定资产的收益 否其他收益 12,240,626.88 3.07%主要系本报告期取得的政府补助和奖励等 否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

本报告期末 上年同期末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产比例货币资金 1,242,441,689.60 21.93%

1,305,767,827.0

19.26%2.67%

应收账款 685,296,300.55 12.10%

1,218,264,105.6

17.97%-5.87%

主要系公司季节性特点第四季度集中出货，本报告期内收回货款所致存货 746,056,016.58 13.17%

1,186,242,451.3

17.50%-4.33%

主要系本报告期末进入生产周期淡季，在制品、库存商品等存货储备减少所致投资性房地产 183,712,776.37 3.24%188,423,051.052.78%0.46%长期股权投资 161,549,455.46 2.85%160,039,458.532.36%0.49%固定资产 904,598,698.84 15.97%951,334,549.4714.03%1.94%在建工程 4,037,809.63 0.07%1,964,079.600.03%0.04%短期借款 551,268,000.00 9.73%

1,510,779,419.0

22.29%-12.56%系本报告期末人民币贷款减少所致

交易性金融资产 221,129,970.25 3.90%3.90%

系本报告期采用新金融工具准则，将"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"调整至"交易性金融资产"项目列示以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

210,830,092.403.11%-3.11%

系本报告期采用新金融工具准则，将"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"调整至"交易性金融资产"项目列示应收票据 750,000.00 0.01%91,600.000.00%0.01%预付款项 117,186,080.42 2.07%91,504,988.711.35%0.72%

主要系本报告期预付供应商货款增加所致其他应收款 6,321,371.55 0.11%4,960,773.990.07%0.04%其他流动资产 80,332,674.16 1.42%122,209,970.211.80%-0.38%

主要系本报告期末受生产周期影响，增值税期末留底税额减少所致其他非流动金融资产

867,739,763.86 15.32%15.32%

系本报告期采用新金融工具准则，将"可供出售金融资产"调整至"其他非流动金融资产"项目列示可供出售金融资产

862,434,138.4912.72%-12.72%

系本报告期采用新金融工具准则，将"可供出售金融资产"调整至"其他非流动金融资产"项目列示

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无形资产 265,393,120.24 4.69%272,781,085.744.02%0.67%商誉 131,335,321.12 2.32%131,335,321.121.94%0.38%长期待摊费用 23,523,923.01 0.42%28,408,600.320.42%0.00%递延所得税资产 22,669,244.16 0.40%42,009,929.260.62%-0.22%其他非流动资产 627,683.80 0.01%146,551.720.00%0.01%应付票据 1,012,430,000.00 17.87%905,640,000.0013.36%4.51%

主要系本报告期末票据结算增加所致应付账款 374,679,484.15 6.61%592,027,749.618.73%-2.12%

主要系本报告期末购买商品及劳务款项减少所致预收款项 58,809,959.26 1.04%9,253,023.410.14%0.90%

主要系本报告期预收宁波花园资产转让款所致应付职工薪酬 76,078,829.92 1.34%79,952,802.241.18%0.16%应交税费 32,865,033.76 0.58%27,824,742.900.41%0.17%应付利息其他应付款 46,672,515.42 0.82%64,204,113.800.95%-0.13%

主要系本报告期末计提尚未支付销售佣金和销售运费减少所致一年内到期的非流动负债

0.00%291,414,000.004.30%-4.30%

系本报告期已偿还向母公司临海市永强投资有限公司的借款所致其他流动负债 30,825,168.00 0.54%47,927,032.000.71%-0.17%

系本报告期远期外汇合同公允价值变动损失减少所致递延收益 1,926,575.00 0.03%2,046,480.000.03%0.00%递延所得税负债 5,405,819.82 0.10%5,652,615.780.08%0.02%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额本期出售金额 期末数金融资产

1.交易性金融资产（不

含衍生金融资产）

210,830,092.40 15,253,076.00313,648,709.18318,817,483.08 221,129,970.25

4.其他权益工具投资 862,434,138.49 5,261,787.37 867,739,763.86金融资产小计 1,073,264,230.89 15,253,076.00318,910,496.55318,817,483.08 1,088,869,734.11上述合计 1,073,264,230.89 15,253,076.00318,910,496.55318,817,483.08 1,088,869,734.11金融负债 47,927,032.00 -17,101,864.00 30,825,168.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目 期末账面价值 受限原因货币资金 184,628,000.00主要系票据保证金应收账款 5,469,419.27质押担保投资性房地产 8,583,085.27抵押担保

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固定资产 336,944,661.81抵押担保无形资产 159,059,448.86抵押担保合 计 694,684,615.21

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

85,261,787.37 145,266,397.95-41.31%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元被投资公司名称

主要业

务

投资方

式

投资金

额

持股比

例资金来源合作方

投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）北京活动管家科技有限公司

技术推广、软件开发、应用软件服务

新设

80,000,

000.00

60.00%

超募资金

- 长期 -

2019年2月出资额已到位

-13,776.

否

2019年02月13日

2018-089号宁波博睿维森股权投资合伙企业（有限合伙）

股权投资、投资管理及投资咨询

增资

5,261,7

87.37

14.04%

自有资金

宁波仰华企业管理咨询合伙企业（有限合伙）等）

博睿维森自营业执照签发之日起为期五年

-

2019年1月和5月追加投资额

-1,807,5

42.41

否

2016年03月19日

2015-133号及2016-016号合计 -- --

85,261,

787.37

-- -- -- -- -- -- 0.00

-1,821,3

18.51

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别

初始投资成本

本期公允价值变

动损益

计入权益的累计公允价值变

动

报告期内购入金

额

报告期内售出金

额

累计投资收益期末金额 资金来源股票 293,843,571.40 15,253,076.00 313,648,709.18318,817,483.08-774,130.57221,129,970.25 自有资金其他 862,434,138.49 5,261,787.378,761,083.75867,739,763.86 自有资金合计 1,156,277,709.89 15,253,076.00 0.00318,910,496.55318,817,483.087,986,953.181,088,869,734.11 --

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5、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品种

证券代

码证券简称最初投资成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动

损益计入权益的累计公允价值变动本期购买

金额

本期出售

金额报告期损益期末账面价值

会计核算科目资金来源境内外股票

03958

东方证券

168,094,674.31

公允价值计量

102,831,5

18.94

4,190,30

5.84

107,237,400.5

交易性金融资产

自有资金境内外股票

603986

兆易创新

88,012,943.01

公允价值计量

-14,192,

488.11

146,445,

758.86

58,432,8

15.85

641,36

5.75

73,820,454.90

交易性金融资产

自有资金境内外股票

000063

中兴通讯

33,471,075.08

公允价值计量

2,812,88

6.92

80,730,4

91.35

47,259,4

16.27

750,15

3.51

36,283,962.00

交易性金融资产

自有资金境内外股票

603010

万盛股份

3,131,859.00

公允价值计量

-312,781.00

4,506,94

1.00

1,375,08

2.00

48,079

.65

2,819,078.00

交易性金融资产

自有资金境内外股票

600737

中粮糖业

1,068,696.00

公允价值计量

-209,376

.00

1,068,69

6.00

-288.5

859,320.00

交易性金融资产

自有资金境内外股票

600968

海油发展

35,077.80

公允价值计量

25,964.4

35,077.8

61,042.25

交易性金融资产

自有资金境内外股票

601698

中国卫通

17,179.52

公允价值计量

7,579.20

17,179.5

24,758.72

交易性金融资产

自有资金境内外股票

603863

松炀资源

6,576.95

公允价值计量

8,678.936,576.95 15,255.88

交易性金融资产

自有资金境内外股票

603867

新化股份

5,489.73

公允价值计量

3,208.245,489.73 8,697.97

交易性金融资产

自有资金合计 293,843,571.40 --

102,831,5

18.94

-7,666,0

21.53

0.00

232,816,

211.21

107,067,

314.12

1,439,

310.37

221,129,970.2

-- --证券投资审批董事会公告披露日期

2018年04月12日证券投资审批股东大会公告披露日期（如有)

2018年05月04日

6、衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

衍生品投资操作方

名称

关联关系

是否关联

交易

衍生品投资

类型

衍生品投资初始投

资金额

起始日期终止日期

期初投资

金额

计提减值准备金额（如有）

期末投资

金额

期末投资金额占公司报告期末净资产

比例

报告期实际损益金

额银行 否 否

远期外汇合同

2019年07月01日

2020年06月17日

-6,655.98合计 0-- -- 00 0.00%-6,655.98衍生品投资资金来源 自有资金涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2019年04月23日衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) 2019年05月17日报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）

在远期结售汇业务操作过程中，财务中心应根据与银行签署的远期结售汇合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与银行进行结算。

当汇率发生剧烈波动时，财务中心应及时进行分析，并将有关信息及时上报董事长及相关人员，由远期结售汇领导小组或董事会判断后下达操作指令。

当公司远期结售汇业务出现重大风险或可能出现重大风险，远期结售汇业务亏损或潜亏金额占远期结汇总金额的比例超过2%的，公司财务中心应及时提交分析报告和解决方案，由远期结售汇领导小组做出决策，必要时提交董事会讨论。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

市场价格按照资产负债表推算至约定交割日的远期汇率与合同约定交割汇率之差乘以约定交割外币金额确定。

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报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

否独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见

公司开展远期结售汇等业务，履行了相关审批程序，符合国家相关法律法规的规定；公司通过加

强内部控制，落实风险防范措施，提升公司外汇风险管理水平。以上衍生品的投资业务有利于发

挥公司竞争优势，公司开展衍生品的投资业务是可行的，风险是可控的。

我们同意公司开展远期

结售汇等业务。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 216,421.55报告期投入募集资金总额 8,099.09已累计投入募集资金总额 195,620.58报告期内变更用途的募集资金总额 6,306.62累计变更用途的募集资金总额 14,006.62累计变更用途的募集资金总额比例 6.47%

募集资金总体使用情况说明本公司以前年度已使用募集资金187,521.49万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为22,701.79万元；2019半年度实际使用募集资金8,099.09万元，2019半年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,009.07万元；累计已使用募集资金195,620.58万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为23,710.86万元。

截至2019年06月30日，募集资金余额为人民币42,972.83万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，剔除北京联拓项目累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,539万元）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募资金

投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额

(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效益是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目

1. 年产345万件新型户外

休闲用品生产线项目

是 52,610 66,610065,504.8298.34%

2013年12月01日

3,040.68 是 否

2. 产品研发检测及展示

中心项目

是 8,700 1,0000957.3895.74% 293.7 否 是承诺投资项目小计 -- 61,310 67,61066,462.2-- -- 3,334.38 -- --超募资金投向

1. 户外休闲用品物流中

心项目(宁波永宏公司)

是 21,000 9,693.3809,693.38100.00%

2015年05月01日

242.01 否 是

2. 年产470万件户外休闲

用品生产线项目(宁波强邦公司)

是 54,000 59,00034.8455,66594.35%

2014年12月01日

571.45 是 否

3.北京联拓天际电子商务

有限公司

是 43,800 43,8008,064.2543,800100.00%

2018年12月01日

-147.71 否 否

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补充流动资金（如有） -- 20,000 20,00020,000100.00%-- -- -- --超募资金投向小计 -- 138,800 132,493.388,099.09129,158.38-- -- 665.75 -- --合计 -- 200,110 200,103.388,099.09195,620.58-- -- 4,000.13 -- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

1、产品研发检测及展示中心项目：由于政府建设规划及统一施工等原因导致永强国贸大厦的产品研发检测及展示中

心项目建设时间比原计划推迟。公司已将该项目部分内容改到集团公司总部实施，2017年9月，已终止该项目中的产品研发和展示中心两部分。

2、户外休闲用品物流中心项目：由于部分工程延迟完工，导致户外休闲用品物流中

心项目达到预计可使用状态比原计划推迟。

3、北京联拓天际电子商务有限公司：由于航司政策调整、研发费用投

入等影响，北京联拓在业绩对赌期间未能达到约定业绩数据，本报告期也未有明显改善。

项目可行性发生重大变化的情况说明

户外休闲用品物流中心项目（宁波永宏公司）的内外环境和经济可行性已经发生变化，根据市场情况及募集资金的投资进度，如继续实施该项目，很难实现预期效益，根据2019年4月19日四届董事会第二十二次会议审议通过的《关于审议募集资金投资项目结项或终止的议案》，公司决定终止该项目。

超募资金的金额、用途及使用进展情况

适用

1、经公司2010 年11 月6 日第二届董事会第三次审议通过，公司利用超额募集资金2亿元永久性补充流动资金。

2、公司根据2011年5月23日第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司

的议案》以及其他相关程序，使用超募资金75,000.00万元投资设立全资子公司实施户外休闲用品物流中心项目及年产470万件户外休闲用品生产线项目。

3、公司根据2011年7月30日第二届董事会第七次会议审议通过的《关

于调整募集资金投资项目资金使用额度的议案》以及其他相关程序，决定利用超募资金1.4亿元补充募集资金投资项目—年产345万件新型户外休闲用品生产线项目固定资产投资所需资金缺口。

4、公司根据2013年4月7日第二

届董事会第二十三次会议审议通过的《关于调整杭州湾项目投资结构的议案》以及其他相关程序，对杭州湾项目投资结构进行调整，其中宁波强邦公司投资总额调整为59,000.00万元，宁波永宏公司投资总额调整为16,000.00万元。

5.公司根据2015年8月13日第三届董事会第十九次会议审议通过的《关于审议对外投资收购股权并增资的议

案》以及其他相关程序，同意公司使用超额募集资金收购并增资获得北京联拓天际电子商务有限公司部分股权，本期使用8,064.25万元超额募集资金。募集资金投资项目实施地点变更情况

适用以前年度发生公司根据2013年7月1日第三届董事会第二次会议，产品研发检测及展示中心项目实施主体由宁波永强国际贸易有限公司变更为浙江永强集团股份有限公司及宁波永强国际贸易有限公司联合实施，实施地点由永强国际贸易大厦变更为临海市公司总部及永强国际贸易大厦。募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用根据2019年4月19日四届董事会第二十二次会议审议通过的《关于审议募集资金投资项目结项或终止的议案》，决定终止户外休闲用品物流中心项目(宁波永宏公司)项目，并对年产345万件新型户外休闲用品生产线项目、产品研发检测及展示中心项目、年产470万件户外休闲用品生产线项目(宁波强邦公司) 以及北京联拓天际电子商务有限公司进行结项。

截至2019年4月15日，募集资金剩余金额为人民币42,537.50万元。（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），均已转为超募资金进行管理。尚未使用的募集资金用途及去向

1、公司尚未使用的募集资金暂存募集资金专用账户及购买保本型理财。

2、公司2017年年度股东大会及2018年年

度股东大会均审议通过了《关于继续利用闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，分别同意公司利用不超过人民币53,000万元和42,500万元（含本数）的闲置募集资金进行低风险、短期（不超过12个月）的保本型理财产品投资，在上述额度内，资金可以滚动使用。截至2019年06月30日，公司已认购尚未到期的结构性存款余额42,822.00万元。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

不适用

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的项

目

对应的原承

诺项目

变更后项目拟投入募集

资金总额(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入

金额(2)

截至期末投

资进度

(3)=(2)/(1

)

项目达到预定可使用状

态日期

本报告期实

现的效益

是否达到预

计效益

变更后的项目可行性是否发生重大

变化

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户外休闲用品物流中心项目(宁波永宏公司)

户外休闲用品物流中心项目(宁波永宏公司)

9,693.38 9,693.38100.00%

2015年05月01日

242.01 否 是

合计 -- 9,693.38 09,693.38-- -- 242.01 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)

公司根据2019年4月19日四届董事会第二十二次会议审议通过的《关于审议募集资金投资项目结项或终止的议案》，决定终止实施“户外休闲用品物流中心项目(宁波永宏公司)”。具体内容详见公司2019年4月23日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2019-034）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

户外休闲用品物流中心项目：由于部分工程延迟完工，导致户外休闲用品物流中心项目达到预计可使用状态比原计划推迟。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

户外休闲用品物流中心项目（宁波永宏公司）的内外环境和经济可行性已经发生变化，根据市场情况及募集资金的投资进度，如继续实施该项目，很难实现预期效益，根据2019年4月19日四届董事会第二十二次会议审议通过的《关于审议募集资金投资项目结项或终止的议案》，公司决定终止该项目。

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引募集资金存放与使用情况 2019年08月27日

具体内容详见公司2019年8月27日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的2019年度募集资金半年度存放与使用情况说明。公司募集资金投资项目结项或终止

2019年04月23日

具体内容详见公司2019年4月23日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2019-034）。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对

方

被出售

资产

出售日

交易价格（万

元）

本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万

元）

出售对公司的影响（注

3）

资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

资产出售定价

原则

是否为关联交

易

与交易对方的关联关系（适用

关联交易情形）

所涉及的资产产权是否已全部过户

所涉及的债权债务是否已全部转移

是否按计划如期实施，

如未按计划实施，应当

说明原因及公司已采取的措

施

披露日

期

披露索

引

宁波宁腾针织实业有限公司

房屋建筑物及土地使用权等

2019年6月4日

4,900206.37

优化资产结构、调整生产布局

双方协商一致

否 不适用是 是

2019年06月06日

2019-048号、2019-053号及2019-060号

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2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元公司名称

公司类型

主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润宁波强邦 子公司

户外用家具、遮阳伞、工艺品、金属制品的制造、组装、包装、配送、仓储、销售：投资与资产管理

17000万元

696,431,700.24458,690,358.09288,319,755.57 6,062,174.35 5,714,512.62

永强户外 子公司

遮阳伞、帐篷、家具等制造、加工

375万美元

160,595,370.85101,511,171.73133,202,867.18 -7,956,934.29 -9,594,348.51

美国尚唯拉

子公司 户外家具贸易

400万美元

166,220,844.74-41,690,814.95252,655,261.18 6,352,870.87 6,352,870.87永强香港 子公司

家居用品、旅游休闲用品等销售

3905万港元

706,008,748.27177,308,188.00726,850,957.65 86,118,922.62 85,477,532.22

美国永强 子公司 户外家具贸易 1000美元277,798,547.6881,956,870.63793,428,466.53 44,410,005.16 38,490,525.73

德国永强 子公司

进出口贸易、批发零售、主营庭院家具

10万欧元150,425,615.76108,714,144.26328,417,065.69 64,713,169.69 63,309,982.16

北京联拓天际

子公司

软件开发及技术服务；计算机系统技术服务航旅电商平台服务

960.53万

元

342,029,547.08316,017,374.54225,816.18 -2,983,397.15 -2,983,389.17

临海农商银行

参股公司

吸收存款、发放贷款、国内结算、办理票据承兑与贴现、代理发行兑付承销政府债券、买卖债券、同业拆借、代理收付款项、代理保险、发行银行卡、办理外汇存贷款与国际结算等业务

626,839,

509.00元

38,875,941,833.503,502,481,791.88774,623,768.10 457,677,488.00 338,641,906.30

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响北京活动管家科技有限公司 设立 无重大影响台州市永毅塑业有限公司 设立 无重大影响

主要控股参股公司情况说明

1、宁波强邦净利润571.45万元，较去年同期增长165.39%，主要系本报告期生产效率提升导致营

业毛利增长等综合影响所致；

2、永强户外净利润-959.43万元，较去年同期减亏28.99%，主要系本报告期销售收入增长导致营业

额增长，另本报告期严格控制费用，管理费用较去年同期下降等综合影响所致；

3、美国尚唯拉净利润635.29万元，较去年同期增长713.32%，主要系本报告期销售收入增长导致

毛利额增长等综合影响所致；

4、永强香港净利润8,547.75万元，较去年同期增长1,162.87%，主要系本报告期销售收入大幅增

长，另证券投资公允价值变动产生的浮盈等综合影响所致；

5、美国永强净利润3,849.05万元，较去年同期下降23.55%，主要系本报告期应收账款坏账准备转

回较去年同期减少，以及销售费用-设计费较去年同期增加等综合影响所致；

6、德国永强净利润6,331.00万元，较去年同期增长214.87%，主要系本报告期销售收入增长导致

毛利额增长等综合影响所致；

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7、北京联拓天际净利润-298.34万元，较去年同期下降104.04%，主要系本报告期处置待售控股子

公司产生的投资收益减少等综合影响所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

√ 适用 □ 不适用

2019年1-9月预计的经营业绩情况：同比扭亏为盈同比扭亏为盈

2019年1-9月净利润与上年同期相比扭亏为盈（万元）

32,000至 37,0002018年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）

-11,219.18业绩变动的原因说明

主要系公司主营业务收入较去年同期增加，另人民币汇率变动以及公司内部生产效率提升等综合因素影响主营业务毛利率上升，导致营业利润、利润总额、净利润等大幅增加。2019年7-9月归属于上市公司股东的净利润及与上年同期相比的变动情况

公司预计2019年7-9月归属于上市公司股东的净利润为-3,602.28万元至1,397.72万元，较上期增长47.69%至120.30%。

十、公司面临的风险和应对措施

1、户外家具休闲行业

（1）、汇率风险：自汇改以来，人民币对美元汇率双向波动不确定性增加，升值与贬值的预期

不时出现反复，虽然公司部分采取了远期结售汇等措施，但汇率的不确定性波动还是将对公司产品报价、业务结算、资金管理等提出更高的要求。公司将继续采取远期结售汇等措施，更高的标准要求公司产品报价、业务结算、资金管理等各个流程，控制汇率波动的风险。

（2）、业务模式风险：长期以来，公司ODM一直采取订单式生产，这一业务模式虽然减少了库

存管理压力与销售风险，但由于行业季节性特别强，造成交货期非常集中，对后续的采购、生产组织的要求非常高。同时公司计划加大自有品牌的投入及外部采购业务，将不可避免的面临产成品库存风险与市场销售压力。针对业务模式风险，公司充分已经建立覆盖国际上主要大型超市的庞大客户群，树立良好的市场形象与影响力。在稳固发展广大客户的同时，逐步开发区域性销售渠道客户；也通过与全球主要户外休闲家具销售商的合作，扩大市场知名度与品牌建设。

（3）、行业与市场竞争风险：虽然欧债危机的影响逐步消退，但世界经济复苏的步伐依然缓慢，

将不可避免的继续影响居民消费意愿与购买力。随着行业集中度提升，多家同行业企业申请IPO，进一步增加了行业竞争压力。公司将继续完善产业布局，将以现有的休闲家具为基础，逐步向全面家居定制方向延伸，进一步丰富休闲家居用品品类，打造大休闲、大家居产业布局。

（4）、政策风险：近两年公司产品相关的出口退税率一直处于高位运行，国家已于2019年下调

退税率，且从目前中国面临的外贸形势判断，短期内再下调的风险较低。但如果退税率再次突然下调，对公司已确认订单的报价产生不利影响。另，公司主要目标市场欧洲及北美等国家和地区的国际贸易政策变化或将影响公司，需要加强公司政策风险管理能力，努力保持主营业务平稳健康发展。公司将根据自身企业特点，充分分析政策和市场机会；同时加大国内市场的开大力度，形成国内市场与国外市场、自主品牌与ODM业务并重的两条腿走路战略。

（5）、产品质量索赔风险：随着新材料、新工艺的推广，以及客户、消费者对产品质量要求的

提高，对产品研发设计、原材料选择、生产制造、检测安装使用等各个环节都提出了更高要求，任一环节出现纰漏，都可能面临客户或者终端消费者的质量问题索赔。公司将继续加大研发投入，不

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断探索新产品，新模式，加强行业与市场分析，提高公司业务可持续发展能力。

（6）、原材料价格波动风险：随着世界经济形势的波动，公司主要原材料钢材、铝材、藤条、

玻璃、五金件等的价格也将随着大宗物资价格的波动而波动，对公司生产成本的控制产生不利影响。公司内部从业务、研发、采购、生产等各个环节均形成了较为完善的管理体系，充分利用市场环境，为今后的发展打下坚实的基础。

（7）、人力成本上升风险：近年来，随着人力成本的逐年上升，推高了公司的综合管理成本。

公司在积极加大设备改造、技术升级等方面的投入，尽可能减少人力成本上升带来的压力。

（8）、投资波动风险：随着公司各项对外投资的增加，对于相应的投资管理及风险控制提出了

更高的要求。公司配备专门的投资部门及相关人员，联合财务中心及审计监察人员定期检查报告，密切关注标的资产或公司的经营管理状况，及时控制风险，确保公司投资的风险可控和投资收益。

2、旅游行业

（1）、 行业与市场风险：近年来，国家在鼓励普惠金融服务，但我国依然在互联网金融政策

及监管地带存在缓慢进展。主要以市场先行探索为先驱，后期政策及监管条令会对业务有所影响。公司将着力与解决行业上下游需求解决方案之提供，围绕旅游金融为核心竞争力。

（2）、 业务开发风险：为保证旅游、差旅、会议活动等业务持续快速发展，保持平台在行业

中的领先地位、更好的发挥规模优势，目前需要平台在相关产业链上持续增加投入力度，在业务发展的过程中，可能会面临技术研发风险和项目运营风险。公司将充分利用现有资源及技术积累，建立更多增值盈利项目，及积极与行业内优秀企业合作，以实现合作价值最大化。

（3）、 内部管理与整合风险：在平台资源整合的过程中，会并购或者入股一些优质公司或资

源，对于并购或投资入股公司的管理以及与现有业务的整合面临着一定的挑战。公司将通过内控管理制度、激励机制、优势资源互补等有效措施，实现双方的融合并促进双方更好发展。

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第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期披露日期披露索引2019年第一次临时股东大会

临时股东大会

50.15%

2019年01月15日

2019年01月16日

刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-001）2018年年度股东大会

年度股东大会

44.09%

2019年05月15日

2019年05月16日

刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2018年年度股东大会会议决议公告》（公告编号：2019-043）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完

毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

实际控制人：

谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强

股份增持承诺

自2018年5月2日起的12个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易所允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易等方式）增持本公司股份，拟增持

2018年04月28日

自2018年5月2日起的12个月内

正常履行中（已于2019年3月15日履行完毕）

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金额合计不低于10,000万元，不高于15,000万元。实际控制人：

谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强

其他承诺

增持期间及增持完成后的六个月内不减持其所持有的本公司股份。

2018年04月28日

增持期间及增持完成后的六个月

正常履行中承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计

负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影

响

诉讼(仲裁)判

决执行情况

披露日期

披露索引

客户于2015年5月25日在Home Depot纽约店试用户外家具（Home Depot US2015-Ashtabulaswivel chair）时受伤，美国永强作为Home Depot户外家具供应商之一于2017年开始被起诉。

3,000注1否

各方已和解，原告已撤诉。

各方已和解，原告已撤诉。鉴于美国永强对其销售产品均购买了产品责任险，本次诉讼和解所需支付的赔偿金额，全部由保险公司承担理赔并已支付完毕。不会对公司本期利润或期后利润造成重大影响。

各方已和解，原告已撤诉。鉴于美国永强对其销售产品均购买了产品责任险，本次诉讼和解所需支付的赔偿金额，全部由保险公司承担理赔并已支付完毕。不会对公司本期利润或期后利润造成重大影响。

2019年04月19日

详见公司于2017年8月21日和2019年4月19日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告（公告编号：

2017-061、2019-022）

浙江永强集团股份有限公司 2019年半年度报告

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公司因与陈鹏合同纠纷向临海市人民法院提起民事诉讼。

184.23

注2否

案件尚在审理中

案件尚在审理中

案件尚在审理中

2019年06月15日

详见公司于2019年6月15日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告（公告编号：

2019-051）注：注1 美元注2 注册资本*股权比例其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易

方

关联关系

关联交易类型

关联交易

内容

关联交易定

价原则

关联交易

价格

关联交易金额（万

元）

占同类交易金额的

比例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易

市价

披露日

期

披露索引

浙江东都节能技术股份有限公司及其子公司

浙江东都节能技术股份有限公司为公司控股股东临海市永强投资有限公司及实际控制人谢建勇、谢建平、谢建强等联合控制的公司，合计持有及控制比例为

52.44%；公司高

管谢建平、施服斌在浙江东都

日常关联交易

采购商品与服务

市场价格 - 504.9824.19%2,000否 - -

2019年

04月

19日

刊登于指定信息披露媒体《证券时报》 、 《中国证券报》 、《上海证券报》 、 《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。 （公告编号：

2019-029号）

浙江永强集团股份有限公司 2019年半年度报告

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节能技术股份有限公司分别担任董事长、董事。

浙江东都节能技术股份有限公司及其子公司

浙江东都节能技术股份有限公司为公司控股股东临海市永强投资有限公司及实际控制人谢建勇、谢建平、谢建强等联合控制的公司，合计持有及控制比例为

52.44%；公司高

管谢建平、施服斌在浙江东都节能技术股份有限公司分别担任董事长、董事。

日常关联交易提供租赁及综合服务

市场价格 - 42.0215.78%200否 - -

2019年04月19日

刊登于指定信息披露媒体《证券时报》 、 《中国证券报》 、《上海证券报》 、 《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。 （公告编号：

2019-029号）

山水假日（北京）国际旅行社股份有限公司及其子公司

公司持有山水假日（北京）国际旅行社股份有限公司股份比例为25%，且公司控股子公司北京联拓董事长在山水股份担任董事。

日常关联交易

采购商品与服务

市场价格 - 90.0615.57%500否 - -

2019年04月19日

刊登于指定信息披露媒体《证券时报》 、 《中国证券报》 、《上海证券报》 、 《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。 （公告编号：

2019-029号）

浙江伊丽特工艺品有限公司

浙江伊丽特工艺品有限公司的执行董事康灵江于2018年8月21日担任东都节能总经理及其法定代表人，并于2018年9月6日被选举为东都节能董事。

日常关联交易

采购商品 市场价格 - 8,271.6517.83%20,000否 - -

2019年04月19日

刊登于指定信息披露媒体《证券时报》 、 《中国证券报》 、《上海证券报》 、 《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。 （公告编号：

2019-029号）

浙江伊丽特工艺品有限公司

浙江伊丽特工艺品有限公司的执行董事康灵江于2018年8月21日担任东都节能总经理及其法定代表人，并于2018年9月6日被选举为东都节能董事。

日常关联交易

出售商品等

市场价格 - 20.670.27%3,000否 - -

2019年04月19日

刊登于指定信息披露媒体《证券时报》 、 《中国证券报》 、《上海证券报》 、 《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。 （公告编号：

2019-029号）

深圳市得宝实业发展有限公司

公司控股临海市永强投资有限公司及实际控制人谢建勇、谢建平、谢建强等联合控制的公司，合计持有及控制比例为

67.50%，公司董

事长谢建勇，董事、总经理谢建平及董事、副总经理、财务负责人施服斌在西克曼分别担任董事、董事长、

日常关联交易

出售商品 市场价格 - 29.870.01%500否 - -

2019年04月19日

刊登于指定信息披露媒体《证券时报》 、 《中国证券报》 、《上海证券报》 、 《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。 （公告编号：

2019-029号）

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董事。合计 -- -- 8,959.25-- 26,200-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司已将控股股东的剩余借款本金29,141.40万元人民币全部归还完毕。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称归还控股股东借款事项 2019年02月20日

刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于归还控股股东部分借款的公告》（公告编号：2019-006）

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

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2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行完

毕

是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露

日期

担保额度

实际发生日期（协

议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保美国永强（YotrioCorporation）

2018年08月14日

10,312.05

2018年11月20日

0连带责任保证十一个月 否 否德国公司(MWH GmbH)

2018年12月28日

703.53

2019年01月17日

0连带责任保证七个月 否 否北京中航易购信息服务有限公司

2018年12月28日

2019年01月07日

105连带责任保证

软件验收上线后两年

否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

24,869.98

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

1,583.24报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

24,869.98

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露

日期

担保额度

实际发生日期（协

议签署日）

实际担保金额担保类型 担保期

是否履行完

毕

是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

24,869.98

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

1,583.24报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

24,869.98

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.03%其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

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公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的

名称

排放方

式

排放口

数量

排放口分布情况排放浓度

执行的污染物

排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况浙江永强集团股份有限公司

废水

间歇性排放

1 厂区北边

CODCr 不高于500mg/L

GB8978-1996（三级标准）

1.701吨 7.136吨 无

浙江永强集团股份有限公司

废水

间歇性排放

1 厂区北边

氨氮不高于35mg/L

GB8978-1996（三级标准）

0.227吨 0.951吨 无

浙江永强集团股份有限公司

废气（硫酸雾）

间歇性排放

1 厂区东北角

不高于45mg/m3

GB16297-1996（二级标准）

- - 无浙江永强集团股份有限公司

废气（氮氧化物）

间歇性排放

电泳废气排放口、前江热洁炉废气排放口、前江喷塑废气排放口

不高于200mg/m3

GB16297-1996（二级标准）

0.138吨 0.445吨 无

永强户外用品（宁波）有限公司

废水

间歇性排放

1 厂区东边

CODCr不高于500 mg/L

GB8978-1996（三级标准）

0.52吨 1.952吨 无

永强户外用品（宁波）有限公司

废水

间歇性排放

1 厂区东边

氨氮不高于35mg/L

GB8978-1996（三级标准）

0.022吨 0.096吨 无

永强户外用品（宁波）有限公司

废气（硫酸雾）

间歇性排放

1 厂区东南角

不高于45mg/m3

GB16297-1996（二级标准）

- - 无永强户外用品（宁波）有限公司

废气（氮氧化物）

间歇性排放

3 厂区东南角

不高于120mg/ m3

GB16297-1996（二级标准）

0.705吨 2.526吨 无

宁波强邦户外休闲用品有限公司

废水

间歇性排放

1 厂区南边

CODCr 不高于500mg/L

GB8978-1996（三级标准）

1.16 6.19吨 无

宁波强邦户外休闲用品有限公司

废水

间歇性排放

1 厂区南边

氨氮不高于35mg/L

GB8978-1996（三级标准）

0.17 0.86吨 无

宁波强邦户外休闲用品有限公司

废气（硫酸雾）

间歇性排放

1 厂区西边

不高于45mg/m3

GB16297-1996（二级标准）

- - 无宁波强邦户外休闲用品有限公司

废气（氮氧化物）

间歇性排放

2 厂区西边

不高于120mg/ m3

GB16297-1996（二级标准）

0.15 0.41吨 无

防治污染设施的建设和运行情况

母公司建立了日处理为800吨的废水处理站，采用物化混凝沉淀处理，出水水质达标排放，水量除部分回用外，排入市政网管。另外新建立日处理为50吨的生化处理池，出水水质可达标排放。子公司也均有建设污水处理设施，采取雨污分流、清浊分流，生产废水及生活污水经处理达标后汇同纳入市政污水管道。公司及子公司均设有酸雾吸收处理塔等酸雾处理装置，废气经处理后符合二级排放标准。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司各类建设项目严格按照环保要求进行申报、施工和验收，均有环评批复，符合建设项目环境影响评价的要求，并按环保要求取得排污许可证。突发环境事件应急预案公司及子公司均根据《中华人民共和国环境保护法》等法律法规及规范性文件，编制了《突发环境事件应急预案》。预案重点加强生产的日常管理和安全防范工作，严防各种突发环境事件发生，规范和加强企业应对突发环境事件的管理能力，全面预防突发环境事件的发生；加强对突发环境事件危险源的监测、监控并实施监督管理，建立突发环境事件风险防范体系，积极预防、及时控制、消除隐患，提高突发环境事件防范和处理能力，尽可能避免或减少突发环境事件的发生，建立公司防范有力、指挥有序、快速高效和统一协调的突发环境事件应急处置体系。环境自行监测方案公司建立和完善污染源监测及信息公开制度，结合环评要求制定《污染源自行监测方案》，并严格执行。

公司采用企业自行监测与第三方服务机构委托监测相结合进行。按照监测计划定期对厂区污染源废气、废水等项目进行环境监测，形成监测数据和报告并对外公布。

2019年半年度公司污染源排放口指标全部达标。

其他应当公开的环境信息

公司在坚持做好环境保护工作基础上，通过浙江省企业自行监测信息平台等，宣传和展示企业

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名称、监测指标、监测结果、监测时间、监测结果执行标准及排放限值、是否达标及超标倍数、污染物排放方式及排放去向等环保信息，主动接受社会监督。

其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（2）半年度精准扶贫概要

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——

2.转移就业脱贫 —— ——

3.易地搬迁脱贫 —— ——

4.教育扶贫 —— ——

5.健康扶贫 —— ——

6.生态保护扶贫 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社会扶贫 —— ——

9.其他项目 —— ——

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于报告期内归还控股股东临海市永强投资有限公司剩余借款。具体内容详见公司2019

年2月20日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2019-006）。

2、报告期内，公司控股股东临海市永强投资有限公司可交换公司债券完成兑付兑息暨股份解除

质押。具体内容详见公司2019年2月20日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2019-007）。

3、报告期内，公司控股股东临海市永强投资有限公司质押其持有的本公司股份3,500万股，解

除质押18,000万股；截至2019年6月30日，累计质押其持有的本公司股份43,000万股；累计质押股份占其持有本公司股份的52.09%，占本公司股份总数的19.76%。具体内容详见公司2019年2月20日、2019年3月14日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2019-007、2019-014）。

4、报告期内，公司实际控制人按计划完成增持公司股份。具体内容详见公司2019年3月19日刊

登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

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上的相关公告（公告编号：2019-015）。

5、报告期内，公司及子公司收到企业社保费返还资金合计972.04万元，已计入公司2019年半年

度收益。具体内容详见公司2019年4月1日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2019-018）。

6、报告期内，公司收到参股公司浙江临海农村商业银行股份有限公司2018年度现金红利合计

755.58万元，已计入公司2019年半年度收益。具体内容详见公司2019年4月12日刊登在《证券时报》、

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2019-020）。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，北京联拓成立了一家全资子公司北京活动管家科技有限公司。具体内容详见公司

2019年2月13日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（2019-005）。

2、报告期内，公司全资子公司宁波花园旅游用品有限公司出售其厂房、土地等资产。具体内容

详见公司2019年6月4日、2019年6月6日、2019年6月20日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告（2019-046、2019-048、2019-053）。

3、报告期内，公司对外投资成立一家控股子公司，具体工商登记信息如下：

公司名称：台州市永毅塑业有限公司类型：有限责任公司注册资本：陆百万元整成立日期：2019年4月16日住所：浙江省台州市临海市大田街道朝阳村法定代表人：林琳经营范围：塑料制品、工艺品、藤制品制造、加工、销售；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

4、报告期内，北京联拓将其持有的控股子公司北京中航易购信息服务有限公司（以下简称“中

航易购”）20%股权分别转让给了郭力、陈加鹏。上述股权转让已完成，北京联拓占中航易购注册资本的比例由97.66%减少至77.66%。

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股 公积金转股其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 297,050,050 13.65% 297,050,05013.65%

3、其他内资持股 297,050,050 13.65% 297,050,05013.65% 境内自然人持股 297,050,050 13.65% 297,050,05013.65%

二、无限售条件股份 1,878,686,453 86.35% 1,878,686,45386.35%

1、人民币普通股 1,878,686,453 86.35% 1,878,686,45386.35%

三、股份总数 2,175,736,503 100.00% 2,175,736,503100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数 105,455

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变

动情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态 数量

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临海市永强投资有限公司

境内非国有法人

37.94% 825,492,92400825,492,924 质押 430,000,000谢建勇 境内自然人6.19% 134,606,7490100,955,06233,651,687谢建强 境内自然人5.94% 129,329,985096,997,48932,332,496 质押 52,330,000谢建平 境内自然人5.90% 128,374,485096,280,86432,093,621 质押 70,000,000陈忠 境内自然人2.22% 48,226,950-9,383,050048,226,950谢先兴 境内自然人1.72% 37,355,1887,855,346037,355,188郭金雷 境内自然人1.48% 32,259,607-12,693,350032,259,607香港中央结算有限公司

境外法人 0.63% 13,729,6889,484,156013,729,688中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

其他 0.60% 13,052,789600,100013,052,789

谢相本 境内自然人0.38% 8,262,354008,262,354战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢先兴及其子谢建勇、谢建平、谢建强合计持有临海

市永强投资有限公司100%的股份，四者之间及临海市永强投资有限公司之间存在关联关系，与前十名股

东中的其他股东无关联关系。3、公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知上

述股东之间是否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量临海市永强投资有限公司 825,492,924人民币普通股 825,492,924陈忠 48,226,950人民币普通股 48,226,950谢先兴 37,355,188人民币普通股 37,355,188谢建勇 33,651,687人民币普通股 33,651,687谢建强 32,332,496人民币普通股 32,332,496郭金雷 32,259,607人民币普通股 32,259,607谢建平 32,093,621人民币普通股 32,093,621香港中央结算有限公司 13,729,688人民币普通股 13,729,688中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

13,052,789人民币普通股 13,052,789谢相本 8,262,354人民币普通股 8,262,354前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢先兴及其子谢建勇、谢建平、谢建强合计持

有临海市永强投资有限公司100%的股份，四者之间及临海市永强投资有限公司之间存在关联关系，与前十名股东中的其他股东无关联关系。3、公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

1、陈忠通过湘财证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份45,419,050股。2、

郭金雷通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份27,495,100股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。

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第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

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第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江永强集团股份有限公司

2019年06月30日

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 1,242,441,689.601,305,767,827.08结算备付金拆出资金 交易性金融资产 221,129,970.25 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 210,830,092.40衍生金融资产 应收票据 750,000.0091,600.00 应收账款 685,296,300.551,218,264,105.69应收款项融资 预付款项 117,186,080.4291,504,988.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 其他应收款 6,321,371.554,960,773.99其中：应收利息应收股利买入返售金融资产 存货 746,056,016.581,186,242,451.31合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 80,332,674.16122,209,970.21流动资产合计 3,099,514,103.114,139,871,809.39

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非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资 可供出售金融资产 862,434,138.49其他债权投资持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 161,549,455.46160,039,458.53其他权益工具投资 其他非流动金融资产 867,739,763.86 投资性房地产 183,712,776.37188,423,051.05 固定资产 904,598,698.84951,334,549.47 在建工程 4,037,809.631,964,079.60生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 265,393,120.24272,781,085.74开发支出 商誉 131,335,321.12131,335,321.12 长期待摊费用 23,523,923.0128,408,600.32 递延所得税资产 22,669,244.1642,009,929.26 其他非流动资产 627,683.80146,551.72非流动资产合计 2,565,187,796.492,638,876,765.30资产总计 5,664,701,899.606,778,748,574.69流动负债：

短期借款 551,268,000.001,510,779,419.05向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 1,012,430,000.00905,640,000.00 应付账款 374,679,484.15592,027,749.61 预收款项 58,809,959.269,253,023.41卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款 应付职工薪酬 76,078,829.9279,952,802.24 应交税费 32,865,033.7627,824,742.90 其他应付款 46,672,515.4264,204,113.80 其中：应付利息 2,828,487.002,378,050.53应付股利

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应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债 一年内到期的非流动负债 291,414,000.00 其他流动负债 30,825,168.0047,927,032.00流动负债合计 2,183,628,990.513,529,022,883.01非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 1,926,575.002,046,480.00 递延所得税负债 5,405,819.825,652,615.78其他非流动负债非流动负债合计 7,332,394.827,699,095.78负债合计 2,190,961,385.333,536,721,978.79所有者权益：

股本 2,175,736,503.002,175,736,503.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 282,879,286.00281,210,040.45减：库存股 其他综合收益 3,416,910.36-548,569.37专项储备 盈余公积 227,466,225.85227,466,225.85一般风险准备 未分配利润 651,212,492.90425,733,835.50归属于母公司所有者权益合计 3,340,711,418.113,109,598,035.43 少数股东权益 133,029,096.16132,428,560.47所有者权益合计 3,473,740,514.273,242,026,595.90负债和所有者权益总计 5,664,701,899.606,778,748,574.69法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：冯碗仙

2、母公司资产负债表

单位：元

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项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 963,543,199.99 1,125,877,301.95交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 946,922,420.71 1,513,309,405.89应收款项融资 预付款项 95,726,751.24 187,283,602.39 其他应收款 448,999,929.56 463,284,607.47其中：应收利息应收股利 存货 419,643,254.76 756,330,877.26合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 48,820,388.73 72,002,584.51流动资产合计 2,923,655,944.99 4,118,088,379.47非流动资产：

债权投资 可供出售金融资产 616,191,654.97其他债权投资持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 1,307,045,753.65 1,306,581,202.99其他权益工具投资其他非流动金融资产 621,453,442.34 投资性房地产 9,946,980.18 10,290,537.42 固定资产 434,018,904.94 459,788,878.86 在建工程 359,700.00 1,649,000.00生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 91,178,068.34 94,501,552.58开发支出商誉 长期待摊费用 14,583,786.62 17,421,117.26 递延所得税资产 13,314,864.57 35,206,902.56 其他非流动资产 627,683.80 146,551.72非流动资产合计 2,492,529,184.44 2,541,777,398.36资产总计 5,416,185,129.43 6,659,865,777.83流动负债：

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短期借款 551,268,000.00 1,476,463,419.05交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 1,015,250,000.00 907,370,000.00 应付账款 542,084,452.48 767,936,298.41 预收款项 2,670,097.58 2,703,931.63合同负债 应付职工薪酬 55,431,658.51 53,943,116.70 应交税费 23,741,132.00 3,312,175.23 其他应付款 215,809,146.86 176,122,953.48 其中：应付利息 2,828,487.00 2,378,050.53应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债 291,414,000.00 其他流动负债 30,825,168.00 47,927,032.00流动负债合计 2,437,079,655.43 3,727,192,926.50非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 1,926,575.00 2,046,480.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,926,575.00 2,046,480.00负债合计 2,439,006,230.43 3,729,239,406.50所有者权益：

股本 2,175,736,503.00 2,175,736,503.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 259,053,455.94 258,836,902.36减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 227,466,225.85 227,466,225.85 未分配利润 314,922,714.21 268,586,740.12所有者权益合计 2,977,178,899.00 2,930,626,371.33

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负债和所有者权益总计 5,416,185,129.43 6,659,865,777.83

3、合并利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入 2,769,053,125.49 2,316,226,725.06 其中：营业收入 2,769,053,125.49 2,316,226,725.06利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,475,250,776.85 2,373,259,540.00 其中：营业成本 1,982,184,004.45 1,925,789,576.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 税金及附加 19,517,388.28 18,997,965.39 销售费用 220,839,776.20 196,648,110.72 管理费用 115,145,171.02 121,262,320.68 研发费用 76,153,349.28 52,195,528.92 财务费用 61,411,087.62 58,366,037.66 其中：利息费用 25,272,693.96 51,054,449.35 利息收入 21,000,085.86 45,854,786.08 加：其他收益 12,240,626.88 1,100,605.89 投资收益（损失以“－”号填列） 22,014,976.09 86,469,461.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,788,589.08 1,554,296.58 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 15,253,076.00 -81,827,896.49信用减值损失（损失以“-”号填列） 59,198,675.84 资产减值损失（损失以“-”号填列） -276,865.75 43,116,866.18 资产处置收益（损失以“-”号填列） 437,091.04 33,136.77

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 402,669,928.74 -8,140,641.59 加：营业外收入 211,252.47 574,379.09 减：营业外支出 4,146,762.56 1,062,611.80

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 398,734,418.65 -8,628,874.30 减：所得税费用 44,828,735.92 10,521,341.84

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五、净利润（净亏损以“－”号填列） 353,905,682.73 -19,150,216.14

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 353,905,682.73 -19,150,216.14

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 356,022,847.58 -43,324,793.63 2.少数股东损益 -2,117,164.85 24,174,577.49

六、其他综合收益的税后净额 3,971,631.76 12,478,063.98 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 3,965,479.73 12,432,936.55

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 3,965,479.73 12,432,936.55

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 0.00 12,775,640.33 8.外币财务报表折算差额 3,965,479.73 -342,703.78 9.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 6,152.03 45,127.43

七、综合收益总额 357,877,314.49 -6,672,152.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 359,988,327.31 -30,891,857.08 归属于少数股东的综合收益总额 -2,111,012.82 24,219,704.92

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.16 -0.02 （二）稀释每股收益 0.16 -0.02本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：冯碗仙

4、母公司利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入 2,307,711,049.68 1,942,780,775.84 减：营业成本 1,867,633,783.67 1,778,215,899.32 税金及附加 10,451,151.38 11,209,734.53 销售费用 96,593,864.56 94,648,853.29

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管理费用 55,604,624.87 62,198,230.99 研发费用 65,677,987.12 41,894,378.73 财务费用 64,412,773.36 60,358,594.25 其中：利息费用 24,999,897.75 47,726,440.47 利息收入 17,487,437.66 42,568,776.77 加：其他收益 9,486,798.71 649,475.00 投资收益（损失以“－”号填列） 18,945,046.32 11,212,238.86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -535,449.34 -343,540.59 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列） 41,137,408.72 资产减值损失（损失以“-”号填列） 31,205,604.90资产处置收益（损失以“-”号填列） 9,596.95

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 216,915,715.42 -62,677,596.51 加：营业外收入 50.00 256,886.98 减：营业外支出 1,394,309.03 214,388.76

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 215,521,456.39 -62,635,098.29 减：所得税费用 38,641,292.12 3,309,946.42

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 176,880,164.27 -65,945,044.71 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 176,880,164.27 -65,945,044.71

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 12,775,640.33

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 12,775,640.33

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 12,775,640.33

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 176,880,164.27 -53,169,404.38

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.08 -0.03

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（二）稀释每股收益 0.08 -0.03

5、合并现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,403,002,895.16 2,778,867,764.69客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 271,770,681.32 250,708,687.02 收到其他与经营活动有关的现金 313,112,587.68 266,134,202.28经营活动现金流入小计 3,987,886,164.16 3,295,710,653.99 购买商品、接受劳务支付的现金 1,571,392,899.72 1,587,977,812.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 338,577,641.02 349,433,456.97 支付的各项税费 107,760,476.83 72,439,897.15 支付其他与经营活动有关的现金 642,709,490.78 543,545,610.85经营活动现金流出小计 2,660,440,508.35 2,553,396,777.01经营活动产生的现金流量净额 1,327,445,655.81 742,313,876.98

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 463,436,254.18 252,738,993.76 取得投资收益收到的现金 27,665,377.75 21,677,114.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 42,000.00 27,885.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 491,143,631.93 274,443,993.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,366,916.92 24,594,657.29 投资支付的现金 477,530,092.28 275,067,517.67

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质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 14,865,620.52投资活动现金流出小计 492,897,009.20 314,527,795.48投资活动产生的现金流量净额 -1,753,377.27 -40,083,802.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,293,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,293,400.00 取得借款收到的现金 411,408,400.00 1,929,984,887.15发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 95,000,000.00 2,103,078,100.00筹资活动现金流入小计 506,408,400.00 4,034,356,387.15 偿还债务支付的现金 1,659,304,556.72 3,315,332,065.32 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 154,792,375.76 69,058,548.53其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 95,000,000.00 1,070,994,320.00筹资活动现金流出小计 1,909,096,932.48 4,455,384,933.85筹资活动产生的现金流量净额 -1,402,688,532.48 -421,028,546.70

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -59,808,883.54 41,311,945.49

五、现金及现金等价物净增加额 -136,805,137.48 322,513,473.51 加：期初现金及现金等价物余额 1,194,618,827.08 1,284,725,844.08

六、期末现金及现金等价物余额 1,057,813,689.60 1,607,239,317.59法定代表人：谢建勇 主管会计工作负责人：施服斌 会计机构负责人：冯碗仙

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,901,019,627.63 2,372,653,739.23 收到的税费返还 269,858,344.34 249,069,846.77 收到其他与经营活动有关的现金 298,470,623.01 254,126,809.72经营活动现金流入小计 3,469,348,594.98 2,875,850,395.72 购买商品、接受劳务支付的现金 1,616,740,228.86 1,618,331,041.91 支付给职工以及为职工支付的现金 195,221,808.85 206,059,753.91 支付的各项税费 8,220,005.64 11,434,840.16 支付其他与经营活动有关的现金 499,006,790.55 416,352,930.88经营活动现金流出小计 2,319,188,833.90 2,252,178,566.86经营活动产生的现金流量净额 1,150,159,761.08 623,671,828.86

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 87,740,000.00 104,550,000.00 取得投资收益收到的现金 19,549,824.84 11,659,460.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,000.00 0.00

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处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00投资活动现金流入小计 107,319,824.84 116,209,460.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,762,849.29 9,750,064.30 投资支付的现金 130,153,544.76 126,626,015.95 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 3,924,720.66 2,992,508.88投资活动现金流出小计 136,841,114.71 139,368,589.13投资活动产生的现金流量净额 -29,521,289.87 -23,159,128.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 411,408,400.00 1,728,400,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 714,753,942.70 3,884,478,100.00筹资活动现金流入小计 1,126,162,342.70 5,612,878,100.00 偿还债务支付的现金 1,625,216,056.72 3,050,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 154,670,856.38 65,758,422.44 支付其他与筹资活动有关的现金 639,729,262.50 2,846,650,442.82筹资活动现金流出小计 2,419,616,175.60 5,963,208,865.26筹资活动产生的现金流量净额 -1,293,453,832.90 -350,330,765.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -62,997,740.27 40,684,313.22

五、现金及现金等价物净增加额 -235,813,101.96 290,866,248.65 加：期初现金及现金等价物余额 1,016,128,301.95 1,088,327,647.93

六、期末现金及现金等价物余额 780,315,199.99 1,379,193,896.58

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期末余额 2,175,736,503.00 281,210,040.45-548,569.37227,466,225.85425,733,835.503,109,598,035.43132,428,560.473,242,026,595.90加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额 2,175,736,503.00 281,210,040.45-548,569.37227,466,225.85425,733,835.503,109,598,035.43132,428,560.473,242,026,595.90

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

1,669,245.553,965,479.73225,478,657.40231,113,382.68600,535.69231,713,918.37

（一）综合收益总额 3,965,479.73356,022,847.58359,988,327.31-2,111,012.82357,877,314.49

（二）所有者投入和减少资本 1,604,873.931,604,873.931,069,915.952,674,789.881．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

1,604,873.931,604,873.931,069,915.952,674,789.884．其他

（三）利润分配 -130,544,190.18-130,544,190.18-130,544,190.181．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配 -130,544,190.18-130,544,190.18-130,544,190.184．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

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2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他 64,371.6264,371.621,641,632.561,706,004.18

四、本期期末余额 2,175,736,503.00 282,879,286.003,416,910.36227,466,225.85651,212,492.903,340,711,418.11133,029,096.163,473,740,514.27

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备未分配利润

其他

小计优先股永续债其他

一、上年期末余额 2,175,736,503.00 265,505,233.85-2,824,202.13227,466,225.85 555,268,604.743,221,152,365.31109,783,322.533,330,935,687.84加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额 2,175,736,503.00 265,505,233.85-2,824,202.13227,466,225.85 555,268,604.743,221,152,365.31109,783,322.533,330,935,687.84

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

8,767,423.5012,432,936.55 -65,082,158.66-43,881,798.6125,513,104.92-18,368,693.69

（一）综合收益总额 12,432,936.55 -43,324,793.63-30,891,857.0824,219,704.92-6,672,152.16

（二）所有者投入和减少资本 1,293,400.001,293,400.001．所有者投入的普通股 1,293,400.001,293,400.002．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金

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额4．其他

（三）利润分配 -21,757,365.03-21,757,365.03-21,757,365.031．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配 -21,757,365.03-21,757,365.03-21,757,365.034．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他 8,767,423.50 8,767,423.508,767,423.50

四、本期期末余额 2,175,736,503.00 274,272,657.359,608,734.42227,466,225.85 490,186,446.083,177,270,566.70135,296,427.453,312,566,994.15

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额 2,175,736,503.00258,836,902.36 227,466,225.85268,586,740.122,930,626,371.33加：会计政策变更前期差错更正其他

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二、本年期初余额 2,175,736,503.00258,836,902.36 227,466,225.85268,586,740.122,930,626,371.33

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 216,553.58 46,335,974.0946,552,527.67

（一）综合收益总额 176,880,164.27176,880,164.27

（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配 -130,544,190.18-130,544,190.181．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配 -130,544,190.18-130,544,190.183．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他 216,553.58 216,553.58

四、本期期末余额 2,175,736,503.00259,053,455.94 227,466,225.85314,922,714.212,977,178,899.00

上期金额

单位：元项目

2018年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额 2,175,736,503.00243,170,932.06 1,100,147.92227,466,225.85460,257,903.523,107,731,712.35加：会计政策变更

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前期差错更正其他

二、本年期初余额 2,175,736,503.00243,170,932.06 1,100,147.92227,466,225.85460,257,903.523,107,731,712.35

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,767,423.50 12,775,640.33-87,702,409.74-66,159,345.91

（一）综合收益总额 12,775,640.33-65,945,044.71-53,169,404.38

（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配 -21,757,365.03-21,757,365.031．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配 -21,757,365.03-21,757,365.033．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他 8,767,423.50 8,767,423.50

四、本期期末余额 2,175,736,503.00251,938,355.56 13,875,788.25227,466,225.85372,555,493.783,041,572,366.44

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三、报表附注

一、公司基本情况

浙江永强集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江永强集团有限公司整体变更设立，于2007年6月15日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001012206的企业法人营业执照，注册资本12,000万元，股份总数12,000万股（每股面值1元）。2010年9月14日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273号文核准，公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票60,000,000股，公司股票已于2010年10月21日在深圳证券交易所挂牌交易。经多次资本公积转增股本，公司现有注册资本为人民币2,175,736,503.00元，其中：有限售条件的流通股份为297,050,050股，占股份总数的

13.65%，无限售条件的流通股份为1,878,686,453股，占股份总数86.35%。公司现持有统一社会信用代码为

91330000743452075L的营业执照。

本公司属制造行业。主要经营活动为户外用品及家具、遮阳用品、工艺品、金属铁制品的制造、销售；经营进出口业务，投资管理。产品和提供的劳务主要有：户外家具和遮阳用品、旅游服务。

本财务报表业经公司2019年8月23日五届二次董事会批准对外报出。

本公司将永强户外用品（宁波）有限公司（以下简称永强户外）、宁波杰倍德日用品有限公司（以下简称杰倍德）、宁波花园旅游用品有限公司（以下简称宁波花园）、宁波强邦户外休闲用品有限公司(以下简称宁波强邦)、宁波永宏户外休闲用品有限公司(以下简称宁波永宏)、宁波永强国际贸易有限公司（以下简称永强国贸）、永强（香港）有限公司（以下简称香港永强）、Yotrio Corporation（以下简称美国永强）、Sunvilla Corporation（以下简称美国尚唯拉）、Creative Outdoor Solutions Corporation（以下简称美国户外创意）、Royal Garden Corporation（以下简称美国皇家庭院）、MWH GmbH（以下简称德国永强）、Canopy Home and Garden,INC.（以下简称美国华冠）、宁波博睿苏菲股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称博睿苏菲）、浙江永信检测技术有限公司（以下简称永信检测）、上海优享家居有限公司（以下简称上海优享）、上海寓悦科技有限公司（以下简称上海寓悦）、宁波浙科永强创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称浙科合伙企业）、临海永金管业有限公司（以下简称永金管业）、浙江临海永强股权并购投资中心（有限合伙）（以下简称并购投资中心）、北京联拓天际电子商务有限公司（以下简称北京联拓）、北京联拓天下旅行社有限公司（以下简称联拓天下）、合肥三分网络科技有限公司（以下简称三分网络）、北京中航易购信息服务有限公司（以下简称中航易购）、北京金旅通科技有限公司（以下简称金旅通）、联拓环球国际集团有限公司（以下简称联拓环球）、山东永旭户外休闲用品有限公司（以下简称山东永旭）、北京活动管家科技有限公司（以下简称活动管家）、台州市永毅塑业有限公司（以下简称永毅塑业）29家公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为 2019 年1月1日起至 2019年6月30日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

公司及除德国永强、美国尚唯拉、美国永强、美国户外创意、美国皇家庭院、美国华冠、香港永强、联拓环球外的其他子公司采用人民币为记账本位币；德国永强、美国尚唯拉、美国永强、美国户外创意、美国皇家庭院、美国华冠、联拓环球和香港永强注册地分别在德国、美国、香港，因此分别以欧元、美元和港币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

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公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

(十) 金融工具

(1) 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。

(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

2) 金融资产的后续计量方法

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① 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3) 金融负债的后续计量方法

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④ 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4) 金融资产和金融负债的终止确认

① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金

融负债）。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移

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日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市

场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5) 金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

(1) 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

(2) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

(3) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(4) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(5) 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况

的不利变化。

(6) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

(7) 若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否

将发生显著变化。

(8) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生

显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于

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其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。

(9) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

(10) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

(11) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

(12) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。

(13) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(14) 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、

给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(6) 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额1,000万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

公司按照本附注三(十)5所述的简化计量方法确定应收款项的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项的信用损失。当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司根据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：

组合名称 账龄分析法 预期信用损失的计量方法

账龄组合

按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项

参考历史信用损失经验结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率，详见“账龄组合预期信用损失率对照表”。

(2) 账龄组合预期信用损失率对照表

账 龄 应收账款预期信用损失率(%)1年以内（含，下同） 101-2年 202-3年 303年以上 100

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账

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面价值的差额计提坏账准备。对商业承兑汇票、银行承兑汇票、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量信用损失。

(十二) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

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(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十四) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投

资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成

本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成

本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

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4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建

筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无

形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十六) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别 折旧方法 折旧年限(年)残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 年限平均法

15-20 5-10

4.50- 6.33

通用设备 年限平均法

3-5 0-10

18.00-33.33

专用设备 年限平均法

3-10 5-10

9.00-31.67

运输工具 年限平均法

4-10 5-10

9.00-23.75

(十七) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该

项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但

尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十八) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经

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发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止

资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十九) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方

式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 40-50

软件 5-10

知识产权 10

非专利技术 10

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量

等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计

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划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成

的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产

的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十四) 收入

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1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本

能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 户外家具用品的收入确认方法

公司产品以出口为主，主要销售遮阳伞、户外家具等产品，国外销售主要执行FOB价格。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(2) 旅游产品收入确认方法

公司旅游产品分销平台收入主要为旅游网站的流量收入。公司提供B2B平台交易服务，按有效交易人数的一定比例收取服务费，公司通过后台数据库系统按月确认服务费收入。

(3) 技术服务费收入确认方法

公司技术服务费收入主要为支付插件的销售收入，公司为客户提供支付插件的安装及使用，按插件个数以年计费。

(二十五) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费

用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税

法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

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2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负

债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够

的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生

的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十七) 经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(二十八) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十九) 其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。

2. 采用套期会计的依据、会计处理方法

(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。

(2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期

工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；2)该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4) 套期有效性能够可靠地计量；5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。

(3) 套期会计处理

1) 公允价值套期

套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。

被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

2) 现金流量套期

① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。

② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有

者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。且该预期交易使公司随后确认一项资产或负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该资产或负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。

③ 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间

转出，计入当期损益。

3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。

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(三十) 重要会计政策变更

1. 企业会计准则变化引起的会计政策变更

本公司根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)及其解读和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据及应收账款 1,218,355,705.69

应收票据 91,600.00应收账款 1,218,264,105.69应付票据及应付账款 1,497,667,749.61

应付票据 905,640,000.00应付账款 592,027,749.61

2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关

项目情况合并资产负债表

单位：元

项目 2018年12月31日2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 1,305,767,827.081,305,767,827.08结算备付金拆出资金 交易性金融资产 210,830,092.40 210,830,092.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产210,830,092.40 -210,830,092.40衍生金融资产应收票据 91,600.0091,600.00应收账款 1,218,264,105.691,218,264,105.69应收款项融资预付款项 91,504,988.7191,504,988.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 4,960,773.994,960,773.99其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 1,186,242,451.311,186,242,451.31合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 122,209,970.21122,209,970.21流动资产合计 4,139,871,809.394,139,871,809.39非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资 可供出售金融资产 862,434,138.49 -862,434,138.49

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其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 160,039,458.53160,039,458.53其他权益工具投资 其他非流动金融资产 862,434,138.49 862,434,138.49投资性房地产 188,423,051.05188,423,051.05固定资产 951,334,549.47951,334,549.47在建工程 1,964,079.601,964,079.60生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 272,781,085.74272,781,085.74开发支出商誉 131,335,321.12131,335,321.12长期待摊费用 28,408,600.3228,408,600.32递延所得税资产 42,009,929.2642,009,929.26其他非流动资产 146,551.72146,551.72非流动资产合计 2,638,876,765.302,638,876,765.30资产总计 6,778,748,574.696,778,748,574.69流动负债：

短期借款 1,510,779,419.051,510,779,419.05向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 905,640,000.00905,640,000.00应付账款 592,027,749.61592,027,749.61预收款项 9,253,023.419,253,023.41卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 79,952,802.2479,952,802.24应交税费 27,824,742.9027,824,742.90其他应付款 64,204,113.8064,204,113.80其中：应付利息 2,378,050.532,378,050.53应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债

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一年内到期的非流动负债 291,414,000.00291,414,000.00其他流动负债 47,927,032.0047,927,032.00流动负债合计 3,529,022,883.013,529,022,883.01非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 2,046,480.002,046,480.00递延所得税负债 5,652,615.785,652,615.78其他非流动负债非流动负债合计 7,699,095.787,699,095.78负债合计 3,536,721,978.793,536,721,978.79所有者权益：

股本 2,175,736,503.002,175,736,503.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 281,210,040.45281,210,040.45减：库存股其他综合收益 -548,569.37-548,569.37专项储备

盈余公积 227,466,225.85227,466,225.85一般风险准备未分配利润 425,733,835.50425,733,835.50归属于母公司所有者权益合计 3,109,598,035.433,109,598,035.43少数股东权益 132,428,560.47132,428,560.47所有者权益合计 3,242,026,595.903,242,026,595.90负债和所有者权益总计 6,778,748,574.696,778,748,574.69

母公司资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 1,125,877,301.951,125,877,301.95交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产

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应收票据应收账款 1,513,309,405.891,513,309,405.89应收款项融资预付款项 187,283,602.39187,283,602.39其他应收款 463,284,607.47463,284,607.47其中：应收利息应收股利存货 756,330,877.26756,330,877.26合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 72,002,584.5172,002,584.51流动资产合计 4,118,088,379.474,118,088,379.47非流动资产：

债权投资 可供出售金融资产 616,191,654.97 -616,191,654.97其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,306,581,202.991,306,581,202.99其他权益工具投资 其他非流动金融资产 616,191,654.97 616,191,654.97投资性房地产 10,290,537.4210,290,537.42固定资产 459,788,878.86459,788,878.86在建工程 1,649,000.001,649,000.00生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 94,501,552.5894,501,552.58开发支出商誉长期待摊费用 17,421,117.2617,421,117.26递延所得税资产 35,206,902.5635,206,902.56其他非流动资产 146,551.72146,551.72非流动资产合计 2,541,777,398.362,541,777,398.36资产总计 6,659,865,777.836,659,865,777.83流动负债：

短期借款 1,476,463,419.051,476,463,419.05交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 907,370,000.00907,370,000.00应付账款 767,936,298.41767,936,298.41

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预收款项 2,703,931.632,703,931.63合同负债应付职工薪酬 53,943,116.7053,943,116.70应交税费 3,312,175.233,312,175.23其他应付款 176,122,953.48176,122,953.48其中：应付利息 2,378,050.532,378,050.53应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 291,414,000.00291,414,000.00其他流动负债 47,927,032.0047,927,032.00流动负债合计 3,727,192,926.503,727,192,926.50非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 2,046,480.002,046,480.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 2,046,480.002,046,480.00负债合计 3,729,239,406.503,729,239,406.50所有者权益：

股本 2,175,736,503.002,175,736,503.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 258,836,902.36258,836,902.36减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 227,466,225.85227,466,225.85未分配利润 268,586,740.12268,586,740.12所有者权益合计 2,930,626,371.332,930,626,371.33负债和所有者权益总计 6,659,865,777.836,659,865,777.83

调整情况说明公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述调整报表。

四、税项

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(一) 主要税种及税率

税 种 计税依据 税 率增值税 销售货物或提供应税劳务

17%、16%、13%、10%、9%、6%、

5%、3%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的

1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%/12%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%教育费附加 应缴流转税税额 3%地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%企业所得税 应纳税所得额

29.84%、25%、16.5%、15.825%、

15%、20%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率

美国永强、美国尚唯拉、美国户外创意、美国皇家庭院、美国华冠

29.84%

香港永强

16.5%

德国永强

15.825%

北京联拓、中航易购15%

三分网络、金旅通、联拓天下、永毅塑业20%

除上述以外的其他纳税主体25%

(二) 税收优惠

1、根据《关于公示北京市 2017年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，北京联拓、中航易购被认定为高新

技术企业，有效期三年(2017年－2019年)，本期企业所得税减按15%的税率计缴。

2、根据国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》，三

分网络、金旅通、联拓天下和永毅塑业系小型微利企业，自2019年1月1日至2021年12月31日，对企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、根据国家税务总局2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，永信检测、中航易购和金旅通

系符合条件的从事生产、生活服务业一般纳税人，自2019年4月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计10%用于抵减应纳税额。

(三) 其他

公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为16%、13%、10%、6%。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数

库存现金571,715.7552,936.77

银行存款1,051,859,177.061,190,175,849.28

其他货币资金190,010,796.79115,539,041.03

合 计1,242,441,689.601,305,767,827.08

其中：存放在境外的款项总额217,698,808.82134,275,327.32

(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明

项 目 期末数 期初数票据承兑保证金 183,228,000.00109,749,000.00质量保证金 1,400,000.001,400,000.00 小 计 184,628,000.00111,149,000.00

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2. 交易性金融资产

项 目期末数 期初数以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产221,129,970.25210,830,092.40

其中：权益工具投资221,129,970.25210,830,092.40

合 计221,129,970.25210,830,092.40

3. 应收票据

1）明细情况项 目

期末数 期初数账面余额

坏账准备

账面价值账面余额

坏账准备

账面价值银行承兑汇票 750,000.00 750,000.0091,600.00 91,600.00

小 计 750,000.00 750,000.0091,600.00 91,600.00

2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票 3,600,000.00小 计 3,600,000.00

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4.应收账款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)金额

计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备

762,235,527.5799.4676,939,227.0210.09685,296,300.55单项金额不重大但单项计提坏账准备

4,176,172.740.544,176,172.74100.00小 计 766,411,700.31100.0081,115,399.7610.58685,296,300.55(续上表)种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)金额

计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备

1,354,357,968.0899.69

136,093,862.3910.05

1,218,264,105.69单项金额不重大但单项计提坏账准备

4,191,420.210.31

4,191,420.21100.00

小 计 1,358,549,388.29

100.00

140,285,282.60

10.33

1,218,264,105.69

② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

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账 龄

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1 年以内 758,709,521.8875,870,952.2010.001-2 年 2,059,652.25411,930.4520.002-3 年 1,157,155.83347,146.7630.003年以上 309,197.61309,197.61100.00

小 计 762,235,527.5776,939,227.0210.09

③ 期末单项金额不大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由Olaf Theemann Gartenm?bel 3,223,986.263,223,986.26100.00% 预计无法收回Mountrose Limited 692,268.44692,268.44100.00% 预计无法收回浙江允福机械有限公司 235,058.67235,058.67100.00% 预计无法收回其他 24,859.3724,859.37100.00% 预计无法收回

小 计 4,176,172.744,176,172.74100.00%

2) 本期计提坏账准备-59,169,882.84元。

3) 应收账款金额前5名情况

单位名称 账面余额

占应收账款余额的比例

(%)

坏账准备客户1 260,617,860.1034.0026,061,786.01客户2 79,193,866.6410.337,919,386.66客户3 63,301,875.998.266,330,187.60客户4 50,365,451.896.575,036,545.19客户5 30,404,040.943.973,040,404.09

小 计 483,883,095.5663.1348,388,309.55

5. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账 龄

期末数 期初数账面余额 比例(%)

坏账准备

账面价值 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值1 年以内

116,955,060.47 99.80 116,955,060.4791,196,387.5199.66

91,196,387.511-2 年

114,019.95 0.10 114,019.95191,601.200.21

191,601.202-3 年

117,000.00 0.10 117,000.00117,000.000.13

117,000.00合 计

117,186,080.42 100.00 117,186,080.4291,504,988.71100.00

91,504,988.71

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称 账面余额

占预付款项余额 的比

例(%)浙江物产金属集团有限公司 30,811,071.52

26.29

浙江龙威灯饰有限公司 21,178,906.83

18.07

浙江伟峰工艺品有限公司 19,343,539.76

16.51

台州东海翔染整有限公司 18,398,570.34

15.70

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浙江物产国际贸易有限公司 7,327,436.50

6.25

小 计 97,059,524.95

82.82

6. 其他应收款

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数

其他应收款6,321,371.554,960,773.99合 计6,321,371.554,960,773.99

(2)其他应收款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备

50,505,458.4467.7050,505,458.44100.00按信用风险特征组合计提坏账准备

17,208,953.0323.0710,887,581.4863.27 6,321,371.55单项金额不重大但单项计提坏账准备

6,882,509.899.236,882,509.89100.00合 计 74,596,921.36100.0068,275,549.8191.53 6,321,371.55

(续上表)种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备

50,505,458.4468.94

50,505,458.44100.00

按信用风险特征组合计提坏账准备

15,878,153.9821.67

10,917,379.9968.76

4,960,773.99单项金额不重大但单项计提坏账准备

6,881,504.389.39

6,881,504.38100.00

合 计 73,265,116.80

100.00

68,304,342.81

93.23

4,960,773.99

② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由临海市欣兰工艺品有限公司 10,725,589.7310,725,589.73100.00 预计无法收回北京万象新天网络科技有限公司 39,779,868.7139,779,868.71100.00 预计无法收回

小 计 50,505,458.4450,505,458.44100.00

③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1 年以内 3,071,839.40153,591.98 5.001-2 年 1,274,718.12254,943.63 20.002-3 年 3,404,785.191,021,435.55 30.003年以上 9,457,610.329,457,610.32 100.00

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小 计 17,208,953.0310,887,581.48 63.27

④ 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由业务代垫款 3,490,626.273,490,626.27100.00 预计无法收回浙江允福机械有限公司 1,101,034.381,101,034.38100.00 预计无法收回临海市盈莱休闲用品有限公司 869,580.91869,580.91100.00 预计无法收回苏州汉生花园家具有限公司 601,096.27601,096.27100.00 预计无法收回上海荣一航空服务有限公司 300,000.00300,000.00100.00 预计无法收回广东顺德伟经伟伦进出口有限公司 179,383.42179,383.42100.00 预计无法收回其他 340,788.64340,788.64100.00 预计无法收回小 计 6,882,509.896,882,509.89100.00

2) 本期计提坏账准备-28,793.00 元。

3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数 期初数

押金保证金14,935,049.6714,358,289.46

应收业务代垫款

4,174,599.694,475,231.40预付材料款

13,216,377.0813,216,377.08应收暂付款

1,618,425.901,082,136.76应收投资款

39,779,868.7139,779,868.71其它

872,600.31353,213.39合 计74,596,921.3673,265,116.80

4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称 款项性质 账面余额 账龄

占其他应收款余额的比例(%)

坏账准备

是否为关联方北京万象新天网络科技有限公司 应收投资款39,779,868.713年以上53.33 39,779,868.71否临海市欣兰工艺品有限公司 预付材料款10,725,589.733年以上14.38 10,725,589.73否Global Express International Group LTD. 押金保证金2,749,880.002-3年 3.69 824,964.00否浙江慈溪出口加工区管理委员会 押金保证金2,615,000.003年以上3.51 2,615,000.00否宁波市南部新城置业有限公司 押金保证金2,100,000.003年以上2.82 2,100,000.00否

小 计

57,970,338.44 77.73 56,045,422.44

7. 存货

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料160,762,773.99

2,668,802.44 158,093,971.55221,279,182.233,454,644.66 217,824,537.57

在产品276,668,465.04

3,277,234.94 273,391,230.10391,957,551.643,277,234.94 388,680,316.70

库存商品348,044,091.70

33,526,462.10 314,517,629.60635,231,592.3555,546,668.57 579,684,923.78

委托加工物资53,185.33

53,185.3352,673.26 52,673.26

合 计785,528,516.0639,472,499.48 746,056,016.581,248,520,999.4862,278,548.17 1,186,242,451.31

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

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计提 其他转回或转销 其他原材料

3,454,644.66 187,222.38973,064.602,668,802.44在产品

3,277,234.943,277,234.94库存商品

55,546,668.57 151,938.5522,172,145.0233,526,462.10小 计

62,278,548.17339,160.9323,145,209.6239,472,499.48

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

原材料可变现净值根据该等存货在正常生产经营过程中所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；库存商品可变现净值根据该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额予以确定。原材料及库存商品跌价准备随着相应库存商品出售予以转销。

8. 其他流动资产

项 目期末数 期初数理财产品40,600,000.0035,560,000.00待抵扣增值税37,936,699.2985,080,083.18预缴企业所得税1,795,974.871,569,330.47预缴其他税费

556.56

合 计80,332,674.16122,209,970.21

截至2019年6月30日，本公司及子公司宁波强邦、中航易购、金旅通及活动管家与银行已签订40,600,000.00元的理财产品协议，购买了“本利丰”等理财产品，其中1,000,000.00元的理财产品于2019年7月1日到期，剩余39,600,000.00元的理财产品尚未到期。

9. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目

期末数 期初数账面余额

减值准

账面价值 账面余额

减值准

备

备

账面价值对联营企业投资 161,549,455.46 161,549,455.46160,039,458.53 160,039,458.53合 计 161,549,455.46 161,549,455.46160,039,458.53 160,039,458.53

(2) 明细情况

被投资单位 期初数

本期增减变动追加投资减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收

益调整联营企业浙江东都节能技术股份有限公司（以下简称东都节能公司）

18,795,213.16 245,530.66上海斗金网络科技有限公司 1,388,976.32 -205,749.47深圳德宝西克曼智能家居有限公司（以下简称西克曼公司）

20,084,465.68 -575,230.53山水假日股份 119,770,803.372,324,038.42 1,611.39

合 计 160,039,458.531,788,589.08 1,611.39

(续上表)

被投资单位

本期增减变动

期末数 减值准备期末余额其他权益变动

宣告发放现金股利或利

润

计提

减值准

备

其他联营企业

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浙江东都节能技术股份有限公司（以下简称东都节能公司）

19,040,743.82上海斗金网络科技有限公司 1,183,226.85深圳德宝西克曼智能家居有限公司（以下简称西克曼公司）

19,509,235.15山水假日股份 -280,203.54121,816,249.64合 计 -280,203.54161,549,455.46

10. 其他非流动金融资产

项 目 期末余额 期初余额浙江临海农村商业银行股份有限公司

57,066,600.0057,066,600.00北京东方智科股权投资中心（有限合伙）

100,000,000.00100,000,000.00宁波博睿维森股权投资合伙企业（有限合伙）

214,386,842.34209,125,054.97中证信用增进股份有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00浙江万朋教育科技股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00九次方大数据信息集团有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00杭州简学科技有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00杭州多禧生物科技有限公司 1,500,000.001,500,000.00浙江蓝德能源科技发展有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00杭州艾米机器人有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00杭州开浦科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00江苏启润科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00浙江远图互联科技股份有限公司 9,996,000.00 9,996,000.00上海力信电气技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00浙江帕瓦新能源股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00浙江新涛智控科技股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00杭州英普环境技术股份有限公司 9,999,909.00 9,999,909.00浙江世贸装饰股份有限公司 27,000,000.00

27,000,000.00DONG LI SCS[注] 26,206,356.4026,162,518.40上海茶恬园国际旅行社有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00北京居然之家家居新零售连锁集团有限公司 49,984,056.1249,984,056.12科润智能控制股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00宁波萱群材料科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00马力达汽车电子(宁波)有限公司 1,000,000.001,000,000.00杭州凯思生物医药有限公司 600,000.00600,000.00小 计867,739,763.86862,434,138.49[注]:本期增加系外币报表折算差异。

11. 投资性房地产

项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计

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账面原值期初数 193,483,687.2814,539,930.16208,023,617.44本期增加金额

1) 固定资产转入

2) 无形资产转入本期减少金额期末数 193,483,687.2814,539,930.16208,023,617.44累计折旧和累计摊销

期初数 15,391,518.854,209,047.5419,600,566.39本期增加金额 4,510,615.20 199,659.48 4,710,274.68

1) 计提或摊销 4,510,615.20 199,659.48 4,710,274.682）固定资产折旧转入3）无形资产摊销转入本期减少金额期末数 19,902,134.05 4,408,707.02 24,310,841.07账面价值期末账面价值 173,581,553.23 10,131,223.14 183,712,776.37期初账面价值 178,092,168.4310,330,882.62188,423,051.05

12. 固定资产

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数固定资产904,598,698.84951,334,549.47

合 计904,598,698.84951,334,549.47

(2) 固定资产

项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计账面原值

期初数 1,109,287,519.20 37,386,082.88440,753,421.9028,880,477.06 1,616,307,501.04本期增加金额 1,446,071.303,907,365.8948,000.00 5,401,437.19

1) 购置 1,003,860.43474,787.5148,000.00 1,526,647.94

2) 在建工程转入 442,210.873,432,578.38- 3,874,789.25本期减少金额 351,370.00 294,696.953,304,023.31870,322.89 4,820,413.15

1) 处置或报废 294,696.953,304,023.31870,322.89 4,469,043.152）其他 351,370.00 351,370.00期末数 1,108,936,149.20 38,537,457.23441,356,764.4828,058,154.17 1,616,888,525.08累计折旧期初数 400,054,934.80 26,637,947.43216,078,934.0622,201,135.28 664,972,951.57本期增加金额 26,789,617.21 2,004,433.6420,143,099.711,014,330.12 49,951,480.68

1) 计提 26,789,617.21 2,004,433.6420,143,099.711,014,330.12 49,951,480.68本期减少金额 - 294,034.561,594,469.50746,101.95 2,634,606.01

1) 处置或报废 - 294,034.561,594,469.50746,101.95 2,634,606.01期末数 426,844,552.01 28,348,346.51234,627,564.2722,469,363.45 712,289,826.24

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减值准备期初数本期增加金额本期减少金额

1) 处置或报废期末数账面价值

期末账面价值 682,091,597.19 10,189,110.72206,729,200.215,588,790.72 904,598,698.84期初账面价值 709,232,584.40 10,748,135.45224,674,487.846,679,341.78 951,334,549.47

其他减少系本期房屋及建筑物扩建决算金额较暂估金额低所致。

13. 在建工程

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数

在建工程4,037,809.631,964,079.60

合 计4,037,809.631,964,079.60

(2) 在建工程

1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额

减值准

账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

零星工程4,037,809.63 4,037,809.631,964,079.60 1,964,079.60

合 计 4,037,809.63 4,037,809.631,964,079.60 1,964,079.60

2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少[注] 期末数零星设备工程 1,964,079.60 6,047,085.283,874,789.2598,566.00 4,037,809.63

小 计

1,964,079.60 6,047,085.283,874,789.2598,566.00 4,037,809.63(续上表)

工程名称

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度(%)

利息资本 化累计金额

本期利息 资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源零星设备工程 其他来源小 计

[注]：其他减少系转入长期待摊费用核算。

14. 无形资产

项 目 土地使用权 软件 知识产权 非专利技术 合 计账面原值

期初数 280,651,642.46 17,722,841.9036,223,724.2633,422,300.00 368,020,508.62本期增加金额 8,051.51 8,051.51

1) 购置 8,051.51 8,051.51本期减少金额 37,729.44 37,729.44

1) 处置 37,729.44 37,729.44期末数 280,651,642.46 17,693,163.97 36,223,724.26 33,422,300.00 367,990,830.69累计摊销

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期初数 51,823,811.31 6,936,373.4525,338,471.4511,140,766.67 95,239,422.88本期增加金额 3,008,443.99 898,940.20 1,811,186.22 1,671,115.00 7,389,685.41

1) 计提 3,008,443.99 898,940.20 1,811,186.22 1,671,115.00 7,389,685.41本期减少金额 31,397.84 31,397.84

1) 处置 31,397.84 31,397.84期末数 54,832,255.30 7,803,915.81 27,149,657.67 12,811,881.67 102,597,710.45账面价值期末账面价值 225,819,387.16 9,889,248.16 9,074,066.59 20,610,418.33 265,393,120.24期初账面价值 228,827,831.15 10,786,468.4510,885,252.8122,281,533.33 272,781,085.74

15. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初数 本期企业合并形成

本期减少

期末数处置北京联拓 223,644,082.50 223,644,082.50三分网络 832,311.64 832,311.64中航易购 19,235,257.65 19,235,257.65 合 计 243,711,651.79 243,711,651.79

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 处置北京联拓 112,376,330.67 112,376,330.67 小 计 112,376,330.67 112,376,330.67

16. 长期待摊费用

项 目 期初数 本期增加[注]本期摊销 其他减少 期末数装修费5,118,615.17

336,884.381,682,191.67 3,773,307.88厂房改造22,452,002.43

-99,089.003,151,850.10 19,201,063.33车位使用费361,890.20

7,095.90 354,794.30仓储费476,092.52

281,335.02 194,757.50合 计28,408,600.32

237,795.385,122,472.69 23,523,923.01[注]: 本期厂房改造增加产生负数原因系工程竣工决算金额较本公司暂估金额低。

17. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目

期末数 期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 27,058,712.646,805,692.6298,845,394.62 24,752,294.50内部交易未实现利润 26,158,721.826,539,680.4714,520,886.56 3,630,221.64递延收益 1,926,575.00481,643.752,046,480.00 511,620.00远期结售汇 30,825,168.007,706,292.0047,927,032.00 11,981,758.00其他 5,542,839.621,135,935.325,533,567.53 1,134,035.12 合 计 91,512,017.0822,669,244.16168,873,360.71 42,009,929.26

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(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目

期末数 期初数应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债北京联拓评估增值资产 20,610,418.333,091,562.7522,281,533.33 3,342,230.00其他 7,755,570.642,314,257.077,742,597.12 2,310,385.78 合 计 28,365,988.975,405,819.8230,024,130.45 5,652,615.78

18. 其他非流动资产

项 目期末数 期初数

预付软件款627,683.80146,551.72

合 计627,683.80146,551.72

19. 短期借款

项 目期末数 期初数

信用借款250,000,000.00768,000,000.00抵押借款150,000,000.00424,000,000.00

抵押及保证借款34,316,000.00抵押及质押借款66,000,000.00186,388,291.05

保证及质押借款85,268,000.0098,075,128.00

合 计551,268,000.001,510,779,419.05

20. 应付票据

项 目 期末数 期初数银行承兑汇票 1,012,430,000.00 905,640,000.00小 计 1,012,430,000.00 905,640,000.00

21. 应付账款

项 目 期末数 期初数购买商品及劳务款327,804,768.52536,346,925.04应付长期资产购置款31,558,428.7938,936,385.98费用款15,316,286.8416,744,438.59

小 计374,679,484.15592,027,749.61

22. 预收款项

项 目 期末数 期初数预收货款6,879,226.936,932,128.41预收房租2,930,732.332,320,895.00其他[注]49,000,000.00

合 计58,809,959.269,253,023.41

[注]根据本公司四届董事会第二十四次会议审议通过的《关于审议全资子公司出售部分资产议案》，本公司拟出售全资子公司宁波花园的厂房、土地等资产，资产转让款4,900万元已全部收到。截至2019年6月30日，相关厂房、土地尚未办妥产权变更手续，故该部分资产转让款在预收款项列示。

23. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期薪酬 79,549,592.85321,358,908.12325,171,044.64 75,737,456.33离职后福利—设定提存计划 403,209.3912,644,277.9012,706,113.70 341,373.59

合 计 79,952,802.24334,003,186.02337,877,158.34 76,078,829.92

(2) 短期薪酬明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工资、奖金、津贴和补贴 79,395,619.41

301,450,509.19305,247,305.21 75,598,823.39职工福利费 114,370.00

7,994,687.458,011,717.45 97,340.00社会保险费 38,135.65

6,364,292.886,362,052.43 40,376.10 其中：医疗保险费 34,276.99

4,779,541.854,777,651.45 36,167.39 工伤保险费 1,080.50

1,230,103.801,229,864.48 1,319.82 生育保险费 2,778.16

354,647.23354,536.50 2,888.89住房公积金 1,318,009.241,318,009.24 -工会经费和职工教育经费 1,467.79

4,231,409.364,231,960.31 916.84小 计 79,549,592.85

321,358,908.12325,171,044.64 75,737,456.33

(3) 设定提存计划明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数基本养老保险 401,137.94

11,954,992.2912,016,921.60 339,208.63失业保险费 2,071.45

689,285.61689,192.10 2,164.96小 计 403,209.39

12,644,277.9012,706,113.70 341,373.59

24. 应交税费

项 目

期末数 期初数增值税624,561.837,302,440.89营业税104,411.534,793,385.16企业所得税19,998,651.107,175,271.87房产税 6,225,156.36 5,299,869.65土地使用税 1,191,139.65 1,191,144.75代扣代缴个人所得税 692,099.52 1,137,042.42城市维护建设税 2,343,851.84 475,145.85教育费附加 1,004,433.22 212,392.98地方教育附加 669,699.33 140,783.48残疾人保障金66,605.40印花税 21.50 18,033.76环境保护税 11,007.88 12,626.69合 计32,865,033.7627,824,742.90

25. 其他应付款

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数应付利息2,828,487.002,378,050.53

其他应付款43,844,028.4261,826,063.27

合 计46,672,515.4264,204,113.80

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(2) 应付利息

项 目

期末数 期初数短期借款应付利息2,828,487.002,378,050.53小 计2,828,487.002,378,050.53

(3) 其他应付款

项 目

期末数 期初数销售佣金15,771,561.8021,151,045.36

运费2,658,926.1314,800,493.22

押金保证金7,430,919.765,250,560.42应付代收业务款2,924,373.814,250,117.26

股权转让款400,000.00400,000.00

拆借款应付利息1,845,515.89

费用款13,212,586.6513,138,242.95其他1,445,660.27990,088.17合 计43,844,028.4261,826,063.27

26. 一年内到期的非流动负债

项 目

期末数 期初数一年内到期的长期应付款291,414,000.00合 计291,414,000.00

27.其他流动负债

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数远期结售汇有效套期部分30,825,168.0047,927,032.00合 计30,825,168.0047,927,032.00

(2) 其他说明

截至2019年6月30日，公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中，以美元兑换人民币的合同本金合计38,210.00万美元；合同约定的到期汇率为6.6960至 6.9620；合同将在2019年7月1日至2020年6月17日期间内到期。以上远期外汇合同的公允价值根据远期外汇合同约定汇率与期末交易银行提供的相同或相近到期日远期汇率的差额计算。

28. 递延收益

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因政府补助 2,046,480.00 119,905.001,926,575.00

与资产相关的政 府补

助合 计 2,046,480.00 119,905.001,926,575.00

(2) 政府补助明细情况

项 目 期初数

本期新增补助金额

本期计入其他收益金额[注]

期末数

与资产相关/与收益相关临海市创新驱动加快推进工业经济转型升级（科技部分）政策兑现

894,480.0055,905.00838,575.00 与资产相关临海市级振兴实体经济技术改造财政专项1,152,000.0064,000.001,088,000.00 与资产相关

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补助资金

小 计 2,046,480.00119,905.001,926,575.00

[注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表附注五（四）其他之政府补助说明。

29. 股本

项 目 期初数

本期增减变动（减少以“—”表示）

期末数发行 新股

送股

公积金 转

股

其他 小计股份总数 2,175,736,503 2,175,736,503

30. 资本公积

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 240,752,988.0415,940.16 240,768,928.20其他资本公积 40,457,052.411,821,427.51168,122.12 42,110,357.80

合 计 281,210,040.451,837,367.67168,122.12 282,879,286.00

(2) 其他说明

1）根据北京联拓与郭力、陈加鹏签订的《股权转让协议》，北京联拓向郭力、陈加鹏转让其持有中航易购20%的股权，对应注册资本为人民币100万元；同时，郭力、陈加鹏向北京联拓支付股权转让对价为人民币100万元。上述股权转让完成后，北京联拓对中航易购的持股比例变更为77.6552%。上述20%的股权转让价低于公允价值，中航易购将上述20%的股权公允价值与股权处置价的之间的差额3,444,444.00元确认为资本公积。根据公司享有中航易购股权比例，故本期资本公积相应增加1,604,873.93元。同时北京联拓根据上述20%股权的处置价格与处置日享有中航易购净资产的差额26,566.93元确认为资本公积。本公司享有北京联拓60%股权，故本期资本公积相应增加15,940.16元。2）根据本公司2017年2月6日召开的四届董事会第七次会议审议通过的《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》,公司向永强投资拆入借款99,141.40万元。借款期限为两年，借款年利率为1%。将该笔借款利息低于公司可采用其他融资渠道的融资成本2.05%之间的差额部分确认相应的利息支出和资本公积216,553.58元。本期上述借款已全部归还。3）根据本报告期山水假日（北京）国际旅行社股份有限公司的子公司在路上（北京）航空服务有限公司收购另一子公司在路上（上海）国际旅行社有限公司的少数股东股权，以 2018 年 12 月 31 日报表为基础，投资损失1,120,814.15 元冲减资本公积。公司以股权收购日投资成本与投资日享有的净资产之间的差额168,122.12元，冲减资本公积。

31. 其他综合收益

项 目 期初数

本期发生额

期末数本期所得税前发

生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得

税费用

税后归属于

母公司

税后归属于少数股东将重分类进损益的其他综合收益

其中：外币财务报表折算差额

-548,569.37 3,971,631.763,965,479.73 6,152.03 3,416,910.36远期结汇交易公允价值变动

其他综合收益合计 -548,569.37 3,971,631.76--3,965,479.73 6,152.03 3,416,910.36

32. 盈余公积

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

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法定盈余公积 227,466,225.85 227,466,225.85合 计 227,466,225.85 227,466,225.85

33. 未分配利润

项 目本期数 上年同期数期初未分配利润425,733,835.50 555,268,604.74

加：本期归属于母公司所有者的净利润356,022,847.58 -43,324,793.63减：应付普通股股利130,544,190.18 21,757,365.03

期末未分配利润651,212,492.90 490,186,446.08

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务收入 2,751,201,533.58 1,966,401,899.672,303,065,778.34 1,917,851,083.40其他业务收入 17,851,591.91 15,782,104.7813,160,946.72 7,938,493.23合 计 2,769,053,125.49 1,982,184,004.452,316,226,725.06 1,925,789,576.63

2. 税金及附加

项 目本期数 上年同期数城市维护建设税6,184,767.186,243,141.00房产税6,239,887.555,302,774.36教育费附加2,822,923.352,869,380.85地方教育附加1,881,857.591,912,920.51土地使用税1,191,139.651,559,325.55营业税 25,863.09 59,069.27印花税1,078,565.651,027,806.31车船使用税2,280.00环境保护税23,890.1723,547.54资产税66,214.05合 计19,517,388.2818,997,965.39

3. 销售费用

项 目本期数 上年同期数

工资、福利及社保41,570,687.5737,810,493.06

办公费及差旅费5,085,465.705,164,226.66

业务招待费523,193.391,124,944.90

折旧161,206.53147,206.73

运杂费102,347,874.0588,219,246.83

展览及广告费4,113,166.006,646,972.37

佣金12,248,444.4412,547,827.62

销售服务费、检测费等14,100,439.6514,138,939.56

租赁费16,906,046.7817,288,459.41

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财产保险费10,151,397.034,517,858.21样品费3,880,183.424,012,473.37

设计及咨询中介费6,216,840.672,233,327.42其他3,534,830.972,796,134.58合 计220,839,776.20196,648,110.72

4. 管理费用

项 目本期数 上年同期数

工资、福利及社保59,405,832.1961,224,264.73

办公费及差旅费6,373,359.007,118,099.90业务招待费1,564,277.222,013,214.28

折旧15,431,585.1615,903,160.44

无形资产摊销及长期待摊费用8,571,996.908,585,524.01咨询审计费8,550,558.449,879,733.66汽车费用、水电费及维修费2,608,312.906,337,453.72低值易耗品摊销1,553,996.172,709,031.99租赁费4,024,597.583,914,766.66

其他7,060,655.463,577,071.29

合 计115,145,171.02121,262,320.68

5. 研发费用

项 目本期数 上年同期数人工薪酬支出49,090,637.5823,834,213.55研发材料投入15,461,609.0716,466,027.88加工费及水电费925,665.865,685,922.47测试费1,756,721.136,455.00办公费及差旅费2,920,552.831,444,135.56租赁费2,191,452.032,334,140.25折旧及摊销1,571,028.33541,068.00其他2,235,682.451,883,566.21合 计76,153,349.2852,195,528.92

6. 财务费用

项 目本期数 上年同期数

减：利息收入21,000,085.8645,854,786.08利息支出25,272,693.9651,054,449.35汇兑损益55,293,033.0651,423,840.55银行手续费1,845,446.461,742,533.84合 计61,411,087.6258,366,037.66

7. 其他收益

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性损

益的金额

政府补助12,220,893.871,100,605.89 12,220,893.87

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个税手续费返还18,151.08 18,151.08增值税加计抵减税额 1,581.93 1,581.93

合 计 12,240,626.881,100,605.89 12,240,626.88

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表附注五（四）其他之政府补助说明。

8. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数权益法核算的长期股权投资收益 1,788,589.08 1,554,296.58处置长期股权投资产生的投资收益 63,347,476.11以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

267,862.40587,967.38处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益

-1,041,992.972,817,909.28可供出售金融资产在持有期间的投资收益 8,761,083.7513,983,977.65处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,828,000.00理财产品取得的投资收益 319,518.86349,834.00其他[注] 11,919,914.97

合 计 22,014,976.0986,469,461.00[注]：根据公司与陈鹏签订的《北京联拓投资协议之补充协议》的约定，陈鹏将其持有公司的309.77万股份减持后，将减持所得款项1,191.99万元补偿公司。公司在收到上述款项时将其确认为投资收益。

9. 公允价值变动收益

项 目 本期数 上年同期数以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 15,253,076.00 -81,827,896.49

合 计 15,253,076.00 -81,827,896.49

10. 信用减值损失

项 目 本期数 上年同期数应收账款坏账损失 59,169,882.84其他应收款坏账损失 28,793.00

合 计 59,198,675.84

11. 资产减值损失

项 目 本期数 上年同期数存货跌价损失 -276,865.75-1,028,803.97坏账损失 44,145,670.15

合 计 -276,865.7543,116,866.18

12. 资产处置收益

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益437,091.0433,136.77 437,091.04

合 计 437,091.0433,136.77 437,091.04

12. 营业外收入

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项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性 损益

的金额非流动资产毁损报废利得110,997.13

其中：固定资产毁损报废利得110,997.13

罚没收入40,697.55442,028.6640,697.55

合同索赔收益134,728.71134,728.71

其他35,826.2121,353.3035,826.21合 计 211,252.47574,379.09211,252.47

13. 营业外支出

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失2,070,166.11430,671.602,070,166.11其中：固定资产毁损报废损失2,070,166.11430,671.602,070,166.11地方水利建设基金22,928.338,039.93罚款支出98,011.5484,935.5798,011.54

客户索赔款 1,905,652.56116,990.831,905,652.56无法收回的款项 391,868.00其他50,004.0230,105.8750,004.02合 计 4,146,762.561,062,611.804,123,834.23

14. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目本期数 上年同期数当期所得税费用25,736,394.865,742,831.66递延所得税费用19,092,341.064,778,510.18

合 计44,828,735.9210,521,341.84

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期数 上年同期数利润总额

398,734,418.65-8,628,874.30按母公司适用税率计算的所得税费用

99,683,604.66-2,157,218.58子公司适用不同税率的影响

-41,366,133.10-28,755,232.07调整以前期间所得税的影响

3,550,017.51非应税收入的影响

-1,888,944.86-3,035,161.27不可抵扣的成本、费用和损失的影响

2,932,378.45-938,298.66研发费加计扣除的影响

-10,870,264.13-4,189,437.87使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

-9,628,101.56-11,684,088.88本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

5,966,196.4638,560,709.99本期未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异

19,170,051.67所得税费用

44,828,735.9210,521,341.84

15. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

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(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目本期数 上年同期数收回银行承兑票据保证金等其他保证金263,938,283.00 201,267,171.33

收到利息收入(含税)20,033,860.02 45,980,956.32

收到财政补助12,100,988.87 979,450.89

收到退回的保证金2,541,748.68 4,208,737.10

收到房租租赁收入1,629,912.00 210,460.00

收回代垫业务款5,825,665.76 6,709,311.65

其他7,042,129.35 6,778,114.99

合 计313,112,587.68 266,134,202.28

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数支付银行承兑票据保证金等其他保证金337,018,000.00264,007,000.00

付现的费用291,695,441.32 261,660,446.92

各类保证金及押金2,349,760.33 1,942,990.40

支付代垫业务款5,473,280.193,973,982.12

其他6,173,008.94 11,961,191.41

合 计642,709,490.78543,545,610.85

3. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目本期数 上年同期数子公司处置日所持有的现金及现金等价物14,865,620.52

合 计14,865,620.52

4. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数 上年同期数收回质押定期95,000,000.002,103,078,100.00

合 计95,000,000.002,103,078,100.00

5. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数 上年同期数

质押的定期借款及其保证金95,000,000.001,070,994,320.00

合 计95,000,000.001,070,994,320.00

7. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

353,905,682.73-19,150,216.14加：资产减值准备

-58,921,810.09-43,116,866.18

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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

54,462,095.8854,606,301.51无形资产摊销 7,589,344.897,481,666.76长期待摊费用摊销

5,122,472.695,591,994.37处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)

-437,091.04-33,136.77固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

2,070,166.11319,674.47公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -15,253,076.0081,827,896.49财务费用(收益以“－”号填列) 80,565,727.02102,478,289.90投资损失(收益以“－”号填列) -22,014,976.09-86,469,461.00递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 15,065,219.1015,368,251.84递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -246,795.96-243,920.42存货的减少(增加以“－”号填列) 439,847,273.80507,725,795.19经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 862,134,757.51647,172,981.05经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -396,443,334.74-531,245,374.09其他经营活动产生的现金流量净额 1,327,445,655.81742,313,876.98

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3) 现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,057,813,689.601,607,239,317.59减：现金的期初余额 1,194,618,827.081,284,725,844.08加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -136,805,137.48322,513,473.51

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目 期末数 期初数

1) 现金

1,057,813,689.60

1,194,618,827.08

其中：库存现金

571,715.75

52,936.77可随时用于支付的银行存款

1,051,859,177.06

1,190,175,849.28

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可随时用于支付的其他货币资金

5,382,796.79

4,390,041.03持有待售资产中的现金及现金等价物可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

2) 现金等价物

1,057,813,689.601,194,618,827.08其中：三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额

1,057,813,689.601,194,618,827.08

(3) 现金流量表补充资料的说明

货币资金中不属于现金及现金等价物的款项项 目 期末数 期初数票据承兑保证金 183,228,000.00109,749,000.00质量保证金 1,400,000.001,400,000.00 小 计 184,628,000.00111,149,000.00

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因货币资金 184,628,000.00主要系票据保证金应收账款 5,469,419.27质押担保投资性房地产 8,583,085.27抵押担保固定资产 336,944,661.81抵押担保无形资产 159,059,448.86抵押担保合 计 694,684,615.21

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额货币资金 其中：美元 47,009,113.656.8747323,173,553.61 欧元 6,722,709.157.817052,551,417.43 港币 2,007,127.980.87971,765,670.48应收账款 其中：美元 95,805,228.016.8747658,632,201.00 欧元 6,722,366.987.817052,548,742.68其他应收款 其中：美元 754,968.186.87475,190,179.75 欧元 196,114.357.81701,533,025.87短期借款 其中：欧元 4,000,000.007.817031,268,000.00

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应付账款 其中：美元 1,754,209.626.874712,059,664.87 欧元 241,530.657.81701,888,045.09其他应付款 其中：美元 4,075,475.706.874728,017,672.79 欧元 402,334.957.81703,145,052.30

(2) 境外经营实体说明

本公司的境外经营实体包括美国永强、美国尚唯拉、美国华冠、德国永强、香港永强、美国皇家庭、联拓环球和美国户外创意，相关信息见下表 ：

公 司 美国永强

美国尚唯拉

美国华冠

德国永强 香港永强

美国皇家庭院

联拓环球

美国户外创意主要经营地 加州 加州 佐治亚州 诺伊斯市 香港 加州 香港 加州记账本位币 美元 美元 美元 欧元 港币 美元 港币 美元

各境外经营实体的记账本位币系其各自经营所处的主要经济环境中所使用的货币。

3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

项 目

期初递延收益

本期新增补助 本期摊销

期末递延收益

本期摊销列报项目临海市创新驱动加快推进工业经济转型升级（科技部分）政策兑现

894,480.00 55,905.00 838,575.00 其他收益临海市级振兴实体经济技术改造财政专项补助资金

1,152,000.00 64,000.00 1,088,000.00 其他收益小 计 2,046,480.00 119,905.001,926,575.00

2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明稳岗补贴 11,521,988.87其他收益 台政办函[2019]14号等企业发展奖励 466,200.00其他收益其他 112,800.00其他收益

小 计 12,100,988.87

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 12,220,893.87元。

4. 套期

公司远期结汇项目属于有效的现金流量套期，其套期工具属于衍生工具中的远期合同。本期公司期末新增远期外汇合同其公允价值变动归属有效套期部分-30,825,168.00元。

六、合并范围的变更

(一) 其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

公司名称股权取得方式 股权取得时点 实际出资额 认缴出资比例

活动管家 设立 2019年1月24日 8,000万元 60.00%永毅塑业 设立 2019年4月16日 306万元 51.00%

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

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1. 重要子公司的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例(%)

取得方式直接 间接永强户外 宁波 宁波制造业

73.3326.67

同一控制下

企业合并杰倍德 宁波 宁波制造业

100.00

同一控制下

企业合并宁波花园宁波 宁波制造业

100.00

设立宁波强邦宁波 宁波制造业

100.00

设立宁波永宏宁波 宁波商业

100.00

设立永强国贸宁波 宁波商业

100.00

设立香港永强香港 香港商业

100.00

设立美国永强加州 加州商业

100.00

设立美国尚唯拉加州 加州商业

100.00

设立美国户外创意加州 加州商业

100.00

设立美国皇家庭院加州 加州商业

100.00

设立德国永强诺伊斯市 诺伊斯市 商业

100.00

设立美国华冠佐治亚州 佐治亚州商业

80.00

设立博睿苏菲宁波 宁波商业

99.01

设立永信检测 临海 临海 服务业 100.00 设立上海优享 上海 上海 商业 100.00 设立上海寓悦 上海 上海商业

100.00 设立

永金管业 临海 临海 制造业 100.00

非同一控制下企业合并并购投资中心 临海 临海 投资 97.00 设立北京联拓 北京 北京 服务业 60.00

非同一控制下企业合并联拓天下 北京 北京 服务业 60.00

非同一控制下企业合并三分网络 合肥 合肥 服务业 48.00

非同一控制下企业合并中航易购 北京 北京服务业

46.593

非同一控制下企业合并金旅通 北京 北京服务业

60.00 设立

联拓环球 香港 香港服务业

60.00 设立

浙科合伙企业 宁波 宁波投资

88.89 设立

山东永旭 梁山 梁山制造业

100.00 设立

活动管家 北京 北京服务业

60.00 设立

永毅塑业 临海 临海制造业

51.00 设立

2. 重要的非全资子公司

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东

权益余额并购投资中心 3.00%-74,851.054,724,452.55

北京联拓 40.00%-821,799.42124,087,678.57

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

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子公司

名称

期末数流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计并购投资中心

18,985,842.62 138,495,909.00157,481,751.620.01 0.01北京联拓

129,132,753.09 168,898,221.17298,030,974.264,545,542.25 4,545,542.25

(续上表)

子公司

名称

期初数流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计并购投资中心

21,480,877.52138,495,909.00159,976,786.520.01 0.01北京联拓

131,366,933.78166,843,881.80298,210,815.587,414,152.82 7,414,152.82

(2) 损益和现金流量情况

子公司

名称

本期数营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量并购投资中心

-2,495,034.90-2,495,034.90 -2,724,739.20北京联拓

6,234,307.57-1,477,082.60-1,477,082.60 1,973,581.29

(续上表)

子公司

名称

上期数营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量并购投资中心 1,934,830.321,934,830.32 -2,197,756.21北京联拓 23,295,530.2662,488,415.9462,488,415.94 -5,047,002.07

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例中航易购 2019-02 97.6552%77.6552%

2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项 目 中航易购处置对价 现金 1,000,000.00处置对价合计 1,000,000.00减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额 973,433.07差额 其中：调整资本公积 26,566.93

(三) 在联营企业中的权益

1. 重要的联营企业

(1) 基本情况

联营企业名称

主要经营地

注册地 业务性质

持股比例(%)

对联营企业投资的会计处理方法直接 间接东都节能公司 临海 临海 生物质供热运营14.0626

权益法核算山水假日股份 北京 北京 旅游业 25.00 权益法核算西克曼公司 深圳 深圳

室内家具及饰品的设计、销售等

10.00 权益法核算

(2) 在联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明

公司总经理和财务总监在东都节能公司、西克曼公司分别担任董事长和董事，对东都节能公司和西克曼公司决策具有重大影响。

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公司控股子公司北京联拓董事长在山水假日股份担任董事，对山水假日股份决策具有重大影响。

2. 重要联营企业的主要财务信息

(1) 东都节能公司

项 目

期末数/本期数 期初数/上年同期数东都节能公司 东都节能公司流动资产38,391,277.3243,024,412.89

非流动资产76,387,076.1967,615,716.35

资产合计114,778,353.51110,640,129.24流动负债37,619,810.2136,565,784.46非流动负债6,074,214.306,561,285.72负债合计43,694,024.5143,127,070.18少数股东权益归属于母公司所有者权益71,084,329.0067,513,059.06按持股比例计算的净资产份额 9,996,304.859,775,695.41调整事项 商誉 8,910,618.088,910,618.08内部交易未实现利润 其他 133,820.89108,899.67对联营企业权益投资的账面价值 19,040,743.8218,795,213.16营业收入37,713,938.8239,729,691.61净利润1,722,213.17-1,302,068.47终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额1,722,213.17-1,302,068.47

(2) 山水假日股份

项 目

期末数/本期数 期初数/上年同期数山水假日股份 山水假日股份流动资产300,300,961.14227,491,766.63非流动资产105,551,975.9596,819,281.18资产合计405,852,937.09324,311,047.81流动负债179,440,021.15108,442,066.01非流动负债

54.44

负债合计179,440,021.15108,442,120.45少数股东权益8,818,288.496,456,085.01

归属于母公司所有者权益217,594,627.45215,868,927.36按持股比例计算的净资产份额54,398,656.8653,967,231.84调整事项商誉65,803,571.5365,803,571.53内部交易未实现利润 其他 1,614,021.25对联营企业权益投资的账面价值 121,816,249.64119,770,803.37营业收入 951,535,588.10945,042,959.44净利润 9,296,153.697,591,348.68终止经营的净利润其他综合收益 6,445.5636,828.75综合收益总额 9,302,599.257,628,177.43

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(3) 西克曼公司

项 目

期末数/本期数 期初数/上年同期数西克曼公司 西克曼公司流动资产199,417,977.30215,279,607.88非流动资产21,966,989.9018,433,821.70资产合计221,384,967.20233,713,429.58流动负债26,292,615.6632,868,772.76

非流动负债负债合计26,292,615.6632,868,772.76

少数股东权益归属于母公司所有者权益195,092,351.54200,844,656.82

按持股比例计算的净资产份额19,509,235.1520,084,465.68

调整事项商誉内部交易未实现利润其他对联营企业权益投资的账面价值19,509,235.1520,084,465.68营业收入37,882,475.191,701,897.83净利润-5,752,305.28958,237.02终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -5,752,305.28958,237.02

3. 不重要的联营企业的汇总财务信息

项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数联营企业

投资账面价值合计1,183,226.851,388,976.32下列各项按持股比例计算的合计数净利润-807,494.00-311,643.04其他综合收益综合收益总额-807,494.00-311,643.04

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。同时公司已向中国出口信用保险公司浙江分公司就出口业务的应收款进行投保。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。

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截至2019年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的63.13%(2018年6月30日：61.21%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目

期末数未逾期未减值

已逾期未减值

合 计1年以内 1-2年 2年以上应收票据 750,000.00 750,000.00

小 计 750,000.00 750,000.00

(续上表)项 目

期初数未逾期未减值

已逾期未减值

合 计1年以内 1-2年 2年以上应收票据 91,600.00 91,600.00

小 计 91,600.00 91,600.00

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类项 目

期末数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 551,268,000.00558,861,476.42558,861,476.42应付票据 1,012,430,000.001,012,430,000.001,012,430,000.00应付账款 374,679,484.15374,679,484.15374,679,484.15其他应付款 46,672,515.4246,672,515.4246,672,515.42一年内到期的非流动负债小 计 1,985,049,999.571,992,643,475.991,992,643,475.99

(续上表)项 目

期初数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 1,510,779,419.051,547,826,810.681,547,826,810.68应付票据 905,640,000.00905,640,000.00905,640,000.00应付账款 592,027,749.61592,027,749.61592,027,749.61其他应付款 64,204,113.8064,204,113.8064,204,113.80一年内到期的非流动负债 291,414,000.00292,027,993.11292,027,993.11小 计 3,364,065,282.463,364,065,282.463,364,065,282.46

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

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截至2019年6月30日，本公司的短期借款均为固定利率的银行借款，利率变动对本公司无影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

为控制该项风险，本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响， 监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率波动风险，及时调整外币持有和通过签署远期外汇锁定的合约来达到规避外汇波动风险的目的。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合 计持续的公允价值计量

(一) 交易性金融资产 221,129,970.25 221,129,970.25

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

221,129,970.25 221,129,970.25

（二）其他非流动金融资产 867,739,763.86 867,739,763.86 权益工具投资 867,739,763.86 867,739,763.86

（三）其他流动负债 30,825,168.00 30,825,168.00 衍生金融负债 30,825,168.00 30,825,168.00

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的交易性金融资产包括在国内 A 股、H股上市的股票和基金，股票市价按照资产负债表日的收盘价格确定，基金根据资产负债表日的基金单位净值确定其公允价值。

(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的衍生金融负债均为远期外汇合同，市价按照资产负债表推算至约定交割日的远期汇率与合同约定交割汇率之差乘以约定交割外币金额确定。

(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的其他非流动金融资产包括各项股权投资，股权投资市价根据公司最近一次增资对应的评估价确定其公允价值。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本公司的持股比例(%)

母公司对本公司

的表决权比例

(%)

永强投资 临海 实业投资 8,000万元 37.94 37.94

(2) 本公司最终控制方是谢氏父子。谢氏父子指谢先兴以及其子谢建勇、谢建平和谢建强，合计持有永强投资

100%的股权。同时谢氏父子直接持有本公司19.39%的股份。

(3) 其他说明

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司的联营企业情况

本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系台州市朗成景隆房地产有限公司（以下简称景隆房地产） 母公司之合营企业临海市科森热能设备有限公司（以下简称科森热能公司） 东都节能公司全资子公司

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浙江伊丽特工艺品有限公司（以下简称伊丽特公司） 东都节能公司董事在该公司担任执行董事深圳市得宝实业发展有限公司（以下简称得宝实业公司） 西克曼公司董事在该公司担任执行董事在路上（上海）国际旅行社有限公司（以下简称在路上（上海）公司） 山水假日股份全资子公司联盟(北京)国际旅行社有限公司（以下简称联盟(北京)公司） 山水假日股份全资子公司

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数东都节能公司 燃料 4,335,550.743,832,926.81东都节能公司 服务 714,258.301,642,906.44伊丽特公司 原材料及户外用品 82,716,480.63在路上（上海）公司 旅游机票 900,565.50620,085.00

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数东都节能公司 水电费等费用 289,271.19173,682.84东都节能公司 天然气 67,790.33景隆房地产 户外用品 18,017.24得宝实业公司 家居用品 298,748.08伊丽特公司 钢材 45,652.34西克曼公司 原材料 1,043.83

[注]：伊丽特公司系2018年新增外部关联方，其中，伊丽特公司从2018年8月开始纳入外部关联方。

2. 关联租赁情况

公司出租情况

承租方名称 租赁资产种类

本期确认的

租赁收入

上年同期确认的

租赁收入东都节能公司 房屋使用权 97,291.4297,291.42科森热能公司 房屋使用权 33,645.7233,645.72

3. 关联担保情况

本公司作为被担保方担保方 担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕永强投资 28,990,000.002019-2-222019-8-22 否永强投资 17,860,000.002019-4-182019-10-18 否永强投资 30,440,000.002019-6-202019-12-20 否永强投资 25,710,000.002019-4-22019-10-2 否永强投资 22,680,000.002019-6-132019-12-13 否

4. 关联方资金拆借

关联方资金拆入债务人 债权人 期初数 本期拆出 本期归还 期末数本公司 永强投资 291,414,000.00 291,414,000.00上述资金公司已于本期归还完毕，并根据公允利率2.05%确认财务费用422,795.08元，按照双方约定利率 1%支付利息，差额216,553.58元确认为资本公积。

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5. 关键管理人员报酬

项 目 本期数 上年同期数关键管理人员报酬 226.69万元225.75万元

6. 其他关联交易

伊丽特公司为本公司成品加工供应商，由于其需要资金用于购买原材料，故双方约定由本公司预付部分货款用于向伊丽特公司采购材料，该部分垫付款由本公司收取利息费用，1-6月产生的利息收入161,006.29元。期末未结算款项见关联方应收应付款项。

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称 关联方

期末数 期初数账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款东都节能公司 13,784.751,378.48 伊丽特公司 2,661,175.87 266,117.59 得宝实业公司 357,601.46 35,760.15

小 计 13,784.751,378.483,018,777.33 301,877.74预付账款在路上（上海）公司 68,724.0025,768.50伊丽特公司 5,189,361.86

小 计 68,724.005,215,130.36

2. 应付关联方款项

项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款 东都节能公司 936,292.54 1,518,307.51 在路上（上海）公司 168,652.00 2,890.00 联盟(北京)公司 28,677.50 28,677.50

伊丽特公司 69,824.80

小 计 1,203,446.84 1,549,875.01

预收账款 东都节能公司 53,506.67 科森热能公司 5,607.61 39,253.33

小 计 5,607.61 92,760.00其他应付款 永强投资 1,845,515.89

小 计 1,845,515.89一年内到期的非流动负债

永强投资 291,414,000.00

小计 291,414,000.00

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十一、股份支付

1、股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额1,000,000.00公司本期行权的各项权益工具总额1,000,000.00公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

2、以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法 按照最近一次股权转让价格为基准可行权权益工具数量的确定依据

按照本次股份支付对应的股权转让份额为

依据本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额3,444,444.00本期以权益结算的股份支付确认的费用总额3,444,444.00

十二、或有事项

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

2015 年，公司三届董事会第十九次会议审议通过了《关于审议对外投资收购股权并增资的议案》，同意公司使用超募资金收购北京联拓部分股权，并对其进行增资。各方于2015年 8月签署《投资协议》,约定了标的公司事宜，并约定了有关业绩对赌，公司已按照《投资协议》的约定完成投资。交易对手方陈鹏于 2016 年 1 月通过深圳证券交易所系统增持公司股票3,097,700股，并将上述股份质押给了公司控股股东临海市永强投资有限公司，用以作为陈鹏方在《投资协议》约定的业绩承诺的担保。

根据北京联拓自2015年 1月 1日至2018 年 12月31日期间已实现的业绩情况，北京联拓未完成业绩承诺。2019年4月，本公司与北京联拓创始人陈鹏签订《投资协议之补充协议》 ，约定陈鹏应将持有的公司309.77万股减持所得补偿给上市公司，并将其持有的全部北京联拓19.18%股权无偿转让给公司。陈鹏已将其持有的公司309.77万股减持所得补偿给了公司，但一直未向公司无偿转让其持有的北京联拓19.18%股权，已违反协议约定。2019年6月10日，公司就与陈鹏合同纠纷向临海市人民法院提起民事诉讼。截至本财务报告出具日，案件尚在审理中，该部分系公司作为原告的事项，不会构成或有负债。

十三、资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

1. 根据公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于审议全资子公司出售部分资产的议案》，同意公司

全资子公司宁波花园以4,900万元出售其厂房、土地等资产。截至本财务报告出具日，标的资产已完成产权变更登记手续。

2. 截至2019年 6 月30日，本公司及子公司宁波强邦、中航易购、金旅通及活动管家与银行已签订

40,600,000.00元的理财产品协议。截至本财务报告出具日，1,000,000.00元的理财产品已到期，公司已收回上述理财产品本金和利息1,000,079.45元，剩余39,600,000.00元的理财产品未到期。

十四、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对户外休闲家具业务、金属制品业务及旅游服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

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2. 报告分部的财务信息

项 目 户外休闲家居 金属制品 旅游服务主营业务收入 2,669,829,828.47 259,301,713.21 6,234,307.57主营业务成本 1,872,134,765.43 259,644,227.85 452,071.68资产总额 4,977,469,252.00 197,270,277.78 429,909,144.42负债总额 2,315,741,333.72 146,852,637.49 7,637,105.00

(续上表)

项 目 其他 分部间抵销 合 计主营业务收入 5,571,056.64189,735,372.312,751,201,533.58主营业务成本 338,770.47166,167,935.761,966,401,899.67资产总额 577,411,894.40517,358,669.005,664,701,899.60负债总额 238,021,639.07517,291,329.952,190,961,385.33

(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本公司母公司永强投资持有本公司股份825,492,924股，占本公司总股本的37.94%。截至2019年6月30日，共有43,000万股质押给中国农业银行股份有限公司临海市支行、上海浦东发展银行台州临海支行和中国工商银行股份有限公司临海支行、招商证券股份有限公司。

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1.应收账款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)金额

计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备

662,500,527.7769.02662,500,527.77按信用风险特征组合计提坏账准备

128,726,885.0313.41

12,984,400.9

10.09115,742,484.12

单项金额不重大但单项计提坏账准备

168,679,408.8217.57168,679,408.82小 计 959,906,821.62100.00

12,984,400.9

1.35946,922,420.71

(续上表)种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例

(%)单项金额重大并单项计提坏账准备

780,327,868.5549.79

780,327,868.55按信用风险特征组合计提坏账准备

537,255,977.4334.28

53,881,206.5410.03 483,374,770.89

单项金额不重大但单项计提坏账准备

249,606,766.4515.93

249,606,766.45小 计 1,567,190,612.43

100.00

53,881,206.543.44 1,513,309,405.89

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② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由香港永强 492,702,278.13

均系应收子公司款项,预计可以收回，不计提坏账美国永强 169,798,249.64小 计 662,500,527.77

③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1 年以内 127,734,982.5112,773,498.25 10.00

1-2 年 866,680.99173,336.20 20.00

2-3 年 125,221.5337,566.46 30.00

小 计 128,726,885.0312,984,400.9110.09

2) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例计提理由上海优享 58,350,787.00

均系应收子公司款项，预计可以收回，不计提坏账

美国户外创意 33,747,064.76德国永强 33,345,887.48美国皇家庭院 18,292,190.21美国华冠 12,575,863.84美国尚唯拉 12,064,725.61上海寓悦 302,889.92小 计 168,679,408.82

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备-40,896,805.63元。

4) 应收账款金额前5名情况

单位名称 账面余额

占应收账款余额 的比

例(%)

坏账准备香港永强 492,702,278.1351.33%美国永强 169,798,249.6417.69%上海优享 58,350,787.006.08%美国户外创意 33,747,064.763.52%德国永强 33,345,887.483.47%小 计 787,944,267.0182.09%

2. 其他应收款

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数

其他应收款448,999,929.56463,284,607.47

合 计448,999,929.56463,284,607.47

(2) 其他应收款

1) 明细情况

① 类别明细情况

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种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备

447,179,095.0096.26 447,179,095.00按信用风险特征组合计提坏账准备

3,680,769.610.792,592,975.0570.45 1,087,794.56单项金额不重大但单项计提坏账准备

13,678,533.662.9512,945,493.6694.64 733,040.00合 计 464,538,398.27100.0015,538,468.713.34 448,999,929.56(续上表)种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备

458,635,419.4295.73

458,635,419.42

按信用风险特征组合计提坏账准备

3,492,835.700.73

2,833,578.1481.13

659,257.56

单项金额不重大但单项计提坏账准备

16,935,424.153.54

12,945,493.6676.44

3,989,930.49

合 计 479,063,679.27

100.00

15,779,071.80

3.29

463,284,607.47

② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由永强国贸 215,904,537.50

系应收子公司款项，预计可以收回，不计提坏账准备宁波强邦 161,085,103.08上海优享 70,189,454.42

小 计 447,179,095.00

③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1 年以内 602,941.6430,147.085.001-2 年 600,000.00120,000.0020.002-3 年 50,000.0015,000.0030.003年以上 2,427,827.972,427,827.97100.00

小 计 3,680,769.612,592,975.0570.45

2) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由临海市欣兰工艺品有限公司 10,725,589.7310,725,589.73100.00 预计无法收回浙江允福机械有限公司 1,101,034.381,101,034.38100.00 预计无法收回临海市盈莱休闲用品有限公司 869,580.91869,580.91100.00 预计无法收回永毅塑业 733,040.00

系应收子公司款项，预计可以收回，不计提坏账准备

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其他 249,288.64249,288.64100.00 预计无法收回小 计 13,678,533.6612,945,493.6694.64

3) 本期计提坏账准备-240,603.09元。

4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数 期初数子公司往来款 447,912,135.00462,625,349.91预付材料款 12,945,493.6612,945,493.66押金保证金 3,288,572.483,388,572.48应收暂付款 392,197.13104,263.22合 计 464,538,398.27479,063,679.27

5) 其他应收款金额前5名情况

单位名称 款项性质 账面余额 账龄

占其他应收款余额的比例(%)

坏账准备

是否为关联方永强国贸 往来款 215,904,537.50[注1] 46.48 是宁波强邦 往来款 161,085,103.081年以内 34.68 是上海优享 往来款 70,189,454.42[注2] 15.11 是临海市欣兰工艺品有限公司 预付材料款 10,725,589.733年以上 2.31 10,725,589.73否宁波市南部新城置业有限公司 押金保证金 2,100,000.003年以上 0.45 2,100,000.00否小 计 460,004,684.73 99.03 12,825,589.73

[注1]： 其中一年内17,515,662.50元，1-2年28,500,000.00元，2-3年169,888,875.00元。[注2]： 其中1-2年101,798.00元，2-3年59,350,000.00元，3年以上10,737,656.42元。

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资1,408,302,359.92140,989,812.091,267,312,547.831,407,302,359.92140,989,812.09 1,266,312,547.83

对联营企业投资39,733,205.8239,733,205.8240,268,655.16 40,268,655.16合 计1,448,035,565.74140,989,812.091,307,045,753.651,447,571,015.08

140,989,812.09 1,306,581,202.99

(2) 对子公司投资

被投资单位 期初数 本期增加 本期减少期末数

本期计提减值准备

减值准备

期末数宁波花园 1,424,036.92 1,424,036.92香港永强 30,857,220.00 30,857,220.00杰倍德 92,310,103.00 92,310,103.00永强户外 20,711,000.00 20,711,000.00永强国贸 50,000,000.00 50,000,000.00宁波永宏 100,000,000.00 100,000,000.00宁波强邦 380,000,000.00 380,000,000.00永信检测 10,000,000.00 10,000,000.00上海优享 10,000,000.00 10,000,000.00永金管业 20,000,000.00 20,000,000.00并购投资中心 194,000,000.00 194,000,000.00北京联拓 297,010,187.91 297,010,187.91 140,989,812.09

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山东永旭 10,000,000.00 10,000,000.00博睿苏菲 50,000,000.00 50,000,000.00永毅塑业 1,000,000.001,000,000.00 小 计 1,266,312,547.83 1,000,000.001,267,312,547.83 140,989,812.09

(3) 对联营企业投资

被投资单位 期初数

本期增减变动追加投资 减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益调整联营企业东都节能公司 18,795,213.16245,530.66上海斗金网络科技有限公司 1,388,976.32-205,749.47西克曼公司 20,084,465.68-575,230.53

合 计 40,268,655.16-535,449.34

(续上表)被投资单位

本期增减变动

期末数

减值准备期末余额其他权益变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值准备

其他联营企业东都节能公司 19,040,743.82上海斗金网络科技有限公司 1,183,226.85西克曼公司 19,509,235.15

合 计 39,733,205.82

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务收入 2,288,844,334.84 1,848,863,960.541,931,806,655.72 1,768,443,884.79其他业务收入 18,866,714.84 18,769,823.1310,974,120.12 9,772,014.53合 计 2,307,711,049.68 1,867,633,783.671,942,780,775.84 1,778,215,899.32

2. 研发费用

项 目 本期数 上年同期数人工薪酬支出 38,927,193.0617,100,467.80研发材料投入 15,461,609.0716,466,027.88加工费及水电费 1,026,371.865,556,079.43测试费 7,059,144.57116,290.56办公费及差旅费 1,055,378.73646,303.45租赁费 565,381.81803,511.30折旧及摊销 1,299,136.46445,827.75其他 283,771.56759,870.56合 计 65,677,987.1241,894,378.73

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3. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数权益法核算的长期股权投资收益 -535,449.34-343,540.59可供出售金融资产的分红收益 7,555,779.4511,555,779.45理财产品取得的投资收益 4,801.24其他 [注] 11,919,914.97合 计 18,945,046.3211,212,238.86[注] 根据公司与陈鹏签订的《北京联拓投资协议之补充协议》的约定，陈鹏将其持有公司的309.77万股份减持后，将减持所得款项1,191.99万元补偿公司。公司在收到上述款项时将其确认为投资收益。

十六、其他补充资料

(一) 非经常性损益

项 目 金额 说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,633,075.07越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

12,220,893.87计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

14,211,083.03单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

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除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-1,842,415.65其他符合非经常性损益定义的损益项目

12,259,166.84小 计

35,215,653.02减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）

5,069,361.04少数股东权益影响额(税后)

48,453.25归属于母公司所有者的非经常性损益净额

30,097,838.73

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润

加权平均净资产

收益率(%)

每股收益(元/股)基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润

10.89%0.16 0.16扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

9.97%0.1498 0.1498

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 356,022,847.58非经常性损益 B 30,097,838.73扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 325,925,008.85归属于公司普通股股东的期初净资产 D 3,109,598,035.43发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 130,544,190.18减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1

其他

外币折算 I13,965,479.73增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1

联拓天际将中航易购股权转让确认的资本公积 I2 2,701,356.81增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2

投资公司借款确认的资本公积 I3216,553.58增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3

联营企业的其他权益变动 I4-168,122.12增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4

报告期月份数 K 6加权平均净资产

L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K+I×

J/K

3,268,919,644.07加权平均净资产收益率 M=A/L

10.89%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L

9.97%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

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项 目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A

356,022,847.58非经常性损益 B

30,097,838.73扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B

325,925,008.85期初股份总数 D

2,175,736,503.00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E发行新股或债转股等增加股份数 F增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G因回购等减少股份数 H减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I报告期缩股数 J报告期月份数 K

发行在外的普通股加权平均数

L=D+E+F×G/K-H×I/K-J

2,175,736,503.00基本每股收益 M=A/L

0.16

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L

0.1498

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

浙江永强集团股份有限公司

二〇一九年八月二十三日

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第十一节 备查文件目录

1. 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。

3. 载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件。

4. 其他备查文件

5. 上述文件存放地：公司证券投资部

浙江永强集团股份有限公司

法定代表人：谢建勇

2019年8月23日