珠海港：2019年半年度报告

珠海港股份有限公司2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人欧辉生、主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人(会计主管人员)李学家声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

公司存在宏观经济形势波动、对腹地经济存在一定依赖性、部分项目投资回收期较长等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节经营情况讨论与分析——十、公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35

第九节 公司债相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 40

第十一节 备查文件目录 ...... 167

释义

释义项	指	释义内容
珠海港、本公司、我公司、公司	指	珠海港股份有限公司
珠海港集团、集团公司、集团	指	珠海港控股集团有限公司
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
登记公司	指	中国证券登记结算有限责任公司
珠海国资委	指	珠海市人民政府国有资产监督管理委员会
立信会计师事务所	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
董、监、高	指	董事、监事、高级管理人员
公司章程	指	《珠海港股份有限公司公司章程》
报告期	指	2019年1月1日至2019年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
巨潮资讯网	指	http://www.cninfo.com.cn
新三板	指	全国中小企业股份转让系统
股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
功控集团	指	珠海功控集团有限公司
富华投资	指	珠海富华投资有限公司
达海港务	指	珠海港达海港务有限公司
电力集团	指	珠海经济特区电力开发集团有限公司
科啸风电	指	浙江科啸风电投资开发有限公司
港明能源	指	珠海港明能源发展有限公司
珠海港昇	指	珠海港昇新能源股份有限公司
东电茂霖	指	东电茂霖风能发展有限公司
辉腾锡勒测试公司	指	内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司
沈阳港昇	指	沈阳港昇新能源有限公司
赤峰港昇	指	赤峰港昇新能源有限公司
港兴燃气	指	珠海港兴管道天然气有限公司
广华工程	指	珠海市广华燃气消防工程有限公司
港昌设备	指	珠海港昌燃气设备有限公司
珠海外理	指	珠海外轮理货有限公司

中理检验	指	珠海中理商品检验有限公司
江门中理	指	江门中理外轮理货有限公司
阳江中理	指	阳江中理外轮理货有限公司
珠海外代	指	中国珠海外轮代理有限公司
外代货运	指	珠海外代国际货运有限公司
珠海港拖轮	指	珠海港拖轮有限公司
港旭供应链	指	珠海港旭供应链管理有限公司
珠海港报关行	指	珠海市珠海港报关行有限公司
珠海港物流	指	珠海港物流发展有限公司
珠海港航运	指	珠海港航运有限公司
珠海市集	指	珠海市集装箱运输有限公司
汇通物流	指	珠海汇通物流有限公司
港捷联运	指	珠海港捷多式联运有限公司
港通投资	指	珠海港通投资发展有限公司
港达供应链	指	珠海港达供应链管理有限公司
珠海港香港公司	指	珠海港香港有限公司
通海供应链	指	珠海珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司
梧州港务	指	珠海港（梧州）港务有限公司
云浮新港	指	云浮新港港务有限公司
云港报关	指	云浮市云港报关有限公司
珠海港置业	指	珠海港置业开发有限公司
高栏商业中心	指	珠海高栏商业中心有限公司
港富物业	指	珠海港富物业管理有限公司
裕富通	指	珠海裕富通聚酯有限公司
神华粤电珠海港	指	神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司
中海油珠海天然气	指	中海油珠海天然气有限责任公司
中海油珠海船舶	指	中海油珠海船舶服务有限公司
珠海碧辟	指	珠海碧辟化工有限公司
领先互联	指	珠海领先互联投资管理中心（有限合伙）
阳江港务	指	广东阳江港港务有限公司
重庆复材	指	重庆国际复合材料有限公司
珠海可口可乐	指	珠海可口可乐饮料有限公司
中化珠海	指	中化珠海石化储运有限公司
新源热力	指	珠海新源热力有限公司

中海油珠海气电	指	中海油珠海天然气发电有限公司
广珠发电	指	珠海经济特区广珠发电有限责任公司
金湾液化天然气	指	广东珠海金湾液化天然气有限公司
广州南鑫珠海港	指	广州南鑫珠海港股权投资合伙企业（有限合伙）
珠海综合能源	指	珠海综合能源有限公司
港中驰供应链	指	珠海港中驰供应链管理有限公司
珠海港远洋	指	珠海港远洋运输有限公司
中驰航运	指	珠海港中驰航运有限公司
成功航运	指	珠海港成功航运有限公司
广源物流	指	广西广源物流有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	珠海港	股票代码	000507
变更后的股票简称（如有）	无
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	珠海港股份有限公司
公司的中文简称（如有）	珠海港
公司的外文名称（如有）	ZHUHAI PORT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	无
公司的法定代表人	欧辉生

二、联系人和联系方式

	董事局秘书	证券事务代表
姓名	薛楠	黄一桓
联系地址	广东省珠海市情侣南路278号	广东省珠海市情侣南路278号
电话	0756--3292216，3292215	0756--3292216，3292215
传真	0756--3321889	0756--3321889
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

	本报告期	上年同期		本报告期比上年同期增减
		调整前	调整后	调整后
营业收入（元）	1,492,176,639.36	955,217,073.50	1,004,485,961.18	48.55%
归属于上市公司股东的净利润（元）	121,539,155.22	121,157,530.50	119,743,994.89	1.50%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	116,197,055.42	117,055,122.33	115,053,121.12	0.99%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-93,117,695.25	112,687,942.60	132,251,132.49	-170.41%
基本每股收益（元/股）	0.1376	0.1535	0.1517	-9.29%
稀释每股收益（元/股）	0.1376	0.1535	0.1517	-9.29%
加权平均净资产收益率	2.52%	4.34%	4.23%	-1.71%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	9,073,099,202.68	6,838,678,092.54	6,838,678,092.54	32.67%
归属于上市公司股东的净资产（元）	5,207,278,043.57	2,873,645,286.42	2,873,645,286.42	81.21%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	2,103,238.32	主要是出售子公司投资收益及固定资产清理收益所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,649,106.80	主要是子公司珠海港物流获得珠海市财政局交通运输重点项目等补助资金 190 万元，子公司港兴燃气获得天然气价格补贴 70 万元，子公司云浮新港获得港务费返还 54 万元 。
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	103,591.43	取得子公司广西广源物流有限公司确认的收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	531,350.18	主要是公司收到的台风保险赔偿款及子公司成功航运、珠海港远洋收到的船舶保险理赔款。
减：所得税影响额	1,378,052.97
少数股东权益影响额（税后）	667,133.96
合计	5,342,099.80	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 公司是落实珠海市委、市政府提出的“以港兴市”发展战略的重要上市企业，是珠海市港口发展和资本运作的重要平台。面对国家深入推进 “一带一路”战略、粤港澳大湾区建设、港珠澳大桥建成通车、深中通道开工建设、珠江—西江经济带加快发展等重大机遇，公司以效益为中心、改革创新为主线，全面推进“国际化战略、西江战略、物流中心战略、智慧绿色战略”四大战略，报告期内着力培育港口航运、物流供应链、能源环保、港城建设四大业务板块，做大主业规模、不断提升企业自主创新能力与可持续发展能力。

1、港口航运

主要从事港口的投资、运营以及船舶运输等业务，利用珠海港处于西江流域主要出海门户及广珠铁路直达港区的优势，发挥江海联运、海铁联运、水水中转等多式联运优势，凭借西江流域控股内河码头及珠海高栏参股大型专业能源码头为依托，以沿海、内河船舶网络化运营为抓手，致力于构建功能齐全、服务优质、运作高效的现代港口物流综合服务体系，打造华南国际枢纽大港。

2、物流供应链

以珠海高栏母港为中心，提供包括传统货运、仓储、保税VMI、商贸物流以及船代、货代、理货、拖轮、报关等港航配套服务；同时抢抓大湾区发展新机遇，提供面向港澳的冷链物流、保税备货、跨境直购等现代物流服务，打造一流全程物流服务商和区域最具竞争力的物流园区管理服务商。

3、能源环保

包括电力能源、管道燃气以及新兴环保产业。电力能源主要从事燃煤发电、风电、天然气发电等清洁能源的投资、运营及服务。管道燃气主要依托珠海市政府授予的珠海西部地区管道燃气业务特许经营权，从事珠海横琴新区、西部城区城市管道燃气的建设、运营及维护，以良好设施和优质服务助力珠海城市建设。将积极打造国内知名的电力能源环保投资、运营及服务商，国内管理水平一流的区域性城市燃气及风电运营商。

4、港城建设

包括港城配套、物业管理及生产制造，其中，港城配套以代建工程为主要模式，开展与港口物流相关的配套建设项目，致力于推动港城一体化，为港口主业拓展规模提供支撑。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化
固定资产	无重大变化
无形资产	无重大变化

在建工程	主要是报告期内珠海市西区天然气利用工程项目、珠海港拖轮全回转港作拖轮项目、珠海港航运新建多用途船舶项目投入所致。
货币资金	主要是报告期内收到非公开发行股票的募集资金所致。
预付款项	主要是报告期内子公司煤炭供应链业务预付的货款增加所致。
存货	主要是报告期内子公司煤炭存货增加所致。
其他流动资产	主要是报告期内子公司煤炭入库使得未抵增值税进项税增加所致。
可供出售金融资产	主要是本公司于2019年1月1日起执行新金融工具会计准则，调出至“其他权益工具投资”科目核算。
其他权益工具投资	主要是本公司于2019年1月1日起执行新金融工具会计准则，将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”科目核算。
其他非流动资产	主要是报告期内增值税留抵税额减少所致。
应交税费	主要是报告期内计提的企业所得税减少所致。
一年内到期的非流动负债	主要是报告期内偿还公司债“11珠海债”所致。
其他流动负债	主要是报告期内母公司增加超短期融资券所致。
长期应付款	主要是报告期内支付融资租赁租金所致。
资本公积	主要是报告期内非公开发行股票所致。
其他综合收益	主要是本公司于2019年1月1日起执行新金融工具会计准则，将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”科目核算，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初其他综合收益所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司核心竞争力具体可参见2019年4月29日刊登于巨潮资讯网的公司《2018年年度报告》的“第三节 公司业务概要”——“三、核心竞争力分析”，报告期内公司核心竞争力未发生重要变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年，受主要经济体经济减速、中美贸易摩擦不断以及地缘政治风险等因素影响，全球经济增长乏力；得益于减税降费政策的坚决推进和金融环境的改善、中小企业营商环境的不断优化，我国经济稳中有进，上半年我国GDP增速为6.3%。面对错综复杂的国际国内形势，在珠海市委、市政府、市国资委和大股东的大力支持下，在证券监管部门的正确指导下，公司董事局、经营层带领广大员工深入实施四大战略，着力培育港口航运、物流供应链、能源环保和港城建设四大业务板块，发展质量进一步提升。上半年，公司实现营业收入149,217.66万元，同比增长48.55%；实现归属于上市公司股东的净利润12,153.92万元，同比增长1.50%。

港口航运方面，云浮新港持续丰富货源种类，紧抓内贸“散改集”契机，加大内贸业务的开拓，上半年内贸货物吞吐量同比增长32%；梧州港务稳步推进3、4号泊位建设，进一步丰富航线布局，加大市场拓展力度，推动散粮、件杂货业务快速发展；珠海港航运持续加强内河和沿海散货业务拓展，提升运力以满足市场需求，两万吨级散货船“高栏201”已交付使用并首航成功；同时围绕定增募投项目，稳步推进沿海和内河自有船队建设。

物流供应链方面，珠海港物流大力发展多式联运业务，目前已开通22条多式联运通道，上半年通过海铁联运模式运输的集装箱量同比增长84%；港达供应链紧抓港珠澳大桥通车新机遇，积极推进横琴、洪湾业务合作及联动，整合港澳物流资源，开展跨境电商、冷链等相关业务布局；珠海港拖轮全力推进新建拖轮建造项目，大力拓展异地业务，海洋工程拖带业务量快速增长。

能源环保方面，电力集团控股的珠海港昇再次入选新三板创新层，成为珠海市首家连续三年进入新三板创新层的国有控股公众公司；电力集团旗下五个风电场实现上网电量2.4亿度，生产运营情况平稳，同时加强投资管理，确保投资收益，上半年共收到参股企业分红共计6,875万元。港兴燃气切实抓好经营与建设两大任务，积极落实老旧小区加建燃气管道工程，深挖潜在客户，截至2019年6月底，累计建设并通气的市政燃气管道约257公里，工商业用户134家，规模居民用户约13.3万户，上半年累计销气量约2,900万标方，同比增长78.17%。

港城建设方面，珠海港置业加强高栏港大厦、华电大厦、港华花园等项目运营管理，严抓项目建设质量及进度，重点推进燃气办公楼更新改造、海誉雅苑、工业大厦、中海油平沙新城等项目工作。

公司上半年在资本市场亮点频频，圆满完成首次非公开发行股票事项，引入实力较强的合作股东方，成功募集资金10.2亿元投入粤港澳大湾区航运物流产业；报告期内主体及债项信用评级升级为AA+，并成功发行两期共9亿元超短期融资券，发行利率均创同期同级别新低。凭借扎实细致的公司治理及投资者关系管理，公司连续第三年获评深圳证券交易所信息披露最优A类评级，入选中国上市公司协会“上市公司投资者关系管理优秀案例”，并先后荣获中国上市公司董事会金圆桌奖“优秀董事会”、“最具创新力董秘”、“新财富金牌董秘”及入选上市公司IR互动活跃度榜单。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

本报告期

上年同期

同比增减

变动原因

营业收入	1,492,176,639.36	1,004,485,961.18	48.55%	主要是报告期内子公司煤炭供应链业务的增长所致。
营业成本	1,257,643,170.74	764,371,375.17	64.53%	主要是报告期内子公司煤炭供应链业务增长，成本随收入增加所致。
销售费用	42,393,377.17	44,925,659.69	-5.64%
管理费用	73,091,591.52	72,033,814.66	1.47%
财务费用	49,215,116.14	60,406,695.79	-18.53%
所得税费用	20,912,555.95	27,941,756.01	-25.16%
研发投入	3,424,882.79	26,158.90	12,992.61%	主要是报告期内子公司研发投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额	-93,117,695.25	132,251,132.49	-170.41%	主要是报告期内子公司煤炭存货增加，购入商品支付的现金大幅增加所致。
投资活动产生的现金流量净额	-116,135,672.35	-282,626,395.65	58.91%	主要是报告期内购买理财产品同比减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额	785,402,360.34	392,069,591.60	100.32%	主要是报告期内收到非公开发行股票的募集资金所致。
现金及现金等价物净增加额	576,019,546.39	241,906,779.09	138.12%	主要是报告期内收到的非公开发行股票募集资金所致。
资产减值损失	-908,333.93	6,144,917.56	-114.78%	主要是报告期内收回以往已确认为坏账的款项比上年同期收回款项减少，导致本期因收回款项而冲回的坏账比上年同期减少所致。
资产处置收益	544,708.89	245,715.74	121.68%	主要是报告期内子公司固定资产清理收益增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：人民币元

营业收入

营业成本

毛利率

营业收入比上年

营业成本比上年

毛利率比上年同

				同期增减	同期增减	期增减
分行业
工业	430,056,990.23	280,723,628.64	34.72%	0.16%	2.09%	-1.24%
商业	993,330,167.12	923,430,101.73	7.04%	94.18%	107.59%	-6.00%
分产品
物流贸易	565,993,433.05	556,022,140.86	1.76%	223.50%	224.38%	-0.27%
物流服务	311,728,166.30	256,510,157.46	17.71%	19.54%	11.91%	5.61%
综合能源	226,844,862.94	139,110,230.55	38.68%	13.99%	33.16%	-8.83%
饮料食品	203,212,127.29	141,613,398.09	30.31%	-11.79%	-16.94%	4.32%
分地区
国内	1,410,960,693.92	1,176,457,213.04	16.62%	40.47%	53.91%	-7.28%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	84,229,456.09	54.91%	主要是报告期内广珠发电、中海油珠海气电分红，确认联营公司中化珠海、新源热力投资收益所致。	近年来广珠发电和中海油珠海气电业绩和分红额存在一定波动；中化珠海业绩存在波动。
资产减值	908,333.93	0.59%	主要是报告期内根据账龄计提坏账准备所致。	期末根据实际情况进行资产减值测试，难以预测是否有可持续性。
营业外收入	1,717,995.58	1.12%	主要是收到与日常活动无关的台风损失赔偿收入、政府补助等偶发性收入。	不具有可持续性。
营业外支出	431,169.24	0.28%	固定资产处置损失、捐赠支出。	不具有可持续性。
资产处置收益	544,708.89	0.36%	固定资产处置收益。	不具有可持续性。

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例

货币资金	1,512,944,760.21	16.68%	712,323,723.40	10.53%	6.15%	主要是报告期内收到非公开发行股票的募集资金所致。
应收账款	511,972,792.16	5.64%	491,708,815.87	7.27%	-1.63%
存货	214,651,687.63	2.37%	139,084,581.83	2.06%	0.31%
投资性房地产	157,491,113.95	1.74%	161,658,521.22	2.39%	-0.65%
长期股权投资	422,624,905.94	4.66%	406,084,404.32	6.00%	-1.34%
固定资产	2,671,113,059.43	29.44%	2,546,519,342.39	37.64%	-8.20%	主要是固定资产增长额与资产总额增长额相比增长较慢所致。
在建工程	344,104,193.42	3.79%	173,032,167.62	2.56%	1.23%	主要是子公司购建船舶、码头工程建设所致。
短期借款	507,000,000.00	5.59%	520,000,000.00	7.69%	-2.10%
长期借款	832,495,162.18	9.18%	760,831,452.70	11.25%	-2.07%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	期末数
金融资产
其他权益工具投资	2,621,181,225.57						2,621,181,225.57
金融资产小计	2,621,181,225.57						2,621,181,225.57
上述合计	2,621,181,225.57						2,621,181,225.57
金融负债	0.00						0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

说明：资产权利受限的“其他权益工具投资”系子公司电力集团因向中国银行珠海分行贷款而质押其参股公司股权形成，上述贷款已于2019年8月20日偿还，截止本报告披露日，股权质押解除手续正在办理中，如上述质押解除后公司权利受限资产金额合计为488,875,695.09元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
174,434,700.00	75,217,542.87	131.91%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
珠海经济特区电力开发集团有限公司	子公司	电力项目投 资及其他项 目投资等	480,000,000.00	2,336,288,745.87	2,276,155,836.18	353.98	70,923,614.20	70,904,986.05
珠海港拖轮有限公司	子公司	港口的港作 及拖带业 务、港口航 道工程、河 流疏竣工程	50,000,000.00	270,815,819.14	234,795,817.21	43,163,384.86	17,892,439.03	13,336,654.10
珠海功控集团有限公司	子公司	资产经营； 实业投资、 开发	300,000,000.00	907,922,298.34	887,614,080.46	2,887,748.51	48,288,918.66	48,288,928.66
东电茂霖风能发展有限公司	子公司	风能开发	191,631,600.00	622,632,081.21	442,559,572.17	72,543,839.68	42,517,989.98	37,367,386.41
珠海可口可乐饮料有限公司	参股公司	生产和销售碳酸饮料、果汁饮料、茶饮料、饮用纯净水	78,380,000．00（港币）	538,647,514.83	234,050,151.67	429,296,887.79	35,711,894.14	26,462,085.02
珠海经济特区广珠发电有限责任公司	参股公司	电力建设及投资	500,000,000.00	4,000,108,034.04	3,990,496,949.42	7,228,513.21	635,141,321.93	631,551,524.13

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
广西广源物流有限公司	并购	并购该子公司增加归属于上市公司股东的净利润-23.91万元。
珠海港隆盛生鲜供应链有限公司	新成立	成立该子公司增加归属于上市公司股东的净利润-4.95万元。
珠海港琴跨境供应链管理有限公司	新成立	成立该子公司增加归属于上市公司股东的净利润1.26万元。
珠海港晨跨境供应链管理有限公司	新成立	成立该子公司增加归属于上市公司股东的净利润-2.24万元。
珠海港成功供应链有限公司	新成立	该子公司尚未实际出资，对上市公司的整体经营和业绩不产生影响。
珠海港惠融资租赁有限公司	处置	处置该子公司增加归属于上市公司股东的净利润-3.76元。
珠海港瑞商业保理有限公司	处置	该子公司尚未实际出资，对上市公司的整体经营和业绩不产生影响。
珠海港瑞基金管理有限公司	处置	该子公司尚未实际出资，对上市公司的整体经营和业绩不产生影响。

主要控股参股公司情况说明

1、2019年上半年，公司旗下共有五个风电场投入正式商业运营，其中珠海高栏风电场上半年发电量3,529.96万千瓦时,上网电量3,431.56万千瓦时，由于处于珠三角高能耗地区，目前不存在弃风限电情况。

东电茂霖旗下的达里风电场和黄岗梁风电场位于内蒙古赤峰市克什克腾旗，东电茂霖上半年发电量13,334.00万千瓦时，上网电量13,106.00万千瓦时，弃风限电情况明显好转。

科啸公司旗下大麦屿风电场上半年发电量2,923.66万千瓦时,上网电量2,864.37万千瓦时，由于电场处于浙江高能耗地区，目前不存在弃风限电情况。

内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司旗下安达风电场上半年发电量4,907.93万千瓦时，上网电量4,586.17万千瓦时，弃风限电情况较2018年有所加剧。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

在业务转型、市场扩张、加强项目管理的过程中，我们客观、清晰地认识到可能存在的风险，并采取

积极有效的措施加以防范：

1、宏观经济形势波动带来的风险

当前，全球经济仍处于艰难的复苏期，我国经济增速放缓，产业结构调整压力加大，中美贸易摩擦，汇率及外贸进出口业务波动，对港口、物流行业具有较大的影响。公司旗下港口装卸的大宗散货如油气化学品、煤炭及其他原材料与宏观经济形势及商品的贸易需求变化紧密相联。因此，如果宏观经济发生较大波动，公司的港口物流主业也将面临波动性风险。

2、对腹地经济存在一定依赖性的风险

公司从事的港口物流业的经济腹地主要为广东珠江三角洲地区、西江流域地区，最直接腹地是珠江口西岸地区。若上述地区未来制造业规模下滑、进出口货量减少，可能减少港口的货量、物流业务量以及综合能源需求，进而对本公司的经营业绩产生不利影响。

3、部分项目投资回收期较长的风险

公司的主业包括投资、开发和运营大型干散货、油气化学品和集装箱海港码头、西江流域内河集装箱及散杂货码头、提供物流及相关增值服务、投资和运营燃煤发电、风力发电、天然气发电等项目。尽管此类项目发展前景较好，但除物流业务外，固定资产投资金额都较大，项目建设及投入运营以后需持续培育以实现规模效应，进而促进盈利水平的稳定增长。鉴于港口、电力行业的这些固有特征，本公司主要业务可能存在投资回收期较长的风险。

4、产业发展不及预期风险

公司已制定并着手向内河和沿海航运领域迈进，尽管公司合作方及客户货源有较强保障，但航运业具有周期大幅波动的特征，因此存在业绩不及预期的风险。

5、安全生产的风险

公司管道燃气的建设及运营、代建业务中的建筑施工、港口机械操作均存在一定的安全风险。

针对以上五点风险，公司积极采取各类防范措施：

一是全面提升主业盈利水平，公司近年主业的盈利能力得到不断提高，公司将继续强化管理，通过加大客户开拓力度、优化货源结构、提高主业高附加值业务比重等措施提升主业盈利能力，加强项目整合，扩大综合能源业绩贡献的规模，平滑参股企业收益波动影响。

二是严格把控投资及拟并购项目，科学谨慎决策，保障融资效率及投资收益。

三是深化经营分析，强化预算执行控制；加强对子公司财务管理与经营的监管，确保规范运行；向管理要效益，重点解决管理中存在的突出问题和薄弱环节；持续推进精益管理、信息化管理、技术创新活动，提高企业管理水平。

四是改革创新稳步推进，认真贯彻落实市政府关于深化国企改革发展的重大部署，统筹协调推进内部改革，完善事业部人才配比、绩效考核。

五是完善安全责任体系，推进安全管理升级。开展安全生产大检查，强化安全风险管控，狠抓反违章和隐患排查治理，加强应急能力建设，安全生产保持稳定。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	26.07%	2019年01月17日	2019年01月18日	详见刊登于巨潮资讯网的编号2019-013公告。
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	26.01%	2019年03月21日	2019年03月22日	详见刊登于巨潮资讯网的编号2019-023公告。
2018年年度股东大会	年度股东大会	37.19%	2019年06月14日	2019年06月15日	详见刊登于巨潮资讯网的编号2019-050公告。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
其他对公司中小股东所作承诺	珠海港股份有限公司	其他承诺	公司承诺，自其控股企业珠海港昇新能源股份有限公司获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌	2015年09月28日	2019年1月29日	公司控股企业珠海港昇新能源股份有限公司于2016年1月29日获得全国中小企业股份转让系统有限责任

		新三板批文之日起，未来三年内将根据港昇公司经营成长情况，持续支持港昇公司的发展，继续保持对港昇公司的控股权。		公司挂牌新三板批文，目前该承诺已履行完毕。
承诺是否及时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事局、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事局对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

详见本报告“第十节 财务报告——十四、承诺及或有事项——2、或有事项”。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

1、公司实际控制人为珠海国资委，根据珠海市政府授权，依照《公司法》、《企业国有资产法》等法律、法规以及市政府有关规定履行出资人职责，依法维护国有资产出资人权益。珠海国资委作为政府领导下的管理机构，诚信状况良好。

2、公司控股股东珠海港集团为珠海国资委全资控股国有企业，报告期内公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、根据公司于2019年1月6日召开的第九届董事局第七十五次会议及2019年1月17日召开的2019年第一次临时股东大会决议，对公司2019年拟发生的各项日常关联交易进行了预计，2019年公司预计日常关联交易金额为439,631,086.67元，关联方主要包括公司控股股东珠海港控股集团有限公司及其子公司、公司部分参股企业等。 截止本报告披露日，上述各项关联交易正常进行，未超出年初相应预计额度。

公司在报告期内发生的日常关联交易，是为了满足本公司正常经营的实际需要，公司与关联方之间的交易遵循了市场经济规律，交易采用的原则是平等自愿、互惠互利、维护了交易双方的利益，亦没有损害中小股东的利益，交易价格公允合理。日常关联交易对公司独立性不构成影响，公司主要业务不因此类交易而对关联人形成依赖。日常关联交易主要类别为：向关联人购买商品产品、接受关联人提供的劳务、接受关联人提供的租赁、向关联人销售产品、提供劳务、向关联人提供租赁、接受关联人委托代为租赁物业，相关内容详见刊登于2019年1月7日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司2019年预计日常关联交易的公告》。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
珠海港股份有限公司2019年预计日常关联交易的公告	2019年01月07日	巨潮资讯网

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明本公司之子公司东电茂霖与本公司之子公司电力集团作为联合承租人向横琴国际融资租赁有限公司以赤峰达里风电场项下生产设备采用售后回租的方式融资22,875万元，期限6年，自2015年4月1日起租。相关内容详见刊登于2015年2月17日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2015-014公告。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
神华粤电珠海港煤炭码头有限公司	2017年09月21日	19,800	2017年09月30日	14,205	连带责任保证	2017/9/30-2029/9/30	否	是
珠海碧辟化工有限公司	2014年06月07日	40,000	2014年08月27日	23,333.35	连带责任保证	2014/8/27-2024/8/27	否	是
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		59,800		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		37,538.35
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
珠海港远洋运输有限公司	2019年03月05日	2,086	2019年04月12日	2,086	连带责任保证	2019/4/12-2026/1/31	否	否
珠海港（梧州）港务有限公司	2019年01月07日	7,632	2019年02月20日	5,875.2	连带责任保证	2019/2/20-2038/2/19	否	否
珠海港物流发展有限公司	2018年05月26日	3,000	2018年07月04日	1,208	连带责任保证	2018/7/4-2021/7/3	否	否
珠海港物流发展有限公司	2018年03月20日	8,100	2018年05月05日	1,248	连带责任保证	2018/5/5-2022/5/5	否	否
珠海经济特区电力开发集团有限公司、东电茂霖风能发展有限公司	2015年02月17日	22,875	2015年03月10日	10,980	连带责任保证	2015/3/10-2023/3/15	否	否

浙江科啸风电投资开发有限公司	2015年02月17日	31,700		2015年03月23日	18,524	连带责任保证	2015/3/23-2027/3/23	否	否
珠海港（梧州）港务有限公司	2015年05月16日	10,080		2015年07月14日	5,904	连带责任保证	2015/7/14-2029/4/18	否	否
珠海港物流发展有限公司	2018年03月20日	3,000		2018年12月25日	0	连带责任保证	2018/12/25-2021/1/24	是	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		9,718			报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		8,404.2
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		85,473			报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		45,825.2
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度		实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
珠海港昇新能源股份有限公司	2012年02月22日	18,182		2012年03月20日	6,513.15	连带责任保证	2012/3/20-2024/3/20	否	否
东电茂霖风能发展有限公司	2016年05月24日	3,100		2017年01月05日	3,100	抵押	2017/1/5-2020/1/4	否	否
珠海港昇新能源股份有限公司	2012年02月22日	1,818		2012年03月20日	0	连带责任保证	2012/3/20-2024/3/20	是	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0			报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		21,282			报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		9,613.15
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）			9,718		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		8,404.2
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）			166,555		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		92,976.7
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例					17.86%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）					0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）					14,205
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）					0
上述三项担保金额合计（D+E+F）					14,205
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）					不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）					不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司参股企业珠海碧辟化工有限公司、中海油珠海天然气发电有限公司和中化珠海石化储运有限公司因所属行业性质被纳入2019年珠海市重点排污单位名录，报告期内上述企业均按相关规定认真落实环境管理及污染防治措施，主动公开环境信息，自觉接受社会监督，切实履行环境保护社会责任，均未因环保问题受环保部门处罚。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）半年度精准扶贫概要

2019年上半年，公司积极履行社会责任，主要包括帮困送温暖，组织号召广大员工响应“广东扶贫济困日”活动，向精准扶贫点电白观珠镇捐款，共有2002人捐款总额共156,588元，对贫困户学生及其家庭开展经济帮助和慰问；公司通过雇佣船员、租赁驳船等方式对广西藤县进行产业扶持，2019年上半年录用广西藤县籍船员共计9人，租赁当地企业内河驳船最多达24艘，共计发生船舶租赁费用约1300万元。

（2）后续精准扶贫计划

严坑村后续扶贫计划：

1、增加一个到户扶贫产业，资金投入约30万元。

2、严坑村小学综合楼建设项目（总建筑面积600平方米），初步预算57万元。

3、严坑村小学读书长廊项目，初步预算3.5万元。

4、严坑村委及小学警务室（一间）初步预算4万元。

葛山村后续扶贫计划：

1、购买空调12台，资金投入预计4万元；购买饮水机，资金投入预计1万元；购买教学电脑及办公桌，资金投入预计5万元。

2、建文化长廊及阅览室，预计资金投入15万。

3、修缮学校教学楼（内外重新装修，楼顶加建隔热层），更换门窗及电线，预计资金投入30万。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、根据公司于2018年5月25日召开的第九届董事局第五十八次会议决议及2018年6月11日召开的2018年第三次临时股东大会决议，公司拟注册及发行不超过人民币12亿元的超短期融资券和不超过人民币12亿元的中期票据，以及拟申请向合格投资者非公开发行公司债券并在深圳证券交易所挂牌转让，发行规模不超过人民币12亿元。相关内容详见刊登于2018年5月26日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2018-040、2018-041、2018-042公告。报告期内，公司已成功发行两期超短期融资券（相关内容详见刊登于2019年3月1日、2019年5月27日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2019-016、2019-048公告）。

2、根据公司2017 年 12 月 4 日召开的第九届董事局第四十七次会议、2018 年 1 月 19 日召开的2018 年第一次临时股东大会、2018 年 8 月 30 日召开的第九届董事局第六十六次会议及2018年10月10日召开的第九届董事局第六十八次会议决议，为满足公司业务发展的需求，增强港口业务综合配套能力，提高盈利水平，公司拟采取向特定对象非公开发行A股股票的方式募集资金，募集资金总额不超过133,060.00万元，扣除发行费用后用于港口设备升级项目及港航江海联动配套项目。具体详见刊登于2017年12月6日、2018年1月20日、2018年9月1日和2018年10月11日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2017-060、2017-061、2017-074、2018-003、2018-073、2018-076、2018-086、2018-088公告。

报告期内，公司已完成非公开发行股票，募集资金净额为人民币1,001,569,783.03元，新增股份已登记上市，公司已对募集资金进行了专户存储。具体详见刊登于2019年5月15日、2019年5月21日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2019-033、2019-034、2019-035、2019-037公告。

3、公司2018年年度权益分派方案已获于2019年6月14日召开的2018年年度股东大会审议通过，详见刊登于2019年6月15日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》。公司已于2019年6月26日完成本次权益分派事项。

4、根据公司于2019年4月25日召开的第九届董事局第七十八次会议决议，公司拟根据财政部相关规定变更会计政策。相关内容详见刊登于2019年4月29日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》。

5、根据公司于2019年5月23日召开的第九届董事局第八十次会议决议及2019年6月14日召开的2018年年度股东大会决议，鉴于公司已完成非公开发行股票，同时根据中国证监会新发布的《关于修改〈上市公司章程指引〉的决定》（〔2019〕10号）相关规定和要求，结合公司实际情况，对《公司章程》部分内容进行修订。具体详见刊登于2019年5月24日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于拟修订<公司章程>部分条款的公告》。截止本报告披露日，上述事项已完成工商变更登记。

6、根据公司于2019年5月23日召开的第九届董事局第八十次会议决议及2019年6月14日召开的2018年年度股东大会决议，公司拟将部分非公开发行股票募投项目的实施主体、实施方式及内容进行变更。相关内容详见刊登于2019年5月24日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于变更募集资金部分投资项目实施主体,实施方式及内容的公告》。目前公司正有序推进实施变更后的募投项目。

7、根据公司于2019年5月23日召开的第九届董事局第八十次会议决议，公司拟使用非公开发行募集资金置换先期已投入募投项目的自筹资金。相关内容详见刊登于2019年5月24日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于用募集资金置换先期投入的公告》。截止本报告披露日，上述置换事项已完成。

8、根据公司于2019年6月24日召开的第九届董事局第八十一次会议决议，公司拟使用非公开发行募集资金和自有资金对募投项目实施主体进行增资和委托贷款，用于增资和委托贷款的募集资金合计不超过66,517万元。相关内容详见刊登于2019年6月25日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于对子公司进行增资和委托贷款的公告》。截止本报告披露日，上述事项正在有序办理中（相关进展情况具体详见刊登于2019年8月1日、2019年8月3日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2019-073、2019-075公告）。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、根据公司于2019年5月23日召开的第九届董事局第八十次会议决议，公司全资子公司珠海港旭供应链管理有限公司拟与海南成功网联科技股份有限公司出资成立“珠海港成功供应链有限公司”（暂定名，以下简称“合资公司”），从事钢材的贸易及物流运输业务。相关内容详见刊登于2019年5月24日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于珠海港旭拟与成功网联成立合资公司的公告》。报告期内，合资公司已完成工商设立登记。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	17,397,142	2.20%	140,883,976				140,883,976	158,281,118	17.01%
1、国家持股	0	0.00%	0				0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	99,447,512				99,447,512	99,447,512	10.69%
3、其他内资持股	17,397,142	2.20%	41,436,464				41,436,464	58,833,606	6.32%
其中：境内法人持股	17,380,440	2.20%	41,436,464				41,436,464	58,816,904	6.32%
境内自然人持股	16,702	0.00%	0				0	16,702	0.00%
4、外资持股	0	0.00%	0				0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0				0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0				0	0	0.00%
二、无限售条件股份	772,143,777	97.80%	0				0	772,143,777	82.99%
1、人民币普通股	772,143,777	97.80%	0				0	772,143,777	82.99%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0				0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0				0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0				0	0	0.00%
三、股份总数	789,540,919	100.00%	140,883,976				140,883,976	930,424,895	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于核准珠海港股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]2098号）文件核准，公司于2019年4月完成非公开发行人民币普通股140,883,976股，新增股份已正式

列入公司的股东名册并于2019年5月16日在深圳证券交易所上市。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、根据公司2017年12月4日召开的第九届董事局第四十七次会议、2018年1月19日召开的2018年第一次临时股东大会、2018年8月30日召开的第九届董事局第六十六次会议及2018年10月10日召开的第九届董事局第六十八次会议决议，同意公司采取向特定对象非公开发行A股股票的方式募集资金，用于港口设备升级项目及港航江海联动配套项目。

2、2018年11月6日，公司本次非公开发行A股股票的申请经中国证监会发行审核委员会审核通过。

3、2018年12月24日，公司收到中国证监会《关于核准珠海港股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]2098号），核准公司本次非公开发行股票。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2019年5月6日就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，并于2019年5月8日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的股份登记申请受理确认书。经确认，本次非公开发行新增股份将于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。2019年5月16日，本次非公开发行新增股份140,883,976股于深圳证券交易所上市。本次非公开发行新增股份的性质为有限售条件流通股。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
珠海港控股集团	0	0	71,823,203	71,823,203	非公开发行股票	2022年5月16

有限公司						日
珠海华金领创基金管理有限公司－珠海华金创盈六号股权投资基金合伙企业（有限合伙）	0	0	41,436,464	41,436,464	非公开发行股票	2020年5月16日
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司	0	0	27,624,309	27,624,309	非公开发行股票	2020年5月16日
合计	0	0	140,883,976	140,883,976	--	--

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期	披露索引	披露日期
股票类
珠海港	2019年04月25日	7.24元/股	140,883,976	2019年05月16日	140,883,976		详见刊登于2019年5月15日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司非公开发行A股股票发行情况报告书暨上市公告书》	2019年05月15日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

根据中国证券监督管理委员会《关于核准珠海港股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]2098号）文件核准，公司在报告期内非公开发行人民币普通股140,883,976股，募集资金总额为人民币1,019,999,986.24元，扣除与发行有关的费用人民币18,430,203.21元后，募集资金净额为人民币1,001,569,783.03元。该部分新增股份已于2019年5月16日在深圳证券交易所上市。

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		110,208				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
									股份状态	数量
珠海港控股集团有限公司	国有法人		29.64%	275,747,150	71,823,203		71,823,203	203,923,947
珠海华金领创基金管理有限公司－珠海华金创盈六号股权投资基金合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人		4.45%	41,436,464	41,436,464		41,436,464	0
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司	国有法人		2.97%	27,624,309	27,624,309		27,624,309	0
珠海科技奖劢基金会	境内非国有法人		1.53%	14,256,000	0		14,256,000	0
王海榕	境内自然人		0.77%	7,200,049	0		0	7,200,049
张沐城	境内自然人		0.73%	6,800,000	4,150,000		0	6,800,000
吴民	境内自然人		0.50%	4,658,180	0		0	4,658,180
莫家碧	境内自然人		0.40%	3,730,200	0		0	3,730,200
珠海教育基金会	境内非国有法人		0.33%	3,088,800	0		3,088,800	0
广州天朗六菱摄影器材有限公司	境内非国有法人		0.32%	3,010,254	0		0	3,010,254
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）			不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明			前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况

股东名称	报告期末持有无限售条件普通股股份数量	股份种类
		股份种类	数量
珠海港控股集团有限公司	203,923,947	人民币普通股	203,923,947
王海榕	7,200,049	人民币普通股	7,200,049
张沐城	6,800,000	人民币普通股	6,800,000
吴民	4,658,180	人民币普通股	4,658,180
莫家碧	3,730,200	人民币普通股	3,730,200
广州天朗六菱摄影器材有限公司	3,010,254	人民币普通股	3,010,254
刘正平	2,515,681	人民币普通股	2,515,681
陈炯方	2,280,000	人民币普通股	2,280,000
杨忠勇	2,251,600	人民币普通股	2,251,600
崔志华	1,850,015	人民币普通股	1,850,015
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	股东刘正平以所持2,515,681股股份参与融资融券业务。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	到期日	债券余额（万元）	利率	还本付息方式
珠海港股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券	16珠海债	112479	2016年11月22日	2021年11月21日	60,000	3.73%	采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所		深圳证券交易所
投资者适当性安排		根据《公司债券发行与交易管理办法》相关规定，本期债券仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑付情况		报告期内本期债券未达付息期。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）		根据《珠海港股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》，本次公司债券的期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。报告期内，未发生需执行上述选择权条款的情况。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：
名称	广州证券股份有限公司	办公地址	广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔10层	联系人	曹林丽	联系人电话	020-23385013
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称	中诚信证券评估有限公司			办公地址	上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）

不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序	本期债券募集资金共6亿元，扣除承销费后募集资金净额已于2016年11月28日汇入发行人指定的银行账户。发行人聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本期债券募集资金到位情况进行验资。本次公司债扣除费用后到帐的募集资金总额（含专户利息）594,449,829.23元已于2017年全部按募集资金运用计划使用完毕。
期末余额（万元）	0
募集资金专项账户运作情况	公司严格按照公司债券披露用途专款专用，募集资金专项账户已注销。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致	是

四、公司债券信息评级情况

公司已于2019年6月27日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《珠海港股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评级报告（2019）》，经中诚信证券评估有限公司对“16珠海债”信用状况进行跟踪分析并最后审定，上调公司主体信用等级为AA+，评级展望稳定；上调本期债券信用等级为AA+。评级上调不会对“16珠海债”投资者适当性管理产生影响。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内，“16珠海债”增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。公司财务政策稳健，注重对流动性的管理，资产流动性良好，截至2019年6月30日公司合并口径流动资产合计为25.39亿元，具备良好付息能力。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司未组织召开“16珠海债”债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

广州证券股份有限公司作为“16珠海债”的债券受托管理人，根据相关法律法规、部门规章的规定、本期债券受托管理协议的约定以及债券持有人会议的授权行使权力和履行义务，持续关注发行人的资信情况以及对募集说明书约定的应履行义务的执行情况。公司已于2019年6月15日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《2016年面向合格投资者公开发行公司债券年度受托管理事务报告（2018年度）》。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	本报告期末	上年末	本报告期末比上年末增减
流动比率	133.29%	87.44%	45.85%
资产负债率	37.85%	52.29%	-14.44%
速动比率	118.60%	80.57%	38.03%
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数	4.89	3.94	24.11%
贷款偿还率	100.00%	100.00%	0.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%	0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

流动比率及速动比率增加的主要原因是收到非公开发行股票募集资金使得货币资金增加所致。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

2019年3月1日，公司支付2011年珠海港股份有限公司公司债券本金及利息； 2019年5月29日，公司支付2019年度第一期超短期融资券本金及利息。报告期内，公司对其他债券和债务融资工具均按期付息兑付，无违约情况发生。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内公司获得银行综合授信额度约为3亿元，使用授信额度约为1亿元。报告期内，未出现逾期偿还银行贷款的情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

不适用

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内，公司于2019年6月27日收到中诚信证券评估有限公司出具的《2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评级报告（2019）》，中诚信证券评估有限公司决定将公司主体信用等级由AA上调为AA+，评级展望稳定，同时将公司发行的“珠海港股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券”信用等级由AA上调为AA+。具体详见刊登于2019年6月28日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于公司主体及债券信用评级上调的公告》。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：珠海港股份有限公司

2019年06月30日

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,512,944,760.21	934,770,574.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	52,584,490.93	55,462,604.99
应收账款	511,972,792.16	430,012,935.22
应收款项融资
预付款项	84,125,518.82	40,029,610.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	97,183,703.97	67,359,401.62
其中：应收利息		617,944.45
应收股利	27,539,310.03	16,962,617.73

买入返售金融资产
存货	214,651,687.63	87,368,330.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	65,156,117.82	42,860,176.21
流动资产合计	2,538,619,071.54	1,657,863,633.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		1,372,380,675.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	422,624,905.94	420,915,458.83
其他权益工具投资	2,621,181,225.57
其他非流动金融资产
投资性房地产	157,491,113.95	160,542,374.29
固定资产	2,671,113,059.43	2,620,527,373.66
在建工程	344,104,193.42	274,195,115.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	213,686,210.66	216,938,835.41
开发支出
商誉	35,072,489.35	35,072,489.35
长期待摊费用	17,452,182.33	17,152,191.76
递延所得税资产	28,407,421.69	28,003,752.30
其他非流动资产	23,347,328.80	35,086,192.16
非流动资产合计	6,534,480,131.14	5,180,814,458.93
资产总计	9,073,099,202.68	6,838,678,092.54
流动负债：
短期借款	507,000,000.00	462,000,000.00
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	39,793,280.97	45,433,453.55
应付账款	228,915,312.23	257,621,901.96
预收款项	162,518,475.36	128,015,031.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	46,981,777.02	61,246,397.82
应交税费	23,767,904.35	35,380,268.10
其他应付款	210,427,502.64	209,215,062.34
其中：应付利息	14,941,881.15	33,521,339.35
应付股利	17,663,909.50	17,800,184.02
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	181,421,050.98	697,046,628.43
其他流动负债	503,701,227.10
流动负债合计	1,904,526,530.65	1,895,958,743.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	832,495,162.18	924,438,307.44
应付债券	599,181,712.73	598,124,946.41
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	54,711,206.29	109,417,696.57
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	35,772,898.64	40,627,655.52
递延所得税负债	7,087,334.79	7,416,530.34
其他非流动负债
非流动负债合计	1,529,248,314.63	1,680,025,136.28
负债合计	3,433,774,845.28	3,575,983,879.81
所有者权益：
股本	930,424,895.00	789,540,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,662,183,935.44	801,498,128.41
减：库存股
其他综合收益	1,249,298,235.07	473,006.32
专项储备	3,537,194.12	2,369,101.32
盈余公积	141,768,149.85	141,768,149.85
一般风险准备
未分配利润	1,220,065,634.09	1,137,995,981.52
归属于母公司所有者权益合计	5,207,278,043.57	2,873,645,286.42
少数股东权益	432,046,313.83	389,048,926.31
所有者权益合计	5,639,324,357.40	3,262,694,212.73
负债和所有者权益总计	9,073,099,202.68	6,838,678,092.54

法定代表人：欧辉生 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：李学家

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,307,934,909.06	637,031,754.71
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款

应收款项融资
预付款项	857,547.17
其他应收款	650,004,152.71	734,884,551.24
其中：应收利息
应收股利	34,279,990.48	35,581,574.16
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,498,059.63	3,682,580.11
流动资产合计	1,961,294,668.57	1,375,598,886.06
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		874,950,227.39
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,383,030,743.51	2,436,009,772.65
其他权益工具投资	875,269,139.98
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,141,666.60	3,221,898.26
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	875,386.23	1,062,196.35
开发支出
商誉
长期待摊费用	414,000.00	552,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	3,262,730,936.32	3,315,796,094.65
资产总计	5,224,025,604.89	4,691,394,980.71

流动负债：
短期借款	477,000,000.00	437,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	4,999,758.23	8,330,000.00
应交税费	169,699.60	699,567.39
其他应付款	609,495,319.48	777,801,517.75
其中：应付利息	13,614,499.76	32,078,850.59
应付股利	10,869,561.46	10,138,113.52
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,350,000.00	513,500,000.00
其他流动负债	500,000,000.00
流动负债合计	1,604,014,777.31	1,737,331,085.14
非流动负债：
长期借款	152,650,000.00	421,500,000.00
应付债券	599,181,712.73	598,124,946.41
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	751,831,712.73	1,019,624,946.41
负债合计	2,355,846,490.04	2,756,956,031.55
所有者权益：

股本	930,424,895.00	789,540,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,480,296,160.11	619,610,353.08
减：库存股
其他综合收益	318,912.59
专项储备
盈余公积	125,712,914.78	125,712,914.78
未分配利润	331,426,232.37	399,574,762.30
所有者权益合计	2,868,179,114.85	1,934,438,949.16
负债和所有者权益总计	5,224,025,604.89	4,691,394,980.71

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	1,492,176,639.36	1,004,485,961.18
其中：营业收入	1,492,176,639.36	1,004,485,961.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,432,601,041.47	949,547,708.88
其中：营业成本	1,257,643,170.74	764,371,375.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,832,903.11	7,784,004.67
销售费用	42,393,377.17	44,925,659.69
管理费用	73,091,591.52	72,033,814.66
研发费用	3,424,882.79	26,158.90

财务费用	49,215,116.14	60,406,695.79
其中：利息费用	57,114,164.90	61,909,455.81
利息收入	8,335,748.29	2,301,127.88
加：其他收益	8,669,885.59	11,761,942.09
投资收益（损失以“－”号填列）	84,229,456.09	93,292,829.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	13,786,139.41	16,643,807.89
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-908,333.93	6,144,917.56
资产处置收益（损失以“-”号填列）	544,708.89	245,715.74
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	152,111,314.53	166,383,657.49
加：营业外收入	1,717,995.58	1,949,825.07
减：营业外支出	431,169.24	7,850,476.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	153,398,140.87	160,483,005.93
减：所得税费用	20,912,555.95	27,941,756.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	132,485,584.92	132,541,249.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	132,485,584.92	132,541,249.92
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	121,539,155.22	119,743,994.89
2.少数股东损益	10,946,429.70	12,797,255.03
六、其他综合收益的税后净额	24,678.54	212,669.19

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	24,678.54	212,669.19
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	24,678.54	212,669.19
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	24,678.54	212,669.19
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	132,510,263.46	132,753,919.11
归属于母公司所有者的综合收益总额	121,563,833.76	119,956,664.08
归属于少数股东的综合收益总额	10,946,429.70	12,797,255.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1376	0.1517

（二）稀释每股收益

0.1376

0.1517

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：欧辉生 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：李学家

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	3,695,859.25	4,205,547.06
减：营业成本	1,540,039.57	2,047,488.58
税金及附加	128,094.83	20,400.55
销售费用
管理费用	13,632,647.55	14,413,887.81
研发费用
财务费用	20,443,059.89	31,876,713.27
其中：利息费用	25,448,654.27	31,489,870.04
利息收入	5,066,742.81	94,701.95
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）	3,456,596.22	10,002,010.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-42,131.19
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-28,633,517.56	-34,150,932.60

加：营业外收入		25,469.29
减：营业外支出	45,509.72	53,083.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-28,679,027.28	-34,178,547.01
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-28,679,027.28	-34,178,547.01
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-28,679,027.28	-34,178,547.01
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额

9.其他
六、综合收益总额	-28,679,027.28	-34,178,547.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,604,171,573.22	1,062,719,232.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	9,335,477.36	9,477,951.23
收到其他与经营活动有关的现金	105,223,685.63	198,691,540.10
经营活动现金流入小计	1,718,730,736.21	1,270,888,723.96
购买商品、接受劳务支付的现金	1,378,647,195.20	697,179,442.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	141,787,769.64	123,297,184.17
支付的各项税费	63,153,065.45	67,082,804.12
支付其他与经营活动有关的现金	228,260,401.17	251,078,160.58
经营活动现金流出小计	1,811,848,431.46	1,138,637,591.47
经营活动产生的现金流量净额	-93,117,695.25	132,251,132.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	70,310,445.39	18,764,636.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	6,947,380.94	4,674,364.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	1,846,172.63
收到其他与投资活动有关的现金		122,999.00
投资活动现金流入小计	79,103,998.96	23,561,999.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	158,250,312.76	108,704,536.85
投资支付的现金		26,876,598.98
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	36,989,358.55
支付其他与投资活动有关的现金		170,607,258.88
投资活动现金流出小计	195,239,671.31	306,188,394.71
投资活动产生的现金流量净额	-116,135,672.35	-282,626,395.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,005,049,986.46	30,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	2,370,000.00	30,900,000.00
取得借款收到的现金	626,600,000.00	731,490,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	899,730,000.00	630,941.73
筹资活动现金流入小计	2,531,379,986.46	763,020,941.73
偿还债务支付的现金	1,169,313,145.26	236,653,145.26
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	117,679,285.58	91,448,594.79

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	2,198,751.63	3,110,858.06
支付其他与筹资活动有关的现金	458,985,195.28	42,849,610.08
筹资活动现金流出小计	1,745,977,626.12	370,951,350.13
筹资活动产生的现金流量净额	785,402,360.34	392,069,591.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-129,446.35	212,450.65
五、现金及现金等价物净增加额	576,019,546.39	241,906,779.09
加：期初现金及现金等价物余额	923,816,892.41	463,444,454.38
六、期末现金及现金等价物余额	1,499,836,438.80	705,351,233.47

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	120,009.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,512,954,956.23	1,822,472,450.79
经营活动现金流入小计	1,513,074,965.43	1,822,472,450.79
购买商品、接受劳务支付的现金	227,810.89	4,963.98
支付给职工以及为职工支付的现金	14,317,063.49	9,313,119.02
支付的各项税费	840,098.23	1,480,540.00
支付其他与经营活动有关的现金	1,660,681,749.99	1,838,417,357.86
经营活动现金流出小计	1,676,066,722.60	1,849,215,980.86
经营活动产生的现金流量净额	-162,991,757.17	-26,743,530.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	223,176,902.85
取得投资收益收到的现金	3,131,006.19	2,334,016.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,960.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	326,640,101.72	92,497,223.59
投资活动现金流入小计	552,949,970.76	94,831,240.25

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	473,944.88
投资支付的现金	168,570,700.00	13,377,042.87
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	225,461,300.00	267,020,000.00
投资活动现金流出小计	394,505,944.88	280,397,042.87
投资活动产生的现金流量净额	158,444,025.88	-185,565,802.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,002,679,986.46
取得借款收到的现金	380,000,000.00	730,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	899,730,000.00	15,630,941.73
筹资活动现金流入小计	2,282,409,986.46	745,630,941.73
偿还债务支付的现金	1,110,000,000.00	180,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	96,555,456.84	72,086,461.01
支付其他与筹资活动有关的现金	400,403,643.98	16,338,160.00
筹资活动现金流出小计	1,606,959,100.82	268,424,621.01
筹资活动产生的现金流量净额	675,450,885.64	477,206,320.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	670,903,154.35	264,896,988.03
加：期初现金及现金等价物余额	637,031,754.71	189,793,304.82
六、期末现金及现金等价物余额	1,307,934,909.06	454,690,292.85

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余

789,540,91

801,498,128.

473,00

2,369,

141,768,149.

1,137,995,98

2,873,645,28

389,048,926.

3,262,694,21

额	9.00				41		6.32	101.32	85		1.52		6.42	31	2.73
加：会计政策变更							1,248,800,550.21						1,248,800,550.21		1,248,800,550.21
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	789,540,919.00				801,498,128.41		1,249,273,556.53	2,369,101.32	141,768,149.85		1,137,995,981.52		4,122,445,836.63	389,048,926.31	4,511,494,762.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	140,883,976.00				860,685,807.03		24,678.54	1,168,092.80			82,069,652.57		1,084,832,206.94	42,997,387.52	1,127,829,594.46
（一）综合收益总额							24,678.54				121,539,155.22		121,563,833.76	10,946,429.70	132,510,263.46
（二）所有者投入和减少资本	140,883,976.00				860,685,807.03								1,001,569,783.03	32,735,256.62	1,034,305,039.65
1．所有者投入的普通股	140,883,976.00				860,685,807.03								1,001,569,783.03	32,735,256.62	1,034,305,039.65
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-39,469,502.65		-39,469,502.65	-1,331,029.17	-40,800,531.82
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配											-39,469,502.65		-39,469,502.65	-1,331,029.17	-40,800,531.82
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								1,168,092.80					1,168,092.80	646,730.37	1,814,823.17
1．本期提取								1,835,778.38					1,835,778.38	885,891.28	2,721,669.66
2．本期使用								667,685.58					667,685.58	239,160.91	906,846.49
（六）其他
四、本期期末余额	930,424,895.00				1,662,183,935.44		1,249,298,235.07	3,537,194.12	141,768,149.85		1,220,065,634.09		5,207,278,043.57	432,046,313.83	5,639,324,357.40

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	789,540,919.00				788,968,378.24		1,638.33	2,153,349.55	139,903,259.43		1,022,055,474.17		2,742,623,018.72	347,402,207.96	3,090,025,226.68
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并					72,777,863.18						-22,557,858.57		50,220,004.61		50,220,004.61
其他
二、本年期初余额	789,540,919.00				861,746,241.42		1,638.33	2,153,349.55	139,903,259.43		999,497,615.60		2,792,843,023.33	347,402,207.96	3,140,245,231.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							212,669.19	313,776.28			91,320,521.81		91,846,967.28	40,618,074.79	132,465,042.07
（一）综合收益总额							212,669.19				119,743,994.89		119,956,664.08	12,797,255.03	132,753,919.11
（二）所有者投入和减少资本														30,900,000.00	30,900,000.00
1．所有者投入的普通股														30,900,000.00	30,900,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-28,423,473.08		-28,423,473.08	-3,110,858.06	-31,534,331.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配											-28,423,473.08		-28,423,473.08	-3,110,858.06	-31,534,331.14
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								313,776.28					313,776.28	31,677.82	345,454.10
1．本期提取								1,451,487.21					1,451,487.21	584,799.97	2,036,287.18
2．本期使用								1,137,710.93					1,137,710.93	553,122.15	1,690,833.08
（六）其他
四、本期期末余额	789,540,919.00				861,746,241.42		214,307.52	2,467,125.83	139,903,259.43		1,090,818,137.41		2,884,689,990.61	388,020,282.75	3,272,710,273.36

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	789,540,919.00				619,610,353.08				125,712,914.78	399,574,762.30		1,934,438,949.16
加：会计政策变更							318,912.59					318,912.59
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	789,540,919.00				619,610,353.08		318,912.59		125,712,914.78	399,574,762.30		1,934,757,861.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	140,883,976.00				860,685,807.03					-68,148,529.93		933,421,253.10
（一）综合收益总额										-28,679,027.28		-28,679,027.28
（二）所有者投入和减少资本	140,883,976.00				860,685,807.03							1,001,569,783.03
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-39,469,502.65		-39,469,502.65
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-39,469,502.65		-39,469,502.65
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

930,424,895.00

1,480,296,160.11

318,912.59

125,712,914.78

331,426,232.37

2,868,179,114.85

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

789,540,919.00

629,359,054.83

123,848,024.36

411,214,333.01

1,953,962,331.20

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

789,540,919.00

629,359,054.83

123,848,024.36

411,214,333.01

1,953,962,331.20

三、本期增减变

-62,602,0

-62,602,020

动金额（减少以“－”号填列）

20.09

.09

（一）综合收益总额

-34,178,547.01

-34,178,547.01

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-28,423,473.08

-28,423,473.08

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-28,423,473.08

-28,423,473.08

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	789,540,919.00				629,359,054.83				123,848,024.36	348,612,312.92		1,891,360,311.11

三、公司基本情况

(一)公司概况

珠海港股份有限公司（原名珠海经济特区富华集团股份有限公司），以下简称“公司”或“本公司”，于1989年3月9日经珠海市证券委员会珠证（1989）1号文批准设立，注册地为广东省珠海市。1993年3月2日，经中国证券监督管理委员会证券发字（1993）12号文确认发行的股票为向社会公开发行的股票，深圳证券交易所以深证市字（1993）4号文同意股票1993年3月26日在深圳证券交易所上市交易。本公司的企业法人营业执照注册号为440400000142072号。

2010年9月13日公司名称由“珠海经济特区富华集团股份有限公司”变更为“珠海港股份有限公司”，2010年9月16日经深圳证券交易所核准，公司证券简称由“粤富华”变更为“珠海港”。

本公司于1999年9月30日召开了1999年第一次临时股东大会，审议并通过了部分资产置换方案，将全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债权与珠海市港口企业集团有限公司（现已更名为珠海港控股集团有限公司）所拥有的中国外轮理货总公司珠海有限公司（现已更名为“珠海外轮理货有限公司”）的100%股权、珠海市珠海港报关行有限公司的100%股权、珠海国际货柜码头（九洲）有限公司50%的股权、中国珠海外轮代理有限公司60%的股权进行置换。

本公司于2006年11月27日召开了2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议并通过了重大资产置换暨关联交易事项及股权分置改革方案，将1999年置换入的上述公司股权及其他部分股权、债权、存货等资产与珠海市人民政府国有资产监督管理委员会所拥有的珠海功控集团有限公司的100%股权进行置换。

本公司股本为344,997,420.00元，2006年度本公司实施股权分置改革，流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付2股股份以及结合上面所述重大资产置换，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，总股本不变。

本公司于2012年5月15日召开的2011年年度股东大会审议通过以公司总股本344,997,420股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后，公司总股本增至620,995,356股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]146号文件核准，本公司以股本620,995,356股为基数，每10股配售3股，可配售股份总额为186,298,607股，配股价格为3.01元/股。配股缴款截止日有效认购数量为168,545,563股。配股完成后，本公司总股本增至789,540,919股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]2098号文件核准，同意本公司非公开发行不超过157,908,183股人民币普通股（A）股，根据投资者认购情况最终确定本次发行股数为140,883,976股人民币普通股（A）股,发行价为7.24元/股,本次发行结束后，本公司总股本增至930,424,895股。

截止至2019年6月30日，本公司总股本为930,424,895股。

本公司已于2015年11月3日更换了统一社会信用代码，更换后代码为：914404001925268319。

本公司所属行业为综合类，经营范围为：港口航运及其配套设施的项目投资及股权投资；物流供应链

的项目投资及股权投资；能源环保的项目投资及股权投资；港城建设的项目投资及股权投资；航运金融的项目投资及股权投资；玻璃纤维制品项目投资；饮料项目投资，化工原料及化工产品项目投资；社会经济咨询。公司注册地:广东省珠海市南水镇榕湾路16号2001-2号办公，总部办公地：珠海市情侣南路278号。法定代表人为欧辉生。本公司实际控制方为珠海港控股集团有限公司，最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事局于2019年8月23日批准报出。

(二)合并财务报表范围

截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

珠海港置业开发有限公司

珠海高栏商业中心有限公司

珠海港拖轮有限公司

珠海港物流发展有限公司

珠海汇通物流有限公司

珠海市集装箱运输有限公司

珠海港中驰供应链管理有限公司

珠海港捷多式联运有限公司

珠海外代国际货运有限公司

中国珠海外轮代理有限公司

珠海市珠海港报关行有限公司

珠海港香港有限公司

珠海港通投资发展有限公司

珠海港达供应链管理有限公司

珠海港琴跨境供应链管理有限公司

珠海珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司

珠海港晨跨境供应链管理有限公司

珠海港（梧州）港务有限公司

珠海外轮理货有限公司

珠海中理商品检验有限公司

江门中理外轮理货有限公司

阳江中理外轮理货有限公司

珠海中理港口服务有限公司

深圳珠港货运代理有限公司

云浮新港港务有限公司

云浮市云港报关有限公司

珠海功控集团有限公司

珠海港富物业管理有限公司

珠海港航运有限公司

珠海港中驰航运有限公司

珠海港成功航运有限公司

珠海富华投资有限公司

珠海港兴管道天然气有限公司

珠海市广华燃气消防工程有限公司

珠海港昌燃气设备有限公司

珠海港达海港务有限公司

珠海经济特区电力开发集团有限公司

珠海港昇新能源股份有限公司

东电茂霖风能发展有限公司

沈阳港昇新能源有限公司

内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司

赤峰港昇新能源有限公司

浙江科啸风电投资开发有限公司

珠海港明能源发展有限公司

珠海港远洋运输有限公司

珠海港旭供应链管理有限公司

珠海港成功供应链有限公司

广西广源物流有限公司

珠海港隆盛生鲜供应链有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、股东权益变动、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14 长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

处置境外经营时，将将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币

财务报表折算差额，转入处置当期损益。10、金融工具

1. 金融工具的定义

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

2.金融工具的确认与终止：本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），将其从资产负债表内予以转销：

（1） 收取金融资产现金流量的合同权利终止；

（2） 转移了收取金融资产现金流量的合同权利，或虽然保留了收取合同现金流的权利，但同时承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的合同义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的现实义务已经解除的，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，负债原账面价值和支付对价之间的差额应计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或市场惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

3、金融资产的分类与计量

3.1金融资产的分类

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

(1) 以摊余成本计量的金融资产

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3.2 初始确认

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.3 后续计量

（1）以摊余成本计量的金融资产

当金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、 应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款

规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

我公司将该类金融资产分为债务工具投资和权益工具投资。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司选择将部分非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，除将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益外，公允价值的后续变动均计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。

(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，也可选择将该金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，应分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。

满足下列条件之一的，属于交易性金融资产：取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

4、金融负债的分类与计量

4.1 金融负债的分类

本公司的金融负债于初始确认时分类为：

（1）以摊余成本计量的金融负债

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（3）其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具

4.2 初始确认

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

4.3 后续计量

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于非同一控制下的企业合并中，确认的或有对价形成金融负债的，应当分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金

融负债：

○1 能够消除或显著减少会计错配。○2 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、 评价并向关键管理人员报告。

○3 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。○4 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债之外的其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

5、金融工具的重分类

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

对所有的金融负债均不得进行重分类。

6、金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现；对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备；对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收账款的预期信用损失。本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依

据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

○1 发行方或债务人发生重大财务困难○2 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等○3 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步

○4 债务人很可能破产或进行其他财务重组○5 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失○6 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。

7、金融资产的转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

○1 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债

○2 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

○3 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	依据公司的实际情况，确定期末应收账款金额在1,000万元以上；其他应收款金额在500万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称

坏账准备计提方法

组合1－关联方组合

其他方法

组合2－政府、押金、员工借款组合	其他方法
组合3-应收供电款	其他方法
组合4-账龄分析法计提坏账准备组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	3.00%	3.00%
1－2年	10.00%	10.00%

2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	50.00%	50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	按信用风险特征组合不明显，已有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法	对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、存货的分类

存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、材料采购、建造合同形成的已完工未结算资产等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现

净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本节“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共

同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	5%	2.38%-4.75%
机器设备	年限平均法	4-15	5%	6.33%-23.75%
运输设备	年限平均法	5-6	5%	15.83%-19%
其他设备	年限平均法	3-5	5%	19%-31.67%
码头构筑物	年限平均法	30-50	5%	1.9%-3.17%
专用设备	年限平均法	10-20	5%	4.75%-9.5%
船舶设备	年限平均法	10-30	5%	3.17%-9.5%
燃气管道	年限平均法	30-50	5%	1.9%-3.17%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时

该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本

化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或

相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

23、预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1、销售商品收入确认和计量原则

销售商品收入的确认一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

销售商品收入的具体原则：

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

本公司已将物流贸易、进出口贸易、电力能源、饮料食品销售执行标的上的主要风险和报酬转移给对方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已执行标的实施控制，与物流贸易、进出口贸易、电力能源、饮料食品销售相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠的计量为确认收入的实现。

2、提供劳务收入确认和计量原则

提供劳务收入为本公司提供码头运营服务、物流运输服务、物业管理服务、工程建设服务向客户取得的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量、相关收入的现金流很可能流入企业、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时予以确认。

3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4、建造合同相关的收入确认和计量原则

建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和合同费用。

同时具备以下四个条件，则认为建造合同的结果能够可靠估计：

（1）合同总收入能够可靠地计量

（2）与合同相关的经济利益很可能流入企业

（3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量

（4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定

本公司确定合同完工进度的方法：

根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定建造合同的结果不能可靠估计，本公司区别以下两种情况进行会计处理：

（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。

（2）合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

25、政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

2、确认时点

公司按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额在相应的会计期间确认，否则按照实际收到金额的时点确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1、 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

（3）售后租回会计处理

1、售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并按照该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。

2、售后租回交易认定为经营租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并在租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。但是，有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值之间的差额应当计入当期损益。

28、其他重要的会计政策和会计估计

（一）终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(二) 安全生产费用

本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的有关规定，提取和使用安全生产费用，对本公司港口普通货物装卸（堆存）、水路货运、道路货运按照上年度营业收入的1%提取。对本公司管道运输等特殊货运业务按照上年度营业收入的

1.5%提取。安全生产费用提取时，计入当期成本，同时计入“专项储备”科目。发生安全费用支出项目时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待该项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

29、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号--金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号--套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号--金融工具列报》(财会【2017】14号)（统称"新金融工具准则"），并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。	监事会、董事局会议审批通过	本公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，将"可供出售金融资产"核算的股权投资指定为"以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（不得在未来结转计入当期损益）的金融资产"，列示在"其他权益工具投资"项目，公允价值与账面价值的差额调整期初其他综合收益。
资产负债表中"应收票据及应收账款"拆分为"应收票据"和"应收账款"；"应付票据及应付账款"拆分为"应付票据"和"应付账款"；新增"应收款项融资"项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。	监事会、董事局会议审批通过	"应收票据及应收账款"拆分为"应收票据"和"应收账款"，本期金额分别为52,584,490.93元和511,972,792.16元;上期金额分别为55,462,604.99元和430,012,935.22元；"应付票据及应付账款"拆分为"应付票据"和"应付账款"，本期金额分别为39,793,280.97元和228,915,312.23元，上期金额分别为 45,433,453.55 元和 257,621,901.96 元；
利润表中新增"信用减值损失"项目，并将"资产减值损失"、"信用减值损失"调整为计算营业利润的加项，损失以"-"列示，同时将位置放至"公允价值变动收益"之后。新增"以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以"-"填列）"项目。	监事会、董事局会议审批通过	调增"营业总成本"上期金额 6,144,917.56 元，调增"资产减值损失"上期金额6,144,917.56 元，调增"加：资产减值损失（损失以"-"号填列）"上期金额 6,144,917.56 元，调增"以摊余成本计量的金融资产终止确认收益"本期金额 0

		元，上期金额 0元。
现金流量表中明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在"收到其他与经营活动有关的现金"项目填列。	监事会、董事局会议审批通过	无影响
所有者权益变动表中明确了"其他权益工具持有者投入资本"项目的填列口径，"其他权益工具持有者投入资本"项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。	监事会、董事局会议审批通过	无影响

(1)财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司进行了会计政策变更，于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初其他综合收益。

（2）财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表，我公司按照通知要求，对可比期间的比较数据按照当期的列报要求进行了相应调整。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	934,770,574.85	934,770,574.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产

应收票据	55,462,604.99	55,462,604.99
应收账款	430,012,935.22	430,012,935.22
应收款项融资
预付款项	40,029,610.42	40,029,610.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	67,359,401.62	67,359,401.62
其中：应收利息	617,944.45	617,944.45
应收股利	16,962,617.73	16,962,617.73
买入返售金融资产
存货	87,368,330.30	87,368,330.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	42,860,176.21	42,860,176.21
流动资产合计	1,657,863,633.61	1,657,863,633.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	1,372,380,675.36		-1,372,380,675.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	420,915,458.83	420,915,458.83
其他权益工具投资		2,621,181,225.57	2,621,181,225.57
其他非流动金融资产
投资性房地产	160,542,374.29	160,542,374.29
固定资产	2,620,527,373.66	2,620,527,373.66
在建工程	274,195,115.81	274,195,115.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产

无形资产	216,938,835.41	216,938,835.41
开发支出
商誉	35,072,489.35	35,072,489.35
长期待摊费用	17,152,191.76	17,152,191.76
递延所得税资产	28,003,752.30	28,003,752.30
其他非流动资产	35,086,192.16	35,086,192.16
非流动资产合计	5,180,814,458.93	6,429,615,009.14	1,248,800,550.21
资产总计	6,838,678,092.54	8,087,478,642.75	1,248,800,550.21
流动负债：
短期借款	462,000,000.00	462,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	45,433,453.55	45,433,453.55
应付账款	257,621,901.96	257,621,901.96
预收款项	128,015,031.33	128,015,031.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	61,246,397.82	61,246,397.82
应交税费	35,380,268.10	35,380,268.10
其他应付款	209,215,062.34	209,215,062.34
其中：应付利息	33,521,339.35	33,521,339.35
应付股利	17,800,184.02	17,800,184.02
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	697,046,628.43	697,046,628.43

其他流动负债
流动负债合计	1,895,958,743.53	1,895,958,743.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	924,438,307.44	924,438,307.44
应付债券	598,124,946.41	598,124,946.41
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	109,417,696.57	109,417,696.57
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	40,627,655.52	40,627,655.52
递延所得税负债	7,416,530.34	7,416,530.34
其他非流动负债
非流动负债合计	1,680,025,136.28	1,680,025,136.28
负债合计	3,575,983,879.81	3,575,983,879.81
所有者权益：
股本	789,540,919.00	789,540,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	801,498,128.41	801,498,128.41
减：库存股
其他综合收益	473,006.32	1,249,273,556.53	1,248,800,550.21
专项储备	2,369,101.32	2,369,101.32
盈余公积	141,768,149.85	141,768,149.85
一般风险准备
未分配利润	1,137,995,981.52	1,137,995,981.52
归属于母公司所有者权益合计	2,873,645,286.42	4,122,445,836.63	1,248,800,550.21
少数股东权益	389,048,926.31	389,048,926.31
所有者权益合计	3,262,694,212.73	4,511,494,762.94	1,248,800,550.21
负债和所有者权益总计	6,838,678,092.54	8,087,478,642.75	1,248,800,550.21

调整情况说明

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司进行了会计政策变更，于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初其他综合收益。母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	637,031,754.71	637,031,754.71
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	734,884,551.24	734,884,551.24
其中：应收利息		617,944.45
应收股利	35,581,574.16	35,581,574.16
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,682,580.11	3,682,580.11
流动资产合计	1,375,598,886.06	1,375,598,886.06
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	874,950,227.39		-874,950,227.39
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,436,009,772.65	2,436,009,772.65

其他权益工具投资		875,269,139.98	875,269,139.98
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,221,898.26	3,221,898.26
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,062,196.35	1,062,196.35
开发支出
商誉
长期待摊费用	552,000.00	552,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	3,315,796,094.65	3,316,115,007.24	318,912.59
资产总计	4,691,394,980.71	4,691,713,893.30	318,912.59
流动负债：
短期借款	437,000,000.00	437,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	8,330,000.00	8,330,000.00
应交税费	699,567.39	699,567.39
其他应付款	777,801,517.75	777,801,517.75
其中：应付利息	32,078,850.59	32,078,850.59
应付股利	10,138,113.52	10,138,113.52
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	513,500,000.00	513,500,000.00

其他流动负债
流动负债合计	1,737,331,085.14	1,737,331,085.14
非流动负债：
长期借款	421,500,000.00	421,500,000.00
应付债券	598,124,946.41	598,124,946.41
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,019,624,946.41	1,019,624,946.41
负债合计	2,756,956,031.55	2,756,956,031.55
所有者权益：
股本	789,540,919.00	789,540,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	619,610,353.08	619,610,353.08
减：库存股
其他综合收益		318,912.59	318,912.59
专项储备
盈余公积	125,712,914.78	125,712,914.78
未分配利润	399,574,762.30	399,574,762.30
所有者权益合计	1,934,438,949.16	1,934,757,861.75	318,912.59
负债和所有者权益总计	4,691,394,980.71	4,691,713,893.30	318,912.59

调整情况说明财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司进行了会计政策变更，于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初其他综合收益。

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税计缴	7%、5%、1%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%
教育费附加	按实际缴纳的流转税计缴	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的流转税计缴	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
珠海市广华燃气消防工程有限公司	15%
珠海港兴管道天然气有限公司	15%
东电茂霖风能发展有限公司	15%
内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司	15%

2、税收优惠

（1）根据财政部、国家税务总局《关于风力发电增值税政策的通知》（财税[2015]74号），对本公司之子公司珠海港昇新能源股份有限公司（以下简称“珠海港昇”）、东电茂霖风能发展有限公司（以下简称“东电茂霖”）、浙江科啸风电投资开发有限公司（以下简称“科啸风电”）及内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司（以下简称“辉腾锡勒公司”）销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。科啸风电申报备案增值税“即征即退50%”，于2015年11月份完成申报备案登记，适用文号《财税〔2015〕74号》，从2016年开始享受增值税即征即退50%的优惠，目前还是进项税额大于销项税额，暂无需缴纳增值税。

（2）根据国务院发布《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令[2007]第512号）和《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]第46号）的规定，企业从事《目录》内符合相关条件和技术标准及国家投资管理相关规定，于2008年1月1日后经批准的公共基础设施项目，其投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》（财税[2008]116）中列明了可以享受该“三免三减半”税收优惠的具体项目，其中包括科啸风电、东电茂霖单独核算的黄岗梁风电场从事的风力发电项目。科啸风电目前已完成2015至2018年度的企业所得税三免三减半税收优惠的备案登记工作。科啸风电具体减免期限为2015年1月1日至2017年12月31日免征企

业所得税，2018年1月1日至2020年12月31日减半征收企业所得税。东电茂霖单独核算的黄岗梁风电场已于2015年向内蒙古自治区克旗地方税务局对该优惠政策完成备案。具体减免期限为2014年1月1日至2016年12月31日免征企业所得税，2017年1月1日至2019年12月31日减半征收企业所得税。

（3）本公司之子公司珠海市广华燃气消防工程有限公司（以下简称“广华公司”）根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合下发的《广东省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，通过2018年第一批认定高新技术企业备案，并获发《高新技术企业证书》（证书编号GR201844000930，有效期3年），广华公司根据高新技术企业的相关优惠政策，自2018年起（含2018年），企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

（4）本公司之子公司珠海港兴管道天然气有限公司（以下简称“港兴公司”）根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合下发的《广东省2018年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，通过2018年第二批认定高新技术企业备案，并获发《高新技术企业证书》（证书编号GR201844009523，有效期3年），港兴公司根据高新技术企业的相关优惠政策，自2018年起（含2018年），企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

（5）根据财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税《2011》58号文）及《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）文件规定，本公司之子公司东电茂霖、辉腾锡勒公司符合所得税税收优惠政策，并已取得主管税务机关批复，获得企业所得税10%减税幅度税收优惠，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。东电茂霖享受该税收优惠期限为2011年1月1日至2020年12月31日；辉腾锡勒公司享受该税收优惠期限为2012年1月1日至2020年12月31日。

（6）根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（7）根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）的规定，本公司原适用 16% 和 10% 增值税税率的应税销售行为，自 2019年 4 月 1 日起税率分别调整为 13% 和 9%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	25,492.75	317,781.34
银行存款	1,489,980,299.04	923,436,002.99
其他货币资金	22,938,968.42	11,016,790.52
合计	1,512,944,760.21	934,770,574.85

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下（单位：

元）：

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	42,281,710.72	34,738,935.58
商业承兑票据	10,302,780.21	20,723,669.41
合计	52,584,490.93	55,462,604.99

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）期末公司已质押的应收票据

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	6,526,271.38
合计	6,526,271.38

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

截止 2019 年 6 月 30 日，本公司无因出票人未履约而转入应收账款的票据。

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别

期末余额

期初余额

	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	7,932,338.64	1.49%	4,356,764.58	54.92%	3,575,574.06	8,199,138.64	1.82%	4,623,564.58	56.39%	3,575,574.06
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	7,932,338.64	1.49%	4,356,764.58	54.92%	3,575,574.06	8,199,138.64	1.82%	4,623,564.58	56.39%	3,575,574.06
按组合计提坏账准备的应收账款	525,625,914.59	98.51%	17,228,696.49	3.28%	508,397,218.10	441,528,015.66	98.18%	15,090,654.50	3.42%	426,437,361.16
其中：
账龄分析法组合	367,581,218.86	68.89%	12,542,354.82	3.41%	355,038,864.04	319,230,482.51	70.99%	10,995,692.98	3.44%	308,234,789.53
应收供电款	158,044,695.73	29.62%	4,686,341.67	2.97%	153,358,354.06	122,297,533.15	27.19%	4,094,961.52	3.35%	118,202,571.63
合计	533,558,253.23	100.00%	21,585,461.07	4.05%	511,972,792.16	449,727,154.30	100.00%	19,714,219.08	4.38%	430,012,935.22

按单项计提坏账准备：4,356,764.58元

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
按单项计提坏账准备的应收账款	7,932,338.64	4,356,764.58	54.92%	按信用风险特征组合不明显，已有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。

按组合计提坏账准备：12,542,354.82元

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	358,979,738.75	10,769,392.16	3.00%
1至2年	5,586,341.65	558,634.17	10.00%
2至3年	1,466,203.75	439,861.13	30.00%
3年以上	1,548,934.71	774,467.36	50.00%

合计

367,581,218.86

12,542,354.82

--

确定该组合依据的说明：

按账龄分析法确定

按组合计提坏账准备：4,686,341.67元

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
应收供电款	158,044,695.73	4,686,341.67	2.97%
合计	158,044,695.73	4,686,341.67	--

确定该组合依据的说明：

按其他方法确定

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	358,979,738.75
1年以内（含1年）	358,979,738.75
1至2年	5,586,341.65
2至3年	1,466,203.75
3年以上	1,548,934.71
3至4年	790,471.22
4至5年	491,663.49
5年以上	266,800.00
合计	367,581,218.86

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
应收账款坏账准备	19,714,219.08	1,871,241.99			21,585,461.07
合计	19,714,219.08	1,871,241.99			21,585,461.07

本期无转回金额重要的坏账准备

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备

第一名	80,869,364.41	17.56	3,894,706.40
第二名	72,536,052.90	13.91	2,176,081.59
第三名	35,806,989.74	7.49	791,635.28

第四名	29,684,785.00	6.24	890,543.55
第五名	24,547,805.39	4.00
合计	243,444,997.44	45.63	7,752,966.82

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	84,053,669.00	99.91%	39,931,656.02	99.75%
1至2年	71,354.00	0.08%	91,446.32	0.23%
2至3年	495.82	0.01%	6,508.08	0.02%
合计	84,125,518.82	--	40,029,610.42	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名	33,334,814.57	39.63
第二名	4,784,549.60	5.69

第三名	4,088,685.12	4.86
第四名	2,113,950.00	2.51
第五名	1,906,470.00	2.27

合计

46,228,469.29

54.95

5、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息		617,944.45
应收股利	27,539,310.03	16,962,617.73
其他应收款	69,644,393.94	49,778,839.44
合计	97,183,703.97	67,359,401.62

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
中化珠海石化储运有限公司	27,539,310.03	16,962,617.73
合计	27,539,310.03	16,962,617.73

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	11,122,260.83	15,941,558.78
代垫款	17,737,512.22	8,527,820.97
往来款	10,857,153.22	16,244,997.30
员工借款	2,100,575.60	2,127,675.53
逾期预付、应收货款转其他应收款	73,238,794.45	47,065,395.36
其他	14,753,208.99	20,953,441.41
合计	129,809,505.31	110,860,889.35

2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
其他应收款坏账准备	61,082,049.91	-916,938.54		60,165,111.37
合计	61,082,049.91	-916,938.54		60,165,111.37

本期无坏账准备转回

3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	预付货款	24,607,008.50	3年以上	18.96%	14,764,205.10
第二名	应收货款	18,138,868.12	3年以上	13.97%	18,138,868.12
第三名	往来款	15,786,663.98	3年以上	12.16%	15,786,663.98
第四名	代垫款	7,800,000.00	3年以上	6.01%	687,131.14
第五名	政府补助	7,800,000.00	2年以内	6.01%
合计	--	74,132,540.60	--	57.11%	49,376,868.34

4）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
珠海高栏港经济区管理委员会	西江航线补贴	7,800,000.00	1年以下	2019.12

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	33,722,042.19		33,722,042.19	36,766,098.11		36,766,098.11
库存商品	152,536,499.20		152,536,499.20	27,751,788.51		27,751,788.51
建造合同形成的已完工未结算资产	27,165,990.85	248,223.30	26,917,767.55	21,047,462.93	248,223.30	20,799,239.63
包装物	1,381,886.60		1,381,886.60	1,427,452.91	45,969.52	1,381,483.39
低值易耗品	93,492.09		93,492.09	669,720.66		669,720.66
合计	214,899,910.93	248,223.30	214,651,687.63	87,662,523.12	294,192.82	87,368,330.30

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
建造合同形成的已完工未结算资产	248,223.30					248,223.30
包装物	45,969.52			45,969.52
合计	294,192.82			45,969.52		248,223.30

转回跌价准备的存货本期已实现销售。

（3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	101,059,123.42
累计已确认毛利	36,359,306.09
减：预计损失	248,223.30
已办理结算的金额	110,252,438.66
建造合同形成的已完工未结算资产	26,917,767.55

7、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待摊费用	2,768,627.44	1,586,878.54
增值税留抵税额	51,206,809.83	37,116,714.67
预缴企业所得税	1,421,059.13	1,467,887.74
其他	9,759,621.42	2,688,695.26
合计	65,156,117.82	42,860,176.21

8、长期股权投资

单位： 元

被投资单

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

位	(账面价值)	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	(账面价值)	期末余额
一、合营企业
二、联营企业
中海油珠海船舶服务有限公司	25,150,636.09			1,635,287.10						26,785,923.19
珠海裕富通聚酯有限公司	29,258,289.51			-61,345.56						29,196,943.95
中海油珠海天然气有限责任公司	32,957,365.29			1,876,329.32						34,833,694.61
广州南鑫珠海港股权投资合伙企业（有限合伙）	49,747,351.46									49,747,351.46
中化珠海石化储运有限公司	218,560,393.07			2,815,238.85			-12,076,692.30			209,298,939.62
珠海新源热力有限公司	26,839,799.35			6,449,367.54						33,289,166.89
珠海综合能源有限公司	37,259,727.52			1,071,262.16						38,330,989.68
珠海市新洋物流有限公司	1,141,896.54									1,141,896.54
小计	420,915,458.83			13,786,139.41			-12,076,692.30			422,624,905.94
合计	420,915,458.83			13,786,139.41			-12,076,692.30			422,624,905.94

9、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
对非上市公司股权投资	2,621,181,225.57	2,621,181,225.57
合计	2,621,181,225.57	2,621,181,225.57

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
珠海碧辟化工有限公司

珠海领先互联高新技术产业投资中心（有限合伙）

广东阳江港港务股份有限公司

神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司

珠海市珠证恒隆实业发展有限公司（原珠海证券公司）

珠海经济特区广珠发电有限责任公司	60,539,400.00

广东珠海金湾液化天然气有限公司

中海油珠海天然气发电有限公司	8,210,634.43				出于战略投资和投资管理方面的考虑，本公司选

					择将所持有的非上市股权投资，不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
重庆国际复合材料股份有限公司

珠海港信息技术股份有限公司

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	210,899,751.48			210,899,751.48
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加
3.本期减少金额	529,728.56			529,728.56
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产	529,728.56			529,728.56
4.期末余额	210,370,022.92			210,370,022.92
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	50,357,377.19			50,357,377.19
2.本期增加金额	2,705,858.24			2,705,858.24
（1）计提或摊销	2,705,858.24			2,705,858.24
3.本期减少金额	184,326.46			184,326.46
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产	184,326.46			184,326.46
4.期末余额	52,878,908.97			52,878,908.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值	157,491,113.95			157,491,113.95
1.期末账面价值	157,491,113.95			157,491,113.95
2.期初账面价值	160,542,374.29			160,542,374.29

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
拱北岒秀城6栋16套房产	1,942,316.35	资料不齐全,原产权人已注销

11、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,671,050,937.07	2,620,395,733.98
固定资产清理	62,122.36	131,639.68
合计	2,671,113,059.43	2,620,527,373.66

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	专用设备	码头构筑物	船舶设备	燃气管道	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	711,730,711.67	158,839,896.10	165,892,676.18	1,615,655,754.57	408,489,303.11	229,482,129.86	266,572,466.68	77,829,782.16	3,634,492,720.33
2.本期增加金额	1,349,790.81	4,572,262.86	68,949,179.40	14,784,485.45	51,839,314.89	1,660,765.64	4,237,224.45	2,186,413.77	149,579,437.27
（1）购置	45,709.54	3,561,064.39	2,914,545.78	736,000.02		1,660,765.64		2,048,676.78	10,966,762.15
（2）在建工程转入	774,352.71		65,931,783.62				4,237,224.45		70,943,360.78
（3）企业合并增加		1,011,198.47	102,850.00	14,048,485.43	51,839,314.89			137,736.99	67,139,585.78
（4）投资性房地产转回	529,728.56								529,728.56
3.本期减少金额		1,186,759.85	5,684,460.92	337,375.17		16,325,529.56		386,157.36	23,920,282.86
（1）处置或报废		1,186,759.85	5,684,460.92	337,375.17		16,325,529.56		386,157.36	23,920,282.86
4.期末余	713,080,502	162,225,399	229,157,394	1,630,102,8	460,328,618	214,817,365	270,809,691	79,630,038.	3,760,151,8

额	.48	.11	.66	64.85	.00	.94	.13	57	74.74
二、累计折旧
1.期初余额	172,211,564.64	95,877,557.69	94,829,296.76	428,794,048.30	74,211,803.91	76,137,358.62	19,211,352.11	52,824,004.32	1,014,096,986.35
2.本期增加金额	12,712,974.41	6,047,149.21	5,029,673.14	49,682,589.11	8,664,520.36	3,728,946.78	3,219,007.12	1,849,752.85	90,934,612.98
（1）计提	11,605,933.87	6,022,290.46	4,956,998.14	47,493,432.58	6,273,869.72	3,728,946.78	3,219,007.12	1,787,491.86	85,087,970.53
（2）投资性房地产转回	184,326.46								184,326.46
（3）企业合并增加	922,714.08	24,858.75	72,675.00	2,189,156.53	2,390,650.64	-	-	62,260.99	5,662,315.99
3.本期减少金额		1,066,234.79	5,069,134.45	336,050.17	4,117,777.32	5,000,075.25		341,389.69	15,930,661.67
（1）处置或报废		1,066,234.79	5,069,134.45	336,050.17	4,117,777.32	5,000,075.25		341,389.69	15,930,661.67
4.期末余额	184,924,539.05	100,858,472.12	94,789,835.45	478,140,587.24	78,758,546.95	74,866,230.15	22,430,359.23	54,332,367.48	1,089,100,937.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价

值
1.期末账面价值	528,155,963.43	61,366,926.99	134,367,559.21	1,151,962,277.61	381,570,071.05	139,951,135.79	248,379,331.90	25,297,671.09	2,671,050,937.07
2.期初账面价值	539,519,147.03	62,962,338.41	71,063,379.42	1,186,861,706.27	334,277,499.20	153,344,771.24	247,361,114.57	25,005,777.84	2,620,395,733.98

（2）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
专用设备	226,408,061.15	103,121,848.60		123,286,212.50

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	14,872,021.97	东电茂霖的黄岗梁为共建风电场，正在由另一共建方办理生产及办公用房产权
房屋建筑物	7,502,168.41	东电茂霖新购置的办公用房产，正在办理产权证书
房屋建筑物	3,593,151.70	高栏风电场的综合楼由于施工报建手续的原因未能办理产权证明
房屋建筑物	22,501,394.75	正在办理中
房屋建筑物	597,101.53	由于资料不齐全未能办理产权证明
房屋建筑物	331,423.60	由于历史原因资料不齐全未能办理产权证明

（4）固定资产清理

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
运输设备	2,075.00	2,075.00
其他设备	10,139.21	8,397.93
机器设备	36,666.40	109,250.00
专用设备	2,725.00	1,400.00
码头构筑物	10,516.75	10,516.75
合计	62,122.36	131,639.68

12、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	344,006,777.50	274,195,115.81
工程物资	97,415.92
合计	344,104,193.42	274,195,115.81

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
玉环大麦屿风场项目	4,018,092.42		4,018,092.42	4,277,092.42		4,277,092.42
高栏港通用码头	11,013,315.90	11,013,315.90		11,013,315.90	11,013,315.90
大利口码头项目（1-4#泊位）	63,927,389.16		63,927,389.16	46,653,567.39		46,653,567.39
珠海市西区天然气利用工程	58,285,677.22		58,285,677.22	37,272,001.17		37,272,001.17
珠海市横琴天然气利用工程	31,419,069.62		31,419,069.62	30,247,266.38		30,247,266.38
华电大厦改造工程	16,278,230.38		16,278,230.38	15,651,740.76		15,651,740.76
新建多用途船舶	84,806,825.65		84,806,825.65	88,647,420.65		88,647,420.65
新建全回转港作拖轮	72,992,731.03		72,992,731.03	49,111,319.90		49,111,319.90
辉腾锡勒办公楼	4,989,017.19		4,989,017.19
辉腾锡勒风机设备与改造	518,219.93		518,219.93
东电茂霖其他--达里风电场914间隔工程	398,275.87		398,275.87
外贸码头A7轨道延伸及配套工程	995,907.89		995,907.89
外贸区高低压配电增容工程	771,090.81		771,090.81

广源物流一期码头工程	4,077,396.74		4,077,396.74
其他	528,853.59		528,853.59	2,334,707.14		2,334,707.14
合计	355,020,093.40	11,013,315.90	344,006,777.50	285,208,431.71	11,013,315.90	274,195,115.81

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
大利口码头项目（1-4#泊位）	311,080,000.00	46,653,567.39	17,897,878.98	624,057.21		63,927,389.16	78.55%	陆续完工	18,930,544.23	1,543,216.61	4.90%	其他
珠海市西区天然气利用工程	808,280,000.00	37,272,001.17	25,250,900.50	4,237,224.45		58,285,677.22	43.64%	陆续施工	3,215,278.25	320,459.33	4.58%	其他
珠海市横琴天然气利用工程	198,870,000.00	30,247,266.38	1,171,803.24			31,419,069.62	55.46%	陆续施工	2,593,640.89	111,262.11	4.58%	其他
华电大厦改造工程	19,000,000.00	15,651,740.76	626,489.62			16,278,230.38	85.67%	陆续施工				其他
新建多用途船舶	314,200,000.00	88,647,420.65	61,689,246.87	65,529,841.87		84,806,825.65	47.85%	陆续在建	4,618,657.08	3,045,190.24	4.94%	募股资金
新建4000匹全回转港作拖轮	60,000,000.00	49,111,319.90	8,167,962.85		7,536,551.72	49,742,731.03	82.90%	陆续在建	2,660,080.10	1,358,760.20	16.64%	募股资金
新建5000匹全回转港作拖轮	77,500,000.00		23,250,000.00			23,250,000.00	30.00%	陆续在建				募股资金
合计	1,788,93	267,583,	138,054,	70,391,1	7,536,55	327,709,	--	--	32,018,2	6,378,88		--

0,000.00

316.25

282.06

23.53

1.72

923.06

00.55

8.49

（3）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程电缆	97,415.92		97,415.92
合计	97,415.92		97,415.92

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	船舶拖带特许经营权	管理软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	267,151,910.62		88,999.99	16,780,000.00	12,318,746.77	296,339,657.38
2.本期增加金额					1,092,216.98	1,092,216.98
（1）购置					1,092,216.98	1,092,216.98
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	267,151,910.62		88,999.99	16,780,000.00	13,410,963.75	297,431,874.36
二、累计摊销
1.期初余额	53,851,073.95		47,973.11	16,780,000.00	8,721,774.91	79,400,821.97
2.本期增加金额	3,540,475.23		3,166.98		801,199.52	4,344,841.73
（1）计提	3,285,634.71		3,166.98		801,199.52	4,090,001.21
（2）企业合并	254,840.52					254,840.52

3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	57,391,549.18		51,140.09	16,780,000.00	9,522,974.43	83,745,663.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	209,760,361.44		37,859.90		3,887,989.32	213,686,210.66
2.期初账面价值	213,300,836.67		41,026.88		3,596,971.86	216,938,835.41

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
珠海港昇新能源股份有限公司	5,643,210.91					5,643,210.91
珠海市广华燃气消防工程有限公司	5,360,600.31					5,360,600.31

内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司	24,068,678.13					24,068,678.13
合计	35,072,489.35					35,072,489.35

（2）商誉减值准备

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

（1）2008年1月，本公司之子公司电力集团通过非同一控制下企业合并取得对珠海港昇的控制，合并成本875.00万元，取得该公司可辨认净资产公允价值310.68万元，合并成本大于被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉564万元。本期末结合对该公司高栏岛风电场工程的资产组组合的估计可收回金额及与资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹象，故无需计提减值准备。

（2）2013年11月，本公司之子公司珠海港兴管道天然气有限公司通过非同一控制下企业合并取得对珠海市广华燃气消防工程有限公司的控制，合并成本995万元，取得该公司可辨认净资产公允价值458.94万元，合并成本大于被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉536.06万元。本期末对该公司估计可收回金额及资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹象，故无需计提减值准备。

（3）2016年8月，本公司之子公司珠海港昇通过非同一控制下企业合并取得对辉腾锡勒公司的控制，合并成本16,350万元，取得该公司可辨认净资产公允价值13,943.13万元，合并成本大于被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉2,406.87万元。本期末结合对该公司风电场工程的资产组组合的估计可回收金额及与资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹象，故无需计提减值准备。

15、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修款	3,833,813.83	1,908,200.61	867,582.95		4,874,431.49
房屋租赁费	822,000.00		154,875.00		667,125.00
风电项目道路用地租金	2,130,445.03		90,774.66		2,130,445.03
耐用品摊销	6,653,382.93	750,553.03	1,274,666.18		6,038,495.12
固定资产升级费用	73,767.39		23,294.94		50,472.45
修理费、检验费	2,009,407.51	752,997.87	1,647,800.58		1,114,604.80
道路硬化	1,629,375.07	994,000.00	46,766.63		2,576,608.44
合计	17,152,191.76	4,405,751.51	4,105,760.94		17,452,182.33

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	32,247,400.36	6,994,948.89	32,069,929.16	7,042,593.16
内部交易未实现利润	53,407,527.61	9,273,521.68	49,382,756.40	8,669,806.01
可抵扣亏损	10,159,886.61	2,539,971.66	10,159,886.61	2,539,971.65
税法确认在建工程试运行收入与会计核算的差异	42,282,436.17	9,598,979.46	41,124,064.07	9,751,381.48
合计	138,097,250.75	28,407,421.69	132,736,636.24	28,003,752.30

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	31,245,059.00	6,843,291.12	32,817,636.38	7,172,486.67
税法确认在建工程试运行损益与会计核算的差异	976,174.68	244,043.67	976,174.68	244,043.67
合计	32,221,233.68	7,087,334.79	33,793,811.06	7,416,530.34

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		28,407,421.69		28,003,752.30
递延所得税负债		7,087,334.79		7,416,530.34

（4）未确认递延所得税资产明细

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程、设备款	13,010,773.24	14,828,200.40
增值税留抵税额	10,336,555.56	20,257,991.76
合计	23,347,328.80	35,086,192.16

其他说明：

其他非流动资产中披露的增值税留抵税额系预计距离资产负债表日一年以内不会产生可用以抵扣留抵进项税的销项税。

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	507,000,000.00	462,000,000.00
合计	507,000,000.00	462,000,000.00

19、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	10,000,000.00
银行承兑汇票	29,793,280.97	45,433,453.55
合计	39,793,280.97	45,433,453.55

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。20、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内 （含1年）	200,021,602.59	223,067,180.54
1年以上	28,893,709.64	34,554,721.42
合计	228,915,312.23	257,621,901.96

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
珠海汇华基础设施投资有限公司	3,550,000.00	尚未结算
东方电气集团东方汽轮机有限公司	9,177,000.00	尚未结算
黑龙江北星电力股份有限公司大庆电力安装分公司	1,850,000.00	尚未结算
合计	14,577,000.00	--

21、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内 （含1年）	160,169,977.72	124,691,328.03
1至2年 （含2年）	513,836.84	1,433,887.48
2至3年 （含3年）	1,018,481.88	1,812,761.22
3年以上	816,178.92	77,054.60
合计	162,518,475.36	128,015,031.33

（2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	215,985,012.24
累计已确认毛利	52,974,346.44
已办理结算的金额	375,237,913.46
建造合同形成的已结算未完工项目	-106,278,554.78

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	55,609,596.61	120,370,390.45	133,160,909.75	42,819,077.31

二、离职后福利-设定提存计划	5,636,801.21	9,259,809.62	10,733,911.12	4,162,699.71
三、辞退福利		40,580.45	40,580.45
合计	61,246,397.82	129,670,780.52	143,935,401.32	46,981,777.02

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	49,495,647.54	98,521,787.18	112,350,556.81	35,666,877.91
2、职工福利费	1,049,945.35	9,882,297.45	9,093,279.00	1,838,963.80
3、社会保险费	201,971.43	3,650,030.64	3,713,196.14	138,805.93
其中：医疗保险费	189,072.36	3,207,099.02	3,268,514.04	127,657.34
工伤保险费	4,741.42	111,059.97	111,887.42	3,913.97
生育保险费	8,157.65	331,871.65	332,794.68	7,234.62
4、住房公积金	432,722.50	5,698,645.52	5,694,674.08	436,693.94
5、工会经费和职工教育经费	4,429,309.79	2,476,654.70	2,169,521.76	4,736,442.73
8、其他-短期薪酬		140,974.96	139,681.96	1,293.00
合计	55,609,596.61	120,370,390.45	133,160,909.75	42,819,077.31

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	289,669.77	8,029,079.26	8,034,393.41	284,355.62
2、失业保险费	18,602.05	307,095.46	303,042.08	22,655.43
3、企业年金缴费	5,328,529.39	923,634.90	2,396,475.63	3,855,688.66
合计	5,636,801.21	9,259,809.62	10,733,911.12	4,162,699.71

23、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,152,846.01	8,796,607.81
企业所得税	16,622,630.19	22,710,096.11

个人所得税	469,275.23	1,007,660.82
城市维护建设税	358,770.77	322,829.87
房产税	1,409,770.11	1,842,563.42
土地使用税	335,937.54	112,844.86
教育费附加	166,207.97	224,130.83
地方教育费附加	110,678.65	95,389.34
印花税	129,797.16	268,023.38
堤围费	9,223.51	20.26
地方水利建设基金	2,767.21	101.40
合计	23,767,904.35	35,380,268.10

24、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	14,941,881.15	33,521,339.35
应付股利	17,663,909.50	17,800,184.02
其他应付款	177,821,711.99	157,893,538.97
合计	210,427,502.64	209,215,062.34

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	1,327,381.39	1,442,488.76
企业债券利息	13,614,499.76	30,757,833.10
短期借款应付利息		1,321,017.49
合计	14,941,881.15	33,521,339.35

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	17,663,909.50	17,800,184.02
合计	17,663,909.50	17,800,184.02

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
工程设备款、安全保证金	26,168,814.79	28,172,065.44
承接的玻纤债务	16,959,420.00	16,959,420.00
押金、保证金	45,535,460.10	47,918,144.94
预提市场费、咨询费、公司债担保费等	52,864,676.27	28,072,420.52
其他	36,293,340.83	36,771,488.07
合计	177,821,711.99	157,893,538.97

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
珠海市财政局	16,959,420.00	承接的玻纤债务款，尚未支付
合计	16,959,420.00	--

25、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	126,936,290.52	142,706,290.52
一年内到期的应付债券		500,000,000.00
一年内到期的长期应付款	54,484,760.46	54,340,337.91
合计	181,421,050.98	697,046,628.43

26、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	500,000,000.00
暂估的预提销项税	3,701,227.10
合计	503,701,227.10

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
超短期融资券	400,000,000.00	2019-2-28	90天	400,000,000.00		400,000,000.00	3,501,369.86		400,000,000.00		0.00
超短期融资券	500,000,000.00	2019-5-24	90天	500,000,000.00		500,000,000.00	4,253,424.66		0.00		500,000,000.00
合计	--	--	--	900,000,000.00		900,000,000.00	7,754,794.52		400,000,000.00		500,000,000.00

27、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	340,305,162.18	200,518,307.44
保证借款	329,540,000.00	272,420,000.00
信用借款	162,650,000.00	451,500,000.00
合计	832,495,162.18	924,438,307.44

长期借款分类的说明：

（1）本公司之子公司珠海港兴管道天然气有限公司（以下简称“珠海港兴”）2017年向中国农业银行珠海分行取得借款额度1.3亿元，以港兴燃气享有的珠海市横琴新区管道燃气收费权为以上该笔借款设定质押担保。截止2019年6月30日，借款余额为72,000,000.00元。

（2）本公司之子公司珠海港兴2017年向交通银行珠海新城支行取得借款额度1.5亿元，以珠海港兴享有的珠海市西区天然气项目收费权为该笔借款设定质押担保。截止2019年6月30日，借款余额为150,000,000.00元。

（3）本公司之子公司珠海港昇向中国进出口银行广东省分行取得借款188,583,517.13元，以珠海港昇在质权人中国进出口银行及其分支机构中开立的收款账户中的应收账款设定质押担保，并以珠海港昇名下部分机器设备设定抵押担保，同时本公司之子公司电力集团为此提供连带责任保证担保。截至2019年6月30日，借款余额为65,131,452.70元（其中一年内到期的非流动负债列示16,026,290.52元）。

（4）本公司之子公司珠海港昇向中国建设银行股份有限公司珠海分行营业部取得借款100,000,000.00元，以珠海港昇持有的子公司辉腾锡勒公司100%股权以及子公司辉腾锡勒公司电费收费权（即应收账款）设定质押担保。截至2019年6月30日，借款余额为70,000,000.00元（其中一年内到期的非流动负债列示20,000,000.00元）。

（5）本公司之子公司电力集团向中国银行珠海唐家支行取得借款190,000,000.00元，以电力集团持有珠海经济特区广珠发电有限责任公司的18.18%的股权为其设定质押担保，同时本公司为此提供连带责任保证担保。截止至2019年6月30日，借款余额57,600,000.00元（其中一年内到期的非流动负债列示38,400,000.00元）。

（6）本公司之子公司珠海港（梧州）港务有限公司（以下简称“梧州港务”）向中国进出口银行申请服务贸易业务境内固定资产贷款额度140,000,000.00元。交通银行股份有限公司广西壮族自治区分行作为其在借款合同项下的代理行签署委托代理协议，另本公司和梧州市交通投资开发有限公司为此提供保证担保。

截止至2019年6月30日，借款余额为82,000,000.00元（其中一年内到期的非流动负债列示6,800,000.00元）。

（7）本公司之子公司梧州港务2019年向中国农业银行梧州分行取得借款81,600,000.00元，本公司和梧州市交通投资开发有限公司为此提供连带责任保证担保。截止至2019年6月30日，借款余额为81,600,000.00元。

（8）本公司之子公司珠海港远洋运输有限公司（以下简称“珠海港远洋”）2016年向中国银行股份有限公司珠海珠海港支行(以下简称“中行珠海港支行”)取得担保借款共计14,900,000.00元；2017年向中行珠海港支行取得担保借款4,470,000.00元；2018年向中行珠海港支行取得担保借款1,490,000.00元；本公司之控股股东珠海港控股集团有限公司为此提供保证担保。截止2019年6月30日，借款余额为20,860,000.00元。

（9）本公司之子公司科啸风电向中国进出口银行申请创新业务固定资产类贷款额度317,000,000.00元，由本公司为此提供连带责任保证担保。截止至2019年6月30日，借款余额为185,240,000.00元（其中一年内到期的非流动负债列示33,360,000.00元）。

28、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
公司债-16珠海债	599,181,712.73	598,124,946.41
合计	599,181,712.73	598,124,946.41

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
公司债-16珠海债	600,000,000.00	2016/11/23	5年	593,905,660.39	598,124,946.40		11,190,000.00	1,056,766.32			599,181,712.73
合计	--	--	--	593,905,660.39	598,124,946.40		11,190,000.00	1,056,766.32			599,181,712.73

29、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	54,711,206.29	109,417,696.57
合计	54,711,206.29	109,417,696.57

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	54,711,206.29	109,417,696.57

其他说明：

（1）相关说明详见本节七 11 固定资产。

（2）截止至2019年6月30日，应付融资租赁款中长期应付款余额117,252,797.87元，未确认融资费用8,056,831.12元，其中在一年内到期的非流动负债中列示54,484,760.46元。30、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	23,876,874.44		2,695,673.50	21,181,200.94
未实现售后租回损益	16,750,781.08		2,159,083.38	14,591,697.70	融资性售后回租
合计	40,627,655.52		4,854,756.88	35,772,898.64	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
珠海市财政局交通运输重点项目补助资金	12,891,674.68			1,900,925.04			10,990,749.64	与资产相关
商贸流通业发展专项资金-服务平台信息化工程项目	36,209.61			4,622.51			31,587.10	与资产相关
商贸流通业发展专项资金-TAPA	159,623.48			20,377.51			139,245.97	与资产相关
2014年公路客货站场建设专项资金	807,859.84			13,030.02			794,829.82	与资产相关
珠海港集装箱甩挂运输	2,630,571.36			42,428.58			2,588,142.78	与资产相关

试点项目
2015年出口企业开拓国际市场专项资金	1,771,428.80			28,571.40			1,742,857.40	与资产相关
广东省现代信息服务业发展专项资金	158,666.38			28,000.02			130,666.36	与资产相关
广东省现代信息服务业发展专项资金	515,790.11			114,619.98			401,170.13	与资产相关
云浮港港务费返还	3,683,352.07			543,098.44			3,140,253.63	与资产相关
广东省交通运输厅多式联运项目节能减排补贴	471,698.11						471,698.11	与资产相关
粮食中转物流项目发展专项资金	750,000.00						750,000.00	与资产相关

31、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	789,540,919.00	140,883,976.00				140,883,976.00	930,424,895.00

其他说明：

上述股本变动业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2019]第ZC10360号验资报告。

32、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	708,521,268.16	860,685,807.03		1,569,207,075.19
其他资本公积	38,878,545.72			38,878,545.72
资本溢价-同一控制下	-182,684,550.89			-182,684,550.89

企业合并的影响
资本溢价-其他	-8,281,319.36			-8,281,319.36
其他资本公积-被投资单位除净损益外所有者权益其他变动	21,141.93			21,141.93
其他资本公积-政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余	245,043,042.85			245,043,042.85
合计	801,498,128.41	860,685,807.03		1,662,183,935.44

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司2019年4月25日通过非公开发行140,883,976股人民币普通股（A）股，发行价为7.24元/股,共募集资金1,019,999,986.24元,扣除保荐承销费用17,319,999.78元以及审计和律师费等发行费1,110,203.43元后，实际收到股款1,001,569,783.03元,其中，股本140,883,976元，资本公积-股本溢价860,685,807.03元。

33、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	1,248,800,550.21							1,248,800,550.21
其他权益工具投资公允价值变动	1,248,800,550.21							1,248,800,550.21
二、将重分类进损益的其他综合收益	473,006.32	24,678.54				24,678.54		497,684.86
外币财务报表折算差额		24,678.54				24,678.54		24,678.54
其他综合收益合计	1,249,273,556.53	24,678.54				24,678.54		1,249,298,235.07

34、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	2,369,101.32	1,835,778.38	667,685.58	3,537,194.12

合计

2,369,101.32

1,835,778.38

667,685.58

3,537,194.12

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

期末归属于少数股东的专项储备余额为1,916,389.74元。

35、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	107,752,019.69			107,752,019.69
任意盈余公积	34,016,130.16			34,016,130.16
合计	141,768,149.85			141,768,149.85

36、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,137,995,981.52	1,022,055,474.17
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		-22,557,858.57
调整后期初未分配利润	1,137,995,981.52	999,497,615.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润	121,539,155.22	119,743,994.89
应付普通股股利	39,469,502.65	28,423,473.08
期末未分配利润	1,220,065,634.09	1,090,818,137.41

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,465,870,539.33	1,236,750,831.29	988,503,077.70	752,561,078.67
其他业务	26,306,100.03	20,892,339.45	15,982,883.48	11,810,296.50
合计	1,492,176,639.36	1,257,643,170.74	1,004,485,961.18	764,371,375.17

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

38、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,284,510.52	1,503,936.84
教育费附加	865,885.39	1,696,860.49
资源税	555.00
房产税	2,515,874.63	3,048,810.67
土地使用税	639,112.02	643,689.02
车船使用税	48,548.05	41,584.97
印花税	859,727.75	524,069.54
地方教育费附加	443,515.55	298,273.13
堤围费	47,683.59	26,388.34
其他	127,490.61	391.67
合计	6,832,903.11	7,784,004.67

39、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	17,780,019.42	19,295,387.74
业务招待费	240,149.69	329,357.82
差旅费	465,169.27	1,015,214.38
车船燃料使用费	203,301.69	168,678.80
租赁费	1,598,882.45	1,656,202.91
广告费	3,623,927.11	4,970,204.23
运输费及配送费	9,719,601.89	11,082,169.04
其他	8,762,325.65	6,408,444.77
合计	42,393,377.17	44,925,659.69

40、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	42,093,237.33	36,922,056.81

折旧费	5,474,394.57	5,666,120.46
无形资产摊销	1,663,854.61	2,270,387.18
办公费	2,102,223.91	2,504,733.30
差旅费	1,758,973.76	1,855,015.45
交通工具费	1,661,627.74	1,927,581.39
业务招待费	1,826,682.73	2,000,525.91
聘请中介机构费	5,065,857.08	8,307,105.61
顾问及董事费	2,439,567.98	2,373,041.27
其他	9,005,171.81	8,207,247.28
合计	73,091,591.52	72,033,814.66

41、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
内部研究开发费用	3,352,957.13	26,158.90
委托外部研究开发费用	71,925.66
合计	3,424,882.79	26,158.90

42、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	57,114,164.90	61,910,085.94
减：利息收入	8,335,748.29	2,312,654.62
担保费用		241,745.25
手续费	341,458.66	366,759.42
汇兑损益	64,608.22	198,509.80
其他	30,632.64	2,250.00
合计	49,215,116.14	60,406,695.79

43、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
珠海市财局甩挂运输试点专项补助金		60,259.71
珠海市财政局交通运输重点项目补助资	1,900,925.04	1,900,925.04

金
代收港建费手续费	108,539.68	306,038.22
商贸流通业发展专项资金-服务平台信息化工程项目	25,000.02	25,000.02
2014年预警分析项目政府补助		48,280.02
2014年公路客货站场建设专项资金	13,030.02	13,030.02
珠海港集装箱甩挂运输试点项目	42,428.58	42,428.58
2015年出口企业开拓国际市场专项资金	28,571.40	28,571.40
广东省现代信息服务业发展专项资金	142,620.00	142,620.00
云浮港港务费返还	543,098.44	110,241.30
增值税即征即退	4,747,005.35	9,002,848.56
社会保险费补贴	256,836.60
2018年珠海市金湾区平沙镇政府企业扶持金	796,388.06
其他	65,442.40	81,699.22
合计	8,669,885.59	11,761,942.09

44、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	13,786,139.41	16,643,807.89
处置长期股权投资产生的投资收益	1,632,871.29
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	68,750,034.43	74,447,119.40
其他	60,410.96	2,201,902.51
合计	84,229,456.09	93,292,829.80

45、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-954,303.45	6,046,825.20
二、存货跌价损失	45,969.52	98,092.36
合计	-908,333.93	6,144,917.56

46、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益	544,708.89	245,715.74
合计	544,708.89	245,715.74

47、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	706,494.96	376,651.57
固定资产损毁报废处置利得	167,967.54	661,192.40	167,967.54
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额	103,591.43		103,591.43
其他	739,941.65	911,981.10	739,941.65
合计	1,717,995.58	1,949,825.07	1,011,500.62

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
居民用户用气价格补贴	珠海市城市管理和综合执法局	补助	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否	706,494.96		与收益相关
海铁联运重箱补贴	珠海高栏港经济区财政国库支付中心	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		151,600.00	与收益相关
箱源补助	珠海高栏港经济区财政国库支付中心	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而	否	否		29,200.00	与收益相关

其他说明：

本期其他主要为子公司收到的台风损失保险赔款。

48、营业外支出

单位： 元

获得的补助

项目

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	102,350.00	58,660.00	102,350.00
固定资产损毁报废处置损失	42,241.25	126,916.13	42,241.25
赔偿支出	1,500.00		1,500.00
罚款及滞纳金支出	125,078.24	66,534.37	125,078.24
其他	159,999.75	7,598,366.13	159,999.75
合计	431,169.24	7,850,476.63	431,169.24

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	21,645,388.59	25,257,540.01
递延所得税费用	-732,832.64	2,684,216.00
合计	20,912,555.95	27,941,756.01

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	153,398,140.87
按法定/适用税率计算的所得税费用	38,349,535.22
子公司适用不同税率的影响	-7,744,179.38
调整以前期间所得税的影响	-463,423.16
非应税收入的影响	-386,311.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	210,166.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,754,216.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏	12,879,253.82

损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益	-20,178,269.19
所得税费用	20,912,555.95

50、其他综合收益详见附注33。

51、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	8,709,531.95	2,301,127.88
政府补助	1,060,753.33	720,115.03
往来款及其他	95,453,400.35	195,670,297.19
合计	105,223,685.63	198,691,540.10

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

其中由于 2018 年发生同一控制下合并珠海港远洋而追溯调整上期金额30,852,277.24元。

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付销售费用、管理费用、往来款及其他	228,260,401.17	251,078,160.58
合计	228,260,401.17	251,078,160.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

其中由于 2018年 发生同一控制下合并珠海港远洋而追溯调整上期金额10,989,083.65元。

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到的与工程相关的保证金		122,999.00
合计		122,999.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的与工程相关的保证金		500,000.00
购买理财产品的净额		170,000,000.00
其他		107,258.88
合计		170,607,258.88

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

其中由于 2018 年发生同一控制下合并珠海港远洋而追溯调整上期金额107,258.88元。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到派息保证金、手续费等		630,941.73
发行超短期融资券收到的现金	899,730,000.00
合计	899,730,000.00	630,941.73

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付珠海港控股集团有限公司担保费及其他		1,250,000.00
支付融资性售后租回业务租金及手续费	58,581,551.30	41,511,450.08
偿还超短期融资券支付的现金	400,000,000.00
其他	403,643.98	88,160.00
合计	458,985,195.28	42,849,610.08

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

本期其他主要是支付非公开发行股票的律师费、股票登记费等发行费。

52、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	132,485,584.92	132,541,249.92
加：资产减值准备	908,333.93	-6,144,917.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	85,634,745.39	79,672,014.45
无形资产摊销	4,090,001.21	4,253,840.04
长期待摊费用摊销	4,105,760.94	2,234,136.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-544,708.89	3,878,711.46
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-125,726.29	9,519.33
财务费用（收益以“－”号填列）	57,114,164.90	63,160,085.94
投资损失（收益以“－”号填列）	-84,229,456.09	-93,292,829.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-403,669.39	3,009,279.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-329,195.55	-325,063.12
存货的减少（增加以“－”号填列）	-127,283,357.33	-64,144,287.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-143,997,509.23	-119,512,564.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-18,906,543.39	120,833,880.88
其他	-1,636,120.38	6,078,077.06
经营活动产生的现金流量净额	-93,117,695.25	132,251,132.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,499,836,438.80	705,351,233.47
减：现金的期初余额	923,816,892.41	463,444,454.38
现金及现金等价物净增加额	576,019,546.39	241,906,779.09

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	37,009,500.00
其中：	--
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	238,720.35
其中：	--

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	218,578.89
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	36,989,358.54

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	223,176,902.85
其中：	--
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	221,330,730.22
其中：	--
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	1,846,172.63

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,499,836,438.80	923,816,892.41
其中：库存现金	25,492.75	317,781.34
可随时用于支付的银行存款	1,499,736,586.05	923,436,002.99
可随时用于支付的其他货币资金	74,360.00	63,108.08
三、期末现金及现金等价物余额	1,499,836,438.80	923,816,892.41

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	13,108,321.41	保证金
固定资产	397,386,884.29	融资性售后回租、诉讼财产保全、抵押借款
应收账款	78,380,489.39	融资性售后回租、质押借款
其他权益工具投资	1,346,441,344.98	质押借款
合计	1,835,317,040.07	--

其他说明：

（1）货币资金受限情况详见本节 七、1 、货币资金；

（2）其他权益工具投资、因抵押借款受限的固定资产及因质押受限的应收账款相关说明详见本节 七、27长期借款；

（3）因融资性售后租回受限的固定资产及应收账款相关说明详见本节 七、11、固定资产、。

（4）因诉讼保全担保而导致受限的固定资产说明详见本节 十四、2、或有事项。

（5）截止至资产负债表日，因子公司珠海港昇借款需要，珠海港昇将子公司辉腾锡勒测试公司 100% 股权进行了质押。

（6）因本公司2019年1月1日执行新金融工具准则，以成本法核算的受限的可供出售金融资产账面价值为80,127,806.36元，将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，调整至“其他权益工具投资”科目核算，按公允价值确定其账面价值为1,346,441,344.98元。

（7）资产权利受限的“其他权益工具投资”系子公司电力集团因向中国银行珠海分行贷款而质押其参股公司股权形成，上述贷款已于2019年8月20日偿还，截止本报告披露日，股权质押解除手续正在办理中，如上述质押解除后公司权利受限资产金额合计为488,875,695.09元。

54、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	1,883,564.30	6.8747	12,948,939.49
欧元
港币	4,599,783.16	0.8797	4,046,429.25
应收账款	--	--
其中：美元	29,352.79	6.8747	201,791.63
欧元
港币	21,425.48	0.8797	18,847.99
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元	77,353.39	6.8747	531,781.35
港币	18,293.00	0.8797	16,092.35

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

55、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助	47,447,293.57	递延收益	2,695,673.50
与收益相关的政府补助	1,227,206.74	其他收益	1,227,206.74
增值税即征即退	4,747,005.35	其他收益	4,747,005.35
与收益相关的政府补助	706,494.96	营业外收入	706,494.96

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
广西广源物流有限公司	2019年01月11日	37,009,500.00	55.00%	收购	2019年01月11日	支付股权收购款	2,619,173.89	-434,814.35

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本
--现金	37,009,500.00
合并成本合计	37,009,500.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	37,113,091.43
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	-103,591.43

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	73,402,062.07	66,958,086.49
货币资金	238,720.35	238,720.35
应收款项	720,302.50	720,302.50
固定资产	62,400,394.31	55,932,942.73
其他	10,042,644.91	10,066,120.91
负债：	5,923,714.03	5,923,714.03
应付款项	5,923,714.03	5,923,714.03
净资产	67,478,348.05	61,034,372.46
减：少数股东权益	30,365,256.62	27,465,467.61
取得的净资产	37,113,091.43	33,568,904.85

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

本公司聘请第三方机构以2018年9月30日为评估基准日对被购买方的资产负债进行了评估，并于2019年1月11日取得控制权，考虑到评估日与购买日的时间间隔较短，且被购买方所处的内外部环境并未发生重大变化，本公司管理层认为购买日与基准日的资产公允价值不存在重大差异，因而以基准日的公允价值为基础进行持续计算，确定购买日被购买方的可辨认净资产公允价值。

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）2019年2月，本公司出资设立珠海港隆盛生鲜供应链有限公司，注册资本1,000万人民币，目前实际出资156.12万。本公司持股51%，对其拥有控制权。

（2）2019年2月，本公司之子公司珠海港通投资发展有限公司（以下简称“港通公司”）出资成立珠海港琴跨境供应链管理有限公司（以下简称“港琴公司”），注册资本1,000万，目前实际出资210万。港通公司持股100%，对其拥有控股权。

（3）2019年2月，本公司之孙公司港琴公司出资设立珠海港晨跨境供应链管理有限公司，注册资本1,000万，目前实际出资200万。港琴公司持股100%，对其拥有控股权。

（4）2019年3月，本公司之子公司珠海航务国际船舶代理有限公司对其工商登记名称、法定代表人及经营范围进行了变更，工商变更登记后的公司名称为珠海港旭供应链管理有限公司。

（5）2019年6月，本公司之子公司珠海港旭供应链管理有限公司（以下简称“珠海港旭”）与海南成功网联科技股份有限公司共同出资设立珠海港成功供应链有限公司，注册资本5,000万人民币，目前尚未出资。珠海港旭持股60%，对其拥有控制权。

（6）2019年3月，本公司将子公司珠海港惠融资租赁有限公司100%股权转让给本公司控股股东珠海港控股集团有限公司。

（7）2019年3月，本公司将子公司珠海港瑞商业保理有限公司100%股权转让给本公司控股股东珠海港控股集团有限公司。

（8）2019年3月，本公司将子公司珠海港瑞基金管理有限公司100%股权转让给本公司控股股东珠海港控股集团有限公司。

（9）2019年3月，本公司之孙公司港达供应链管理（昆山）有限公司完成工商注销 。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
珠海港置业开发有限公司	珠海市	珠海市	投资开发	100.00%		设立或投资
珠海高栏商业中心有限公司	珠海市	珠海市	港口投资开发		100.00%	设立或投资
珠海港拖轮有限公司	珠海市	珠海市	运输业	100.00%		同一控制下企业合并
珠海港物流发展有限公司	珠海市	珠海市	物流贸易业	100.00%		设立或投资
珠海汇通物流有限公司	珠海市	珠海市	运输业		100.00%	非同一控制下企业合并
珠海市集装箱运输有限公司	珠海市	珠海市	运输业		100.00%	同一控制下企业合并
珠海港中驰供应链管理有限公司	珠海市	珠海市	运输业		51.00%	设立或投资
珠海港捷多式联运有限公司	珠海市	珠海市	运输业		51.00%	设立或投资
珠海外代国际货运有限公司	珠海市	珠海市	服务业	60.00%		同一控制下企业合并
中国珠海外轮代	珠海市	珠海市	服务业	60.00%		同一控制下企业

理有限公司						合并
珠海市珠海港报关行有限公司	珠海市	珠海市	服务业	100.00%		同一控制下企业合并
珠海港通投资发展有限公司	珠海市	珠海市	实业投资	100.00%		同一控制下企业合并
珠海港达供应链管理有限公司	珠海市	珠海市	供应链管理		100.00%	同一控制下企业合并
珠海港香港有限公司	香港	香港	供应链金融	100.00%		设立或投资
珠海珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司	珠海市	珠海市	货运代理		100.00%	同一控制下企业合并
珠海港（梧州）港务有限公司	梧州市	梧州市	码头运营	72.00%		设立或投资
珠海外轮理货有限公司	珠海市	珠海市	服务业	84.00%		同一控制下企业合并
珠海中理商品检验有限公司	珠海市	珠海市	商品检验		100.00%	设立或投资
江门中理外轮理货有限公司	江门市	江门市	外轮理货		100.00%	设立或投资
阳江中理外轮理货有限公司	阳江市	阳江市	外轮理货		100.00%	设立或投资
云浮新港港务有限公司	云浮市	云浮市	港口物流	86.24%		非同一控制下企业合并
云浮市云港报关有限公司	云浮市	云浮市	服务业		51.00%	设立或投资
珠海功控集团有限公司	珠海市	珠海市	实业投资	100.00%		同一控制下企业合并
珠海港富物业管理有限公司	珠海市	珠海市	服务业	100.00%		设立或投资
珠海港航运有限公司	珠海市	珠海市	运输业	100.00%		设立或投资
珠海港旭供应链管理有限公司	珠海市	珠海市	代理业	100.00%		同一控制下企业合并
珠海富华投资有限公司	珠海市	珠海市	服务业	100.00%		设立或投资
珠海港兴管道天然气有限公司	珠海市	珠海市	管道运输	65.00%		设立或投资
珠海市广华燃气	珠海市	珠海市	建筑安装		100.00%	非同一控制下企

消防工程有限公司						业合并
珠海港昌燃气设备有限公司	珠海市	珠海市	建筑安装		100.00%	设立或投资
珠海港达海港务有限公司	珠海市	珠海市	码头运营	40.00%		设立或投资
珠海经济特区电力开发集团有限公司	珠海市	珠海市	电力项目投资	55.88%	44.12%	同一控制下企业合并
珠海港昇新能源股份有限公司	珠海市	珠海市	能源开发		83.38%	非同一控制下企业合并
东电茂霖风能发展有限公司	赤峰市	赤峰市	能源开发		100.00%	非同一控制下企业合并
沈阳港昇新能源有限公司	沈阳市	沈阳市	能源开发		100.00%	设立或投资
内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司	内蒙古	内蒙古	能源开发		100.00%	非同一控制下企业合并
赤峰港昇新能源有限公司	赤峰市	赤峰市	能源开发		100.00%	设立或投资
浙江科啸风电投资开发有限公司	台州市	台州市	能源开发		51.00%	非同一控制下企业合并
珠海港明能源发展有限公司	珠海市	珠海市	售电		52.00%	设立或投资
珠海港远洋运输有限公司	珠海市	珠海市	水上运输业	100.00%		同一控制下企业合并
珠海港中驰航运有限公司	珠海市	珠海市	商务服务业		60.00%	设立或投资
珠海港成功航运有限公司	珠海市	珠海市	商务服务业		51.00%	设立或投资
珠海中理港口服务有限公司	珠海市	珠海市	装卸搬运和运输代理业		55.00%	设立或投资
深圳珠港货运代理有限公司	深圳市	深圳市	装卸搬运和运输代理业		100.00%	设立或投资
广西广源物流有限公司	桂平市	桂平市	码头和其他港口设施经营	55.00%		非同一控制下企业合并
珠海港隆盛生鲜供应链有限公司	珠海市	珠海市	生鲜进出口报关、代理	51.00%		设立或投资
珠海港琴跨境供	珠海市	珠海市	货运代理		100.00%	设立或投资

应链管理有限公司
珠海港晨跨境供应链管理有限公司	珠海市	珠海市	货运代理		100.00%	设立或投资
珠海港成功供应链有限公司	珠海市	珠海市	货运代理		60.00%	设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

（1）本公司持有珠海港兴管道天然气有限公司65%股权，珠海港兴管道天然气有限公司持有珠海市广华燃气消防工程有限公司100%股权，珠海市广华燃气消防工程有限公司持有珠海港昌燃气设备有限公司100%股权?

（2）本公司持有云浮新港港务有限公司86.24%股权，云浮新港港务有限公司持有云浮市云港报关有限公司51%股权。

（3）本公司持有珠海外轮理货有限公司84%股权，珠海外轮理货有限公司持有珠海中理商品检验有限公司100%股权，珠海外轮理货有限公司持有江门中理外轮理货有限公司100%股权，珠海外轮理货有限公司持有阳江中理外轮理货有限公司100%股权。

（4）本公司持有珠海港昇83.38%股权，珠海港昇持有东电茂霖100%股权，珠海港昇持有辉腾锡勒公司100%股权，珠海港昇持有赤峰港昇新能源有限公司100%股权，东电茂霖持有沈阳港昇新能源有限公司100%股权。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
珠海港昇新能源股份有限公司	16.62%	7,045,047.85		133,089,374.90
珠海港兴管道天然气有限公司	35.00%	4,386,610.39		55,254,128.66
珠海外轮理货有限公司	16.00%	392,516.85		3,739,868.63
中国珠海外轮代理有限公司	40.00%	239,643.75	1,177,688.98	8,184,130.05
珠海外代国际货运有限公司	40.00%	90,420.05	1,652.05	3,121,802.94
浙江科啸风电投资开发有限公司	49.00%	45,804.93		79,210,961.39
云浮新港港务有限公司	13.76%	77,986.65		47,459,161.82

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
珠海港昇新能源股份有限公司	200,907,557.52	946,990,026.69	1,147,897,584.21	173,728,155.23	173,390,999.98	347,119,155.21	204,180,635.15	983,141,367.40	1,187,322,002.55	180,333,635.34	248,598,914.45	428,932,549.79
珠海港兴管道天然气有限公司	194,425,715.14	406,629,899.76	601,055,614.90	221,186,675.86	222,000,000.00	443,186,675.86	134,735,313.49	382,528,497.83	517,263,811.32	298,797,210.09	75,000,000.00	373,797,210.09
珠海外轮理货有限公司	16,817,905.27	11,274,305.75	28,092,211.02	3,748,056.86		3,748,056.86	14,456,449.30	10,880,879.10	25,337,328.40	4,416,379.78		4,416,379.78
中国珠海外轮代理有限公司	34,801,326.46	17,217,479.91	52,018,806.37	31,558,481.25		31,558,481.25	38,564,586.12	17,469,796.34	56,034,382.46	33,228,944.27		33,228,944.27
珠海外代国际货运有限公司	8,358,156.14	194,524.67	8,552,680.81	748,173.47		748,173.47	11,036,006.49	193,243.48	11,229,249.97	3,646,662.63		3,646,662.63
浙江科啸风电投资开发有限公司	55,024,706.07	330,145,135.72	385,169,841.79	71,634,818.55	151,880,000.00	223,514,818.55	52,445,030.48	340,362,242.39	392,807,272.87	62,685,729.07	168,560,000.00	231,245,729.07
云浮新港港务有限公司	25,084,934.83	417,124,053.46	442,208,988.29	99,001,602.04	3,541,423.76	102,543,025.80	28,430,321.27	427,544,998.04	455,975,319.31	15,247,589.62	101,078,970.90	116,326,560.52

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

珠海港昇新能源股份有限公司	109,914,238.98	42,388,976.24	42,388,976.24	36,754,074.56	115,020,897.61	50,399,733.79	50,399,733.79	63,127,929.41
珠海港兴管道天然气有限公司	160,385,332.79	12,533,172.54	12,533,172.54	-37,944,177.10	111,447,450.22	12,821,857.22	12,821,857.22	4,888,048.83
珠海外轮理货有限公司	12,293,171.17	2,523,205.54	2,523,205.54	1,684,011.01	12,242,993.61	2,487,564.33	2,487,564.33	-16,870.66
中国珠海外轮代理有限公司	27,491,509.46	599,109.38	599,109.38	-184,124.59	36,753,178.34	1,933,110.80	1,933,110.80	-960,584.80
珠海外代国际货运有限公司	7,522,323.45	226,050.13	226,050.13	404,294.75	8,522,239.03	50,804.42	50,804.42	962,829.19
浙江科啸风电投资开发有限公司	15,461,603.38	93,479.44	93,479.44	12,409,365.11	16,941,097.50	463,578.25	463,578.25	8,929,794.92
云浮新港港务有限公司	29,056,390.41	223,233.94	223,233.94	16,606,062.00	31,654,004.47	2,068,862.05	2,068,862.05	12,633,970.82

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	422,624,905.94	420,915,458.83
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	50,543,545.55	50,451,303.37
--综合收益总额	50,543,545.55	50,451,303.37

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

3、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接
珠海可口可乐饮料有限公司	珠海市	珠海市	饮料生产销售		50.00%

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

珠海可口可乐饮料有限公司属于中外合作企业，合作双方股东分别对安排中的资产及负债享有权利和承担义务。

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事局全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事局已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事局通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自应收款项和预付款项。

本公司主要的应收款项和预付款项系应收物流贸易客户款项及预付物流贸易供应商款项。在签订物流贸易合同之前，本公司风险管理部门会对新客户的信用风险进行评估，包括客户或供应商提供的财务报表、外部信用评级和某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。对大宗商贸业务所涉及的风险进行评估，向职能部门收集数据和资料，并在职能部门的协助下编写《项目可行性及风险分析报告》，并上报风险管理总监，公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度，当交易超过该限额时，需额外审批方能执行交易。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在项目执行过程中，对风险管理工作的实施进行日常监控，按时收集和整理相关业务数据和预警指标信息，并上报风险管理总监和物流公司董事长、总经理审阅。按照风险管理有效性的标准，定期对大宗商贸业务风险管理有效性进行评估，编制评估报告并研究提出风险管理的改进方案。

内控审计部至少每年一次对包括物流公司风险管理部在内的各部门和业务单位能否按照有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行监督评价，监督评价报告直接上报本公司审计委员会。

本公司评估金融工具自初始确认后信用风险是否已显著增加的具体方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、直接减记金融资产的政策等，参见附注第十节、五、10。

本公司其他金融资产包括货币资金，其他流动资产（理财产品），主要存放于国有银行和其他大中型上市银行以及拥有较高信用评级的国内和海外银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

(二)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。

利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于假设市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升100个基点，财务负担将会增加1,225.35万元，下降100个基点，财务负担将会降低1,225.35万元。

本公司管理层认为利率波动100个基点合理反应了下一年利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。

公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司管理层认为本公司存在的汇率风险较小，因此未在此披露汇率相关的敏感性分析。

(三)流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控资金余额及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，本公司的资产大部分均为长期资产，其变现能力有限，因此，若经营性现金流入不畅时，本公司将需要考虑进一步增加负债来覆盖短长期到期之债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下（单位：元）：

项 目	期末余额
	1年以内	1年以上	合计

短期借款	507,000,000.00		507,000,000.00
应付票据	39,793,280.97		39,793,280.97

应付账款	200,021,602.59	28,893,709.64	228,915,312.23
应付利息	14,941,881.15		14,941,881.15
应付股利	17,663,909.50		17,663,909.50
其他应付款	160,862,291.99	16,959,420.00	177,821,711.99

应付债券		599,181,712.73	599,181,712.73
长期借款	126,936,290.52	705,558,871.66	832,495,162.18
长期应付款	54,484,760.46	226,445.83	54,711,206.29

合 计

1,121,704,017.18

1,350,820,159.86

2,472,524,177.04

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（三）其他权益工具投资	2,621,181,225.57			2,621,181,225.57
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
珠海港控股集团有限公司	珠海市	综合	351940万元	29.64%	29.64%

本企业的母公司情况的说明截至2019年6月30日，珠海港控股集团有限公司持有本公司股份275,747,150股，占公司股份总数的29.64%本企业最终控制方是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
中海油珠海船舶服务有限公司	联营企业
珠海裕富通聚酯有限公司	联营企业
中海油珠海天然气有限责任公司	联营企业
广东南鑫珠海港股权投资合伙企业	联营企业
中化珠海石化储运有限公司	联营企业
珠海新源热力有限公司	联营企业
珠海综合能源有限公司	联营企业
珠海市新洋物流有限公司	联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
珠海可口可乐饮料有限公司	公司合营企业
珠海碧辟化工有限公司	公司参股公司
珠海领先互联高新技术产业投资中心（有限合伙）	公司参股公司
广东阳江港港务股份有限公司	公司参股公司
神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司	公司参股公司
珠海经济特区广珠发电有限责任公司	公司参股公司
广东珠海金湾液化天然气有限公司	公司参股公司
中海油珠海天然气发电有限公司	公司参股公司
重庆国际复合材料股份有限公司	公司参股公司
珠海港信息技术股份有限公司	公司参股公司
珠海港高栏港务有限公司	第一大股东子公司
珠海港洪湾港务有限公司	第一大股东子公司
珠海市航务疏浚打捞工程有限公司	第一大股东子公司
珠海港开发建设有限公司	第一大股东子公司
珠海港信息技术股份有限公司	第一大股东子公司

珠海城市管道燃气有限公司	第一大股东子公司
珠海市双保管道设备安装有限公司	第一大股东子公司
珠海港安瓶装燃气供应站管理有限公司	第一大股东子公司
珠海市燃气工程研究设计有限公司	第一大股东子公司
珠海港通江物资供应有限公司	第一大股东子公司
珠海港物流园开发有限公司	第一大股东子公司
贵州昌明国际陆港有限责任公司	第一大股东子公司
珠海港航经营有限公司	第一大股东子公司
珠海港弘码头有限公司	第一大股东子公司
珠海港保税仓储有限公司	第一大股东子公司
珠海港泰管道燃气有限公司	第一大股东子公司
珠海市香洲港务总公司	第一大股东子公司
珠海市港华建设开发有限公司	第一大股东子公司
珠海市港金实业发展有限公司	第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司	第一大股东子公司
珠海港中石化船舶燃料销售有限公司	第一大股东子公司
珠海港控股（香港）有限公司	第一大股东子公司
珠海港新海能源有限公司	第一大股东子公司
云浮珠港新能源有限公司	第一大股东子公司
珠海港恒建设开发有限公司	第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（高栏）有限公司	第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（高栏二期）有限公司	第一大股东子公司
珠海港龙建设工程有限公司	第一大股东子公司
珠海市港盛园林绿化有限公司	第一大股东子公司
珠海电子口岸管理有限公司	第一大股东子公司
珠海港联科技有限公司	第一大股东子公司
珠海港毅建设开发有限公司	第一大股东子公司
珠海港航运大厦开发有限公司	第一大股东子公司
珠海港航供应链服务有限公司	第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（九洲）有限公司	第一大股东子公司
珠海港鑫和码头有限公司	第一大股东参股公司
中油（珠海）石化有限公司	第一大股东参股公司
珠海港普洛斯物流园有限公司	第一大股东参股公司
珠海高栏欧港码头有限公司	第一大股东合营公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
珠海可口可乐饮料有限公司	购买商品	27,592,957.32	200,000,000.00	否	2,409,831.78
珠海港通江物资供应有限公司	购买商品	1,478,103.45	16,068,965.52	否	2,132,487.19
珠海港航供应链服务有限公司	购买商品	101,667,624.00	120,000,000.00	否	0.00
珠海港泰管道燃气有限公司	购买商品	927,880.65	1,500,000.00	否
中化珠海石化储运有限公司	接受劳务	102,885.75	210,000.00	否	83,483.75
珠海港鑫和码头有限公司	接受劳务	867,947.98	2,500,000.00	否	1,249,097.00
珠海市新洋物流有限公司	接受劳务	1,605,150.38	1,916,792.45	否	7,344.80
珠海港信息技术股份有限公司	接受劳务	2,529,887.66	13,160,130.11	否	978,374.85
珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司	接受劳务	982,288.50	1,300,000.00	否	346,901.59
珠海港航经营有限公司	购买商品、接受劳务	1,304,169.29	27,026,415.09	否	4,109,794.66
珠海港控股集团有限公司	接受劳务		1,179,245.25	否	2,318,301.86
珠海国际货柜码头（九洲）有限公司	接受劳务	150,972.60	450,000.00	否	203,290.80
珠海国际货柜码头（高栏）有限公司	接受劳务	883,773.31	2,038,679.25	否	1,198,955.37
珠海港弘码头有限公司	接受劳务	65,732.86	1,061,509.43	否	291,538.83
神华粤电珠海港煤炭码头责任有限公司	接受劳务	814.00	180,000.00	否
广东珠海金湾液化	接受劳务	12,735.91	1,000,000.00	否

天然气有限公司
中海油珠海船舶服务有限公司	接受劳务	2,059,198.12	4,900,000.00	否	1,068,933.97
珠海港高栏港务有限公司	接受劳务	29,079.11	510,000.00	否	1,477,093.53
珠海港洪湾港务有限公司	接受劳务	4,331.66	30,000.00	否	1,864.15
珠海港航供应链服务有限公司	接受劳务		1,050,000.00	否
珠海港龙建设工程有限公司	接受劳务	6,309,853.86	12,414,424.85	否	3,597,656.59
珠海市港盛园林绿化有限公司	接受劳务	5,830,238.22	6,220,000.00	否	1,425,329.65
珠海市燃气工程研究设计有限公司	接受劳务		1,500,000.00	否
珠海市双保管道设备安装有限公司	接受劳务		650,000.00	否	330,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中海油珠海船舶服务有限公司	提供劳务	78,883.06	51,701.75
中海油珠海天然气有限责任公司	提供劳务		25,825.47
中化珠海石化储运有限公司	提供劳务	173,207.64	392,439.74
珠海碧辟化工有限公司	提供劳务	10,213,251.53	11,383,141.67
珠海电子口岸管理有限公司	提供劳务	3,396.23	6,792.46
珠海港高栏港务有限公司	提供劳务	1,033,678.49	1,724,888.85
珠海港洪湾港务有限公司	提供劳务	235,551.91	235,551.91
珠海港开发建设有限公司	提供劳务	131,649.65	75,544.12
珠海港控股集团有限公司	提供劳务	2,915,323.96	1,889,232.44
珠海港普洛斯物流园有限公司	提供劳务	97,146.23	123,003.59
珠海港通江物资供应有限公司	提供劳务	51,513.75	41,818.60
珠海港信息技术股份有限公司	提供劳务	85,747.67	84,449.10
珠海国际货柜码头(高栏)有限公司	提供劳务	8,560,497.87	8,287,877.18
珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司	提供劳务	2,536,558.64	2,529,672.17

珠海可口可乐饮料有限公司	提供劳务	218,580.00	2,630,290.60
珠海市港华建设开发有限公司	提供劳务	8,117.24	96,821.13
珠海市港金实业发展有限公司	提供劳务	3,677,196.48	2,916,686.58
珠海市新洋物流有限公司	提供劳务	974,412.13	1,139,772.49
珠海高栏欧港码头有限公司	提供劳务	617,240.76	509,372.16
珠海港航供应链服务有限公司	提供劳务/销售商品	42,497,866.05	1,714.28
珠海港航经营有限公司	提供劳务	2,659,940.92	60,472.38
贵州昌明国际陆港有限责任公 司	提供劳务		1,460,009.30
珠海港鑫和码头有限公司	提供劳务		28,301.88
神华粤电珠海港煤炭码头责任有限公司	提供劳务	160,635.02
珠海市航务疏浚打捞工程有限公司	销售商品	6,048,005.50

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
珠海港控股集团有限公司	办公楼	1,420,756.40	1,463,920.50
珠海港航经营有限公司	办公楼	198,000.00
中海油珠海船舶服务有限公司	办公楼	48,424.50	295,984.47
珠海港信息技术股份有限公 司	办公楼	126,000.00	126,000.00
珠海港龙建设工程有限公司	办公楼	23,131.44	23,131.44
合计		1,816,312.34	1,909,036.41

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
珠海港高栏港务有限公司	办公楼	67,552.83	29,492.81
珠海国际货柜码头（高栏）有限公司	办公楼	183,202.60	152,628.59
珠海国际货柜码头（洪湾）有	办公楼	179,784.15	123,470.68

限公司
珠海港控股集团有限公司	办公楼	143,863.60	138,000.00
珠海港洪湾港务有限公司	办公楼	80,816.98	63,849.06
中化珠海石化储运有限公司	办公楼	19,800.00	19,800.00
合计		675,020.16	527,241.14

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
神华粤电珠海港煤炭码头有限公司	142,050,000.00	2017年09月30日	2029年09月30日	否
珠海碧辟化工有限公司	233,333,500.00	2014年08月27日	2024年08月27日	否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
珠海港控股集团有限公 司	500,000,000.00	2010年09月17日	2019年09月17日	是
珠海港控股集团有限公司	20,860,000.00	2016年01月29日	2019年04月11日	是

（5）关联方资金拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	珠海碧辟化工有限公司	5,363,059.23	160,891.78	3,995,068.85	119,852.07

应收账款	珠海高栏欧港码头有限公司	132,840.60	3,985.22	363,340.88	7,252.40
应收账款	珠海港高栏港务有限公司	346,415.64	10,392.47	833,364.78	25,000.95
应收账款	珠海港航经营有限公司	4,268,619.54	128,058.59	2,289,243.00	68,677.29
应收账款	珠海港航供应链服务有限公司	50,519.53	1,515.59	4,670,459.00	140,113.77
应收账款	珠海国际货柜码头（高栏）有限公司	3,328,573.96	102,121.03	2,744,942.63	82,344.15
应收账款	珠海可口可乐饮料有限公司	1,839,449.98	55,183.50	593,273.17	17,798.20
应收账款	珠海市港华建设开发有限公司	73,442.94	2,203.29	2,390.12	71.70
应收账款	珠海港控股集团有限公司	2,956,259.98	88,687.80	2,508,958.79	75,265.66
应收账款	珠海港信息技术股份有限公司	17,657.87	529.74	33,965.39	1,018.96
应收账款	珠海港通江物资供应有限公司	14,833.88	445.02	6,517.25	194.73
应收账款	珠海港普洛斯物流园有限公司	105,415.00	3,162.45	82,404.00	2,472.12
应收账款	珠海港开发建设有限公司	21,948.00	658.44	13,913.35	414.48
应收账款	珠海港龙建设工程有限公司	1,431.00	42.93	477.00	14.31
应收账款	珠海港泰管道燃气有限公司	0.80	0.02	315,797.27	73,525.19
应收账款	珠海港恒建设开发有限公司	6,000,000.00	180,000.00	6,000,000.00	180,000.00
应收账款	珠海港毅建设开发有限公司	3,000,000.00	90,000.00
应收账款	贵州昌明国际陆港有限责任公司	280,000.00	8,400.00
应收账款	珠海港弘码头有限公司			1,507.50	30.15
应收账款	珠海市双保管道设备安装有限公司			274.50	5.49

应收账款	珠海城市管道燃气有限公司			470.50	9.41
应收账款	珠海港鑫和码头有限公司
应收账款	珠海市港金实业发展有限公司	957,720.97	28,731.63
应收账款	珠海市新洋物流有限公司	245,555.99	7,366.68
应收账款	中化珠海石化储运有限公司	3,200.00	96.00
预付账款	珠海港航供应链服务有限公司			8,503,715.00
预付账款	珠海市新洋物流有限公司			4,356.00
预付账款	珠海高栏欧港码头有限公司			63,149.40
预付账款	珠海碧辟化工有限公司			3,456.00
预付账款	珠海国际货柜码头（高栏）有限公司			7,882.54
预付账款	珠海港信息技术股份有限公司	441,790.77
预付账款	珠海港弘码头有限公司
其他应收款	珠海港高栏港务有限公司	14,914.00		4,914.00
其他应收款	珠海港龙建设工程有限公司			4,048.00	121.44
其他应收款	珠海国际货柜码头（高栏）有限公司	141,645.20	6,147.00	101,645.20	6,147.00
其他应收款	珠海可口可乐饮料有限公司	1,941,013.00		1,045,506.50
其他应收款	珠海综合能源有限公司	477,857.45		477,857.45
其他应收款	珠海港控股集团有限公司			93,600.00
其他应收款	神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司	270,000.00		850,000.00	25,500.00

其他应收款	中化珠海石化储运有限公司			447,399.78	13,421.99
其他应收款	珠海碧辟化工有限公司			285,000.00
其他应收款	珠海港信息技术股份有限公司			63,000.00
其他应收款	珠海港泰管道燃气有限公司			250,000.00	37,500.00
其他应收款	珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司	26,460.00		9,210.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	珠海港洪湾港务有限公司	966,606.00	11,280.00
应付账款	珠海港航经营有限公司	978,074.99	2,305,807.97
应付账款	珠海港信息技术股份有限公司	118,100.00	807,238.35
应付账款	珠海国际货柜码头（高栏）有限公司	975,037.88	633,914.80
应付账款	珠海港高栏港务有限公司	2,698,243.62	613,188.23
应付账款	珠海港航供应链服务有限公司		4,603,895.00
应付账款	珠海可口可乐饮料有限公司	8,970,899.10	33,055,139.72
应付账款	珠海港泰管道燃气有限公司	310,450.57	406,628.58
应付账款	中海油珠海天然气有限责任公司	11,795,442.08	7,804,592.98
应付账款	珠海市双保管道设备安装有限公司	10,712.64	10,712.64
应付账款	珠海港龙建设工程有限公司	1,171,709.07	531,596.14
应付账款	珠海港控股集团有限公司		21,800.00
应付账款	珠海港鑫和码头有限公司	301,379.59	86,252.54
应付账款	珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司	556,707.84	1,218,059.46
应付账款	珠海港通江物资供应有限公司		15,371,323.32
应付账款	珠海港开发建设有限公司

应付账款	中海油珠海船舶服务有限公司
应付账款	珠海市燃气工程研究设计有限公司
应付账款	中化珠海石化储运有限公司
应付账款	珠海市港盛园林绿化有限公司	3,000,000.00
预收账款	珠海市港金实业发展有限公司		0.30
预收账款	珠海城市管道燃气有限公司
预收账款	珠海港控股集团有限公司
其他应付款	珠海港控股集团有限公司	1,692,743.25	2,749,625.00
其他应付款	珠海港信息技术股份有限公司	401,270.00	706,270.00
其他应付款	珠海市双保管道设备安装有限公司	68,833.07	68,833.07
其他应付款	珠海港龙建设工程有限公司	92,159.77	30,000.00
其他应付款	珠海可口可乐饮料有限公司	50,618,181.82	1,139.50
其他应付款	中海油珠海船舶服务有限公司	132,930.00	132,930.00
其他应付款	珠海港高栏港务有限公司	111,305.73	68,969.73
其他应付款	珠海国际货柜码头（高栏）有限公司	17,562.87	11,708.58
其他应付款	珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司	79,825.20	77,588.70

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

（1）2011年11月10日经本公司第七届董事局第四十六次会议决议，本公司拟与中海石油气电集团有限责任公司共同签署《珠海港兴管道天然气有限公司合资合同》，设立珠海港兴管道天然气有限公司，共同投资建设、运营珠海市范围内管道天然气业务的相关产业项目（以下简称“项目”）的报批、可行性研究及获取相关特许经营权等前期工作。公司持有项目公司65％股权。项目公司当前注册资本为人民币9,430万元，由双方以现金方式认缴，其中公司以现金出资人民币6,129.50万元，占项目公司注册资本的65%，项目投资总额估算为7亿元人民币，自有资金比例为30%，按出资比例预计本公司对该项目的累计资本金出资约为人民币11,420.50万元。

（2）本公司全资子公司珠海港通投资发展有限公司拟以自有资金以现金方式为参股45%的中化珠海石化储运有限公司（以下简称“中化珠海”）增加注册资本金，用于建设中化珠海三期项目。港通公司持有中化珠海45%股权，按比例需要出资6,504.44万元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1、本公司之子公司东电茂霖于2016年10月向沈阳仲裁委员会就与沈阳中科天道新能源装备股份有限公司（以下简称“沈阳中科天道”）关于风机采购合同纠纷一案提出仲裁申请，请求仲裁委员会裁决沈阳中科天道按照合同约定履行质保义务。东电茂霖于2016年10月向仲裁委员会申请财产保全，请求：冻结被告银行存款人民币3400万元或查封、扣押被告相当于人民币3400万元的其他财产，并由珠海港经济特区电力开发集团有限公司以珠海市吉大景山路92号12楼房产和珠海市前山岱山路78号房产为其提供财产保全担保。仲裁委员会已于2016年11月将财产保全申请书提交至沈阳市浑南区人民法院。2018年11月，沈阳仲裁委员会与中国船级社质量认证公司签订《委托鉴定合同》，正式启动鉴定工作。2019年2月，沈阳仲裁委员会收到沈阳中科天道《关于中国船级社质量认证公司技术中心三份评估鉴定报告的意见》，仲裁委将该意见转发至司法鉴定机构。截止至本报告日，该诉讼尚未结案。

2、本公司之子公司珠海港物流发展有限公司（以下简称“港物流”）于2016年3月向珠海市金湾区人民法院起诉山西煤炭运销集团朔州怀仁有限公司（简称“山西煤运”）买卖合同纠纷一案，要求被告山西煤运向港物流返还全部货款2500万元及损失2,693,883.86元。目前一审已判决，判决如下：山西煤运应本判决生效起15日内向港物流返还货款24,562,000.00元、损失2,693,883.86元及支付违约金，宝东承担连带责任。二审维持原判。2017年8月，查封山西煤运8974平方米办公用地、两块共约3300平方米商业用地。

截止至本报告日，该诉讼尚未结案。

3、本公司之子公司港物流于2014年10月向珠海市金湾区人民法院起诉江苏申诚塑业有限公司（以下简称“江苏申诚”）、盐城新天顺啤酒原料有限公司（以下简称“盐城新天顺”）、江苏中远国际物流有限公司（以下简称“江苏中远”）和盐城中远公司物流有限公司（以下简称“盐城中远”）买卖合同纠纷一案，要求江苏申诚支付货款2,029.18万元，盐城新天顺承担保证责任，并要求质物监管方江苏中远对江苏申诚和盐城新天顺无法清偿部分的债务承担清偿责任，同时要求江苏中远的股东盐城中远对江苏中远无法清偿的债务承担清偿责任。本案在两次开庭后，金湾法院以本案与申诚公司和法定代表人申王泽涉嫌合同诈骗罪的刑事案件存在一定关联为由（刑事案件需要追赃偿还损失），中止了本案的审理。相关款项港物流已全额计提坏账准备。2017年12月27日获悉刑事案件判决已生效，金湾法院于2018年1月4日前往羁押被告的东台市看守所现场开庭审理此案，目前民事案件一审已判决港物流胜诉。2018年1月4日，金湾法院于东台看守所进行了法庭调查，同时进行补充财产保全，首封被告名下一套住宅（25万抵押债权）。本公司之子公司珠海汇通物流有限公司以珠海汇通物流园为其提供财产保全担保。截止至本报告日，该诉讼尚未结案。

4、本公司之子公司港物流于2016年11月向珠海市金湾区人民法院起诉陕西省经济协作总公司（以下简称“陕西经协”）、李玉成等公路货物运输合同纠纷一案，要求被告陕西经协支付运费42,515,978.03元及违约金2,207,065.03元；李玉成承担连带清偿责任。2017年7月5日，港物流和陕西经协签订和解协议，已制定和解方案。2018年陆续收到陕西经协36,477,232.89元执行款。2019年5月9日，子公司港物流同陕西经协洽谈余款还款方案。

5、2016年9月12日，本公司之子公司港物流起诉珠海市鑫洲矿业投资有限公司（以下简称“鑫洲”）拖欠港物流882.70万元退还货款的债务，约定由广州市鼎鑫贸易有限公司（以下简称“鼎鑫”）以铁矿粉抵债的形式偿还。铁矿粉处置后，仅清偿货款77.21万元。2017年5月24日，港物流取得一审胜诉判决。2017年6月15日，鼎鑫案的鑫洲已提出上诉。因鼎鑫下落不明，未能确认其是否上诉。2017年9月30日，目前已经完成公告送达判决，正在向中院移卷。2018年2月5日，鼎鑫二审案中院已受理，目前正进行公告送达。2018年3月9日，案件移送二审法院后，因鑫洲矿业一直拖延缴纳上诉费，法院已按撤回上诉处理，目前正在制作撤诉裁定，裁定送达后，一审判决即生效。二审裁定于2018年6月15日生效，一审判决生效已办理强制执行立案；因鑫洲无财产可供执行，2019年1月25日，港物流向金湾法院立案庭提交申请并办理立案手续，追加陈文巧为被执行人，要求其承担连带清偿责任。2019年6月25日，如期开庭，陈文巧未到庭，随后将出具追加裁定。

6、本公司之子公司珠海港远洋运输有限公司（以下简称“远洋公司”）起诉海南洋浦中良海运有限公司（以下简称“海南洋浦中良”）未按约定支付租金。2018年10月17日，法院开庭审理案件。2019年2月2日，收到案件一审判决书，该判决于2019年3月13日生效，目前已启动执行申请手续。

7、本公司之子公司珠海港远洋运输有限公司（以下简称“远洋公司”）起诉泉州安通物流有限公司（简称“安通物流”）、泉州安通极速拼有限公司（简称“安通极速拼”）、安通华南物流有限公司（简称“安通华南”），这三家公司拖欠运费及损失共计19,131,609.74元,2019年5月20日，法院受理诉前财产保全。6月11日，法院完成诉前财产保全措施。6月19日，向法院提起诉讼。6月27日，法院出具立案通知书，定于7月25日开庭审理。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1、根据公司于2019年7月15日召开第九届董事局第八十三次会议决议及2019年7月31日召开的2019年

第四次临时股东大会决议，公司拟公开发行总额不超过人民币10亿元（含10亿元）的公司债券。

2、根据公司于2019年7月25日召开的第九届董事局第八十四次会议决议，为提高暂时闲置的募集资金使用效率，增加公司收益，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，公司拟使用不超过人民币7亿元（含人民币7亿元）的募集资金进行现金管理。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
合计	0.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息		617,944.45
应收股利	34,279,990.48	35,581,574.16
其他应收款	615,724,162.23	698,685,032.63
合计	650,004,152.71	734,884,551.24

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
结构性存款		617,944.45
合计		617,944.45

2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
珠海港拖轮有限公司	25,644,437.99	25,644,437.99
中国珠海外轮代理有限公司	4,982,753.19	6,127,707.54
珠海外代国际货运有限公司	43,841.04	200,470.37
珠海港兴管道天然气有限公司	3,608,958.26	3,608,958.26
合计	34,279,990.48	35,581,574.16

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
珠海港拖轮有限公司	25,644,437.99	3年以上	暂未发放	该公司盈利情况较好，故判断尚未发生减值
合计	25,644,437.99	--	--	--

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	612,999,867.68	697,038,493.84
其他	2,805,347.73	1,685,460.78

合计

615,805,215.41

698,723,954.62

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	38,921.99			38,921.99
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	42,131.19			42,131.19
2019年6月30日余额	81,053.18			81,053.18

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	615,805,215.41
1年以内（含1年）	615,805,215.41
合计	615,805,215.41

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
按账龄分析法计提坏账准备	38,921.99	42,131.19		81,053.18
合计	38,921.99	42,131.19		81,053.18

4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	关联往来	191,954,387.75	2年以内	31.18%
第二名	关联往来	85,744,184.83	3年以内	13.93%
第三名	关联往来	80,944,661.25	3年以内	13.15%
第四名	关联往来	60,079,750.00	1年以内	9.76%

第五名	关联往来	49,500,000.00	2年以内	8.04%
合计	--	468,222,983.83	--	76.06%

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,251,976,570.03	9,509,739.73	2,242,466,830.30	2,308,405,870.03	9,509,739.73	2,298,896,130.30
对联营、合营企业投资	140,563,913.21		140,563,913.21	137,113,642.35		137,113,642.35
合计	2,392,540,483.24	9,509,739.73	2,383,030,743.51	2,445,519,512.38	9,509,739.73	2,436,009,772.65

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
珠海市珠海港报关行有限公司	6,194,752.03					6,194,752.03
珠海港达海港务有限公司	8,000,000.00					8,000,000.00
珠海港置业开发有限公司	138,264,196.82					138,264,196.82
珠海港物流发展有限公司	272,831,000.00					272,831,000.00
珠海富华投资有限公司	25,000,000.00					25,000,000.00
珠海功控集团有限公司	424,417,099.77					424,417,099.77
珠海经济特区电力开发集团	365,472,561.3					365,472,561.38

有限公司	8
珠海外代国际货运有限公司	4,433,730.57					4,433,730.57
中国珠海外轮代理有限公司	14,693,250.42					14,693,250.42
珠海港富物业管理有限公司	5,000,000.00					5,000,000.00
珠海港通投资发展有限公司	155,003,149.78					155,003,149.78
珠海港(梧州)港务有限公司	84,473,742.87					84,473,742.87
云浮新港港务有限公司	316,897,815.54					316,897,815.54
珠海港旭供应链管理有限公司	3,491,993.40	50,000,000.00				53,491,993.40
珠海外轮理货有限公司	10,578,738.15					10,578,738.15	9,509,739.73
珠海港拖轮有限公司	70,796,138.68	80,000,000.00				150,796,138.68
珠海港兴管道天然气有限公司	61,295,000.00					61,295,000.00
珠海港航运有限公司	50,149,449.63					50,149,449.63
珠海港香港有限公司	6,404,100.00					6,404,100.00
珠海港远洋运输有限公司	50,499,411.26					50,499,411.26
珠海港惠融资租赁有限公司	225,000,000.00		225,000,000.00			0.00
广西广源物流有限公司		37,009,500.00				37,009,500.00
珠海港隆盛生鲜供应链有限公司		1,561,200.00				1,561,200.00
合计	2,298,896,130.30	168,570,700.00	225,000,000.00			2,242,466,830.30	9,509,739.73

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
珠海裕富通聚酯有限公司	29,258,289.51			-61,345.56						29,196,943.95
中海油珠海天然气有限责任公司	32,957,365.29			1,876,329.32						34,833,694.61
中海油珠海船舶服务有限公司	25,150,636.09			1,635,287.10						26,785,923.19
广州南鑫珠海港股权投资合伙企业（有限合伙）	49,747,351.46			0.00						49,747,351.46
小计	137,113,642.35			3,450,270.86						140,563,913.21
合计	137,113,642.35			3,450,270.86						140,563,913.21

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
其他业务	3,695,859.25	1,540,039.57	4,205,547.06	2,047,488.58
合计	3,695,859.25	1,540,039.57	4,205,547.06	2,047,488.58

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,769,011.55	3,862,082.68
权益法核算的长期股权投资收益	3,450,270.86	3,938,025.36
处置长期股权投资产生的投资收益	-1,823,097.15
其他	60,410.96	2,201,902.51
合计	3,456,596.22	10,002,010.55

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	2,103,238.32	主要是出售子公司投资收益及固定资产清理收益所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,649,106.80	主要是子公司珠海港物流获得珠海市财政局交通运输重点项目等补助资金 190 万元，子公司港兴燃气获得天然气价格补贴 70 万元，子公司云浮新港获得港务费返还 54 万元 。
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	103,591.43	取得子公司广西广源物流有限公司确认的收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	531,350.18	主要是公司收到的台风保险赔偿款及子公司成功航运、珠海港远洋收到的船舶保险理赔款。
减：所得税影响额	1,378,052.97
少数股东权益影响额	667,133.96
合计	5,342,099.80	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	2.52%	0.1376	0.1376
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.41%	0.1315	0.1315

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

二、 报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。