2019
半年度报告基康仪器NEEQ:830879
基康仪器NEEQ:830879
基康仪器股份有限公司CHINA GEOKON INSTRUMENTS CO., LTD.
公司半年度大事记
2019年6月12日，向全体股东按每10股派发现金红利人民币1.0元（含税），合计派发现金红利人民币13,298,100元（含税）。
公司2019年4月20日收到中国岩石力学与工程学会颁发的科学技术一等奖证书（“岩质高陡边坡稳定性快速反馈分析与控制关键技术”）。
事 件 描述
公司2019年4月20日收到中国岩石力学与工程学会颁发的科学技术一等奖证书（“岩质高陡边坡稳定性快速反馈分析与控制关键技术”）。
事 件 描述
公司2019年2月22日获得山东省人民政府科学技术进步二等奖（“大型基础设施工程光纤多元感测与综合预警核心理论及关键技术”）。
公司2019年2月22日获得山东省人民政府科学技术进步二等奖（“大型基础设施工程光纤多元感测与综合预警核心理论及关键技术”）。
公司2019年6月13日“多维度变形测量装置及监测系统”、“基于LoRa无线物联网通讯技术”被评为2019年双创周中关村新技术新产品。
事 件 描述
| 公司2019年6月13日“多维度变形测量装置及监测系统”、“基于LoRa无线物联网通讯技术”被评为2019年双创周中关村新技术新产品。 事 件 描述 | 公司2019年5月“新型传感器生产车间”项目获得北京市规划和自然资源委员会审批。 事 件 描述 | |
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 16
第五节 股本变动及股东情况 ...... 21
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 23
第七节 财务报告 ...... 26
第八节 财务报表附注 ...... 38
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、股份公司、基康仪器 | 指 | 基康仪器股份有限公司 |
| 新华基康 | 指 | 北京新华基康投资管理有限公司，公司股东 |
| 苏州京康 | 指 | 苏州京康发展投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 美国基康 | 指 | Geokon.Inc,公司原股东 |
| 基康科技 | 指 | 北京基康科技有限公司，公司全资子公司 |
| 微玛特 | 指 | 北京微玛特科技有限公司，公司全资子公司 |
| 太原尚水 | 指 | 太原尚水测控科技有限公司，公司联营公司 |
| 新疆紫微 | 指 | 新疆紫微电子科技有限公司，公司联营公司 |
| 新华泰富 | 指 | 北京新华泰富置业有限公司，公司参股公司 |
| 科亚凯创 | 指 | 常州科亚凯创电缆有限公司，公司全资子公司 |
| 武汉惜源 | 指 | 武汉惜源科技有限公司，公司联营公司 |
| 常州科亚 | 指 | 常州科亚电缆有限公司 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 |
| 高级管理人员 | 指 | 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事、高级管理人员 |
| 主办券商、东方花旗 | 指 | 东方花旗证券有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋小钢、主管会计工作负责人于雷雷及会计机构负责人（会计主管人员）于雷雷保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 北京市海淀区彩和坊路8号天创科技大厦1111室 |
| 备查文件 | 1. 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2. 在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 基康仪器股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | CHINA GEOKON INSTRUMENTS CO., LTD. |
| 证券简称 | 基康仪器 |
| 证券代码 | 830879 |
| 法定代表人 | 蒋小钢 |
| 办公地址 | 北京市海淀区彩和坊路8号天创科技大厦1111室 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 吴玉琼 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 010-62698899 |
| 传真 | 010-62698866 |
| 电子邮箱 | wu@geokon.com.cn |
| 公司网址 | www.geokon.com.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 北京市房山区良乡凯旋大街滨河西街3号102488 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1998年3月25日 |
| 挂牌时间 | 2014年7月23日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-40仪器仪表制造业-402专用仪器仪表制造业-4029其他专用仪器制造 |
| 主要产品与服务项目 | 设计、生产、销售监测仪器、智能终端、自动化监测监控系统和监测预警物联网数据平台;相关系统项目集成以及监测预警物联网数据平台维护和服务;产品技术咨询和服务(中介除外)、货物进出口(国营贸易管理货物除外) |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 138,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 2 |
| 控股股东 | 蒋小钢 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 蒋小钢 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91110111700001063P | 否 |
| 注册地址 | 北京市房山区良乡凯旋大街滨河西街3号 | 否 |
| 注册资本（元） | 138,000,000.00 | 否 |
| 主办券商 | 东方花旗 |
| 主办券商电话 | 021-23153676 |
| 主办券商办公地址 | 上海市黄浦区中山南路318号2号楼24层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 增减比例 |
| 营业收入 | 72,444,374.43 | 65,202,501.95 | 11.11% |
| 毛利率% | 53.14% | 58.73% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 9,353,847.08 | 4,264,836.39 | 119.32% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 9,344,876.21 | 4,193,824.76 | 122.82% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 2.18% | 0.98% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 2.17% | 0.96% | - |
| 基本每股收益 | 0.07 | 0.03 |
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 |
| 资产总计 | 469,938,036.90 | 471,593,915.87 | -0.35% |
| 负债总计 | 58,137,911.36 | 44,777,904.03 | 29.84% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 411,800,125.54 | 426,816,011.84 | -3.52% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.98 | 3.09 | -3.56% |
| 资产负债率%（母公司） | 14.61% | 10.23% | - |
| 资产负债率%（合并） | 12.37% | 9.50% | - |
| 流动比率 | 7.13 | 9.35 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 增减比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,749,117.05 | -13,788,138.43 | 134.44% |
| 应收账款周转率 | 0.38 | 0.33 | - |
| 存货周转率 | 0.72 | 0.66 | - |
四、 成长情况
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 增减比例 |
| 总资产增长率% | -0.35% | -2.53% | - |
| 营业收入增长率% | 11.11% | -10.07% | - |
| 净利润增长率% | 135.56% | -55.99% | - |
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 |
| 普通股总股本 | 138,000,000 | 138,000,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,650.00 |
| 其他营业外收支净额 | -107.76 |
| 非经常性损益合计 | 10,542.24 |
| 所得税影响数 | 1,571.37 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 8,970.87 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 可供出售金融资产 | 6,771,000 | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | 6,771,000 | - | - | |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公司是一家专业从事设计、开发、生产精密传感器、数据采集器、智能传感器终端等产品，并基于精密传感器的行业应用向下游客户提供软件与物联网服务的企业。产品与服务分为精密传感器、数据采集仪器、智能传感终端以及基于精密传感器的行业应用提供软件与物联网服务四大系列。公司所提供产品可广泛应用在电力和能源、自然资源与环境、水利、交通和其他多个领域。公司的客户主要为上述行业内的大型国有能源开发企业、科研院所、设计院、施工局、高校、系统集成商以及政府部门等。公司的商业模式是通过自身建设的营销体系，向上述客户销售产品及服务，获取收入和利润。
公司经过二十年的研究与实践工作，于该领域已有较为深入的理解并形成了相关研究成果与专利技术。公司依靠持续的技术研发优势、众多的行业准入许可资格、完整的营销网络布局，拥有了一批优质大型客户，具有较强的市场竞争力，在行业内已经占据一定的市场份额。
公司经过多年的调研研究、设计开发了物联网数据采集汇集平台G云，以及四个系列的G云终端产品，并持续大力推广，G云及G云终端产品和服务已经在国内外能源、智慧水利、智慧城市、交通、自然资源等领域成功应用，获得了客户的认可，为公司向数据服务商转型奠定了坚实基础。
公司密切关注客户需求变化，不断改进和研发新型传感器、数据采集设备、应用软件等产品，强化系统解决方案提供能力，同时正在积极拓展地质灾害监测市场。
报告期内及报告期后至披露日，公司的商业模式无重大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
场技术交流活动。在水利水电、城市轨道交通、高铁、桥梁等市场领域持续开展新型传感技术、新型监测设备的宣传推广，在智慧城市、防灾减灾等领域市场加大品牌推广力度，提升公司影响力。
4．强化技术创新，进一步提升企业核心竞争力报告期内，公司整合研发团队，优化研发人才结构，适当调整研发费用投入方向，进一步加强新型传感器、G云终端、G云平台的研发力度。公司基于MEMS传感原理的多维度变形测量系统在工程监测中快速推广，得到了行业的广泛认可。部分传统传感器生产工艺得到进一步改进，产品性能得到进一步提升。在数据采集设备方面，推出了G、GM、GN、GL系列智能化数据采集设备。报告期内，公司取得了11项计算机软件著作权登记证书。5．加大G云系列产品的研发和推广力度，积极推进战略落地报告期内，公司进一步加大G云系列产品研发力度，推出了G、GM、GN、GL系列云终端产品，G云平台客户体验进一步提升。在能源、水利、交通、国土等行业多个展会中，G云系列产品得到了高度关注，施工期实现安全监测自动化、G云平台行业私有云搭建、运维模式等理念逐步得到了市场的认可。G云系列产品在国内外数十个项目中成功应用。报告期内， G云平台开放性、易用性得到进一步提升，取得了两项计算机软件著作权登记证书，同时获得了水利部科技中心颁发的《水利先进实用技术推广证书》。G云系列产品的推广和升级，进一步推进了公司向数据服务商转型战略的落地。
6．全面梳理财务六大往来，加强应收账款回收力度报告期内，公司全面梳理财务六大往来，加强应收账款和其他应收款催收力度，严格执行《应收账款管理规定》，及时对客户进行价值分析，建立客户信誉调查、评估体系和信用额度管理办法，定期对欠款单位进行回访和对账，把每一笔应收账款催款责任落实到销售人员和高管人头，每月召开应收账款催收例会。
三、 风险与价值
4. 宏观政策环境波动风险
公司主要从事设计、开发、生产精密传感器、数据采集器、智能传感终端等产品，并基于精密传感器的行业应用向下游客户提供软件与物联网服务。公司所处行业与国家内外部政策环境、经济形势、基础设施投资紧密相关。报告期内，国内外经济形势稳中有变，国内发展面临诸多矛盾相互交织的不利影响，更有外部环境出现明显变化的严重干扰。公司的主要客户为国有企事业单位，受政府部门调整和基础设施投资规模变化影响较大。公司仍然存在资产规模较小、营业收入较少的经营风险，存在抵御市场波动能力较弱的风险。对策：
公司加大核心技术应用范围和市场拓展力度，坚持内涵发展和外延扩张并重的道路，加快技术研发升级，适时调整目标市场拓展方向，借助资本市场，改善资本结构。把握市场和行业技术变革先机，提升公司整体竞争实力。
5. 股票交易做市商可能不足二家的风险
公司于2014年挂牌，为全国中小企业股份转让系统第一批做市方式转让企业之一，原有13家做市商为公司提供做市交易服务，截止披露日仅剩2家做市商为公司股票提供做市交易服务。根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》第二十七条规定，采取做市转让方式的股票，做市商不足2家，全国中小企业股份转让系统有限责任公司于有关情形发生当日收市后在股转系统网站公告相关情形，自上述情形发生次一转让日起，该股票暂停转让。如在30个转让日内未恢复为2家以上，股票转让方式将强制变更为集合竞价转让方式，可能会影响股票流动性。
对策：
随着国家对经济结构调整和优化升级将加快推进，经济基本面有望延续稳中向好态势，公司密切关注内外部市场环境变化，以技术领先和卓越服务为基础，大力拓展各行业市场，努力实现收入稳中有升，回报股东。公司也将及时依照全国中小企业股份转让系统相关规定及时履行信息披露义务。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
√适用 □不适用
为深入贯彻落实习近平总书记关于东西部扶贫协作的重要指示精神和房山区委、区政府关于扶贫协作和支援合作工作的部署要求，基康公司积极响应“万企帮万村”的号召，在房山区对口扶贫地区——内蒙古乌兰察布市察右中旗，选择对深度贫困村—黄羊城镇二号地村实施帮扶。公司扶贫领导小组多次前往对口帮扶村，对贫困村民进行帮扶慰问，并与帮扶村签订了《捐赠协议书》，用于二号地村教育扶贫和示范基地培训金。公司扶贫领导小组积极与村委策划和落实好村经济建设，确保该村实现脱贫。
（二） 其他社会责任履行情况
在报告期内遵纪守法，诚实信用，依法纳税，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者。随着企业的发展，公司将不断改善员工的工作环境，为员工提供劳动保障，尽到一个企业对社会的企业责任。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 5,000,000 | 2,659,971.97 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 13,000,000 | 51,232.76 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 554,720.43 | 277,360.22 |
| 6．其他 | - | - |
实际控制人蒋小钢先生与基康仪器股份有限公司签订《房屋租赁合同》，将北京市海淀区天创科技大厦11层1111B室租赁给基康仪器股份有限公司作为办公场地，2019年上半年发生租赁费277,360.22元。公司与实际控制人蒋小钢发生的日常关联交易是因正常的生产经营需要而发生的。已在2019年3月22日第二届董事会第十一次会议《关于审议预计2019年度日常性关联交易的议案》的议案中审议通过，实际执行过程中未超出预计金额。
新疆紫微电子科技有限公司为本公司持有30%股权的联营公司，报告期内公司销售给新疆紫微设备及服务，销售金额为：51,232.76元，已在2019年3月22日第二届董事会第十一次会议《关于审议预计2019年度日常性关联交易的议案》的议案中审议通过，实际执行过程中未超出预计金额。
武汉惜源科技有限公司为本公司持有29%股权的联营公司，报告期内公司采购武汉惜源产品及劳务，采购金额为：2,659,971.97元, 已在2019年3月22日第二届董事会第十一次会议《关于审议预计2019年度日常性关联交易的议案》的议案中审议通过，实际执行过程中未超出预计金额。
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 北京新华泰富置业有限公司 | 支付购房款 | 1,830,000.00 | 已事后补充履行 | 2019-8-26 | 2019-051 |
北京新华泰富置业有限公司本公司持有其9.69%的股权，报告期内公司向其支付购房款1,830,000.00元。公司将在2019年8月23日公司第二届董事会第十四次会议审议《关于追认2019年度偶发性关联交易的议案》，追认此项关联交易。
(三) 股份回购情况
经实施完毕，回购期限提前届满。公司回购方案实施情况与《基康仪器股份有限公司股份回购方案》对照如下：
1、公司通过回购股份专用证券账户，以做市转让方式累计回购股份数量 690 万股（占回购总数100%），占公司总股本5.00%。未超过公司股份回购方案中规定回购股份数量上限690万股（含690万股），符合股份回购方案规定。
2、公司本次回购股份价格最高成交价为2.14元/股，最低成交价为1.85元/股，未超过公司回购股份方案调整规定的回购价格上限2.9元/股（含2.9元），符合股份回购方案规定。
3、报告期内，本次回购使用资金11,071,633.38元；截止到2019年7月12日公司本次回购全部完成，使用资金总额为13,921,780 元（不含印花税、佣金等交易费用），占拟回购资金总额上限的67.25%，未超过公司股份回购方案中规定回购资金总额上限人民币20,700,000元（含20,700,000元），符合股份回购方案规定。
4、公司回购股份用途为股权激励，公司将制定股权激励计划提交董事会和股东大会审议。
(四) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/4/11 | - | 其他（承诺书） | 其他承诺（关联交易） | 本人及本人所控制的企业将尽量最大的努力减少或避免与基康仪器的关联交易,对于确属必要的关联交易,则遵循公允定价原则,严格遵守公司关于关联交易的决策制度,确保不损害公司利益。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/4/11 | - | 其他（避免同行业竞争承诺） | 同业竞争承诺 | 作为基康仪器的控股股东及实际控制人期间,本人及本人控制的其他企业将不会直接或间接地以任何方式实际从事与基康仪器或其控股子公司的业务构成或可能构成同业竞争的任何业务活动。 本人将不会以任何方式实际从事任何可能影响基康仪器或其控股子公司经营和发展的业务或活动。 | 正在履行中 |
如果本人将来出现所投资的全资、控股、参股企业实际从事的业务与基康仪器或其控股子公司构成竞争的情况,本人同意将该等业务通过有效方式纳入基康仪器经营以消除同业竞争的情形;基康仪器有权随时要求本人出让在该等企业中的部分或全部股权/股份,本人给予基康仪器对该等股权/股份的优先购买权,并将尽最大努力促使有关交易的价格是公平合理的。本人从第三方获得的商业机会如果属于基康仪器或其控股子公司主营业务范围之内的本人将及时告知基康仪器或其控股子公司,并尽可能的协助基康仪器或其控股子公司取得该商业机会。
承诺事项详细情况：
公司控股股东、实际控制人已出具了关于规范关联交易的《承诺函》公司控股股东、实际控制人已签署了《避免同业竞争的承诺函》截至报告期末，公司、公司控股股东、实际控制人未发生违反上述承诺事宜。
(五) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019-6-12 | 1.0 | 0 | 0 |
| 合计 | 1.0 | 0 | 0 |
东大会审议通过。本公司 2018 年年度权益分派方案为：
以公司享有分红权的总股本 132,981,000 股为基数，（截止 2019 年 5 月 31 日公司总股本为 138,000,000 股， 其中不享有分红股的股份总数为 5,019,000 股，该部分股份为公司根据 2019 年第二次临时股东大会决议在二级市场回购的公司股份。公司自 2019年 6 月 3 日后至完成本次权益分派前，暂停回购操作，上述股份数维持不变），向享有分红权的全体股东每 10 股派 1.0 元人民币现金。
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 78,944,250 | 57.21% | 2,464,250 | 81,408,500 | 58.99% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 13,206,500 | 9.57% | -846,750 | 12,359,750 | 8.96% | |
| 董事、监事、高管 | 6,357,750 | 4.61% | -15,000 | 6,342,750 | 4.60% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | ||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 59,055,750 | 42.79% | -2,464,250 | 56,591,500 | 41.01% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 36,232,500 | 26.26% | 846,750 | 37,079,250 | 26.87% | |
| 董事、监事、高管 | 19,433,250 | 14.08% | 79,000 | 19,512,250 | 14.14% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | ||
| 总股本 | 138,000,000 | - | 0 | 138,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 423 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 蒋小钢 | 49,439,000 | 0 | 49,439,000 | 35.83% | 37,079,250 | 12,359,750 |
| 2 | 北京新华基康投资管理有限公司 | 8,122,000 | 0 | 8,122,000 | 5.89% | 0 | 8,122,000 |
| 3 | 苏州京康发展投资管理合伙企业（有限合伙） | 7,206,124 | -300,000 | 6,906,124 | 5.00% | 0 | 6,906,124 |
| 4 | 尤为 | 6,541,000 | 0 | 6,541,000 | 4.74% | 4,905,750 | 1,635,250 |
| 5 | 基康仪器股份有限公司回购专用证券账户 | 0 | 5,435,000 | 5,435,000 | 3.94% | 0 | 5,435,000 |
| 6 | 蒋小放 | 5,010,000 | 0 | 5,010,000 | 3.63% | 3,757,500 | 1,252,500 |
| 7 | 邹勇军 | 4,619,000 | 0 | 4,619,000 | 3.35% | 3,464,250 | 1,154,750 |
| 8 | 沈省三 | 4,379,000 | 0 | 4,379,000 | 3.17% | 3,299,250 | 1,079,750 |
| 9 | 杨卫青 | 4,169,000 | 0 | 4,169,000 | 3.02% | 0 | 4,169,000 |
| 10 | 李贯军 | 3,402,000 | 40,000 | 3,442,000 | 2.49% | 2,701,750 | 740,250 |
| 合计 | 92,887,124 | 5,175,000 | 98,062,124 | 71.06% | 55,207,750 | 42,854,374 | |
| 前十名股东间相互关系说明：蒋小钢与蒋小放为兄弟关系。 | |||||||
蒋小钢：男，1958 年6 月4 日出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。1982 年至1985 年任水电部贵阳设计研究院助理工程师；1985 年至1989 年任国家科委发明协会工程师；1989 年至1992 年，在美国City University 学习；1992 年至1998 年任美国基康公司地区销售总监；1998 年至2014 年任基康仪器（北京）有限公司常务董事、董事长；2014 年4 月至2016年6月任基康仪器股份有限公司董事长、董事；2016年6月至2018年4月任基康仪器股份有限公司董事；2018年4月至今任基康仪器股份有限公司董事长、董事。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 蒋小钢 | 董事长、董事 | 男 | 1958年6月 | 本科 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 沈省三 | 副董事长、 董事 | 男 | 1962年10月 | 本科 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 尤为 | 董事 | 男 | 1966年9月 | 研究生 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 蒋小放 | 董事 | 男 | 1962年6月 | 大专 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 李贯军 | 董事 | 男 | 1962年8月 | 本科 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 赵初林 | 总经理、董事 | 男 | 1982年5月 | 研究生 | 2018.4.18-2020.4.26 | 是 |
| 袁双红 | 独立董事 | 男 | 1979年8月 | 研究生 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 罗婷 | 独立董事 | 女 | 1974年12月 | 研究生 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 姜广成 | 独立董事 | 男 | 1969年8月 | 研究生 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 邹勇军 | 监事会主席 | 男 | 1966年7月 | 本科 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 侯新华 | 监事 | 男 | 1967年8月 | 本科 | 2018.5.10-2020.4.26 | 是 |
| 吴华兵 | 监事 | 男 | 1979年12月 | 硕士 | 2017.4.27-2020.4.26 | 是 |
| 吴玉琼 | 副总经理、 董事会秘书 | 女 | 1976年10月 | 大专 | 2018.5.10-2020.4.26 | 是 |
| 于雷雷 | 财务总监 | 女 | 1983年10月 | 本科 | 2018.8.22-2020.4.26 | 是 |
| 张绍飞 | 副总经理 | 男 | 1981年9月 | 本科 | 2018.4.18-2020.4.26 | 是 |
| 赵鹏 | 副总经理 | 男 | 1982年12月 | 本科 | 2018.4.18-2020.4.26 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
实际控制人蒋小钢与董事蒋小放为兄弟关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 蒋小钢 | 董事长、董事 | 49,439,000 | 0 | 49,439,000 | 35.83% | 0 |
| 沈省三 | 副董事长、董事 | 4,379,000 | 0 | 4,379,000 | 3.17% | 0 |
| 尤为 | 董事 | 6,541,000 | 0 | 6,541,000 | 4.74% | 0 |
| 蒋小放 | 董事 | 5,010,000 | 0 | 5,010,000 | 3.63% | 0 |
| 李贯军 | 董事 | 3,402,000 | 40,000 | 3,442,000 | 2.49% | 0 |
| 赵初林 | 总经理、董事 | 0 | 0 | 0% | 0 | |
| 袁双红 | 独立董事 | 0 | 0 | 0% | 0 | |
| 罗婷 | 独立董事 | 0 | 0 | 0% | 0 | |
| 姜广成 | 独立董事 | 0 | 0 | 0% | 0 | |
| 邹勇军 | 监事会主席 | 4,619,000 | 0 | 4,619,000 | 3.35% | 0 |
| 侯新华 | 监事 | 1,785,000 | 5,000 | 1,790,000 | 1.30% | 0 |
| 吴华兵 | 监事 | 0 | 0 | 0% | 0 | |
| 吴玉琼 | 副总经理、 董事会秘书 | 55,000 | 19,000 | 74,000 | 0.05% | 0 |
| 于雷雷 | 财务总监 | 0 | 0 | 0% | 0 | |
| 张绍飞 | 副总经理 | 0 | 0 | 0% | 0 | |
| 赵鹏 | 副总经理 | 0 | 0 | 0% | 0 | |
| 合计 | - | 75,230,000 | 64,000 | 75,294,000 | 54.56% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 关新 | 副总经理 | 离任 | 无 | 个人原因辞职 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 30 | 27 |
| 生产人员 | 56 | 53 |
| 销售人员 | 36 | 36 |
| 技术人员 | 68 | 68 |
| 财务人员 | 8 | 8 |
| 员工总计 | 198 | 192 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 16 | 14 |
| 本科 | 86 | 86 |
| 专科 | 53 | 51 |
| 专科以下 | 42 | 40 |
| 员工总计 | 198 | 192 |
公司薪酬制度公司实行职级薪资制度，按照职位价值分配的原则，根据个人实际能力及所在岗位的风险、责任及贡献、工作资历、经验等，确定每位员工具体的薪酬职级和档位。公司薪酬水平与公司的发展阶段及效益相对应，与本地区同行业及国内主要竞争对手的薪酬水平相比，具有一定的竞争力，能吸引和留住优秀人才。在保障员工基本生活水准的前提下奖勤罚懒，按贡献分配，兼顾企业发展与实际现状的需要；内部公平合理，充分体现员工价值、责任和岗位的价值、责任；员工收入与个人工作业绩和公司整体经济效益相联系；根据公司发展战略，参照劳动力市场工资指导价位合理确定年度工资方案或工资增长幅度；公司最高决策人负责批准年度利润分配方案；在公司制度规定的职级、档位和工资范围内，公司各级主管可依照各自权限，根据员工的学历、专业职称、业务知识以及岗位技能、贡献大小与业绩核定员工职级和工资档位，或决定职位晋升。
培训计划新员工入职后，进行入职培训，学习公司各项规章制度，了解公司企业文化，使新员工快速适应公司环境，进入工作状态；进行公司管理制度培训和团队建设，改善员工工作态度和行为模式，提高员工团队意识；进行安全生产知识培训，提高员工的安全生产意识，掌握安全生产知识，避免安全事故的发生；了解国家法律法规及政策变动，根据需要进行相关培训学习；提升员工的专业技能水平，为公司培养优秀人才，更好的完成公司的各项工作计划与工作目标，满足公司的快速发展需要，打造高绩效团队。
离退休职工报告期内，公司不存在为离退休职工承担费用的情况。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 188,108,100.51 | 209,800,694.86 |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据及应收账款 | - | 164,747,867.42 | 161,258,395.57 |
| 其中：应收票据 | 五、2 | 2,719,367.23 | 5,554,001.59 |
| 应收账款 | 五、3 | 162,028,500.19 | 155,704,393.98 |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 五、4 | 1,234,162.64 | 568,679.72 |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 五、5 | 7,642,558.06 | 5,003,843.89 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 五、6 | 52,744,121.04 | 41,202,041.94 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 五、7 | 251,114.21 | 674,927.43 |
| 流动资产合计 | - | 414,727,923.88 | 418,508,583.41 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | 五、8 | - | 6,771,000.00 |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 五、9 | 2,556,011.30 | 2,841,884.28 |
| 其他权益工具投资 | 五、10 | 6,771,000.00 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 五、11 | 13,160,222.97 | 13,884,720.59 |
| 在建工程 | 五、13 | 721,359.22 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 五、12 | 4,379,028.10 | 4,677,278.44 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | 五、14 | 2,295,861.01 | 2,295,861.01 |
| 长期待摊费用 | 五、15 | 1,611,655.64 | 1,702,454.87 |
| 递延所得税资产 | 五、16 | 8,584,744.78 | 8,448,133.27 |
| 其他非流动资产 | 五、17 | 15,130,230.00 | 12,464,000.00 |
| 非流动资产合计 | - | 55,210,113.02 | 53,085,332.46 |
| 资产总计 | - | 469,938,036.90 | 471,593,915.87 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | - |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | - | 33,093,517.55 | 23,938,158.23 |
| 其中：应付票据 | 五、18 | 1,389,000.00 | 919,599.61 |
| 应付账款 | 五、19 | 31,704,517.55 | 23,018,558.62 |
| 预收款项 | 五、20 | 16,990,362.61 | 14,052,530.19 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 五、21 | 3,204,025.79 | 4,105,253.88 |
| 应交税费 | 五、22 | 3,229,221.72 | 1,659,317.46 |
| 其他应付款 | 五、23 | 1,620,783.69 | 1,022,644.27 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 合同负债 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 58,137,911.36 | 44,777,904.03 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | - | - |
| 负债合计 | - | 58,137,911.36 | 44,777,904.03 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、24 | 138,000,000.00 | 138,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 五、25 | 263,593,339.28 | 263,593,339.28 |
| 减：库存股 | 五、26 | 11,071,633.38 | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 五、27 | 12,110,037.21 | 11,328,022.91 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 五、28 | 9,168,382.43 | 13,894,649.65 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | - | 411,800,125.54 | 426,816,011.84 |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 所有者权益合计 | - | 411,800,125.54 | 426,816,011.84 |
| 负债和所有者权益总计 | - | 469,938,036.90 | 471,593,915.87 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | - | 149,485,218.09 | 196,041,943.15 |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 十三、1 | 2,719,367.23 | 5,554,001.59 |
| 应收账款 | 十三、2 | 151,151,989.37 | 145,044,027.55 |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | - | 1,223,991.40 | 535,502.09 |
| 其他应收款 | 十三、3 | 45,496,155.80 | 12,442,435.34 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | - | 57,304,314.85 | 44,419,125.34 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 102,787.26 | 681,640.74 |
| 流动资产合计 | - | 407,483,824.00 | 404,718,675.80 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | 3,876,000.00 |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 十三、4 | 45,615,764.96 | 45,821,170.09 |
| 其他权益工具投资 | - | 3,876,000.00 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | - | 6,771,839.39 | 7,159,162.57 |
| 在建工程 | - | 721,359.22 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 2,872,492.29 | 3,141,677.61 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | 1,602,603.89 | 1,702,454.87 |
| 递延所得税资产 | - | 5,967,103.31 | 5,702,096.59 |
| 其他非流动资产 | - | 15,130,230.00 | 12,464,000.00 |
| 非流动资产合计 | - | 82,557,393.06 | 79,866,561.73 |
| 资产总计 | - | 490,041,217.06 | 484,585,237.53 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | 1,449,000.00 | 919,599.61 |
| 应付账款 | - | 46,528,764.04 | 29,249,981.90 |
| 预收款项 | - | 16,593,767.08 | 13,399,155.01 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | - | 2,667,996.42 | 3,759,149.02 |
| 应交税费 | - | 3,009,115.78 | 1,341,116.16 |
| 其他应付款 | - | 1,332,269.82 | 906,341.53 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 合同负债 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 71,580,913.14 | 49,575,343.23 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | - | - |
| 负债合计 | - | 71,580,913.14 | 49,575,343.23 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | - | 138,000,000.00 | 138,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 263,593,339.28 | 263,593,339.28 |
| 减：库存股 | - | 11,071,633.38 | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 12,110,037.21 | 11,328,022.91 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | - | 15,828,560.81 | 22,088,532.11 |
| 所有者权益合计 | - | 418,460,303.92 | 435,009,894.30 |
| 负债和所有者权益合计 | - | 490,041,217.06 | 484,585,237.53 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | - | 72,444,374.43 | 65,202,501.95 |
| 其中：营业收入 | 五、29 | 72,444,374.43 | 65,202,501.95 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | - | 61,757,823.62 | 60,621,620.62 |
| 其中：营业成本 | 五、29 | 33,948,283.04 | 26,906,056.73 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 税金及附加 | 五、30 | 690,407.57 | 923,525.87 |
| 销售费用 | 五、31 | 9,545,288.15 | 11,374,585.15 |
| 管理费用 | 五、32 | 9,680,289.45 | 9,504,679.31 |
| 研发费用 | 五、33 | 6,653,175.88 | 8,628,698.36 |
| 财务费用 | 五、34 | -1,424,442.59 | -470,369.85 |
| 其中：利息费用 | - | - | - |
| 利息收入 | - | 1,562,048.80 | 583,633.99 |
| 信用减值损失 | 五、35 | 2,664,822.12 | - |
| 资产减值损失 | 五、36 | - | 3,754,445.05 |
| 加：其他收益 | 五、39 | 901,583.05 | 592,997.47 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、37 | -285,872.98 | -291,202.46 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | -285,872.98 | -291,202.46 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、38 | - | -14,211.85 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 11,302,260.88 | 4,868,464.49 |
| 加：营业外收入 | 五、40 | - | 40,000.29 |
| 减：营业外支出 | 五、41 | 107.76 | 28,975.15 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,302,153.12 | 4,879,489.63 | |
| 减：所得税费用 | 五、42 | 1,948,306.04 | 908,671.86 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 9,353,847.08 | 3,970,817.77 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | 9,353,847.08 | 3,970,817.77 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - | -294,018.62 |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | - | 9,353,847.08 | 4,264,836.39 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | - |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 9.其他 | - | - | - |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | - | 9,353,847.08 | 3,970,817.77 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | 9,353,847.08 | 4,264,836.39 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | -294,018.62 |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | 0.07 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | 0.07 | 0.03 |
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、5 | 71,082,385.00 | 60,567,448.47 |
| 减：营业成本 | 十三、5 | 37,853,077.35 | 28,257,530.52 |
| 税金及附加 | - | 538,371.01 | 729,590.30 |
| 销售费用 | - | 8,140,026.56 | 7,247,332.17 |
| 管理费用 | - | 8,780,635.67 | 8,089,712.19 |
| 研发费用 | - | 5,538,261.71 | 6,792,798.48 |
| 财务费用 | - | -1,403,194.27 | -452,872.08 |
| 其中：利息费用 | - | - | - |
| 利息收入 | - | 1,536,083.91 | 583,633.99 |
| 加：其他收益 | - | 10,650.00 | 100,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、6 | -205,405.13 | -140,828.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | -205,405.13 | -140,828.34 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | - | -2,076,507.00 | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | -2,576,979.89 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 9,363,944.84 | 7,285,548.66 |
| 加：营业外收入 | - | - | 0.29 |
| 减：营业外支出 | - | 8.10 | 8,151.84 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 9,363,936.74 | 7,277,397.11 |
| 减：所得税费用 | - | 1,543,793.74 | 1,486,214.04 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 7,820,143.00 | 5,791,183.07 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 7,820,143.00 | 5,791,183.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | - |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 9.其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | - | 7,820,143.00 | 5,791,183.07 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | 0.06 | 0.04 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | 0.06 | 0.04 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 79,845,012.56 | 62,610,189.96 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | 912,900.46 | 842,038.53 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、43（1） | 4,913,130.97 | 5,179,212.34 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 85,671,043.99 | 68,631,440.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 36,611,890.35 | 31,828,458.47 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 17,576,963.08 | 15,830,345.10 |
| 支付的各项税费 | - | 6,418,800.71 | 10,874,069.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、43（2） | 20,314,272.80 | 23,886,705.85 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 80,921,926.94 | 82,419,579.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 4,749,117.05 | -13,788,138.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 1,200.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | 1,200.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 3,571,098.00 | 1,465,600.40 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 3,571,098.00 | 1,465,600.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -3,571,098.00 | -1,464,400.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | - | - |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 13,299,429.81 | 13,800,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、43（3） | 11,071,633.38 | |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 24,371,063.19 | 13,800,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -24,371,063.19 | -13,800,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | 10,016.64 | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、44（1） | -23,183,027.50 | -29,052,538.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 197,249,739.83 | 200,201,447.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、44（2） | 174,066,712.33 | 171,148,908.17 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 79,182,705.63 | 63,730,957.85 |
| 收到的税费返还 | - | 21,967.41 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 3,974,407.63 | 4,125,135.49 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 83,179,080.67 | 67,856,093.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 34,579,315.89 | 35,030,401.86 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 15,093,045.92 | 12,885,924.79 |
| 支付的各项税费 | - | 4,675,222.92 | 8,666,126.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 49,706,109.60 | 17,585,934.67 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 104,053,694.33 | 74,168,388.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | -20,874,613.66 | -6,312,294.75 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 3,571,098.00 | 1,384,340.00 |
| 投资支付的现金 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 3,571,098.00 | 1,384,340.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -3,571,098.00 | -1,384,340.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | - | - |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 13,299,429.81 | 13,800,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 11,071,633.38 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 24,371,063.19 | 13,800,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -24,371,063.19 | -13,800,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | 10,016.64 | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | -48,806,758.21 | -21,496,634.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 184,564,988.12 | 182,584,608.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 135,758,229.91 | 161,087,973.55 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | (二).2 |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
2017年，财政部修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上四项简称新金融工具准则）要求境内上市公司2019年1月1日起施行，本公司属于新三板挂牌公司比照上市公司执行新金融工具准则。本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量进行调整，同时本公司未对比较数据进行追溯调整。2019年，财政部下发《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》，本公司按照新的报表格式进行编报。
2、 合并报表的合并范围
二、 报表项目注释
基康仪器股份有限公司2019年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
| 项目 | 内容 |
| 公司法定名称 | 基康仪器股份有限公司 |
| 公司法定代表人 | 蒋小钢 |
| 公司地址 | 北京市房山区良乡凯旋大街滨河西街3号 |
| 公司经营范围 | 生产监测仪器和自动化监测监控系统；设计、开发、研制监测仪器和自动化监测监控系统；安全监测监控系统项目集成；销售自产产品；提供自产产品技术咨询（中介除外）、技术服务；货物进出口（国营贸易管理货物除外）。 |
| 企业法人营业执照号码 | 91110111700001063P |
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
5、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生当日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币账户余额采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。10、金融工具减值
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
（2）除单独评估信用风险的金融工具外，本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的金融工具，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；财务担保合同等。
除了单独评估信用风险的金融工具外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合确定依据 | |
| 应收账款组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 应收账款组合2 | 应收合并范围内公司款项 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 应收账款组合1 | 账龄分析法 |
| 应收账款组合2 | 不存在减值迹象的，不进行减值测试，不计提坏账准备；存在减值迹象的，根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提坏账准备 |
对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，采用编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算，对照表根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整。
对于组合一，基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收款项计提比例 |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% |
| 2至3年 | 20.00% |
| 3至4年 | 50.00% |
| 4年以上 | 100.00% |
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、5进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
14、投资性房地产
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 20-40年 | 5% | 2.38-4.75% |
| 机器设备 | 5-10年 | 5% | 9.50-19.00% |
| 运输设备 | 5-7年 | 5% | 13.57-19.00% |
| 其他设备 | 3-5年 | 5% | 19.00-31.67% |
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
18、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
| 类别 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年或土地证上规定的年限 |
| 软件 | 10年 |
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。20、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
23、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。具体为当产品按合同和技术协议的要求安装完毕，经购货方验收，取得验收合格证明时，予以确认收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
（4）建造合同收入
于资产负债表日，本公司在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法确认建造合同收入和成本。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司根据能够收回的实际合同成本确认建造合同收入，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。建造合同预计总成本超过预计总收入的，将预计损失立即确认为当期费用。
25、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成
资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产使用寿命内按照平均分配的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
26、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要的会计政策变更
①财务报表列报
2019年4月财政部发布财会〔2019〕6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》，针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。
②执行新金融工具准则导致的会计政策的变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。
根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对2018 年度的比较财务报表进行调整。
首次施行新金融工具准则的影响：
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日 |
| 可供出售金融资产 | 6,771,000.00 | -6,771,000.00 | ||
| 其他权益工具投资 | - | 6,771,000.00 | 6,771,000.00 |
（2）会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
（3）本公司以按照财会〔2019〕6号规定追溯调整后的比较报表为基础，对首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表情况列示如下：
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 209,800,694.86 | 209,800,694.86 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账 | 161,258,395.57 | 161,258,395.57 | |
| 其中：应收票据 | 5,554,001.59 | 5,554,001.59 | |
| 应收账款 | 155,704,393.98 | 155,704,393.98 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 568,679.72 | 568,679.72 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 5,003,843.89 | 5,003,843.89 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 41,202,041.94 | 41,202,041.94 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 674,927.43 | 674,927.43 | |
| 流动资产合计 | 418,508,583.41 | 418,508,583.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 6,771,000.00 | 0 | -6,771,000.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,841,884.28 | 2,841,884.28 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 其他权益工具投资 | 6,771,000.00 | 6,771,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 13,884,720.59 | 13,884,720.59 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 4,677,278.44 | 4,677,278.44 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 2,295,861.01 | 2,295,861.01 | |
| 长期待摊费用 | 1,702,454.87 | 1,702,454.87 | |
| 递延所得税资产 | 8,448,133.27 | 8,448,133.27 | |
| 其他非流动资产 | 12,464,000.00 | 12,464,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 53,085,332.46 | 53,085,332.46 | |
| 资产总计 | 471,593,915.87 | 471,593,915.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 23,938,158.23 | 23,938,158.23 | |
| 其中：应付票据 | 919,599.61 | 919,599.61 | |
| 应付账款 | 23,018,558.62 | 23,018,558.62 | |
| 预收款项 | 14,052,530.19 | 14,052,530.19 | |
| 卖出回购金融资产款 | - | ||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,105,253.88 | 4,105,253.88 | |
| 应交税费 | 1,659,317.46 | 1,659,317.46 | |
| 其他应付款 | 1,022,644.27 | 1,022,644.27 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债合计 | 44,777,904.03 | 44,777,904.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 44,777,904.03 | 44,777,904.03 | |
| 负债合计 | 44,777,904.03 | 44,777,904.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 138,000,000.00 | 138,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 263,593,339.28 | 263,593,339.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 11,328,022.91 | 11,328,022.91 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 13,894,649.65 | 13,894,649.65 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 426,816,011.84 | 426,816,011.84 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 426,816,011.84 | 426,816,011.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 471,593,915.87 | 471,593,915.87 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 196,041,943.15 | 196,041,943.15 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,554,001.59 | 5,554,001.59 | |
| 应收账款 | 145,044,027.55 | 145,044,027.55 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 535,502.09 | 535,502.09 | |
| 其他应收款 | 12,442,435.34 | 12,442,435.34 | |
| 其中:应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 44,419,125.34 | 44,419,125.34 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 681,640.74 | 681,640.74 | |
| 流动资产合计 | 404,718,675.80 | 404,718,675.80 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,876,000.00 | -3,876,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 45,821,170.09 | 45,821,170.09 | |
| 其他权益工具投资 | 3,876,000.00 | 3,876,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 7,159,162.57 | 7,159,162.57 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 3,141,677.61 | 3,141,677.61 | |
| 开发支出 | - | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,702,454.87 | 1,702,454.87 | |
| 递延所得税资产 | 5,702,096.59 | 5,702,096.59 | |
| 其他非流动资产 | 12,464,000.00 | 12,464,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 79,866,561.73 | 79,866,561.73 | |
| 资产总计 | 484,585,237.53 | 484,585,237.53 | |
| 流动负债： |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 919,599.61 | 919,599.61 | |
| 应付账款 | 29,249,981.90 | 29,249,981.90 | |
| 预收款项 | 13,399,155.01 | 13,399,155.01 | |
| 应付职工薪酬 | 3,759,149.02 | 3,759,149.02 | |
| 应交税费 | 1,341,116.16 | 1,341,116.16 | |
| 其他应付款 | 906,341.53 | 906,341.53 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 49,575,343.23 | 49,575,343.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 49,575,343.23 | 49,575,343.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 138,000,000.00 | 138,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 263,593,339.28 | 263,593,339.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 11,328,022.91 | 11,328,022.91 | |
| 未分配利润 | 22,088,532.11 | 22,088,532.11 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 435,009,894.30 | 435,009,894.30 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 484,585,237.53 | 484,585,237.53 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 17%,16%,13%,11%,10%,9%,6%,3% |
| 城建税 | 实际缴纳流转税 | 5%,7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%,25% |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 现金 | 2,923.60 | 106,609.01 |
| 银行存款 | 136,898,339.00 | 197,107,641.43 |
| 其他货币资金 | 51,206,837.91 | 12,586,444.42 |
| 合计 | 188,108,100.51 | 209,800,694.86 |
（1）应收票据分类列示
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,419,367.23 | 5,154,001.59 |
| 商业承兑汇票 | 300,000.00 | 400,000.00 |
| 合计 | 2,719,367.23 | 5,554,001.59 |
| 种类 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 194,956,179.72 | 100.00 | 32,927,679.53 | 16.89 |
| 其中： | ||||
| 组合一 | 194,956,179.72 | 100.00 | 32,927,679.53 | 16.89 |
| 组合二 | ||||
| 合计 | 194,956,179.72 | 100.00 | 32,927,679.53 | 16.89 |
| 种类 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 186,999,815.91 | 100.00 | 31,295,421.93 | 16.74 | |
| 其中： | |||||
| 组合一 | 186,999,815.91 | 100.00 | 31,295,421.93 | 16.74 | |
| 组合二 | |||||
| 合计 | 186,999,815.91 | 100.00 | 31,295,421.93 | 16.74 | |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | ||
| 1年以内 | 99,988,789.96 | 51.29 | 4,999,439.50 |
| 1至2年 | 49,565,321.40 | 25.42 | 4,956,457.14 |
| 2至3年 | 23,282,357.10 | 11.94 | 4,656,471.42 |
| 3至4年 | 7,608,799.59 | 3.91 | 3,804,399.80 |
| 4年以上 | 14,510,911.67 | 7.44 | 14,510,911.67 |
| 合计 | 194,956,179.72 | 100.00 | 32,927,679.53 |
| 项目 | 核销金额 | 核销原因 |
| 实际核销的应收账款 | 309,795.51 | 无法收回 |
| 往来单位名称 | 期末金额 | 占应收账款期末余额的比例（%） | 已计提坏账准备 |
| 长江水利委员会长江科学院 | 12,156,974.54 | 6.24 | 775,909.70 |
| 浙江华东工程安全技术有限公司 | 8,163,695.70 | 4.19 | 1,104,700.28 |
| 长江空间信息技术工程有限公司（武汉） | 6,196,891.22 | 3.18 | 969,038.16 |
| 邯郸市跃峰渠管理处 | 4,637,116.00 | 2.38 | 231,855.80 |
| 中国电建集团昆明勘测设计研究院有限公司 | 4,544,936.38 | 2.33 | 426,957.89 |
| 合计 | 35,699,613.84 | 18.31 | 3,508,461.83 |
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 1,043,247.48 | 84.53 | 395,760.80 | 69.59 |
| 1至2年 | 31,171.24 | 2.53 | 18,925.00 | 3.33 |
| 2至3年 | 5,750.00 | 0.47 | 138,888.92 | 24.42 |
| 3年以上 | 153,993.92 | 12.47 | 15,105.00 | 2.66 |
| 合计 | 1,234,162.64 | 100.00 | 568,679.72 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款总额比例(%) |
| 贵州科锐特科技有限公司 | 342,900.00 | 27.78 |
| 北京博维国际物流有限公司 | 179,513.22 | 14.55 |
| 舆图时空（北京）物联科技有限公司 | 138,888.92 | 11.25 |
| 北京库森科技有限公司 | 122,664.00 | 9.94 |
| 买买提阿布拉.阿不力米提 | 100,000.00 | 8.10 |
| 合计 | 883,966.14 | 71.62 |
注：上述期末余额前五名欠款方为非关联方。
5、其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,642,558.06 | 5,003,843.89 |
| 合计 | 7,642,558.06 | 5,003,843.89 |
| 账龄 | 账面余额 | |
| 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 6,347,002.71 | 57.87 |
| 1至2年 | 904,176.83 | 8.24 |
| 2至3年 | 879,337.93 | 8.02 |
| 3至4年 | 191,149.99 | 1.74 |
| 4年以上 | 2,646,649.69 | 24.13 |
| 合计 | 10,968,317.15 | 100.00 |
| 款项的性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,601,255.08 | 1,754,263.96 |
| 押金及保证金 | 6,688,689.57 | 4,198,581.29 |
| 员工备用金 | 2,678,372.50 | 1,314,186.99 |
| 其他 | - | 343,613.73 |
| 合计 | 10,968,317.15 | 7,610,645.97 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,606,802.08 | 2,606,802.08 | ||
| 2019年1月1日应收利息账面余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 718,957.01 | 718,957.01 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 3,325,759.09 | 3,325,759.09 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | |
| 贵州省地质环境监测院（贵州省环境地质研究所） | 保证金 | 1,198,634.40 | 1年以内 | 10.93 | |
| 新疆卡拉贝利水利枢纽工程建设管理局 | 保证金 | 1,022,813.30 | 2-3年 | 30,000.00 | 9.33 |
| 4年以上 | 992,813.30 | ||||
| 北京燕禹水务科技有限公司 | 保证金 | 758,500.00 | 4年以上 | 6.92 | |
| 中国核工业二四建设有限公司 | 保证金 | 501,000.00 | 1年以内 | 4.57 | |
| 常州科亚电缆有限公司 | 往来款 | 311,054.73 | 2-3年 | 2.84 | |
| 合 计 | - | 3,792,002.43 | 34.59 | ||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,513,869.42 | - | 8,513,869.42 | 8,885,335.75 | - | 8,885,335.75 |
| 库存商品 | 14,000,863.49 | 28,150.85 | 13,972,712.64 | 13,430,519.97 | 28,150.85 | 13,402,369.12 |
| 发出商品 | 13,583,403.71 | - | 13,583,403.71 | 5,389,453.25 | - | 5,389,453.25 |
| 在产品 | 1,968,453.19 | - | 1,968,453.19 | 1,547,979.61 | - | 1,547,979.61 |
| 委托加工物资 | 97,102.73 | - | 97,102.73 | 153,022.60 | - | 153,022.60 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 14,608,579.35 | - | 14,608,579.35 | 11,823,881.61 | - | 11,823,881.61 |
| 合计 | 52,772,271.89 | 28,150.85 | 52,744,121.04 | 41,230,192.79 | 28,150.85 | 41,202,041.94 |
| 项目 | 期末余额 |
| 累计已发生成本 | 40,921,844.21 |
| 累计已确认毛利 | 3,604,816.73 |
| 减：预计损失 | - |
| 已办理结算的金额 | 29,918,081.59 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 14,608,579.35 |
7、其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 251,114.21 | 44,755.28 |
| 预缴企业所得税 | - | 630,172.15 |
| 合计 | 251,114.21 | 674,927.43 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | |||
| 按成本计量的 | 9,952,829.52 | 3,181,829.52 | 6,771,000.00 |
| 合计 | 9,952,829.52 | 3,181,829.52 | 6,771,000.00 |
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 联营企业 | ||||||
| 新疆紫微电子科技有限公司 | 651,458.49 | - | - | -80,467.85 | - | - |
| 太原尚水测控科技有限公司 | 688,150.86 | - | - | -71,916.78 | - | - |
| 武汉惜源科技有限公司 | 1,502,274.93 | - | - | -133,488.35 | - | - |
| 合计 | 2,841,884.28 | - | - | -285,872.98 | - | - |
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | |||||
| 新疆紫微电子科技有限公司 | - | - | - | 570,990.64 | |
| 太原尚水测控科技有限公司 | - | - | - | 616,234.08 | |
| 武汉惜源科技有限公司 | - | - | - | 1,368,786.58 | |
| 合计 | - | - | - | 2,556,011.30 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京新华泰富置业有限公司 | 3,876,000.00 | - |
| 四联智能技术股份有限公司 | - | - |
| 新疆兴宏泰股份有限公司 | 975,000.00 | - |
| 光宝联合(北京)科技股份有限公司 | 1,920,000.00 | - |
| 合计 | 6,771,000.00 | - |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其它设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1．年初余额 | 17,504,655.29 | 5,132,826.54 | 7,294,247.97 | 4,615,931.1 | 34,547,660.9 |
| 2．本期增加金额 | - | 12,178.69 | - | 163,829.98 | 176,008.67 |
| （1）购置 | - | 12,,178.69 | - | 163,829.98 | 176,008.67 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| 3．本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4．期末余额 | 17,504,655.29 | 5,145,005.23 | 7,294,247.97 | 4,779,761.08 | 34,723,669.57 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1．年初余额 | 8,155,125.24 | 2,870,907.32 | 6,192,225.14 | 3,444,682.61 | 20,662,940.31 |
| 2．本期增加金额 | 413,736.03 | 146,400.19 | 109,381.65 | 230,988.42 | 900,506.29 |
| （1）计提 | 413,736.03 | 146,400.19 | 109,381.65 | 230,988.42 | 900,506.29 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| 3．本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4．期末余额 | 8,568,861.27 | 3,017,307.51 | 6,301,606.79 | 3,675,671.03 | 21,563,446.60 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1．年初余额 | - | - | - | - | - |
| 2．本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - |
| 3．本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4．期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其它设备 | 合计 |
| 1．期末账面价值 | 8,935,794.02 | 2,127,697.72 | 992,641.18 | 1,104,090.05 | 13,160,222.97 |
| 2．期初账面价值 | 9,349,530.05 | 2,261,919.22 | 1,102,022.83 | 1,171,248.49 | 13,884,720.59 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1．年初余额 | 2,367,725.00 | 3,743,552.99 | 6,111,277.99 |
| 2．本期增加金额 | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - |
| （2）企业合并增加 | - | - | - |
| 3．本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4．期末余额 | 2,367,725.00 | 3,743,552.99 | 6,111,277.99 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1．年初余额 | 457,650.09 | 976,349.46 | 1,433,999.55 |
| 2．本期增加金额 | 35,303.28 | 262,947.06 | 298,250.34 |
| （1）计提 | 35,303.28 | 262,947.06 | 298,250.34 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - |
| 3．本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4．期末余额 | 492,953.37 | 1,239,296.52 | 1,732,249.89 |
| 三、减值准备 | |||
| 1．年初余额 | - | - | - |
| 2．本期增加金额 | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - |
| 3．本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4．期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1．期末账面价值 | 1,874,771.63 | 2,504,256.47 | 4,379,028.10 |
| 2．期初账面价值 | 1,910,074.91 | 2,767,203.53 | 4,677,278.44 |
13、在建工程
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 新型传感器生产车间 | 721,359.22 | 721,359.22 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 北京基康科技有限公司 | 2,295,861.01 | - | - | - | - | 2,295,861.01 |
| 常州科亚凯创电缆有限公司 | 16,541,862.41 | - | - | - | - | 16,541,862.41 |
| 合计 | 18,837,723.42 | - | - | - | - | 18,837,723.42 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 北京基康科技有限公司 | - | - | - | - |
| 常州科亚凯创电缆有限公司 | 16,541,862.41 | - | - | 16,541,862.41 |
| 合计 | 16,541,862.41 | - | - | 16,541,862.41 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,702,454.87 | 12,068.97 | 102,868.20 | 1,611,655.64 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 50,691,710.11 | 7,825,035.82 | 48,340,379.81 | 7,446,772.86 |
| 可抵扣亏损 | - | - | 352,333.38 | 73,757.54 |
| 内部销售未实现利润 | 5,064,726.25 | 759,708.96 | 6,184,019.13 | 927,602.87 |
| 合计 | 55,756,436.36 | 8,584,744.78 | 54,876,732.32 | 8,448,133.27 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预付购房款 | 15,130,230.00 | 12,464,000.00 |
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 商业承兑汇票 | 1,389,000.00 | 919,599.61 |
（1）应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付货款 | 31,698,627.55 | 22,812,668.62 |
| 应付采购设备款 | 5,890.00 | 205,890.00 |
| 合计 | 31,704,517.55 | 23,018,558.62 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预收货款 | 16,990,362.61 | 14,052,530.19 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,893,637.29 | 15,203,128.20 | 16,136,171.07 | 2,960,594.42 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 211,616.59 | 1,369,887.38 | 1,338,072.60 | 243,431.37 |
| 三、辞退福利 | - | 193,284.00 | 193,284.00 | - |
| 合计 | 4,105,253.88 | 16,766,299.58 | 17,667,527.67 | 3,204,025.79 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,366,251.05 | 13,307,211.93 | 14,226,893.00 | 2,446,569.98 |
| 2、职工福利费 | - | 2,000.00 | 2,000.00 | - |
| 3、社会保险费 | 116,409.00 | 857,863.07 | 825,009.21 | 149,262.86 |
| 其中：医疗保险费 | 101,298.30 | 762,160.43 | 731,939.10 | 131,519.63 |
| 工伤保险费 | 5,630.09 | 33,620.74 | 34,165.59 | 5,085.24 |
| 生育保险费 | 9,480.61 | 62,081.90 | 58,904.52 | 12,657.99 |
| 4、住房公积金 | 15,077.40 | 876,190.00 | 870,623.00 | 20,644.40 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 337,099.84 | 99,863.20 | 101,245.86 | 335,717.18 |
| 6、其他短期薪酬 | 58,800.00 | 60,000.00 | 110,400.00 | 8,400.00 |
| 合计 | 3,893,637.29 | 15,203,128.20 | 16,136,171.07 | 2,960,594.42 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 202,925.50 | 1,312,792.80 | 1,283,510.65 | 232,207.65 |
| 2、失业保险费 | 8,691.09 | 57,094.58 | 54,561.95 | 11,223.72 |
| 合计 | 211,616.59 | 1,369,887.38 | 1,338,072.60 | 243,431.37 |
| 税项 | 期末余额 | 年初余额 |
| 企业所得税 | 1,244,727.75 | - |
| 增值税 | 1,694,489.17 | 1,321,552.81 |
| 个人所得税 | 65,340.95 | 89,195.93 |
| 城市维护建设税 | 112,399.84 | 120,885.96 |
| 教育费附加 | 112,264.01 | 110,493.00 |
| 其他 | - | 17,189.76 |
| 合计 | 3,229,221.72 | 1,659,317.46 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 往来款 | 1,080,776.39 | 568,782.31 |
| 未付费用 | 540,007.30 | 453,861.96 |
| 合 计 | 1,620,783.69 | 1,022,644.27 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增减（+，-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 138,000,000.00 | - | - | - | - | - | 138,000,000.00 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 263,593,339.28 | - | - | 263,593,339.28 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票股权回购义务 | - | 11,071,633.38 | - | 11,071,633.38 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 11,328,022.91 | 782,014.30 | - | 12,110,037.21 |
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 13,894,649.65 | - |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | - |
| 调整后年初未分配利润 | 13,894,649.65 | - |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 9,353,847.08 | - |
| 减：提取法定盈余公积 | 782,014.30 | 10% |
| 应付普通股股利 | 13,298,100.00 | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - |
| 期末未分配利润 | 9,168,382.43 | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 72,444,374.43 | 33,948,283.04 | 65,202,501.95 | 26,906,056.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 279,710.07 | 404,091.95 |
| 教育费附加 | 167,157.37 | 228,013.28 |
| 地方教育费附加 | 93,731.78 | 151,754.59 |
| 车船使用税 | 6,200.00 | 11,400.00 |
| 印花税 | 55,318.30 | 43,590.90 |
| 房产土地使用税 | 88,290.05 | 84,675.15 |
| 合计 | 690,407.57 | 923,525.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,725,334.03 | 3,573,388.55 |
| 业务招待费 | 1,096,411.60 | 805,754.25 |
| 差旅费 | 1,433,127.42 | 1,799,507.54 |
| 运输费 | 1,038,245.47 | 1,268,962.78 |
| 办公费 | 501,111.23 | 791,180.88 |
| 租赁费 | 587,870.72 | 610,908.23 |
| 会议费 | 61,152.73 | 447,379.79 |
| 市场推广费 | 245,955.11 | 367,867.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 856,079.84 | 1,709,635.21 |
| 合计 | 9,545,288.15 | 11,374,585.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,578,929.26 | 5,494,826.72 |
| 租赁费 | 382,459.09 | 339,708.26 |
| 折旧费 | 624,258.88 | 562,760.88 |
| 办公费 | 496,617.25 | 288,643.59 |
| 业务招待费 | 281,492.17 | 325,434.19 |
| 中介机构费 | 681,715.63 | 754,086.34 |
| 差旅费 | 313,080.93 | 627,501.83 |
| 维修费 | 56,446.00 | 81,407.98 |
| 会议费 | 141,411.89 | 32,120.75 |
| 其他 | 1,123,878.35 | 998,188.77 |
| 合计 | 9,680,289.45 | 9,504,679.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 ○注 | 4,302,199.34 | 5,684,440.85 |
| 材料费 | 1,026,422.49 | 817,806.14 |
| 办公费 | 66,027.88 | 95,563.69 |
| 租赁费 | 485,165.43 | 586,652.02 |
| 差旅费 | 150,094.04 | 321,026.47 |
| 折旧摊销费 | 137,016.50 | 149,566.60 |
| 服务费 | 186,428.11 | 251,443.49 |
| 会议费 | 53,811.98 | 80,000.00 |
| 培训费 | - | 411,751.01 |
| 其他 | 246,010.11 | 230,448.09 |
| 合计 | 6,653,175.88 | 8,628,698.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | - | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 减：利息收入 | 1,562,048.80 | 607,687.10 |
| 汇兑净损益 | 70,191.31 | 109,144.53 |
| 手续费支出 | 67,414.90 | 28,172.72 |
| 合计 | -1,424,442.59 | -470,369.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据及应收账款坏账损失 | 1,942,053.11 | - |
| 其他应收款坏账损失 | 722,769.01 | - |
| 合计 | 2,664,822.12 | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | - | -970,090.23 |
| 商誉减值损失 | - | 4,724,535.28 |
| 合计 | - | 3,754,445.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -285,872.98 | -291,202.46 |
| 合计 | -285,872.98 | -291,202.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | - | -14,211.85 | - |
| 合计 | - | -14,211.85 | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 即征即退增值税 | 890,933.05 | 492,997.47 | 与收益相关 |
| 北京市专利资助金 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 中关村提升创新能力优化创新环境支持资金 | 7,650.00 | 与收益相关 | |
| 北京市房山区科学技术委员会领军人才奖励 | - | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 901,583.05 | 592,997.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | - | 40,000.00 |
| 其他 | - | 0.29 |
| 合计 | - | 40,000.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发奖励 | - | 40,000.00 |
| 合计 | - | 40,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产报废损失合计 | - | 13,411.86 |
| 其中：固定资产报废损失 | - | 13,411.86 |
| 罚款、赔款、违约金、滞纳金 | 107.76 | 15,563.29 |
| 其他 | - | - |
| 合计 | 107.76 | 28,975.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期所得税费用 | 1,477,266.17 | 1,360,167.33 |
| 递延所得税费用 | 471,039.87 | -451,495.47 |
| 合计 | 1,948,306.04 | 908,671.86 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 11,302,153.12 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,695,322.97 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -30,823.17 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 17,512.44 |
| 非应税收入的影响 | -15,159.68 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失影响 | 235,061.74 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -10,312.97 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 56,704.70 |
| 研发费用加计扣除、股权激励费用抵扣的影响 | - |
| 合 计 | 1,948,306.04 |
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及保证金 | 3,340,432.17 | 4,431,836.31 |
| 利息收入 | 1,562,048.80 | 607,376.03 |
| 政府补助 | 10,650.00 | 140,000.00 |
| 合计 | 4,913,130.97 | 5,179,212.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付各项费用 | 14,610,043.01 | 19,038,974.89 |
| 支付的往来款项等 | 5,704,229.79 | 4,847,730.96 |
| 合计 | 20,314,272.80 | 23,886,705.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购 | 11,071,633.38 | - |
| 合计 | 11,071,633.38 | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 9,353,847.08 | 3,970,817.77 |
| 加：资产减值准备 | 2,664,822.12 | 3,754,445.05 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 900,506.29 | 671,956.88 |
| 无形资产摊销 | 298,250.34 | 124,990.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 102,868.20 | 52,711.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | - | 27,623.71 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 70,191.31 | 109,144.53 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | 285,872.98 | 291,202.46 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -136,611.51 | -451,495.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | - | - |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -11,542,079.10 | -2,454,311.30 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -10,521,298.99 | -17,278,688.55 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 13,272,748.33 | -2,606,536.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,749,117.05 | -13,788,138.43 |
| 二、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 137,836,642.89 | 171,148,908.17 |
| 减：现金的年初余额 | 197,219,670.39 | 200,201,447.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 36,200,000.00 | - |
| 减：现金等价物的年初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -23,183,027.50 | -29,052,538.83 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 137,836,642.89 | 197,219,670.39 |
| 其中：库存现金 | 2,923.60 | 106,609.01 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 136,898,339.00 | 197,107,641.43 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 935,380.29 | 5,419.95 |
| 二、现金等价物 | 36,200,000.00 | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、现金及现金等价物余额 | 174,036,642.89 | 197,219,670.39 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
| 项目 | 金额 | 受限制的原因 |
| 货币资金 | 14,071,457.62 | 保函保证金 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京基康科技有限公司 | 北京 | 北京 | 自动化监测设备生产和销售 | 100.00 | - | 非同一控制企业合并 |
| 北京微玛特科技有限公司 | 北京 | 北京 | 生产水文仪器及岩土工程仪器 | 100.00 | - | 非同一控制企业合并 |
| 北京基康投资管理有限公司 | 北京 | 北京 | 投资咨询管理、资产管理 | 100.00 | - | 设立 |
| 常州科亚凯创电缆有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 电缆生产与销售 | 100.00 | - | 非同一控制企业合并 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 太原尚水测控科技有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 水文、水资源仪器的生产 | 46.36 | - | 权益法 |
| 新疆紫微电子科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 物联网和相关业务 | - | 30.00 | 权益法 |
| 武汉惜源科技有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 自动化监测设备生产和销售 | 29.00 | - | 权益法 |
2、本公司的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益的披露”。
3、本公司的合营及联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益的披露”。
4、本公司的其他关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司的关系 | 统一社会信用代码 |
| 北京新华泰富置业有限公司 | 本公司占9.69%股权 | 911101090648590761 |
| 太原尚水测控科技有限公司 | 联营单位，占其46.36%股权 | 911401000655970630 |
| 新疆紫微电子科技有限公司 | 本公司全资子公司联营单位，占其30.00%股权 | 916501003287858416 |
| 武汉惜源科技有限公司 | 联营单位，占其29.00%股权 | 91420100MA4KLTCU88 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新疆紫微电子科技有限公司 | 设备及软件销售、技术服务 | 51,232.76 | 87,015.51 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 太原尚水测控科技有限公司 | 产品采购 | 806,027.93 | |
| 新疆紫微电子科技有限公司 | 产品采购 | 163,636.36 | |
| 武汉惜源科技有限公司 | 产品采购 | 2,659,971.97 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 蒋小钢 | 房租 | 277,360.22 | 226,931.00 |
| 关联方名称 | 科目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京新华泰富置业有限公司 | 其他非流动资产 | 14,294,000.00 | 12,464,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付账款 | 太原尚水测控科技有限公司 | 467,392.13 | 467,392.13 |
| 应付账款 | 武汉惜源科技有限公司 | 2,654,130.15 | 1,866,360.96 |
| 预收账款 | 新疆紫微电子科技有限公司 | 1,500.00 | 1,500.00 |
| 其他应付款 | 武汉惜源科技有限公司 | - | 3,713.84 |
| 其他应付款 | 蒋小钢 | 277,360.22 | 226,931.00 |
经过不断协调和工作推进，2019年6月10日公司已收到法院的执行裁定书，目前正在进行房产证的办理中。
十一、资产负债表日后事项
截止2019年6月30日，公司无需披露的资产负债表日后事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据
（1）应收票据分类列示
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,419,367.23 | 5,154,001.59 |
| 商业承兑汇票 | 300,000.00 | 400,000.00 |
| 合计 | 2,719,367.23 | 5,554,001.59 |
| 种类 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 173,300,757.66 | 100.00 | 22,148,768.29 | 12.78 |
| 其中： | ||||
| 组合一 | 170,600,421.22 | 98.44 | 22,148,768.29 | 12.98 |
| 组合二 | 2,700,336.44 | 1.56 | ||
| 合计 | 173,300,757.66 | 100.00 | 22,148,768.29 | 12.78 |
| 种类 | 年初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 166,162,378.83 | 100.00 | 21,118,351.28 | 12.71 |
| 其中： | ||||
| 组合一 | 160,558,649.43 | 96.63 | 21,118,351.28 | 13.15 |
| 组合二 | 5,603,729.40 | 3.37 | - | - |
| 合计 | 166,162,378.83 | 100.00 | 21,118,351.28 | 12.71 |
组合中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例 (%) | ||
| 1年以内 | 96,534,491.32 | 56.59 | 4,826,724.57 |
| 1至2年 | 43,944,035.12 | 25.76 | 4,394,403.51 |
| 2至3年 | 18,734,893.34 | 10.98 | 3,746,978.67 |
| 3至4年 | 4,412,679.81 | 2.59 | 2,206,339.91 |
| 4年以上 | 6,974,321.63 | 4.09 | 6,974,321.63 |
| 合计 | 170,600,421.22 | 100.00 | 22,148,768.29 |
| 项目 | 核销金额 | 核销原因 |
| 实际核销的应收账款 | 309,795.51 | 无法收回 |
| 往来单位名称 | 期末金额 | 占应收账款期末余额的比例 (%) | 已计提坏账准备 |
| 长江水利委员会长江科学院 | 12,156,974.54 | 7.01 | 775,909.70 |
| 浙江华东工程安全技术有限公司 | 7,644,655.70 | 4.41 | 665,852.28 |
| 长江空间信息技术工程有限公司（武汉） | 5,691,918.97 | 3.28 | 464,065.91 |
| 邯郸市跃峰渠管理处 | 4,637,116.00 | 2.68 | 231,855.80 |
| 中国电建集团昆明勘测设计研究院有限公司 | 4,544,936.38 | 2.62 | 426,957.89 |
| 合计 | 34,675,601.59 | 20.01 | 2,564,641.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 45,496,155.80 | 12,442,435.34 |
| 合计 | 45,496,155.80 | 12,442,435.34 |
| 账龄 | 账面余额 | |
| 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 5,741,865.06 | 56.84 |
| 1至2年 | 715,259.23 | 7.08 |
| 2至3年 | 879,337.93 | 8.71 |
| 3至4年 | 155,386.70 | 1.54 |
| 4年以上 | 2,609,619.69 | 25.83 |
| 合计 | 10,101,468.61 | 100.00 |
| 款项的性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 39,820,867.96 | 9,991,935.01 |
| 押金及保证金 | 6,612,626.57 | 4,054,011.69 |
| 员工备用金 | 2,195,923.63 | 736,033.99 |
| 其他 | 88,537.44 | 145,959.97 |
| 合计 | 48,717,955.60 | 14,927,940.66 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,485,505.32 | 2,485,505.32 | ||
| 2019年1月1日应收利息账面余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 736,294.48 | 736,294.48 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 3,221,799.80 | 3,221,799.80 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | |
| 贵州省地质环境监测院（贵州省环境地质研究所） | 保证金 | 1,198,634.40 | 1年以内 | 2.46 | |
| 新疆卡拉贝利水利枢纽工程建设管理局 | 保证金 | 1,022,813.30 | 2-3 年 | 30,000.00 | 2.10 |
| 4年以上 | 992,813.30 | ||||
| 北京燕禹水务科技有限公司 | 保证金 | 758,500.00 | 4-5年 | 1.56 | |
| 中国核工业二四建设有限公司 | 保证金 | 501,000.00 | 1年以内 | 1.03 |
| 常州科亚电缆有限公司 | 投资补偿款 | 311,054.73 | 2-3年 | 0.64 |
| 合计 | - | 3,792,002.43 | - | 7.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 58,537,662.64 | 14,410,120.64 | 44,127,542.00 | 58,537,662.64 | 14,410,120.64 | 44,127,542.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,488,222.96 | - | 1,488,222.96 | 1,693,628.09 | - | 1,693,628.09 |
| 合计 | 60,025,885.60 | 14,410,120.64 | 45,615,764.96 | 60,231,290.73 | 14,410,120.64 | 45,821,170.09 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京基康科技有限公司 | 10,304,942.00 | - | - | 10,304,942.00 | - | - |
| 北京微玛特科技有限公司 | 16,563,700.00 | - | - | 16,563,700.00 | - | - |
| 北京基康投资管理有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | - |
| 常州科亚凯创电缆有限公司 | 26,669,020.64 | - | - | 26,669,020.64 | - | 14,410,120.64 |
| 合计 | 58,537,662.64 | - | - | 58,537,662.64 | - | 14,410,120.64 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 太原尚水测控科技有限公司 | 688,150.86 | -71,916.78 | ||||
| 武汉惜源科技有限公司 | 1,005,477.23 | -133,488.35 | ||||
| 合计 | 1,693,628.09 | -205,405.13 | ||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 太原尚水测控科技有限公司 | 616,234.08 | ||||
| 武汉惜源科技有限公司 | 871,988.88 | ||||
| 合计 | 1,488,222.96 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 71,082,385.00 | 37,853,077.35 | 60,567,448.47 | 28,257,530.52 |
6、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -205,405.13 | -140.828.34 |
| 合计 | -205,405.13 | -140.828.34 |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | - |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10650.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -107.76 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 减：所得税影响额 | 1571.37 |
| 减：少数股东权益影响额 | - |
| 合计 | 8970.87 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.18% | 0.07 | 0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.17% | 0.07 | 0.07 |
| 财务报表项目 | 与上期增减变动 | 变动原因 |
| 应收票据 | -51.04% | 主要为本报告期银行承兑到期进行承兑。 |
| 预付款项 | 117.02% | 主要为预付货款增加66.54万元。 |
| 其他流动资产 | -62.79% | 主要为上年度留抵税款在本报告期进行了抵扣。 |
| 其他非流动资产 | 21.39% | 主要为本报告期支付购房款183万元。 |
| 应付票据 | 51.04% | 主要为对外支付商业承兑汇票增加。 |
| 应付账款 | 37.73% | 主要为未支付购货款增加。 |
| 应付职工薪酬 | -21.95% | 主要为上年度期末未支付的职工奖金于本年度支付。 |
| 应交税费 | 94.61% | 主要为本报告期未支付的预缴所得税金额较上年度期末未支付所得税金额增加。 |
| 其他应付款 | 58.49% | 主要为本期末报销的未支付款项于次月支付。 |
| 营业成本 | 26.17% | 主要为本报告期较上年同期营业收入增加毛利率有所下降，营业成本增加。 |
| 税金及附加 | -25.24% | 主要为本年度增值税税率下调相应城建税、教育费附加减少。 |
| 研发费用 | -22.89% | 主要为G云平台项目研发成功进入运维期相应研发人员有所减少。 |
| 财务费用 | 202.83% | 主要为本报告期收到定期存款利息，较上年同期利息增加。 |
| 资产减值损失 | -100.00% | 主要为上年同期计提常州科亚凯创商誉减值损失472.45万元。 |
| 其他收益 | 52.04% | 主要为本报期较上年同期收到的软件退税增加。 |
| 所得税费用 | 114.41% | 主要为本报告期利润总额较上年同期增加。 |
| 净利润 | 135.56% | 主要为本报告期较上年同期收入增加、费用有所下降，利润总额增加。 |