证券代码：838924 证券简称：广脉科技 主办券商：安信证券
2019
半年度报告广脉科技NEEQ : 838924
广脉科技NEEQ : 838924
广脉科技股份有限公司GCOM TECHNOLOGY CORP.
公司半年度大事记
系统集成产品线：2019年上半年系统集成产品线中标21个，总计中标金额36,237万元。
ICT及行业应用产品线：包含高铁、政企、教育行业等ICT业务；2019年上半年ICT及行业应用产品线中标8个，总计中标金额5,640万元。
资产运营服务产品线：资产运营服务业务为信息、通信基础设施投资运营业务，包含民营铁塔基站基础设施、平安城市基础设施等投资运营业务；2019年上半年新入围省份：天津。
数字内容服务产品线：2019年上半年数字内容服务产品线（由控股子公司浙江广腾科技有限公司独立经营），新增安徽一省，数字内容业务开始起量。
系统集成产品线：2019年上半年系统集成产品线中标21个，总计中标金额36,237万元。
ICT及行业应用产品线：包含高铁、政企、教育行业等ICT业务；2019年上半年ICT及行业应用产品线中标8个，总计中标金额5,640万元。
资产运营服务产品线：资产运营服务业务为信息、通信基础设施投资运营业务，包含民营铁塔基站基础设施、平安城市基础设施等投资运营业务；2019年上半年新入围省份：天津。
数字内容服务产品线：2019年上半年数字内容服务产品线（由控股子公司浙江广腾科技有限公司独立经营），新增安徽一省，数字内容业务开始起量。
业务拓展
业务拓展
公司入选杭州市2019“杭州准独角兽企业榜单”，并成为“浙江省5G产业联盟”会员单位。
2019年上半年完成第二次股票发行，发行对象主要为公司内部核心员工及原股东。
完成董事、监事、高级管理人员换届选举及任免。
公司入选杭州市2019“杭州准独角兽企业榜单”，并成为“浙江省5G产业联盟”会员单位。
2019年上半年完成第二次股票发行，发行对象主要为公司内部核心员工及原股东。
完成董事、监事、高级管理人员换届选举及任免。
2019年上半年公司控股子公司浙江广腾科技有限公司数字内容服务业务开始起量；控股子公司杭州广浩科技有限公司聚焦信息、通信行业的硬件及软件平台开发业务。
两家控股子公司是对公司现有业务构成的补缺，在资源、客户、业务等方面与公司业务高度融合，形成相辅相成、相互推动的协同效应。
2019年上半年公司控股子公司浙江广腾科技有限公司数字内容服务业务开始起量；控股子公司杭州广浩科技有限公司聚焦信息、通信行业的硬件及软件平台开发业务。
两家控股子公司是对公司现有业务构成的补缺，在资源、客户、业务等方面与公司业务高度融合，形成相辅相成、相互推动的协同效应。公司治理与资本市场
| 公司治理 与资本市场 | 控股子公司 |
目 录
声明与提示 ...... 6
第一节 公司概况 ...... 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 17
第五节 股本变动及股东情况 ...... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 24
第七节 财务报告 ...... 28
第八节 财务报表附注 ...... 39
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、广脉科技、杭州广脉科技股份有限公司 | 指 | 广脉科技股份有限公司 |
| 广腾科技 | 指 | 浙江广腾科技有限公司，系广脉科技股份有限公司控股子公司 |
| 广浩科技 | 指 | 杭州广浩科技有限公司，系广脉科技股份有限公司控股子公司 |
| 长泽科技 | 指 | 杭州长泽科技有限公司，系广脉科技股份有限公司控股子公司杭州广浩科技有限公司的关联方 |
| 股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年半年度 |
| 上年同期、上期 | 指 | 2018年半年度 |
| 期末 | 指 | 2019年6月30日 |
| 期初 | 指 | 2019年1月1日 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 股东大会 | 指 | 广脉科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广脉科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广脉科技股份有限公司监事会 |
| 中国移动 | 指 | 中国移动通信集团公司 |
| 中国联通 | 指 | 中国联合网络通信集团有限公司 |
| 中国电信 | 指 | 中国电信集团公司 |
| 中国铁塔 | 指 | 中国铁塔股份有限公司 |
| 中国广电 | 指 | 广播电视集团 |
| 电信运营商、运营商 | 指 | 中国移动、中国联通、中国电信 |
| WLAN | 指 | 全称Wireless Local Area Networks无线局域网络,是一种利用射频技术进行数据传输的系统 |
| 信息通信系统集成 | 指 | 简称系统集成，包括室内分布、WLAN无线通信系统集成、传输与管线、驻地网、设备安装等运营商为建设方的信息通信基础网络建设 |
| ICT及行业应用 | 指 | ICT(Information Communications Technology)为信息技术与通信技术相融合的技术领域。 ICT及行业应用为融合信息技术与通信技术，向各行业提供相应的应用服务。 |
| 资产运营服务 | 指 | 由民营信息通信基础设施运营企业对通信铁塔基站、室内分布系统或平安城市等信息通信基础设施及配套进行投资建设及运营，并租赁共享给运营商或政府。 |
| 数字内容服务 | 指 | 与运营商及头部互联网公司合作，通过运营商渠道提供流量及数字内容的运营、分发服务。 |
| 工信部 | 指 | 工业和信息化部 |
| 5G | 指 | 第五代移动电话行动通信标准，也称第五代移动通信技术 |
| IT | 指 | Information Technology，即信息技术 |
| CT | 指 | Communication Technology，即通信技术 |
| C位 | 指 | 网络流行语，是指Carry或Center，核心位置的意思 |
| 海康威视 | 指 | 杭州海康威视数字技术股份有限公司，是全球领先的以视频为核心的物联网解决方案提供商，致力于不断提升视频处理技术和视频分析技术，面向全球提供领先的监控产品和技术解决方案。 |
| AIC | 指 | AI Cloud，即云边融合，由“边缘节点、边缘域、云中心”三层架构组成，边缘节点侧重多维感知数据的采集和前端智能处理；边缘域侧重感知数据的汇聚、存储、处理和智能化应用；云中心侧重包括物联网数据在内的多维数据的融合，以及基于大数据的多维分析应用。 |
| AI | 指 | Artificial Intelligence，即人工智能，是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学 |
| API | 指 | Application Programming Interface，即应用程序编程接口，是一些预先定义的函数，目的是提供应用程序与开发人员基于某软件或硬件得以访问一组例程的能力，而又无需访问源码，或理解内部工作机制的细节 |
| H5 | 指 | 第5代HTML（超文本标记语言），指用H5语言制作的一切数字产品 |
| 2B | 指 | To Business，即对企业 |
| 2C | 指 | To Consumer，即对消费者 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵国民、主管会计工作负责人王欢及会计机构负责人（会计主管人员）刘健保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 广脉科技股份有限公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1.《广脉科技股份有限公司第二届董事会第五次会议决议》 2.《广脉科技股份有限公司第二届监事会第四次会议决议》 3. 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表原件 4. 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 广脉科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GCOM TECHNOLOGY CORP. (GCOM) |
| 证券简称 | 广脉科技 |
| 证券代码 | 838924 |
| 法定代表人 | 赵国民 |
| 办公地址 | 杭州市滨江区西兴街道滨康路101号7幢605、606、608室 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 王欢 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0571-86076710 |
| 传真 | 0571-85088555 |
| 电子邮箱 | wangh_gm@126.com |
| 公司网址 | www.gcomtechnology.com |
| 联系地址及邮政编码 | 杭州市滨江区西兴街道滨康路101号7幢605、606、608室/310051 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 广脉科技股份有限公司董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2012年3月22日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月19日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I信息传输、软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业-652-6520信息系统集成服务 |
| 主要产品与服务项目 | 信息通信系统集成、ICT及行业应用、资产运营服务、数字内容服务等 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 66,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 赵国民 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 赵国民 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913301085930545135 | 否 |
| 注册地址 | 浙江省杭州市滨江区西兴街道滨康路101号7幢605、606、608室 | 是 |
| 注册资本（元） | 66,000,000.00 | 是 |
| 主办券商 | 安信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 58,361,286.26 | 50,315,369.68 | 15.99% |
| 毛利率% | 20.82% | 21.31% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | -616,446.07 | 45,731.93 | -1,447.96% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -659,414.81 | 14,171.57 | -4,753.08% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -0.60% | 0.05% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -0.64% | 0.02% | - |
| 基本每股收益 | -0.01 | 0.00 | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 213,483,165.58 | 240,400,298.88 | -11.20% |
| 负债总计 | 110,128,183.54 | 136,258,154.67 | -19.18% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 102,440,197.82 | 103,056,643.89 | -0.60% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.55 | 1.56 | -0.64% |
| 资产负债率%（母公司） | 58.70% | 63.56% | - |
| 资产负债率%（合并） | 51.59% | 56.68% | - |
| 流动比率 | 2.04 | 1.83 | - |
| 利息保障倍数 | -0.17 | 1.10 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -30,800,392.49 | -24,680,546.10 | -24.80% |
| 应收账款周转率 | 0.57 | 0.57 | - |
| 存货周转率 | 1.23 | 1.84 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -11.20% | 21.72% | - |
| 营业收入增长率% | 15.99% | 1.95% | - |
| 净利润增长率% | -2,499.12% | -99.03% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 66,000,000 | 59,000,000 | 11.86% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 项目 | 金额 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 | 51,186.80 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -583.25 |
| 非经常性损益合计 | 50,603.55 |
| 所得税影响数 | 7,601.63 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 33.18 |
| 非经常性损益净额 | 42,968.74 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 93,133,489.76 | - | - | - |
| 应收账款 | - | 93,133,489.76 | - | - |
| 应付票据及应付账款 | 90,457,341.55 | - | - | - |
| 应付票据 | - | 1,946,588.00 | - | - |
| 应付账款 | - | 88,510,753.55 | - | - |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
报告期内公司从事的主要业务包括信息通信系统集成、ICT及行业应用、资产运营服务、数字内容服务等。
公司的主要客户为中国移动、中国联通、中国电信、中国广电等大型电信运营公司及中国铁塔等通讯网络的建设方，公司坚持围绕着运营商为其提供全产业链服务，业务涉及运营商工建、网络、政企、市场等各个部门，与运营商展开全方位的深度合作。
对于信息通信系统集成业务，公司定位为该领域的服务提供商，为运营商提供系统集成服务及配套产品；公司的关键资源为全国性多区域多专业的业绩积累、优秀的后评估成绩、管理水平、经营资质（具有通信工程施工总承包一级资质）、行业经验丰富的核心团队以及相关的专利技术；主要销售模式为直销方式，收入来源为系统集成服务收入及其配套产品销售收入。
对于ICT及行业应用业务，公司定位为该领域相关硬件、软件产品研发生产商及系统集成服务提供商，公司通过运营商为高铁、公安、高校等单位的行业用户提供系统集成服务及相关硬件产品及软件平台；公司的关键资源为对业务有深度理解的运营团队、全国性多区域的市场资源累积、专业研发核心团队、相关的专利技术、在行业内逐渐建立的品牌效应以及经营资质（具有电子与智能化工程专业承包资质、安全技术防范行业资质等）；主要销售模式为直销+分销方式，收入来源为系统集成服务收入及其配套产品及软件的销售收入。
对于资产运营服务业务，公司定位为信息通信基础设施资产投资运营商，为大型运营公司提供信息、通信基础设施（包括通信铁塔、室内分布等）及平安城市基础设施的服务及租赁；公司的关键资源为精细的综合运营管理水平（包括质量、安全、风险控制、供应链管理等）、行业经验丰富的核心团队以及相关的专利技术；主要销售模式为直销方式，收入来源为租赁及服务收入。
对于数字内容服务业务，公司定位为数字内容运营商，与大型运营公司及头部互联网公司合作，通过运营商渠道提供流量及数字内容的营销及运营推广；公司的关键资源为商业模式、运营平台、大数据分析能力以及行业经验丰富的核心团队；主要销售模式为渠道代理、网络销售等，收入来源为推广服务收入、技术服务收入或产品销售收入。
公司的经营模式为围绕运营商客户的全业务经营模式。公司围绕运营商客户，开展信息通信网络系统集成业务、ICT及行业应用业务、资产运营服务业务以及数字内容服务业务四大业务板块，涉及到运营商的工建、网络、政企、市场全业务板块，形成以围绕运营商展开的全业务经营模式，致力于成为运营商的全产业链服务商。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
类业务；目前，公司已成为海康威视在杭州的唯一AIC（AI Cloud）物信融合生态合作商，为公司ICT业务的强力支撑；（3）教育领域：基于生物识别、物联网技术、云计算和大数据相关技术，凭借在浙江智慧校园（含视频监控、一卡通、多媒体教学、校园网络、校园广播、多功能报告厅、人脸卡口及闸机等子系统）及教育标准化考场的经验累积，向全国市场拓展，深入到教育行业领域，发掘业务增长点。
3、资产运营服务业务板块：5G网络架构层次更丰富，小基站超密集组网对通信基础配套设施需求激增，站址资源将成为关键资源。公司优势：目前已拥有300+个融合站址资源及1000+杆监控杆及配套资源，精细的综合运营管理水平及全国区域市场支撑。资产运营服务业务战略规划：（1）融合站址：包含落地塔、楼面塔、社区街道微站、商务住宅室内分布站等多层次通信站址，拓展多平台、多系统、多客户共享，快速适应5G 网络商用需求，提高收益率；（2）平安城市：寻求热点区域与监控杆类、路灯杆等自用或社会资源共享，快速适应5G 网络商用需求，提高收益率；（3）智慧灯杆：将智能照明、无线网络、信息发布、传感器、视频监控、紧急呼叫、无线射频识别、充电桩等集中整合于智慧灯杆，目前正在浙江区域开展试点，借助各地业务区域本地资源，快速推向全国市场。
4、数字内容服务业务：5G时代互联网企业2C模式将逐渐向2B2C模式转变，运营商又将回归C位。公司优势：有行业经验丰富的核心团队及运营能力、大数据分析能力，以及运营商的全产业链服务经验及全国市场区域。数字内容服务业务战略规划：深度与运营商合作，以运营商权益及外部互联网权益为抓手，整合运营商渠道、互联网渠道及自有渠道资源，将多方权益及产品整合形成有竞争力的新产品，基于丰富及灵活的API接口能力及H5页面，构建2B2C及2C的一站式数字内容运营平台，逐步成为国内领先的数字内容运营商，向互联网方向发展。
公司的四大业务板块在人员、资源、客户、业务方面高度融合，将形成相辅相成、相互推动的协同效应，基本覆盖了5G各发展阶段的增长点，为公司成为面向运营商的行业领先5G 全产业链服务商布局铺垫，并对公司未来的经营业绩及盈利能力产生重要作用，5G到来后公司业绩有待爆发式增长。
作为高新技术企业，公司坚持技术创新与自主研发，报告期内公司新立了4个研发项目，所有研发项目的进度均在计划之内，提高公司的技术竞争实力。
报告期内，公司关键技术增加了大流量数据传输技术、5G信号覆盖技术，分别属于ICT及行业应用及系统集成领域相关技术。
报告期内，公司取得了“一种城市一体化承载式通信基站塔房”和“一种分体式防水组合机柜”2个实用新型专利，以及“基站塔房”1个外观专利；控股子公司广腾科技取得了“广腾数字内容精准分发系统软件”1个软件著作权。
报告期内，公司客户未发生变化，公司始终围绕运营商，与运营商工建、网络、政企、市场部门展开全方位的深度合作，致力于成为通信运营商的全产业链服务商；公司供应商众多，为控制风险，公司同一类产品或施工的采购会与多家供应商进行合作，报告期内供应商未发生重大变化。
三、 风险与价值
新认定批准为高新技术企业，有效期三年，可享受15%的所得税优惠税率。根据《高新技术企业认定管理办法》的相关规定：“高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年。企业应在期满前三个月内提出复审申请，不提出复审申请或复审不合格的，其高新技术企业资格到期自动失效”。若证书到期后公司不能通过复审，则企业所得税税率将由15%上升至25%，会对公司的经营业绩造成一定不利影响。已采取的措施：公司注重研发投入，每年都会投入一定比例的研发费用用于新产品、新技术的研究开发。公司将按期申请重新认定，同时为减弱税收优惠政策变化风险对公司盈利幅度的影响，公司正不断努力拓展业务范围，扩大收入规模，提高盈利能力。
3、市场竞争加剧风险
随着通信网络的发展，各种相关的终端设备和应用将更加丰富，技术日趋复杂，电信服务内容和模式也在不断变化，相应的电信运营商的建设及使用方对通信服务企业的技术及服务水平的要求也日益提高。通信技术服务企业必须不断跟进客户要求的发展及变化，不断提高自身的设计研发能力及服务水平，不断进行技术创新以保持持续的企业竞争力；在运营商基础网络建设领域行业新的进入者不断增多，势必会压缩公司利润空间。公司可能会在已有的业务领域又面临新的竞争者，从而影响公司竞争力。
已采取的措施：公司在系统集成业务基础上，开拓了ICT及行业应用业务、投资运营服务业务、数字内容服务业务，使业务形态差异化，业务类型更加丰富，增强了公司的竞争能力。
4、人力资源风险
公司目前处于高速发展的扩张期，离不开人才的支撑，包括高级管理人员、核心技术人员、市场营销人员等。再加上公司所处行业为软件和信息技术服务业，属于知识和技术密集型行业，对高素质专业人才需求量大，引进及培养高素质专业人才并保持核心技术及管理团队的稳定，是企业在目前阶段生存和发展的根本以及核心竞争力所在。如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。
已采取的措施：公司将加强人员管理，不断引入管理及技术、研发人才，制定和完善富有竞争力的薪酬制度及绩效制度，努力创造良好的工作环境和氛围，形成所有团队成员共享并得以传承的企业文化，稳定管理及技术团队。公司的核心技术人员都为公司股东，公司将在引进高端人才时实施股权激励方式，以增强吸引人才的竞争力。
5、实际控制人控制不当的风险
报告期末公司股东赵国民持有公司33,045,591股股份，占公司总股本的50.07%，为公司控股股东、实际控制人。虽然公司通过制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等，进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束，但控股股东、实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。
已采取的措施：公司在重大投资与经营决策机制、关联交易决策机制、内控制度等方面都做了适应股份公司的规范安排，对减少大股东控制、保护中小股东利益起到制度保障作用。
6、公司治理的风险
股份公司设立后，公司完善了《公司章程》，制定了“三会”议事规则及各项管理制度，建立健全了法人治理结构，完善了内部控制体系，报告期内也完善了一些管理制度。但是由于各项管理、控制制度的执行尚未经过长期实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，商业模式增多，人员增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
已采取的措施：公司加强了内部管理，成立了更为健全的后端管理支撑部门及事业部架构，组织结构更趋于完善，各项管理、控制制度也在不断检验及完善过程中，并上线了管理平台，公司治理及内部控制体系通过一段时间的实践检验及完善，将降低公司治理的风险。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | - | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | 2,300,000.00 | 782,662.00 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 赵国民、徐煜 | 银行授信担保 | 10,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2018年12月3日 | 2018-063 |
| 赵国民、徐煜 | 银行授信担保 | 17,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2018年12月3日 | 2018-063 |
| 赵国民、徐煜 | 银行授信担保 | 50,000.00 | 已事前及时履行 | 2018年12月3日 | 2018-063 |
| 杭州长泽科技有限公司 | 向公司控股子公司广浩科技出租房屋 | 61,942.86 | 已事前及时履行 | 2019年2月20日 | 2019-001 |
公司于2018年11月29日召开的第一届董事会第二十五次会议及2018年12月18日召开的2018年第七次临时股东大会上审议通过了《关于申请银行授信暨关联交易》议案；为满足公司运营对资金的需要，公司拟向各商业银行申请不超过人民币10,000万元（壹亿元整）的综合授信额度，实际控制人赵国民先生及其配偶徐煜女士拟为公司办理上述授信提供无偿担保（包括但不限于财产抵押、股权质押等担保方式），担保最终发生额以实际签署的担保合同为准。报告期内，实际控制人赵国民先生及其配偶徐煜女士为公司取得北京银行股份有限公司杭州分行2,000万元的银行授信提供最高额连带责任保证担保、为公司取得南京银行股份有限公司杭州滨江科技支行2,000万元银行授信及杭州银行科技支行1,000万元银行授信提供最高额连带责任保证担保，该关联交易金额在上述计划额度范围内。报告期内，公司取得北京银行股份有限公司杭州分行实际借款1,000万元；取得南京银行股份有限公司杭州滨江科技支行实际借款金额1,700万元；取得杭州银行科技支行实际借款金额5万元。故实际控制人赵国民先生及其配偶徐煜女士在报告期末实际担保余额为2,705万元，担保期限最早自2018年5月4日至最晚2022年5月28日。赵国民先生及其配偶徐煜女士为公司提供无偿担保的行为有利于公司的经营发展的资金需要。公司控股子公司广浩科技因经营所需，于2019年2月18日与其关联方杭州长泽科技公司签订《写字楼租赁合同》，并在报告期内实际支付租赁费及水电费总计61,942.86元。根据《公司章程》及《关联交易管理制度》，广浩科技的上述关联交易金额在公司总经理的授权审批范围内，并报告董事会，无需提交股东大会审议。上述关联交易的定价按市场价格确定，定价合理，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
(三) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 其他 | 2016/4/15 | - | 挂牌 | 公司占股份5%以上的股东同业竞争承诺 | 见以下“承诺事项详细情况”说明 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2016/4/15 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 见以下“承诺事项详细情况”说明 | 正在履行中 |
| 实际控制人 | 2016/4/15 | - | 挂牌 | 关于规范 | 见以下“承诺事 | 正在履行中 |
| 或控股股东 | 关联交易的承诺 | 项详细情况”说明 | ||||
| 董监高 | 2016/4/15 | - | 挂牌 | 关于规范关联交易的承诺 | 见以下“承诺事项详细情况”说明 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2016/4/15 | - | 挂牌 | 对所持股份自愿锁定的承诺 | 见以下“承诺事项详细情况”说明 | 正在履行中 |
| 其他 | 2016/4/15 | - | 挂牌 | 股东对所持股份自愿锁定的承诺 | 见以下“承诺事项详细情况”说明 | 正在履行中 |
报告期内，公司占股份5%以上的所有股东和全体董事、监事、高级管理人员无违反上述承诺的行为。
2、关于规范关联交易的承诺
（1）公司控股股东、实际控制人赵国民已出具了《关于规范关联交易的承诺》，承诺：
“A、本人将不利用实际控制人的身份影响股份公司的独立性，并将保持股份公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。B、截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本人投资或控制的企业与股份公司不存在其他重大关联交易。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人将促使本人投资或控制的企业与股份公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人不会通过与股份公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易。C、本承诺函自本人签字之日起生效，在股份公司申请挂牌交易后仍然有效，直至本人将所持有的股份公司股份全部依法转让完毕且本人同公司无任何关联关系起满两年之日终止。”
（2）公司董事、监事和高级管理人员出具《关于规范关联交易的承诺函》，承诺：
“A、本人将不利用董事/监事/高级管理人员的身份影响股份公司的独立性，并将保持股份公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。
B、截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本人投资或控制的企业与股份公司不存在其他重大关联交易。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人将促使本人投资或控制的企业与股份公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人不会通过与股份公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易。
C、本承诺函自本人签字之日起生效，在股份公司申请挂牌交易后仍然有效，直至本人将所持有的股份公司股份全部依法转让完毕且本人同公司无任何关联关系起满两年之日终止。”
报告期内，公司控股股东、实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员无违反上述承诺的行为。
3、股东对所持股份自愿锁定的承诺
公司董事、监事、高级管理人员承诺：“向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不超过本人所持有本公司股份总数的25%。离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。”。
公司股东承诺：“若公司股份未获准在依法设立的证券交易所公开转让，本人应以非公开方式协议转让股份，不采取公开方式向社会公众转让股份，本人协议转让股份后，以书面形式及时告知公司，同时在登记存管机构办理登记过户手续。若公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌，应遵循国家关于股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌的相关规则。”。
报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员和全体股东无违反上述承诺的行为。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 冻结 | 1,543,547.30 | 0.72% | 保函保证金/票据保证金 |
| 总计 | - | 1,543,547.30 | 0.72% | - |
单位：元或股
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 标的资 产情况 | 募集金额 | 募集资金用途 （请列示具体用途） |
| 2018年第一次股票发行 | 2018/11/9 | 2019/3/1 | 2.75 | 7,000,000 | 不适用 | 19,250,000.00 | 补充流动资金 |
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2018年第一次股票发行 | 2019/2/26 | 19,250,000.00 | 19,267,749.45 | 否 | 不适用 | - | 已事前及时履行 |
| 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南》等相关规定使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金使用及披露的违规行为。 | |||
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 26,308,265 | 44.59% | 3,931,029 | 30,239,294 | 45.82% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 7,436,397 | 12.60% | 825,000 | 8,261,397 | 12.52% | |
| 董事、监事、高管 | 2,959,845 | 5.02% | 265,116 | 3,224,961 | 4.89% | |
| 核心员工 | 3,537,346 | 6.00% | 1,694,118 | 5,231,464 | 7.93% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 32,691,735 | 55.41% | 3,068,971 | 35,760,706 | 54.18% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 22,309,194 | 37.81% | 2,475,000 | 24,784,194 | 37.55% | |
| 董事、监事、高管 | 10,382,541 | 17.60% | 593,971 | 10,976,512 | 16.63% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 59,000,000 | - | 7,000,000 | 66,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 81 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 赵国民 | 29,745,591 | 3,300,000 | 33,045,591 | 50.07% | 24,784,194 | 8,261,397 |
| 2 | 赵淑飞 | 5,302,652 | 136,667 | 5,439,319 | 8.24% | 4,079,490 | 1,359,829 |
| 3 | 诸暨华睿新锐投资合伙企业（有限合伙） | 3,030,693 | - | 3,030,693 | 4.59% | - | 3,030,693 |
| 4 | 李之璁 | 2,500,000 | 100,000 | 2,600,000 | 3.94% | 1,950,000 | 650,000 |
| 5 | 浙江磐星投资有限公司 | 2,010,000 | 284,205 | 2,294,205 | 3.48% | - | 2,294,205 |
| 6 | 王欢 | 1,696,991 | 325,740 | 2,022,731 | 3.06% | 1,517,049 | 505,682 |
| 7 | 沈颖 | 1,830,388 | 81,693 | 1,912,081 | 2.90% | 1,434,061 | 478,020 |
| 8 | 双俊 | 1,345,563 | 101,334 | 1,446,897 | 2.19% | - | 1,446,897 |
| 9 | 严晓飞 | 1,219,308 | 82,310 | 1,301,618 | 1.97% | 1,301,618 | - |
| 10 | 张卫红 | 1,217,818 | - | 1,217,818 | 1.85% | - | 1,217,818 |
| 合计 | 49,899,004 | 4,411,949 | 54,310,953 | 82.29% | 35,066,412 | 19,244,541 | |
| 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东间不存在关联关系。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
公司控股股东、实际控制人为赵国民先生。赵国民，1965年4月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权。职称：高级工程师。学历：清华大学工程力学系固体力学专业本科学历、浙江大学工商管理硕士学位。工作经历：从事信息通信行业30年。1989年7月至1995年5月在杭州市公安局科技处工作；1995年6月至1997年6月任杭州华特移动通信有限公司市场部经理；1997年7月至1999年12月任通普电气股份有限公司移动通信事业部总经理；2000年1月至2009年3月先后任上海欣民通信技术有限公司副总经理、总经理；2009年4月至2012年7月任三维通信股份有限公司副总经理；2012年8月至今，任广脉科技董事长、总经理。公司与实际控制人之间的控制关系：自然人股东赵国民，报告期末持股数33,045,591股，占公司总股本数量的50.07%，为公司控股股东、实际控制人。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 赵国民 | 董事长/总经理 | 男 | 1965年4月 | 本科 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 是 |
| 赵淑飞 | 董事/副总经理 | 男 | 1975年2月 | 本科 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 是 |
| 沈颖 | 董事/副总经理 | 女 | 1978年10月 | 本科 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 是 |
| 王欢 | 董事/董事会秘书/财务负责人 | 女 | 1980年2月 | 本科 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 是 |
| 张旭伟 | 董事 | 男 | 1967年2月 | 硕士 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 否 |
| 叶伟 | 监事会主席 | 女 | 1968年12月 | 本科 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 是 |
| 章颖姬 | 监事 | 女 | 1984年3月 | 本科 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 是 |
| 刘健 | 职工监事 | 男 | 1989年1月 | 本科 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 是 |
| 李之璁 | 副总经理 | 男 | 1973年1月 | 本科 | 2019年3月12日-2022年3月11日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间无关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 赵国民 | 董事长/总经理 | 29,745,591 | 3,300,000 | 33,045,591 | 50.07% | - |
| 赵淑飞 | 董事/副总经理 | 5,302,652 | 136,667 | 5,439,319 | 8.24% | - |
| 李之璁 | 副总经理 | 2,500,000 | 100,000 | 2,600,000 | 3.94% | - |
| 沈颖 | 董事/副总经理 | 1,830,388 | 81,693 | 1,912,081 | 2.90% | - |
| 王欢 | 董事/董事会秘书/财务负责人 | 1,696,991 | 325,740 | 2,022,731 | 3.06% | - |
| 叶伟 | 监事会主席 | 732,154 | 32,677 | 764,831 | 1.16% | - |
| 章颖姬 | 监事 | - | 100,000 | 100,000 | 0.15% | - |
| 刘健 | 监事 | 60,893 | - | 60,893 | 0.09% | - |
| 张旭伟 | 董事 | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 41,868,669 | 4,076,777 | 45,945,446 | 69.61% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 严晓飞 | 监事 | 离任 | 无 | 监事换届 |
| 章颖姬 | 无 | 新任 | 监事 | 监事换届 |
章颖姬，女，1984年3月出生，中国籍，无境外居留权，毕业于浙江大学城市学院广告学专业，本科学历。2006年7月至2008年6月任职杭州泛彩科技有限公司；2008年7月至2017年1月任上海恒博医疗科技有限公司商务部经理；2017年2月至2017年4月自由职业；2017年5月至今在广脉科技股份有限公司工作，现任市场部副经理。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 38 | 30 |
| 销售人员 | 9 | 13 |
| 技术人员 | 88 | 78 |
| 财务人员 | 6 | 6 |
| 研发人员 | 39 | 45 |
| 其他人员 | 3 | 3 |
| 员工总计 | 183 | 175 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 6 | 4 |
| 本科 | 90 | 87 |
| 专科 | 69 | 71 |
| 专科以下 | 18 | 13 |
| 员工总计 | 183 | 175 |
1、员工薪酬政策：
公司结合市场薪资水平和公司的经营情况，在梳理不同部门职能、不同岗位职责的基础上，设定公平合理的薪酬体系和有效的考核体系，考核结果与员工报酬挂钩，并设立合理的上下浮动机制，以达到激励的效果。同时，公司依法为员工缴纳社会保险和住房公积金，在职员工享受年休假、高温补贴、节日福利、团队活动等各种福利。
2、培训计划：
公司关注人力资源开发，激发员工潜能，以提高工作效率，使员工与公司共同成长。报告期内，公司组织新员工入职培训，从公司的基本概况、发展历程、战略愿景、经营理念、各项规章制度和职场纪律、职业道德等方面进行培训，以便新员工尽快了解公司文化，融入公司团队。同时，各部门也组织各种内训，从专业技能、岗位技能等角度提高员工的专业能力。在此基础上，公司也把员工“送出去”，参加各种行业培训、技能培训和管理培训，以提高公司员工整体的技能和素养，为公司的可持续发展提供坚实的人力资源保障。
3、需公司承担费用的离退休职工人数：
无。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
| 核心员工 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 17 | 17 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董 | - | - |
事、监事、高级管理人员）
核心人员的变动情况：
无。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | - | - |
| 货币资金 | 五、1 | 10,330,490.32 | 61,949,527.76 |
| 交易性金融资产 | 五、2 | 2,790,000.00 | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据及应收账款 | 五、3 | 101,348,953.91 | 93,133,489.76 |
| 其中：应收票据 | 五、3 | 900,000.00 | - |
| 应收账款 | 五、3 | 100,448,953.91 | 93,133,489.76 |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 五、4 | 2,545,196.10 | 3,434,388.52 |
| 其他应收款 | 五、5 | 7,231,297.94 | 6,807,822.53 |
| 其中：应收利息 | 五、5 | - | - |
| 应收股利 | 五、5 | - | - |
| 存货 | 五、6 | 45,535,855.28 | 29,567,715.53 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 五、7 | 734.03 | 300,340.90 |
| 流动资产合计 | - | 169,782,527.58 | 195,193,285.00 |
| 非流动资产： | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | 五、8 | - | 1,000,000.00 |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | 五、9 | 1,000,000.00 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 五、10 | 38,520,515.33 | 39,640,291.18 |
| 在建工程 | 五、11 | 2,406,381.39 | 2,794,074.35 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 五、12 | 306,536.95 | 341,239.27 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | 五、13 | 1,467,204.33 | 1,431,409.08 |
| 其他非流动资产 | - | - | - |
| 非流动资产合计 | - | 43,700,638.00 | 45,207,013.88 |
| 资产总计 | - | 213,483,165.58 | 240,400,298.88 |
| 流动负债： | - | - | - |
| 短期借款 | 五、14 | 50,000.00 | 5,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | 五、15 | 71,528,033.48 | 90,457,341.55 |
| 其中：应付票据 | 五、15 | 932,164.90 | 1,946,588.00 |
| 应付账款 | 五、15 | 70,595,868.58 | 88,510,753.55 |
| 预收款项 | 五、16 | 5,882,441.19 | 1,487,960.59 |
| 应付职工薪酬 | 五、17 | 1,330,888.59 | 3,053,350.01 |
| 应交税费 | 五、18 | 3,512,396.23 | 4,601,732.87 |
| 其他应付款 | 五、19 | 824,424.05 | 2,207,769.65 |
| 其中：应付利息 | 五、19 | 51,587.29 | 73,823.89 |
| 应付股利 | 五、19 | - | - |
| 合同负债 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 83,128,183.54 | 106,808,154.67 |
| 非流动负债： | - | - | - |
| 长期借款 | 五、20 | 27,000,000.00 | 29,450,000.00 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 27,000,000.00 | 29,450,000.00 |
| 负债合计 | - | 110,128,183.54 | 136,258,154.67 |
| 所有者权益（或股东权益）： | - | - | - |
| 股本 | 五、21 | 66,000,000.00 | 66,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 五、22 | 21,661,260.15 | 21,661,260.15 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 五、23 | 1,618,311.11 | 1,618,311.11 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 五、24 | 13,160,626.56 | 13,777,072.63 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | - | 102,440,197.82 | 103,056,643.89 |
| 少数股东权益 | 七、1 | 914,784.22 | 1,085,500.32 |
| 所有者权益合计 | - | 103,354,982.04 | 104,142,144.21 |
| 负债和所有者权益总计 | - | 213,483,165.58 | 240,400,298.88 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | - | - |
| 货币资金 | - | 6,069,968.28 | 60,970,745.64 |
| 交易性金融资产 | - | 2,790,000.00 | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 十三、1 | 900,000.00 | - |
| 应收账款 | 十三、2 | 96,864,507.54 | 93,133,489.76 |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | - | 2,433,870.92 | 2,308,863.97 |
| 其他应收款 | 十三、3 | 6,544,881.10 | 6,680,208.08 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | - | 41,129,580.52 | 24,618,515.69 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | - | - |
| 流动资产合计 | - | 156,732,808.36 | 187,711,823.14 |
| 非流动资产： | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | 1,000,000.00 |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 十三、4 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | - | 1,000,000.00 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | - | 38,515,697.56 | 39,640,291.18 |
| 在建工程 | - | 2,406,381.39 | 2,794,074.35 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 306,536.95 | 341,239.27 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | - | 1,028,920.26 | 1,047,641.44 |
| 其他非流动资产 | - | - | - |
| 非流动资产合计 | - | 96,257,536.16 | 97,823,246.24 |
| 资产总计 | - | 252,990,344.52 | 285,535,069.38 |
| 流动负债： | - | - | - |
| 短期借款 | - | 50,000.00 | 5,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | 932,164.90 | 1,946,588.00 |
| 应付账款 | - | 65,703,710.25 | 88,824,385.06 |
| 预收款项 | - | 5,391,023.75 | 1,404,414.04 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | - | 1,168,769.51 | 2,921,198.28 |
| 应交税费 | - | 3,426,755.72 | 4,543,171.72 |
| 其他应付款 | - | 44,824,424.05 | 47,407,769.65 |
| 其中：应付利息 | - | 51,587.29 | 73,823.89 |
| 应付股利 | - | - | - |
| 合同负债 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 121,496,848.18 | 152,047,526.75 |
| 非流动负债： | - | - | - |
| 长期借款 | - | 27,000,000.00 | 29,450,000.00 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 27,000,000.00 | 29,450,000.00 |
| 负债合计 | - | 148,496,848.18 | 181,497,526.75 |
| 所有者权益： | - | - | - |
| 股本 | - | 66,000,000.00 | 66,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 21,854,431.58 | 21,854,431.58 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 1,618,311.11 | 1,618,311.11 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | - | 15,020,753.65 | 14,564,799.94 |
| 所有者权益合计 | - | 104,493,496.34 | 104,037,542.63 |
| 负债和所有者权益合计 | - | 252,990,344.52 | 285,535,069.38 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | - | 58,361,286.26 | 50,315,369.68 |
| 其中：营业收入 | 五、25 | 58,361,286.26 | 50,315,369.68 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | - | 59,544,847.23 | 50,474,651.47 |
| 其中：营业成本 | 五、25 | 46,212,106.55 | 39,593,282.46 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 税金及附加 | 五、26 | 112,944.06 | 117,440.55 |
| 销售费用 | 五、27 | 1,572,074.27 | 614,446.69 |
| 管理费用 | 五、28 | 7,093,540.15 | 7,252,553.33 |
| 研发费用 | 五、29 | 3,500,947.43 | 1,905,254.68 |
| 财务费用 | 五、30 | 959,976.90 | 263,774.29 |
| 其中：利息费用 | 五、30 | 971,241.98 | 280,097.66 |
| 利息收入 | 五、30 | 31,369.61 | 26,076.53 |
| 信用减值损失 | 五、31 | 93,257.87 | - |
| 资产减值损失 | 五、32 | - | 727,899.47 |
| 加：其他收益 | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、33 | 51,186.80 | 78,327.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、34 | - | -29,850.82 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | -1,132,374.17 | -110,804.75 |
| 加：营业外收入 | 五、35 | 115.16 | 66,980.65 |
| 减：营业外支出 | 五、36 | 698.41 | - |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | -1,132,957.42 | -43,824.10 |
| 减：所得税费用 | 五、37 | -35,795.25 | -89,556.03 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | -1,097,162.17 | 45,731.93 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | -1,097,162.17 | 45,731.93 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 七、1 | -480,716.10 | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | - | -616,446.07 | 45,731.93 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | - |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 9.其他 | - | - | - |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | - | -1,097,162.17 | 45,731.93 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | -616,446.07 | 45,731.93 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | -480,716.10 | - |
| 八、每股收益： | - | - | - |
| （一）基本每股收益（元/股） | - | -0.01 | 0.00 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | -0.01 | 0.00 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、5 | 50,384,718.21 | 50,315,369.68 |
| 减：营业成本 | 十三、5 | 38,914,752.49 | 39,593,282.46 |
| 税金及附加 | - | 106,439.11 | 117,440.55 |
| 销售费用 | - | 1,101,611.84 | 573,423.05 |
| 管理费用 | - | 6,204,030.59 | 7,068,028.39 |
| 研发费用 | - | 2,798,873.03 | 1,856,611.85 |
| 财务费用 | - | 959,636.67 | 264,056.62 |
| 其中：利息费用 | - | 971,241.98 | 280,097.66 |
| 利息收入 | - | 30,416.70 | 25,664.20 |
| 加：其他收益 | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、6 | 51,186.80 | 78,327.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | - | 124,807.85 | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | -721,403.07 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | -29,850.82 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 475,369.13 | 169,600.73 |
| 加：营业外收入 | - | 4.17 | 66,980.09 |
| 减：营业外支出 | - | 698.41 | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 474,674.89 | 236,580.82 |
| 减：所得税费用 | - | 18,721.18 | -87,966.80 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 455,953.71 | 324,547.62 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 455,953.71 | 324,547.62 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | - |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 9.其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | - | 455,953.71 | 324,547.62 |
| 七、每股收益： | - | - | - |
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - | - |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - | - |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 60,168,468.90 | 38,788,878.46 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、38 | 7,432,522.20 | 4,821,707.53 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 67,600,991.10 | 43,610,585.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 67,965,939.01 | 45,507,743.08 |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 11,622,587.10 | 10,105,082.81 |
| 支付的各项税费 | - | 2,141,546.77 | 2,039,688.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、38 | 16,671,310.71 | 10,638,617.86 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 98,401,383.59 | 68,291,132.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | -30,800,392.49 | -24,680,546.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 收回投资收到的现金 | - | 40,430,000.00 | 29,730,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 51,186.80 | 78,327.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 1,170.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 40,481,186.80 | 29,809,497.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 9,409,346.64 | 17,200,410.17 |
| 投资支付的现金 | - | 43,220,000.00 | 29,730,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 52,629,346.64 | 46,930,410.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -12,148,159.84 | -17,120,912.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 吸收投资收到的现金 | - | 310,000.00 | 250,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | 310,000.00 | 250,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | - | 8,300,000.00 | 25,900,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 8,610,000.00 | 26,150,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 15,700,000.00 | 1,540,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 993,478.58 | 241,258.34 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 322,000.00 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 17,015,478.58 | 1,781,258.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -8,405,478.58 | 24,368,741.66 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、39 | -51,354,030.91 | -17,432,716.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 60,140,973.93 | 28,928,367.45 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、39 | 8,786,943.02 | 11,495,650.70 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 54,881,155.36 | 38,788,314.33 |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 7,713,219.80 | 4,821,294.64 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 62,594,375.16 | 43,609,608.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 67,324,654.14 | 43,500,563.08 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 10,531,812.20 | 10,065,175.78 |
| 支付的各项税费 | - | 2,098,143.38 | 2,026,991.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 15,217,797.85 | 10,304,992.19 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 95,172,407.57 | 65,897,722.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | -32,578,032.41 | -22,288,113.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 收回投资收到的现金 | - | 40,430,000.00 | 29,730,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 51,186.80 | 78,327.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 1,170.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 40,481,186.80 | 29,809,497.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 9,403,446.64 | 17,200,410.17 |
| 投资支付的现金 | - | 44,420,000.00 | 32,030,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 53,823,446.64 | 49,230,410.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -13,342,259.84 | -19,420,912.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | 8,300,000.00 | 25,900,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 8,300,000.00 | 25,900,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 15,700,000.00 | 1,540,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 993,478.58 | 241,258.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 322,000.00 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 17,015,478.58 | 1,781,258.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -8,715,478.58 | 24,118,741.66 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | -54,635,770.83 | -17,590,284.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 59,162,191.81 | 28,728,018.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 4,526,420.98 | 11,137,734.03 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上四项简称新金融工具准则）。本公司自2019年1月1日起施行前述准则，根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。
根据财政部《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会〔2019〕1号）和《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知 》（财会〔2019〕6号），公司按照企业会计准则和该通知的要求对财务报表进行了相应调整。
公司执行上述准则和通知在本报告期内无重大影响。
二、 报表项目注释
二〇一九年半年度财务报表附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司概况
广脉科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州广脉科技有限公司于2016年3月31日
整体变更设立的股份有限公司，现持有统一社会信用代码为913301085930545135的营业执照，注册资本为6,600万元，股份总数6,600万股（每股面值1元），公司总部位于浙江省杭州市。
本公司属信息技术服务行业。主要经营活动服务：计算机网络技术、计算机软件、通信设备、计算机系统集成、广播系统的技术开发、技术服务、成果转让，通信基站设施租赁和维护保养，通信设备租赁和维护保养；承接：通信工程、建筑智能化工程、安防工程、计算机网络工程、楼宇综合布线；批发、零售：通讯产品、电子产品。本财务报表由本公司董事会于2019年8月26日批准报出。
2、合并报表范围
截至2019年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 浙江广腾科技有限公司 |
| 杭州广浩科技有限公司 |
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（5）处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（6）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（7）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余
成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引
起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
8、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 按照预期损失率计提减值准备，与应收款项的组合划分相同 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄分析组合 | 账龄分析法。 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 |
| 2至3年 | 30.00 |
| 3至4年 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄分析组合 | 账龄分析法。 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 |
| 2至3年 | 30.00 |
| 3至4年 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值。在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。10、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产。
（1）初始投资成本确定
①对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算应分得的部分，确认为投资收益。
②权益法核算
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利
润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法或公允价值计量： 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
③与被投资单位之间发生重要交易。
④向被投资单位派出管理人员。
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6）长期股权投资处置
本公司处置长期股权投资时，投资账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
11、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：专用设备、运输设备、电子及其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 专用设备 | 5-10 | 10.00-20.00 | |
| 运输设备 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
| 电子及其他设备 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
者孰高确定。
13、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
本公司借款费用同时满足下列条件时开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
14、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，本公司对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
15、长期资产减值
本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资
产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、职工薪酬
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。
设定提存计划：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划：本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
17、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（4）收入确认的具体原则
①系统集成产品线收入：系统集成产品线收入指公司为运营商提供移动通信网络覆盖服务，包括方案设计、现场施工、设备安装、开通调试和后期维护。公司在系统安装调试完毕且项目通过运营商的初步验收后，相关的收入已经收到或取得收款的证据，与系统集成产品线有关的成本能够可靠计量时，确认系统集成产品线收入的实现。
②ICT与行业应用产品线收入：ICT与行业应用产品线收入指公司结合行业用户的个性化需求，将信息通信技术应用于行业需求，为客户提供信息与通信融合类服务，在设备交付及项目实施完成并经客户验收合格后确认收入。
③运营服务产品线收入：运营服务产品线收入指公司为运营商提供周边信号覆盖服务，公司与运营商签订服务合同后，根据合同约定服务期限和服务总金额，按月分摊金额，确定相关的收入已经收到或取得收款的证据，与运营服务产品线有关的成本能够可靠计量时，确认运营服务产品线收入的实现。
④数字内容运营产品线收入：数字内容运营产品线收入是指公司为运营商及内容型互联网公司提供数字内容整合运营服务，包括内容引入、营销策划、计费能力耦合、大数据精准营销及渠道分发等。公司在提供相关数字内容运营产品服务并收到相应对账单后，确认收入。
18、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）与资产相关的政府补助的会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
（2）本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）本公司对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（4）本公司对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，本公司递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
20、经营租赁
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
21、重要会计政策和会计估计变更以及重大前期差错更正的说明
（1）重要会计政策变更
| （2）会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37号——金融工具列报》（以上四项简称新金融工具准则）。本公司自2019年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于2019年1月1日对财务报表进行了相应调整。 | 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 | |
| 根据财政部《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会〔2019〕1号）和《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知 》（财会〔2019〕6号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 | 详见表一 |
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 93,133,489.76 | 应收票据 | - |
| 应收账款 | 93,133,489.76 | ||
| 应付票据及应付账款 | 90,457,341.55 | 应付票据 | 1,946,588.00 |
| 应付账款 | 88,510,753.55 | ||
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 16%、13%、10%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 浙江广腾科技有限公司 | 25% |
| 杭州广浩科技有限公司 | 25% |
（1）货币资金按类别列示如下
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 31,771.45 | 18,281.21 |
| 银行存款 | 8,754,904.64 | 60,119,418.89 |
| 其他货币资金 | 1,543,814.23 | 1,811,827.66 |
| 合计 | 10,330,490.32 | 61,949,527.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保函保证金 | 1,263,897.83 | 1,263,897.83 |
| 银行承兑汇票保证金 | 279,649.47 | 544,656.00 |
| 第三方支付平台 | 266.93 | 3,273.83 |
| 合计 | 1,543,814.23 | 1,811,827.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保函保证金 | 1,263,897.83 | 1,263,897.83 |
| 银行承兑汇票保证金 | 279,649.47 | 544,656.00 |
| 合计 | 1,543,547.30 | 1,808,553.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 性质或内容 |
| 理财产品 | 2,790,000.00 | - | |
| 合计 | 2,790,000.00 | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 900,000.00 | - |
| 应收账款 | 100,448,953.91 | 93,133,489.76 |
| 合计 | 101,348,953.91 | 93,133,489.76 |
应收票据部分：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 900,000.00 | - |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | 900,000.00 | - |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 106,921,679.18 | 100.00 | 6,472,725.27 | 6.05 | 100,448,953.91 |
| 合计 | 106,921,679.18 | 100.00 | 6,472,725.27 | 6.05 | 100,448,953.91 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 99,330,880.06 | 100.00 | 6,197,390.30 | 6.24 | 93,133,489.76 |
| 合计 | 99,330,880.06 | 100.00 | 6,197,390.30 | 6.24 | 93,133,489.76 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 85,311,143.63 | 4,265,557.18 | 5.00 |
| 1至2年 | 21,457,837.71 | 2,145,783.77 | 10.00 |
| 2至3年 | 74,823.00 | 22,446.90 | 30.00 |
| 3至4年 | 77,874.84 | 38,937.42 | 50.00 |
| 合计 | 106,921,679.18 | 6,472,725.27 | |
（2）本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额275,334.97元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 通号工程局集团有限公司天津分公司 | 14,010,266.25 | 13.10 | 1,401,026.63 |
| 中国铁路通信信号上海工程局集团有限公司 | 11,524,705.42 | 10.78 | 576,235.27 |
| 中国移动通信集团上海有限公司 | 9,218,332.88 | 8.62 | 460,916.64 |
| 中移建设有限公司浙江分公司 | 6,667,886.24 | 6.24 | 666,788.62 |
| 中兴捷维通讯技术有限责任公司 | 5,970,297.33 | 5.58 | 335,195.48 |
| 合计 | 47,391,488.12 | 44.32 | 3,440,162.64 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,592,529.60 | 62.57 | 2,823,859.41 | 82.22 |
| 1至2年 | 837,722.70 | 32.91 | 610,529.11 | 17.78 |
| 2至3年 | 114,943.80 | 4.52 | ||
| 合计 | 2,545,196.10 | 100.00 | 3,434,388.52 | 100.00 |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) |
| 哈尔滨嘉恒通信技术有限公司 | 983,563.34 | 38.64 |
| 浙江联澄数据科技有限公司 | 430,000.00 | 16.89 |
| 福建联畅网络科技有限公司 | 221,320.00 | 8.70 |
| 中达安股份有限公司 | 157,550.00 | 6.19 |
| 广州市任丰贸易有限公司 | 98,131.00 | 3.86 |
| 合计 | 1,890,564.34 | 74.28 |
总体情况列示：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 7,231,297.94 | 6,807,822.53 |
| 合计 | 7,231,297.94 | 6,807,822.53 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,842,823.35 | 100.00 | 611,525.41 | 7.80 | 7,231,297.94 |
| 合计 | 7,842,823.35 | 100.00 | 611,525.41 | 7.80 | 7,231,297.94 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,601,425.04 | 100.00 | 793,602.51 | 10.44 | 6,807,822.53 |
| 合计 | 7,601,425.04 | 100.00 | 793,602.51 | 10.44 | 6,807,822.53 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,790,979.08 | 289,548.95 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,737,884.15 | 173,788.42 | 10.00 |
| 2至3年 | 193,960.12 | 58,188.04 | 30.00 |
| 3至4年 | 20,000.00 | 10,000.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 100,000.00 | 80,000.00 | 80.00 |
| 合计 | 7,842,823.35 | 611,525.41 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 152,043.19 | 156,948.70 |
| 押金保证金 | 7,255,820.16 | 7,088,915.85 |
| 备用金 | 434,960.00 | 355,560.49 |
| 合计 | 7,842,823.35 | 7,601,425.04 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中国联合网络通信有限公司浙江省分公司 | 押金保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 23.37 | 40,000.00 |
| 1,032,500.00 | 1-2年 | 103,250.00 | |||
| 杭州海康威视科技有限公司 | 押金保证金 | 490,000.00 | 1年以内 | 6.25 | 24,500.00 |
| 北京爱奇艺科技有限公司 | 押金保证金 | 476,000.00 | 1年以内 | 6.07 | 23,800.00 |
| 中国移动通信集团黑龙江有限公司齐齐哈尔分公司 | 押金保证金 | 9,758.67 | 1年以内 | 5.22 | 487.93 |
| 311,012.57 | 1-2年 | 31,101.26 | |||
| 88,535.12 | 2-3年 | 26,560.54 | |||
| 中国移动通信集团北京有限公司 | 押金保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 5.10 | 20,000.00 |
| 合计 | 3,607,806.36 | 46.01 | 269,699.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 37,734,201.15 | 37,734,201.15 | 22,679,751.74 | 22,679,751.74 | ||
| 库存商品 | 7,801,654.13 | 7,801,654.13 | 6,887,963.79 | 6,887,963.79 | ||
| 合计 | 45,535,855.28 | 45,535,855.28 | 29,567,715.53 | 29,567,715.53 | ||
注：期末存货较期初增加了54.01%，主要是由于报告期内已开工未确认收入项目较多，项目尚未到确认收入时点，使在产品（施工采购及劳务）增加。
7、其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 性质或内容 |
| 待抵扣增值税 | 734.03 | 300,340.90 | |
| 合计 | 734.03 | 300,340.90 |
| 项目 | 上年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | |||
| 按成本计量的 | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 |
| 可供出售权益工具： | |
| 按成本计量的 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 38,520,515.33 | 39,640,291.18 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 38,520,515.33 | 39,640,291.18 |
固定资产部分：
| 项目 | 专用设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 43,863,365.27 | 423,675.21 | 1,199,108.24 | 45,486,148.72 |
| 2.本期增加金额 | 2,435,042.11 | 114,955.75 | 5,086.21 | 2,555,084.07 |
| （1）购置 | - | 114,955.75 | 5,086.21 | 120,041.96 |
| （2）在建工程转入 | 2,435,042.11 | - | - | 2,435,042.11 |
| 3.本期减少金额 | - | - | 11,965.53 | 11,965.53 |
| 处置或报废 | - | - | 11,965.53 | 11,965.53 |
| 4.期末余额 | 46,298,407.38 | 538,630.96 | 1,192,228.92 | 48,029,267.26 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 4,486,987.54 | 281,710.17 | 1,077,159.83 | 5,845,857.54 |
| 2.本期增加金额 | 3,580,769.48 | 52,586.67 | 40,905.36 | 3,674,261.51 |
| 计提 | 3,580,769.48 | 52,586.67 | 40,905.36 | 3,674,261.51 |
| 3.本期减少金额 | - | - | 11,367.12 | 11,367.12 |
| 处置或报废 | - | - | 11,367.12 | 11,367.12 |
| 4.期末余额 | 8,067,757.02 | 334,296.84 | 1,106,698.07 | 9,508,751.93 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 38,230,650.36 | 204,334.12 | 85,530.85 | 38,520,515.33 |
| 2.期初账面价值 | 39,376,377.73 | 141,965.04 | 121,948.41 | 39,640,291.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,406,381.39 | 2,794,074.35 |
| 工程物资 |
| 合计 | 2,406,381.39 | 2,794,074.35 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 基站建设工程 | 2,406,381.39 | 2,406,381.39 | 2,794,074.35 | 2,794,074.35 | ||
| 合计 | 2,406,381.39 | 2,406,381.39 | 2,794,074.35 | 2,794,074.35 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) |
| 基站建设工程 | 2,794,074.35 | 2,172,956.12 | 2,560,649.08 | 2,406,381.39 | |||
| 合计 | 2,794,074.35 | 2,172,956.12 | 2,560,649.08 | 2,406,381.39 |
| 项目名称 | 工程进度 | 利息资本 化累计金额 | 其中：本期 利息资本化金额 | 本期利息 资本化率(%) | 资金来源 |
| 基站建设工程 | 自有资金 | ||||
| 合计 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 357,872.99 | 357,872.99 |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| 购置 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4.期末余额 | 357,872.99 | 357,872.99 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 16,633.72 | 16,633.72 |
| 2.本期增加金额 | 34,702.32 | 34,702.32 |
| 计提 | 34,702.32 | 34,702.32 |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4.期末余额 | 51,336.04 | 51,336.04 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 306,536.95 | 306,536.95 |
| 2.期初账面价值 | 341,239.27 | 341,239.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,084,250.68 | 1,085,115.83 | 6,990,992.81 | 1,049,320.58 |
| 可弥补亏损 | 1,528,354.00 | 382,088.50 | 1,528,354.00 | 382,088.50 |
| 合计 | 8,612,604.68 | 1,467,204.33 | 8,519,346.81 | 1,431,409.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 50,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 50,000.00 | 5,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 932,164.90 | 1,946,588.00 |
| 应付账款 | 70,595,868.58 | 88,510,753.55 |
| 合计 | 71,528,033.48 | 90,457,341.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 932,164.90 | 1,815,520.00 |
| 商业承兑汇票 | - | 131,068.00 |
| 合计 | 932,164.90 | 1,946,588.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 70,595,868.58 | 88,510,753.55 |
| 合计 | 70,595,868.58 | 88,510,753.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 5,882,441.19 | 1,487,960.59 |
| 合计 | 5,882,441.19 | 1,487,960.59 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 3,053,350.01 | 9,046,396.07 | 10,768,857.49 | 1,330,888.59 |
| 离职后福利-设定提存计划 | - | 724,524.52 | 724,524.52 | - |
| 辞退福利 | - | 35,449.10 | 35,449.10 | - |
| 合计 | 3,053,350.01 | 9,806,369.69 | 11,528,831.11 | 1,330,888.59 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 3,053,350.01 | 7,906,514.65 | 9,673,387.55 | 1,286,477.11 |
| （2）职工福利费 | - | 122,402.30 | 77,990.82 | 44,411.48 |
| （3）社会保险费 | - | 587,161.80 | 587,161.80 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 518,390.83 | 518,390.83 | - |
| 工伤保险费 | - | 10,387.53 | 10,387.53 | - |
| 生育保险费 | - | 58,383.44 | 58,383.44 | - |
| （4）住房公积金 | - | 343,610.00 | 343,610.00 | - |
| （5）工会经费和职工教育经费 | - | 86,707.32 | 86,707.32 | - |
| 合计 | 3,053,350.01 | 9,046,396.07 | 10,768,857.49 | 1,330,888.59 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | - | 699,661.64 | 699,661.64 | - |
| 失业保险费 | - | 24,862.88 | 24,862.88 | - |
| 合计 | - | 724,524.52 | 724,524.52 | - |
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 增值税 | 3,490,459.92 | 4,038,042.32 | |
| 城市维护建设税 | 67.99 | 75,050.06 | |
| 教育费附加 | 29.14 | 32,164.31 | |
| 地方教育附加 | 19.42 | 21,442.87 | |
| 企业所得税 | - | 404,517.03 | |
| 个人所得税 | 17,956.06 | 23,788.28 | |
| 其他 | 3,863.70 | 6,728.00 | |
| 合计 | 3,512,396.23 | 4,601,732.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 51,587.29 | 73,823.89 |
| 应付股利 | - | - |
| 其他应付款 | 772,836.76 | 2,133,945.76 |
| 合计 | 824,424.05 | 2,207,769.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期借款应付利息 | 51,569.16 | 62,441.39 |
| 短期借款应付利息 | 18.13 | 11,382.50 |
| 合计 | 51,587.29 | 73,823.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 680,809.00 | 2,120,309.00 |
| 应付暂收款 | 22,027.76 | 13,636.76 |
| 其他 | 70,000.00 | |
| 合计 | 772,836.76 | 2,133,945.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间（%） |
| 保证借款 | 27,000,000.00 | 29,450,000.00 | 6.175-6.650 |
| 合计 | 27,000,000.00 | 29,450,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 66,000,000.00 | - | - | - | - | - | 66,000,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 21,661,260.15 | - | - | 21,661,260.15 |
| 合计 | 21,661,260.15 | - | - | 21,661,260.15 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,618,311.11 | - | - | 1,618,311.11 |
| 合计 | 1,618,311.11 | - | - | 1,618,311.11 |
| 项目 | 本期数 |
| 期初未分配利润 | 13,777,072.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -616,446.07 |
| 减：提取法定盈余公积 | |
| 期末未分配利润 | 13,160,626.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 58,361,286.26 | 46,212,106.55 | 50,315,369.68 | 39,593,282.46 |
| 合计 | 58,361,286.26 | 46,212,106.55 | 50,315,369.68 | 39,593,282.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 系统集成产品线 | 21,759,296.19 | 19,548,939.60 | 26,647,372.51 | 22,367,836.61 |
| ICT与行业应用产品线 | 18,535,307.91 | 13,523,297.38 | 19,858,782.82 | 14,886,788.74 |
| 运营服务产品线 | 10,526,678.44 | 6,030,549.71 | 3,809,214.35 | 2,338,657.11 |
| 数字内容运营产品线 | 7,540,003.72 | 7,109,319.86 | - | - |
| 合计 | 58,361,286.26 | 46,212,106.55 | 50,315,369.68 | 39,593,282.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,564.83 | 18,896.25 |
| 教育费附加 | 1,099.22 | 8,098.39 |
| 地方教育附加 | 732.80 | 5,398.93 |
| 印花税 | 18,377.40 | 13,267.20 |
| 其他 | 90,169.81 | 71,779.78 |
| 合计 | 112,944.06 | 117,440.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 825,646.49 | 399,256.19 |
| 办公咨询费 | 49,410.31 | 8,308.93 |
| 交通差旅费 | 348,299.10 | 98,054.09 |
| 业务招待费 | 273,343.94 | 63,957.93 |
| 其他 | 75,374.43 | 44,869.55 |
| 合计 | 1,572,074.27 | 614,446.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,734,436.51 | 2,978,288.30 |
| 办公咨询费 | 2,176,259.39 | 1,917,005.62 |
| 业务招待费 | 1,126,401.58 | 1,158,674.30 |
| 交通差旅费 | 779,090.20 | 1,108,955.31 |
| 折旧和摊销 | 37,135.32 | 50,491.82 |
| 物料消耗 | 157,386.96 | 39,137.98 |
| 其他 | 82,830.19 | |
| 合计 | 7,093,540.15 | 7,252,553.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 2,873,521.05 | 1,335,689.21 |
| 直接投入费用 | 118,128.07 | 113,875.14 |
| 折旧费用 | 21,349.08 | 48,825.10 |
| 新产品设计费 | 21,400.00 | |
| 委托研发 | 58,512.34 | 116,021.66 |
| 其他相关费用 | 429,436.89 | 269,443.57 |
| 合计 | 3,500,947.43 | 1,905,254.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 971,241.98 | 280,097.66 |
| 减：利息收入 | 31,369.61 | 26,076.53 |
| 手续费等 | 20,104.53 | 9,753.16 |
| 合计 | 959,976.90 | 263,774.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 93,257.87 | - |
| 合计 | 93,257.87 | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | - | 727,899.47 |
| 合计 | - | 727,899.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 51,186.80 | 78,327.86 |
| 合计 | 51,186.80 | 78,327.86 |
| 资产处置收益来源 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 处置固定资产 | -29,850.82 | ||
| 合计 | -29,850.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经 常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | - | 66,700.00 | - |
| 其他 | 115.16 | 280.65 | 115.16 |
| 合计 | 115.16 | 66,980.65 | 115.16 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 雏鹰企业扶持计划 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 贷款贴息 | 6,700.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 66,700.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废 | 598.41 | - | 598.41 |
| 其他 | 100.00 | - | 100.00 |
| 合计 | 698.41 | - | 698.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | - | 16,879.89 |
| 递延所得税费用 | -35,795.25 | -106,435.92 |
| 合计 | -35,795.25 | -89,556.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来资金 | 505,795.44 | 400,210.04 |
| 收到保证金 | 6,895,241.99 | 4,328,720.31 |
| 收到银行存款利息收入 | 31,369.61 | 26,076.53 |
| 收到其他 | 115.16 | 66,700.65 |
| 合计 | 7,432,522.20 | 4,821,707.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来资金 | 79,444.54 | 386,500.91 |
| 支付保证金 | 6,427,865.00 | 5,190,106.80 |
| 支付期间费用 | 10,163,901.17 | 5,062,010.15 |
| 支付其他 | 100.00 | - |
| 合计 | 16,671,310.71 | 10,638,617.86 |
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -1,097,162.17 | 45,731.93 |
| 加：资产减值准备 | 93,257.87 | 727,899.47 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,674,261.51 | 1,358,125.24 |
| 无形资产摊销 | 34,702.32 | 1,085.04 |
| 长期待摊费用摊销 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 598.41 | 29,850.82 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 971,241.98 | 280,097.66 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -51,186.80 | -78,327.86 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -35,795.25 | -106,435.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -15,968,139.75 | -9,778,296.85 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 1,485,563.92 | -23,069,750.15 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -19,907,734.53 | 5,909,474.52 |
| 其他 | - | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -30,800,392.49 | -24,680,546.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 8,786,943.02 | 11,495,650.70 |
| 减：现金的期初余额 | 60,140,973.93 | 28,928,367.45 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -51,354,030.91 | -17,432,716.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 8,786,943.02 | 60,140,973.93 |
| 其中：库存现金 | 31,771.45 | 18,281.21 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,754,904.64 | 60,119,418.89 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 266.93 | 3,273.83 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,786,943.02 | 60,140,973.93 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,543,547.30 | 保函保证金/票据保证金 |
| 合计 | 1,543,547.30 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权 比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 浙江广腾科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 通讯 | 83.33 | 83.33 | 设立 | |
| 杭州广浩科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 通讯 | 60.00 | 60.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东 的持股比例(%) | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分配的股利 | 期末少数股 东权益余额 |
| 浙江广腾科技有限公司 | 16.67 | -100,413.17 | 1,407,383.35 | |
| 杭州广浩科技有限公司 | 40 | -380,302.93 | -492,599.13 |
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 浙江广腾科技有限公司 | 11,947,738.72 | 229,344.86 | 12,177,083.58 | 5,284,100.06 | 5,284,100.06 | |
| 杭州广浩科技有限公司 | 1,436,336.44 | 213,756.98 | 1,650,093.42 | 681,591.24 | 681,591.24 | |
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 浙江广腾科技有限公司 | 7,062,227.79 | 170,302.33 | 7,232,530.12 | 47,188.05 | 47,188.05 | |
| 杭州广浩科技有限公司 | 776,440.84 | 213,465.31 | 989,906.15 | 270,646.64 | 270,646.64 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 浙江广腾科技有限公司 | 7,540,003.72 | -602,358.55 | -602,358.55 | 2,773,206.04 |
| 杭州广浩科技有限公司 | 448,954.49 | -950,757.33 | -950,757.33 | -995,566.12 |
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 浙江广腾科技有限公司 | - | -207,933.44 | -207,933.44 | -2,309,911.55 |
| 杭州广浩科技有限公司 | - | -70,882.25 | -70,882.25 | -82,520.57 |
导致的客户信用风险。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司足额计提坏账准备，因而贸易客户不存在重大的信用风险。
2、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2019年06月30日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
3、 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 1个月以内 | 1-3个月 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付票据及应付账款 | 71,499,079.48 | - | 28,954.00 | 71,528,033.48 | ||
| 其他应付款 | 824,424.05 | - | - | - | - | 824,424.05 |
| 短期借款 | - | 50,000.00 | 50,000.00 | |||
| 长期借款 | - | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | |||
| 合计 | 72,323,503.53 | - | 78,954.00 | 27,000,000.00 | - | 99,402,457.53 |
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 1个月以内 | 1-3个月 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付票据及应付账款 | 90,218,671.55 | 238,670.00 | 90,457,341.55 | |||
| 其他应付款 | 2,207,769.65 | 2,207,769.65 | ||||
| 短期借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 长期借款 | 29,450,000.00 | 29,450,000.00 | ||||
| 合计 | 92,426,441.20 | 5,238,670.00 | 29,450,000.00 | 127,115,111.20 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 徐煜 | 实际控制人配偶 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已 经履行完毕 |
| 赵国民、徐煜 | 10,000,000.00 | 2018年5月4日 | 2022年5月28日 | 否 |
| 赵国民、徐煜 | 17,000,000.00 | 2018年6月7日 | 2020年8月9日 | 否 |
| 赵国民、徐煜 | 50,000.00 | 2019年6月26日 | 2021年6月14日 | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 782,622.00 | 746,020.02 |
十二、其他重要事项
截至财务报表批准报出日，公司不存在其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项。
十三、母公司财务报表重要项目注释
1、应收票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 900,000.00 | - |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | 900,000.00 | - |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 103,148,577.74 | 100 | 6,284,070.20 | 6.09 | 96,864,507.54 |
| 合计 | 103,148,577.74 | 100 | 6,284,070.20 | 6.09 | 96,864,507.54 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 99,330,880.06 | 100.00 | 6,197,390.30 | 6.24 | 93,133,489.76 |
| 合计 | 99,330,880.06 | 100.00 | 6,197,390.30 | 6.24 | 93,133,489.76 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 81,538,042.19 | 4,076,902.11 | 5.00 |
| 1至2年 | 21,457,837.71 | 2,145,783.77 | 10.00 |
| 2至3年 | 74,823.00 | 22,446.90 | 30.00 |
| 3至4年 | 77,874.84 | 38,937.42 | 50.00 |
| 合计 | 103,148,577.74 | 6,284,070.20 |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合 计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 通号工程局集团有限公司天津分公司 | 14,010,266.25 | 13.58 | 1,401,026.63 |
| 中国铁路通信信号上海工程局集团有限公司 | 11,524,705.42 | 11.17 | 576,235.27 |
| 中国移动通信集团上海有限公司 | 9,218,332.88 | 8.94 | 460,916.64 |
| 中移建设有限公司浙江分公司 | 6,667,886.24 | 6.46 | 666,788.62 |
| 中兴捷维通讯技术有限责任公司 | 5,970,297.33 | 5.79 | 335,195.48 |
| 合计 | 47,391,488.12 | 45.94 | 3,440,162.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 6,544,881.10 | 6,680,208.08 |
| 合计 | 6,544,881.10 | 6,680,208.08 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,120,279.31 | 100 | 575,398.21 | 8.08 | 6,544,881.10 |
| 合计 | 7,120,279.31 | 100 | 575,398.21 | 8.08 | 6,544,881.10 |
续表
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,467,094.04 | 100.00 | 786,885.96 | 10.54 | 6,680,208.08 |
| 合计 | 7,467,094.04 | 100.00 | 786,885.96 | 10.54 | 6,680,208.08 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,068,435.04 | 253,421.75 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,737,884.15 | 173,788.42 | 10.00 |
| 2至3年 | 193,960.12 | 58,188.04 | 30.00 |
| 3至4年 | 20,000.00 | 10,000.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 100,000.00 | 80,000.00 | 80.00 |
| 合计 | 7,120,279.31 | 575,398.21 | |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 145,904.19 | 153,092.70 |
| 押金保证金 | 6,542,735.16 | 6,958,490.85 |
| 备用金 | 431,639.96 | 355,510.49 |
| 合计 | 7,120,279.31 | 7,467,094.04 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中国联合网络通信有限公司浙江省分公司 | 押金保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 25.74 | 40,000.00 |
| 1,032,500.00 | 1-2年 | 103,250.00 | |||
| 杭州海康威视科技有限 | 押金保证金 | 490,000.00 | 1年以内 | 6.88 | 24,500.00 |
| 公司 | |||||
| 中国移动通信集团黑龙江有限公司齐齐哈尔分公司 | 押金保证金 | 9,758.67 | 1年以内 | 5.75 | 487.93 |
| 311,012.57 | 1-2年 | 31,101.26 | |||
| 88,535.12 | 2-3年 | 26,560.54 | |||
| 中国移动通信集团北京有限公司 | 押金保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 5.62 | 20,000.00 |
| 上海信产管理咨询有限公司 | 押金保证金 | 377,000.00 | 1年以内 | 5.29 | 18,850.00 |
| 合计 | 3,508,806.36 | 49.28 | 264,749.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | ||
| 合计 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 浙江广腾科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 杭州广浩科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 50,384,718.21 | 38,914,752.49 | 50,315,369.68 | 39,593,282.46 |
| 合计 | 50,384,718.21 | 38,914,752.49 | 50,315,369.68 | 39,593,282.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 系统集成产品线 | 21,759,296.19 | 19,548,939.60 | 26,647,372.51 | 22,367,836.61 |
| ICT与行业应用产品线 | 18,098,743.58 | 13,335,263.18 | 19,858,782.82 | 14,886,788.74 |
| 运营服务产品线 | 10,526,678.44 | 6,030,549.71 | 3,809,214.35 | 2,338,657.11 |
| 合计 | 50,384,718.21 | 38,914,752.49 | 50,315,369.68 | 39,593,282.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 51,186.80 | 78,327.86 |
| 合计 | 51,186.80 | 78,327.86 |
| 项目 | 金额 | 注释 |
| 1．非流动资产处置损益 | ||
| 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 | ||
| 3．计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 6．非货币性资产交换损益 | ||
| 7．委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 9．债务重组损益 | ||
| 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 51,186.80 | |
| 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 16．对外委托贷款取得的损益 | ||
| 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 19．受托经营取得的托管费收入 | ||
| 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -583.25 | |
| 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 22．所得税影响额 | -7,601.63 | |
| 23．少数股东权益影响额 | -33.18 | |
| 合计 | 42,968.74 |
| 报告期利润 | 加权平均净资 产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.60 | -0.01 | -0.01 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.64 | -0.01 | -0.01 |