跨境通宝电子商务股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐佳东、主管会计工作负责人安小红及会计机构负责人(会计主管人员)张金红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来发展战略及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 36
第七节 优先股相关情况 ...... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42
第九节 公司债相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 47
第十一节 备查文件目录 ...... 171
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 跨境通、本公司、公司 | 指 | 跨境通宝电子商务股份有限公司 |
| 环球易购 | 指 | 深圳市环球易购电子商务有限公司 |
| 帕拓逊 | 指 | 深圳前海帕拓逊网络技术有限公司 |
| 百圆裤业 | 指 | 山西百圆裤业有限公司 |
| 优壹电商、上海优壹 | 指 | 上海优壹电子商务有限公司 |
| 新余睿景 | 指 | 新余睿景企业管理服务有限公司 |
| eBay | 指 |
| Amazon | 指 | Amazon.com, Inc.，亚马逊公司，总部位于美国华盛顿州，是美国最大的一家网络电子商务公司，纳斯达克挂牌企业 |
| AliExpress | 指 | 全球速卖通，是阿里巴巴旗下唯一面向全球市场打造的在线交易平台，是全球第三大英文在线购物网站。 |
| Wish | 指 | 是一款移动跨境电商购物APP，是北美和欧洲最大的移动电商平台。 |
| 跨境电商 | 指 | 是指分属不同关境的交易主体，通过电子商务平台达成交易、进行支付结算，并通过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商业活动 |
| SKU | 指 | Stock Keeping Unit（库存量单位)，现在已经被引申为产品统一编号的简称，每种产品均对应有唯一的SKU号 |
| B2C | 指 | Business to Customer，指进行电子商务交易的供需双方为企业对个人，通过使用网络技术或各种商务网络平台完成商务交易的过程 |
| B2B | 指 | Business to Business，指进行电子商务交易的供需双方都是商家（或企业、公司），通过使用网络技术或各种商务网络平台完成商务交易的过程 |
| 公司章程 | 指 | 跨境通宝电子商务股份有限公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 跨境通 | 股票代码 | 002640 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 跨境通宝电子商务股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 无 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Global Top E-Commerce Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Global Top | ||
| 公司的法定代表人 | 徐佳东 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 高翔 | 张红霞 |
| 联系地址 | 山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F | 山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F |
| 电话 | 0351-5270116 | 0351-5270116 |
| 传真 | 0351-5270118 | 0351-5270118 |
| 电子信箱 | gx@kjtbao.com | zhx@kjtbao.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 8,970,200,121.84 | 9,874,821,438.16 | -9.16% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 460,092,288.55 | 506,991,067.21 | -9.25% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 443,333,426.11 | 474,386,605.49 | -6.55% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -96,776,911.73 | -163,681,006.62 | 40.87% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.30 | 0.34 | -11.76% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.30 | 0.34 | -11.76% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.09% | 8.27% | -2.18% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 12,747,471,660.62 | 12,295,544,014.63 | 3.68% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,744,018,854.04 | 7,318,152,750.96 | 5.82% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -97,544.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 20,896,017.46 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 918,857.37 | |
| 减：所得税影响额 | 4,958,468.30 |
| 合计 | 16,758,862.44 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（一）跨境电商行业发展
1、全球电商行业发展潜力巨大
2018年全球零售电商销售额为28,420亿美元，与去年同比增长23.4%，在全球零售总额的占比提升至11.9%，比去年增长了16.7%。预计2019年电商销售额将突破3万亿美元，占全球零售总额的比例将达到13.7%，预计未来将持续增长，线上购物在全球将越来越普及。
从全球网购消费者规模来看，2018年全球网购消费者规模达到17.9亿人，同比增长7.8%，全球网购渗透率为61.6%，同比增长2.3%。预计2019年全球在线购物者数量将突破19亿人，未来随着网络渗透率的逐年上涨，线上购物将在全球进一步普及。
根据2018年全球网络消费者购买最多跨境电商来源地分布显示，中国占比26%，当之无愧成为最受跨境网购消费者欢迎的跨境电商所在地，而西欧及日本正逐渐成为跨境网购消费者中的新贵。
注：以上数据来源《2019全球跨境电商市场与发展趋势研究报告》《2018年全球电商蓝皮书》
2、我国跨境电商行业发展未来可期
2018年中国跨境电商依然保持持续增长，交易规模达9万亿元，跨境电商正成长为推动中国外贸增长的新动能，其中按照进出口结构划分，跨境出口占比78.9%，跨境进口占比21.1%；按照交易模式划分，跨境电商B2B占比83.2%，跨境电商B2C占比16.8%。
据阿里跨境电商研究中心测算，中国跨境电商交易规模仍能保持年均20.1%的复合增速，预计到2020年，跨境电商市场交易规模达到12万亿元，占整体货物进出口比重超过37%。
注：以上数据来源《2018年度中国跨境电商市场数据监测报告》
3、公司的行业地位
目前，全球网络零售市场规模不断扩张，且新兴市场电商渗透率仍然较低，全球电商市场仍具有较大的空间与潜力。从我国的跨境电商发展来看，跨境电商受国家政策的重点扶持，2018年国务院再设22个跨境电商综试区；随着云计算、大数据、人工智能等技术被广泛运用到跨境贸易生产、物流和支付等环节，使得跨境电商服务功能更丰富、更便捷，大大增强了用户的满意度；自2015年—2018年中国跨境B2C交易额占跨境电商交易总额比重分别为8.1%、11.3%、14.8%、16.8%，发展势头强劲，逐渐成长为推动中国外贸增长的新动能。
据网经社-电子商务研究中心监测数据显示，2018年跨境电商上市公司总营收达468.12亿元，营收排名分别为：跨境通
215.33亿元、联络互动139.89亿元、华鼎股份66.02亿元、广博股份 20.48亿元、兰亭集势15.3亿元、天泽信息8.95亿元、新维国际2.15亿元；2018年跨境电商上市公司净利润排名上，跨境通6.22亿元、华鼎股份2.6亿元、天泽信息0.24亿元、新维国际-0.72亿元、兰亭集势-4.02亿元、联络互动-6.68亿元、广博股份-6.77亿元。从营收上看，跨境通领衔各大跨境电商上市企业，处于第一梯队；净利润方面，跨境通的净利润遥遥领先其他跨境电商上市公司，由此可见，跨境通是中国A股上市跨境电商龙头股，领跑行业。
注：以上数据来源《2018年度中国跨境电商市场数据监测报告》
（二）公司业务概述
1、公司简况
跨境通是注册在中国的跨境电商零售龙头企业。公司致力于打造自有跨境电商零售渠道为主，第三方跨境电商渠道为辅，依托互联网技术，以大数据、精准营销、精细化运营为基础的全球跨境电商零售企业。公司于2014年并购环球易购，2018年全资控股帕拓逊、并购优壹电商，整合产业链优势资源，构建了完整的跨境进出口业务生态圈。报告期内跨境通主要子公司收入情况：环球易购实现营业收入459,053.19万元，占跨境通营业收入的51.18%，帕拓逊实现营业收入158,216.69万元，占跨境通营业收入的17.64%，优壹电商实现营业收入274,251.45万元，占跨境通营业收入的30.57%。
2、公司业务
1）业务简述
公司主营业务包括跨境出口电商业务、跨境进口电商业务两大类，如下图示：
其中跨境出口电商业务以环球易购、帕拓逊为经营主体，重点运营公司线上自营渠道（Gearbest、ZAFUL等），同时基于Amazon、eBay、AliExpress、Wish等第三方电商渠道，直接面向终端消费者，为广大海外消费者提供来自于中国的优质商品；跨境进口电商业务以优壹电商和环球易购进口事业部为主要经营主体，积极布局国内市场，重点拓展国内线上渠道，利用其与国际优质品牌的合作优势，为国内消费者以及主要电商平台提供优质的海外产品。报告期内受资金压力等因素的影响，业务增速虽有所下滑，但公司业务核心仍然保持健康状态。2019年公司专注于业务调整，重点围绕公司人才梯队建设，夯实公司核心竞争力，持续优化现金流和存货周转等经营质量，为后续公司业务的发展打好基础，推动公司的盈利健康、持续化发展，开启精细化运营发展阶段。报告期内，Gearbest开启平台化发展战略，公司建立了基于“数据基础平台+数据可视化+产品与运营分析+大数据产品体系”的完整大数据产品架构，为公司平台化发展赋能，目前平台已实现部分商家入驻，相关战略正持续推进。服装站以ZAFUL平台渠道为核心，聚焦品牌模式，重点围绕ZAFUL、DressLily、Rosegal三大服装平台及品牌，抢占快时尚、标码及大码等三大女装细分市场。2018年以前，公司处于快速发展阶段，粗放式增长影响了公司的经营质量，阻碍了后续的持续发展。2018年至今，公司积极调整经营策略，内部加强体系和业务的精细化管理，扩张式发展形成的问题正得到逐步清理和改善，覆盖物流仓储、大数据技术、自有产品品牌、供应链体系的核心竞争力初具雏形。2）业务布局跨境电商行业市场空间较大，世界各地消费者购物需求巨大，且具有很大的差异性。欧美市场倾向于质量好、服务优的高性价比产品，新兴国家市场倾向于便宜、质量合适、款式功能新颖的产品，中国国内市场倾向于高质量、高端的品牌产品等。由此，公司深耕跨境进出口电商业务，坚持平台化、品牌化、本地化的核心发展战略，走出一条具有跨境通特色的由做大—做强—全面的“全球采、全球销”的发展道路。业务布局方面，避开行业巨头的市场竞争，针对部分中小型国家，通过本地化与平台化，快速进行渠道端扩张；面对竞争相对激烈的成熟市场，公司从产品端开展品牌化发展战略，通过自身的供应链优势，打造更具市场竞争力的自有品牌；在部分电商竞争不激烈的市场，公司基于现有的业务及运营能力迅速复制，力争成为此类市场前三的电商公司。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 主要原因为报告期内肇庆环球仓储项目建设所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业
1、技术及大数据研发能力
公司拥有强大的技术研发团队，自主建设IT系统、互联网应用工具、大数据算法与模型开发，建立了涵盖产品开发、智能选品、供应商管理、精准营销推广、仓储物流服务、智能推荐、搜索优化、自动备货、智能客服等多种业务精细化运营体系。同时，公司加强大数据算法的应用，通过核心算法开发、机器学习等技术帮助公司进一步提升业务运营各个环节决策的科学性。通过对市场数据和用户行为数据的深度学习和开发，对翻单备货、营销策略、产品生命周期管理、产品拓展等方面形成了有效的支持，极大优化了用户体验，从整体上打造出公司的技术优势，在跨境电商领域形成了明显的技术壁垒。其中公司智能客服覆盖90%的问题查全率，实现70%以上问题查准率，机器人同用户自动对话，节约40%的人力成本。截止2019年6月底，公司拥有844人的技术研发团队，其中，大数据工程师143人。
2、运营推广能力
在互联网电商零售时代，公司围绕“人、货、场”进行大数据化运营，一方面通过打造自动化运营管理能力以及运营工具化，建立自动选品、自动调价、自主流量分发、产品自动上架等自动化运营体系，提升铺货效率同时实时动态优化产品的生命周期；另一方面公司建立一套成熟的产品运营策略，通过设计/选品、首单试销、数据监控、翻单备货、营销策略、生命周期管理等，结合国家站的本地化采销、服务本地化、仓储物流本地化，从而凸显公司的运营竞争能力。
通过互联网大数据等技术的应用与全网营销方法的运用，报告期内，Gearbest建立30+世界TOP联盟平台密切合作、10万+联盟客每日带来千万级流量、1000万+社交渠道粉丝的推广资源；ZAFUL与2万+全球网红合作、1500万+社交渠道粉丝建立合作。同时，公司实现了广告的自动化投放，在面对多种多样的场景、复杂多样化的消费诉求以及多样化的推广渠道等，能自动根据预期的广告效果进行差异化自动投放评估以及精准投放，达到不依赖单一广告渠道的效果，使公司的流量结构更健康。
3、物流仓储能力
跨境物流涉及流程长，环节多，传统国际贸易需耗费大量人力物力且无法实现全流程把控，公司作为国内跨境电商龙头，利用自身规模优势，通过与全球200多个物流服务商合作，结合公司大数据算法，自主控制和管理跨境物流的每一个环节，实现物流节点无缝衔接，将头程、过港、航空、清关、尾程派送等环节接入自有系统，实现全流程的持续优化与把控。截止报告期末，公司搭建自主物流专线60多条，主要分布在欧洲、美国、墨西哥、巴西、俄罗斯、中东等国家与地区。专线物流成本较业内平均低10%，物流时效领先业内平均时效2-3天。
公司于2015年率先布局海外仓，可提前将货物批量发送至国外仓库，根据当地销售情况就近对订单进行分拣、包装和配送，极大的优化了用户购物体验，有效节省了时间和运输成本。与此同时，国内仓储逐步过渡为智能输送、集货及包裹的自动分拣，不断推动效率的提升，其中库存准确率和24小时发货及时率的达成均在99%以上，尾程签收率达95%以上。2018年肇庆物流园一期投入使用，库房面积11.7万㎡，配套宿舍及食堂总建筑面积2.1万㎡。配合公司物流规模优势，国内国外仓储的联动协作，实现了跨境物流仓储运输方案的优化与整合。
截止报告期末，公司仓储总面积达到40多万平方米，其中，国内仓16个，仓储面积达到30多万平方米，在20个国家建立了67个海外仓，海外仓的仓储面积达到10万平方米以上。
4、供应链管理能力
2019年供应链端重点围绕核心“广深高速”的目标建立核心竞争力，赋能业务运作。在“广”度方面，丰富公司产品SKU的品类，提高产品覆盖率及影响度；在“深”度方面，深挖核心产品供应链，并通过完善供应商发展体系建设等方式，与供应商深入合作，共同发展；在“高速”方面，通过系统化与自动化建设，提高采购/备货的响应速度，并通过“采销一体化”体系建设，实现精准备货，提高公司库存效率。通过大供应链中心“广深高速”的面面打造，从而建立公司跨境业务的强供应链壁垒。
截至报告期末，一方面，公司自营3C、服装、家居等全消费品类SKU数量超百万量级，围绕SKU的生命周期以及动销情况，打造备货体系、采销体系、比价体系、热卖/爆款体系、回货体系等，以高效的技术体系对公司的以销定产、优化产品价格、简化内部流程等模块进行体系革新，从而建立利润高、现金流好、产品强的供应商铺货到仓库或者供应商仓库的铺货制度，优化公司的现金流，加速公司的存货周转。另一方面，公司目前在主动打造供应商发展体系，升级供应商合作制度，由最初的“供应商准入”阶段发展为“供应商管理”阶段，再升级为“供应商发展”阶段，培养重点合作供应商，扶持小型规模优质供应商。对供应商实行分层管理（分为核心和次级供应商），与核心供应商进行产品功能优化、营销方案和产品备货等的交流，和次级供应商直接把系统打通，通过系统指定确定备货、上架和处理的流程。经过以上供应商体系的建设，公司初步实现了回货周期与动销的灵活可控，进一步优化了公司的账期。
5、品牌化打造与运作能力
公司旗下拥有优秀的、在多个国家和地区排名靠前的自营电商网站平台Gearbest、ZAFUL。根据2019年度“BRANDZ中国出海品牌50强”榜单显示，Gearbest位列中国出海品牌综合排名第24名，电子商务类排名第2位，仅次于阿里巴巴；ZAFUL位列中国出海品牌综合排名第23名，线上快时尚类第2名。
同时，跨境通以打造全球居民消费领域的一流自主产品品牌为发展目标，自2017年开启品牌打造元年，基于自有品牌运维建立了涵盖品牌经理、广告推广、市场与运营、产品开发、产品研发、数据分析与系统维护、供应链管理、售后客服等岗位的专业化团队；将公司已有产品品类结合国际市场调研，以数据为导向测试品牌与品类的匹配程度及市场接受程度，逐步融入自主研发及知识产权，累计申请实用新型专利、外观设计专利等达百余项，并在专利与市场销售转化方面超过80%；围绕自有品牌基础建设，迅速搭建起了领先于行业的自有品牌体系，体系包括《品牌商标注册申请流程》及系统、《产品开发流程》《供应商选品流程》《产品研发流程》《自有品牌推广流程》《自有品牌AI维权识别系统》等，形成了一定品牌贸易壁垒。
2019年公司进入了自有产品品牌精耕细作阶段，对自有品牌品类及品线做精细化管理，让各个品牌拥有更为鲜明的个性。目前公司旗下拥有优秀的自有产品品牌如帕拓逊的MPOW、环球易购的ZAFUL、LANGRIA、EXCELVAN、FLOUREON、SOUAIKI、iHaper等，品牌常年在Amazon、eBay、Wish、WARLMART等平台占据前五位，在欧美拥有大量的忠实消费群体。报告期末，公司自有品牌营业收入达到366,522.38万元，占整体营业收入的40.86%。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
跨境通围绕跨境进出口电商零售业务，助力中国优质产品通过电商渠道输出到海外市场，同时将海外的优质产品进口到中国市场，从而满足全球消费者丰富多样的日常生活需求，铸就跨境通进出口双核驱动的跨境贸易商业链条。报告期内，公司主营业务继续保持平稳发展，经营质量有所改善，其中，公司跨境出口业务经营性现金流持续优化，本报告期内跨境出口业务经营性现金流净额为28,296.30万元；公司关注存货的动销情况与生命周期管理，进一步优化系统算法，对现有超龄库存产品及时进行清理，以降低库存风险，截止本报告期末，公司跨境出口业务存货余额较2018年末下降3.67亿元。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（一）跨境进出口电商零售业务
1、跨境出口电商业务
报告期内，公司跨境出口电商业务实现营业收入596,618.43万元，同比下降15.62%，该部分营业收入来自环球易购和帕拓逊，具体情况如下：
| 公司名称 | 报告期跨境出口营业收入（万元） | 同比增长（%） |
| 环球易购 | 438,401.74 | -21.85 |
| 帕拓逊 | 158,216.69 | 8.29 |
| 合计 | 596,618.43 | -15.62 |
（1）跨境出口自营网站（含移动端）业务情况
1）跨境出口主要自营网站（含移动端）营业收入情况
报告期内，公司跨境出口自营网站（含移动端）实现营业收入282,430.14万元，占公司跨境出口业务营业收入的47.34%。
公司跨境出口主要自营网站（含移动端）营业收入结构如下：
| 主要自营网站 | 报告期营业收入（万元） | 同比增长（%） | 其中：移动端收入占比（%） |
| 电子类综合网站（Gearbest等） | 151,228.70 | -25.55 | 41.47 |
| 服装类网站（ZAFUL、Rosegal等） | 131,201.44 | -20.61 | 65.33 |
| 合计 | 282,430.14 | -23.33 | 52.55 |
注：移动端收入占比指该自营网站移动端实现收入占该自营网站整体营业收入的比例。
2）跨境出口主要自营网站（含移动端）运营情况
截至2019年6月30日，公司主要自营网站的运营数据如下：
| 指标名称 | Gearbest | ZAFUL | Rosegal |
| 注册用户数（万人） | 4,530 | 2,822 | 1,887 |
| 月均活跃用户数（万人） | 3,961 | 3,314 | 1,086 |
| 月均访问量（万次） | 18,899 | 16.635 | 10,976 |
| 90天复购率（%） | 50.9 | 27.4 | 26.9 |
| 月均流量转化率（%） | 1.4 | 1.21 | 1.11 |
| 在线SKU数（万） | 86.2 | 10.8 | 18.2 |
| 平均客单价（美元） | 51.4 | 44.9 | 47.9 |
注：以上月均指2019年1月至2019年6月每月数值的平均值，月均活跃用户数中包括注册用户和非注册用户。3）跨境出口第三方平台业务情况报告期内，公司跨境出口第三方平台营业收入达到314,188.29万元，占跨境出口业务营业收入的52.66%。公司跨境出口第三方平台营业收入的具体统计情况如下：
| 公司名称 | 报告期营业收入（万元） | 同比增长（%） |
| 环球易购 | 155,971.60 | -19.00 |
| 帕拓逊 | 158,216.69 | 8.29 |
| 合计 | 314,188.29 | -7.22 |
2、跨境进口电商业务
报告期内，公司跨境进口电商业务实现营业收入294,550.26万元，同比增长3.32%，该部分业务收入来自优壹电商和环球易购，具体情况如下：
| 公司名称 | 报告期跨境进口营业收入（万元） | 同比增长（%） |
| 优壹电商 | 274,251.45 | 3.99 |
| 环球易购 | 20,298.81 | -4.99 |
| 合计 | 294,550.26 | 3.32 |
（二）核心经营质量概览
1、商品采购
通过IT技术的使用，公司实现了从产品采购订单到产品上架的全流程供应链管理的信息化、流程化、精准化、体系化操作。随着营业收入规模的不断发展壮大，公司的规模效应逐步显现，主要体现在公司采购端的成本优势进一步突出，品牌供应商的综合实力不断提高，从而公司产品品质整体提升，有效提升了公司的综合竞争力。
报告期内，公司向前五大供应商采购金额为29.86亿元，占报告期采购总额的38.59%。
2、仓储物流
从规模优势出发，结合跨境物流市场变化，以及公司海外仓服务体系的战略部署，重点打造自有物流专线服务体系，本报告期内，公司仓储物流费用支出65,394.47万元，占营业收入的7.29%。
（1）仓储物流体系
截止报告期末，公司仓储面积达到40多万平方米，其中，国内仓16个，仓储面积达到30多万平方米；通过与第三方合作的模式，在20个国家建立了67个海外仓，海外仓的仓储面积达到10万平方米以上。
肇庆物流园的交付推动环球易购将相关仓储物流业务进行集中平移，逐步体现出规模效应带来的仓储成本优势，实现智能输送、集货及包裹的自动分拣。
（2）自主物流专线
截止报告期末，公司建成自主物流专线60多条，主要分布在欧洲、美国、墨西哥、巴西、俄罗斯、印度等国家与地区，有效提升了物流服务的时效与物流成本优化。跨境物流涉及流程长、环节多，公司与200多个物流服务商进行了合作，通过大数据能力与算法匹配，建设自主物流专线服务体系，实现对跨境电商物流体系的有效整合。
3、库存管理
公司目前存货采购以买断式为主，主要根据历史销售数据、产品生命周期等进行备货。公司通过各业务环节获取运营数据，进行不同流程环节的配套算法模型开发，对存货和滞销品进行管理。截止本报告期末，公司跨境出口存货余额较2018年末下降3.67亿元。
近几年来，公司跨境电商业务处于快速发展期，2018年前公司为了抢占跨境电商市场做大业务规模执行扩张发展战略，在业务收入快速增长的同时，随之而来的存货规模快速增加，带来了一定的库存积压风险和减值风险。公司自2018年进行精细化运作，优化经营质量，将进一步以销定采，关注存货生命周期，以数据算法做好科学备货，及时对现有超龄库存产品及时进行清理，以降低库存风险，提升公司持续经营的稳健性。
4、经营性现金流情况
公司持续关注经营性现金流管理，加强自身造血能力，通过优化供应商账期管理、备货算法，提升现金管理效率，使经营性现金流持续优化。截止报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-9,677.69万元。其中，环球易购经营活动产生的现金流量净额为10,013.03万元，帕拓逊经营活动产生的现金流量净额为18,283.27万元，优壹电商经营活动产生的现金流量净额为-36,657.51万元。
5、自有品牌发展
公司围绕“品牌化”战略，一方面持续加强Gearbest、ZAFUL等重点渠道品牌建设，其中，Gearbest在继续深耕成熟欧美市场的同时，着力进军拉美、北非、东欧等新兴市场，成功上线了23个国家站，建设全球用户会员体系，截止报告期末，注册用户数4,530万人；ZAFUL作为新兴崛起的全球线上快时尚服装品牌，新增运动服装、男装等品类，大幅拓宽产品线，成功上线20多个国家站的本地化运营，针对不同市场区域，开展系列线下体验式品牌活动，截止报告期末，注册用户数2,822万人。另一方面公司全面加强自有产品品牌的打造，截止报告期末，公司旗下运营含战略品牌、核心品牌以及扶持品牌近200个，自有品牌营业收入达366,522.38万元，占整体营业收入的比例为40.86%。
6、技术研发水平
公司研发项目的开发依据标准的项目管理流程，从规划、立项、需求、设计、开发、测试、上线等环节都设置了严格的管控。为保证项目的有效运作，组建了专业的项目管理委员会，负责立项决策、结项决策、重大需求/变更决策、投资决策。公司设立了产品交付体系、项目交付体系、项目报告体系、项目质量管理体系、项目财务管理体系，通过一整套项目管理的组织和流程，保证项目组执行项目管理的“规定动作”，进而确保研发项目在受控状态下有严格的项目验收机制，确保功能满足要求，且实现预期业务收益。
报告期内，公司完成商品推荐系统、OA办公管理系统、CRM系统、物流管理系统、开放平台、PDS产品开发系统、第三方平台销售助手、AMS广告管理系统、livechat在线沟通系统等系统的开发及优化上线。公司的自动化办公水平有了较为显著的提升，大幅节约人工成本，显著提升工作效率。报告期公司整体研发投入为5,598.03万元，占整体营业收入的比例为0.62%。
7、实体店业务经营情况
公司目前业务整体以线上销售为主，线下实体店业务营业收入占公司总营业收入的0.63%。
截至报告期末，“五洲会”线下店铺16家，其中，直营店1家，加盟店15家；“百圆裤业”线下店铺607家，其中，直营店21家，加盟店586家。
公司实体店业务营业收入情况如下：
| 名称 | 报告期营业收入（万元） | 占营业收入比例（%） |
| “五洲会”实体店 | 583.89 | 0.07 |
| “百圆裤业”实体店 | 5,033.45 | 0.56 |
| 合计 | 5,617.34 | 0.63 |
8、营业收入分类情况
（1）按产品品类
报告期内，按产品品类区分，公司营业收入构成如下：
| 品类名称 | 报告期营业收入（万元） | 报告期营业收入占比（%） | 上期营业收入（万元） | 上期营业收入占比（%） |
| 服装/服饰配件类 | 121,353.92 | 13.53 | 175,837.18 | 17.81 |
| 电话和通讯类 | 63,586.86 | 7.09 | 101,160.00 | 10.24 |
| 消费电子类 | 95,049.81 | 10.60 | 96,738.99 | 9.80 |
| 运动及娱乐类 | 72,336.20 | 8.06 | 51,379.19 | 5.20 |
| 电脑和办公类 | 50,760.73 | 5.66 | 55,674.21 | 5.64 |
| 家居用品类 | 71,282.75 | 7.95 | 70,119.35 | 7.10 |
| 家用电器类 | 42,500.70 | 4.74 | 33,393.73 | 3.38 |
| 汽车、摩托车配件类 | 32,877.89 | 3.67 | 22,775.76 | 2.31 |
| 玩具类 | 9,324.02 | 1.04 | 20,259.14 | 2.05 |
| 安全防护类 | 20,580.58 | 2.29 | 16,241.26 | 1.64 |
| 母婴类 | 247,922.54 | 27.64 | 261,183.76 | 26.45 |
| 保健品、美妆类 | 46,892.31 | 5.23 | 10,061.19 | 1.02 |
| 食品饮品类 | 0 | 0 | 2,090.72 | 0.21 |
| 其他类 | 22,551.71 | 2.50 | 70,567.67 | 7.15 |
| 合计 | 897,020.01 | 100.00 | 987,482.14 | 100.00 |
（2）按市场区域
报告期内，按市场区域划分，公司营业收入结构如下：
| 市场区域 | 本期营业收入（万元） | 报告期营业收入占比（%） | 上期营业收入（万元） | 上期营业收入占比（%） |
| 欧洲 | 296,693.87 | 33.08 | 369,178.65 | 37.39 |
| 北美洲 | 214,929.34 | 23.96 | 229,753.06 | 23.27 |
| 亚洲 | 344,120.60 | 38.36 | 346,472.15 | 35.09 |
| 大洋洲 | 17,873.47 | 1.99 | 14,617.25 | 1.48 |
| 南美洲 | 18,950.53 | 2.11 | 22,226.24 | 2.25 |
| 非洲 | 4,452.20 | 0.50 | 5,234.79 | 0.53 |
| 合计 | 897,020.01 | 100.00 | 987,482.14 | 100.00 |
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 8,970,200,121.84 | 9,874,821,438.16 | -9.16% | 电商业务增速放缓 |
| 营业成本 | 5,383,185,972.74 | 5,928,474,022.82 | -9.20% | 电商业务增速放缓相应成本减少 |
| 销售费用 | 2,700,717,559.05 | 2,993,513,315.75 | -9.78% | 电商业务增速放缓相应费用减少 |
| 管理费用 | 214,506,935.42 | 149,500,311.50 | 43.48% | 工资，租赁，股权激励，折旧和摊销增加所致 |
| 财务费用 | 67,283,438.18 | 102,852,230.65 | -34.58% | 汇率变动的影响所致 |
| 所得税费用 | 115,207,531.99 | 145,410,547.97 | -20.77% | 利润下降所得税费用减少 |
| 研发投入 | 55,980,298.75 | 43,045,329.54 | 30.05% | 主要系公司在技术团队、技术研发、系统搭建等方面持续投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -96,776,911.73 | -163,681,006.62 | 40.87% | 主要原因收入减少相应的支付供应商货款、营销推广费、物流费相应减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -293,078,552.17 | -1,136,824,640.29 | 74.22% | 投资理财产品减少及固定资产投入减少的影响 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 527,987,946.84 | 1,034,674,452.19 | -48.97% | 偿还贷款的影响 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 146,816,025.09 | -271,623,029.47 | 154.05% | 投资支付的现金减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 8,970,200,121.84 | 100% | 9,874,821,438.16 | 100% | -9.16% |
| 分行业 | |||||
| 服装行业 | 50,334,468.98 | 0.56% | 75,857,427.15 | 0.77% | -33.65% |
| 电子商务行业 | 8,914,975,643.20 | 99.38% | 9,795,237,190.06 | 99.19% | -8.99% |
| 其他 | 4,890,009.66 | 0.05% | 3,726,820.95 | 0.04% | 31.21% |
| 分产品 | |||||
| 服饰家居类 | 1,213,539,157.67 | 13.53% | 1,758,371,803.20 | 17.81% | -30.99% |
| 电子产品类 | 4,803,076,181.98 | 53.54% | 5,257,148,289.37 | 53.24% | -8.64% |
| 母婴用品等 | 2,953,584,782.19 | 32.93% | 2,859,301,345.59 | 28.95% | 3.30% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,782,406,596.93 | 19.87% | 1,506,947,655.29 | 15.26% | 18.28% |
| 国外 | 7,187,793,524.91 | 80.13% | 8,367,873,782.87 | 84.74% | -14.10% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 电子商务行业 | 8,914,975,643.20 | 5,312,078,380.83 | 40.41% | -8.99% | -9.42% | 0.28% |
| 分产品 | ||||||
| 服饰家居 | 1,213,539,157.67 | 434,315,089.70 | 64.21% | -30.99% | -27.58% | -1.68% |
| 电子产品 | 4,803,076,181.98 | 2,450,923,841.07 | 48.97% | -8.64% | -11.96% | 1.92% |
| 母婴用品 | 2,953,584,782.19 | 2,497,947,041.97 | 15.43% | 3.30% | 10.53% | 5.21% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,782,406,596.93 | 1,537,638,676.14 | 13.73% | 18.28% | 15.80% | 1.84% |
| 国外 | 7,187,793,524.91 | 3,845,547,296.60 | 46.50% | -14.10% | -16.41% | 1.48% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -2,577,861.47 | -0.46% | 联营企业投资收益确认 | 否 |
| 资产减值 | -7,182,813.38 | -1.27% | 计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 21,970,883.44 | 3.90% | 政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 888,270.16 | 0.16% | 固定资产处置损失和对外捐赠 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,215,534,044.31 | 9.54% | 1,286,381,179.08 | 10.71% | -1.17% | 无重大变动 |
| 应收账款 | 1,706,508,723.78 | 13.39% | 1,511,599,991.60 | 12.59% | 0.80% | 无重大变动 |
| 存货 | 4,951,938,157.31 | 38.85% | 4,513,163,225.23 | 37.58% | 1.27% | 无重大变动 |
| 投资性房地产 | 73,193,788.25 | 0.57% | 75,955,964.33 | 0.63% | -0.06% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 56,703,470.94 | 0.44% | 62,243,908.89 | 0.52% | -0.08% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 351,299,981.96 | 2.76% | 124,633,853.20 | 1.04% | 1.72% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 73,225,895.19 | 0.57% | 85,688,485.87 | 0.71% | -0.14% | 无重大变动 |
| 短期借款 | 1,570,242,022.13 | 12.32% | 1,597,089,933.55 | 13.30% | -0.98% | 无重大变动 |
| 长期借款 | 280,202,744.73 | 2.20% | 270,565,029.28 | 2.25% | -0.05% | 无重大变动 |
| 预付款项 | 429,776,487.92 | 3.37% | 691,121,835.61 | 5.76% | -2.39% | 无重大变动 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
2018年12月11日，本公司与中国光大银行股份有限公司太原分行签署编号为“晋小店综2018010综合授信合同，“晋小店综2018010抵01”的最高额抵押合同，以盛饰大厦第1-15层房产编号为晋房权证并字第“1000087771、1000087763、1000087758、1000088582、1000088698、1000088697、1000088704、10000887093、1000088709、1000088701、1000088705、1000088706、1000088707、1000088708、1000088702”的房屋所有权及房产对应的编号为“并政地国用（2016）第0032600105号”的部分土地使用权作为不动产登记抵押物，为本公司在该行的债务提供抵押担保，抵押担保金额为人民币20000万元。抵押期间为2018年12月15日至2019年12月15日，截至2018年12月31日，该综合授信对应借款合同“晋漪汾街流2018010”，借款余额为5000万元，借款实际到期日为2019年12月15日。
2019年5月23日，公司全资二级子公司广东环球易购（肇庆）跨境电子商务有限公司（下称“肇庆环球”）与中国建设银行股份有限公司肇庆市分行签署编号为“2019年固字第01号”固定资产贷款合同，“2019年最高额抵字第04号”最高额抵押合同，以肇庆环球名下的三块土地编号为粤（2018）肇庆鼎湖不动产权第0006220号（肇庆市肇庆新区LG（新区电子商务产业园XQ-LG1801-A，XQ-LG1802-A)）、粤（2018）肇庆鼎湖不动产权第0006221号（肇庆市肇庆新区XZ（XQ-XZ0801-A)）的土地使用权作为不动产登记抵押物，为公司在该行的债务提供抵押担保，抵押担保金额为人民币20000万元。抵押期间为2019年5月31日至2025年5月30日，截至2019年6月30日，“2019年固字第01号”固定资产贷款合同项下的借款余额为人民币190,402,744.73 元，借款实际到期日为2025年5月30日。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 6,000,000.00 | 273,500,000.00 | -97.81% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 204,286.76 |
| 报告期投入募集资金总额 | 5.1 |
| 已累计投入募集资金总额 | 206,282.87 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 105,505.91 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 51.65% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]816号《关于核准跨境通宝电子商务股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）向特定投资者发行人民币普通股（A）股140,301,161股，发行价格为每股14.81元，本次发行募集资金总额为人民币2,077,860,194.41元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币2,042,867,562.37元。上述资金已于2016年8月25日全部到位,并经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年8月26日出具了中喜验字[2016]第0358号《验资报告》。本公司对募集资金已采取了专户存储管理。2、非公开发行股票募集资金本年度使用51,008.04元，截止2019年6月30日募集资金累计已使用2,062,828,758.25元，募集资金专用账户余额为-19,961,195.88元。募集资金实际余额为0.00元,差异19,961,195.88元系扣除手续费的利息收入。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 跨境进口电商平台建设项目 | 是 | 154,286.76 | 78,286.76 | 5.1 | 79,146.4 | 101.10% | 1,789.01 | 是 | 否 | |
| 跨境出口B2B电商平台建设项目 | 否 | 76,000 | 76,499.03 | 100.66% | 3,727.6 | 是 | 否 | |||
| 跨境电商仓储及配套运输建设项目 | 是 | 30,000 | 494.09 | 923.49 | 186.91% | 不适用 | 否 | |||
| 跨境电商仓储及配套设施建设项目 | 否 | 29,505.91 | 29,713.95 | 100.71% | 不适用 | 否 | ||||
| 偿还银行贷款 | 否 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 204,286.76 | 204,286.76 | 5.1 | 206,282.87 | -- | -- | 5,516.61 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 204,286.76 | 204,286.76 | 5.1 | 206,282.87 | -- | -- | 5,516.61 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 2017年8月11日公司第三届董事会第三十二次会议，第三届监事会第二十三次会议，2017年8月28日公司2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更非公开发行股票部分募集资金用途的议案》，将跨境电商仓储及配套运输建设项目中的28,505.91万元变更投向跨境电商仓储及配套设施建设项目。鉴于公司已竞拍取得可用于自建智能仓储物流用房及相关配套用房的国有建设用地使用权，为有效满足公司跨境电商业务快速发展对物流仓储和经营场地的需求，结合公司业务发展的战略需求，经审慎研究，公司将跨境电商仓储及配套运输建设项目变更为跨境电商仓储及配套设施建设项目，主要调整内容包括实施方式、实施地点、实施主体等。其中实施地点由海外仓、保税仓及仓储物流园区所在国家或地区调整为肇庆市肇庆新区。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实 | 适用 | |||||||||
| 施方式调整情况 | 以前年度发生 |
| (一)2016年11月11日公司第三届董事会第十九次会议，第三届监事会第十四次会议，2016年11月28日公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更非公开发行股票部分募集资金用途的议案》,将跨境进口电商平台建设项目的"品牌推广投资"中的 40,000 万元变更投向跨境出口 B2B 电商平台建设项目。(二)2017年8月11日公司第三届董事会第三十二次会议，第三届监事会第二十三次会议，2017年8月28日公司2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更非公开发行股票部分募集资金用途的议案》，将跨境电商仓储及配套运输建设项目（简称“原仓储项目”）中的28,505.91万元变更投向跨境电商仓储及配套设施建设项目（简称“新仓储项目”）。鉴于公司已竞拍取得可用于自建智能仓储物流用房及相关配套用房的国有建设用地使用权，为有效满足公司跨境电商业务快速发展对物流仓储和经营场地的需求，结合公司业务发展的战略需求，经审慎研究，公司将跨境电商仓储及配套运输建设项目变更为跨境电商仓储及配套设施建设项目，主要调整内容包括实施方式、实施地点、实施主体等。其中实施地点由海外仓、保税仓及仓储物流园区所在国家或地区调整为肇庆市肇庆新区。注：2018年9月，原仓储项目专户收到相关部门退还的前期公司因参与土地竞拍而支付的竞买保证金1,000.00万元，并于2018年10月转到新仓储项目专户用于新仓储项目建设，截至2018年12月31日已使用完毕。由于该笔款项与土地竞拍相关，退还后最终用于新仓储项目建设，实际上应计入新仓储项目的投资总额和投入金额，因此，原仓储项目“调整后投资总额”由14,940,900.00元调整为4,940,900.00元，截至期初累计投入金额由19,200,659.00元调整为9,200,659.00元；新仓储项目“调整后投资总额”由285,059,100.00元调整为295,059,100.00元，截至期初累计投入金额由90,095,160.00元调整为100,095,160.00元。(三)2017年12月11日公司第三届董事会第三十八次会议，第三届监事会第二十九次会议审议通过了《关于非公开发行募投项目“跨境进口电商平台建设项目”新增实施主体的议案》，新增太原市环球易购电子商务有限公司为“跨境进口电商平台建设项目”的实施主体，共同推动“跨境进口电商平台建设项目”的实施和运营。(四)2018年3月30日公司第三届董事会第四十一次会议，第三届监事会第三十二次会议，2018年4月16日公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更非公开发行股票部分募集资金用途的议案》，将“跨境进口电商平台建设项目”中的 36,000.00 万元变更投向“跨境出口 B2B 电商平台建设项目”。本次变更部分募集资金用途涉及总金额 36,000.00 万元，占非公开发行股票募集资金净额的17.62%。本次变更部分募集资金用途完成后，“跨境进口电商平台建设项目”将继续按照原有规划推进，不足项目实际需求的部分由公司以自筹资金进行投入。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2016年9月28日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金119,437,389.06元置换预先投入募集资金项目的自筹资金119,437,389.06元。业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年9月28日出具了中喜专审字[2016]第1104号《关于跨境通宝电子商务股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 非公开发行股票募集资金已按规定用途使用完毕，节余资金及扣除手续费的利息收入已永久补充流动资金。募集专户余额为0，募集资金专户已经注销。 |
| 募集资金使用及披露 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
中存在的问题或其他情况募集资金项目概述
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2019年08月28日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳市环球易购电子商务有限公司 | 子公司 | 电子商务 | 300,000,000.00 | 6,832,425,137.44 | 3,999,318,783.51 | 4,590,531,907.87 | 310,288,698.40 | 262,768,415.23 |
| 深圳前海帕拓逊网络技 | 子公司 | 电子商务 | 12,217,197.00 | 961,692,802.31 | 673,023,350.16 | 1,582,166,933.88 | 137,836,801.38 | 115,334,880.66 |
| 术有限公司 | ||||||||
| 上海优壹电子商务有限公司 | 子公司 | 电子商务 | 30,000,000.00 | 2,032,502,525.35 | 757,659,002.80 | 2,742,514,538.59 | 175,847,483.98 | 151,577,653.05 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 旅游圈（北京）控股有限公司 | 股权转让 | 无重大影响 |
| 深圳市寰宇汉麻电子商务有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、国际环境不稳定带来的波动性风险
近年来，欧美国家与中国的贸易摩擦不断，给我国跨境电商企业的发展环境带来了不稳定因素，主要体现在各国税收政策、汇率波动、合规性监管政策等经营规则的变动风险。一方面，由于跨境电商作为一种新的业务模式，离不开各国贸易监管规则体系和海外跨境电商平台企业运营监管规则体系，如各国政府部门依据现行规则体系加强监管执法，海外跨境电商平台企业的运营规则体系发生变化，中国跨境电商企业运营可能面临较大的调整。另一方面，由于Amazon、eBay等海外跨境电商巨头在部分主流国家消费者群体中拥有优势地位，我国跨境电商企业普遍有在上述平台开立线上店铺，如对方针对中国企业出台或更改了系列运营规则，将对中国跨境电商企业造成较大的影响。综上所述，跨境电商企业的经营业绩可能存在短期波动风险。
应对策略：
宏观层面，2019年7月3日召开的国务院常务会议，强调对跨境电商零售出口落实“无票免税”政策，鼓励搭建服务跨境电商的平台，支持建设和完善海外仓覆盖面；同时，中国的国家形象和国际地位得到进一步提升，积极参与跨境电商相关国际规则制定，我国跨境电商企业的国际运营环境得到持续改善。
公司层面，积极配合各国监管政策落地，采取合法合规的措施开展业务；与中国派驻各国的外交机构和各国政府部门积极沟通，在适应各国监管政策的基础上，积极推动有关跨境电商的支持政策落地，为公司业务的长期稳健发展建立多层次的沟通机制，实现业务的稳定与长远发展。
2、经营业绩不达预期的风险
我国跨境电商从业主体众多，拥有资源优势、规模优势的国内电商巨头介入跨境电商市场带来的竞争压力，将可能导致公司生存空间受到挤压，行业竞争将进一步加剧，将可能导致公司生存空间受到挤压，公司的发展将受到市场竞争考验；报告期公司持续追求经营的稳健性及健康度，持续加大力度对历史库存、现金流进行管理优化，但跨境电商企业在经营中需要针对公司经营规划、公司销售周期等进行提前备货，储备大量优质畅销商品或主推商品，进而导致存货出现滞销、资金遭到占用的风险。以上因素均会对公司业绩增长造成影响，从而导致公司经营业绩可能出现不达预期的风险。
应对策略：
公司将围绕自营跨境电商平台的建设，在不同的区域市场采取差异化市场竞争策略。在电商行业发展快速、人口体量相对较小的国家和地区，通过售后服务本地化、采购本地化、运维本地化等一系列有效措施获得稳定的市场空间。
在电商行业发展较为成熟的欧美市场，公司以自营垂直电商网站切入主流用户群体，同时积极拓展欧美发达国家的第三方电商平台渠道，分享第三方电商平台渠道的发展红利。
公司充分利用大数据进行智能选品、备货，同时通过系统来把控产品生命周期，针对即将过季产品提前预警，以打折促销或转换销售目的地等方式对出现滞销风险的库存产品进行处理；持续优化内部管理体系建设及业务流程系统建设，在巩固现有市场份额的基础上提高经营质量，提高公司综合管理水平，增加公司抗风险能力。
3、人才流失的风险
由于全球政治经济水平发展不平衡，不同国家和地区市场的仓储物流、海关、税收、品质检验、法律法规、语言文化等都各不相同，跨境电商业务需要了解、掌握并适应各个国家和地区的行业规则、政策法规、法律体系等。公司高度重视人才梯队建设，通过多年的发展，培养起了一批包括品牌运营团队、技术研发团队、设计团队、线上线下广告传媒运作团队等专业技能扎实的核心技术人员和管理能力突出的管理人员，其中多数也曾于其它知名企业担任要职，拥有行业前沿的管理理念和专业能力，在各个部门都充当着不可或缺的角色。而随着跨境电商行业的快速发展，相关人才的的需求日趋旺盛，针对行业人才的争夺也日益加剧，部分关键岗位可能出现人才流失的风险。
应对措施：
报告期间，公司进一步加大团队的建设和管理升级，一方面引进高层管理人员，对管理体系和管理流程进行重新梳理，持续打造能够支撑、牵引公司战略发展的人才梯队，辅助公司业务进一步做大做强。另一方面，对公司原有优秀人才和团队从职级提升、薪酬调整、团队支持、股权激励等各方面建立完善的激励计划，营造和谐友爱的办公氛围，打造年轻有活力的企业文化，增强员工对企业的归属感，促进企业和员工的共同成长。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.75% | 2019年03月20日 | 2019年03月21日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号2019-018 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.42% | 2019年05月20日 | 2019年05月21日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年年度股东大会决议公告》，公告编号2019-050 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.46% | 2019年05月31日 | 2019年06月01日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年第二次临时股东大会决议公告》，公告编号2019-056 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 北信瑞丰基金管理有限公司;红土创新基金管理有限公司;上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）;中信保诚基金管理有限公司 | 股份限售承诺 | 本次发行新增股份上市首日起12个月内不转让 | 2018年04月27日 | 2018年4月27日-2019年4月26日 | 已履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 樊梅花 | 股份减持承诺 | 连续六个月内通过证券交易系统出售持有的公司股份低于公司股份总数的5%。 | 2018年10月30日 | 2018年10月30日-2019年4月30日 | 已履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、限制性股票激励计划
2015年11月14日召开的第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，2015年12月2日公司2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司限制性股票激励计划获得股东大会的审议批准。
2015年12月4日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。2016年1月6日，公司完成限制性股票首次授予登记工作。具体内容详见公司于2016年1月6日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2016-002。
2016年11月11日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于对限制性股票激励计划之限制性股票回购价格及授予总量进行调整的议案》，具体内容详见公司于2016年11月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2016-121。
2017年5月27日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，董事会认为公司设定的限制性股票的第一个解锁期解锁条件已经成就。具体内容详见公司于2017年5月31日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2017-061。
2017年6月19日，公司第一期可解锁的限制性股票上市流通，本次解锁的股权激励对象共15名，解锁的限制性股票数量为360万股，占公司总股本比例为 0.25%。具体内容详见公司于2017年6月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2017-074。
2017年6月19日，公司分别召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于对限制性股票激励计划之限制性股票回购价格进行调整的议案》，本次股权激励计划中限制性股票的回购价格由11.3335元/股调整为11.2775元/股。具体内容详见公司于2017年6月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2017-078。
2018年5月15日 ，公司召开第三届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，董事会认为公司设定的限制性股票的第二个解锁期解锁条件已经成就。2018年5月29日，公司第二期可解锁的限制性股票上市流通，本次解锁的股权激励对象共15名，解锁的限制性股票数量为540万股，占公司总股本比例为 0.35%。具体内容详见公司于2018年5月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-068。
2018年8月14日，公司第三届董事会第四十六次会议审议通过了《关于对限制性股票激励计划之限制性股票回购价格进行调整的议案》，本次股权激励计划中限制性股票的回购价格由11.2775元/股调整为11.2245元/股。具体内容详见公司于2018年8月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-099。
2、第三期股票期权激励计划
公司于2017年8月17日召开的第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第三期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，具体内容详见公司于2017年8月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。2017年9月5日，公司2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第三期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2017年9月11日，公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于向第三期股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，确定股票期权的授权日为2017年9月11日。2017年10月16日完成了公司第三期股票期权激励计划所涉的股票期权授予登记工作，期权简称：跨境JLC2，期权代码：037750。具体内容详见公司于2017年10月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2017-126。
2018年8月14日，公司第三届董事会第四十六次会议审议通过了《关于对第三期股票期权激励计划之股票期权行权价格进行调整的议案》，股票期权的行权价格由19.51元/股调整为19.457元/股。具体内容详见公司于2018年8月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-100。
2019年5月15日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于公司第三期股票期权激励计划未达到行权条件激励权益予以注销的议案》，因公司第三期股票期权激励计划授予的股票期权第一个、第二个行权期行权条件未达成，公司对12名激励对象已获授但未达到行权条件的全部370万份股票期权(占全部获授股票期权总数的100%)进行注销。具体内容详见公司于2019年5月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2019-043。
2019年5月21日公司完成上述370万份股票期权的注销手续。
3、第四期股票期权激励计划
公司于2017年11月13日召开的第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第四期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，具体内容详见公司于2017年11月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。2017年11月29日，公司2017年第六次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第四期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2017年12月5日，公司第三届董事会第三十七次会议审议通过了《关于调整第四期股票期权激励计划首次授予激励对象人员名单及授予数量的议案》和《关于向第四期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，根据公司2017年第六次临时股东大会的授权，公司董事会对第四期股票期权激励计划首次授予激励对象人员名单及授予数量进行调整，将本次股票期权激励计划首次授予的激励对象人数由原151名调整为147名，授予的股票期权数量由原1,002万份调整为994万份，并确定将首次授予股票期权的授权日为2017年12月5日。具体内容详见公司于2017年12月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2018年1月15日完成了公司第四期股票期权激励计划的首次授予登记工作，期权简称：跨境JLC3，期权代码：037764。具体内容详见公司于2018年1月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-010。
2018年8月14日，公司第三届董事会第四十六次会议审议通过了《关于对第四期股票期权激励计划之首次授予股票期权行权价格进行调整的议案》，首次授予股票期权的行权价格由20.22元/股调整为20.167元/股。具体内容详见公司于2018年8月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-101。
2019年5月15日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于公司第四期股票期权激励计划首次授予第一个行权期未达到行权条件激励权益予以注销的议案》，因公司第四期股票期权激励计划授予的股票期权第一个行权期行权条件未达成，公司对143名激励对象已获授但未达到行权条件的全部2,916,000份股票期权(占首次获授股票期权总数的30%)进行注销。具体内容详见公司于2019年5月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2019-044。
2019年5月21日公司完成上述291.6万份股票期权的注销手续。
4、第五期股票期权激励计划
公司于2018年7月4日召开了第三届董事会第四十五次会议，审议通过《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第五期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案，具体内容详见公司于2018年7月5日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。2018年7月23日，公司2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第五期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案。
2018年8月14日，公司第三届董事会第四十六次会议审议通过《关于调整第五期股票期权激励计划行权价格的议案》、《关于向第五期股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，根据《跨境通宝电子商务股份有限公司第五期股票期权激励计划（草案）》的规定和公司2018年第四次临时股东大会授权，董事会确定公司股票期权的授权日为2018年8月14日，向22名激励对象授予7,000万份股票期权，并对第五期股票期权激励计划的行权价格进行了调整，由原15.62元/股调整为15.567元/股。具体内容详见公司于2018年8月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-097、2018-098。
2018年8月24日完成了公司第五期股票期权激励计划的首次授予登记工作，期权简称：跨境JLC4，期权代码：037787。具体内容详见公司于2018年8月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-103。
2019年5月15日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于公司第五期股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件激励权益予以注销的议案》，因公司第五期股票期权激励计划授予的股票期权第一个行权期行权条件未达成，公司对22名激励对象已获授但未达到行权条件的全部2,100万份股票期权(占全部获授股票期权总数的30%)进行注销。具体内容详见公司于2019年5月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2019-045。
2019年5月21日公司完成上述2,100万份股票期权的注销手续。
5、第六期限制性股票激励计划
公司于2019年5月15日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第六期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案，具体内容详见公司于2019年5月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。2019年5月31日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第六期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 披露日期 | ||||||||
| 环球易购 | 2018年01月15日 | 20,000 | 2018年03月01日 | 20,000 | 一般保证 | 1年 | 是 | 否 |
| 环球易购 | 2018年01月15日 | 15,000 | 2018年01月31日 | 15,000 | 一般保证 | 1年 | 是 | 否 |
| 环球易购、君美瑞 | 2018年01月15日 | 20,000 | 2018年05月18日 | 15,000 | 一般保证 | 2年 | 是 | 否 |
| 环球易购 | 2018年03月31日 | 6,289.1 | 2018年04月26日 | 6,289.1 | 一般保证 | 1年 | 是 | 否 |
| 香港环球 | 2018年03月31日 | 9,433.65 | 2018年04月18日 | 9,433.65 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 优壹电商 | 2018年07月05日 | 10,000 | 2018年08月15日 | 10,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 香港环球 | 2018年09月29日 | 10,315.8 | 2018年10月16日 | 10,315.8 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 顶励电子商务有限公司 | 2018年09月29日 | 206,316 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 环球易购、香港环球 | 2018年11月08日 | 13,826.6 | 2019年01月21日 | 13,826.6 | 一般保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 香港帕拓逊科技有限公司 | 2018年11月08日 | 3,456.65 | 2019年04月04日 | 3,456.65 | 一般保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 环球易购 | 2018年11月08日 | 10,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 环球易购 | 2018年11月29日 | 10,000 | 2018年12月18日 | 10,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 环球易购 | 2018年11月29日 | 15,000 | 2019年02月01日 | 15,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 环球易购 | 2019年03月01日 | 30,000 | 2019年06月20日 | 23,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 优壹电商 | 2019年03月01日 | 8,000 | 2019年04月10日 | 8,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 优壹电商 | 2019年03月01日 | 3,000 | 2019年03月27日 | 3,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 香港环球 | 2019年03月01日 | 16,950 | 2019年04月01日 | 16,950 | 一般保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 环球易购 | 2019年04月30日 | 20,000 | 2019年05月22日 | 20,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 77,950 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 70,950 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 427,587.8 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 199,271.8 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 77,950 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 70,950 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 427,587.8 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 199,271.8 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 25.73% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 40,386.86 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 40,386.86 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 不适用 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
习近平总书记多次强调，消除贫困、改善民生、实现共同富裕，是社会主义的本质要求。公司积极参与省、市的扶贫济困活动，通过向定点扶贫地区捐款捐物达到扶贫作用，在产业、教育、生活等方面进行定点帮扶，带动周边贫困人口就业和当地种植、养殖业发展，切实改变贫困村面貌，增加贫困家庭收入，提高贫困人口自我发展能力。
（2）半年度精准扶贫概要
长期以来，公司秉承“奉献爱心，回馈社会”的理念，在济贫赈灾、教育、生活和生态治理等民生工程方面尽自己的绵薄之力。报告期内，公司积极响应政府号召，在“冬日暖阳公益联谊会”活动中，公司全资子公司通过太原市智慧社区发展基金会向太原市周边失独家庭捐赠价值35万元的“百圆”裤装产品。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 2.物资折款 | 万元 | 35 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
公司将继续关注周边贫困地区的生存发展，积极履行精准扶贫社会责任。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2019年6月6日公司实际控制人杨建新先生、樊梅花女士及新余睿景与四川金舵投资有限责任公司（以下简称“金舵投资”）签署了《股份转让及表决权委托框架协议》，其正在筹划将其持有的部分公司股份转让给金舵投资，并将剩余股份的表决权委托给金舵投资，股份转让的具体方式、数量和价格等事项，由双方在尽职调查的基础上进一步协商并在正式签署的《股份
转让协议》中确定。双方正式签署协议完成并依照正式协议履行后，杨建新先生、樊梅花女士及新余睿景将不再为公司实际控制人，上市公司实际控制人可能发生变更。具体内容详见公司于2019年6月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2019-061。截至本报告出具日，关于股份转让的相关工作正在推进中。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 560,142,094 | 35.95% | -82,823,852 | -82,823,852 | 477,318,242 | 30.64% | |||
| 3、其他内资持股 | 560,142,094 | 35.95% | -82,823,852 | -82,823,852 | 477,318,242 | 30.64% | |||
| 其中：境内法人持股 | 38,862,698 | 2.49% | -38,862,698 | -38,862,698 | |||||
| 境内自然人持股 | 521,279,396 | 33.46% | -43,961,154 | -43,961,154 | 477,318,242 | 30.64% | |||
| 二、无限售条件股份 | 997,899,236 | 64.05% | 82,823,852 | 82,823,852 | 1,080,723,088 | 69.36% | |||
| 1、人民币普通股 | 997,899,236 | 64.05% | 82,823,852 | 82,823,852 | 1,080,723,088 | 69.36% | |||
| 三、股份总数 | 1,558,041,330 | 100.00% | 0 | 0 | 1,558,041,330 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2019年1月28日，公司发行股份及支付现金购买资产暨重大资产重组限售股份上市流通，本次解除限售的股份数量为21,980,477股。
2019年4月29日，公司发行股份及支付现金购买资产暨重大资产重组限售股份上市流通，本次解除限售的股份数量为38,862,698股。
2019年5月10日，公司发行股份及支付现金购买资产暨重大资产重组限售股份上市流通，本次解除限售的股份数量为21,980,477股。
2019年5月24日，公司离任监事宫健所持公司股份200股由高管锁定股转为无限售流通股。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 红土创新基金管理有限公司、北信瑞丰基金管理有限公司、上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中信保诚基金管理有限公司 | 38,862,698 | 38,862,698 | 0 | 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之募集配套资金对应的新增股份。 | 2019年4月29日 | |
| 周敏 | 49,596,977 | 29,758,186 | 19,838,791 | 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之股份对价新增股份。 | 2019年1月28日、2019年5月10日分别解除限售14,879,093股 | |
| 江伟强 | 18,035,264 | 10,821,158 | 7,214,106 | 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之股份对价新增股份。 | 2019年1月28日、2019年5月10日分别解除限售5,410,579股 | |
| 陈巧芸 | 1,409,005 | 845,402 | 563,603 | 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之股份对价新增股份。 | 2019年1月28日、2019年5月10日分别解除限售422,701股 | |
| 李侃 | 1,409,005 | 845,402 | 563,603 | 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之股份对价新 | 2019年1月28日、2019年5月10日分别解除限售422,701股 |
| 增股份。 | ||||||
| 沈寒 | 2,818,010 | 1,690,806 | 1,127,204 | 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之股份对价新增股份。 | 2019年1月28日、2019年5月10日分别解除限售845,403股 | |
| 宫健 | 200 | 200 | 0 | 离任监事 | 2019年5月24日 | |
| 合计 | 112,131,159 | 82,823,852 | 0 | 29,307,307 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 42,503 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 杨建新 | 境内自然人 | 18.19% | 283,360,500 | 212,520,375 | 70,840,125 | 质押 | 251,785,410 | |||
| 徐佳东 | 境内自然人 | 17.56% | 273,622,032 | 205,216,524 | 68,405,508 | 质押 | 221,958,382 | |||
| 周敏 | 境内自然人 | 3.18% | 49,596,977 | 19,838,791 | 29,758,186 | 质押 | 6,000,000 | |||
| 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－银杏股票投资私募证券投资基金 | 其他 | 3.08% | 47,927,931 | 报告期内增持15505296股 | 47,927,931 | |||||
| 李鹏臻 | 境内自然人 | 2.41% | 37,496,625 | 报告期内减持18562061股 | 20,327,769 | 17,168,856 | 质押 | 19,000,000 | ||
| 邓少炜 | 境内自然人 | 2.39% | 37,255,421 | 报告期内减持5323006股 | 1,075,140 | 36,180,281 | 质押 | 35,144,853 | ||
| 樊梅花 | 境内自然人 | 2.28% | 35,519,500 | 报告期内减持28340000股 | 35,519,500 | 质押 | 32,240,000 | |||
| 上海中平国瑀资产管理有限公司－上海中平国璟并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 1.71% | 26,590,000 | 报告期内增持26590000股 | 26,590,000 | |||||
| 新余睿景企业管理服务有限公司 | 境内非国有法人 | 1.67% | 25,980,000 | 25,980,000 | 质押 | 25,979,797 | ||||
| 珠海横琴安赐文化互联叁号股权投资基金企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.48% | 23,123,629 | 23,123,629 | 质押 | 5,799,800 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.杨建新、樊梅花夫妇为公司实际控制人；2.杨建新为新余睿景企业管理服务有限公司实际控制人，持有新余睿景90.62%的股权。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 杨建新 | 70,840,125 | 人民币普通股 | 70,840,125 | |||||||
| 徐佳东 | 68,405,508 | 人民币普通股 | 68,405,508 | |||||||
| 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－银杏股票投资私募证券投资基金 | 47,927,931 | 人民币普通股 | 47,927,931 | |||||||
| 邓少炜 | 36,180,281 | 人民币普通股 | 36,180,281 | |||||||
| 樊梅花 | 35,519,500 | 人民币普通股 | 35,519,500 | |||||||
| 周敏 | 29,758,186 | 人民币普通股 | 29,758,186 | |||||||
| 上海中平国瑀资产管理有限公司－上海中平国璟并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 26,590,000 | 人民币普通股 | 26,590,000 | |||||||
| 新余睿景企业管理服务有限公司 | 25,980,000 | 人民币普通股 | 25,980,000 | |||||||
| 珠海横琴安赐文化互联叁号股权投资基金企业(有限合伙) | 23,123,629 | 人民币普通股 | 23,123,629 |
| 应一城 | 22,859,742 | 人民币普通股 | 22,859,742 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1.杨建新、樊梅花夫妇为公司实际控制人； 2.杨建新为新余睿景企业管理服务有限公司实际控制人，持有新余睿景90.62%的股权。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东李鹏臻除通过普通证券账户持有32,597,703股外，还通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,898,922股，实际合计持有37,496,625股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券参照披露
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 跨境通宝电子商务股份有限公司2017年非公开发行公司债券（第一期） | 17跨境01 | 114156 | 2017年09月06日 | 2020年09月06日 | 36,300 | 7.00% | 按年计息，不计复利，每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 |
| 跨境通宝电子商务股份有限公司2017年非公开发行公司债券（第二期） | 17跨境02 | 114279 | 2017年12月06日 | 2020年12月06日 | 30,000 | 6.95% | 按年计息，不计复利，每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所综合协议交易平台 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 债券的付息兑付时间为2019年9月6日和2019年12月6日，本报告期内未兑付利息。 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 报告期内未执行相关条款。 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | |||||||
| 名称 | 东兴证券股份有限公司 | 办公地址 | 北京市西城区金融大街5号（新盛大 | 联系人 | 朱彤 | 联系人电话 | 010-66555253 |
| 厦)12、15层 | |||||
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | |||||
| 名称 | 中诚信证券评估有限公司 | 办公地址 | 上海市青浦区新业路599号1栋968室 | ||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 无 | ||||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司非公开发行债券募集资金的使用严格履行相应申请和审批手续。截止报告期末，募集资金已全部使用完毕。募集资金专用账户余额87,072.96元为扣除手续费的利息收入。 |
| 期末余额（万元） | 8.71 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 公司2017年非公开发行公司债券发行总额为6.63亿元，首期发行共募集资金人民币3.63亿元，第二期发行共募集资金人民币3.00亿元。公司本次发行债券募集资金扣除发行费用后用于补充公司流动资金，改善公司财务状况。截止报告期末，公司设立了3个非公开发行债券募集资金专户，已累计使用663,085,251.69元，募集资金专用账户余额为87,072.96元。募集资金实际余额为-85,251.69元，差异172,324.65元系扣除手续费的利息收入。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
四、公司债券信息评级情况
根据2019年6月25日中诚信证券评估有限公司出具的《2017年非公开发行公司债券（第一期、第二期）跟踪评级报告（2019）》，维持公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，维持“跨境通宝电子商务股份有限公司2017 年非公开发行公司债券（第一期）”的信用等级为AAA，维持“跨境通宝电子商务股份有限公司2017 年非公开发行公司债券（第二期）”的信用等级为AAA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保证措施未发生变化，与募集说明书的相关承诺一致。本次债券由深圳市高新投集团有限公司提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保，担保范围包括本次债券的本金、利息、违约金和实现债权的费用。根据2019年2月28日中诚信证券评估有限公司向深圳市高新投集团有限公司出具的评级报告，深圳市高新投集团有限公司主体信用等级为AAA，评级展望为稳定。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，债券受托管理人东兴证券股份有限公司按照相关规定，积极履行受托管理职责，持续关注公司日常生产经营及财务状况，努力维护债券持有人的合法权益。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 225.23% | 209.02% | 16.21% |
| 资产负债率 | 39.33% | 40.49% | -1.16% |
| 速动比率 | 102.73% | 87.75% | 14.98% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 8.79 | 10.97 | -19.87% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内公司获得的银行授信额度 243,684.35万元，实际使用196,344.98万元，未使用额度 47,339.37万元。公司均按时偿还银行贷款，无展期情况。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司在公司治理、内部控制等方面，均不存在违反《公司法》、《公司章程》规定的情况。同时，公司亦不存在违反“17 跨境01”、 “17 跨境02”募集说明书中约定或承诺的情况。
十三、报告期内发生的重大事项
详见本报告第五节章节
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：跨境通宝电子商务股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,215,534,044.31 | 1,071,124,891.20 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,706,508,723.78 | 1,684,261,651.97 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 429,776,487.92 | 430,762,049.08 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 551,256,307.69 | 387,612,679.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 4,951,938,157.31 | 5,065,512,935.23 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 249,563,336.51 | 78,432,355.21 |
| 流动资产合计 | 9,104,577,057.52 | 8,717,706,562.21 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 103,700,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 56,703,470.94 | 58,078,125.85 |
| 其他权益工具投资 | 109,700,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 73,193,788.25 | 74,566,687.67 |
| 固定资产 | 351,299,981.96 | 330,348,220.28 |
| 在建工程 | 73,225,895.19 | 41,210,735.06 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 276,947,395.73 | 290,822,237.95 |
| 开发支出 | 23,555,530.56 | |
| 商誉 | 2,530,363,353.25 | 2,530,363,353.25 |
| 长期待摊费用 | 14,386,371.43 | 15,381,927.82 |
| 递延所得税资产 | 129,864,774.53 | 129,871,235.89 |
| 其他非流动资产 | 3,654,041.26 | 3,494,928.65 |
| 非流动资产合计 | 3,642,894,603.10 | 3,577,837,452.42 |
| 资产总计 | 12,747,471,660.62 | 12,295,544,014.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,570,242,022.13 | 1,074,389,325.31 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 38,150,610.91 | |
| 应付账款 | 892,715,750.45 | 1,453,042,634.96 |
| 预收款项 | 107,829,747.91 | 92,797,545.70 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 75,874,417.78 | 125,433,015.93 |
| 应交税费 | 677,720,280.43 | 612,272,446.33 |
| 其他应付款 | 569,853,807.34 | 652,457,644.79 |
| 其中：应付利息 | 40,868,461.48 | 19,893,059.95 |
| 应付股利 | 70,111,859.85 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 110,000,000.00 | 151,851,640.26 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,042,386,636.95 | 4,162,244,253.28 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 280,202,744.73 | 119,000,000.00 |
| 应付债券 | 663,000,000.00 | 663,000,000.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 26,057,021.68 | 26,147,597.36 |
| 递延收益 | 692,889.69 | 895,697.97 |
| 递延所得税负债 | 1,301,421.89 | 1,438,496.71 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 971,254,077.99 | 810,481,792.04 |
| 负债合计 | 5,013,640,714.94 | 4,972,726,045.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,558,041,330.00 | 1,558,041,330.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,817,938,326.26 | 3,793,870,045.03 |
| 减：库存股 | 102,240,000.00 | 102,240,000.00 |
| 其他综合收益 | 124,576,739.32 | 112,759,346.17 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 46,335,745.39 | 46,335,745.39 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,299,366,713.07 | 1,909,386,284.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,744,018,854.04 | 7,318,152,750.96 |
| 少数股东权益 | -10,187,908.36 | 4,665,218.35 |
| 所有者权益合计 | 7,733,830,945.68 | 7,322,817,969.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,747,471,660.62 | 12,295,544,014.63 |
法定代表人：徐佳东 主管会计工作负责人：安小红 会计机构负责人：张金红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,993,463.49 | 4,182,133.92 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,007,094.33 | 822,608.12 |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 720,000.00 | 720,000.00 |
| 其他应收款 | 964,007,958.77 | 951,178,538.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 79,424,609.96 | 186,918,914.62 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,117,087.22 | 5,980,845.83 |
| 流动资产合计 | 973,845,603.81 | 962,884,126.15 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 91,800,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 6,210,562,304.83 | 6,192,399,974.94 |
| 其他权益工具投资 | 91,800,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 73,193,788.25 | 74,566,687.67 |
| 固定资产 | 52,762,433.90 | 54,129,318.64 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 10,296,212.83 | 10,594,919.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 6,438,614,739.81 | 6,423,490,900.72 |
| 资产总计 | 7,412,460,343.62 | 7,386,375,026.87 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 200,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 1,953,473.75 | 3,262,137.45 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,023,997.30 | 1,846,177.40 |
| 应交税费 | 1,780,979.99 | 2,767,411.48 |
| 其他应付款 | 354,153,838.52 | 350,314,393.74 |
| 其中：应付利息 | 34,406,478.35 | 11,276,478.35 |
| 应付股利 | 70,111,859.85 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 110,000,000.00 | 151,851,640.26 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 669,912,289.56 | 560,041,760.33 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 89,800,000.00 | 119,000,000.00 |
| 应付债券 | 663,000,000.00 | 663,000,000.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 752,800,000.00 | 782,000,000.00 |
| 负债合计 | 1,422,712,289.56 | 1,342,041,760.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,558,041,330.00 | 1,558,041,330.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,414,872,044.77 | 4,390,908,411.91 |
| 减：库存股 | 102,240,000.00 | 102,240,000.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 46,335,745.39 | 46,335,745.39 |
| 未分配利润 | 72,738,933.90 | 151,287,779.24 |
| 所有者权益合计 | 5,989,748,054.06 | 6,044,333,266.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,412,460,343.62 | 7,386,375,026.87 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 8,970,200,121.84 | 9,874,821,438.16 |
| 其中：营业收入 | 8,970,200,121.84 | 9,874,821,438.16 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 8,402,597,670.30 | 9,221,715,661.57 |
| 其中：营业成本 | 5,383,185,972.74 | 5,928,474,022.82 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,478,996.72 | 4,010,870.37 |
| 销售费用 | 2,700,717,559.05 | 2,993,513,315.75 |
| 管理费用 | 214,506,935.42 | 149,500,311.50 |
| 研发费用 | 32,424,768.19 | 43,364,910.48 |
| 财务费用 | 67,283,438.18 | 102,852,230.65 |
| 其中：利息费用 | 77,753,080.75 | 67,660,178.46 |
| 利息收入 | 1,723,312.50 | 1,110,053.18 |
| 加：其他收益 | 634,717.46 | 185,268.23 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,577,861.47 | 7,706,323.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,054,357.78 | -184,558.25 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,807,088.31 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,182,813.38 | -36,066,143.11 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 55,871.24 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 542,725,277.08 | 624,931,225.25 |
| 加：营业外收入 | 21,970,883.44 | 27,768,216.18 |
| 减：营业外支出 | 888,270.16 | 1,390,066.94 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 563,807,890.36 | 651,309,374.49 |
| 减：所得税费用 | 115,207,531.99 | 145,410,547.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 448,600,358.37 | 505,898,826.52 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 448,600,358.37 | 505,898,826.52 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 460,092,288.55 | 506,991,067.21 |
| 2.少数股东损益 | -11,491,930.18 | -1,092,240.69 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 11,817,393.15 | 46,054,061.13 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 11,817,393.15 | 47,416,262.88 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 11,817,393.15 | 47,416,262.88 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 11,817,393.15 | 47,416,262.88 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,362,201.75 | |
| 七、综合收益总额 | 460,417,751.52 | 551,952,887.65 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 471,909,681.70 | 554,407,330.09 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -11,491,930.18 | -2,454,442.44 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.30 | 0.34 |
| （二）稀释每股收益 | 0.30 | 0.34 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐佳东 主管会计工作负责人：安小红 会计机构负责人：张金红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 4,771,174.71 | 3,879,964.07 |
| 减：营业成本 | 1,374,198.66 | 1,305,789.12 |
| 税金及附加 | 979,353.69 | 1,032,167.12 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 8,511,825.09 | 12,647,774.56 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 36,969,301.02 | 32,461,064.47 |
| 其中：利息费用 | 36,975,604.53 | 32,512,260.63 |
| 利息收入 | 12,395.40 | 21,287.47 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 31,960,407.85 | 98,173,738.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,159,888.20 | -230,961.28 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,157,524.95 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,682,692.69 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -7,945,570.95 | 50,924,214.99 |
| 加：营业外收入 | 650,000.22 | 5,000.02 |
| 减：营业外支出 | 55,099.26 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -7,295,570.73 | 50,874,115.75 |
| 减：所得税费用 | 5,697,061.08 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -7,295,570.73 | 45,177,054.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -7,295,570.73 | 45,177,054.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -7,295,570.73 | 45,177,054.67 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,993,786,378.41 | 8,718,393,149.22 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 62,540,239.06 | 60,475,174.05 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 84,174,452.12 | 39,717,983.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,140,501,069.59 | 8,818,586,306.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,676,499,955.11 | 6,341,030,480.80 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 525,135,757.05 | 358,031,255.23 |
| 支付的各项税费 | 155,293,234.08 | 106,012,245.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,880,349,035.08 | 2,177,193,331.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,237,277,981.32 | 8,982,267,313.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -96,776,911.73 | -163,681,006.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 490,000.00 | 17,083,800.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 289,789.20 | 4,222,616.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,600.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 686,494.73 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7,676,704.37 | 1,375,592,800.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 9,142,988.30 | 1,396,918,816.67 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 40,757,340.47 | 115,202,507.83 |
| 投资支付的现金 | 47,248,200.00 | 382,110,772.90 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 389,817,376.23 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 214,216,000.00 | 1,646,612,800.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 302,221,540.47 | 2,533,743,456.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -293,078,552.17 | -1,136,824,640.29 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 708,097,408.06 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,223.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,407,374,216.22 | 969,965,042.99 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,978,124,132.49 | 1,469,582,974.65 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,385,498,348.71 | 3,147,645,425.70 |
| 偿还债务支付的现金 | 754,281,305.66 | 641,001,763.37 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,561,323.71 | 59,881,585.49 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,500,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,051,667,772.50 | 1,412,087,624.65 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,857,510,401.87 | 2,112,970,973.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 527,987,946.84 | 1,034,674,452.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,683,542.15 | -5,791,834.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 146,816,025.09 | -271,623,029.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 940,946,041.21 | 1,517,319,568.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,087,762,066.30 | 1,245,696,538.96 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,515,238.50 | 5,713,352.66 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,522,919.26 | 166,823.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,038,157.76 | 5,880,175.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,950,815.49 | 1,811,531.99 |
| 支付的各项税费 | 815,027.24 | 1,742,616.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,572,333.84 | 6,207,926.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,338,176.57 | 9,762,074.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,300,018.81 | -3,881,898.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 142,614,600.72 | 40,500,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 750,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 395,445.60 | 45,760,821.97 |
| 投资活动现金流入小计 | 143,760,046.32 | 86,260,821.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 85,698.98 | 9,004.00 |
| 投资支付的现金 | 1,005,110,772.90 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 130,140,000.00 | 57,150,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 130,225,698.98 | 1,062,269,776.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 13,534,347.34 | -976,008,954.93 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 707,894,185.06 | |
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 122,418,000.00 | 141,980,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 272,418,000.00 | 999,874,185.06 |
| 偿还债务支付的现金 | 49,231,640.26 | 122,261,661.28 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,999,358.70 | 16,421,956.49 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 215,610,000.00 | 104,980,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 283,840,998.96 | 243,663,617.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,422,998.96 | 756,210,567.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,188,670.43 | -223,680,286.19 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,182,133.92 | 227,494,671.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,993,463.49 | 3,814,385.05 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,558,041,330.00 | 3,793,870,045.03 | 102,240,000.00 | 112,759,346.17 | 46,335,745.39 | 1,909,386,284.37 | 7,318,152,750.96 | 4,665,218.35 | 7,322,817,969.31 | ||||||
| 加：会计政 | |||||||||||||||
| 策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,558,041,330.00 | 3,793,870,045.03 | 102,240,000.00 | 112,759,346.17 | 46,335,745.39 | 1,909,386,284.37 | 7,318,152,750.96 | 4,665,218.35 | 7,322,817,969.31 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,068,281.23 | 11,817,393.15 | 389,980,428.70 | 425,866,103.08 | -14,853,126.71 | 411,012,976.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,817,393.15 | 460,092,288.55 | 471,909,681.70 | -14,853,126.71 | 457,056,554.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 23,963,632.86 | 23,963,632.86 | 23,963,632.86 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 23,963,632.86 | 23,963,632.86 | 23,963,632.86 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -70,111,859.85 | -70,111,859.85 | -70,111,859.85 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -70,111,859.85 | -70,111,859.85 | -70,111,859.85 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 104,648.37 | 104,648.37 | 104,648.37 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,558,041,330.00 | 3,817,938,326.26 | 102,240,000.00 | 124,576,739.32 | 46,335,745.39 | 2,299,366,713.07 | 7,744,018,854.04 | -10,187,908.36 | 7,733,830,945.68 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,435,110,371.00 | 2,225,792,357.44 | 163,584,000.00 | -46,532,749.66 | 29,777,458.90 | 1,385,755,077.67 | 4,866,318,515.35 | 52,869,410.77 | 4,919,187,926.12 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,435,110,371.00 | 2,225,792,357.44 | 163,584,000.00 | -46,532,749.66 | 29,777,458.90 | 1,385,755,077.67 | 4,866,318,515.35 | 52,869,410.77 | 4,919,187,926.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 122,930,959.00 | 1,536,891,872.79 | -61,344,000.00 | 47,416,262.88 | 424,414,876.72 | 2,192,997,971.39 | -39,394,572.84 | 2,153,603,398.55 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 47,416,262.88 | 506,991,067.21 | 554,407,330.09 | -2,454,442.44 | 551,952,887.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 122,930,959.00 | 1,749,822,210.75 | -61,344,000.00 | 1,934,097,169.75 | 3,223.00 | 1,934,100,392.75 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 122,930,959.00 | 1,749,822,210.75 | 1,872,753,169.75 | 3,223.00 | 1,872,756,392.75 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -61,344,000.00 | 61,344,000.00 | 61,344,000.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -82,576,190.49 | -82,576,190.49 | -82,576,190.49 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风 |
| 险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -82,576,190.49 | -82,576,190.49 | -82,576,190.49 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -212,930,337.96 | -212,930,337.96 | -36,943,353.40 | -249,873,691.36 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,558,041,330.00 | 3,762,684,230.23 | 102,240,000.00 | 883,513.22 | 29,777,458.90 | 1,810,169,954.39 | 7,059,316,486.74 | 13,474,837.93 | 7,072,791,324.67 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,558,041,330.00 | 4,390,908,411.91 | 102,240,000.00 | 46,335,745.39 | 151,287,779.24 | 6,044,333,266.54 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | -1,141,414.76 | -1,141,414.76 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,558,041,330.00 | 4,390,908,411.91 | 102,240,000.00 | 46,335,745.39 | 150,146,364.48 | 6,043,191,851.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,963,632.86 | -77,407,430.58 | -53,443,797.72 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,295,570.73 | -7,295,570.73 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -70,111,859.85 | -70,111,859.85 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -70,111,859.85 | -70,111,859.85 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 23,963,632.86 | 23,963,632.86 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,558,041,330.00 | 4,414,872,044.77 | 102,240,000.00 | 46,335,745.39 | 72,738,933.90 | 5,989,748,054.06 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,435,110,371.00 | 2,590,686,795.48 | 163,584,000.00 | 29,777,458.90 | 84,839,391.35 | 3,976,830,016.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余 | 1,435,1 | 2,590,6 | 163,584, | 29,777, | 84,839,39 | 3,976,830,0 | ||||||
| 额 | 10,371.00 | 86,795.48 | 000.00 | 458.90 | 1.35 | 16.73 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 122,930,959.00 | 1,758,090,210.75 | -61,344,000.00 | -37,399,135.82 | 1,904,966,033.93 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 45,177,054.67 | 45,177,054.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 122,930,959.00 | 1,749,822,210.75 | -61,344,000.00 | 1,934,097,169.75 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 122,930,959.00 | 1,749,822,210.75 | 1,872,753,169.75 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -61,344,000.00 | 61,344,000.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -82,576,190.49 | -82,576,190.49 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -82,576,190.49 | -82,576,190.49 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 8,268,000.00 | 8,268,000.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,558,041,330.00 | 4,348,777,006.23 | 102,240,000.00 | 29,777,458.90 | 47,440,255.53 | 5,881,796,050.66 |
三、公司基本情况
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名山西百圆裤业连锁经营股份有限公司，是山西百缘物流配送有限公司（以下简称“百缘物流”）于2009年11月20日依法整体变更而来的股份有限公司。根据百缘物流2009年10月26日股东会决议及2009年11月8日公司创立大会决议批准，以百缘物流公司原有6位股东作为发起人，以截至2009年9月30日经审计的净资产整体变更为股份公司，变更后的总股本为5,000万元，每股面值人民币1元，注册资本人民币5,000万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准山西百圆裤业连锁经营股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2011]1677号)文件核准，并经深圳证券交易所《关于山西百圆裤业连锁经营股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上【2011】369号)同意，本公司发行人民币普通股（A股）股票1667万股，发行价格为25.80元，截止2011年12月5日本公司收到募集资金总额人民币430,086,000.00元，减除发行费用28,426,369.08元后，募集资金净额401,659,630.92元。其中：新增股本人民币16,670,000.00元，出资额溢价部分为人民币384,989,630.92元，全部计入资本公积。变更后的注册资本为人民币66,670,000.00元，股份总数66,670,000股。
根据本公司2011年年度股东会决议和修改后章程的规定， 2012年7月5日按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额6,667.00万股，每股面值1元，计增加股本66,670,000.00元。变更后的注册资本为人民币133,340,000.00元。
根据本公司2014年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1041号《关于核准山西百圆裤业连锁经营股份有限公司向徐佳东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准百圆裤业非公开发行10,489,509股股份，同时向徐佳东发行42,764,020股股份、向李鹏臻发行9,070,982股股份、向田少武发行2,728,158股股份、向深圳市创新投资集团有限公司发行8,045,320股股份、向深圳市红土信息创业投资有限公司发行5,363,546股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币14.30元，变更后的注册资本为人民币211,801,535.00元。
根据本公司2015年5月22日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称及经营范围的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》，公司名称变更为跨境通宝电子商务股份有限公司。
根据本公司2015年第二次临时股东大会决议，2015年9月29日按每10股转增20股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额423,603,070股，每股面值1元，计增加股本423,603,070.00元,变更后的注册资本为人民币635,404,605.00元，股份总数635,404,605股。
根据本公司2015年12月召开的第五次临时股东大会决议并通过的《<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》以及董事会会议审议并通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》的规定。本公司向公司员工定向发行人民币普通股9,000,000.00股（每股面值人民币1元，发行价格22.72元/股），增加注册资本人民币9,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币644,404,605.00元。
根据本公司2015年年度股东大会决议规定，2016年6月14日按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额644,404,605股，每股面值1元，计增加股本644,404,605.00元，变更后的注册资本为人民币1,288,809,210.00元。
根据本公司2015年第三次临时股东大会决议、修改后章程以及第三届董事会第十次会议规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】816号文核准，公司采用非公开方式向特定投资者发行人民币普通股(A股)140,301,161股,每股面值1.00元，发行价格为14.81元/股，2016年9月23日变更后的注册资本为人民币1,429,110,371.00元。
根据本公司2016年第三届董事会第十九次会议审议并通过的《关于股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》的规定。本公司向员工定向发行人民币普通股2,400,000股，每股面值1.00元，发行价格为6.76元/股，增加注册资本人民币2,400,000.00元，变更后的注册资本为人民币1,431,510,371.00元。
根据本公司2017年第三届董事会第三十次会议审议并通过的《关于股票期权激励计划第二个行权期符合行权条件的议案》的规定。本公司向员工定向发行人民币普通股3,600,000.00股，每股面值1.00元，发行价格为6.704元/股，增加注册资本人民币3,600,000.00元，变更后的注册资本为人民币1,435,110,371.00元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准跨境通宝电子商务股份有限公司向周敏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】2191号），公司向周敏等非公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本73,268,261人民币元，变更后的注册资本为人民币1,508,378,632.00元，股本为人民币1,508,378,632.00元；公司向北信瑞丰基金管理有限公司等四家非公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币38,862,698.00元，变更后的注册资本为人民币1,547,241,330.00元，股本为人民币1,547,241,330.00元。
公司根据2018年5月15日第三届董事会第四十四次会议审议通过的《关于股票期权激励计划第三个行权期符合行权条件的议案》。本公司向公司员工定向发行人民币普通股10,800,000.00股，申请增加注册资本人民币10,800,000.00元，变更后的注册资本为人民币1,558,041,330.00元，股本为人民币1,558,041,330.00元。
公司统一社会信用代码为：911400007460463205
法定代表人：徐佳东
注册资本：1,558,041,330.00元
经营范围：电子产品的技术研发与销售；进出口：自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限制或禁止的除外）；仓储服务（除危险品）；物流基地、物流中心的管理；包装服务；批发零售针纺织品、服装、缝纫机械、服装原材料、百货、皮革制品、家俱、工艺品（象牙及其制品除外）、文化用品、五金交电、建材（林区木材除外）；服装加工、生产；自有房屋租赁；物业管理；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经本公司董事会于2019年8月26日决议批准报出。
公司的基本组织架构
本公司设立了股东会、董事会、监事会，制定了相应的议事规则。公司下设证券事务部、财务中心、总务中心、审计部等。截至期末，本公司有九家子公司。本公司合并财务报表范围内子公司和孙公司如下：
子公司名称山西百圆裤业有限公司
| 山西百圆裤业有限公司 |
| 深圳市环球易购电子商务有限公司 |
| 深圳前海帕拓逊网络技术有限公司 |
| 山西金虎信息服务有限公司 |
| 珠海市瀚海源投资管理有限公司 |
| 广东跨境通宝电子商务产业园有限公司 |
| 广东跨境通宝电子商务有限公司 |
| 上海优壹电子商务有限公司 |
| 深圳市寰宇汉麻电子商务有限公司 |
| 续 |
| 南京百圆裤业有限公司 |
| 合肥百圆裤业销售有限公司 |
| 长沙诚勤服装有限公司 |
| 武汉百圆实宜舒商贸有限公司 |
| 深圳嘉蓝域境投资管理有限公司 |
| 香港星联网创有限公司 |
| 广东环球易购（肇庆）跨境电子商务有限公司 |
| 太原市环球易购电子商务有限公司 |
| 深圳市君仕莱电子商务有限公司 |
| 深圳市君美瑞信息科技有限公司 |
| 香港环球易购电子商务有限公司 |
| 深圳市派斯蒙电子商务有限公司 |
| 深圳市瑞翰供应链有限公司 |
| 深圳市朝裕物流服务有限公司 |
| 深圳市瑞翰商业保理有限公司 |
| 香港瑞鑫供应链有限公司 |
| 深圳市慕佩拉电子商务有限公司 |
| 深圳市鸿鹏电子商务有限公司 |
| 深圳市丝珂电子商务有限公司 |
| 深圳市翰瑾电子商务有限公司 |
| 货通天下(深圳)信息科技有限公司 |
| 武汉市君美馨信息科技有限公司 |
| 重庆市兰红珊电子商务有限公司 |
| 东莞君美瑞信息科技有限公司 |
| 深圳市汇融天下商业保理有限公司 |
| 香港承美瑞电子商务有限公司 |
| 天竣购物网络科技有限公司 |
| ALEX AV SUPPLIER LIMITED |
| STY AUSTRALIA PTY LTD |
| POWER TEXTILE INTERNATIONAL LTD |
| 香港辰佰电子商务有限公司 |
| 香港诚逸美电子商务有限公司 |
| LA-VENDORS.INC |
| 香港洛美薇电子商务有限公司 |
| 香港永盛通电子商务有限公司 |
| 香港邦博特电子商务有限公司 |
| 香港百特利电子商务有限公司 |
| 香港百斯特科技股份有限公司 |
| 香港吉士电子商务有限公司 |
| AMERICAN MOD INC |
| TOPLEAD E-COMMERCE LIMITED |
| GEARBEST PAYMENT SERVICE LIMITED |
| GEARBEST INTERNATIONAL SERVICE LIMITED |
| 香港帕拓逊科技有限公司 |
| 深圳市穹客电子商务有限公司 |
| VTIN TECHNOLOGY Co. ,Limited |
| Mpow Innovation Limited |
| FREEGO TECHNOLOGY Co.,Limited |
| Patazon Korea Co. LTD |
| Mpow Exploring Co. PET.LTD |
| Mpow Innovation Inc |
| Soulsens Innovation Inc |
| 深圳市格兰迪嘉供应链服务有限公司 |
| 深圳市帕拓万国电子商务有限公司 |
| 上海优骋供应链管理有限公司 |
| 优妮酷环球商品有限公司 |
| 宁波优壹宝贝电子商务有限公司 |
| 上海优莹电子商务有限公司 |
| 怀集县帕拓逊网络技术有限公司 |
| LOMEWAY E-COMMERCE (Luxemborg) LIMITED |
| 香港格兰迪嘉供应链服务有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，本公司财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。
2、持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计期间。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司发生的外币经济业务，按业务发生日即期汇率折合人民币记账，月末对外币账户的余额按月末即期汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
（2）外币财务报表折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。外币现金流量采用即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇
兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认
原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、合同资产、长期应收款等。此外，对合同资产及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单独评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
11、应收票据
□ 适用 √ 不适用
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 100万元以上的应收账款和100万元以上的其他应收账款。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内的关联方组合 | 其他方法 |
| 跨境电商业务形成的应收账款组合 | 其他方法 |
| 其他组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 合并范围内的关联方组合 | 0.00% | 0.00% |
| 跨境电商业务形成的应收账款组合 | 0.00% | 0.00% |
| 其他组合 | 0.00% | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试 |
| 坏账准备的计提方法 | 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例 |
13、应收款项融资
□ 适用 √ 不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 100万元以上的应收账款和100万元以上的其他应收账款。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内的关联方组合 | 其他方法 |
| 跨境电商业务形成的应收账款组合 | 其他方法 |
| 其他组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 合并范围内的关联方组合 | 0.00% | 0.00% |
| 跨境电商业务形成的应收账款组合 | 0.00% | 0.00% |
| 其他组合 | 0.00% | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试 |
| 坏账准备的计提方法 | 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例 |
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求⑴ 存货分类为：库存商品、周转材料等。⑵ 存货的发出计价：采用加权平均法核算。⑶ 周转材料的的摊销：采用一次摊销法。⑷ 公司的存货盘存采用期末永续盘存制度。⑸货跌价准备的计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，分类别按照库龄分别计提存货跌价准备；有明确证据表明资产负债表日，单类存货的成本高于可变现净值时，按单类存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
16、合同资产
□ 适用 √ 不适用
17、合同成本
□ 适用 √ 不适用
18、持有待售资产
若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
19、债权投资
□ 适用 √ 不适用
20、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
21、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
22、长期股权投资
(1)企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A 、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。
(2)非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)长期股权投资后续计量及收益确认
本公司对被投资单位实施控制的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。
(4) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
A、确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
B、确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类 别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 房屋建筑物 | 35 | 5% | 2.71% |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产（作为投资性房地产的房屋建筑物除外）；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-35年 | 5% | 2.71-4.75% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
⑴ 本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。
⑵结转固定资产的时点为所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办
理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
26、借款费用
⑴借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
⑵资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
⑶暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
⑷借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
27、生物资产
□ 适用 √ 不适用
28、油气资产
□ 适用 √ 不适用
29、使用权资产
□ 适用 √ 不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(1)核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
(2)计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。
如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
(3)无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
(4)企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
(5)土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
33、合同负债
□ 适用 √ 不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
35、租赁负债
□ 适用 √ 不适用
36、预计负债
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取激励对象提供服务的，以授予激励对象权益工具的公允价值计量。权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规定确定；对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取激励对象服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
38、优先股、永续债等其他金融工具
□ 适用 √ 不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
⑴ 销售商品收入确认原则：在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，收入的金额能够可靠的计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。
① 公司具体的销售商品收入确认原则如下：
A．对加盟商的销售：于向加盟商发出货物，并交付承运人时确认销售收入。
B．通过直营店（非商场专柜）的销售：于商品交付给消费者，收取价款时，确认销售收入。
C．通过直营店（商场专柜）的销售：于期末收到商场销售确认书时确认销售收入。
D．出口业务：客户通过在公司自营网站或者第三方销售平台（如亚马逊、eBay）下订单并按公司指定的付款方式支付货款后，由公司委托物流公司将商品配送交付予客户，公司在将商品发出并交付予物流公司时确认收入。
E．进口业务：客户通过在公司自营网站或者第三方销售平台（如京东全球购、天虹网上商城、喆喆兔）下订单并按公
司指定的付款方式支付货款后，由公司委托物流公司将商品配送交付予客户，在经客户签收并已经收款或取得索取货款依据时确认销售收入。
② 公司具体的商品销售折扣政策如下：
在直营店的零售中，本公司对VIP客户采用的销售折扣，按照折扣后的净额确认销售收入。
③ 公司具体的商品退货政策如下：
A．加盟商退货政策：根据公司销售政策，加盟商关闭门店并退出经营可退货；新开业加盟商首批配货后约定期限内可退货；加盟商可以退回有质量问题的商品；其它情况不享受退货政策。相应的账务处理方式为：加盟商退回商品时，根据供货价格冲减当期销售收入，按自供应商购入金额冲减销售成本。
B．直营店退货政策：公司直营店顾客可以退回有质量问题的商品，相应的账务处理方式为：直营店顾客退回货品时，根据销售价格冲减当期销售收入，按自供应商购入金额冲减销售成本。
C．公司网站客户，在规定的期限和指定的商品类别内，客户可以将商品退回公司：① 对于有质量问题商品的退回，公司将原收取的商品货款和运费全额返还予客户；② 对于非质量问题商品的退回，公司将原收取的商品货款或者商品货款扣除一定比例的退货手续费后返还予客户，客户原支付的运费不予返还。
公司在收到退回的商品时冲减当期营业收入和营业成本。
⑵ 提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；
③已发生的成本占估计总成本的比例。
⑶ 让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。40、政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与公司日常经营活动相关的政府补助
与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
（1）递延所得税资产、负债的确认：
本公司对资产、负债的账面价值与其计税基础之间产生的可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。因无法取得足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异而减记递延所得税资产账面价值的，继后期间根据新的环境和情况判断能够产生足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异，使得递延所得税资产包含的经济利益能够实现的，相应恢复递延所得税资产的账面价值。
本公司对资产、负债的账面价值与其计税基础之间产生的应纳税暂时性差异，除下列交易中产生的递延所得税负债以外，确认所有递延所得税负债：
① 商誉的初始确认。
② 同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A．该项交易不是企业合并；
B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）递延所得税资产、负债的计量：
在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
（2）融资租赁的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
□ 适用 √ 不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,071,124,891.20 | 1,071,124,891.20 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,684,261,651.97 | 1,684,261,651.97 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 430,762,049.08 | 430,762,049.08 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 387,612,679.52 | 387,612,679.52 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 5,065,512,935.23 | 5,065,512,935.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 78,432,355.21 | 78,432,355.21 | |
| 流动资产合计 | 8,717,706,562.21 | 8,717,706,562.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 103,700,000.00 | -103,700,000.00 | |
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 58,078,125.85 | 58,078,125.85 | |
| 其他权益工具投资 | 103,700,000.00 | 103,700,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 74,566,687.67 | 74,566,687.67 | |
| 固定资产 | 330,348,220.28 | 330,348,220.28 | |
| 在建工程 | 41,210,735.06 | 41,210,735.06 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 290,822,237.95 | 290,822,237.95 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 2,530,363,353.25 | 2,530,363,353.25 | |
| 长期待摊费用 | 15,381,927.82 | 15,381,927.82 | |
| 递延所得税资产 | 129,871,235.89 | 129,871,235.89 | |
| 其他非流动资产 | 3,494,928.65 | 3,494,928.65 | |
| 非流动资产合计 | 3,577,837,452.42 | 3,577,837,452.42 | |
| 资产总计 | 12,295,544,014.63 | 12,295,544,014.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,074,389,325.31 | 1,074,389,325.31 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,453,042,634.96 | 1,453,042,634.96 | |
| 预收款项 | 92,797,545.70 | 92,797,545.70 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 |
| 应付职工薪酬 | 125,433,015.93 | 125,433,015.93 | |
| 应交税费 | 612,272,446.33 | 612,272,446.33 | |
| 其他应付款 | 652,457,644.79 | 652,457,644.79 | |
| 其中：应付利息 | 19,893,059.95 | 19,893,059.95 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 151,851,640.26 | 151,851,640.26 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,162,244,253.28 | 4,162,244,253.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 119,000,000.00 | 119,000,000.00 | |
| 应付债券 | 663,000,000.00 | 663,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 26,147,597.36 | 26,147,597.36 | |
| 递延收益 | 895,697.97 | 895,697.97 | |
| 递延所得税负债 | 1,438,496.71 | 1,438,496.71 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 810,481,792.04 | 810,481,792.04 | |
| 负债合计 | 4,972,726,045.32 | 4,972,726,045.32 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,558,041,330.00 | 1,558,041,330.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,793,870,045.03 | 3,793,870,045.03 |
| 减：库存股 | 102,240,000.00 | 102,240,000.00 | |
| 其他综合收益 | 112,759,346.17 | 112,759,346.17 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 46,335,745.39 | 46,335,745.39 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,909,386,284.37 | 1,909,386,284.37 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,318,152,750.96 | 7,318,152,750.96 | |
| 少数股东权益 | 4,665,218.35 | 4,665,218.35 | |
| 所有者权益合计 | 7,322,817,969.31 | 7,322,817,969.31 | |
| 负债和所有者权益总计 | 12,295,544,014.63 | 12,295,544,014.63 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,182,133.92 | 4,182,133.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 822,608.12 | 822,608.12 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 720,000.00 | 720,000.00 | |
| 其他应收款 | 951,178,538.28 | 951,178,538.28 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 186,918,914.62 | 186,918,914.62 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,980,845.83 | 5,980,845.83 |
| 流动资产合计 | 962,884,126.15 | 962,884,126.15 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 91,800,000.00 | -91,800,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6,192,399,974.94 | 6,192,399,974.94 | |
| 其他权益工具投资 | 91,800,000.00 | 91,800,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 74,566,687.67 | 74,566,687.67 | |
| 固定资产 | 54,129,318.64 | 54,129,318.64 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,594,919.47 | 10,594,919.47 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 6,423,490,900.72 | 6,423,490,900.72 | |
| 资产总计 | 7,386,375,026.87 | 7,386,375,026.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 3,262,137.45 | 3,262,137.45 | |
| 合同负债 |
| 应付职工薪酬 | 1,846,177.40 | 1,846,177.40 | |
| 应交税费 | 2,767,411.48 | 2,767,411.48 | |
| 其他应付款 | 350,314,393.74 | 350,314,393.74 | |
| 其中：应付利息 | 11,276,478.35 | 11,276,478.35 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 151,851,640.26 | 151,851,640.26 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 560,041,760.33 | 560,041,760.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 119,000,000.00 | 119,000,000.00 | |
| 应付债券 | 663,000,000.00 | 663,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 782,000,000.00 | 782,000,000.00 | |
| 负债合计 | 1,342,041,760.33 | 1,342,041,760.33 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,558,041,330.00 | 1,558,041,330.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,390,908,411.91 | 4,390,908,411.91 | |
| 减：库存股 | 102,240,000.00 | 102,240,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 46,335,745.39 | 46,335,745.39 |
| 未分配利润 | 151,287,779.24 | 151,287,779.24 | |
| 所有者权益合计 | 6,044,333,266.54 | 6,044,333,266.54 | |
| 负债和所有者权益总计 | 7,386,375,026.87 | 7,386,375,026.87 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用账龄分析法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照库龄计提存货跌价准备。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
（4）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 5%、6%、16%、13%、9% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 7% |
| 教育费附加 | 应交流转税 | 3% |
| 地方教育附加 | 应交流转税 | 2% |
| 堤围防护费 | 应税收入 | 0.01% |
| 河道管理费 | 应交流转税 | 1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25%、0%、27.5%、9%、21% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市环球易购电子商务有限公司 | 15% |
| 深圳市君美瑞信息科技有限公司 | 15% |
| 香港环球易购电子商务有限公司及其香港子公司（孙公司） | 16.5% |
| 香港星联网创有限公司 | 16.5% |
| 香港洛美薇电子商务有限公司 | 16.5% |
| 香港承美瑞电子商务有限公司及其香港子公司（孙公司） | 16.5% |
| 香港澳森国际集团有限公司(HONG KONG AOSEN INTERNATIONAL GROUP) | 16.5% |
| 天竣购物网络科技有限公司（（香港）TJ198 Network Technology(HK) Limited） | 16.5% |
| POWER TEXTILE INTERNATIONAL LTD | 0% |
| STY AUSTRALIA PTY LTD | 27.5% |
| ALEX AV SUPPLIER LIMITED | 16.5% |
| 香港百斯特科技股份有限公司 | 16.50% |
| 香港诚逸美电子商务有限公司 | 16.50% |
| 香港永盛通电子商务有限公司 | 16.50% |
| 香港邦博特电子商务有限公司 | 16.50% |
| 香港百特利电子商务有限公司 | 16.50% |
| 香港瑞鑫供应链有限公司 | 16.50% |
| 深圳前海帕拓逊网络技术有限公司 | 15.00% |
| FREEGO TECHNOLOGY Co. ,Limited | 16.50% |
| AMERICAN MOD INC | 21.00% |
| 优妮酷环球商品有限公司 | 16.50% |
| 优怡环球商品有限公司 | 16.50% |
2、税收优惠
1．根据《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税【2012】39号）的规定，环球易购、帕拓逊出口的货物享受增值税退（免）税政策。
2．根据《财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税【2013】106号 】的规定，本公司为境外单位提供的信息技术外包服务免征增值税。
3．环球易购于2012年9月10日被认定为高新技术企业，并于2018年10月16日通过复审,并获发编号为GR201844201228的《高新技术企业证书》，有效期为三年，按照2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，本期发生额按15%的税率计缴企业所得税。
4．根据财政部、国家税务总局《关于广东横琴新区、福建平潭综合实验区、深圳前海深港现代服务业区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税【2014】26号）的规定，帕拓逊适用所得税税率为15%。
3、其他
1.香港承美瑞电子商务有限公司之全资子公司LA-VENDORS INC注册于美国，联邦所得税为分级征收，税率级次如下：
| 序号 | 净利润（美金） | 税率 |
| 1 | 0~50,000 | 15% |
| 2 | 50,000~75,000 | 25% |
| 3 | 75,000~100,000 | 34% |
| 4 | 100,000~335,000 | 39% |
| 5 | 335,000~10,000,000 | 34% |
| 6 | 10,000,000~15,000,000 | 35% |
| 7 | 15,000,000~18,333,333 | 38% |
| 8 | 18,333,333~ | 35% |
州利得税为不同州不同税率，对于经销收入免征州所得税，对于零售收入征税，本公司所在州为加利福利亚州，适用州所得税率8.84%。
2.AMERICAN MOD INC注册于美国，联邦所得税为固定税率21%，所在州为华盛顿州，为免税州，免征所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 915,661.50 | 2,391,943.63 |
| 银行存款 | 607,598,499.36 | 704,941,473.42 |
| 其他货币资金 | 607,019,883.45 | 363,791,474.15 |
| 合计 | 1,215,534,044.31 | 1,071,124,891.20 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 537,776,729.70 | 755,537,407.16 |
其他说明货币资金中受限的款项合计为127,771,978.01 元。
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
（6）本期实际核销的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,388,665.78 | 0.14% | 2,388,665.78 | 100.00% | 0.00 | 2,388,665.78 | 0.14% | 2,388,665.78 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,750,257,379.32 | 99.86% | 43,748,655.54 | 2.50% | 1,706,508,723.78 | 1,719,303,804.69 | 99.85% | 35,042,152.72 | 2.04% | 1,684,261,651.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 711,521,354.48 | 40.65% | 43,493,250.86 | 6.11% | 668,028,103.62 | 570,995,209.87 | 33.22% | 34,786,748.04 | 6.09% | 536,208,461.83 |
| 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 | 1,038,480,620.16 | 59.33% | 1,038,480,620.16 | 1,148,053,190.14 | 66.77% | 1,148,053,190.14 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 255,404.68 | 0.02% | 255,404.68 | 100.00% | 0.00 | 255,404.68 | 0.01% | 255,404.68 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 1,752,646,045.10 | 100.00% | 46,137,321.32 | 2.63% | 1,706,508,723.78 | 1,721,692,470.47 | 100.00% | 37,430,818.50 | 2.17% | 1,684,261,651.97 |
按单项计提坏账准备：
□ 适用 √ 不适用
按组合计提坏账准备：0
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 | 1,038,480,620.16 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 1,038,480,620.16 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 711,405,045.63 |
| 1至2年 | 116,308.85 |
| 合计 | 711,521,354.48 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 37,430,818.50 | 8,706,502.82 | 46,137,321.32 | ||
| 合计 | 37,430,818.50 | 8,706,502.82 | 46,137,321.32 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额（元） | 年限 | 占应收账款总额的比例 | 坏账准备（元） |
| 客户A | 207,681,847.20 | 1年以内 | 11.85% | |
| 客户B | 201,506,478.86 | 1年以内 | 11.50% | 10,075,323.94 |
| 客户C | 102,855,793.40 | 1年以内 | 5.87% | |
| 客户D | 93,226,250.99 | 1年以内 | 5.32% | |
| 客户E | 75,216,656.41 | 1年以内 | 4.29% | |
| 合计： | 680,487,026.86 | 38.83% | 10,075,323.94 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 408,094,082.23 | 94.96% | 414,385,651.00 | 96.20% |
| 1至2年 | 19,832,612.39 | 4.61% | 16,376,398.08 | 3.80% |
| 2至3年 | 631,397.00 | 0.15% | ||
| 3年以上 | 1,218,396.30 | 0.28% | ||
| 合计 | 429,776,487.92 | -- | 430,762,049.08 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 551,256,307.69 | 387,612,679.52 |
| 合计 | 551,256,307.69 | 387,612,679.52 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
□ 适用 √ 不适用
2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
□ 适用 √ 不适用
2）重要的账龄超过1年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工借款及代垫款 | 5,411,214.35 | 5,486,517.43 |
| 保证金 | 44,491,328.41 | 62,385,637.93 |
| 应收出口退税 | 7,002,100.78 | |
| 单位往来款 | 271,913,792.31 | 176,371,563.91 |
| 返利及活动费用 | 296,545,604.40 | 197,156,622.60 |
| 合计 | 618,361,939.47 | 448,402,442.65 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019年1月1日余额 | 60,789,763.13 | 60,789,763.13 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 6,315,868.65 | 6,315,868.65 | ||
| 2019年6月30日余额 | 67,105,631.78 | 67,105,631.78 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 584,171,166.05 |
| 1至2年 | 10,063,741.40 |
| 2至3年 | 3,533,588.23 |
| 3年以上 | 20,593,443.79 |
| 3至4年 | 20,414,692.49 |
| 4至5年 | 168,751.30 |
| 5年以上 | 10,000.00 |
| 合计 | 618,361,939.47 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 60,789,763.13 | 6,315,868.65 | 67,105,631.78 | |
| 合计 | 60,789,763.13 | 6,315,868.65 | 67,105,631.78 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□ 适用 √ 不适用
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 返利&活动费用 | 255,025,309.76 | 一年以内 | 42.24% | 12,751,265.49 |
| 客户B | 保证金 | 32,653,807.56 | 1年以内 | 5.28% | 1,632,690.38 |
| 客户C | 预付货款转入 | 24,700,548.72 | 1-2年 | 3.99% | 12,350,274.36 |
| 客户D | 预付货款转入 | 18,685,950.00 | 1-2年 | 3.02% | 9,342,975.00 |
| 客户E | 返利&活动费用 | 14,915,547.89 | 一年以内 | 2.41% | 745,777.39 |
| - | |||||
| 合计 | -- | 345,981,163.93 | -- | 55.94% | 36,822,982.62 |
6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 5,293,202,883.73 | 593,340,069.85 | 4,699,862,813.88 | 5,573,721,365.86 | 590,533,223.91 | 4,983,188,141.95 |
| 发出商品 | 251,363,727.35 | 251,363,727.35 | 81,583,155.78 | 81,583,155.78 | ||
| 包装物 | 711,616.08 | 711,616.08 | 741,637.50 | 741,637.50 | ||
| 合计 | 5,545,278,227.16 | 593,340,069.85 | 4,951,938,157.31 | 5,656,046,159.14 | 590,533,223.91 | 5,065,512,935.23 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 590,533,223.91 | 7,182,813.38 | 2,299,524.44 | 6,675,491.88 | 593,340,069.85 | |
| 合计 | 590,533,223.91 | 7,182,813.38 | 2,299,524.44 | 6,675,491.88 | 593,340,069.85 | |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
10、合同资产
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
重要的债权投资/其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴增值税及其他附加税 | 25,335.34 | 25,335.34 |
| 预缴所得税 | 439,846.50 | 580,698.33 |
| 待抵扣及待退税金 | 46,694,313.83 | 73,475,321.54 |
| 银行理财 | 202,403,840.84 | 4,351,000.00 |
| 合计 | 249,563,336.51 | 78,432,355.21 |
其他说明：
14、债权投资
□ 适用 √ 不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
□ 适用 √ 不适用
坏账准备减值情况
□ 适用 √ 不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √ 不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市跨境翼电子商务股份有限公司 | 57,404,773.91 | -3,091,088.92 | 54,313,684.99 | ||||||||
| 上海伙壹广告有限公司 | 673,351.94 | 0.00 | 490,000.00 | 105,530.43 | 0.00 | 0.00 | 288,882.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 旅游圈 | 0.00 | 0.00 | 1,500,000 | -68,799.2 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,958,585 | 2,389,785 | |
| （北京）控股有限公司 | .00 | 9 | .24 | .95 | |||||||
| 小计 | 58,078,125.85 | 1,990,000.00 | -3,054,357.78 | 288,882.37 | 3,958,585.24 | 56,703,470.94 | |||||
| 合计 | 58,078,125.85 | 1,990,000.00 | -3,054,357.78 | 288,882.37 | 3,958,585.24 | 56,703,470.94 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广州百伦供应链科技有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 深圳市澎湃孵化器有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 珠海安赐成长玖号股权投资基金企业（有限公司） | 64,800,000.00 | 64,800,000.00 |
| 澎湃孵化器有限公司 | 800,000.00 | 800,000.00 |
| 杭州溜达网络科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 一号车市控股有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 珠海安赐成长电商产业股权投资基金企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 深圳斯达领科网络科技有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
| 深圳市技加科技有限公司 | 4,000,000.00 | 0.00 |
| 山西省太原市外贸（集团）有限责任公司 | 2,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 109,700,000.00 | 103,700,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
□ 适用 √ 不适用
19、其他非流动金融资产
□ 适用 √ 不适用
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 91,439,893.71 | 91,439,893.71 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 91,439,893.71 | 91,439,893.71 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 16,873,206.04 | 16,873,206.04 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,372,899.42 | 1,372,899.42 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,372,899.42 | 1,372,899.42 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,246,105.46 | 18,246,105.46 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 73,193,788.25 | 73,193,788.25 | ||
| 2.期初账面价值 | 74,566,687.67 | 74,566,687.67 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 郓城县怡鑫园房地产开发有限公司巨野分公司 | 3,982,556.20 | 正在办理 |
| 山东沂水沂蒙国际财富中心锦钰街 | 1,598,919.59 | 正在办理 |
| 兴华商铺 | 3,246,958.60 | 正在办理 |
| 寿光全福园置业公司 | 2,540,322.40 | 正在办理 |
| 晋中金源商铺 | 3,202,908.08 | 正在办理 |
| 合计 | 14,571,664.87 |
其他说明本公司期末投资性房地产不存在减值情况，未计提减值准备。
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 351,299,981.96 | 330,348,220.28 |
| 合计 | 351,299,981.96 | 330,348,220.28 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 270,927,550.20 | 19,473,167.53 | 14,981,502.53 | 98,009,677.70 | 403,391,897.96 |
| 2.本期增加金额 | 1,512.26 | 29,056,221.62 | 1,538,490.17 | 6,569,018.05 | 37,165,242.10 |
| （1）购置 | 1,512.26 | 598,179.93 | 1,538,490.17 | 6,569,018.05 | 8,707,200.41 |
| （2）在建工程 | 28,458,041.69 | 28,458,041.69 |
| 转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 233,355.03 | 387,000.00 | 230,818.43 | 851,173.46 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 233,355.03 | 387,000.00 | 230,818.43 | 851,173.46 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.期末余额 | 270,929,062.46 | 48,296,034.12 | 16,132,992.70 | 104,347,877.32 | 439,705,966.60 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 17,473,785.04 | 8,697,878.81 | 9,058,728.61 | 37,813,285.22 | 73,043,677.68 |
| 2.本期增加金额 | 4,505,043.44 | 1,016,863.63 | 1,063,789.88 | 9,513,112.13 | 16,098,809.08 |
| （1）计提 | 4,505,043.44 | 1,016,863.63 | 1,063,789.88 | 9,513,103.13 | 16,098,800.08 |
| 3.本期减少金额 | 221,687.28 | 367,650.00 | 147,164.84 | 736,502.12 | |
| （1）处置或报废 | 221,687.28 | 367,650.00 | 147,164.84 | 736,502.12 | |
| 4.期末余额 | 21,978,828.48 | 9,493,055.16 | 9,754,868.49 | 47,179,232.51 | 88,405,984.64 |
| 三、减值准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 248,950,233.98 | 38,802,978.96 | 6,378,124.21 | 57,168,644.81 | 351,299,981.96 |
| 2.期初账面价值 | 253,453,765.16 | 10,775,288.72 | 5,922,773.92 | 60,196,392.48 | 330,348,220.28 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 摩天石房产 | 23,238,879.02 | 正在办理中 |
其他说明
（6）固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 73,225,895.19 | 41,210,735.06 |
| 合计 | 73,225,895.19 | 41,210,735.06 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 肇庆环球项目 | 73,225,895.19 | 73,225,895.19 | 41,210,735.06 | 41,210,735.06 | ||
| 合计 | 73,225,895.19 | 73,225,895.19 | 41,210,735.06 | 41,210,735.06 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 肇庆环球项目 | 285,201,128.46 | 41,210,735.06 | 60,473,201.82 | 28,458,041.69 | 73,225,895.19 | 募股资金 | ||||||
| 合计 | 285,201,128.46 | 41,210,735.06 | 60,473,201.82 | 28,458,041.69 | 73,225,895.19 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
（4）工程物资
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
□ 适用 √ 不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 车位使用权 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 200,038,295.60 | 28,400.00 | 101,289,204.89 | 1,500,000.00 | 25,256,661.75 | 328,112,562.24 |
| 2.本期增加金额 | 3,382,899.41 | 2,437,285.83 | 5,820,185.24 | |||
| （1）购置 | 2,437,285.83 | 2,437,285.83 | ||||
| （2）内部研发 | 3,382,899.41 | 3,382,899.41 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 200,038,295.60 | 28,400.00 | 104,672,104.30 | 1,500,000.00 | 27,693,947.58 | 333,932,747.48 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,054,874.69 | 14,988.91 | 18,193,684.97 | 96,428.59 | 8,930,347.13 | 37,290,324.29 |
| 2.本期增加金额 | 2,251,376.46 | 15,935,957.25 | 21,428.58 | 1,486,265.17 | 19,695,027.46 | |
| （1）计提 | 2,251,376.46 | 15,935,957.25 | 21,428.58 | 1,486,265.17 | 19,695,027.46 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,306,251.15 | 14,988.91 | 34,129,642.22 | 117,857.17 | 10,416,612.30 | 56,985,351.75 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 187,732,044.45 | 13,411.09 | 70,542,462.08 | 1,382,142.83 | 17,277,335.28 | 276,947,395.73 |
| 2.期初账面价值 | 189,983,420.91 | 13,411.09 | 83,095,519.92 | 1,403,571.41 | 16,326,314.62 | 290,822,237.95 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 非专利技术 | 0.00 | 23,555,530.56 | 23,555,530.56 | |||||
| 合计 | 0.00 | 23,555,530.56 | 23,555,530.56 | |||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 深圳市环球易购电子商务有限公司 | 866,260,327.26 | 866,260,327.26 | ||||
| ALEX AV SUPPLIER LIMITED | 809,675.54 | 809,675.54 | ||||
| POWER TEXTILE INTERNATIONAL LTD. | 813,863.93 | 813,863.93 | ||||
| STY AUSTRALIA PTY LTD | 882,171.61 | 882,171.61 | ||||
| 天竣购物网络科技有限公司 | 588,421.68 | 588,421.68 | ||||
| LA-VENDORS INC | 1,275,014.79 | 1,275,014.79 | ||||
| 香港百斯特科技股份有限公司 | 111,912.92 | 111,912.92 | ||||
| 深圳前海帕拓逊网络技术有限公司 | 250,468,544.21 | 250,468,544.21 | ||||
| 山西金虎信息服务有限公司 | 3,097,617.94 | 3,097,617.94 | ||||
| 上海优壹电子商务有限公司 | 1,413,634,481.78 | 1,413,634,481.78 | ||||
| 合计 | 2,537,942,031.66 | 2,537,942,031.66 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 山西金虎信息服务有限公司 | 3,097,617.94 | 3,097,617.94 | ||||
| ALEX AV SUPPLIER LIMITED | 809,675.54 | 809,675.54 | ||||
| POWER TEXTILE INTERNATIONAL LTD. | 813,863.93 | 813,863.93 | ||||
| STY AUSTRALIA PTY LTD | 882,171.61 | 882,171.61 | ||||
| 天竣购物网络科技有限公司 | 588,421.68 | 588,421.68 | ||||
| LA-VENDORS INC | 1,275,014.79 | 1,275,014.79 | ||||
| 香港百斯特科技股份有限公司 | 111,912.92 | 111,912.92 | ||||
| 合计 | 7,578,678.41 | 7,578,678.41 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 15,381,927.82 | 2,708,088.08 | 3,703,644.47 | 14,386,371.43 | |
| 合计 | 15,381,927.82 | 2,708,088.08 | 3,703,644.47 | 14,386,371.43 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 83,426,633.57 | 15,394,204.71 | 40,688,916.74 | 8,444,314.32 |
| 存货跌价准备 | 584,170,113.25 | 98,811,360.36 | 581,363,267.31 | 96,230,569.85 |
| 未实现内部销售损益 | 27,043,863.49 | 4,462,235.46 | 46,834,238.77 | 7,456,486.15 |
| 无形资产 | 8,066,416.07 | 1,209,962.41 | ||
| 股权激励 | 45,983,769.48 | 6,897,565.42 | 46,217,740.76 | 6,932,661.11 |
| 未弥补亏损 | 21,352,460.77 | 5,338,115.19 | ||
| 预计负债 | 26,057,021.68 | 4,299,408.58 | 25,812,890.05 | 4,259,126.86 |
| 合计 | 766,681,401.47 | 129,864,774.53 | 770,335,930.47 | 129,871,235.89 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 资产评估增值 | 5,205,687.56 | 1,301,421.89 | 5,753,986.84 | 1,438,496.71 |
| 合计 | 5,205,687.56 | 1,301,421.89 | 5,753,986.84 | 1,438,496.71 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 129,864,774.53 | 129,871,235.89 | ||
| 递延所得税负债 | 1,301,421.89 | 1,438,496.71 |
（4）未确认递延所得税资产明细
□ 适用 √ 不适用
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□ 适用 √ 不适用
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期资产预付款 | 3,654,041.26 | 3,494,928.65 |
| 合计 | 3,654,041.26 | 3,494,928.65 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,221,242,022.13 | 1,004,389,325.31 |
| 质押借款 | ||
| 保证+抵押借款 | 349,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 合计 | 1,570,242,022.13 | 1,074,389,325.31 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□ 适用 √ 不适用
33、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 38,150,610.91 | |
| 合计 | 38,150,610.91 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 890,352,190.59 | 1,125,569,768.47 |
| 1～2年 | 470,118.14 | 325,578,893.19 |
| 2～3年 | 1,893,441.72 | 1,893,973.30 |
| 合计 | 892,715,750.45 | 1,453,042,634.96 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 106,895,259.07 | 92,300,360.12 |
| 1～2年 | 934,488.84 | 497,185.58 |
| 合计 | 107,829,747.91 | 92,797,545.70 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
38、合同负债
□ 适用 √ 不适用
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□ 适用 √ 不适用
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 124,396,849.03 | 478,352,261.16 | 529,437,791.91 | 73,311,318.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,036,166.90 | 20,571,640.04 | 19,044,707.44 | 2,563,099.50 |
| 合计 | 125,433,015.93 | 498,923,901.20 | 548,482,499.35 | 75,874,417.78 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 120,889,851.00 | 458,453,624.34 | 510,112,634.71 | 69,230,840.63 |
| 2、职工福利费 | 2,894,108.14 | 2,894,108.14 | ||
| 3、社会保险费 | 366,135.90 | 8,947,533.06 | 8,704,511.26 | 609,157.70 |
| 其中：医疗保险费 | 332,631.20 | 8,057,845.21 | 7,851,509.81 | 538,966.60 |
| 工伤保险费 | 4,623.60 | 191,709.41 | 180,549.41 | 15,783.60 |
| 生育保险费 | 28,881.10 | 697,978.44 | 672,452.04 | 54,407.50 |
| 4、住房公积金 | 409,807.00 | 7,816,374.64 | 7,512,788.66 | 713,392.98 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,731,055.13 | 240,620.98 | 213,749.14 | 2,757,926.97 |
| 合计 | 124,396,849.03 | 478,352,261.16 | 529,437,791.91 | 73,311,318.28 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 810,343.00 | 19,913,947.40 | 18,396,568.20 | 2,327,722.20 |
| 2、失业保险费 | 225,823.90 | 657,692.64 | 648,139.24 | 235,377.30 |
| 合计 | 1,036,166.90 | 20,571,640.04 | 19,044,707.44 | 2,563,099.50 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税及消费税 | 16,829,538.61 | 23,431,020.73 |
| 所得税 | 653,108,843.07 | 577,960,513.41 |
| 城市维护建设税 | 108,409.80 | 137,477.67 |
| 个人所得税 | 3,750,941.68 | 4,410,100.33 |
| 房产税 | 1,272,557.75 | 1,211,448.17 |
| 教育费附加和地方教育费附加 | 67,787.00 | 97,225.30 |
| 关税 | 2,158,232.04 | 3,798,528.84 |
| 印花税 | 423,970.48 | 970,311.36 |
| 其他税 | 255,820.52 | |
| 合计 | 677,720,280.43 | 612,272,446.33 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 40,868,461.48 | 19,893,059.95 |
| 应付股利 | 70,111,859.85 |
| 其他应付款 | 458,873,486.01 | 632,564,584.84 |
| 合计 | 569,853,807.34 | 652,457,644.79 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期借款、应付债券未支付利息 | 40,868,461.48 | 19,893,059.95 |
| 合计 | 40,868,461.48 | 19,893,059.95 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□ 适用 √ 不适用
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 70,111,859.85 | |
| 合计 | 70,111,859.85 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租金等往来款 | 43,966,410.49 | 262,210,428.16 |
| 保证金 | 5,670,249.32 | 5,949,298.33 |
| 借款 | 302,762,089.63 | 174,405,946.07 |
| 限制性股票回购款 | 102,240,000.00 | 102,240,000.00 |
| 销售返利及活动费用 | 4,234,736.57 | 87,758,912.28 |
| 合计 | 458,873,486.01 | 632,564,584.84 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
42、持有待售负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 110,000,000.00 | 151,851,640.26 |
| 合计 | 110,000,000.00 | 151,851,640.26 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
短期应付债券的增减变动：
□ 适用 √ 不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证+抵押借款 | 280,202,744.73 | 119,000,000.00 |
| 合计 | 280,202,744.73 | 119,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 17 跨境私募债 | 663,000,000.00 | 663,000,000.00 |
| 合计 | 663,000,000.00 | 663,000,000.00 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 17 跨境 01 | 363,000,000.00 | 2017年9月6日 | 3年 | 363,000,000.00 | 363,000,000.00 | 12,705,000.00 | 363,000,000.00 | ||||
| 17 跨境 02 | 300,000,000.00 | 2017年12月6日 | 3年 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 10,425,000.00 | 300,000,000.00 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 663,000,000.00 | 663,000,000.00 | 23,130,000.00 | 663,000,000.00 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□ 适用 √ 不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□ 适用 √ 不适用
47、租赁负债
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
（1）按款项性质列示长期应付款
□ 适用 √ 不适用
（2）专项应付款
□ 适用 √ 不适用
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
□ 适用 √ 不适用
（2）设定受益计划变动情况
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 26,057,021.68 | 26,147,597.36 | 预计退货损失 |
| 合计 | 26,057,021.68 | 26,147,597.36 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 895,697.97 | 202,808.28 | 692,889.69 | ||
| 合计 | 895,697.97 | 202,808.28 | 692,889.69 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 深圳市战略性新兴产业发展专项资金 | 167,108.34 | 41,884.98 | 125,223.36 | 与资产相关 | ||||
| 国内中微小企业产品的多语言跨境电子商务平台产业化项目 | 447,478.45 | 142,590.00 | 304,888.45 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化项目资助 | 281,111.18 | 18,333.30 | 262,777.88 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 895,697.97 | 202,808.28 | 692,889.69 |
其他说明：
根据深圳市经济贸易和信息化委员会、深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会深发改【2013】535号《深圳市发展改革委等关于下达深圳市战略性新兴产业发展专项资金2013年第一批扶持计划的通知》，2013年9月9日收到深圳市财政局拨
付的环球易购国际电子商务交易平台专项资金500,000.00元；根据深圳市发展和改革委员会深发改【2014】939号《深圳市发展改革委 深圳市经贸信息委 深圳市科技创新委 深圳市财政委关于下达深圳市战略性新兴产业发展专项资金2014年第二批扶持计划的通知》，2014年8月1日收到深圳市财政局拨付的深圳市战略性新兴产业发展专项资金500,000.00元；截止期末尚未摊余金额125,223.36元。
根据深圳市发展和改革委员会深发改【2014】1060号《深圳市发展改革委关于深圳市环球易购电子商务有限公司基于国内中小微企业产品的多语言跨境电子商务平台产业化项目资金申请报告的批复》，2014年9月30日收到深圳市财政局拨付的深圳市战略性新兴产业发展专项资金1,500,000.00元。截止期末尚未摊余金额304,888.45元。
根据深圳市经济贸易和信息化委员会深经贸信息中小字【2017】110号《市经贸信息委关于下达2017年深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化项目资助计划的通知》，2017年9月8日收到深圳市中小企业服务署拨付的海鼎多业态商业自动化管理软件（HDPOS）V4.5项目专项资金330,000.00元。截止期末尚未摊余金额262,777.88元
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,558,041,330.00 | 0.00 | 1,558,041,330.00 | ||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□ 适用 √ 不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,716,789,909.84 | 3,716,789,909.84 | ||
| 其他资本公积 | 77,080,135.19 | 24,068,281.23 | 101,148,416.42 | |
| 合计 | 3,793,870,045.03 | 24,068,281.23 | 3,817,938,326.26 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本年度股票期权和限制性股票成本合计23,963,632.86元，相应增加资本公积23,963,632.86元。
（2）本年度占用股东徐佳东款项，按照同期银行贷款利率计算应付利息104,648.37元，因无息借予本公司使用，故相应利息计入资本公积。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 102,240,000.00 | 102,240,000.00 | ||
| 合计 | 102,240,000.00 | 102,240,000.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 112,759,346.17 | 11,817,393.15 | 0.00 | 0.00 | 11,817,393.15 | 0.00 | 124,576,739.32 | |
| 外币财务报表折算差额 | 112,759,346.17 | 11,817,393.15 | 0.00 | 0.00 | 11,817,393.15 | 0.00 | 124,576,739.32 | |
| 其他综合收益合计 | 112,759,346.17 | 11,817,393.15 | 0.00 | 0.00 | 11,817,393.15 | 124,576,739.32 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 46,335,745.39 | 46,335,745.39 |
| 合计 | 46,335,745.39 | 46,335,745.39 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,909,386,284.37 | 1,385,755,077.67 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,909,386,284.37 | 1,385,755,077.67 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 460,092,288.55 | 622,765,683.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 16,558,286.49 | |
| 应付普通股股利 | 70,111,859.85 | 82,576,190.49 |
| 期末未分配利润 | 2,299,366,713.07 | 1,909,386,284.37 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,751,703,911.69 | 5,180,670,246.78 | 9,753,246,531.58 | 5,823,268,773.51 |
| 其他业务 | 218,496,210.15 | 202,515,725.96 | 121,574,906.58 | 105,205,249.31 |
| 合计 | 8,970,200,121.84 | 5,383,185,972.74 | 9,874,821,438.16 | 5,928,474,022.82 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市建设维护税 | 1,375,311.80 | 1,263,959.81 |
| 教育费附加、地方教育费附加 | 877,325.12 | 895,148.03 |
| 房产税 | 619,346.31 | 687,517.14 |
| 土地使用税 | 791,400.82 | 183,374.80 |
| 车船使用税 | 6,193.84 | 3,600.00 |
| 印花税 | 601,029.51 | 905,977.32 |
| 河道管理费 | 270.64 | |
| 消费税 | 71,022.63 | |
| 契税 | 208,389.32 | |
| 合计 | 4,478,996.72 | 4,010,870.37 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、社保及福利费等 | 329,447,447.23 | 241,095,537.70 |
| 仓储费、物流费、运杂费、辅料、打包费 | 653,944,671.81 | 1,011,259,685.86 |
| 广告、业务宣传、促销费 | 560,348,479.50 | 668,652,888.73 |
| 房租 | 23,002,924.72 | 22,558,983.84 |
| 装修费 | 831,887.10 | 1,953,475.20 |
| 平台使用费、网站维护费及佣金 | 1,077,166,263.53 | 1,006,260,142.13 |
| 其他 | 55,975,885.16 | 41,732,602.29 |
| 合计 | 2,700,717,559.05 | 2,993,513,315.75 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、社保及福利费等 | 85,611,853.97 | 58,992,915.37 |
| 会议费、差旅费、招待费 | 3,198,158.50 | 4,681,404.89 |
| 办公费 | 6,804,646.27 | 7,178,156.65 |
| 折旧费、无形资产摊销费 | 36,047,298.83 | 16,962,853.83 |
| 水电暖及日常维修费 | 1,413,095.43 | 2,393,949.88 |
| 律师费、审计费等中介费 | 7,336,913.74 | 6,125,949.16 |
| 股权激励成本 | 23,963,632.86 | 19,258,840.00 |
| 租赁费 | 15,986,262.88 | 9,232,818.04 |
| 其他 | 34,145,072.94 | 24,673,423.68 |
| 合计 | 214,506,935.42 | 149,500,311.50 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,185,220.56 | 41,581,874.85 |
| 其他 | 7,239,547.63 | 1,783,035.63 |
| 合计 | 32,424,768.19 | 43,364,910.48 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 77,753,080.75 | 67,660,178.46 |
| 减：利息收入 | 1,723,312.50 | 1,110,053.18 |
| 金融机构手续费 | 6,524,483.26 | 12,246,483.12 |
| 汇兑损益 | -24,457,952.87 | 17,455,909.80 |
| 其他 | 9,187,139.54 | 6,599,712.45 |
| 合计 | 67,283,438.18 | 102,852,230.65 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市市场和质量监督管理委员会计算机软件著作权登记资助经费 | 2,700.00 | |
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化项目资助 | 18,333.30 | 18,333.30 |
| 稳岗补贴、生育津贴及个税返还 | 57,341.28 | |
| 信息服务和服务贸易资助项目 | 50,000.00 | |
| 深圳市南山区经济促进局鼓励中小企业上规模奖励项目 | 300,000.00 |
| 深圳市商务局霍煦2019年服贸创新发展扶持项目 | 24,500.00 | |
| 深圳市战略性新兴产业发展专项资金 | 41,884.98 | |
| 国内中微小企业产品的多语言跨境电子商务平台产业化项目 | 142,590.00 | |
| 增值税进项税额加计扣除 | 67.90 | |
| 2017年度鼎湖区扶持和促进实体经济发展奖励 | 40,000.00 | |
| 鼎湖区财政局2017年内外经贸发展与口岸与建设专项资金 | 14,734.93 | |
| 霍煦外经贸发展专项资金 | 59,500.00 | |
| 2017年国家企业高新技术企业认定奖金 | 50,000.00 | |
| 合 计 | 634,717.46 | 185,268.23 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,054,357.78 | -184,558.25 |
| 股权转让收益 | 475,589.48 | 3,785,779.40 |
| 理财产品收益 | 906.83 | 4,105,102.39 |
| 合计 | -2,577,861.47 | 7,706,323.54 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
□ 适用 √ 不适用
70、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款/应收账款坏账损失 | -15,807,088.31 | |
| 合计 | -15,807,088.31 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -13,594,585.95 | |
| 二、存货跌价损失 | -7,182,813.38 | -22,471,557.16 |
| 合计 | -7,182,813.38 | -36,066,143.11 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产 | 55,871.24 | |
| 合计 | 55,871.24 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 20,261,300.00 | 26,328,667.36 | 20,261,300.00 |
| 其他 | 1,709,583.44 | 1,439,548.82 | 1,709,583.44 |
| 合计 | 21,970,883.44 | 27,768,216.18 | 21,970,883.44 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2014年深圳市战略性新兴产业发展专项基金 | 财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 2,611,885.00 | 与资产相关 | |
| 国内中微小企业产品的 | 财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及 | 否 | 是 | 142,589.98 | 与资产相关 |
| 多语言跨境电子商务平台产业化项目 | 改造等获得的补助 | |||||||
| 稳岗补贴、生育补贴 | 社保局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 是 | 144,492.38 | 与收益相关 | |
| 侨交会投资管理印尼展补贴 | 侨交会 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 10,500.00 | 与收益相关 | ||
| 高技能人才公共实训2017南山区第88批企业补贴 | 深圳市高技能人才公共实训管理服务中心 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 44,200.00 | 与收益相关 | |
| 2018年深圳市外经贸发展专项资金服务贸易创新发展项目 | 深圳市经济贸易和信息化委员会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 1,183,500.00 | 与收益相关 | |
| 2018年第二批深圳市电子商务发展专项资金项目 | 深圳市经济贸易和信息化委员会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 深圳市经济 | 深圳市经济 | 补助 | 因从事国家 | 否 | 是 | 101,500.00 | 与收益相关 |
| 贸易和信息化委员会服务贸易人才培训资助费 | 贸易和信息化委员会 | 鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | ||||||
| 区域发展贡献奖 | 财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度 产业扶持 | 宁波大榭开发区管委会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 18,990,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度 产业扶持第一季度预退 | 上海市普陀区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业研究开发资助计划 | 深圳市科技创新委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 是 | 1,762,000.00 | 与收益相关 | |
| 南山区自主创新产业发展专项资金经济发展分项资金--企业参加展会活动资助项目 | 深圳市南山区经济促进局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 71,200.00 | 与收益相关 | |
| 南山区自主创新产业发展专项资金 | 深圳市南山区经济促进局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产 | 否 | 是 | 348,000.00 | 与收益相关 |
| 经济发展分项资金--2018年稳增长资助项目 | 业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | |||||||
| 2019年深圳市服务贸易创新发展扶持计划--服务贸易（服务外包）人才培训 | 深圳市商务局 | 补助 | 否 | 是 | 855,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2019年一季度稳增长资助项目 | 深圳市南山区经济促进局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 180,600.00 | 与收益相关 | |
| 2019年南山区自主创新产业发展专项资金经济发展分享资金扶持项目 | 南山区工业和信息化局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年深圳市外经贸发展专项资金服务贸易创新发展项目 | 深圳市经济贸易和信息化委员会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 94,500.00 | 与收益相关 | |
| 产业扶持专项资金 | 宁波大榭开发区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 11,810,000.00 | 与收益相关 | |
| 产业扶持专项资金 | 上海市普陀区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持 | 否 | 否 | 4,940,000.00 | 与收益相关 |
| 特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | ||||||||
| 合计 | 20,261,300.00 | 26,328,667.36 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 97,544.09 | 227,993.53 | 97,544.09 |
| 其中：固定资产处置损失 | 97,544.09 | 227,993.53 | 97,544.09 |
| 对外捐赠 | 611,275.86 | 829,992.72 | 611,275.86 |
| 其他 | 179,450.21 | 332,080.69 | 179,450.21 |
| 合计 | 888,270.16 | 1,390,066.94 | 888,270.16 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 117,413,729.14 | 138,666,806.22 |
| 递延所得税费用 | -2,206,197.15 | 6,743,741.75 |
| 合计 | 115,207,531.99 | 145,410,547.97 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 563,807,890.36 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 140,846,392.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -46,913,833.27 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | -26,382.61 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,028,433.76 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 20,272,921.18 |
| 所得税费用 | 115,207,531.99 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补贴收入 | 20,286,484.66 | 26,311,127.31 |
| 利息收入 | 1,723,312.50 | 1,110,053.18 |
| 收到往来款 | 2,178,804.90 | 5,046,658.47 |
| 保证金或押金 | 52,195,201.55 | 5,066,875.56 |
| 其他 | 7,790,648.51 | 2,183,269.20 |
| 合计 | 84,174,452.12 | 39,717,983.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工借款 | 4,645,928.54 | 7,564,066.66 |
| 仓储费用等销售费用 | 1,783,023,138.18 | 2,038,796,285.05 |
| 会议费等管理费用 | 50,952,656.35 | 92,933,370.13 |
| 房租款 | 38,186,323.15 | 32,296,466.84 |
| 其他 | 3,540,988.86 | 5,603,143.00 |
| 合计 | 1,880,349,035.08 | 2,177,193,331.68 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 万事兴财务咨询有限公司 | 58,625.00 | 14,191,800.00 |
| 其他（赎回理财产品） | 7,618,079.37 | 1,361,401,000.00 |
| 合计 | 7,676,704.37 | 1,375,592,800.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 万事兴财务咨询有限公司 | 6,916,000.00 | 14,191,800.00 |
| 其他（购买理财产品） | 207,300,000.00 | 1,632,421,000.00 |
| 合计 | 214,216,000.00 | 1,646,612,800.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 向股东借款 | 1,745,794,928.88 | 1,244,202,974.65 |
| 新余明昌企业管理服务有限公司 | 26,000,000.00 | |
| 京东平台融资 | 211,000,000.00 | 177,000,000.00 |
| 天猫平台融资 | 21,329,203.61 | 22,000,000.00 |
| 杨春兰借款 | 380,000.00 | |
| 合计 | 1,978,124,132.49 | 1,469,582,974.65 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还股东借款 | 1,946,667,772.50 | 1,213,087,624.65 |
| 银行保证金及服务费 | 4,000,000.00 | |
| 归还京东平台融资 | 101,000,000.00 | 177,000,000.00 |
| 归还天猫平台融资 | 22,000,000.00 |
| 股利分配手续费 | ||
| 合计 | 2,051,667,772.50 | 1,412,087,624.65 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 448,600,358.37 | 505,898,826.52 |
| 加：资产减值准备 | 22,989,901.69 | 36,066,143.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 17,430,423.50 | 11,448,036.11 |
| 无形资产摊销 | 19,695,027.46 | 8,039,081.59 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,703,644.47 | 4,108,652.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 41,672.85 | 227,993.53 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 56,828,500.22 | 91,715,800.70 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,577,861.47 | -7,706,323.54 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 6,461.36 | -996,677.54 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -137,074.82 | -137,074.82 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 93,067,358.63 | -289,666,791.62 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -191,070,484.38 | -576,204,433.71 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -575,655,006.29 | 34,266,920.45 |
| 其他 | 5,144,443.74 | 19,258,840.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -96,776,911.73 | -163,681,006.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,087,762,066.30 | 1,245,696,538.96 |
| 减：现金的期初余额 | 940,946,041.21 | 1,517,319,568.43 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 146,816,025.09 | -271,623,029.47 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 750,000.00 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 63,505.27 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 686,494.73 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,087,762,066.30 | 940,946,041.21 |
| 其中：库存现金 | 915,661.50 | 2,391,943.63 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 569,344,964.57 | 640,034,836.03 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 517,501,440.23 | 298,519,261.55 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,087,762,066.30 | 940,946,041.21 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 127,771,978.01 | 平台及银行承兑及贷款保证金 |
| 固定资产 | 38,323,818.33 | 抵押 |
| 无形资产 | 187,732,044.45 | 抵押 |
| 合计 | 353,827,840.79 | -- |
其他说明：
2018年12月11日，本公司与中国光大银行股份有限公司太原分行签署编号为“晋小店综2018010综合授信合同，“晋小店综2018010抵01”的最高额抵押合同，以盛饰大厦第1-15层房产编号为晋房权证并字第“1000087771、1000087763、1000087758、1000088582、1000088698、1000088697、1000088704、10000887093、1000088709、1000088701、1000088705、1000088706、1000088707、1000088708、1000088702”的房屋所有权及房产对应的编号为“并政地国用（2016）第0032600105号”的部分土地使用权作为不动产登记抵押物，为本公司在该行的债务提供抵押担保，抵押担保金额为人民币20000万元。抵押期间为2018年12月15日至2019年12月15日，截至2018年12月31日，该综合授信对应借款合同“晋漪汾街流2018010”，借款余额为5000万元，借款实际到期日为2019年12月15日。2019年5月23日，公司全资二级子公司广东环球易购（肇庆）跨境电子商务有限公司（下称“肇庆环球”）与中国建设银行股份有限公司肇庆市分行签署编号为“2019年固字第01号”固定资产贷款合同，“2019年最高额抵字第04号”最高额抵押合同，以肇庆环球名下的三块土地编号为粤（2018）肇庆鼎湖不动产权第0006220号（肇庆市肇庆新区LG（新区电子商务产业园XQ-LG1801-A，XQ-LG1802-A)）、粤（2018）肇庆鼎湖不动产权第0006221号（肇庆市肇庆新区XZ（XQ-XZ0801-A)）的土地使用权作为不动产登记抵押物，为公司在该行的债务提供抵押担保，抵押担保金额为人民币20000万元。抵押期间为2019年5月31日至2025年5月30日，截至2019年6月30日，“2019年固字第01号”固定资产贷款合同项下的借款余额为人民币190,402,744.73 元，借款实际到期日为2025年5月30日。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 582,928,898.53 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 美元 | 65,955,926.51 | 6.8747 | 453,427,207.98 |
| 日元 | 181,496,882.00 | 0.0638 | 11,583,131.01 |
| 欧元 | 6,450,594.60 | 7.8170 | 50,424,297.99 |
| 加拿大元 | 3,813,589.79 | 5.2490 | 20,017,532.81 |
| 英镑 | 4,576,810.78 | 8.7113 | 39,869,971.75 |
| 港币 | 3,360,323.63 | 0.8797 | 2,955,942.28 |
| 新加坡元 | 11,003.05 | 5.0805 | 55,901.00 |
| 新西兰元 | 157.61 | 4.6077 | 726.22 |
| 澳大利亚元 | 868,624.90 | 4.8156 | 4,182,950.07 |
| 俄罗斯卢布 | 14.89 | 0.1090 | 1.62 |
| 阿联酋迪拉姆 | 15,041.02 | 1.8716 | 28,151.37 |
| 新加坡元 | 35,549.36 | 5.0438 | 179,303.45 |
| 印度尼西亚卢比 | 1,344,768.00 | 0.0005 | 647.12 |
| 波兰兹罗提 | 79,349.70 | 1.8387 | 145,903.47 |
| 瑞典克朗 | 4,933.35 | 0.7413 | 3,657.29 |
| 泰铢 | 8,721.97 | 0.2234 | 1,948.05 |
| 越南盾 | 172,083,509.31 | 0.0003 | 51,625.05 |
| 应收账款 | -- | -- | 1,228,072,752.93 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 美元 | 129,162,098.59 | 6.8747 | 887,950,679.17 |
| 澳大利亚元 | 1,240,998.35 | 4.8156 | 5,976,151.65 |
| 港币 | 120,801.14 | 0.8797 | 106,263.93 |
| 加拿大元 | 1,881,106.66 | 5.2490 | 9,873,928.86 |
| 欧元 | 33,071,050.65 | 7.8170 | 258,516,402.93 |
| 英镑 | 5,324,623.79 | 8.7113 | 46,384,395.22 |
| 日元 | 253,830,655.33 | 0.0638 | 16,194,395.81 |
| 墨西哥比索 | 1,191,461.26 | 0.3586 | 427,258.01 |
| 印度卢比 | 26,316,791.25 | 0.0996 | 2,621,152.41 |
| 迪拉姆 | 2,370.92 | 1.8716 | 4,437.41 |
| 新加坡元 | 3,839.15 | 5.0805 | 19,504.80 |
| 越南盾 | -6,266,449.72 | 0.0003 | -1,817.27 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 392,368,940.09 | ||
| 其中： | |||
| 美元 | 56,404,504.94 | 6.8747 | 387,764,050.11 |
| 港币 | 1,876,402.41 | 0.8797 | 1,650,596.14 |
| 欧元 | 85,150.00 | 7.8170 | 665,617.55 |
| 英镑 | 262,725.00 | 8.7113 | 2,288,676.29 |
| 短期借款 | 891,631,838.07 | ||
| 其中： | |||
| 美元 | 129,697,563.25 | 6.8747 | 891,631,838.07 |
| 应付账款 | 528,392,633.37 |
| 其中： | |||
| 美元 | 70,490,454.01 | 6.8747 | 484,600,724.18 |
| 澳大利亚元 | 94,862.91 | 4.8156 | 456,821.83 |
| 加拿大元 | 1,385.51 | 5.2490 | 7,272.54 |
| 港币 | 23,729,433.21 | 0.8797 | 20,873,833.22 |
| 欧元 | 2,414,959.63 | 7.8170 | 18,877,739.43 |
| 日元 | 22,634,851.20 | 0.0638 | 1,444,556.20 |
| 波兰兹罗提 | 21,438.22 | 1.8387 | 39,419.31 |
| 新加坡元 | 11,121.68 | 5.0805 | 56,503.70 |
| 英镑 | 233,686.18 | 8.7113 | 2,035,710.42 |
| 俄罗斯卢布 | 482.00 | 0.1090 | 52.54 |
| 其他应付款 | 232,391,349.95 | ||
| 其中： | |||
| 港币 | 537,699.20 | 0.8797 | 472,992.48 |
| 美元 | 33,619,444.93 | 6.8747 | 231,123,598.07 |
| 澳大利亚元 | 165,038.50 | 4.8156 | 794,759.40 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司重要的境外经营实体为香港环球易购电子商务有限公司及其子公司，其经营地为香港，记账本位币为港币；香港承美瑞电子商务有限公司及其子公司，其经营地为香港，记账本位币为人民币；香港帕拓逊科技有限公司、优尼酷环球商品有限公司、优怡环球商品有限公司，其经营地为香港，记账本位币为美元。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
□ 适用 √ 不适用
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（2）合并成本及商誉
□ 适用 √ 不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
□ 适用 √ 不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
（6）其他说明
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（2）合并成本
□ 适用 √ 不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 旅游圈（北京）控股有限公司 | 1,500,000.00 | 15.00% | 现金购买 | 2019年03月29日 | 签署股权转让协议 | 475,589.48 | 36.00% | 2,429,159.59 | 0.00 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期，公司新设子公司/孙公司情况如下：
LOMEWAY E-COMMERCE (Luxemborg) LIMITED，深圳市寰宇汉麻电子商务有限公司，香港格兰迪嘉供应链服务有限公司。
6、其他
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西百圆裤业有限公司 | 太原市 | 太原市 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市环球易购电子商务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 商业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 深圳前海帕拓逊网络技术有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 商业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 山西金虎信息服务有限公司 | 太原市 | 太原市 | 商业 | 51.00% | 股权收购 | |
| 珠海市瀚海源投资管理有限公司 | 广东省珠海市 | 广东省珠海市 | 股权投资基金管理；投资咨询；投资管理、受托资产管理；商务信息咨询；企业管理咨询；股权投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东跨境通宝电子商务有限公司 | 广东省肇庆市 | 广东省肇庆市 | 电子商务产业园运用和管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东跨境通宝电子商务产业园有限公司 | 广东省肇庆市 | 广东省肇庆市 | 电子产业园运用和管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海优壹电子商务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 长沙诚勤服装有限公司 | 湖南长沙市 | 湖南长沙市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥百圆裤业销售有限公司 | 安徽合肥市 | 安徽合肥市 | 商业 | 70.00% | 设立 | |
| 南京百圆裤业有 | 江苏南京市 | 江苏南京市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司 | ||||||
| 武汉百圆实宜舒商贸有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 商业 | 70.00% | 设立 | |
| 深圳市嘉蓝域境投资管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 香港星联网创有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 香港环球易购电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务、电子产品及相关软件的开发与销售，进出口贸易业务。 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市君美瑞信息科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 网上贸易、国内贸易、信息咨询、进出口业务。 | 100.00% | 设立 | |
| 太原市环球易购电子商务有限公司 | 太原 | 太原 | 电子商务。 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市君仕莱电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子商务；海上、陆路、航空国际货运代理业务；仓储代理。 | 100.00% | 设立 | |
| 香港承美瑞电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务 | 100.00% | 设立 | |
| 香港洛美薇电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务 | 100.00% | 设立 | |
| ALEX AV SUPPLIER LIMITED | 香港 | 香港 | 电子商务 | 100.00% | 股权收购 | |
| POWER TEXTILE INTERNATIONAL LTD. | 塞舌尔 | 塞舌尔 | 电子商务 | 100.00% | 股权收购 | |
| STY AUSTRALIA PTY LTD | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 电子商务 | 100.00% | 股权收购 | |
| 天竣购物网络科技有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务 | 100.00% | 股权收购 | |
| LA VENDORS | 美国 | 美国 | 电子商务。 | 100.00% | 股权收购 |
| INC | ||||||
| 深圳市鸿鹏电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子商务、电子产品及相关软件的开发与销售，进出口贸易业务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港诚逸美电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市瑞翰供应链有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子商务；海上、陆路、航空国际货运代理业务；仓储代理。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 货通天下(深圳)信息科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 网络技术、物流信息系统的技术开发、技术咨询；日用品、化妆品、一类医疗器械、数码通讯产品的批发、零售；初级农产品的销售；经营进出口业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港永盛通电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港邦博特电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港百特利电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港百斯特科技股份有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务、电子产品、经营进出口贸易业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 重庆市兰红珊电子商务有限公司 | 重庆 | 重庆 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 武汉市君美馨信息科技有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市慕佩拉电子商务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 电子商务、电子产品及相关软件的开发与销售，进出口贸易业务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市派斯蒙电 | 深圳市 | 深圳市 | 电子商务、电子 | 100.00% | 投资设立 |
| 子商务有限公司 | 产品及相关软件的开发与销售，进出口贸易业务。 | |||||
| 深圳市丝珂电子商务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 电子商务、电子产品及相关软件的开发与销售，进出口贸易业务。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市瑞翰商业保理有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 保付代理；从事担保业务；供应链管理；投资咨询、经济信息咨询；投资兴办实业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市汇融天下商业保理有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 保付代理；从事担保业务；供应链管理；投资咨询、经济信息咨询；投资兴办实业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市朝裕物流服务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 代办货物配送手续、打包、搬运装卸服务；仓储；代办报关手续;货运信息中介；国内外货运代理；代理进出口业务； | 60.00% | 投资设立 | |
| 广东环球易购（肇庆）跨境电子商务有限公司 | 广东省肇庆市 | 广东省肇庆市 | 电子商务、电子产品及相关软件的开发与销售，进出口贸易业务。供应链管理及相关配套服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港瑞鑫供应链有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务；采购；销售；物流；仓储；进出口贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港吉士电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 网上电子商务、批发零售、国际贸易。 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市翰瑾电子 | 深圳市 | 深圳市 | 电子商务，进出 | 51.00% | 投资设立 |
| 商务有限公司 | 口业务等。 | |||||
| 香港辰佰电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 东莞君美瑞信息科技有限公司 | 广东省东莞市 | 广东省东莞市 | 电子商务、电子产品及相关软件的开发与销售，进出口贸易业务。供应链管理及相关配套服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市格兰迪嘉供应链服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子商务、网上贸易 | 40.00% | 投资设立 | |
| TOPLEAD E-COMMERCE LIMITED | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| GEARBEST PAYMENT SERVICE LIMITED | 香港 | 香港 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| GEARBEST INTERNATIONAL SERVICE LIMITED | 香港 | 香港 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| AMERICAN MOD INC | 美国 | 美国 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| LOMEWAY E-COMMERCE (Luxemborg) LIMITED | 欧洲 | 卢森堡 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港帕拓逊科技有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 股权收购 | |
| 怀集县帕拓逊网络技术有限公司 | 怀集县 | 怀集县 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市穹客电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子商务、网上贸易 | 80.00% | 股权收购 | |
| FREEGO TECHNOLOGY Co. ,Limited | 香港 | 香港 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 设立 | |
| Soulsens Innovation Inc | 美国 | 美国 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 设立 |
| 深圳市帕拓万国电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子商务、网上贸易 | 48.00% | 设立 | |
| Mpow Innovation Limited | 香港 | 香港 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 设立 | |
| Mpow Innovation Inc | 美国 | 美国 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 设立 | |
| Mpow Exploring Co. PET.LTD | 新加坡 | 新加坡 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 设立 | |
| Patazon Korea Co. LTD | 韩国 | 韩国 | 电子商务、网上贸易 | 80.00% | 设立 | |
| VTIN TECHNOLOGY Co. ,Limited | 香港 | 香港 | 电子商务、网上贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 上海优骋供应链管理有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 宁波优壹宝贝电子商务有限公司 | 宁波 | 宁波 | 商业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 优妮酷环球商品有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 上海优莹电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 深圳市寰宇汉麻电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子商务、网上贸易 | 48.00% | 设立 | |
| 香港格兰迪嘉供应链服务有限公司 | 香港 | 香港 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
□ 适用 √ 不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市跨境翼电子商务股份有限公司 | 深圳市 | 深圳市南山区科技园朗山二号路互联易电商产业园3楼 | 电子商务及物流 | 24.37% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□ 适用 √ 不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□ 适用 √ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□ 适用 √ 不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明本报告期，公司未发生重大的共同经营。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、预付账款、应付账款、预收账款等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在合理范围之内。1．市场风险市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司的市场风险主要为外汇风险，主要来源于以美元、欧元、英镑、港币等外币计价的货币资金、应收账款、预付账款、应付账款、预收账款等金融资产
和金融负债。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。2．流动性风险流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司财务部门集中控制，财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的合理预测，最大程度降低资金短缺的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□ 适用 √ 不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□ 适用 √ 不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□ 适用 √ 不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□ 适用 √ 不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□ 适用 √ 不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□ 适用 √ 不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□ 适用 √ 不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□ 适用 √ 不适用
9、其他
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 杨建新 | 18.19% | 18.19% | |||
| 樊梅花 | 2.28% | 2.28% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是杨建新、樊梅花，其二人为夫妻关系。。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
□ 适用 √ 不适用
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 山西盛饰企业管理服务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西青城房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西百园物业管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 太原市盛饰房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西奥瑞佳企业管理咨询有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西菲尔德企业管理咨询有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西广佳汇企业管理咨询有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西艾美佳企业管理咨询有限公司 | 同一实际控制人 |
| 深圳安易金控投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 深圳前海普利瑞安投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 深圳前海思泉信成投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 深圳前海美亚创享投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 新余睿景企业管理服务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 香港跨境翼供应链服务有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 翼飞扬供应链管理有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 威易速递有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 魔速达供应链有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 深圳市跨境翼电子商务股份有限公司 | 联营公司 |
| 徐佳东 | 本公司5%以上股东、高管 |
| 周敏 | 本公司的离任高管 |
| 李俊丰 | 高管密切亲属 |
| 李俊秋 | 高管配偶 |
| 杨建东 | 离任高管配偶 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 威易速递有限公司 | 物流仓储劳务 | 0.00 | 否 | 178,293.30 | |
| 威易速递有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 否 | 3,028.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 翼飞扬供应链管理有限公司 | 销售商品 | 0.00 | 266,616.85 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□ 适用 √ 不适用
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
□ 适用 √ 不适用
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
□ 适用 √ 不适用
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杨建新、樊梅花 | 170,000,000.00 | 2016年12月28日 | 2019年12月27日 | 否 |
| 杨建新、樊梅花、徐佳东 | 150,000,000.00 | 2018年01月31日 | 2021年01月31日 | 否 |
| 杨建新、樊梅花、徐佳东、李俊秋 | 200,000,000.00 | 2018年12月15日 | 2019年12月15日 | 否 |
| 周敏 | 100,000,000.00 | 2018年08月15日 | 2019年08月15日 | 否 |
| 周敏 | 80,000,000.00 | 2019年04月04日 | 2020年04月04日 | 否 |
| 周敏 | 30,000,000.00 | 2019年03月27日 | 2021年03月04日 | 否 |
| 周敏 | 60,500,000.00 | 2018年03月01日 | 2023年03月01日 | 否 |
| 周敏、杨建东 | 100,000,000.00 | 2016年03月29日 | 2019年03月29日 | 是 |
| 周敏、杨建东 | 100,000,000.00 | 2019年03月15日 | 2022年03月14日 | 否 |
| 周敏、杨建东 | 30,000,000.00 | 2017年06月23日 | 2019年03月14日 | 是 |
| 杨建新、徐佳东、樊梅花 | 80,000,000.00 | 2017年06月06日 | 2019年06月06日 | 是 |
| 杨建新、徐佳东 | 122,200,000.00 | 2016年08月19日 | 2019年04月18日 | 是 |
| 杨建新、徐佳东、李俊秋 | 200,000,000.00 | 2018年03月01日 | 2019年03月01日 | 是 |
| 徐佳东 | 150,000,000.00 | 2018年01月31日 | 2019年01月31日 | 是 |
| 徐佳东 | 100,000,000.00 | 2018年03月15日 | 2019年03月15日 | 是 |
| 李俊丰 | 5,570,000.00 | 2018年01月05日 | 2021年01月05日 | 否 |
| 徐佳东 | 150,000,000.00 | 2019年02月01日 | 2020年01月31日 | 否 |
| 杨建新、徐佳东、李俊秋 | 230,000,000.00 | 2019年06月20日 | 2020年06月19日 | 否 |
| 杨建新、徐佳东 | 300,000,000.00 | 2019年05月31日 | 2025年05月30日 | 否 |
| 徐佳东 | 100,000,000.00 | 2018年12月21日 | 2019年12月21日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 新余睿景企业管理服务有限公司 | 100,000,000.00 | 2018年11月06日 | 2019年11月05日 | 部分已归还 |
| 新余睿景企业管理服务有限公司 | 9,000,000.00 | 2018年11月09日 | 2019年11月08日 | 未还 |
| 新余睿景企业管理服务有限公司 | 1,000,000.00 | 2018年11月20日 | 2019年11月19日 | 未还 |
| 新余睿景企业管理服务有限公司 | 200,000.00 | 2018年11月30日 | 2019年11月29日 | 未还 |
| 新余睿景企业管理服务有限公司 | 12,342,000.00 | 2018年12月28日 | 2019年12月27日 | 未还 |
| 徐佳东 | 39,820,000.00 | 2019年01月07日 | 2019年01月09日 | 已还 |
| 徐佳东 | 1,000,000.00 | 2019年02月22日 | 2019年03月06日 | 已还 |
| 徐佳东 | 163,323,000.00 | 2019年03月06日 | 2019年03月12日 | 已还 |
| 徐佳东 | 10,000,000.00 | 2019年03月15日 | 2019年03月20日 | 已还 |
| 徐佳东 | 8,500,000.00 | 2019年03月18日 | 2019年03月20日 | 已还 |
| 徐佳东 | 30,000,000.00 | 2019年03月22日 | 2020年03月22日 | 已还 |
| 徐佳东 | 69,991,208.29 | 2019年04月30日 | 2019年05月23日 | 已还 |
| 周敏 | 173,000,000.00 | 2018年12月31日 | 2019年01月15日 | 已还 |
| 周敏 | 19,000,000.00 | 2019年01月02日 | 2019年02月28日 | 已还 |
| 周敏 | 27,000,000.00 | 2019年01月07日 | 2019年02月28日 | 已还 |
| 周敏 | 27,000,000.00 | 2019年01月08日 | 2019年02月28日 | 已还 |
| 周敏 | 26,000,000.00 | 2019年01月09日 | 2019年02月28日 | 已还 |
| 周敏 | 29,000,000.00 | 2019年01月14日 | 2019年02月28日 | 已还 |
| 周敏 | 40,000,000.00 | 2019年01月15日 | 2019年02月28日 | 已还 |
| 周敏 | 5,000,000.00 | 2019年01月28日 | 2019年02月28日 | 已还 |
| 周敏 | 21,000,000.00 | 2019年02月11日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 22,000,000.00 | 2019年02月12日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 3,000,000.00 | 2019年02月13日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 10,000,000.00 | 2019年02月15日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 80,000,000.00 | 2019年02月18日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 35,000,000.00 | 2019年02月19日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 13,000,000.00 | 2019年02月21日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 32,000,000.00 | 2019年03月04日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 29,000,000.00 | 2019年03月05日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 46,000,000.00 | 2019年03月06日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 23,000,000.00 | 2019年03月07日 | 2019年03月31日 | 已还 |
| 周敏 | 25,000,000.00 | 2019年03月11日 | 2019年04月30日 | 已还 |
| 周敏 | 6,000,000.00 | 2019年03月12日 | 2019年04月30日 | 已还 |
| 周敏 | 22,000,000.00 | 2019年03月13日 | 2019年04月30日 | 已还 |
| 周敏 | 11,000,000.00 | 2019年03月14日 | 2019年04月30日 | 已还 |
| 周敏 | 35,000,000.00 | 2019年03月18日 | 2019年04月30日 | 已还 |
| 周敏 | 55,000,000.00 | 2019年03月19日 | 2019年04月30日 | 已还 |
| 周敏 | 125,000,000.00 | 2019年03月20日 | 2019年04月30日 | 已还 |
| 周敏 | 1,950,000.00 | 2019年03月21日 | 2019年04月30日 | 已还 |
| 周敏 | 67,000,000.00 | 2019年04月01日 | 2019年05月15日 | 已还 |
| 周敏 | 15,000,000.00 | 2019年04月02日 | 2019年05月15日 | 已还 |
| 周敏 | 10,000,000.00 | 2019年04月04日 | 2019年05月15日 | 已还 |
| 周敏 | 8,000,000.00 | 2019年04月10日 | 2019年05月15日 | 已还 |
| 周敏 | 11,000,000.00 | 2019年04月11日 | 2019年05月15日 | 已还 |
| 周敏 | 73,000,000.00 | 2019年04月18日 | 2019年05月15日 | 已还 |
| 周敏 | 7,000,000.00 | 2019年04月19日 | 2019年05月15日 | 已还 |
| 周敏 | 4,500,000.00 | 2019年04月24日 | 2019年05月15日 | 已还 |
| 周敏 | 8,000,000.00 | 2019年04月25日 | 2019年05月31日 | 已还 |
| 周敏 | 37,000,000.00 | 2019年04月28日 | 2019年05月31日 | 已还 |
| 周敏 | 47,000,000.00 | 2019年04月29日 | 2019年05月31日 | 已还 |
| 周敏 | 9,000,000.00 | 2019年04月30日 | 2019年05月31日 | 已还 |
| 周敏 | 28,000,000.00 | 2019年05月06日 | 2019年05月31日 | 已还 |
| 周敏 | 7,000,000.00 | 2019年05月07日 | 2019年05月31日 | 已还 |
| 周敏 | 9,000,000.00 | 2019年05月09日 | 2019年05月31日 | 已还 |
| 周敏 | 3,794,020.00 | 2019年05月17日 | 2019年05月31日 | 已还 |
| 周敏 | 9,000,000.00 | 2019年05月21日 | 2019年06月15日 | 已还 |
| 周敏 | 10,000,000.00 | 2019年05月23日 | 2019年06月15日 | 已还 |
| 周敏 | 13,000,000.00 | 2019年05月24日 | 2019年06月15日 | 已还 |
| 周敏 | 3,000,000.00 | 2019年05月24日 | 2019年06月15日 | 已还 |
| 周敏 | 5,000,000.00 | 2019年05月27日 | 2019年06月15日 | 已还 |
| 周敏 | 4,000,000.00 | 2019年05月28日 | 2019年06月15日 | 已还 |
| 周敏 | 44,000,000.00 | 2019年05月30日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 5,000,000.00 | 2019年05月31日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 20,000,000.00 | 2019年06月03日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 6,000,000.00 | 2019年06月04日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 17,000,000.00 | 2019年06月06日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 7,000,000.00 | 2019年06月11日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 10,000,000.00 | 2019年06月13日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 3,000,000.00 | 2019年06月14日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 18,000,000.00 | 2019年06月19日 | 2019年06月30日 | 已还 |
| 周敏 | 10,000,000.00 | 2019年06月21日 | 2019年07月15日 | 已还部分 |
| 周敏 | 150,000,000.00 | 2019年06月26日 | 2019年07月15日 | 已还部分 |
| 周敏 | 20,000,000.00 | 2019年06月27日 | 2019年07月15日 | 未归还 |
| 周敏 | 24,560,000.00 | 2019年06月28日 | 2019年07月15日 | 未归还 |
| 周敏 | 67,211,937.51 | 2019年01月02日 | 2019年12月31日 | 未归还 |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员 | 3,591,600.50 | 1,535,427.70 |
（8）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
□ 适用 √ 不适用
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 翼飞扬供应链管理有限公司 | 341,698.35 | 343,139.11 |
| 其他应付款 | 新余睿景企业管理服务有限公司 | 43,564,631.00 | 102,106,631.00 |
| 其他应付款 | 周敏 | 259,197,458.63 | 111,450,000.00 |
7、关联方承诺
□ 适用 √ 不适用
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 23,963,632.86 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明 2015年12月4日第三届董事会第二次会议审议并通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意向15名激励对象授予900万股限制性股票，授予价格为22.72元，授予日为2015年12月4日。自首次授予之日起12个月为禁售期，禁售期后36个月为解锁期，在解锁期内，在满足本计划规定的解锁条件下，激励对象可以分别自授予日起12个月后至24个月内、24个月后至36个月内、36个月后至48个月内分别申请解锁所获授限制性票总额的20%：30%：50%。该股票已于2016年1月7日上市。 2017年12月5日第三届董事会第三十七次会议审议通过《关于向第四期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，同意向147名激励对象授予994万股票期权，实际授予972万股，预留198万股，授予价格为20.22元，授予日为2017年12月5日。自首次授予之日起18个月后，满足行权条件的，激励对象可以在未来54个月内按30%：30%：40%的比例分三期行权。 2018年7月4日第三届董事会第四十五次会议审议通过《关于跨境通宝电子商务股份有限公司第五期股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》，同意向22名激励对象授予7,000万份股票期权，实际授予7,000万股，授予价格为15.567元，授予日为2018年8月14日。自首次授予之日起12个月后，满足行权条件的，激励对象可以在未来36个月内按30%：30%：40%的比例分三期行权。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | B-S模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新统计的可行权人数变动、业绩指标完成情况等信息，修正预计可行权的限制性股票或者股票期权数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 204,411,328.57 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 23,963,632.86 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
□ 适用 √ 不适用
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□ 适用 √ 不适用
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 70,111,859.85 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 70,111,859.85 |
3、销售退回
□ 适用 √ 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
(1)2019年7月17日，公司完成2018年年度权益分派实施公告。
(2)2019年7月29日召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于终止实施跨境通宝电子商务股份有限公司第六期限制性股票激励计划的议案》，公司董事会决定终止本次限制性股票激励计划，相关文件《跨境通宝电子商务股份有限公司第六期限制性股票激励计划（草案）》《跨境通宝电子商务股份有限公司第六期限制性股票激励计划实施考核管理办法》等一并终止。此议案于2019年8月14日通过了股东大会的审议。
(3)2019年7月29日，公司召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于公司对全资二级子公司提供担保的议案》公司全资二级子公司香港环球因业务发展需要，拟向恒生银行有限公司申请不超过1,500 万美元（约人民币10,315万元）的贷款业务，授信期限不超过2年，公司为其提供连带责任保证担保，具体以银行最终批复及合同约定为准。上述担保于2019年8月14日通过了股东大会的审议。
(4)2019年8月14日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于全资子公司对公司提供担保的议案》公司拟向深圳市高新投融资担保有限公司申请总额为人民币12,000万元的贷款，由高新投委托中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行向公司发放，用于补充公司流动资金。授信期限不超过六个月，公司全资子公司环球易购、帕拓逊、提供连带责任担保，具体以高新投最终批复及合同约定为准。上述担保将于2019年8月30日提交股东大会的审议。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
□ 适用 √ 不适用
（2）未来适用法
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
□ 适用 √ 不适用
（2）其他资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
□ 适用 √ 不适用
（2）报告分部的财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
（4）其他说明
□ 适用 √ 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□ 适用 √ 不适用
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,060,099.30 | 100.00% | 53,004.97 | 5.00% | 1,007,094.33 | 865,903.28 | 100.00% | 43,295.16 | 5.00% | 822,608.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 1,060,099.30 | 100.00% | 53,004.97 | 5.00% | 1,007,094.33 | 865,903.28 | 100.00% | 43,295.16 | 5.00% | 822,608.12 |
| 合计 | 1,060,099.30 | 100.00% | 53,004.97 | 5.00% | 1,007,094.33 | 865,903.28 | 100.00% | 43,295.16 | 5.00% | 822,608.12 |
按单项计提坏账准备：
□ 适用 √ 不适用
按组合计提坏账准备：9709.81
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用风险特征组合 | 1,060,099.30 | 53,004.97 | 5.00% |
| 合计 | 1,060,099.30 | 53,004.97 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,060,099.30 |
| 合计 | 1,060,099.30 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 信用风险特征组合 | 43,295.16 | 9,709.81 | 53,004.97 | ||
| 合计 | 43,295.16 | 9,709.81 | 53,004.97 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
其中重要的应收账款核销情况：
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 79,424,609.96 | 186,918,914.62 |
| 其他应收款 | 884,583,348.81 | 764,259,623.66 |
| 合计 | 964,007,958.77 | 951,178,538.28 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
□ 适用 √ 不适用
2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市环球易购电子商务有限公司 | 79,424,609.96 | 134,982,609.96 |
| 深圳前海帕拓逊网络技术有限公司 | 50,000,000.00 | |
| 上海优壹电子商务有限公司 | 1,936,304.66 | |
| 合计 | 79,424,609.96 | 186,918,914.62 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工借款 | 540,111.56 | |
| 保证金 | 90,000.00 | 21,910,000.00 |
| 其他 | 884,581,848.89 | 745,065,246.94 |
| 合计 | 884,671,848.89 | 767,515,358.50 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 3,255,734.84 | 3,255,734.84 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -3,167,234.76 | -3,167,234.76 | ||
| 2019年6月30日余额 | 88,500.08 | 88,500.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 884,581,848.89 |
| 3年以上 | 90,000.00 |
| 3至4年 | 80,000.00 |
| 5年以上 | 10,000.00 |
| 合计 | 884,671,848.89 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
□ 适用 √ 不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 往来款 | 470,500,231.41 | 1-2年 | 53.19% | |
| 客户B | 往来款 | 413,311,615.89 | 1-2年 | 46.72% | |
| 客户C | 欠款 | 750,000.00 | 1年内 | 0.07% | 37,500.00 |
| 客户D | 保证金 | 80,000.00 | 3-4年 | 0.01% | 40,000.00 |
| 客户E | 保证金 | 10,000.00 | 5年以上 | 0.00% | 10,000.00 |
| 合计 | -- | 884,651,847.30 | -- | 99.99% | 87,500.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,153,858,833.89 | 6,153,858,833.89 | 6,134,995,201.03 | 6,134,995,201.03 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 56,703,470.94 | 56,703,470.94 | 57,404,773.91 | 57,404,773.91 | ||
| 合计 | 6,210,562,304.83 | 6,210,562,304.83 | 6,192,399,974.94 | 6,192,399,974.94 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 山西百圆裤业有限公司 | 33,780,290.59 | 585,918.18 | 34,366,208.77 | 0.00 | |||
| 旅游圈（北京）控股有限公司 | 5,100,000.00 | 1,500,000.00 | 3,600,000.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 山西金虎信息服务有限公司 | 17,934,100.00 | 17,934,100.00 | 0.00 | ||||
| 深圳前海帕拓逊网络技术有限公司 | 1,027,084,935.00 | 1,027,084,935.00 | 0.00 | ||||
| 深圳市环球易购电子商务有限公司 | 3,259,845,890.76 | 23,377,714.68 | 3,283,223,605.44 | 0.00 | |||
| 珠海市瀚海源投资管理有限公司 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | 0.00 | ||||
| 广东跨境通宝电子商务产业园有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 0.00 | ||||
| 广东跨境通宝电子商务有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 0.00 | ||||
| 上海优壹电子商务有限公司 | 1,789,999,984.68 | 1,789,999,984.68 | 0.00 | ||||
| 合计 | 6,134,995,201.03 | 23,963,632.86 | 1,500,000.00 | 3,600,000.00 | 6,153,858,833.89 | ||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| (账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 期末余额 | |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市跨境翼电子商务股份有限公司 | 57,404,773.91 | -3,091,088.92 | 54,313,684.99 | ||||||||
| 旅游圈（北京）控股有限公司 | 0.00 | 1,500,000.00 | -68,799.28 | 3,958,585.23 | 2,389,785.95 | ||||||
| 小计 | 57,404,773.91 | 1,500,000.00 | -3,159,888.20 | 3,958,585.23 | 56,703,470.94 | ||||||
| 合计 | 57,404,773.91 | 1,500,000.00 | -3,159,888.20 | 3,958,585.23 | 56,703,470.94 | ||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 22,567.92 | 22,567.92 | ||
| 其他业务 | 4,771,174.71 | 1,374,198.66 | 3,857,396.15 | 1,283,221.20 |
| 合计 | 4,771,174.71 | 1,374,198.66 | 3,879,964.07 | 1,305,789.12 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 35,120,296.05 | 98,404,700.16 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,159,888.20 | -230,961.28 |
| 合计 | 31,960,407.85 | 98,173,738.88 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -97,544.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 20,896,017.46 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 918,857.37 | |
| 减：所得税影响额 | 4,958,468.30 | |
| 合计 | 16,758,862.44 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.09% | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.87% | 0.28 | 0.28 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、备查文件备至地点：公司办公室。
跨境通宝电子商务股份有限公司
法定代表人：徐佳东二〇一九年八月二十八日