温州宏丰：2019年半年度报告

温州宏丰电工合金股份有限公司

(浙江省乐清市北白象镇大桥工业区塘下片区）

2019年半年度报告

证券简称：温州宏丰

证券代码：300283披露日期：2019年8月28日

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈晓、主管会计工作负责人张权兴及会计机构负责人(会计主管人员)张权兴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、原材料价格波动引致的存货跌价风险

公司生产所需的主要原材料为白银和铜，白银作为贵金属其单位价值较高，同时在公司的采购总额中占比较大，因此白银的库存水平基本决定了公司的存货水平。若白银价格持续或大幅、单边下跌，会使得公司存货的账面成本价高于市场报价，从而使公司的存货存在一定的跌价风险，进而对公司的经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司实时关注库存情况，通过管理系统分析、加强销售、生产等各流程跟踪管控、管理考核结合等方式，加快库存周转效率，尽量降低原材料价格波动对公司正常经营的影响。

2、市场与行业风险

公司作为低压电器行业的上游，由于低压电器产品的需求很大程度上取决于固定资产投资、房地产投资、基础设施建设投资的投资规模，与宏观经济依存度较高，若宏观经济下行，将导致低压电器行业增长乏力，从而对电接触材

料的需求下降，行业竞争也随之加剧。

应对措施：公司持续加大研发投入，丰富产品结构，实行差异化产品竞争策略，通过不断开发新产品，进入新的应用领域，满足不同客户的需求，以提高市场竞争力。

3、客户集中的风险

报告期内，公司对前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例为

59.39%，其中对正泰电器及其子公司的销售收入占当期营业收入的23.61%，如

果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营情况发生变化，有可能给公司的正常经营带来风险。

应对措施：公司在不断巩固并扩大国内市场份额的同时，积极开拓国际市场。经过近年来的努力，公司对部分国内外知名企业的销售额正逐年上升。

4、技术泄密和核心技术人员流失的风险

电接触功能复合材料制造业是涉及多门学科的高技术产业，是技术密集型行业，新技术、新工艺和新产品的开发和改进是本公司赢得市场的关键。公司近年来取得了大量的研发成果，多数研发成果已经通过申请专利的方式获得了保护，并有多项研发成果进入专利申请阶段。但是还有部分研发成果和工艺诀窍是公司多年来积累的非专利技术，如果该等研发成果泄密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。

应对措施：公司通过不断申请专利保护、完善研发人员的激励考核机制等多方面途径来降低技术泄密和技术人员流失的风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 1

第三节 公司业务概要 ...... 4

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 股份变动及股东情况 ...... 27

第七节 优先股相关情况 ...... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31

第九节 公司债相关情况 ...... 33

第十节 财务报告 ...... 34

第十一节 备查文件目录 ...... 136

释 义

释义项 指 释义内容公司、本公司、温州宏丰 指 温州宏丰电工合金股份有限公司温州宏丰电工合金有限公司 指 温州宏丰电工合金股份有限公司前身宏丰合金 指 温州宏丰合金有限公司，本公司全资子公司宏丰金属材料 指 温州宏丰金属材料有限公司，本公司全资子公司宏丰金属基 指 温州宏丰金属基功能复合材料有限公司，本公司控股子公司上年同期 指 2018年1月1日至2018年6月30日报告期，本报告期 指 2019年1月1日至2019年6月30日正泰电器 指 浙江正泰电器股份有限公司（SH.601877）德力西电气 指 德力西电气有限公司森萨塔 指 森萨塔科技，在国内设有森萨塔科技（宝应）有限公司等施耐德 指 施耐德电气 （Schneider Electric）西门子 指 西门子股份公司（SIEMENS AG FWB：SIE, NYSE：SI）《公司章程》 指 《温州宏丰电工合金股份有限公司章程》颗粒及纤维增强电接触功能复合材料 指

颗粒及纤维增强是将所需增强相以特定的形态分布于金属基体中，实现颗粒强化相与金属基体的优势互补，从而提高金属基体的综合性能，满足现代电器对触头性能的要求。层状复合电接触功能复合材料 指

基于不同的使用要求，将具有不同特性的坯材（复带和基带）采用先进的室温固相复合或热复合工艺技术，轧制而成的新型功能材料。一体化电接触组件 指

两种不同材质、不同性能的电接触材料或产品，经过焊接或铆接的方式进行组合的组件。

热双金属材料 指

热双金属是由两层或两层以上具有不同线膨胀系数的合金牢固结合的复合材料。膨胀系数较大的合金层称为主动层，膨胀系数较小的合金层称为被动层，主动层与被动层间可加有起调节电阻作用的中间层，当环境温度变化时，由于主动层和被动层的膨胀系数不同，产生弯曲或转动。此金属材料广泛用到温控、仪器仪表行业、过载保护器等电器行业。硬质合金 指

硬质合金是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料，广泛应用于机械加工、电子、航空、采掘、化工等行业。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 温州宏丰 股票代码300283股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 温州宏丰电工合金股份有限公司公司的中文简称（如有） 温州宏丰公司的外文名称（如有）WENZHOU HONGFENG ELECTRICAL ALLOY CO., LTD.公司的外文名称缩写（如有）WENZHOU HONGFENG公司的法定代表人 陈晓

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 严学文 樊改焕联系地址

浙江省温州瓯江口产业集聚区瓯锦大道5600号

浙江省温州瓯江口产业集聚区瓯锦大道5600号电话[phone] 0577-85515911传真[phone] 0577-85515915电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业总收入（元）816,253,805.63556,482,754.88

46.68%

归属于上市公司股东的净利润（元）12,508,296.1417,191,558.21-27.24%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）

6,917,897.775,452,486.07 26.88%经营活动产生的现金流量净额（元）77,654,610.54108,486,911.72-28.42%基本每股收益（元/股）

0.030.04-25.00%稀释每股收益（元/股）

0.030.04-25.00%加权平均净资产收益率

2.12%2.99% -0.87%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元）1,443,851,761.861,404,656,684.25

2.79%

归属于上市公司股东的净资产（元）597,201,158.67584,692,335.61

2.14%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-19,481.08计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

7,233,602.98除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

6,947.22除上述各项之外的其他营业外收入和支出-198,752.97减：所得税影响额1,333,699.81少数股东权益影响额（税后）98,217.97合计5,590,398.37--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）公司的主要产品及其用途

公司的主营业务为电接触功能复合材料、元件、组件及硬质合金产品的研发、生产和销售。主要产品包括颗粒及纤维增强电接触功能复合材料及元件、层状复合电接触功能复合材料及元件、一体化电接触组件及硬质合金四大类，产品广泛应用于工业电器、家用电器、汽车电器、交通和控制机械、信息工程、机械加工、采掘、化工等领域，如电接触材料应用在继电器、断路器、接触器、传感器、工业控制等产品中，是电器开关完成导通、分断电流功能的载体，其电接触性能是影响电气与电子工程可靠性的关键，是低压电器中的核心部件，被业界称之为低压电器的“心脏”；而硬质合金由于具有很高的硬度、强度、耐磨性和耐腐蚀性，被誉为“工业牙齿”，该类产品广泛应用于机械加工、电子、航空、采掘、化工等行业。 2019年1月份，公司成立了全资子公司温州宏丰金属材料有限公司，主要开展贵金属材料贸易，对本报告期内销售收入有一定积极影响。报告期内公司产品类型及其主要用途如下：

产品类型 主要用途颗粒及纤维增强电接触功能复合材料及元

件

主要应用于小型断路器、中低压断路器、塑壳式断路器、漏电断路器、万能式断路器、电阻焊接电极；电磁开关、微型开关、控制开关、马达保护器、线路启动器、无保险丝断路器、控制开关、凸轮开关；接触器、漏电开关；汽车直流电器等。

层状复合电接触功能

复合材料及元件

侧面复合熔断片：用于快速熔断器；复铜钢材料、元件及组件：用于断路器灭弧室删片，交流接触器触桥组件，小型断路器引弧片等；双向复合电接点：用于继电器的动触点；贵金属多层复合高精度箔带：用于微型轻触开关，微型电机触片；多层复合异型丝带材：微型电机触点，温控器触点，微型开关触点，继电器触点；建筑电器用镶嵌式复合材料：墙壁开关，墙壁插座；温控器用复合带材：接线端子；钮扣型触点用多层复合带材及产品：温控器用触点。热敏元器件：温控器、断路器、控制电器中的热继电器和电动机保护继电器、终端电器中的小型断路器用配件。

一体化电接触组件 主要应用于仪表仪器、航空航天、电气零部件等领域。

硬质合金

硬质合金旋转锉系列：广泛应用于飞机制造、轮船制造、汽车制造的焊接处打磨加工；地矿类硬质合金系列：广泛应用于煤田开采、矿山开采、油田钻采、道路修复、基础建设等领域；硬质合金棒材系列：广泛应用于航天、汽车、医疗、电子、模具制造等高端行业；硬质合金防滑钉系列：广泛应用于汽车、自行车、卡车等特种雪地防滑轮胎；数控切削刀片系列：广泛应用于汽车制造、模具加工；建工类硬质合金系列：广泛应用于木材加工、玻璃加工、非金属陶瓷加工及砖、石、混凝土等设备钻孔用冲击钻头；非标异形硬质合金系列：定制各类非标异形产品的设计与生产。

（二）公司主要经营模式

公司的经营模式为“产品直销、以销定产”，即产品直销客户，公司根据客户订单采购原材料、组织生产。同时，由于公司生产的产品属于电器配件中的核心关键配件，行业内广泛存在供应商资质认定制度，公司首先需要获得客户认定的合格供应商资质，然后客户向公司发出订单，公司在接受订单后根据客户订单要求采购原材料并安排生产，生产过程严格按照公司的生产控制程序和质量控制体系进行。经过二十多年的发展，公司积累了丰富的技术、经验、人才和市场优势，技术工艺在国内同行业中居于领先地位，部分产品技术达到国际先进水平。公司产品的国内主要销售对象为正泰电器、德力西电气等，国际销售对象为施耐德、森萨塔、西门子等知名电器生产厂商。

公司通过原材料生产加工组装并销售产品实现盈利。在日常经营管理中公司始终以产品作为利润实现的载体，通过不断提高技术水平，丰富产品线，改善产品结构，提高渠道议价能力和增加下游客户的接受度，使公司产品最大限度覆盖客户需求。

公司依托强大的研发及自主创新能力，凭借自身的技术优势及优异的产品性能，为客户提供更具成本优势的高性能产品，同时配合客户共同完成新产品或者新应用的开发，形成了以客户需求为起点，通过整体方案设计及产品设计、评审、试制、验证、规模生产等一系列流程，最终满足客户需求，并为其提供持续的技术服务，构成完整的系统解决方案。

（三）报告期业绩驱动因素

2019年1-6月份，公司实现营业收入81,625.38万元，比上年同期上升46.68%；利润总额1,375.10万元，比上年同期下降27.23%；归属于母公司股东的净利润1,250.83万元，比上年同期下降27.24%；归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润691.79万元，比上年同期增加26.88%；总资产为144,385.18万元，比年初增加2.79%。公司业绩下降主要是由于上年同期处置白象生产基地厂房和土地使用权产生的收益对上年

同期业绩影响较大。营业收入同比增长较大主要是由于公司全资子公司温州宏丰金属材料有限公司开展的贵金属贸易对营业收入的积极影响。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 无重大变化货币资金

本报告期末金额29,608,890.60元较期初19,192,902.23元增加54.27%，主要系本报告期末应收账款回款的银行存款余额较多应收票据

本报告期末金额3,741,580.59元较期初9,372,713.74元减少60.08%，主要系本报告期内以票据方式结算的货款少于当期转让或贴现的票据预付账款

本报告期末金额5,688,474.00元较期初9,661,613.76元减少41.12%，主要系本报告期末预付的材料款较少

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 多年来，公司立足于电接触复合材料产业的发展，围绕所在行业的特点，不断加强生产管理，持续推进资源整合，延伸产业链至热双金属材料、拓展硬质合金材料等领域，公司行业地位不断提升，技术研发力量不断强化，客户资源不断拓展和优化，在技术、生产、质量、市场等方面逐步发挥自身的优势，行业竞争力日益显现，可持续发展能力不断增强。

1、技术领先优势

公司自成立以来一直专注于电接触功能复合材料的研发和生产，已经建立了较为完善的研发体系，拥有一支高素质、经验丰富的研发团队，始终在行业内保持着技术领先地位。公司是国家级高新技术企业，

高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，主要以博士后工作站和省级重点企业研究院为研发平台，通过与高等院校、科研院所等机构合作，为公司的新产品研发和客户的个性化需求提供了有力的技术支持。公司先后承担或参与开发了多项国家火炬计划项目、国家重大科技成果转化项目、国家重点新产品、国家863计划项目、浙江省装备制造业重点领域国内首台（套）产品、浙江省重点研发计划项目、浙江省重点技术创新专项项目等，同时积极参与电接触功能复合材料领域国家标准和行业标准的起草和修订，提升了公司的整体研发水平。截至目前，公司负责或参与制订、修订国家标准13项，行业标准65项。 报告期内，公司创新能力进一步增强，科技成果突出。2019年上半年，母公司收到2项授权的国内发明专利证书、1项授权的欧洲发明专利证书、另有下属子公司收到授权的2项实用新型专利证书；母公司及子公司共申请发明专利5项。截至目前，公司及子公司共获得授权专利88项，其中美国发明专利5项，欧洲发明专利5项，国内发明专利48项，实用新型专利29项，外观专利1项，另有3项发明专利收到授权通知书。

2、客户资源优势

通过调整产业布局，形成了以电接触功能复合材料为基础、延伸出金属基功能复合材料和硬质合金材料三大产业板块，这三大产业从合金材料研发、材料深加工到元器件的制造以及智能装备的开发，能够为客户提供完整的解决方案。 公司经过多年发展，培育了稳定的客户群，在客户中形成了较高的美誉度，优质稳定的客户资源为公司稳定发展奠定了基础，客户范围涵盖中、法、德、美、墨等多个国家和地区。公司利用非标产品点对点直销模式的有利条件，以“全方位满足客户需要”的经营理念与客户开展合作，通过强大的自主研发能力、先进的生产制造平台、完善的质量控制体系和快速的市场反应机制为公司积累了众多大客户的信任，也为公司在国际市场树立了良好的形象并赢得了重要地位。通过与全球领先的电气设备制造企业的合作，有效促进了公司在产品开发、质量管理、服务水平等方面的进一步提升。

3、配套同步开发优势

公司具备配套同步开发能力，在客户开发新产品的过程中，公司研发部门与客户的研发及采购部门直接对接，获取客户的相关需求后，公司研发部门同步进行相关材料的研发，通过设计上的互动，公司研发部门对客户新产品的设计提出建议，避免其新产品设计上的缺陷，从而使得客户的新产品设计周期缩短。同时，公司自身也能够在第一时间同步推出相应的新产品，从而抢得市场先机。与国际性大公司合作时，公司即时、快速、灵敏的反应能力以及产品的改进、开发速度得到客户的认可。报告期内，公司积极参与大客户最新产品配套供应取得了良好成效，如在新能源汽车输配电路保护领域及新能源汽车电池用复合材料领域进行了大力开拓，目前公司部分产品已经应用在一些知名品牌的新能源电动汽车中。

4、质量管理优势

“精益求精，造一流产品；不断创新，树宏丰品牌”是公司的质量方针。公司围绕这个方针对体系展开策划，建立了严格的生产管理流程、品质控制体系以及供应商评估与控制体系，实现了每批产品从原材料采购到成品出库的全过程质量控制。本公司产品严格执行国家和行业的相关标准，生产各过程的相应标准被有效监测，以确保每批产品的全程监控。经过多年的努力，公司逐步建立了完善的质量管理体系，先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、汽车行业质量管理标准IATF16949的认证、获得ISO/IEC17025实验室体系认证。

5、区域优势

公司地处经济发达、交通便利的温州。温州乐清市是我国低压电器的重要生产基地，电器企业目前生产的产品种类达6000多种，拥有庞大而完整的产业链，上下游配套十分完善，还有30万遍布全国的营销大军及发达的物流网络，加上产品总量和质量规模的不断提升，使得电器产品在全国市场上占据了六成份额，被授予“中国电器之都”、装备制造（电工电气）国家新型工业化示范基地和“中国低压电器出口基地”称号。相对于国内其他的主要电接触材料生产企业，公司在运输成本，运输时间、市场销售和售后服务上具有较强的区域优势。

报告期内，公司的核心技术团队或关键技术人员未发生重大变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年1-6月份公司实现营业总收入81,625.38万元，同比上升46.68%，其中主营业务收入51,161.62万元，较去年同期下降1.88%；实现归属于上市公司股东的净利润为1,250.83万元，同比下降27.24%，其中实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为691.79万元，同比上升26.88%。

报告期内，公司销售费用为537.62万元，比上年同期下降3.85%；管理费用2,533.91万元，比上年同期增长12.05%，主要原因是本报告期内工资、折旧费及聘请中介机构费用增加所致。

报告期内，经营活动产生的现金流量净额为7,765.46万元，比上年同期下降28.42%，主要原因是公司购买存货支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额为-1,499.14万元，比上年同期增加56.13%，主要原因是报告期内公司购建厂房及设备等固定资产支付的现金减少。筹资活动产生的现金流量净额为-5,215.55万元，比上年同期增加37.75%，主要原因是公司支付其他与筹资活动有关的现金减少所致。

报告期内，公司加大了层状复合电接触功能复合材料及元件以及硬质合金产品的推广力度，2019年上半年层状复合电接触功能复合材料及元件产品实现销售额为9,647.19万元，与上年同期相比上升了5.12%，占主营业务收入的比例为18.86%；报告期内硬质合金系列产品销售额持续增长，实现销售额4,826.37万元，与上年同期相比上升了24.40%，占主营业务收入的比例为9.43%。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入816,253,805.63 556,482,754.88

46.68%

主要系报告期内新增子公司宏丰金属材料贵金属贸易收入所致营业成本738,012,797.43 490,052,345.04

50.60%

主要系报告期内新增子公司宏丰金属材料贵金属贸易收入对应的营业成本增加所致销售费用5,376,204.27 5,591,344.15-3.85%管理费用25,339,070.69 22,615,059.76

12.05%

财务费用16,634,069.11 16,846,136.61-1.26%

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因所得税费用2,145,279.77 2,929,206.22-26.76%研发投入21,420,449.96 15,830,556.3835.31%

主要系报告期内子公司宏丰合金硬质合金研发项目和母公司研发项目投入增加

经营活动产生的现金流量净额

77,654,610.54 108,486,911.72-28.42%

主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加 11,000.15万元，收到的税费返还本期增加 153.72 万元， 收到其他与经营活动有关的现金增加 814.24万元；购买商品、接受劳务支付的现金增加15,330.82万元，支付给职工以及为职工支付的现金减少 235.92万元，支付的各项税费减少120.21万元，支付其他与经营活动有关的现金增加

76.64万元。

投资活动产生的现金流量净额

-14,991,390.81 -34,172,740.17

56.13%

主要原因是收回投资收到的现金减少

28.31万元，取得投资收益所收到的现

金增加 173.80万元，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少2,300.08万元，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少4,072.73万元。

筹资活动产生的现金流量净额

-52,155,486.29 -83,779,081.40

37.75%

主要原因是取得借款收到的现金增加11,230.00万元，收到其他与筹资活动有关的现金减少6,234.23万元，偿还债务支付的现金增加15,330.00万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少266.65万元，支付其他与筹资活动有关的现金减少13,229.95万元。

现金及现金等价物净增加额

10,415,988.37 -9,743,381.79

206.90%

主要系经营活动产生的现金流量净额减少3,083.23万元，投资活动产生的现金流量净额增加1,918.13万元，筹资活动产生的现金流量净额增加 3,162.36万元，汇率变动对现金及现金等价物的影响增加18.67万元。其他收益7,153,602.98 1,721,440.63315.56%

主要系报告期内计入其他收益的政府补助较多投资收益1,356,082.22 96,577.731,304.14%

主要系报告期内收到温州民商银行分红所致资产处置收益-19,481.08 14,037,236.86-100.14%

主要系上期公司处置白象生产基地厂房和土地使用权所致

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业外支出201,752.97 152,000.0032.73%

主要系报告期内其他营业外支出较多所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分产品或服务工业511,616,171.06 429,423,093.1616.07%-1.88%-6.29% 3.95%颗粒及纤维增强电接触功能复合材料及元件

126,234,450.52 111,847,735.8211.40%-4.44%-5.95% 1.42%层状复合电接触功能复合材料及元件

96,471,867.88 76,231,107.8620.98%5.12%1.76% 2.61%一体化电接触组件

240,646,137.83 198,857,991.1917.36%-6.99%-13.96% 6.69%硬质合金48,263,714.83 42,486,258.2911.97%24.40%27.64% -2.24%分地区

内销452,299,989.60 384,484,818.0414.99%-3.80%-7.81% 3.69%外销59,316,181.46 44,938,275.1224.24%15.81%9.16% 4.61%

三、非主营业务分析

√适用 □不适用

单位：人民币元

金额 占利润总额比例形成原因说明

是否具有可持续性投资收益1,356,082.22

9.86%

主要系报告期内收到温州民商银行分红所致 否公允价值变动损益-99,135.00 -0.72%否信用减值损失 -688,490.58 -5.01%主要系本期计提的坏账准备 否营业外收入83,000.00 0.60%否营业外支出201,752.97 1.47%否

其他收益 7,153,602.98 52.02%主要系本期计入其他收益的政府补助较多 否

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

本报告期末 上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金29,608,890.60

2.05%30,503,954.272.16%-0.11%

应收账款200,495,678.81

13.89%200,842,056.5614.24%-0.35%

存货369,233,171.83 25.57%378,922,121.9026.86%-1.29%投资性房地产54,703,449.91

3.79%41,661,291.892.95%0.84%

主要系本报告期较上年同期出租的房屋和土地使用权增加长期股权投资

0.00%0.00%0.00%固定资产459,422,373.07

31.82%317,194,759.4922.48%9.34%

主要系上年同期末部分在建厂房和在安装设备已转固在建工程103,040,129.89

7.14%210,133,505.2514.90%-7.76%

主要系上年同期末部分在建厂房和在安装设备已转固短期借款407,876,600.00

28.25%495,000,000.0035.09%-6.84%

主要系本报告期内短期借款减少所致长期借款97,950,000.00

6.78%116,000,000.008.22%-1.44%

主要系本报告期内长期借款转为一年内到期的非流动负债所致预付款项5,688,474.00 0.39%13,870,529.680.98%-0.59%

主要系报告期内预付材料款减少所致应付账款196,253,319.93 13.59%89,992,550.756.38%7.21%

主要系报告期内应付材料款增加所致预收款项5,467,944.21 0.38%4,171,513.130.30%0.08%

主要系报告期内预收款增加所致长期应付款16,994,927.60 1.18%0.00%1.18%主要系应付融资租赁款其他应付款16,158,723.52 1.12%60,860,230.554.31%-3.19%

主要系报告期期末应付暂借款较少一年内到期的非流动负债

66,904,561.79 4.63%27,000,000.001.91%2.72%

主要系本报告期内长期借款转为一年内到期的非流动负债所致

递延收益19,287,700.97 1.34%12,925,847.320.92%0.42%

主要系报告期内收到计入递延收益的政府补助较多

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 期初数

本期公允价值

变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减

值

本期购买金额本期出售金额 期末数金融资产

1.交易性金融

资产（不含衍生金融资产）

0.00

2.衍生金融资

产

99,135.00-99,135.00

3.其他债权投

资

50,000,000.00 50,000,000.00金融资产小计50,099,135.00-99,135.00 50,000,000.00上述合计50,099,135.00-99,135.00 50,000,000.00金融负债

0.00 0.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“54、所有权或使用权受到限制的资产”。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类别

初始投资

成本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

报告期内购入金额

报告期内售出金额

累计投资收益

期末金额 资金来源期货99,135.00 -99,135.00 0自有资金合计99,135.00 -99,135.00 0 --

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元衍生品投资操作方名称

关联关系

是否关联交易

衍生品投资类型

衍生品投资初始投资

金额

起始日期终止日期

期初投资金额

计提减值准备金额（如有）

期末投资

金额

期末投资金额占公司报告期末净资产

比例

报告期实际损益金

额白银 无 否 套期保值

2019年01月01日

2019年06月30日

535.6800 0.00%0.69合计-- -- 535.6800 0.00%0.69衍生品投资资金来源 自有资金涉诉情况（如适用） 不适用审议衍生品投资的董事会决议披露日期2014年01月20日

（如有)审议衍生品投资的股东大会决议披露日期（如有)

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）

套期保值的风险分析：

1、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能

造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

2、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制

度不完善而造成风险。

3、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。

4、客户违约风险：白银和电解铜价格出现不利的大幅波动时，客户可能违反

产品采购合同的相关约定，取消产品订单，造成公司损失。公司采取的风险控制措施：

1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险：公

司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的、且与公司生产经营所需的原材料相同的商品期货品种。

2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金：公司期货账户保

证金余额不超过上期存货余额30%，如拟投入保证金余额超过上期存货余额30%，则须上报公司董事会，由公司董事会根据公司章程及有关内控制度的规定进行审批后，方可进行操作。

3、公司按照相关规定，结合公司实际情况，制定了《期货套期保值内部控制

制度》，对套期保值业务做出了明确规定。同时，公司将严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，并建立异常情况及时报告制度，形成高效的风险处理程序。

4、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生

故障时，及时采取相应处理措施以减少损失。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。

只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

无独立董事对公司衍生品投资及风险控制 1、公司开展白银、铜期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、

情况的专项意见 法规及《公司章程》的有关规定。

2、公司已就白银、铜期货套期保值业务的行为建立了《期货套期保值内部控

制制度》以及相关的业务操作和审批流程。

3、在保证正常生产经营的前提下，公司开展套期保值业务，有利于降低原材

料价格波动对公司经营业绩的影响。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元公司名称 公司类型

主要业

务

注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润温州宏丰合金有限公司

子公司

硬质合金

70,000,000 196,736,593.3871,618,086.6452,175,171.37 71,616.72 453,018.64温州宏丰金属基功能复合材料有限公司

子公司

金属基功能复合材料

100,000,000 160,843,957.9815,181,939.8420,655,799.47 -4,787,295.82 -4,738,571.05温州宏丰特种材料有限公司

子公司

电接触材料

120,000,000 336,131,859.02104,171,226.7530,986,283.10 671,180.98 671,180.98温州宏丰智能科技有限公司

子公司

电接触材料

30,000,000 343,940,642.28324,890,251.23264,154,891.00 2,741,658.74 2,056,244.05报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响温州宏丰金属材料有限公司 新设 对公司未构成重大影响主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司控股子公司宏丰金属基实现净利润-473.86万元较上年同期-667.08万元，减少亏损193.22万元，虽然仍处于亏损状态，但与上年度相比亏损幅度正逐步下降，公司将继续加大该领域市场的拓展和新产品的开发力度，争取减少亏损或实现扭亏为盈。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

详见“第一节 重要提示、目录和释义”。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期 披露日期 披露索引2019年第一次临时股东大会

临时股东大会

59.81%

2019年03月04日2019年03月04日

巨潮资讯网（公告编号2019-012）2018年年度股东大会 年度股东大会

59.81%

2019年05月15日2019年05月15日

巨潮资讯网（公告编号2019-045）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间

承诺期

限

履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

无

资产重组时所作承诺

无

首次公开发行或再融资时所作承诺

陈晓；林萍；余金杰

分红承诺

公司首次公开发行股票前全体股东出具《承诺》，具体如下：

1、公司发行上市后股东大会上，根据《公

司章程（草案）》修改《公司章程》的议案，各股东保证投赞成票。

2、在公司未来各年度股东大会上，审议不

2012年01月10日

长期

报告期

内，承诺

人履行了

该承诺。

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间

承诺期

限

履行情况低于当年实现可供分配利润20%的现金分红议案时，各股东保证投赞成票。

陈晓；林萍

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，陈晓与林萍于2011年2月21日出具了《避免同业竞争承诺函》，郑重承诺如下："在本承诺函签署之日，本承诺人及本承诺人控制的公司均未生产、开发任何与宏丰股份及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与宏丰股份及下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与宏丰股份及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起，本承诺人及本承诺人控制的公司将不生产、开发任何与宏丰股份及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与宏丰股份及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与宏丰股份及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自承诺函签署之日起，如本承诺人及本承诺人控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本承诺人及本承诺人控制的公司将不与宏丰股份及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与宏丰股份及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本承诺人及本承诺人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到宏丰股份经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。在本承诺人及本承诺人控制的公司与宏丰股份存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本承诺人将向宏丰股份赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。

2012年01月10日

长期

报告期内，承诺人履行了该承诺。

陈晓；林萍 其他承诺

2011年8月3日，公司控股股东（陈晓）、实际控制人（陈晓、林萍）均出具承诺："本人自愿承担报告期内公司向其他单位提供担保所可能发生的一切风险。如公司因上述担保而被要求承担担保责任，本人自愿以个人财产清偿，与公司无关。鉴于公司今后不再对外提供担保（公司与其子公司之间的担保除外），公司今后如遇资

2012年01月10日

长期

报告期内，承诺人履行了该承诺。

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间

承诺期

限

履行情况金需求，本人自愿以本人个人财产为公司贷款提供担保"。温州宏丰电工合金股份有限公司；陈晓；林萍

其他承诺

公司已出具承诺，承诺自2011年3月开始按照国家和地方规定为全体职工缴纳住房公积金。公司实际控制人陈晓和林萍承诺：若公司被要求为其员工补缴或者被追偿应缴未缴的住房公积金，本人将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司不因此遭受任何损失。

2012年01月10日

长期

报告期内，承诺人履行了该承诺。

温州宏丰电工合金股份有限公司

其他承诺

2011年8月3日，公司出具承诺："本公司今后将不再对外提供担保（公司与子公司之间的担保除外）。如遇融资需求，将由公司子公司及公司控股股东、实际控制人个人财产提供担保方式获取银行贷款。对于目前其他单位为本公司提供的担保，本公司拟将担保方变更为本公司子公司宏丰合金，并将逐步解除其他单位为本公司提供的担保。本公司保证将于2011年年底前将其他单位为本公司提供的担保额度降低至7,000万元以下，并在2012年第二季度前解除所有其他单位为本公司提供的担保"。

2012年01月10日

长期

报告期内，承诺人履行了该承诺。

股权激励承诺 无

其他对公司中小股东所作承诺

无

承诺是否及时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

无

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应付关联方债务

关联方 关联关系 形成原因

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期归还金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）陈晓 实际控制人

对控股子公司宏丰金属基无偿提供财务资助

1,739.357,7309,449.35 20

余金杰

公司历任监事

1,399.2 1,399.2关联债务对公司经营成果及财务状况的影响

关联方对公司全资及控股子公司无偿提供财务资助，对公司的财务状况有积极影响。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明报告期内，公司将温州蒂麦特动力机械有限公司的部分闲置厂房主要出租给温州隆顺电气有限公司、温州东极电气有限公司及浙江三浃包装有限公司等公司。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

√ 适用 □ 不适用

出租方名称

租赁方名

称

租赁资产情况

租赁资产涉及金额（万元）

租赁起始日

租赁终止日

租赁收益（万元）

租赁收益确定依据

租赁收益对公司影响

是否关联交易

关联关系温州蒂麦特动力机械有限公司

温州隆顺电气有限公司

4#车间和2#车间部分楼层

1,280.54

2019年01月01日

2022年12月31日

42.95

根据双方合同确认

34.36

否 不适用温州蒂麦特动力机械有限公司

温州东极电气有限公司

1#车间部分楼层

968.67

2019年01月01日

2020年12月31日

42.03

根据双方合同确认

33.62

否 不适用温州蒂麦特动力机械有限公司

浙江三浃包装有限公司

2#车间1-2层

739.05

2018年06月05日

2021年01月04日

53.75

根据双方合同确认

43.00

否 不适用

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式排放口数量

排放口分布情况

排放浓度执行的污染物排放标准 排放总量

核定的排放总

量超标排放情况温州宏丰电工合金股份有限公司

化学需氧量 纳管

污水处理站22mg/L

《污水综合排放标准》（GB8978-1996） 三级标准

0.8053t 3.61t/a

无温州宏丰电工合金股份有限公司

氨氮 纳管

污水处理站

4.95mg/L

《污水综合排放标准》（GB8978-1996） 三级标准

0.1097t 0.481t/a

无防治污染设施的建设和运行情况

报告期内，公司严格按照相关法律法规要求建设防治污染相关的设施，公司各生产装置环保设施齐全，各环保设施与生产设施同步有效运行。同时，公司持续加强环保设施运维管理，定期开展环保设施运行状态检查，确保污染物处理后达标排放。

（1）污水治理设施

污水分质分类收集，经化学沉淀+离子交换吸附树脂+ MVR深度处理后达标排放，末端设有在线监测设施监控污染因子数值。

（2）废气治理设施

车间生产工艺废气由集风罩收集，经废气净化塔处理达标后，高空排放。

（3）固体废弃物

固体废弃物按照相关法律法规规定收集储存并委托资质单位处置。

（4）噪声防治

采取低噪声设备，加强设备维护，保持设备正常运行；高噪音设备配置隔音降噪装置，进一步降低厂界噪声并连续稳定达标。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

2017年10月，委托资质单位编制完成《温州宏丰电工合金股份有限公司电接触功能复合材料及组件生产线迁扩建项目环境影响报告书》，并于2017年11月7日通过温州市环境保护局审批（批文号：温环建〔2017〕028号），2018年3月竣工并投入试生产，2018年8月1日该项目通过专家组验收。

突发环境事件应急预案

公司按照标准规范编制了《突发环境事件应急预案》，并在温州瓯江口产业集聚区环境保护局备案登记。报告期内，未发生突发环境事件。

环境自行监测方案

根据国家有关法律法规的规定，公司已委托资质单位对污染因子进行检测。

其他应当公开的环境信息

无

其他环保相关信息

无

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

按照党中央、国务院关于打赢打好精准脱贫攻坚战的决策部署，公司在抓好内部生产、经营业务的同时，主动承担和履行社会责任，积极参与精准扶贫项目，努力反哺和回报社会。

（2）半年度精准扶贫概要

2019年1月，公司向温州市文成县铜铃山镇开展挂钩帮扶工作，帮扶金额10万元。

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况

—— ——其中：1.资金 万元

二、分项投入

—— ——

1.产业发展脱贫

—— ——

2.转移就业脱贫

—— ——

3.易地搬迁脱贫

—— ——

4.教育扶贫

—— ——

5.健康扶贫

—— ——

6.生态保护扶贫

—— ——

7.兜底保障

—— ——

8.社会扶贫

—— ——

8.2定点扶贫工作投入金额 万元

9.其他项目

—— ——

三、所获奖项（内容、级别）

—— ——

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

为满足公司发展的资金需求，扩大公司经营规模，提升公司的综合竞争力，公司拟通过公开发行可转换公司债券方式募集资金，扣除发行费用后用于“年产3000吨热交换器及新能源汽车用复合材料”项目。该事项相关议案经公司第三届董事会第十七次（临时）会议、第三届董事会第十八次会议、第三届董事会第二十二次（临时）会议、第四届董事会第二次临时会议以及2017年年度股东大会和2019年第一次临时股东大会审议通过，具体内容详见巨潮资讯网的相关公告。2019年3月21日公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：190548）。中国证监会依法对公司提交的《创业板上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查，决定对该行政许可申请予以受理。 2019年7月9日公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（190548号），具体内容详见公司于2019年7月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》（公告编号：2019-060）。

2019年7月29日公司已对反馈意见的回复进行了公开披露，具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于温州宏丰电工合金股份有限公司可转债申请文件反馈意见的回复》。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新股

送股公积金

转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股

份

201,406,649 48.61% -12,795,112-12,795,112 188,611,53745.52%

3、其他内资持股

201,406,649 48.61% -12,795,112-12,795,112 188,611,53745.52% 境内自然人持股

201,406,649 48.61% -12,795,112-12,795,112 188,611,53745.52%

二、无限售条件股

份

212,954,701 51.39% 12,795,11212,795,112 225,749,81354.48%

1、人民币普通股

212,954,701 51.39% 12,795,11212,795,112 225,749,81354.48%

三、股份总数

414,361,350 100.00% 00 414,361,350100.00%股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数12,901

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质持股比例

报告期末持

股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态

数量陈晓 境内自然人

52.43% 217,269,287-4129363 166,048,98751,220,300

质押162,179,900黄维肖 境内自然人

4.04% 16,720,000-4000000 16,720,000

林萍 境内自然人

3.73% 15,444,000 11,583,0003,861,000

李欣 境内自然人

3.49% 14,477,875 14,477,875

余金杰 境内自然人

2.65% 10,979,550 10,979,5500质押10,000,000中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人

1.27% 5,281,950 5,281,950

温丽霞 境内自然人

0.84% 3,460,550 3,460,550

王慷 境内自然人

0.63% 2,599,375-2300 2,599,375

长江证券股份有限公司

国有法人

0.62% 2,585,5002,585,500 2,585,500

苏寿春 境内自然人

0.33% 1,378,100 1,378,100

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

陈晓、林萍系夫妻关系，为一致行动人。除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联

关系或为一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量陈晓51,220,300人民币普通股51,220,300黄维肖16,720,000人民币普通股16,720,000李欣14,477,875人民币普通股14,477,875

中央汇金资产管理有限责任公司5,281,950人民币普通股5,281,950林萍3,861,000人民币普通股3,861,000温丽霞3,460,550人民币普通股3,460,550王慷2,599,375人民币普通股2,599,375长江证券股份有限公司2,585,500人民币普通股2,585,500苏寿春1,378,100人民币普通股1,378,100王强珍996,300人民币普通股996,300前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

陈晓、林萍系夫妻关系，为一致行动人。除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或为一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

股东李欣通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有14,477,875股；股东王强珍通过普通证券账户持有697,300股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有299,000股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股姓名 职务

任职状

态期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量（股）陈晓 董事长，总裁 现任221,398,650 4,129,363217,269,287林萍 董事 现任15,444,000 15,444,000祁更新

董事，总工程师

现任

黄乐晓 董事 现任

陈王正 董事 现任

严学文

董事、董事会秘书

现任

易颜新 独立董事 现任

戴梦华 独立董事 现任

蒋蔚 独立董事 现任

李绍春 独立董事 离任

余金杰 监事会主席 离任10,979,550 10,979,550何焰 监事会主席 现任

吴新合 监事 现任

庞昊天 监事 现任

边毅力 副总裁 现任

韦少华 副总裁 现任

周庆清 副总裁 现任

胡春琦 副总裁 现任

樊改焕 副总裁 现任

张权兴 财务总监 现任

合计-- -- 247,822,200 04,129,363243,692,83700 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因蒋蔚 独立董事 被选举 2019年05月15日

庞昊天 监事 被选举 2019年05月15日

李绍春 独立董事 任期满离任 2019年05月15日

余金杰 监事会主席 任期满离任 2019年05月15日

何焰 监事会主席 被选举 2019年05月15日

胡春琦 副总裁 聘任 2019年05月15日

张权兴 财务总监 聘任 2019年05月15日

樊改焕 副总裁 聘任 2019年05月15日

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：温州宏丰电工合金股份有限公司

2019年06月30日

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金29,608,890.6019,192,902.23结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产99,135.00衍生金融资产应收票据3,741,580.599,372,713.74应收账款200,495,678.81192,022,540.96应收款项融资预付款项5,688,474.009,661,613.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款3,443,958.554,077,213.59其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

项目 2019年6月30日 2018年12月31日存货369,233,171.83337,158,381.18合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产53,773,279.0748,984,452.70流动资产合计665,985,033.45620,568,953.16非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产50,000,000.00其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产50,000,000.00投资性房地产54,703,449.9147,087,246.10固定资产459,422,373.07474,432,881.74在建工程103,040,129.8998,717,848.23生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产100,366,552.61103,187,757.67开发支出商誉长期待摊费用1,147,310.441,373,852.92递延所得税资产5,209,803.975,354,802.71其他非流动资产3,977,108.523,933,341.72非流动资产合计777,866,728.41784,087,731.09资产总计1,443,851,761.861,404,656,684.25流动负债：

短期借款407,876,600.00427,937,200.00向中央银行借款

项目 2019年6月30日 2018年12月31日拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据497,400.00497,400.00应付账款196,253,319.93136,273,640.16预收款项5,467,944.212,577,225.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬9,237,774.4510,458,748.24应交税费4,279,034.485,478,927.86其他应付款16,158,723.5219,001,017.22其中：应付利息1,374,243.86856,030.44应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债66,904,561.7974,854,561.79其他流动负债流动负债合计706,675,358.38677,078,720.59非流动负债：

保险合同准备金长期借款97,950,000.0096,000,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款16,994,927.6023,568,761.60长期应付职工薪酬预计负债

项目 2019年6月30日 2018年12月31日递延收益19,287,700.9716,653,558.38递延所得税负债2,183,371.502,201,442.12其他非流动负债非流动负债合计136,416,000.07138,423,762.10负债合计843,091,358.45815,502,482.69所有者权益：

股本414,361,350.00414,361,350.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积17,054,462.3617,054,462.36减：库存股其他综合收益200,119.84199,592.92专项储备盈余公积26,136,063.5526,136,063.55一般风险准备未分配利润139,449,162.92126,940,866.78归属于母公司所有者权益合计597,201,158.67584,692,335.61少数股东权益3,559,244.744,461,865.95所有者权益合计600,760,403.41589,154,201.56负债和所有者权益总计1,443,851,761.861,404,656,684.25法定代表人：陈晓 主管会计工作负责人：张权兴 会计机构负责人：张权兴

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金26,148,360.7915,647,240.79交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产99,135.00衍生金融资产应收票据2,501,362.937,983,539.74

项目 2019年6月30日 2018年12月31日应收账款190,695,031.38173,256,235.80应收款项融资预付款项53,285,221.3642,311,712.16其他应收款176,785,042.51138,827,073.27其中：应收利息应收股利存货90,139,122.3291,137,822.21合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产25,296,740.1927,098,506.81流动资产合计564,850,881.48496,361,265.78非流动资产：

债权投资可供出售金融资产50,000,000.00其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资539,933,825.32539,547,860.32其他权益工具投资其他非流动金融资产50,000,000.00投资性房地产固定资产96,888,907.13101,567,627.41在建工程22,442,230.7122,282,238.36生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产17,026,258.3817,144,331.96开发支出商誉长期待摊费用13,637,753.3515,699,341.35递延所得税资产6,004,706.495,159,564.09其他非流动资产842,567.121,239,704.42

项目 2019年6月30日 2018年12月31日非流动资产合计746,776,248.50752,640,667.91资产总计1,311,627,129.981,249,001,933.69流动负债：

短期借款359,134,000.00379,194,600.00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据9,240,000.009,240,000.00应付账款68,549,329.31136,156,021.18预收款项1,011,960.69161,609.55合同负债应付职工薪酬2,745,384.932,969,521.20应交税费1,770,225.79524,089.09其他应付款115,572,009.16889,957.21其中：应付利息1,234,928.03702,172.94应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债36,904,561.7914,854,561.79其他流动负债流动负债合计594,927,471.67543,990,360.02非流动负债：

长期借款79,950,000.0078,000,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款16,994,927.6023,568,761.60长期应付职工薪酬预计负债递延收益14,878,972.9011,911,879.15递延所得税负债14,870.25其他非流动负债非流动负债合计111,823,900.50113,495,511.00

项目 2019年6月30日 2018年12月31日负债合计706,751,372.17657,485,871.02所有者权益：

股本414,361,350.00414,361,350.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积10,573,031.5510,573,031.55减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积26,136,063.5526,136,063.55未分配利润153,805,312.71140,445,617.57所有者权益合计604,875,757.81591,516,062.67负债和所有者权益总计1,311,627,129.981,249,001,933.69

3、合并利润表

单位：元

项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入

816,253,805.63556,482,754.88其中：营业收入816,253,805.63556,482,754.88利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

810,086,676.50553,960,310.38其中：营业成本738,012,797.43490,052,345.04利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加3,304,085.043,024,868.44

项目 2019年半年度 2018年半年度销售费用5,376,204.275,591,344.15管理费用25,339,070.6922,615,059.76研发费用21,420,449.9615,830,556.38财务费用16,634,069.1116,846,136.61其中：利息费用15,353,016.2015,843,946.66利息收入55,591.4572,246.77加：其他收益7,153,602.981,721,440.63投资收益（损失以“－”号填列）1,356,082.2296,577.73其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-99,135.00-96,300.00信用减值损失（损失以“-”号填列）-688,490.58资产减值损失（损失以“-”号填列）663,918.21资产处置收益（损失以“-”号填列）-19,481.0814,037,236.86

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

13,869,707.6718,945,317.93加：营业外收入83,000.00102,104.19减：营业外支出201,752.97152,000.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

13,750,954.7018,895,422.12减：所得税费用2,145,279.772,929,206.22

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

11,605,674.9315,966,215.90

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

11,605,674.9315,966,215.90

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

12,508,296.1417,191,558.21

2.少数股东损益

-902,621.21-1,225,342.31

六、其他综合收益的税后净额

526.92-42,178.38归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

526.92-42,178.38

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

项目 2019年半年度 2018年半年度

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

526.92-42,178.38

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

526.92-42,178.38

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

11,606,201.8515,924,037.52归属于母公司所有者的综合收益总额12,508,823.0617,149,379.83归属于少数股东的综合收益总额-902,621.21-1,225,342.31

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.030.04

（二）稀释每股收益

0.030.04法定代表人：陈晓 主管会计工作负责人：张权兴 会计机构负责人：张权兴

4、母公司利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入

533,931,354.68521,088,588.46减：营业成本471,365,154.86470,526,233.27税金及附加997,793.281,032,601.63销售费用4,090,093.644,359,035.45管理费用13,514,715.6110,396,484.30研发费用17,749,344.3214,299,349.89

项目 2019年半年度 2018年半年度财务费用13,596,811.6014,854,273.31其中：利息费用13,723,103.4914,576,900.84利息收入1,277,481.76718,153.10加：其他收益3,726,439.221,408,570.09投资收益（损失以“－”号填列）1,356,082.22648,080.91其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-99,135.00-96,300.00信用减值损失（损失以“-”号填列）-3,179,225.90资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,410,534.06资产处置收益（损失以“-”号填列）-95,233.7714,037,236.86

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

14,326,368.1419,207,664.41加：营业外收入3,000.00减：营业外支出101,752.9752,000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

14,227,615.1719,155,664.41减：所得税费用867,920.03479,617.21

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

13,359,695.1418,676,047.20

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

13,359,695.1418,676,047.20

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

项目 2019年半年度 2018年半年度 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额

13,359,695.1418,676,047.20

七、每股收益：

（一）基本每股收益

0.030.05

（二）稀释每股收益

0.030.05

5、合并现金流量表

单位：元

项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金715,665,994.26605,664,527.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还1,566,179.2328,976.34收到其他与经营活动有关的现金13,509,603.865,367,252.41经营活动现金流入小计730,741,777.35611,060,756.66购买商品、接受劳务支付的现金557,443,055.68404,134,855.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

项目 2019年半年度 2018年半年度为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金59,191,350.0361,550,581.43支付的各项税费15,368,568.1216,570,657.19支付其他与经营活动有关的现金21,084,192.9820,317,750.76经营活动现金流出小计653,087,166.81502,573,844.94经营活动产生的现金流量净额77,654,610.54108,486,911.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金283,057.73取得投资收益收到的现金1,737,994.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

300,647.3523,301,490.01处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,038,641.8723,584,547.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,030,032.6857,757,287.91投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计17,030,032.6857,757,287.91投资活动产生的现金流量净额-14,991,390.81-34,172,740.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金417,300,000.00305,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金91,291,969.90153,634,300.00筹资活动现金流入小计508,591,969.90458,634,300.00偿还债务支付的现金443,300,000.00290,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,216,911.1117,883,381.40

项目 2019年半年度 2018年半年度其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金102,230,545.08234,530,000.00筹资活动现金流出小计560,747,456.19542,413,381.40筹资活动产生的现金流量净额-52,155,486.29-83,779,081.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-91,745.07-278,471.94

五、现金及现金等价物净增加额

10,415,988.37-9,743,381.79加：期初现金及现金等价物余额8,252,902.2340,247,336.06

六、期末现金及现金等价物余额

18,668,890.6030,503,954.27

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金538,262,047.39569,942,271.47收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金6,462,119.74710,834.23经营活动现金流入小计544,724,167.13570,653,105.70购买商品、接受劳务支付的现金475,552,073.29480,539,712.49支付给职工以及为职工支付的现金18,911,160.1820,356,332.10支付的各项税费4,238,371.327,679,449.69支付其他与经营活动有关的现金17,954,545.2518,174,307.32经营活动现金流出小计516,656,150.04526,749,801.60经营活动产生的现金流量净额28,068,017.0943,903,304.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金283,152.98取得投资收益收到的现金1,737,994.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

212,394.9223,301,490.01处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金91,165,372.57112,557,491.42投资活动现金流入小计93,115,762.01136,142,134.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,610,565.9816,421,714.97投资支付的现金385,965.00422,195.63

项目 2019年半年度 2018年半年度取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金91,900,000.00171,600,000.00投资活动现金流出小计94,896,530.98188,443,910.60投资活动产生的现金流量净额-1,780,768.97-52,301,776.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金417,300,000.00265,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计417,300,000.00265,000,000.00偿还债务支付的现金413,300,000.00250,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,049,043.0414,560,978.12支付其他与筹资活动有关的现金7,737,085.08筹资活动现金流出小计433,086,128.12264,560,978.12筹资活动产生的现金流量净额-15,786,128.12439,021.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

4,658.16

五、现金及现金等价物净增加额

10,501,120.00-7,954,792.05加：期初现金及现金等价物余额4,707,240.7931,333,331.86

六、期末现金及现金等价物余额

15,208,360.7923,378,539.81

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他小计优先

股永续

债

其他

一、上年期末余额

414,361,350.00 17,054,462.36199,592.9226,136,063.55126,940,866.78584,692,335.614,461,865.95589,154,201.56 加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

414,361,350.00 17,054,462.36199,592.9226,136,063.55126,940,866.78584,692,335.614,461,865.95589,154,201.56

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

526.9212,508,296.1412,508,823.06-902,621.2111,606,201.85

（一）综合收益总额

526.9212,508,296.1412,508,823.06-902,621.2111,606,201.85

（二）所有者投入和减少

资本

1．所有者投入的普通股

项目

2019年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权

益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股其他综合收

益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他小计优先

股

永续债其他2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或股本）

项目

2019年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权

益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收

益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他小计优先

股

永续

债

其他2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

414,361,350.00 17,054,462.36200,119.8426,136,063.55139,449,162.92597,201,158.673,559,244.74600,760,403.41

上期金额

单位：元

项目

2018年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他小计优先

股

永续债其他

一、上年期末余额

414,361,350.00 17,054,462.36178,218.1023,572,451.29110,604,607.79565,771,089.547,527,640.75573,298,730.29 加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

414,361,350.00 17,054,462.36178,218.1023,572,451.29110,604,607.79565,771,089.547,527,640.75573,298,730.29

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

-42,178.3815,119,754.6615,077,576.28-1,225,342.3113,852,233.97

（一）综合收益总额

-42,178.3817,191,558.2117,149,379.83-1,225,342.3115,924,037.52

（二）所有者投入和减少

资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

项目

2018年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权

益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他小计优先

股

永续债其他4．其他

（三）利润分配

-2,071,803.55-2,071,803.55-2,071,803.551．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-2,071,803.55-2,071,803.55-2,071,803.554．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

项目

2018年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收

益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他小计优先

股

永续

债其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

414,361,350.00 17,054,462.36136,039.7223,572,451.29125,724,362.45580,848,665.826,302,298.44587,150,964.26

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年半年报股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收

益

专项储备 盈余公积 未分配利润其他

所有者权益合

计优先

股

永续

债其他

一、上年期末余额

414,361,350.00 10,573,031.5526,136,063.55140,445,617.57591,516,062.67 加：会计政策变更

前期差错更正

其他

项目

2019年半年报股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收

益

专项储备 盈余公积 未分配利润其他

所有者权益合计优先股

永续

债其他

二、本年期初余额

414,361,350.00 10,573,031.5526,136,063.55140,445,617.57591,516,062.67

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

13,359,695.1413,359,695.14

（一）综合收益总额

13,359,695.1413,359,695.14

（二）所有者投入和减少

资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

项目

2019年半年报股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收

益

专项储备 盈余公积 未分配利润其他

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

414,361,350.00 10,573,031.5526,136,063.55153,805,312.71604,875,757.81

上期金额

单位：元项目

2018年半年报股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备盈余公积 未分配利润 其他

所有者权益合

计优先股永续债其他

一、上年期末余额

414,361,350.00 10,573,031.5523,572,451.29119,444,910.82567,951,743.66加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

414,361,350.00 10,573,031.5523,572,451.29119,444,910.82567,951,743.66

三、本期增减变动金额（减

少以“－”号填列）

16,604,243.6516,604,243.65

（一）综合收益总额

18,676,047.2018,676,047.20

（二）所有者投入和减少资

本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-2,071,803.55-2,071,803.551．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的-2,071,803.55-2,071,803.55

项目

2018年半年报股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备盈余公积 未分配利润 其他

所有者权益合

计优先股永续债其他分配3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

414,361,350.00 10,573,031.5523,572,451.29136,049,154.47584,555,987.31

三、公司基本情况

温州宏丰电工合金股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名温州宏丰电工合金有限公司，系在原温州宏丰电工合金有限公司基础上整体改制设立，由自然人陈晓、林萍、余金杰共同发起设立的股份有限公司，注册资本为人民币5,000.00万元，股本总额为人民币5,000.00万股（每股人民币1元）。公司的统一社会信用代码：91330000256018570F。2012年1月10日在深圳证券交易所创业板上市。所属行业为电接触复合材料类。

截至2019年6月30日止，本公司累计发行股本总数41,436.135万股，注册资本为人民币41,436.135万元，注册地址为：浙江省乐清市北白象镇大桥工业区塘下片区，总部办公地址为：浙江省温州瓯江口产业集聚区瓯锦大道5600号。本公司主要经营活动为贵金属合金材料（强电电触点、弱电微触点），电器配件生产、加工、销售；金属材料销售；货物进出口、技术进出口，产品检测与评定认可（范围及期限详见《认可证书》）。本公司的实际控制人为陈晓、林萍。本财务报表业经公司董事会于2019年8月26日批准报出。

截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称温州宏丰合金有限公司温州宏丰金属基功能复合材料有限公司温州蒂麦特动力机械有限公司（注1）温州宏丰特种材料有限公司温州宏丰电工材料（德国）有限责任公司宏丰复合材料公司温州宏丰智能科技有限公司温州宏丰金属材料有限公司注1：温州蒂麦特动力机械有限公司为温州宏丰金属基功能复合材料有限公司的全资子公司；注2：本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表

2、持续经营

公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度，本报告所载财务信息的会计期间为2019年1月1日起至2019年6月30日止。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

11、应收票据

由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，因此公司对应收票据的固定坏账准备率为0。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

12、应收账款

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：

账龄 应收账款计提比例(%)1年以内（含1年） 5其中：1年以内 51－2年 202－3年 503年以上 1003－4年 1004－5年 1005年以上 100

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、10金融工具（6）金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品、包装物等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；2）包装物采用一次转销法。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将

在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法20 5.00 4.75通用设备 年限平均法3-10 5.00 31.67-9.50运输设备 年限平均法5 5.00 19.00电子及其他设备 年限平均法3-10 5.00 31.67-9.50固定资产装修 年限平均法5 0 20.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认的融资费。

25、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1)无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目 预计使用寿命 依据土地使用权 558个月、50年、49.5年、594个月取得土地时的剩余可使用年限电脑软件 3-10年 受益期专利权 3-20年 授权日至到期日的剩余使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2)开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括1号楼临时办公场所、排污使用权和咨询服务费。

(1)摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

(2)摊销年限

项目 预计使用寿命 依据排污使用权 5年 受益期咨询服务费 3年 受益期

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

详见本附注“七、22 应付职工薪酬”。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

35、租赁负债

36、预计负债

(1)预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

(2)各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）销售商品收入确认的一般原则：

1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

3）收入的金额能够可靠地计量；

4）相关的经济利益很可能流入本公司；

5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

销售商品收入的确认具体原则：

内销：一般情况下，主要客户验收合格并经双方对账确认后，公司确认收入；其他客户在产品出库时确认收入。

外销：对以FOB、CIF方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为相关风险报酬转移时点；对以DDU方式进行交易的客户，公司以将货物交到客户指定地点作为相关风险报酬转移时点；对以FCA方式进行交易的客户，公司以货物在指定地点交给指定承运人为相关风险报酬转移时点。以上各交易方式以主要风险报酬转移时点作为公司收入确认时点。

（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则

1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。40、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：

政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：

根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：

根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

（2）确认时点

按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的

应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

（1）资产负债表中，“应收票据及应收账款”拆分

为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。

第四届董事会第四次会议

“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”期末金额3,741,580.59元，期初金额9,372,713.74元；“应收账款”期末金额200,495,678.81元，期初金额192,022,540.96元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”期末金额497,400.00元，期初金额497,400.00元；“应付账款”期末金额196,253,319.93元，期初金额136,273,640.16元。

（2）在利润表中投资收益项下新增“其中：以摊余

成本计量的金融资产终止确认收益”项目。比较数据不调整。

第四届董事会第四次会议无影响。

（3）利润表中，新增“信用减值损失”项目，反映

企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕；比较数据不予调整。

第四届董事会第四次会议

本期“信用减值损失（损失以“-”号填列）”新增金额-688,490.58元。

（4）利润表中，将原“减：资产减值损失”项目调

整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）” 。

第四届董事会第四次会议

将“减：资产减值损失” 上期金额-663,918.21元调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”金额663,918.21填列

（5）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动

额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。

第四届董事会第四次会议无影响。

（6）因报表项目名称变更，将"以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产（负债）"重分类至"交易性金融资产（负债）"

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议

“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）”：减少99,135.00元；“交易性金融资产（负债）”：增加99,135.00元

（7）可供出售权益工具投资重分类为"以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产"。

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议

“可供出售金融资产”：减少50,000,000.00元；“其他非流动金融资产”：增加50,000,000.00元

（8）非交易性的可供出售权益工具投资指定为"以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产"。

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议

无影响

（9）可供出售债务工具投资重分类为"以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的金融资产"。

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议

无影响

（10）可供出售债务工具投资重分类为"以摊余成

本计量的金融资产"。

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议

无影响

（11）持有至到期投资重分类为"以摊余成本计量

的金融资产"

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议

无影响

（12）将部分"应收款项"重分类至"以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）"

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议

无影响

（13）对"以摊余成本计量的金融资产"和"以公允价

值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）"计提预期信用损失准备。

第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议

无影响1）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。

2）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。

3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金19,192,902.2319,192,902.23 0.00结算备付金

拆出资金

交易性金融资产99,135.00 99,135.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

99,135.00 -99,135.00衍生金融资产

应收票据9,372,713.749,372,713.74 0.00应收账款192,022,540.96192,022,540.96 0.00应收款项融资

预付款项9,661,613.769,661,613.76 0.00应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款4,077,213.594,077,213.59 0.00其中：应收利息

0.00

应收股利

0.00

买入返售金融资产

存货337,158,381.18337,158,381.18 0.00合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产48,984,452.7048,984,452.70 0.00流动资产合计620,568,953.16620,568,953.16 0.00非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产50,000,000.00

0.00 -50,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数其他权益工具投资

其他非流动金融资产50,000,000.00 50,000,000.00投资性房地产47,087,246.1047,087,246.10 0.00固定资产474,432,881.74474,432,881.74 0.00在建工程98,717,848.2398,717,848.23 0.00生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产103,187,757.67103,187,757.67 0.00开发支出

商誉

长期待摊费用1,373,852.921,373,852.92 0.00递延所得税资产5,354,802.715,354,802.71 0.00其他非流动资产3,933,341.723,933,341.72 0.00非流动资产合计784,087,731.09784,087,731.09 0.00资产总计1,404,656,684.251,404,656,684.25 0.00流动负债：

短期借款427,937,200.00427,937,200.00 0.00向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据497,400.00497,400.00 0.00应付账款136,273,640.16136,273,640.16 0.00预收款项2,577,225.322,577,225.32 0.00卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬10,458,748.2410,458,748.24 0.00应交税费5,478,927.865,478,927.86 0.00

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数其他应付款19,001,017.2219,001,017.22 0.00其中：应付利息856,030.44856,030.44 0.00应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债74,854,561.7974,854,561.79 0.00其他流动负债

流动负债合计677,078,720.59677,078,720.59 0.00非流动负债：

保险合同准备金

长期借款96,000,000.0096,000,000.00 0.00应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款23,568,761.6023,568,761.60 0.00长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益16,653,558.3816,653,558.38 0.00递延所得税负债2,201,442.122,201,442.12 0.00其他非流动负债

非流动负债合计138,423,762.10138,423,762.10 0.00负债合计815,502,482.69815,502,482.69 0.00所有者权益：

股本414,361,350.00414,361,350.00 0.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积17,054,462.3617,054,462.36 0.00减：库存股

其他综合收益199,592.92199,592.92 0.00

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数专项储备

盈余公积26,136,063.5526,136,063.55 0.00一般风险准备

未分配利润126,940,866.78126,940,866.78 0.00归属于母公司所有者权益合计584,692,335.61584,692,335.61 0.00少数股东权益4,461,865.954,461,865.95 0.00所有者权益合计589,154,201.56589,154,201.56 0.00负债和所有者权益总计1,404,656,684.251,404,656,684.25 0.00调整情况说明 按照新金融工具准则，经公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议审议，公司将原分类为“可供出售金融资产”的权益投资重新分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，在资产负债表列示为“其他非流动金融资产”；将原计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整至“交易性金融资产”项目列报。母公司资产负债表

单位：元

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金15,647,240.7915,647,240.79 0.00交易性金融资产99,135.00 99,135.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

99,135.00

0.00 -99,135.00

衍生金融资产

应收票据7,983,539.747,983,539.74 0.00应收账款173,256,235.80173,256,235.80 0.00应收款项融资

预付款项42,311,712.1642,311,712.16 0.00其他应收款138,827,073.27138,827,073.27 0.00其中：应收利息

应收股利

存货91,137,822.2191,137,822.21 0.00合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产27,098,506.8127,098,506.81 0.00流动资产合计496,361,265.78496,361,265.78 0.00

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产50,000,000.00

0.00 -50,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资539,547,860.32539,547,860.32 0.00其他权益工具投资

其他非流动金融资产50,000,000.00 50,000,000.00投资性房地产

固定资产101,567,627.41101,567,627.41 0.00在建工程22,282,238.3622,282,238.36 0.00生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产17,144,331.9617,144,331.96 0.00开发支出

商誉

长期待摊费用15,699,341.3515,699,341.35 0.00递延所得税资产5,159,564.095,159,564.09 0.00其他非流动资产1,239,704.421,239,704.42 0.00非流动资产合计752,640,667.91752,640,667.91 0.00资产总计1,249,001,933.691,249,001,933.69 0.00流动负债：

短期借款379,194,600.00379,194,600.00 0.00交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据9,240,000.009,240,000.00 0.00应付账款136,156,021.18136,156,021.18 0.00预收款项161,609.55161,609.55 0.00合同负债

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数应付职工薪酬2,969,521.202,969,521.20 0.00应交税费524,089.09524,089.09 0.00其他应付款889,957.21889,957.21 0.00其中：应付利息702,172.94702,172.94 0.00应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债14,854,561.7914,854,561.79 0.00其他流动负债

流动负债合计543,990,360.02543,990,360.02 0.00非流动负债：

长期借款78,000,000.0078,000,000.00 0.00应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款23,568,761.6023,568,761.60 0.00长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益11,911,879.1511,911,879.15 0.00递延所得税负债14,870.2514,870.25 0.00其他非流动负债

非流动负债合计113,495,511.00113,495,511.00 0.00负债合计657,485,871.02657,485,871.02 0.00所有者权益：

股本414,361,350.00414,361,350.00 0.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积10,573,031.5510,573,031.55 0.00减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积26,136,063.5526,136,063.55 0.00

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数未分配利润140,445,617.57140,445,617.57 0.00所有者权益合计591,516,062.67591,516,062.67 0.00负债和所有者权益总计1,249,001,933.691,249,001,933.69 0.00调整情况说明 按照新金融工具准则，经公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议审议，公司将原分类为“可供出售金融资产”的权益投资重新分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，在资产负债表列示为“其他非流动金融资产”；将原计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整至“交易性金融资产”项目列报。

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

5%、16%、17%、19%城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5%、7%教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率温州宏丰电工合金股份有限公司、温州宏丰电工材料（德国）有限责任公司

15%温州宏丰合金有限公司、温州宏丰特种材料有限公司、温州宏丰金属基功能复合材料有限公司、温州宏丰智能科技有限公司、温州蒂麦特动力机械有限公司、温州宏丰金属材料有限公司

25%宏丰复合材料公司

子公司宏丰复合材料公司适用的美国联邦税税率21%，

2018年北卡罗莱纳州税税率为3%

2、税收优惠

根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司于2018年被重新认定为高新技术企业，自2018年起连续三年（2018年-2020年）继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金253,259.75208,760.50银行存款17,307,052.047,423,411.93其他货币资金12,048,578.8111,560,729.80合计29,608,890.6019,192,902.23其中：存放在境外的款项总额2,692,943.081,387,851.91其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额银行承兑汇票保证金9,240,000.009,240,000.00履约保证金1,700,000.001,700,000.00合计10,940,000.0010,940,000.00

1、截至2019年6月30日，其他货币资金中人民币9,240,000.00元为本公司向浙商银行温州鹿城支行开立银行承兑汇票所存入的保证金存款。 2、截至2019年6月30日，其他货币资金中人民币1,700,000.00元为本公司向浙商银行温州鹿城支行申请开具担保函所存入的保证金存款。

2、交易性金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产99,135.00其中：白银期货合约 99,135.00合计99,135.00

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据3,741,580.599,372,713.74

合计3,741,580.599,372,713.74单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比例按组合计提坏账准备的应收票据

3,741,580.59 100.00% 0.000.00%3,741,580.599,372,713.74100.00% 0.00 0.00%9,372,713.74合计3,741,580.59 100.00% 0.000.00%3,741,580.599,372,713.74100.00% 0.00 0.00%9,372,713.74无按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例信用风险组合3,741,580.590.000.00%合计3,741,580.590.00--确定该组合依据的说明：

由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，因此本公司对应收票据的固定坏账准备率为0。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司无已质押的应收票据

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据95,485,011.52合计95,485,011.52

（5）期末无公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（6）本期无实际核销的应收票据情况

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例金额

计提比例按组合计提坏账准备的应收账款

211,509,693.77

100.00

%

11,014,014.965.21%

200,495,67

8.81

202,608,415.

100.0

0%10,585,874.55

5.22

%

192,022,54

0.96

合计211,509,693.77

100.00

%11,014,014.965.21%

200,495,67

8.81

202,608,415.

100.0

0%10,585,874.55

5.22

%

192,022,54

0.96

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内（含1年）209,850,564.3010,492,528.275.00%1-2年（含2年）1,353,697.83270,739.5720.00%2-3年（含3年）109,369.0454,684.5250.00%3年以上196,062.60196,062.60100.00%合计211,509,693.7711,014,014.96--如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）209,850,564.301年以内209,850,564.301至2年1,353,697.83

2至3年109,369.043年以上196,062.603至4年42,960.004至5年51,545.665年以上101,556.94合计211,509,693.77

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销坏账准备10,585,874.55 428,140.410.000.00 11,014,014.96合计10,585,874.55 428,140.410.000.00 11,014,014.96

（3）本期无实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数

的比例(%)

坏账准备浙江正泰电器股份有限公司29,501,855.1513.95 1,475,092.76德力西电气（芜湖）有限公司21,412,960.0510.12 1,070,648.00浙江天正电气股份有限公司15,620,859.097.39 781,042.95温州正泰电器科技有限公司9,260,098.984.38 463,004.95森萨塔科技（宝应）有限公司9,102,773.404.30 455,138.67合计84,898,546.6740.144,244,927.33

（5）无因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内5,393,163.1494.81%9,491,870.14 98.24%1至2年145,461.022.56%128,493.62 1.33%2至3年138,599.842.43%30,000.00 0.31%3年以上11,250.000.20%11,250.00 0.12%合计5,688,474.00-- 9,661,613.76 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）温州港城发展有限公司851,275.18 14.96卡彭特（上海）贸易有限公司742,136.93 13.05北京北冶功能材料有限公司571,664.94 10.05温州市瓯江口开发建设投资集团有限公司400,258.01 7.04汉森绍尔自动化设备（大连）有限公司301,000.00 5.29合计2,866,335.06 50.39

6、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息

0.00

应收股利

0.00

其他应收款3,443,958.554,077,213.59合计3,443,958.554,077,213.59

（1）应收利息

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金3,849,500.004,186,634.88代扣代缴款117,290.00133,397.00其他44,583.1264,564.54合计4,011,373.124,384,596.422）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额307,382.83 307,382.832019年1月1日余额在本期—— —— —— ——本期计提260,350.17 260,350.172019年6月30日余额567,414.57 567,414.57损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）1,735,790.001至2年2,228,888.372至3年23,694.753年以上23,000.004至5年10,000.005年以上13,000.00合计4,011,373.123）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回账龄组合307,382.83260,350.170.00 567,414.57合计307,382.83260,350.170.00 567,414.574）本期无实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额乐清经济开发区管理委员会

保证金2,000,000.001-2年

49.86% 400,000.00

远东国际租赁有限公司 保证金1,500,000.001年以内

37.39% 75,000.00

温州港城发展有限公司 保证金155,700.001-2年

3.88% 31,140.00

浙江大管家物业管理服务有限公司

保证金52,000.001年以内

1.30% 2,600.00

德力西电气（芜湖）有限公司

保证金50,000.001年以内

1.25% 2,500.00

合计-- 3,757,700.00-- 93.68% 511,240.006）无涉及政府补助的应收款项7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料80,748,311.24 335,380.3380,412,930.9166,995,029.38748,255.36 66,246,774.02在产品74,098,694.20 0.0074,098,694.2079,351,106.50231,137.40 79,119,969.10库存商品181,599,873.82 1,199,716.14180,400,157.68161,550,218.692,703,055.22 158,847,163.47周转材料1,394,874.67 0.001,394,874.671,691,078.88 1,691,078.88发出商品32,926,514.37 0.0032,926,514.3731,922,324.95668,929.24 31,253,395.71合计370,768,268.30 1,535,096.47369,233,171.83341,509,758.404,351,377.22 337,158,381.18公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料748,255.36 412,875.03 335,380.33在产品231,137.40 231,137.40 0.00库存商品2,703,055.22 1,503,339.08 1,199,716.14周转材料 0.00发出商品668,929.24 668,929.24 0.00合计4,351,377.22 2,816,280.75 1,535,096.47注：确定可变现净值的具体依据：

库存商品、发出商品可变现净值：以该存货的估计不含税售价减去估计销售费用和估计销售税金后的金额确定。原材料、在产品可变现净值：以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额待认证进项税额35,035,940.1231,490,716.68待抵扣进项税额313,525.162,126,264.53未交增值税13,113,502.7110,879,033.01预缴企业所得税5,310,311.084,488,438.48合计53,773,279.0748,984,452.70

9、其他非流动金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

50,000,000.0050,000,000.00合计50,000,000.0050,000,000.00

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

41,717,533.2514,235,392.15 55,952,925.40

2.本期增加金额

10,800,789.722,095,910.15 12,896,699.87

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

10,800,789.722,095,910.15 12,896,699.87

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

52,518,322.9716,331,302.30 68,849,625.27

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额

6,296,661.042,569,018.26 8,865,679.30

2.本期增加金额

4,745,304.21535,191.85 5,280,496.06

（1）计提或摊销

1,059,896.36144,493.31 1,204,389.67

（2）固定资产\无形资产

转入

3,685,407.85390,698.54 4,076,106.39

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

11,041,965.253,104,210.11 14,146,175.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

41,476,357.7213,227,092.19 54,703,449.91

2.期初账面价值

35,420,872.2111,666,373.89 47,087,246.10

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用

11、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产459,422,373.07474,432,881.74合计459,422,373.07474,432,881.74

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 通用设备 运输设备 电子及其他设备

固定资产装

修

合计

一、账面原值：

1.期初余额

272,156,611.94 304,113,709.0112,220,860.9947,404,625.6821,868,637.33 657,764,444.95

2.本期增加金额

262,161.01 17,711,669.97169,603.331,398,891.27208,285.75 19,750,611.33

（1）购置

29,402.38 2,879,256.12169,613.1213,275.860.00 3,091,547.48

（2）在建工程转入

232,758.63 14,832,413.850.001,385,727.03208,285.75 16,659,185.26

（3）企业合并增加

(4)外币报表折算差额

-9.79-111.62 -121.41

3.本期减少金额

10,800,789.72 4,962,213.33648,675.0063,085.720.00 16,474,763.77

（1）处置或报废

0.00 4,962,213.33648,675.0063,085.720.00 5,673,974.05 (2)转入投资性房地产

10,800,789.72 0.000.000.000.00 10,800,789.72

4.期末余额

261,617,983.23 316,863,165.6511,741,789.3248,740,431.2322,076,923.08 661,040,292.51

二、累计折旧

1.期初余额

33,370,169.10 112,762,644.5010,268,165.5022,905,617.034,024,967.08 183,331,563.21

2.本期增加金额

6,414,915.77 13,771,494.25355,785.812,599,051.422,212,691.91 25,353,939.16

（1）计提

6,414,915.77 13,771,494.25355,787.902,599,101.142,212,691.91 25,353,990.97 (2)外币报表折算差额

0.00 0.00-2.09-49.720.00 -51.81

3.本期减少金额

3,685,407.85 2,706,002.40616,241.2559,931.430.00 7,067,582.93

（1）处置或报废

0.00 2,706,002.40616,241.2559,931.430.00 3,382,175.08 (2)转入投资性房地产

3,685,407.85 0.000.000.000.00 3,685,407.85

4.期末余额

36,099,677.02 123,828,136.3510,007,710.0625,444,737.026,237,658.99 201,617,919.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

225,518,306.21 193,035,029.301,734,079.2623,295,694.2115,839,264.09 459,422,373.07

2.期初账面价值

238,786,442.84 191,351,064.511,952,695.4924,499,008.6517,843,670.25 474,432,881.74

（2）无暂时闲置的固定资产

（3）无通过融资租赁租入的固定资产情况

（4）无通过经营租赁租出的固定资产

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因房屋及建筑物43,268,296.04正在办理中

（6）固定资产清理

□ 适用 √ 不适用

12、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程103,040,129.8998,717,848.23合计103,040,129.8998,717,848.23

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值在安装设备47,712,453.65 47,712,453.6552,934,820.08 52,934,820.08温州宏丰特种材料有限公司厂房工程

55,327,676.24 55,327,676.2445,783,028.15 45,783,028.15合计103,040,129.89 103,040,129.8998,717,848.23 98,717,848.23

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称预算数

期初余额本期增加金额

本期转入固定资产金额本期其他减少金额

期末余额工程累计投入占预算比例

工程进度利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源在安装设备

52,934,8

20.08

11,436,8

18.83

16,659,1

85.26

47,712,4

53.65

其他温州宏丰特种材料有限公司厂房工程

220,000,

000.00

45,783,0

28.15

9,544,64

8.09

55,327,6

76.24

103.00%94.00%

8,749,60

3.95

1,919,69

8.75

5.44%

金融机

构贷款

合计

220,000,

000.00

98,717,8

48.23

20,981,4

66.92

16,659,1

85.26

0.00

103,040,

129.89

-- --

8,749,60

3.95

1,919,69

8.75

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用

（4）工程物资

□ 适用 √ 不适用

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术电脑软件 合计

一、账面原值

1.期初余额

110,391,758.081,105,865.035,853,919.96 117,351,543.07

2.本期增加金额

369,000.00 369,000.00

（1）购置

369,000.00 369,000.00

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

2,095,910.15 2,095,910.15

（1）处置

0.00 0.00 (2)转入投资性房地产

2,095,910.15 2,095,910.15

4.期末余额

108,664,847.931,105,865.035,853,919.96 115,624,632.92

二、累计摊销

1.期初余额

12,112,963.7197,567.101,953,254.59 14,163,785.40

2.本期增加金额

1,140,220.6562,801.38281,971.42 1,484,993.45

（1）计提

1,140,220.6562,801.38281,971.42 1,484,993.45

3.本期减少金额

390,698.540.00 390,698.54

（1）处置

0.000.00 0.00 (2)转入投资性房地产

390,698.540.00 390,698.54

4.期末余额

12,862,485.82160,368.482,235,226.01 15,258,080.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

项目 土地使用权 专利权 非专利技术电脑软件 合计

四、账面价值

1.期末账面价值

95,802,362.11945,496.553,618,693.95 100,366,552.61

2.期初账面价值

98,278,794.371,008,297.933,900,665.37 103,187,757.67本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

□ 适用 √ 不适用

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形

成商誉的事项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额温州宏丰金属基功能复合材料有限公司

4,721,439.03 4,721,439.03合计4,721,439.03 4,721,439.03

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额温州宏丰金属基功能复合材料有限公司

4,721,439.03 4,721,439.03合计4,721,439.03 4,721,439.03与温州宏丰金属基功能复合材料有限公司相关的商誉期初已全额计提减值准备。

15、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额排污使用权235,597.50 31,413.00 204,184.50咨询服务费1,138,255.42 195,129.48 943,125.94

合计1,373,852.92 0.00226,542.480.00 1,147,310.44

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备11,398,175.201,844,549.6712,833,016.87 2,960,861.47内部交易未实现利润30,977.707,727.1771,416.72 17,854.18可抵扣亏损2,294,455.16573,613.79于收到当期一次性缴纳所得税且计入递延收益的政府补助

17,087,242.512,783,913.3414,269,099.90 2,376,087.06合计30,810,850.575,209,803.9727,173,533.49 5,354,802.71

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

8,149,272.372,037,318.098,344,171.45 2,086,042.86衍生金融资产公允价值变动

99,135.00 14,870.25内部交易未实现利润614,290.67146,053.41669,888.02 100,529.01合计8,763,563.042,183,371.509,113,194.47 2,201,442.12

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产5,209,803.97 5,354,802.71递延所得税负债2,183,371.50 2,201,442.12

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异3,499,423.044,796,076.21可抵扣亏损85,188,731.6190,928,281.26内部交易未实现利润139,270.7048,044.95合计88,827,425.3595,772,402.42

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2024 3,287,697.412023 24,522,767.3424,522,767.342022 16,760,579.8716,760,579.872021 21,361,627.8021,361,627.802020 19,256,059.1919,256,059.192019 9,027,247.06合计85,188,731.6190,928,281.26--

17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付工程设备款3,700,207.913,656,441.11预付专利费276,900.61276,900.61合计3,977,108.523,933,341.72

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款8,742,600.008,742,600.00

抵押借款40,000,000.0040,000,000.00保证借款269,134,000.00379,194,600.00抵押兼保证借款90,000,000.00合计407,876,600.00427,937,200.00

（2）无已逾期未偿还的短期借款情况

19、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票497,400.00497,400.00合计497,400.00497,400.00

20、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内（含1年）190,415,798.28130,113,865.861-2年（含2年）4,750,772.495,527,303.962-3年（含3年）457,914.79153,527.093年以上628,834.37478,943.25合计196,253,319.93136,273,640.16

（2）无账龄超过1年的重要应付账款

21、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内（含1年）5,320,485.412,472,514.951-2年（含2年）147,458.80104,710.37

合计5,467,944.212,577,225.32

（2）无账龄超过1年的重要预收款项

（3）无期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

9,939,017.2057,910,038.1158,611,280.86 9,237,774.45

二、离职后福利-设定提存计划

519,731.042,029,514.332,549,245.37 0.00合计10,458,748.2459,939,552.4461,160,526.23 9,237,774.45

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

9,396,275.7250,684,778.5850,877,732.84 9,203,321.46

2、职工福利费

3,675,475.353,675,475.35 0.00

3、社会保险费

487,078.491,881,337.372,368,415.86 0.00其中：医疗保险费420,576.641,635,007.832,055,584.47 0.00工伤保险费30,658.18107,002.15137,660.33 0.00生育保险费35,843.67139,327.39175,171.06 0.00

4、住房公积金

1,453,740.001,453,740.00 0.00

5、工会经费和职工教育经费

55,662.99214,706.81235,916.81 34,452.99合计9,939,017.2057,910,038.1158,611,280.86 9,237,774.45

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

501,805.731,956,591.142,458,396.87 0.00

2、失业保险费

17,925.3172,923.1990,848.50 0.00合计519,731.042,029,514.332,549,245.37 0.00

23、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税1,535,433.161,954,929.24企业所得税974,443.6317,007.95个人所得税99,621.37174,673.34城市维护建设税150,799.84207,816.05房产税864,784.532,121,168.71环境保护税

743.88754.01教育费附加77,317.0092,112.77地方教育费附加51,544.6661,408.50土地使用税399,873.07700,940.12印花税72,004.0061,891.39残疾人保障金52,469.3486,225.78合计4,279,034.485,478,927.86

24、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息1,374,243.86856,030.44其他应付款14,784,479.6618,144,986.78合计16,158,723.5219,001,017.22

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息225,664.78116,375.00短期借款应付利息1,148,579.08739,655.44合计1,374,243.86856,030.44无重要的已逾期未支付的利息情况

（2）无应付股利

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额暂收款14,191,969.9017,493,460.00代扣代缴款

0.0038,394.32押金565,019.00545,019.00其他27,490.7668,113.46合计14,784,479.6618,144,986.782）无账龄超过1年的重要其他应付款

25、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款52,050,000.0060,000,000.00一年内到期的长期应付款14,854,561.7914,854,561.79合计66,904,561.7974,854,561.79

26、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

27、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款23,950,000.0078,000,000.00抵押兼保证借款74,000,000.0018,000,000.00合计97,950,000.0096,000,000.00长期借款分类的说明：

公司2016年11月23日与中国建设银行股份有限公司乐清支行签订了5年期的借款合同，借款总金额6000万元，本报告期内长期借款余额2395万元，累计借款余额5800万元。该借款由陈晓、温州宏丰合金有限公

司提供保证，借款利率以起息日基准利率下浮5%，并自起息日起至本合同项下本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率下浮5%调整一次。

公司全资子公司宏丰特材2015年11月5日与中国民生银行股份有限公司温州锦绣支行签订了到期日为2020年8月10日的借款合同，借款金额为1800万元；2015年11月6日与中国民生银行股份有限公司温州锦绣支行签订了到期日为2019年12月31日的借款合同，借款金额为1500万元。该借款由陈晓、陈林驰提供担保及宏丰特材的土地使用权(温国用（2015）第2-04914号)提供抵押，借款利率为年利率5.4625%（即中国人民银行公布且在合同签订日适用的3-5年贷款基准利率上浮动15%），按日计息，按月结息，结息日为每月第20日，但最后一个结息日为贷款到期日。

公司2019年1月21日与中国农业银行股份有限公司温州龙湾支行签订了到期日为2022年1月1日的借款合同，借款金额3000万元；2019年3月7日与中国农业银行股份有限公司温州龙湾支行签订了到期日为2022年3月1日的借款合同，借款金额2600万元.该借款由陈晓、林萍提供担保及宏丰合金的房产（温房权证经济技术开发区字第036321号）和土地使用权（温国用（2013）第5-302244号）提供抵押，借款利率为年利率

5.225%（即中国人民银行公布的同期同档基准利率基础上浮动10%），按月结息，结息日为每月第

20日，如借款本金的最后一次偿还日不在结息日，则未付利息应利随本清。

28、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款16,994,927.6023,568,761.60合计16,994,927.6023,568,761.60

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付融资租赁款16,994,927.6023,568,761.60

（2）无专项应付款

29、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因与资产相关的政府补助16,368,122.40 6,000,000.003,113,821.8419,254,300.56与资产相关与收益相关的政府补助285,435.98 252,035.5733,400.41与收益相关合计16,653,558.38 6,000,000.003,365,857.4119,287,700.97 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变

动

期末余额

与资产相关/与

收益相关微观结构化环保高性能电接触功能复合材料产业化

3,813,685.34 240,734.223,572,951.12与资产相关纳米功能材料与产业化（浙大科研863）

188,833.37 61,931.04126,902.33与资产相关浙江省宏丰功能性复合材料研究院专项资金

683,336.88 49,158.30634,178.58与资产相关年新增3亿片电子线路板温控及过载热保护用超薄型热双金属元器件技改项目

2,384,458.48 184,000.022,200,458.46与资产相关

废水在线监测资金补助

76,931.04 9,175.3067,755.74与资产相关废水在线监测环保专项资金

22,598.32 2,695.2219,903.10与资产相关导电油墨与合金制备项目（省科技项目）

285,435.98 252,035.5733,400.41与收益相关两化深度融合项目

968,152.31 75,608.88892,543.43与资产相关省级重点研究院专项经费

4,828,257.275,000,000.00 565,764.719,262,492.56与资产相关热熔断置换专项经费

1,144,178.001,000,000.00

1,787,673.5

356,504.47与资产相关循环经济项目补助

275,456.11 16,725.12258,730.99与资产相关年产1500吨粉末冶金技改项目

1,982,235.28 120,355.501,861,879.78与资产相关

30、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数414,361,350.00 414,361,350.00

31、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）17,054,462.36 17,054,462.36合计17,054,462.36 17,054,462.36

32、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用税后归属于母公司

税后归属于少数股东

二、将重分类进损益的其他综合

收益

199,592.92 526.92526.92 200,119.84外币财务报表折算差额199,592.92 526.92526.92 200,119.84其他综合收益合计199,592.92 526.92526.92 200,119.84

33、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积26,136,063.55 26,136,063.55合计26,136,063.55 26,136,063.55

34、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润126,940,866.78110,604,607.79调整后期初未分配利润126,940,866.78110,604,607.79加：本期归属于母公司所有者的净利润12,508,296.1417,191,558.21应付普通股股利2,071,803.55期末未分配利润139,449,162.92125,724,362.45

35、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务511,616,171.06429,423,093.16521,403,943.03 458,231,341.14其他业务304,637,634.57308,589,704.2735,078,811.85 31,821,003.90合计816,253,805.63738,012,797.43556,482,754.88 490,052,345.04是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

36、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税833,381.82858,338.17教育费附加412,863.11429,682.10房产税1,091,538.23763,244.40土地使用税299,957.22415,923.58车船使用税13,308.0012,935.10印花税376,423.21256,601.88环境保护税1,371.411,688.40地方教育费附加275,242.04286,454.81合计3,304,085.043,024,868.44

37、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资2,038,571.392,177,754.55差旅费433,550.95293,538.15

汽车费241,617.76503,469.12运杂费1,601,576.571,380,768.69包装费323,798.96300,193.18社会保险费153,795.61294,362.11办公费300,021.86156,857.01展销费56,525.9520,861.79住房公积金57,534.5870,363.98其他169,210.64393,175.57合计5,376,204.275,591,344.15

38、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资9,534,512.208,361,846.55折旧费2,739,188.682,478,709.10业务招待费657,369.36592,075.35福利费3,675,475.354,169,468.53办公费1,150,284.37705,087.52聘请中介机构费1,882,611.811,069,324.95社会保险费624,662.88985,218.22修理费105,705.6492,031.00汽车费用462,353.71633,310.50差旅费243,345.24509,410.42税金456,841.40414,001.79无形资产摊销1,405,845.011,453,349.48其他2,400,875.041,151,226.35合计25,339,070.6922,615,059.76

39、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额直接投入费用9,788,929.546,358,223.93人员人工费用9,204,151.847,753,200.90折旧摊销费用1,661,934.391,001,395.07

其他765,434.19717,736.48合计21,420,449.9615,830,556.3840、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息费用15,353,016.2015,843,946.66减：利息收入55,591.4572,246.77汇兑损益-62,915.73-24,673.52其他1,399,560.091,099,110.24合计16,634,069.1116,846,136.61

41、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额社保返还补助3,497,498.52高新技术企业奖励50,000.002018年市重大科技创新攻关项目补助216,000.00开放型经济发展财政奖励补助资金50,000.00知识产权管理体系认证奖励50,000.00温州经开区环保在线监控补助资金17,000.00热熔断置换专项经费1,787,673.53643,727.34循环经济项目补助16,725.12年产1500吨粉末冶金技改项目120,355.50专利奖励77,400.00土地使用税退税6,183.00温州正泰光伏用电补助18,064.05导电油墨与合金制备项目（省科技项目）252,035.57179,240.67两化深度融合项目75,608.8875,608.88省级重点研究院专项经费565,764.7153,321.34纳米功能材料与产业化（浙大科研863）61,931.0461,931.04微观结构化环保高性能电接触功能复合材料产业化

240,734.22268,182.52浙江省宏丰功能性复合材料研究院专项49,158.3049,158.30

资金废水在线监测资金补助9,175.307,124.70废水在线监测环保专项资金2,695.224,745.82年新增3亿片电子线路板温控及过载热保护用超薄型热双金属元器件技改项目

184,000.02184,000.02

42、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益106,082.2296,577.73可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,250,000.00合计1,356,082.2296,577.73

43、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产-99,135.00-96,300.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

-99,135.00-96,300.00合计-99,135.00-96,300.00

44、信用减值损失

项目 本期发生额 上期发生额坏账损失-688,490.58合计-688,490.58

45、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

663,918.21合计663,918.21

46、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产转让收益-19,481.085,945,899.75无形资产转让收益3,572,592.19长期待摊费用转让收益4,518,744.92

47、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助80,000.0080,000.0080,000.00其他3,000.0022,104.193,000.00合计83,000.00102,104.1983,000.00计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关四星级企业奖励

温州经济技术开发区管委会

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否80,000.00 80,000.00与收益相关

48、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠100,000.00140,000.00其他101,752.9712,000.00合计201,752.97152,000.00

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用1,765,004.094,604,702.19递延所得税费用380,275.68-1,675,495.97合计2,145,279.772,929,206.22

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额13,750,954.70按法定/适用税率计算的所得税费用2,062,643.21子公司适用不同税率的影响-192,144.69不可抵扣的成本、费用和损失的影响56,190.36本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

2,797,755.65研发费用加计扣除-2,579,164.76所得税费用2,145,279.7750、其他综合收益详见附注32。

51、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额暂收款或收回暂付款458,300.06147,510.27政府补助9,942,711.852,846,504.19租赁收入2,893,000.502,110,200.00利息收入55,591.4572,178.08其他160,000.00190,859.87合计13,509,603.865,367,252.41

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额研发支出10,493,730.026,898,993.02业务招待费657,502.96592,075.35差旅费676,429.92530,776.90办公费1,442,628.65717,329.47聘请中介机构费1,873,743.891,069,890.99汽车费用654,828.78883,786.98运杂费1,553,059.58105,179.12修理费108,216.47114,431.00手续费419,851.5957,689.67其他3,204,201.129,347,598.26合计21,084,192.9820,317,750.76

（3）无收到的其他与投资活动有关的现金

（4）无支付的其他与投资活动有关的现金

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关联方款项91,291,969.9063,634,300.00非关联方款项90,000,000.00合计91,291,969.90153,634,300.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关联方款项94,493,460.00174,530,000.00非关联方款项60,000,000.00融资租赁支付的现金7,737,085.08合计102,230,545.08234,530,000.00

52、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润11,605,674.9315,966,215.90加：资产减值准备688,490.58-663,918.21固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

26,812,501.9917,742,050.42使用权资产折旧

0.00

无形资产摊销1,571,664.321,312,334.27长期待摊费用摊销226,542.481,374,309.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

20,267.49-14,037,236.86固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

0.000.00公允价值变动损失（收益以“－”号填列）99,135.0096,300.00财务费用（收益以“－”号填列）15,289,974.9414,612,064.25投资损失（收益以“－”号填列）-1,356,082.22-96,577.73递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）249,265.22-1,678,626.53递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-149,306.67-134,538.71存货的减少（增加以“－”号填列）-30,083,174.7143,942,584.80经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-2,970,914.95162,758,751.87经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

53,016,429.55-133,729,760.12其他2,634,142.591,022,959.37经营活动产生的现金流量净额77,654,610.54108,486,911.722．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额18,668,890.6030,503,954.27减：现金的期初余额8,252,902.2340,247,336.06现金及现金等价物净增加额10,415,988.37-9,743,381.79

（2）本期无支付的取得子公司的现金净额

（3）本期无收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金

18,668,890.608,252,902.23其中：库存现金253,259.75208,760.50可随时用于支付的银行存款17,307,052.047,423,411.93可随时用于支付的其他货币资金1,108,578.81620,729.80

三、期末现金及现金等价物余额

18,668,890.608,252,902.23

53、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金10,940,000.00开立银行承兑汇票保证金、履约保证金固定资产197,103,041.25抵押借款无形资产83,298,592.11抵押借款投资性房地产54,703,449.91抵押借款合计346,045,083.27--

55、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- -- 2,696,966.32其中：美元26,430.216.8747 181,699.77欧元321,768.697.817 2,515,265.85港币

0.800.87966 0.70应收账款-- -- 25,811,998.92

其中：美元2,634,469.446.8747 18,111,187.03欧元975,087.817.817 7,622,261.41港币89,296.410.87966 78,550.48长期借款-- --其中：美元

欧元

港币

短期借款 15,634,000.00其中：欧元2,000,000.007.817 15,634,000.00其他应收款 44,493.12其中：美元4,482.146.8747 30,813.37欧元1,750.007.817 13,679.75

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司全资子公司温州宏丰电工材料（德国）有限责任公司，注册资本51万欧元，于2016年7月在德国成立。该公司以欧元为记账本位币，主要从事一般贸易。 本公司全资子公司宏丰复合材料公司，注册资本51万美元，于2017年8月在美国成立。该公司以美元为记账本位币，主要从事一般贸易。

56、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关的政府补助1,326,148.31其他收益1,326,148.31与收益相关的政府补助5,907,454.67其他收益、营业外收入5,907,454.67

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期无发生的非同一控制下企业合并

（2）无合并成本及商誉

（3）无被购买方于购买日可辨认资产、负债

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

2、无同一控制下企业合并

3、无反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

全资子公司温州宏丰金属材料有限公司于2019年1月8日完成工商登记，并开始纳入合并报表范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接温州宏丰合金有浙江温州 浙江温州 制造业

100.00%

新设

限公司温州宏丰金属基功能复合材料有限公司

浙江温州 浙江温州 制造业

80.00%

非同一控制下的企业合并温州蒂麦特动力机械有限公司（注1）

浙江温州 浙江温州 制造业

100.00%

非同一控制下的企业合并温州宏丰特种材料有限公司

浙江温州 浙江温州 制造业

100.00%

同一控制下的企业合并温州宏丰智能科技有限公司

浙江温州 浙江温州 制造业

100.00%

分立温州宏丰电工材料（德国）有限责任公司

德国 德国 贸易

100.00%

新设宏丰复合材料公司

美国 美国 贸易

100.00%

新设温州宏丰金属材料有限公司

浙江温州 浙江温州 贸易

100.00%

新设注1：温州蒂麦特动力机械有限公司为温州宏丰金属基功能复合材料有限公司的全资子公司。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额温州宏丰金属基功能复合材料有限公司

20.00%-902,621.21 3,559,244.74

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计温州宏丰金属基功能复合材料有限

49,323,5

31.99

111,520,

425.99

160,843,

957.98

141,424,

241.59

4,237,77

6.55

145,662,

018.14

40,508,0

70.49

115,208,

189.82

155,716,

260.31

131,325,

248.08

4,470,50

1.34

135,795,

749.42

公司

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总额

经营活动现

金流量温州宏丰金属基功能复合材料有限公司

20,655,799.4

-4,738,571.05 -4,738,571.055,705,974.23

36,387,410.2

-6,670,756.89 -6,670,756.89 -6,405,862.31

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

本期不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

本期不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。

2、无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、无在合营安排或联营企业中的权益

4、无重要的共同经营

5、无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部等部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过主管领导递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别

的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司本报告期内的借款为固定利率借款，无利率风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目 期末余额 年初余额

美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计货币资金181,699.77 2,515,266.552,696,966.32493,302.251,209,901.99 1,703,204.24应收账款18,111,187.03 7,700,811.8925,811,998.9216,194,419.0111,207,286.14 27,401,705.15其他应收款30,813.37 13,679.7544,493.1230,761.8213,732.78 44,494.60短期借款 15,634,000.0015,634,000.0015,694,600.00 15,694,600.00于2019年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值3%，则公司将增加或减少净利润329,446.19元。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

（3）其他价格风险

本公司持有期货远期合同的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的期货远期合同权益投资列示如下：

项目 期末余额 年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.0099,135.00

合计 0.0099,135.00于2019年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润0元。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目 期末余额

1年以内 1-5年 5年以上 合计短期借款 407,876,600.00 407,876,600.00一年内到期的非流动负债 66,904,561.79 66,904,561.79长期借款 97,950,000.00 97,950,000.00应付账款 196,253,319.93 196,253,319.93其他应付款 16,158,723.52 16,158,723.52应付票据 497,400.00 497,400.00长期应付款 16,994,927.60 16,994,927.60

合计 687,690,605.24114,944,927.60 802,635,532.84

项目 期初余额

1年以内 1-5年 5年以上 合计短期借款 427,937,200.00 427,937,200.00一年内到期的非流动负债 74,854,561.79 74,854,561.79长期借款 96,000,000.00 96,000,000.00应付账款 136,273,640.16 136,273,640.16其他应付款 18,144,986.78 18,144,986.78应付票据 497,400.00 497,400.00长期应付款 23,568,761.60 23,568,761.60

合计 657,707,788.73119,568,761.60 777,276,550.33

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（一）交易性金融资产

50,000,000.00 50,000,000.00

1.以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

50,000,000.00 50,000,000.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

50,000,000.00 50,000,000.00

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额

（六）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（七）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司对温州民商银行股份有限公司的股本投资。

3、无持续和非持续第二层次公允价值计量项目

4、无持续和非持续第三层次公允价值计量项目

5、无持续的第三层次公允价值计量项目

6、持续的公允价值计量项目，本期未发生各层级之间转换的情况

7、本期未发生估值技术变更的情况

8、无不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例陈晓、林萍 56.16% 56.16%本企业的母公司情况的说明陈晓、林萍系夫妻关系，已签署一致行动人协议，本公司最终控制方是陈晓、林萍。本企业最终控制方是陈晓、林萍。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业无合营和联营企业情况

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系陈林驰 实际控制人陈晓之子余金杰 持股2.65%的股东、公司历任监事

5、关联交易情况

（1）无购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（2）无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）无关联租赁情况

（4）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕温州宏丰智能科技有限公司

100,000,000.002016年09月01日 2018年08月18日 否陈晓、林萍100,000,000.002017年07月24日 2018年07月24日 否温州宏丰合金有限公司100,000,000.002017年07月24日 2018年07月24日 否温州宏丰合金有限公司60,000,000.002018年06月27日 2020年06月27日 否陈晓、林萍60,000,000.002018年06月27日 2020年06月27日 否温州宏丰智能科技有限公司

60,000,000.002018年06月27日 2020年06月27日 否温州宏丰特种材料有限公司

24,000,000.002018年11月15日 2019年11月01日 否温州宏丰智能科技有限公司

24,000,000.002018年11月15日 2019年11月01日 否陈晓、林萍44,000,000.002018年04月09日 2019年04月09日 否温州宏丰合金有限公司44,000,000.002018年04月09日 2019年04月09日 否温州宏丰合金有限公司50,000,000.002018年09月12日 2019年09月12日 否温州宏丰智能科技有限公司

50,000,000.002018年09月12日 2019年09月12日 否陈晓、林萍50,000,000.002018年09月12日 2019年09月12日 否温州宏丰合金有限公司60,000,000.002017年10月10日 2020年10月10日 否温州宏丰合金有限公司71,000,000.002016年11月23日 2021年11月23日 否陈晓71,000,000.002016年11月23日 2021年11月23日 否温州宏丰特种材料有限公司

71,000,000.002016年11月23日 2021年11月23日 否陈晓、林萍135,000,000.002018年10月18日 2021年10月17日 否温州宏丰特种材料有限5,000,000.002019年03月15日 2020年03月14日 否

公司温州宏丰智能科技有限公司

5,000,000.002019年03月15日 2020年03月14日 否温州宏丰特种材料有限公司

5,000,000.002019年03月22日 2020年03月21日 否温州宏丰智能科技有限公司

5,000,000.002019年03月22日 2020年03月21日 否陈晓、林萍、温州宏丰合金有限公司

44,000,000.002019年03月26日 2020年04月30日 否温州宏丰合金有限公司90,000,000.002019年01月04日 2020年01月03日 否温州宏丰智能科技有限公司

90,000,000.002019年01月04日 2020年01月03日 否陈晓90,000,000.002019年01月04日 2020年01月03日 否陈晓、林萍120,000,000.002018年06月12日 2021年06月11日 否

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入陈晓77,300,000.00

陈晓对子公司温州宏丰金属基功能复合材料有限公司无偿提供财务资助，无需支付利息；余金杰13,991,969.90

余金杰对子公司温州宏丰金属基功能复合材料有限公司无偿提供财务资助，无需支付利息；拆出

（6）无关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬2,715,733.172,196,921.66

6、关联方应收应付款项

（1）无应收项目

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款 陈晓200,000.0017,393,460.00其他应付款 余金杰13,991,969.90

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、无股份支付的修改、终止情况

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）子公司温州蒂麦特动力机械有限公司于2018年12月21日与上海浦东发展银行股份有限公司温州开

发区支行签订了金额为102,000,000.00元的最高额抵押合同（编号：ZD9020201800000007),以权证号为《温房权证经济技术开发区字第040903号》，原值为72,294,786.67元（截止2019年6月30日净值为58,433,933.94元）的房产和权证号为《温国用（2015）第2-05863号》，原值为23,545,570.23元（截止2019年6月30日净值为19,081,001.93元）的土地使用权为子公司温州宏丰金属基功能复合材料有限公司在2018年12月21日至2023年12月21日的期间内，在金额为102,000,000.00元最高余额内对上海浦东发展银行股份有限公司温州开发区支行所产生的全部债务提供担保。截止2019年6月30日，子公司温州宏丰金属基功能复合材料有限公司在该最高额抵押合同下取得借款余额为40,000,000.00元，借款合同号为：90202018280355。

（2）截止2019年6月30日，子公司温州宏丰特种材料有限公司与中国工商银行股份有限公司乐清支行

签订了金额为143,000,000.00元的最高额抵押合同(编号：2019年乐清抵字0085号)，以温州宏丰特种材料有限公司账面原值为160,386,148.07元、净值为147,950,680.82元的房产和土地使用权（浙（2019）洞头区不

动产权第0000784号）作为抵押，同时由陈晓和林萍提供120,000,000.00元的最高额保证，分别取得借款25,000,000.00元（借款合同号2019年乐清字00498号）、取得借款25,000,000.00元（借款合同号：2019年乐清字00500号）、取得借款20,000,000.00元（借款合同号2019年乐清字00501号）、取得借款20,000,000.00元（借款合同号2019年乐清字00502号）。

（3）截止2019年6月30日，子公司温州宏丰特种材料有限公司与中国民生银行股份有限公司温州锦绣

支行签订了公高抵字第DB1500000130138号最高额抵押合同，以温州宏丰特种材料有限公司账面原值为43,641,100.00元、净值为38,498,209.46元的土地使用权（温国用（2015）第2-04914号）作为抵押，同时由陈晓和陈林驰提供100,000,000.00元的最高额保证，取得借款50,000,000.00元，上期已归还2,000,000.00元，期末剩余30,000,000.00元计入一年内到期的非流动负债18,000,000.00元计入长期借款。

（4）截至2019年6月30日，公司以保证金人民币9,240,000.00元向浙商银行温州鹿城支行开立银行承兑

汇票9,240,000.00元。

（5）截至2019年6月30日，公司以保证金人民币1,700,000.00元，同时由陈晓、林萍和温州宏丰合金有

限公司提供最高额4,400万担保向浙商银行温州鹿城支行申请开具担保函用于对凯基银行借款200万欧元，折合人民币15,634,000.00元计入短期借款。

（6）截止2019年6月30日，公司以原值为37,432,165.91

元、净值为20,714,163.88元的固定资产抵押，向远东国际租赁有限公司取得长期借款余额31,849,489.39元，其中16,994,927.60元计入长期应付款，余额14,854,561.79元计入一年内到期的非流动负债。

（7）截止2019年6月30日，子公司温州宏丰合金有限公司与中国农业银行股份有限公司温州龙湾支行

签订了金额为80,000,000.00元的最高额抵押合同（编号：33100620180045276），以温州宏丰合金有限公司权证号为《温房权证经济技术开发区字第036321号》，原值为62,450,823.21元（截止2019年6月30日净值为40,610,962.44元）的房产和权证号为《温国用（2013）第5-302244号》，原值为12,118,680.00元（截止2019年6月30日净值为9,816,130.8元）的土地使用权为母公司在2018年12月27日至2023年12月26日的期间内，在金额为80,000,000.00元最高余额内对中国农业银行股份有限公司温州龙湾支行所产生的全部债务提供担保，同时由陈晓和林萍提供135,000,000.00元的最高额保证，分别取得借款30,000,000.00元（借款合同号33010120190002549）、取得借款26,000,000.00元（借款合同号33010120190005600）。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、无重要的非调整事项

2、无利润分配情况

3、无销售退回

十六、其他重要事项

1、无前期会计差错更正

2、无债务重组

3、无资产置换

4、无年金计划

5、无终止经营

6、无分部信息

7、无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按组合计提坏账准备的应收账款

201,069,

636.63

100.00%

10,374,6

05.25

5.16%

190,695,0

31.38

182,741,1

97.24

100.00%

9,484,961.44

5.19%

173,256,23

5.80

合计

201,069,

636.63

100.00%

10,374,6

05.25

5.16%

190,695,0

31.38

182,741,1

97.24

100.00%

9,484,961

.44

173,256,23

5.80

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例1年以内（含1年）200,064,877.6810,003,243.885.00%1-2年（含2年）760,756.32152,151.2620.00%2-3年（含3年）49,585.0424,792.5250.00%3年以上194,417.59194,417.59100.00%合计201,069,636.6310,374,605.25--如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）200,064,877.681年以内（含1年）200,064,877.681至2年760,756.322至3年49,585.043年以上194,417.593至4年42,960.004至5年49,900.655年以上101,556.94合计201,069,636.63

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销坏账准备9,484,961.44 889,643.810.000.00 10,374,605.25合计9,484,961.44 889,643.810.000.00 10,374,605.25

（3）本期无实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数

的比例(%)

坏账准备

浙江正泰电器股份有限公司29,501,855.1514.67 1,475,092.76德力西电气（芜湖）有限公司21,412,960.0510.65 1,070,648.00浙江天正电气股份有限公司15,620,859.097.77 781,042.95温州宏丰金属基功能复合材料有限公司13,909,373.656.92 695,468.68温州正泰电器科技有限公司9,260,098.984.61 463,004.95合计89,705,146.9244.61 4,485,257.35

（5）无因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款176,785,042.51138,827,073.27合计176,785,042.51138,827,073.27

（1）无应收利息

（2）无应收股利

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金3,767,700.004,107,602.10代扣代缴款84,989.0081,810.00暂借款187,573,144.00146,988,869.57其他10,000.0010,000.00合计191,435,833.00151,188,281.672）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额 12,361,208.40 12,361,208.40

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 2,289,582.09 2,289,582.09本期转回 0.00 0.00本期转销 0.00 0.00本期核销 0.00 0.00其他变动 0.00 0.002019年6月30日余额 14,650,790.49 14,650,790.49损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）157,682,507.371年以内（含1年）157,682,507.371至2年33,733,325.633年以上20,000.004至5年10,000.005年以上10,000.00合计191,435,833.003）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回坏账准备12,361,208.402,289,582.090.00 14,650,790.49合计12,361,208.402,289,582.090.00 14,650,790.494）本期无实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额温州宏丰特种材料有限公司

暂借款132,977,454.171年以内、1-2年

69.46% 11,385,516.55

温州宏丰金属基功能复合材料有限公司

暂借款54,595,689.831年以内

28.52% 2,729,784.49

乐清经济开发区管理委员会

保证金2,000,000.001-2年

1.04% 400,000.00

远东国际租赁有限公司

保证金1,500,000.001年以内

0.78% 75,000.00

温州港城发展有限公司

保证金155,700.001-2年

0.08% 31,140.00

合计-- 191,228,844.00-- 99.89% 14,621,441.046）无涉及政府补助的应收款项7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资539,933,825.32 539,933,825.32539,547,860.32 539,547,860.32合计539,933,825.32 539,933,825.32539,547,860.32 539,547,860.32

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账面

价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备其他温州宏丰合金有限公司

70,000,000.00 70,000,000.00温州宏丰金属基功能复合材料有限公司

76,016,480.00 76,016,480.00温州宏丰特种材料有限公司

108,921,723.92 108,921,723.92温州宏丰电工材料（德国）有限责任公司

3,759,210.00 3,759,210.00宏丰复合材料公司

1,540,119.13335,965.00 1,876,084.13温州宏丰智能科技有限公司

279,310,327.27 279,310,327.27温州宏丰金属

50,000.00 50,000.00

材料有限公司合计539,547,860.32385,965.00 539,933,825.32

（2）无对联营、合营企业投资

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务483,031,883.05418,491,218.27486,037,935.00 437,365,636.46其他业务50,899,471.6352,873,936.5935,050,653.46 33,160,596.82合计533,931,354.68471,365,154.86521,088,588.46 470,526,233.28是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益106,082.22648,080.91可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,250,000.00合计1,356,082.22648,080.91

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益-19,481.08计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

7,233,602.98除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

6,947.22

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-198,752.97减：所得税影响额1,333,699.81少数股东权益影响额98,217.97合计5,590,398.37--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

2.12%0.03 0.03

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

1.17%0.02 0.02

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十一节 备查文件目录

（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；

（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告

文本；

（三）其他有关资料。

以上文件备置地点：公司证券部