中科云网科技集团股份有限公司
2019
年半年度报告
2019-50
2019
年
月
第一节
重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈继、主管会计工作负责人吴爱清及会计机构负责人(
会计主管人员)
吴爱清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名李正全 董事 因出差未能出席会议 陈继
1、公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险
和应对措施”相关内容，具体描述了公司可能存在的相关风险，敬请投资者关注相关内容。
2、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公
司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37
第九节 公司债相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 162
释义
释义项 指 释义内容中科云网、上市公司、本公司、公司 指 中科云网科技集团股份有限公司北京湘鄂情投资 指 北京湘鄂情投资管理有限公司北京湘鄂情管理 指 北京湘鄂情餐饮管理有限公司龙德华物业 指 北京龙德华物业管理有限公司郑州湘鄂情 指 郑州湘鄂情餐饮管理有限公司湘鄂情饮食 指 北京湘鄂情饮食服务有限公司常州中科万家 指 常州中科万家餐饮管理有限公司无锡中科云网 指 无锡中科云网餐饮管理有限公司上海臻禧 指 上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）克州湘鄂情 指 克州湘鄂情投资控股有限公司中湘实业 指 岳阳市中湘实业有限公司上海高湘 指 上海高湘投资管理有限公司北京盈聚 指 北京盈聚资产管理有限公司公司章程 指 中科云网科技集团股份有限公司章程股东大会 指 中科云网科技集团股份有限公司股东大会董事会 指 中科云网科技集团股份有限公司董事会监事会 指 中科云网科技集团股份有限公司监事会证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局深交所 指 深圳证券交易所年审机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元公司法 指 中华人民共和国公司法证券法 指 中华人民共和国证券法报告期、本年、本期 指 2019年1月1日至2019年6月30日上期、上年同期 指 2018年1月1日至2018年6月30日报告期末 指 2019年6年30日
第二节
公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST云网 股票代码 002306变更后的股票简称（如有） ST云网股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 中科云网科技集团股份有限公司公司的中文简称（如有） 中科云网公司的外文名称（如有） Cloud Live Technology Group Co.,Ltd .
CLTG公司的法定代表人 陈继
公司的外文名称缩写（如有）
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名 陈继（代行董事会秘书） 覃检联系地址
北京市朝阳区鼓楼外大街23号龙德行大厦六层
北京市朝阳区鼓楼外大街23号龙德行大厦六层电话 010-88137895 010-88137895传真 010-88137895 010-88137895电子信箱 zkywbgs@sina.com qinjian049@163.com
三、其他情况
、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 北京市海淀区马甸东路19号9层1017公司注册地址的邮政编码 100088公司办公地址 北京市朝阳区鼓楼外大街23号龙德行大厦6层公司办公地址的邮政编码 100029公司网址 http://www.cltg.com.cn公司电子信箱 zkywbgs@sina.com临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2019年06月01日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） http://www.cninfo.com.cn
、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）
| 39,556,991.20 | 39,271,943.98 | 0.73% |
归属于上市公司股东的净利润（元） -
-
| 10,760,991.61 | 10,716,961.08 | 0.41% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-
-
| 10,811,944.01 | 10,824,659.51 |
-
经营活动产生的现金流量净额（元） -
| 0.12% | ||
| 11,549,775.50 |
-
-
| 21,073,514.31 | 45.19% |
基本每股收益（元/股） -0.0135
-0.0134
| 0.41% |
稀释每股收益（元/股） -0.0135
-0.0134
| 0.41% |
加权平均净资产收益率 -58.38%
-108.37%
-
项目 本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末增
减总资产（元）
49.99%
68,973,879.99
| 68,973,879.99 | 91,276,494.25 |
-
归属于上市公司股东的净资产（元）
| 24.43% | ||
| 13,050,716.18 | 23,811,707.79 |
-
45.19%
五、境内外会计准则下会计数据差异
、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元项目 金额 说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
200,000.00
系常州当地政府给予的养老餐中央厨房建设扶持金。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -91,924.75
减：所得税影响额 -28,514.93
少数股东权益影响额（税后） 85,637.78
合计 50,952.40
--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节
公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 报告期内，公司主营业务为餐饮团膳业务，经营模式主要是为项目发包方（如：企事业单位、学校、部队等）人员提供集体餐饮管理、集体餐饮服务获得业务收入。影响团膳业务业绩的因素主要有：项目数量、甲方员工数量、区域经济水平、人力成本、原材料成本、管理成本等。目前公司团膳项目主要分布在北京市、郑州市、无锡市等地。报告期内，公司实现营业收入3,955.70万元，营业成本2,274.97万元，实现归属上市公司股东的净利润为-1,067.10万元，归属上市公司股东的净利润较上年同期亏损增加0.41%。报告期内，公司主要经营情况列示如下：
二、主要资产重大变化情况
、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明股权资产 无固定资产 较年初增加了1.45%，系经营活动购入。无形资产 无在建工程 无货币资金 较年初下降了56.26%，主要为经营亏损及归还欠款。预付款项 较年初下降了27.27%，系预付房屋租金摊销。其他应收款 较年初增加了31.14%，主要系子公司项目方保证金及代收营业款未及时结算。其他非流动资产 较年初增加37.73%，系团膳项目装修改造支出。
、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司的主营业务为餐饮团膳，团膳项目主要分布在北京市,河南省郑州市,江苏省无锡市等地，公司始终秉承安全、营养、健康、诚信的服务理念，为项目业主提供专业、优质的团餐服务。公司在团餐行业深耕多年，成熟的管理模式、丰富的服务经验和优秀的管理团队是公司在团餐行业的核心竞争能力。
公司在巩固现有团膳项目的基础上，积极推进团膳新项目开发工作。报告期内，公司及子公司与相关方新签署了团膳服务合同及框架协议，争取扩大经营规模，努力提高公司团餐业务的核心竞争力。
第四节
经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司主营业务为餐饮团膳业务，经营模式主要是为项目发包方（如：企事业单位、学校、部队等）人员提供集体餐饮管理、集体餐饮服务获得业务收入。影响团膳业务业绩的因素主要有：项目数量、甲方员工数量、区域经济水平、人力成本、原材料成本、管理成本等。目前公司团膳项目主要分布在北京市、郑州市、无锡市等地。报告期内，公司实现营业收入3,955.70万元，营业成本2,274.97万元，实现归属上市公司股东的净利润为-1,067.10万元，归属上市公司股东的净利润较上年同期亏损增加0.41%。报告期内，公司主要经营情况列示如下：
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入
| 39,556,991.20 | 39,271,943.98 |
0.73%
业务相对稳定，新增项目尚未产生大的收入。营业成本
| 22,749,702.25 | 22,235,953.24 |
2.31%
食材成本上涨所致。销售费用
| 12,607,735.33 | 14,064,593.00 |
-10.36%
费用归集口径变化所
致。管理费用
| 14,693,631.83 | 13,486,135.53 |
8.95%
费用归集口径变化，以
及新设立子公司费用增
加所致。财务费用 -
| 12,099.21 |
4,602.86
-362.86%
银行存款利息同比增加
所致。所得税费用
183,767.69
| 336,838.23 |
83.30%
子公司盈利较上年同期
增加所致。
经营活动产生的现金流量净额
-
-
| 11,549,775.50 | 21,073,514.31 |
45.19%
同比差异主要系上年同期预付西宫房屋租金1,177万元。投资活动产生的现金流量净额
-
| 1,637,449.78 |
-
-19.01%
| 1,375,875.52 |
子公司项目装修改造费用所致。筹资活动产生的现金流量净额
-
-
| 7,414,736.60 | 4,224,736.60 |
-75.51%
主要系偿还欠款所致。现金及现金等价物净增加额
-
| 20,601,961.88 |
-
22.76%
| 26,674,126.43 |
其他收益
80,000.00
| 200,000.00 |
150.00%
系常州子公司获得养老
餐中央厨房建设扶持
金。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元项目
本报告期 上年同期
同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计
39,556,991.20
100%
| 39,556,991.20 |
39,271,943.98
100%
0.73%
分行业餐饮业务
29,407,671.42
74.34%
| 29,407,671.42 |
30,190,239.59
76.87%
-2.53%
房屋租赁
| 10,149,319.78 |
25.66%
9,081,704.39
23.13%
2.53%
分产品餐饮业务
74.34%
| 29,407,671.42 |
30,190,239.59
76.87%
-2.53%
房屋租赁
| 10,149,319.78 |
25.66%
9,081,704.39
23.13%
2.53%
分地区北京
76.09%
| 30,100,296.85 |
32,134,595.73
81.83%
-5.73%
其他地区
| 9,456,694.35 |
23.91%
7,137,348.25
18.17%
5.73%
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元项目 营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上年
同期增减
营业成本比上年
同期增减
毛利率比上年同
期增减分行业餐饮业务 29,407,671.42
14,331,003.24
51.27%
-2.59%
-1.55%
-
| 0.52% |
房屋租赁 10,149,319.78
8,418,699.01
17.05%
11.76%
9.62%
| 1.62% |
分产品餐饮业务 29,407,671.42
14,331,003.24
51.27%
-2.59%
-1.55%
-
| 0.52% |
房屋租赁 10,149,319.78
8,418,699.01
17.05%
11.76%
9.62%
| 1.62% |
分地区北京 30,100,296.85
16,088,272.03
46.55%
-6.33%
-15.82%
| 6.03% |
其他地区 9,456,694.35
6,661,430.22
29.56%
32.50%
113.24%
-
| 26.67% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
、资产构成重大变动情况
单位：人民币元项目
本报告期末 上年同期末
比重增减
重大变动说明金额
占总资产比
例
金额
占总资产比
例货币资金 16,019,111.84
23.22%
| 2,265,709.14 |
2.73%
20.49%
上年末获得债权转让款。应收账款 7,102,762.85
10.30%
| 7,453,445.09 |
8.98%
1.32%
应收销售收入，变动不大。存货 467,509.43
0.68%
| 548,606.03 |
0.66%
0.02%
变动不大。固定资产 4,085,212.71
5.92%
| 3,425,962.45 |
4.13%
1.79%
新增项目购入设备、器具。其他应收款 9,182,728.88
13.31%
| 28,800,017.16 |
34.72%
-21.41%
上年末债权转让。应付账款 9,927,619.54
14.39%
| 9,632,284.56 |
11.61%
2.78%
应付货款。预收款项 10,568,869.16
15.32%
| 18,011,702.35 |
21.71%
-6.39%
上年末核销会员卡。其他应付款 20,682,118.99
29.99%
| 36,918,741.25 |
44.50%
-14.51%
偿还欠款。
、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
、总体情况
□ 适用 √ 不适用
、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元公司名称 公司类型
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润北京湘鄂情餐饮管理有限公司
子公司 团餐业务 10,000,000.00
| 45,470,222.58 |
34,670,558.59
20,467,577.64
| 1,272,666.06 |
868,954.75
无锡中科云网餐饮管理有限公司
子公司 餐饮业务 30,000,000.00
| 28,823,655.29 |
28,806,365.74
617,912.59
-
-1,292,086.28
| 1,277,462.96 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
（一）公司面临的相关风险
1、公司盈利能力较弱的风险
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，2019年半年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1,081.19万元，公司主营业务盈利能力较弱。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
2、公司股票交易存在被实施退市风险警示的风险
鉴于上述公司盈利能力较弱的情况，深圳证券交易所根据有关规则规定，自2019年8月1日起撤销公司股票交易之“退市风险警示”措施，并对公司股票交易实施“其他风险警示”措施。若公司2019年经审计的净资产为负值，公司将触及《深圳证券交易所股票上市规则（2018
年修订）》第13.2.1条规定的“（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值或者因追溯重述导致最近一个会计年度期末净资产为负值”的情形，公司股票将被实行“退市风险警示”措施。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
3、公司存在投资者大额索赔的风险
截至本报告披露日，共有191名投资者以“虚假陈述责任纠纷”为案由,起诉公司要求赔偿投资损失，涉案金额为2,298.19万元（投资者单方面口径统计）,目前该投资者索赔诉讼案件尚未开庭审理。公司根据案件实际情况，结合律师意见及相关判例，在《2018年年度报告》中就该投资者索赔诉讼事项计提了286.89万元预计负债。若经法院最终审理支持投资者全部或部分诉讼请求、判决公司承担全部或部分投资损失，将对公司财务状况产生不利影响，有关案件情况参见公司于2018年12月29日在指定信息披露媒体上刊登的《重大诉讼进展公告》。敬请广大投资者谨慎决策，并注意投资风险。
4、因“房屋租赁合同纠纷”形成的重大损失风险
公司因涉及房屋租赁合同纠纷，法院二审判决公司承担案涉房屋租金及相关费用(截至2019年8月5日，判决金额为1,494.93万元)。为维护上市公司及广大中小股东利益，公司已起诉案涉房屋租赁实际权利人及实际使用人（金紫银公司及金紫银酒楼）向其追偿，目前该诉讼尚未开庭审理。若公司被强制履行判决之支付义务，又未能在起诉金紫银公司及金紫银酒楼案件中获得赔偿，或两被告无可执行财产，则公司将面临重大损失，并对公司财务状况及流动性产生重大不利影响，详情请参见公司于2019年8月6日、8月17日在指定信息披露媒体上刊登的《关于收到<民事判决书>的公告》、《重大诉讼公告》等公告内容。敬请广大投资者谨慎决策，并注意投资风险。
5、相关经营风险
（1）食品安全风险
公司的主营业务是餐饮团膳服务，各项目点所提供的各类食品主要供消费者直接食用，产品的质量、卫生状况与消费者的生命健康及安全密切相关。公司一直以来高度重视食品安全工作，若公司在原材料采购、加工、烹饪、储存等过程的质量控制措施中，出现检测异常、食品过期或者人员操作失误等情形，从而导致出现食品安全事件，将对公司的生产经营造成不利影响。
（2）动物疫情风险
肉品是餐饮企业必不可少的原材料，猪肉、鸡肉等畜类农产品是公司团膳生产环节所需
的重要原材料。若我国主要家禽、家畜养殖地区发生大规模的疫情或自然灾害，畜禽养殖行业可能难以及时、充足地向公司供应符合要求的原材料，公司将面临原材料供应中断或供应数量不足的风险。此外，畜禽类动物疫情的发生可能会降低消费者对于肉制品的消费预期，导致市场需求总量减少，从而对包括公司在内的行业整体经营业绩造成不利影响。
（3）市场竞争加剧风险
目前我国团膳餐饮服务企业仍以中小规模企业为主，市场集中度低，整个市场竞争尚处于低级阶段，激烈的市场竞争大多仍围绕着价格和质量；但是以树立品牌、通过整合产业链来形成规模效应降低成本的趋势越来越明显，团膳行业的竞争在逐步向高级阶段发展。受此竞争格局影响，公司短期内仍然面临着议价能力较弱、团膳规模较小的问题，未来公司将面临更加激烈的市场竞争，且公司现有团膳服务项目可能存在流失的风险。
（4）人力资源风险
从行业特性及经营特点上看，餐饮团膳属于劳动密集型行业，需要大量厨师与餐饮服务人员，与此同时，由于餐饮行业进入门槛较低，也普遍存在人员流动性较高的问题，如何使人力资源跟上业务快速发展的步伐是公司面临的一大问题，公司将在职业培训、晋升通道、福利待遇等方面，提高员工的获得感、幸福感，避免员工大量流失。
（5）原材料成本、人工成本及相关费用上升的风险
公司原材料成本占主营业务成本比重较大，原材料的价格变动对公司盈利产生重要的影响，而原材料由于受动物疫情和自然灾害、种/养殖成本、物流成本、通货膨胀等因素影响价格波动很大，此外，公司根据相关法律、法规的规定为职工缴纳社保。如果未来原材料价格大幅上涨，以及其他用工政策的相应调整，公司原材料成本、人工成本及相关费用可能存在上升的风险，进而影响公司毛利率。
（二）公司相关对应措施
1、拓展公司融资渠道、加大融资力度，保障公司团膳业务持续拓展的资金需求。
2019年度，公司将积极与金融机构加强业务沟通，争取开拓新的融资渠道，加大团膳业务拓展的资金需求保障。
2、现有团膳业务的持续拓展与管理改善
2.1稳定现有团膳业务，加强管理，实施绩效承包与考核，提升现有团膳业务规模与盈利
能力。
公司已决定自2019年起在团膳业务实施绩效承包与考核制度，对业务管理人员和项目管
理人员下达绩效指标，以绩效指标为基础，加大对业务人员的激励力度，提高激励的及时性，并将部分业务权限下放到团膳项目，提升业务人员的积极性和主动性，实现公司和业务人员的双赢。
2.2团膳业务拓展获取方面，在现有完全自主经营模式的基础上，因地制宜开展与其他单
位合作方式，在双赢的基础上拓展业务规模。
2.3保障学校项目拓展的资金需求，争取2019年拓展更多的大专院校项目。
院校项目一般需要餐饮公司自行做装修改造投入，同时合同期一般长达五年至十年。但就餐人数较多，会形成长期而稳定的业务规模。在保障院校项目业务拓展的资金需求基础上，2019年内拟实现院校项目的拓展和突破。
3、以新设立的无锡中科云网餐饮管理有限公司为支点，实现公司原有业务地域范围的突
破，持续发展团膳业务。
4、在确保管理效率不降低的情况下，多举措降低整体费用支出。
5、适时启动资本运作，引进外部资金，彻底扭转公司经营现状，提升公司可持续经营能
力。
6、公司及管理层将集中资源及精力，积极对应重大诉讼事项，努力维护上市公司及广大
中小股东利益，最大化减少公司损失。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
第五节
重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018年度股东大会
年度股东大会 26.60%
2019年03月26日 2019年03月27日
巨潮资讯网
| http://www.cninfo.c |
om.cn《2018年度股东
编号：2019-17）
2019年第一次临时股东大会
临时股东大会 27.18%
| 大会决议公告》（公告 | ||
2019年05月09日 2019年05月10日
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| http://www.cninfo.c |
om.cn《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2019-29）
、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺 无 无 无 无 无收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
无 无 无 无 无资产重组时所作承诺 无 无 无 无 无首次公开发行或再融资时所作承诺 无 无 无 无 无股权激励承诺 无 无 无 无 无
其他对公司中小股东所作承诺
孟凯
关于向公司提供财务资助的承诺
自2013年11月6日起的未来六个月内,减持公司股份金额在扣除应缴税费资金到账后
通过银行转账等方式将上述资金总额的30%无偿资助公司，资助期限为3-12个月。
2013年11月05日
自2013年11月5日至2015年1月8日
超期未履行（已由新控
| 的三个月内， | 股股东承接） |
克州湘鄂情投资控股有限公司
关于向公司提供财务资助的承诺
自2013年11月6日起的未来六个月内,减持公司股份金额在扣除应缴税费资金到账后
通过银行转账等方式将上述资金总额的30%无偿资助公司，资助期限为3-12个月。
2013年11月05日
自2013年11月5日至2015年1月8日
超期未履行（已由新控
| 的三个月内， | 股股东承接） |
承诺是否按时履行 否
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
2018年6月24日，上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）通过司法拍卖方式竞拍原控股股东、实际控制人孟凯先生所持有的18,156万股公司股份，并于2018年7月13
先生变更为上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙），实际控制人由孟凯先生变更为陈继先生，原控股股东孟凯先生及一致行动人克州湘鄂情未按时履行向公司提供财务资助承诺的主要原因系自身财务困难，无履行能力。此后上海臻禧出具承诺函，同意按照有关规定承接孟凯及一致行动人向公司提供1,500万元的财务资助承诺事项，并将在2019年会计年度内向公司提供1,500万元财务资
| 助，目前该项承诺正在履行中。 |
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期
“
非标准审计报告”
的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度
“
非标准审计报告”
相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
一、董事会关于2018年度非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明
1.公司截至2018年12月31日累计净亏损113,597.12万元，2018年度扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润为-2,240.53万元。鉴于该情况，立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见《审计报告》，认为存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该报告客观、公正地反映了公司财务及经营状况。
2.上述所涉及事项不属于中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号-非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。
3.针对上述事项，董事会将积极督促管理层积极采取有效措施，尽快消除不利影响，维护公司和广大股东的合法权益。
二、董事会关于2018年度非标意见涉及事项处理情况的说明
为了增强上市公司的持续发展能力和盈利能力，改善上市公司资产质量，促进上市公司长远、健康发展，公司拟采取以下措施以改善公司的持续经营能力：
1、拓展公司融资渠道、加大融资力度，保障公司团膳业务持续拓展的资金需求。
2019年，公司积极与金融机构加强业务沟通，争取开拓新的融资渠道，加大团膳业务拓展的资金需求保障。
2、现有团膳业务的持续拓展与管理改善
2.1稳定现有团膳业务，加强管理，实施绩效承包与考核，提升现有团膳业务规模与盈利
能力，对业务管理人员和项目管理人员下达绩效指标，以绩效指标为基础，加大对业务人员的激励力度，提高激励的及时性，并将部分业务权限下放到团膳项目，提升业务人员的积极性和主动性，实现公司和业务人员的双赢。
2.2团膳业务拓展获取方面，在现有完全自主经营模式的基础上，因地制宜开展与其他单
位合作方式，在双赢的基础上拓展业务规模。
2.3保障学校项目拓展的资金需求，争取拓展更多的大专院校项目。
3、以新设立的无锡中科云网餐饮管理有限公司为支点，实现公司原有业务地域范围的突
破，持续发展团膳业务。
4、在确保管理效率不降低的情况下，多举措降低整体费用支出。
5、适时启动资本运作，引进外部资金，彻底扭转公司经营现状，提升公司可持续经营能
力。在实施上述措施的同时，公司积极根据企业即时的经营情况及相关措施的执行情况，继续寻找和优化管理，寻找新的利润增长点和可行方案。随着公司采取的后续改善措施的实施，尤其是旨在提高其经营活动盈利能力和现金流量的相关措施得以全面实施以及实施效果显著，公司将具备持续经营能力。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)
基本情况
涉案金额
（万元）
是否形成预计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判
决执行情况
披露日期 披露索引北京大自然物业管理有限责任公司以“房屋租赁合同纠纷”为案由向北京市海淀区人民法院起诉公司
令公司与第二被告金紫银（北京）餐饮有限公司腾退所租用的位于海淀区新建宫门路1号大自然商厦的房屋；请求判令公司支付拖欠的水、电、供冷费、垃圾费等相
1,494.93
| （第一被告），请求判 |
否
2019年5月6
公司收到本案代理律师现场送达的（2016）京
| 0108 |
民初 26836 号《北京市海淀区人民法院民事判
一审判决，遂向北京市第一中级人民法院提起上诉,并于2019年7月11日获立案受理。2019年8月2
| 决书》。公司不服 | 经公司初步测算， |
截至2019年8月
需履行的给付资金金额为1,494.93万元（该判决金额未包含已支付的132万元房租押金），若公司未在规定期限内履行给付资金义务，不排除相关方申请
截至目前，公司尚未履行支付义务。
2019年08月06日
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| 日，公司根据二审《民事判决书》 | www.cninfo |
.com.cn《诉讼进展公告 》（公告编号：
2019-28）、巨潮资讯网
.com.cn《关于收到<民事判决书>
| 的公告》（公 |
告编号：
关费用。
市第一中级人民法院出具的（2019）京01民终6881 号《民事判决书》。
查封/冻结公司资产，公司流动性将面临巨大压力，从而对公司日常生产经营构成重大不利影响。
2019-40）
| 日，公司收到北京 | ||
| 名投资者以公司证 |
券虚假陈述责任纠纷为案由，向北京市第一中级人民法院（简称“北京一中院”）起诉公司；法院根据有关规定，将75名投资者索赔案件合并为一个共同案件（2018
京01民初163号予以审理。
593.05
| ） |
是
1.2018年4月11
一中院送达的起
| 诉状、证据、受理 |
案件通知书等法律文件68份，民事裁定书67份，裁定案件合并入（2018）京01民初163号进行审理。2.2018年4月23日，公司向北京一中院邮寄了《管辖权异议申
件移送至北京市第三中级人民法院审理。
3.自2018年4月
11至2018年12月29日，公司又收到北京一中院送达的起诉状、证
书等法律文件7份，截至2018年12月29
| 日，本案 |
索赔人数为75人。
4.2018年12
| 月， |
北京一中院出具《民事裁定书》裁定将本案移送至北京市第三中级人民法院处理。
公司基于谨慎性原则，就本次190名投资者索赔事项在《2018年年度报报告》计提了
286.89万元预计
该案件未开庭审理。
截至目前，该案
| 负债。截至目前， | 件未开庭审理。 |
2018年12月29日
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.com.cn《重大诉讼进展公告 》（公告编号：
2018-123）
券虚假陈述责任纠纷为案由，向北京一中
641.61
| 名投资者以公司证 |
是
1.2018年4月11
一中院送达的起
公司基于谨慎性原则，就本次190名投资者索赔事
截至目前，该案
| 日，公司收到北京 | 件未开庭审理。 |
2018年12月29日
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.com.cn《重
院起诉公司；法院根据有关规定，将68名投资者索赔案件合并为一个共同案件（2018）京01民初184号予以审理。
案件通知书等法律文件64份，民事裁定书63份，裁定案件合并入（2018）京01民初184号进行审理。
2.2018年4月23
中院邮寄了《管辖
| 权异议申请书》， |
申请将案件移送至北京市第三中
3.自2018年4月
11至2018年12月29日，公司又收到北京一中院送达的起诉状、证
| 据、受理案件通知 |
书等法律文件4份，截至2018年12月29
索赔人数为68人。
4.2018年12
北京一中院出具《民事裁定书》裁定将本案移送至北京市第三中级人民法院处理。
项在《2018年年度报报告》计提了
286.89万元预计
| 月， | 负债。截至目前， |
该案件未开庭审理。
大诉讼进展公告 》（公告编号：
2018-123）
| 名投资者以公司证 |
券虚假陈述责任纠纷为案由，起诉公司，并要求控股股东孟凯承担连带赔偿责任；法院根据有关规定，将47名投资者索赔案件合并为一个共同案件（2018）京01民初295号予以审理。
1,062.8
是
1.2018年4月11
一中院送达的起
| 诉状、证据、受理 |
案件通知书等法律文件40份，民事裁定书39份，裁定案件合并入（2018）京01民初295号进行审理。
2.2018年4月23
公司基于谨慎性原则，就本次190名投资者索赔事项在《2018年年度报报告》计提了
286.89万元预计
| 负债。截至目前， |
该案件未开庭审理。
截至目前，该案
2018年12月29日
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| 件未开庭审理。 | www.cninfo |
.com.cn《重大诉讼进展公告 》（公告编号：
2018-123）
中院邮寄了《管辖权异议申请书》，申请将案件移送至北京市第三中
| 级人民法院审理。 |
3.自2018年4月
11至2018年12月29日，公司又收到北京一中院送达的起诉状、证
书等法律文件7份，截至2018年12月29
| 日，本案 |
索赔人数为68人。
4.2018年12
| 月， |
北京一中院出具《民事裁定书》裁定将本案移送至北京市第三中级人民法院处理。公司以“房屋租赁合同纠纷”为案由，向北京市海淀区人民法
餐饮有限公司（第一
| 被告）、北京金紫银海 |
鲜酒楼有限公司（第二被告），（1）请求两被告向原告支付（2019）京01 民终6881号判决书中确认的拖欠至2017年1月31日的房屋租金
169.21万元，并支付
2017年2月1 日起至实际腾出之日为止的房屋租金（暂计至2019年7月31日为1,294.13万元），以及违约金20万元；
（2）请求两被告向原
1,486.62
否
海淀法院于2019年8月15日出具了《诉讼服务告知书》：经审核已由我院接收起诉材
| 料，本案将由民一庭开展相关工作， |
案件编号为2019海预民字第49100号，诉讼权
知。
截至目前，案件尚未开庭审理。
截至目前，案件
| 利、义务将另行告 | 尚未开庭审理。 |
2019年08月17日
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.com.cn《重大诉讼公告 》（公告编号：
2019-42）
告支付原告已承担的案号为（2016）京0108民初26836号案件受理费 1.64
案号为（2019）京01民终 6881 号案件受理费1.64万元；（3
| ） |
请求两被告承担本案诉讼费。上述诉讼请求合计金额:1,486.62万元。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)
基本情况
涉案金额
（万元）
是否形成预计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理
结果及影响
诉讼(仲裁)判决执行情况
披露日期 披露索引北京赣瑞空调制冷设备有限责任公司(以下简称“赣瑞空调”)以“承揽合同纠纷”为
| 案由，向海淀法院起诉公司，要求支付拖欠的 |
工程款66.98万元及相
院判决驳回赣瑞空调全部诉讼请求；2019年8月公司收到海淀法院邮寄的《上诉状》，获悉赣瑞空调不服海淀法院判决已向北京市第一中级人民法院提起上诉。
66.08
| 关利息。此后，海淀法 |
否
截至目前，案件尚未开庭审理。
截至目前，案件尚未开庭审理。
截至目前，案件
2019年08月17日
巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《重大诉讼公告 》
| 尚未开庭审理。 | （公告编号： |
2019-42）
投资者柳某某以证券虚假陈述责任纠纷为
偿投资损失0.73
| 万元。 |
0.73
否
截至目前，案件尚未开庭审理。
截至目前，案件尚未开庭审理。
截至目前，案件
| 尚未开庭审理。 |
2019年08月06日
巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于收到<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-40
）
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
2018年7月4日，公司控股股东上海臻禧与中融国际信托有限公司（以下简称“中融信托”）签署《中融国际信托有限公司与上海臻禧企业管理咨询合伙企业之信托贷款合同》及附属保证协议，合同约定，中融信托发起设立信托计划，并以该信托计划项下不超过3.84亿元信托资金向上海臻禧提供信托贷款，用于上海臻禧支付拍卖中科云网股权所需资金。同日，上海臻禧与中融信托签订《中融国际信托有限公司与上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）关于上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）信托贷款项目之股票质押合同》（以下简称“《质押合同》”），质押合同约定，本合同担保的主债权为债权人依据主合同对债务人享有的全部债权。主债权本金数额为人民币叁亿捌仟肆佰万元整（小写：
￥384,000,000.00元），截至报告期末，上述债权余额为350,000,000.00元。上海臻禧以其合法持有的18,156万股中科云网股份向中融信托提供质押担保。
该协议正在履行中，公司控股股东上海臻禧及实际控制人陈继先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情形。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
关联方 关联关系 形成原因
是否存在非经营性资金
占用
期初余额（万元）
本期新增金额（万元）
本期收回金额（万元）
利率
本期利息（万元）
期末余额（万元）应付关联方债务：
关联方 关联关系 形成原因
元）
本期新增金额（万元）
本期归还金额（万元）
利率
本期利息（万
元）
期末余额（万元）北京盈聚资产管理有限公司
原控股股东关联方
出售资产 86.5
| 期初余额（万 | |
70.72
0.00%
14.85
15.78
王禹皓
公司副董事
债务转移 960
| 长、执行总裁 |
0.00%
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响
公司减少了债务。
、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
、托管、承包、租赁事项情况
（
）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（
）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（
）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明 1.2008年4月8日，公司与北京市西城区总工会（以下简称“西城工会”）签订了《房屋租赁协议》，公司租赁北京市西城区工会位于北京市西城区月坛南街24号的房屋，承租期为12年，从2008年4月1日至2020年3月31日止，分三个阶段，第一阶段：2008年4月1日至2013年3月31日，每年租金为535万元；第二阶段：2013年4月1日至2018年3月31日，每年租金为535万元；第三阶段：2018年4月1日至2020年3月31日，每年租金为588.5万元。该房屋租赁协议正在履行中。 2.2015年11月30日，公司与北京龙德行有限责任公司（以下简称“龙德行”）签订了《房屋租赁合同》，公司租赁龙德行位于北京市朝阳区鼓楼外大街23号龙德行大厦四、五、六层的全部，地上一层、地下一层部分的房屋，承租期为10年，自2015年10月16日至2025年12月26日，自2016年1月27日起，房屋年租金为892万元，2018年10月27日起，租金标准在原有基础上上调5%，此后每三年以当时租金为基础，上调5%。该房屋租赁协议正在履行中。 2018年2月28日，公司与北京乔安投资有限公司签订《房屋合作使用合同》，公司与北京乔安投资有限公司合作使用龙德行大厦一层、四层、五层房屋，用于餐饮及办公，合同期限从2018年3月1日起至2025年12月26日止。目前该协议正在履行中。 3.2014年5月1日，公司与慈铭健康体检管理集团股份有限公司（以下简称“慈铭体检”）签订了《房屋租赁合同》，公司向慈铭体检转租位于北京市西城区月坛南街24号房屋，租期为五年，该房屋租赁协议正在履行中。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
出租方
名称
租赁方
名称
租赁资产
情况
租赁资产涉及金额（万元）
租赁起始日
租赁终止
日
租赁收益（万元）
租赁收益确定依据
租赁收益对公司影响
是否关联
交易
关联关系
中科云网科技集团股份有限
慈铭健康体验管理集团股份
转租北京市西城区月坛南街
2014年05月02日
2020年03月31日
142.99
双方均按照合同正常履行各
为公司贡献持续稳定的现金
否 无
公司 有限公司 24号房屋
务。 和收益。中科云网科技集团股份有限公司
北京乔安投资有限公司
龙德行大
| 厦一层、四层、五层房 |
屋
2018年03月01日
2025年12月26日
30.84
双方均按
照合同正
常履行各
务。
为公司贡献持续稳定的现金和收益。
否 无
项责任、义
、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司方名称
合同订立对方名称合同标
的
合同签订日期
合同涉及资产的账面
价值（万元）（如有）
合同涉及资产的评估价值（万元）（如
有）
评估机构名称（如有）评估基
准日（如有）定价原
则
交易价格（万
元）
是否关联交易
关联关系
截至报告期末的执行
情况披露日
期
披露索
引
中科云网科技集团股份有限公司
深圳市万科物流管理有限公司
战略框架合作，无具体项目
2019年03月16日
不适用
不适用
否
不存在关联关系
正在推进，尚未签署具体项目合作协议。
2019年03月16日
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
十五、社会责任情况
、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用无
、履行精准扶贫社会责任情况
（
）精准扶贫规划
公司报告2019年上半年暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
截至本报告披露日，公司其他重大事项如下：
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2019年1月4
| 日收到深圳证券交易所中小板公司管理部发来的《关于对中科云网科技集团股份有限公司的问询函》（中小板问询函 |
[2019]第912
2018
| 年末核销预收账款（西单店会员卡）事项表示关注，要求公司认真核查有关事项并做出书面说明。收到《问询函》后，公司对有关情况进行了核实并做出回复。 |
2019年1月24日
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| 《关于深 |
圳证券交易所<问询函>
告编号：2019-1）
的回复公告》（公根据《深圳证券交易所股票上市规则》第
13.2.11
| 条的有关规定，公司决定向深圳证券交易所提交撤销退市风险警示的申请。 |
2019年3月1日
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请撤销股票交易退市
| 风险警示的公告》 |
（公告编号：2019-6）
2019年3月16日
| 公司与深圳市万科物流管理有限公司签署了《战略合作协议》，未来双方有意在全国范围内就仓库、中央厨房及配套冷链相关土地资源获取，团餐业务的库内运营、储存、物流配送以及市场拓展等方面开展进一步合作，并拟在满足政府税收、食品安全、就业等方面的同时，双方资源互补，共同打造涉及团餐中央厨房、冷链及物流的新型零售产业园区。 |
巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019-13）
| 《关于签署战略合作协议的公告》（公告编号： | ||
| 公司于 |
2019年3月14日
2018年年报的问询函》（中小板年报问询函[2019]第10
| 号，该函要求公司就年报审查过程中关注到的相关事项做出书面说明，并于 |
2019年3月22
2019年7月31
| 日对外披露了《关于深圳证券交易所年报问询函的回复公告》。 |
2019年3月26日
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| 《关于延 |
期回复深圳证券交易所<问询函>
（公告编号：2019-16）2019年4月8日
巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
| 的公告》 |
| 《关于延 |
期回复深圳证券交易所<问询函>
（公告编号：2019-18）2019年7月31日
| 的公告》 | |
| 《关于深圳证券交易所年报问询函的回 |
复公告》（2019-38）
下简称“金紫银公司”
| ，第二被告）、北京金紫银海鲜酒楼有限公司（以下简称 |
“金紫银酒楼”
| 号大自然商厦的房屋，同时请求判令公司支付拖欠的水、电、供冷费、垃圾费等相关费用 |
39.74万元（截至2016年6月30
89.06万元，并承担诉讼费用。
| 2019年 |
5月6日，公司收到本案代理律师现场送达的（2016）京0108民初26836
,并于2019年7月11日获立案受理。2019年8月2
| 日，公司收到北京市第一中级人民法院出具的（ |
2019）京01民终6881号《民事判决书》。
2019年5月8日
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展公告》（公告编号：2019-28）
2019年8月6日
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《诉讼进
《关于收
到<民事判决书>的公告》(2019-40)
| 《关于收 | ||
| 公司第四届董事会 |
2019年第二次临时会议及2019年第一次临时股东大会审议通
19号9层1017
| ，注册地址最终以工商部门核准为准。 |
2019年6月1日
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公告》（公告编号：2019-31）
“房屋租赁合同纠纷”
| 为案由，向北京市海淀区人民法院起诉金紫银（北京）餐饮有限公司（第一被告）、北京金紫银海鲜酒楼有限公司（第二被告），请求两被告向公司支付（ |
2019）京01民终6881号判决书中确认的拖欠至2017年
31日的房屋租金169.21万元，并支付2017年2月1
| 日起至实际腾出之日为止的房屋租金（暂计至 |
2019年7月31日为1,294.13万元）、违约金20
2019年8月17日
| 万元及相关费用。 |
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讼公告》（公告编号：2019-42）
《重大诉
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节
股份变动及股东情况
一、股份变动情况
、股份变动情况
单位：股项目
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例
发行新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 6,771,538
0.85%
781,400
781,400
| 7,552,938 |
0.95%
3、其他内资持股 6,771,538
0.85%
781,400
781,400
| 7,552,938 |
0.85%
境内自然人持股 6,771,538
0.85%
781,400
781,400
| 7,552,938 |
0.95%
二、无限售条件股份 793,228,462
| 99.15% |
-781,400
-781,400
| 792,447,062 |
99.05%
1、人民币普通股 793,228,462
| 99.15% |
-781,400
-781,400
| 792,447,062 |
99.05%
三、股份总数 800,000,000
| 100.00% |
| 800,000,000 |
100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.报告期内，公司于2019年3月26日召开2018年度股东大会，补选王赟先生为公司第四届监事会非职工代表监事，根据有关规定，其所持股份的75%作为高管锁定股予以锁定，新增75股有限售条件股份。公司于2019年5月9日召开2019年第一次临时股东大会，免去朱洲先生第四届董事会非独立董事职务，根据有关规定，其所持股份自离任之日起半年内全部锁定，新增783,050股有限售条件股份。上述两方面因素导致公司报告期内有限售条件股份增加783,125股。 2.报告期内，原董事冯大平先生于2018年10月12日离职，其所持股份自离任之日起半年内全部锁定，此后在第四届董事会剩余任期内，每年按照其持股总数的75%予以锁定，导致公司报告期内减少限售股份1,725股。 3.综上，公司报告期末有限售条件股份较期初增加了781,400股，无限售条件股份较期初减少了781,400股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股股东名称
期初限售股数
本期解除限售股数
本期增加限售股数
期末限售股数
限售原因 解除限售日期
朱洲 2,349,150
| 783,050 | 3,132,200 |
高管锁定股
原董事朱洲先生于2018年11月1日被选举为
| 公司第四届董事会非独立董事，在职期间，每 |
年按照其持股总数的75%予以锁定。公司于2019年5月9日召开2019年第一次临时股东大会，免去朱洲先生第四届董事会非独立董事
定。冯大平 6,900
| 职务，其所持股份自离任之日起半年内全部锁 | ||
1,725
5,175
高管锁定股
原董事冯大平先生于2018年10月12
股总数的75%予以锁定。王赟 0
| 日离职，其所持股份自离任之日起半年内全部锁定，此后在第四届董事会剩余任期内，每年按照其持 | |||
高管锁定股
公司于2018年3月26日召开2018年度股东大
| 会，选举王赟先生为公司第四届监事会非职工代表监事，在职期间，每年按照其持股总数的 |
75%予以锁定。合计 2,356,050
1,725
| 783,125 | 3,137,450 |
-- --
、证券发行与上市情况
报告期内，公司不存在证券发行与上市的情形。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总数 40,380
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8
| ） |
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例
报告期末持有的普通股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的普通股数量
持有无限售条件的普通
股数量
质押或冻结情况股份状态
数量上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
| 23.11% |
184,876,100
0 0
184,876,100
质押
| 181,560,000 |
王莲枝 境内自然人 1.28%
10,279,921
0 0
10,279,921
李增梅 境内自然人 1.04%
8,300,060
+2,500,0
8,300,060
翁史伟 境内自然人 0.81%
6,500,000
-500,000
6,500,000
严国文 境内自然人 0.75%
5,960,000
-5,300 0
5,960,000
陈继 境内自然人 0.70%
5,609,318
0 4,206,988
1,402,330
杨艳荣 境内自然人 0.67%
5,391,800
0 0
5,391,800
单小龙 境内自然人 0.65%
5,176,747
+647,200
5,176,747
海天天线（上
限公司
境内非国有法人
0.64%
| 海）国际贸易有 |
5,080,004
0 0
5,080,004
朱华斌 境内自然人 0.63%
5,019,908
0 0
5,019,908
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）
无
上述股东关联关系或一致行动的说明
1.陈继先生任海天天线（上海）国际贸易有限公司之母公司--西安海天天线科技股份有
2.陈继先生为上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的实际控制人；
除上述关联关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动安排。
前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类股份种类 数量上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
人民币普通股
| 184,876,100 | 184,876,100 |
王莲枝
人民币普通股
| 10,279,921 | 10,279,921 |
李增梅
人民币普通股
| 8,300,060 | 8,300,060 |
翁史伟
人民币普通股
| 6,500,000 | 6,500,000 |
严国文
人民币普通股
| 5,960,000 | 5,960,000 |
杨艳荣
人民币普通股
| 5,391,800 | 5,391,800 |
单小龙
人民币普通股
| 5,176,747 | 5,176,747 | ||
| 海天天线（上海）国际贸易有限公 |
司
人民币普通股
| 5,080,004 | 5,080,004 |
朱华斌
人民币普通股
| 5,019,908 | 5,019,908 |
刘柏权
人民币普通股
| 4,989,603 | 4,989,603 |
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明
1.公司实际控制人陈继先生为上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的实际控制
人，同时担任海天天线（上海）国际贸易有限公司之母公司--西安海天天线科技股份有
海）国际贸易有限公司存在关联关系。
2.除上述关联关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动安排。
前10名普通股股东参与融资融券
注4）
经查询中国证券登记结算有限责任公司相关数据，未发现前10名普通股股东存在参与融资融券业务的情形。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
业务股东情况说明（如有）（参见
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节
优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节
董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名 职务 任职状态
期初持股数（股）
本期增持股份数量（股）
本期减持股份数量
（股）
期末持股数（股）
期初被授予的限制性股票数量（股）
本期被授予的限制性股票数量（股）
期末被授予的限制性股票数量（股）陈继
董事长兼总裁
现任 5,609,318
5,609,318
朱洲
董事兼副总裁
离任 3,132,200
3,132,200
林涛 独立董事 现任 278,000
278,000
王赟
非职工代表监事
现任 0
合计 -- -- 9,019,518
9,019,618
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因李正全 非独立董事 被选举 2019年03月26日
公司于2019年3月26日召开2018年度股东大会，选举李正全先生为公司第四届董事会非独立董事。王赟 非职工代表监事
被选举 2019年03月26日
公司于2019年3月26日召开2018年度股东大会，选举王赟先生为公司第四届监事会非职工代表监事。
朱洲 非独立董事 离任 2019年05月09日
公司董事会于2019年4月29日收到公司控股股东上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）提交的《关于向中科云网科技集团股份有限公司增加2019年第一
洲先生第四届董事会非独立董事职务,并作为临时提案提交2019年第一次临时股东大会审议。公司于2019年5月9日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过该项提案。朱洲 副总裁 解聘 2019年05月15日
| 次临时股东大会临时提案的函》，上海臻禧提议罢免朱 | |
公司第四届董事会于2019年5月15日召开2019年第三次临时会议，免去朱洲先生公司副总裁职务，朱洲先生不再担任公司任何职务。
第九节
公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
、合并资产负债表
编制单位：中科云网科技集团股份有限公司
2019年06月30日
单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：
货币资金 16,019,111.84
| 36,621,073.72 |
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
| 862,925.17 |
应收账款
| 7,102,762.85 | 8,224,191.27 |
应收款项融资
预付款项
| 8,986,592.67 | 12,356,806.06 |
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
| 9,182,728.88 | 7,002,496.13 |
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
| 467,509.43 | 430,281.46 |
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
| 513,846.83 | 553,545.95 |
流动资产合计
| 43,135,477.67 | 65,188,394.59 |
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
| 4,085,212.71 | 4,026,664.88 |
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
| 15,675,215.97 | 15,675,215.97 |
长期待摊费用
| 4,242,940.46 | 4,938,127.69 |
递延所得税资产
| 422,551.12 | 422,551.12 |
其他非流动资产
| 1,412,482.06 | 1,025,540.00 |
非流动资产合计
| 25,838,402.32 | 26,088,099.66 |
资产总计
| 68,973,879.99 | 91,276,494.25 |
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
| 9,927,619.54 | 8,790,965.20 |
预收款项
| 10,568,869.16 | 13,060,627.28 |
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬
| 912,810.11 | 907,375.30 |
应交税费
| 10,727,911.75 | 11,783,830.46 |
其他应付款
| 20,682,118.99 | 29,728,761.09 |
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
| 52,819,329.55 | 64,271,559.33 |
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
| 2,868,934.00 | 2,868,934.00 |
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
| 2,868,934.00 | 2,868,934.00 |
负债合计
| 55,688,263.55 | 67,140,493.33 |
所有者权益：
股本
| 800,000,000.00 | 800,000,000.00 |
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
| 325,127,803.63 | 325,127,803.63 |
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
| 34,655,116.25 | 34,655,116.25 |
一般风险准备
未分配利润 -
-
| 1,146,732,203.70 | 1,135,971,212.09 |
归属于母公司所有者权益合计
| 13,050,716.18 | 23,811,707.79 |
少数股东权益
| 234,900.26 | 324,293.13 |
所有者权益合计
| 13,285,616.44 | 24,136,000.92 |
负债和所有者权益总计
| 68,973,879.99 | 91,276,494.25 |
法定代表人：陈继 主管会计工作负责人：吴爱清 会计机构负责人：吴爱清
、母公司资产负债表
单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：
货币资金
| 218,261.42 | 30,241,256.29 |
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
| 8,437,135.01 | 11,270,172.32 |
其他应收款
| 216,705,582.17 | 205,863,270.00 |
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
| 225,360,978.60 | 247,374,698.61 |
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
| 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
| 1,669,496.07 | 2,069,968.86 |
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
| 1,077,216.03 | 1,213,628.19 |
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
| 47,746,712.10 | 48,283,597.05 |
资产总计
| 273,107,690.70 | 295,658,295.66 |
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
| 261,747.60 | 261,747.60 |
预收款项
| 8,303,103.32 | 7,987,366.36 |
合同负债
应付职工薪酬
| 732,468.90 | 731,207.88 |
应交税费
| 10,624,996.73 | 10,990,464.08 |
其他应付款
| 54,353,273.18 | 67,253,157.03 |
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
| 74,275,589.73 | 87,223,942.95 |
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
| 2,868,934.00 | 2,868,934.00 |
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
| 2,868,934.00 | 2,868,934.00 |
负债合计
| 77,144,523.73 | 90,092,876.95 |
所有者权益：
股本
| 800,000,000.00 | 800,000,000.00 |
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
| 371,435,790.82 | 371,435,790.82 |
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
| 34,655,116.25 | 34,655,116.25 |
未分配利润 -
-
| 1,010,127,740.10 | 1,000,525,488.36 |
所有者权益合计
| 195,963,166.97 | 205,565,418.71 |
负债和所有者权益总计
| 273,107,690.70 | 295,658,295.66 |
、合并利润表
单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度
一、营业总收入 39,556,991.20
| 39,271,943.98 |
其中：营业收入 39,556,991.20
| 39,271,943.98 |
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 50,151,834.76
| 49,859,872.22 |
其中：营业成本 22,749,702.25
| 22,235,953.24 |
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 112,864.56
68,587.59
销售费用 12,607,735.33
| 14,064,593.00 |
管理费用 14,693,631.83
| 13,486,135.53 |
研发费用
财务费用 -12,099.21
4,602.86
其中：利息费用
利息收入 29,232.42
10,536.54
加：其他收益 200,000.00
80,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）
的投资收益
| 其中：对联营企业和合营企业 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”
| 号填列） |
汇兑收益（损失以“-”
| 号填列） |
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-26,777.94
-93,089.28
资产处置收益（损失以“-”号填列）
1,843.05
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,421,621.50
-
| 10,599,174.47 |
加：营业外收入 25,573.72
69,814.08
减：营业外支出 117,498.47
14,756.66
四、利润总额（亏损总额以“－”
-10,513,546.25
| 号填列） |
-
减：所得税费用 336,838.23
| 10,544,117.05 | |
183,767.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,850,384.48
-
（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
-10,850,384.48
10,727,884.74
-
| 10,727,884.74 |
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 -10,760,991.61
-
| 10,716,961.08 |
2.少数股东损益 -89,392.87
-10,923.66
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
合收益
| （一）不能重分类进损益的其他综 |
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
收益
| （二）将重分类进损益的其他综合 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -10,850,384.48
-
| 10,727,884.74 |
归属于母公司所有者的综合收益总额
-10,760,991.61
-
| 10,716,961.08 |
归属于少数股东的综合收益总额 -89,392.87
-10,923.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0135
-0.0134
（二）稀释每股收益 -0.0135
-0.0134
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈继 主管会计工作负责人：吴爱清 会计机构负责人：吴爱清
、母公司利润表
单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度
一、营业收入
| 10,149,319.78 | 9,081,704.39 |
减：营业成本
| 8,418,699.01 | 7,679,943.85 |
税金及附加
| 59,045.86 | 54,529.77 |
销售费用
管理费用
| 11,275,804.55 | 11,586,996.67 |
研发费用
财务费用 -
-2,499.12
| 13,127.10 |
其中：利息费用
利息收入
| 18,703.23 | 7,491.84 |
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-
-
| 12,549.20 | 91,836.20 |
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -
-
| 9,603,651.74 | 10,329,102.98 |
加：营业外收入
| 1,400.00 | 1,843.05 |
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
-
-
| 9,602,251.74 | 10,327,259.93 |
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -
-
| 9,602,251.74 | 10,327,259.93 |
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
-
-
| 9,602,251.74 | 10,327,259.93 |
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -
-
| 9,602,251.74 | 10,327,259.93 |
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
、合并现金流量表
单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
| 40,428,445.57 | 45,950,059.43 |
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
| 11,312,372.89 | 6,839,766.95 |
经营活动现金流入小计
| 51,740,818.46 | 52,789,826.38 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 20,682,858.96 | 39,342,712.18 |
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
| 15,786,322.16 | 15,004,257.27 |
支付的各项税费 2,285,338.50
| 1,754,809.11 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 24,536,074.34 | 17,761,562.13 |
经营活动现金流出小计
| 63,290,593.96 | 73,863,340.69 |
经营活动产生的现金流量净额 -
-
| 11,549,775.50 | 21,073,514.31 |
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
| 52,303.63 |
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
| 52,303.63 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 1,637,449.78 | 1,428,179.15 |
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
| 1,637,449.78 | 1,428,179.15 |
投资活动产生的现金流量净额 -
-
| 1,637,449.78 | 1,375,875.52 |
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金
| 7,414,736.60 | 4,224,736.60 |
筹资活动现金流出小计
| 7,414,736.60 | 4,224,736.60 |
筹资活动产生的现金流量净额 -
-
| 7,414,736.60 | 4,224,736.60 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -
-
| 20,601,961.88 | 26,674,126.43 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 36,621,073.72 | 28,939,835.57 |
六、期末现金及现金等价物余额 16,019,111.84
| 2,265,709.14 |
、母公司现金流量表
单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
| 10,876,372.94 | 6,080,337.46 |
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
117,733.66
| 1,748,149.58 |
经营活动现金流入小计
| 10,994,106.60 | 7,828,487.04 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 5,520,237.44 | 15,592,484.93 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 4,407,788.22 | 3,481,503.74 |
支付的各项税费
| 869,117.59 | 878,130.65 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 7,316,297.35 | 8,971,183.16 |
经营活动现金流出小计
| 18,113,440.60 | 28,923,302.48 |
经营活动产生的现金流量净额 -7,119,334.00
-
| 21,094,815.44 |
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 52,303.63 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
| 52,303.63 |
购建固定资产、无形资产和其他
| 19,397.00 | 94,396.00 |
长期资产支付的现金投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
| 19,397.00 | 94,396.00 |
投资活动产生的现金流量净额 -
-
| 19,397.00 | 42,092.37 |
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
| 10,830,000.00 | 16,065,373.63 |
筹资活动现金流入小计
| 10,830,000.00 | 16,065,373.63 |
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
| 33,714,263.87 | 17,649,736.60 |
筹资活动现金流出小计
| 33,714,263.87 | 17,649,736.60 |
筹资活动产生的现金流量净额 -
-
| 22,884,263.87 | 1,584,362.97 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -
-
| 30,022,994.87 | 22,721,270.78 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 30,241,256.29 | 22,853,433.06 |
六、期末现金及现金等价物余额
| 218,261.42 | 132,162.28 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
2019年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权益
合计股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综合收益
专项
储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 其他
小计优先
股
永续
债
其他
| 一、上年期末余 |
额
| 800,000,000.00 |
325,127,803.63
| 34,655,116.25 |
-1,135,971,212.09
| 23,811,707.79 |
324,293.13
24,136,000.92
策变更
| 加：会计政 |
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
| 二、本年期初余 |
额
| 800,000,000.00 |
325,127,803.63
0.00
| 34,655,116.25 |
-1,135,971,212.09
| 23,811,707.79 |
324,293.13
24,136,000.92
| 三、本期增减变 |
动金额（减少以“－”号填列）
-10,760,991.61
-
-89,392.87
| 10,760,991.61 |
-10,850,384.48
（一）综合收益
总额
-10,760,991.61
-
-89,392.87
| 10,760,991.61 |
-10,850,384.48
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
| 四、本期期末余 |
额
| 800,000,000.00 |
325,127,803.63
| 34,655,116.25 |
-1,146,732,203.70
| 13,050,716.18 |
234,900.26
13,285,616.44
上期金额
单位：元
项目
2018年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益
合计股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 其他
小计优先股
永续
债
其他
一、上年期末
余额
| 800,000,000.00 |
324,593,608.20
| 34,655,116.25 |
-1,144,001,393.24
| 15,247,331.21 |
504,256.13
15,751,587.34
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初
余额
| 800,000,000.00 |
324,593,608.20
| 34,655,116.25 |
0.00
-1,144,001,393.24
| 15,247,331.21 |
504,256.13
15,751,587.34
三、本期增减
变动金额（减少以“－”号填列）
-10,716,961.08
-
-10,923.66
| 10,716,961.08 |
-10,727,884.74
（一）综合收
益总额
-10,716,961.08
-
-10,923.66
| 10,716,961.08 |
-10,727,884.74
（二）所有者
投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
余额
| 800,000,000.00 |
324,593,608.20
| 34,655,116.25 |
-1,154,718,354.32
| 4,530,370.13 |
493,332.47
5,023,702.60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目
2019年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减：库存
股
其他综合
收益
专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计优先股 永续债 其他
额
| 一、上年期末余 | 800,000,000.00 | 371,435,790.82 |
34,655,116.25
-
| 1,000,525,488.36 | 205,565,418.71 |
策变更
| 加：会计政 |
前期差错更正
其他
| 二、本年期初余 |
额
| 800,000,000.00 | 371,435,790.82 |
34,655,116.25
-
| 1,000,525,488.36 | 205,565,418.71 | |||||||||||
| 三、本期增减变 |
-
| 9,602,251.74 |
-9,602,251.74
动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益
总额
-
| 9,602,251.74 |
-9,602,251.74
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
| 四、本期期末余 |
额
| 800,000,000.00 | 371,435,790.82 |
34,655,116.25
-
| 1,010,127,740.10 | 195,963,166.97 |
上期金额
单位：元项目
2018年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减：库存
股其他综合收益
专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计优先股 永续债 其他
| 一、上年期末余额 | 800,000,000.00 | 370,901,595.39 |
34,655,116.25
-
| 1,007,534,072.19 | 198,022,639.45 |
| 加：会计政策 |
变更 前期差错更正
其他
| 二、本年期初余额 | 800,000,000.00 | 370,901,595.39 |
34,655,116.25
-
| 1,007,534,072.19 | 198,022,639.45 | ||||
| 三、本期增减变动 |
金额（减少以“－”号填列）
-
| 10,283,837.05 |
-10,283,837.05
（一）综合收益总
额
-
| 10,283,837.05 |
-10,283,837.05
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
| 四、本期期末余额 | 800,000,000.00 | 370,901,595.39 |
34,655,116.25
-
| 1,017,817,909.24 | 187,738,802.40 |
三、公司基本情况
中科云网科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2009年10月经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]1093号文批准，由孟凯、深圳市湘鄂情投资控股有限公司（已更名为：克州湘鄂情投资控股有限公司）、北京华伦东方投资管理有限公司、孟庆偿等45个自然人共同发起设立的股份有限公司。本公司的企业统一社会信用代码：
91110000717727215B。2009年11月在深圳证券交易所上市。所属行业为餐饮业。 根据本公司2011年年度股东大会会议决议、第二届董事会第七次会议决议及修改后的公司章程规定，本公司以2012年5月11日股本20,000.00万股为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额20,000.00万股，每股面值1元，增加股本20,000.00万元。转增后，注册资本增至人民币40,000.00万元。截至2012年12月31日止，本公司累计发行股本总数40,000.00万股，公司注册资本为40,000.00万元。 根据本公司2013年年度股东大会会议决议、第二届董事会第十七次会议决议及修改后的公司章程规定，本公司2013年7月1日以40,000.00万股为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额40,000.00万股，每股面值1元，增加股本40,000.00万元。截至2019年6月30日止，本公司累计发行股本总数80,000.00万股，公司注册资本为80,000.00万元。公司法定代表人：陈继公司注册地：北京市海淀区马甸东路19号9层1017公司总部办公地：北京市朝阳区鼓楼外大街23号龙德行大厦6层公司实际控制人为自然人陈继。本财务报表业经公司董事会于2019年8月27日批准报出
截至2019年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 名称 |
北京湘鄂情投资管理有限公司
| 1 | |
| 2 |
北京湘鄂情餐饮管理有限公司
北京龙德华物业管理有限公司
| 3 | |
| 4 |
郑州湘鄂情餐饮管理有限公司
北京湘鄂情饮食服务有限公司
| 5 |
常州中科万家餐饮管理有限公司
| 6 | |
| 7 |
无锡中科云网餐饮管理有限公司
武汉湘鄂情餐饮管理有限公司
| 8 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
、持续经营
本公司截至2018年12月31日累计净亏损113,597.12万元，2018年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-2,240.53万元；报告期扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-1,081.19万元。
为了增强上市公司的持续发展能力和盈利能力，改善上市公司资产质量，促进上市公司长远、健康发展。公司拟采取以下措施以改善公司的持续经营能力：
1.拓展公司融资渠道、加大融资力度，保障公司团膳业务持续拓展的资金需求。
2019年度，公司将积极与金融机构加强业务沟通，争取开拓新的融资渠道，加大团膳业务拓展的资金需求保障。
2.现有团膳业务的持续拓展与管理改善
2.1稳定现有团膳业务，加强管理，实施绩效承包与考核，提升现有团膳业务规模与盈利
能力。
公司已决定自2019年起在团膳业务实施绩效承包与考核制度，对业务管理人员和项目管理人员下达绩效指标，以绩效指标为基础，加大对业务人员的激励力度，提高激励的及时性，并将部分业务权限下放到团膳项目，提升业务人员的积极性和主动性，实现公司和业务人员的双赢。
2.2团膳业务拓展获取方面，在现有完全自主经营模式的基础上，因地制宜开展与其他单
位合作方式，在双赢的基础上拓展业务规模。
2.3 保障学校项目拓展的资金需求，争取2019年拓展更多的大专院校项目。
院校项目一般需要餐饮公司自行做装修改造投入，同时合同期一般长达五年至十年。但就餐人数较多，会形成长期而稳定的业务规模。在保障院校项目业务拓展的资金需求基础上，2019年内拟实现院校项目的拓展和突破。
3.以新设立的无锡中科云网餐饮管理有限公司为支点，实现公司原有业务地域范围的突
破，持续发展团膳业务。
4.在确保管理效率不降低的情况下，多举措降低整体费用支出。
5.适时启动资本运作，引进外部资金，彻底扭转公司经营现状，提升公司可持续经营能
力。
在实施上述措施的同时，公司将积极根据企业即时的经营情况及相关措施的执行情况，继续寻找和优化管理，寻找新的利润增长点和可行方案。
随着公司采取的后续改善措施的实施，尤其是旨在提高其经营活动盈利能力和现金流量的相关措施得以全面实施以及实施效果显著，公司将自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
、营业周期
本公司营业周期为12个月。
、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
、应收票据
应收票据是指企业持有的未到期或未兑现的商业票据，是由付款人或收款人签发、由付款人承兑、到期无条件付款的一种书面凭证。应收票据按承兑人不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，按其是否附息分为附息商业汇票和不附息商业汇票。商业汇票既可以依法背书转让，也可以向银行申请贴现。
商业汇票的付款期限： 纸质商业汇票最长付款期限为6个月,电子商业汇票最长付款期限为1年。
在我国应付票据通常是指“商业汇票”，包括“银行承兑汇票”和“商业承兑汇票”两种，商业承兑汇票是付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，由承兑银行承兑的票据。
应收票据的计价应以未来现金收入的现值计价，带息的短期应收票据的现值等于其票面本金，不带息的短期应收票据的面值就是到期值，现金值。由于现值与其到期值相关不大，不带息的短期应收票据均以其到期值计价。长期应收票据以交换商品或劳务的公允市场价格
计价，或以票据的公允市场的价格计价，如果这两种公允市场价格均无法确定，则以票据的现值计价。
企业应设置“应收票据备查簿”，逐笔登记每一应收票据的种类、号码和出票日期、票面金额、票面利率、交易合同号和付款人、承兑人、背书人的姓名或单位名称、到期日、背书转让日、贴现日期、贴现率和贴现净额、未计提利息，以及收款日期和收回金额、退票情况等资料，应收票据到期结清票款或退票后，应当在备查簿内逐笔注销。
到期价值的确定：应收票据的到期价值即商业汇票到期时的全部应支付款项，要根据票据是否带息的不同来确定。若是不带息票据，到期价值就是票面价值即本金。若是带息票据，到期价值为票据面值加上应计利息，计算公式为：票据到期价值=票据面值×（1+票面利率×票据期限）
应收票据贴现：贴现是持票人以未到期的应收票据，通过背书手续，请银行按贴现率从票据价值中扣取贴现日起到票据到期日止的贴息后，以余额兑付给持票人。是融通资金的一种信贷形式。背书的应收票据是此项借款的担保品。票据价值就是票据的到期值，不带息票据为票据的面值，带息票据为票据到期的本利和金额。用应收票据向银行申请贴现时，持票人必须在票据上“背书”。票据到期值与贴现收到金额之间的差额，叫贴息或贴现息，通常记作财务费用。贴息的数额根据票据的到期值按贴现率及贴现期计算。
计算公式为：贴息=票据到期值×贴现率×贴现期，贴现票据实收金额=票据到期值-贴息
持票人在票据背书后，如出票人到期拒付，背书人有代偿的责任。就背书人来说，是一项可能发生的负债。在会计上称为“或有负债”。在编制资产负债表时，对于或有负债，应在补充资料中加以列示。
、应收账款
（
）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将 |
300万元以上（含300万元）的应收款项，确定为单
| 项金额重大的应收款项。 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 |
项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应
| 收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 |
（
）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
1：在途结算款、押金、保证金及备用金
| 组合 |
2：关联方往来款
| 组合 | |
| 组合 |
| ：除在途结算款、押金、保证金及备用金和关联方往来之外的应收款项 | 账龄分析法 |
注：在途结算款主要为客户以银行卡或银行支票已付账，但款项尚未划转至本公司银行账户的消费款，不计提坏账准备；押金、保证金和备用金，根据其性质，不能收回的可能性很小，故不计提坏账准备；关联方往来款，不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
年以内（含1年）
| 1 | 2.00% | 2.00% |
| 1 |
－2年
| 10.00% | 10.00% | |
| 2 |
－3年
| 20.00% | 20.00% | |
| 3 |
－4年
| 30.00% | 30.00% |
－5年
| 4 | 50.00% | 50.00% |
| 5 |
年以上
| 100.00% | 100.00% |
）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司本报告期有单项金额虽不重大但单项计提坏 |
账准备的
应收款项。本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。坏账准备的计提方法
| 坏账准备的计提方法 | 账龄分析法、个别认定法。 |
、应收款项融资
无
、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（
）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额标准
| 单项金额重大的判断依据或 | 本公司将 |
300万元以上（含300万元）的应收款项，确定为单
| 项金额重大的应收款项。 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 |
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（
）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
1：在途结算款、押金、保证金及备用金
| 组合 | |
| 组合 |
2：关联方往来款
| 组合 |
| ：除在途结算款、押金、保证金及备用金和关联方往来之外的应收款项 | 账龄分析法 |
注：在途结算款主要为客户以银行卡或银行支票已付账，但款项尚未划转至本公司银行账户的消费款，不计提坏账准备；押金、保证金和备用金，根据其性质，不能收回的可能性很小，故不计提坏账准备；关联方往来款，不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
年以内（含1年）
| 1 | 2.00% | 2.00% |
| 1 |
－2年
| 10.00% | 10.00% |
－3年
| 2 | 20.00% | 20.00% |
| 3 |
－4年
| 30.00% | 30.00% | |
| 4 |
－5年
| 50.00% | 50.00% | |
| 5 |
年以上
| 100.00% | 100.00% |
）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司本报告期有单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法 |
| 履行还款义务的应收款项等。 | |
| 坏账准备的计提方法 |
账龄分析法、个别认定法。
、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.存货的分类
存货分为原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
2.发出存货的计价方法
公司存货按照实际成本计量。餐饮业务：存货发出时按先进先出法。
3.不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法和五五转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
、合同资产
无
无
、合同成本
无
、持有待售资产
无
、债权投资
无
、其他债权投资
无
、长期应收款
无
、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投
资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
、固定资产
（
）确认条件
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（
）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 25 5% 3.80%运输工具 年限平均法 5 5% 19%电子设备及办公设备 年限平均法 5 5% 19%厨房设备 年限平均法 5 5% 19%家私家具 年限平均法 5 5% 19%机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%固定资产折旧：采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（
）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
、生物资产
无
、油气资产
无
、使用权资产
无
、无形资产
（
）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
| 土地使用权 | 50 |
年-70年
按土地使用权证使用年限确认软件
| 软件 | 5 |
年
| 按受益期确认 | ||
| 专利使用权 |
年
| 10 | 按受益期确认 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
公司无使用寿命不确定的无形资产。
（
）内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2.摊销年限
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
本公司长期待摊费用主要系租入固定资产的装修改造支出，均自装修改造完成之日起，长期待摊费用在受益期内平均摊销，发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能在以后预计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。具体实施办法为：自有物业门店按10年摊销；租赁物业门店中，租赁时间不小于10年的，按10年进行摊销；租赁时间小于10年的，按租赁时间的年限进行摊销。
、合同负债
无
、职工薪酬
（
）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（
）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（
）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（
）其他长期职工福利的会计处理方法
无
、租赁负债
无
、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1.预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行
权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
、优先股、永续债等其他金融工具
无
、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
收入确认和计量所采用的会计政策
1、销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入其他收益；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期其他收益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（其他收益）；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在现金流量表中“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
3、确认时点
有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符
合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，予以确认。
、递延所得税资产/
递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
、租赁
（
）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（
）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
、其他重要的会计政策和会计估计
无
、重要会计政策和会计估计变更
（
）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于2017年3月31日发布修订后的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7
会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）和《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号），于
2017年5月2日发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会 [2017]14号），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行。
公司于2019年4月23日召开第四届董事会2019
了《关于会计政策变更的议案》。
财务报表格式调整的主要内容：根据财会【2019】6号通知的相关规定，公司主要调整以下财务报表的列报：
1、资产负债表：将原“应收票据及应收
账款”项目拆分为“应收票据”和“应
公司于2019年8月27日召开第四届董事会2019
| 年第二次临时会议，审议通过 |
| 年第五次临时会议，审议通过 |
了《关于会计政策变更的议案》。
收账款”两个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目；新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
2、利润表：将“资产减值损失”、“
用减值损失”调整为计算营业利润的加项，损失以“-”
| 列示，同时将位置放至 |
“公允价值变动收益”之后。
3、现金流量表：明确了政府补助的填列
口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
4、所有者权益变动表：明确了“其他权
益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。
本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无实质影响。本次会计政策变更属于法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
（
）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（
）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（
）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
、其他
无
六、税项
、主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税 销售收入 6%城市维护建设税 应交流转税额 7%企业所得税 应纳税所得额 25%、20%教育费附加 应交流转税额 3%地方教育费附加 应交流转税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率无锡中科云网餐饮管理有限公司 20%常州中科云网餐饮管理有限公司 20%
、税收优惠
《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号：
“二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。
上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
六、本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。”
本公司的常州、无锡子公司适用。
、其他
七、合并财务报表项目注释
、货币资金
单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 123,427.29
| 130,149.03 |
银行存款 15,895,684.55
| 36,490,924.69 |
合计 16,019,111.84
| 36,621,073.72 |
其他说明无
、交易性金融资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：
其中：
其他说明：
无
、衍生金融资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：
、应收票据
（
）应收票据分类列示
单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 862,925.17
合计 862,925.17
单位： 元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额 计提比例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（
）期末公司已质押的应收票据
单位： 元项目 期末已质押金额
（
）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（
）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明
（
）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序款项是否由关联交
易产生应收票据核销说明：
、应收账款
（
）应收账款分类披露
单位： 元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款
| 1,962,218.85 |
21.25%
| 1,962,218.8 |
| 100.00% |
0.00
| 1,962,218 |
.85
18.95%
1,962,218.
| 100.00% |
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
21.25%
| 1,962,218.85 | 1,962,218.8 |
| 100.00% |
0.00
| 1,962,218 |
.85
18.95%
1,962,218.
| 100.00% |
按组合计提坏账准备的应收账款
78.75%
| 7,270,027.07 | 167,264.22 |
2.30%
7,102,762
.85
| 8,392,031 |
.90
81.05%
167,840.63
| 2.00% |
8,224,191.2
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
7,270,027.07
78.75%
| 7,270,027.07 | 167,264.22 |
2.30%
7,102,762
.85
| 8,392,031 |
.90
81.05%
167,840.63
| 2.00% |
8,224,191.2
合计 9,232
| ,245.92 |
100.00%
| 2,129,483.0 |
23.07%
7,102,762
.85
| 10,354,25 |
0.75
| 100.00% |
2,130,059.
| 20.57% |
8,224,191.2
按单项计提坏账准备：1,962,218.85
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由武警总医院
1,421,316.70
| 1,421,316.70 | 1,421,316.70 |
100.00%
预计无法收回黄宏
| 156,567.20 |
156,567.20
100.00%
预计无法收回北京三里河湘鄂情有限公司
139,184.00
| 139,184.00 |
100.00%
预计无法收回中国农业银行食堂
| 51,465.00 |
51,465.00
100.00%
预计无法收回北京嘉丽艺合影视文化有限公司
39,031.78
| 39,031.78 |
100.00%
预计无法收回北京大学人民医院食堂
| 36,408.81 |
36,408.81
100.00%
预计无法收回
金石
33,995.32
| 33,995.32 |
100.00%
预计无法收回张艳
| 20,776.00 |
20,776.00
100.00%
预计无法收回罗生阳
18,201.00
| 18,201.00 |
100.00%
预计无法收回刘江
| 8,420.00 |
8,420.00
100.00%
预计无法收回陈爱明
8,295.00
| 8,295.00 |
100.00%
预计无法收回赵德福
| 5,523.00 |
5,523.00
100.00%
预计无法收回长沙市天心区湘鄂情餐饮有限公司
4,496.00
| 4,496.00 |
100.00%
预计无法收回王凯（成都）
| 3,199.00 |
3,199.00
100.00%
预计无法收回北京志新桥楚天情餐饮有限公司
3,065.00
| 3,065.00 |
100.00%
预计无法收回武警招待所
| 2,564.04 |
2,564.04
100.00%
预计无法收回王志雄
2,406.00
| 2,406.00 |
100.00%
预计无法收回海口湘鄂情餐饮管理有限公司
| 2,234.00 |
2,234.00
100.00%
预计无法收回淘点点
1,867.00
| 1,867.00 |
100.00%
预计无法收回泰康人寿保险
| 1,654.00 |
1,654.00
100.00%
预计无法收回大众点评网
1,161.00
| 1,161.00 |
100.00%
预计无法收回交通银行股份有限公司太平洋信用卡中心
| 389.00 |
389.00
100.00%
预计无法收回合计
| 1,962,218.85 | 1,962,218.85 |
-- --按单项计提坏账准备：
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：167,264.22
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备
167,264.22
| 7,270,027.07 | 2.30% |
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提的坏账准备，采用的是按账龄分析法计提坏账准备，即：
按组合计提坏账准备：
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）
1至2年
| 6,996,731.09 |
| 273,295.98 |
合计
7,270,027.07
（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销单项金额不重大单独计提的坏账准备
| 1,962,218.85 | 1,962,218.85 |
按账龄组合计提的坏账准备
165,517.99
| 167,840.63 |
166,094.40
167,264.22
合计
| 2,130,059.48 |
165,517.99
166,094.40
| 2,129,483.07 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（
）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生应收账款核销说明：
（
）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（
）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（
）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
、应收款项融资
单位： 元项目 期末余额 期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
、预付款项
（
）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄
期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内
66.43%
| 5,969,997.67 |
9,340,211.06
| 75.59% |
2至3年 16,595.00
0.18%
16,595.00
| 0.13% |
3年以上
33.38%
| 3,000,000.00 |
3,000,000.00
| 24.28% |
合计
-- 12,356,806.06
| 8,986,592.67 |
--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项为预付中国科学院计算机技术研究所3,000,000.00元。未及时结算原因的说明：2014年5月4日,公司与中国科学院计算技术研究所签订《网络新媒体及大数据联合实验室的合作协议》共同建立“网络新媒体及大数据联合实验室”公司计划三年内出资不低于1亿元人民币，作为联合实验室研发运营资金。公司2014年末受立案调查和重大资产重组停止的影响，公司缺乏融资能力推进相关业务，该项目暂停至今。
（
）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
、其他应收款
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 9,182,728.88
| 7,002,496.13 |
合计 9,182,728.88
| 7,002,496.13 |
）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息
单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判断
依据其他说明：
无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（
）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断
依据3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（
）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金、备用金及保证金 6,105,883.77
| 4,655,742.77 |
其他往来款 17,629,123.42
| 16,871,677.32 |
合计 23,735,007.19
| 21,527,420.09 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)2019年1月1日余额
| 14,524,923.96 | 14,524,923.96 |
2019年1月1日余额在本期
—— —— —— ——
本期计提 27,354.35
| 27,354.35 |
2019年6月30日余额
| 14,552,278.31 | 14,552,278.31 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）
| 2,293,236.35 |
| 2,293,236.35 |
1至2年
2至3年 11,167.84
| 3,361.26 |
3年以上
3至4年
| 85,837.54 |
| 10,105.33 |
4至5年
5年以上
| 69,001.92 |
| 6,730.29 |
合计
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回单项金额重大单独计提的坏账准备
2,393,602.998,103,757.55
| 8,103,757.55 | 8,103,757.55 |
单项金额不重大单独计提的坏账准备
| 6,355,823.49 | 6,355,823.49 |
按账龄组合计提的坏账准备
27,354.35
| 65,342.92 | 92,697.27 |
合计
27,354.35
| 14,524,923.96 | 14,552,278.31 |
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生其他应收款核销说明：
无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额第一名 其他单位往来 5,000,000.00
5年以上 21.07%
| 5,000,000.00 |
第二名 其他单位往来 3,879,696.94
5年以上 16.35%
| 3,103,757.55 |
第三名 其他单位往来 2,013,475.23
5年以上 8.48%
| 2,013,475.23 |
第四名 其他单位往来 1,241,317.65
1年以内 5.23%
| 24,826.35 |
第五名 保证金 1,010,000.00
1年以内 4.26%
合计 -- 13,144,489.82
-- 55.38%
| 10,142,059.13 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
无
、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（
）存货分类
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 372,807.28
372,807.28
318,981.59
| 318,981.59 |
库存商品 47,764.46
47,764.46
61,162.38
| 61,162.38 |
周转材料 46,937.69
46,937.69
50,137.49
| 50,137.49 |
合计 467,509.43
467,509.43
430,281.46
| 430,281.46 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（
）存货跌价准备
单位： 元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额计提 其他 转回或转销 其他无
（
）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（
）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元项目 金额其他说明：
无
、合同资产
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明：
无
、持有待售资产
单位： 元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：
无
、一年内到期的非流动资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元债权项目
期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日其他说明：
无
、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税 219,305.05
| 502,872.53 |
预交税金 294,541.78
| 50,673.42 |
合计 513,846.83
| 553,545.95 |
其他说明：
无
、债权投资
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资
单位： 元债权项目
期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期
—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
、其他债权投资
单位： 元项目 期初余额 应计利息
本期公允价值变动
期末余额 成本
累计公允价
值变动
累计在其他综合收益中确认的损失准备
备注重要的其他债权投资
单位： 元其他债权项目
期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位： 元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期
—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
、长期应收款
（
）长期应收款情况
单位： 元
项目
期末余额 期初余额
折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况
单位： 元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期
—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
无
（
）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（
）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
、长期股权投资
单位： 元被投资
单位
期初余额(账面价
值)
本期增减变动
期末余额
(账面价
值)
减值准备
期末余额
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
其他说明无
、其他权益工具投资
单位： 元项目 期末余额 期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失
其他综合收益转入留存收益的金
额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
其他综合收益转入留存收益的原
因
益的原因其他说明：
无
、其他非流动金融资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：
无
、投资性房地产
（
）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（
）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（
）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明
、固定资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 4,085,212.71
| 4,026,664.88 |
合计 4,085,212.71
| 4,026,664.88 |
）固定资产情况
单位： 元项目 运输设备 电子设备及办公设备
厨房设备 家私家具 合计
一、账面原值：
1.期初余额
6,046,348.75
| 12,611,891.72 |
7,461,912.86
505,281.82
26,625,435.15
2.本期增加金额
| 492,113.58 |
33,854.91
363,622.42
889,590.91
（1）购置
33,854.91
| 492,113.58 |
363,622.42
889,590.91
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
6,080,203.66
| 13,104,005.30 |
7,825,535.28
505,281.82
27,515,026.06
二、累计折旧
1.期初余额
4,764,261.88
| 11,283,210.29 |
6,185,682.44
365,615.66
22,598,770.27
2.本期增加金额 211,629.97
291,013.14
306,048.86
22,351.11
831,043.08
（1）计提 211,629.97
291,013.14
306,048.86
22,351.11
831,043.08
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
5,055,275.02
| 11,494,840.26 |
6,491,731.30
387,966.77
23,429,813.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
1,024,928.64
| 1,609,165.04 |
1,333,803.98
117,315.05
4,085,212.71
2.期初账面价值
| 1,328,681.43 |
1,282,086.87
1,276,230.42
139,666.16
4,026,664.88
）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（
）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（
）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元项目 期末账面价值
（
）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明
（
）固定资产清理
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明
、在建工程
单位： 元项目 期末余额 期初余额
（
）在建工程情况
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（
）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元项目名
称预算数
期初余额本期增加金额
本期转入固定资产金额本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比例
工程进
度
利息资本化累计金额
其中：本
期利息资本化
金额
本期利息资本
化率
资金来
源
（
）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因其他说明
（
）工程物资
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：
、生产性生物资产
（
）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（
）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
、油气资产
□ 适用 √ 不适用
、使用权资产
单位： 元项目 合计其他说明：
、无形资产
（
）无形资产情况
单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额
3,000,000.00
2,226,933.96
2,960,800.00
| 8,187,733.96 |
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
3,000,000.00
2,226,933.96
2,960,800.00
| 8,187,733.96 |
二、累计摊销
1.期初余额
2,550,000.00
2,200,168.37
2,960,800.00
| 7,710,968.37 |
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
2,550,000.00
2,200,168.37
2,960,800.00
| 7,710,968.37 |
三、减值准备
1.期初余额
450,000.00
26,765.59
| 476,765.59 |
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
450,000.00
26,765.59
| 476,765.59 |
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（
）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
、开发支出
单位： 元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额内部开发支
出
其他
确认为无形
资产
转入当期损
益
合计
其他说明
、商誉
（
）商誉账面原值
单位： 元被投资单位名称或形成
商誉的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额企业合并形成的 处置北京湘鄂情饮食服务有限公司
1,092,072.75
| 1,092,072.75 |
北京湘鄂情餐饮管理有限公司
66,133,015.97
| 66,133,015.97 |
合计 67,225,088.72
| 67,225,088.72 |
）商誉减值准备
单位： 元被投资单位名称或形成
商誉的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额计提 处置北京湘鄂情饮食服务有限公司
1,092,072.75
| 1,092,072.75 |
北京湘鄂情餐饮管理有限公司
50,457,800.00
| 50,457,800.00 |
合计 51,549,872.75
| 51,549,872.75 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉为本公司于以前年度非同一控制下的企业合并形成，北京湘鄂情饮食服务公司之商誉已于以前年度全额计提减值。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
、长期待摊费用
单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额郑州湘鄂情餐饮管理有限公司装修工程
46,950.49
| 2,787,745.21 |
447,182.04
| 2,387,513.66 |
北京湘鄂情投资管理有限公司装修款
| 128,966.62 |
14,600.04
114,366.58
北京湘鄂情餐饮管理有限公司装修款
| 35,555.66 |
15,238.14
20,317.52
无锡中科云网餐饮管理有限公司装修款
| 772,232.01 |
128,705.34
643,526.67
中科云网科技集团股份有限公司装修改造费用
| 1,213,628.19 |
136,412.16
| 1,077,216.03 |
合计
46,950.49
| 4,938,127.69 |
742,137.72
| 4,242,940.46 |
其他说明
、递延所得税资产/
递延所得税负债
（
）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元项目
期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备
422,551.12
| 1,690,204.48 |
1,690,204.48
| 422,551.12 |
合计
422,551.12
| 1,690,204.48 |
1,690,204.48
| 422,551.12 |
）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元项目
期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（
）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元项目
递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额
递延所得税资产和负债
期初互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额递延所得税资产
422,551.12
| 422,551.12 |
）未确认递延所得税资产明细
单位： 元项目 期末余额 期初余额
（
）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2019
| 82,690,099.28 | 107,130,181.35 |
2020
82,690,099.28
| 373,151,571.76 |
2021
| 22,253,298.68 | 373,151,571.76 |
2022
22,253,298.68
2023
合计
| 478,094,969.72 | 585,225,151.07 |
--其他说明：
、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元项目 期末余额 期初余额预付装修款 1,412,482.06
| 1,025,540.00 |
合计 1,412,482.06
| 1,025,540.00 |
其他说明：
无
、短期借款
（
）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额短期借款分类的说明：
（
）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：
、交易性金融负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：
其中：
其他说明：
、衍生金融负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：
、应付票据
单位： 元种类 期末余额 期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
、应付账款
（
）应付账款列示
单位： 元项目 期末余额 期初余额货款 9,927,619.54
| 8,790,965.20 |
合计 9,927,619.54
| 8,790,965.20 |
（
）账龄超过
年的重要应付账款
单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：
无
、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（
）预收款项列示
单位： 元项目 期末余额 期初余额会员卡余额及团餐预收餐费 4,046,728.16
| 6,788,723.24 |
预收货款
预收租金 6,522,141.00
| 6,271,904.04 |
合计 10,568,869.16
| 13,060,627.28 |
）账龄超过
年的重要预收款项
单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因会员卡余额 1,780,962.32
未消费合计 1,780,962.32
--
（
）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元项目 金额其他说明：
无
、合同负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元项目 变动金额 变动原因
、应付职工薪酬
（
）应付职工薪酬列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬
| 904,439.30 | 15,626,475.16 |
15,621,052.75
| 909,861.71 |
二、离职后福利-设定提
存计划
430,200.61
| 2,936.00 |
430,188.22
| 2,948.40 |
合计
| 907,375.30 | 16,056,675.77 |
16,051,240.97
| 912,810.11 |
）短期薪酬列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
补贴
| 52,000.00 | 14,935,321.77 |
14,936,321.77
| 51,000.00 |
2、职工福利费
54,045.72
54,045.72
3、社会保险费
332,700.09
| 1,327.00 |
332,694.49
| 1,332.60 |
其中：医疗保险费
299,374.94
| 1,169.00 |
299,370.00
| 1,173.94 |
工伤保险费
8,489.82
| 61.00 |
8,489.56
| 61.26 |
生育保险费
24,835.33
| 97.00 |
24,834.93
| 97.40 |
4、住房公积金
6,214.00
6,214.00
5、工会经费和职工教育
经费
298,193.58
| 851,112.30 |
291,776.77
| 857,529.11 |
合计
| 904,439.30 | 15,626,475.16 |
15,621,052.75
| 909,861.71 |
）设定提存计划列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险
413,360.03
| 2,879.00 |
413,347.88
| 2,891.16 |
2、失业保险费
16,840.58
| 57.00 |
16,840.34
| 57.24 |
合计
430,200.61
| 2,936.00 |
430,188.22
| 2,948.40 |
其他说明：
、应交税费
单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 2,750,847.18
3,095,113.63
企业所得税
| 742,538.98 |
个人所得税 7,810,280.08
| 7,796,324.11 |
城市维护建设税 39,616.98
| 29,070.96 |
营业税 95,946.12
| 95,946.12 |
教育费附加 26,786.59
| 19,075.71 |
其他地方性税费 4,434.80
| 5,760.95 |
合计
| 10,727,911.75 | 11,783,830.46 |
其他说明：
、其他应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应付款
| 20,682,118.99 | 29,728,761.09 |
合计
| 20,682,118.99 | 29,728,761.09 |
）应付利息
单位： 元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：
（
）应付股利
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（
）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额应付租金 21,600.00
| 200,480.00 |
应付工程款 439,851.46
| 439,851.46 |
应付职工 458,207.14
| 310,443.40 |
其他单位往来 19,762,460.39
| 28,777,986.23 |
合计
| 20,682,118.99 | 29,728,761.09 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因平安证券有限责任公司 4,000,000.00
未结算慈铭健康体检管理集团股份有限公司 3,562,081.00
租赁保证金王禹皓 3,000,000.00
承接债权后余额北京乔安投资有限公司 880,000.00
租赁保证金北京市首信律师事务所 250,000.00
未结算合计
| 11,692,081.00 |
--其他说明
、持有待售负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：
、一年内到期的非流动负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：
、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券名称
面值 发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊
销
本期偿还
期末余额
其他说明：
、长期借款
（
）长期借款分类
单位： 元项目 期末余额 期初余额长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
、应付债券
（
）应付债券
单位： 元项目 期末余额 期初余额
（
）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元债券名称
面值 发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊
销
本期偿还
期末余额
合计 -- -- --
）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（
）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元发行在外的金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
、租赁负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明
、长期应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额
（
）按款项性质列示长期应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：
（
）专项应付款
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：
、长期应付职工薪酬
（
）长期应付职工薪酬表
单位： 元项目 期末余额 期初余额
（
）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼
2,868,934.00
| 2,868,934.00 |
公司依据北京市首信律师事务所出具了关于中科云网科技集团股份有限公司诉讼事项之法律意见书》的意见，并慎重、综合分析相关实际情况，计提预计负债286.89万元。合计
2,868,934.00
| 2,868,934.00 |
--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
、递延收益
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因涉及政府补助的项目：
单位： 元负债项目 期初余额
本期新增补
助金额
本期计入营业外收入金
额
本期计入其他收益金额
本期冲减成本费用金额
其他变动 期末余额
与资产相关/与收益相关其他说明：
、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：
、股本
单位：元期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 800,000,000.00
| 800,000,000.00 |
其他说明：
、其他权益工具
（
）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（
）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元发行在外的
金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
、资本公积
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）
| 218,881,036.34 | 218,881,036.34 |
其他资本公积
| 106,246,767.29 | 106,246,767.29 |
合计
| 325,127,803.63 | 325,127,803.63 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
、库存股
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
、其他综合收益
单位： 元项目 期初余额
本期发生额期末余额本期所得税前发生减：前期计入其他减：前期减：所得税后归属税后归属
额综合收益当期转入损益
计入其他综合收益当期转入留存收益
税费用 于母公司于少数股东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
、专项储备
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
、盈余公积
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积
| 34,655,116.25 | 34,655,116.25 |
合计
| 34,655,116.25 | 34,655,116.25 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
、未分配利润
单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 -
-
| 1,135,971,212.09 | 1,144,001,393.24 |
调整后期初未分配利润 -
-
| 1,135,971,212.09 | 1,144,001,393.24 |
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -
-
| 10,760,991.61 | 10,716,961.08 |
期末未分配利润 -
-
| 1,146,732,203.70 | 1,154,718,354.32 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
、营业收入和营业成本
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务
| 29,407,671.42 | 14,331,003.24 |
30,190,239.59
| 14,556,009.39 |
其他业务
| 10,149,319.78 | 8,418,699.01 |
9,081,704.39
| 7,679,943.85 |
合计
| 39,556,991.20 | 22,749,702.25 |
39,271,943.98
| 22,235,953.24 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
、税金及附加
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 64,899.34
| 40,009.43 |
教育费附加 27,813.98
| 17,146.91 |
地方教育费附加 18,542.67
11,431.25
文化事业建设费 1,608.57
合计 112,864.56
| 68,587.59 |
其他说明：
、销售费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 10,236,557.29
| 10,879,739.37 |
租赁费 639,916.77
| 847,309.01 |
折旧摊销费 658,037.55
| 625,871.40 |
能源费 294,445.51
| 314,774.20 |
保洁洗涤费 143,927.97
| 89,508.16 |
广告宣传费 30,370.00
| 75,023.00 |
维修费 57,124.32
| 67,397.17 |
排污清洁费 1,200.00
| 2,770.00 |
通讯费
| 3,620.26 |
差旅费 8,353.02
| 12,208.50 |
服务费 22,641.50
| 140,771.70 |
运杂费 280.00
| 10,684.00 |
服装、低值易耗品 180,330.24
| 303,789.71 |
其他销售费用 334,551.16
| 691,126.52 |
合计 12,607,735.33
| 14,064,593.00 |
其他说明：
、管理费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 6,111,208.15
| 5,136,380.40 |
折旧摊销费 885,305.07
| 904,914.92 |
业务招待费 774,180.77
| 544,708.32 |
租赁费 2,638,293.39
| 2,698,326.73 |
低值易耗品摊销、物料消耗 65,663.84
112,412.46
差旅费 793,353.96
| 437,352.86 |
交通运输费 52,461.80
| 275,652.17 |
税费 48,747.50
| 2,500.00 |
咨询费、审计费等中介服务费 2,349,743.92
| 1,877,295.14 |
办公费 125,367.08
| 270,417.88 |
通讯费 15,977.34
| 12,843.84 |
修理费 3,912.72
| 29,718.72 |
培训费 3,500.00
| 28,660.38 |
水电费 428,103.91
| 417,044.42 |
会议费 85,793.96
| 41,346.42 |
其他管理费用 312,018.42
| 696,560.87 |
合计 14,693,631.83
| 13,486,135.53 |
其他说明：
、研发费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：
、财务费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 29,232.42
| 10,536.54 |
汇总损益
手续费 15,665.57
| 13,779.40 |
其他 1,467.64
| 1,360.00 |
合计 -12,099.21
| 4,602.86 |
其他说明：
、其他收益
单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助收入 200,000.00
| 80,000.00 |
、投资收益
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：
、净敞口套期收益
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：
、公允价值变动收益
单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：
、信用减值损失
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：
、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -26,777.94
-
| 93,089.28 |
合计 -26,777.94
-
| 93,089.28 |
其他说明：
、资产处置收益
单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置收益 0.00
| 1,843.05 |
合计 0.00
| 1,843.05 |
、营业外收入
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额债务重组利得
| 30,000.00 |
其他 25,573.72
| 39,814.08 | 25,573.72 |
合计 25,573.72
| 69,814.08 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否影响当年盈亏
是否特殊补
贴
本期发生金
额
上期发生金
额
与资产相关/与收益相关
“四上”企业奖励
郑州市郑东新区祭城路街道办事处
奖励
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
是 否
| 80,000.00 |
与收益相关
养老餐中央厨房建设扶持金
常州市河海街道办事处
补助
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
是 否
| 200,000.00 |
与收益相关
合计
| 200,000.00 | 80,000.00 |
其他说明：
、营业外支出
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额合同赔偿款 102,578.85
| 102,578.85 |
其他 14,919.62
| 14,756.66 | 14,919.62 |
合计 117,498.47
| 14,756.66 |
其他说明：
、所得税费用
（
）所得税费用表
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 336,838.23
| 183,767.69 |
合计 336,838.23
| 183,767.69 |
）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元项目 本期发生额利润总额 -
按法定/适用税率计算的所得税费用
| 10,513,546.25 |
| 361,686.74 |
子公司适用不同税率的影响 -
所得税费用
| 24,848.51 |
| 336,838.23 |
其他说明
《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号：
“二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。
上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
六、本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。”
本公司的常州、无锡子公司适用。
、其他综合收益
详见附注。
、现金流量表项目
（
）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入 29,232.42
| 10,536.54 |
收到研发项目款
收到政府补助
| 80,000.00 |
收回其他往来款及备用金
| 11,283,140.47 | 6,749,230.41 |
合计
| 11,312,372.89 | 6,839,766.95 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（
）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额租赁费 3,278,210.16
| 3,545,635.74 |
清洁及保洁费用 143,927.97
| 89,508.16 |
能源费及供暖费 722,549.42
| 731,818.62 |
业务招待费 774,180.77
| 544,708.32 |
广告宣传费 30,370.00
| 75,023.00 |
咨询费、审计费等中介服务费 2,372,385.42
| 2,318,066.84 |
差旅费 801,706.98
| 449,561.36 |
办公费 125,367.08
| 270,417.88 |
其他费用支出及往来款 16,287,376.54
| 9,736,822.21 |
合计 24,536,074.34
| 17,761,562.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（
）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（
）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（
）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（
）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额北京盈聚资产管理有限公司 707,206.60
| 3,024,736.60 |
王禹皓 6,600,000.00
| 1,200,000.00 |
其他 107,530.00
合计 7,414,736.60
| 4,224,736.60 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
、现金流量表补充资料
（
）现金流量表补充资料
单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 -10,850,384.48
-
| 10,727,884.74 |
加：资产减值准备 26,777.94
| 93,089.28 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 |
物资产折旧
831,043.08
| 1,043,497.57 |
无形资产摊销
| 3,795.00 |
长期待摊费用摊销 742,137.72
| 501,322.74 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 |
-1,843.05
的损失（收益以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -37,227.97
-
| 36,708.83 |
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
1,448,483.89
-
| 6,464,005.87 |
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
-3,710,605.68
-
| 5,484,776.41 |
经营活动产生的现金流量净额 -
-
| 11,549,775.50 | 21,073,514.31 |
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 16,019,111.84
| 2,265,709.14 |
减：现金的期初余额 36,621,073.72
| 28,939,835.57 |
现金及现金等价物净增加额 -20,601,961.88
-
| 26,674,126.43 |
）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：
（
）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：
（
）现金和现金等价物的构成
单位： 元项目 期末余额 期初余额
一、现金 16,019,111.84
| 36,621,073.72 |
其中：库存现金 123,427.29
| 130,149.03 |
可随时用于支付的银行存款 15,895,684.55
| 36,490,924.69 |
三、期末现金及现金等价物余额 16,019,111.84
| 36,621,073.72 |
其他说明：
、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元项目 期末账面价值 受限原因其他说明：
、外币货币性项目
（
）外币货币性项目
单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（
）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
、政府补助
（
）政府补助基本情况
单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额常州养老餐中央厨房建设扶持金
200,000.00
其他收益
| 200,000.00 |
）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
、其他
八、合并范围的变更
、非同一控制下企业合并
（
）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元被购买方名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的确定依据
购买日至期末被购买方
的收入
购买日至期末被购买方
的净利润其他说明：
（
）合并成本及商誉
单位： 元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（
）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（
）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（
）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（
）其他说明
、同一控制下企业合并
（
）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元被合并方名
称
企业合并中取得的权益
比例
构成同一控制下企业合
并的依据
合并日
合并日的确
定依据
合并当期期初至合并日被合并方的
收入
合并当期期初至合并日被合并方的
净利润
比较期间被合并方的收
入
比较期间被合并方的净
利润其他说明：
（
）合并成本
单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（
）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
、其他
九、在其他主体中的权益
、在子公司中的权益
（
）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地
注册地 业务性质
持股比例
取得方式直接 间接北京湘鄂情投资管理有限公司 北京 北京 投资管理 100.00%
设立北京湘鄂情饮食服务有限公司 北京 北京 餐饮服务业
| 100.00% |
非同一控制下企业合并北京湘鄂情餐饮管理有限公司 北京 北京 餐饮服务业
| 100.00% |
非同一控制下企业合并北京龙德华物业管理有限公司 北京 北京 餐饮管理业
| 100.00% |
设立郑州湘鄂情餐饮管理有限公司 郑州 郑州 餐饮管理咨询
| 70.00% |
设立武汉湘鄂情餐饮管理有限公司 武汉 武汉 餐饮管理咨询
| 100.00% |
设立常州中科万家餐饮管理有限公司 常州 常州 餐饮管理咨询 60.00%
设立无锡中科云网餐饮管理有限公司 无锡 无锡 餐饮管理咨询 100.00%
设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（
）重要的非全资子公司
单位： 元子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东的
损益
本期向少数股东宣告分派的股利
期末少数股东权益余额
常州中科万家餐饮管理有限公司
40.00%
-65,729.66
-
郑州湘鄂情餐饮管理有限公司
30.00%
| 209,848.50 | ||
-23,663.21
| 444,748.76 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（
）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元子公司
名称
期末余额 期初余额流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计郑州湘鄂情餐饮管理有限公司
8,270,28
8.67
| 4,164,66 |
9.03
| 12,434,9 |
57.70
10,952,4
61.82
| 10,952,461.82 |
7,648,63
5.08
4,625,84
3.52
12,274,4
78.60
10,713,1
05.37
10,713,1
05.37
单位： 元子公司名称
本期发生额 上期发生额营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量
营业收入 净利润
综合收益总额
经营活动现金流量郑州湘鄂情餐饮管理有限公司
8,791,425.76
-
| 78,877.35 |
-
-1,826,282.12
| 78,877.35 |
7,137,348.25
-36,412.21
-36,412.21
-
| 1,427,964.96 |
其他说明：
（
）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（
）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（
）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（
）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
、在合营安排或联营企业中的权益
（
）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（
）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（
）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（
）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明
（
）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（
）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元合营企业或联营企业名称
累积未确认前期累计认的损
失
本期未确认的损失（或本期分
享的净利润）
本期末累积未确认的损失其他说明
（
）与合营企业投资相关的未确认承诺
（
）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
、其他
十、与金融工具相关的风险
公司在日常活动中面临各种金融工具的风险主要包括：信用风险、市场风险、流动风险。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融工具风险对公司经营的不利影响，基于该风险管理目标，公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控公司的风险水平。公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或公司经营活动的改变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理
政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要是来自货币资金、应收账款、其他应收款等。
公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给公司造成损失。对于其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，交易对手违约的可能性不大。公司本年虽将合计原值8,638.59万元的四项其他应收款转让，期末仍保有对北京进军世间美食有限责任公司的应收款500万元未收回，且一审败诉，因此由其他应收款收回的不确定性导致企业信用风险较高。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和汇率风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司目前的政策是全部为固定利率借款。因此，利率风险变动对公司经营是可以控制等。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司期末无汇率风险。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
公司期末流动性风险主要是支付其他应付款项。
十一、公允价值的披露
、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
项目
期末公允价值第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
-- -- -- --
| 一、持续的公允价值计量 |
| 二、非持续的公允价值计 |
量
-- -- -- --
、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
、本期内发生的估值技术变更及变更原因
、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
、其他
十二、关联方及关联交易
、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业的持股比例
母公司对本企业的表决权比例上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
上海 社会经济咨询 300,200,000.00 23.11%
23.11%
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东为上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙），持股比例为23.11%，本公司的实际控制人为自然人陈继。
本企业最终控制方是陈继。其他说明：
、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明无
、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系陈继 上市公司实际控制人上海臻禧企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 为上市公司控股股东上海高湘投资管理有限公司 实际控制人控制的其他公司上海泓甄投资管理有限公司 实际控制人控制的其他公司上海飞叶投资管理中心（有限合伙） 为上市公司控股股东的股东西藏飞叶创业投资管理有限公司 为上市公司控股股东的股东上海曜嬴企业管理有限公司 为上市公司控股股东的股东上海和熙投资管理有限公司 为上市公司控股股东的股东上海韵禧投资管理咨询有限公司 为上市公司控股股东的股东上海九晋投资有限公司 为上市公司控股股东的股东西安海天天线科技股份有限公司 实际控制人任该公司董事海天天线（上海）国际贸易有限公司 实际控制人任职的公司寰谷资产管理（上海）有限公司 实际控制人任该公司总经理上海泓甄宜景投资管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人控制的其他公司上海泓甄曼森投资管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人控制的其他公司上海泓甄宁尚投资管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人控制的其他公司上海泓甄仕馨投资管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人控制的其他公司上海高湘实业有限公司 实际控制人控制的上海高湘投资管理有限公司参股上海泓甄帝通资产管理有限公司 上市公司董事黄婧任职该公司泓甄佳熙（上海）国际贸易有限公司 实际控制人控制的其他公司北京海兰太行科技开发有限公司 上市公司董事黄婧任执行董事上海垚阔企业管理中心（有限合伙） 上市公司董事黄婧任执行事务合伙人委派代表北京盈聚资产管理有限公司 原控股股东孟凯曾对其实际控制人陆镇林先生有股东权利授权委托岳阳市中湘实业有限公司 原控股股东孟凯曾对其实际控制人陆镇林先生有股东权利授权委托北京盈聚工贸有限公司 原控股股东孟凯曾对其实际控制人陆镇林先生有股东权利授权委托
湖北楚天汇餐饮投资有限公司（含分公司） 原控股股东孟凯曾对其实际控制人陆镇林先生有股东权利授权委托陕西湘鄂情餐饮投资有限公司 原控股股东孟凯曾对其实际控制人陆镇林先生有股东权利授权委托湖北湘鄂情福文化投资有限公司 原控股股东孟凯曾对其实际控制人陆镇林先生有股东权利授权委托陆湘苓 原控股股东孟凯曾对其父亲陆镇林先生有股东权利授权委托王禹皓 上市公司原控股股东孟凯曾对王禹皓先生有股东权利授权委托湖北谷友农业科技有限公司 上市公司原董事朱洲任该公司执行董事、总经理贵州百谷丰薯业有限公司 上市公司原董事朱洲任该公司执行董事巴东县凯瑞百谷马铃薯种业有限公司 上市公司原董事朱洲任该公司执行董事武汉康测科技有限公司 上市公司原董事朱洲任该公司执行董事新天地控股（深圳）有限公司 上市公司原董事朱洲任该公司执行董事湖北百谷万佳信息技术有限公司 上市公司原董事朱洲任该公司执行董事朝威控股有限公司
上市公司原董事朱洲任执行董事、董事会主席、提名委员会主席、合规主任及授权代表、行政总裁巴东县凯瑞百谷马铃薯种业有限公司 上市公司董事林涛任该公司董事湖北谷友农业科技有限公司 上市公司董事林涛任该公司董事浙江信联股份有限公司（吊销未注销） 实际控制人任该公司董事、总经理，上市公司黄婧任该公司董事。克州湘鄂情投资控股有限公司 受原实际控制人控制的其他公司深圳前海湘鄂情股权投资有限公司 原实际控制人担任该公司执行董事法人北京爱猫科技有限公司 原实际控制人担任执行董事及法定代表人北京楚天盛鼎投资管理顾问有限公司 受原实际控制人控制的其他公司北京国宾菁英电影放映有限公司 受原实际控制人控制的其他公司北京天焱好景生物质能科技有限公司 受原实际控制人控制的其他公司北京湘鄂情快餐连锁管理有限公司 受原实际控制人控制的其他公司北京湘鄂情速食食品有限公司 受原实际控制人控制的其他公司北京湘鄂情网络技术服务有限公司 受原实际控制人控制的其他公司北京湘鄂情物业管理有限公司 受原实际控制人控制的其他公司北京湘鄂缘商贸有限公司 受原实际控制人控制的其他公司北京中科云网新媒体投资有限公司 受原实际控制人控制的其他公司合肥天焱生物质能科技有限公司 受原实际控制人控制的其他公司内蒙古天焱生物质能科技有限公司 受原实际控制人控制的其他公司呼和浩特市湘鄂情商贸责任有限公司 受原实际控制人控制的其他公司上海湘鄂情投资有限公司 受原实际控制人控制的其他公司上海爱猫新媒体数据科技有限公司 受原实际控制人控制的其他公司上海味致餐饮管理有限公司 受原实际控制人控制的其他公司
上海湘鄂情餐饮管理有限公司 受原实际控制人控制的其他公司上海楚星湘鄂情餐饮服务有限公司 受原实际控制人控制的其他公司上海味之都餐饮管理有限公司 受原实际控制人控制的其他公司深圳市湘鄂情餐饮投资有限公司 受原实际控制人控制的其他公司深圳市中科云智网络科技有限公司 受原实际控制人控制的其他公司武汉创业街楚天汇餐饮有限公司 受原实际控制人控制的其他公司武汉凯哥豆捞餐饮有限公司 受原实际控制人控制的其他公司武汉天焱生物质能科技有限公司 受原实际控制人控制的其他公司武汉湘鄂情置业发展有限公司 受原实际控制人控制的其他公司西藏湘鄂情餐饮有限责任公司 受原实际控制人控制的其他公司其他说明
、关联交易情况
（
）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度
是否超过交易额度
上期发生额北京盈聚工贸有限公司 采购商品及接受劳务
62,700.00
500,000.00
否 102,736.58
北京楚天盛鼎投资管理顾问有限公司 员工餐及餐饮消费
否 61,127.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（
）关联受托管理/
承包及委托管理/
出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元委托方/出包方
名称
受托方/承包方
名称
受托/承包资产
类型
受托/承包起始日
受托/承包终止日
托管收益/承包收
益定价依据
本期确认的托管
收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元委托方/出包方名称
受托方/承包方名称
委托/出包资产类型
委托/出包起始日
委托/出包终止日
托管费/出包费定
价依据
本期确认的托管
费/出包费
关联管理/出包情况说明
（
）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入北京楚天盛鼎投资管理顾问有限公司 营业办公用房
| 468,067.96 |
本公司作为承租方：
单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明
（
）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（
）关联方资金拆借
单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出北京盈聚资产管理有限公司
2019年01月03日 2019年06月30日 归还欠款王禹皓
| 707,206.60 |
| 6,600,000.00 |
2019年01月03日 2019年06月30日 归还欠款
（
）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（
）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额董监高薪酬 2,285,174.00
| 2,047,836.02 |
）其他关联交易
无
、关联方应收应付款项
（
）应收项目
单位： 元项目名称 关联方
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备预付账款
北京盈聚工贸有限公司
106,514.20
151,755.00
）应付项目
单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款
北京盈聚资产管理有限公司 157,808.81
| 865,015.41 |
武汉创业街楚天汇餐饮有限公司 2,413.00
| 2,413.00 |
北京楚天盛鼎投资管理顾问有限公司 152,832.24
| 152,832.24 |
王禹皓 3,000,000.00
| 9,600,000.00 |
、关联方承诺
参见本报告第五节之“公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”相关内容。
、其他
无
十三、股份支付
、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
、股份支付的修改、终止情况
无
、其他
无
十四、承诺及或有事项
、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺参见本报告第五节之“公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”相关内容。
、或有事项
（
）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）中科云网科技集团股份有限公司与公司投资者的法律纠纷案件
截至2019年6月30日，累计有191名投资者以“公司虚假陈述责任纠纷”为案由，起诉公司要求赔偿投资损失，其中有47名投资者起诉公司要求赔偿的同时，要求原控股股东孟凯先生承担连带赔偿责任。具体诉讼情况如下：
项目 案件名称 原告人数（人）
被告 涉诉金额（元）注1
| （ |
2018）京01民初163 号徐芸案 75 中科云网
注2
2018）京01民初184 号艾长明案 68 中科云网
| （ | 6,416,072.21 |
注3
2018）京01民初295 号王小妹案 47 中科云网、孟凯
| （ | 10,628,036.75 |
注4
1 中科云网
| 柳某某 | 7,323.2 |
- 合计 191 -
公司管理层依据北京市首信律师事务所出具了《关于中科云网科技集团股份有限公司诉讼事项之法律意见书》的意见并慎重、综合分析相关实际情况，以及结合相关判决案例，就注1-注3诉讼案件在《2018年年度报告》计提了预计负债2,868,934.00元。截至本报告披露日，该投资者索赔诉讼案件尚未开庭审理。
22,981,897.96
（2）中科云网科技集团股份有限公司与北京赣瑞空调制冷设备有限责任公司的法律纠
纷案件
为了设立原子公司海口湘鄂情餐饮管理有限公司（以下简称“湘鄂情海口店”，于2013年5月停业，并于2015年重大资产重组中剥离出上市公司），公司于2011年10月21日与赣瑞空调签订《通风空调安装合同》，赣瑞空调负责湘鄂情海口店的空调安装与调试。
2017年10月23日，法院就赣瑞空调诉中科云网给付空调安装款案进行了开庭审理，中科云网补充提交了新证据，双方进行了最后陈述，赣瑞空调请求法院判决中科云网给付安装款，中科云网陈述因已过诉讼时效请求法院驳回原告的诉讼请求。本案原告赣瑞空调在合同约定期内，并未向被告中科云网主张履行合同的付款，其提起诉讼时已过诉讼时效的约定时间，原告赣瑞空调现有证据无法证明其主张，负有举证不能的责任，被告中科云网无需履行付款义务。
公司于2019年2月26日收到北京市海淀区人民法院《民事判决书》（2015）海民（商）初字第45918号，法院驳回原告全部诉讼请求并由其承担诉讼费用。
公司于2019年8月初收到北京市海淀区人民法院《上诉状》，获悉赣瑞空调不服海淀法院判决已向北京市第一中级人民法院提起上诉，截至本报告披露日，该诉讼案件尚未开庭审理。
（3）中科云网科技集团股份有限公司、金紫银（北京）餐饮有限公司与北京大自然物
业管理有限责任公司的法律纠纷案件
公司于2017年2月10日收到北京市海淀区人民法院邮寄来的《传票》、《应诉通知书》等相关法律文书。根据上述文件，北京大自然物业管理有限责任公司（以下简称“大自然公司”）以“房屋租赁合同纠纷”为案由向海淀法院起诉公司（第一被告），请求判令公司与被告二金紫银（北京）餐饮有限公司腾退所租用的位于海淀区新建宫门路1号大自然商厦的房屋；同时请求判令公司支付拖欠的水、电、供冷费、垃圾费等相关费用，请求至实际腾退之日；支
付因拖欠支付房租产生的部分违约金并承担本案的诉讼费用。本案于2017年2月27日在海淀法院开庭审理。开庭前，本案第二被告金紫银（北京）餐饮有限公司（以下简称“金紫银公司”）向主审法官介绍了其曾于2016年7月22日起诉大自然公司和中科云网，诉讼请求是大自然公司解除租赁合同不成立的相关情况，要求继续履行租赁合同，该案正在送达起诉状期间。因此，金紫银公司当庭向法院提交了延长答辩期的请求，并提交了反诉状。主审法官当庭询问各方当事人是否同意两案合并审理，三方当事人均表示同意，后法官当庭将案卷调来后，金紫银公司代理人又表示不同意合并审理。后两案未合并审理。本案自2016年立案后，因金紫银公司提起其他诉讼而中止，2018年3月7日再次启动审判程序，中科云网公司申请追加北京天焱公司、金紫银海鲜酒楼公司、克州湘鄂情公司为本案第三人参加诉讼，后法院仅追加金紫银海鲜酒楼公司为本案第三人参加诉讼。
2019年5月6日，公司收到本案代理律师现场送达的（2016）京0108民初 26836号《北京市海淀区人民法院民事判决书》，一审法院判决公司承担案涉房屋租金及相关费用。此后，公司依法向北京市第一中级人民法院提起上诉,并于2019年7月 11日获立案受理。2019年8月2日，公司收到北京市第一中级人民法院出具的（2019）京01民终6881 号《民事判决书》，二审法院仍判决公司承担案涉房屋租金及相关费用，详情请参见公司于2019年5月8日、8月6日在指定信息披露媒体上刊登的《诉讼进展公告》、《关于收到<民事判决书>的公告》。
（4）中科云网科技集团股份有限公司与金紫银（北京）餐饮有限公司、北京金紫银海
鲜酒楼有限公司的法律纠纷案件
公司以“屋租赁合同纠纷”为案由，向北京市海淀区人民法院（以下简称“海淀法院”）起诉金紫银（北京）餐饮有限公司（第一被告）、北京金紫银海鲜酒楼有限公司（第二被告），海淀法院于2019年8月15日出具了《诉讼服务告知书》：经审核已由我院接收起诉材料，本案将由民一庭开展相关工作，案件编号为2019海预民字第49100号，诉讼权利、义务将另行告知，详情请参见公司于2019年8月17日在指定信息披露媒体上刊登的《重大诉讼公告》。
截至本报告披露日，该诉讼案件尚未开庭审理。
（
）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
、其他
十五、资产负债表日后事项
、重要的非调整事项
单位： 元项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
、利润分配情况
单位： 元
、销售退回
无
、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
、前期会计差错更正
（
）追溯重述法
单位： 元会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
（
）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
、债务重组
无
、资产置换
（
）非货币性资产交换
无
（
）其他资产置换
无
、年金计划
无
、终止经营
单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明无
、分部信息
（
）报告分部的确定依据与会计政策
无
（
）报告分部的财务信息
单位： 元项目 分部间抵销 合计
（
）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（
）其他说明
无
、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
、应收账款
（
）应收账款分类披露
单位： 元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比
例按单项计提坏账准备的应收账款
380,001.24
100.00%
380,001.24
100.00%
380,001.24
| 100.00% |
380,001.24
100.00%
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
380,001.24
100.00%
380,001.24
100.00%
380,001.24
| 100.00% |
380,001.24
100.00%
其中：
合计 380,001.24
100.00%
380,001.24
100.00%
380,001.24
| 100.00% |
380,001.24
100.00%
按单项计提坏账准备：380,001.24元
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由黄宏
156,567.20
| 156,567.20 |
100.00%
预计无法收回北京三里河湘鄂情有限公司
| 139,184.00 |
139,184.00
100.00%
预计无法收回张艳
20,776.00
| 20,776.00 |
100.00%
预计无法收回罗生阳
| 18,201.00 |
18,201.00
100.00%
预计无法收回刘江
8,420.00
| 8,420.00 |
100.00%
预计无法收回陈爱明
| 8,295.00 |
8,295.00
100.00%
预计无法收回赵德福
5,523.00
| 5,523.00 |
100.00%
预计无法收回
长沙市天心区湘鄂情餐饮有限公司
4,496.00
| 4,496.00 |
100.00%
预计无法收回王凯（成都）
| 3,199.00 |
3,199.00
100.00%
预计无法收回北京志新桥楚天情餐饮有限公司
3,065.00
| 3,065.00 |
100.00%
预计无法收回武警招待所
| 2,564.04 |
2,564.04
100.00%
预计无法收回王志雄
2,406.00
| 2,406.00 |
100.00%
预计无法收回海口湘鄂情餐饮管理有限公司
| 2,234.00 |
2,234.00
100.00%
预计无法收回淘点点
1,867.00
| 1,867.00 |
100.00%
预计无法收回泰康人寿保险
| 1,654.00 |
1,654.00
100.00%
预计无法收回大众点评网
1,161.00
| 1,161.00 |
100.00%
预计无法收回交通银行股份有限公司太平洋信用卡中心
| 389.00 |
389.00
100.00%
预计无法收回合计
380,001.24
| 380,001.24 |
-- --按单项计提坏账准备：
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元账龄 期末余额合计 0.00
（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 380,001.24 |
380,001.24
合计
| 380,001.24 |
380,001.24
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（
）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生应收账款核销说明：
（
）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（
）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（
）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
、其他应收款
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 216,705,582.17
| 205,863,270.00 |
合计 216,705,582.17
| 205,863,270.00 |
（
）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判断
依据其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（
）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断
依据3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（
）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来款 214,343,041.82
| 203,437,094.46 |
押金、备用金及保证金 1,542,300.00
| 1,530,827.04 |
其他往来款 14,860,244.96
| 14,921,985.91 |
合计 230,745,586.78
| 219,889,907.41 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)2019年1月1日余额
| 14,026,637.41 | 14,026,637.41 |
2019年1月1日余额在本期
—— —— —— ——本期计提 13,367.20
| 13,367.20 |
2019年6月30日余额
| 14,040,004.61 | 14,040,004.61 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）
3年以上
| 10,000.00 |
| 71,104.67 |
4至5年
5年以上
| 69,001.92 |
| 2,102.75 |
合计
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回单项金额重大单独计提的坏账准备
81,104.678,103,757.55
| 8,103,757.55 | 8,103,757.55 |
单项金额不重大单独计提的坏账准备
| 5,899,443.35 | 5,899,443.35 |
按账龄组合计提的坏账准备
13,367.20
| 23,436.51 | 36,803.71 |
合计
13,367.20
| 14,026,637.41 | 14,040,004.61 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额北京进军世间美食有限责任公司 其他单位往来
5年以上 2.17%
| 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
多交所得税 其他单位往来
5年以上 1.68%
| 3,879,696.94 | 3,103,757.55 |
北京凯龙万邦厨具工贸有限公司 其他单位往来
5年以上 0.87%
| 2,013,475.23 | 2,013,475.23 |
鞠晓培 其他单位往来
4-5年 0.39%
| 900,000.00 | 900,000.00 |
北京龙德行有限责任公司
押金、备用金及保证金
3-4年 0.33%
| 750,000.00 |
合计 --
-- 5.44%
| 12,543,172.17 | 11,017,232.78 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
、长期股权投资
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 45,000,000.00
45,000,000.00
45,000,000.00
| 45,000,000.00 |
合计 45,000,000.00
45,000,000.00
45,000,000.00
| 45,000,000.00 |
）对子公司投资
单位： 元被投资单位
期初余额(账
面价值)
本期增减变动
期末余额(账面
价值)
减值准备期末
余额追加投资 减少投资 计提减值准备
其他北京湘鄂情投资管理有限公
15,000,000.00
15,000,000.00
司无锡中科云网餐饮管理有限公司
30,000,000.00
30,000,000.00
合计 45,000,000.00
45,000,000.00
）对联营、合营企业投资
单位： 元投资单位
期初余额(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)
减值准备
期末余额
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
（
）其他说明
、营业收入和营业成本
单位： 元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本其他业务
| 10,149,319.78 | 8,418,699.01 |
9,081,704.39
| 7,679,943.85 |
合计
| 10,149,319.78 | 8,418,699.01 |
9,081,704.39
| 7,679,943.85 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
、投资收益
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
、其他
十八、补充资料
、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元项目 金额 说明
受的政府补助除外）
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 | 200,000.00 |
系常州当地政府给予的养老餐中央厨房建设扶持金。
-
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 91,924.75 |
减：所得税影响额 -
少数股东权益影响额
| 28,514.93 |
| 85,637.78 |
合计
--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
50,952.40
、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -58.38%
-0.0135
-0.0135
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
-58.66%
-0.0135
-0.0135
、境内外会计准则下会计数据差异
（
）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（
）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（
）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
、其他
第十一节
备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告全文原件；
2、载有公司法定代表人、公司财务负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原
稿；
4、备查文件备置地点：公司董事会办公室。
中科云网科技集团股份有限公司
法定代表人：陈继
2019年8月27日