博雅生物：2019年半年度报告

博雅生物制药集团股份有限公司

2019年半年度报告

2019-073

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人廖昕晰、主管会计工作负责人涂言实及会计机构负责人(会计主管人员)魏源新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

如本报告中有涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 28

第六节 股份变动及股东情况 ...... 43

第七节 优先股相关情况 ...... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 49

第九节 公司债相关情况 ...... 50

第十节 财务报告 ...... 51

第十一节 备查文件目录 ...... 156

释义释义项 指 释义内容发行人、公司、本公司、博雅生物 指

高特佳集团、高特佳 指 深圳市高特佳投资集团有限公司，本公司控股股东南城公司、南城浆站 指 南城金山单采血浆有限公司，本公司全资子公司南康公司、南康浆站 指 赣州市南康博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司崇仁公司、崇仁浆站 指 崇仁县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司金溪公司、金溪浆站 指 金溪县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司岳池公司、岳池浆站 指 岳池博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司邻水公司、邻水浆站 指 邻水博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司丰城公司、丰城浆站 指 丰城博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司信丰公司、信丰浆站 指 信丰博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司于都公司、于都浆站 指 于都博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司都昌公司、都昌浆站 指 都昌县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司广昌采集点、广昌浆站 指 南城金山单采血浆有限公司广昌单采血浆站，南城浆站分公司乐安采集点、乐安浆站 指 崇仁县博雅单采血浆有限公司乐安单采血浆站，崇仁浆站分公司博雅投资 指 江西博雅医药投资有限公司，本公司全资子公司博雅欣诺 指 北京博雅欣诺生物科技有限公司，本公司全资子公司博雅欣和 指 江西博雅欣和制药有限公司，本公司全资孙公司博信医药 指 抚州博信医药科技发展有限公司，本公司全资子公司天安药业 指 贵州天安药业股份有限公司，本公司控股孙公司新百药业 指 南京新百药业有限公司，本公司全资子公司博雅医药 指 南京博雅医药有限公司，本公司全资子公司复大医药 指 广东复大医药有限公司，本公司控股子公司诸暨睿安 指

博雅生物制药集团股份有限公司（由江西博雅生物制药股份有限公司更名）诸暨高特佳睿安投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的医药产业并

购基金深圳睿宝 指

诸暨高特佳睿安投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的医药产业并

深圳市高特佳睿宝投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的医药产业

并购基金前海优享 指

产业并购基金博雅生物（广东） 指

博雅生物制药（广东）有限公司，原名：广东丹霞生物制药有限公司。深

圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙）控股子公司股东大会 指 博雅生物制药集团股份有限公司股东大会董事会 指 博雅生物制药集团股份有限公司董事会

监事会 指 博雅生物制药集团股份有限公司监事会《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《博雅生物制药集团股份有限公司章程》中国证监会 指 中国证券监督管理委员会江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局深交所 指 深圳证券交易所报告期、本报告期 指 2019年1月1日至2019年6月30日元、万元 指 人民币元、万元，中华人民共和国法定货币单位

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 博雅生物 股票代码 300294股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 博雅生物制药集团股份有限公司公司的中文简称（如有） 博雅生物公司的外文名称（如有） Boya Bio-pharmaceutical Group Co.,Ltd公司的法定代表人 廖昕晰

二、联系人和联系方式

项目 董事会秘书 证券事务代表姓名 范一沁 彭冬克联系地址 江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路333号 江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路333号电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化：□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化：□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况：□ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：□ 是 √ 否

项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业总收入（元）

1,375,693,619.65

1,092,286,202.46

25.95%

归属于上市公司股东的净利润（元）

213,163,378.40

190,963,229.96

11.63%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）

200,015,889.33

179,119,345.80

11.67%

经营活动产生的现金流量净额（元） -

100,856,350.89

73,949,241.34

-236.39%

基本每股收益（元/股） 0.50

	0.46

8.70%

稀释每股收益（元/股） 0.50

	0.46

8.70%

加权平均净资产收益率 5.77%

	6.72%

减少0.95个百分点

项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元）

5,067,034,727.17

5,073,150,178.05

-0.12%

归属于上市公司股东的净资产（元）

3,698,751,130.96	3,704,659,616.36

-0.16%

注：截止2019年6月30日，公司总股本为433,324,863股，公司回购专用账户股份数为7,384,700股，根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定：上市公司计算定期报告中每股收益等相关指标时，发行在外的总股本以扣减回购专用账户中的股份数为准。因此，公司每股收益等相关指标时均以425,940,163股为基数。

以扣减回购专用账户中的股份数425,940,163股为基准，列报基本每股收益和稀释每股收益（按照当年归属于上市公司股东的净利润除以股本数填列）：

项目 2019年1-6月 2018年1-6月基本每股收益（元/股） 0.5005

0.4483

稀释每股收益（元/股） 0.5005

0.4483

截止2019年6月30日，公司总股本为433,324,863股。用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）

0.4919

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -28,417.03

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受

的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益

14,606,833.46

32,436.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

减：所得税影响额

851,603.64

2,264,756.74

少数股东权益影响额（税后）

合计

50,210.27

13,147,489.07

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因：□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是药品生物制品业

（一）主要业务

报告期内，公司始终围绕“世界级血液制品企业、中国制药企业标杆”的发展战略，坚持以血液制品为主导的原则，在保障血液制品业务稳定发展的同时，积极发展非血液制品业务，实现血液制品业务、非血液制品业务协同发展。报告期内，公司业务主要涉及血液制品业务、天安药业的糖尿病用药业务、新百药业的生化类用药业务以及复大医药经销业务，各业务简介如下：

1、血液制品业务

公司主要从事血液制品的研发、生产和销售。血液制品按照功能和结构的不同可分为白蛋白、免疫球蛋白和凝血因子等三大类产品。白蛋白是血浆中含量最多的蛋白，也是目前国内用量最大的血液制品，广泛用于肿瘤、肝病、糖尿病的治疗；免疫球蛋白主要指血液中原有的免疫球蛋白和接受特异免疫原刺激产生的特异性免疫球蛋白，多用于免疫性疾病的治疗，传染性疾病的被动免疫和治疗等；凝血因子在血液中含量最少，凝血因子类产品主要用于止血，提取难度较大，目前国内只有部分企业能从血浆中提取、生产凝血因子类产品。

公司主要产品有白蛋白、免疫球蛋白和凝血因子3大类，是全国白蛋白、静注人免疫球蛋白规格最全的生产企业之一，同时也是全国少数的三类产品齐全的企业之一。

公司主要产品及应用领域和功能如下：

分 类

品种

应用领域和功能

白蛋白

人血白蛋白

血浆中含量最多的蛋白质，约占血浆蛋白的

60%

免疫球蛋白

	；具有调节血浆渗透压、运输、解毒和营养供给功能；适用于癌症化疗或放疗患者、低蛋白血症、烧伤、失血创伤引起的休克，肝病、糖尿病患者，可用于心肺分流术、血液透析的辅助治疗和成人呼吸窘迫综合症。
人免疫球蛋白

	预防麻疹和传染性肝炎，若与抗生素合并使用，可提高对某些严重细菌和病毒感染的疗效。
静注人免疫球蛋白

	使用时有较好的大剂量静脉注射耐受性，临床适应症较多。适于原发性免疫球蛋白缺乏症、继发性免疫球蛋白缺陷病和自身免疫疾病等。
冻干静注人免疫球蛋白	适于原发性免疫球蛋白缺乏症、继发性免疫球蛋白缺陷病和自身免疫疾病等。

乙肝人免疫球蛋白

主要用于乙肝的被动免疫、治疗和肝移植等。

狂犬病人免疫球蛋白

主要用于被狂犬或其他携带狂犬病毒的动物咬伤、抓伤患者的被动免疫和治疗。

凝血因子

人纤维蛋白原

主要用于先天性或获得性纤维蛋白原缺乏症、弥散性血管内凝血；产后大出血和因大手术、外伤或内出血等引起的纤维蛋白原缺乏而造成的凝血障碍。

2、天安药业的糖尿病用药业务

天安药业系一家集科研、生产、销售为一体的高新技术企业，致力于糖尿病及其并发症药物的开发、研究和生产，是国内糖尿病药物专业化制药企业。目前生产的“天安牌”系列糖尿病产品有：安多美（格列美脲片）、安多明（羟苯磺酸钙胶囊）、安多可(盐酸二甲双胍肠溶片)、安多健(盐酸吡格列酮分散片)等十多个品种药物。天安药业的主要产品及应用领域和功能如下：

品 种

应用领域和功能

盐酸二甲双胍片/肠溶片

类药物不能控制高血糖时。盐酸吡格列酮分散片

可改善胰岛素敏感性，表现在空腹血糖水平和胰岛素水平的下降。用于Ⅱ型糖尿病饮食和运动治疗失败，肥胖者，尤其适用磺脲

适用于Ⅱ型糖尿病（非胰岛素依赖性糖尿病，

NIDDM

格列美脲片

）患者，可与饮食控制和体育锻炼联合以改善和控制血糖，也可与磺脲、二甲双胍或胰岛素合用。适用于控制饮食、运动疗法及减轻体重均不能充分控制血糖的Ⅱ型糖尿病。

羟苯磺酸钙胶囊

适用于控制饮食、运动疗法及减轻体重均不能充分控制血糖的Ⅱ型糖尿病。

适用于微血管病、静脉曲张综合症、与微循环障碍伴发静脉功能不全、静脉剥离和静脉硬化法的治疗。

3、新百药业的生化类用药业务

新百药业专注于生化领域药品的研究开发，是全国最早一批重点投建的制药企业。经过多年发展，新百药业逐步形成了“以生化制药为主、以化学药为辅；以注射剂为主，其他剂型为辅；以多肽类药物为主、其他类药品为辅”的发展格局。新百药业涉及骨科、肝炎、妇科及免疫调节等多个用药领域，产品结构完整、规格种类齐全。其主要产品及用途如下：

品 种

应用领域和功能

复方骨肽注射液

缩宫素注射液

适用于治疗风湿、类风湿性关节炎、骨质增生、骨折。

适用于引产、催产、产后及流产后因宫缩无力或缩复不良而引起的子宫出血；胎盘储备功能（催产素激惹试验）。

4、复大医药经销业务

复大医药系一家位于广东省的血液制品经销商。广东省是全国最大的血液制品市场之一，复大医药是广东地区重要的血液制品经销商，是国际血液制品企业Grifols（基立福）的主要代理商，同时是华兰生物、远大蜀阳等国内血液制品企业的主要经销商。

2019年8月，国家医保局、人力资源社会保障部关于印发《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的通知，公司及子公司主要产品人血白蛋白、静注人免疫球蛋白、人纤维蛋白原、狂犬病人免疫球蛋白、二甲双胍、吡格列酮等均纳入该《药品目录》。

（二）主要业绩驱动因素

报告期内，公司主营业务收入及利润均保持稳定增长，主要由以下因素驱动：

1、内外挖潜，保障血浆供应。公司深入挖掘现有浆站的采浆潜力，原料血浆供应量持续提升，保障了血液制品业务稳

步增长。

2、深耕市场，提升营销能力。公司及各业务板块成员企业，根据市场环境的变化，积极布局营销网络，扎实做好营销

服务，努力提升产品营销能力，公司及成员企业主要产品的市场占有率得到有效提升。

3、工艺优化，提升生产效益。公司及成员企业持续在确保产品质量的前提下，开展生产工艺创新优化工作，提高生产

效率，促进企业增效。

（三）未来发展

报告期内，公司确立了“世界级血液制品企业、中国制药企业标杆”的战略目标，坚持“传递爱与生命”的使命，应生命之需，行健康之道，始终如一，竭尽所能为人类提供优质的医疗产品和服务。近年来，公司规模不断扩大，综合竞争力不断增强，凭借成员企业在相关药物领域的独特优势，拓展糖尿病及其并发症药物、骨科、肠道、高端抗感染药物业务，发挥整体品牌优势，打造受人尊重的医药产业集团。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明货币资金 比年初数据减少44.74%，主要系预付原料血浆采购款和股份回购所致交易性金融资产 主要系购买结构性存款和理财所致预付账款 比年初数据增长59.06%，主要系预付博雅生物（广东）血浆采购款所致其他应收款 比年初数据增长766.17%，主要系为员工团购房支付保证金所致递延所得税资产 比年初数据增长41.56%，主要系计提的坏账准备增加所致短期借款 比年初数据增长208.79%，主要系银行借款及票据质押贷款增加所致应付票据 比年初数据减少46.22%，主要系应付票据兑付所致预收账款 比年初数据减少48.67%，主要系预收账款减少所致应交税费 比年初数据减少32.97%，主要系缴纳2018年所得税所致库存股 比年初数据增长335.74%，主要系完成股份回购所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:是药品生物制品业公司始终围绕发展战略，坚持以血液制品为主导的原则，在保障血液制品业务稳定发展的同时，积极发展非血液制品业务。公司具有一定的品牌优势及行业影响力，有如下核心竞争力：

（一）明确的公司战略

公司确立了“世界级血液制品企业、中国制药企业标杆”的战略目标，以打造世界级血液制品企业为蓝图、中国制药企业标杆为追求，锐意进取，发奋图强，尚勤追梦，憧憬辉煌！坚持“传递爱与生命”的使命，秉承正信正念，以仁为怀，以爱立世，博济天下，雅泽苍生的理念！公司所属行业属于国家重点发展产业，明确的战略目标符合国家产业政策，发展模式在行业内具有明确的战略优势。

（二）雄厚的研发实力

公司技术实力雄厚，近年来不断加大研发投入，形成良好的在研产品梯队，免疫球蛋白类和因子类产品结构不断得到优化与丰富。未来公司将成为以免疫球蛋白和因子类产品为主的血液制品生产企业。

（三）良好的质量管理水平

公司是全国较早通过国家药品新版GMP认证的企业之一，公司生产线采用过程自动控制系统对生产过程进行控制，实现了全程CIP、SIP及关键参数的自动记录。公司严格按国家相关规定组织生产和质量控制，大大提高了产品安全性、质量可控性，产品质量指标高于国家标准，保障了公司产品安全性。

（四）一定的品牌优势

经过多年来持续的研发投入与科技创新，公司产品质量高于国家法定控制标准，公司为国家高新技术企业，国家企业技术中心。公司产品以优良的品质获得了客户认可，公司在行业内拥有良好知名度和美誉度，具备良好的品牌优势。

（五）并购整合优势

公司已具有在战略、财务、组织机构、人力资源、资产、文化、研发、质量等方面进行并购及整合的成功经验。未来，公司将持续整合行业资源，快速扩张与发展，将公司发展成为世界级血液制品企业、中国制药企业标杆。

（六）优秀、稳定的管理团队

公司核心管理团队及关键技术人员均拥有丰富的医药行业管理经验。长期以来，公司核心管理团队结构稳定，强调公司可持续发展，注重核心竞争力的提升，并结合企业特点，形成了系统的、行之有效的经营管理模式，公司在成本控制、质量管理和新品研发等方面都处于行业先进水平。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，公司始终围绕发展战略，坚持以血液制品为主导的原则，在保障血液制品业务稳定发展的同时，积极发展非血液制品业务，实现血液制品业务、非血液制品业务协同发展。报告期内，公司业务涉及血液制品业务、天安药业的糖尿病用药业务、新百药业的生化类用药业务以及复大医药的药品经销业务。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求。

（一）总体经营情况

报告期内，公司实现营业总收入1,375,693,619.65元，较上年同期增长25.95%；实现营业利润251,620,239.44元，较上年同期增长11.86%；归属于上市公司股东的净利润为213,163,378.40元，较上年同期增长11.63%。

报告期内，各业务板块经营概述如下：

1、血液制品业务方面

公司秉承“世界级血液制品企业、中国制药企业标杆”的战略目标，血液制品业务是公司的核心和支柱产业。公司在保障原料血浆稳定供应的同时，不断提升质量管理水平，改善生产效率，确保产品的收得率。报告期内，公司血液制品业务(不含复大医药的经销业务)实现营业总收入472,329,274.71元，同比增长20.72%，占公司合并报表营业总收入的34.33%；净利润149,530,268.27元，同比增长12.76%，占归属于上市公司股东的净利润的70.15%。

报告期内，公司产品批签发情况如下：

品名	规格	数量合计（瓶）		增减
		2019年（1-6月）	2018年（1-6月）
人血白蛋白

瓶(20%,25ml)

5g/

62,808

115,872

-

		45.80%
10g/

瓶(20%，50ml)

	255,162	242,965	5.02%
12.5g/

瓶(25%，50ml)

36,933

--

--

静注人免疫球蛋白	1.25g/

瓶（5%，25ml）

	25,736	22540	14.18%
2.5g/

瓶（5%，50ml）

225,937

231,540

-

2.42%

5g/

瓶（5%，100ml）

	5g/	6,228	6,169	0.96%
人纤维蛋白原

瓶

0.5g/

196,228

196,856

-

		0.32%
狂犬病人免疫球蛋白

瓶

200IU/2ml/

253,560

187,976

34.89%

2、非血液制品业务方面

报告期内，公司非血液制品业务主要为天安药业的糖尿病用药业务、新百药业生化类用药业务及复大医药药品经销业务等。报告期内，公司顺应市场，积极应对，努力提升产品市占率，同时加强成本管控，各板块经营效益均有提升，情况如下：

（1）天安药业糖尿病用药业务

报告期内，天安药业（根据公允价值调整后）营业收入169,889,735.63元，同比增长22.82%；净利润33,465,248.89元，同比增长34.64%。

（2）新百药业生化类用药业务

报告期内，新百药业（根据公允价值调整后）营业收入429,767,180.01元，同比增长46.65%；净利润47,452,168.52元，同比增长85.46%。

（3）复大医药药品经销业务

报告期内，复大医药实现收入334,386,584元，同比增长19.91%；净利润17,518,093.21元，同比增长12.21%。

（二）研发情况

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求

1、血液制品业务的研发情况

公司血液制品业务在研产品主要有以下两大类：一类是凝血因子类项目，包括人凝血因子Ⅷ、人凝血酶原复合物、vWF因子、人纤维蛋白胶等产品；另一类是免疫球蛋白项目，包括手足口病人免疫球蛋白、破伤风人免疫球蛋白、巨细胞病毒特异性免疫球蛋白、呼吸道合胞病毒特异性免疫球蛋白、高浓度静注（或皮注）人免疫球蛋白等产品。

报告期内，公司收到国家药品监督管理局关于公司“人凝血酶原复合物”申报生产注册的《受理通知书》（受理号：

CXSS1900026国）：根据《中华人民共和国行政许可法》第三十二条的规定，按审查，决定予以受理。2019年8月，人凝血酶原复合物被国家药品监督管理局药品审评中心纳入优先审评程序名单。

公司其他血液制品在研产品的研发均在积极推进。

2、非血液制品业务的研发情况

（1）天安药业研发情况

报告期内，天安药业积极推进仿制药一致性评价，与第三方机构合作，对盐酸二甲双胍片等产品进行药学研究，顺利推进研发进展。

序号

项目名称

所处阶段

1 盐酸二甲双胍片（0.25g）药学一致性评价 已通过仿制药一致性评价

2 格列美脲片（2mg）药学一致性评价

临床评审、工艺再验证，

进

行药学评审

3 盐酸二甲双胍肠溶片（0.25g、0.5g、0.85g）药学一致性评价 开展仿制药一致性评价

4 羟苯磺酸钙胶囊（0.25g、0.5g）药学一致性评价 开展仿制药一致性评价

注：盐酸二甲双胍片（0.25g）已于2019年2月通过仿制药一致性评价。

天安药业盐酸二甲双胍缓释片（0.5g）、盐酸二甲双胍片（0.5g、0.85mg、1g）、波糖类、列奈类、列净类、列汀类等项目均处于临床前研究。

（2）博雅欣和研发情况

2019年5月，博雅欣和收到美国食品药品监督管理局（以下简称“美国 FDA”）的通知，博雅欣和向美国FDA申报的琥珀酸索利那新片剂的新药简略申请（ANDA）已获得批准。琥珀酸索利那新片主要用于膀胱过度活动症患者伴有的尿失禁或尿频、尿急 症状的治疗。博雅欣和产品“琥珀酸索利那新片”ANDA 获得美国 FDA 批准，标志着 其具备了在美国市场销售该产品的资格，对公司拓展美国市场将带来积极的影响。2016年5月，西他沙星原料及片剂项目注册申请撤回后，其临床批件依然有效，公司督促交易对方继续以科学、严谨的态度开展试验，并尽快重新申报该药品注册申请。2019年6月，西他沙星片（受理号：CYHS1900448国）申报的注册材料已获得受理。

（3）新百药业研发情况

报告期内，新百药业继续开展复方骨肽注射液再评价，在安全性试验、致敏性物质研究、伦理审查、活性评价等方面取得阶段性的良好成果。启动重点产品硫辛酸注射液和缩宫素注射液的一致性评价，开展前期调研及其他相关准备工作。

（三）股份回购事项

公司于2018年11月5日召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十七次会议,审议通过了《关于回购公司股份的预案》等议案，公司回购股份的相关议案经公司2018年11月21日召开的2018年第二次临时股东大会和2018年12月12日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过。公司决定拟使用自有资金在不低于人民币1亿元，不超过人民币2亿元的额度内，以不超过40元/股的价格回购公司A股部分社会公众股份，回购期限自股东大会审议通过之日起6个月内。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于回购公司股份的预案》等相关公告。

2018年12月14日，公司首次实施了股份回购。截至2019年5月6日，公司上述回购股份方案已实施完毕。公司实际回购区间为2018年12月14日至2019年4月30日，公司通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份7,384,700股，占公司总股本的1.70%，最高成交价为30.66元/股，最低成交价为24.71元/股，支付的总金额为199,963,593.69元（含交易费用）。本次回购的股份存放于公司回购专用证券账户，公司将在条件成熟后尽快制定员工持股计划或者股权激励计划并予以实施。公司将根据后续进展情况及时履行信息披露义务。

（四）筹划资产重组事项

报告期内，公司筹划资产重组事项，拟向罗益生物股东以支付现金、非公开发行股份或非公开发行可转换公司债券等方式，收购其所持标的公司不低于51%的股权。2019年6月25日，公司召开第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，并在巨潮资讯网上披露了相关公告。

截至本报告期末，公司及相关各方正在有序推进本次资产重组的各项工作，本次资产重组所涉及的标的公司审计、评估工作尚未完成。待相关工作完成后，公司将召开董事会审议本次交易的相关事项，并按照相关法律法规履行有关的后续审批及信息披露程序。

本次资产重组事项尚需公司董事会审议及公司股东大会审议通过，并经中国证监会核准，能否取得上述核准以及最终取得核准的时间均存在不确定性。

二、主营业务分析

概述：参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元项目 本报告期 上年同期 同比增减

变动原因营业收入

1,375,693,619.65	1,092,286,202.46	25.95%

无重大变化营业成本

536,303,371.43

433,509,010.66

23.71%

无重大变化销售费用

451,026,632.52

319,971,056.18

40.96%

主要系收入增长及加大市场投入所致管理费用

78,373,582.03

68,189,618.06

14.93%

无重大变化财务费用

6,126,301.59

2,322,026.87

163.83%

主要系财务利息支出增加所致所得税费用

42,336,362.34

39,117,184.87

8.23%

无重大变化研发投入

47,019,149.15	30,837,635.17	52.47%

主要系研发投入增加所致经营活动产生的现金流量净额

-

100,856,350.89

73,949,241.34

-236.39%

主要系支付博雅生物（广东）原料血浆采购款及加大

市场投入所致投资活动产生的现金流量净额

-

256,674,563.67

-

999,148,614.61

74.31%

主要系购买理财减少所致筹资活动产生的现金流量净额

-

153,254,991.72

1,260,672,730.66

-112.16%

主要系上年同期非公开发行筹资所致现金及现金等价物净增加额

-

510,785,906.28	335,473,357.39

-252.26%

主要系筹资减少、市场投入加大及支付博雅生物（广

东）原料血浆采购款增加公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动：□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况：√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年同期增减

分产品或服务复大医药经销业务-人血白蛋白

206,611,112.77

175,857,902.36

14.88%

40.34%

41.43%

-0.66%

人纤维蛋白原

154,544,086.86	40,197,139.94

73.99%

9.92%

-

6.31%

11.55%

静注人免疫球蛋白

142,892,515.49

45,190,948.06

68.37%

29.86%

19.20%

2.82%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 -2,127,461.39

-0.81%

主要系权益法的投资收益 否资产减值 -14,262,594.39

-5.42%

主要系计提应收账款的资产减值损失所致 否营业外收入 12,818,714.42

4.87%

主要系政府补助所致 否营业外支出 1,106,410.79

0.42%

主要系对外捐赠所致 否资产处置收益

-28,417.03

-0.01%

主要系处置固定资产产生收益所致 否其他收益 3,746,133.46

1.42%

主要系计入其他收益的政府补助所致 否

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元项目

本报告期末 上年同期末

比重增

减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金 659,422,254.05

13.01%

832,730,136.50 16.20% -3.19%

无重大变化交易性金融资产

201,000,000.00

3.97%

3.97%

主要系购买结构性存款和理财应收账款 687,407,121.55

13.57%

477,531,281.02 9.29% 4.28%

主要系营业收入增加所致存货 623,804,320.15

12.31%

541,097,358.78 10.52% 1.79%

无重大变化长期股权投资

142,003,517.13

2.80%

245,548,681.07 4.78% -1.98%

主要系收回投资所致固定资产 747,855,911.01

14.76%

361,504,093.52 7.03% 7.73%

主要系博雅欣和医药产业项目和母

公司凝血因子类产品生产研发楼项

目转固定资产所致在建工程 86,231,343.91

1.70%

441,274,558.01 8.58% -6.88%

主要系博雅欣和医药产业项目和母

公司凝血因子类产品生产研发楼项

目转固定资产所致短期借款 293,350,000.00

5.79%

250,000,000.00 4.86% 0.93%

无重大变化长期借款 322,500,000.00

6.36%

610,000,000.00 11.86% -5.50%

主要系银行借款减少所致预付账款 515,879,470.92

10.18%

176,981,933.16 3.44% 6.74%

主要系支付博雅生物（广东）血浆采

购款所致其他应收款

63,996,947.58

1.26%

10,366,710.34 0.20% 1.06%

主要系为员工团购房支付保证金所

致

递延所得税资产

22,857,340.02

0.45%

16,146,592.60 0.32% 0.13%

主要系坏账准备计提增加所致应付票据 44,512,398.70

0.88%

38,066,797.28 0.74% 0.14%

无重大变化预收账款 11,787,093.64

0.23%

18,309,762.14 0.36% -0.13%

主要预收账款减少所致应交税费 55,703,532.49

1.10%

55,693,698.05 1.08% 0.02%

无重大变化库存股 199,963,593.69

3.95%

3.95%

主要系回购股份所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金

承兑保证金应收票据

6,909,900.00

42,492,529.21

票据池质押交易性金融资产

结构性存款和理财质押合计

201,000,000.00

250,402,429.21

--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

380,138,423.61 999,468,614.61 -61.97%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

募集资金总额

报告期投入募集资金总额

191,218.23

758.56

已累计投入募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额 0

88,577.55

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

一、募集资金基本情况

（1） 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]178号文核准，公司于2012年2月29日首次公开发行人民币普通股(A

股)1,902.0311万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币25.00元，募集资金总额为人民币

元。扣除各项发行费用42,771,502.00元，实际募集资金净额为人民币432,736,273.00元。上述募集资金到位情况业经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具苏公W[2012]B013

号《验资报告》。公司对募集资金采取了专

户存储。

（2）经中国证券监督管理委员会《关于核准江西博雅生物制药股份有限公司向上海高特佳懿康投资

发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2634

号），公司向特定对象非公开发行募集配套资金总额为人

民币499,999,976.00元，扣除发行费用人民币9,809,984.61元，实际非公开发行募集配套资金净额为人民币490,189,991.39元。2015年12月15日，经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具苏公W[2015]B203号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储。

（3）经中国证券监督管理委员会《关于核准博雅生物制药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]117

号）。公司向特定对象非公开发行募集配套资金总额为人民币999,999,998.62元，扣除发行费用人民币10,744,000.00

实际非公开发行募集配套资金净额为人民币989,255,998.62元。2018年4月9日，江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行进行了验资，并出具了《验资报告》（苏公W [2018]B041号）。公司对募集资金采取了专户存储。

二、募集资金管理情况

报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，并随

时接受保荐代表人的监督。

三、截止2019年6月30日，公司上述募集资金及利息均存储于募集资金专户。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集资金投资项目

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度 (3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化

承诺投资项目

单采血浆站新建及改造项目

否 3,610.27 2,805.26

—

2801.17 99.85%

2014年3月31

日

2,434.56 21,232.86是 否乙肝人免疫球蛋白等系列特异性免疫球蛋白产业化项目

否 8,750.79 2,616.10 2,347.41 89.73%

2014年3月31日

1,365.24 5,752.64否 否血液制品研发中心及中试车间改建项目

否 3,753.63 334.63

		—

334.63 100.00% 已终止 — — 不适用

是购买王民雨天安药业27.77%股权

否 14,757.63 14,757.63 — 14,757.63 100.00% — 929.33 5,331.19 — 否凝血因子类产品研发大楼建设项目（2/2）

否 5,000.00 5,000.00 — 4,587.55 91.75%

2018年7月31日

5,348.71 7,475.28是 否公司凝血因子类产品研发项目

否 5,000.00 5,000.00 — 1,850.62 37.01%

—

— — — 否补充公司流动资金 否 24,261.37 24,261.37 — 24,261.37 100.00%

—

—

— — — 否千吨血液制品智能工厂建设项目

否 100,000.00 100,000.00 410.34 2,161.84 2.16%

— — — 否

							—
承诺投资项目小计	—	165,133.69	154,774.99	410.34	53,102.22	—

—

10,077.84

39,791.97

—

—

闲置募集资金暂时补充流动资金

否

70,000.00

70,000.00

15,000.00

70,000.00

100.00%

-

—

—

是

否

超募资金及结余募集资金投向

归还银行贷款 — 4,000.00 4,000.00 — 4,000.00 100.00% — — — — —

补充流动资金 — 1,400.00 1,400.00 — 1,400.00 100.00% — — — — —北京博雅欣诺生物研发中心项目

否 1,000.00 1,000.00 — 1,000.00 100.00% — -54.49 -175.91 — 否收购海康生物32%股权 否 3,643.77 3,594.45 — 3,594.45 100.00% — — 2,156.67 是 是邻水浆站建设项目 否 2,800.00 2,800.00 — 2,946.77 105.24% — 1,108.29 7,137.60 是 否西他沙星原料及片剂项目 否 3,500.00 3,500.00 — 1,400.00 40.00% — — — — 否增资博雅投资购买天安药业

55.586%股权

否 10,000.00 10,000.00 — 10,000.00 100.00% — 991.99 7,521.33 — 否增资博雅投资新设博雅欣和

否 5,000.00 5,000.00 — 5,000.00 100.00%

2016年4月30日

— — — 否丰城浆站建设项目 否 2,300.00 2,300.00 — 823.88 35.82%

		—

1,159.06 7,632.54 — 否信丰浆站建设项目 否 2,300.00 2,300.00 168.75 1,814.89 78.91%

1,182.70 6,587.75 — 否凝血因子类产品生产研发大楼建设项目（1/2）

否 4,607.63 4,607.63 179.47 3,495.34 75.86%

2018年7月31

日

4,075.28 5,612.36是 否

—超募资金及结余募集资金投向小计

超募资金及结余募集资金投向小计

—

40,551.40

40,502.08

348.22

35,475.33

—

—

8,462.83

36,472.34

—

											—
合计	—	205,685.09	195,277.07	758.56	88,577.55	—	—	18,540.67	76,264.31	—

未达到计划进度或预计收益

		—
的情况和原因（分具体项目）

乙肝人免疫球蛋白等系列特异性免疫球蛋白产业化项目为首次公开发行募集承诺资金项目，公司首次公开发行招股书中承诺建成5年后年均增加税后利润 3,966.30万元，预计很难实现公开发行招股书承诺效益，主要原因：乙肝人免疫球蛋白等特异性免疫球蛋白的生产将占用公司原可用于生产静注人免疫球蛋白的原料血浆组份，公开发行招股书项目效益测算时遵循有无项目原则，按有该项目的情况下乙肝人免疫球蛋白等特异性免疫球蛋白能产生的效益减去无该项目的情况下继续生产静注人免疫球蛋白能产生的效益的增量作为财务评价的基础数据，分析项目的增量效益。鉴于乙肝人免疫球蛋白等特异性免疫球蛋白市场行情出现较大波动，乙肝人免疫球蛋白等特异性免疫球蛋白销售价格持续下降，同时2015年发改委逐步最高零售价管理，静注人免疫球蛋白价格逐步上升，乙肝人免疫球蛋白等特异性免疫球蛋白增量收益逐步下滑。项目可行性发生重大变化的情况说明

1、2014 年2 月26日经公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议审议，并经 2014年3月21日召开的公司2013年度股东大会审议，

通过了《关于终止公司血液制品研发中心及中试车间改建项目的议案》，公司决定终止募投项目“血液制品研发中心及中试车间改建项目”。

项目终止主要原因：鉴于公司已经在北京设立研发中心，成立北京博雅欣诺生物科技有限公司，该研发中心计划建设成为一个具有特异性免疫球蛋白研发能力、其他血液制品新产品的开发能力以及可承接国家相关重点研究项目的研发中心。该研发中心在条件具备后，可完成血液制品研发中心中的各项研发工作，且北京研发中心更具有区域优势、人才优势等。为避免重复投资，减少管理成本，未来血液制品可以在现有厂区完成中试测试。

鉴于以上原因，公司决定终止“血液制品研发中心及中试车间改建项目”。

经公司第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十三次会议审议，通过了《关于转让浙江海康生物制品有限责任公司32%

股权暨关联交易的议案》，

公司拟以57,511,136.00元向宁波奇螺投资管理有限公司转让海康生物32%股权，并签订《关于浙江海康生物制品有限责任公司之股权转让协议》，转让后，公司不再持有海康生物股权。该交易属于关联方交易，需提交公司股东大会审议。2015年1月14日，2015年第一次临时股东大会通过该议案，2015年1月23日正式完成股权变更手续。

超募资金的金额、用途及使用进展情况

1、公司首次公开发行股票的募集资金总额为475,507,775元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为432,736,273 元，超募资金为271,589,373

元。为提高资金使用效率，降低公司财务费用，提升公司经营效益，公司使用超募资金中的4,000万元用于提前偿还银行贷款以及1,400万元用于永久补充流动资金。公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案》、《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》。

2、公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金与关联方共同投资收购海康生物股权暨关联交易的议案》，董事会同意公

司使用超募资金3,643.765万元与关联方共同投资收购浙江海康生物制品有限责任公司股权暨关联交易的事项，公司收购浙江海康生物制品有限公司32%的股权实际使用超募资金为3,594.45万元，该项股权投资已实施完毕。

3、公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用超募资金建立北京研发中心项目的议案》，董事会同意公司使用超募资金1,000.00

万元建立北京研发中心项目。根据该议案公司已投资设立了全资子公司北京博雅欣诺生物科技有限公司，注册资本为人民币1,000万元。

4、公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用超募资金设立邻水博雅单采血浆有限公司的议案》，董事会同意公司使用超募资金

2,800.00万元与抚州市英诺咨询服务有限公司共同出资设立邻水博雅单采血浆有限公司。

3,500.00万元购买“西他沙星片剂、原料项目技术和新药证书及相关知识产权”。2019年6月，西他沙星片（受理号：CYHS1900448国）申报的注册材料已获得受理。

6、公司第五届董事会第四次会议、2014 年第一次临时股东大会审议，通过了《关于使用超募资金增资全资子公司暨支付贵州天安药业股份有限

公司 55.586%股权转让款的议案》，同意公司以超募资金10,000.00万元与自有资金8,445.00 万元，合计18,445.00万元支付天安药业股权转让款，2014年1月底，该股权转让款已全部支付。募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，截止2012年4月9日，公司单采血浆站新建及改造项目已投入资金1,984.98万元，乙肝人免疫球蛋白等系列特异性免疫球蛋白产业化项目已投入资金1,378.23万元，血液制品研发中心及中试车间改建项目已投入资金41.93万元。公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。

2、为加快公司募投项目的实施，在募集资金实际到位之前公司已使用自筹资金对相关募集资金投资项目进行了前期投入。截至2018年4月25

日，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为11,559,173.17元，其中千吨血液制品智能工厂建设项目土地款4,250,000.00元，工艺设计款6,570,570.17元，勘察设计、咨询、评估等其他费用738,603.00元。公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，公司监事会、独立董事发表了明确同意意见，公司审计机构江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核，并出具了《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（苏公W[2018]E1242号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2018年11月26日公司董事会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》（公告编号：2018-093

、为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目。江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司以自筹资金先

），同意公司拟使用不超过人民

币70,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司主营业务相关的生产经营等，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

1、单采血浆站新建及改造项目：本项目计划投资3,610.27万元，2014年3月31日，该项目已完成验收，累计投资总额2,805.26万元，项目结

余805.01万元。本项目包括新建岳池单采血浆站和改造南城、崇仁、金溪、南康四家单采血浆站两项内容，其中岳池单采血浆站已经顺利完成并于2012年5月正式运营；南城、崇仁、金溪、南康四家单采血浆站业已完成改造。截止2014年3月31

项目结余主要原因：考虑到单采血浆站的长期规划和浆站未来发展的需要，公司对单采血浆站项目的改造进行了新的规划，减少了浆站改造项目的建筑工程费支出；同时为不影响各单采血浆公司原料血浆采集的正常经营秩序，保障原料血浆工作发展的连续性，缩短设备采购时间，使采购新设备尽快满足原料血浆采集需求，公司对采购的设备方案进行调整，由采购进口设备调整为采购国产设备。由此，导致该项目资金有所结余。

2、乙肝人免疫球蛋白等系列特异性免疫球蛋白产业化项目：本项目计划投资8,750.79万元，2014年3月31日该项目已完成验收，累计投资总

额2,340.58万元，项目结余6,410.21

万元。本项目优化了特异性免疫流程，大幅度提高了特免血浆采集率，通过对生产检验相关系统、设施、设备、

仪器进行改进和添置，提高了产品的生产效率和产能。该项目随着原料免疫血浆供应的提升，项目效益将不断增强。

项目结余主要原因：项目实施过程中，为保障项目尽快完成并投产，节约成本，通过对原有灌装生产线和自动超滤系统进行评估后，公司确定通过对原有无菌分装生产线和已有超滤系统进行部分改造来达到项目效果，改造后，该生产线可以满足特异性免疫球蛋白产品的生产及新版GMP

公司根据生产的实际需要，减少了部分进口设备的采购而以国产设备替代；同时公司本着节约成本的原则，该项目的辅底流动资金使用较少。由此，导致该项目资金有所结余。

3、血液制品研发中心及中试车间改建项目：本项目计划投资3,753.63万元，截止2014年3月31日，累计投资总额334.63万元，项目结余3,419.00万元。经公司2013年度股东大会审议，通过了《关于终止公司血液制品研发中心及中试车间改建项目的议案》。

项目终止主要原因：鉴于公司已经在北京设立研发中心，成立北京博雅欣诺生物科技有限公司，该研发中心计划建设成为一个具有特异性免疫球蛋白研发能力、其他血液制品新产品的开发能力以及可承接国家相关重点研究项目的研发中心。该研发中心在条件具备后，可完成血液制品研发中心中的各项研发工作，且北京研发中心更具有区域优势、人才优势等。为避免重复投资，减少管理成本，未来血液制品可以在现有厂区完成中试测试。鉴于以上原因，公司决定终止“血液制品研发中心及中试车间改建项目”。结余募集资金使用情况

1、公司第五届董事会第九次会议、2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金设立全资孙公司暨建设医药产业项目的议案》，

同意公司使用结余募集资金5,000.00万元增资全资子公司江西博雅医药投资有限公司，该增资资金将用于设立一家全资孙公司江西博雅欣和制药有限公司。

公司原料血浆的供应能力，提高结余募集资金使用效率，发挥结余募集资金效益最大化，公司使用结余募集资金2,300.00万元与北京澍泽横山投资管理有限公司共同出资设立丰城博雅单采血浆有限公司。

3、公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用结余募集资金设立信丰博雅单采血浆有限公司的议案》，为实现公司发展战略，提升

公司原料血浆的供应能力，提高结余募集资金使用效率，发挥结余募集资金效益最大化，公司拟使用结余募集资金2,300.00万元与北京澍泽横山投资管理有限公司共同出资设立信丰博雅单采血浆有限公司。

4、公司第五届董事会第十五次会议、2014年度股东大会审议通过了《关于使用结余募集资金和自有资金建设凝血因子类产品生产研发大楼的议

案》，为满足公司发展需求，同时提高募集资金使用效率，公司拟使用2012年IPO募集资金的结余资金和自有资金建设凝血因子类产品生产研发大楼。本项目总预算资金9,640.00万元，其中结余募集资金4,607.63万元，自有资金5,032.37万元。2015年12月公司通过定向增发方式募集配套资金，使用配套资金5,000.00万元建设凝血因子类产品生产研发大楼项目替代自有资金。尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金（包括超募资金）全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

不适用

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额结构性存款 自有资金 15,000.00

15,000.00

银行理财 自有资金 5,100.00

5,100.00

合计 20,100.00

20,100.00

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况：□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形：□ 适用 √ 不适用

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元公司名称

公司类型主要业务

注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润贵州天安

子公司

糖尿病用药业务

36,700,000.00 455,015,725.56

355,384,753.71

169,889,735.63

39,955,978.04

34,007,010.11

新百药业

子公司

生化药用药业务

147,850,000.00

496,398,227.48

285,163,376.41

429,767,180.01

56,208,205.76

48,345,894.44

报告期内取得和处置子公司的情况：□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明：不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）原材料供应不足风险

血液制品生产企业的原材料为健康人血浆，由于来源的特殊性及国家监管的加强，目前整个行业原料血浆供应十分紧张，原料血浆供应量直接决定血液制品生产企业的生产规模，未来较长一段时间内血液制品企业对原料血浆的掌控情况决定了其竞争实力。

应对措施：公司将着力保障原料血浆供应，一方面挖掘现有浆站的采浆潜力，保证供血浆者数量持续增长，并积极向政府主管部门申请扩大浆站采浆区域。另一方面积极利用好公司具有新设浆站这一宝贵资质，积极申请设立新的单采血浆站，尽快增加公司浆站数量。同时，公司也将积极的寻找并购目标，通过并购达到原料血浆的快速增长。

（2）新设浆站申请风险

公司符合《单采血浆站管理办法》、《关于单采血浆站管理有关事项的通知》等关于“申请设置新的单采血浆站”的相关规定，是少数具有新设浆站资质的企业之一。但国家政策、各区域环境的不同，导致公司申请新设浆站存在很高的不确定性。应对措施：公司将充分利用好公司具有新设浆站这一宝贵资质，积极申请设立新的单采血浆站，尽快增加公司浆站数量；同时公司拥有丰富的浆站建设经验和管理经验，前期培养和储备了一批浆站管理人才，为新浆站的建设提供了强有力的保障。

（3）新产品未能顺利取得注册证的风险

公司主营血液制品，其新产品从开发到获得国家食品药品监督管理局批准的产品注册证，期间要经过产品研发的前期研究、动物实验、临床试验、申报注册等主要环节，整个周期较长。如果不能获得产品注册证或逾期获得产品注册证，将会影响公司新产品的推出。

应对措施：公司将充分利用目前在特异性免疫球蛋白方面的先发优势，通过承接国家863计划---“血浆综合利用及特免球蛋白等新产品研发”，加强与科研院所的合作。同时积极加大研发投入，加快凝血因子类产品的研发，增加公司产品品种，为公司后续系列新产品的开发夯实基础。

（4）产品质量控制风险

产品质量是企业的生命，控制质量风险、持续改进质量，是企业赢得品牌和市场的基本条件。医药产品质量关乎国计民生、用药者生命安全，而一旦企业在生产、销售等环节出现产品质量问题，将导致企业面临整顿、停产的风险。

应对措施：公司根据法律法规的要求建立了完善的质量管理体系，并在发展中与时俱进，不断提升，杜绝一切质量风险。

（5）项目投资风险

公司外延式拓展主要为医药产业投资，医药产业受国家政策大力支持，老龄化社会的到来，医药市场需求巨大，产业产值每年均能保持高速增长，但是医药产业竞争日趋激烈，有些细分行业甚至日渐衰败，公司未来的投资项目、投资标的将面临很大风险。

应对措施：公司将对项目标的进行深入研究，分析其发展趋势。对标的对象进行尽职调查、充分论证，必要时聘请专业中介机构尽职调查，降低或避免项目投资的风险。

（6）商誉减值风险

公司控股合并天安药业、新百药业以及复大医药后，在上市公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉，根据《企业会计准则》等规定，商誉不作摊销处理，但需在每年年度终了进行减值测试。如果天安药业、新百药业、复大医药未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对博雅生物当期损益造成不利影响。

应对措施：公司加强对子公司的管控，控制其成本，提升效益及盈利能力，确保天安药业、新百药业、复大医药的稳定经营。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引2018年度股东大会 年度股东大会 58.16%

2019年05月15日 2019年05月16日

2018年度股东大会决议公告2019年第一次临时股东大会 临时股东大会 19.20%

2019年04月30日 2019年05月01日

2019年第一次临时股东大会决议公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

2012年首次公开发行股份时，相关主体所作的承诺：

1、股份自愿锁定的承诺

（1）公司控股股东深圳市高特佳投资集团有限公司承诺：

“自公司股票上市之日起六十个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由博雅生物回购其直接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。”

（2）股东江西新兴生物科技发展有限公司、深圳市融华投资有限公司、南昌市大正初元投资有限公司、徐建新承诺：

“自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由博雅生物回购其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。”

（3）担任公司董事、监事、高级管理人员的股东及其关联自然人股东徐建新、范一沁、姜国亮、廖昕晰、梁小明、陈

海燕、段红专、袁媛承诺：

“在本人及本人关联方担任董事、监事、高级管理人员职务期间，本人每年转让的直接或间接持有公司股份不超过其所直接或间接持有的股份总数的25%；离职后半年内不转让其所直接或间接持有的公司的股份；在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接或间接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让其直接持有的公司股份。”

2、避免同业竞争的承诺

为避免未来公司可能发生的同业竞争，本公司控股股东深圳市高特佳投资集团有限公司向本公司出具关于避免同业竞争的《避免同业竞争的声明及承诺函》，承诺：

“①本公司（包括本公司及本公司控制的其他企业，下同）目前未从事与发行人现从事的业务相同或类似的业务，与发行人不构成同业竞争。而且在发行人依法存续期间，本公司承诺不经营前述业务，以避免与发行人构成同业竞争；

②若因本公司或发行人的业务发展，而导致本公司经营的业务与发行人的业务发生重合而可能构成竞争，本公司同意由

发行人在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，和/或通过合法途径促使本公司所控制的全资、控股企业或其他关联企业向发行人转让该等资产或控股权，和/或通过其他公平、合理的途径对本公司经营的业务进行调整以避免与发行人的业务构成同业竞争；

③本公司将以发行人作为血液制品业务未来唯一整合平台；

④如因本公司未履行本承诺函所作的承诺而给发行人造成损失的，本公司对因此给发行人造成的损失予以赔偿。”

2017年2月，本公司作为普通合伙人的深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙）与博雅生物制药（广东）有限公司原股东签署《股权收购协议》。2017年4月1日，博雅生物（广东）完成股权转让工商变更登记手续，优享投资持有博雅生物（广东）99%股权。博雅生物（广东）是一家以血液制品为主营业务的生物制药企业，与博雅生物存在同业竞争关系。为积极解决博雅生物（广东）与博雅生物存在同业竞争的情形，本公司进一步明确承诺如下：

“①本公司将以博雅生物作为血液制品业务未来唯一整合平台；

②在符合中国证监会及深圳证券交易所规定的情形时，本公司同意由博雅生物或其控制的下属公司在同等条件下优先收

购优享投资所持丹霞生物的股权；

③本公司承诺自优享投资完成对博雅生物（广东）收购之日（2017年4月1日）起三年内，将采用符合中国证监会及

深圳证券交易所相关规定的方式，解决博雅生物与博雅生物（广东）之间的同业竞争问题。

④如因本公司未履行本承诺函所作的承诺而给博雅生物造成损失的，本公司对因此给博雅生物造成的损失予以赔偿。”

3、潜在社保、住房公积金补缴责任事项的承诺

公司控股股东深圳市高特佳投资集团有限公司于2010年2月15日出具《承诺函》，承诺：

“如应有权部门要求或决定，公司需要为公司员工补缴社保、住房公积金或因未缴纳社保、住房公积金而承担罚款或损失，高特佳集团愿无条件代公司承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任，保证公司不因此受到损失。”

报告期内，上述各方均严格履行了所作承诺。

2015年重大资产重组时，相关主体所作的承诺：

1、关于限售股股份锁定的承诺

（1）上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）承诺：

本企业在本次交易中所获得的博雅生物的股份自股份发行结束之日起36个月内不转让。之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行；由于博雅生物送红股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。若本企业承诺的上述股份锁定期与证券监督管理机构的监管意见不相符，本企业同意根据相关证券监督管理机构的监管意见进行相应调整。

（2）财通资产-博雅生物定增特定多个客户专项资产管理计划、中信建投-高特佳-博雅定增定向资产管理计划、抚州嘉

颐投资合伙企业（有限合伙）承诺：

本公司/企业在本次交易中所获得的博雅生物的股份自股份发行结束之日起36个月内不转让。之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行；由于博雅生物送红股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。若本公司承诺的上述股份锁定期与证券监督管理机构的监管意见不相符，本公司同意根据相关证券监督管理机构的监管意见进行相应调整。

2、关于规范和减少关联交易的承诺

上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）承诺：

将按照《公司法》等法律法规、博雅生物公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及承诺人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。将避免一切非法占用博雅生物及其下属公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求博雅生物及其下属公司向承诺人及其投资或控制的其他主体提供任何形式的违规和不公允的担保。将尽可能地避免和减少与博雅生物及其下属公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场化的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照博雅生物及其下属公司的章程、有关法律、法规、规范性文件履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害博雅生物及其下属公司以及博雅生物其他股东的合法权益。对因其未履行本函所载承诺而给博雅生物及其下属公司造成的一切损失承担赔偿责任。本承诺在承诺人持有博雅生物股份期间持续有效且不可变更或撤销。

3、关于避免同业竞争承诺

上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）承诺：

本企业目前没有在中国境内或境外以任何形式直接或间接控制、管理、投资、从事或与其他自然人、法人、合伙企业或组织共同控制、管理、投资、从事任何与博雅生物存在竞争关系的经济实体、机构、经济组织，本公司与博雅生物不存在同业竞争。自本承诺函出具之日起，本企业作为博雅生物股东期间，本企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接控制、管理、投资、从事与博雅生物构成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。本企业保证将采取合法及有效的措施，促使本企业及本企业拥有控制权的其他企业、企业与其他经济组织，不以任何形式直接或间接控制、管理、投资、从事与博雅生物相同或相似的、对博雅生物业务构成或

可能构成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。若本企业及本企业控制的相关企业、企业出现直接或间接控制、管理、投资、从事与博雅生物产品或业务构成竞争的经济实体、机构或经济组织之情况，则本企业及本企业控制的相关企业、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品、或者将相竞争的业务纳入到博雅生物经营、或者将相竞争的业务转让给与本企业或本企业无关联关系的第三方、或者采取其他方式避免同业竞争。上述承诺在本企业为博雅生物股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，由本企业承担因此给博雅生物造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。2015年公司重大资产重组时，相关主体所作承诺详见2015年12月26日披露于巨潮资讯网的《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关方出具承诺事项的公告》（公告编号：2015-116）。

报告期内，上述各方均严格履行了所作承诺。

2018年非公开发行股份时，相关主体所作的承诺：

公司根据中国证监会出具的《关于核准博雅生物制药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]117号），向4名特定投资人非公开发行股份总计32,247,662股，其中向北信瑞丰基金管理有限公司发行8,868,107股、向广东省铁路发展基金有限责任公司发行6,449,532股、向圆信永丰基金管理有限公司发行7,932,924股、向中意资产管理有限责任公司发行8,997,099股。该股份已于2018年4月20日上市。上述4名特定投资人承诺：本次发行对象认购的股票自发行结束并上市之日起十二个月内不得转让。报告期内，上述股份办理解除限售手续，并于2019年4月22日上市流通，详见2019年4月17日披露于巨潮资讯网的《关于非公开发行限售股份解除限售的提示性公告》。

报告期内，上述各方均严格履行了所作承诺。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计：□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项：□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项：□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

公司及控股股东信用状况良好，均不属于失信被执行人。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

公司分别于2016年3月26日召开第五届董事会第二十四次会议和2016年4月12日召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<江西博雅生物制药股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》，同意公司实施第一期员工持股计划。2016年4月19日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划认购资产管理计划份额的议案》，根据公司2016年第二临时股东大会授权，结合实际情况，公司第一期员工持股计划拟全额认购工银瑞信投资管理有限公司设立的“工银瑞信投资-工商银行-博雅生物员工持股计划1号资产管理计划”份额，“工银瑞信投资-工商银行-博雅生物员工持股计划1号资产管理计划”通过二级市场购买等法律法规许可的方式获得博雅生物股票并持有。

截至2016年6月28日，公司第一期员工持股计划通过二级市场购买公司股票6,227,292股，占公司总股本的2.33%，成交金额355,138,620.08元，成交均价57.03元/股。公司第一期员工持股计划所购买股票将按照规定予以锁定，锁定期2016年6月29日至2017年6月28日。

2017年5月26日，公司实施2016年度利润分配方案（以公积金每10股转增5股），公司第一期员工持股计划持股数量变更为9,340,938股。2017年9月，公司第一期员工持股计划通过集合竞价减持公司股份804,000股。公司第一期员工持股计划持

有公司股份8,536,938股。2017年12月26日，公司召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划延期的议案》，并经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，同意公司第一期员工持股计划延期不超过18个月。2018年3月1日，经公司第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十二次会议审议，并经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，通过了《关于变更公司第一期员工持股计划的议案》，同意终止《工银瑞信投资-博雅生物员工持股计划1号资产管理计划资产管理合同》，并将“工银瑞信投资－工商银行－博雅生物员工持股计划1号资产管理计划”所持的公司股份过户至光大兴陇信托有限责任公司设立的“光大信托?博雅稳新集合资金信托计划”名下。

2018年3月7日，“工银瑞信投资－工商银行－博雅生物员工持股计划1号资产管理计划”将所持的公司股份8,534,800股通过大宗交易的方式过户至“光大信托?博雅稳新集合资金信托计划”名下，将所持的公司股份2,138股通过二级市场竞价方式减持。

公司第一期员工持股计划持有公司股份8,534,800股，占公司总股本的2.13%。公司第一期员工持股计划存续期不超过2019年6月27日，存续期内，如果员工持股计划所持有的公司股票全部出售，员工持股计划可提前终止。若本员工持股计划存续期届满前未全部出售股票的，本员工持股计划的存续期可以延长。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关系关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额（万

元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索

引

博雅生物（广

东）

受同一

控制

购销原料

原料血浆采购

调拨

协议 -- 50,611.16

100.00%

82,500

否 现金

市场价

格

2019年4月15

日

关于采购广东丹霞生物制药有限公司原料血浆暨关联交易的公告合计 -- -- 50,611.16

--

82,500

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 不适用按类别对本期将发生的日常关联2019年4月15日，公司与博雅生物（广东）

内的实际履行情况（如有）

2017年5月与博雅生物（广东）

交易进行总金额预计的，在报告期

签署的《血浆及血浆组分调拨和销售的框架协议》，拟向

博雅生物（广东）采购不超过500吨的原料血浆，采购价格不超过165万元/吨,金额不超过82,500.00万元。详见2019年4月15日披露的《关于采购广东丹霞生物制药有限公司原料血浆暨关联交易的公告》。截止报告期末，公司根据签订的框架协议，已经向博雅生物（广东）预付50,611.16万元。截至本报告披露日，博雅生物（广东）已获得《药品GMP证书》，恢复正常经营生产。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司于2019年6月25日召开第六届董事会第二十五次会议，审议通过《关于公司符合发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易条件的议案》、《关于公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等与本次交易相关的议案。截至本报告披露日，公司及相关各方正在有序推进本次资产重组的各项工作，本次资产重组所涉及的标的公司审计、评估工作尚未完成。待相关工作完成后，公司将召开董事会审议本次交易的相关事项，并按照相关法律法规履行有关的后续审批及信息披露程序。本次资产重组事项尚需公司董事会审议及公司股东大会审议通过，并经中国证监会核准，能否取得上述核准以及最终取得核准的时间均存在不确定性。

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称《发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》

2019年06月29日 巨潮资讯网

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司下游非关联供应链客户

2019年04月24日

10,000

-

连带责任保

证

18个月 否 否报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

10,000

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额10,000

报告期末实际对外担保余额

度合计（A3） 合计（A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

签署日）

实际担保金额

实际发生日期（协议

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

博雅欣和

2017年03月09日

60,000

2017年03月09日

21,500.00

连带责任保

证

5年 否 否复大医药

2019年04月24日

20,000

2019年04月24日

1,165.41

连带责任保

证

1.5年 否 否

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

80,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

22,665.41

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

80,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

22,665.41

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额

担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

不适用

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

90,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

22,665.41

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

90,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

22,665.41

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.13%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

21,500

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F）

21,500

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

注：公司于2019年4月23日召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公

司为供应链客户提供信用担保的议案》，同意公司利用银行给予公司的授信额度，提供给部分有实力的客户，用于客户向银行申请银行承兑汇票及贷款并定向用于向公司支付货款。公司为供应链客户担保总额不超过10,000.00万元，担保期限不超过18个月。报告期内，公司未发生为供应链客户提供信用担保的情况。采用复合方式担保的具体情况说明：不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数量排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况博雅生物

CODcr 纳管 1 厂区西北角

28.293mg/L ≤100mg/L

0.79t 无 否

氨氮 纳管 1 厂区西北角

1.234mg/L ≤30mg/L 0.03t 无 否

新百药业

pH 合流排放 1 厂区南侧 7.18 6-9 无 无 否悬浮物 合流排放 1 厂区南侧 15mg/L 70mg/L 1.91t 无 否化学需氧量

合流排放 1 厂区南侧 64mg/L 300mg/L 8.16t 无 否氨氮 合流排放 1 厂区南侧 0.62mg/L 15mg/L 0.079t 0.56t/a 否总磷 合流排放 1 厂区南侧 0.72mg/L ≤3mg/L 0.092t 无 否色度（稀释倍数）

合流排放 1 厂区南侧 2 50 / 无 否BOD

合流排放 1 厂区南侧 25.6mg/L 30mg/L 3.26t 无 否粉尘 有组织排放

1 废气排放口

/ / / 0.16t/a 否天安药业

CODcr 合流排放 1 厂区右侧 15mg/L ≤60g/L 0.167t 0.45t/a 否

BOD

合流排放 1 厂区右侧 4.35mg/L ≤15mg/L 0.048t 无 否

SS 合流排放 1 厂区右侧 10mg/L ≤30mg/L 0.111t 无 否氨氮 合流排放 1 厂区右侧 1.10mg/L ≤10mg/L 0.012t 无 否PH 合流排放 1 厂区右侧 7.4mg/L 6～9mg/L / 无 否挥发酚 合流排放 1 厂区右侧 ﹤0.067mg/L / / 无 否石油类 合流排放 1 厂区右侧 ﹤0.31mg/L / / 无 否

博雅欣和

COD 纳管 1 厂区北侧 107.6mg/L ≤350mg/L

1.22t 2.66t/a 否

总氮 纳管 1 厂区北侧 无 ≤40mg/L 无 无 否氨氮 纳管 1 厂区北侧 9.45mg/L ≤25mg/L 0.11t 0.27t/a 否总磷 纳管 1 厂区北侧 无 ≤3mg/L 无 无 否

PH 纳管 1 厂区北侧 6.94 6-9 无 无 否二氧化硫 有组织排放

4 废气排放口

无 550mg/m3 无 1.43t/a 否

NOx 有组织排放

4 废气排放口

无 240mg/m3 无 3.03t/a 否VOCs 有组织排放

4 废气排放口

无 50mg/m3 无 50.7t/a 否

防治污染设施的建设和运行情况博雅生物及新百药业、天安药业、博雅欣和的防治污染设施齐全，设备运行情况稳定，公司废弃物排放符合排放标准。各企业情况如下：

博雅生物：公司污水处理系统位于厂区西北角，由专业环保公司建设，主要用于处理厂区内生产及生活产生的污水。设计规模为日处理污水500立方米，主要设备构筑物包括格栅间、应急调节池、初沉池、酸化一池、酸化二池、酸化三池、生化一池、生化二池、二沉池、消毒池、清水池、污泥池、值班室、监测室、物料室、风机室等。其主要工艺流程：污水-格栅井-应急调节池-提升泵-中和桶-初沉池-酸化一池-酸化二池-酸化三池-生化一池-生化二池-二沉池-清水池-消毒池-出水。

公司建有1000余平米的事故应急池，配备应急潜水泵，并制定可行的突发环境事件应急预案。按要求进行应急演练，安装自动监控系统。一旦污水突发应急情况，可根据应急预案进行应急处理，将不合格污水抽往事故应急池。

新百药业：新百药业建有防治污染设施，完全实现“雨污分流”，雨、污各排口严格按照规范要求设置，雨水口和污水口均按照要求设置排放标志。雨水、污水排放口标志在材料和图形要求上符合《江苏省排污口设置及规范化整治管理办法》和《关于规范市直管企业排放口环保图形标志的通知》的要求。

废水处理方面，建有占地84平方米地埋式废水处理设施（设计处理能力160吨/日）一处，经过处理后再由南侧污水总排口入安江路开发区污水管网，由开发区污水处理厂处理。处理工艺为SBR（序批式活性污泥法）生化处理工艺，建有SBR生化反应池2座，池容积分别为80m?。

废气处理方面，在废气治理上采用袋式除尘器除尘，通过在产生粉尘的设备上安装袋式除尘器，除尘效率可达95%以上，含尘空气经过袋式除尘器过滤后通过排气筒排入大气中。

天安药业：公司污水处理系统厂区右侧，由专业环保公司建设，主要用于处理厂区内生产及生活产生的污水。设计规模

为日处理污水150立方米。处理工艺大致如下：工厂废水—化粪池—调节池—初沉淀—二沉淀—过滤—达标排放。公司防治污染设施齐全，设备运行情况稳定，公司废弃物排放符合排放标准。博雅欣和：公司污水处理系统位于厂区北侧，由专业环保公司建设，主要用于处理厂区内生产及生活产生的污水。设计规模为日处理污水600立方米，主要设备构筑物包括高浓废水中转池、低浓废水中转池、应急池、综合调节池、高浓废水池、ABR池、初沉池、二沉池、污泥池、A/O池、氧化池、压滤机、三效蒸发、高浓度有机废水一体化反应器、配电房、实验室室、风机房及在线监测房等。其主要工艺流程：高浓废水-高浓废水中转池-三效蒸发-高浓度有机废水一体化反应器-中转桶-ABR池-综合调节池-初沉池-A/O池-二沉池-氧化池-出水。公司建有1324平米的事故应急池，配备应急潜水泵，并制定可行的突发环境事件应急预案。按要求进行应急演练，安装自动监控系统。一旦污水突发应急情况，可根据应急预案进行应急处理，将废水排入到事故应急池，防止废水不达标排放。公司废气处理系统包含：原料药306车间工艺废气处理系统，总处理量14000m3/h，共一套。处理工艺为：冷凝+高效催化塔+超氧化催化+氧化吸收；原料药306车间环境废气处理系统，总处理量为180000m3/h，共两套，处理工艺为：干式过滤+活性炭吸附；污水处理系统废气处理系统，总处理量6000m3/h，共一套。设计工艺：预洗+生物滴滤。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况博雅生物：公司建设项目凝血因子类产品生产研发大楼项目获得《关于公司凝血因子类产品生产研发大楼项目环境影响报告书的批复》（抚环审函[2015]70号）：同意公司按照报告书提供的建设地点、性质、生产规模、生产工艺和污染防治措施进行建设。新百药业：新百药业工厂建设一期、二期项目及综合制剂楼建造项目分别获得《南京新天生物制药有限公司（新百药业原名）项目环境影响报告书》（宁环建[2002]34号）、《南京新百药业有限公司生化车间二期扩建项目》 （宁开委环表复字[2015]7号）、《南京新百药业有限公司综合制剂楼建造项目》（宁开委环表复字[2015]7号）审批。

天安药业：天安药业年产15亿片（粒）GMP生产线扩能技改项目获得贵阳市乌当区环境保护局的《审批意见》（乌环表【2014】45号），同意天安药业该项目的实施。

欣和药业：公司建设项目年产300吨化学原料药扩建项目于2018年3月23日获得抚州市环境保护局的《年产300吨化学原料药扩建项目环境影响报告书的批复》[抚环审函（2018）23号]：同意公司按照报告书提供的建设地点、性质、生产规模、生产工艺和污染防治措施进行建设。公司一期项目年产60吨非无菌化学原料药及10亿/年口服固体制剂建设项目《环境影响验收报告》于2018年3月08日通过专家验收。

突发环境事件应急预案

博雅生物及新百药业、天安药业、博雅欣和均制定突发环境事件应急预案等制度，建立健全处理环境污染事故应急机制，提高企业对涉及公共危机的突发环境污染事故的能力，维护社会稳定，保障公众生命健康和财产安全，保护环境，促进社会全面、协调、可持续发展。情况如下：

博雅生物已制定《危险废物专项应急预案》、《突发环境事件应急预案》，成立应急领导小组，贯彻“预防为主、减少危害，统一领导、分级负责，企业自救、属地管理，整合资源、联动处置”的工作原则。

新百药业已制定《突发环境事件应急预案》等制度文件，贯彻“坚持以人为本，预防为主；统一领导，分级负责；内外结合，协调高效；依法规范，加强管理”的工作原则。

天安药业已制定《突发环境事件应急预案》等制度文件，贯彻“坚持以人为本，预防为主；坚持统一领导，分类管理，属地为主，分级响应；坚持平战结合，专兼结合，充分利用现有资源”的工作原则。

博雅欣和已制定《突发安全事故应急处理预案》、《环境突发事故应急救援预案》，成立应急领导小组，贯彻坚持“以人为本、环境优先、消除影响、减少损失”的应急工作方针，坚持平战结合，专兼结合，加强管理和执行。

环境自行监测方案

博雅生物及新百药业、天安药业、博雅欣和均制定了自行监测方案，采取自动监测和手工监测的方式，委托有资质的单位进行运维与监测，通过实施有计划的检测活动，对检测数据正确的分析，以消除不符合检测的各种因素，防止出现错误的结果，对检测结果的质量提供保证。

其他应当公开的环境信息

博雅生物及新百药业、天安药业、博雅欣和均根据《企业事业单位环境信息公开办法》（环保部令第31号）要求，结合各企业实际情况及各地区监管要求，报送企业基本信息、环境监测方案及环境监测数据等信息。

其他环保相关信息

公司及子公司天安药业、新百药业、博雅欣和排污许可的情况如下：

公司名称

许可证号

许可单位

许可排污类别

博雅生物 抚高新环[2017]证字004A号 抚州市环境保护局 废水天安药业 5201122017000007-A 贵阳市乌当区环境保护局 COD、粉尘、油烟、废纸壳、噪音等新百药业 320150-2018-000001-B 南京市环境保护局 COD、氨氮、粉尘等博雅欣和 91361003399260970J001P 抚州市环境保护局 化学药品原料药制造、化学药品制剂制造

公司及子公司严格遵守国家环保标准，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。公司及子公司严格遵守国家环境法律法规、部门规章与行业标准，并根据国家有关政策对环保设施不断完善，确保污染物达标排放。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划：无

（2）半年度精准扶贫概要

报告期内，天安药业积极参与各项扶贫事项，参加全国政协教科卫体委员会卫生“三下乡”活动（安徽省）和全国政协

教科卫体委员会卫生“三下乡”活动（青海省），并合计捐赠价值45余万元药品。

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——其中：1.资金 万元

2.物资折款 万元 45.00

3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 ——

1.2产业发展脱贫项目个数 个

1.3产业发展脱贫项目投入金额 万元

1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人

2.转移就业脱贫 —— ——其中： 2.1职业技能培训投入金额 万元

2.2职业技能培训人数 人次

2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人

3.易地搬迁脱贫 —— ——其中： 3.1帮助搬迁户就业人数 人

4.教育扶贫 —— ——其中： 4.1资助贫困学生投入金额 万元

4.2资助贫困学生人数 人

4.3改善贫困地区教育资源投入金额 万元

5.健康扶贫 —— ——其中： 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元

6.生态保护扶贫 —— ——其中： 6.1项目类型 ——

6.2投入金额 万元

7.兜底保障 —— ——其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元

7.2帮助“三留守”人员数 人

7.3贫困残疾人投入金额 万元

7.4帮助贫困残疾人数 人

8.社会扶贫 —— ——其中： 8.1东西部扶贫协作投入金额 万元 45.00

8.2定点扶贫工作投入金额 万元

8.3扶贫公益基金投入金额 万元

9.其他项目 —— ——其中： 9.1.项目个数 个

9.2.投入金额 万元

9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

公司积极相应国家精准扶贫政策，根据公司实际情况，实施精准扶贫政策。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

公告报告期不存在需要说明的公司子公司重大事项。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股项目

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 32,247,662

7.44%

-

-32,247,662

32,247,662

0.00%

2、国有法人持股 6,449,532

1.49%

-6,449,532

-6,449,532

0.00%

3、其他内资持股 25,798,130

5.95%

-

-25,798,130

25,798,130

0.00%

其中：境内法人持股 25,798,130

5.95%

-

-25,798,130

25,798,130

0.00%

二、无限售条件股份 401,077,201

92.56%

32,247,662

32,247,662

433,324,863

100.00%

1、人民币普通股 401,077,201

92.56%

32,247,662

32,247,662

433,324,863

100.00%

三、股份总数 433,324,863

100.00%

433,324,863

100.00%

股份变动的原因：√ 适用 □ 不适用公司根据中国证监会出具的《关于核准博雅生物制药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]117号），向4名特定投资人非公开发行股份总计32,247,662股，其中向北信瑞丰基金管理有限公司发行8,868,107股、向广东省铁路发展基金有限责任公司发行6,449,532股、向圆信永丰基金管理有限公司发行7,932,924股、向中意资产管理有限责任公司发行8,997,099股。该股份已于2018年4月20日上市。上述4名特定投资人承诺：本次发行对象认购的股票自发行结束并上市之日起十二个月内不得转让。报告期内，上述股份办理解除限售手续，并于2019年4月22日上市流通，详见2019年4月17日披露于巨潮资讯网的《关于非公开发行限售股份解除限售的提示性公告》。

股份变动的批准情况：□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况：□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况：√ 适用 □ 不适用截至2019年5月6日，公司回购股份方案已实施完毕。公司实际回购区间为2018年12月14日至2019年4月30日，公司通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份7,384,700股，占公司总股本的1.70%，最高成交价为30.66元/股，最低成交价为24.71元/股，支付的总金额为199,963,593.69元（含交易费用）。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况：□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响：

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称

期初限售股数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股数

限售原因 拟解除限售日期

深圳市高特佳投资集团有限公司（代表高特佳博雅资产管理计划持有）

14,351,785

14,351,785

2015年发行股份购买资产并募集配套资金股份锁定

2019年1月2日

上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）

33,191,488

33,191,488

2015年发行股份购买资产并募集配套资金股份锁定

2019年1月2日

抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）

10,714,286

10,714,286

2015年发行股份购买资产并募集配套资金股份锁定

2019年1月2日

财通资管－国泰君安证券－财通资产－博雅生物定增特定多个客户专项资产管理计划

1,719,642

1,719,642

2015年发行股份购买资产并募集配套资金股份锁定

2019年1月2日

北信瑞丰基金宏瑞2号资产管理计划

8,061,915

8,061,915

2018年非公开发行股份锁定股

2019年4月22日

北信瑞丰基金弘唯基石华丰1号资产管理计划

806,192

806,192

2018年非公开发行股份锁定股

2019年4月22日

广东省铁路发展基金有限责任公司

6,449,532

6,449,532

2018年非公开发行股份锁定股

2019年4月22日

圆信永丰基金-工商银行-圆信永丰互信6号资产管理计划

7,932,924

7,932,924

2018年非公开发行股份锁定股

2019年4月22日

中意资产-招商银行-定增精选87号资产管理产品

8,997,099

8,997,099

2018年非公开发行股份锁定股

2019年4月22日

合计

92,224,863

92,224,863

-- --公司于2018年12月26日披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金限售股份解禁上市流通的提示性公告》，2015年发行股份购买资产并募集配套资金股份锁定于2019年1月2日解除限售上市流通。

公司于2019年4月17日披露了《关于非公开发行限售股份解除限售的提示性公告》，2018年非公开发行股份锁定股于2019年4月22日上市流通。

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 15,301

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

例

报告期末持股数量

报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份

数量

质押或冻结情况股份状态

数量深圳市高特佳投资集团有限公司

境内非国有法人

30.95%

134,121,412

134,121,412

质押

86,881,046

上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

7.66%

33,191,488

33,191,488

江西新兴生物科技发展有限公司

境内非国有法人

6.91%

29,942,412

29,942,412

质押

14,090,000

长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资662号证券投资集合资金信托计划

其他

3.06%

13,272,860

13,272,860

徐建新 境内自然人 2.93%

12,703,860

12,703,860

质押

3,090,000

抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

2.47%

10,714,286

10,714,286

质押

中意资管－招商银行－中意资产－招商银行－定增精选87号资产管理产品

其他

2.08%

		10,714,286

8,997,099

8,997,099

光大兴陇信托有限责任公司－光大信托·博雅稳新集合资金信托计划

其他

1.97%

8,534,800

8,534,800

北信瑞丰基金－渤海银行－北信瑞丰基金宏瑞2号资产管理计划

其他

1.86%

8,061,915

8,061,915

南昌市大正初元投资有限公司

境内非国有法人

1.84%

7,984,647

7,984,647

质押

战略投资者或一般法人因配售新股成为不适用

前10名股东的情况（如有）

上述股东关联关系或一致行动的说明

1、深圳市高特佳投资集团有限公司为公司控股股东；上海高特佳懿康投资合伙企

业（有限合伙）与高特佳集团为一致行动人。

2、抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）为公司董事长廖昕晰及其妻子薛南女士共

同出资成立的合伙企业；廖昕晰持有南昌市大正初元投资有限公司60%股权。

3、公司董事徐建新先生及其妻子袁媛女士各持有江西新兴生物科技发展有限公司

50%股权。

4、光大兴陇信托有限责任公司－光大信托?博雅稳新集合资金信托计划为公司第一

期员工持股计划。前10名无限售条件股东持股情况股东名称

报告期末持有无限售条件股份数

量

股份种类股份种类 数量深圳市高特佳投资集团有限公司

人民币普通股

134,121,412

134,121,412

上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）

人民币普通股

33,191,488

33,191,488

江西新兴生物科技发展有限公司

人民币普通股

29,942,412

29,942,412

长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资662号证券投资集合资金信托计划

人民币普通股

13,272,860

13,272,860

抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）

人民币普通股

10,714,286

10,714,286

中意资管－招商银行－中意资产－招商银行－定增精选87号资产管理产品

人民币普通股

8,997,099

8,997,099

光大兴陇信托有限责任公司－光大信托·博雅稳新集合资金信托计划

人民币普通股

8,534,800

8,534,800

北信瑞丰基金－渤海银行－北信瑞丰基金宏瑞2号资产管理计划

人民币普通股

8,061,915

8,061,915

南昌市大正初元投资有限公司

人民币普通股

7,984,647

7,984,647

圆信永丰基金－工商银行－圆信永丰互信6号资产管理计划

人民币普通股

7,932,924

7,932,924

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

康投资合伙企业（有限合伙）与高特佳集团为一致行动人。

、抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）为公司董事长廖昕晰及其妻

子薛南女士共同出资成立的合伙企业；廖昕晰持有南昌市大正初元投资有限公司60%股权。

发展有限公司50%股权。

4、光大兴陇信托有限责任公司－光大信托?博雅稳新集合资金信托

计划为公司第一期员工持股计划。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）

深圳市高特佳投资集团有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客

户信用交易担保证券账户持有6,000,000股股份

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易：□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。公司于2019年3月19日披露了《关于公司股东股份减持计划的提示性公告》，上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）拟自该公告披露之日起十五个交易日后的六个月内，通过集中竞价、大宗交易或协议转让等合法合规的方式减持博雅生物股份不超过12,999,745股（占公司总股本的3%）。截至本报告期末，其尚未实施减持。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更：□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更：□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股姓名 职务 任职状态

期初持股数

（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股

票数量（股）

本期被授予的限制性股

期末被授予的限

制性股票数量（股）徐建新 董事 现任 12,699,360

		票数量（股）

4,500

12,703,860

合计 -- -- 12,699,360

4,500

12,703,860

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因涂言实 副总经理、财务总监

聘任 2019年04月23日 董事会聘任

陈兵 副总经理 聘任 2019年04月23日 董事会聘任郑程远 副总经理 离任 2019年04月23日 个人原因

第九节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计：□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：博雅生物制药集团股份有限公司

2019年06月30日

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金

659,422,254.05

1,193,391,678.66

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

201,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

272,669,714.52

356,393,706.64

应收账款

687,407,121.55

542,794,149.70

应收款项融资

预付款项

515,879,470.92

324,321,968.50

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款

63,996,947.58

7,388,490.92

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货

623,804,320.15

604,432,392.50

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

17,469,126.28

18,168,097.91

流动资产合计

3,041,648,955.05

3,046,890,484.83

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

142,003,517.13

144,163,414.53

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

747,855,911.01

775,727,434.99

在建工程

86,231,343.91

79,299,306.42

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

167,406,019.18

163,351,268.06

开发支出

83,457,551.40

71,774,192.74

商誉

663,841,978.78

663,841,978.78

长期待摊费用

54,084,498.62

56,670,626.44

递延所得税资产

22,857,340.02

16,146,592.60

其他非流动资产

57,647,612.07

55,284,878.66

非流动资产合计

2,025,385,772.12

2,026,259,693.22

资产总计

5,067,034,727.17

5,073,150,178.05

流动负债：

短期借款

293,350,000.00

95,000,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

44,512,398.70

82,771,895.45

应付账款

202,695,875.73

194,782,067.95

预收款项

11,787,093.64

22,961,769.75

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬

40,510,253.56

57,762,286.91

应交税费

55,703,532.49

83,103,389.99

其他应付款

207,208,956.71

209,187,771.79

其中：应付利息

583,243.05

795,813.50

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

72,000,000.00

61,500,000.00

其他流动负债

流动负债合计

927,768,110.83

807,069,181.84

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

322,500,000.00

450,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

36,895,013.00

38,280,011.00

递延所得税负债

7,411,982.94

7,265,681.74

其他非流动负债

非流动负债合计

366,806,995.94

495,545,692.74

负债合计

1,294,575,106.77

1,302,614,874.58

所有者权益：

股本

433,324,863.00

433,324,863.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,946,866,631.66

1,946,866,631.66

减：库存股

199,963,593.69

45,890,427.23

其他综合收益

专项储备

盈余公积

140,444,254.54

140,444,254.54

一般风险准备

未分配利润

1,378,078,975.45

1,229,914,294.39

归属于母公司所有者权益合计

3,698,751,130.96

3,704,659,616.36

少数股东权益

73,708,489.44

65,875,687.11

所有者权益合计

3,772,459,620.40

3,770,535,303.47

负债和所有者权益总计

5,067,034,727.17

5,073,150,178.05

法定代表人：廖昕晰 主管会计工作负责人：涂言实 会计机构负责人：魏源新

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金

600,796,095.34

1,128,406,586.19

交易性金融资产

201,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

236,730,178.34

338,090,503.59

应收账款

378,065,978.49

265,945,636.87

应收款项融资

预付款项

700,309,705.61

340,730,129.40

其他应收款

152,471,657.79

147,813,486.17

其中：应收利息

应收股利

存货

463,656,188.44

423,726,476.30

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计

2,733,029,804.01

2,644,712,818.52

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

1,613,117,935.13

1,615,277,832.53

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

165,045,135.96

172,050,052.18

在建工程

44,758,535.40

38,734,813.50

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产

11,598,544.67

11,835,300.26

开发支出

37,990,532.95

36,503,044.23

商誉

长期待摊费用

41,527,349.47

45,230,297.37

递延所得税资产

8,479,603.80

8,376,172.11

其他非流动资产

8,547,488.74

9,992,492.91

非流动资产合计

1,931,065,126.12

1,938,000,005.09

资产总计

4,664,094,930.13

4,582,712,823.61

流动负债：

短期借款

100,000,000.00

95,000,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

219,298,398.70

29,671,375.46

应付账款

52,940,367.47

60,169,115.43

预收款项

6,103,784.91

16,290,439.91

合同负债

应付职工薪酬

12,982,109.61

28,129,333.43

应交税费

30,531,329.49

58,137,631.34

其他应付款

381,027,521.56

331,214,151.03

其中：应付利息

265,909.72

483,484.73

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

7,000,000.00

11,500,000.00

其他流动负债

流动负债合计

809,883,511.74

630,112,046.60

非流动负债：

长期借款

172,500,000.00

260,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

34,150,000.00

35,350,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

206,650,000.00

295,350,000.00

负债合计

1,016,533,511.74

925,462,046.60

所有者权益：

股本

433,324,863.00

433,324,863.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

2,122,716,277.43

2,122,716,277.43

减：库存股

199,963,593.69

45,890,427.23

其他综合收益

专项储备

盈余公积

140,444,254.54

140,444,254.54

未分配利润

1,151,039,617.11

1,006,655,809.27

所有者权益合计

3,647,561,418.39

3,657,250,777.01

负债和所有者权益总计

4,664,094,930.13

4,582,712,823.61

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入

1,375,693,619.65

1,092,286,202.46

其中：营业收入

1,375,693,619.65

1,092,286,202.46

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

1,111,401,040.86

853,160,085.35

其中：营业成本

536,303,371.43

433,509,010.66

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

9,857,327.51

11,453,340.71

销售费用

451,026,632.52

319,971,056.18

管理费用

78,373,582.03

68,189,618.06

研发费用

29,713,825.78

17,715,032.87

财务费用

6,126,301.59

2,322,026.87

其中：利息费用

14,527,964.75

7,855,172.83

利息收入

8,660,516.97

5,649,407.77

加：其他收益

3,746,133.46

856,425.07

投资收益（损失以“－”号填列） -

-

2,127,461.39

1,934,528.26

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -

-

2,159,897.40

1,934,528.26

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列） -14,262,594.39

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-13,202,488.83

资产处置收益（损失以“-”号填列） -28,417.03

92,956.86

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

251,620,239.44

224,938,481.95

加：营业外收入

12,818,714.42

13,214,744.88

减：营业外支出

1,106,410.79

55,118.55

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

263,332,543.07

238,098,108.28

减：所得税费用

42,336,362.34

39,117,184.87

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

220,996,180.73

198,980,923.41

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

213,163,378.40

190,963,229.96

2.少数股东损益

7,832,802.33

8,017,693.45

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

220,996,180.73

198,980,923.41

归属于母公司所有者的综合收益总额

213,163,378.40

190,963,229.96

归属于少数股东的综合收益总额

7,832,802.33

8,017,693.45

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.46

0.50

（二）稀释每股收益

0.46

0.50

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：廖昕晰 主管会计工作负责人：涂言实 会计机构负责人：魏源新

4、母公司利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入

472,329,274.71

391,273,884.44

减：营业成本

154,848,450.98

133,312,696.04

税金及附加

2,185,041.60

1,813,883.48

销售费用

86,115,889.53

43,625,521.94

管理费用

29,828,005.02

35,847,457.93

研发费用

18,692,817.96

8,697,438.60

财务费用

3,002,637.98

4,986,728.09

其中：利息费用

10,817,150.20

8,090,780.60

利息收入

7,873,882.35

3,145,033.79

加：其他收益

3,016,000.00

634,761.57

投资收益（损失以“－”号填列）

57,839,502.60

48,064,971.74

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列） -10,689,544.57

资产减值损失（损失以“-”号填列）

11,069,706.96

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-

1,547.99

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

227,822,389.67

200,618,636.72

加：营业外收入

9,303,000.01

11,010,743.76

减：营业外支出

1,000,001.70

28,563.05

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

236,125,387.98

211,600,817.43

减：所得税费用

26,742,882.80

24,530,376.85

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

209,382,505.18

187,070,440.58

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额

209,382,505.18

187,070,440.58

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,239,896,313.72

987,880,527.13

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

58,036,809.05

30,561,756.28

经营活动现金流入小计

1,297,933,122.77

1,018,442,283.41

购买商品、接受劳务支付的现金

576,895,713.78

350,921,356.58

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

136,461,019.31

124,456,554.05

支付的各项税费

147,469,250.39

146,534,256.74

支付其他与经营活动有关的现金

537,963,490.18

322,580,874.70

经营活动现金流出小计

1,398,789,473.66

944,493,042.07

经营活动产生的现金流量净额 -

100,856,350.89

73,949,241.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

181,423.93

180,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

123,282,436.01

140,000.00

投资活动现金流入小计

123,463,859.94

320,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

37,375,686.39

76,786,426.62

投资支付的现金

18,512,737.22

137,682,187.99

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

324,250,000.00

785,000,000.00

投资活动现金流出小计

380,138,423.61

999,468,614.61

投资活动产生的现金流量净额 -

-

256,674,563.67

999,148,614.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

1,014,099,998.62

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

14,600,000.00

取得借款收到的现金

102,000,000.00

375,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

190,225,667.71

615,754.03

筹资活动现金流入小计

292,225,667.71

1,389,715,752.65

偿还债务支付的现金

214,000,000.00

20,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

77,413,191.23

109,043,021.99

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

0.00

支付其他与筹资活动有关的现金

154,067,468.20

筹资活动现金流出小计

445,480,659.43

129,043,021.99

筹资活动产生的现金流量净额 -

153,254,991.72

1,260,672,730.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -

510,785,906.28

335,473,357.39

加：期初现金及现金等价物余额

1,163,298,260.33

491,154,748.31

六、期末现金及现金等价物余额

652,512,354.05

826,628,105.70

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

430,123,541.31

333,736,580.31

收到的税费返还 0

收到其他与经营活动有关的现金

319,752,488.88

100,535,073.11

经营活动现金流入小计

749,876,030.19

434,271,653.42

购买商品、接受劳务支付的现金

350,547,214.28

167,439,517.34

支付给职工以及为职工支付的现金

52,267,143.11

52,227,728.75

支付的各项税费

70,799,356.15

52,836,435.46

支付其他与经营活动有关的现金

324,704,126.30

142,059,722.22

经营活动现金流出小计

798,317,839.84

414,563,403.77

经营活动产生的现金流量净额 -48,441,809.65

19,708,249.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

59,999,400.00

49,999,500.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

59,999,400.00

49,999,500.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

7,762,940.10

6,671,847.22

投资支付的现金

18,512,737.22

173,082,187.99

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

201,000,000.00

780,000,000.00

投资活动现金流出小计

227,275,677.32

959,754,035.21

投资活动产生的现金流量净额 -

-

167,276,277.32

909,754,535.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

991,499,998.62

取得借款收到的现金

102,000,000.00

375,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

102,000,000.00

1,366,499,998.62

偿还债务支付的现金

189,000,000.00

5,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

70,824,935.68

8,090,780.60

支付其他与筹资活动有关的现金

154,067,468.20

筹资活动现金流出小计

413,892,403.88

13,090,780.60

筹资活动产生的现金流量净额 -

311,892,403.88

1,353,409,218.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -

527,610,490.85

463,362,932.46

加：期初现金及现金等价物余额

1,128,406,586.19

195,434,400.77

六、期末现金及现金等价物余额

600,796,095.34

658,797,333.23

7、合并所有者权益变动表

单位：元

项目

2019年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期末

余额

433,324,863.00

1,946,866,631.66

45,890,427.23

140,444,254.54

1,229,914,294.39

3,704,659,616.36

65,875,687.11

3,770,535,303.47

政策变更

加：会计

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

433,324,863.00

1,946,866,631.66

45,890,427.23

140,444,254.54

1,229,914,294.39

3,704,659,616.36

65,875,687.11

3,770,535,303.47

三、本期增减变动金额（减

少以“－”

154,073,166.46

148,164,681.06

-

7,832,802.33

5,908,485.40

1,924,316.93

号填列）

益总额

（一）综合收

213,163,378.40

213,163,378.40

7,832,802.33

220,996,180.73

（二）所有者

投入和减少资本

154,073,166.46

-

154,073,166.46

-154,073,166.46

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

154,073,166.46

-

154,073,166.46

-154,073,166.46

（三）利润分

配

-64,998,697.34

-64,998,697.34

-64,998,697.34

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者

分配

（或股东）的

-64,998,697.34

-64,998,697.34

-64,998,697.34

4．其他

（四）所有者

权益内部结

转1．资本公积

股本）

转增资本（或

2．盈余公积

股本）

转增资本（或

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

433,324,863.00

1,946,866,631.66

199,963,593.69

140,444,254.54

1,378,078,975.45

3,698,751,130.96

73,708,489.44

3,772,459,620.40

项目

2018年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益

工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润 其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期末余

额

401,077,201.00				1,058,486,714.27				100,449,353.97

865,733,116.11

2,425,746,385.35

58,557,500.19

2,484,303,885.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

401,077,201.00

1,058,486,714.27

100,449,353.97

865,733,116.11

2,425,746,385.35

58,557,500.19

2,484,303,885.54

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

32,247,662.00

904,208,797.51

125,964,500.51

1,062,420,960.02

23,417,232.56

1,085,838,192.58

（一）综合收益

总额

190,963,229.96

190,963,229.96

8,017,693.45

198,980,923.41

（二）所有者投

入和减少资本

32,247,662.00

957,008,336.62

989,255,998.62

14,600,000.00

1,003,855,998.62

．所有者投入的

32,247,662.00

957,008,336.62

989,255,998.62

14,600,000.00

1,003,855,998.62

普通股

持有者投入资本

所有者权益的金额

．股份支付计入

4．其他

（三）利润分配

-64,998,729.45

-64,998,729.45

-64,998,729.45

．提取盈余公积

准备

．提取一般风险

股东）的分配

．对所有者（或

-64,998,729.45

-64,998,729.45

-64,998,729.45

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

-52,799,539.11

-52,799,539.11

799,539.11

-52,000,000.00

．资本公积转增

资本（或股本）

资本（或股本）

亏损

．盈余公积弥补

变动额结转留存收益

．设定受益计划

．其他综合收益

结转留存收益6．其他

-52,799,539.11

-52,799,539.11

799,539.11

-52,000,000.00

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

433,324,863.00

1,962,695,511.78

100,449,353.97

991,697,616.62

3,488,167,345.37

81,974,732.75

3,570,142,078.12

单位：元项目

2019年半年报股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润

其他

所有者权益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

433,324,863.00				2,122,716,277.43

45,890,427.23

140,444,254.54

1,006,655,809.27

3,657,250,777.01

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

433,324,863.00

2,122,716,277.43

45,890,427.23

140,444,254.54

1,006,655,809.27

3,657,250,777.01

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列）

154,073,166.46

144,383,807.84

-9,689,358.62

（一）综合收益总额

209,382,505.18

209,382,505.18

（二）所有者投入和减少资本

154,073,166.46

-154,073,166.46

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

154,073,166.46

-154,073,166.46

（三）利润分配

-64,998,697.34

-64,998,697.34

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-64,998,697.34

-64,998,697.34

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

433,324,863.00

2,122,716,277.43

199,963,593.69

140,444,254.54

1,151,039,617.11

3,647,561,418.39

项目

2018年半年报股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润

其他

所有者权益合计优先股

永续

债

其他

一、上年期末余额

401,077,201.00				1,165,707,940.81				100,449,353.97

711,700,433.60

2,378,934,929.38

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

401,077,201.00

1,165,707,940.81

100,449,353.97

711,700,433.60

2,378,934,929.38

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列）

32,247,662.00

957,008,336.62

122,071,711.13

1,111,327,709.75

（一）综合收益总额

187,070,440.58

187,070,440.58

（二）所有者投入和减少资本

32,247,662.00

957,008,336.62

989,255,998.62

1．所有者投入的普通股

32,247,662.00				957,008,336.62

989,255,998.62

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-64,998,729.45

-64,998,729.45

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-64,998,729.45

-64,998,729.45

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

433,324,863.00

2,122,716,277.43

100,449,353.97

833,772,144.73

3,490,262,639.13

三、公司基本情况

1. 历史沿革

博雅生物制药集团股份有限公司由江西博雅生物制药股份有限公司更名而来，江西博雅生物制药股份有限公司系由江西博雅生物制药有限公司(以下统称“公司”或“本公司”)整体变更设立，公司成立于1993年11月6日，由江西省卫生厅、抚州地区卫生局、抚州市（现为临川市）卫生局共同出资组建，注册资本人民币1,000万元，其中：江西省卫生厅应出资100万元，占注册资本的10.00%；抚州地区卫生局应出资200万元，占注册资本的20.00%；抚州市卫生局应出资700万元，占注册资本的70.00%。

遵照2000年1月19日临川市人民政府《关于将原抚州市卫生局所持博雅公司股份划转市国资局管理的通知》（临府字[2000]12号），抚州市卫生局持有公司70.00%的股权全部划转给临川市国有资产管理局。

2000年4月2日公司股东会审议通过，江西省卫生厅、抚州地区卫生局将其持有公司的全部股权进行了转让，其中：江西省卫生厅分别转让占注册资本6.65%、1.35%、2.00%的股权给江西省工业投资公司、临川市国有资产管理局、临川创新科技发展有限公司，抚州地区卫生局将其持有占注册资本20.00%的股权全部转让给临川创新科技发展有限公司。

2000年4月26日公司股东会审议通过，临川市国有资产管理局将其持有的部分股权进行了转让，其中：占注册资本7.98%的股权转让给江西临川酒业有限公司，占注册资本6.65%的股权转让给临川兴鑫医疗器械有限公司，占注册资本2.66%的股权转让给中国科学院生物物理研究所。

2000年9月18日公司股东会审议通过，临川市国有资产管理局、临川创新科技发展有限公司、江西临川酒业有限公司、江西省工业投资公司、临川兴鑫医疗器械有限公司分别将各自持有公司的股权全部进行了转让，其中：临川市国有资产管理局将其持有占注册资本50.01%的股权转让给北京瑞泽网络销售有限责任公司、占注册资本4.05%的股权转让给中信海南医药实业公司，临川创新科技发展有限公司将其持有占注册资本20.00%的股权转让给北京亚太科技发展有限公司、占注册资本

2.00%的股权转让给深圳清华科技开发有限公司，江西临川酒业有限公司将其持有占注册资本7.98%的股权转让给深圳清华科

技开发有限公司，江西省工业投资公司将其持有占注册资本6.65%的股权转让给上海聚焦企业发展有限责任公司，临川兴鑫医疗器械有限公司将其持有占注册资本6.65%的股权转让给上海聚焦企业发展有限责任公司。

依据2001年1月19日江西省股份制改革和股票发行联审小组《关于同意江西博雅生物制药有限公司变更为江西博雅生物制药股份有限公司的批复》（赣股[2001]5号），公司以2000年11月30日经审计的净资产按照1:1折合股本4,435.91万股，每股面值1元，整体变更为股份有限公司，注册资本为4,435.91万元，2001年2月15日取得江西省工商行政管理局核发的股份有限公司营业执照。

2004年3月31日，北京瑞泽网络销售有限责任公司和北京亚太世纪科技发展有限公司分别将其持有公司的全部股份（22,183,997股、占股本总额的50.01%，8,871,824股、占股本总额的20.00%）转让给科瑞天诚投资控股有限公司，2004年4月10日上海聚焦企业发展有限责任公司将其持有公司的全部股份（5,899,763股、占股本总额的13.30%）转让给青岛健特生

物投资股份有限公司。

2006年12月27日，青岛健特生物投资股份有限公司将其持有公司的全部股份（5,899,763股、占股本总额的13.30%）转让给北京科瑞诚矿业投资有限公司。

2007年5月21日，科瑞天诚投资控股有限公司将其持有公司的全部股份（31,055,821股、占股本总额的70.01%）转让给南昌合瑞实业有限责任公司。

2007年6月15日，7月8日、8月26日、9月17日，北京科瑞诚矿业投资有限公司、中信医药实业有限公司、中国科学院生物物理研究所、深圳清华力合创业投资有限公司分别将其持有的全部股份5,899,763股、1,796,544股、1,179,953股、4,427,041股（分别占股本总额的13.30%、4.05%、2.66%、9.98%）转让给江西新兴生物科技发展有限公司。

2007年12月9日，南昌合瑞实业有限责任公司将其持有公司的全部股份（31,055,821股、占股本总额的70.01%）转让给深圳市高特佳投资集团有限公司，江西新兴生物科技发展有限公司将其持有公司的部分股份（6,649,432股、占股本总额的

14.99%）转让给深圳市高特佳投资集团有限公司。

2008年5月12日，深圳市高特佳投资集团有限公司将其持有公司的部分股份分别转让给徐建新、张翔、张建辉，其中：

4,435,912股（占股本总额的10.00%）转让给徐建新，4,435,912股（占股本总额的10.00%）转让给张翔，2,217,956股（占股本总额的5.00%）转让给张建辉。

2009年7月11日，公司股东大会审议通过增资扩股方案，公司股本增加到56,779,689股，增发12,420,567股，每股面值1元，每股增发价格5.6358元，分别由厦门海峡创业投资有限公司、南昌市大正初元投资有限公司、深圳市高特佳汇富投资合伙企业（有限合伙）出资人民币5,000万元认购8,871,834股、1,000万元认购1,774,366股、1,000万元认购1,774,367股。增发完成后公司注册资本增加到56,779,689元。2009年8月13日公司完成增资后的工商变更登记并取得新核发的营业执照。

2010年9月1日，张翔与深圳市融华投资有限公司签订股权转让协议，将其持有的全部股权4,435,912股全部转让给深圳市融华投资有限公司，转让价格为2,555万元；2010年9月2日，徐建新与深圳市融华投资有限公司签订股权转让协议，徐建新转让2,210,000股给深圳市融华投资有限公司，转让价格为1,273万元；厦门海峡创业投资有限公司于2010年9月15日和2010年9月19日将其持有的全部股权8,871,834股分别转让给厦门顺加投资合伙企业（有限合伙）3,548,734股，厦门盛阳投资合伙企业（有限合伙）5,323,100股，转让价格分别为2,000万和3,000万。

2012年2月29日，经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2012]178号文”核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,902.0311万股，每股发行价为人民币25.00元。2012年3月5日，公司扣除发行费用后共计募集资金净额为人民币432,736,273.00元，其中人民币19,020,311.00元计入注册资本，溢价人民币413,715,962.00元计入资本公积。以上募集资金业经江苏公证天业会计师事务所有限公司审验，并于2012年3月5日出具苏公W[2012]B013号《验资报告》。公开发行后公司注册资本变更为人民币7,580万元，股份总数为7,580万股（每股面值1元），于2012年3月8日在深圳证券交易所创业板上市。2012年4月6日，完成了工商变更登记手续并取得抚州市工商行政管理局换发的企业法人营业执照。

2015年3月3日召开的2014年度股东大会审议通过2014年度利润分配方案：公司以2014年末总股本75,800,000股为基数，

每10股派发现金股利6.00元（含税），合计派发现金股利45,480,000.00元，同时以2014年末总股本75,800,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增37,900,000股，转增后公司总股本变更为113,700,000股。2015年9 月8 日召开的2015 年第三次临时股东大会审议通过2015 年半度权益分派方案为：以公司现有总股本113,700,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10股。转增前本公司总股本为113,700,000 股，转增后总股本为227,400,000 股。

根据公司2015年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准江西博雅生物制药股份有限公司向上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2634号），公司向上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）发行22,127,659股股份购买其持有南京新百药业有限公司83.87%的股权，同时公司非公开发行17,857,142股股份购买资产并募集配套资金，发行后公司股本为267,384,801股。

2017年4月14日召开的2016年度股东大会审议通过了2016年度利润分配方案：公司以2016年末总股本267,384,801股为基数，以公积金每10股转增5股，共计转增133,692,400股,转增后公司总股份变更为401,077,201股。

根据公司2017年第二次临时股东大会会议决议及中国证券监督管理委员会《关于核准博雅生物制药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]117号），公司非公开发行A股人民币普通股32,247,662股，每股发行价格31.01元。发行后公司股本为433,324,863股。新增股份32,247,662股于2018年4月20日上市。

2. 企业法人工商登记情况

企业法人统一社会信用代码: 913610007277556904,住所：江西省抚州市抚州高新技术产业开发区惠泉路333号，法定代表人：廖昕晰，注册资本：433,324,863元，公司类型：其他股份有限公司（上市）。

经营范围：血液制品的生产(许可证有效期至2020年12月31日），经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（限定公司经营或禁止出口的商品除外），经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务,技术开发,技术咨询,技术转让,技术服务(国家法规有专项规定的除外)。

3. 公司组织结构

公司下设：审计法务部、行政部、质量管理部、生产工程部、采购供应部、储运部、研发部、血浆管理中心，工程管理部、营销管理中心、人力资源部、证券投资部、计划财务部等职能部门及南城金山单采血浆有限公司、崇仁县博雅单采血浆有限公司、金溪县博雅单采血浆有限公司、赣州市南康博雅单采血浆有限公司、岳池博雅单采血浆有限公司、邻水博雅单采血浆有限公司、北京博雅欣诺生物科技有限公司、江西博雅医药投资有限公司、信丰博雅单采血浆有限公司、丰城博雅单采血浆有限公司、南京新百药业有限公司、于都博雅单采血浆有限公司、都昌县博雅单采血浆有限公司、广东复大医药有限公司、南京博雅医药有限公司、抚州博信医药科技发展有限公司等子公司，以及江西博雅欣和制药有限公司、贵州天安药业股份有限公司等二级子公司。

4. 财务报告的批准报出者和报出日期

公司财务报告由公司董事会批准于2019年8月28日报出。

5．合并财务报表范围及其变化情况

控股子公司名称

注册资本

持股比例

是否合并

备注2019年度 2018年度

700万元 100% 是 是

南城金山单采血浆有限公司

崇仁县博雅单采血浆有限公司

50万元 100% 是 是

445万元 100% 是 是

金溪县博雅单采血浆有限公司

赣州市南康博雅单采血浆有限公司

383万元 100% 是 是

500万元 100% 是 是

岳池博雅单采血浆有限公司

江西博雅医药投资有限公司

25,000万元 100% 是 是

1,000万元 80% 是 是

邻水博雅单采血浆有限公司北京博雅欣诺生物科技有限公司

1,000万元 100% 是 是

北京博雅欣诺生物科技有限公司

贵州天安药业股份有限公司

3,670万元 89.681% 是 是

5,000万元 100% 是 是

江西博雅欣和制药有限公司信丰博雅单采血浆有限公司

1,000万元 100% 是 是

信丰博雅单采血浆有限公司

丰城博雅单采血浆有限公司

1,000万元 100% 是 是

1,000万元 100% 是 是

于都博雅单采血浆有限公司都昌县博雅单采血浆有限公司

1,000万元 100% 是 是

都昌县博雅单采血浆有限公司

南京新百药业有限公司

14,785万元 100% 是 是

500万元 100% 是 是

南京博雅医药有限公司广东复大医药有限公司

8,000万元 75% 是 是

广东复大医药有限公司

抚州博信医药科技发展有限公司

500万元 100% 是

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019半年度的经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的认定

母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

（3）合并程序

从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股

东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“长期股权投资”或本附注“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注（2）④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。

资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。

对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下的其他综合收益中列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

（a）以摊余成本计量：

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

（c）以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后， 不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

权益工具

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。此外，本公司可以将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

2）减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据、应收账款、其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类型 组合项目应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票应收账款组合1 账龄组合应收账款组合2 合并范围内关联方组合其他应收款组合1 账龄组合其他应收款组合2 合并范围内关联方组合

i）账龄组合的应收账款及其他应收款损失准备的确认标准和计提方法

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1 年以内（含1 年，以下同） 5 5

1-2 年 10 102-3 年 40

3年以上 100 100ii）合并范围内关联方组合的应收账款及其他应收款合并范围内母子公司之间的应收款项经单独测试后未减值的不计提损失准备。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本

公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

3）终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10.金融工具。

、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10.金融工具。

、应收账款融资

对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

、其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10.金融工具。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是药品生物制品业

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。其中：产成品及主要原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

（5）低值易耗品的摊销方法

公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

16、合同资产：无

17、合同成本：无

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：一是在当前状况下，仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款，即可立即出售；二是出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准，应当已经取得批准。

（1）取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

（2）持有待售类别的初始计量和后续计量

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，如果该处置组包含商誉，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整

后的金额；

②可收回金额。

19、债权投资：无

20、其他债权投资：无

21、长期应收款：无

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注“金融工具”。

（1）初始投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

1）同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，区别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

2）非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，区别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益

法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。3）其他方式取得的长期投资A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

（2）长期股权投资的后续计量

1）能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。2）对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3）收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

4）处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一

项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法

长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

（4）共同控制和重要影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式：成本法计量

折旧或摊销方法

折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按（法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折旧，地产法定使用权年限摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5% 4.75%-3.17%机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%运输设备 年限平均法 4-9 5% 23.75%-10.56%电子设备 年限平均法 3 5% 31.67%其他设备 年限平均法 5 5% 19%

已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法：无

25、在建工程

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均

数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产：无

28、油气资产：无

29、使用权资产：无

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是药品生物制品业

（1）无形资产的计价方法：

本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

（2）无形资产摊销方法和期限：

本公司的土地使用权从出让起始日或获得土地使用权日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

33、合同负债：无

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司的离职后福利全部为设定提存计划，即依据相关法律法规要求，职工在为公司提供服务期间，公司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等，公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的离职后福利确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本、劳务成本，或计入当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失）和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

35、租赁负债：无

36、预计负债

（1）确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量

37、股份支付：无

38、优先股、永续债等其他金融工具：无

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是

药品生物制品业

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

产品销售收入：在产品已发出，并将发票结算账单提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司确认让渡资产使用权收入的依据

租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。

（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

40、政府补助

（1）政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

（2）政府补助的确认

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别按照下列情况进行处理：用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用和损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计

税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据

表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并

或直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，

并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计：无

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于2017年3月发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和2017年5月发布的《企业会计准则第37号—

下简称“新金融工具相关准则”

）。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用

的相关会计政策进行相应调整。根据深圳证券交易所《关于新金融工具准则执行时间的通知》，公司自2019年1月1日起施行新金融工具准则。

2019年4月15日召开的第六届董事会第二十三次会议及第六届监事会第二十次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3）持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。

（4）持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

（5）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（6）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，

表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年年末测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 应税收入 3%/13%/16%城市维护建设税 本期应缴流转税额 5%/7%企业所得税 本期应缴流转税额 15%/25%教育税附加 本期应缴流转税额 3%地方教育税附加 本期应缴流转税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率博雅生物制药集团股份有限公司 15%南城金山单采血浆有限公司 25%崇仁县博雅单采血浆有限公司 25%

金溪县博雅单采血浆有限公司 25%赣州市南康博雅单采血浆有限公司 25%岳池博雅单采血浆有限公司 25%江西博雅医药投资有限公司 25%邻水博雅单采血浆有限公司 25%北京博雅欣诺生物科技有限公司 25%贵州天安药业股份有限公司 15%江西博雅欣和制药有限公司 25%信丰博雅单采血浆有限公司 25%丰城博雅单采血浆有限公司 25%于都博雅单采血浆有限公司 25%都昌县博雅单采血浆有限公司 25%南京新百药业有限公司 15%南京博雅医药有限公司 25%南京新瑞医药科技开发有限公司 25%广东复大医药有限公司 25%抚州博信医药科技发展有限公司 25%

2、税收优惠

博雅生物系高新技术企业，经江西省高新技术企业认定管理工作领导小组赣高企认发[2011]1号文认定，有效期自2010年11月12日至2013年11月11日。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号），认定合格的高新技术企业，自认定批准的有效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠。公司自2010年度开始执行15%的所得税优惠税率。公司2013年7月8日通过复审，有效期自2013年7月8日至2016年7月7日。2016年7月到期后公司积极开展高新技术企业复审工作， 2016年11月15日再次通过复审，获得了GF201636000480号高新技术企业证书，有效期三年。天安药业系高新技术企业，经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国税局、贵州省地税局联合认定，有效期自2011年9月28日至2014年9月27日。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号），认定合格的高新技术企业，自认定批准的有效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠。天安药业自2011年度开始执行15%的所得税优惠税率。天安药业2014年9月11日通过复审，有效期自2014年9月11日至2017年9月11日；2017年11月13日再次通过复审，获得了GR201752000216号高新技术企业证书，有效期三年。

新百药业依据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》，于2012年5月21日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，取得GR201232000012号证书，证书有效期至2015年5月20日。2015年新百药业取得的高新技术企业证书到期前已通过复审，并取得GR201532000766号高新技术企业证

书，证书有效期三年。2018年11月28日再次通过复审，获得了GR201832003049号高新技术企业证书，有效期三年。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 563,583.41

1,012,972.76

银行存款

651,948,770.64

1,162,285,287.57

其他货币资金

6,909,900.00

30,093,418.33

合计

659,422,254.05

1,193,391,678.66

项目 期末余额 期初余额指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

201,000,000.00

其中：银行理财产品

51,000,000.00

结构性存款

150,000,000.00

合计

201,000,000.00

2019年1月， 购买工商银行5,100.00万元非保本浮动收益型理财产品-工银理财法人人民币理财产品19JX004J，产品到期日为2019年7月20日。截至本报告披露日，上述资金已全部收回。

2019年1月，购买15,000.00万元工商银行发行的结构性存款产品，产品到期日为2019年7月18日。截至本报告披露日，上述资金已全部收回。

截止2019年6月30日，结构性存款15,000.00万元和银行理财产品5,100.00万元处于质押状态，用于开具银行承兑汇票。

3、衍生金融资产：无

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据

127,132,609.52

188,612,316.64

商业承兑票据

148,507,250.00

171,205,500.00

商业承兑坏账准备 -

-

2,970,145.00

3,424,110.00

合计

272,669,714.52

356,393,706.64

单位： 元类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例按组合计提坏账准备的应收票据

275,639,859.52

100.00%

2,970,145.00

1.08%

272,669,714.52

其中：商业承兑票据

148,507,250.00

53.88%

2,970,145.00

2.00%

145,537,105.00

银行承兑票据

127,132,609.52

46.12%

127,132,609.52

合计

100.00%

275,639,859.52

2,970,145.00

1.08%

272,669,714.52

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例按组合计提坏账准备的应收票据

100.00%

359,817,816.64

3,424,110.00

0.95%

356,393,706.64

其中：商业承兑票据

171,205,500.00

47.58%

3,424,110.00

2.00%

167,781,390.00

银行承兑票据

188,612,316.64

52.42%

188,612,316.64

合计

100.00%

359,817,816.64

3,424,110.00

0.95%

356,393,706.64

按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例商业承兑票据

2,970,145.00

148,507,250.00

2.00%

合计

148,507,250.00

2,970,145.00

--确定该组合依据的说明：无确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销商业承兑坏账准备

3,424,110.00

453,965.00

2,970,145.00

合计

3,424,110.00

453,965.00

2,970,145.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据

合计

42,492,529.21

42,492,529.21

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据

178,570,596.68

合计

178,570,596.68

：无

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款 46,583,276.98

6.37%

4,865,255.84

10.44%

41,718,021.14

按组合计提坏账准备的应收账款

93.63%

684,463,621.12

38,774,520.71

5.66%

645,689,100.41

合计

100.00%

731,046,898.10

43,639,776.55

5.97%

687,407,121.55

类别

期初余额账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款 46,301,615.79

8.05%

4,889,848.71

10.56%

41,411,767.08

按组合计提坏账准备的应收账款 528,735,126.82

91.95%

27,352,744.20

5.17%

501,382,382.62

合计 575,036,742.61

100.00%

32,242,592.91

5.61%

542,794,149.70

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由江苏万邦生化医药集团有限责任公司

33,062,319.94

南京南大药业有限责任公司

8,655,701.20

河北省卫防生物制品供应中心

1,089,214.81

1,089,214.81

100.00%

预计无法收回民生集团河南医药有限公司

1,108,555.00	1,108,555.00

100.00%

预计无法收回成都鹭燕广福药业有限公司

1,097,140.00	1,097,140.00

100.00%

预计无法收回江苏华为医药物流有限公司

822,042.83

822,042.83

100.00%

预计无法收回河南省金鼎医药有限公司

679,800.00

679,800.00

100.00%

预计无法收回海南立晖医药有限公司 30,693.20

30,693.20

100.00%

预计无法收回重庆倍宁生物医药有限公司 37,810.00

37,810.00

100.00%

预计无法收回合计

46,583,276.98	4,865,255.84

说明：山东万邦赛诺康生化制药股份有限公司（原枣庄赛诺康生化有限公司）（以下简称“赛诺康”公司）与新百药业公司签订关于合作生产肝素纳的协议书，协议规定赛诺康公司提供合格的肝素纳粗品，新百药业公司负责生产符合标准的肝素纳原料药并对其生产质量负责，赛诺康公司负责对肝素纳原料药的销售，由于江苏万邦生化医药集团有限责任公司、南京南大药业有限责任公司、华药国际医药有限公司3家单位为赛诺康公司指定的销售肝素纳原料药单位，赛诺康公司对其收款负责。 因此，年中公司对该3家单位的应收账款不计提坏账准备，至年末，公司按照抵减应付协议的对应批次原材料款后的债权余额按5%计提坏账准备。

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内

30,187,604.98

603,752,099.82

5.00%

1至2年

79,989,845.14

7,998,984.52

10.00%

2至3年

222,908.25

89,163.30

40.00%

3年以上

498,767.91

498,767.91

100.00%

合计

38,774,520.71

684,463,621.12

--确定该组合依据的说明：无确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：不适

用按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）

1至2年

645,470,120.96

79,989,845.14

2至3年

3年以上

222,908.25

5,364,023.75

合计

731,046,898.10

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销按单项计提坏账准备的应收账款

4,889,848.71

-245,92.87

4,865,255.84

按组合计提坏账准备的应收账款

27,352,744.20

11,241,776.51

38,774,520.71

合计

32,242,592.91

11,241,776.51

-245,92.87

43,639,776.55

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额197,094,105.80元，占应收账款期末余额合计数的比例

26.96%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额13,291,695.00元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无

6、应收款项融资

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

不适用

其他说明：不适用

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内

70.27 %

362,547,109.05

208,120,637.87

64.17%

1至2年

29.69 %

153,126,735.45

115,820,151.69

35.71%

2至3年

0.01%

51,393.00

202,650.50

0.06%

3年以上

0.03%

154,233.42

178,528.44

0.06%

合计

-- 324,321,968.50

515,879,470.92

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为511,427,550.74 元，占预付款项期末余额

合计数的比例为99.14%

8、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息

应收股利

其他应收款

63,996,947.58

7,388,490.92

合计

63,996,947.58

7,388,490.92

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金 596,696.34

1,580,120.00

保证金 35,415,228.06

2,555,268.64

备用金 211,672.80

357,311.33

借款 2,608,272.75

2,100,000.00

其他 29,649,506.74

1,960,844.31

合计 68,481,376.69

8,553,544.28

2）坏账准备计提情况：无

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况： 不适用按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）

1至2年

65,281,557.37

1,268,567.51

2至3年

3年以上

1,396,262.19

534,989.62

合计

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回账龄组合

68,481,376.691,165,053.36

1,165,053.36

3,319,375.75

4,484,429.11

合计

1,165,053.36

3,319,375.75

4,484,429.11

4）本期实际核销的其他应收款情况：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质

期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

抚州市恒达房地产开发有限公司 保证金 30,000,000.00

1年以内 43.81%

抚州市凤仙营销推广服务中心 其他

		1,500,000.00
3,550,455.00

1年以内 5.18%

抚州市江韵医疗信息推广服务中心 其他

		177,522.75
3,162,660.00

1年以内 4.62%

抚州市鑫汇信息推广服务中心 其他

		158,133.00
4,459,200.00

1年以内 6.51%

辽宁汇明医药有限公司 保证金

		222,960.00
3,000,000.00

1年以内 4.38%

合计 44,172,315.00

		150,000.00

64.50%

6）涉及政府补助的应收款项：无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无

9、存货

是否已执行新收入准则：否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料

235,032,248.87

235,032,248.87

234,268,311.48

234,268,311.48

在产品

197,869,362.17

197,869,362.17

145,163,385.25

145,163,385.25

库存商品

190,902,709.11

190,902,709.11

223,052,392.52

223,052,392.52

周转材料

1,948,303.25

1,948,303.25

合计

623,804,320.15

623,804,320.15

604,432,392.50

604,432,392.50

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否

（2）存货跌价准备：无

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无

10、合同资产：无

11、持有待售资产：无

12、一年内到期的非流动资产：无

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则：否

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税 17,469,126.28

18,168,097.91

合计 17,469,126.28

18,168,097.91

14、债权投资：无

15、其他债权投资：无

16、长期应收款

（1）长期应收款情况：无

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

诸暨高特佳睿安投资合伙企业（有限合伙）

48,349,985.34

-

376,236.66

47,973,748.68

深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙）

44,255,421.44

-

1,777,261.30

42,478,160.14

深圳市高特佳睿宝投资合伙企业（有限合伙）

51,558,007.75

-6,399.44

51,551,608.31

小计

144,163,414.53

-

2,159,897.40

142,003,517.13

合计

144,163,414.53

-

2,159,897.40

142,003,517.13

18、其他权益工具投资：无

19、其他非流动金融资产：无

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产：不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产：不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无

21、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产

747,855,911.01

775,727,434.99

合计

747,855,911.01

775,727,434.99

单位： 元项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 466,595,089.22

516,293,059.66

27,496,809.65

19,343,912.55

44,423,777.06

1,074,152,648.14

2.本期增加金额 -215,099.77

9,850,749.30

956,280.88

633,147.22

2,220,595.77

13,445,673.40

（1）购置 250,340.33

7,850,629.31

956,280.88

626,025.15

1,754,196.68

11,437,472.35

（2）在建工程转入

-465,440.10

2,000,119.99

7,122.07

466,399.09

2,008,201.05

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 1,724,410.85

2,548,700.95

248,347.78

52,834.16

4,574,293.74

（1）处置或报废

1,724,410.85

2,548,700.95

248,347.78

52,834.16

4,574,293.74

4.期末余额 464,655,578.60

523,595,108.01

28,204,742.75

19,924,225.61

46,644,372.83

1,083,024,027.80

二、累计折旧

1.期初余额 76,636,652.45

165,428,198.34

20,757,710.78

14,469,663.02

21,132,988.56

298,425,213.15

2.本期增加金额 10,195,868.86

23,295,400.08

1,488,896.23

1,288,097.24

3,499,246.27

39,767,508.68

（1）计提 10,195,868.86

23,295,400.08

1,488,896.23

1,288,097.24

3,499,246.27

39,767,508.68

3.本期减少金额 1,145,657.91

1,681,815.13

170,012.30

27,119.70

3,024,605.04

（1）处置或报废

1,145,657.91

1,245,747.65

170,012.30

2,561,417.86

（2

）其他转出

436,067.48

27,119.70

463,187.18

4.期末余额 85,686,863.40

187,041,783.29

22,076,594.71

15,730,640.56

24,632,234.83

335,168,116.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 378,968,715.20

336,553,324.72

6,128,148.04

4,193,585.05

22,012,138.00

747,855,911.01

2.期初账面价值 389,958,436.77

350,864,861.32

6,739,098.87

4,874,249.53

23,290,788.50

775,727,434.99

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因研发大楼（天安药业）

正在办理中因子大楼（博雅生物）

8,337,207.95

19,573,035.61

正在办理中浆站大楼（南康浆站）

正在办理中合计

6,026,744.37

33,936,987.93

（6）固定资产清理：无

22、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程

86,231,343.91

79,299,306.42

合计

86,231,343.91

79,299,306.42

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值西他沙星项目 14,000,000.00

14,000,000.00

14,000,000.00

14,000,000.00

博雅欣和医药产业项目

26,156,926.24

26,156,926.24

25,933,428.48

25,933,428.48

凝血因子类产品产品生产研发大楼

4,659,895.56

4,659,895.56

3,338,998.76

3,338,998.76

千吨血液制品智能工厂建设项目

17,198,038.48

17,198,038.48

13,089,828.37

13,089,828.37

单采血浆站管理平台

770,179.98

770,179.98

4,600,000.00

4,600,000.00

信丰浆站建设项目

1,656,707.32

1,656,707.32

都昌浆站建设项目

608,443.42

608,443.42

229,783.00

229,783.00

新百车间改造扩建

1,231,831.17

1,231,831.17

3,935,611.37

3,935,611.37

零星工程 9,335,477.58

9,335,477.58

5,011,270.00

5,011,270.00

崇仁浆站建设项目

10,613,844.16

10,613,844.16

9,160,386.44

9,160,386.44

合计 86,231,343.91

86,231,343.91

79,299,306.42

79,299,306.42

单位： 元项目名

称预算数

期初余

额本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化金额

本期利息资本

化率

资金来

源西他沙星原料项目技术转让

35,000,000.00

14,000,

000.00

14,000,

000.00

40.00%

40.00%

募集资

金

凝血因子类产品生产

96,400,000.00

3,338,9

98.76

1,320,8

96.80

4,659,8

95.56

4.83%

4.83%

募集资

金

研发大楼项目

博雅欣和医药产业项目

	200,000,000.00

25,933,

428.48

-1,223,

470.69

-1,446,

968.45

26,156,

926.24

13.08%

14,277,

328.76

自筹资金和募集资金

千吨血液制品智能工厂建设项目

1,360,115,000.

13,089,

828.37

4,108,2

10.11

17,198,

038.48

1.26%

1.26%

自筹资金和募集资金

合计

1,691,515,000.

56,362,

255.61

4,205,6

36.22

-1,446,

968.45

62,014,

860.28

--

--

14,277,

328.76

--

西他沙星项目系经过公司第四届董事会第二十五次会议审议通过的《关于使用超募资金购买西他沙星片剂及原料项目技术的议案》，董事会同意公司使用超募资金 3,500.00万元购买的“西他沙星片剂、原料项目技术和新药证书及相关知识产权”项目，余额系按照协议支付的技术转让进度款。博雅欣和医药产业项目系公司第五届董事会第九次会议审议通过《关于使用募集资金设立全资孙公司暨建设医药产业项目的议案》，使用募集资金5,000.00万元增资全资子公司江西博雅医药投资有限公司，该增资资金将用于在抚州设立一家全资孙公司江西博雅欣和制药有限公司。博雅欣和制药拟投资20,000.00万元在抚州建设医药产业项目，以承接西他沙星等医药产品的生产。凝血因子类产品生产研发大楼项目系公司第五届董事会第十五次会议审议通过《关于使用结余募集资金和自有资金建设凝血因子类产品生产研发大楼的议案》，公司使用2012年IPO募集资金的结余资金和自有资金建设凝血因子类产品生产研发大楼，本项目总预算资金 9,640.00 万元，其中结余募集资金 4,607.63 万元，自有资金 5,032.37 万元。2015 年12月公司通过定向增发方式募集配套资金，使用配套资金 5,000 万建设凝血因子类产品生产研发大楼项目替代自有资金。2017 年12月，凝血因子类产品生产研发大楼项目中人纤维蛋白原生产车间通过GMP认证后，可正式投入运营。公司第六届董事会第五次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》，向特定投资者非公开发行 A股股票募集资金总额不超过 100,000万元，扣除发行费用后用于千吨血液制品智能工厂建设项目。千吨血液制品智能工厂建设项目预计投资总额为136,011.50万元，募集资金净额少于项目募集资金拟投资额，由公司以自有 资金或通过其他融资方式解决。截至报告期末，公司已非公开发行32,247,662股，募集净额为98,925.60万元。

（3）本期计提在建工程减值准备情况：无

（4）工程物资：无

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产：不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产：不适用

24、油气资产：不适用

25、使用权资产：无

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额

125,690,282.63

43,694,172.21

13,694,372.18

7,301,795.01

190,380,622.03

2.本期增加金额

3,727,587.00

5,621,964.71

587,701.55

9,937,253.26

（1）购置

3,727,587.00

16,765.51

3,744,352.51

（2）内部研发

5,621,964.71

5,621,964.71

（3）企业合并增加

（4）在建工程转入

570,936.04

570,936.04

3.本期减少金额

1,742,643.36

1,742,643.36

（1）处置

1,742,643.36

1,742,643.36

4.期末余额

127,675,226.27

49,316,136.92

13,694,372.18

7,889,496.56

198,575,231.93

二、累计摊销

1.期初余额

11,735,465.86

6,842,309.48

4,267,574.11

4,184,004.52

27,029,353.97

2.本期增加金额

1,503,256.85

1,560,376.17

989,188.96

348,841.82

4,401,663.80

（1）计提

1,503,256.85

1,560,376.17

989,188.96

348,841.82

4,401,663.80

3.本期减少金额

261,805.02

261,805.02

（1）处置

261,805.02

261,805.02

4.期末余额

12,976,917.69

8,402,685.65

5,256,763.07

4,532,846.34

31,169,212.75

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

114,698,308.58

40,913,451.27

8,437,609.11

3,356,650.22

167,406,019.18

2.期初账面价值

113,954,816.77

36,851,862.73

9,426,798.07

3,117,790.49

163,351,268.06

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例：2.83%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无

27、开发支出

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额人凝血因子Ⅷ

23,992,119.73

438,353.04

24,430,472.77

人凝血酶原复合物

12,510,924.50

1,049,135.68

13,560,060.18

博雅欣和他汀类中间体产业化技术

10,647,483.80

2,866,653.57

13,514,137.37

仿制药一致性评价

14,680,738.19

6,392,484.13

5,621,964.71

15,451,257.61

注射剂再评价

7,353,392.06

6,558,696.95

13,912,089.01

阿卡波糖开发

2,589,534.46

2,589,534.46

合计

71,774,192.74

17,305,323.37

5,621,964.71

83,457,551.40

单位： 元被投资单位名称或

形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的 其他 处置 其他天安药业

126,747,644.00

126,747,644.00

新百药业

371,026,199.46

371,026,199.46

复大医药

166,068,135.32

166,068,135.32

合计

663,841,978.78

663,841,978.78

（2）商誉减值准备

天安药业、新百药业、复大医药三家公司业务单一独立，独立核算，能够独立产生现金流量，将每家公司分别作为一个资产组。相关资产组或资产组组合资产构成范围为经营性长期资产及营运资金。

根据《企业会计准则第8号－资产减值》规定，因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。资产存在减值迹象的，应估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

由于公司对天安药业资产组、新百药业资产组、复大医药资产组没有对外出售意图，不存在销售协议价格；且在公开市场上难以找寻与天安药业资产组、新百药业资产组、复大医药资产组相同和相类似的交易案例，公司管理层无法通过所获取的资料和信息可靠估计资产组的公允价值减去处置费用后的净额。故天安药业资产组、新百药业资产组、复大医药资产组的可回收金额按照资产组预计未来现金流量的现值确定。管理层以未来5年（2019年-2023年）的财务预算为基础预计未来现金流量，计算现值的折现率为反映相关资产组特定风险的税前折现率。

1）重要假设及依据

A、重要假设及依据

持续经营假设：假设估值基准日后，被估值单位可以持续经营下去，企业的全部资产可以保持原用途继续使用下去；

交易假设：是假定所有待估资产已经处在交易的过程中，根据待估资产的交易条件等模拟市场进行估值；

公开市场假设：是假定在市场上交易的资产，或拟在市场上交易的资产，资产交易双方彼此地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，以便于对资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。公开市场假设以资产在市场上可以公开买卖为基础。

B、具体假设

国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；

假设资产组所在单位在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致。公司的经营者是负责的，并且公司管理层有能力担当其职务，核心团队未发生明显不利变化，公司完全遵守所有有关的法律法规；

假设资产组所在单位的特定行政许可、特许经营资格、特定合同项目等资质到期能够接续，相关资质的市场惯例未发生变化；

假设资产组所在单位未来将采取的会计政策和编写此报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致；

无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对被估值单位造成重大不利影响。

经测试，上述资产组均不存在减值迹象。

29、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修工程

12,252,582.49

2,410,736.85

1,765,188.66

12,898,130.68

浆站拓展

43,500,000.00

3,000,000.00

40,500,000.00

房租费

142,134.22

915,983.45

666,646.42

391,471.25

培训费

420,000.00

420,000.00

租车费

355,909.73

61,013.04

294,896.69

合计

56,670,626.44

3,326,720.30

5,912,848.12

54,084,498.62

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备

53,759,500.44

9,092,562.73

36,831,756.27

6,316,510.75

内部交易未实现利润

55,712,297.37

10,313,821.03

29,652,629.58

4,879,125.60

预提费用

19,155,814.61

2,873,372.20

29,155,814.61

4,373,372.19

未发放职工薪酬

577,584.06

3,850,560.40

3,850,560.38

577,584.06

合计

132,478,172.82

22,857,340.02

99,490,760.84

16,146,592.60

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制合并天安药业资产评估增值

9,042,293.87

1,356,344.08

9,679,660.00

1,451,949.01

非同一控制合并新百药业资产评估增值

40,268,613.33

6,040,292.00

38,655,905.83

5,798,385.87

固定资产加速折旧 61,387.44

15,346.86

61,387.44

15,346.86

合计

7,411,982.94

49,372,294.64

48,396,953.27

7,265,681.74

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

22,857,340.02

16,146,592.60

递延所得税负债

7,411,982.94

7,265,681.74

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损

41,275,149.90

25,986,617.34

合计

41,275,149.90

25,986,617.34

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2019年

134,867.91

134,867.91

2020年

4,585,893.94

4,258,918.61

2021年

8,905,367.46

8,055,125.47

2022年

5,849,924.13

5,604,278.06

2023年

6,510,563.90

6,483,809.01

2024年

16,738,150.84

合计

25,986,617.34

41,275,149.90

--

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则：否

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付工程款

14,939,095.59

17,710,380.21

预付技术转让款

42,708,516.48

37,574,498.45

合计

57,647,612.07

55,284,878.66

单位： 元项目 期末余额 期初余额票据贴现

193,350,000.00

信用借款 100,000,000.00

95,000,000.00

合计

293,350,000.00

95,000,000.00

短期借款分类的说明：

票据贴现系合并报表范围内公司之间开具的未到期承兑汇票予以贴现的金额。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无

33、交易性金融负债：无

34、衍生金融负债：无

35、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票

44,512,398.70

82,771,895.45

合计

44,512,398.70

82,771,895.45

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内

189,317,076.71

181,467,686.41

1至2年

9,348,419.81

8,463,433.20

2至3年

1,819,134.18

2,993,478.88

3年以上

2,211,245.03

1,857,469.46

合计

202,695,875.73

194,782,067.95

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因江西鼎顺建设工程有限公司

质量保证尾款江西省川泽建设有限公司 962,000.00

3,043,961.18

质量保证尾款贵州精英天成科技股份有限公司 800,000.00

质量保证尾款江苏三江机电工程有限公司

1,126,180.40

质量保证尾款南昌和利思生物科技有限公司 614,305.00

质量保证尾款

合计

--

6,546,446.58

37、预收款项

是否已执行新收入准则： 否

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内

11,374,592.44

22,373,665.34

1至2年 175,006.70

365,796.53

2至3年 19,236.30

13,575.02

3年以上 218,258.20

208,732.86

合计

11,787,093.64

22,961,769.75

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

124,064,897.83

57,451,655.97

141,395,334.72

40,121,219.08

二、离职后福利-设定提存计划

310,630.94

8,237,353.21

8,158,949.67

389,034.48

合计

132,302,251.04

57,762,286.91

149,554,284.39

40,510,253.56

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

、工资、奖金、津贴和补贴

55,718,959.78

103,474,786.37

120,654,421.46

38,539,324.69

2、职工福利费

9,767,417.64

9,736,712.87

30,704.77

3、社会保险费

4,220,483.14

143,768.43

4,142,939.38

221,312.19

其中：医疗保险费

3,614,735.18

129,394.23

3,539,251.65

204,877.76

工伤保险费

241,722.15

7,187.10

240,532.01

8,377.24

生育保险费

364,025.81

7,187.10

363,155.72

8,057.19

4、住房公积金

4,545,714.07

214,593.00

4,617,517.07

142,790.00

、工会经费和职工教育经费

947,434.76

1,944,417.19

2,131,664.52

760,187.43

8、其他

112,079.42

426,900.00

112,079.42

426,900.00

合计

124,064,897.83

57,451,655.97

141,395,334.72

40,121,219.08

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

289,065.96

7,946,394.79

7,907,536.87

327,923.88

2、失业保险费

290,958.42

21,564.98

251,412.80

61,110.60

合计

310,630.94

8,237,353.21

8,158,949.67

389,034.48

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税

12,282,170.56

17,083,148.50

企业所得税

39,928,949.10

61,110,248.69

个人所得税 612,900.93

642,975.79

城市维护建设税 794,826.42

1,120,097.85

房产税 940,184.24

769,864.34

土地使用税 454,067.98

457,765.88

教育费附加 629,580.38

905,698.54

印花税 65,042.79

1,013,142.34

综合基金

448.06

环境保护税 -4,189.91

合计

55,703,532.49

83,103,389.99

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息 583,243.05

795,813.50

其他应付款

206,625,713.66

208,391,958.29

合计

207,208,956.71

209,187,771.79

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 583,243.05

795,813.50

合计 583,243.05

795,813.50

重要的已逾期未支付的利息情况：无

（2）应付股利：无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额市场服务费

160,095,227.44

159,608,682.63

保证金

22,478,393.83

23,233,180.20

应付股权收购款

18,512,737.22

其他

24,052,092.39

7,037,358.24

合计

206,625,713.66

208,391,958.29

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因江西省安荣咨询有限公司

保证金暂未归还广东善宇生物科技有限公司

1,052,520.00

532,000.00

保证金暂未归还兰州陇源生物医药有限公司

保证金暂未归还合计

501,000.00

2,085,520.00

--

42、持有待售负债：无

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款

72,000,000.00

61,500,000.00

合计

72,000,000.00

61,500,000.00

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则：否短期应付债券的增减变动：无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款 72,500,000.00

110,000,000.00

保证借款 150,000,000.00

190,000,000.00

信用借款

100,000,000.00

150,000,000.00

合计

322,500,000.00

450,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

借款单位 贷款类别 借款起始日 借款终止日 利率（%）

期末余额中国工商银行抚州市分行 保证担保 2017年3月14日 2022年3月13日 4.75%

	150,000,000.00

中国工商银行抚州市分行 质押借款 2017年11月23日 2022年11月20日 4.75%

中国农业银行抚州市分行 信用借款 2018年1月15日 2021年1月14日 4.76%

72,500,000.00

60,000,000.00

中国农业银行抚州市分行 信用借款 2018年1月17日 2021年1月16日 4.76%

合计

40,000,000.00

322,500,000.0000

46、应付债券

（1）应付债券：无

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）：无

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：无

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明：无

47、租赁负债：无

48、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款：无

（2）专项应付款：无

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表：无

（2）设定受益计划变动情况：无

50、预计负债是否已执行新收入准则：否其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无

51、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助

38,280,011.00

300,000.00

1,684,998.00

36,895,013.00

收到政府补助合计

38,280,011.00

300,000.00

1,684,998.00

36,895,013.00

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关

/与收益相关生物制剂产业化项目 650,000.00

250,000.00

400,000.00

与资产相关

GMP改造项目 1,533,000.00

109,500.00

1,423,500.00

与资产相关

综合制剂楼建造项目 1,057,011.00

75,498.00

981,513.00

与资产相关

千吨血制品智能工厂项目

1,700,000.00

300,000.00

2,000,000.00

与资产相关

凝血因子类产品深度开发及产业项目

3,000,000.00

						3,000,000.00

与资产相关

研发和工程化试验设备补助

500,000.00

500,000.00

与资产相关

他汀类药物关键中间体开发项目

340,000.00

340,000.00

与资产相关

技术改造资金补贴(凝血因子类产品生产研发大楼项目)

29,500,000.00

1,250,000.00

28,250,000.00

与资产相关

合计

38,280,011.00

300,000.00

1,684,998.00

36,895,013.00

其他说明：

公司白蛋白等系列生物制剂产业化项目于2010年1月通过国家 GMP 认证，并正式投产，依据发改委（2009）3039 号文， 2010年2月收到抚州市财政局给予该项目的建设配套补助 600万元，公司在相关资产使用寿命内平均分配，本期计入当期损益30万元。

GMP 改造项目系贵阳市为了贯彻落实《国务院关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》（国发【2012】2号），加快科技向现实生产力的转化能力，加速高科技成果产业化步伐，2014 年 8 月 8 日收到第一批下发的年产15亿片（粒）GMP 生产线高技术产业化的投资补助 49 万元，2014 年 9 月 4 日收到第二批下发的年产15亿片（粒）GMP生产线高技术产业化的投资补助 70 万元。2015 年 12 月 30 日收到第三批下发的年产 15 亿片（粒）GMP 生产线高技术产业化的投资补助100万元。公司在相关资产使用寿命内平均分配，本期计入当期损益 10.95 万元。

综合制剂楼建造项目系南京经济技术开发区管理委员会依据《关于下达 2015 年南京市新兴产业引导专项资金项目及资金计划的通知》（宁财企【201】688 号）下达的战略性新兴产业发展项目综合制剂楼建造项目的投资补助。2016 年 1 月 15日，公司正式收到该投资补助 151 万元，公司在相关资产使用寿命内平均分配，本期计入当期损益7.55万元。

千吨血液制品智能工厂项目系抚州高新技术产业开发区根据抚高新办抄字【2017】438号文件下达的千吨血液制品智能工厂项目的投资补助。2017 年 10 月公司正式收到该投资补助 170 万元，根据抚高新办抄字【2019】105号文件下达的千吨血液制品智能工厂项目的投资补助。2019年3月公司正式收到该投资补助30万元。

凝血因子类产品深度开发及产业化项目系抚州高新区依据《江西省科学技术厅关于下达 2017 年第三批省级科技计划项目的通知》（赣科发计字【2017】174 号）下达的凝血因子类产品深度开发及产业化项目的项目开发补助，2017 年 12 月公司 正式收到该项目开发补助300万元。

研发和工程化试验设备补助系抚州市发改委依据《江西省发展改革委关于下达 2016 年江西省创新能力建设项目省预算内基建投资加护的通知》（赣发改高技【2016】1074 号）下达创新能力建设项目资金，用于购置研发试验设施。

他汀类药物关键中间体开发项目系抚州高新区依据《江西省科学技术厅关于下达2017年第一批省级科技计划项目的通知》（赣科发计字【2017】174号）下达的他汀类药物关键中间体开发项目的项目开发补助，2017年12月公司正式收到该项目开发补助20万元。2018年1月，抚州高新区依据《抚州市科学技术局关于下达2017年市级科技计划项目及专利项目的通知》（抚科计字【2017】24号）下达的第二批该项目开发补助14万元。

技术改造资金补贴系抚州高新技术产业开发区根据抚高新办抄字【2018】588号文件下达的技术改造资金补贴，该补贴资金专用于凝血因子类产品生产研发大楼项目，为该项目的固定资产投资补助，公司在相关资产使用寿命内平均分配，本期计入当期损益 125 万元。

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则：否

53、股本

单位：元项目 期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数

433,324,863.00

433,324,863.00

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

1,940,524,662.30

1,940,524,662.30

其他资本公积

6,341,969.36

6,341,969.36

合计

1,946,866,631.66

1,946,866,631.66

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股份奖励计划持有库存股

154,073,166.46

45,890,427.23

199,963,593.69

合计

154,073,166.46

45,890,427.23

199,963,593.69

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司第六届董事会第二十次会议及2018年第二次临时股东大会通过了《关于回购公司股份的议案》；拟使用自有资金在不低于人民币1亿，不超过人民币2亿元的额度内，以不超过40元/股的价格回购公司A股部分社会公众股份，回购期限自股东大会审议通过之日起6个月内。

公司实际回购区间为2018年12月14日至2019年4月30日，截至2019年5月5日，公司通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份7,384,700股，占公司总股本的1.70%，最高成交价为30.66元/股，最低成交价为

24.71元/股，支付的总金额为199,963,593.69元。

公司回购的股份存放于公司回购专用证券账户，公司将在条件成熟后尽快制定员工持股计划或者股权激励计划并予以实施。公司将根据后续进展情况及时履行信息披露义务。

57、其他综合收益：无

58、专项储备：无

59、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积

140,444,254.54

140,444,254.54

合计

140,444,254.54

140,444,254.54

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润

1,229,914,294.39

865,733,116.11

调整后期初未分配利润

1,229,914,294.39

865,733,116.11

加：本期归属于母公司所有者的净利润

213,163,378.40

469,174,808.30

提取任意盈余公积

39,994,900.57

应付普通股股利

64,998,697.34

64,998,729.45

期末未分配利润

1,378,078,975.45

1,229,914,294.39

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务

1,374,873,974.49

536,303,371.43

1,092,186,162.13

433,456,897.37

其他业务

819,645.16

100,040.33

52,113.29

合计

1,375,693,619.65

536,303,371.43

1,092,286,202.46

433,509,010.66

是否已执行新收入准则：否

62、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税

3,818,892.01

4,938,734.26

教育费附加

2,901,297.03

3,861,376.73

房产税

1,622,989.90

1,243,857.88

土地使用税

1,180,187.08

1,006,131.05

车船使用税 33,815.70

21,942.80

印花税 289,150.05

313,837.47

环保税 10,995.74

6,245.13

残疾人保障金

61,215.39

合计

9,857,327.51

11,453,340.71

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬

12,839,632.38

24,183,867.69

办公费

2,485,802.56

3,670,567.04

差旅费

2,039,208.24

2,982,386.16

运输费

4,278,493.90

4,395,916.47

市场服务费

416,032,770.11

281,366,846.51

折旧 793,364.16

215,159.14

租金 839,128.26

843,550.22

业务招待费

1,104,710.08

2,057,381.82

其他

10,613,522.83

255,381.13

合计

451,026,632.52

319,971,056.18

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬

44,548,149.94

39,415,006.75

折旧费

7,875,110.59

5,382,643.70

长期待摊费用摊销

4,060,406.09

3,139,092.00

无形资产摊销

3,571,663.46

2,336,465.28

办公费

8,907,253.55

9,625,827.93

会务费 125,305.52

562,713.94

业务招待费

3,799,359.97

2,872,893.60

广告宣传费 123,896.62

63,641.03

中介机构服务费

2,928,185.63

1,865,657.01

差旅费

1,829,122.53

2,322,872.53

其他 605,128.13

602,804.29

合计

78,373,582.03

68,189,618.06

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额直接材料

18,310,518.06

5,294,109.84

工资薪酬

7,923,903.21

8,763,539.88

折旧与摊销

2,178,461.91

1,251,152.90

委托外部研究开发费用 630,318.86

0.00

检测费 0.00

1,458,393.18

其他 670,623.74

947,837.07

合计

29,713,825.78

17,715,032.87

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出

14,527,964.75

7,855,172.83

减：利息收入

8,660,516.97

5,649,407.77

银行承兑汇票贴现利息

20,610.68

票据贴现支出

手续费 258,853.81

95,651.13

其他

合计

6,126,301.59

2,322,026.87

67、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助

3,746,133.46

856,425.07

政府补助明细情况

补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关技术改造资金补贴 1,500,000.00 与资产相关生物制剂产业化项目 300,000.00 300,000.00 与资产相关GMP改造项目 109,500.00 109,500.00 与资产相关综合制剂楼建造项目 75,498.00 75,498.00 与资产相关政府奖励扶持资金 1,761,135.46 371,427.07 与收益相关合计 3,746,133.46 856,425.07

68、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -

-

2,159,897.40

1,934,528.26

理财产品取得的投资收益

32,436.01

合计 -

-

2,127,461.39

1,934,528.26

项目 本期发生额 上期发生额应收账款坏账损失 -

11,397,183.64

其他应收款坏账损失 -3,319,375

.75

商业承兑坏账损失

453,965.00

合计 -

14,262,594.39

是否已执行新收入准则：否

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

-13,202,488.83

合计

-13,202,488.83

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 -28,417.03

92,956.86

合计· -28,417.03

92,956.86

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额政府补助

10,860,700.00

12,058,143.76

10,860,700.00

其他

1,958,014.42

1,156,601.12

1,958,014.42

合计

12,818,714.42

13,214,744.88

12,818,714.42

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金

额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

收到政府扶持资金支持企业发展

抚州高新区党政办公室

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

6,750,000.0

7,342,000.0

与收益相关

收到政府扶持资金支持企业发展

中共抚州高新技术产业开发区工作委员会

奖励

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

2,690,000.0

与收益相关

引才专项

抚州高新技术产业开发区财政局

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

与收益相关

促进工业发展基金

抚州高新技术产业开发

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、

是 否

458,000.00

458,000.00

与收益相关

区 产业而获得的补

助（按国家级政策规定依法取得）

年中考评奖励资金

抚州高新技术产业开发区

奖励

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

330,000.00

与收益相关

企业转型升级提质增效

抚州高新技术产业开发区党政办公室

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

300,000.00

与收益相关

省"双千人计划"-省级人才专项发展资金

抚州高新技术产业开发区

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

250,000.00

与收益相关

2018年高企认定公示奖励

南京科学技术委员会

奖励

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

250,000.00

与收益相关

工业转型升级专项资金

中共抚州高新技术产业开发区工作委员会

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

200,000.00

与收益相关

支持企业发展

抚州市财政局

奖励

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

是 否

200,000.00

33,000.00

与收益相关

外经贸发展专项资金

抚州市财政局

奖励

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否 33,200.00

与收益相关

2017年年度科技创新工作奖励

南京市开发区管理委员会

奖励

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否 18,500.00

与收益相关

收人社局培训补贴资金

抚州高新技术产业开发区

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否 18,000.00

与收益相关

合计

10,860,700.00

10,523,000.00

75、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠

27,852.01

1,100,000.00

1,100,000.00

其他

23,601.28

6,410.79

6,410.79

固定资产报废损失

3,665.26

合计

55,118.55

1,106,410.79

1,106,410.79

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用

48,644,472.34

40,724,620.68

递延所得税费用 -

-

6,308,110.00

1,607,435.81

合计

42,336,362.34

39,117,184.87

单位： 元项目 本期发生额利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

263,332,543.07

39,499,881.46

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

2,913,398.80

218,561.37

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -

110,750.79

362,404.57

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -43,825.51

所得税费用

42,336,362.34

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行存款利息

8,660,516.97

5,708,128.74

政府补助及拨款

12,421,835.46

13,381,371.29

其他往来

36,954,456.62

11,472,256.25

合计

58,036,809.05

30,561,756.28

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额付现费用

398,721,589.85

298,444,169.86

捐赠支出

1,000,000.00

银行手续费 258,853.81

95,651.13

其他往来

137,983,046.52

24,041,053.71

合计

537,963,490.18

322,580,874.70

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品

123,282,436.01

投资型政府补助

140,000.00

合计

123,282,436.01

140,000.00

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

结构性存款和理财产品

324,250,000.00

785,000,000.00

合计

324,250,000.00

785,000,000.00

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额项目贷款贴息

615,754.03

结构性存款和理财质押贷款

190,225,667.71

合计

190,225,667.71

615,754.03

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额股份回购

154,067,468.20

合计

154,067,468.20

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润

220,996,180.73

198,980,923.41

加：资产减值准备

14,262,594.39

13,202,488.83

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

39,767,508.68

22,916,068.44

无形资产摊销

4,401,663.80

2,361,704.84

长期待摊费用摊销

5,912,848.12

5,989,048.76

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-28,417.03

-92,956.86

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

3,665.26

财务费用（收益以“－”号填列）

10,811,473.96

投资损失（收益以“－”号填列）

2,127,461.39

1,934,528.26

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -

-

6,710,747.42

1,557,804.14

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-

146,301.20

324,956.46

存货的减少（增加以“－”号填列） -19,371,927.65

-23,457,616.05

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -

-

523,618,561.57

960,167,925.85

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

150,447,270.51

814,162,072.90

经营活动产生的现金流量净额 -

100,856,350.89

73,949,241.34

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额

652,512,354.05

826,628,105.70

减：现金的期初余额

1,163,298,260.33

491,154,748.31

现金及现金等价物净增加额 -

510,785,906.28

335,473,357.39

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金

652,512,354.05

1,163,298,260.33

二、期末现金及现金等价物余额

652,512,354.05

1,163,298,260.33

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金

承兑保证金应收票据

6,909,900.00

42,492,529.21

票据池质押交易性金融资产

结构性存款和理财质押合计

201,000,000.00

250,402,429.21

--

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因：不适用

83、套期：无

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额计入其他收益的政府补助

详见附注七/注释67

3,746,133.46

3,746,133.46

计入营业外收入的政府补助

详见附注七/注释74

10,860,700.00

10,860,700.00

合计

14,606,833.46

14,606,833.46

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形：否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形：否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无

6、其他：无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式

直接 间接南城金山单采血浆有限公司

江西省南城县金山口工业园区

江西省南城县金山口工业园区

单采人体血浆 100.00%

新设崇仁县博雅单采血浆有限公司

江西省崇仁县工业园区C区

江西省崇仁县工业园区C区

采集原料血浆、乙肝特免血浆、狂犬特免血浆

100.00%

新设金溪县博雅单采血浆有限公司

江西省抚州市金溪县秀谷中大道85号

江西省抚州市金溪县秀谷中大道85号

采集原料血浆、乙肝特免血浆、狂犬特免血浆

100.00%

新设赣州市南康博雅单采血浆有限公司

江西省赣州市南康区东山街道办事处火车站开发区A区6号

江西省赣州市南康区东山街道办事处火车站开发区A区6号

单采血浆 100.00%

新设

岳池博雅单采血浆有限公司

四川省广安市岳池县九龙镇工业园区玉竹路2号

四川省广安市岳池县九龙镇工业园区玉竹路2号

单采血浆 100.00%

新设

江西博雅医药投资有限公司

江西省抚州市抚州高新技术产业开发区惠泉路333号

江西省抚州市抚州高新技术产业开发区惠泉路333号

医药项目投资;投资管理;投资咨询;经济贸易咨询;企业管理咨询;医药技术开发;医药技术转让;医药技术服务;医药技术咨询;承办展览展示;会议服务;市场调查

100.00%

新设

邻水博雅单采血浆有限公司

邻水县经济开发区城南工业园二区75号

邻水县经济开发区城南工业园二区75号

单采血浆 100.00%

新设

北京博雅欣诺生物科技有限公司

北京市北京经济技术开发区科创六街88号3号楼7层709室

北京市北京经济技术开发区科创六街88号3号楼7层709室

生物技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让

100.00%

新设贵州天安药业股份有限公司

贵州省贵阳市乌当区高新路25号

贵州省贵阳市乌当区高新路25号

生产和销售片剂、硬胶囊剂；进出口贸易

34.095%

55.586%

收购江西博雅欣和制药有限公司

江西省抚州市抚州高新技术产业开发区高新六路

江西省抚州市抚州高新技术产业开发区高新六路

药品、原料药、医药中间体生产和销售;技术开发,技术咨询,技术转让,技术服务

100.00%

新设

333号 333号信丰博雅单采血浆有限公司

江西省赣州市信

丰县工业园诚信

大道28号

江西省赣州市信丰县工业园诚信大道28号

采集原料血浆、乙肝特免血浆、狂犬特免血浆、破伤风免疫血浆

100.00%

新设丰城博雅单采血浆有限公司

丰城市梅林镇卫生院内

丰城市梅林镇卫生院内

采集原料血浆、乙肝特免血浆、狂犬特免血浆、破伤风免疫血浆

100.00%

新设于都博雅单采血浆有限公司

江西省赣州市于都县贡江镇楂林工业园龙门路

江西省赣州市于都县贡江镇楂林工业园龙门路

狂犬病抗体原料血浆、破伤风抗体原料血浆

100.00%

原料血浆、乙型肝炎抗体原料血浆、

新设都昌县博雅单采血浆有限公司

江西省九江市都昌县芙蓉山工业园

江西省九江市都昌县芙蓉山工业园

采集原料血浆、人乙型肝炎免疫血浆、人狂犬病免疫血浆、破伤风免疫血浆

100.00%

新设南京新百药业有限公司

南京经济技术开发区新港大道68号

南京经济技术开发区新港大道68号

药品生产和销售 100.00%

0.00%

收购南京博雅医药有限公司

南京经济技术开发区新港大道68号

南京经济技术开发区新港大道68号

药品销售;道路货物运输 100.00%

收购

广东复大医药有限公司

广东省广州市海珠区阅江中路862号10层04-06单元

广东省广州市海珠区阅江中路862号10层04-06单元

药品经销 75.00%

收购

抚州博信医药科技发展有限公司

江西省抚州市抚州高新技术产业开发区惠泉路333号

江西省抚州市抚州高新技术产业开发区惠泉路333号

医药科技的开发、推广、转让、咨询服务

100.00%

新设在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：公司在子公司的持股比例表和决权比例全部一致，不存在持股比例和表决权不一致的情况。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、无持有半数以上表决权但不控制被投资单位。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余额

贵州天安药业股份有限公司 10.319%

3,453,279.03

37,465,265.89

广东复大医药有限公司

4,379,523.30

25.00%

36,243,223.55

合计

7,832,802.33

73,708,489.44

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：子公司少数股东的持股比例和少数股东的表决权比例全部一致，不存

在持股比例和表决权不一致的情况。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司名称

期末余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计贵州天安药业股份有限公司

345,204,573.75

109,811,151.81

455,015,725.56

98,207,471.85

1,423,500.00

99,630.971.35

广东复大医药有限公司

293,927,549.65

5,145,507.53

299,073,057.18

154,084,816.11

15,346.86

154,100,162.97

合计

639,132,123.40

114,956,659.34

754,088,782.74

252,292,287.96

1,438,846.86

253,731,134.82

子公司名称

期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计贵州天安药业股份有限公司

315,581,386.50

116,748,835.01

432,330,221.51

99,739,817.91

2,984,949.01

102,724,766.92

广东复大医药有限公司

260,908,472.41

4,571,642.43

265,480,114.84

138,009,966.98

15,346.86

138,025,313.84

合计

576,489,858.91

121,320,477.44

697,810,336.35

237,749,784.89

3,000,295.87

240,750,080.76

单位： 元子公司名称

本期发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量贵州天安药业股份有限公司

34,007,010.11

169,889,735.63

34,007,010.11

6,331,498.23

广东复大医药有限公司

17,518,093.21

334,386,584.00

17,518,093.21

7,631,519.83

合计

51,525,103.32

504,276,319.63

51,525,103.32

13,963,018.06

子公司名称

上期发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量贵州天安药业股份有限公司

24,854,453.85

138,322,231.31

24,854,453.85

-20,767,363.45

广东复大医药有限公司

15,611,956.18

278,872,665.39

15,611,956.18

61,974,064.97

合计

40,466,410.03

417,194,896.70

40,466,410.03

41,206,701.52

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业：无

（2）重要合营企业的主要财务信息：无

（3）重要联营企业的主要财务信息：无

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --投资账面价值合计

142,003,517.13

144,163,414.53

下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -

-

2,159,897.40

1,934,528.26

--综合收益总额 -

-

2,159,897.40

1,934,528.26

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无

4、重要的共同经营：无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无

6、其他：无

十、与金融工具相关的风险：无

十一、公允价值的披露：无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业

的表决权比例深圳市高特佳投资集团有限公司

深圳市南山区后海大道以东天利中央商务广场1501

投资管理业务 28,320万元

30.95%

30.95%

本企业的母公司情况的说明：高特佳集团主要从事对高新技术产业和其他技术创新企业直接投资;受托管理和经营其他创业投资公司的创业资本;投资咨询业务;直接投资或参与企业孵化器的建设。截至本报告披露日，控股股东高特佳集团的股权结构如下：

名称 出资（万元） 比例苏州德莱电器有限公司 6,293.3271

22.2222%

深圳市阳光佳润投资有限公司 5,000.0000

17.6554%

深圳市速速达投资有限公司 3,802.0000

13.4251%

深圳佳兴和润投资有限公司 3,600.0000

12.7119%

厦门高特佳菁英投资合伙企业（有限合伙） 2,360.0000

8.3333%

苏州高特佳菁英投资合伙企业（有限合伙） 2,360.0000

8.3333%

深圳半岛湾投资合伙企业（有限合伙） 2,143.8920

7.5702%

厦门和丰佳润投资合伙企业（有限合伙） 2,124.0011

7.5000%

深圳市旭辰投资合伙企业（有限合伙） 151.2587

0.5341%

黄青 106.1473

0.3748%

胡雪峰 101.8980

0.3598%

王海蛟 99.1756

0.3502%

曾小军 93.3994

0.3298%

谭贵陵 84.9008

0.2998%

合计 28,320.0000

100.00%

高特佳集团的股权结构比较分散，无单一股东通过直接或间接方式能单独实际控制高特佳集团，高特佳集团无控股股东、无实际控制人。因此，公司无实际控制人。本公司的母公司和最终母公司为深圳市高特佳投资集团有限公司。本企业最终控制方是深圳市高特佳投资集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系江西新兴生物科技发展有限公司 公司股东/公司董事控制公司南昌市大正初元投资有限公司 公司股东/公司董事长控制公司深圳市融华投资有限公司 公司股东/公司控股股东控制公司徐建新 公司股东/公司董事抚州博瑞医药投资中心（有限合伙） 公司高管控制的合伙企业深圳市创融投资咨询有限公司 公司控股股东控制公司北京高特佳资产管理有限公司 公司控股股东控制公司深圳市融科投资有限公司 公司控股股东控制公司江苏昆山高特佳创业投资有限公司 公司控股股东控制公司昆山高特佳创业投资管理有限公司 公司控股股东控制公司成都高特佳银科祥富投资管理有限公司 公司控股股东控制公司深圳市融元创业投资有限责任公司 公司控股股东控制公司瑞捷软件科技（香港）有限公司 公司控股股东控制公司合肥佳融创业投资管理有限公司 公司控股股东控制公司

杭州高特佳股权投资管理有限公司 公司控股股东控制公司深圳市高特佳永辉投资合伙企业（有限合伙） 公司控股股东控制公司深圳市高特佳精选恒富投资合伙企业（有限合伙） 公司控股股东管理的合伙企业深圳市高特佳瑞佳投资合伙企业（有限合伙） 公司控股股东管理的合伙企业深圳市高特佳瑞富投资合伙企业（有限合伙） 公司控股股东管理的合伙企业上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙） 公司股东/公司控股股东管理的合伙企业深圳市高特佳弘瑞投资有限公司 公司控股股东控制公司抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙） 公司股东/公司董事长控制公司高特佳博雅资产管理计划 公司股东/公司控股股东设立管理计划博雅生物制药（广东）有限公司 公司控股股东控制公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额博雅生物制药（广东）有限公司

采购原料血浆

825,000,000.00

188,468,242.50

否

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

第六届董事会第六次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于采购调拨广东丹霞生物制药有限公司血浆及血浆组分暨关联交易的议案》，为充分利用血浆资源，缓解血液制品供应紧缺状况，鉴于公司及广东丹霞生物制药有限公司系深圳市高特佳投资集团有限公司投资的企业，为实现公司发展战略，提升综合竞争力，公司拟向丹霞生物采购调拨血浆及血浆组分，预计24个月内采购调拨不超过100吨原料血浆、不超过180吨原料血浆，用于生产静注人免疫球蛋白的组分、不超过400吨原料血浆，用于生产人纤维蛋白原的组分，总计金额不超过40,200.00万元。2019年4月15日，公司召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于采购广东丹霞生物制药有限公司原料血浆暨关联交易的议案》，同意公司向广东丹霞生物制药有限公司采购不超过500吨的原料血浆，采购价格不超过165万元/吨，金额不超过82,500.00万元。公司将与丹霞生物签订《原料血浆供应框架协议》，同意终止2017年5月与丹霞生物签署的《血浆及血浆组分调拨和销售的框架协议》，并同意在本次协议签署生效后24个月内，向丹霞生物采购原料血浆。该议案已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。

2019年7月2日，广东丹霞生物制药有限公司更名为博雅生物制药（广东）有限公司。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无

（3）关联租赁情况：无

（4）关联担保情况：无

（5）关联方资金拆借：无

（6）关联方资产转让、债务重组情况：无

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 9,136,000.00

8,975,000.00

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备预付款项-货款 博雅生物制药（广东）有限公司

506,111,564.02

317,643,321.52

（2）应付项目：无

7、关联方承诺：无

8、其他：无

十三、股份支付：无

十四、承诺及或有事项：无

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项：无

2、利润分配情况

单位： 元拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

64,998,697.34

64,998,697.34

公司报告分部主要分为血液制品业务、糖尿病药品业务、生化制药业务、药品经销业务、其他业务，相关会计政策和母公司一致。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 血液制品业务 糖尿病药品业务

生化制药业务 药品经销 其他业务 分部间抵销 合计资产总额 4,560,127,784.69

464,058,019.41

538,509,826.15

299,073,057.18

733,954,980.06

1,528,688,940.32

5,067,034,727.17

负债总额 1,007,838,070.10

100,987,315.93

217,275,143.07

154,100,162.97

436,555,739.32

622,181,324.62

1,294,575,106.77

营业收入 472,329,274.71

169,889,735.63

429,767,180.01

334,386,584.00

8,176,228.50

38,855,383.20

1,375,693,619.65

营业成本 145,229,535.33

26,815,823.75

95,780,356.74

279,748,440.44

11,528,881.83

22,799,666.66

536,303,371.43

净利润 149,530,268.27

33,465,248.89

47,452,168.52

17,518,093.21

-15,526,508.67

11,443,089.49

220,996,180.73

归属于母公司所有者的净利润

149,530,268.27

30,011,969.86

47,452,168.52

13,138,569.91

-15,526,508.67

11,443,089.49

213,163,378.40

归属于少数股东的净利润

3,453,279.03

4,379,523.30

7,832,802.33

综合收益

149,530,268.27

33,465,248.89

47,452,168.52

17,518,093.21

-15,526,508.67

11,443,089.49

220,996,180.73

归属于母公司所有者的综合收益总额

149,530,268.27

30,011,969.86

47,452,168.52

13,138,569.91

-15,526,508.67

11,443,089.49

213,163,378.40

归属于少数股东的综合收益总额

3,453,279.03

4,379,523.30

7,832,802.33

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因：不适用

（4）其他说明：无

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无

8、其他：无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款 4,865,255.84

1.20%

4,865,255.84

100.00%

按组合计提坏账准备的应收账款

98.80%

400,220,507.20

22,154,528.71

6.02%

378,065,978.49

合计

405,085,763.04

100.00%

27,019,784.55

6.67%

378,065,978.49

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款 4,865,255.84

1.71%

4,865,255.84

100.00%

按组合计提坏账准备的应收账款

280,082,567.22

98.29%

14,136,930.35

5.05%

265,945,636.87

合计

284,947,823.06

100.00%

19,002,186.19

6.67%

265,945,636.87

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由河北省卫防生物制品供应中心 1,089,214.81

1,089,214.81

100.00%

预计无法收回民生集团河南医药有限公司 1,108,555.00

	1,108,555.00

100.00%

预计无法收回成都鹭燕广福药业有限公司 1,097,140.00

	1,097,140.00

100.00%

预计无法收回江苏华为医药物流有限公司 822,042.83

822,042.83

100.00%

预计无法收回河南省金鼎医药有限公司 679,800.00

679,800.00

100.00%

预计无法收回海南立晖医药有限公司 30,693.20

30,693.20

100.00%

预计无法收回重庆倍宁生物医药有限公司 37,810.00

37,810.00

100.00%

预计无法收回合计 4,865,255.84

	4,865,255.84

-- --按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内

14,647,311.01

292,946,220.22

5.00%

1至2年

74,696,136.98

7,469,613.70

10.00%

2至3年 94,010.00

37,604.00

40.00%

合计

22,154,528.71

367,736,367.20

--确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）

1至2年

325,430,360.22

74,696,136.98

2至3年

3年以上

94,010.00

4,865,255.84

合计

405,085,763.04

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销按单项计提坏账准备的应收账款

4,865,255.84

4,865,255.84

按组合计提坏账准备的应收账款

14,136,930.35

8,017,598.36

22,154,528.71

合计

8,017,598.36

19,002,186.19

27,019,784.55

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额202,692,437.64元，占应收账款期末余额合计数的比例50.04%，相应计提的坏账准备期末余额汇总跟踪金额13,024,738.89元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款

152,471,657.79

147,813,486.17

合计

152,471,657.79

147,813,486.17

1）应收利息分类：无

2）重要逾期利息：无3）坏账准备计提情况：不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类：无2）重要的账龄超过1年的应收股利：无3）坏账准备计提情况：不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额子公司借款 96,754,591.71

143,008,438.67

押金 220,000.00

1,386,100.00

保证金 31,169,100.00

1,213,000.00

备用金

43,634.10

员工借款 2,079,068.68

2,100,000.00

其他 25,783,284.82

		479,069.61
合计

156,006,045.21

148,230,242.38

2）坏账准备计提情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况：不适用按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）

1至2年

86,042,048.84

42,145,788.80

2至3年 5,881,166.38

3年以上

21,937,041.19

合计

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回账龄组合

156,006,045.21416,756.21

416,756.21

3,117,631.21

3,534,387.42

合计

416,756.21

3,117,631.21

3,534,387.42

4）本期实际核销的其他应收款情况：无

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余

额合计数的比例

坏账准备期末

余额广东复大医药有限公司 子公司借款 54,000,000.00

1年/1-2年

34.61%

抚州市恒达房地产开发有限公司 保证金 30,000,000.00

1年

19.23%

1,500,000.00

岳池博雅单采血浆有限公司 子公司借款

3年以上

17,006,190.07

10.90%

信丰博雅单采血浆有限公司 子公司借款

1年/1-2年/2-3

年

10,348,871.86

6.63%

邻水博雅单采血浆有限公司 子公司借款 5,467,749.99

2-3年/3年以上

3.50%

合计

116,822,811.92

1,500,000.00

6）涉及政府补助的应收款项：无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

	1,471,114,418.00		1,471,114,418.00	1,471,114,418.00		1,471,114,418.00
对联营、合营企

业投资

142,003,517.13

142,003,517.13

144,163,414.53

144,163,414.53

合计

1,613,117,935.13

1,613,117,935.13

1,615,277,832.53

1,615,277,832.53

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准备

减值准备

期末余额

南城金山单采血浆有限公司 10,000,000.00

10,000,000.00

崇仁博雅单采血浆有限公司 4,592,915.00

4,592,915.00

金溪博雅单采血浆有限公司 5,780,143.00

5,780,143.00

赣州市南康博雅单采血浆有限公司 3,830,000.00

3,830,000.00

岳池博雅单采血浆有限公司 5,000,000.00

5,000,000.00

北京博雅欣诺生物科技有限公司 10,000,000.00

10,000,000.00

邻水博雅单采血浆有限公司 40,000,000.00

40,000,000.00

江西博雅医药投资有限公司 250,000,000.00

250,000,000.00

信丰博雅单采血浆有限公司 20,000,000.00

20,000,000.00

丰城博雅单采血浆有限公司 20,000,000.00

20,000,000.00

于都博雅单采血浆有限公司 20,000,000.00

20,000,000.00

都昌县博雅单采血浆有限公司 20,000,000.00

20,000,000.00

南京新百药业有限公司 620,000,000.00

620,000,000.00

贵州天安药业股份有限公司 182,391,360.00

182,391,360.00

广东复大医药有限公司 253,520,000.00

253,520,000.00

南京博雅医药有限公司 5,000,000.00

5,000,000.00

抚州博信医药科技发展有限公司 1,000,000.00

1,000,000.00

合计 1,471,114,418.00

1,471,114,418.00

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

诸暨高特佳睿安

投资合伙企业（有

限合伙）

投资合伙企业（有

48,349,985.34

-376,236.66

47,973,748.68

深圳市高特佳前海优享投资合伙

企业（有限合伙）

44,255,421.44

-1,777,261.30

42,478,160.14

深圳市高特佳睿宝投资合伙企业（有限合伙）

51,558,007.75

-6,399.44

51,551,608.31

小计

144,163,414.53

-2,159,897.40

142,003,517.13

合计

144,163,414.53

-2,159,897.40

142,003,517.13

单位： 元

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 472,329,274.71

154,848,450.98

391,273,884.44

133,312,696.04

合计 472,329,274.71

154,848,450.98

391,273,884.44

133,312,696.04

是否已执行新收入准则：否其他说明：无

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -

-

2,159,897.40

1,934,528.26

子公司分红

59,999,400.00

49,999,500.00

合计

57,839,502.60

48,064,971.74

单位： 元项目 金额非流动资产处置损益 -28,417.03

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益

14,606,833.46

32,436.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

减：所得税影响额

851,603.64

2,264,756.74

少数股东权益影响额

合计

50,210.27

13,147,489.07

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因：不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/

稀释每股收益（元/

股）

股）

归属于公司普通股股东的净利润 5.77%

0.50

0.50

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

5.41%

0.47

0.47

第十一节 备查文件目录公司2019年半年度报告的备查文件包括：

1、载有公司法定代表人签名的报告全文的原件；

2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；

4、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点：江西抚州高新技术产业开发区惠泉路333号。