公司代码：600671 公司简称：天目药业
杭州天目山药业股份有限公司2018年第三季度报告(更正版)
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 7
四、 附录 ...... 12
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李祖岳、主管会计工作负责人周亚敏及会计机构负责人（会计主管人员）费丽霞
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 439,160,782.06 | 431,405,608.68 | 1.80 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 74,685,556.12 | 67,111,871.53 | 11.29 |
| （1-9月） | （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,668,349.45 | 857,644.13 | 2,543.10 |
| （1-9月） | （1-9月） | （%） | |
| 营业收入 | 290,220,477.05 | 84,494,770.25 | 243.48 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 7,573,684.59 | 8,538,979.98 | -11.30 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -10,758,154.09 | -12,450,596.07 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.6824 | 13.5025 | 减少2.82个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0622 | 0.0701 | -11.27 |
| 稀释每股收益 | 0.0622 | 0.0701 | -11.27 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
（元/股）
项目
| 项目 | （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 15,005,252.11 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 689,519.12 | 2,353,481.64 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 |
| 合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 813,830.83 | 1,059,355.74 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | 70,257.98 | -64,688.11 | |
| 所得税影响额 | 23,419.33 | -21,562.70 | |
| 合计 | 1,597,027.26 | 18,331,838.68 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 8,345 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 33,181,813 | 27.25 | 0 | 质押 | 30,181,813 | 境内非国有法人 | |||
| 青岛汇隆华泽投资有限公司 | 26,799,460 | 22.01 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合伙） | 4,000,000 | 3.28 | 0 | 无 | 其他 | ||||
| 杨丹 | 2,879,110 | 2.36 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 谢晴 | 2,613,800 | 2.15 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 王永平 | 2,489,208 | 2.04 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 王远燕 | 1,966,827 | 1.62 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 1,864,013 | 1.53 | 0 | 无 | 境外法人 | ||||
| 何继光 | 1,758,400 | 1.44 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 刘天骄 | 1,362,100 | 1.12 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 33,181,813 | 人民币普通股 | 33,181,813 | ||||||
| 青岛汇隆华泽投资有限公司 | 26,799,460 | 人民币普通股 | 26,799,460 | ||||||
| 杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合伙） | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 | ||||||
| 杨丹 | 2,879,110 | 人民币普通股 | 2,879,110 | ||||||
| 谢晴 | 2,613,800 | 人民币普通股 | 2,613,800 | ||||||
| 王永平 | 2,489,208 | 人民币普通股 | 2,489,208 | ||||||
| 王远燕 | 1,966,827 | 人民币普通股 | 1,966,827 | ||||||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 1,864,013 | 人民币普通股 | 1,864,013 | ||||||
| 何继光 | 1,758,400 | 人民币普通股 | 1,758,400 | ||||||
| 刘天骄 | 1,362,100 | 人民币普通股 | 1,362,100 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）公司控股股东长城影视文化企业集团有限公司与恒丰基金管理（北京）有限公司（以下简称“恒丰基金”）于2018年2月1日结为一致行动人，于2月8日通过二级市场增持股份1,252,589，占公司总股本的比例为1.03%，目前恒丰基金已减持。（2）除上述披露外，公司状不知悉上述其他股东关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减额 | 增减幅度% | 变动原因 |
| 货币资金 | 10,608,774.57 | 40,626,704.80 | -30,017,930.23 | -73.89 | 主要系各类改造工程款及采购款等的支付导致。 |
| 应收票据 | 1,300,739.00 | 5,004,521.86 | -3,703,782.86 | -74.01 | 主要系应收票据支付货款导致。 |
| 预付款项 | 1,614,539.41 | 9,388,722.30 | -7,774,182.89 | -82.80 | 主要系全资子公司黄山薄荷年底预付原料款，发票到位，减少780万元导致。 |
| 其他应收款 | 2,748,944.19 | 1,874,343.21 | 874,600.98 | 46.66 | 主要是本年支付的款项，发票未到位导致。 |
| 持有待售资产 | 43,203,375.94 | -43,203,375.94 | -100.00 | 主要系处置天工商厦资产在本报告期内确认收入所致。 | |
| 其他流动资产 | 1,642,811.06 | 951,469.09 | 691,341.97 | 72.66 | 主要系本期留抵税额增加及房租费未摊完所致。 |
| 在建工程 | 31,000,400.74 | 7,038,439.20 | 23,961,961.54 | 340.44 | 主要是控股子公司银川天目子公司预付工程款。 |
| 无形资产 | 51,220,349.80 | 7,871,396.21 | 43,348,953.59 | 550.71 | 主要系控股子公司银川天目山土地使用权增加4,306万所致。 |
| 开发支出 | 3,641,041.86 | 1,361,825.88 | 2,279,215.98 | 167.36 | 主要系母公司进行阿莫西林克拉维酸钾片一次性评价，开发支出投入所致。 |
| 长期待摊费用 | 2,433,224.23 | 2,899,163.23 | -465,939.00 | -16.07 | 主要系控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司装修款摊销所致。 |
| 其他非流动资产 | 54,140,000.00 | 43,060,000.00 | 11,080,000.00 | 25.73 | 主要系本报告期内控股子公司银川天目山预收购长城集团持有的神秘西夏的股权所致。 |
| 短期借款 | 74,000,000.00 | 86,500,000.00 | -12,500,000.00 | -14.45 | 主要系母公司减少银行的短期借款所致。 |
| 预收款项 | 5,310,847.11 | 49,039,260.64 | -43,728,413.53 | -89.17 | 主要系2017年底预收处置天工商厦资产款在本报告期内确认收入，减少4,179万元及子公司黄山薄荷年底预收的货款本报告期内实现收入，减少149万所致。 |
| 应交税费 | 3,468,540.47 | 10,216,382.30 | -6,747,841.83 | -66.05 | 本月收入较去年12月收入减少，增值税及企业所得税也相应减少所致。 |
| 其他应付款 | 108,926,063.68 | 37,688,943.95 | 71237119.73 | 189.01 | 主要是母公司增加2500万，子公司黄山天目增加865万元、银川天目增加3693.2万元所致。 |
| 长期应付款 | 11,400,000.00 | 17,100,000.00 | -5,700,000.00 | -33.33 | 主要系本报告期内支付杭州三慎泰宝丰中药有限公司以及杭州三 |
| 慎泰中医门诊部有限公司投资款570万所致。 | |||||
| 利润表项目 | 期末余额 | 上年同期数 | 增减额 | 增减幅度% | 原因 |
| 营业收入 | 290,220,477.05 | 84,494,770.25 | 205,725,706.80 | 243.48 | 主要是：第一处置天工商厦增加收入；第二今年公司GMP全面改造完成，产品增加；第三由于国家医药政策的改革，公司为适应改革方向和公司营销管理之需要，部分产品价格做了调整增加收入；第四新增控股子公司增加收入所致。 |
| 营业成本 | 178,876,405.83 | 50,758,140.49 | 128,118,265.34 | 252.41 | 主要系今年销售收入的增加，成本也相应增加。 |
| 税金及附加 | 6,168,274.90 | 2,173,316.44 | 3,994,958.46 | 183.82 | 主要系今年销售收入的增加所致。 |
| 销售费用 | 55,071,553.99 | 15,170,002.40 | 39,901,551.59 | 263.03 | 主要系由于国家医药政策的改革，公司为适应改革方向和公司营销管理之需要，部分产品价格做了调整增加收入；而销售业务底价不变导致计提销售费的增加。 |
| 管理费用 | 31,970,958.07 | 21,059,608.94 | 10,911,349.13 | 51.81 | 主要系新增控股子公司三慎泰门诊、三慎泰宝丰中药、银川天目山公司的并入导致。 |
| 营业外收入 | 3,816,464.90 | 22,714,438.32 | -18897973.42 | -83.20 | 主要是去年临安收到政府征收土地款所致。 |
| 所得税费用 | 4,247,167.34 | 372,147.27 | 3,875,020.07 | 1,041.26 | 主要系本报告期内子公司黄山天目公司同比增加225.00万元及本报告与上年同期比较合并范围变化，新增控股子公司增加197万所致。 |
| 现金流量表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 增减幅度% | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,668,349.45 | 857,644.13 | 21,810,705.32 | 2,543.10 | 主要系本报告期控股子公司银川天目山收到政府征收土地补助3,693.2万元，及新增控股公司现金流的并入所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,529,044.29 | -7,428,122.42 | -58,100,921.87 | -782.18 | 主要系本报告期内收到处置天工商厦资产2,569万元，但本报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付及支付股权款较上年同期增加分别增加1,383万元、5,984万元所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,842,764.61 | -3,025,407.72 | 15,868,172.33 | 524.50 | 主要系本报告期内筹资活动现金流入大于流出，而去年同期筹资活动现金流入小于流出导致的。 |
如无特别说明，本报告中简称或名词的释义与2017年年度报告相同。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司于 2016 年 12 月 20 日拟出资 1,400 万元与长城集团等三家投资机构筹建西双版纳长城大健康产业园有限公司，本公司持投比例占注册资本的 9.33%，资金来源自筹。截至报告日，公司尚未实际出资。
2、公司于 2017 年 10 月 17 日以通讯表决方式召开第九届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于公司对外投资设立控股子公司的议案》，同意与文韬投资、武略投资筹资建设银川天目山，注册资金 4,700万元，天目药业货币出资 2,820万占注册资金 60%，文韬投资货币出资 940万占注册资金 20% ，武略货币出资 940 万占注册资金 20% ,资金来源自有或自筹；2017 年 10月19 日完成控股子公司工商登记；2017 年 12 月 20 日，银川天目山收到了宁夏回族自治区公共资源交易服务中心下发的《成交通知书》，竞得编号银地(G)[2017]-45 号地块的国有建设用地使用权，该地块成交价为人民币肆仟叁佰零陆万元整（大写）（￥43,060,000.00 元），并且保障性住房用地占该宗住房用地供应总量的 0.0%；2018年2月，银川天目山收到银川市西夏区财政国库集中支付中心政府补助资金 3,693.2 万元。（具体内容详见公告：临2017-093、临2017-094、临2017-105、临2018-006）。目前根据需要已经规划设计及前期建设。同时为促使做大做强银川天目山温泉养老养生业务，及避免与控股股东长城集团构成同业竞争，经协商，就公司控股子公司银川天目山受让长城集团持有神秘西夏100%股权一事，达成框架协议，但尚须公司董事会、股东大会审议,尚具有不确定性,请注意投资风险。 3、公司2018年5月与杭州百诚医药科技股份有限公司签订了“阿莫西林克拉维酸钾片一致性评价”研究开发协议。现已完成参比制剂质量剖析及自制样品检测和评价，完成处方工艺变更研究，目前公司与杭州百诚医药科技股份有限公司已沟通完成产品放大生产事宜，计划在下月进行三批放大生产批的验证工作。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 杭州天目山药业股份有限公司 |
| 法定代表人 | 李祖岳 |
| 日期 | 2018年10月29日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2018年9月30日编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 10,608,774.57 | 40,626,704.80 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 54,474,828.50 | 54,022,263.85 |
| 其中：应收票据 | 1,300,739.00 | 5,004,521.86 |
| 应收账款 | 53,174,089.50 | 49,017,741.99 |
| 预付款项 | 1,614,539.41 | 9,388,722.30 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,748,944.19 | 1,874,343.21 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 61,435,696.56 | 57,001,953.39 |
| 持有待售资产 | 43,203,375.94 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,642,811.06 | 951,469.09 |
| 流动资产合计 | 132,525,594.29 | 207,068,832.58 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,746,600.00 | 1,746,600.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 140,950,086.28 | 138,855,866.72 |
| 在建工程 | 31,000,400.74 | 7,038,439.20 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 51,220,349.80 | 7,871,396.21 |
| 开发支出 | 3,641,041.86 | 1,361,825.88 |
| 商誉 | 21,023,555.76 | 21,023,555.76 |
| 长期待摊费用 | 2,433,224.23 | 2,899,163.23 |
| 递延所得税资产 | 479,929.10 | 479,929.10 |
| 其他非流动资产 | 54,140,000.00 | 43,060,000.00 |
| 非流动资产合计 | 306,635,187.77 | 224,336,776.10 |
| 资产总计 | 439,160,782.06 | 431,405,608.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 74,000,000.00 | 86,500,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 39,507,612.96 | 42,473,885.23 |
| 预收款项 | 5,310,847.11 | 49,039,260.64 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,092,070.57 | 4,579,013.31 |
| 应交税费 | 3,468,540.47 | 10,216,382.30 |
| 其他应付款 | 108,926,063.68 | 37,688,943.95 |
| 其中：应付利息 | 176,897.47 | 230,879.59 |
| 应付股利 | 23,403.36 | 23,403.36 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 235,305,134.79 | 230,497,485.43 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 46,000,000.00 | 46,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 11,400,000.00 | 17,100,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 871,989.87 | 871,989.87 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 37,013,202.51 | 38,207,584.15 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 非流动负债合计 | 96,785,192.38 | 103,679,574.02 |
| 负债合计 | 332,090,327.17 | 334,177,059.45 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 121,778,885.00 | 121,778,885.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 51,497,938.80 | 51,497,938.80 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,181,414.37 | 24,181,414.37 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -122,772,682.05 | -130,346,366.64 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 74,685,556.12 | 67,111,871.53 |
| 少数股东权益 | 32,384,898.77 | 30,116,677.70 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 107,070,454.89 | 97,228,549.23 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 439,160,782.06 | 431,405,608.68 |
法定代表人：李祖岳 主管会计工作负责人：周亚敏 会计机构负责人：费丽霞
母公司资产负债表2018年9月30日编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,357,135.04 | 3,252,402.53 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 13,065,255.98 | 18,537,522.14 |
| 其中：应收票据 | 302,639.00 | 2,527,871.30 |
| 应收账款 | 12,762,616.98 | 16,009,650.84 |
| 预付款项 | 1,028,694.70 | 1,204,725.36 |
| 其他应收款 | 45,579,514.20 | 526,799.79 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 28,000,741.17 | 21,970,022.18 |
| 持有待售资产 | 43,203,375.94 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 650,930.62 | 537,350.75 |
| 流动资产合计 | 90,682,271.71 | 89,232,198.69 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 1,746,600.00 | 1,746,600.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 118,790,000.00 | 118,790,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 55,204,228.60 | 51,274,941.10 |
| 在建工程 | 7,038,439.20 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 1,617,000.03 | 1,693,299.43 |
| 开发支出 | 2,212,991.35 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 179,570,819.98 | 180,543,279.73 |
| 资产总计 | 270,253,091.69 | 269,775,478.42 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 11,841,101.44 | 13,334,397.26 |
| 预收款项 | 1,258,848.15 | 43,050,540.20 |
| 应付职工薪酬 | 1,099,043.72 | 1,431,095.04 |
| 应交税费 | 1,235,094.70 | 3,081,214.94 |
| 其他应付款 | 150,017,843.39 | 68,599,957.05 |
| 其中：应付利息 | 60,897.47 | 136,110.00 |
| 应付股利 | 23,403.36 | 23,403.36 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 165,451,931.40 | 169,497,204.49 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 11,400,000.00 | 17,100,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 871,989.87 | 871,989.87 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,499,525.11 | 1,786,423.25 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 46,771,514.98 | 52,758,413.12 |
| 负债合计 | 212,223,446.38 | 222,255,617.61 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 121,778,885.00 | 121,778,885.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 54,267,198.74 | 54,267,198.74 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,130,295.29 | 24,130,295.29 |
| 未分配利润 | -142,146,733.72 | -152,656,518.22 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 58,029,645.31 | 47,519,860.81 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 270,253,091.69 | 269,775,478.42 |
法定代表人：李祖岳 主管会计工作负责人：周亚敏 会计机构负责人：费丽霞
合并利润表2018年1—9月编制单位：杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | （7-9月） | （7-9月） | 年初至报告期 期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 67,692,224.91 | 38,772,909.94 | 290,220,477.05 | 84,494,770.25 |
| 其中：营业收入 | 67,692,224.91 | 38,772,909.94 | 290,220,477.05 | 84,494,770.25 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 69,237,300.07 | 42,864,281.83 | 279,544,241.43 | 96,594,142.69 |
| 其中：营业成本 | 37,775,480.43 | 24,092,671.58 | 178,876,405.83 | 50,758,140.49 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 710,271.95 | 937,422.00 | 6,168,274.90 | 2,173,316.44 |
| 销售费用 | 20,106,267.80 | 6,801,985.87 | 55,071,553.99 | 15,170,002.40 |
| 管理费用 | 8,048,602.94 | 8,265,504.22 | 31,970,958.07 | 21,059,608.94 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 2,596,676.95 | 2,150,323.26 | 6,088,319.72 | 5,762,845.18 |
| 其中：利息费用 | 2,469,098.46 | 2,102,336.42 | 6,032,067.57 | 5,704,438.76 |
| 利息收入 | 105,775.04 | 8,221.83 | 223,877.97 | 37,321.95 |
| 资产减值损失 | 616,374.90 | 1,368,728.92 | 1,670,229.24 | |
| 加：其他收益 | ||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -96,336.59 | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,545,075.16 | -4,091,371.89 | 10,676,235.62 | -12,195,709.03 |
| 加：营业外收入 | 1,695,438.02 | 21,654,375.76 | 3,816,464.90 | 22,714,438.32 |
| 减：营业外支出 | 192,088.07 | 1,697,336.16 | 403,627.52 | 1,705,523.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -41,725.21 | 15,865,667.71 | 14,089,073.00 | 8,813,205.83 |
| 减：所得税费用 | 934,479.64 | -5,386.44 | 4,247,167.34 | 372,147.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -976,204.85 | 15,871,054.15 | 9,841,905.66 | 8,441,058.56 |
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1.持续经营净利润（净 | -976,204.85 | 15,871,054.15 | 9,841,905.66 | 8,441,058.56 |
| 亏损以“－”号填列） | ||||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -2,306,657.28 | 15,767,413.42 | 7,573,684.59 | 8,538,979.98 |
| 2.少数股东损益 | 1,330,452.43 | 103,640.73 | 2,268,221.07 | -97,921.42 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | -976,204.85 | 15,871,054.15 | 9,841,905.66 | 8,441,058.56 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -2,306,657.28 | 15,767,413.42 | 7,573,684.59 | 8,538,979.98 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,330,452.43 | 103,640.73 | 2,268,221.07 | -97,921.42 |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.02 | 0.13 | 0.06 | 0.07 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.02 | 0.13 | 0.06 | 0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：李祖岳 主管会计工作负责人：周亚敏 会计机构负责人：费丽霞
母公司利润表2018年1—9月编制单位：杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | （7-9月） | （7-9月） | （1-9月） | （1-9月） |
| 一、营业收入 | 19,995,754.31 | 11,955,322.95 | 115,106,610.94 | 28,790,123.30 |
| 减：营业成本 | 5,541,917.06 | 3,210,045.43 | 59,044,122.91 | 9,810,130.09 |
| 税金及附加 | 439,773.26 | 577,042.18 | 4,627,585.31 | 1,230,049.76 |
| 销售费用 | 11,785,973.06 | 4,239,725.94 | 27,727,465.71 | 8,049,067.27 |
| 管理费用 | 3,160,824.28 | 5,189,440.00 | 11,667,247.25 | 12,265,228.12 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 1,194,525.34 | 1,261,957.17 | 2,670,046.19 | 3,740,684.95 |
| 其中：利息费用 | 992,566.66 | 1,262,051.74 | 2,523,729.14 | 3,745,446.18 |
| 利息收入 | 3,009.09 | 3,911.74 | 74,208.87 | 23,065.56 |
| 资产减值损失 | 256,839.28 | 942,138.27 | 703,709.27 | |
| 加：其他收益 | ||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -96,336.59 | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,127,258.69 | -2,779,727.05 | 8,428,005.30 | -7,105,082.75 |
| 加：营业外收入 | 1,287,024.62 | 20,508,575.43 | 2,270,998.14 | 20,906,472.37 |
| 减：营业外支出 | 1,250,937.50 | 189,218.94 | 1,256,806.60 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -840,234.07 | 16,477,910.88 | 10,509,784.50 | 12,544,583.02 |
| 减：所得税费用 | ||||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -840,234.07 | 16,477,910.88 | 10,509,784.50 | 12,544,583.02 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -840,234.07 | 16,477,910.88 | 10,509,784.50 | 12,544,583.02 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||||
| 六、综合收益总额 | -840,234.07 | 16,477,910.88 | 10,509,784.50 | 12,544,583.02 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.01 | 0.14 | 0.09 | 0.10 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.01 | 0.14 | 0.09 | 0.10 |
法定代表人：李祖岳 主管会计工作负责人：周亚敏 会计机构负责人：费丽霞
合并现金流量表2018年1—9月编制单位：杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 238,172,598.61 | 73,007,948.83 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 357,027.77 | 654,679.01 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,987,938.72 | 22,691,567.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 286,517,565.10 | 96,354,195.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 133,376,014.92 | 43,499,997.92 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,258,858.60 | 22,402,288.34 |
| 支付的各项税费 | 36,130,012.15 | 7,901,374.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,084,329.98 | 21,692,890.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 263,849,215.65 | 95,496,551.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,668,349.45 | 857,644.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 7,508,435.05 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 25,696,492.49 | 2,614,700.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 25,696,492.49 | 10,123,135.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,385,536.78 | 17,551,257.47 |
| 投资支付的现金 | 59,840,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 91,225,536.78 | 17,551,257.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,529,044.29 | -7,428,122.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 |
| 现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 102,100,000.00 | 186,500,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 92,535,375.00 | 20,880,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 194,635,375.00 | 207,380,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 114,600,000.00 | 184,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,692,943.72 | 5,754,707.72 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 61,499,666.67 | 20,650,700.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 181,792,610.39 | 210,405,407.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,842,764.61 | -3,025,407.72 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,017,930.23 | -9,595,886.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 40,626,704.80 | 29,840,752.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,608,774.57 | 20,244,866.02 |
法定代表人：李祖岳 主管会计工作负责人：周亚敏 会计机构负责人：费丽霞
母公司现金流量表2018年1—9月编制单位：杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 58,436,214.59 | 25,319,909.61 |
| 收到的税费返还 | 355,153.33 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,001,281.93 | 20,811,576.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 63,437,496.52 | 46,486,639.26 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 11,393,275.37 | 6,489,351.93 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,772,781.87 | 12,955,799.92 |
| 支付的各项税费 | 16,737,758.23 | 3,463,657.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,850,040.04 | 19,131,550.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 78,753,855.51 | 42,040,359.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,316,358.99 | 4,446,279.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 7,508,435.05 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 25,696,492.49 | 2,611,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 |
| 金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 25,696,492.49 | 10,119,935.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 533,908.00 | 15,639,586.52 |
| 投资支付的现金 | 5,700,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 6,233,908.00 | 15,639,586.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 19,462,584.49 | -5,519,651.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 122,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 170,880,000.00 | 119,130,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 170,880,000.00 | 241,130,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,086,141.67 | 3,809,152.06 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 133,835,351.32 | 97,350,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 175,921,492.99 | 241,159,152.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,041,492.99 | -29,152.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -895,267.49 | -1,102,523.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,252,402.53 | 18,499,268.70 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,357,135.04 | 17,396,744.95 |
法定代表人：李祖岳 主管会计工作负责人：周亚敏 会计机构负责人：费丽霞
4.2 审计报告
□适用 √不适用