冰轮环境：2019年半年度报告

冰轮环境技术股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李增群、主管会计工作负责人吴利利及会计机构负责人(会计主管人员)吴利利声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司不存在对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析公司面临的风险和应对措施中披露了公司面对的风险因素及采取的应对措施，敬请查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 14

第六节 股份变动及股东情况 ...... 18

第七节 优先股相关情况 ...... 22

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 23

第九节 公司债相关情况 ...... 25

第十节 财务报告 ...... 28

第十一节 备查文件目录 ...... 115

释义

释义项 指 释义内容公司，本公司 指 冰轮环境技术股份有限公司公司法 指 中华人民共和国公司法证券法 指 中华人民共和国证券法中国证监会 指 中国证券监督管理委员会报告期 指 2019年1月1日至2019年06月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 冰轮环境 股票代码 000811股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 冰轮环境技术股份有限公司公司的中文简称（如有） 冰轮环境公司的外文名称（如有） Moon Environment Technology Co.,Ltd.公司的法定代表人 李增群

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 孙秀欣 刘莉联系地址 烟台市芝罘区冰轮路1号 烟台市芝罘区冰轮路1号电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因会计政策变更

本报告期

上年同期

本报告期比上年同期增减调整前 调整后 调整后营业收入（元） 1,681,556,499.85

1,521,438,636.77

1,521,438,636.77

10.52%

归属于上市公司股东的净利润（元） 215,336,663.82

109,837,963.60

109,837,963.60

96.05%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

91,880,032.51

75,068,263.29

75,068,263.29

22.40%

经营活动产生的现金流量净额（元） -81,962,418.52

-129,008,993.65

-129,008,993.65

—

基本每股收益（元/股） 0.33

0.17

0.17

94.12%

稀释每股收益（元/股） 0.30

0.17

0.17

76.47%

加权平均净资产收益率 7.12%

3.94%

3.94%

增加3.18个百分比

本报告期末

上年度末

本报告期末比上年

度末增减调整前 调整后 调整后总资产（元） 6,422,609,996.14

5,541,798,458.74

6,062,507,643.98

5.94%

归属于上市公司股东的净资产（元） 3,120,347,694.83

2,803,377,268.54

2,837,253,296.36

10.43%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)；报告期内公司执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。具体影响项目详见财务报告附注“主要会计政策变更、会计估计变更的说明”。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -624,842.24

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 5,501,897.89

债务重组损益 -769,374.10

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、

交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

142,805,690.12

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -257,611.54

减：所得税影响额 22,037,656.17

少数股东权益影响额（税后） 1,161,472.65

合计 123,456,631.31

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司致力于在气温控制领域为客户提供系统解决方案，主要从事低温冷冻设备、中央空调设备、节能制热设备及应用系统集成、工程成套服务，广泛服务于食品冷链、物流、石化、医药、能源、轨道交通等城市公用设施等行业。从行业发展趋势看，在工商制冷领域，市场复苏，基于安全、环保、节能的改善需求和升级改造成为了增长的发力点。在中央空调领域，行业整体已经进入了平稳发展期，新型城镇化建设、节能环保、数据中国等政策扶持将给行业带来新的发展机遇。在节能制热领域，节能减排仍是未来几年各级政府关注的重点，给余热利用的城市集中供热市场以及热泵市场带来较大的发展空间。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 报告期内公司股权资产无重大变化固定资产 报告期内公司固定资产无重大变化。无形资产 报告期内公司无形资产无重大变化。在建工程 报告期内公司在建工程增加主要是购买设备增多。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容

形成原因 资产规模 所在地 运营模式

保障资产安全性的控制

措施

收益状况

境外资产占公司净资产的比重

是否存在重大减值风险烟台冰轮集

限公司股权

资产收购

总资产227375.04万元

香港 控股型公司

团（香港）有

加强管控，派

驻主要管理人员参与管理

净利润2812.95万元

40.17%

否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 公司拥有矩阵式管理的大技术体系和高素质的研发团队，产品研发和技术服务能力强，自主研发的螺杆式制冷压缩机设计制造技术先后荣获中国制冷学会科技进步奖和国家科学技术进步二等奖，CO2制冷系统技术引领行业发展。 公司拥有冷链系统集成技术，能够生产全系列螺杆压缩机，具备从产品设计、制造、安装到项目总承包和为客户提供系统解决方案的能力。 公司拥有行业内先进的制造、检测、试验装备和实用工质性能试验室，为产品研发和生产提供了保障，高效满足客户的个性化需求。 公司建立有健全的海内外市场立体化营销体系，凭借承揽项目总承包和为客户提供系统解决方案的能力，在CO2制冷系统商业化应用、城市集中供热余热回收市场处于行业领先地位，占有较高份额。报告期内，公司核心竞争能力进一步增强。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

公司致力于在气温控制领域为客户提供系统解决方案，营造人工环境。主要从事低温冷冻设备、中央空调设备、节能制热设备及应用系统集成、工程成套服务，广泛服务于食品冷链、物流、石化、医药、能源、以及轨道交通、学校、医院等行业。报告期内公司加快向“一体化制造体系、零部件计划制造、产品提单生产及连续制造模式”转型，搭建财务管理平台，推进财务体系建设，降本增效，制造、采购成本双降。能源化工市场压缩机订货有所增长，CO2撬块机组首次在泰国市场投入使用，签约全球最大航空涡轮发动机风洞环境实验室项目、冬奥会国家雪车雪橇中心等冰雪项目、国内最大CO2复叠物流冷库项目及海外市场历史上单体最大项目。

报告期内公司承担的环保部“工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290替代R22”项目通过第三阶段（样机试制、生产线改造等）验收 ，国家重点研发计划重点专项“预制调理食品制造关键技术与新产品研究及新型速冻技术装备开发”完成阶段推进会议。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 1,681,556,499.85

1,521,438,636.77

10.52%

营业成本 1,181,010,787.60

1,099,975,412.07

7.37%

销售费用 203,060,794.12

185,940,389.10

9.21%

管理费用 101,913,994.33

90,339,893.81

12.81%

财务费用 24,537,861.72

5,625,172.19

336.22%

主要是报告期内汇兑损失较上期增加及计提可转债利息所致。所得税费用 40,106,000.15

20,276,997.89

97.79%

主要是报告期万华化学股价变动而计提的递延所得税费用所致。研发投入 50,783,006.30

45,947,446.80

10.52%

经营活动产生的现金流量净额 -81,962,418.52

-129,008,993.65

投资活动产生的现金流量净额 -131,396,326.38

58,219,263.09

-325.69%

主要是报告期内投资支付的现金增长大于收回投资收到的现金所致。

筹资活动产生的现金流量净额 295,189,673.38

-78,136,650.09

现金及现金等价物净增加额 78,469,126.08

-146,181,229.45

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：人民币元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年同期增

减

毛利率比上年同期

增减分行业工业产品销售 1,365,764,383.50

915,693,273.23

32.95%

5.13%

-0.52%

增加3.81个百分点

工程施工 202,074,086.56

181,517,695.88

10.17%

38.67%

41.98%

减少2.09个百分点

其他产品 34,133,749.30

19,742,492.44

42.16%

209.31%

271.11%

减少9.63个百分点

分产品分地区国内 1,475,514,646.99

1,077,035,843.44

27.01%

11.61%

7.96%

增加2.47个百分点

国外 206,041,852.90

103,974,944.20

49.54%

-37.50%

-58.02%

增加24.67个百分点

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产比例货币资金 1,054,710,568.32

16.42%

692,948,754.60

12.50%

增加3.92个百分点

应收账款 1,273,682,316.79

19.83%

1,200,372,272.28

21.66%

减少1.83个百分点

存货 700,767,356.79

10.91%

583,821,009.12

10.53%

增加0.38个百分点

长期股权投资 269,612,698.61

4.20%

246,765,216.25

4.45%

减少0.25个百分点

固定资产 690,919,193.26

10.76%

678,336,862.77

12.24%

减少1.48个百分点

在建工程 204,413,214.34

3.18%

82,023,659.61

1.48%

增加1.70个百分点

短期借款 176,639,764.40

2.75%

147,927,421.11

2.67%

增加0.08个百分点

长期借款 307,164,467.85

4.78%

184,081,520.47

3.32%

增加1.46个百分点

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额 本期出售金额 期末数金融资产

1.交易性金融

资产（不含衍生金融资产）

164,688,184.

56,958.06

56,958.06

1,089,998,421

.72

1,060,175,063

.42

194,426,630.

金融资产小计

164,688,184.

56,958.06

56,958.06

1,089,998,421

.72

1,060,175,063

.42

194,426,630.

其他非流动金融资产

394,862,815.

142,495,865

.20

142,495,865.20

2,692,845.00

540,051,525.

上述合计

559,551,000.

142,552,823.26

1,092,691,266

.72

1,060,175,063

.42

734,478,155.

金融负债 0.00

340,127.58

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截止报告期末，公司无主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

269,612,698.61

246,765,216.25

9.26%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品

种

证券代

码证券简称最初投资成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动损

益

计入权益的累计公允价值变动本期购买金额

本期出售金额

报告期损益

期末账面价值

会计核算科目

资金来

源

境内外股票

600309

万华化学

2,741,

388.51

公允价值计量

269,490,491.

142,495,865.

142,495,865.

121,121,485.

411,986,356.

交易性金融资产

自有资金合计

2,741,

388.51

--

269,490,491.

142,495,865.

142,495,865.

0.00

0.00

121,121,485.

411,986,356.

-- --证券投资审批董事会公告披露日期

1998年10月28日证券投资审批股东大会公告披露日期（如有)

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元公司名称 公司类型

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润烟台冰轮集

团（香港）有

限公司

子公司

中央空调设备制造

79854.5096万港元

2,273,750,406

.38

1,253,456,

242.95

660,180,629

.59

19,503,858

.04

28,129,500.

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(1)市场竞争加剧风险。公司将持续创新，提高企业核心竞争力，寻找结构性增长机会；加快由生产制造型向服务制造型转变，进一步拓宽服务领域。 (2)应收账款回收风险。公司将强化客户资信评估和合同签订前预评审流程，从源头上提高订单质量；通过加强合同评审、发货审核及售后服务等环节管控，提高合同执行质量；密切关注客户资信和现金流状况、客户所服务行业领域的市场变化情况，防范因客户经营不善而造成坏账损失。

(3)存货风险。扩大提单式生产范围，合理控制产成品存货，提高运营资金流动性。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2018年度股东大会

年度股东大会 29.42％ 2019年05月07日

2019年05月08日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2018年度股东大会决议公告（2019-026）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司生产各环节不存在重大污染源，在生产中，尽量采用环境友好型的生产工艺，减少对环境的污染，对环保要求的污染物排放采取了必要的措施。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1968号”文核准，公司于2019年1月14日公开发行了509.13万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50,913.00万元。经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）“深证上〔2019〕【76】号”文同意，公司50,913.00万元可转换公司债券于2019年2月21日起在深交所挂牌交易，债券简称“冰轮转债”，债券代码“127009”。根据公司2018年年度股东大会审议通过，公司实施2018年年度利润分配方案，以截至2018年12月31日的总股本653054151股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），除权除息日为2019年6月27日。根据《公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，冰轮转债的转股价格由原来的

5.52元/股调整为5.47元/股，调整后的转股价格于2019年6月27日生效。上述事项公告详见巨潮资讯www.cninfo.com.cn，公

告编号：2019-004，2019-005,2019-006,2019-007，2019-029。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 12,661

0.00%

-300

-300

12,361

0.00%

3、其他内资持股 12,661

0.00%

-300

-300

12,361

0.00%

境内自然人持股 12,661

0.00%

-300

-300

12,361

0.00%

二、无限售条件股份

653,041,

100.00%

653,041,

100.00%

1、人民币普通股

653,041,

100.00%

653,041,

100.00%

三、股份总数

653,054,

100.00%

653,054,

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内董事高峰所持公司300股股份按照规定予以解锁。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 29,487

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押或冻结情况股份状态

数量烟台冰轮集团有限公司 国有法人 29.15%

190,337,929

190,337,92

质押

78,000,00

烟台国盛投资控股有限公司 国有法人 10.01%

65,390,832

65,390,832

质押

65,000,00

红塔创新投资股份有限公司 国有法人 7.90%

51,595,000

51,595,000

全国社保基金一一六组合 其他 2.10%

13,732,786

13,732,786

马洁

境内自然人

1.25%

8,180,000

8,180,000

中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金

其他

0.78%

5,108,596

5,108,596

太平人寿保险有限公司－分红－个险分红

其他

0.77%

4,999,949

4,999,949

上海华汯资产管理有限公司－华汯格致精一私募投资基金

其他

0.55%

3,564,800

3,564,800

中国建设银行股份有限公司－富国低碳新经济混合型证券投资基金

其他

0.47%

3,079,900

3,079,900

中国工商银行股份有限公司－南方大数据100指数证券投资基金

其他

0.46%

2,983,501

2,983,501

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10

注3）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

上述前3

名普通股股东的情况（如有）（参见
	名股东同为国有法人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于

一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况

股东名称

报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量烟台冰轮集团有限公司 190,337,929

人民币普通股 190,337,929

烟台国盛投资控股有限公司 65,390,832

人民币普通股 65,390,832

红塔创新投资股份有限公司 51,595,000

人民币普通股 51,595,000

全国社保基金一一六组合 13,732,786

人民币普通股 13,732,786

马洁 8,180,000

人民币普通股 8,180,000

中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 5,108,596

人民币普通股 5,108,596

太平人寿保险有限公司－分红－个险分红 4,999,949

人民币普通股 4,999,949

上海华汯资产管理有限公司－华汯格致精一私募投资基金 3,564,800

人民币普通股 3,564,800

中国建设银行股份有限公司－富国低碳新经济混合型证券投资基金

3,079,900

人民币普通股 3,079,900

中国工商银行股份有限公司－南方大数据100指数证券投资基金

2,983,501

人民币普通股 2,983,501

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

前3名股东同为国有法人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

前10

见注4）

公司前十大股东名册中，有中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股12349363股，持股比例为

1.89%；中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账

户，持股9760286股，持股比例为1.49%

名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参

；中泰证券股份有

限公司客户信用交易担保证券账户，持股9674206股，持股比例为1.48%

证券账户，持股9126375股，持股比例为1.40%

；中信建投

证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股8751093股，持股比例为1.34%；国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股6173570，持股比例为

0.95%。将客户信用交易担保账户持股股东明细跟公司股东

名册中的其他股东混合排序后，公司前十名股东持股情况如前表所示。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股

本期被授予的限制性股

票数量（股）

票数量（股）

期末被授予的限

制性股票数量（股）李增群 董事长 现任

于志强

现任

董事、总裁

卢绍宾

裁

现任

董事、副总

季向东 董事 现任

高峰 董事 现任 300

荣锋 董事 现任

张朝晖 独立董事 现任

赵起高 独立董事 现任

史卫进 独立董事 现任

董大文

监事会主席

现任

于静 监事 现任

卢舟 监事 现任

舒建国 副总裁 现任

葛运江 副总裁 现任

焦玉学 副总裁 现任 7,809

7,809

吴利利

副总裁兼总会计师

现任

赵宝国 副总裁 现任

孙秀欣

董事会秘书

现任

樊玮 董事 离任

刘贤钊 董事 离任

合计 -- -- 8,109

8,109

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因樊玮 董事 离任 2019年03月18日 因个人工作原因辞去公司董事职务刘贤钊 董事 离任 2019年03月18日 因个人工作原因辞去公司董事职务荣锋 董事 被选举 2019年05月07日 股东大会选举荣锋为公司董事季向东 董事 被选举 2019年05月07日 股东大会选举季向东为公司董事

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日

债券余额（万

元）

利率 还本付息方式冰轮环境技术股份有限公司可转换公司债券

冰轮转债 127009

2019年01月14日

2025年01月14日

50,913

第一年0.40%第二年0.60%第三年1.00%第四年1.50%第五年1.80%第六年3.00%

每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息。公司债券上市或转让的交易场所

深圳证券交易所投资者适当性安排 不适用报告期内公司债券的付息兑付情况

报告期内未到付息兑付日。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）

不适用

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

名称 不适用 办公地址 联系人 联系人电话报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称 东方金诚国际信用评估有限公司 办公地址

北京市朝阳区朝外西街3号兆泰国际中心C座12层报告期内公司聘请的债券受托管理人、

适用）

不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序

经中国证券监督管理委员会《关于核准冰轮环境技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]1968号）核准，2019年1月公司公开发行了面值总额50,913万元的可转换公司债券。2019年1月18日保荐机构、主承销商中信证券股份有限公司将扣除承销费200万元后的募集资金余额50,713万元划至公司。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验并出具了大信专审字【2019】第3-00006号验证报告。 报告期内经董事会2019年第二次会议、监事会2019年第一次会议审议通过了《关于用募集资金置换前期投入的议案》，以募集资金1391.92万元置换预先投入募集资金项目的自筹资金；审议通过了《关于对暂时闲置的部分募集资金进行现金管理的议案》，公司对暂时闲置的募集资金投资于期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，且投资产品不得进行质押，额度为4.5亿元和届时闲置募集资金的余额之孰低值，该额度可以滚动使用。 报告期内可转债募集资金已使用12121.2万元，剩余38591.8万元。期末余额（万元） 38,591.8

募集资金专项账户运作情况

根据董事会2019

年第二次会议决议，公司对募集资金专项账户暂时闲置的部分募

集资金进行了现金管理，报告期末现金管理的余额为33800万元，报告期收益为

414.68万元。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

是

四、公司债券信息评级情况

报告期内，东方金诚国际信用评估有限公司对公司及发行的“冰轮转债”信用状况进行了跟踪评级，出具了东方金诚债跟踪评字【2019】028号，维持公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，同时维持“冰轮转债”的信用等级为AA。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

不适用。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

不适用。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减

流动比率 157.49%

117.39%

增加40.10个百分点

资产负债率 49.15%

50.85%

减少1.70个百分点

速动比率 120.38%

92.65%

增加27.73个百分点

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减EBITDA利息保障倍数 7.65

3.58

113.69%

贷款偿还率 100.00%

100.00%

0.00

利息偿付率 86.77%

100.00%

减少13.23个百分点

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

流动比率、速动比率比上年末有较大变动，主要是报告期归还一年内到期的长期借款，流动负债减少所致；EBITDA利息保障倍数比上年同期有较大变动，主要是报告期公允价值变动损益增加，利润总额增加所致。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

无。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截止报告期末，公司获得的银行授信47.66亿元，已使用授信额度10.13亿元。到期的银行贷款均按期偿还，没有进行展期和减免的贷款金额。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司严格按照公司可转债募集说明书进行募集资金存放与使用。

十三、报告期内发生的重大事项

无。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年6月30日 单位：人民币元

项 目 附注 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金

1,054,710,568.32

971,482,703.57

交易性金融资产

	194,426,630.02

164,688,184.96

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

应收票据

122,573,388.94

185,310,403.39

应收账款

	1,273,682,316.79

1,212,958,181.34

预付款项

	98,949,597.10

84,898,177.78

其他应收款

	46,423,048.74

44,647,310.78

其中：应收利息

	108,601.90

654,720.54

应收股利

存货

700,767,356.79

717,069,290.96

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

29,973,740.77

22,336,786.91

流动资产合计

3,521,506,647.47

3,403,391,039.69

非流动资产：

债权投资

50,000.00

50,000.00

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

	5,430,266.37

6,585,140.02

长期股权投资

	269,612,698.61

269,280,103.96

其他权益工具投资

	25,730,000.00

25,730,000.00

其他非流动金融资产

	540,051,525.77

394,862,815.57

投资性房地产

固定资产

690,919,193.26

702,453,264.21

在建工程

	204,413,214.34

119,261,448.77

生产性生物资产

油气资产

无形资产

	219,969,685.57

230,381,102.11

开发支出

商誉

809,810,665.78

809,810,665.78

长期待摊费用

	3,125,172.20

3,828,333.27

递延所得税资产

	73,544,556.72

75,346,743.14

其他非流动资产

	58,446,370.05

21,526,987.46

非流动资产合计

2,901,103,348.67

2,659,116,604.29

资产总计

6,422,609,996.14

6,062,507,643.98

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

2、合并资产负债表（续）

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年6月30日 单位：人民币元

项 目 附注 2019年6月30日 2018年12月31日流动负债：

短期借款

176,639,764.40

143,661,697.17

交易性金融负债

340,127.58

衍生金融负债

应付票据

370,628,034.85

329,821,843.04

应付账款

748,233,522.07

946,271,231.49

预收款项

518,224,709.25

482,239,836.83

应付职工薪酬

85,545,372.53

144,566,616.06

应交税费

17,853,652.13

30,736,289.63

其他应付款

136,473,236.65

139,850,580.73

其中：应付利息

3,519,063.20

1,380,010.93

应付股利

565,125.00

613,125.00

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

182,138,059.31

682,154,394.98

其他流动负债

流动负债合计

2,236,076,478.77

2,899,302,489.93

非流动负债：

长期借款

307,164,467.85

3,269,018.64

应付债券

415,376,485.78

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

46,746,516.41

45,836,364.60

预计负债

递延收益

74,967,495.64

76,931,831.55

递延所得税负债

76,505,502.48

57,730,869.12

其他非流动负债

非流动负债合计

920,760,468.16

183,768,083.91

负债合计

3,156,836,946.93

3,083,070,573.84

股东权益：

股本

653,054,151.00

653,054,151.00

其他权益工具

98,539,618.84

其中：优先股

永续债

资本公积

39,506,232.42

39,506,232.42

减：库存股

其他综合收益

-111,096,561.21

-111,766,715.96

专项储备

8,975,999.82

7,775,331.21

盈余公积

258,692,438.42

258,692,438.42

未分配利润

2,172,675,815.54

1,989,991,859.27

归属于母公司股东权益合计

3,120,347,694.83

2,837,253,296.36

少数股东权益

145,425,354.38

142,183,773.78

股东权益合计

	3,265,773,049.21

2,979,437,070.14

负债和或股东权益总计

6,422,609,996.14

6,062,507,643.98

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

3、母公司资产负债表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年6月30日 单位：人民币元

项 目 附注 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金

	325,085,138.17

219,575,963.26

交易性金融资产

	116,426,630.02

164,546,313.66

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

77,977,179.34

144,891,843.94

应收账款

	430,084,512.69

377,816,410.01

预付款项

	31,517,993.92

39,303,756.95

其他应收款

	25,954,515.24

112,230,101.86

其中：应收利息

应收股利

7,000,000.00

94,276,072.08

存货

	212,579,384.83

219,452,844.74

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

	166,789,513.11

150,000,000.00

流动资产合计

1,386,414

1,427,817,234.42

,867.32

非流动资产：

债权投资

50,000.00

50,000.00

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

	17,303,619.90

17,274,674.40

长期股权投资

	2,306,829,597.62

1,633,766,428.92

其他权益工具投资

15,430,000.00

其他非流动金融资产

552,788,680.77

394,862,815.57

投资性房地产

固定资产

189,623,372.91

195,698,775.43

在建工程

	22,859,890.41

13,172,416.04

生产性生物资产

油气资产

无形资产

	51,498,505.09

52,517,045.10

开发支出

商誉

长期待摊费用

	3,058,747.74

3,677,915.21

递延所得税资产

	30,782,635.68

29,870,331.46

其他非流动资产

	5,264,159.13

8,550,047.04

非流动资产合计

3,180,059,209.25

2,364,870,449.17

资产总计

4,566,474,076.57

3,792,687,683.59

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

4、母公司资产负债表（续）

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年6月30日 单位：人民币元

项 目 2019年6月30日 2018年12月31日流动负债：

短期借款 27,498,800.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 274,136,669.09

220,968,112.44

应付账款 413,295,698.21

452,948,076.25

预收款项 319,929,148.78

330,261,407.19

应付职工薪酬 28,898,366.19

59,594,959.54

应交税费 5,054,526.70

6,769,680.57

其他应付款 98,766,573.57

24,965,499.23

其中：应付利息 1,045,641.10

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 180,000,000.00

180,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,347,579,782.54

1,275,507,735.22

非流动负债：

长期借款

应付债券 415,376,485.78

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 55,741,028.90

57,062,205.80

递延所得税负债 61,686,099.52

40,311,719.74

其他非流动负债

非流动负债合计 532,803,614.20

97,373,925.54

负债合计 1,880,383,396.74

1,372,881,660.76

股东权益：

股本 653,054,151.00

653,054,151.00

其他权益工具 98,539,618.84

其中：优先股

永续债

资本公积 82,831,494.66

85,440,753.44

减：库存股

其他综合收益 1,407,139.36

1,220,056.05

专项储备

盈余公积 279,119,393.01

279,119,393.01

未分配利润 1,571,138,882.96

1,400,971,669.33

股东权益合计 2,686,090,679.83

2,419,806,022.83

负债和股东权益总计 4,566,474,076.57

3,792,687,683.59

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

5、合并利润表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年1-6月 单位：人民币元

项 目

附注

本期发生额 上期发生额

一、营业收入

1,681,556,499.8

1,521,438,636.7

5

减：营业成本

1,181,010,787.6

1,099,975,412.0

0

税金及附加

20,795,305.48

14,856,749.80

销售费用

	203,060,794.12

185,940,389.10

管理费用

	101,913,994.33

90,339,893.81

研发费用

	49,440,284.47

36,949,524.99

财务费用

	24,537,861.72

5,625,172.19

其中：利息费用

	24,098,006.79

19,280,418.61

利息收入

	8,807,262.83

7,359,930.74

加：其他收益

	5,197,287.89

2,052,711.58

投资收益（损失以“－”号填列）

	22,427,669.11

49,328,953.87

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

145,511.34

-5,051,291.96

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		142,552,823.26

10,060.49

资产减值损失（损失以“－”号填列）

-

-8,627,104.51

11,389,390.82

资产处置收益（损失以“－”号填列）

69,669.87

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

	259,585,861.57

130,585,786.11

加：营业外收入

	1,329,230.34

2,616,909.15

减：营业外支出

	2,676,358.22

1,660,355.98

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

	258,238,733.69

131,542,339.28

减：所得税费用

	40,106,000.15

20,276,997.89

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

	218,132,733.54

111,265,341.39

（一）按经营持续性分类：

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

	218,132,733.54

111,265,341.39

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类：

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”

号填列）

109,837,963.60

215,336,663.82

2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）

2,796,069.72

1,427,377.79

五、其他综合收益的税后净额

	761,209.37

14,789,980.77

归属母公司股东的其他综合收益的税后净额

	670,154.75

14,967,528.27

(一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

	670,154.75

14,967,528.27

1.权益法下可转损益的其他综合收益

	187,083.31

-1,239,986.82

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

36,675,088.89

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

	483,071.44

-20,467,573.80

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

	91,054.62

-177,547.50

六、综合收益总额

	218,893,942.91

126,055,322.16

归属于母公司股东的综合收益总额

	216,006,818.57

124,805,491.87

归属于少数股东的综合收益总额

2,

1,249,830.29

887,124.34

七、每股收益

（一）基本每股收益

	0.33

0.17

（二）稀释每股收益

	0.30

0.17

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

6、母公司利润表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年1-6月 单位：人民币元

项 目

附注

本期发生额 上期发生额

一、营业收入

682,954,291.05

638,985,161.57

减：营业成本

514,826,502.70

488,289,238.30

税金及附加

4,887,243.59

7,405,043.92

销售费用

74,050,354.08

72,711,648.88

管理费用

20,861,091.57

21,615,380.92

研发费用

18,345,402.76

13,234,966.89

财务费用

7,863,136.75

-3,423,422.73

其中：利息费用

11,626,848.55

2,652,650.00

利息收入

4,892,685.07

4,679,451.53

加：其他收益

1,685,207.12

1,321,176.90

投资收益（损失以“－”号填列）

50,417,932.07

59,452,946.29

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

9,128,144.17

1,597,657.60

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

142,552,823.26

10,060.49

资产减值损失（损失以“－”号填列）

-7,352,455.06

-9,515,362.93

资产处置收益（损失以“－”号填列）

-46,208.44

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

229,424,066.99

90,374,917.70

加：营业外收入

428,433.34

1,158,906.78

减：营业外支出

1,327,930.88

1,122,747.62

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

228,524,569.45

90,411,076.86

减：所得税费用

25,704,648.27

10,092,341.08

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

202,819,921.18

80,318,735.78

（一） 持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

202,819,921.18

80,318,735.78

（二） 终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

187,083.31

35,435,102.07

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

187,083.31

35,435,102.07

1.权益法下可转损益的其他综合收益

187,083.31

-1,239,986.82

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

36,675,088.89

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额

203,007,004.49

115,753,837.85

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

7、合并现金流量表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年1-6月 单位：人民币元

项 目

附注

本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

	1,677,849,036.69	1,457,873,405.01

收到的税费返还

5,969,483.49

5,024,947.63

收到其他与经营活动有关的现金

12,671,895.75

10,154,363.08

经营活动现金流入小计

1,696,490,415.93

购买商品、接受劳务支付的现金

		,473,052,715.72
	1,173,151,666.64	1,026,705,189.39

支付给职工以及为职工支付的现金

357,629,373.15

301,974,491.70

支付的各项税费

100,877,078.52

115,637,174.84

支付其他与经营活动有关的现金

146,794,716.14

157,744,853.44

经营活动现金流出小计

1,778,452,834.45

1,602,061,709.37

经营活动产生的现金流量净额

-81,962,418.52

-129,008,993.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

	1,060,175,063.42	184,561,546.96

取得投资收益收到的现金

23,038,218.84

64,356,124.57

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

930,962.23

1,176,633.69

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

	1,084,144,244.49	250,094,305.22

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

122,849,304.15

85,833,095.77

投资支付的现金

1,092,691,266.72

106,041,946.36

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

1,215,540,570.87

191,875,042.13

投资活动产生的现金流量净额

-131,396,326.38

58,219,263.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

1,500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

1,500,000.00

取得借款收到的现金

436,640,525.06

95,876,442.46

发行债券收到的现金

507,130,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

943,770,525.06

97,376,442.46

偿还债务支付的现金

602,093,430.03

99,647,829.04

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

46,487,421.65

75,865,263.51

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

3,430,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

648,580,851.68

175,513,092.55

筹资活动产生的现金流量净额

295,189,673.38

-

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

		78,136,650.09

-3,361,802.40

2,745,151.20

五、现金及现金等价物净增加额

78,469,126.08

-146,181,229.45

加：期初现金及现金等价物余额

950,778,071.05

829,745,878.96

六、期末现金及现金等价物余额

1,029,247,197.13

683,564,649.51

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

8、母公司现金流量表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年1-6月 单位：人民币元

项 目

附注

本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 626,020,400.06

505,261,573.02

收到的税费返还 1,675,918.23

收到其他与经营活动有关的现金 5,373,349.56

5,552,776.10

经营活动现金流入小计 633,069,667.85

510,8

14,349.12

购买商品、接受劳务支付的现金 394,223,851.05

403,224,560.54

支付给职工以及为职工支付的现金 119,010,214.38

93,932,619.62

支付的各项税费 27,730,108.90

38,590,571.72

支付其他与经营活动有关的现金 54,457,865.12

40,475,201.54

经营活动现金流出小计 595,422,039.45

576,222,953.42

经营活动产生的现金流量净额 37,647,628.40

-

65,408,604.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,008,175,063.42

142,511,546.96

取得投资收益收到的现金 128,565,859.98

67,831,167.43

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额62,593.92

71,347.97

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 81,286,060.83

投资活动现金流入小计 1,218,089,578.15

210,414,062.36

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,988,162.82

5,942,256.60

投资支付的现金 1,641,355,621.72

154,691,946.36

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,650,343,784.54

160,634,202.96

投资活动产生的现金流量净额 -432,254,206.39

49,779,859.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 26,782,800.00

发行债券收到的现金 507,130,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 533,912,800.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,319,731.24

54,896,982.08

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 35,319,731.24

54,896,982.08

筹资活动产生的现金流量净额 498,593,068.76

-

54,896,982.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,522,684.14

1,712,993.52

五、现金及现金等价物净增加额 105,509,174.91

-

68,812,733.46

加：期初现金及现金等价物余额 219,575,963.26

296,986,396.18

六、期末现金及现金等价物余额 325,085,138.17

228,173,662.72

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

9、合并所有者权益变动表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2019年1-6月 单位：人民币元

项 目

本 期归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

653,054,151

.00

39,506,232.42

94,946,392.12

7,775,331.21

236,866,445.92

1,793,557,926.80

2,825,706,479.47

142,183,773.78

2,967,890,253.25

加：会计政策变更

-206,713,108.08

21,825,992.50

196,433,932.47

11,546,816.89

11,546,816.89

前期差错更正

其他

二、本年年初余额

653,054,151.00

39,506,232.42

-111,766,715.96

7,775,331.21

258,692,438.42

1,989,991,859.27

2,837,253,296.36

142,183,773.78

2,979,437,070.14

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）

98,539,618.84

670,154.75

1,200,668.61

182,683,956.27

283,094,398.47

3,241,580.60

286,335,979.07

（一）综合收益总额

483,071.44

215,336,663.82

215,819,735.26

2,887,124.34

218,706,859.60

（二）股东投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

-32,652,707.55

-32,652,707.55

-32,652,707.55

1.提取盈余公积

2.对股东的分配

-32,652,707.55

-32,652,707.55

-32,652,707.55

3.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

（五）专项储备

187,083.31

1,200,668.61

1,387,751.92

354,456.26

1,742,208.18

1.本期提取

187,083.31

5,720,804.55

5,907,887.86

452,192.19

6,360,080.05

2.本期使用

-4,520,135.94

-4,520,135.94

-97,735.93

-4,617,871.87

（六）其他

98,539,618.84

98,539,618.84

98,539,618.84

四、本期期末余额

653,054,151.00

98,539,618.84

39,506,232.42

-111,096,561.21

8,975,999.82

258,692,438.42

2,172,675,815.54

3,120,347,694.83

145,425,354.38

3,265,773,049.21

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

10、合并所有者权益变动表编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2018年度 单位：人民币元

项 目

本 期 金 额归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其他

小计优先股永续债其他

一、上年年末余额 653,054,151.00

39,506,232.42

233,402,094.09

3,859,774.19

222,188,800.72

1,578,113,452.56

2,730,124,504.98

121,934,710.09

2,852,059,215.07

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 653,054,151.00

39,506,232.42

233,402,094.09

3,859,774.19

222,188,800.72

1,578,113,452.56

2,730,124,504.98

121,934,710.09

2,852,059,215.07

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）

-138,455,701.97

3,915,557.02

14,677,645.20

215,444,474.24

95,581,974.49

20,249,063.69

115,831,038.18

（一）综合收益总额

-105,970,011.84

282,366,451.52

176,396,439.68

19,711,456.32

196,107,896.00

（二）股东投入和减少资本

1,500,000.00

1,500,000.00

1.股东投入的普通股

1,500,000.00

1,500,000.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

14,677,645.20

-66,921,977.28

-52,244,332.08

-3,430,000.00

-55,674,332.08

1.提取盈余公积

14,677,645.20

-14,677,645.20

2.对股东的分配

-52,244,332.08

-52,244,332.08

-3,430,000.00

-55,674,332.08

3.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增资本

2.盈余公积转增资本

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

（五）专项储备

-1,200,971.84

3,915,557.02

2,714,585.18

74,985.75

2,789,570.93

1.本期提取

573,625.80

9,024,621.94

9,598,247.74

530,631.26

10,128,879.00

2.本期使用

-1,774,597.64

-5,109,064.92

-6,883,662.56

-455,645.51

-7,339,308.07

（六）其他

-31,284,718.29

-31,284,718.29

2,392,621.62

-28,892,096.67

四、本期期末余额 653,054,151.00

39,506,232.42

94,946,392.12

7,775,331.21

236,866,445.92

1,793,557,926.80

2,825,706,479.47

142,183,773.78

2,967,890,253.25

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

11、母公司所有者权益变动表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司

2019年1-6月 单位：人民币元

项 目

本 期股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年年末余额 653,054,151.00

85,440,753.44

207,933,164.13

257,293,400.51

1,204,537,736.86

2,408,259,205.94

加：会计政策变更

-206,713,108.08

21,825,992.50

196,433,932.47

11,546,816.89

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 653,054,151.00

85,440,753.44

1,220,056.05

279,119,393.01

1,400,971,669.33

2,419,806,022.83

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

98,539,618.84

-2,609,258.78

187,083.31

170,167,213.63

266,284,657.00

（一）综合收益总额

202,819,921.18

202,819,921.18

（二）股东投入和减少资本

16,268,513.56

16,268,513.56

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

16,268,513.56

16,268,513.56

（三）利润分配

-32,652,707.55

-32,652,707.55

1.提取盈余公积

2.对股东的分配

-32,652,707.55

-32,652,707.55

3.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增资本

2.盈余公积转增资本

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

（五）专项储备

187,083.31

187,083.31

1.本期提取

187,083.31

3,392,925.31

3,580,008.62

2.本期使用

-3,392,925.31

-3,392,925.31

（六）其他

98,539,618.84

-18,877,772.34

79,661,846.50

四、本期期末余额 653,054,151.00

98,539,618.84

82,831,494.66

1,407,139.36

279,119,393.01

1,571,138,882.96

2,686,090,679.83

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

12、母公司所有者权益变动表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司

2018年度 单位：人民币元

项 目

本 期 金 额股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计优先股

永续债 其他

一、上年年末余额 653,054,151.00

85,440,753.44

315,104,147.81

1,763,103.06

242,615,755.31

1,124,683,262.10

2,422,661,172.72

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 653,054,151.00

85,440,753.44

315,104,147.81

1,763,103.06

242,615,755.31

1,124,683,262.10

2,422,661,172.72

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-107,170,983.68

-1,763,103.06

14,677,645.20

79,854,474.76

-14,401,966.78

（一）综合收益总额

-105,970,011.84

146,776,452.04

40,806,440.20

（二）股东投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

14,677,645.20

-66,921,977.28

-52,244,332.08

1.提取盈余公积

14,677,645.20

-14,677,645.20

2.对股东的分配

-52,244,332.08

-52,244,332.08

3.其他

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增资本

2.盈余公积转增资本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

（五）专项储备

-1,200,971.84

-1,763,103.06

-2,964,074.90

1.本期提取

573,625.80

5,036,121.84

5,609,747.64

2.本期使用

-1,774,597.64

-6,799,224.90

-8,573,822.54

（六）其他

四、本期期末余额 653,054,151.00

85,440,753.44

207,933,164.13

257,293,400.51

1,204,537,736.86

2,408,259,205.94

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人： 吴利利 会计机构负责人：吴利利

冰轮环境技术股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、 企业的基本情况

（一）冰轮环境技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由烟台冷冻机总厂独家发起，并

经烟台市人民政府于1988年11月以烟政函（1988）31号文、中国人民银行烟台市分行（1988）烟人银字第338号文批准向社会公开发行股票设立的股份有限公司。1998年5 月28日，公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码000811。截止2019年6月30日，公司总股本总额为653,054,151元。公司总部在山东省烟台市。公司营业执照统一社会信用代码：91370000163099420E注册地址：烟台市芝罘区冰轮路1号

（二）公司属于制冷设备制造业，主要生产工商业制冷设备、制冷空调等。

（三）本公司将烟台冰轮铸造有限公司等31家子公司纳入合并财务报表的合并范围。

二、 财务报表的编制基础

（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的

《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事

项。

三、 重要会计政策和会计估计

本公司及子公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注三(十一))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注三(十五)(十八))、收入的确认时点(附注三(二十二))等。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五) 企业合并

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

(六) 合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

中国境内企业设在境外的子公司在境外发生的交易或者事项，因受法律法规限制等境内不存在或者交易不常见，企业会计准则未作出规范的，可以将境外子公司已经进行的会计处理结果，在符合基本准则的原则

下，按照国际财务报告准则进行调整后，并入境内母公司合并财务报表的相关项目。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务及外币财务报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十) 金融工具

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同

条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊

余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关

系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期

损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允

价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融

负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终

止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

(十一) 应收款项

本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。

1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

期末账面余额在250万元以上（含250万元）的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失

2.按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据账龄组合

除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 按账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年）5 51至2年10 10

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）2至3年 20 203至4年 40 404至5年 80 805年以上100 100

3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但账龄超过3年的应收款项坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，经减值测试后不存在减值的，按账龄计提

(十二) 存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、工程施工、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；

②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表

明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十三) 长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方

在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

(十四) 投资性房地产

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

(十五) 固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）土地 永久性地契 0 0房屋建筑物

10-50 0-10 1.8-10机器设备

5-15 0-10 6-20运输工具

5-10 0-10 9-20电子设备

5-10 0-10 9-20

3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

(十六) 在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

(十七) 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地

产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十八) 无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别 使用寿命（年） 摊销方法土地使用权 20-50 直线法专利权 3-10 直线法非专利技术 3-10 直线法其他 3-10 直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规

定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

(十九) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十) 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一) 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

2.离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十二) 收入

（1）销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

报告期内，公司对国内销售和出口销售收入确认的原则及时点分别如下：

A．国内销售收入确认原则及时点

同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，同时购货方对货物的数量和质量无异议进行确认；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。子公司北京华源泰盟节能设备有限公司确认收入的具体时点为：对于销售给热力公司的设备以对方签字确认验收的日期做为收入确认的时点，对于销售给电力公司的设备以第三方签发验收报告的日期做为收入确认的时点。

B．出口销售收入确认原则及时点

同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。

（2）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

（4）建造合同收入

①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造

合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

②建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

③本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

(二十三) 政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值。或确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关

借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可

以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂

时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(二十五) 租赁

1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

(二十六) 所得税

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给税务部门的金额，

即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

(二十七) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。本公司执行财会〔2019〕6号的主要影响如下：

会计政策变更内容

和原因

受影响的报表项目

名称

本期受影响的报表项目金额

上期重述金额

上期列报的报表项目及金额

1.应收票据 应收票据 122,573,388.94 185,310,403.39应收票据及应收账款：

1,398,268,584.73

2.应收账款 应收账款 1,273,682,316.79 1,212,958,181.34

3.应付票据 应付票据 370,628,034.85 329,821,843.04应付票据及应付账款：

1,276,093,074.53

4.应付账款 应付账款 748,233,522.07 946,271,231.49

5.管理费用列报调

整

管理费用 101,913,994.33 90,339,893.81 127,289,418.80

6.研发费用单独列

示

研发费用 49,440,284.47 36,949,524.99 —

本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。本公司首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下：

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数交易性金融资产

164,688,184.96

164,688,184.96

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,388,184.96

-4,388,184.96

其他流动资产 182,636,786.91

22,336,786.91

-160,300,000.00

流动资产合计 187,024,971.87

187,024,971.87

-

债权投资

50,000.00

50,000.00

可供出售金融资产 409,045,998.68

-409,045,998.68

持有至到期投资 50,000.00

-50,000.00

其他权益工具投资

25,730,000.00

25,730,000.00

其他非流动金融资产

394,862,815.57

394,862,815.57

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数非流动资产合计 409,095,998.68

420,642,815.57

11,546,816.89

资产总计 596,120,970.55

607,667,787.44

11,546,816.89

其他综合收益 94,946,392.12

-111,766,715.96

-206,713,108.08

盈余公积 236,866,445.92

258,692,438.42

21,825,992.50

未分配利润 1,793,557,926.80

1,989,991,859.27

196,433,932.47

归属于母公司股东权益合计 2,125,370,764.84

2,136,917,581.73

11,546,816.89

负债和股东所有者权益总计 2,125,370,764.84

2,136,917,581.73

11,546,816.89

四、 税项

(一) 主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销项税额减去可抵扣的进项税额 20%、16%、13%、14%、10%、9%、6%等[注1]城市维护建设税 实际缴纳增值税额 1%、5%、7%教育费附加 实际缴纳增值税额 3%地方教育费附加 实际缴纳增值税额 2%销售税 销售收入 [注2]企业所得税 应纳税所得额 [注3]注1：2019年1-3月本公司境内母、子公司根据境内税法按照16%、10%、6%税率计算销项税额，其中工程项目按照10%税率征收，根据国家税务总局《关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告 [2019] 15 号）的规定，自2019年4月1日起，本公司境内母、子公司根据境内税法按照13%、9%、6%税率计算销项税额，其中工程项目按照9%税率征收；房租收入执行5%简易征收的政策，技术服务收入按照6%税率征收，委托贷款利息收入按照6%税率征收；本公司南非子公司DUNHAM BUSH INTERNATIONAL( AFRICA)(PTY) LIMITED根据南非税法按照14%税率计算销项税额；本公司英国子公司DNUHAM BUSH LIMITED根据英国税法规定按照20%税率计算销项税额。注2：本公司马来西亚子公司DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD以及DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD根据马来西亚税法的规定缴纳销售税，税率为10%。

注3：本公司境内及海外子公司所得税率如下表：

纳税主体名称 所得税税率本公司 15%烟台冰轮铸造有限公司25%烟台冰轮重型机件有限公司25%烟台冰轮工程技术有限公司25%烟台冰轮压缩机有限公司25%烟台冰轮（越南）有限公司 20%烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司 25%烟台冰轮节能科技有限公司25%山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司15%北京华源泰盟节能设备有限公司15%山东神舟制冷设备有限公司15%烟台冰轮换热技术有限公司 25%烟台冰轮压力容器有限公司 25%烟台冰轮医药装备有限公司25%烟台顿汉布什压缩机有限公司 25%烟台冰轮集团（香港）有限公司 16.5%顿汉布什（中国）工业有限公司15%顿汉布什（烟台）能源科技有限公司 25%DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD 24%DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD24%DUNHAM BUSHINTERNATIONAL PTE LTD17%DUNHAM BUSHSALES&SERVICES (S) PTE LTD17%DUN

LIMITED

28%DUNHAM BUSH LIMITED 19%DUNHAM BUSHINTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED 0%DUNHAM BUSH MENA JLT 0%DUNHAMBUSHI USA LCC21%DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD 20%PT.YANTAI MOON INDONESIA 25%

（二）重要税收优惠及批文

公司2017年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR201737001277，有效期为2017年1月-2019年12月。

子公司山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司于2016年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为 GR201637000785，有效期为2017年1月-2019

年12月。子公司北京华源泰盟节能设备有限公司于2018年7月经北京市科委批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为 GR201811000514，有效期为2018年1月-2020年12月。子公司山东神舟制冷设备有限公司于2018年11月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为 GR201837001293，有效期为2018年1月-2020年12月。子公司顿汉布什（中国）工业有限公司于2018年8月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为 GR201837000346，有效期为2018年1月-2020年12月。

五、 合并财务报表重要项目注释

(一) 货币资金

类别 期末余额 期初余额现金 769,451.17 2,579,700.78

银行存款 973,442,645.57 916,420,631.01

其他货币资金 80,498,471.58 52,482,371.78

合计 1,054,710,568.32 971,482,703.57

其中：存放在境外的款项总额 207,854,082.27 274,021,334.10

注：期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金30,123,731.97元,保函保证金49,759,316.69元。

(二) 交易性金融资产

类别 期末余额 期初余额以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

6,146,630.02 4,388,184.96其中：债务工具投资

权益工具投资 746,630.02 646,313.66

其他 5,400,000.00 3,741,871.30指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 188,280,000.00 160,300,000.00

其中：银行理财 188,280,000.00 160,300,000.00

合计 194,426,630.02 164,688,184.96

(三) 应收票据

类 别 期末余额 期初余额银行承兑汇票 122,503,388.94 184,672,577.59

商业承兑汇票 70,000.00 637,825.80

合计 122,573,388.94 185,310,403.39注：期末质押的应收票据金额为15,973,376.51元，已背书但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为293,143,166.06元。

(四) 应收账款

类别

期末数账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 1,508,986,933.80 99.89 235,304,617.01 15.59单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

1,721,284.77 0.11 1,721,284.77 100.00合计 1,510,708,218.57 100.00 237,025,901.78 15.59

类别

期初数账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 1,439,741,836.78 99.96 226,783,655.44 15.75单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

568,429.41 0.04 568,429.41 100.00合计 1,440,310,266.19 100.00 227,352,084.85 15.78

（1）按组合计提坏账准备的应收账款

①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄

期末数 期初数账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备1年以内 933,381,600.03

5.00

46,669,079.99 894,746,161.92

5.00

44,737,308.101至2年 291,412,331.56

10.00

29,141,233.16 270,705,841.74

10.00

27,070,584.172至3年 107,673,928.45

20.00

21,534,785.69 100,148,725.06

20.00

20,029,745.01

3至4年 53,793,099.63

40.00

21,517,239.85 55,711,444.19

40.00

22,284,577.68

4至5年 31,418,479.06

80.00

25,134,783.25 28,841,116.88

80.00

23,072,893.49

5年以上 91,307,495.07

100.00

91,307,495.07 89,588,546.99

100.00

89,588,546.99

合计 1,508,986,933.80

235,304,617.01 1,439,741,836.78

226,783,655.44

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为9,673,816.93元，收回坏账准备48,425.98元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额太原市热力集团有限责任公司 141,283,557.83 9.35 7,064,177.89山西大唐国际云冈热电有限责任公司 38,185,014.60 2.53 1,909,250.73中广核工程有限公司 27,914,794.51 1.85 1,796,208.16济南轨道交通集团有限公司 24,239,104.13 1.6 1,245,518.06大同煤矿集团有限责任公司 23,866,640.00 1.58 1,933,332.00

合计 255,489,111.07 16.91 13,948,486.84

(五)预付款项

1.预付款项按账龄列示

账龄

期末余额 期初余额金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 86,788,045.70 87.71 76,632,132.16 90.261至2年 9,706,879.23 9.81 5,809,227.12 6.842至3年 1,027,928.21 1.04 1,171,370.11 1.383年以上 1,426,743.96 1.44 1,285,448.39 1.52合计 98,949,597.10 100.00 84,898,177.78 100.00

2.预付款项金额前五名单位情况

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)山东华商亿源制冷空调工程有限公司 10,656,129.28 10.77北京宏科庆能科技有限公司 9,486,000.00 9.59济南乾路物资有限公司 3,959,881.65 4.00北京华清微拓节能技术股份有限公司 3,854,000.00 3.89北京中科亿诚检测技术中心 2,210,000.00 2.23

合计 30,166,010.93 30.48

（六）其他应收款

类别 期末余额 期初余额应收利息 108,601.90 654,720.54其他应收款项 67,073,370.45 63,298,871.68减：坏账准备 20,758,923.61 19,306,281.44

合计 46,423,048.74 44,647,310.78

1.应收利息

（1）应收利息分类

项目 期末余额 期初余额结构性存款 108,601.90 654,720.54

合计108,601.90 654,720.54上述款项为截止报表日的应收银行定期存款利息，无逾期利息。

2.其他应收款项

类 别

期末数账面余额 坏账准备金额

比例(%)

金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 6,303,482.80 9.40 6,303,482.80 100.00

按组合计提坏账准备的其他应收款项 59,130,713.05 88.16 12,964,937.26 21.93单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项

1,639,174.60 2.44 1,490,503.55

90.93

合 计 67,073,370.45 100.00

20,758,923.61 30.95

类 别

期初数账面余额 坏账准备金额

比例(%)

金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 6,303,482.80 9.96 6,303,482.80 100.00

类 别

期初数账面余额 坏账准备金额

比例(%)

金额 比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款项 55,356,214.28 87.45

11,512,295.09 20.80

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项

1,639,174.60 2.59 1,490,503.55 90.93

合计 63,298,871.68 100.00

19,306,281.44 30.50

（1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例(%) 计提理由DUNHAM-BUSH（L.L.C） 6,303,482.80 6,303,482.80 5年以上 100.00多年未经营合计6,303,482.80 6,303,482.80 100.00

（2）组合计提坏账准备的其他应收款项

①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项

账龄

期末数 期初数账面余额

计提比例(%)

坏账准备 账面余额

计提比例(%)

坏账准备1年以内 39,630,119.06 5.00 1,981,505.96 38,554,514.71 5.00 1,927,725.751至2年 5,812,960.05 10.00 581,296.01 5,480,287.62 10.00 548,028.772至3年 1,875,717.91 20.00 375,143.58 576,939.35 20.00 115,387.873至4年 2,636,359.41 40.00 1,054,543.76 2,456,079.66 40.00 982,431.864至5年 1,015,543.35 80.00 812,434.68 1,748,360.49 80.00 1,398,688.395年以上 8,160,013.27 100.00 8,160,013.27 6,540,032.45 100.00 6,540,032.45

合计 59,130,713.05 12,964,937.26 55,356,214.28 11,512,295.09

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为1,452,642.17元。

（4）其他应收款项按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额往来款 17,414,636.59 21,535,936.16

备用金及投标保证金 47,516,280.56 39,944,084.39

其他 2,142,453.30 1,818,851.13

款项性质 期末余额 期初余额

合计67,073,370.45 63,298,871.68

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

债务人名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)

坏账准备余

额庞亚军 投标保证金 2,680,000.00 3年以内 4.00 304,000.00北京邦泰摩尔资产管理有限公司

房租押金 894,029.43

1-4年 1.33 335,128.88石家庄西岭供热有限公司 投标保证金 800,000.00

1-2年 1.19 80,000.00希望深蓝空调制冷有限公司 投标保证金 800,000.00 1年以内 1.19 40,000.00特迈斯（浙江）冷热工厂有限公司

投标保证金800,000.00

1年以内 1.19 40,000.00合计 5,974,029.43 8.90 799,128.88

（七）存货

1. 存货的分类

存货类别

期末数 期初数账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料

189,293,404.13 14,797,204.25 174,496,199.88 173,384,901.77 14,189,592.65 159,195,309.12

在产品

144,762,550.65 47,396.79 144,715,153.86 117,024,964.31 109,752.72 116,915,211.59库存商品

266,008,179.11 11,294,246.31 254,713,932.80 252,451,985.34 11,522,910.35 240,929,074.99

工程施工

45,643,789.45 45,643,789.45 74,584,625.88 74,584,625.88委托加工物资

41,449,000.64 41,449,000.64 74,038,366.24 74,038,366.24

发出商品39,749,280.16 39,749,280.16 51,406,703.14 51,406,703.14

合计726,906,204.14 26,138,847.35 700,767,356.79 742,891,546.68 25,822,255.72 717,069,290.96

2. 存货跌价准备的增减变动情况

存货类别 期初余额 本期计提额

本期减少额

折算变动 期末余额转回 转销原材料

14,189,592.65 601,357.70 15,477.12 14,806,427.47在产品

109,752.72 73,945.49 35,807.23库存商品

11,522,910.35 269,375.77 43,078.07 11,296,612.65合计 25,822,255.72 601,357.70 343,321.26 58,555.19 26,138,847.35

3. 存货跌价准备情况说明

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转销存货跌价准备原因原材料 可变现净额低于账面成本

加工产成品销售在产品 可变现净额低于账面成本

加工产成品销售库存商品 可变现净额低于账面成本 产品已销售

（八）其他流动资产

项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税 24,031,474.03 16,865,119.34

预交税费 5,942,266.74 5,471,667.57

合计 29,973,740.77 22,336,786.91

（九）债权投资

项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值中央电力建设债券

50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00合计

50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

（十）长期应收款

1. 长期应收款情况

项目

期末余额 期初余额

折现率

区间账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值分期收款销售商品

6,632,266.

1,202,000.

5,430,266.

8,077,140.

1,492,000.

6,585,140.

4.75％

合计 6,632,266.

1,202,000.

5,430,266.

8,077,140.

1,492,000.

6,585,140.

（十一）长期股权投资

被投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利

润

计提减值准备

其他合营、联营企业

烟台现代冰轮重工有限公司114,140,091.56

1,999,020.78 187,083.31 116,326,195.65

烟台卡贝欧换热器有限公司18,747,448.33

4,350,145.77 23,097,594.10北京华商亿源制冷空调工程有限公司6,279,404.47

-277,722.04 6,001,682.43青岛达能环保设备股份有限公司

127,744,408.97

-5,413,379.26

122,331,029.71

临沂智慧新能源科技有限公司967,712.76

-360,706.41 607,006.35

广州冰轮高菱节能科技有限公司1,401,037.87

-151,847.50 1,249,190.37

合计 269,280,103.96 145,511.34 187,083.31 269,612,698.61

（十二）其他权益工具

被投资单位

账面余额在被投资单位持股比例(%)

本期现金

红利期初 本期增加

本期减少

期末中国浦发机械工业股份有限公司100,000.00

100,000.00

四川西南机械工业联营集团公司30,000.00

30,000.00

中水（烟台）海丰冷链物流有限公司9,000,000.00

9,000,000.00

4.50

宁夏格林兰德环保科技有限公司

6,300,000.00

6,300,000.00

16.20

共享智能铸造产业创新中心有限公司10,000,000.00 10,000,000.00 4.35宁波梅山保税港区华铸云服投资管理

中心（有限合伙）

300,000.00 300,000.00合计 25,730,000.00 25,730,000.00

（十三）其他非流动金融资产

被投资单位 期末余额 期初余额

在被投资单位持股比例(%)

本期现金

红利红塔创新投资股份有限公司 21,786,492.37

21,786,492.37

5.00

烟台石川密封垫板有限公司 53,022,200.40

53,022,200.40

3.02 497,394.00

深圳市长润冰轮智能制造产业投资企业 50,563,631.79

50,563,631.79

33.33

万华化学集团股份有限公司 411,986,356.21 269,490,491.01

19,256,198.

太原刚玉物流工程有限公司 2,692,845.00

合计 540,051,525.77 394,862,815.57

19,753,592.

注：本公司将部分计划长期持有的股票投资及股权投资，划分为计入公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。

（十四）固定资产

类 别 期末余额 期初余额固定资产 691,082,983.96 702,626,533.72固定资产清理减：减值准备 163,790.70 173,269.51

合计 690,919,193.26 702,453,264.21

1.固定资产情况

项目 土地 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计

一、账面原值

1.期初余额

91,707,037.30 558,556,635.68 616,342,359.19 36,028,509.23 48,380,089.65 1,351,014,631.05

2.本期增加金额

107,966.74 22,970,418.78 2,429,072.39 1,799,740.89 27,307,198.80

项目 土地 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计

（1）购置

107,966.74 7,243,349.44 2,429,072.39 1,799,740.89 11,580,129.46

（2）在建工程转入

15,727,069.34 15,727,069.34

3.本期减少金额

1,436,000.00 3,639,842.91 1,125,188.00 860,744.99 7,061,775.90

（1）处置或报废

1,436,000.00 3,639,842.91 1,125,188.00 860,744.99 7,061,775.90

4.本期折算变动

52,551.93 164,020.09 173,916.93 21,849.58 24,824.07 437,162.60

5.期末余额

91,759,589.23 557,392,622.51 635,846,851.99 37,354,243.20 49,343,909.62 1,371,697,216.55

二、累计折旧

1.期初余额

186,133,515.38 401,535,307.04 23,838,635.76 36,880,639.15 648,388,097.33

2.本期增加金额

9,812,835.84 24,747,992.02 1,468,564.24 1,615,567.23 37,644,959.33

（1）计提

9,812,835.84 24,747,992.02 1,468,564.24 1,615,567.23 37,644,959.33

3.本期减少金额

446,955.00 3,296,296.00 1,077,723.76 772,480.45 5,593,455.21

（1）处置或报废

446,955.00 3,296,296.00 1,077,723.76 772,480.45 5,593,455.21

4.本期折算变动

58,712.82 85,543.02 14,445.48 15,929.82 174,631.14

5.期末余额

195,558,109.04 423,072,546.08 24,243,921.72 37,739,655.75 680,614,232.59

三、减值准备

1.期初余额

172,831.41

438.1 173,269.51

2.本期增加金额

3.本期减少金额

9,478.81 9,478.81

4.本期折算变动

5.期末余额

163,352.60 438.1 163,790.70

四、账面价值

1.期末账面价值

91,759,589.23 361,834,513.47 212,610,953.31 13,110,321.48 11,603,815.77 690,919,193.26

2.期初账面价值

91,707,037.30 372,423,120.30 214,634,220.74 12,189,873.47 11,499,012.40 702,453,264.21

2.截止2019年6月30日，通过经营租赁租出的固定资产情况

类别 账面价值房屋及建筑物 10,933,686.56机器设备 69,709,653.01

合计 80,643,339.57

（十五）在建工程

类 别 期末余额 期初余额在建工程项目 214,589,690.85 129,437,925.28减：减值准备 10,176,476.51 10,176,476.51

合计 204,413,214.34 119,261,448.77

1.在建工程项目

（1）在建工程项目基本情况

项目

期末余额期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值密云基地项目 11,190,245.25

10,176,476.51

1,013,768.74

11,190,245.25

10,176,476.51

1,013,768.74

烟气余热回收机组 4,008,181.96

4,008,181.96

4,008,181.96

4,008,181.96

烟气余热回收系统项目 12,191,760.49

12,191,760.49

12,191,760.49

12,191,760.49

热水发电项目 8,665,783.99

8,665,783.99

8,665,783.99

8,665,783.99

LNG液化与回收项目 6,239,943.79

6,239,943.79

6,652,987.96

6,652,987.96

绿色智能铸造项目 22,209,509.73

22,209,509.73

9,704,495.73

9,704,495.73

管板焊接机器人 2,846,993.00

2,846,993.00

2,846,993.00

2,846,993.00

管路自动预制线设备模块切断倒角一体机

1,374,977.34

1,374,977.34

1,374,977.34

1,374,977.34

自动埋弧焊接装置 1,694,095.74

1,694,095.74

1,692,270.02

1,692,270.02

管板加工设备 3,327,919.30

3,327,919.30

3,219,015.68

3,219,015.68

Test Rig 4,905,700.47

4,905,700.47

4,865,586.93

4,865,586.93

DUNHAMBUSHI USA LLC的基建工程

56,207,315.69

56,207,315.69

56,207,315.69

56,207,315.69

DUNHAMBUSHI USA LLC的基建二期工程

29,638,325.06

29,638,325.06

卧式加工中心 6,059,072.25

6,059,072.25

智能化压缩机工厂项目 19,023,842.67

19,023,842.67

其他工程 25,006,024.12

25,006,024.12

6,818,311.24

6,818,311.24

合计 214,589,690.85

10,176,476.51

204,413,214.34

129,437,925.28

10,176,476.51

119,261,448.77

（2）重大在建工程项目变动情况

项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数烟气余热回收机组

600万元

4,008,181.96

4,008,181.96

热水发电项目

1200万元

8,665,783.99

8,665,783.99

LNG液化与回收项目

2212万元

6,652,987.96

13,851,362.23

14,264,406.40

6,239,943.79

烟气余热回收系统项目

1710万元

12,191,760.49

12,191,760.49

绿色智能铸造项目

17,447.72万元

9,704,495.73

12,505,014.00

22,209,509.73

智能化压缩机工厂项目

29,188万元

19,023,842.67

19,023,842.67

DUNHAMBUSHI USA LLC工程

5,600万元

56,207,315.69

56,207,315.69

DUNHAMBUSHI USA LLC二期工程

8,100万元

29,638,325.06

29,638,325.06

合计

97,430,525.82

75,018,543.96

14,264,406.40

158,184,663.38

重大在建工程项目变动情况（续）

项目名称

工程投入占预

算比例(%)

工程进度

(%)

利息资本化累

计金额

其中：本期利息资

本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

项目名称

工程投入占预

算比例(%)

工程进度

(%)

利息资本化累计金额

本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源烟气余热回收机组

95.56 95.56

	其中：本期利息资

自筹

热水发电项目

72.21 72.21

自筹

LNG液化与回收项目

92.70 92.70

自筹

烟气余热回收系统项目

71.30 71.30

自筹

绿色智能铸造项目

12.73 12.73

募集

智能化压缩机工厂项目

6.52 6.52

募集

DUNHAMBUSHI USA

LLC工程

100.37 100.00

募集及自筹

DUNHAMBUSHI USA

LLC二期工程

36.59 36.59

自筹

合计

（3）在建工程项目减值准备

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 计提原因密云基地项目 10,176,476.51 10,176,476.51

资产的可收回金额低于

其账面价值

合计 10,176,476.51 10,176,476.51

（十六）无形资产

项目 土地使用权 非专利技术 专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 234,094,299.66 142,247,755.40

36,918,057.96

22,638,464.35

435,898,577.37

2.本期增加金

额

1,610.00

1,002,459.38

1,004,069.38

(1)购置

1,610.00

1,002,459.38

1,004,069.38

3.本期减少金额

4.本期折算变

动

-6,098.95

-671.78 -6,770.73

5.期末余额 234,088,200.71 142,247,755.40 36,919,667.96 23,640,251.95 436,895,876.02

二、累计摊销

1.期初余额 44,109,896.12 128,103,683.29 19,255,610.16 14,048,285.69 205,517,475.26

2.本期增加金额 2,240,206.60 7,057,154.44 1,112,087.57 1,001,397.62 11,410,846.23

（1）计提 2,240,206.60 7,057,154.44 1,112,087.57 1,001,397.62 11,410,846.23

3.本期减少金额

4.本期折算变动 -1,557.81

-573.23 -2,131.04

5.期末余额 46,348,544.91 135,160,837.73 20,367,697.73 15,049,110.08 216,926,190.45

三、账面价值

项目 土地使用权 非专利技术 专利技术 软件 合计

1.期末账面价值 187,739,655.80 7,086,917.67 16,551,970.23 8,591,141.87 219,969,685.57

2.期初账面价值 189,984,403.54 14,144,072.11 17,662,447.80 8,590,178.66 230,381,102.11

（十七）商誉

1. 商誉账面原值

项目 期初余额

本期增加额 本期减少额

期末余额企业合并形成的 处置烟台冰轮工程技术有限公司 153,297.36 153,297.36北京华源泰盟节能设备有限公司 73,778,808.46 73,778,808.46山东神舟制冷设备有限公司 16,282,252.31 16,282,252.31DUNHAM BUSH HOLDING BHD 726,339,884.39 726,339,884.39

合计 816,554,242.52 816,554,242.52

2、商誉减值准备

项目 期初余额

本期增加额 本期减少额

期末余额计提 处置山东神舟制冷设备有限公司 6,743,576.74 6,743,576.74

合计 6,743,576.74 6,743,576.74

（十八）长期待摊费用

类别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额装修费用

144,963.15

96,642.12

48,321.03

中央空调费用

2,912,857.93

291,285.79

2,621,572.14

车辆租赁费

5,454.91

31,034.48

18,385.96

18,103.43

员工宿舍装修费

765,057.28

327,881.68

437,175.60

合计

3,828,333.27

31,034.48

734,195.55

3,125,172.20

（十九）递延所得税资产、递延所得税负债

1. 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

项 目

期末余额 期初余额递延所得税资

产/负债

可抵扣/应纳税

暂时性差异

递延所得税资

产/负债

可抵扣/应纳税

暂时性差异递延所得税资产：

资产减值准备 38,504,008.97 252,799,149.94 37,792,214.86 247,152,004.06内部销售未实现利润 6,744,023.81 28,510,915.70 5,474,749.18 36,498,327.87可抵扣亏损 3,103,995.93 12,415,983.71 3,176,977.32 12,720,072.85销售保证金 4,518,396.40 19,023,538.97 8,028,602.66 21,068,351.32预提外协费用 7,576,714.75 50,511,431.66 7,021,176.38 46,831,196.60

项 目

期末余额 期初余额递延所得税资

产/负债

可抵扣/应纳税

暂时性差异

递延所得税资产/负债

可抵扣/应纳税

暂时性差异预提职工薪酬等 2,352,010.50 11,668,995.09 2,370,733.97 12,234,645.18固定资产折旧1,396,486.42 5,585,945.68 2,922,957.90 11,316,520.27递延收益9,348,919.94 60,679,856.88 8,559,330.87 59,760,676.10小 计 73,544,556.72 441,195,817.63 75,346,743.14 447,581,794.25递延所得税负债：

其他非流动金融资产公允价值变动 61,686,099.52 411,240,663.47 44,968,827.96

299,792,186.40

非同一控制下企业合并形成的资产公允价值与账面价值的差异

14,819,402.96 85,527,035.40 12,762,041.16 24,903,782.11小计 76,505,502.48 496,767,698.87 57,730,869.12 324,695,968.51

2. 未确认递延所得税资产明细

项 目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 31,382,473.19 29,320,090.08

可抵扣亏损 9,741,157.36 9,741,157.36

合计 41,123,630.55 39,061,247.44

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额弥补相关暂时性差异具有不确定性，因此烟台冰轮工程技术有限公司、烟台冰轮（越南）有限公司、烟台冰轮集团（香港）有限公司及PT.YANTAI MOON INDONESIA、DUNHAM BUSH LIMITED等5家子公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

（二十）其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额预付土地款 11,347,093.42 11,347,093.42预付设备、工程款 46,916,753.63

10,132,202.45

可转让俱乐部会员资格 182,523.00 47,691.59

合计 58,446,370.05 21,526,987.46

（二十一）短期借款

1. 短期借款分类

借款条件 期末余额 期初余额质押借款 2,322,558.41

10,132,202.453,550,949.86

抵押借款 3,000,000.00

3,550,949.86

保证借款 71,818,405.99 77,110,747.31

信用借款 102,498,800.00 60,000,000.00

合计 176,639,764.40

143,661,697.17

（二十二）交易性金融负债

项目 期末余额 期初余额

项目 期末余额 期初余额远期外汇合约 340,127.58

合计 340,127.58

（二十三）应付票据

项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 365,628,034.85 324,821,843.04

商业承兑汇票 5,000,000.00

5,000,000.00

合计 370,628,034.85 329,821,843.04

（二十四）应付账款

（1）按账龄分类

项目 期末余额 期初余额1年以内（含1年） 555,858,117.02

1年以上 192,375,405.05 159,202,545.32

787,068,686.17

合计 748,233,522.07 946,271,231.49

（二十五）预收款项

项目 期末余额 期初余额1年以内（含1年） 382,171,640.76 360,373,537.931年以上 136,053,068.49 121,866,298.90

合计 518,224,709.25 482,239,836.83账龄超过1年的大额预收账款

债权单位名称 期末余额 未结转原因康为同创集团有限公司36,050,112.86 尚未结算福建永隆食品冷藏有限公司5,898,000.00

尚未结算榆林市榆阳雨润食品有限公司4,455,000.00

尚未结算内蒙古汉马硅业有限公司3,930,000.00

尚未结算包头市山晟新能源有限责任公司3,405,000.00

尚未结算莫力达瓦达斡尔族自治旗福润肉类加工有限公司3,345,744.00

尚未结算阜新福润肉类加工有限公司2,830,200.00

尚未结算合计 59,914,056.86

（二十六）应付职工薪酬

1. 应付职工薪酬分类列示

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额短期薪酬143,850,763.69 275,987,096.09 335,301,370.79 84,536,488.99

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额离职后福利-设定提存计划715,852.37 21,892,285.10 21,599,253.93 1,008,883.54辞退福利

226,799.77 226,799.77

合计144,566,616.06 298,106,180.96 357,127,424.49 85,545,372.53

2. 短期职工薪酬情况

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1.工资、奖金、津贴和补

贴

114,163,152.85 230,770,092.63 290,932,986.55 54,000,258.93

2.职工福利费

45612.69 13,087,682.75 12,209,394.45 923,900.99

3.社会保险费

148,270.86 13,699,652.30 13,659,945.37 187,977.79其中：医疗保险费53,982.87 11,032,267.81 10,915,438.32 170,812.36工伤保险费90,412.20 1,390,007.59 1,471,395.71 9,024.08生育保险费3,875.79 1,277,376.90 1,273,111.34 8,141.35

4.住房公积金

72,833.99 11,326,546.51 11,599,110.51 -199,730.01

5.工会经费和职工教育经

费

29,420,893.30 7,103,121.90 6,899,933.91 29,624,081.29合计143,850,763.69 275,987,096.09 335,301,370.79 84,536,488.99

3. 设定提存计划情况

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 712,228.55 21,059,470.16 20,771,684.88 1,000,013.83

2、失业保险费 3,623.82 832,814.94 827,569.05 8,869.71

合计715,852.37 21,892,285.10 21,599,253.93 1,008,883.54

（二十七）应交税费

税种 期末余额 期初余额增值税 3,647,507.50 9,233,047.34企业所得税 9,067,467.68 16,816,237.31城市维护建设税 764,834.37 796,860.80房产税 1,033,375.56 1,052,841.26土地使用税 1,005,580.65 1,560,329.75个人所得税 637,388.52 549,588.09教育费附加 1,069,999.14 591,459.14其他税费 627,498.71 135,925.94

合计 17,853,652.13 30,736,289.63

（二十八）其他应付款

类别 期末余额 期初余额应付利息 3,519,063.20 1,380,010.93应付股利 565,125.00 613,125.00

类别 期末余额 期初余额其他应付款项 132,389,048.45 137,857,444.80

合计 136,473,236.65 139,850,580.73

1.应付利息

类别期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 1,842,679.05 709,876.22短期借款应付利息 827,834.15 670,134.71

可转债计提利息 848,550.00

合计 3,519,063.20 1,380,010.93

2、应付股利

单位名称 期末余额 期初余额 超过1 年未支付原因山东商校制冷空调设备中心 13,125.00 13,125.00

股东失去联系烟台冰轮集团有限公司 360,000.00 360,000.00

股东让利经营王伯厚 96,000.00 120,000.00

股东让利经营王厚志 24,000.00 30,000.00

股东让利经营王仲德 24,000.00 30,000.00

股东让利经营黄学智 24,000.00 30,000.00

股东让利经营王仲磊 24,000.00 30,000.00

股东让利经营合计

565,125.00 613,125.00

3.其他应付款项

（1）按款项性质分类

款项性质 期末余额 期初余额往来款 23,410,767.79 40,168,232.16押金及保证金 90,547,896.45 85,193,321.70其他 18,430,384.21 12,495,890.94

合计 132,389,048.45 137,857,444.80

（2）账龄超过1年的大额其他应付款项情况的说明

单位名称 期末余额 未偿还原因陕西和胜石化有限公司 6,000,000.00 保证金

合计 6,000,000.00 ——

（二十九）一年内到期的非流动负债

项 目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 182,138,059.31

合计 182,138,059.31

682,154,394.98

682,154,394.98

注：本期期末一年内到期的非流动负债主要为中国进出口银行山东省分行1.8亿元长期借款，将于2019年9月到期。

（三十）长期借款

借款条件 期末余额 期初余额 利率区间抵押借款 2,134,028.85 3,269,018.64 当地基准利率上浮2.16%保证借款 305,030,439.00 3个月libor加57个bp

合计 307,164,467.85 3,269,018.64

注：本期期末长期借款主要为招商银行香港分行4437万美元。

（三十一）应付债券

项目 期末余额 期初余额可转换公司债券 415,376,485.78

合计 415,376,485.78

（三十二）长期应付职工薪酬

1. 长期应付职工薪酬

类别 期末余额 期初余额离职后福利-设定受益计划净负债 46,746,516.41 45,836,364.60

合计 46,746,516.41 45,836,364.60

（三十三）递延收益

1.递延收益按类别列示

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因政府补助 13,223,104.10 809,893.97 12,413,210.13其他 63,708,727.45 1,154,441.94 62,554,285.51合计 76,931,831.55 1,964,335.91 74,967,495.64

2.政府补助项目情况

项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入损益

金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与

收益相关

CO2自然工质制冷系统技术改造项目

1,050,000.00

349,999.98

700,000.02

与资产相关

地源热泵技术研发与产业化项目

1,181,216.73

80,001.24

1,101,215.49

与资产相关

项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入损益

金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

变频螺杆冷水机组联合开发项目

152,974.38

36,000.00

116,974.38

与资产相关

大容量无级能量调节高效变频离心式冷水（热泵）机组

587,142.83

90,000.00

497,142.83

与资产相关

面向高浓有机液处理的大温差蒸/精馏蒸汽压缩成套装备研制及产业化推广项目

5,678,019.62

3,731,473.35

与资产相关

工商制冷行业HCFCs替代改造项目

2,698,470.30

2,698,470.30

与资产相关

满液式风冷热泵机组

165,320.25

25,849.80

139,470.45

与资产相关

“机器换人”技术改造冷热互联制冷系统生产线技术改造项目

762,666.68

43,999.98

718,666.70

与资产相关

能源节约利用（离心式冷水机组）项目

71,042.99

71,042.99

与资产相关

能源节约利用空调生产线扩建项目

66,250.31

18,000.00

48,250.31

与资产相关

冷热环境工程技术研究中心

810,000.01

94,999.98

715,000.03

与资产相关

合计 13,223,104.10

809,893.97

12,413,210.13

3.其他项目情况

项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入损益

金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与

收益相关采用NH3/CO2复叠技术改造R22冷冻冷藏机组二号生产线项目

4,642,280.00

227,265.00

4,415,015.00

与资产相关

冷冻冷藏用

NH3/CO2载冷剂制冷系统替代R22螺杆单级制冷系统项目

15,607,478.32

927,176.94

14,680,301.38

与资产相关

工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290代替R22项目

39,642,060.80

39,642,060.80

与资产相关

R32制冷剂在生产线替代R22

1,202,713.33

1,202,713.33

与资产相关

R513A制冷剂在生产线中替代R22项目

2,614,195.00

2,614,195.00

与资产相关

合计 63,708,727.45

1,154,441.94

62,554,285.51

（三十四）股本

项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额

发行新股送股公积金转股

其他 小计

一、有限售条件股

份

12,661.00 -300.00 -300.00 12,361.00内资持股等

12,661.00 -300.00 -300.00 12,361.00

二、无限售条件股

份

653,041,490.00 300.00 300.00 653,041,790.00人民币普通股

653,041,490.00 300.00 300.00 653,041,790.00

三、股份总数

653,054,151.00 653,054,151.00

（三十五）其他权益工具

类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额可转换公司债券

98,539,618.84 98,539,618.84

合计

98,539,618.84 98,539,618.84

（三十六）资本公积

类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额其他资本公积 39,506,232.42 39,506,232.42

合计 39,506,232.42 39,506,232.42

（三十七）其他综合收益

项目

期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

-13,845,525.19 -13,845,525.19其中：重新计量设定受益计划变动额-13,845,525.19 -13,845,525.19

二、将重分类进损益的其他综合收益

-97,921,190.77 761,209.37 670,154.75 91,054.62 -97,251,036.02其中：权益法下可转损益的其他综合收益1,220,056.05 187,083.31 187,083.31 1,407,139.36外币财务报表折算差额-99,141,246.82 574,126.06 483,071.44 91,054.62 -98,658,175.38其他综合收益合计-111,766,715.96 761,209.37 670,154.75 91,054.62 -111,096,561.21

（三十八）专项储备

类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因安全生产费 7,775,331.21 5,720,804.55 4,520,135.94 8,975,999.82 本期提取和使用合计7,775,331.21 5,720,804.55 4,520,135.94 8,975,999.82

（三十九）盈余公积

类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额法定盈余公积 258,692,438.42 258,692,438.42

合计 258,692,438.42 258,692,438.42

（四十）未分配利润

项目

期末余额金额 提取或分配比例调整前上期末未分配利润 1,793,557,926.80调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）196,433,932.47调整后期初未分配利润1,989,991,859.27加：本期归属于母公司所有者的净利润 215,336,663.82减：提取法定盈余公积应付普通股股利 32,652,707.55期末未分配利润 2,172,675,815.54

（四十一）营业收入和营业成本

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本

一、主营业务小计 1,601,972,219.36 1,116,953,461.55 1,455,893,166.07 1,053,686,627.45

工业产品销售 1,365,764,383.50 915,693,273.23 1,299,136,396.60 920,516,293.98工程施工 202,074,086.56 181,517,695.88 145,721,147.06 127,850,468.26其他产品 34,133,749.30 19,742,492.44 11,035,622.41 5,319,865.21

二、其他业务小计 79,584,280.49 64,057,326.05 65,545,470.70 46,288,784.62租赁收入 652,299.94 132,221.23 8,890,569.95 4,133,136.25材料销售收入 53,511,651.79 49,954,237.40 32,636,262.05 28,486,778.29水电费收入 268,128.94 198,364.51 1,182,885.19 1,058,763.74其他收入 25,152,199.82 13,772,502.91 22,835,753.51 12,610,106.34

合计 1,681,556,499.85 1,181,010,787.60 1,521,438,636.77 1,099,975,412.07

（四十二）税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 4,621,911.98 4,958,780.38教育费附加 2,060,826.76 2,164,408.42地方教育附加 1,373,884.44 1,442,938.98地方水利建设基金 321,431.43 341,699.61房产税 2,053,538.79 2,113,944.25土地使用税 1,990,561.09 3,166,217.21车船使用税 23,201.61 20,344.88印花税 520,062.64 565,278.93土地增值税 7,757,944.34其他 71,942.40 83,137.14

合计 20,795,305.48 14,856,749.80

（四十三）销售费用

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 87,034,894.83 75,158,965.49外协安装费 15,260,714.16 13,220,383.95代理费及佣金 19,961,797.63 15,127,781.73差旅费 14,444,061.17 14,273,625.79运输费 13,014,529.69 16,904,080.92质量保证费用 7,213,070.20 4,831,563.43广告宣传费 6,631,776.76 6,357,910.95出国经费 2,007,074.78 1,440,886.29业务招待费 5,894,383.69 5,650,047.72租赁费 4,260,431.99 4,487,463.96办公费 2,296,588.68 6,509,865.41折旧费 1,342,387.98 1,321,523.74修理费 1,449,196.64 1,271,101.66通讯费 670,489.52 716,505.15其他 21,579,396.40 18,668,682.91

合计 203,060,794.12 185,940,389.10

（四十四）管理费用

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬67,505,232.82 52,334,342.52无形资产摊销10,921,417.16 11,492,566.50折旧费3,747,249.33 3,974,222.66车辆费用 1,031,873.78 1,379,765.70

项目 本期发生额 上期发生额修理费2,258,116.29 1,859,990.41租赁费1,641,787.00 3,059,788.86长期待摊费用摊销 327,881.68 357,048.36中介及技术服务费1,961,613.75 2,039,572.34办公费1,822,338.05 2,112,496.49差旅费2,151,126.02 1,204,794.42业务招待费 1,489,035.22 1,234,156.39水电费 873,148.74 871,944.52通讯费446,808.71 418,207.55低值易耗品摊销 144,582.82 299,925.98其他5,591,782.96 7,701,071.11合计 101,913,994.33 90,339,893.81

（四十五）研发费用

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 31,529,993.78 22,761,633.39材料消耗 7,196,558.00 5,825,967.83检验检测费 847,247.73 20,782.08研发电费水费燃气费维修费 260,029.70 1,426,900.49技术开发费 4,406,688.75 1,398,039.03折旧费用 2,567,330.72 2,791,646.05无形资产摊销 229,684.25 208,684.04低值易耗品摊销 17,886.93 9,959.50差旅费 1,182,695.18 688,454.72办公费 39,428.69 104,384.40其他相关费用 1,162,740.74 1,713,073.46

合计 49,440,284.47 36,949,524.99

（四十六）财务费用

项目 本期发生额 上期发生额利息费用 24,098,006.79 19,280,418.61减：利息收入 8,807,262.83 7,359,930.74汇兑损益 6,320,014.94 -7,804,673.03手续费支出 2,927,102.82 1,509,357.35

合计 24,537,861.72 5,625,172.19

（四十七）其他收益

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关/与收益相关CO2自然工质制冷系统技术改造项目 349,999.98 349,999.98 与资产相关采用NH3/CO2复叠技术改造R22冷冻冷藏机组二号生产线项目

227,265.00 75,755.00 与资产相关地源热泵技术研发与产业化项目 80,000.24 255,596.56 与资产相关变频螺杆冷水机组联合开发项目 36,000.00 36,000.00 与资产相关大容量无级能量调节高效变频离心式冷水（热泵）机组

90,000.00 90,000.00 与资产相关冷冻冷藏用NH3/CO2载冷剂制冷系统替代HCFC-22螺杆单级制冷系统项目

927,176.94 927,176.94 与资产相关满液式风冷热泵机组 25,849.80 84,183.12 与资产相关“机器换人”技术改造冷热互联制冷系统生产线技术改造项目

43,999.98 43,999.98 与资产相关能源节约利用（离心式冷水机组）项目 71,042.99 45,000.00 与资产相关核岛DEL水冷冷水机组开发项目 27,000.00 与资产相关能源节约利用空调生产线扩建项目 18,000.00 18,000.00 与资产相关冷热环境工程技术研究中心 94,999.98 与资产相关节能环保-能源节约利用 50,000.00 与收益相关清洁生产补贴 50,000.00 与收益相关稳岗补贴 463,951.98 与收益相关财政补贴 2,769,000.00 与收益相关

合计 5,197,287.89 2,052,711.58

（四十八）投资收益

类别 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 145,511.34 -5,051,291.96处置长期股权投资产生的投资收益

处置交易性金融资产取得的投资收益 252,866.86 727,917.77可供出售金融资产在持有期间的投资收益 16,003,744.50持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益 19,753,592.00处置可供出售金融资产取得的投资收益 36,154,283.96处置银行理财产品取得的投资收益 2,275,698.91 1,494,299.60

合计 22,427,669.11 49,328,953.87

（四十九）公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产 56,958.06 10,060.49以公允价值计量且其变动计入当期损益的其他非流动金融资产

142,495,865.20

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

合计 142,552,823.26 10,060.49

（五十）资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 -10,788,033.12 -8,627,104.51存货跌价损失 -601,357.70

合计 -11,389,390.82 -8,627,104.51

（五十一）资产处置收益

项目 本期发生额 上期发生额固定资产处置损益 69,669.87

合计 69,669.87

（五十二）营业外收入

1. 营业外收入分项列示

项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益

的金额与日常活动无关的政府补助 304,700.00 1,746,512.85 304,700.00非流动资产报废利得合计 498,038.03 58,944.05 498,038.03其中：固定资产报废利得 498,038.03 58,944.05 498,038.03债务重组利得 297,395.90 63,812.00 297,395.90其他 229,096.41 747,640.25 229,096.41

合计 1,329,230.34 2,616,909.15 1,329,230.34

2. 计入营业外收入的政府补助

项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关环境保护部环境保护对外合作中心 49,186.00 与收益相关专利创造资助资金 8,000.00 与收益相关冷热互联制冷系统技术改造项目资金 200,000.00 与收益相关密云财政企业发展资金 1,508,000.00 与收益相关其他政府补助 38,512.85 与收益相关商贸发展资金 32,000.00 与收益相关密云区科技创新明星奖 100,000.00 与收益相关中关村提升创新能力优化创新环境支持资金 100,000.00 与收益相关北京市专利资助金 300.00 与收益相关济南市开放型经济发展引导资金 68,500.00 与收益相关专利补助 3,900.00 与收益相关

合计 304,700.00 1,746,512.85

（五十三）营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益

的金额债务重组损失 1,066,700.00 225,595.00 1,066,700.00对外捐赠 131,000.00非流动资产损坏报废损失 1,122,800.27 55,104.74 1,122,800.27其他 486,707.95 1,248,656.24 486,707.95

合计 2,676,358.22 1,660,355.98 2,676,358.22

（五十四）所得税费用

1. 所得税费用明细

项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用 19,529,180.37 18,291,394.88递延所得税费用 20,576,819.78 1,985,603.01

合计 40,106,000.15 20,276,997.89

（五十五）现金流量表

1. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额收到其他与经营活动有关的现金12,671,895.75 10,154,363.08其中：政府补助 3,537,651.98 1,846,512.85银行存款利息收入 8,807,262.83 7,359,930.74收到的其他款项326,980.94947,919.49支付其他与经营活动有关的现金146,794,716.14157,744,853.44其中：付现销售费用93,395,572.9389,901,120.60付现管理费用、研发费用34,525,489.0659,128,858.76手续费支出 2,927,102.82 1,509,357.35支付的其他款项 15,946,551.33 7,205,516.73

（五十六）现金流量表补充资料

1. 现金流量表补充资料

项目 本期发生额 上期发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润218,132,733.54

111,265,341.39加：资产减值准备11,389,390.82

8,627,104.51固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧37,644,959.33 29,844,576.54无形资产摊销 11,410,846.23 4,454,646.05

项目 本期发生额 上期发生额长期待摊费用摊销 734,195.55

922,666.28处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-

-73,509.18固定资产报废损失（收益以“－”号填列）624,842.25

3,839.31公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-142,552,823.26

-10,060.49财务费用（收益以“－”号填列）30,418,021.73

19,280,418.61投资损失（收益以“－”号填列）-22,427,669.11

-49,328,953.87递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,802,186.42

-1,972,875.56递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 18,774,633.36

3,958,478.57存货的减少（增加以“－”号填列）15,985,342.54

-28,259,782.41经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-26,842,587.89

-158,229,606.68经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-237,056,490.03 -69,491,276.72其他 -

经营活动产生的现金流量净额 -81,962,418.52

-129,008,993.65

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本 -

一年内到期的可转换公司债券 -

融资租入固定资产 -

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 1,029,247,197.13

683,564,649.51减：现金的期初余额 950,778,071.05

829,745,878.96加：现金等价物的期末余额 -

减：现金等价物的期初余额 -

现金及现金等价物净增加额

78,469,126.08

-146,181,229.45

2. 现金及现金等价物

项目 期末余额 期初余额

一、现金

974,827,519.66 919,060,555.45其中：库存现金 769,451.17 2,579,700.78

可随时用于支付的银行存款 973,442,645.57 916,420,631.01

可随时用于支付的其他货币资金 615,422.92 60,223.66

二、现金等价物 54,419,677.47 31,717,515.60其中：三个月内到期的保证金 54,419,677.47 31,717,515.60

三、期末现金及现金等价物余额

1,029,247,197.13 950,778,071.05其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

（五十七）所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因货币资金49,759,316.69

保函保证金

货币资金30,123,731.97

票据保证金

应收票据15,973,376.51

票据质押

土地使用权22,466,442.70

借款抵押

房屋及建筑物11,531,226.21

借款抵押

合计129,854,094.08

--

（五十八）外币货币性项目

1.外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率期末折算人民币余额货币资金-现金

其中：美元 30,000.67

6.8747

206,245.61

欧元 102.93

7.8170

804.57

越南盾 220,837,538.39

0.0003

65,225.56

英镑 284.22

8.7113

2,475.92

林吉特 44,345.40

1.6593

73,582.32

兰特 227,529.76

0.4852

110,397.44

阿联酋迪拉姆 3,500.00

1.8716

6,550.60

新加坡元 2,000.00

5.0805

10,161.00

印尼盾

0.0005

17,815,916.00

8,694.17

货币资金-银行存款其中：美元

25,879,340.01

6.8747

25,879,340.01

177,912,698.78

日元 16.00

0.0638

1.02

欧元 45,619.06

7.8170

356,604.19

越南盾

93,691,897,837.00

0.0003

27,672,407.96

林吉特 575,629.53

1.6593

955,142.08

兰特 3,186,358.47

0.4852

1,546,021.13

新加坡元 352,983.38

5.0805

1,793,332.06

印尼盾

9,355,212,460.44

0.0005

4,548,269.48

阿联酋迪拉姆 2,161,368.04

1.8716

4,045,216.42

货币资金-其他货币资金

其中：美元 4,000,000.00 6.8747

27,498,800.00应收账款

其中：美元 21,730,265.68

6.8747

149,389,057.47

越南盾 5,294,683,680.00

0.0003

1,563,813.42

项目 期末外币余额 折算汇率期末折算人民币余额英镑 1,324,666.71

8.7113

11,539,569.11

林吉特 9,297,128.30

1.6593

15,426,724.99

兰特 48,336,026.76

0.4852

23,452,640.18

新加坡元 205,033.40

5.0805

1,041,672.19

印尼盾 867,168,053.00

0.0005

423,178.08

预付款项

其中：美元

475,242.93

6.8747

3,267,152.57

越南盾

1,480,837,721.00

0.0003

437,373.42

英镑

51,286.00

8.7113

446,767.73

林吉特

16,311.28

1.6593

27,065.31

阿联酋迪拉姆

496,127.59

1.8716

928,552.40

新加坡元

9,140.00

5.0805

46,435.77

印尼盾

359,489,669.00

0.0005

175,430.99

其他应收款

其中：美元 38,674.25

6.8747

265,873.87

越南盾 197,957,095.00

0.0003

58,467.70

林吉特 167,680.23

1.6593

278,231.81

新加坡元 9,140.00

5.0805

46,435.77

印尼盾 939,860,387.00

0.0005

458,651.94

短期借款

其中：美元 6,487,525.79 6.8747 44,599,793.55兰特 4,786,806.29 0.4852 2,322,558.41英镑 1,115,495.10 8.7113 9,717,412.46长期借款

其中：英镑 244,972.49 8.7113 2,134,028.85美元 44,370,000.00 6.8747 305,030,439.00一年内到期的非流动负债

其中：英镑 245,435.16 8.7113 2,138,059.31应付账款

其中：美元 3,849,488.51

6.8747

26,464,078.66

欧元 200,619.77

7.8170

1,568,244.74

越南盾 4,773,787,619.51

0.0003

1,409,963.95

英镑 535,905.00

8.7113

4,668,429.23

项目 期末外币余额 折算汇率期末折算人民币余额林吉特 12,052,993.35

1.6593

19,999,531.87

兰特 5,414,476.70

0.4852

2,627,104.09

新加坡元 474.34

5.0805

2,409.88

日元 20,762,878.00

0.0638

1,325,003.82

印尼盾 65,175,000.00

0.0005

31,805.41

预收款项其中：美元 8,189,715.91

6.8747

56,301,839.97

欧元 51.18

7.8170

400.07

越南盾 13,659,876,235.00

0.0003

4,034,518.21

林吉特 8,303,226.29

1.6593

13,777,543.38

阿联酋迪拉姆 510,145.25

1.8716

954,787.85

新加坡元 50,500.00

5.0805

256,565.25

印尼盾 732,077,500.00

0.0005

357,253.88

2.重要境外经营实体的记账本位币

重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据烟台冰轮集团（香港）有限公司 香港 美元 主要结算币种DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD马来西亚 令吉 主要结算币种DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD马来西亚 令吉 主要结算币种DUNHAM BUSHINTERNATIONAL PTE LTD新加坡 新币 主要结算币种DUNHAM BUSH INTERNATIONAL ( AFRICA) PROPRIETARYLIMITED

南非 兰特 主要结算币种DUNHAM BUSH LIMITED英国 英镑 主要结算币种DUNHAM BUSHINTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED开曼 美元 主要结算币种DUNHAM BUSH MENA JLT阿联酋 迪拉姆 主要结算币种

六、 其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1. 企业集团的构成

子公司名称 注册地

主要经营地

业务性

质

持股比例(%)

取得方式直接 间接烟台冰轮铸造有限公司

山东烟台

山东烟台

生产制造

100 设立烟台冰轮重型机件有限公司

山东烟台

山东烟台

生产制造

60 40 设立烟台冰轮工程技术有限公司

山东烟台

山东烟台

工程施工

100 设立烟台冰轮压缩机有限公司

山东烟台

山东烟台

生产制造

100 设立

子公司名称 注册地

主要经

营地

业务性

质

持股比例(%)

取得方式直接 间接烟台冰轮（越南）有限公司

越南西宁省

越南西宁省

生产制造

100 设立烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司

山东烟台

山东烟台

维修保养

100 设立烟台冰轮节能科技有限公司

山东烟台

山东烟台

生产制造

70 设立山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司

山东济南

山东济南

建筑设计

非同一控制下企业合并北京华源泰盟节能设备有限公司

北京密云

北京密云

生产制造

非同一控制下企业合并山东神舟制冷设备有限公司

山东章丘

山东章丘

生产制造

非同一控制下企业合并烟台冰轮换热技术有限公司

山东烟台

山东烟台

生产制造

同一控制下企业合并烟台冰轮压力容器有限公司

山东烟台

山东烟台

生产制造

同一控制下企业合并烟台冰轮医药装备有限公司

山东烟台

山东烟台

生产制造

60 设立烟台顿汉布什压缩机有限公司

山东烟台

山东烟台

生产制造

93.55 6.45 设立

烟台冰轮集团（香港）有限公司 香港

马来西亚

生产制造

同一控制下企业合并DUNHAM BUSH HOLDING BHD 马来西亚

马来西

亚

投资管理

98.65 购买

顿汉布什（中国）工业有限公司 烟台 中国

工业加工

37 62.15

购买顿汉布什（烟台）能源科技有限公司 烟台 中国

工业加工

37 62.15

设立DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD 马来西亚

马来西

亚

工业加

工

98.65

购买DUNHAM BUSH MENA JLT 阿联酋 中东 商贸 98.65 设立DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD 马来西亚

马来西

亚

商贸 98.65

购买DUNHAM BUSH INTERNATIONAL PTE LTD 新加坡

新加坡 投资管

理

98.65 购买

DUNHAM BUSH SALES&SERVICES (S) PTELTD

新加坡

新加坡

商贸 98.65

购买DUNHAM BUSH

LIMITED

南非 南非 商贸 98.65 购买DUNHAM BUSH INTERNATIONAL (CAYMAN)LIMITED

开曼群岛

开曼群

岛

投资管

理

98.65 购买

DUNHAM BUSH LIMITED 英国 英国

工业加

工

98.65

购买

子公司名称 注册地

主要经营地

业务性质

持股比例(%)

取得方式直接 间接DUNHAM BUSHNTERNATIONAL(INDIA)PRIVATELIMITED

印度 印度 休眠 98.65

购买DUNHAM BUSH INTERNATIONAL (ARABIA)LIMITED.

沙特阿拉

伯

沙特阿

拉伯

休眠 98.65

购买DUNHAM BUSH USA LLC 美国 美国

工业加

工

70.00

投资设立PT.YANTAI MOON INDONESIA

印度尼西

亚

印度尼

西亚

商贸 96.00

投资设立DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD 越南 越南 商贸 98.65 投资设立

2. 重要的非全资子公司情况

序号 公司名称

少数股东持股

比例

当期归属于少数

股东的损益

当期向少数股东宣

告分派的股利

期末累计少数股

东权益

北京华源泰盟节能设备有限公司

40﹪ 1,306,689.54 86,875,754.24

3. 重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外）

子公司名

称

期末余额 期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计北京华源泰盟节能设备有限公司

565,775,020.95 155,196,347.00 720,971,367.95 498,103,962.74 5,678,019.62 503,781,982.36 653,143,111.74 153,009,328.89 806,152,440.63 586,551,759.26 5,678,019.62 592,229,778.88

子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量北京华源泰盟节能设备有限公司

121,269,395.96 3,266,723.84 3,266,723.84 -38,934,251.95 105,701,452.02 2,113,556.04 2,113,566.04 6,298,458.85

(二) 在合营企业或联营企业中的权益

1.重要的合营企业和联营企业基本情况

公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

投资的会计处理

方法直接 间接烟台现代冰轮重工有限公司

山东烟台 山东烟台 生产制造 45 权益法

2. 重要合营企业的主要财务信息（划分为持有待售的除外）

项目

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额烟台现代冰轮重工有限公司 烟台现代冰轮重工有限公司流动资产

227,357,613.88 153,675,389.93其中：现金和现金等价物

35,030,147.75 29,359,747.47非流动资产

133,264,506.40 139,716,626.56资产合计

360,622,120.28

流动负债

110,642,281.59 49,230,002.44负债合计

110,642,281.59 49,230,002.44归属于母公司股东权益

249,979,838.69 244,162,014.05统一会计政策及账面价值调整金额

9,482,633.86 9,482,633.86按持股比例计算的净资产份额

116,326,195.65 114,140,091.56对联营企业权益投资的账面价值

116,326,195.65 114,140,091.56营业收入

155,358,711.03 144,280,529.28财务费用

1,613,448.35 1,038,183.35所得税费用

1,232,552.47 -3,051,995.55净利润

4,442,268.39 -6,759,694.35综合收益总额

4,442,268.39 -6,759,694.35

3. 不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额

一、联营企业投资账面价值合计 153,286,502.96 138,530,415.48下列各项按持股比例计算的合计数：

净利润 -1,853,509.44 -2,009,429.50其他综合收益综合收益总额 -1,853,509.44 -2,009,429.50

七、 与金融工具相关的风险

本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

1、信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止 2019年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额 16.91%。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

3、市场风险

（1）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，销售业务以人民币结算，但有部分销售面向境外客户，以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。 相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、

应收账款、预收账款等。截止2019年6月30日，外币金融工具折算成人民币的金额列示如附注五、（五十八）外币货币性项目所述，对于本公司各类美元金融资产及金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加利润总额约7,385,632.29元。

（2）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

八、 公允价值

（一） 按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析

项目

第一层次公允价值计量

第二层次公允

价值计量

第三层次公允

价值计量

期末余额持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

6,146,630.02 6,146,630.02交易性金融资产 6,146,630.02 6,146,630.02权益工具投资 746,630.02 746,630.02

（二）其他非流动金融资产 540,051,525.77 540,051,525.77权益工具投资 540,051,525.77 540,051,525.77

（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于以公允价值计量的交易性金额资产和其他非流动金融资产，公司均按照期末该资产的公允价值计量。

九、 关联方关系及其交易

(一) 本公司的母公司

母公司名称 注册地

业务性质

注册资本

母公司对本公司的持股比例(%)

母公司对本公司的表决权比例(%)烟台冰轮集团

有限公司

山东烟台

机电设备、建筑材料、金属材料的批发零售，租赁业务，产业投资及管理，管理咨询，制冷技术咨询

及服务

14,313.27万元 29.15 29.15

本企业最终控制方为烟台市国资委。

(二) 本公司子公司的情况

详见附注“六、在其他主体中的权益”。

(三) 本企业的合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“六、在其他主体中的权益”，本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况

合营或联营企业名称 其他关联方与本公司关系烟台现代冰轮重工有限公司 公司联营企业烟台卡贝欧换热器有限公司 公司联营企业北京华商亿源制冷空调工程有限公司

公司联营企业青岛达能环保设备股份有限公司

公司联营企业临沂智慧新能源科技有限公司

子公司联营企业广州冰轮高菱节能科技有限公司

子公司联营企业

（四）本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系济南神华制冷设备有限公司 子公司高管控股企业山东华商亿源制冷空调工程有限公司 联营企业控股企业万华化学集团股份有限公司 同一实际控制人万华化学（烟台）销售公司 同一实际控制人万华化学集团物资有限公司 同一实际控制人万华化学(宁波)有限公司 同一实际控制人万华化学(广东)有限公司 同一实际控制人烟台泰和新材料股份有限公司 同一实际控制人

（五）关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方名称

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价方式及决

策程序

本期发生额 上期发生额金额

占同类交易金额的比例（%）

金额

占同类交易金额的比例（%）

采购商品、接受劳务：

烟台卡贝欧换热器有限公司

关联采购

采购商品

市场价格 16,635,192.24 1.42 7,329,032.51 0.7济南神华制冷设备有限公司

关联采购

采购商品

市场价格363,704.89

0.03 768,821.59

0.07

山东华商亿源制冷空调工程有限公司

关联采购

采购商品

市场价格1,997,357.66

0.17 3,138,942.88

0.30

关联方名称

关联交易

类型

关联交易内容

关联交易定价方式及决策程序

本期发生额 上期发生额金额

占同类交易金额的比例（%）

金额

占同类交易金额的比例（%）

万华化学（烟台）销售公司

关联采购

采购商品

市场价格443,653.50

0.04 1,117,850.76 0.11

临沂智慧新能源科技有限公司

关联采购

采购商品

市场价格215,517.24

0.02烟台现代冰轮重工有限公司

关联采购

采购商品

市场价格57,720.48

销售商品、提供劳务：

济南神华制冷设备有限公司

关联销售

工业产品销售

市场价格

9,787.09

137,208.87

0.01

山东华商亿源制冷空调工程有限公司关联销售

工业产品销售市场价格

23,370,861.03

1.46 3,397,215.93

0.23

烟台现代冰轮重工有限公司关联销售

工业产品销售市场价格

1,397,518.14

0.09

万华化学集团股份有限公司关联销售

工业产品销售市场价格

43,448.28

98,032.37 0.01万华化学集团物资有限公司关联销售

工业产品销售市场价格

6,371.67

临沂智慧新能源科技有限公司关联销售

工业产品销售市场价格

864,655.18

0.05

2.关联租赁情况

出租方名称 承租方名称

租赁资产情况

本期确认的租赁收入

\费用

上期期确认的租赁收入、费用山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司

山东华商亿源制冷空调工程有限公司

部分办公楼租赁

138,434.55

39,772.73

3.关联担保情况

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经

履行完毕

借款银行烟台冰轮集团

有限公司

烟台冰轮集团（香

港）有限公司

44,370,000.00美

元

2019年3月7日

2022年1月23日

否

招商银行股份有限公司

烟台分行烟台冰轮集团

有限公司

冰轮环境技术股份

有限公司

180,000,000.00

2017年9月28

日

2019年9月28日

否

中国进出口银行山东省

分行烟台冰轮集团有限公司

北京华源泰盟节能

设备有限公司

45,000,000.00

2019年3月11

日

2020年3月11日

否

北京银行中关村海淀园

支行

（六）关联方应收应付款项

1.应收项目

项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

山东华商亿源制冷空调工程有限公司

15,357,745.29

767,887.26

1,531,236.31

76,561.82

应收账款 烟台现代冰轮重工有限公司 157,919.00

7,895.95

应收账款 临沂智慧新能源科技有限公司 405,100.00

20,255.00

应收账款 烟台泰和新材料股份有限公司 9,980.00

1,996.00

9,980.00

998.00

项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 万华化学集团股份有限公司 1,821,148.00

182,114.80

1,849,600.00

92,480.00

应收账款 万华化学集团物资有限公司 3,604,058.00

180,202.90

应收账款 万华化学(宁波)有限公司 4,000.00

800.00

169,000.00

33,255.00

预付账款 烟台现代冰轮重工有限公司 4,280.00

预付款项

山东华商亿源制冷空调工程有限公司

10,656,129.28

预付账款 万华化学(烟台)销售有限公司

94,400.00

预付款项 烟台卡贝欧换热器有限公司

38,980.00

合计 32,020,359.57

1,161,151.91

3,693,196.31 203,294.82

2.应付项目

项目名称 关联方期末余额 期初余额应付账款北京华商亿源制冷空调工程有限公司326,544.50 326,544.50应付账款 烟台卡贝欧换热器有限公司 4,072,046.78应付账款 山东华商亿源制冷空调工程有限公司 89,195.00 3,535,132.00应付账款济南神华制冷设备有限公司249,914.00应付账款临沂智慧新能源科技有限公司300,000.00 250,000.00预收款项 山东华商亿源制冷空调工程有限公司 13,760.00预收账款 烟台卡贝欧换热器有限公司 72,115.18 72,115.18预收账款 青岛达能环保设备股份有限公司 725,000.00预收账款 临沂智慧新能源科技有限公司 597,900.00预收账款 烟台现代冰轮重工有限公司 486,336.30预收账款 万华化学集团股份有限公司 81,000.00 1,100,000.00预收账款 万华化学(广东)有限公司) 263,000.00 263,000.00应付股利 烟台冰轮集团有限公司 360,000.00 360,000.00其他应付款 烟台冰轮集团有限公司 201,420.15 246,904.25

合计 6,490,321.61 7,501,606.23

十、 承诺及或有事项

（一）承诺事项

截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的重大承诺事项。

（二）或有事项

截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的重大或有事项。

十一、 资产负债表日后事项

截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十二、 其他重要事项

(一) 分部报告

1.分部报告的确定依据与会计政策

本公司的经营业务根据生产经营区域分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，分为中国部、马来西亚部、新加坡部等，中国部管理基地在中国，面向中国市场，马来西亚部管理基地在马来西亚，面向美洲、东南亚和中东市场，新加坡部管理基地在新加坡，面向非洲、印度、阿拉伯市场，其他分部主要为美国、英国和开曼，面向当地市场。

2.分部报告的财务信息

项目 境内部 境外部 分部间抵销 合并数

一、主营业务收入 1,475,514,646.99 357,182,408.85 -230,724,836.48 1,601,972,219.36

二、主营业务成本 1,077,035,843.44 264,345,813.97 -224,428,195.86 1,116,953,461.55

三、对联营和合营

企业的投资收益

145,511.34 145,511.34 145,511.34

四、资产减值损失 -13,071,628.27 -584,150.43 2,266,387.88 -11,389,390.82

五、折旧费和摊销

费

38,934,618.56 10,855,382.55 49,790,001.11

六、利润总额 315,824,175.51 30,286,059.95 -214,567,896.18 131,542,339.28

七、所得税费用 35,249,958.99 5,690,499.21 217,298,275.49 258,238,733.69

八、净利润 271,566,061.28 24,595,560.63 -78,028,888.37 218,132,733.54

九、资产总额 8,761,212,223.77 1,197,439,384.79 -3,536,041,612.42 6,422,609,996.14

十、负债总额 3,598,635,017.77 347,366,473.00 -789,164,543.84 3,156,836,946.93

（二）其他

2016年2月29日，母公司烟台冰轮集团有限公司将其持有的本公司95,100,000股无限售条件流通股（占公司总股本的14.56%）质押给中国进出口银行山东省分行，质押到期日为2019年2月28日，于2019年3月7日解除质押，同日又将其持有的本公司78,000,000股无限售条件流通股（占公司总股本的11.94%）质押给招商银行股份有限公司烟台分行，质押到期日为2022年1月23日。

十三、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

应收账款分类披露

类别

期末数账面余额 坏账准备金额

比例(%)

金额

比例(%)

类别

期末数账面余额 坏账准备金额

比例(%)

金额

比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款 558,705,990.28 100.00 128,621,477.59 23.02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

合计 558,705,990.28 100.00 128,621,477.59 23.02

类别

期初数账面余额 坏账准备金额

比例(%)

金额

比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款 500,825,966.28 100.00 123,009,556.27 24.56单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

合计 500,825,966.28 100.00 123,009,556.27 24.56

1.按组合计提坏账准备的应收账款

（1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄

期末数 期初数账面余额

计提比例%

坏账准备 账面余额

计提比

例%

坏账准备1年以内 308,865,484.29 5.00 15,443,274.21 265,185,733.06

5.00 13,259,286.65

1至2年 90,097,849.88 10.00 9,009,784.99 76,883,259.45

10.00 7,688,325.95

2至3年 45,006,323.53 20.00 9,001,264.71 43,534,365.10

20.00 8,706,873.02

3至4年 28,936,715.52 40.00 11,574,686.21 32,912,814.85

40.00 13,165,125.94

4至5年 11,035,747.91 80.00 8,828,598.33 10,599,245.54

80.00 8,479,396.43

5年以上 74,763,869.15 100.00 74,763,869.15 71,710,548.28

100.00 71,710,548.28

合计 558,705,990.28 128,621,477.59 500,825,966.28

123,009,556.27

2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额新疆东方希望新能源有限公司22,934,000.00 4.10 1,146,700.00新疆新特晶体硅高科技有限公司15,843,461.54 2.84 792,173.08烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司15,433,900.00 2.76 1,195,390.00中国石油天然气股份有限公司长庆油田10,623,130.00 1.90 531,156.50辽宁好食鸡食品有限公司9,894,000.00 1.77 494,700.00

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额合计 74,728,491.54 13.37 4,160,119.58

(二) 其他应收款

类 别 期末余额 期初余额应收利息应收股利 7,000,000.00 94,276,072.08其他应收款项 24,573,744.55 21,781,975.35减：坏账准备 5,619,229.31 3,827,945.57

合计 25,954,515.24 112,230,101.86

其他应收款项分类披露

类 别

期末数账面余额 坏账准备金额

比例(%)

金额

比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项 24,573,744.55 100.00 5,619,229.31 22.87单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项

合计 24,573,744.55 100.00 5,619,229.31 22.87

类 别

期初数账面余额 坏账准备金额

比例(%)

金额

比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项 21,781,975.35 100.00 3,827,945.57 17.57单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项

合计 21,781,975.35 100.00 3,827,945.57 17.57

1.按组合计提坏账准备的其他应收款项

（1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项

账龄

期末数 期初数账面余额

计提比例(%)

坏账准备 账面余额

计提比例(%)%

坏账准备1年以内 14,261,955.53 5.00 713,097.78 13,823,472.02

5.00 691,173.60

1至2年 3,528,220.50 10.00 352,822.05 4,369,735.45

10.00 436,973.55

2至3年 1,761,559.51 20.00 352,311.90 353,386.35

20.00 70,677.27

3至4年 1,045,753.15 40.00 418,301.26 719,290.75

40.00 287,716.30

账龄

期末数 期初数账面余额

计提比例(%)

坏账准备 账面余额

计提比例(%)%

坏账准备4至5年 967,797.70 80.00 774,238.16 873,429.63

80.00 698,743.70

5年以上 3,008,458.16 100.00 3,008,458.16 1,642,661.15

100.00

1,642,661.15

合计 24,573,744.55 5,619,229.31 21,781,975.35

3,827,945.57

2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为1,791,283.74元。

3.其他应收款项按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额备用金及投标保证金 21,629,902.63 19,788,048.20

往来款 2,943,841.92 1,679,227.88

其他 314,699.27

合计24,573,744.55 21,781,975.35

4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

债务人名称

款项性质

期末余额 账龄

占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)

坏账准备

余额庞亚军 保证金 2,680,000.00 2年以内 10.91 304,000.00刘丛亮 保证金 730,000.00 3年以内 2.97 36,500.00王复兴 保证金 622,500.00 1年以内 2.53 59,125.00王胜朋 保证金 600,000.00 2年以内 2.44 60,000.00澎淑龙 保证金 562,500.00 2年以内 2.29 28,125.00

合计 5,195,000.00 21.14 487,750.00

(三) 长期股权投资

项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值 账面余额

减值准备

账面价值对子公司投资

1,866,030,133.64 1,866,030,133.64 1,218,550,705.98 1,218,550,705.98对联营企业投资

440,799,463.98 440,799,463.98 415,215,722.94 415,215,722.94合计 2,306,829,597.62 2,306,829,597.62 1,633,766,428.92 1,633,766,428.92

1.对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减值准备

减值准备期末余额烟台冰轮压缩机有限公司

74,605,295.03

74,605,295.03

烟台冰轮工程技术有限公司

20,000,000.00

20,000,000.00

烟台冰轮铸造有限公司

65,446,800.82

65,446,800.82

烟台冰轮重型机件有限公司

155,599,427.66 155,599,427.66山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司

3,230,950.61

3,230,950.61

烟台冰轮（越南）有限公司

23,783,092.41

23,783,092.41

烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司

60,000,000.00

60,000,000.00

山东神舟制冷设备有限公司

24,480,000.00

24,480,000.00

北京华源泰盟节能设备有限公司

155,400,000.00

155,400,000.00

烟台冰轮集团（香港）有限公司

768,929,753.28

200,000,000.00 968,929,753.28

烟台冰轮换热技术有限公司

11,546,989.28 11,546,989.28烟台冰轮压力容器有限公司

11,127,824.55

11,127,824.55

烟台顿汉布什压缩机有限公司

291,880,000.00 291,880,000.00合计1,218,550,705.98

647,479,427.66 1,866,030,133.64

2.对联营、合营企业投资

投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他联营企业

顿汉布什工业（中国）有限公司

148,304,369.61 8,470,078.92 16,268,513.56 173,042,962.09

烟台现代冰轮重工有限公司

114,140,091.56

1,999,020.78 187,083.31 116,326,195.65

烟台卡贝欧换热器有限公司

18,747,448.33

4,350,145.77 23,097,594.10

北京华商亿源制冷空调工程有限公司 6,279,404.47

-277,722.04

6,001,682.43青岛达能环保设备股份有限公司 127,744,408.97 -5,413,379.26

122,331,029.71合计

415,215,722.94 9,128,144.17 187,083.31

16,268,513.56

440,799,463.98

(四) 营业收入和营业成本

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本

一、主营业务小计

629,718,764.06 464,434,641.22 601,621,409.43 455,576,780.48工业产品销售 427,644,677.50 282,916,945.34 455,900,262.37 327,726,312.22其他产品202,074,086.56 181,517,695.88 145,721,147.06 127,850,468.26

二、其他业务小计 53,235,526.99 50,391,861.48 37,363,752.14 32,712,457.82租赁收入218,185.72 147,619.05材料销售收入50,783,731.06 48,452,698.64 34,431,477.81 30,894,218.71水电费收入 268,128.94 198,364.53 298,968.17 176,707.18其他收入1,965,481.27 1,740,798.31 2,485,687.11 1,641,531.93合计 682,954,291.05 514,826,502.70 638,985,161.57 488,289,238.30

(五) 投资收益

项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00 3,570,000.00权益法核算的长期股权投资收益9,128,144.17 1,597,657.60处置交易性金融资产取得的投资收益 252,866.86 727,917.77可供出售金融资产在持有期间的投资收益16,003,744.50处置可供出售金融资产取得的投资收益 36,154,283.96其他非流动金融资产在持有期间的投资收益19,753,592.00处置银行理财产品取得的投资收益 1,283,329.04 1,399,342.46

合计 50,417,932.07 59,452,946.29

十四、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目 金额 备注1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -624,842.242．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

5,501,897.893．债务重组损益 -769,374.104．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益

142,552,823.26

5.处置交易性金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 252,866.867．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -257,611.548．其他符合非经常性损益定义的损益项目9．所得税影响额 -22,037,656.1710．少数股东影响额 -1,161,472.65

合计 123,456,631.31

(二) 净资产收益率和每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益

本年度 上年度 本年度 上年度归属于公司普通股股东的净利润 7.12 3.91 0.33 0.17扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.04 2.70 0.14 0.11

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

冰轮环境技术股份有限公司

董事长：李增群

二○一九年八月二十七日