福安药业（集团）股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人汪天祥、主管会计工作负责人余雪松及会计机构负责人(会计主管人员)甘小丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司特此声明：如本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本公司敬请投资者认真阅读本半年度报告，并特别注意下列风险因素：
1、行业政策及产品市场、研发风险
随着医保控费、招标降价、仿制药一致性评价、国家带量采购等新一批医药政策的出台，给整个医药行业带来较大的变革，药品销售将面临压力和冲击，市场竞争也将进一步加剧。同时，公司产品研发的成本投入和风险加大，可能使公司的市场机会丧失，因此公司面临着行业政策变化、研发项目未达预期及研发药品市场情况变化风险。
2、商誉减值风险
近年来，公司实施了一系列收购，确认了额度较大的商誉，若各个标的公司未来经营情况不能稳定向好，收购标的资产所形成的商誉则存在减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。
3、安全、环保风险
公司作为化学制药企业，在生产过程中部分原料和中间体产品为易燃易爆化学品，随着公司规模扩大带来的管理风险，如果员工违反操作规程或设备检修不及时，以及自然灾害等原因，可能会发生安全事故。另一方面，随着国家和地方政府的环保标准逐步提高，将会导致公司需要支出大量资金用于安装、更新环保设备
4、 产品质量风险
药品质量关系到人民生命健康，国家队药品生产、运输、储存均有严格的管理规定。但药品在原料采购、生产加工、存储和运输过程中都可能会发生物理、化学变化，从而影响产品质量，甚至导致不良反应甚至医疗事故。如果未来公司产品出现质量问题，将对公司的生产经营和市场声誉造成不良影响
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 股份变动及股东情况 ...... 40
第七节 优先股相关情况 ...... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 47
第九节 公司债相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 49
第十一节 备查文件目录 ...... 162
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、福安药业 | 指 | 福安药业（集团）股份有限公司 |
| 庆余堂 | 指 | 福安药业集团庆余堂制药有限公司 |
| 生物制品 | 指 | 重庆生物制品有限公司 |
| 礼邦药物 | 指 | 福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司 |
| 广安凯特 | 指 | 广安凯特制药有限公司 |
| 人民制药 | 指 | 福安药业集团湖北人民制药有限公司 |
| 凯斯特 | 指 | 福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司 |
| 天衡药业 | 指 | 福安药业集团宁波天衡制药有限公司 |
| 博圣制药 | 指 | 福安药业集团重庆博圣制药有限公司 |
| 只楚药业 | 指 | 福安药业集团烟台只楚药业有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 《福安药业（集团）股份有限公司章程》 |
| 本报告 | 指 | 《福安药业（集团）股份有限公司 2019年半年度报告》 |
| 原料药 | 指 | 即药物活性成份，具有药理活性可用于药品制剂生产的物质 |
| 医药中间体 | 指 | 用于药品合成工艺过程中的化工原料或工艺过程中所产生的某一成分，必须进一步进行结构改变才能成为原料药，属精细化工产品 |
| 制剂 | 指 | 根据药典或药政管理部门批准的标准、为适应治疗或预防的需要而制备的药物应用形式的具体品种，又称药物制剂 |
| 药品注册 | 指 | 国家药监局依据药品注册申请人的申请，依照法定程序，对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查，并决定是否同意其申请的审批过程 |
| 药品注册批件 | 指 | 国家药监局批准某药品生产企业生产该品种而发给的法定文件 |
| 抗生素 | 指 | 某些细菌、放线菌、真菌等微生物的次级代谢产物，或用化学方法合成的相同结构或结构修饰物，在低浓度下对各种病原性微生物或肿瘤细胞有选择性杀灭、抑制作用的药物 |
| GMP | 指 | 《药品生产质量管理规范》 |
| 富民银行 | 指 | 重庆富民银行股份有限公司 |
| 衡临医药 | 指 | 上海衡临医药科技有限公司 |
| 只楚制药 | 指 | 烟台只楚制药有限公司 |
| 天衡医药 | 指 | 宁波天衡医药销售有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 福安药业 | 股票代码 | 300194 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 福安药业（集团）股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 福安药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Fuan Pharmaceutical （Group）co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Fuan Pharmaceutical | ||
| 公司的法定代表人 | 汪天祥 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 汤沁 | 陶亚东 |
| 联系地址 | 重庆市渝北区黄杨路 2 号 | 重庆市渝北区黄杨路 2 号 |
| 电话 | 023-61213003 | 023-61213003 |
| 传真 | 023-68573999 | 023-68573999 |
| 电子信箱 | tangqin@fapharm.com | taoyadong@fapharm.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 1,412,646,579.53 | 1,434,604,741.02 | -1.53% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 152,814,206.19 | 172,772,793.16 | -11.55% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 142,881,748.62 | 157,487,732.67 | -9.27% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 138,619,123.41 | 161,648,851.11 | -14.25% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.15 | -13.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.15 | -13.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.05% | 4.08% | -0.03% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,437,740,929.09 | 4,292,609,236.05 | 3.38% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,847,331,093.86 | 3,693,665,573.53 | 4.16% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -383,843.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,299,703.86 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,962,895.58 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -135,542.03 | |
| 减：所得税影响额 | 1,809,424.92 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,330.95 | |
| 合计 | 9,932,457.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
(一)公司的主要业务
公司所属行业为医药行业，主要从事化学药品的生产、销售和研发。公司围绕着战略发展规划，已经形成了药品研发、药品中间体、原料药、制剂生产和销售的完整产业链布局，且逐步实现了抗生素类、抗肿瘤类、特色专科药类等丰富的药品结构。
（二）公司主要产品
公司抗生素类的主要品种有：庆大霉素、氨曲南、替卡西林钠、磺苄西林钠、头孢美唑钠、头孢唑肟钠等品种的原料药和制剂，其中庆大霉素包含原料药、制剂、片剂等规格，为抗感染类药物，用于治疗细菌引起的感染。氨曲南、替卡西林钠、磺苄西林钠、头孢美唑钠、头孢唑肟钠等品种均包括原料药和制剂的不同规格，主要治疗敏感菌引起的各种感染。
公司抗肿瘤类的主要品种有：枸橼酸托瑞米芬片、盐酸吉西他滨以及盐酸昂丹司琼、盐酸格拉司琼等品种。其中枸橼酸托瑞米芬片主要是片剂、盐酸吉西他滨主要是中间体和原料药，均为抗肿瘤用药。枸橼酸托瑞米芬片用于治疗乳腺癌；盐酸昂丹司琼、盐酸格拉司琼包含原料药、制剂、片剂等规格，为抗肿瘤辅助用药，用于放射、化疗引起的恶心和呕吐。
公司特色专科药主要有：呼吸系统、精神神经系统、心脑血管、高血压、血脂调节药物、造影剂等专科药，主要品种包括多索茶碱、奥拉西坦、富马酸喹硫平、尼麦角林、卡维地洛、洛伐他汀、碘海醇等多个品种。其中多索茶碱包括原料药、片剂、制剂，属于呼吸系统用药，用于支气管哮喘、支气管炎引起的呼吸困难等；奥拉西坦、富马酸喹硫平为原料药，属于精神神经系统用药；奥拉西坦用于脑损伤及引起的神经功能缺失、记忆与智能障碍的治疗；富马酸喹硫平是一种非经典抗精神病药物，主要用于治疗精神分裂症；尼麦角林为制剂类药品主要用于治疗头疼，祛眩晕，预防和治疗脑中风；卡维地洛适用于原发性高血压的治疗；洛伐他汀为降血脂药物，用于治疗高胆固醇血症和混合型高脂血症；碘海醇适用于成人及儿童的血管及体腔内注射，在临床中进行血管造影、头部及体部CT增强造影等。
（三）公司所属行业发展阶段、特点及公司所处的行业地位
随着医药卫生体制改革的推进，化学制药行业迎来发展机遇，但伴随着行业政策的密集出台和落实，对具体生产企业来说有严峻挑战，能否在变革中抓住机遇，克服困难，占领市场先机，能否提高核心竞争力将考验企业的生存和发展能力。随着药品审评政策变革、医保控费、带量采购、两票制等政策都深刻影响企业的生产、销售、研发。公司作为化学制药为主营业务的企业，将准确把握所属行业发展趋势，根据政策和市场变化情况做好产品布局，加快创新研发，提高产品质量，不断提升市场竞争力，争取在激烈的竞争中赢得发展先机。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 |
| 固定资产 | 本报告期固定资产期末余额为89,901.10万元，较期初减少3,225.93 万元，主要为固定资产计提折旧所致。 |
| 无形资产 | 本报告期无形资产期末余额为29,713.70万元，较期初减少958.74万元，为无形资产计提摊销所致。 |
| 在建工程 | 本报告期在建工程期末余额为1,673.43万元，较期初增加477.74万元，主要为只楚药业水处理车间-新好氧系统和博圣制药新建原料药项目所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
报告期，公司核心竞争力未发生重大变化。公司积极培养和招聘各类人才，提供具有竞争力的薪酬待遇，培育优秀的企业文化，为公司持续稳定发展打造坚实的人才基础，公司核心管理团队、关键技术人员稳定；公司专有设备、专利以及非专利技术、特许经营权、土地使用权等关键资源要素未发生重大变化，
公司具备持续经营、发展壮大的基础和条件，将依托公司完整的产业链条，通过坚持自主研发与技术创新不断提高公司核心竞争能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司管理层围绕年度经营计划和目标，积极推进、落实各项工作。2019年上半年，公司一方面持续加大研发投入，丰富公司产品线，积极推进药品一致性评价工作，加大核心产品和新产品的市场推广力度、拓宽销售渠道。另一方面加强内部管理，优化资源配置，提高管理效率。同时公司围绕医药健康全产业链战略规划积极布局，推进与Red Realty LLC利用各自优势，在CBD（全称Cannabidiol，大麻二酚）产业领域开展合作。
报告期，公司实现营业收入141,264.66万元，与去年同期基本持平，归属于上市公司股东的净利润为15,281.42万元，与去年同期相比下降11.55%。报告期公司制剂类、中间体等收入稳定增长，但原料药销量较去年同期下降，使得公司本期的净利润同比小幅下降。
1、产品研发
报告期公司持续加大研发投入，上半年研发投入为5,843.54万元，比上年同期增加34.54%。报告期公司积极推进药品一致性评价工作，艾司奥美拉唑钠注射液、注射用头孢米诺钠等产品已获受理，同时报告期公司获得了盐酸托烷司琼注射液批件，推进重点研发项目取得积极进展，研发投入有力的支撑了公司药品项目研发。同时，公司不断完善药品研发管理体系及绩效考核体系，提高项目管理效率，有效有序推进研发项目进度。
2、业务拓展
报告期，公司围绕发展战略，立足医药制造主业，积极开拓现有医药业务的同时积极寻找新的利润增长点，拓宽和延伸产业链布局。
一方面，公司结合行业政策和市场实际维护和拓展业务，充分利用公司现有销售网络，进一步加强与维护具备良好的区域性渠道和客户资源的经销商的合作，加强业务及技术培训，加大新产品推广力度，，提升客户满意度，巩固和提升市场占有率。
另一方面，公司围绕医药健康产业链的的延伸和拓展，为抓住行业发展机遇，积极推进与Red RealtyLLC在CBD产业领域开展合作，目前公司已与对方签订合作框架协议，并支付合作定金，合作事项仍在推进中，公司将努力争取合作成功，借此为公司进入CBD产业领域和提高综合竞争力奠定基础。
3、安全生产、质量、环保管理
报告期，公司不断优化作业流程，提高生产效率，严格按照GMP要求组织生产，加强细节管理和检查控制，树立质量意识，杜绝重大安全事故，减少微小安全事故的发生，上半年实现了安全生产与质量管理达标。报告期，公司各子公司严格控制三废排放，严格执行国家环保法规，避免安全环保事故的发生。
4、内部治理与投资者关系
报告期，公司持续优化管理模式，提升管控能力，提质增效，注重人才梯队和企业文化建设，提升团队凝聚力，进一步优化激励机制，完善利益分配机制，激发员工创新动力。
报告期，公司努力提升信息披露水平，严格履行信息披露义务，高度重视投资者关系管理，通过多种渠道与投资者保持良好沟通，切实做到信息披露及时、准确、公平、公开，保障投资者合法权益。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
报告期，公司已进入药品研发注册程序的进展情况如下：
| 序号 | 药品名称 | 注册分类 | 适应症分组 | 注册所处阶段 | 进展情况 |
| 1 | 氟氯西林钠 | 6类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 审评中（需与关联申报的注射用氟氯西林钠共同通过审评审批后才可用于该制剂上市使用） |
| 2 | 注射用氟氯西林钠 | 6类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 3 | 拉氧头孢钠 | 6类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 批准上市，但需与关联申报的注射用拉氧头孢钠共同通过审评审批后才可用于该制剂上市使用。 |
| 4 | 注射用拉氧头孢钠 | 6类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 5 | 注射用阿莫西林钠氟氯西林钠 | 6类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 6 | 盐酸莫西沙星注射液 | 6类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 7 | 盐酸托烷司琼注射液 | 6类 | 抗肿瘤药物 | 申请生产批件 | 已批准生产 |
| 8 | 帕拉米韦三水合物 | 3.1类 | 抗感染药物 | 申请临床批件 | 已批准临床 |
| 9 | 帕拉米韦三水合物注射液 | 3.1类 | 抗感染药物 | 申请临床批件 | 已批准临床 |
| 10 | 瑞巴派特 | 6类 | 消化系统疾病药物 | 申请生产批件 | 批准上市，但需有制剂关联申报且通过审评审批后，才可用于该制剂上市使用。 |
| 11 | 枸橼酸莫沙必利 | 6类 | 抗肿瘤药 | 申请生产批件 | 批准上市，但需有制剂关联申报且通过审评审批后，才可用于该制剂上市使用。 |
| 12 | 托伐普坦 | —— | 循环系统疾病药物 | 原料药登记 | 在原辅包登记平台生成了登记号，但需有制剂关联申报且通过审评审批后，才可用于该制剂上市使用。 |
| 13 | 盐酸西那卡塞 | —— | 内分泌系统药物 | 原料药登记 | 在原辅包登记平台生成了登记号，但需有制剂关联申报且通过审评审批后，才可用于该制剂上市使用。 |
| 14 | 硫酸羟氯喹片 | 6类 | 风湿性疾病及免疫药物 | 申请临床批件 | 已获BE试验的临床批件 |
| 15 | 拉科酰胺片 | 3.1类 | 神经系统疾病药物 | 申请生产批件 | 已获临床试验批件 |
| 16 | 拉科酰胺 | 3.1类 | 神经系统疾病药物 | 申请生产批件 | 已获批制剂进行临床试验的批件 |
| 17 | 拉科酰胺注射液 | 3.1类 | 神经系统疾病药物 | 申请临床批件 | 已获临床试验批件 |
| 18 | 瑞格列奈 | 6类 | 内分泌系统药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 19 | 瑞格列奈片 | 6类 | 内分泌系统药物 | 申请临床批件 | 已获得批准BE试验的临床批件 |
| 20 | 头孢丙烯片 | 6类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 已获得批准BE试验的临床批件 |
| 21 | 头孢地尼胶囊 | 6类 | 抗感染药物 | 申请临床批件 | 已获得批准BE试验的临床批件 |
| 22 | 牛磺熊去氧胆酸 | 3.1类 | 消化系统疾病药物 | 申请临床批件 | 已获批制剂进行BE试验的批件 |
| 23 | 牛磺熊去氧胆酸胶囊 | 6类 | 消化系统疾病药物 | 申请临床批件 | 已获BE试验的临床批件 |
| 24 | 还原型谷胱甘肽片 | 6类 | 消化系统疾病药物 | 申请临床批件 | 已获BE试验的临床批件 |
| 25 | 格拉司琼 | 3.1类 | 抗肿瘤药物 | 申请临床批件 | 已获批准制剂进行临床试验的批件 |
| 26 | 门冬氨酸鸟氨酸注射液 | 补充申请 | 消化系统疾病药物 | 一致性评价 | 审评中 |
| 27 | 注射用头孢米诺钠 | 补充申请 | 抗感染药物 | 一致性评价 | 审评中 |
| 28 | 注射用艾司奥美拉唑钠 | 补充申请 | 消化系统疾病药物 | 一致性评价 | 审评中 |
| 29 | 左氧氟沙星氯化钠注射液 | 仿制药4类 | 呼吸系统疾病及抗过敏药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 30 | 盐酸氨溴索注射液 | 4类 | 呼吸系统疾病及抗过敏药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 31 | 吸入用乙酰半胱氨酸溶液 | 仿制药4类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 32 | 克林霉素磷酸酯注射液 | 仿制药3类 | 抗感染药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 33 | 注射用替加环素 | 补充申请 | 抗感染药物 | 一致性评价 | 受理中 |
| 34 | 盐酸右美托咪定 | 3 | 精神安定药/催眠和镇静药/其他催眠镇静剂 | 已备案 | 取得登记号 |
| 35 | 枸橼酸莫沙必利片 | 4 | 消化系统疾病药物 | 申请生产批件 | 审评中 |
| 36 | 多索茶碱注射液 | 补充申请 | 呼吸系统疾病及抗过敏药物 | 一致性评价 | 受理中 |
| 37 | 多索茶碱原料 | -- | 呼吸系统疾病及抗过敏药物 | 原料药登记 | 取得登记号 |
| 38 | 枸橼酸托瑞米芬原料 | -- | 抗肿瘤药物 | 原料药登记 | 取得登记号 |
| 39 | 盐酸昂丹司琼原料 | -- | 抗肿瘤药物 | 原料药登记 | 取得登记号 |
| 40 | 盐酸奈必洛尔（原料药） | 3.1类 | 循环系统疾病药物 | 申请生产批件 | 申报生产批件撤回，补充资料中 |
| 41 | 盐酸奈必洛尔（制剂） | 3.1类 | 循环系统疾病药物 | 申请生产批件 | 申报生产批件撤回，补充资料中 |
| 42 | 托伐普坦（制剂） | 3.1类 | 循环系统疾病药物 | 申请生产批件 | 申报生产批件撤回，补充资料中 |
报告期，公司主要产品进入医保目录未发生重大变化，退出医保药品目录情况如下：
| 报告期（2019年1月1日-6月30日）退出国家级、省级医保 | |||
| 药品名称 | 注册分类 | 适应症 | 医保级别（国家级/省级） |
| 氧氟沙星片 | 化药6 | 适用于敏感菌引起的泌尿生殖系统感染、呼吸道感染、胃肠道感染、伤寒、骨和关节感染等全身感染。 | 国家级 |
| 桂利嗪片 | 化药6 | 用于脑血栓形成、脑栓塞、脑动脉硬化、脑出血恢复期、蛛网膜下腔出血恢复期、脑外伤后遗症、内耳眩晕症、冠状动脉硬化及由于末梢循环不良引起的疾病等治疗。 | 国家级 |
| 曲匹布通片 | 化药6 | 用于胆囊炎及胆道疾病。 | 国家级 |
| 消旋山莨菪碱片 | 化药6 | 抗胆碱药，临床主要用于解除平滑肌痉挛、胃肠绞痛、胆道痉挛以及有机磷中毒等。 | 国家级 |
| 乙酰螺旋霉素片 | 化药6 | 适用于敏感葡萄球菌、链球菌属和肺炎链球菌所致的轻、中度感染。 | 国家级 |
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,412,646,579.53 | 1,434,604,741.02 | -1.53% | 本报告期较上年同期减少2,195.82万元，降幅1.53%，变动较小。 |
| 营业成本 | 487,676,777.11 | 529,404,469.75 | -7.88% | 本报告期较上年同期减少4,172.77万元，降幅7.88%，主要为收入减少所致。 |
| 销售费用 | 626,278,163.79 | 589,196,159.23 | 6.29% | 本报告期较上年同期增加3,708.20万元，增幅6.29%，变动较小。 |
| 管理费用 | 73,815,896.98 | 70,322,645.75 | 4.97% | 本报告期较上年同期增加349.33万元，增幅4.97%，变动较小。 |
| 财务费用 | -7,708,860.03 | -1,161,317.12 | -563.80% | 本报告期较上年同期减少654.75万元，降幅563.80%，为定期存款利息增加所致。 |
| 所得税费用 | 24,899,080.24 | 29,240,956.12 | -14.85% | 本报告期较上年同期减少434.19万元，降幅14.85%，变动较小。 |
| 研发投入 | 58,435,425.11 | 43,433,007.44 | 34.54% | 本报告期较上年同期增加1500.24万元，增幅34.54%，为加大药品研发力度所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,619,123.41 | 161,648,851.11 | -14.25% | 本报告期较上年同期减少2,302.97万元，降幅14.25%，变动较小。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -64,613,925.39 | -47,006,930.42 | -37.46% | 本报告期较上年同期减少1,760.70万元，降幅37.46%，主要为：①本报告期子公司天衡药业收到拆迁补偿款8000万元；②本报告期母公司支付CBD产业合作项目定金1亿元；③本期理财产品净额变动和购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金等活动的变动较小。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -55,159,542.08 | -118,971,238.20 | 53.64% | 本报告期较上年同期增加6,381.17万元，主要为：①本期偿还债务支付的现金同比增加5000万元；②本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比减少11,779.11万元；③支付其他与筹资活动有关的现金同比增加400万元 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,134,233.86 | -4,631,990.97 | 513.09% | 本报告期较上年同期增加2,376.62万元，主要为本期筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 医药行业 | 1,412,646,579.53 | 487,676,777.11 | 65.48% | -1.53% | -7.88% | 2.38% |
| 分产品 | ||||||
| 制剂 | 926,852,392.83 | 160,855,108.21 | 82.65% | 8.91% | 8.78% | 0.02% |
| 原料药及中间体 | 440,001,673.82 | 301,980,521.08 | 31.37% | -21.56% | -16.91% | -3.84% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 396,138,635.21 | 151,738,200.43 | 61.70% | -6.87% | -11.52% | 2.02% |
| 华南地区 | 170,670,043.53 | 69,146,545.94 | 59.49% | 38.54% | 41.75% | -0.91% |
| 华中地区 | 174,409,880.73 | 51,507,909.93 | 70.47% | 4.21% | -8.17% | 3.98% |
| 西南地区 | 344,867,156.06 | 99,218,936.59 | 71.23% | -4.00% | -4.55% | 0.17% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 10,089,476.12 | 5.68% | 本报告期投资收益构成为：公司按照现金管理政策购买银行理财产品形成投资收益240.65万元；公司投资富民银行持有其16%的股份，本期按照收益法确认投资收益768.30万元。 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 1,556,378.90 | 0.88% | 本报告期公允价值变动损益为：公司按照现金管理政策购买银行理财产品确认的公允减值变动155.64万元。 | 是 |
| 资产减值 | -3,023,188.34 | -1.70% | 本报告期资产减值损失为：公司根据存货管理政策计提的资产减值准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 560,101.24 | 0.32% | 本报告期营业外收入主要为：①违约赔偿收入27.09万元；②与企业日常经营活动无关的政府补助16.84万元；③固定资产报废利得9.08万元；④付款收入、不再支付的款项及其他3.00万元 | 否 |
| 营业外支出 | 977,356.09 | 0.55% | 本报告期营业外支出主要为：①固定资产毁损报废损失54.09万元；②对外捐赠20.00万元；③赔偿金、违约金及罚款及其他支出23.65万元。 | 否 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 618,294,588.72 | 13.93% | 347,990,371.52 | 7.36% | 6.57% | 货币资金本报告期末余额较上年同期末增加27,030.42万元，增长了77.68%，主要是 |
| 银行理财产品到期赎回，银行存款增加。 | ||||||
| 应收账款 | 300,588,355.69 | 6.77% | 276,814,583.60 | 5.86% | 0.91% | 本期变动较小。 |
| 存货 | 530,694,187.25 | 11.96% | 453,390,976.53 | 9.59% | 2.37% | 本期变动较小。 |
| 投资性房地产 | 1,565,710.88 | 0.04% | 1,677,359.00 | 0.04% | 0.00% | 本期变动较小。 |
| 长期股权投资 | 498,098,653.26 | 11.22% | 487,305,178.09 | 10.31% | 0.91% | 本期变动较小。 |
| 固定资产 | 899,011,039.11 | 20.26% | 949,788,555.07 | 20.09% | 0.17% | 本期变动较小。 |
| 在建工程 | 16,734,319.78 | 0.38% | 38,287,749.94 | 0.81% | -0.43% | 本报告期末较上年同期末减少2,155.34万元，下降56.29%，主要为部分在建工程完工转入固定资产所致。 |
| 短期借款 | 37,000,000.00 | 0.83% | 0.00% | 0.83% | 本报告期较上年同期末增加3,700万元，为公司流动资金借款所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 229,008,056.29 | 1,556,378.90 | 511,000,000.00 | 512,769,825.01 | 228,794,610.18 | ||
| 金融资产小计 | 229,008,056.29 | 1,556,378.90 | 511,000,000.00 | 512,769,825.01 | 228,794,610.18 | ||
| 上述合计 | 229,008,056.29 | 1,556,378.90 | 511,000,000.00 | 512,769,825.01 | 228,794,610.18 | ||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 4,000,000.00 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 196,000,000.00 | 1,528,187.12 | 421,000,000.00 | 422,000,000.00 | 1,970,111.20 | 196,530,143.28 | 自有资金 | |
| 其他 | 30,000,000.00 | 28,191.78 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 436,405.48 | 30,028,191.78 | 募集资金 | |
| 其他 | 2,236,275.12 | 2,236,275.12 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 228,236,275.12 | 1,556,378.90 | 511,000,000.00 | 512,000,000.00 | 2,406,516.68 | 228,794,610.18 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 67,440.97 |
| 报告期投入募集资金总额 | 131.24 |
| 已累计投入募集资金总额 | 64,856.21 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 3,000 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 4.45% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 配套募集资金到位情况： （一）配套募集资金情况：2016年4月28日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向山东只楚集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套募集资金的批复》（证监许可[2016]942 号），公司发行股份及支付现金购买烟台只楚药业有限公司（以下简称“只楚药业”）100%股权的资产重组获得证监会核准。根据该文件，公司于2016年5月完成只楚药业的工商变更以及主要现金对价的支付， 2016年6月15日就本次非公开发行65,997,440股股份办理登记申请工作，股份于2016年6月30日上市，发行后公司股本总额变更为347,996,913股。2016年9月公司完成配套募集资金工作，非公开发行普通股48,573,881股,共募集人民币706,750,000.00元，扣除承销费32,340,255.04元后，实际募集资金净额为人民币674,409,744.96元。上述资金于2016年9月8日到位，业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了京永验字（2016）第21115文号的验资报告。 （二）配套募集资金的实际使用情况： 配套募集资金总额67,440.97万元,本报告期投入131.24万元。本报告期配套募集资金使用情况为只楚药业新产品研发费用，本期投入131.24万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的 | 截止报告期末累计实现的效 | 是否达到预计效 | 项目可行性是否发生重大变 |
| 效益 | 益 | 益 | 化 | ||||||||
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 本次交易的现金对价 | 否 | 53,973.72 | 53,973.72 | 53,973.72 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 中介机构费 | 否 | 344.00 | 344.00 | 344.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 只楚药业新产品研发费用 | 是 | 3,000.00 | 3,000.00 | 131.24 | 415.24 | 13.84% | 2023年06月30日 | 不适用 | 是 | ||
| 只楚药业土地购置费用 | 否 | 5,600.00 | 2,432.71 | 2,432.71 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 补充只楚药业营运资金 | 否 | 4,523.25 | 4,523.25 | 4,523.25 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 募集资金补充流动资金 | 否 | 3,167.29 | 3,167.29 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 67,440.97 | 67,440.97 | 131.24 | 64,856.21 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 67,440.97 | 67,440.97 | 131.24 | 64,856.21 | -- | -- | -- | -- | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 只楚药业新产品研发项目包括硫辛酸分散片、注射用精氨酸铜洛芬五味痔疮胶囊。硫辛酸分散片只楚药业已经获得临床试验批件，但鉴于其生产工艺难度较大，生产成本较高，以及在前期实验过程中遇到的问题，从目前最新的药品注册政策角度看，继续投入开发该产品存在较大风险，按照原有计划开展很难达到预期目标；注射用精氨酸铜洛芬基于国家法规政策的重大变化，参考同行业情况以及市场前景、已经完成的工作等各方面综合评估考量，决定终止该项目的研究开发；五味痔疮胶囊从已完成的临床试验情况，结合专家意见，考虑到需要重新开展药学补充研究工作及相关实验，拟终止该品种的研究开发。为了使产品研发更好的服务于公司长期的发展战略和实际需要，更高效合理的使用募集资金，发挥其最大效益，根据目前只楚药业产品研发的实际情况，并结合未来一段时期公司的研发计划，公司拟将募集资金投向变更为α-硫辛酸片、非布司他片的研发。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司预先投入募投项目的自筹资金为54,317.72万元，该金额经会计师的审核，公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意的明确意见，并于2016年9月13日在中国证监会创业板指定信息披露网站上予以公告。截至本报告期期末已全部置换完毕。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 只楚药业土地购置费用项目：预算时按土地评估价格测算，预计需要5,600万元， 在项目实施过程中，该宗土地评估备案单价为528元/平方米，评估总地价为5847.86万元。烟台市国土资源局依据山东省人民政府鲁政发【2004】116号文、烟国土资发【2009】364号文，按评估价格备案价格的40%收取土地出让金，即2,339.14万元，在缴纳契税后，土地购置费用实际总计支付2,432.71万元，项目节余募集资金3,167.29万元。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户以活期存款或现金管理的形式进行存放和管理。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 2018年度公司配套募集资金付错并退回103.42万元。2019年半年度汇款错误退回23.37万元，重付23.37万元。 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变 |
| 化 | |||||||||
| 只楚药业新产品研发：α-硫辛酸片、非布司他片 | 新产品研发：五味痔疮胶囊、硫辛酸分散片以及注射用精氨酸铜洛芬 | 3,000 | 131.24 | 415.24 | 13.84% | 2023年06月30日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 3,000 | 131.24 | 415.24 | -- | -- | 不适用 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 新产品——五味痔疮胶囊、硫辛酸分散片以及注射用精氨酸铜洛芬的研发项目：硫辛酸分散片只楚药业已经获得临床试验批件，但鉴于其生产工艺难度较大，生产成本较高，以及在前期实验过程中遇到的问题，从目前最新的药品注册政策角度看，继续投入开发该产品存在较大风险，按照原有计划开展很难达到预期目标；注射用精氨酸铜洛芬基于国家法规政策的重大变化，参考同行业情况以及市场前景、已经完成的工作等各方面综合评估考量，决定终止该项目的研究开发；五味痔疮胶囊从已完成的临床试验情况，结合专家意见，考虑到需要重新开展药学补充研究工作及相关实验，拟终止该品种的研究开发。为了使产品研发更好的服务于公司长期的发展战略和实际需要，更高效合理的使用募集资金，发挥其最大效益，根据目前只楚药业产品研发的实际情况，并结合未来一段时期公司的研发计划，公司拟将募集资金投向变更为α-硫辛酸片、非布司他片的研发。本次变更募集资金用途事项已经于2017年11月30日召开的公司第三届董事会第十七次会议审议通过并公告。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 42,100 | 19,500 | |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 9,000 | 3,000 | |
| 合计 | 51,100 | 22,500 | ||
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 重庆农村商业银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 600 | 自有资金 | 2018年12月21日 | 2019年06月11日 | 江渝财富（天添金） | 项目约定收益率 | 4.70% | 12.56 | 11.74 | 12.56 | 是 | 是 | ||
| 重庆农村商业银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 1,500 | 自有资金 | 2019年01月18日 | 2019年03月20日 | 江渝财富（天添金） | 项目约定收益率 | 4.35% | 10.01 | 10.01 | 10.01 | 是 | 是 | ||
| 重庆农村商业银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 2,500 | 自有资金 | 2019年04月26日 | 2019年07月20日 | 江渝财富（天添金） | 项目约定收益率 | 4.20% | 24.16 | 0 | 0 | 是 | 是 | ||
| 上海浦东发展银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 500 | 自有资金 | 2019年06月17日 | 2019年06月27日 | 天添利进取1号 | 项目约定收益率 | 3.33% | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 是 | 是 | ||
| 上海浦东 | 商业银 | 非保 | 2,500 | 自 | 2019年 | 2019年 | 现金管理2号 | 项目 | 3.60% | 4.93 | 4.93 | 4.93 | 是 | 是 |
| 发展银行 | 行 | 本浮动收益型 | 有资金 | 01月10日 | 01月30日 | 约定收益率 | ||||||||||
| 上海浦东发展银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2019年01月15日 | 2019年01月31日 | 现金管理2号 | 项目约定收益率 | 3.60% | 3.06 | 3.06 | 3.06 | 是 | 是 | ||
| 上海浦东发展银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 2,500 | 自有资金 | 2019年01月15日 | 2019年04月24日 | 天添利2号 | 项目约定收益率 | 3.05% | 11.36 | 11.36 | 11.36 | 是 | 是 | ||
| 上海浦东发展银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 3,000 | 自有资金 | 2019年03月04日 | 2019年04月30日 | 天添利2号 | 项目约定收益率 | 3.05% | 14.2 | 14.2 | 14.20 | 是 | 是 | ||
| 上海浦东发展银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 3,000 | 自有资金 | 2019年03月07日 | 2019年05月31日 | 天添利2号 | 项目约定收益率 | 3.05% | 21.3 | 21.3 | 21.30 | 是 | 是 | ||
| 上海浦东发展银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2019年03月22日 | 2019年06月26日 | 天添利2号 | 项目约定收益率 | 3.05% | 12.06 | 12.06 | 12.06 | 是 | 是 | ||
| 上海浦东发展银行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2019年05月17日 | 2019年05月31日 | 天添利2号 | 项目约定收益率 | 3.05% | 2.34 | 2.34 | 2.34 | 是 | 是 |
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 募集资金 | 2018年11月23日 | 2019年02月25日 | 结构性存款 | 项目约定收益率 | 3.43% | 16.16 | 14.78 | 17.67 | 是 | 是 | ||
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益型 | 1,000 | 募集资金 | 2018年12月26日 | 2019年01月28日 | 结构性存款 | 项目约定收益率 | 2.93% | 2.65 | 2.49 | 2.65 | 是 | 是 | ||
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益型 | 1,000 | 募集资金 | 2019年01月30日 | 2019年03月01日 | 结构性存款 | 项目约定收益率 | 2.90% | 2.38 | 2.38 | 2.38 | 是 | 是 | ||
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 募集资金 | 2019年02月27日 | 2019年05月28日 | 结构性存款 | 项目约定收益率 | 3.28% | 16.18 | 16.18 | 16.18 | 是 | 是 | ||
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益型 | 1,000 | 募集资金 | 2019年03月06日 | 2019年04月08日 | 结构性存款 | 项目约定收益率 | 2.90% | 2.62 | 2.62 | 2.62 | 是 | 是 | ||
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益型 | 1,000 | 募集资金 | 2019年04月10日 | 2019年05月10日 | 结构性存款 | 项目约定收益率 | 2.90% | 2.38 | 2.38 | 2.38 | 是 | 是 | ||
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益 | 1,000 | 募集资 | 2019年05月15日 | 2019年06月17日 | 结构性存款 | 项目约定收益 | 3.10% | 2.80 | 2.8 | 2.80 | 是 | 是 |
| 型 | 金 | 率 | ||||||||||||||
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 募集资金 | 2019年05月29日 | 2019年08月29日 | 结构性存款 | 项目约定收益率 | 1.35% | 6.81 | 2.44 | 0 | 是 | 是 | ||
| 招商银行 | 商业银行 | 保本浮动收益型 | 1,000 | 募集资金 | 2019年06月19日 | 2019年07月19日 | 结构性存款 | 项目约定收益率 | 1.15% | 0.95 | 0.38 | 0 | 是 | 是 | ||
| 中行庄市支行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 1,000 | 自有资金 | 2018年10月19日 | 2019年01月18日 | 中银集富理财2018-253-HQ期 | 项目约定收益率 | 4.15% | 8.41 | 1.93 | 10.34 | 是 | 是 | ||
| 中行庄市支行 | 商业银行 | 非保本浮动收益型 | 1,000 | 自有资金 | 2018年12月28日 | 2019年07月01日 | 中银平稳智荟182471-G期 | 项目约定收益率 | 4.05% | 20.52 | 20.42 | 0 | 是 | 是 | ||
| 合计 | 36,100 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 198.26 | 160.22 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 福安药业集团宁波天衡制药有限公司 | 子公司 | 药品生产、技术开发、服务、咨询、中介、转让；研究生产所需原材料的收购；化工产品研制、开发、加工、制造、批发、零售；自营和代理各类货物和技术的进出口业务。 | 7,500.00 | 66,451.04 | 48,377.99 | 34,700.89 | 6,867.95 | 5,716.68 |
| 福安药业集团重庆博圣制药有限公司 | 子公司 | 研发、生产、销售药品；研究、开发精细化工产品、专用化学品（不含危险化学品）；生产、销售化工产品（不含转让）；货物进出口（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 1,000.00 | 59,309.97 | 56,203.3 | 22,241.61 | 4,359.14 | 3,700.1 |
| 福安药业集团庆余堂制药有限公司 | 子公司 | 生产小容量注射剂、大容量注射剂、粉针剂（含头孢菌素类）、片剂（含抗肿瘤类）、硬胶囊剂（含抗肿瘤类）、颗粒剂、散剂、吸入溶液剂，粉针剂（青霉素类）、小容量注射剂（提取）（按许可证核定的事项和期限从事经营）。** 医药技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让（以上经营范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 26,267.56 | 49,530.14 | 31,651.83 | 17,879.85 | 2,960.46 | 2,522.54 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策及产品市场、研发风险
随着医保控费、招标降价、仿制药一致性评价、国家带量采购等新一批医药政策的出台，给整个医药行业带来较大的变革，药品销售将面临压力和冲击，市场竞争也将进一步加剧。同时，公司产品研发的成
本投入和风险加大，可能使公司的市场机会丧失，因此公司面临着行业政策变化、研发项目未达预期及研发药品市场情况变化风险。公司管理层将时刻关注行业政策变化，加强研发管理，不断改进和提高研发水平，稳妥推进研发项目，努力争取占据市场先机，提升抗风险能力和竞争能力。
2、商誉减值风险
近年来，公司实施了一系列收购，确认了额度较大的商誉，若各个标的公司未来经营情况不能稳定向好，收购标的资产所形成的商誉则存在减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。公司将密切关注可能发生的商誉减值风险，加强管理，合理统筹，促进各子公司经营业绩的稳定增长。
3、安全、环保风险
公司作为化学制药企业，在生产过程中部分原料和中间体产品为易燃易爆化学品，随着公司规模扩大带来的管理风险，如果员工违反操作规程或设备检修不及时，以及自然灾害等原因，可能会发生安全事故。另一方面，随着国家和地方政府的环保标准逐步提高，将会导致公司需要支出大量资金用于安装、更新环保设备。
公司将严格依照有关环保法规和排放标准，加强安全意识教育和管理，落实操作规定，对设备及时进行检修，严防各类事故发生。
4、产品质量风险
药品质量关系到人民生命健康，国家队药品生产、运输、储存均有严格的管理规定。但药品在原料采购、生产加工、存储和运输过程中都可能会发生物理、化学变化，从而影响产品质量，甚至导致不良反应甚至医疗事故。如果未来公司产品出现质量问题，将对公司的生产经营和市场声誉造成不良影响
公司将持续加强生产过程的质量监督和控制，落实各级质量管理人员责任、不断完善可靠的质量控制和监测体系，确保药品安全有效，持续提升产品质量。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.27% | 2019年04月26日 | 2019年04月26日 | 巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 山东只楚集团有限公司、烟台市电缆厂 | 股份锁定承诺 | 本公司因本次重组而获得的福安药业股份自上市之日起三十六个月内不转让。2、为保证本次交易业绩承诺补偿承诺的可实现性，本公司将按以下条件转让在本次重组中所获福安药业股份：（1）在披露只楚药业2015年、2016年及2017年《业绩承诺实现情况的专项审核报告》后，且不触发业绩补偿等承诺的前提下，届时可解锁股份数为本公司在本次重组中获得的福安药业股份 | 2016年 6月30日 | 36个月 | 履行完毕 |
| 的100%。（2）届时实际可解锁股份数应以可解锁股份数的最大数额扣减应补偿股份数量，如扣减后实际可解锁数量小于或等于0的，则其实际可解锁股份数为0。3、本公司因本次重组而获得的福安药业股份在解禁期满之日前，需征得福安药业书面同意后方可对上述股份进行质押，但质押股份数不得超过本次交易取得的上市公司股份数的三分之一。4、如前述关于本次交易取得的福安药业股份的锁定期/限售期的规定与中国证监会的最新监管意见不相符的，本公司将根据中国证监会的监管意见进行相应调整。本次重组完成后，上述锁定期内，由于福安药业送红股、转增股本等原因增持的福安药业股份，亦应遵守上述约定。5、如违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任。 | |||||
| 烟台楚林投资中心（有限合伙）、烟台市楚锋投资中心（有限合伙） | 股份锁定承诺 | 本公司因本次重组而获得的福安药业股份自上市之日起三十六个月内不转让。2、为保证本次交易业绩承诺补偿承诺的可实现性，本公司将按以下条件转让在本次重组中所获福安药业股份：（1）在披露只楚药业2015年、2016年及2017年《业绩承诺实现情况的专项审核报告》后，且不触发业绩补偿等承诺的前提下，届时可解锁股份数为本公司在本次重组中获得的福安药业股份的100%。（2）届时实际可解锁股份数应以可解锁股份数的最大数额扣减应补偿股份数量，如扣减后实际可解锁数量小于或等于0的，则其实际可解锁股份数为0。3、本公司因本次重组而获得的福安药业股份在解禁期满之日前，需征得福安药业书面同意后方可对上述股份进行质押，但质押股份数不得超过本次交易取得的上市公司股份数的三分之一。4、如前述关于本次交易取得的福安药业股份的锁定期/限售 | 2016年06月30日 | 36个月 | 履行完毕 |
| 期的规定与中国证监会的最新监管意见不相符的，本公司将根据中国证监会的监管意见进行相应调整。本次重组完成后，上述锁定期内，由于福安药业送红股、转增股本等原因增持的福安药业股份，亦应遵守上述约定。5、如违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大行政处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司控股股东、实际控制人汪天祥先生诚信状况良好，公司及控股股东不存在未履行生效判决，不存在所负数额较大债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
? 适用 √ 不适用
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 福安药业集团庆余堂制药有限公司 | 2018年07月13日 | 9,000 | 2018年07月24日 | 3,700 | 一般保证 | 自每笔债权合同债务履行期届满之日起至债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。 | 否 | 是 | |
| 福安药业集团重庆博圣制药有限公司 | 2018年07月13日 | 1,000 | 一般保证 | 一年 | 否 | 是 | |||
| 福安药业集团庆余堂制药有限公司 | 2018年08月24日 | 5,000 | 一般保证 | 一年 | 否 | 是 | |||
| 福安药业集团庆余堂制药有限公司 | 2018年12月03日 | 10,000 | 一般保证 | 一年 | 否 | 是 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 25,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 3,700 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 25,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 3,700 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.96% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 福安药业集团重庆博圣制药有限公司 | COD | 间断排放 | 1 | 厂区西南角 | 200mg/l | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准 | 8.383吨 | 53.324吨 | 无 |
| 福安药业集团烟台只楚药业 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区西南角 | 159mg/L | 《GBT31962-2015污水排入城镇下水道水质标准》 | 34吨 | 330吨 | 无 |
| 有限公司 | |||||||||
| 福安药业集团烟台只楚药业有限公司 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂区西南角 | 2.56mg/L | 《GBT31962-2015污水排入城镇下水道水质标准》 | 0.501吨 | 29.7吨 | 无 |
| 广安凯特制药有限公司 | COD | 直排 | 1 | 厂区西南角 | 120mg/L | 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008表2排放限值 | 1.38042吨 | 5.12吨 | 无 |
| 广安凯特制药有限公司 | NH3-N | 直排 | 1 | 厂区西南角 | 25mg/L | 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008表2排放限值 | 0.06453吨 | 1.07吨 | 无 |
| 广安凯特制药有限公司 | SO2 | 直排 | 1 | 厂区西南角 | 550mg/L | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014标准限值 | 2.28209吨 | 25吨 | 无 |
| 广安凯特制药有限公司 | 烟尘 | 直排 | 1 | 厂区西南角 | 80mg/L | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014标准限值 | 0.6456吨 | 5.7吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况：
公司及主要子公司始终重视环境保护工作，严格执行和遵守国家和地方环保法规、规章。在做好生产经营工作的同时，依靠科技进步和加大投入，持续加强对污染防治设施和环境风险防控设施的隐患排查和整治。公司建立环境隐患全过程监管机制和环境污染风险评估机制，坚持源头控制，持续开展工艺改进和节能降耗研究，同时建设了符合废水、废气处理要求的设施设备，处理能力满足生产需求，保障环保设施正常运行，建设项目严格执行“三同时制度”，最大限度减少污染物的排放。有效防止重特大环境污染事故的发生。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：
上述公司子公司均已获得环境保护管理部门颁发的排污许可证。各公司建设项目均进行了了环境影响评价并通过环保验收后进行生产。突发环境事件应急预案：
公司子公司进行了突发环境事件应急预案的编制，并在相关主管部门进行了备案。环境自行监测方案
公司子公司按要求制定了环保自行监测方案，并在环境保护管理部门进行了备案。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司在本报告期内暂未开展精准扶贫工作,暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 589,983,188 | 49.59% | 0 | 0 | 0 | -188,490,106 | -188,490,106 | 401,493,082 | 33.75% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 589,983,188 | 49.59% | 0 | 0 | 0 | -188,490,106 | -188,490,106 | 401,493,082 | 33.75% |
| 其中：境内法人持股 | 188,318,454 | 15.83% | 0 | 0 | 0 | -118,885,467 | -118,885,467 | 69,432,987 | 5.84% |
| 境内自然人持股 | 401,664,734 | 33.76% | 0 | 0 | 0 | -69,604,639 | -69,604,639 | 332,060,095 | 27.91% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 599,729,194 | 50.41% | 0 | 0 | 0 | 188,490,106 | 188,490,106 | 788,219,300 | 66.25% |
| 1、人民币普通股 | 599,729,194 | 50.41% | 0 | 0 | 0 | 188,490,106 | 188,490,106 | 788,219,300 | 66.25% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 1,189,712,382 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,189,712,382 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
山东只楚集团有限公司、烟台市电缆厂、烟台楚林投资中心（有限合伙）、烟台市楚锋投资中心（有限合伙）合计持有公司118,885,467股限售股份承诺期满，于2019年6月30日解除限售并于2019年7月1日上市流通。报告期，公司董事、监事、高管等所持公司股份根据其2018年年末持股总数的25%解除锁定。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 汪天祥 | 319,124,564 | 60,299,999 | 0 | 258,824,565 | 重大资产重组承诺、高管锁定 | 高管锁定，将按照其任职期间每年年末持有数量总数锁定 75%。重大资产重组部分股份将 |
| 于2019年10月10日解除限售。 | ||||||
| 申万宏源证券－民生银行－申万宏源领航200号集合资产管理计划 | 39,329,895 | 0 | 0 | 39,329,895 | 重大资产重组承诺 | 2019年10月10日 |
| 何志 | 35,051,544 | 0 | 0 | 35,051,544 | 重大资产重组承诺 | 2019年10月10日 |
| 山东只楚集团有限公司 | 33,178,593 | 33,178,593 | 0 | 0 | 重大资产重组承诺 | 2019年6月30日 |
| 烟台楚林投资中心（有限合伙） | 32,169,768 | 32,169,768 | 0 | 0 | 重大资产重组承诺 | 2019年6月30日 |
| 烟台市电缆厂 | 29,895,939 | 29,895,939 | 0 | 0 | 重大资产重组承诺 | 2019年6月30日 |
| 烟台市楚锋投资中心（有限合伙） | 23,641,167 | 23,641,167 | 0 | 0 | 重大资产重组承诺 | 2019年6月30日 |
| 蒋晨 | 22,546,575 | 0 | 0 | 22,546,575 | 高管锁定 | 高管锁定，将按照其任职期间每年年末持有数量总数锁定 75%。 |
| 深圳市德诺和太一号投资中心（有限合伙） | 20,618,556 | 0 | 0 | 20,618,556 | 重大资产重组承诺 | 2019年10月10日 |
| 黄涛 | 17,618,690 | 3,495,249 | 0 | 14,123,441 | 高管锁定 | 高管锁定，将按照其任职期间每年年末持有数量总数锁定 75%。 |
| 其他 | 16,807,897 | 5,809,391 | 0 | 10,998,506 | 重大资产重组承诺、高管锁定 | 高管锁定，将按照其任职期间每年年末持有数量总数锁定 75%，重大资产重组部分股份将按照各自承诺期限解除限售 |
| 合计 | 589,983,188 | 188,490,106 | 0 | 401,493,082 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 52,048 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 汪天祥 | 境内自然人 | 29.01% | 345,099,420 | 0 | 258,824,565 | 86,274,855 | 质押 | 217,127,980 | ||
| 福安药业（集团）股份有 限公司－第一期员工持股 计划 | 其他 | 6.76% | 80,400,000 | 0 | 0 | 80,400,000 | 质押 | 0 | ||
| 申万宏源证券－民生银行 －申万宏源领航200号 集合资产管理计划 | 其他 | 3.31% | 39,329,895 | 0 | 39,329,895 | 0 | 质押 | 0 | ||
| 何志 | 境内自然人 | 2.95% | 35,051,544 | 0 | 35,051,544 | 0 | 质押 | 35,051,544 | ||
| GRACEPEAK P TE LTD. | 境外法人 | 2.85% | 33,895,753 | -11,897,100 | 0 | 33,895,753 | 质押 | 0 | ||
| 山东只楚集团有限公司 | 境内非国有法人 | 2.79% | 33,178,593 | 0 | 0 | 33,178,593 | 质押 | 32,949,974 | ||
| 烟台楚林投资中心（有限 合伙） | 境内非国有法人 | 2.70% | 32,169,768 | 0 | 0 | 32,169,768 | 质押 | 0 | ||
| 蒋晨 | 境内自然 | 2.53% | 30,062,100 | 0 | 22,546,575 | 7,515,525 | 质押 | 6,571,975 | ||
| 人 | ||||||||||
| 烟台市电缆厂 | 境内非国有法人 | 2.51% | 29,895,939 | 0 | 0 | 29,895,939 | 质押 | 29,550,000 | ||
| 陈文 | 境内自然人 | 1.99% | 23,661,524 | 23,661,524 | 0 | 23,661,524 | 质押 | 5,000,000 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前 10 名股东中，山东只楚集团有限公司为烟台市电缆厂主管部门，二者共同实际控制人为烟台市芝罘区只楚街道只楚居委会；除此之外，公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 福安药业（集团）股份有限公司－第一期员工持股计划 | 80,400,000 | 人民币普通股 | 80,400,000 | |||||||
| GRACEPEAK PTE LTD. | 33,895,753 | 人民币普通股 | 33,895,753 | |||||||
| 山东只楚集团有限公司 | 33,178,593 | 人民币普通股 | 33,178,593 | |||||||
| 烟台楚林投资中心（有限合伙） | 32,169,768 | 人民币普通股 | 32,169,768 | |||||||
| 烟台市电缆厂 | 29,895,939 | 人民币普通股 | 29,895,939 | |||||||
| 陈文 | 23,661,524 | 人民币普通股 | 23,661,524 | |||||||
| 烟台市楚锋投资中心（有限合伙） | 23,641,167 | 人民币普通股 | 23,641,167 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 10,246,500 | 人民币普通股 | 10,246,500 | |||||||
| 吕健 | 8,889,800 | 人民币普通股 | 8,889,800 | |||||||
| 朱胜祥 | 6,649,300 | 人民币普通股 | 6,649,300 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述前 10 名股东中，山东只楚集团有限公司为烟台市电缆厂主管部门，二者共同实际控制人为烟台市芝罘区只楚街道只楚居委会；烟台楚林投资中心（有限合伙）、烟台市楚锋投资中心（有限合伙）执行事务合伙人均为烟台出海投资有限公司，除此之外，公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：福安药业（集团）股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 618,294,588.72 | 600,738,104.28 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 228,794,610.18 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 65,558,060.15 | 84,068,404.44 |
| 应收账款 | 300,588,355.69 | 280,482,035.58 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 35,529,209.54 | 29,453,153.13 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 97,990,413.08 | 4,378,875.99 |
| 其中：应收利息 | 475,475.35 | 728,742.90 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 530,694,187.25 | 493,041,083.60 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 1,034,538.74 | 1,034,538.74 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,296,786.97 | 236,117,896.78 |
| 流动资产合计 | 1,881,780,750.32 | 1,729,314,092.54 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 2,236,275.12 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 498,098,653.26 | 491,808,514.79 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,565,710.88 | 1,621,534.94 |
| 固定资产 | 899,011,039.11 | 931,270,292.98 |
| 在建工程 | 16,734,319.78 | 11,956,942.10 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 297,136,980.08 | 306,724,341.51 |
| 开发支出 | 87,046,396.00 | 69,536,682.40 |
| 商誉 | 709,722,203.16 | 709,722,203.16 |
| 长期待摊费用 | 2,615,302.07 | 3,455,412.82 |
| 递延所得税资产 | 29,403,343.45 | 26,215,256.34 |
| 其他非流动资产 | 14,626,230.98 | 8,747,687.35 |
| 非流动资产合计 | 2,555,960,178.77 | 2,563,295,143.51 |
| 资产总计 | 4,437,740,929.09 | 4,292,609,236.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 37,000,000.00 | 87,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 3,032,000.00 | 7,827,749.42 |
| 应付账款 | 101,091,055.17 | 98,492,988.09 |
| 预收款项 | 50,889,215.96 | 88,310,524.28 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 21,382,249.63 | 32,123,407.10 |
| 应交税费 | 34,302,915.13 | 41,775,104.61 |
| 其他应付款 | 211,939,993.55 | 190,857,164.52 |
| 其中：应付利息 | 49,179.14 | 127,201.26 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 459,637,429.44 | 546,386,938.02 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 80,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 19,366,914.65 | 20,489,541.19 |
| 递延所得税负债 | 31,030,823.82 | 31,740,243.58 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 130,397,738.47 | 52,229,784.77 |
| 负债合计 | 590,035,167.91 | 598,616,722.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,189,712,382.00 | 1,189,712,382.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,230,902,789.97 | 2,230,902,789.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,269.03 | 1,398,090.00 |
| 专项储备 | 2,918,159.75 | 674,024.64 |
| 盈余公积 | 57,713,255.42 | 57,713,255.42 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 366,079,237.69 | 213,265,031.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,847,331,093.86 | 3,693,665,573.53 |
| 少数股东权益 | 374,667.32 | 326,939.73 |
| 所有者权益合计 | 3,847,705,761.18 | 3,693,992,513.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,437,740,929.09 | 4,292,609,236.05 |
法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：甘小丽
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 53,621,254.57 | 55,743,800.22 |
| 交易性金融资产 | 15,098,242.32 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 276,825.78 | 60,967.21 |
| 其他应收款 | 95,087,202.86 | 64,166.66 |
| 其中：应收利息 | 64,166.66 | 64,166.66 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 163,891.71 | 15,126,184.51 |
| 流动资产合计 | 164,247,417.24 | 70,995,118.60 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,170,099,730.99 | 3,163,809,592.52 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,657,079.86 | 1,370,252.65 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,691,305.85 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,174,448,116.70 | 3,165,179,845.17 |
| 资产总计 | 3,338,695,533.94 | 3,236,174,963.77 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 1,192,419.64 | |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 859,131.00 | 1,747,582.20 |
| 应交税费 | 20,989.99 | 139,075.24 |
| 其他应付款 | 90,806.35 | 202,833.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,163,346.98 | 2,089,491.04 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 417,869.23 | 35,419.55 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 417,869.23 | 35,419.55 |
| 负债合计 | 2,581,216.21 | 2,124,910.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,189,712,382.00 | 1,189,712,382.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,253,897,417.61 | 2,253,897,417.61 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,269.03 | 1,398,090.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 57,713,255.42 | 57,713,255.42 |
| 未分配利润 | -165,214,006.33 | -268,671,091.85 |
| 所有者权益合计 | 3,336,114,317.73 | 3,234,050,053.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,338,695,533.94 | 3,236,174,963.77 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,412,646,579.53 | 1,434,604,741.02 |
| 其中：营业收入 | 1,412,646,579.53 | 1,434,604,741.02 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,245,031,529.06 | 1,251,855,872.08 |
| 其中：营业成本 | 487,676,777.11 | 529,404,469.75 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 19,309,053.61 | 21,702,732.45 |
| 销售费用 | 626,278,163.79 | 589,196,159.23 |
| 管理费用 | 73,815,896.98 | 70,322,645.75 |
| 研发费用 | 45,660,497.60 | 42,391,182.02 |
| 财务费用 | -7,708,860.03 | -1,161,317.12 |
| 其中：利息费用 | 1,096,163.72 |
| 利息收入 | 9,393,209.45 | 970,662.51 |
| 加：其他收益 | 8,131,303.56 | 4,132,940.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,089,476.12 | 14,262,447.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,682,959.44 | 4,370,550.81 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,556,378.90 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,257,020.99 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,023,188.34 | -3,271,297.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 66,269.15 | 297,940.55 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 178,178,268.87 | 198,170,899.06 |
| 加：营业外收入 | 560,101.24 | 5,017,301.64 |
| 减：营业外支出 | 977,356.09 | 1,188,490.96 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 177,761,014.02 | 201,999,709.74 |
| 减：所得税费用 | 24,899,080.24 | 29,240,956.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 152,861,933.78 | 172,758,753.62 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 152,861,933.78 | 172,758,753.62 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 152,814,206.19 | 172,772,793.16 |
| 2.少数股东损益 | 47,727.59 | -14,039.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,392,820.97 | 1,275,868.80 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,392,820.97 | 1,275,868.80 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,392,820.97 | 1,275,868.80 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,392,820.97 | 1,275,868.80 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 151,469,112.81 | 174,034,622.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 151,421,385.22 | 174,048,661.96 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 47,727.59 | -14,039.54 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.13 | 0.15 |
| （二）稀释每股收益 | 0.13 | 0.15 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：汪天祥 主管会计工作负责人：余雪松 会计机构负责人：甘小丽
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 6,424,516.78 | 10,011,158.42 |
| 减：营业成本 | 641,115.92 | 362,837.27 |
| 税金及附加 | 10,508.09 | 80,318.12 |
| 销售费用 | 6.89 | |
| 管理费用 | 7,197,692.20 | 7,579,909.25 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -860,808.27 | -127,738.05 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 1,165,749.65 | 180,331.68 |
| 加：其他收益 | 18,312.00 | 193,908.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 107,721,873.37 | 145,039,020.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,682,959.44 | 4,370,550.81 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 98,242.32 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,001,212.43 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 60,598.56 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 254,919.49 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 102,273,224.10 | 147,664,271.71 |
| 加：营业外收入 | 0.11 | |
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 102,173,224.10 | 147,664,271.82 |
| 减：所得税费用 | -1,283,861.42 | 942,895.99 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,457,085.52 | 146,721,375.83 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,457,085.52 | 146,721,375.83 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -1,392,820.97 | 1,275,868.80 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,392,820.97 | 1,275,868.80 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,392,820.97 | 1,275,868.80 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 102,064,264.55 | 147,997,244.63 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,442,013,202.84 | 1,371,061,397.35 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,988,001.78 | 2,461,298.33 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 59,245,216.47 | 59,611,361.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,507,246,421.09 | 1,433,134,057.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 366,659,095.50 | 323,074,898.63 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 154,441,564.55 | 131,562,973.30 |
| 支付的各项税费 | 174,294,716.61 | 191,100,092.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 673,231,921.02 | 625,747,242.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,368,627,297.68 | 1,271,485,206.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,619,123.41 | 161,648,851.11 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 512,000,000.00 | 1,090,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,785,107.02 | 10,240,823.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 81,408,337.00 | 648,297.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 597,193,444.02 | 1,100,889,121.39 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,997,369.41 | 62,006,440.63 |
| 投资支付的现金 | 511,000,000.00 | 1,085,889,611.18 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,500,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100,310,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 661,807,369.41 | 1,147,896,051.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -64,613,925.39 | -47,006,930.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 14,643.76 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,643.76 | |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,174,185.84 | 118,971,238.20 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 55,174,185.84 | 118,971,238.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -55,159,542.08 | -118,971,238.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 288,577.92 | -302,673.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 19,134,233.86 | -4,631,990.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 595,160,354.86 | 352,622,362.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 614,294,588.72 | 347,990,371.52 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,002,407.45 | 11,778,562.25 |
| 收到的税费返还 | 139,022.22 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,198,413.21 | 2,751,906.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,200,820.66 | 14,669,490.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,388,006.79 | 4,010,396.64 |
| 支付的各项税费 | 217,204.85 | 1,916,413.01 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,691,565.77 | 9,044,990.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,296,777.41 | 14,971,800.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -95,956.75 | -302,309.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 15,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 100,123,410.96 | 140,615,479.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 400,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 115,123,410.96 | 171,015,479.45 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,850,000.00 | 21,823.00 |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | 70,389,611.18 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100,300,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 117,150,000.00 | 70,411,434.18 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,026,589.04 | 100,604,045.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 118,971,238.20 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 118,971,238.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -118,971,238.20 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.14 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,122,545.65 | -18,669,502.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 55,743,800.22 | 32,568,359.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,621,254.57 | 13,898,857.22 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,189,712,382.00 | 2,230,902,789.97 | 1,398,090.00 | 674,024.64 | 57,713,255.42 | 213,265,031.50 | 3,693,665,573.53 | 326,939.73 | 3,693,992,513.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,189,712,382.00 | 2,230,902,789.97 | 1,398,090.00 | 674,024.64 | 57,713,255.42 | 213,265,031.50 | 3,693,665,573.53 | 326,939.73 | 3,693,992,513.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,392,820.97 | 2,244,135.11 | 152,814,206.19 | 153,665,520.33 | 47,727.59 | 153,713,247.92 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,392,820.97 | 152,814,206.19 | 151,421,385.22 | 47,727.59 | 151,469,112.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,244,135.11 | 2,244,135.11 | 2,244,135.11 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,576,443.06 | 4,576,443.06 | 4,576,443.06 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,332,307.95 | 2,332,307.95 | 2,332,307.95 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,189,712,382.00 | 2,230,902,789.97 | 5,269.03 | 2,918,159.75 | 57,713,255.42 | 366,079,237.69 | 3,847,331,093.86 | 374,667.32 | 3,847,705,761.18 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,189,712,382.00 | 2,230,902,789.97 | -334,824.00 | 83,541.45 | 57,713,255.42 | 692,212,606.77 | 4,170,289,751.61 | 282,943.04 | 4,170,572,694.65 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,189,712,382.00 | 2,230,902,789.97 | -334,824.00 | 83,541.45 | 57,713,255.42 | 692,212,606.77 | 4,170,289,751.61 | 282,943.04 | 4,170,572,694.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,275,868.80 | 2,170,065.17 | 53,801,554.96 | 57,247,488.93 | -14,039.54 | 57,233,449.39 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,275,868.80 | 172,772,793.16 | 174,048,661.96 | -14,039.54 | 174,034,622.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -118,971,238.20 | -118,971,238.20 | -118,971,238.20 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -118,971,238.20 | -118,971,238.20 | -118,971,238.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,170,065.17 | 2,170,065.17 | 2,170,065.17 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,179,520.14 | 4,179,520.14 | 4,179,520.14 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,009,454.97 | 2,009,454.97 | 2,009,454.97 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,189,712,382.00 | 2,230,902,789.97 | 941,044.80 | 2,253,606.62 | 57,713,255.42 | 746,014,161.73 | 4,227,537,240.54 | 268,903.50 | 4,227,806,144.04 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,189,712,382.00 | 2,253,897,417.61 | 1,398,090.00 | 57,713,255.42 | -268,671,091.85 | 3,234,050,053.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,189,712,382.00 | 2,253,897,417.61 | 1,398,090.00 | 57,713,255.42 | -268,671,091.85 | 3,234,050,053.18 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,392,820.97 | 103,457,085.52 | 102,064,264.55 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,392,820.97 | 103,457,085.52 | 102,064,264.55 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,189,712,382.00 | 2,253,897,417.61 | 5,269.03 | 57,713,255.42 | -165,214,006.33 | 3,336,114,317.73 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,189,712,382.00 | 2,253,897,417.61 | -334,824.00 | 57,713,255.42 | 266,168,192.71 | 3,767,156,423.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,189,712,382.00 | 2,253,897,417.61 | -334,824.00 | 57,713,255.42 | 266,168,192.71 | 3,767,156,423.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,275,868.80 | 27,750,137.63 | 29,026,006.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,275,868.80 | 146,721,375.83 | 147,997,244.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -118,971,238.20 | -118,971,238.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -118,971,238.20 | -118,971,238.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,189,712,382.00 | 2,253,897,417.61 | 941,044.80 | 57,713,255.42 | 293,918,330.34 | 3,796,182,430.17 |
三、公司基本情况
1、公司的发行上市及股本等基本情况
福安药业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由重庆福安药业有限公司以2009年7月31日经审计的净资产整体改制设立的股份有限公司。改制设立时股本总额为1 亿股，注册资本为人民币1 亿元。2011年3月17日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]315 号”文《关于核准重庆福安药业（集团）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会首次公开发行人民币普通股（A 股）33,400,000股，增加注册资本人民币33,400,000.00元，发行后公司股本总额变更为133,400,000股，注册资本为人民币133,400,000.00元。公司股票于2011年3月22日在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“福安药业”，股票代码“300194”。
2013年，根据公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司按每10股转增3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额40,020,000股，增加注册资本40,020,000.00元，变更后的注册资本为人民币173,420,000.00元。
2014年，根据公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额86,710,000股，增加注册资本86,710,000.00元，变更后的注册资本为人民币260,130,000.00元。
根据公司2014年第二次临时股东大会决议和公司2014年11月4日与持有宁波天衡药业股份有限公司100%股份的法人及自然人股东签订的《以发行股份及支付现金方式购买资产的协议》规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向中拓时代投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]627号）核准，公司获准非公开发行21,750,491股股份购买相关资产。公司于获得上述核准批复后进行了2014年度利润分配，故对发行数量进行了调整。
2015年，公司实际非公开发行人民币普通股21,869,473股，每股面值1.00元，增加注册资本人民币21,869,473.00元，发行后公司股本总额变更为281,999,473股，注册资本为人民币281,999,473.00元。
根据公司2016年第一次临时股东大会决议和公司2015年12月18日与持有烟台只楚药业有限公司100%股份的全体法人股东签订的《以发行股份及支付现金方式购买资产的协议》规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准福安药业（集团）股份有限公司向山东只楚集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]942号）核准，公司获准非公开定向发行65,546,946股股份购买相关资产，以及非公开发行不超过50,511,943股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司于获得上述核准批复后进行了2015年度利润分配，故对发行数量进行了调整。
2016年6月，公司实际非公开发行人民币普通股65,997,440股，每股面值1.00元，增加注册资本人民币65,997,440.00元，发行后公司股本总额变更为347,996,913股，注册资本为人民币347,996,913.00元。
2016年9月，公司完成配套资金募集，公司非公开发行人民币普通股48,573,881股，每股面值1.00元，增加注册资本人民币48,573,881.00元，发行后公司股本总额变更为396,570,794股，注册资本为人民币396,570,794.00元。
2017年，根据公司2016年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司按每10股转增20股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额793,141,588股，增加注册资本793,141,588.00元，变更后的注册资本为人民币1,189,712,382.00元。
公司统一社会信用代码：91500000759253791C。
公司法定代表人：汪天祥。
2、公司注册地、总部地址
公司注册地：重庆长寿区化南一路1号。
公司总部地址：重庆市渝北区黄杨路2号。
3、业务性质及主要经营活动
公司所属行业为医药行业，主要产品有：抗生素类——庆大霉素、氨曲南、替卡西林钠、磺苄西林钠、头孢美唑钠、头孢唑肟钠等；抗肿瘤类——枸橼酸托瑞米芬片、盐酸吉西他滨以及盐酸昂丹司琼、盐酸格拉司琼等；特色专科药——多索茶碱、奥拉西坦、富马酸喹硫平、尼麦角林、卡维地洛、洛伐他汀、碘海醇等。
许可经营项目：生产、销售（限本企业自产产品）无菌原料药、非无菌原料药。
一般经营项目：研究、开发精细化工产品、专用化学品（不含危险化学品），生产、销售化工产品（不含危险化学品），技术转让，货物进出口，企业管理咨询服务。
公司主要经营活动为：化学药品的生产、销售和研发。
4、本期合并财务报表范围及其变化情况
（1）本期合并财务报表范围
本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司重庆生物制品有限公司（以下简称“生物制品”）、福安药业集团庆余堂制药有限公司（以下简称“庆余堂”）、福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司（以下简称“礼邦”）、福安药业集团湖北人民制药有限公司（以下简称“人民制药”）、广安凯特制药有限公司（以下简称“广安凯特”）、福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司（以下简称“凯斯特”）、福安药业集团宁波天衡制药有限公司（以下简称“天衡药业”）、福安药业集团烟台只楚药业有限公司（以下简称“只楚药业”）、福安药业集团重庆博圣制药有限公司（以下简称“博圣制药”）、烟台只楚制药有限公司（以下简称“只楚制药”）、宁波天衡医药销售有限公司（以下简称“天衡医药”）和控股子公司上海衡临医药科技有限公司（以下简称“衡临”）。
（2）本期财务报表范围变化情况
与上期相比，公司合并财务报表范围新增宁波天衡医药销售有限公司，合并财务报表范围发生变更的情况详见附注八。
5、财务报告批准报出日
本财务报表于2019年8月28日经公司第四届第六次董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已经涵盖了本公司根据实际生产经营特点指定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流
量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过
参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：
一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
① 共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营
方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。10、金融工具
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该
处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(4) 金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。3）以组合为基础评估预期信用风险本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。4）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5）金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
① 信用风险特征组合的确定依据
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其他应收款 |
| 组合3（关联方组合） | 关联方的应收账款和其他应收款 |
② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预计存续期 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 预计存续期 |
| 组合3（关联方组合） | 预计存续期 |
③ 各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；
组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。
11、应收账款
详见本财务附注10的说明。
12、其他应收款
详见本财务附注10的说明。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业
（1）存货分类
本公司存货主要包括：原材料、周转材料（低值易耗品、包装物等）、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销办法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
14、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用
后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“划分为持有待售的资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“划分为持有待售的负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
15、长期股权投资
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债的公允价值；b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：①已出租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的建筑物。
（1）本公司投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估计”中的“资产减值”。
（2）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
17、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（1）固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备及其他。
（2）固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 电子、办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19-31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
18、在建工程
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，在使用寿命期内平均摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：
| 类 别 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 2-10 |
| 专利权 | 5-10 |
| 非专利技术 | 5-10 |
| 生产许可权 | 5 |
| 商标权 | 5-10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指原料药未与制剂联合申报的原料药项目的全部支出、原料药与制剂联合申报的原料药项目中试之前的支出、制剂类研发项目临床试验之前的支出；开发阶段支出是指原料药与制剂联合申报的原料药项目中试（含）至该研发项目联合申报的制剂取得药品注册批件期间的支出、制剂类研发项目临床试验至取得药品注册批件期间的支出。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
| 长期待摊费用类别 | 摊销期限 |
| 装修费 | 5年 |
| 设计费 | 5年 |
| 高可靠性供电费 | 10年 |
| 仓库改造费 | 3年 |
| 合同能源管理服务费 | 合同服务期44个月 |
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
24、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）销售商品
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。对于附有检验期的国内商品销售，购货方收到商品后在国家规定的待检期内没有提出异议的，公司视同商品已经检验合格，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；对于无检验期的国内商品销售，购货方签收时，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；对于销往国外的商品，报关出境时，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
（2）提供劳务
本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
26、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经
营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①作为承租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②作为出租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2019 年4 月30 日，财政部发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 | 经董事会审批 | 本次财务报表格式变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对本公司 |
| 〔2019〕6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述财会〔2019〕6 号文件的要求，公司对会计政策相关内容进行相应调整，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制2019 年度财务报表。此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 2018年末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响。 |
执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号对2018年度合并财务报表的报表项目和金额如下：
| 调整前列报报表项目 | 调整后列报报表项目 | ||
| 项目 | 金额 | 项目 | 金额 |
| 应收票据及应收账款 | 364,550,440.02 | 应收票据 | 84,068,404.44 |
| 应收账款 | 280,482,035.58 | ||
| 应付票据及应付账款 | 106,320,737.51 | 应付票据 | 7,827,749.42 |
| 应付账款 | 98,492,988.09 | ||
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 600,738,104.28 | 600,738,104.28 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 229,008,056.29 | 229,008,056.29 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 84,068,404.44 | 84,068,404.44 | |
| 应收账款 | 280,482,035.58 | 280,482,035.58 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 29,453,153.13 | 29,453,153.13 | |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,378,875.99 | 4,378,875.99 | |
| 其中：应收利息 | 728,742.90 | 728,742.90 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 493,041,083.60 | 493,041,083.60 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 1,034,538.74 | 1,034,538.74 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 236,117,896.78 | 9,346,115.61 | -226,771,781.17 |
| 流动资产合计 | 1,729,314,092.54 | 1,731,550,367.66 | 2,236,275.12 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,236,275.12 | -2,236,275.12 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 491,808,514.79 | 491,808,514.79 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,621,534.94 | 1,621,534.94 | |
| 固定资产 | 931,270,292.98 | 931,270,292.98 | |
| 在建工程 | 11,956,942.10 | 11,956,942.10 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 306,724,341.51 | 306,724,341.51 | |
| 开发支出 | 69,536,682.40 | 69,536,682.40 | |
| 商誉 | 709,722,203.16 | 709,722,203.16 | |
| 长期待摊费用 | 3,455,412.82 | 3,455,412.82 | |
| 递延所得税资产 | 26,215,256.34 | 26,215,256.34 | |
| 其他非流动资产 | 8,747,687.35 | 8,747,687.35 |
| 非流动资产合计 | 2,563,295,143.51 | 2,561,058,868.39 | -2,236,275.12 |
| 资产总计 | 4,292,609,236.05 | 4,292,609,236.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 87,000,000.00 | 87,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 7,827,749.42 | 7,827,749.42 | |
| 应付账款 | 98,492,988.09 | 98,492,988.09 | |
| 预收款项 | 88,310,524.28 | 88,310,524.28 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 32,123,407.10 | 32,123,407.10 | |
| 应交税费 | 41,775,104.61 | 41,775,104.61 | |
| 其他应付款 | 190,857,164.52 | 190,857,164.52 | |
| 其中：应付利息 | 127,201.26 | 127,201.26 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 546,386,938.02 | 546,386,938.02 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 20,489,541.19 | 20,489,541.19 | |
| 递延所得税负债 | 31,740,243.58 | 31,740,243.58 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 52,229,784.77 | 52,229,784.77 | |
| 负债合计 | 598,616,722.79 | 598,616,722.79 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,189,712,382.00 | 1,189,712,382.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,230,902,789.97 | 2,230,902,789.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,398,090.00 | 1,398,090.00 | |
| 专项储备 | 674,024.64 | 674,024.64 | |
| 盈余公积 | 57,713,255.42 | 57,713,255.42 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 213,265,031.50 | 213,265,031.50 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,693,665,573.53 | 3,693,665,573.53 | |
| 少数股东权益 | 326,939.73 | 326,939.73 | |
| 所有者权益合计 | 3,693,992,513.26 | 3,693,992,513.26 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,292,609,236.05 | 4,292,609,236.05 |
调整情况说明财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会【2017】14号），并要求境内上市公司自2019年1月1日起实施。根据新旧准则衔接规定，公司无需调整前期可比数。本次会计政策变更已经过在公司第四届董事会第二次会议审议通过，公司根据新准则，将前期划分为其他流动资产的银行理财产品和前期划分可供出售金融资产，重新划分计入交易性金融资产。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 55,743,800.22 | 55,743,800.22 | |
| 交易性金融资产 | 15,077,511.50 | 15,077,511.50 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 60,967.21 | 60,967.21 | |
| 其他应收款 | 64,166.66 | 64,166.66 | |
| 其中：应收利息 | 64,166.66 | 64,166.66 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 15,126,184.51 | 48,673.01 | -15,077,511.50 |
| 流动资产合计 | 70,995,118.60 | 70,995,118.60 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,163,809,592.52 | 3,163,809,592.52 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,370,252.65 | 1,370,252.65 | |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,165,179,845.17 | 3,165,179,845.17 | |
| 资产总计 | 3,236,174,963.77 | 3,236,174,963.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,747,582.20 | 1,747,582.20 | |
| 应交税费 | 139,075.24 | 139,075.24 | |
| 其他应付款 | 202,833.60 | 202,833.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,089,491.04 | 2,089,491.04 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 35,419.55 | 35,419.55 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 35,419.55 | 35,419.55 | |
| 负债合计 | 2,124,910.59 | 2,124,910.59 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,189,712,382.00 | 1,189,712,382.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,253,897,417.61 | 2,253,897,417.61 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,398,090.00 | 1,398,090.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 57,713,255.42 | 57,713,255.42 | |
| 未分配利润 | -268,671,091.85 | -268,671,091.85 | |
| 所有者权益合计 | 3,234,050,053.18 | 3,234,050,053.18 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,236,174,963.77 | 3,236,174,963.77 |
调整情况说明财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会【2017】14号），并要求境内上市公司自2019年1月1日起实施。根据新旧准则衔接规定，公司无需调整前期可比数。本次会计政策变更已经过在公司第四届董事会第二次会议审议通过，公司根据新准则，将前期划分为其他流动资产的银行理财产品，计入交易性金融资产。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税增值额、应税服务额 | 16%，13%，6%（注①） |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%，1%（注②） |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%，20%，15%（注③） |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2%，1.5% |
| 房产税 | 房屋的计税余值 | 1.2% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 各公司所处城市的适用单位税额2-16元/平方米不等 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 福安药业（集团）股份有限公司 | 25% |
| 福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司 | 25% |
| 福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司 | 20% |
| 福安药业集团庆余堂制药有限公司 | 15% |
| 重庆生物制品有限公司 | 15% |
| 福安药业集团湖北人民制药有限公司 | 15% |
| 广安凯特制药有限公司 | 15% |
| 福安药业集团宁波天衡制药有限公司 | 15% |
| 福安药业集团烟台只楚药业有限公司 | 15% |
| 福安药业集团重庆博圣制药有限公司 | 15% |
2、税收优惠
（1）西部大开发企业税收优惠
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2011]58号）及《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司庆余堂、博圣制药、生物制品本年度享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
（2）高新技术企业税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理办法工作指引》（国科发火[2008]362号）, 高新技术企业备案审核通过后，按15%的所得税税率缴纳企业所得税。本公司之子公司人民制药于2018年获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局颁发的编号为GR201842000578高新技术企业证书，有效期三年，自2018年1月1日至2020 年12 月31日。
本公司之子公司广安凯特于2016年获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局颁发的编号为GR201651000265高新技术企业证书，有效期三年，自2016年1月1日至2018年12 月31日,目前广安凯特已经提交高新技术企业的复审。
本公司之子公司天衡药业于2017年获得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局颁发的编号为GR201733100186的高新技术企业证书，有效期三年，自2017年1月1日至2019 年12 月31日。
本公司之子公司只楚药业于2018年获得山东省科学技术厅、山东省财政局、山东省国家税务局、山东省地方税务局颁发的编号为GR201737000761的高新技术企业证书，有效期三年，自2017年1月1日至2019 年12 月31日。
（3）小型微利企业税收优惠
根据财政部 税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号规定：“ 二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。本公司之子公司衡临、凯斯特2019年享受所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
3、其他
注：
①本公司及子公司礼邦的增值税应税项目为提供现代服务业服务，税率为6%。
②本公司之子公司广安凯特城市维护建设税税率适用1%。
③本公司之子公司庆余堂、人民制药、广安凯特、天衡药业、只楚药业、博圣制药享受的优惠税率为
15%，本公司及子公司礼邦、只楚制药、天衡医药税率为25%、本公司之子公司衡临、凯斯特税率为20%。
④本公司之子公司凯斯特为外贸企业，出口产品实行免退税政策，子公司广安凯特、天衡药业、只楚药业为生产企业，出口产品实行免抵退税政策，退税率根据具体出口产品不同有一定差异，出口产品退税率主要为13%、16%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,822.40 | 31,015.68 |
| 银行存款 | 614,281,766.32 | 595,129,339.18 |
| 其他货币资金 | 4,000,000.00 | 5,577,749.42 |
| 合计 | 618,294,588.72 | 600,738,104.28 |
注：其他货币资金系银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 228,794,610.18 | 229,008,056.29 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 226,558,335.06 | 226,771,781.17 |
| 其他 | 2,236,275.12 | 2,236,275.12 |
| 合计 | 228,794,610.18 | 229,008,056.29 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 65,558,060.15 | 84,068,404.44 |
| 合计 | 65,558,060.15 | 84,068,404.44 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 202,964,960.80 | |
| 合计 | 202,964,960.80 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 317,308,993.77 | 100.00% | 16,720,638.08 | 5.27% | 300,588,355.69 | 295,899,789.76 | 100.00% | 15,417,754.18 | 5.21% | 280,482,035.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按账龄组合 | 317,308,993.77 | 100.00% | 16,720,638.08 | 5.27% | 300,588,355.69 | 295,899,789.76 | 100.00% | 15,417,754.18 | 5.21% | 280,482,035.58 |
| 合计 | 317,308,993.77 | 16,720,638.08 | 300,588,355.69 | 295,899,789.76 | 15,417,754.18 | 280,482,035.58 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合 | 317,308,993.77 | 16,720,638.08 | 5.27% |
| 合计 | 317,308,993.77 | 16,720,638.08 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 308,287,451.95 |
| 1年以内 | 308,287,451.95 |
| 1至2年 | 8,013,262.86 |
| 2至3年 | 254,069.00 |
| 3年以上 | 754,209.96 |
| 3至4年 | 600,169.15 |
| 5年以上 | 154,040.81 |
| 合计 | 317,308,993.77 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按账龄组合 | 15,417,754.18 | 1,302,883.90 | 16,720,638.08 | ||
| 合计 | 15,417,754.18 | 1,302,883.90 | 16,720,638.08 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司本报告期按照欠款方的期末余额前五名应收账款汇总金额为54,149,740.00元，占应收账款期末余额合计数的比例为17.07%，相应的坏账准备余额为：2,707,487.00元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 35,318,793.27 | 99.41% | 28,711,739.61 | 97.48% |
| 1至2年 | 121,558.33 | 0.34% | 610,261.87 | 2.07% |
| 2至3年 | 247.18 | 0.00% | 5,660.00 | 0.02% |
| 3年以上 | 88,610.76 | 0.25% | 125,491.65 | 0.43% |
| 合计 | 35,529,209.54 | -- | 29,453,153.13 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 金额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 广安一新医药科技有限公司 | 50,000.00 | 3年以上 | 尚未达到结算条件 |
| 合计 | 50,000.00 | —— | —— |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司本报告期按照欠款方的期末余额前五名预付账款汇总金额为15,451,789.39元，占预付账款期末余额合计数的比例为43.49%。
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 475,475.35 | 728,742.90 |
| 其他应收款 | 97,514,937.73 | 3,650,133.09 |
| 合计 | 97,990,413.08 | 4,378,875.99 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 475,475.35 | 728,742.90 |
| 合计 | 475,475.35 | 728,742.90 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 101,158,813.81 | 1,596,314.81 |
| 备用金 | 517,469.76 | 272,065.32 |
| 押金 | 37,000.00 | 24,000.00 |
| 其他 | 15,583,394.28 | 16,585,355.99 |
| 合计 | 117,296,677.85 | 18,477,736.12 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 491,622.22 | 14,335,980.81 | 14,827,603.03 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,954,137.09 | 4,954,137.09 | ||
| 2019年6月30日余额 | 5,445,759.31 | 14,335,980.81 | 19,781,740.12 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 101,965,808.04 |
| 1年以内 | 101,965,808.04 |
| 1至2年 | 142,689.00 |
| 2至3年 | 614,000.00 |
| 3年以上 | 14,574,180.81 |
| 3至4年 | 40,000.00 |
| 4至5年 | 14,374,980.81 |
| 5年以上 | 159,200.00 |
| 合计 | 117,296,677.85 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按账龄组合计提 | 491,622.22 | 4,954,137.09 | 5,445,759.31 | |
| 单项计提 | 14,335,980.81 | 14,335,980.81 | ||
| 合计 | 14,827,603.03 | 4,954,137.09 | 19,781,740.12 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海霆晨商务咨询中心 | 保证金 | 100,000,000.00 | 1年以内 | 85.25% | 5,000,000.00 |
| 烟台开泰生物技术有限公司 | 往来款 | 14,335,980.81 | 4至5年 | 12.22% | 14,335,980.81 |
| 国网四川省电力公司广安供电公司 | 用电保证金 | 600,000.00 | 2至3年 | 0.51% | 120,000.00 |
| 重庆天然气公司(重庆凯源石油天然气有限责任公司） | 保证金 | 208,300.00 | 1年以内 | 0.18% | 10,415.00 |
| 武胜县供电有限责任公司 | 用电保证金 | 183,424.81 | 1年以内 | 0.16% | 9,171.24 |
| 合计 | -- | 115,327,705.62 | -- | 98.32% | 19,475,567.05 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 157,834,746.69 | 2,369,362.26 | 155,465,384.43 | 165,044,571.60 | 2,559,336.55 | 162,485,235.05 |
| 在产品 | 115,355,006.13 | 71,711.15 | 115,283,294.98 | 136,526,147.95 | 71,711.15 | 136,454,436.80 |
| 库存商品 | 204,092,120.80 | 3,306,601.12 | 200,785,519.68 | 149,875,336.60 | 2,882,779.08 | 146,992,557.52 |
| 周转材料 | 22,667,964.54 | 5,724.40 | 22,662,240.14 | 18,699,788.06 | 18,699,788.06 | |
| 发出商品 | 37,234,795.25 | 1,256,318.23 | 35,978,477.02 | 27,873,919.58 | 6,411.63 | 27,867,507.95 |
| 委托加工物资 | 84,674.35 | 84,674.35 | 402,850.16 | 402,850.16 | ||
| 劳务成本 | 434,596.65 | 434,596.65 | 138,708.06 | 138,708.06 | ||
| 合计 | 537,703,904.41 | 7,009,717.16 | 530,694,187.25 | 498,561,322.01 | 5,520,238.41 | 493,041,083.60 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,559,336.55 | 132,568.61 | 322,542.90 | 2,369,362.26 | ||
| 在产品 | 71,711.15 | 71,711.15 | ||||
| 库存商品 | 2,882,779.08 | 2,379,290.31 | 1,955,468.27 | 3,306,601.12 | ||
| 周转材料 | 5,724.40 | 5,724.40 | ||||
| 发出商品 | 6,411.63 | 1,261,009.45 | 11,102.85 | 1,256,318.23 | ||
| 委托加工物资 | ||||||
| 合计 | 5,520,238.41 | 3,778,592.77 | 2,289,114.02 | 7,009,717.16 |
（3）存货跌价准备情况：
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 | 存货已报损处置或销售 |
| 在产品 | 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 | |
| 库存商品 | 估计售价减去估计的销售费用和相关税费 | |
| 发出商品 | 合同售价减去估计的销售费用和相关税费 | |
| 委托加工物资 | 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 | |
| 周转材料 | 可变现净值低于成本 |
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 武胜县金茂融资担保有限公司股权 | 1,034,538.74 | 1,034,538.74 | 2019年12月31日 | |||
| 合计 | 1,034,538.74 | 1,034,538.74 | -- |
注：划分为持有待售的非流动资产为公司对武胜县金茂融资担保有限公司的权益性投资，公司拟对此权益性投资进行处置，对该投资的处置已经股东会决议，并签订股权转让协议，目前尚未办妥股权转让手续，将其划分为持有待售资产列示。本公司2014年收到被投资企业划转交易款项100万元，分回投资收益尚不确定，该投资的投资成本为100万元，该投资公允价值不能可靠取得，预计以能够收回的最低款项作为该投资的公允价值。
9、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣的企业所得税 | 45,092.38 | 5,263,509.84 |
| 待抵扣的增值税 | 3,251,694.59 | 4,082,529.07 |
| 预缴附加税费 | 76.70 | |
| 合计 | 3,296,786.97 | 9,346,115.61 |
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆富民银行股份有限公司 | 491,808,514.79 | 7,682,959.44 | -1,392,820.97 | 498,098,653.26 | |||||||
| 小计 | 491,808,514.79 | 7,682,959.44 | -1,392,820.97 | 498,098,653.26 | |||||||
| 合计 | 491,808,514.79 | 7,682,959.44 | -1,392,820.97 | 498,098,653.26 | |||||||
注：本公司持有重庆富民银行股份有限公司16.00%的股权，系其第三大股东，且公司在其董事会中派有一名代表，对其有重大影响，故作为联营企业，采用权益法核算。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 2,184,929.03 | 2,184,929.03 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,184,929.03 | 2,184,929.03 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 563,394.09 | 563,394.09 | ||
| 2.本期增加金额 | 55,824.06 | 55,824.06 | ||
| （1）计提或摊销 | 55,824.06 | 55,824.06 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 619,218.15 | 619,218.15 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,565,710.88 | 1,565,710.88 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,621,534.94 | 1,621,534.94 |
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 899,011,039.11 | 931,270,292.98 |
| 合计 | 899,011,039.11 | 931,270,292.98 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 716,900,142.37 | 943,750,197.22 | 18,911,942.82 | 40,630,768.13 | 17,301,732.73 | 19,995,076.98 | 1,757,489,860.25 |
| 2.本期增加金额 | 22,009,354.11 | 2,528,145.24 | 5,110,770.01 | 1,222,391.67 | 1,794,577.78 | 32,665,238.81 | |
| （1）购置 | 7,549,166.72 | 2,528,145.24 | 214,633.01 | 814,239.76 | 1,794,577.78 | 12,900,762.51 | |
| （2）在建工程转入 | 14,460,187.39 | 4,896,137.00 | 408,151.91 | 19,764,476.30 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 1,722,938.96 | 3,797,389.63 | 3,184,847.42 | 69,048.71 | 131,117.73 | 34,572.64 | 8,939,915.09 |
| （1）处置或报废 | 1,722,938.96 | 3,797,389.63 | 3,184,847.42 | 69,048.71 | 131,117.73 | 34,572.64 | 8,939,915.09 |
| 4.期末余额 | 715,177,203.41 | 961,962,161.70 | 18,255,240.64 | 45,672,489.43 | 18,393,006.67 | 21,755,082.12 | 1,781,215,183.97 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 258,423,194.26 | 495,595,021.75 | 9,651,645.92 | 28,012,171.65 | 11,824,197.79 | 12,367,333.27 | 815,873,564.64 |
| 2.本期增加金额 | 17,621,859.90 | 37,929,313.47 | 1,247,577.61 | 1,645,715.67 | 1,026,654.78 | 1,666,238.80 | 61,137,360.23 |
| （1）计提 | 17,621,859.90 | 37,929,313.47 | 1,247,577.61 | 1,645,715.67 | 1,026,654.78 | 1,666,238.80 | 61,137,360.23 |
| 3.本期减少金额 | 1,142,976.36 | 2,155,253.88 | 700,273.99 | 57,537.81 | 109,088.95 | 32,844.00 | 4,197,974.99 |
| （1）处置或报废 | 1,142,976.36 | 2,155,253.88 | 700,273.99 | 57,537.81 | 109,088.95 | 32,844.00 | 4,197,974.99 |
| 4.期末余额 | 274,902,077.80 | 531,369,081.34 | 10,198,949.54 | 29,600,349.51 | 12,741,763.62 | 14,000,728.07 | 872,812,949.88 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 181,759.27 | 10,158,944.40 | 4,424.04 | 874.92 | 10,346,002.63 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少 | 954,807.65 | 954,807.65 |
| 金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | 954,807.65 | 954,807.65 | |||||
| 4.期末余额 | 181,759.27 | 9,204,136.75 | 4,424.04 | 874.92 | 9,391,194.98 | ||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 440,093,366.34 | 421,388,943.61 | 8,056,291.10 | 16,072,139.92 | 5,646,819.01 | 7,753,479.13 | 899,011,039.11 |
| 2.期初账面价值 | 458,295,188.84 | 437,996,231.07 | 9,260,296.90 | 12,618,596.48 | 5,473,110.90 | 7,626,868.79 | 931,270,292.98 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 26,352,441.38 | 10,128,362.14 | 181,759.27 | 16,042,319.97 | |
| 机器设备 | 27,679,418.65 | 12,857,979.79 | 8,855,328.48 | 5,966,110.38 | |
| 电子设备 | 31,919.51 | 23,168.90 | 1,766.59 | 6,984.02 | |
| 办公设备 | 9,230.77 | 8,367.39 | 863.38 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 博圣制药固体库（一） | 6,340,321.98 | 正在办理中 |
| 广安凯特QC质检大楼 | 4,030,743.06 | 正在办理中 |
| 广安凯特三库房 | 2,916,531.20 | 正在办理中 |
| 广安凯特四库房 | 2,996,078.91 | 正在办理中 |
| 广安凯特五库房 | 3,192,244.28 | 正在办理中 |
| 人民制药万安科技产业基地1-0710、0702、0701 | 690,398.56 | 正在办理中 |
| 只楚房屋建筑物 | 35,783,072.99 | 正在办理中 |
注：只楚药业未办妥权证的固定资产，包括位于公司厂区内的厂房、办公楼，未办理产权证的原因系房屋所在土地为集体土地，只楚药业与烟台国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，并已支付土地出让金，不动产权证正在办理中。
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 16,734,319.78 | 11,956,942.10 |
| 合计 | 16,734,319.78 | 11,956,942.10 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 博圣制药设备安装 | 3,401,214.98 | 3,401,214.98 | 2,609,686.56 | 2,609,686.56 | ||
| 博圣制药污水处理改造工程 | 332,131.32 | 332,131.32 | 216,992.20 | 216,992.20 | ||
| 博圣制药一、二、四车间改造设计 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||
| 博圣制药新建原料药项目 | 4,905,243.18 | 4,905,243.18 | 3,005,776.86 | 3,005,776.86 | ||
| 博圣制药八车间扩容改造工程 | 852,494.62 | 852,494.62 | 853,494.17 | 853,494.17 | ||
| 只楚药业节电节气设备（北京中鼎） | 1,211,966.08 | 1,211,966.08 | 1,211,966.08 | 1,211,966.08 | ||
| 只楚药业C1A中试放大项目 | 252,275.10 | 252,275.10 | ||||
| 只楚药业发五更新3台种子罐 | 830,337.59 | 830,337.59 | ||||
| 只楚药业独立兽药生产系统 | 404,191.79 | 404,191.79 | ||||
| 人民制药注射剂改扩建工程 | 636,620.62 | 636,620.62 | ||||
| 博圣制药五车间头孢美唑酸设备改造工程 | 545,500.15 | 545,500.15 | ||||
| 只楚药业水处理车间-新好氧系统 | 3,217,055.58 | 3,217,055.58 | ||||
| 博圣制药高浓管道安装项目 | 295,216.74 | 295,216.74 | 295,216.74 | 295,216.74 | ||
| 只楚药业LA中试试验项目改造 | 264,010.46 | 264,010.46 | ||||
| 只楚药业300m3/d高氨氮废水处理系统 | 256,498.00 | 256,498.00 | ||||
| 博圣制药甲醇回收精馏塔 | 243,848.58 | 243,848.58 | 345,331.58 | 345,331.58 | ||
| 其他零星工程 | 943,027.93 | 943,027.93 | 1,261,164.97 | 1,261,164.97 | ||
| 合计 | 16,734,319.78 | 16,734,319.78 | 11,956,942.10 | 11,956,942.10 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 博圣制药新建原料药项目 | 3,005,776.86 | 1,899,466.32 | 4,905,243.18 | 其他 | ||||||||
| 博圣制药设备安装 | 2,609,686.56 | 8,032,180.07 | 6,319,869.63 | 920,782.02 | 3,401,214.98 | 其他 | ||||||
| 只楚药业水处理车间-新好氧系统 | 4,980,000.00 | 3,217,055.58 | 3,217,055.58 | 64.60% | 完成90% | 其他 | ||||||
| 只楚药业300m3/d高氨氮废水处理系统 | 3,963,500.00 | 256,498.00 | 2,666,565.70 | 2,923,063.70 | 73.75% | 已完工 | 其他 | |||||
| 只楚药业5#离心空压机空气预处理系统项目 | 2,140,000.00 | 1,807,072.33 | 1,807,072.33 | 84.44% | 已完工 | 其他 | ||||||
| 合计 | 11,083,500.00 | 5,871,961.42 | 17,622,340.00 | 11,050,005.66 | 920,782.02 | 11,523,513.74 | -- | -- | -- |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 生产许可权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 225,192,593.79 | 32,705,947.47 | 103,559,715.76 | 824,730.47 | 27,652,427.20 | 1,600,000.00 | 391,535,414.69 |
| 2.本期增加金额 | 516,448.49 | 0.13 | 516,448.62 | ||||
| （1）购置 | 516,448.49 | 0.13 | 516,448.62 | ||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并 |
| 增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 225,709,042.28 | 32,705,947.47 | 103,559,715.89 | 824,730.47 | 27,652,427.20 | 1,600,000.00 | 392,051,863.31 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 31,015,238.97 | 14,368,791.31 | 28,678,536.83 | 694,416.01 | 9,120,756.73 | 933,333.33 | 84,811,073.18 |
| 2.本期增加金额 | 2,604,965.96 | 1,987,429.56 | 3,831,245.73 | 29,236.82 | 1,490,931.96 | 160,000.02 | 10,103,810.05 |
| （1）计提 | 2,604,965.96 | 1,987,429.56 | 3,831,245.73 | 29,236.82 | 1,490,931.96 | 160,000.02 | 10,103,810.05 |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 33,620,204.93 | 16,356,220.87 | 32,509,782.56 | 723,652.83 | 10,611,688.69 | 1,093,333.35 | 94,914,883.23 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 192,088,837.35 | 16,349,726.60 | 71,049,933.33 | 101,077.64 | 17,040,738.51 | 506,666.65 | 297,136,980.08 |
| 2.期初账面价值 | 194,177,354.82 | 18,337,156.16 | 74,881,178.93 | 130,314.46 | 18,531,670.47 | 666,666.67 | 306,724,341.51 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例13.17%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 只楚药业土地使用权 | 40,935,590.40 | 本公司之子公司只楚药业已与烟台国土资源局签订《国有建设地使用权出让合同》，已支付土地出让金，不动产权证正在办理中。 |
15、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 盐酸奈必洛尔片 | 3,973,021.68 | 3,973,021.68 | ||
| 托伐普坦片 | 12,604,676.72 | 12,604,676.72 | ||
| 拉科酰胺片 | 8,955,033.45 | 8,955,033.45 | ||
| 注射用氨曲南一致性评价 | 608,340.08 | 702,466.26 | 1,310,806.34 | |
| 头孢米诺钠一致性评价 | 1,840,849.67 | 578,362.10 | 2,419,211.77 | |
| 头孢唑肟钠一致性评价 | 626,052.00 | 984,645.91 | 1,610,697.91 | |
| 门冬氨酸鸟氨酸注射液一致性评价 | 302,578.05 | 240,267.25 | 542,845.30 | |
| 头孢他啶一致性评价 | 385,408.94 | 1,092,309.46 | 1,477,718.40 | |
| 克林霉素磷酸酯一致性评价 | 451,574.66 | 499,527.11 | 951,101.77 | |
| 盐酸氨溴索一致性评价 | 514,010.10 | 514,010.10 | ||
| 罗库溴铵注射液一致性评价 | 1,925.78 | 1,925.78 | ||
| 盐酸奈必洛尔（原料药） | 11,038,995.98 | 114,700.71 | 11,153,696.69 | |
| 托伐普坦原料药 | 5,736,957.31 | 49,956.58 | 5,786,913.89 | |
| 拉科酰胺原料药 | 3,454,440.16 | 3,454,440.16 | ||
| 头孢匹胺（原料药） | 1,336,401.14 | 1,336,401.14 | ||
| 拉氧头孢钠（原料药） | 1,665,435.32 | 2,900,608.87 | 4,566,044.19 | |
| 氟氯西林钠（原料药） | 2,393,418.73 | 15,735.17 | 2,409,153.90 | |
| 盐酸西那卡塞（原料药） | 3,191,793.06 | 173,768.14 | 3,365,561.20 | |
| 硫酸羟氯喹（原料药） | 503,453.20 | 57,343.93 | 560,797.13 | |
| 他唑巴坦钠（原料药） | 1,728,589.31 | 535,880.25 | 2,264,469.56 | |
| 非布司他及片 | 731,223.99 | 227,598.08 | 958,822.07 | |
| 盐酸乐卡地平及片 | 748,496.88 | 748,496.88 | ||
| 巴氯芬原料药 | 770,378.91 | 221,263.65 | 991,642.56 | |
| 多索茶碱注射液10ml：0.1g一致性评价 | 968,765.70 | 1,674,743.62 | 2,643,509.32 | |
| 盐酸昂丹司琼注射液一致性评价 | 549,944.95 | 959,685.75 | 1,509,630.70 | |
| 碘海醇注射液50ml:37.75g和100ml:75.5g一致性评价 | 1,151,978.76 | 10,000.00 | 1,161,978.76 | |
| 盐酸格拉司琼注射液3ml：3mg一致性评价 | 87.53 | 432,489.47 | 432,577.00 | |
| 枸橼酸托法替（原料药） | 338,213.06 | 1,205,060.49 | 1,543,273.55 | |
| 枸橼酸托瑞米芬一致性评价研究 | 2,008,220.45 | 2,008,220.45 | ||
| 瑞戈非尼原料及片 | 1,023,232.50 | 1,023,232.50 |
| 注射用埃索美拉唑钠一致性评价 | 1,623,559.24 | 137,853.69 | 1,761,412.93 | |
| 注射用替加环素一致性评价 | 1,634,637.18 | 126,860.03 | 1,761,497.21 | |
| 盐酸右美托咪定 | 970,873.62 | 272,701.37 | 1,243,574.99 | |
| 合计 | 69,536,682.40 | 17,509,713.60 | 87,046,396.00 |
注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为29.96%。
（2）资本化项目情况：
| 项目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至期末的研发进度 |
| 盐酸奈必洛尔（原料药） | 2009年6月 | 注2 | 申报生产批件撤回，补充资料中 |
| 盐酸奈必洛尔（制剂） | 2010年1月 | 注1 | 申报生产批件撤回，补充资料中 |
| 托伐普坦（原料药） | 2010年1月 | 注2 | 原料药登记 |
| 托伐普坦（制剂） | 2011年2月 | 注1 | 申报生产批件撤回，补充资料中 |
| 拉科酰铵（原料药） | 2010年11月 | 注2 | 申报生产批件 |
| 拉科酰铵（制剂） | 2013年3月 | 注1 | 申报生产批件 |
| 头孢匹胺（原料药） | 2009年1月 | 注2 | 获得生产批件 |
| 拉氧头孢钠（原料药） | 2010年1月 | 注2 | 批准上市 |
| 氟氯西林钠（原料药） | 2012年2月 | 注2 | 申报生产批件 |
| 盐酸西那卡塞（原料药） | 2011年9月 | 注2 | 原料药登记 |
| 硫酸羟氯喹（原料药） | 2009年11月 | 注2 | 获得生产批件 |
| 他唑巴坦钠（原料药） | 2018年3月 | 注2 | 准备申报生产批件 |
| 盐酸右美托咪定 | 2018年3月 | 注2 | 取得备案号 |
| 非布司他（原料药） | 2018年4月 | 注2 | 准备申报生产批件 |
| 注射用头孢米诺钠一致性评价 | 2018年4月 | 注3 | 已申报一致性评价 |
| 门冬氨酸鸟氨酸一致性评价 | 2018年8月 | 注3 | 已申报一致性评价 |
| 注射用头孢他啶一致性评价 | 2018年9月 | 注3 | 准备申报 |
| 克林霉素磷酸酯一致性评价 | 2018年9月 | 注3 | 准备申报 |
| 注射用头孢唑肟钠一致性评价 | 2018年8月 | 注3 | 准备申报 |
| 注射用氨曲南一致性评价 | 2018年6月 | 注3 | 准备申报 |
| 注射用埃索美拉唑钠一致性评价 | 2018年5月 | 注3 | 已申报一致性评价 |
| 注射用替加环素一致性评价 | 2018年7月 | 注3 | 准备申报 |
| 枸橼酸托法替布（天衡）（原料药） | 2018年7月 | 注2 | 准备申报生产批件 |
| 巴氯芬（原料药） | 2018年7月 | 注2 | 准备申报 |
| 多索茶碱注射液10ml：0.1g一致性评价 | 2017年8月 | 注3 | 准备申报 |
| 盐酸昂丹司琼注射液一致性评价 | 2018年7月 | 注3 | 准备申报 |
| 碘海醇注射液50ml:37.75g和100ml:75.5g一致性评价 | 2018年9月 | 注3 | 准备申报 |
| 盐酸格拉司琼注射液3ml：3mg一致性评价 | 2018年6月 | 注3 | 准备申报 |
| 盐酸氨溴索一致性评价 | 2019年2月 | 注3 | 准备申报 |
| 罗库溴铵注射液一致性评价 | 2019年6月 | 注3 | 准备申报 |
| 枸橼酸托瑞米芬一致性评价研究 | 2019年5月 | 注4 | 准备申报 |
| 盐酸乐卡地平及片 | 2019年4月 | 注1、注2 | 准备申报 |
| 瑞戈非尼原料及片 | 2019年2月 | 注1 | 准备申报 |
注1、资本化具体依据：临床试验至取得药品注册批件期间。注2、资本化具体依据：原料药与制剂联合申报的，中试研究（含）至该研发项目联合申报的制剂取得药品注册批件期间。
注3、资本化具体依据：注射剂一致性评价，从一致性评价开始至最终通过一致性评价期间的投入，全部予以资本化。 注4、资本化具体依据：口服制剂一致性评价，从临床试验至通过一致性评价期间的投入，予以资本化。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 福安药业集团湖北人民制药有限公司 | 10,504,912.81 | 10,504,912.81 | ||
| 广安凯特制药有限公司 | 22,972,420.86 | 22,972,420.86 | ||
| 福安药业集团宁波天衡制药有限公司 | 250,675,453.16 | 250,675,453.16 | ||
| 福安药业集团烟台只楚药业有限公司 | 1,031,293,766.61 | 1,031,293,766.61 | ||
| 烟台只楚制药有限公司 | 1,024,600.04 | 1,024,600.04 | ||
| 合计 | 1,316,471,153.48 | 1,316,471,153.48 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 福安药业集团烟台只楚药业有限公司 | 606,748,950.32 | 606,748,950.32 | ||
| 合计 | 606,748,950.32 | 606,748,950.32 |
17、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 小牛血车间土建装修工程款 | 16,060.37 | 16,060.37 | |||
| 新青霉素车间土建装修工程款、防排烟设计费 | 83,319.21 | 83,319.21 |
| 车间装修费 | 456,969.69 | 47,272.74 | 409,696.95 | ||
| 营销中心房屋装修费 | 1,450,528.09 | 181,316.04 | 1,269,212.05 | ||
| 实验室装修费 | 499,419.85 | 58,755.30 | 440,664.55 | ||
| 高可靠性供电 | 398,496.11 | 51,408.00 | 347,088.11 | ||
| 仓库改造费 | 282,888.83 | 134,248.42 | 148,640.41 | ||
| 合同能源管理服务费 | 267,730.67 | 267,730.67 | |||
| 合计 | 3,455,412.82 | 840,110.75 | 2,615,302.07 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 15,248,216.36 | 2,290,082.95 | 14,693,310.20 | 2,203,996.52 |
| 内部交易未实现利润 | 45,282,720.75 | 7,707,478.11 | 32,761,512.65 | 5,548,038.43 |
| 可抵扣亏损 | 5,890,419.71 | 1,472,604.93 | 14,065,188.15 | 2,722,491.20 |
| 信用减值准备 | 36,369,368.40 | 5,954,181.65 | 30,155,675.65 | 4,532,089.80 |
| 递延收益 | 6,134,064.33 | 920,109.65 | 7,744,311.55 | 1,161,646.74 |
| 资产评估减值 | 15,309,099.60 | 2,296,364.94 | 17,727,132.82 | 2,659,069.92 |
| 应付费用及其他 | 58,416,808.40 | 8,762,521.22 | 49,252,824.86 | 7,387,923.73 |
| 合计 | 182,650,697.55 | 29,403,343.45 | 166,399,955.88 | 26,215,256.34 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 178,757,438.68 | 27,011,470.01 | 185,488,580.23 | 28,020,519.49 |
| 应收定期存款利息 | 475,475.35 | 71,321.30 | 728,742.90 | 115,728.11 |
| 以公允价值计量变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 | 1,558,335.06 | 233,750.26 | 771,781.17 | 131,222.41 |
| 产品研试费 | 627,455.27 | 94,118.29 | 794,771.11 | 119,215.69 |
| 税法与会计固定资产折旧差异 | 23,083,425.34 | 3,620,163.96 | 22,357,052.53 | 3,353,557.88 |
| 合计 | 204,502,129.70 | 31,030,823.82 | 210,140,927.94 | 31,740,243.58 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 29,403,343.45 | 26,215,256.34 | ||
| 递延所得税负债 | 31,030,823.82 | 31,740,243.58 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,279,396.59 | 1,262,612.39 |
| 可抵扣亏损 | 14,544,223.87 | 17,176,064.52 |
| 合计 | 15,823,620.46 | 18,438,676.91 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 2,455,675.49 | ||
| 2023年 | 10,953,945.83 | 11,255,201.66 | |
| 2024年 | 444,798.91 | ||
| 2027年 | 1,093,863.83 | 1,242,814.27 | |
| 2028年 | 2,051,615.30 | 2,222,373.10 | |
| 合计 | 14,544,223.87 | 17,176,064.52 | -- |
注：本公司之子公司人民制药、礼邦、天衡医药未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，故期末未确认递延所得税资产。
19、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付土地款 | 30,000.00 | |
| 预付工程款\设备款 | 6,746,230.98 | 7,989,527.35 |
| 预付研发费及技术转让费 | 7,850,000.00 | 758,160.00 |
| 合计 | 14,626,230.98 | 8,747,687.35 |
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 37,000,000.00 | 87,000,000.00 |
| 合计 | 37,000,000.00 | 87,000,000.00 |
注：本公司之子公司庆余堂的保证借款由本公司及实际控制人汪天祥提供担保保证。
21、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,032,000.00 | 7,827,749.42 |
| 合计 | 3,032,000.00 | 7,827,749.42 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 93,356,789.48 | 88,579,109.97 |
| 1至2年 | 4,429,020.62 | 5,652,171.69 |
| 2至3年 | 2,397,523.82 | 2,631,102.24 |
| 3年以上 | 907,721.25 | 1,630,604.19 |
| 合计 | 101,091,055.17 | 98,492,988.09 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 重庆市桥都医药有限公司 | 3,188,146.27 | 尚未结算 |
| 无锡马盛环境能源科技有限公司 | 1,404,163.01 | 尚未结算 |
| 成都市和谐环保工程技术有限公司 | 322,840.00 | 尚未结算 |
| 重庆子钦生物技术有限公司 | 274,498.00 | 尚未结算 |
| 济南爱思医药科技有限公司 | 200,000.00 | 尚未结算 |
| 重庆医药销售有限公司 | 184,494.95 | 尚未结算 |
| 上海保兴生物设备销售有限公司 | 162,527.00 | 尚未结算 |
| 河源市埃纳生医疗科技有限公司 | 125,690.40 | 尚未结算 |
| 合计 | 5,862,359.63 | -- |
23、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 47,614,079.30 | 86,778,756.98 |
| 1至2年 | 1,974,707.06 | 345,941.29 |
| 2至3年 | 295,037.16 | 1,033,940.56 |
| 3年以上 | 1,005,392.44 | 151,885.45 |
| 合计 | 50,889,215.96 | 88,310,524.28 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 国药控股北京天星普信生物医药有限公司 | 993,134.20 | 尚未发货 |
| 石家庄开发区博欣医药科技开发有限公司 | 600,000.00 | 尚未发货 |
| 武汉用通医药有限公司 | 161,400.00 | 尚未发货 |
| 广西药材有限公司 | 155,000.00 | 尚未发货 |
| 合计 | 1,909,534.20 | -- |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 32,114,635.00 | 134,327,500.50 | 145,090,391.47 | 21,351,744.03 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,772.10 | 10,403,113.92 | 10,381,380.42 | 30,505.60 |
| 三、辞退福利 | 47,754.00 | 47,754.00 | ||
| 合计 | 32,123,407.10 | 144,778,368.42 | 155,519,525.89 | 21,382,249.63 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,748,467.10 | 115,072,019.88 | 128,150,161.36 | 16,670,325.62 |
| 2、职工福利费 | 9,497,196.16 | 7,776,231.48 | 1,720,964.68 | |
| 3、社会保险费 | 4,535.70 | 5,903,562.33 | 5,890,419.93 | 17,678.10 |
| 其中：医疗保险费 | 4,065.00 | 5,001,058.18 | 4,989,242.38 | 15,880.80 |
| 工伤保险费 | 42.60 | 569,884.01 | 569,414.01 | 512.60 |
| 生育保险费 | 428.10 | 332,620.14 | 331,763.54 | 1,284.70 |
| 4、住房公积金 | 157,760.00 | 2,635,817.00 | 2,639,085.00 | 154,492.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,203,872.20 | 1,218,905.13 | 634,493.70 | 2,788,283.63 |
| 合计 | 32,114,635.00 | 134,327,500.50 | 145,090,391.47 | 21,351,744.03 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,557.90 | 10,039,984.26 | 10,019,088.56 | 29,453.60 |
| 2、失业保险费 | 214.20 | 363,129.66 | 362,291.86 | 1,052.00 |
| 合计 | 8,772.10 | 10,403,113.92 | 10,381,380.42 | 30,505.60 |
其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的基本养老保险、失业保险计划，根据该等计划，公司本报告期基本养老保险缴费比例为16%（除天衡药业14%、天衡医药14%、礼邦和庆余堂12%外），失业保险费缴费比例为0.5%（除广安凯特0.6%、
只楚药业和人民制药0.7%外）。
25、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 14,575,281.49 | 26,001,924.47 |
| 企业所得税 | 15,630,236.18 | 10,905,535.75 |
| 个人所得税 | 345,918.43 | 263,908.18 |
| 城市维护建设税 | 1,101,137.76 | 1,407,097.33 |
| 教育费附加 | 404,532.81 | 627,089.71 |
| 地方教育费附加 | 366,489.28 | 417,385.10 |
| 环保税 | 8,577.28 | 11,821.08 |
| 房产税 | 1,297,927.39 | 1,300,701.56 |
| 土地使用税 | 504,626.35 | 725,961.02 |
| 水利基金/防洪费 | 2.38 | 14,883.21 |
| 印花税 | 54,965.78 | 85,257.20 |
| 残疾人保障金 | 13,220.00 | 13,540.00 |
| 合计 | 34,302,915.13 | 41,775,104.61 |
26、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 49,179.14 | 127,201.26 |
| 其他应付款 | 211,890,814.41 | 190,729,963.26 |
| 合计 | 211,939,993.55 | 190,857,164.52 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 49,179.14 | 127,201.26 |
| 合计 | 49,179.14 | 127,201.26 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 50,648,058.82 | 57,592,346.34 |
| 应付费用 | 158,808,013.32 | 123,628,882.91 |
| 代收代付款 | 201,961.48 | 545,177.57 |
| 风险金 | 305,550.00 | 320,180.00 |
| 股权转让款 | 1,000,000.00 | 2,500,000.00 |
| 往来款 | 411,329.05 | 5,779,587.74 |
| 其他 | 515,901.74 | 363,788.70 |
| 合计 | 211,890,814.41 | 190,729,963.26 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海国家生物医药基地医药销售有限公司 | 9,600,000.00 | 保证金未到期 |
| 国药控股北京天星普信生物医药有限公司 | 1,331,640.00 | 保证金未到期 |
| 武胜县金茂融资担保有限公司 | 1,000,000.00 | 未达结算条件 |
| 湖北占臣药业有限公司 | 880,000.00 | 保证金未到期 |
| 浙江康福医药有限公司 | 500,000.00 | 保证金未到期 |
| 广东大翔药业有限公司 | 500,000.00 | 保证金未到期 |
| 福州辉鹏医药科技有限公司 | 500,000.00 | 保证金未到期 |
| 江西龙宇医药股份有限公司 | 303,000.00 | 保证金未到期 |
| 西安天力源医药有限公司 | 300,000.00 | 保证金未到期 |
| 湖南瑞华医药经营有限公司 | 300,000.00 | 保证金未到期 |
| 湖北华康恒业医药有限公司 | 210,000.00 | 保证金未到期 |
| 南京明生医药有限公司 | 200,000.00 | 保证金未到期 |
| 南京格仁医药科技有限公司 | 200,000.00 | 保证金未到期 |
| 湖北天兴惠医药有限公司 | 200,000.00 | 保证金未到期 |
| 杭州央建医疗科技有限公司 | 200,000.00 | 保证金未到期 |
| 广东嘉浩药械有限公司 | 200,000.00 | 保证金未到期 |
| 广州金华江医药有限公司 | 150,000.00 | 保证金未到期 |
| 重庆昕晟医药有限公司 | 100,000.00 | 保证金未到期 |
| 甘肃三科药业有限责任公司 | 100,000.00 | 保证金未到期 |
| 合计 | 16,774,640.00 | -- |
27、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 80,000,000.00 | |
| 合计 | 80,000,000.00 |
（1）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 拆迁款 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||
| 合计 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | -- |
注：专项应付款系本公司之子公司天衡药业根据宁波市镇海区镇政发[2019]9号房屋征收决定，政府对天衡药业位于宁波市镇海区庄市街道工三路6号地块及房屋予以征收。2019年5月31日，天衡药业与宁波市镇海区庄市街道房屋拆迁事务所签订了《非住宅用房征收货币补偿协议》。本次征收事项涉及天衡药业工业厂房土地面积61343平方米，建筑面积25,250.45平方米，合计涉及征收补偿金共计300,564,793.00元，天衡药业将在2023年5月31日之前完成拆迁。根据协议，天衡药业于本报告期收到征收补偿资金80,000,000.00元，将于用于本次拆迁后新购置土地、厂房建设、设备购置以及搬迁费用等专项支出。
28、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 20,489,541.19 | 1,122,626.54 | 19,366,914.65 | ||
| 合计 | 20,489,541.19 | 1,122,626.54 | 19,366,914.65 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年度第一批民营经济发展专项资金 | 525,045.05 | 50,810.82 | 474,234.23 | 与资产相关 | ||||
| 2013年第六批重庆市民营经济发展专项资金 | 333,517.24 | 32,275.86 | 301,241.38 | 与资产相关 | ||||
| 2012年战略性新兴产业 | 560,828.95 | 54,273.78 | 506,555.17 | 与资产 |
| 发展资金 | 相关 | |||||||
| 注射剂改扩建工程一期项目投资 | 4,975,696.97 | 339,802.86 | 4,635,894.11 | 与资产相关 | ||||
| 2012年技术改造资金 | 1,889,003.52 | 101,003.28 | 1,788,000.24 | 与资产相关 | ||||
| 2012年省环境保护专项转移支付资金 | 982,000.00 | 30,688.44 | 951,311.56 | 与资产相关 | ||||
| 2014年省级财政创新驱动发展资金 | 100,000.00 | 49,999.32 | 50,000.68 | 与资产相关 | ||||
| 2015年第一批科技计划项目资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2015年省级创新驱动及新兴产业发展资金 | 1,556,068.52 | 114,058.86 | 1,442,009.66 | 与资产相关 | ||||
| 2015年省技术改造和转型升级专项资金（欧美日高端原料药注册生产项目） | 780,250.72 | 14,799.02 | 765,451.70 | 与资产相关 | ||||
| 民营企业扶持资金 | 532,391.20 | 51,521.76 | 480,869.44 | 与资产相关 | ||||
| 有机废气整治RTO建设 | 158,487.26 | 20,672.28 | 137,814.98 | 与资产相关 | ||||
| 搬迁改造项目 | 734,513.21 | 26,548.68 | 707,964.53 | 与资产相关 | ||||
| 年产2000万瓶小容量注射剂和250万瓶大容量注射剂技改项目 | 2,341,260.00 | 136,080.00 | 2,205,180.00 | 与资产相关 | ||||
| 新版GMP固体制剂生产线技术改造项目 | 90,659.84 | 7,555.02 | 83,104.82 | 与资产相关 | ||||
| 利用污水废渣生产有机肥项目 | 1,264,704.09 | 76,435.56 | 1,188,268.53 | 与资产相关 | ||||
| 长寿经济开发区产业发展专项资金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 大气污染防治资金 | 365,114.62 | 16,101.00 | 349,013.62 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 20,489,541.19 | 1,122,626.54 | 19,366,914.65 | 与资产相关 |
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,189,712,382.00 | 1,189,712,382.00 | |||||
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,219,642,644.19 | 2,219,642,644.19 | ||
| 其他资本公积 | 11,260,145.78 | 11,260,145.78 | ||
| 合计 | 2,230,902,789.97 | 2,230,902,789.97 |
31、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,398,090.00 | -1,392,820.97 | -1,392,820.97 | 5,269.03 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,398,090.00 | -1,392,820.97 | -1,392,820.97 | 5,269.03 | ||||
| 其他综合收益合计 | 1,398,090.00 | -1,392,820.97 | -1,392,820.97 | 5,269.03 | ||||
32、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 674,024.64 | 4,576,443.06 | 2,332,307.95 | 2,918,159.75 |
| 合计 | 674,024.64 | 4,576,443.06 | 2,332,307.95 | 2,918,159.75 |
注：根据2012年2月14日财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用的管理办法》（财企〔2012〕16 号）的通知，公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照如
下标准逐月提取：（1）营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；（2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；（3）营业收入超过1 亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；（4）营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
33、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 57,713,255.42 | 57,713,255.42 | ||
| 合计 | 57,713,255.42 | 57,713,255.42 |
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 213,265,031.50 | 692,212,606.77 |
| 调整后期初未分配利润 | 213,265,031.50 | 692,212,606.77 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 152,814,206.19 | -359,976,337.07 |
| 减：应付普通股股利 | 118,971,238.20 | |
| 期末未分配利润 | 366,079,237.69 | 213,265,031.50 |
35、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,381,534,055.22 | 474,449,012.16 | 1,422,898,976.72 | 521,243,285.81 |
| 其他业务 | 31,112,524.31 | 13,227,764.95 | 11,705,764.30 | 8,161,183.94 |
| 合计 | 1,412,646,579.53 | 487,676,777.11 | 1,434,604,741.02 | 529,404,469.75 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,519,428.74 | 9,832,627.38 |
| 教育费附加 | 3,837,945.29 | 5,117,713.85 |
| 房产税 | 2,582,260.73 | 2,354,959.23 |
| 土地使用税 | 1,316,268.34 | 1,506,373.29 |
| 车船使用税 | 22,751.36 | 24,470.60 |
| 印花税 | 477,534.08 | 575,603.01 |
| 地方教育费附加 | 2,506,525.26 | 2,085,270.09 |
| 环保税 | 23,056.33 | 53,301.29 |
| 水利基金 | 23,283.48 | 149,173.71 |
| 其他 | 3,240.00 | |
| 合计 | 19,309,053.61 | 21,702,732.45 |
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费、咨询费 | 575,993,416.46 | 528,187,186.52 |
| 职工薪酬 | 21,665,577.08 | 15,689,647.09 |
| 差旅费 | 9,067,740.76 | 7,210,982.55 |
| 销售佣金 | 8,151,741.34 | 24,402,481.43 |
| 业务招待费 | 4,117,640.92 | 3,086,062.40 |
| 运输费 | 3,980,183.54 | 3,901,887.99 |
| 办公费 | 1,652,798.17 | 2,190,480.77 |
| 广告费 | 627,728.07 | 2,248,099.25 |
| 会议费 | 285,469.15 | 562,999.32 |
| 汽车费用 | 23,986.40 | 51,659.59 |
| 其他 | 711,881.90 | 1,664,672.32 |
| 合计 | 626,278,163.79 | 589,196,159.23 |
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 28,967,566.91 | 22,706,931.50 |
| 折旧及摊销 | 15,796,114.89 | 14,887,724.24 |
| 维修费 | 6,030,627.10 | 9,764,443.99 |
| 安全生产费 | 4,025,321.84 | 3,630,721.08 |
| 业务招待费 | 2,112,645.42 | 2,036,239.40 |
| 中介费 | 2,066,638.17 | 2,488,764.13 |
| 差旅费 | 2,020,953.72 | 1,706,605.37 |
| 存货损失 | 1,918,266.28 | 906,796.32 |
| 办公费 | 1,861,138.43 | 1,451,836.71 |
| 汽车费用 | 786,459.33 | 889,556.15 |
| 水电气费 | 695,355.04 | 600,165.77 |
| 保险费 | 342,208.87 | 659,143.87 |
| 会务费 | 273,660.32 | 290,224.23 |
| 其他 | 6,918,940.66 | 8,303,492.99 |
| 合计 | 73,815,896.98 | 70,322,645.75 |
39、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用总额 | 45,660,497.60 | 42,391,182.02 |
| 合计 | 45,660,497.60 | 42,391,182.02 |
按成本项目列示：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 19,070,575.13 | 16,834,297.26 |
| 折旧及摊销 | 8,818,103.78 | 6,662,373.06 |
| 其他 | 17,771,818.69 | 18,894,511.70 |
| 合计 | 45,660,497.60 | 42,391,182.02 |
40、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,096,163.72 | |
| 减：利息收入 | 9,498,478.38 | 1,016,391.32 |
| 手续费支出 | 497,739.37 | 111,744.91 |
| 汇兑损益 | 195,715.26 | -256,670.71 |
| 合计 | -7,708,860.03 | -1,161,317.12 |
41、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益转入 | 1,122,626.54 | 1,162,018.50 |
| 政府补助 | 7,008,677.02 | 2,970,922.00 |
| 合计 | 8,131,303.56 | 4,132,940.50 |
42、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,682,959.44 | 4,370,550.81 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,406,516.68 | 9,891,896.25 |
| 合计 | 10,089,476.12 | 14,262,447.06 |
43、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,556,378.90 | |
| 合计 | 1,556,378.90 |
44、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,954,137.09 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,302,883.90 | |
| 合计 | -6,257,020.99 |
45、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,420,688.18 |
| 二、存货跌价损失 | -3,023,188.34 | 149,390.19 |
| 合计 | -3,023,188.34 | -3,271,297.99 |
46、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得或损失合计 | 66,269.15 | 297,940.55 |
| 其中：固定资产处置利得或损失 | 66,269.15 | 297,940.55 |
| 合计 | 66,269.15 | 297,940.55 |
47、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 168,400.30 | 225,280.00 | 168,400.30 |
| 非流动资产毁损报废利得合计 | 90,753.81 | 90,753.81 | |
| 违约赔偿收入 | 270,913.58 | 4,340,823.00 | 270,913.58 |
| 其他 | 30,033.55 | 451,198.64 | 30,033.55 |
| 合计 | 560,101.24 | 5,017,301.64 | 560,101.24 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 工业企业十强奖励 | 重庆市长寿区财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 宁波市镇海区财政国库收付中心财政零余额账户下拨的风险公告电子显示屏补贴费用 | 宁波市镇海区财政国库收付中心财政 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 25,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年防伪税控技术维护费全额抵减 | 宁波市镇海区税务局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 280.00 | 与收益相关 | |
| 退役士兵就业税收优惠 | 重庆市两江新区税 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必 | 是 | 否 | 18,000.00 | 与收益相关 |
| 务局 | 要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | |||||||
| 代扣代缴增值税所得税返还 | 国税烟台保税港区税务局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 400.30 | 与收益相关 | |
| 2018年芝罘区突出贡献英才荣誉称号 | 烟台市芝罘区经济和信息化局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到重庆市长寿区财政局（工业企业考评） | 重庆市长寿区财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 |
48、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 250,000.00 | 200,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失合计 | 540,866.93 | 270,937.44 | 540,866.93 |
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 179,814.29 | 652,753.52 | 179,814.29 |
| 其他 | 56,674.87 | 14,800.00 | 56,674.87 |
| 合计 | 977,356.09 | 1,188,490.96 | 977,356.09 |
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 28,796,587.11 | 31,157,518.82 |
| 递延所得税费用 | -3,897,506.87 | -1,916,562.70 |
| 合计 | 24,899,080.24 | 29,240,956.12 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 177,761,014.02 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 44,440,253.51 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,413,274.09 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 987,003.20 |
| 非应税收入的影响 | -1,920,739.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 835,085.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -698,913.57 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 114,403.79 |
| 附加税收优惠（包括但不限于：加计扣除、免税等 ） | -444,737.84 |
| 所得税费用 | 24,899,080.24 |
50、其他综合收益
详见附注31。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 8,950,396.67 | 1,239,224.16 |
| 政府补助 | 7,335,028.20 | 3,196,202.00 |
| 往来款及其他 | 42,959,791.60 | 55,175,935.66 |
| 合计 | 59,245,216.47 | 59,611,361.82 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营费用 | 607,661,682.88 | 567,803,122.19 |
| 往来款及其他 | 65,570,238.14 | 57,944,120.02 |
| 合计 | 673,231,921.02 | 625,747,242.21 |
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购定金 | 100,000,000.00 | |
| 其他 | 310,000.00 | |
| 合计 | 100,310,000.00 |
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金利息 | 14,643.76 | |
| 合计 | 14,643.76 |
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 |
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 152,861,933.78 | 172,758,753.62 |
| 加：资产减值准备 | 9,280,209.33 | 3,271,297.99 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 61,137,360.23 | 60,341,975.38 |
| 无形资产摊销 | 10,103,810.05 | 8,726,167.30 |
| 长期待摊费用摊销 | 840,110.75 | 825,183.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -66,269.15 | -297,940.55 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 450,113.12 | 270,937.44 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,556,378.90 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,092,942.04 | 302,673.46 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -10,089,476.12 | -14,262,447.06 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,188,087.11 | -768,084.15 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -709,419.76 | -1,148,478.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -40,797,098.17 | -40,494,526.32 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -6,715,006.02 | -18,700,291.54 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -34,025,620.66 | -9,176,369.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,619,123.41 | 161,648,851.11 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 614,294,588.72 | 347,990,371.52 |
| 减：现金的期初余额 | 595,160,354.86 | 352,622,362.49 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,134,233.86 | -4,631,990.97 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金及现金等价物 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,500,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 1,500,000.00 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 614,294,588.72 | 595,160,354.86 |
| 其中：库存现金 | 12,822.40 | 31,015.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 614,281,766.32 | 595,129,339.18 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 614,294,588.72 | 595,160,354.86 |
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 4,000,000.00 | -- |
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 185,156.35 | 6.8747 | 1,272,894.36 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 3,245,677.70 | 6.8747 | 22,313,060.48 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 |
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2012年度第一批民营经济发展专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 50,810.82 |
| 2013年第六批重庆市民营经济发展专项资金 | 600,000.00 | 其他收益 | 32,275.86 |
| 2012年战略性新兴产业发展资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 54,273.78 |
| 注射剂改扩建工程一期项目投资 | 7,960,000.00 | 其他收益 | 339,802.86 |
| 2012年技术改造资金 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 101,003.28 |
| 2012年省环境保护专项转移支付资金 | 1,250,000.00 | 其他收益 | 30,688.44 |
| 2014年省级财政创新驱动发展资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 49,999.32 |
| 2015年第一批科技计划项目资金 | 300,000.00 | 其他收益 | |
| 2015年省级创新驱动及新兴产业发展资金 | 2,300,000.00 | 其他收益 | 114,058.86 |
| 2015年省技术改造和转型升级专项资金（欧美日高端原料药注册生产项目） | 900,000.00 | 其他收益 | 14,799.02 |
| 大气污染防治资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 16,101.00 |
| 民营企业扶持资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 51,521.76 |
| 年产2000万瓶小容量注射剂和250万瓶大容量注射剂技改项目 | 3,600,000.00 | 其他收益 | 136,080.00 |
| 搬迁改造项目 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 26,548.68 |
| 有机废气整治RTO建设 | 410,000.00 | 其他收益 | 20,672.28 |
| 新版GMP固体制剂生产线技术改造项目 | 151,100.00 | 其他收益 | 7,555.02 |
| 利用污水废渣生产有机肥项目 | 1,900,000.00 | 其他收益 | 76,435.56 |
| 长寿经济开发区产业发展专项资金 | 3,000,000.00 | 其他收益 | |
| 稳岗补贴 | 183,355.00 | 其他收益 | 183,355.00 |
| 社保补贴款 | 107,993.50 | 其他收益 | 107,993.50 |
| 进项税额加计抵扣 | 2,649.12 | 其他收益 | 2,649.12 |
| 退役士兵就业税收优惠 | 18,000.00 | 营业外收入 | 18,000.00 |
| 收2018年开拓国际市场政府补助 | 21,400.00 | 其他收益 | 21,400.00 |
| 1.30收2017年度外贸出口奖励 | 82,216.40 | 其他收益 | 82,216.40 |
| 年度企业研发经费补助 | 75,900.00 | 其他收益 | 75,900.00 |
| 2018年企业雨污分流改造项目（第四至第六批）奖励资金 | 165,000.00 | 其他收益 | 165,000.00 |
| 镇海区挥发性有机物污染治理补助资金 | 501,100.00 | 其他收益 | 501,100.00 |
| 代扣代缴增值税所得税返还 | 400.30 | 营业外收入 | 400.30 |
| 2018年芝罘区突出贡献英才荣誉称号 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 收到重庆市长寿区财政局（工业企业考评） | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 长寿区科技计划项目2018年度富马酸替诺福韦二吡呋酯产业化补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 金融业发展专项工作经费 | 14,800.00 | 其他收益 | 14,800.00 |
| 产业发展资金 | 5,501,163.00 | 其他收益 | 5,501,163.00 |
| 2018年重点安全生产工作奖励补贴 | 48,000.00 | 其他收益 | 48,000.00 |
| 大学生见习补贴 | 1,100.00 | 其他收益 | 1,100.00 |
| 2018年度首次申报高新技术企业奖励资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 收到长寿区招商引资局出口资助金额 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 合计 | 37,448,177.32 | 8,299,703.86 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
宁波天衡医药销售有限公司，系本公司之子公司天衡6药业出资设立，成立于2018年6月6日，并取得统一社会信用代码为91330211MA2CH5NT1D的企业法人营业执照，注册资本1000万元，实收资本500万元，住所为浙江省宁波市镇海区庄市街道庄市工三路6号。主要从事医疗器械和医疗耗材的批发、零售；食品销售；药品的技术开发、技术服务、技术咨询、技术中介、技术转让；自营和代理各类货物及技术的进出口。天衡医药自2019年4月建账，从建账之日起纳入公司合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 研发 | 100.00% | 设立 | |
| 福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 福安药业集团庆余堂制药有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 生产制造 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 重庆生物制品有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 福安药业集团湖北人民制药有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 生产制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广安凯特制药有限公司 | 四川省广安市武胜县 | 四川省广安市武胜县 | 生产制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 福安药业集团宁波天衡制药有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 福安药业集团烟台只楚药业有限公司 | 山东省烟台市 | 山东省烟台市 | 生产制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 福安药业集团重庆博圣制药有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 生产制造 | 100.00% | 设立 | |
| 烟台沃净环保科技有限公司 | 山东省烟台市 | 山东省烟台市 | 环保工程 | 100.00% | 设立 | |
| 上海衡临医药科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术开发、转让、咨询、服务 | 70.00% | 设立 | |
| 烟台只楚制药有限公司 | 山东省烟台市 | 山东省烟台市 | 生产制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波天衡医药销售有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：烟台沃净环保科技有限公司系只楚药业于2015年1月14日设立的全资子公司。截止2019年6月30日，只楚药业尚未实际出资，烟台沃净环保科技有限公司尚未建账，故本公司未将其纳入合并范围。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆富民银行股份有限公司 | 重庆市 | 重庆市渝北区洪湖东路11号附10-15号 | 金融服务 | 16.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：公司持有重庆富民银行股份有限公司16.00%的股权，系其第三大股东，且公司在其董事会中派有一名代表，对其有重大影响，故作为联营企业，采用权益法核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 资产合计 | 37,947,712,512.45 | 37,020,349,148.57 |
| 负债合计 | 34,834,595,929.59 | 33,946,545,931.20 |
| 归属于母公司股东权益 | 3,113,116,582.86 | 3,073,803,217.37 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 498,098,653.26 | 491,808,514.78 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 498,098,653.26 | 491,808,514.79 |
| 营业收入 | 361,233,904.00 | 191,556,611.52 |
| 净利润 | 48,018,496.53 | 27,315,942.64 |
| 其他综合收益 | -8,705,131.04 | 7,974,180.00 |
| 综合收益总额 | 39,313,365.49 | 35,290,122.64 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、其他流动资产、可供出售金融资产、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（二）主要金融工具风险特征分析
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产等，最大风险敞口等于这些金融工具的账面价值，其风险管理政策和过程、计量风险的方法详见附注五、10。本公司未向银行提供担保。
公司货币资金中大部分为银行存款，应收利息为各项银行存款应取得的利息。公司银行存款主要存放在国内信誉较好的国有银行和商业银行内，本公司认为其本金及利息不存在重大的信用风险。
公司应收票据均为银行承兑汇票，一般由国有银行和其它大中型上市银行承兑，本公司认为其不存在重大信用风险。
公司其他流动资产主要系银行理财产品本金及应计收益。公司仅投资于国内信誉较好的国有银行和商业银行的保本银行理财产品，本公司认为其不存在重大信用风险。
公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，故无需担保物。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
于2019年6月30日，本公司除了已计提减值准备的应收账款和其他应收款外，无已逾期但未减值的金融资产。已减值的应收账款和其他应收款情况详见附注七、4和附注七、6。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
本公司的主要流动性风险与应付账款、其他应付款相关，为控制该风险，公司财务部门在预测公司现金流量的基础下，持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；主要通过自有货币资金及营运过程产生的滚动债务维持资金延续性和灵活性的平衡。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风
险、利率风险和其他价格风险。本公司于2019年6月30日无对外借款，主要的市场风险为汇率风险。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。于2019年6月30日，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约，本公司所持有的外币金融资产详见附注七、54。对于本公司各类美元金融资产，如果人民币对美元升值或贬值10%，其它因素保持不变，则本公司将减少或增加税前利润约236万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 226,558,335.06 | 2,236,275.12 | 228,794,610.18 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 226,558,335.06 | 2,236,275.12 | 228,794,610.18 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、其他
十二、关联方及关联交易
本公司的实际控制人情况
| 姓名 | 关联关系 | 国籍 | 身份证号码 | 对本企业的持股比例 | 对本企业的表决权比例 |
| 汪天祥 | 本公司实际控制人 | 中国 | 51020219560317XXXX | 29.01% | 29.01% |
本企业最终控制方是汪天祥。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 山东只楚集团有限公司 | 持股2.79%的股东（注） |
| 烟台市电缆厂 | 持股2.51%的股东（注） |
| 烟台市芝罘区只楚街道只楚居民委员会 | 山东只楚集团有限公司的控股股东（注） |
| GRACEPEAK PTE. LTD | 持股2.85%的股东 |
| 三亚哈曼酒店管理有限公司 | 本公司实际控制人汪天祥之子汪璐控制的公司 |
注：山东只楚集团有限公司为烟台市电缆厂主管部门，二者共同实际控制人为烟台市芝罘区只楚街道只楚居民委员会，二者属于“持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人”。基于上述原因，将只楚街道只楚居民委员会、山东只楚集团有限公司、烟台市电缆厂均认定为关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 三亚哈曼酒店管理有限公司 | 差旅费 | 67,756.19 | 83,366.04 | ||
| 三亚哈曼酒店管理有限公司 | 业务招待费 | 73,867.06 |
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 烟台市芝罘区只楚街道只楚居民委员会 | 土地使用权 | 0.00 | 750,000.00 |
关联租赁情况说明注：上期租赁费为根据烟台市芝罘区只楚街道只楚居民委员会委托书，山东只楚集团有限公司代烟台市芝罘区只楚街道只楚居民委员会向本公司之子公司只楚药业收取集体土地租金。2018年7月10日公司已与烟台市国土资源局签订《国有建设用地使用权出人合同》，将按协议出让方式，取得公司前期租用土地的使用权，截止本期，产权证书正在申报办理中，因此本期不再支付租赁费。
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 汪天祥 | 37,000,000.00 | 2019年07月24日 | 2021年07月24日 | 是 |
关联担保情况说明注：关联担保为公司实际控制人汪天祥为本公司之子公司庆余堂的银行借款提供的担保。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,610,184.54 | 1,713,513.74 |
（5）其他关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 烟台市电缆厂 | 代收代付水电费 | 1,597,402.27 | 1,793,527.84 |
| 烟台市芝罘区只楚街道只楚居民委员会 | 代收代付水电费 | 162,455.21 | 832,538.94 |
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 烟台市电缆厂 | 1,217,317.72 | 1,242,853.10 |
| 其他应付款 | 烟台市芝罘区只楚街道只楚 | 0.00 | 27,079.86 |
| 居民委员会 | |||
| 其他应付款 | GRACEPEAK PTE.LTD | 1,326,697.47 | 1,357,748.24 |
| 其他应付款 | 烟台楚林投资中心（有限合伙） | 1,078,551.85 | 1,103,798.21 |
| 其他应付款 | 烟台市楚锋投资中心（有限合伙） | 660,633.03 | 676,096.42 |
| 其他应付款 | 山东只楚集团有限公司 | 556,669.80 | 569,698.72 |
7、其他
截止2019年6月30日，本公司及子公司在本公司之联营企业重庆富民银行股份有限公司（以下简称“富民银行”）的存款余额合计数为388,802,966.22元，其中：定期存款380,000,000.00元，活期存款8,802,966.22元。本公司2019年度实际收到富民银行支付的存款利息9,140,181.54元；截止2019年6月30日，本公司应收富民银行存款利息472,249.99元。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截止2019年6月30日，本公司无需予以披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2019年6月30日，本公司无需予以披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
公司不存在需要披露和说明的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、其他
1、分部信息
（1）主营业务按产品分项列示：
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 制剂 | 926,852,392.83 | 160,855,108.21 | 851,050,987.03 | 147,868,320.15 |
| 原料药及中间体 | 440,001,673.82 | 301,980,521.08 | 560,939,226.66 | 363,418,393.25 |
| 药品经销及其他 | 14,679,988.57 | 11,613,382.87 | 10,908,763.03 | 9,956,572.41 |
| 合计 | 1,381,534,055.22 | 474,449,012.16 | 1,422,898,976.72 | 521,243,285.81 |
注：其中医药工业收入1,366,854,066.65元，商业及其他收入14,679,988.57元。
（2）主营业务按地区分项列示：
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 东北地区 | 62,881,548.53 | 16,203,603.10 | 66,893,285.87 | 19,632,967.82 |
| 华北地区 | 115,675,637.56 | 26,624,151.85 | 121,616,622.19 | 25,686,301.20 |
| 华东地区 | 396,138,635.21 | 151,738,200.43 | 425,338,476.58 | 171,487,258.77 |
| 华南地区 | 170,670,043.53 | 69,146,545.94 | 123,194,758.36 | 48,779,827.58 |
| 华中地区 | 174,409,880.73 | 51,507,909.93 | 167,362,903.46 | 56,089,790.48 |
| 西北地区 | 40,820,942.84 | 5,501,572.31 | 38,800,639.98 | 4,094,688.99 |
| 西南地区 | 344,867,156.06 | 99,218,936.59 | 359,231,720.06 | 103,950,416.10 |
| 出口及其他 | 76,070,210.76 | 54,508,092.01 | 120,460,570.23 | 91,522,034.87 |
| 合计 | 1,381,534,055.22 | 474,449,012.16 | 1,422,898,976.72 | 521,243,285.81 |
除上述事项外，本公司无需予以披露的其他重要事项。
2、其他
政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产/收益相关 |
| 2012年度第一批民营经济发展专项资金 | 补贴 | 525,045.05 | 50,810.82 | 474,234.23 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 2013年第六批重庆市民营经济发展专项资金 | 补贴 | 333,517.24 | 32,275.86 | 301,241.38 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 2012年战略性新兴产业发展资 | 补贴 | 560,828.95 | 54,273.78 | 506,555.17 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 金 | ||||||||
| 注射剂改扩建工程一期项目投资 | 补贴 | 4,975,696.97 | 339,802.86 | 4,635,894.11 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 2012年技术改造资金 | 补贴 | 1,889,003.52 | 101,003.28 | 1,788,000.24 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 2012年省环境保护专项转移支付资金 | 补贴 | 982,000.00 | 30,688.44 | 951,311.56 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 2014年省级财政创新驱动发展资金 | 补贴 | 100,000.00 | 49,999.32 | 50,000.68 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 2015年第一批科技计划项目资金 | 补贴 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 | 与资产相关 | |||
| 2015年省级创新驱动及新兴产业发展资金 | 补贴 | 1,556,068.52 | 114,058.86 | 1,442,009.66 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 2015年省技术改造和转型升级专项资金（欧美日高端原料药注册生产项目） | 补贴 | 780,250.72 | 14,799.02 | 765,451.70 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 民营企业扶持资金 | 补贴 | 532,391.20 | 51,521.76 | 480,869.44 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 有机废气整治RTO建设 | 补贴 | 158,487.26 | 20,672.28 | 137,814.98 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 搬迁改造项目 | 补贴 | 734,513.21 | 26,548.68 | 707,964.53 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 年产2000万瓶小容量注射剂和250万瓶大容量注射剂技改项目 | 补贴 | 2,341,260.00 | 136,080.00 | 2,205,180.00 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 新版GMP固体制剂生产线技术改造项目 | 补贴 | 90,659.84 | 7,555.02 | 83,104.82 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 利用污水废渣生产有机肥项目 | 补贴 | 1,264,704.09 | 76,435.56 | 1,188,268.53 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 长寿经济开发区产业发展专项资金 | 补贴 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 与资产相关 | |||
| 大气污染防治资金 | 补贴 | 365,114.62 | 16,101.00 | 349,013.62 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 20,489,541.19 | 1,122,626.54 | 19,366,914.65 |
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 本期计入损益的金额 | 本期计入损益的列报项目 | 与资产/收益相关 |
| 2012年度第一批民营经济发展专项资金 | 补贴 | 50,810.82 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 2013年第六批重庆市民营经济发展专项资金 | 补贴 | 32,275.86 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 2012年战略性新兴产业发展资金 | 补贴 | 54,273.78 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 注射剂改扩建工程一期项目投资 | 补贴 | 339,802.86 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 2012年技术改造资金 | 补贴 | 101,003.28 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 2012年省环境保护专项转移支付资金 | 补贴 | 30,688.44 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 2014年省级财政创新驱动发展资金 | 补贴 | 49,999.32 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 2015年第一批科技计划项目资金 | 补贴 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 2015年省级创新驱动及新兴产业发展资金 | 补贴 | 114,058.86 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 2015年省技术改造和转型升级专项资金（欧美日高端原料药注册生产项目） | 补贴 | 14,799.02 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 民营企业扶持资金 | 补贴 | 51,521.76 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 有机废气整治RTO建设 | 补贴 | 20,672.28 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 搬迁改造项目 | 补贴 | 26,548.68 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 年产2000万瓶小容量注射剂和250万瓶大容量注射剂技改项目 | 补贴 | 136,080.00 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 新版GMP固体制剂生产线技术改造项目 | 补贴 | 7,555.02 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 利用污水废渣生产有机肥项目 | 补贴 | 76,435.56 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 长寿经济开发区产业发展专项资金 | 补贴 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 大气污染防治资金 | 补贴 | 16,101.00 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 稳岗补贴 | 补贴 | 183,355.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 社保补贴款 | 补贴 | 107,993.50 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 进项税额加计抵扣 | 补贴 | 2,649.12 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 退役士兵就业税收优惠 | 补贴 | 18,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 收2018年开拓国际市场政府补助 | 补贴 | 21,400.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 1.30收2017年度外贸出口奖励 | 奖励 | 82,216.40 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 年度企业研发经费补助 | 补贴 | 75,900.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 2018年企业雨污分流改造项目（第四至第六批）奖励资金 | 补贴 | 165,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 镇海区挥发性有机物污染治理补助资金 | 补贴 | 501,100.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 代扣代缴增值税所得税返还 | 补贴 | 400.3 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 2018年芝罘区突出贡献英才荣誉称号 | 奖励 | 50,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 收到重庆市长寿区财政局（工业企业考评） | 补贴 | 100,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 长寿区科技计划项目2018年度富马酸替诺福韦二吡呋酯产业化补助 | 补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 金融业发展专项工作经费 | 补贴 | 14,800.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 产业发展资金 | 补贴 | 5,501,163.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 2018年重点安全生产工作奖励补贴 | 补贴 | 48,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 大学生见习补贴 | 补贴 | 1,100.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 2018年度首次申报高新技术企业奖励资金 | 奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 收到长寿区招商引资局出口资助金额 | 补贴 | 4,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 合计 | 8,299,703.86 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 64,166.66 | 64,166.66 |
| 其他应收款 | 95,023,036.20 | |
| 合计 | 95,087,202.86 | 64,166.66 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 64,166.66 | 64,166.66 |
| 合计 | 64,166.66 | 64,166.66 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 100,000,000.00 | |
| 备用金 | 23,500.00 | |
| 其他 | 748.63 | |
| 合计 | 100,024,248.63 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | 损失(未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 5,001,212.43 | 5,001,212.43 | ||
| 2019年6月30日余额 | 5,001,212.43 | 5,001,212.43 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 100,024,248.63 |
| 1年以内 | 100,024,248.63 |
| 合计 | 100,024,248.63 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按账龄组合计提 | 5,001,212.43 | 5,001,212.43 | ||
| 合计 | 5,001,212.43 | 5,001,212.43 | ||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海霆晨商务咨询中心 | 保证金 | 100,000,000.00 | 1年以内 | 99.98% | 5,000,000.00 |
| 员工1 | 备用金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.02% | 1,000.00 |
| 员工2 | 备用金 | 3,500.00 | 1年以内 | 0.00% | 175.00 |
| 员工3 | 社会保险 | 748.63 | 1年以内 | 0.00% | 37.43 |
| 合计 | -- | 100,024,248.63 | -- | 100.00% | 5,001,212.43 |
2、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,239,301,211.21 | 567,300,133.48 | 2,672,001,077.73 | 3,239,301,211.21 | 567,300,133.48 | 2,672,001,077.73 |
| 对联营、合营企业投资 | 498,098,653.26 | 498,098,653.26 | 491,808,514.79 | 491,808,514.79 | ||
| 合计 | 3,737,399,864.47 | 567,300,133.48 | 3,170,099,730.99 | 3,731,109,726.00 | 567,300,133.48 | 3,163,809,592.52 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 （账面价值） | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 （账面价值） | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司 | 42,852,000.00 | 42,852,000.00 | ||||
| 福安药业集团庆余堂制药有限公司 | 299,300,305.16 | 299,300,305.16 | ||||
| 重庆生物制品有限公司 | 6,744,560.08 | 6,744,560.08 | ||||
| 福安药业集团湖北人民制药有限公司 | 120,780,000.00 | 120,780,000.00 | ||||
| 广安凯特制药有限公司 | 187,105,200.00 | 187,105,200.00 | ||||
| 福安药业集团重庆凯斯特医药有限公司 | 1,944,785.26 | 1,944,785.26 | ||||
| 福安药业集团宁波天衡制药有限公司 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | ||||
| 福安药业集团烟台只楚药业有限公司 | 1,063,932,363.48 | 1,063,932,363.48 | 567,300,133.48 | |||
| 福安药业集团重庆博圣制药有限公司 | 379,341,863.75 | 379,341,863.75 | ||||
| 合计 | 2,672,001,077.73 | 2,672,001,077.73 | 567,300,133.48 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆富民银行股份有限公司 | 491,808,514.79 | 7,682,959.44 | -1,392,820.97 | 498,098,653.26 | |||||||
| 小计 | 491,808,514.79 | 7,682,959.44 | -1,392,820.97 | 498,098,653.26 | |||||||
| 合计 | 491,808,514.79 | 7,682,959.44 | -1,392,820.97 | 498,098,653.26 |
3、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,424,516.78 | 641,115.92 | 10,011,158.42 | 362,837.27 |
| 合计 | 6,424,516.78 | 641,115.92 | 10,011,158.42 | 362,837.27 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
4、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 100,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,682,959.44 | 4,370,550.81 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 38,913.93 | 668,469.87 |
| 合计 | 107,721,873.37 | 145,039,020.68 |
5、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -383,843.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 | 8,299,703.86 |
| 或定量享受的政府补助除外） | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,962,895.58 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -135,542.03 | |
| 减：所得税影响额 | 1,809,424.92 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,330.95 | |
| 合计 | 9,932,457.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.05% | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.79% | 0.12 | 0.12 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人汪天祥、主管会计工作负责人余雪松、会计机构负责人甘小丽签名并盖章的财务报告文本。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人汪天祥签名的2019年半年度报告原件。
四、其他有关资料。
以上文件的备置地点：公司证券部