2019
半年度报告德众股份
NEEQ : 838030
德众股份
NEEQ : 838030
湖南德众汽车销售服务股份有限公司Hunan Dezhong automotive sales service Limited by Share
公司半年度大事记
目 录
声明与提示 ...... 5
一、基本信息
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
二、非财务信息
第四节 重要事项 ...... 17
第五节 股本变动及股东情况 ...... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 24
三、财务信息
第七节 财务报告 ...... 28
第八节 财务报表附注 ...... 40
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、德众股份 | 指 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 |
| 德远新能源 | 指 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司 |
| 怀化宝利 | 指 | 怀化宝利汽车销售服务有限公司 |
| 怀化德鸿 | 指 | 怀化德鸿汽车销售服务有限公司 |
| 怀化德俊 | 指 | 怀化德俊汽车销售服务有限公司 |
| 怀化德荣 | 指 | 怀化德荣汽车销售服务有限公司 |
| 怀化德瑞 | 指 | 怀化德瑞汽车销售服务有限公司 |
| 湘西宝顺 | 指 | 湘西宝顺汽车销售服务有限公司 |
| 湘西华瑞 | 指 | 湘西华瑞贸易有限公司 |
| 湘西宝利 | 指 | 湘西宝利汽车服务有限公司 |
| 铜仁众成 | 指 | 铜仁众成汽车销售服务有限公司 |
| 铜仁宝众 | 指 | 铜仁宝众汽车销售服务有限公司 |
| 铜仁德和 | 指 | 铜仁德和汽车销售服务有限公司 |
| 铜仁德佳 | 指 | 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 |
| 铜仁众凯 | 指 | 铜仁众凯汽车销售服务有限公司 |
| 铜仁宝顺 | 指 | 铜仁宝顺汽车销售服务有限公司 |
| 凯里佳成 | 指 | 凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司 |
| 凯里德润 | 指 | 凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司 |
| 凯里众凯 | 指 | 凯里经济开发区众凯汽车销售服务有限公司 |
| 怀化智远 | 指 | 怀化智远汽车服务有限公司 |
| 工商银行 | 指 | 中国工商银行服份有限公司 |
| 华夏银行 | 指 | 华夏银行服份有限公司 |
| 兴业银行 | 指 | 兴业银行服份有限公司 |
| 浙商银行 | 指 | 浙商银行服份有限公司 |
| 上汽财务 | 指 | 上海汽车集团财务有限责任公司 |
| 通用金融 | 指 | 上汽通用汽车金融有限责任公司 |
| 宝马金融 | 指 | 宝马汽车金融（中国）有限公司 |
| 广汽汇理 | 指 | 广汽汇理汽车金融有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 开源证券、推荐主办券商 | 指 | 开源证券股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年上半年 |
| 万、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人段坤良、主管会计工作负责人易斈播及会计机构负责人（会计主管人员）丁美菊保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hunan Dezhong automotive sales service Limited by Share Ltd |
| 证券简称 | 德众股份 |
| 证券代码 | 838030 |
| 法定代表人 | 段坤良 |
| 办公地址 | 湖南省怀化市鹤城区怀化工业园鹤城分园鸭嘴岩物流产业区 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 易斈播 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0745-2360088 |
| 传真 | 0745-2360088 |
| 电子邮箱 | 2351649450@qq.com |
| 公司网址 | http://www.hndzgf.com/ |
| 联系地址及邮政编码 | 湖南省怀化市鹤城区国际汽车城德众股份大楼,418000 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2010年2月25日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月1日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 批发和零售业-零售业-汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售-汽车零售 |
| 主要产品与服务项目 | 汽车销售、汽车维修、汽车配件销售及汽车代办上牌上户年检服务、汽车按揭代办服务、二手汽车收购及销售、汽车租赁 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 145,839,681 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 段坤良 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 段坤良 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91431200550724150X | 否 |
| 注册地址 | 湖南省怀化市鹤城区怀化工业园鹤城分园鸭嘴岩物流产业区 | 否 |
| 注册资本（元） | 145,839,681 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 开源证券 |
| 主办券商办公地址 | 陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | |
| 签字注册会计师姓名 | |
| 会计师事务所办公地址 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 951,182,567.96 | 809,215,400.30 | 17.54% |
| 毛利率% | 9.30% | 11.75% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 21,792,900.65 | 20,322,237.98 | 7.24% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 21,731,892.53 | 19,604,048.80 | 10.85% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.89% | 10.92% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 8.87% | 10.55% | - |
| 基本每股收益 | 0.15 | 0.35 | -57.14% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 738,317,167.34 | 773,249,036.19 | -4.52% |
| 负债总计 | 464,623,624.93 | 522,318,842.03 | -11.05% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 256,011,016.85 | 234,218,116.20 | 9.31% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.76 | 1.61 | 9.32% |
| 资产负债率%（母公司） | 38.96% | 39.52% | - |
| 资产负债率%（合并） | 62.93% | 67.55% | - |
| 流动比率 | 1.08 | 1.01 | - |
| 利息保障倍数 | 4.94 | 4.27 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,649,604.33 | -2,246,830.65 | 2,417.66% |
| 应收账款周转率 | 91.84 | 138.78 | - |
| 存货周转率 | 3.22 | 4.21 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -4.52% | 177.15% | - |
| 营业收入增长率% | 17.54% | 139.93% | - |
| 净利润增长率% | 9.63% | 31.27% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 145,839,681 | 145,839,681 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0% | ||
| 计入负债的优先股数量 | 0% |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | 85,346.38 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 182,152.45 |
| 非经常性损益合计 | 267,498.83 |
| 所得税影响数 | 108,261.13 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 98,229.58 |
| 非经常性损益净额 | 61,008.12 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
自成立以来，公司着力湖南省及贵州省进行销售网络的布局，并逐步增加经销品牌的数量，提高经营管理水平，实现了各项业务的较快发展。报告期间，覆盖湘西周边、黔东南周边地区的汽车销售与服务网络现已基本建成，公司在湖南怀化、娄底、湘西自治州、贵州凯里等地区拥有多家子公司。因公司进入时间较早、投资规模较大等优势，怀化、黔东南等地区的企业口碑与市场优势较为明显。遍布大湘西区域的销售、售后服务网点布局为消费者提供了优质高效的汽车选购、维修保养及其他增值服务，使公司能够最大程度的赢得客户、服务客户，实现业务增长。
作为湖南省汽车销售服务领域唯一的新三板创新层挂牌企业，公司进一步完善汽车产业生态链，自2018年起正式布局报废汽车拆解利用循环经济产业，拓宽公司成长边界，增强了公司原有业务的协同性。
报告期内，公司商业模式未发生重大变化。
报告期后至本报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
三、 风险与价值
报告期内，公司专注主营业务的稳健发展，提升技术人员的专业素养，进一步完善经营管理体系，公司总体发展保持良好势头。2019年上半年，公司在怀化、铜仁设立公司合计2家，同时对怀化德俊增资至人民币800万元。公司合理整合资源使市场服务体系更加完善。报告期内，公司资产总额为：738,317,167.34 元，较上年末下降4.52%，主要原因是：是由于公司存货、应收账款、预付账款、其他应收款金额相较上年末有一定程度的下降。
负债总额为：464,623,624.93 元，比上年末下降11.05%，主要原因是由于库存商品下降较多，相应的用于购车的厂家金融融资款，以及其他与筹资活动相关的款项也大幅下降。
报告期内，公司实现营业收入951,182,567.96元，同比增长17.54%%；营业成本862,712,728.12元，期间费用55,346,322.27元，实现净利润24,443,348.25元， 较去年同期增长2.76%。
经营成果变化的主要情况如下：
1.主营业务中，整车销售实现收入813,058,199.35元，比去年同期增长14.28%，但由于市场竞争激烈，整车销售毛利呈下降趋势，整车销售毛利由上年同期的6.26%降到今年的2.50%；
2.主营业务中，售后业务实现收入85,909,495.19元，比去年同期增长21.49%，毛利率由去年同期的37.21%略降为年的31.29%，保持平稳增长。
3、在市场竞争激烈的情况下，我公司大力拓展了汽车装饰美容、代理保险、代理金额按揭、代理上牌上户等增值服务项目，这一类业务（其他业务）实现收入52,214,873.42元，较近去年同期的27,051,523.99元增长93.02%，呈现良好发势头。
4、我公司同时加强了内部管理，严格把控费用开支，本报告期期间费用55,346,937.39元，同比下降12.77%。
1、宏观经济波动的风险 公司所处行业对汽车整车制造业的依赖程度较高，而汽车整车制造业属于与宏观经济波动密切相关的行业。在我国，汽车通常属于非必需消费品，收入弹性较大，一旦我国宏观经济出现波动、人均可支配收入下降，汽车整车制造业的市场需求可能受到一定程度的冲击、汽
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
客户，实现业务增长。近年来，随着汽车后服务市场的快速发展，报废汽车等汽车后市场产业的市场规模迅速扩大。目前，公司已成立怀化宝汇报废汽车回收拆解有限公司，布局报废汽车领域。由于新开展的业务属于市场开拓阶段，短期内较难实现盈利，从而可能影响公司整体的盈利水平。此外，随着公司业务类型的增加，对公司现有的管理能力、组织架构和业务流程控制等提出了更高的要求。如果未来公司的管理能力不能与经营业务相适应，将可能产生经营成本上升、盈利水平下降的风险。应对措施：提高风险意识能力，严格把控业务中存在的风险，做到事前预防、事中控制，及时应对各种问题，争取防范于未然，提升自身盈利能力，高质量地服务好每一个客户。
8、资金管理风险
公司处于汽车流通行业，面向大量个人客户销售整车等，虽然公司引导客户采用刷卡、转账等方式支付款项，但仍然无法避免现金收款。为此，公司加强现金管理的内部控制，并规范现金支出，但仍然存在一定的现金管理风险。应对措施：加强现金管理，规范现金结算行为，防止资金滞留，保证资金安全。根据国家《现金管理暂行条例》，结合公司实际，制定现金管理办法。
9、未来盈利下滑风险
目前，我国汽车新车销售市场已告别高增长时代，市场逐渐饱和，其增长速度正逐渐放缓，企业在未来的发展过程中，可能面临汽车销售价格下降导致毛利率下降的风险。从而公司的盈利能力可能出现下滑的风险。
应对措施：为了提升企业盈利能力，公司将加强预算管理与费用支出管理，结合企业经营情况，对 发生的费用支出进行分析研究，提升销售费用的使用效率，降低不必要的管理费用支出，争取将费用控制在合理水平。
公司始终把履行企业社会责任作为公司的重要经营宗旨，坚持依法合规经营、诚信经营、履行依法纳税的社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作。
公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。公司经营良好，信息披露及时、准确、完整，保障股东的利益不受损害；诚信对待供应商及客户，注重产品
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 40,000,000 | 12,715,567.20 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 700,000,000 | 347,003,508.70 |
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 戴丽君、谭文彪 | 将持有的遵义德祺汽车销售服务有限公司 60%的股权转让给自然人戴丽君和谭文彪 | 0 | 已事前及时履行 | 2019年5月9日 | 2019-042 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项
单位：元
本次股权出售能优化资产和资源配置，符合公司战略发展规划，有利于公司未来长期发展，对公司本期和未来财务状况和经营成果无不良影响。本次交易的金额为0是因为公司的实缴注册资本为0元。
事项类
型
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 标的金额 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 出售资产 | 2019/5/29 | 2019/5/9 | 戴丽君、谭文彪 | 遵义德祺汽车销售服务有限公司60%股权 | 0 | 现金 | 0元 | 是 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
本次股权资产的出售对公司本期和未来财务状况和经营成果无不良影响。本次转让价格为0元的原因是公司的实缴注册资本为0元。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 31,871,830.63 | 4.12% | 1、子公司凯里德润在华夏银行武汉经济技术开发区支行开立的银行承兑汇票缴纳的保证金2,020,000元； 2、子公司湘西华瑞在兴业银行宁波北仓支行开立的银行承兑汇票缴纳的保证金10,482,744.01元。 3、子公司铜仁众成在浙商银行杭州武林小微企业专营支行开立的银行承兑汇票缴纳的保证金8,895,230.85元。 4、履约保证金中，各子公司在厂家监管账户中缴纳的履约保证金金额9,839,457.60元； 5、子公司铜仁德佳、铜仁德和取得工商银行北关支行借款而存入的履约保证金634,398.17元。 |
| 存货 | 质押 | 225,987,719.22 | 29.23% | 1、本公司用于上汽财务债务质押的整车价值为35,308,627.00元，取得借款为人民币33,187,147.21元； 2、子公司凯里德润用于华夏银行武汉经济技术开发区支行债务质押的整车价值为14,690,076.18元，用于开具10,100,000.00元的银行承兑汇票支付货款； 3、子公司凯里佳成用于上汽财务债务抵押的整车价值为38,158,337.05元，取得借款人民37,292,175.6元； 4、公司子公司凯里众凯用于通用金融债务抵押的整车价值为4,625,659.00元，取得借款为人民币5,767,728.60元； 5、子公司怀化宝利用于宝马金融债务抵押的整车价值为20,639,876.65元，取得借款为人民币30,457,537.00元； 6、子公司怀化德荣用于上汽财务债务抵押的整车价值为9,603,270.01元，取得借款为人民币10,072,053.29元； 7、子公司怀化德鸿用于通用金融债务抵押的整车价值17,231,808.6元，取得借款为人民币17,948,265.30元； 8、子公司怀化德瑞用于广汽汇理债务抵押的整车价值为9,825,805.60元，取得借款为人民币9,825,805.6 |
| 元； 9、子公司铜仁德和汽车用于通用金融债务抵押的整车价值为20,838,200.89元，取得借款为人民币22,083,924.09元； 10、子公司铜仁德佳用于通用金融债务抵押的整车价10,981,031.15元，取得借款为人民币13,086,142.15元； 11、子公司铜仁宝众用于上汽财务债务抵押的整车价值为22,100,509.19元，取得借款为人民币22,065,939.35元； 12、子公司铜仁众成用于浙商银行杭州武林小微企业专营支行债务抵押的整车价值为6,974,799.74元，用于开具13,414,200.00元的银行承兑汇票支付货款； 13、子公司娄底众凯用于通用金融债务抵押的整车价值为10,496,886.24元，取得借款为人民币10,062,614.40元； 14、公司子公司湘西华瑞用于兴业银行宁波北仑支行债务抵押的整车价值为4,512,831.86元，用于开具15,108,163.00元的银行承兑汇票支付货款。 | ||||
| 固定资产 | 抵押 | 27,115,516.47 | 3.51% | 1、子公司德远新能源银行借款15,000,000.00 元，以子公司怀化德荣房屋建筑物账面价值5,322,948.25 元作为抵押； 2、子公司怀化德荣银行借款19,000,000.00元，以子公司德远新能源房屋建筑物账面价值5,750,811.95 元作为抵押。 3、子公司凯里佳成银行借款12,900,000.00 元，以房屋建筑物账面价值6,868,336.06 元作为抵押； 4、子公司凯里德润汽车银行借款9,000,000.00 元，以房屋建筑物账面价值4,582,342.44元作为抵押。 |
| 无形资产 | 抵押 | 33,481,881.83 | 4.33% | 1、本公司取得银行借款10,000,000.00元，以子公司怀化德瑞土地使用权账面价值2,853,577.23 作为低押； 2、子公司怀化宝利银行借款13,000,000.00元，以土地使用权账面价值9,064,888.81元作抵押； 3、子公司德远新能源银行借款15,000,000.00元，其中：10,410,000.00元以子公司怀化德荣土地使用权账面价值4,839,103.36 元作为抵押；4,590,000.00元以怀化德俊土地使用权账面价值4,184,815.40 作为抵押； 4、子公司凯里佳成银行借款12,900,000.00元，以土地使用权账面价值3,628,609.68 元作为抵押； 5、子公司凯里德润借款9,000,000.00元，以土地使用权账面价值2,203,823.83元作为抵押； |
| 6、子公司怀化德荣银行借款19,000,000.00元，以子公司德远新能源土地使用权账面价值2,005,645.38 元作为抵押； 7、子公司怀化德瑞银行借款4,990,000.00元，以子公司怀化德鸿土地使用权账面价值4,701,418.14元作为抵押。 | ||||
| 合计 | - | 318,456,948.15 | 41.19% | - |
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 86,567,506 | 59.36% | -48,041,268 | 38,526,238 | 26.42% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 22,676,903 | 15.55% | -4,456,864 | 18,220,039 | 12.49% | |
| 董事、监事、高管 | 28,633,899 | 19.63% | 5,514,718 | 34,148,617 | 23.42% | |
| 核心员工 | 2,749,000 | 1.88% | 1,507,299 | 4,256,299 | 2.92% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 59,272,175 | 40.64% | 48,041,268 | 107,313,443 | 73.58% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 43,951,254 | 30.14% | 10,708,864 | 54,660,118 | 37.48% | |
| 董事、监事、高管 | 51,644,360 | 35.41% | 50,329,601 | 101,973,961 | 69.92% | |
| 核心员工 | 7,779,681 | 5.33% | -2,326,299 | 5,453,382 | 3.74% | |
| 总股本 | 145,839,681 | - | 0.00 | 145,839,681 | - | |
| 普通股股东人数 | 117 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 段坤良 | 66,628,157 | 6,252,000 | 72,880,157 | 49.97% | 54,660,118 | 18,220,039 |
| 2 | 王卫林 | 19,218,010 | - | 19,218,010 | 13.18% | 14,413,508 | 4,804,502 |
| 3 | 李延东 | 19,772,408 | -2,354,000 | 17,418,408 | 11.94% | 13,063,806 | 4,354,602 |
| 4 | 高万平 | 12,146,000 | -2,856,000 | 9,290,000 | 6.37% | 6,967,500 | 2,322,500 |
| 5 | 易斈播 | 3,693,075 | 190,000 | 3,883,075 | 2.66% | 2,912,307 | 970,768 |
| 6 | 易延寿 | 3,881,600 | - | 3,881,600 | 2.66% | 2,911,200 | 970,400 |
| 7 | 杨晓刚 | 3,826,563 | - | 3,826,563 | 2.62% | 2,678,595 | 1,147,968 |
| 8 | 张辉 | 3,530,062 | 41,000 | 3,571,062 | 2.45% | 2,539,547 | 1,031,515 |
| 9 | 曾胜 | 2,615,037 | -270,000 | 2,345,037 | 1.61% | 1,743,778 | 601,259 |
| 10 | 骆自强 | 2,353,037 | -30,000 | 2,323,037 | 1.59% | 1,742,278 | 580,759 |
| 合计 | 137,663,949 | 973,000 | 138,636,949 | 95.05% | 103,632,637 | 35,004,312 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：无直系血亲关系，三代以内的旁系血亲关系以及 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
姻亲关系。
(一）控股股东情况
截至2019年6月30日，段坤良直接持有公司72,880,157股股份，持股比例为49.97%，为公司第一大股东，能够对股东大会的决议产生重大影响，且其自有限公司设立起一直担任公司执行董事（董事长）、总经理及法定代表人，对公司经营决策具有重大影响。
综上，段坤良为控股股东，实际控制人。具体情况如下：
段坤良，男，1973年生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997年10月至2000年2月就职于汽车精品批零店，任店长；2000年2月至2003年10月就职于怀化万利汽车修理厂，任厂长；2013年10月至2015年7月就职于湖南德远商贸集团有限公司，任董事长；2015年5月至2015年9月就职于怀化德众汽车销售服务有限公司，任董事长、经理；2015年9月至今，任德众股份公司董事长、总经理。
报告期内，公司控股股东及实际控制人无变化。
(二）实际控制人情况
报告期内，公司实际控制人为段坤良，详见(一)控股股东情况。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 段坤良 | 董事长、总经理 | 男 | 1973年12月 | 大专 | 2018.8.24至2021.8.23 | 是 |
| 周丽琴 | 副总经理 | 女 | 1982年9月 | 中专 | 2018.8.24至2021.8.23 | 是 |
| 易斈播 | 董事、董事会秘书、财务负责人 | 女 | 1979年10月 | 大专 | 2018.8.24至2021.8.23 | 是 |
| 王卫林 | 董事、副总经理 | 男 | 1976年6月 | 大专 | 2019.2.14至2021.8.23 | 是 |
| 李延东 | 董事、副总经理 | 男 | 1973年10月 | 高中 | 2019.2.14至2021.8.23 | 是 |
| 高万平 | 董事、副总经理 | 男 | 1967年12月 | 高中 | 2019.2.14至2021.8.23 | 是 |
| 张 辉 | 董事 | 男 | 1982年9月 | 高中 | 2018.8.24至2021.8.23 | 是 |
| 曾 胜 | 董事 | 男 | 1973年6月 | 中专 | 2018.8.24至2021.8.23 | 是 |
| 骆自强 | 监事会主席 | 男 | 1978年2月 | 中专 | 2018.8.24至2021.8.23 | 是 |
| 刘 春 | 监事 | 男 | 1974年2月 | 大专 | 2018.8.24至2021.8.23 | 是 |
| 杨菊香 | 职工监事 | 女 | 1983年9月 | 中专 | 2018.8.24至2021.8.23 | 是 |
| 郭伟林 | 职工监事 | 男 | 1974年8月 | 大专 | 2019.3.4至2021.8.23 | 是 |
| 易延寿 | 监事 | 男 | 1977年11月 | 中专 | 2019.3.20至2021.8.23 | 否 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 5 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间无直系血亲关系，三代以内的旁系血亲关系以及姻亲关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 段坤良 | 董事长、总经理 | 66,628,157 | 6,252,000 | 72,880,157 | 49.97% | 0 |
| 易斈播 | 董事、董事会秘书、财务负责人 | 3,693,075 | 190,000 | 3,883,075 | 2.66% | 0 |
| 王卫林 | 董事、副总经理 | 19,218,010 | - | 19,218,010 | 13.18% | 0 |
| 李延东 | 董事、副总经理 | 19,772,408 | -2,354,000 | 17,418,408 | 11.94% | 0 |
| 高万平 | 董事、副总经理 | 12,146,000 | -2,856,000 | 9,290,000 | 6.37% | 0 |
| 张 辉 | 董事 | 3,530,062 | 41,000 | 3,571,062 | 2.45% | 0 |
| 曾 胜 | 董事 | 2,615,037 | -270,000 | 2,345,037 | 1.61% | 0 |
| 骆自强 | 监事会主席 | 2,353,037 | -30,000 | 2,323,037 | 1.59% | 0 |
| 刘 春 | 监事 | 92,040 | - | 92,040 | 0.06% | 0 |
| 杨菊香 | 职工监事 | 59,826 | - | 59,826 | 0.04% | 0 |
| 郭伟林 | 职工监事 | 1,307,025 | -146,699 | 1,160,326 | 0.80% | 0 |
| 易延寿 | 监事 | 3,881,600 | - | 3,881,600 | 2.66% | 0 |
| 合计 | - | 135,296,277 | 826,301 | 136,122,578 | 93.33% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 王卫林 | 无 | 新任 | 董事、副总经理 | 职务变动 |
| 李延东 | 无 | 新任 | 董事、副总经理 | 职务变动 |
| 高万平 | 无 | 新任 | 董事、副总经理 | 职务变动 |
| 郭伟林 | 董事 | 离任 | 职工监事 | 职务变动 |
| 易延寿 | 无 | 新任 | 监事 | 职务变动 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
14日至今，任德众股份副总经理、董事。
郭伟林，男，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。职业经历： 1994年8月至1997 年4月，任怀化地区制药厂主管会计；1997年5 月至2004年5月任怀化正好制药有限公司主管会计；2004年8月至2010年3 月任怀化林颖房地产开发有限公司财务经理；2010年4月至2015年 5 月任湖南德远商贸集团有限公司集团财务经理；2015年6月起，任思车网汽车科技有限公司财务经理；2018年8月23日至2019年2月13日，任德众股份董事；2019年3月4日至今，任德众股份职工监事。易延寿，男，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。职业经历：1995年至2000年，个体经营；2001年至2007年，任怀化大厦力天投资有限公司董事长；2008年至2012年任怀化德信小额贷款股份有限公司总经理；2013年至2017年个体经营；2018年任湖南德众汽车销售服务股份有限公司股东；2019年3月20日至今，任德众股份监事。
按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 139 | 127 |
| 销售人员 | 420 | 386 |
| 生产人员 | 565 | 519 |
| 财务人员 | 76 | 70 |
| 员工总计 | 1,200 | 1,102 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 0 |
| 本科 | 70 | 65 |
| 专科 | 375 | 344 |
| 专科以下 | 755 | 693 |
| 员工总计 | 1,200 | 1,102 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
性福利方案，增强了公司整体薪酬在区域行业内的竞争力。同时持续关注人力资本的投入，在管理、研发与销售方面均引进高潜力人才。
报告期，在培训上引入国际领先企业的优质培训资源，进行销售提升项目的培训，加强培训的落实与应用，培训执行与转换率明显提升。报告期，公司多次组织面向管理人才的识别与招聘技巧的培训，提升招聘专业度；开拓新的招聘的渠道与沟通方式，加强人员需求的审核与控制，同时积极拓展人才引入模式。报告期，不存在需公司承担费用的离退休职工情形。
核心人员
| 核心人员 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 53 | 53 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 3 | 0 |
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 二、（一） | 61,714,910.41 | 44,186,740.73 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 二、（二） | 8,663,412.60 | 12,049,446.87 |
| 其中：应收票据 | |||
| 应收账款 | 8,663,412.60 | 12,049,446.87 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 二、（三） | 13,213,913.89 | 18,566,351.26 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 二、（四） | 89,147,056.24 | 95,471,416.60 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 二、（五） | 282,724,548.30 | 308,865,815.66 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 二、（六） | 41,619,187.08 | 45,625,013.76 |
| 流动资产合计 | 497,083,028.52 | 524,764,784.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 二、（七） | - | 32,538,072.95 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 二、（八） | 32,538,072.95 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 二、（九） | 121,956,563.03 | 124,884,960.36 |
| 在建工程 | 二、（十） | 6,431,323.54 | 8,069,268.13 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 二、（十一） | 64,979,309.73 | 65,780,516.45 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 二、（十二） | 9,441,321.52 | 9,441,321.52 |
| 长期待摊费用 | 二、（十三） | 5,012,844.01 | 6,965,805.85 |
| 递延所得税资产 | 二、（十四） | 874,704.04 | 804,306.05 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 241,234,138.82 | 248,484,251.31 | |
| 资产总计 | 738,317,167.34 | 773,249,036.19 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 二、（十六） | 346,295,768.41 | 385,974,418.42 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 二、（十七） | 46,367,176.20 | 38,333,950.16 |
| 其中：应付票据 | 38,622,363.00 | 33,331,848.00 | |
| 应付账款 | 7,744,813.20 | 5,002,102.16 | |
| 预收款项 | 二、（十八） | 27,281,846.53 | 22,278,934.45 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 二、（十九） | 5,452,311.00 | 7,846,363.77 |
| 应交税费 | 二、（二十） | 9,666,979.67 | 15,687,371.21 |
| 其他应付款 | 二、（二十一） | 26,973,850.47 | 49,551,797.38 |
| 其中：应付利息 | 434,848.82 | 322,486.82 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 二、（二十二） | 60,313.99 | |
| 流动负债合计 | 462,037,932.28 | 519,733,149.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 二、（十四） | 2,585,692.65 | 2,585,692.65 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,585,692.65 | 2,585,692.65 | |
| 负债合计 | 464,623,624.93 | 522,318,842.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 二、（二十三） | 145,839,681.00 | 145,839,681.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 二、（二十四） | 6,749,327.04 | 6,749,327.04 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 二、（二十五） | 2,074,045.33 | 2,074,045.33 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 二、（二十六） | 101,347,963.48 | 79,555,062.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 256,011,016.85 | 234,218,116.20 | |
| 少数股东权益 | 17,682,525.56 | 16,712,077.96 | |
| 所有者权益合计 | 273,693,542.41 | 250,930,194.16 | |
| 负债和所有者权益总计 | 738,317,167.34 | 773,249,036.19 |
法定代表人：段坤良 主管会计工作负责人：易斈播 会计机构负责人：丁美菊
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5,678,403.39 | 9,183,908.47 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十二、（一） | 1,158,395.85 | 1,204,012.08 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,285,726.99 | 1,385,179.42 | |
| 其他应收款 | 十二、（二） | 36,103,957.48 | 43,233,952.22 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 42,431,043.79 | 35,558,889.20 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,803,938.71 | 2,825,042.07 | |
| 流动资产合计 | 93,461,466.21 | 93,390,983.46 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十二、（三） | 190,914,725.08 | 190,914,725.08 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,573,639.30 | 4,235,321.01 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 6,036.32 | 13,057.94 | |
| 递延所得税资产 | 64,678.45 | 74,645.26 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 195,559,079.15 | 195,237,749.29 | |
| 资产总计 | 289,020,545.36 | 288,628,732.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 54,187,147.21 | 36,722,872.90 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,644,569.26 | 910,548.58 | |
| 预收款项 | 4,318,063.57 | 5,697,575.65 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 576,856.00 | 1,026,165.00 | |
| 应交税费 | 677,775.64 | 1,868,764.56 | |
| 其他应付款 | 51,209,162.28 | 67,844,208.28 | |
| 其中：应付利息 | 167,319.67 | 70,906.21 | |
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 112,613,573.96 | 114,070,134.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 112,613,573.96 | 114,070,134.97 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 145,839,681.00 | 145,839,681.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 7,978,463.47 | 7,978,463.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,074,045.33 | 2,074,045.33 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 20,514,781.60 | 18,666,407.98 | |
| 所有者权益合计 | 176,406,971.40 | 174,558,597.78 | |
| 负债和所有者权益合计 | 289,020,545.36 | 288,628,732.75 |
法定代表人：段坤良 主管会计工作负责人：易斈播 会计机构负责人：丁美菊
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 951,182,567.96 | 809,215,400.30 | |
| 其中：营业收入 | 二、（二十七） | 951,182,567.96 | 809,215,400.30 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 919,961,866.00 | 780,585,683.25 | |
| 其中：营业成本 | 二、（二十七） | 862,712,728.12 | 714,145,136.32 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 二、（二十八） | 1,858,450.39 | 2,083,733.48 |
| 销售费用 | 二、（二十九） | 20,039,487.27 | 29,826,290.28 |
| 管理费用 | 二、（三十） | 26,580,698.50 | 25,822,137.68 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 二、（三十一） | 8,726,136.50 | 7,802,051.44 |
| 其中：利息费用 | 8,132,347.04 | 7,364,369.70 | |
| 利息收入 | 709,328.37 | 288,136.01 | |
| 信用减值损失 | 44,365.22 | ||
| 资产减值损失 | 二、（三十二） | 906,334.05 | |
| 加：其他收益 | 二、（三十三） | 51,343.87 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 二、（三十四） | 468,927.12 | 373,951.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 二、（三十五） | 85,346.38 | 105,490.22 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,826,319.33 | 29,109,158.97 | |
| 加：营业外收入 | 二、（三十六） | 280,048.50 | 816,490.46 |
| 减：营业外支出 | 二、（三十七） | 97,896.05 | 226,556.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,008,471.78 | 29,699,092.54 | |
| 减：所得税费用 | 二、（三十八） | 7,565,123.53 | 7,403,437.86 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,443,348.25 | 22,295,654.68 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,443,348.25 | 22,295,654.68 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 2,650,447.60 | 1,973,416.70 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 21,792,900.65 | 20,322,237.98 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 24,443,348.25 | 22,295,654.68 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,792,900.65 | 20,322,237.98 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,650,447.60 | 1,973,416.70 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.35 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.35 |
法定代表人：段坤良 主管会计工作负责人：易斈播 会计机构负责人：丁美菊
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二、（四） | 120,927,997.98 | 115,750,948.78 |
| 减：营业成本 | 十二、（四） | 112,452,273.21 | 102,279,478.60 |
| 税金及附加 | 103,238.74 | 414,479.26 | |
| 销售费用 | 2,322,177.86 | 4,953,400.94 | |
| 管理费用 | 3,243,736.06 | 2,479,001.46 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 406,736.91 | 558,829.16 | |
| 其中：利息费用 | 568,687.15 | 417,591.09 | |
| 利息收入 | 279,880.67 | 20,047.12 | |
| 加：其他收益 | 3,563.96 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 39,867.26 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -76,267.24 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 142,039.06 | 3,023.26 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,585,305.48 | 4,992,515.38 | |
| 加：营业外收入 | 33,392.62 | 504,276.88 | |
| 减：营业外支出 | 90,727.21 | 2,084.41 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,527,970.89 | 5,494,707.85 | |
| 减：所得税费用 | 679,597.27 | 1,373,705.46 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,848,373.62 | 4,121,002.39 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,848,373.62 | 4,121,002.39 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,848,373.62 | 4,121,002.39 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.01 | 0.07 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.01 | 0.07 |
法定代表人：段坤良 主管会计工作负责人：易斈播 会计机构负责人：丁美菊
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,027,522,089.50 | 756,174,127.79 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 二、（三十九）、1 | 45,851,247.37 | 24,605,448.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,073,373,336.87 | 780,779,576.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 907,035,097.74 | 704,253,985.21 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,436,271.66 | 23,318,559.02 | |
| 支付的各项税费 | 21,839,464.63 | 13,768,338.32 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 二、（三十九）、2 | 62,412,898.51 | 41,685,524.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,031,723,732.54 | 783,026,407.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,649,604.33 | -2,246,830.65 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 468,927.12 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,590,412.92 | 1,138,086.18 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 二、（三十九）、3 | 8,245,797.16 | |
| 投资活动现金流入小计 | 12,059,340.04 | 9,383,883.34 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,608,299.63 | 23,509,398.51 | |
| 投资支付的现金 | 4,003,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 24,611,299.63 | 23,509,398.51 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,551,959.59 | -14,125,515.17 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0 | 13,524,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 79,000,000.00 | 33,010,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 二、（三十九）、5 | 14,761,047.00 | 19,931,332.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 93,761,047.00 | 66,465,332.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 73,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,686,656.05 | 7,229,189.67 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 二、（三十九）、6 | 33,312,681.65 | 19,664,232.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 113,999,337.70 | 71,893,422.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,238,290.70 | -5,428,090.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,859,354.04 | -21,800,436.09 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 二、（四十） | 20,983,725.74 | 37,920,345.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 二、（四十） | 29,843,079.78 | 16,119,908.98 |
法定代表人：段坤良 主管会计工作负责人：易斈播 会计机构负责人：丁美菊
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 140,103,850.28 | 99,540,791.53 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,047,997.58 | 3,664,613.47 | |
| 经营活动现金流入小计 | 142,151,847.86 | 103,205,405.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 124,950,335.73 | 91,921,199.45 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,208,912.16 | 3,740,171.00 | |
| 支付的各项税费 | 2,388,296.08 | 1,884,771.13 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,064,645.64 | 5,074,761.29 | |
| 经营活动现金流出小计 | 141,612,189.61 | 102,620,902.87 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 539,658.25 | 584,502.13 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 391,000.00 | 389,743.59 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 391,000.00 | 389,743.59 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,426,199.23 | 905,400.90 | |
| 投资支付的现金 | 4,003,000.00 | 26,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,429,199.23 | 27,405,400.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,038,199.23 | -27,015,657.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 13,524,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 11,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 598,182,976.96 | 162,334,592.82 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 609,182,976.96 | 175,858,592.82 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 368,894.62 | 409,330.02 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 608,454,040.09 | 166,513,636.34 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 608,822,934.71 | 166,922,966.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 360,042.25 | 8,935,626.46 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,138,498.73 | -17,495,528.72 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,731,443.87 | 19,321,071.76 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,592,945.14 | 1,825,543.04 |
法定代表人：段坤良 主管会计工作负责人：易斈播 会计机构负责人：丁美菊
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).2 |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | (二).3 |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
1、 会计政策变更
2、 会计估计变更
从2019年1月1日起执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）等新金融准则。
2019年1月28日，公司发布2019-009号公告，对固定资产的预计使用年限进行变更。⑴ 变更前采取的会计估计
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 2019年1月28日，公司发布2019-009号公告，对固定资产的预计使用年限进行变更。 ⑴ 变更前采取的会计估计 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： | ||||||
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） | ||
| 房屋及建筑类 | 平均年限法 | 20 | 5 | 4.75 | ||
| 办公设备 | 平均年限法 | 3 | 5 | 31.67 | ||
| 运输设备 | 平均年限法 | 4 | 5 | 23.75 | ||
| ⑵ 变更后采取的会计估计 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： | 机械设备 | 平均年限法 | 10 | 5 | 9.50 | ||||||
| 其他设备 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19.00 | |||||||
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） | |||||||
| 房屋及建筑类 | 平均年限法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 | |||||||
| 办公设备 | 平均年限法 | 3 | 5 | 31.67 | |||||||
| 运输设备 | 平均年限法 | 4 | 5 | 23.75 | |||||||
| 机械设备 | 平均年限法 | 10 | 5 | 9.50 | |||||||
| 其他设备 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19.00 | |||||||
3、 合并报表的合并范围
二、 报表项目注释
㈠ 货币资金
怀化德俊汽车销售服务有限公司铜仁德和汽车销售服务有限公司铜仁德佳汽车销售服务有限公司铜仁众成汽车销售服务有限公司铜仁宝顺汽车销售服务有限公司遵义德祺汽车销售服务有限公司怀化远众汽车销售服务有限公司铜仁众凯汽车销售服务有限公司怀化智远汽车服务有限公司
2019年3月7日，德众股份子公司铜仁德和汽车销售服务有限公司投资成立铜仁众凯汽车销售服务有限公司，注册资本1000万元；2019年6月17日，德众股份投资成立怀化智远汽车服务有限公司，注册资本100万元。2019年半年合并报表的合并范围新增加上述两家公司。
项目
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 1,189.00 | 49,747.00 |
| 银行存款 | 29,841,890.78 | 20,933,978.74 |
| 其他货币资金 | 31,871,830.63 | 23,203,014.99 |
| 合计 | 61,714,910.41 | 44,186,740.73 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 21,397,974.86 | 15,394,600.01 |
| 信用证保证金 | ||
| 履约保证金 | 10,473,855.77 | 7,808,414.98 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | ||
| 合计 | 31,871,830.63 | 23,203,014.99 |
说明：银行承兑汇票保证金为子公司凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司、子公司湘西华瑞汽车贸易有限公司、子公司铜仁众成汽车销售服务有限公司开具银行承兑汇票缴纳的保证金；履约保证金为各子公司缴纳的汽车厂家金融保证金。
（二）应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 8,663,412.60 | 12,049,446.87 |
| 合计 | 8,663,412.60 | 12,049,446.87 |
1、应收票据
无
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 账面价值 | 账面价值 | |||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 9,119,419.58 | 100 | 456,006.98 | 5.00 | 8,663,412.60 | 12,684,704.60 | 100 | 635,257.73 | 5.01 | 12,049,446.87 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 9,119,419.58 | 100 | 456,006.98 | 5.00 | 8,663,412.60 | 12,684,704.60 | 100 | 635,257.73 | 5.01 | 12,049,446.87 |
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款无。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 9,119,419.58 | 456,006.98 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 9,119,419.58 | 456,006.98 | |
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备92,516.11元，核销应收账款坏账2,364.00元，转回坏账准备金额269,402.86元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 上海上汽大众汽车销售有限公司 | 1,171,618.15 | 12.85 | 58,580.91 |
| 华晨宝马汽车有限公司 | 625,015.44 | 6.85 | 31,250.77 |
| 上汽通用汽车销售有限公司 | 534,247.19 | 5.86 | 26,712.36 |
| 东风本田汽车有限公司 | 375,623.91 | 4.12 | 18,781.20 |
| 宝马(中国)汽车贸易有限公司 | 371,708.32 | 4.08 | 18,585.42 |
| 合计 | 3,078,213.01 | 33.75 | 153,910.66 |
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
（三）预付款项
1、预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 13,213,913.89 | 100.00 | 18,566,351.26 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 13,213,913.89 | 100.00 | 18,566,351.26 | 100.00 |
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 华晨宝马汽车有限公司 | 4,243,703.33 | 32.12 |
| 上海上汽安吉汽车销售服务有限公司 | 766,559.00 | 5.8 |
| 上汽通用汽车销售有限公司 | 983,239.63 | 7.44 |
| 广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司 | 945,914.78 | 7.16 |
| 浙江吉利控股集团汽车销售有限公司 | 994,268.21 | 7.52 |
| 合计 | 7,933,684.95 | 60.04 |
（四）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 89,147,056.24 | 95,471,416.60 |
| 合计 | 89,147,056.24 | 95,471,416.60 |
1、应收利息
无。
2、应收股利
无。
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 92,045,585.52 | 100 | 2,898,529.28 | 3.15 | 89,147,056.24 | 98,148,693.91 | 100 | 2,677,277.31 | 2.73 | 95,471,416.60 |
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 92,045,585.52 | 100 | 2,898,529.28 | 3.15 | 89,147,056.24 | 98,148,693.91 | 100 | 2,677,277.31 | 2.73 | 95,471,416.60 |
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 92,045,585.52 | 100 | 2,898,529.28 | 3.15 | 89,147,056.24 | 98,148,693.91 | 100 | 2,677,277.31 | 2.73 | 95,471,416.60 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 92,045,585.52 | 100 | 2,898,529.28 | 3.15 | 89,147,056.24 | 98,148,693.91 | 100 | 2,677,277.31 | 2.73 | 95,471,416.60 |
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款无。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 57,970,585.52 | 2,898,529.28 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 57,970,585.52 | 2,898,529.28 | |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合2：关联企业往来 | |||
| 组合3：押金、保证金、备用金等 | 34,075,000.00 | ||
| 合计 | 34,075,000.00 | ||
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额662,827.58，转回坏账准备441,575.61元.
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金、保证金 | 34,423,535.79 | 44,240,696.59 |
| 返利款 | 44,637,046.13 | 48,558,797.65 |
| POS机刷卡款 | 8,017,324.79 | 1,864,022.25 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应收保险返点 | 1,148,179.88 | 2,162,982.16 |
| 其他 | 3,819,498.93 | 1,322,195.26 |
| 合计 | 92,045,585.52 | 98,148,693.91 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 上汽通用汽车金融有限责任公司 | 保证金 | 24,985,000.00 | 1年以内 | 27.14 | |
| 上汽通用汽车销售有限公司 | 返利 | 24,592,336.51 | 1年以内 | 26.72 | 1,229,616.83 |
| 上海上汽大众汽车销售有限公司 | 返利 | 7,792,995.19 | 1年以内 | 8.47 | 389,649.76 |
| 华晨宝马汽车有限公司 | 保证金、返利 | 6,315,794.08 | 1年以内 | 6.86 | 145,789.70 |
| 广汽汇理汽车金融有限公司 | 保证金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 3.26 | |
| 上汽通用汽车金融有限责任公司 | 保证金 | 66,686,125.78 | 72.45 | 1,765,056.29 |
（5）涉及政府补助的应收款项
无。
（6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
（五）存货
1、存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在途物资 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 库存商品 | 282,724,548.30 | 282,724,548.30 | 308,865,815.66 | 308,865,815.66 | ||
| 合计 | 282,724,548.30 | 282,724,548.30 | 308,865,815.66 | 308,865,815.66 | ||
2、 存货跌价准备
无。
3、其他说明
截止2019年6月30日，存货中在途物资、库存商品其所有权受到限制资产金额225,987,719.22元，其中：
本公司用于上海汽车集团财务有限责任公司债务质押的整车价值为35,308,627.00元，取得借款为人民币33,187,147.21元；
本公司子公司-凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司用于华夏银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行债务质押的整车价值为14,690,076.18元，用于开具10,100,000.00元的银行承兑汇票支付货款；
本公司子公司-凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司用于上海汽车集团财务有限责任公司债务抵押的整车价值为38,158,337.05元，取得借款人民37,292,175.6元；
本公司子公司-凯里众凯汽车销售服务有限公司用于上汽通用汽车金融有限责任公司债务抵押的整车价值为4,625,659.00元，取得借款为人民币5,767,728.60元；
本公司子公司-怀化宝利汽车销售服务有限公司用于宝马汽车金融（中国）有限公司债务抵押的整车价值为20,639,876.65元，取得借款为人民币30,457,537.00元；
本公司子公司-怀化德荣汽车销售服务有限公司用于上海汽车集团财务有限责任公司债务抵押的整车价值为9,603,270.01元，取得借款为人民币10,072,053.29元；
本公司子公司-怀化德鸿汽车销售服务有限公司用于上汽通用汽车金融有限责任公司债务抵押的整车价值17,231,808.6元，取得借款为人民币17,948,265.30元；
本公司子公司-怀化德瑞汽车销售服务有限公司用于广汽汇理汽车金融有限公司债务抵押的整车价值为9,825,805.60元，取得借款为人民币9,825,805.6元；
本公司子公司-铜仁德和汽车销售服务有限公司用于上汽通用汽车金融有限责任公司债务抵押的整车价值为20,838,200.89元，取得借款为人民币22,083,924.09元；
本公司子公司-铜仁德佳汽车销售服务有限公司用于上汽通用汽车金融有限责任公司债务抵押的整车价10,981,031.15元，取得借款为人民币13,086,142.15元；
本公司子公司-铜仁宝众汽车销售服务有限公司用于上海汽车集团财务有限责任公司债务抵押的整车价值为22,100,509.19元，取得借款为人民币22,065,939.35元；
本公司子公司-铜仁众成汽车销售服务有限公司用于浙商银行股份有限公司杭州武林小微企业专营支行债务抵押的整车价值为6,974,799.74元，用于开具13,414,200.00元的银行承兑汇票支付货款；
本公司子公司-娄底众凯汽车销售服务有限公司用于上汽通用汽车金融有限责任公司债务抵押的整车价值为10,496,886.24元，取得借款为人民币10,062,614.40元；
本公司子公司-湘西华瑞汽车贸易有限公司用于兴业银行股份有限公司宁波北仑支行债务抵押的整车价值为4,512,831.86元，用于开具15,108,163.00元的银行承兑汇票支付货款。
（六）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | |
| 待抵扣、待认证进项税 | 37,616,187.08 | 45,625,013.76 | |
| 理财产品 | 4,003,000.00 | ||
| 合计 | 41,619,187.08 | 45,625,013.76 |
（七）可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具 | ||||||
| 可供出售权益工具 | 32,538,072.95 | 32,538,072.95 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其中：按公允价值计量 | ||||||
| 按成本计量 | 32,538,072.95 | 32,538,072.95 | ||||
| 合计 | 32,538,072.95 | 32,538,072.95 | ||||
2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无。
3、期末按成本计量的可供出售金融资产
无。
4、本期可供出售金融资产减值的变动情况
无。
（八）其他权益工具投资
1、其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其他权益工具 | 32,538,072.95 | 32,538,072.95 | ||||
| 其中：按公允价值计量 | ||||||
| 按成本计量 | 32,538,072.95 | 32,538,072.95 | ||||
| 合计 | 32,538,072.95 | 32,538,072.95 | ||||
2、期末按公允价值计量的其他权益工具投资
无。
3、期末按成本计量的其他权益工具投资
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 洪江市农村商业银行股份有限公司 | 12,680,000.00 | 12,680,000.00 | 10.00 | 90,000.00 | ||||||
| 怀化农村商业银行股份有限公司 | 13,902,000.00 | 13,902,000.00 | 2.00 | |||||||
| 中方县农村商业银行股份有限公司 | 5,956,072.95 | 5,956,072.95 | 2.00 | 378,927.12 | ||||||
| 合计 | 32,538,072.95 | 32,538,072.95 | 468,927.12 | |||||||
4、本期其他权益工具投资减值的变动情况
无
（九）固定资产
1、固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 121,956,563.03 | 124,884,960.36 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 121,956,563.03 | 124,884,960.36 |
2、固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）年初余额 | 95,334,182.72 | 15,016,969.04 | 35,987,413.99 | 17,280,520.22 | 163,619,085.97 |
| （2）本期增加金额 | 2,976,029.44 | 201,239.97 | 10,278,190.62 | 729,471.77 | 14,184,931.80 |
| —购置 | 201,239.97 | 10,278,190.62 | 729,471.77 | 11,208,902.36 | |
| —在建工程转入 | 2,976,029.44 | 2,976,029.44 | |||
| —企业合并增加 | |||||
| （3）本期减少金额 | 14,699,558.49 | 271,743.44 | 14,971,301.93 | ||
| —处置或报废 | 14,699,558.49 | 271,743.44 | 14,971,301.93 | ||
| （4）期末余额 | 98,310,212.16 | 15,218,209.01 | 31,566,046.12 | 17,738,248.55 | 162,832,715.84 |
| 2．累计折旧 | |||||
| （1）年初余额 | 16,123,879.35 | 4,257,632.34 | 8,551,679.93 | 9,800,933.99 | 38,734,125.61 |
| （2）本期增加金额 | 1,203,196.77 | 714,937.36 | 4,018,990.44 | 1,387,082.82 | 7,324,207.39 |
| —计提 | 1,203,196.77 | 714,937.36 | 4,018,990.44 | 1,387,082.82 | 7,324,207.39 |
| —企业合并增加 | |||||
| （3）本期减少金额 | 52,726.55 | 4,999,402.63 | 130,051.01 | 5,182,180.19 | |
| —处置或报废 | 52,726.55 | 4,999,402.63 | 130,051.01 | 5,182,180.19 | |
| —企业合并增加 | |||||
| （4）期末余额 | 17,327,076.12 | 4,919,843.15 | 7,571,267.74 | 11,057,965.80 | 40,876,152.81 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）年初余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置或报废 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 80,983,136.04 | 10,298,365.86 | 23,994,778.38 | 6,680,282.75 | 121,956,563.03 |
| （2）年初账面价值 | 79,210,303.37 | 10,759,336.70 | 27,435,734.06 | 7,479,586.23 | 124,884,960.36 |
3、暂时闲置的固定资产
无。
4、通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
5、通过经营租赁租出的固定资产情况
无。
6、未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 怀化宝利办公楼 | 22,225,595.99 | 正在办理中 |
| 铜仁宝众4S店办公楼 | 6,273,463.57 | 正在办理中 |
| 铜仁宝顺4S店办公楼 | 8,608,246.05 | 正在办理中 |
| 铜仁德和4S店办公楼 | 7,627,818.97 | 正在办理中 |
| 铜仁德佳4S店办公楼 | 7,071,555.54 | 正在办理中 |
| 凯里众凯4S店办公楼 | 5,003,343.17 | 正在办理中 |
7、固定资产清理
无。
8、其他说明
截止2019年6月30日，固定资产－房屋建筑物所有权受限金额为27,115,516.47元。情况如下：
1、子公司湖南德远新能源汽车集团有限公司银行借款15,000,000.00 元，以子公司怀化德荣汽车销售服务有限公司房屋建筑物账面价值5,322,948.25 元作为抵押；
2、子公司怀化德荣汽车销售服务有限公司银行借款19,000,000.00元，以子公司湖南德远新能源汽车集团有限公司房屋建筑物账面价值5,750,811.95 元作为抵押。
3、子公司凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司银行借款12,900,000.00 元，以房屋建筑物账面价值6,868,336.06 元作为抵押；
4、子公司凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司银行借款9,000,000.00 元，以房屋建筑物账面价值4,582,342.44元作为抵押。
（十）在建工程
1、在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 6,431,323.54 | 8,069,268.13 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 6,431,323.54 | 8,069,268.13 |
2、在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 铜仁众成4S店 | 6,139,856.78 | 6,139,856.78 | 4,410,172.49 | 4,410,172.49 | ||
| 宝利4S店装修 | 3,659,095.64 | 3,659,095.64 | ||||
| 德瑞4S店装修 | 255,795.21 | 255,795.21 | ||||
| 铜仁德和安装工程 | 35,671.55 | 35,671.55 | ||||
| 合计 | 6,431,323.54 | 6,431,323.54 | 8,069,268.13 | 8,069,268.13 | ||
3、重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 | |
| 铜仁众成4S店 | 4,410,172.49 | 1,729,684.29 | 6,139,856.78 | 其他来源 | |||||||||
| 宝利4S店装修 | 3,659,095.64 | 3,659,095.6 | 其他来源 | ||||||||||
| 德瑞4S店装修 | 255,795.21 | 255,795.21 | 其他来源 | ||||||||||
| 铜仁德和安装工程 | 35,671.55 | 35,671.55 | 其他来源 | ||||||||||
| 合计 | 8,069,268.13 | 2,021,151.05 | 3,659,095.6 | 6,431,323.54 |
4、本期计提在建工程减值准备情况
无。
5、工程物资
无。
（十一）无形资产
1、无形资产情况
2、未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）年初余额 | 71,969,064.62 | 481574.98 | 72,450,639.60 | |
| （2）本期增加金额 | ||||
| —购置 | ||||
| —企业合并增加 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| （4）期末余额 | 71,969,064.62 | 481,574.98 | 72,450,639.60 | |
| 2．累计摊销 | ||||
| （1）年初余额 | 6,637,755.19 | 32367.96 | 6,670,123.15 | |
| （2）本期增加金额 | 777,125.72 | 24,081.00 | 801,206.72 | |
| —企业合并增加 | ||||
| —计提 | 777,125.72 | 24,081.00 | 801,206.72 | |
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| （4）期末余额 | 7,414,880.91 | 56,448.96 | 7,471,329.87 | |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）年初余额 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||
| —计提 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置 | ||||
| （4）期末余额 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）期末账面价值 | 64,554,183.71 | 425,126.02 | 64,979,309.73 | |
| （2）年初账面价值 | 65,331,309.43 | 449207.02 | 65,780,516.45 |
3、其他说明
截止2019年6月30日，无形资产－土地使用权所有权受限金额33,481,881.83 元。情况如下：
1、本公司取得银行借款10,000,000.00元，以子公司怀化德瑞汽车销售服务有限公司土地使用权账面价值2,853,577.23 作为低押；
2、子公司怀化宝利汽车销售服务有限公司银行借款13,000,000.00元，以土地使用权账面价值9,064,888.81元作抵押；
3、子公司湖南德远新能源汽车集团有限公司银行借款15,000,000.00元，其中：10,410,000.00元以子公司怀化德荣汽车销售服务有限公司土地使用权账面价值4,839,103.36 元作为抵押；4,590,000.00元以怀化德俊汽车销售服务有限公司土地使用权账面价值4,184,815.40 作为抵押；
4、子公司凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司银行借款12,900,000.00元，以土地使用权账面价值3,628,609.68 元作为抵押；
5、子公司凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司银行借款9,000,000.00元，以土地使用权账面价值2,203,823.83元作为抵押；
6、子公司怀化德荣汽车销售服务有限公司银行借款19,000,000.00元，以子公司湖南德远新能源汽车集团有限公司土地使用权账面价值2,005,645.38 元作为抵押；
7、子公司怀化德瑞汽车销售服务有限公司银行借款4,990,000.00元，以子公司怀化德鸿汽车销售服务有限公司土地使用权账面价值4,701,418.14元作为抵押。
（十二）商誉
1、商誉账面原值
| 被投资单位名称 或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本期企业合并形成增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 湖南德远新能源汽车集团有限公司 | 7,293,224.81 | 7,293,224.81 | ||
| 湘西华瑞汽车贸易有限公司 | 2,148,096.71 | 2,148,096.71 | ||
| 合计 | 9,441,321.52 | 9,441,321.52 |
2、商誉减值准备
截止2019年6月30日，不存在商誉减值损失情况。
（十三）长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 6,390,216.76 | 155,901.19 | 1,669,217.16 | 4,876,900.79 | |
| 系统使用费 | 575,589.09 | 31,920.78 | 407,725.09 | 135,943.22 | |
| 合计 | 6,965,805.85 | 155,901.19 | 1,701,137.94 | 407,725.09 | 5,012,844.01 |
（十四）递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,354,536.26 | 838,625.06 | 3,080,280.64 | 768,227.07 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 开办费 | 144,315.91 | 36,078.98 | 144,315.91 | 36,078.98 |
| 合计 | 3,498,852.17 | 874,704.04 | 3,224,596.55 | 804,306.05 |
2、未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 10,261,406.80 | 2,565,351.70 | 10,261,406.80 | 2,565,351.70 |
| 内部交易未实现亏损 | 81,363.79 | 20,340.95 | 81,363.79 | 20,340.95 |
| 合计 | 10,342,770.59 | 2,585,692.65 | 10,342,770.59 | 2,585,692.65 |
3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
无。
（十五）其他非流动资产
无。
（十六）短期借款
1、短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 5,250,000.00 | 5,850,000.00 |
| 抵押借款 | 308,345,768.41 | 345,624,418.42 |
| 保证借款 | 32,700,000.00 | 34,500,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 346,295,768.41 | 385,974,418.42 |
2、已逾期未偿还的短期借款
无。
3、其他说明
（1）质押借款
截止2019年6月30日，质押借款的余额为5,250,000.00元，其中本公司子公司－铜仁德佳汽车销售服务有限公司质押借款2,700,000.00元，期限为2018年12月24日至2019年12月12日，质押物为铜仁德佳存入工商银行铜仁分行的保证金360,000.00元和存入“碧江经开区贵园信贷通互助保证金专户”的保证金80,000.00元，同时由公司子公司－湖南德远新能源汽车集团有限公司、王卫林、刘计波、王朋香、罗颖、贺淋为该借款提供担保；公司子公司－铜仁德和汽车销售服务有限公司质押借款2,550,000.00元，期限为2018年9月11日到2019年9月10日，质押物为铜仁德和存入工商银行铜仁分行的保证金270,000.00元和存入“碧江经开区贵园信贷通互助保证金专户”的保证金70,000.00元，同时由湖南德远新能源汽车集团有限公司、王朋香、刘计波、罗颖、贺淋为该借款提供担保。
（2）抵押借款
截止2019年6月30日，抵押借款的余额为308,345,768.41元，其中向厂家金融借款213,455,768.41元，向银行贷款94,890,000.00元。
① 厂家金融借款
详见本报告“二、（五）存货”。
② 银行贷款
母公司向中国农业银行股份有限公司怀化分行贷款10,000,000.00元，借款期限为2018年10月30日至2019年10月29日，利率5.22%。由段坤良、李延东提供保证担保、怀化德瑞汽车销售服务有限公司位于怀化市工业园鹤城区鸭嘴岩物流产业区的不动产（湘（2017）怀工不动产权证第0000018号）提供抵押担保。母公司向长沙银行股份有限公司怀化分行贷款11,000,000.00元，借款期限为2019年3月28日至2019年3月27日，利率6.09%。由段坤良、杨永连提供保证担保、怀化宝达商贸有限公司位于怀化市鹤城区迎丰路238号16栋（明辉大酒店）的不动产（湘(2018)怀化不动产权第0061759号、0061760号、0061763号、0061764号、0061765号、0061767号、0061768号、0061769号）提供抵押担保。
子公司－湖南德远新能源汽车集团有限公司抵押借款余额15,000,000.00元，利率7.125%，其中10,410,000.00元，借款期限为2018年10月16日至2019年10月15日，由子公司－怀化德荣汽车销售服务有限公司以自有房屋建筑物作为抵押，由母公司和段坤良提供担保；4,590,000.00元借款期限为2018年10月16日至2019年10月15日，由子公司－怀化德俊汽车销售服务有限公司以自有土地使用权作为抵押，由母公司和段坤良提供担保。
子公司－怀化德荣汽车销售服务有限公司银行抵押借款余额19,000,000.00元，贷款利率
5.4375%，借款期限为2019年5月7日至2020年6月13日，抵押物为湖南德远新能源汽车集团有限公司位于怀化市怀黔路狮子岩1栋、2栋的房产和位于怀化市怀黔路狮子岩段的土地使用权，同时由湖南德远新能源汽车集团有限公司、杨永连及其配偶段坤良、王卫林及其配偶曹幸芝共同提供保证担保。
子公司－怀化德瑞汽车销售服务有限公司银行抵押借款余额4,990,000.00元，利率5.8725%，期限为2018年10月23日至2019年10月17日，抵押物为怀化德鸿汽车销售服务有限公司土地使用权，同时由湖南德远新能源汽车集团有限公司、段坤良、杨永连提供担保。
子公司－怀化宝利汽车销售服务有限公司银行抵押借款余额13,000,000.00元，利率5.8725%，借款期限2019年5月8日至2020年5月7日，由怀化宝利汽车销售服务有限公司自有的土地使用权（怀国用(2015)第出47-1号、怀国用(2014)第出47-2号）提供抵押担保，段坤良、杨永连提供保证担保。
子公司—凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司向贵州凯里农村商业银行股份有限公司北京西路支行贷款12,900,000.00元，借款期限2018年11月28日2019年11月26日，利率
9.135%，由母公司提供保证担保，以其自有的房产（凯房权证开发区字第2014000004、房产:凯房权证开发区字第2014000005、凯房权证开发区字第2014000006）、土地（凯开土国用2013第160号）提供抵押担保。
子公司—凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司向中国工商银行股份有限公司凯里分行
贷款9,000,000.00元，借款期限2018年7月12日2019年7月10日，利率5.635%，由母公司、段坤良、杨永连提供保证担保，以其自有的不动产（黔2018凯里市不动产权第0005971号、0005972号）提供抵押担保。
（3）保证借款
截止2019年6月30日，保证借款余额32,700,000.00元，其中子公司－湖南德远新能源汽车集团有限公司保证借款余额18,000,000.00元，借款期限为2019年4月20日至2021年4月19日，由母公司、子公司怀化德瑞汽车销售服务有限公司、段坤良、王卫林、李延东和高万平提供担保；子公司怀化德鸿汽车销售服务有限公司保证借款余额14,700,000.00元，期限为2019年1月15日至2021年1月14日，由母公司、子公司湖南德远新能源汽车集团有限公司、段坤良、杨永莲、李延东、郑茗芳、王卫林、曹幸芝、高万平、王清英共同作出保证，保证方式为连带责任保证。
（十七）应付票据及应付账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付票据 | 38,622,363.00 | 33,331,848.00 |
| 应付账款 | 7,744,813.20 | 5,002,102.16 |
| 合计 | 46,367,176.20 | 38,333,950.16 |
1、应付票据
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 38,622,363.00 | 33,331,848.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 38,622,363.00 | 33,331,848.00 |
说明：银行承兑汇票余额中，10,100,000.00元为子公司凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司向华夏银行武汉开发区支行申请开立的银行承兑汇票业务，用于支付购车款；15,108,163.00元为子公司湘西华瑞汽车贸易有限公司向兴业银行股份有限公司宁波北仑支行申请开立的银行承兑汇票业务，用于支付购车款；13,414,200.00元为子公司铜仁众成汽车销售服务有限公司向浙商银行股份有限公司杭州武林小微企业专营支行申请开立的银行承兑汇票业务，用于支付购车款。
2、应付账款
（1）应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 购车款 | 4,696,689.73 | 36,676.98 |
| 配件款 | 479,519.45 | 1,935,947.14 |
| 精品款 | 1,156,058.52 | 1,759,909.65 |
| 工程设备款 | 1,412,545.50 | 1,269,568.39 |
| 合计 | 7,744,813.20 | 5,002,102.16 |
（2）账龄超过一年的重要应付账款
无。
（十九）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 7,846,363.77 | 34,598,296.72 | 36,992,349.49 | 5,452,311.00 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 2,745,428.30 | 2,745,428.30 | ||
| 辞退福利 | ||||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 7,846,363.77 | 37,343,725.02 | 39,737,777.79 | 5,452,311.00 |
2、短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 7,846,363.77 | 33,175,837.92 | 35,569,890.69 | 5,452,311.00 |
| （2）职工福利费 | 569,028.29 | 569,028.29 | ||
| （3）社会保险费 | 853,430.51 | 853,430.51 | ||
| 其中：医疗保险费 | 657,297.37 | 657,297.37 | ||
| 工伤保险费 | 134,530.67 | 134,530.67 | ||
| 生育保险费 | 61,602.47 | 61,602.47 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （4）住房公积金 | ||||
| （5）工会经费和职工教育经费 | ||||
| （6）短期带薪缺勤 | ||||
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 7,846,363.77 | 34,598,296.72 | 36,992,349.49 | 5,452,311.00 |
3、设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 2,652,417.99 | 2,652,417.99 | ||
| 失业保险费 | 93,010.31 | 93,010.31 | ||
| 企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,745,428.30 | 2,745,428.30 |
(二十）应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 1,828,768.62 | 1,981,423.84 |
| 企业所得税 | 6,679,580.34 | 12,597,660.59 |
| 个人所得税 | 171,255.55 | 84,672.88 |
| 城市维护建设税 | 93,427.78 | 93,201.31 |
| 教育费附加 | 66,191.82 | 66,264.54 |
| 契税 | 739,372.00 | 739,372.00 |
| 印花税 | 64,851.84 | 77,936.71 |
| 其他 | 23,531.72 | 46,839.34 |
| 合计 | 9,666,979.67 | 15,687,371.21 |
(二十一）其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | 434,848.82 | 322,486.82 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 26,539,001.65 | 49,229,310.56 |
| 合计 | 26,973,850.47 | 49,551,797.38 |
1、应付利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 434,848.82 | 322,486.82 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 其中：工具1 | ||
| 工具2 | ||
| 合计 | 434,848.82 | 322,486.82 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
无。
2、应付股利
无。
3、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 押金、保证金 | 19,321,952.41 | 21,621,427.48 |
| 应付工程款、土地款 | 1,173,469.75 | 1,452,861.52 |
| 关联方往来 | 0.00 | 18,934,595.45 |
| 员工往来 | 14,874.65 | 5,783.00 |
| 其他 | 6,028,704.84 | 7,214,643.11 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合计 | 26,539,001.65 | 49,229,310.56 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款
无。
（二十二）其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 待转销项税额 | 60,313.99 | |
| 合计 | 60,313.99 |
（二十三）股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 145,839,681.00 | 145,839,681.00 | |||||
（二十四）资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 5,845,273.71 | 5,845,273.71 | ||
| 其他资本公积 | 904,053.33 | 904,053.33 | ||
| 合计 | 6,749,327.04 | 6,749,327.04 |
（二十五）盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,074,045.33 | 2,074,045.33 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 2,074,045.33 | 2,074,045.33 |
（二十六）未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 79,555,062.83 | 42,294,915.99 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 79,555,062.83 | 42,294,915.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,792,900.65 | 37,815,524.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 555,377.84 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 101,347,963.48 | 79,555,062.83 |
（二十七）营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 898,967,694.54 | 851,735,433.28 | 782,163,876.31 | 711,310,255.51 |
| 整车销售 | 813,058,199.35 | 792,703,647.99 | 711,451,241.27 | 666,912,357.49 |
| 售后业务 | 85,909,495.19 | 59,031,785.29 | 70,712,635.04 | 44,397,898.02 |
| 其他业务 | 52,214,873.42 | 10,977,294.84 | 27,051,523.99 | 2,834,880.81 |
| 合计 | 951,182,567.96 | 862,712,728.12 | 809,215,400.30 | 714,145,136.32 |
2、前五名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占全部营业收入的比例% |
| 上汽通用汽车销售有限公司 | 4,385,683.88 | 0.46 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 2,591,037.94 | 0.27 |
| 华晨宝马汽车有限公司 | 2,197,534.61 | 0.23 |
| 宝马(中国)汽车贸易有限公司 | 1,087,162.19 | 0.11 |
| 东风本田汽车有限公司 | 938,346.22 | 0.10 |
| 合计 | 11,199,764.84 | 1.17 |
（二十八）税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 460,853.97 | 476,185.50 |
| 教育费附加 | 328,651.55 | 330,836.34 |
| 印花税 | 331,739.53 | 711,968.17 |
| 房产税 | 522,738.67 | 384,497.01 |
| 土地使用税 | 122,420.21 | 98,219.60 |
| 其他 | 92,046.46 | 82,026.86 |
| 合计 | 1,858,450.39 | 2,083,733.48 |
（二十九）销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬及其附加 | 12,178,283.55 | 17,460,926.20 |
| 出库及运输费 | 2,255,453.62 | 2,212,500.53 |
| 广告促销费 | 5,142,243.22 | 9,600,653.29 |
| 租金 | ||
| 其他 | 463,506.88 | 552,210.26 |
| 合计 | 20,039,487.27 | 29,826,290.28 |
（三十）管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬及其附加 | 9,606,772.13 | 7,756,145.13 |
| 折旧摊销 | 6,914,361.83 | 8,117,217.61 |
| 办公会务费 | 3,732,786.55 | 3,094,777.41 |
| 差旅费 | 1,268,027.90 | 1,196,071.07 |
| 福利费 | 569,028.29 | 1347648.17 |
| 业务招待费 | 545,470.01 | 1,100,614.78 |
| 低值易耗品 | 194,205.20 | 394,837.07 |
| 修理装修费 | 1,680,526.76 | 807,698.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中介咨询费 | 244,187.32 | 805,612.16 |
| 租赁费 | 1,581,382.85 | 487,953.11 |
| 财产保险 | 0.00 | 144615.2 |
| 其他 | 243,949.66 | 568,947.04 |
| 合计 | 26,580,698.50 | 25,822,137.68 |
（三十一）财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 8,132,347.04 | 7,364,369.70 |
| 减：利息收入 | 709,328.37 | 288,136.01 |
| 汇兑损益 | ||
| 手续费 | 1,303,117.83 | 725,817.75 |
| 合计 | 8,726,136.50 | 7,802,051.44 |
（三十二）资产减值损失和信用减值损失
1、资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产减值损失 | 906,334.05 | |
| 合计 | 906,334.05 |
2、信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信用减值损失 | 44,365.22 | |
| 合计 | 44,365.22 |
（三十三）其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 51,343.87 | |
| 合计 | 51,343.87 |
（三十四）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 468,927.12 | 373,951.70 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 处置构成业务的处置组产生的投资收益 | ||
| 合计 | 468,927.12 | 373,951.70 |
（三十五）资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 85,346.38 | 105,490.22 | 85,346.38 |
| 合计 | 85,346.38 | 105,490.22 | 85,346.38 |
（三十六）营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 500,000.00 | ||
| 盘盈利得 | |||
| 其他 | 280,048.50 | 316,490.46 | 280,048.50 |
| 合计 | 280,048.50 | 816,490.46 | 280,048.50 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 怀化财政局金融发展补贴 | 500,000.00 | ||
| 怀化市商务和粮食局贷款贴息 | |||
| 合计 | 500,000.00 |
（三十七）营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 非常损失 | |||
| 盘亏损失 | |||
| 非流动资产处置损失 | |||
| 其他 | 97,896.05 | 226,556.89 | 97,896.05 |
| 合计 | 97,896.05 | 226,556.89 | 97,896.05 |
（三十八）所得税费用
1、所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,494,725.54 | 7,578,759.01 |
| 递延所得税费用 | 70,397.99 | -175,321.15 |
| 合计 | 7,565,123.53 | 7,403,437.86 |
2、会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 32,008,471.78 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 8,002,117.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,253,279.10 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 816,284.68 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 7,565,123.53 |
（三十九）现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、押金 | 12,118,626.88 | 22,654,300.00 |
| 代办业务 | 28,439,648.46 | |
| 其他 | 5,292,972.03 | 1,951,148.93 |
| 合计 | 45,851,247.37 | 24,605,448.93 |
2、支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、保证金 | 12,060,562.40 | 19,547,510.00 |
| 付现费用 | 20,328,116.32 | 18,608,877.70 |
| 手续费 | 439,770.72 | 725,817.75 |
| 代收代付 | 28,528,816.47 | 2,617,188.78 |
| 备用金 | 1,055,632.60 | 186,130.59 |
| 合计 | 62,412,898.51 | 41,685,524.82 |
3、收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购子公司账面现金余额大于支付对价现金 | 8,245,797.16 | |
| 合计 | 8,245,797.16 |
4、支付的其他与投资活动有关的现金
无。
5、收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方往来 | 12,715,567.20 | 17,313,300.00 |
| 试驾车款（按揭贷款发放） | 2,045,479.80 | 2,618,032.00 |
| 其他 | ||
| 合计 | 14,761,047.00 | 19,931,332.00 |
6、支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方往来 | 30,650,162.65 | 17,130,009.00 |
| 购买少数股权 | ||
| 试驾车款 | 2,662,519.00 | 2,534,223.60 |
| 其他 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 33,312,681.65 | 19,664,232.60 |
（四十）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 24,443,348.25 | 22,295,654.68 |
| 加：资产减值准备 | 44,365.22 | 906,334.05 |
| 固定资产折旧 | 7,324,207.39 | 7,427,123.90 |
| 无形资产摊销 | 801,206.72 | 515,803.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,701,137.94 | 808,675.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -85,346.38 | 105,490.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,132,347.04 | 7,245,210.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -468,927.12 | -373,951.70 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -70,397.99 | -175,321.15 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 121,397.76 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 26,141,267.36 | -131,238,873.30 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 39,507,303.99 | 58,682,250.49 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -65,820,908.09 | 31,433,374.88 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,649,604.33 | -2,246,830.65 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 29,843,079.78 | 16,119,908.98 |
| 减：现金的期初余额 | 20,983,725.74 | 37,920,345.07 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 8,859,354.04 | -21,800,436.09 |
2、本期支付的取得子公司的现金净额
无。
3、本期收到的处置子公司的现金净额
无。
4、现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 29,843,079.78 | 20,983,725.74 |
| 其中：库存现金 | 1,189.00 | 49,747.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 29,841,890.78 | 20,933,978.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 29,843,079.78 | 20,983,725.74 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（四十一）所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 31,871,830.63 | 厂家资金监管账户、票据保证金账户 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | 225,987,719.22 | 厂家融资抵押 |
| 固定资产 | 27,115,516.47 | 银行借款抵押 |
| 无形资产 | 33,481,881.83 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 318,456,948.15 |
说明：资产所有权或使用权受到限制，是由于公司在正常业务经营过程中，因车辆采购、融资贷款向厂家、银行、第三方金融机构预付保证金或抵押、质押资产所致。货币资金受限说明详见本附注二、（一）货币资金；存货受限说明详见本附注二、（五）存货；固定资产受限说明详见本附注二、（九）固定资产；无形资产受限说明详见本附注二、（十一）无形资产。
三、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
无。
（二）同一控制下企业合并
无。
（三）反向购买
无。
（四）处置子公司
2019年5月29日，公司全资子公司湖南德远新能源汽车集团有限公司拟将其持有的遵义德祺汽车销售服务有限公司60%的股权以0元人民币的价格转让给自然人戴丽君和谭文彪。转让后，公司及其全资子公司湖南德远新能源汽车集团有限公司不再持有遵义德祺汽车销售服务有限公司的股份。
（五）其他原因的合并范围变动
2019年3月7日，德众股份子公司铜仁德和汽车销售服务有限公司投资成立铜仁众凯汽车销售服务有限公司，注册资本1000万元，持股100%。
2019年6月17日，德众股份投资成立怀化智远汽车服务有限公司，注册资本100万元，持股100%。
2019年半年报合并报范围新增加上述两家公司。
四、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1、企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司 | 贵州凯里 | 贵州凯里 | 汽车零售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司 | 贵州凯里 | 贵州凯里 | 汽车零售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 怀化宝利汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 思车网汽车科技有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 二手车交易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 怀化宝瑞汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 怀化宝通汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 娄底众凯汽车销售服务有限公司 | 湖南娄底 | 湖南娄底 | 汽车零售 | 67.00 | 投资设立 | |
| 湘西宝利汽车销售服务有限公司 | 湖南吉首 | 湖南湘西 | 汽车零售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 湘西宝顺汽车销售服务有限公司 | 湖南吉首 | 湖南湘西 | 汽车零售 | 80.00 | 投资设立 | |
| 怀化宝汇报废汽车回收拆解有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车回收、拆解 | 100.00 | 投资设立 | |
| 铜仁宝众汽车销售服务有限公司 | 贵州铜仁 | 贵州铜仁 | 汽车零售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 凯里经济开发区众凯汽车销售服务有限公司 | 贵州凯里 | 贵州凯里 | 汽车零售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 湖南德远新能源汽车集团有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 怀化德荣汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 怀化德瑞汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 铜仁德和汽车销售服务有限公司 | 贵州铜仁 | 贵州铜仁 | 汽车零售 | 72.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 | 贵州铜仁 | 贵州铜仁 | 汽车零售 | 72.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 怀化德鸿汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 溆浦县德仁汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 怀化德俊汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 铜仁宝顺汽车销售服务有限公司 | 贵州铜仁 | 贵州铜仁 | 汽车零售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 遵义德祺汽车销售服务有限公司 | 贵州遵义 | 贵州遵义 | 汽车零售 | 60.00 | 投资设立 | |
| 怀化远众汽车销售服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 湘西华瑞汽车贸易有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车零售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 铜仁众凯汽车销售服务有限公司 | 贵州铜仁 | 贵州铜仁 | 汽车零售零销售 | 72.00 | 投资设立 | |
| 怀化智远汽车服务有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 汽车服务、广告制作 | 100 | 投资设立 | |
2、重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 娄底众凯汽车销售服务有限公司 | 33 | 866,412.08 | 4,166,412.08 | |
| 湘西宝顺汽车销售服务有限公司 | 20 | -885,658.27 | -885,658.27 | |
| 铜仁德和汽车销售服务有限公司 | 28 | 2,125,941.57 | 840,000.00 | 5,659,587.29 |
| 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 | 28 | 3,940,716.83 | 840,000.00 | 6,486,857.17 |
| 怀化宝汇报废汽车回收拆解有限公司 | 33 | -8,000.46 | 480,148.05 | |
| 溆浦县德仁汽车销售服务有限公司 | 40 | -5,681.34 | 5,109.04 |
3、重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 铜仁德和汽车销售服务有限公司 | 49,844,164.80 | 15,370,039.66 | 65,214,204.46 | 42,372,199.48 | 230,885.10 | 42,603,084.58 | 46,559,783.84 | 17,528,248.03 | 64,088,031.87 | 42,296,833.18 | 230,885.10 | 42,527,718.28 |
| 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 | 37,107,110.85 | 13,418,190.79 | 50,525,301.64 | 24,161,393.56 | 112,486.68 | 24,273,880.24 | 51,217,719.00 | 14,187,733.14 | 65,405,452.14 | 39,768,799.60 | 112,486.68 | 39,881,286.28 |
| 娄底众凯汽车销售服务有限公司 | 23,303,320.64 | 3,637,854.92 | 26,941,175.56 | 14,315,684.42 | 14,315,684.42 | 25,041,973.57 | 4,188,037.67 | 29,230,011.24 | 19,132,431.80 | - | 19,132,431.80 | |
| 湘西宝顺汽车销售服务有限公司 | 1,943,759.01 | 110,022.97 | 2,053,781.98 | 482,073.30 | 482,073.30 | 12,706,085.48 | 2,160,475.89 | 14,866,561.37 | 10,380,143.41 | - | 10,380,143.41 | |
| 怀化宝汇报废汽车回收拆解有限公司 | 1,463,023.83 | 1,463,023.83 | 8,029.72 | 8,029.72 | 2,483,557.92 | 2,483,557.92 | 1,004,320.00 | - | 1,004,320.00 | |||
| 溆浦县德仁汽车销售服务有限公司 | 354,181.50 | 362.54 | 354,544.04 | 41,771.45 | 41,771.45 | 569,409.69 | 881.28 | 570,290.97 | 243,315.02 | - | 243,315.02 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 娄底众凯汽车销售服务有限公司 | 58,573,072.19 | 1,693,700.84 | 1,693,700.84 | 3,074,342.07 | 31,873,661.28 | -294,745.47 | -294,745.47 | -1,509,321.47 |
| 湘西宝顺汽车销售服务有限公司 | 7,043,126.51 | -2,331,767.42 | -2,331,767.42 | 3,953,721.36 | 9,808,838.85 | -592,311.49 | -592,311.49 | -7,469,894.75 |
| 铜仁德和汽车销售服务有限公司 | 83,007,845.86 | 3,401,992.91 | 3,401,992.91 | 6,830,672.90 | 85,891,446.14 | 4,963,564.44 | 4,963,564.44 | 5,069,889.05 |
| 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 | 66,148,052.95 | 2,798,843.62 | 2,798,843.62 | 7,055,880.83 | 84,825,627.54 | 4,009,111.31 | 4,009,111.31 | 6,131,006.69 |
| 怀化宝汇报废汽车回收拆解有限公司 | -16,243.35 | -16,243.35 | -1,020,823.09 | -4,900.00 | -4,900.00 | |||
| 溆浦县德仁汽车销售服务有限公司 | 166,673.30 | -8,522.02 | -8,522.02 | -34,702.66 | 95,750.05 | -1,293.38 | -1,293.38 | -10,788.80 |
4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
（三）在合营安排或联营企业中的权益
无。
（四）重要的共同经营
无。
（五）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
五、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本公司主要面临的市场风险为利率风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
六、关联方及关联交易
（一）本公司的母公司情况
本公司实际控制人为自然人段坤良，持有本公司表决权股份为：34.79%。
（二）本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
（三）本公司的合营和联营企业情况
本公司无合营或联营企业
（四）其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 李延东 | 公司股东 |
| 王卫林 | 公司股东 |
| 高万平 | 公司股东 |
| 段昭成 | 公司股东 |
| 向星星 | 公司股东 |
| 张辉 | 公司股东、董事 |
| 曾胜 | 公司股东、董事 |
| 易斈播 | 公司股东、董事会秘书、财务总监 |
| 郭伟林 | 公司股东、董事 |
| 骆自强 | 公司股东、公司监事会主席 |
| 杨菊香 | 公司监事 |
| 刘春 | 公司监事 |
| 周丽琴 | 公司副总经理 |
| 刘计波 | 持有铜仁德佳汽车销售服务有限公司23%股权 |
| 王朋香 | 持有铜仁德和汽车销售服务有限公司23%股权 |
| 贺兵清 | 持有子公司娄底众凯汽车销售服务有限公司33%股权 |
| 蒲喜妹 | 持有子公司湘西宝顺汽车销售服务有限公司20%股权 |
| 罗颖 | 铜仁德和汽车销售服务有限公司股东、执行董事兼总经理、铜仁德佳汽车销售服务有限公司股东兼监事 |
| 杨永连 | 凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司执行董事兼总经理、公司实际控制人妻子 |
| 杜颖甦 | 凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司监事 |
| 刘奇 | 湘西华瑞汽车贸易有限公司监事 |
| 戴丽君 | 公司转让子公司遵义德祺汽车销售服务有限公司股权的受让方 |
| 谭文彪 | 公司转让子公司遵义德祺汽车销售服务有限公司股权的受让方 |
| 怀化德远园林有限责任公司 | 杨永连控股的企业 |
| 怀化宝达商贸有限公司 | 王卫林控股的企业 |
（五）关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无。
2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
3、关联租赁情况
无。
4、关联担保情况
| 借款单位 | 担保方 | 担保期限 | 抵押方 | 抵押资产 | 抵押期限 | 借款金额 | 是否已经履行完毕 |
| 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 | 怀化宝利汽车售服务有限公司、湘西宝利汽车销售服务有限公司、怀化宝瑞汽车销售服务有限公司、怀化宝通汽车销售服务有限公司、湖南德远新能源汽车集团有限公司、怀化德荣汽车销售服务有限公司、凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司、凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司、娄底众凯汽车销售服务有限公司、段坤良、钟广捌、李延东、骆自强、曾胜、张辉、易斈播、郭伟林 | 2018.1.31-2023.1.30 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 | 全部生产设备、原材料、半成品、产品（包括但不限于汽车、汽车零配件、机器设备等） | 2018.01.31-担保的债务全部得以清偿或抵押权得以全部实现时 | 33,187,147.21 | 否 |
| 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 | 段坤良 | 2017.9.18-2022.9.17 | 怀化德瑞汽车销售服务有限公司 | 土地使用权 | 2017.9.18-2022.9.17 | 10,000,000.00 | 否 |
| 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 | 段坤良、杨永连 | 2019.3.25-2020.3.25 | 怀化宝达商贸有限公司 | 房屋建筑物 | 2019.3.25-2020.3.25 | 11,000,000.00 | 否 |
| 凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司、段坤良、杨永连 | 2018.7.14-2021.7.4 | 凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司 | 房屋建筑物 | 2018.7.10-2019.7.10 | 9,000,000.00 | 否 |
| 凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司、段坤良 | 2017.11.29-2020.1.30 | 无 | 无 | 无 | 10,100,000.00 | 是 |
| 凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司 | 段坤良 | 2017.11.30-2020.11.29 | 凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司 | 房屋建筑物、土地使用权 | 2017.11.30-2020.11.29 | 12,900,000.00 | 否 |
| 凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司、凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司、段坤良、李延东、王卫林、高万平、杜颖甦 | 依主合同约定 | 凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司 | 全部生产设备、原材料、半成品、产品（包括但不限于汽车、汽车零配件、机器设备等） | 2013.09.06-担保的债务全部得以清偿或抵押权得以全部实现时 | 37,292,175.60 | 否 |
| 借款单位 | 担保方 | 担保期限 | 抵押方 | 抵押资产 | 抵押期限 | 借款金额 | 是否已经履行完毕 |
| 怀化宝利汽车销售服务有限公司 | 段坤良、杨永连 | 2017.6.5-2020.12.31 | 怀化宝利汽车销售服务有限公司 | 土地使用权 | 2017.6.05-2021.12.31 | 13,000,000.00 | 否 |
| 怀化宝利汽车销售服务有限公司 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司、段坤良 | 2017.9.21-主债务履行期届满之日起二年 | 怀化宝利汽车销售服务有限公司 | 从厂家采购的汽车 | 2017.9.21-主债务履行期届满之日起二年 | 30,457,537.00 | 否 |
| 娄底众凯汽车销售服务有限公司 | 怀化德鸿汽车销售服务有限公司、湖南德众汽车销售服务股份有限公司、铜仁德和汽车销售服务有限公司、铜仁德佳汽车销售服务有限公司、段坤良、贺兵清 | 2017.12.21-债权人终止与借款人借款合同满两年之日止 | 娄底众凯汽车销售服务有限公司 | 汽车及零配件 | 2017.12.21-抵押权人的债务得到合理清偿 | 10,062,614.40 | 否 |
| 铜仁宝众汽车销售服务有限公司 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司、凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司、湖南德远新能源汽车集团有限公司、段坤良、李延东、王卫林、高万平、曾胜 | 2018.7.5-2023.7.5 | 铜仁宝众汽车销售服务有限公司 | 全部生产设备、原材料、半成品、产品（包括但不限于汽车、汽车零配件、机器设备等） | 担保的债务全部得以清偿或抵押权得以全部实现时 | 22,065,939.35 | |
| 凯里经济开发区众凯汽车销售服务有限公司 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司、怀化德鸿汽车销售服务有限公司、铜仁德和汽车销售服务有限公司、铜仁德佳汽车销售服务有限公司、娄底众凯汽车销售服务有限公司、段坤良 胡国远 胡为胜、湖北贤良汽车投资有限公司 | 融资中最晚一笔到期后的两年止 | 凯里经济开发区众凯汽车销售服务有限公司 | 汽车及零配件 | 2017.12.21-抵押权人的债务得到合理清偿 | 5,767,728.60 | 否 |
| 湘西华瑞汽车销售服务有限公司 | 李延东 | 无 | 无 | 无 | 无 | 15,108,163.00 | 否 |
| 湖南德远新能源汽车集团有限公司 | 湖南德众汽车销售服务股份有限公司、段坤良 | 2018.10.16-2019.10.16 | 怀化德荣汽车销售服务有限公司 | 商业用房、土地湘2017怀工不动产权第0000020号 | 2017.10.16-2020.10.17 | 10,410,000.00 | 否 |
| 借款单位 | 担保方 | 担保期限 | 抵押方 | 抵押资产 | 抵押期限 | 借款金额 | 是否已经履行完毕 |
| 湖南德远新能源汽车集团有限公司 | 无 | 2018.10.16-2019.10.16 | 怀化德俊汽车销售服务有限公司 | 土地使用权 怀国用2014第出136号 | 2018.10.16-2019.10.16 | 4,590,000.00 | 否 |
| 湖南德远新能源汽车集团有限公司 | 怀化德瑞汽车销售服务有限公司、王卫林、李延东、高万平 | 2017.5.22-2020.5.22 | 无 | 无 | 无 | 18,000,000.00 | 否 |
| 怀化德鸿汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、高万平、李延东、王卫林 | 2017.1.22-2020.1.22 | 无 | 无 | 无 | 14,700,000.00 | 否 |
| 怀化德鸿汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、铜仁德佳汽车销售服务有限公司、铜仁德和汽车销售服务有限公司、怀化德荣汽车销售服务有限公司、娄底众凯汽车销售服务有限公司、怀化德瑞汽车售服务有公司、段坤良、王卫林、李延东、高万平 | 2015.1.19-主债务解除 | 怀化德鸿汽车销售服务有限公司 | 车辆 | 2015.1.19-主债务解除 | 19,317,536.70 | 否 |
| 怀化德荣汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、杨永连、段坤良 | 2017.5.10-2020.5.9 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司 | 房屋建筑物、土地使用权 | 2017.5.10-2022.5.9 | 19,000,000.00 | 否 |
| 怀化德荣汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、怀化德鸿汽车销售服务有限公司、铜仁德佳汽车销售服务有限公司、铜仁德和汽车销售服务有限公司、王卫林、李延东、高万平 | 2017.7.12-2022.7.12 | 怀化德荣汽车销售服务有限公司 | 车辆 | 2017.7.12-2022.7.12 | 10,072,053.29 | 否 |
| 怀化德瑞汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、段坤良、杨永连 | 2017.10.20-2019.10.19 | 怀化德鸿汽车销售服务有限公司 | 土地德鸿怀国用2013第出1358-1号 | 2018.10.18-2019.12.3 | 4,990,000.00 | 否 |
| 怀化德瑞汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、王卫林、李延东、高万平 | 2017.3.16-2022.3.15 | 怀化德瑞汽车销售服务有限公司 | 车辆 | 2017.3.16-2022.3.15 | 9,825,805.60 | 否 |
| 借款单位 | 担保方 | 担保期限 | 抵押方 | 抵押资产 | 抵押期限 | 借款金额 | 是否已经履行完毕 |
| 铜仁德和汽车销售服务有限公司 | 湖南徳远商贸集团有限公司、刘计波、王朋香、罗颖、贺琳 | 2018.9.10-2020.9.9 | 铜仁德和汽车销售服务有限公司 | 27万元储蓄存单和7万元保证金 | 2018.9.11-2019.9.10 | 2,550,000.00 | 否 |
| 铜仁德和汽车销售服务有限公司 | 怀化德荣汽车销售服务有限公司、湖南德远新能源汽车集团有限公司、怀化德鸿汽车销售服务有限公司、铜仁德佳汽车销售服务有限公司、娄底众凯汽车销售服务有限公司、段坤良、李延东、王卫林、高万平、王朋香 | 2013年7月8日至融资中最晚一笔到期后的两年止 | 铜仁德和汽车销售服务有限公司 | 车辆 | 2013年7月8日至抵押权的债务得到合理清偿 | 22,083,924.09 | 否 |
| 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、刘计波、王鹏香、罗颖、贺琳 | 2018.12.21-2021.12.21 | 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 | 36万元储蓄存单和8万元保证金 | 2018.12.21-2021.12.21 | 2,700,000.00 | 否 |
| 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、怀化德鸿汽车销售服务有限公司、娄底众凯汽车销售服务有限公司、铜仁德和汽车销售服务有限公司、怀化德荣汽车销售服务有限公司、溆浦县德仁汽车销售服务有限公司、王朋香、段坤良、王卫林、高万平、刘计波、李延东、贺兵清 | 融资中最晚一笔到期后的两年止 | 铜仁德佳汽车销售服务有限公司 | 车辆 | 随主合同终止 | 13,086,142.15 | 否 |
| 铜仁众成汽车销售服务有限公司 | 湖南德远新能源汽车集团有限公司、段坤良、杨永连 | 无 | 无 | 无 | 无 | 13,414,200.00 | 否 |
5、关联方资金拆借
| 关联方 | 本期拆入 | 本期拆出 | 说明 |
| 段坤良 | 12,715,567.20 | 30,650,162.65 | 截止2018年末应付段坤良的借款余额为17,934,595.45元，本期归还后当前应付段坤良借款余额为0。 |
6、关联方资产转让、债务重组情况
2019年5月29日，公司全资子公司湖南德远新能源汽车集团有限公司拟将其持有的遵义德祺汽车销售服务有限公司60%的股权以0元人民币的价格转让给自然人戴丽君和谭文彪。
（六）关联方应收应付款项
无。
（七）关联方承诺
无。
七、股份支付
无。
八、政府补助
无。
九、 承诺及或有事项
无。
十、资产负债表日后事项
无。
十一、其他重要事项
无。
十二、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,158,395.85 | 1,204,012.08 |
| 合计 | 1,158,395.85 | 1,204,012.08 |
1、应收票据
无。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,219,364.05 | 100.00 | 60,968.20 | 5.00 | 1,158,395.85 | 1,267,381.14 | 100.00 | 63,369.06 | 5.00 | 1,204,012.08 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 1,219,364.05 | 100.00 | 60,968.20 | 5.00 | 1,158,395.85 | 1,267,381.14 | 100.00 | 63,369.06 | 5.00 | 1,204,012.08 |
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款无。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,219,364.05 | 60,968.20 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 1,219,364.05 | 60,968.20 | |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回应收账款情况
本期转回坏账准备金额2,400.86元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 上汽大众汽车有限公司 | 731,569.91 | 60.00 | 36,578.50 |
| 马诗平 | 128,000.00 | 10.50 | 6,400.00 |
| 潘长寿 | 86,000.00 | 7.05 | 4,300.00 |
| 向丽霞 | 80,000.00 | 6.56 | 4,000.00 |
| 怀化市纪律检查委员会 | 60,113.00 | 4.93 | 3,005.65 |
| 合计 | 1,085,682.91 | 89.04 | 54,284.15 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收款项情况
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
（二）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 36,103,957.48 | 43,233,952.22 |
| 合计 | 36,103,957.48 | 43,233,952.22 |
1、应收利息
无。
2、应收股利
无
3、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 36,301,703.04 | 100.00 | 197,745.56 | 0.54 | 36,103,957.48 | 43,469,164.18 | 100.00 | 235,211.96 | 0.54 | 43,233,952.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 36,301,703.04 | 100.00 | 197,745.56 | 0.54 | 36,103,957.48 | 43,469,164.18 | 100.00 | 235,211.96 | 0.54 | 43,233,952.22 |
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款无。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,954,911.19 | 197,745.56 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 3,954,911.19 | 197,745.56 | |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
| 余额百分比 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：关联企业往来 | 32,346,791.85 | ||
| 合计 | 32,346,791.85 | ||
（2）本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期转回坏账准备金额37,466.40元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 关联方往来款 | 32,346,791.85 | 38,757,925.05 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 合并关联方往来款 | 32,346,791.85 | 38,757,925.05 |
| 押金、保证金 | 17,028.48 | 7,000.00 |
| 返利款 | 1,699,398.53 | 4,042,514.99 |
| POS机刷卡款 | 2,027,206.00 | 586,632.00 |
| 其他 | 211,278.18 | 75,092.14 |
| 合计 | 36,301,703.04 | 43,469,164.18 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 铜仁宝众汽车销售服务有限公司 | 关联方往来款 | 16,896,738.37 | 1年以内 | 46.55 | |
| 湖南德远新能源汽车集团有限公司 | 关联方往来款 | 6,396,100.10 | 1年以内 | 17.62 | |
| 凯里经济开发区众凯汽车销售服务有限公司 | 关联方往来款 | 5,208,253.49 | 1年以内 | 14.35 | |
| 凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司 | 关联方往来款 | 2,530,502.38 | 1年以内 | 6.97 | |
| 湖南思车网汽车科技有限公司 | 关联方往来款 | 1,056,770.90 | 1年以内 | 2.91 | |
| 合计 | 32,088,365.24 | 88.40 |
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
（三）长期股权投资
1、对子公司投资
| 项目 | ||
| 期末余额 | 年初余额 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 190,914,725.08 | 190,914,725.08 | 190,914,725.08 | 190,914,725.08 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 190,914,725.08 | 190,914,725.08 | 190,914,725.08 | 190,914,725.08 | ||
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 怀化宝利汽车销售服务有限公司 | 21,187,979.74 | 21,187,979.74 | ||||
| 凯里经济开发区佳成汽车销售服务有限公司 | 7,740,657.28 | 7,740,657.28 | ||||
| 凯里经济开发区德润汽车销售服务有限公司 | 9,724,454.12 | 9,724,454.12 | ||||
| 思车网汽车科技有限公司 | 1,061,633.94 | 1,061,633.94 | ||||
| 怀化宝瑞汽车销售服务有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 娄底众凯汽车销售服务有限公司 | 6,700,000.00 | 6,700,000.00 | ||||
| 怀化宝通汽车销售服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 湘西宝利汽车服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 湘西宝顺汽车销售服务有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 湖南德远新能源汽车集团有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 湘西华瑞汽车贸易有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
2、对联营、合营企业投资
无。
（四）营业收入和营业成本
十三、补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 85,346.38 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 铜仁宝众汽车销售服务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 凯里经济开发区众凯汽车销售服务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 190,914,725.08 | 190,914,725.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 116,078,242.07 | 111,640,794.91 | 115,436,399.47 | 102,100,796.71 |
| 整车销售 | 104,998,556.91 | 103,870,858.45 | 103,114,695.46 | 94,535,577.95 |
| 售后业务 | 11,079,685.16 | 7,769,936.46 | 12,321,704.01 | 7,565,218.76 |
| 其他业务 | 4,849,755.91 | 811,478.30 | 314,549.31 | 178,681.89 |
| 合计 | 120,927,997.98 | 112,452,273.21 | 115,750,948.78 | 102,279,478.60 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 182,152.45 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -108,261.13 | |
| 少数股东权益影响额 | -98,229.58 | |
| 合计 | 61,008.12 |
（二）净资产收益率及每股收益：
湖南德众汽车销售服务股份有限公司
（加盖公章）二〇一九年八月二十八日
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.89 | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.87 | 0.15 | 0.15 |