贝因美婴童食品股份有限公司
2019年半年度报告
证券代码：002570证券简称：贝因美披露日期：2019年08月29日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人谢宏、主管会计工作负责人陈滨及会计机构负责人(会计主管人员)廖银菊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 何晓华 | 董事 | 个人原因 | 鲍晨 |
本报告中涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中描述了面临的风险和应对措施，敬请广大投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 股份变动及股东情况 ...... 35
第七节 优先股相关情况 ...... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40
第九节 公司债相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
第十一节 备查文件目录 ...... 139
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、贝因美 | 指 | 贝因美婴童食品股份有限公司 |
| 控股股东、贝因美集团 | 指 | 贝因美集团有限公司 |
| 贝因美母婴 | 指 | 杭州贝因美母婴营养品有限公司 |
| 贝因美乳业 | 指 | 黑龙江贝因美乳业有限公司 |
| 宜昌贝因美 | 指 | 宜昌贝因美食品科技有限公司 |
| 北海贝因美 | 指 | 北海贝因美营养食品有限公司 |
| 达润工厂 | 指 | DARNUM DAIRY PRODUCTS JV ，公司合营企业 |
| 广达盛 | 指 | 宁波广达盛贸易有限公司 |
| 爱尔兰贝因美 | 指 | BEINGMATE （IRELAND） CO., LIMITED |
| 澳洲贝因美 | 指 | BEINGMATE (AUSTRALIA) PTY LTD |
| 贝佳满集团公司 | 指 | 安达贝佳满乳业集团有限公司，公司全资子公司 |
| 吉林贝因美 | 指 | 吉林贝因美乳业有限公司（原敦化美丽健乳业有限公司） |
| 营销管理公司 | 指 | 贝因美营销管理有限公司 |
| 贝因美儿童奶 | 指 | 贝因美（北海）儿童奶有限公司 |
| 上海商超 | 指 | 贝因美（上海）现代商超营销有限公司 |
| 比因美特 | 指 | 杭州比因美特孕婴童用品有限公司 |
| 亲子超市 | 指 | 杭州比因美特亲子超市有限公司 |
| 妈妈购 | 指 | 宁波妈妈购网络科技有限公司 |
| OEM模式 | 指 | Original Equipment Manufacturer，是指委依据原厂商的需求代工 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 贝因美 | 股票代码 | 002570 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 贝因美婴童食品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 贝因美 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beingmate Baby & Child Food Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Beingmate | ||
| 公司的法定代表人 | 谢宏 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 金志强 | |
| 联系地址 | 浙江省杭州市滨江区南环路3758号 | |
| 电话 | 0571-28038959 | |
| 传真 | 0571-28077045 | |
| 电子信箱 | security@beingmate.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司经营范围变更，主要为增加经营范围“特殊医学用途配方食品、保健食品的批发兼零售”，该事项经2019 年 5 月 8 日召开的第七届董事会第十三次会议及2019年5月24日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过，相关公告于2019年5月9日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于变更公司经营范围及修改<公司章程>相关条款的公告》,公告编号2019-033。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,295,630,900.48 | 1,232,092,296.38 | 5.16% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -121,782,179.32 | 8,530,448.23 | -1,527.62% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -140,214,034.28 | -105,596,101.22 | -32.78% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -100,925,227.44 | 160,198,651.20 | -163.00% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.12 | 0.01 | -1,300.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.12 | 0.01 | -1,300.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -6.94% | 0.46% | -7.40% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,473,747,380.32 | 5,045,486,986.22 | -11.33% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,692,367,837.77 | 1,816,409,682.51 | -6.83% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 4,433,712.82 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 14,250,173.20 | 主要系政府补助较上年同期减少3,370.41万元。 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 126,013.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -463,559.07 | |
| 减：所得税影响额 | 99,968.79 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -185,483.76 | |
| 合计 | 18,431,854.96 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 水利建设基金 | 29,088.15 | 与经营活动相关 |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司所处为婴幼儿食品行业，主要从事婴幼儿食品的研发、生产和销售等业务。公司自成立之初就高度重视产品质量，并将食品质量控制作为重中之重。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，具体情况如下。
（一）主要产品及用途
公司主要产品包括婴幼儿配方奶粉、营养米粉、亲子食品和其他婴幼儿辅食等。婴幼儿食品是婴幼儿的生活必需品。
（二）公司经营模式
本公司拥有独立的研发、生产、采购、销售体系，自主开展生产经营活动。公司经过20多年的发展,已经拥有了从奶牛养殖到乳业加工再通过全渠道营销的产业基础,并通过自主研发、合作开发的科研体系,通过合资合作的国内外产业资源整合,形成了科工贸一体化、全产业链控制的经营模式。
公司组建了专业营销队伍分别拓展电商、婴童、商超以及区域经销商等不同渠道的客户，并通过集中统一的客服平台为用户提供专心专业的母婴服务。同时，公司大力开发大客户，与总承销商和包销商进行合作，发挥各自优势，分区域、分市场、分渠道进行业务立体拓展。本报告期内，公司与巴布斯澳大利亚有限责任公司及其关联公司进行战略合作，以成立合资销售公司的方式共同开拓高端奶粉、辅食市场，公司以自主生产为主要生产模式，少量产品通过委外加工、OEM模式生产。自主生产模式的生产按照“市场预测”和“订单方式”相结合的模式进行组织。公司主导产品婴幼儿配方奶粉主要由子公司贝因美乳业、贝因美母婴、宜昌贝因美、吉林贝因美等公司生产，婴幼儿营养米粉等辅食主要由北海贝因美生产，亲子食品通过OEM模式生产。报告期内，公司开发生产了无乳糖配方奶粉等特殊医学用途配方产品等新产品，以不断满足亲子家庭的营养需要。
（三）行业竞争格局和发展趋势
1、市场规模将逐步提升，儿童营养健康食品将获得稳步发展。
伴随着我国城市化进程的深入推进，职业女性的增加以及二胎政策的全面放开，为婴童食品市场发展带来了新的机遇。婴幼儿配方奶粉的核心客户是0-3岁的婴幼儿宝宝，3-12岁的儿童营养健康食品领域的需求更大，伴随着居民消费升级以及对食品安全的重视，也更需要良心和爱心企业去为这些消费者提供更加营养、健康的产品。
2、政策推动行业加速调整，品牌数量将大幅减少，市场集中度越来越高。
乳类消费品是重要的“菜篮子”产品，与人民生活息息相关，我国政府始终高度重视、积极促进乳品产业的发展。2018年婴幼儿奶粉注册制步入落实阶段，2019年6月国家7部委联合制定《国产婴幼儿配方乳粉提升行动方案》无不体现了国家政策导向。未来配方奶粉品牌将大幅减少，国内外乳企收购兼并重组、行业的整合是大势所趋。未来行业竞争格局由价格战、营销战转向产品研发、资源控制力、工艺持续升级、品牌传播持续性、消费者精细化服务等综合实力竞争，市场集中度将越来越高。
3、国际化全球化的步伐在加速，带来了更大的挑战和更多的机遇
随着政府统筹多双边和区域开放合作的贸易策略推进，国内乳企消费市场的国际化开放步伐将进一步加快，对国内乳品企业来讲，是把“双刃剑”。无论是通过收购兼并快速壮大企业自身业务版图，还是通过设立分支机构进一步抢占海外优质奶源，都已成为国内乳企的现实需求，未来会有更多的企业参与到海外并购当中，也会有更多的资本配置在不同的国家和地域。全球化的资源布局，引导国内外的产能有效转型，将带来更大的挑战和更多的机遇。
4、营销模式多元化，研发创新承载行业使命
国内婴童食品市场风起云涌，营销渠道的发展也日趋多元化。随着90后女性进入生育高峰，网络直销模式也步入高速
发展期。移动互联时代的新技术驱使消费者消费理念以及行为发生了巨大变化，网络直销越来越受年轻父母的青睐，新零售的推广将会令品牌形象好、产品口碑佳的品牌企业获益，而服务的专业化及个性化、深度化、便捷化，以及品质的持久保障，将是提升品牌的关键所在。同时，技术引领产品创新，那些填补行业空白，满足市场需求的企业将承载行业使命，不断开拓行业新高度。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 较期初减少55906.98万元，减少92.36%，主要系本期完成对达润工厂51%的权益转让所致。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 无重大变化。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 较期初增加7132.1万元，系一年内到期的具有融资性质的达润工厂51%份额转让款。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| BEINGMATE(IRELAND)CO.,LIMITED | 投资设立 | 436,282,372.55 | 爱尔兰 | 生产加工 | 财务监督、委托外部审计 | 本期实现净利润-135,680,000.37元 | 25.80% | 否 |
| BEINGMATE (AUSTRALIA) PTY LTD. | 投资设立 | 574,708,754.41 | 澳大利亚 | 投资 | 财务监督、委托外部审计 | 本期实现净利润-9,009,834.46元 | 33.99% | 否 |
| GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD. | 投资设立 | 99,296,523.03 | 澳大利亚 | 商业 | 财务监督、委托外部审计 | 本期实现净利润5,236,090.69元 | 5.87% | 否 |
| 贝因美（香港）投资控股有限公司 | 投资设立 | 28,022,804.80 | 香港 | 商业 | 财务监督 | 本期实现净利润56,615.93元 | 1.66% | 否 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司自创立伊始便定下“对宝宝负责，让妈妈放心”的质量方针，20多年初心不变，专注满足婴幼儿健康成长的营养等需要，打下了坚实的消费者基础；目前公司拥有51个婴幼儿奶粉注册配方，既有国产又有进口，涵盖了大众、高端、超高端，以及全系列婴童辅食，构筑了坚实的品牌力、产品力。本报告期内，特殊医学用途婴儿配方食品（无乳糖配方）获得生产许可并成功上市，公司贝新尔特殊医学用途早产/低出生体重婴儿配方食品获得特殊医学用途婴儿配方食品（注册号：国食注字TY20190004）的注册号并于2019年7月18日取得生产许可证。2019年7月30日，公司昔倍护特殊医学用途婴儿营养补充剂获得特殊医学用途婴儿配方食品（注册号：国食注字TY20170094）的注册号。特医奶粉领域的渗入将进一步扩充公司产品力，彰显公司的专业研发能力。公司在国内外拥有多家工厂，技术先进，管理成熟，产能强大，与全球多家著名供应商合作，掌握了全球乳业发展的重要战略资源，为产品销售提供坚实的产业基础。公司始终重视品牌投入，以品牌为统领，以开放式的母婴生态圈为建设蓝图，将产品经营、品牌经营、资本经营融会贯通，追求合作共赢，互动发展，以此构筑公司经营高地；公司以创始人谢宏先生的成功生养教理论为指导，为婴幼儿的生育、养育、教育提供全面解决方案，提供专业的消费者教育服务，增加顾客粘性，不断为构筑公司核心竞争力添砖加瓦。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司外部竞争环境不容乐观，新生婴儿出生数量、纯母乳喂养率等因素持续影响市场预期，乳铁蛋白等关键原材料价格继续上涨，诸多因素都使得上半年经营环境变得严峻复杂。公司继续静心主业，真抓实干，贯彻“重建渠道、重构体系、重造团队、重塑品牌、重溯文化，重树商誉”的战略思路，专注主营品类发展和品牌投资建设，优化产能布局，完善内部治理，不断夯实经营基础。报告期内，公司实现营业收入1,295,630,900.48元，同比增长5.16%；实现归属于上市公司股东的净利润-121,782,179.32元，同比下降1,527.62%。
1. 聚焦主营品类，扩大经营基础。
公司集中精力打造主营品类矩阵，清晰定位“爱加、绿爱、红爱、经典优选”等产品的功能化卖点诉求，强化品类标识度，让产品准确到达对应细分市场的目标消费人群。主营品类全域营销打通，品类间策略互动，以点带面，网罗消费人群，用痛点营销驱动转化，最大程度满足消费需求的同时扩大核心品类的市场基础。有效管控总承销和包销品类，稳定品类生态与品牌形象，促使所有品类健康发展。
2、提速品类革新，争取多点开花。
公司在聚焦主营品类的基础上布局未来，引入升级新品，采取一系列举措培育新的业绩增长点。公司与澳大利亚品牌Bubs成立合资公司，开拓羊奶、有机牛奶婴幼儿配方粉和有机婴幼儿食品市场；与知名内外资企业战略合作，加速婴儿营养品市场的业务开展；童臻营养品全新上市，努力打造成为90后妈妈专业的营养保姆；携手贝因美品牌代言人孙杨，推出92版孙杨同款贝因美冠军宝贝营养米粉；推出特殊医学用途婴儿配方食品（无乳糖配方），产品上市后取得良好的市场反响；“贝新尔”特殊医学用途早产/低出生体重婴儿配方食品也在积极筹备上市?
3、重塑品牌形象，优化品牌投资。
公司聘请奥运冠军孙杨担任公司全球品牌形象大使，通过孙杨认真、拼搏、专业的世界冠军形象，强化贝因美的品牌认知；联动消费者教育活动，推广《亲子公益讲座》，呈现贝因美的专业形象；运用双IP，不断提高贝因美品牌认知和价值。通过冠名东方卫视《妈妈咪呀》等节目，树立品牌旗帜、扩大品牌音量，构建品牌共情。通过网络投放、泛媒体投放、综艺节目贴片，实现品牌曝光及吸粉引流，通过社交媒体及红人双效联合运用，进行全域营销，抢占母婴精准人群，不断推动品牌的内容、流量转化，整合闭环。
4、贯彻终端执行，提升单店效能。
终端执行是贯彻公司政策、落实公司举措、提升销售转化的重要环节。公司专注于促销员门店管理，通过业绩看板监控和数据分析等措施，定期分析效能，调整结构，实现促销员的合理投资；通过业务市场协理加强对促销员的日常管理和培
训提升技能，在推广产品的同时传播品牌，持续提升单店效能和拉新能力，为线下生意的稳定和提升打下扎实基础，为中小门店拓展创造条件。通过一系列努力，公司可控门店生意占比有效提升，生意更加健康可控。
5、强化会员管理，改进服务体验。
会员管理，制度先行，公司梳理了从前端会员入会到后端会员服务的各项规章制度，统一各部门对于会员有关的所有管理规范，从制度上强化管理。扎实做好基础会员服务，简化会员制等级，让服务简明扼要看得见；启动异议会员的客诉程序，提升响应时效；热门话题实时互动，增强互动粘性和亲和力。创新服务内容，针对孕产后心理抑郁高发人群，成立贝因美心理关怀中心，开通免费心理咨询热线，帮助更多的孕产后妈妈缓解情绪，渡过心理难关。以会员价值最大化为目标，通过全方位的服务内容，让服务赢得认可。
6、优化产业布局，控制经营成本。
公司进行生产基地独立经营的模式探索，成立贝佳满集团公司，借助黑龙江安达的区域优势打造“从牧场到亲子家庭”全产业链系统。成立牧业管理合资公司，充分利用双方在牧场建设、牧场管理、乳制品加工等方面的优势，提高牧场管理效率、保障鲜奶供应、探索产品合作，实现互利共赢。在原料成本控制方面，在保证原料品质的前提下，加强重点原料资源开发和备份力度；重点关注乳铁蛋白的成本变化，根据供需变化适度调整库存，锁定与主要乳铁供应商的战略合作，为下半年成本控制助力。
7、精简组织架构，完善内部治理。
优化组织架构和职能设置，提升运营效能，持续完善管控机制。整合品牌和市场管控职能，打造以品类管理为导向的组织模块；调整区域结构，优化销售网络，增大业务一线人员比重，减小职能管理人员配比；整合销管、营运、数字营销等职能模块，强化运营管理；重建岗位职级体系，优化晋升管理机制，打通员工职业发展路径。全面梳理制度流程，更新不匹配的制度，用制度来规范管理；推进新OA平台开发上线，以业务流程优化实现科学管理。
展望2019年下半年，公司将积极响应国家七部委联合制定的《国产婴幼儿配方乳粉提升行动方案》的号召，全面提升产品品质和竞争力，积极应对市场竞争形势的变化，提升主营品类生意贡献，合作创新发展新品类，深耕三四线城市，拉动三级销售增长 ，加强大客户渠道合作，打造高效率的执行文化，提升运营效率，确保营收良性增长，为贝因美可持续健康发展添砖加瓦。
二、主营业务分析
概述 2019年上半年，公司实现营业总收入129,563.09万元，同比增加6,353.86万元，同比上升5.16%；但由于主要原材料价格上涨及非经常性收益较上年同期大幅下降，致使归属于上市公司股东的净利润-12,178.22万元，同比减少13,031.42万元。
1、毛利率情况
2019年上半年综合毛利率为52.11%，较上年同期下降0.5个百分点，其中：
1）价格因素影响：主要系本期销售折扣及买赠促销活动同比减少，相应毛利率同比上升5.16个百分点； 2）成本因素影响：主要系乳铁蛋白原料价格上涨，另外公司有效提高资产使用效率，部分抵销了乳铁蛋白涨价影响，致使毛利率下降2.46个百分点； 3）产品结构因素影响：产品结构变化导致综合毛利率同比下降3.2个百分点，其中基础业务毛利率同比下降0.64个百分点。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,295,630,900.48 | 1,232,092,296.38 | 5.16% | |
| 营业成本 | 620,479,888.47 | 583,895,430.47 | 6.27% | |
| 销售费用 | 558,404,087.51 | 438,505,258.17 | 27.34% | |
| 管理费用 | 150,148,074.33 | 161,690,906.35 | -7.14% | |
| 财务费用 | 14,761,099.35 | 40,342,432.54 | -63.41% | 财务费用较上年同期减少63.41%,主要系本期汇兑收益较上年同期增加所致。 |
| 所得税费用 | -8,419,652.29 | 3,086,029.49 | -372.83% | 所得税费用较上年同期减少372.83%，主要系本期子公司所得税费用同比减少所致。 |
| 研发投入 | 7,931,912.62 | 8,745,004.42 | -9.30% | |
| 其他收益 | 14,250,173.20 | 47,954,313.43 | -70.28% | 其他收益较上年同期减少70.28%，主要系本期收到的政府补助较上年同期减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -100,925,227.44 | 160,198,651.20 | -163.00% | 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少163%，主要系本期采购付现、支付的费用及税金较上年同期均增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,725,035.46 | 67,294,951.81 | -135.26% | 投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少135.26%，主要系上年同期处置子公司股权所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -135,184,897.93 | -378,938,055.47 | 64.33% | 筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增加64.33%，主要系归还银行到期借款较上年同期减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -253,899,719.22 | -143,172,457.16 | -77.34% | 现金及现金等价物净增加额本期数较上年同期数减少77.34%，主要系经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,295,630,900.48 | 100% | 1,232,092,296.38 | 100% | 5.16% |
| 分行业 | |||||
| 婴童业 | 1,295,630,900.48 | 100.00% | 1,232,092,296.38 | 100.00% | 5.16% |
| 分产品 | |||||
| 奶粉类 | 1,163,825,448.87 | 89.83% | 1,156,017,884.25 | 93.83% | 0.68% |
| 米粉类 | 23,662,964.60 | 1.83% | 29,873,473.28 | 2.42% | -20.79% |
| 其他类 | 108,142,487.01 | 8.35% | 46,200,938.85 | 3.75% | 134.07% |
| 分地区 | |||||
| 全国 | 1,295,630,900.48 | 100.00% | 1,232,092,296.38 | 100.00% | 5.16% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 婴童业 | 1,295,630,900.48 | 620,479,888.47 | 52.11% | 5.16% | 6.27% | -0.50% |
| 分产品 | ||||||
| 奶粉类 | 1,163,825,448.87 | 495,159,371.67 | 57.45% | 0.68% | -7.92% | 3.97% |
| 米粉类 | 23,662,964.60 | 12,454,812.35 | 47.37% | -20.79% | -23.20% | 1.66% |
| 其他类 | 108,142,487.01 | 112,865,704.45 | -4.37% | 134.07% | 277.01% | -39.57% |
| 分地区 | ||||||
| 全国 | 1,295,630,900.48 | 620,479,888.47 | 52.11% | 5.16% | 6.27% | -0.50% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、本期其他类收入较上年同期增加134.07%，主要系本期销售原料及加工费收入较上年同期增加所致；
2、本期其他类成本较上年同期增加277.01%，主要系本期销售原料及加工费成本较上年同期增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 126,013.04 | -0.10% | 否 | |
| 资产减值 | -25,746,032.36 | 19.95% | 主要系本期计提的存货跌价准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 748,471.58 | -0.58% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,741,619.59 | -1.35% | 否 | |
| 信用减值 | -48,977,917.00 | 37.96% | 主要系本期计提的应收账款坏账准备。 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 889,733,815.01 | 19.89% | 729,302,278.40 | 15.54% | 4.35% | |
| 应收账款 | 757,193,507.56 | 16.93% | 756,819,814.57 | 16.13% | 0.80% | |
| 存货 | 417,100,889.56 | 9.32% | 506,376,492.97 | 10.79% | -1.47% | |
| 长期股权投资 | 46,274,789.43 | 1.03% | 575,183,288.44 | 12.26% | -11.23% | |
| 固定资产 | 1,204,922,340.21 | 26.93% | 1,436,910,155.59 | 30.62% | -3.69% | |
| 在建工程 | 304,373,981.66 | 6.80% | 165,929,943.80 | 3.54% | 3.26% | |
| 短期借款 | 960,000,000.00 | 21.46% | 818,000,000.00 | 17.43% | 4.03% | |
| 长期借款 | 505,031,386.87 | 11.29% | 504,806,641.29 | 10.76% | 0.53% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 385,000,000.00 | 定期存款质押 |
| 固定资产 | 712,959,582.03 | 短期借款抵押 |
| 无形资产 | 93,021,306.15 | 短期借款抵押 |
| 货币资金 | 15,912,872.11 | 信用证保证金 |
| 货币资金 | 85,060,000.00 | 票据保证金 |
| 合计 | 1,291,953,760.29 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 25,877,557.11 | 78,324,158.02 | -66.96% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 170,360.83 |
| 报告期投入募集资金总额 | 168.93 |
| 已累计投入募集资金总额 | 177,793.17 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 16,044.15 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 9.42% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 本公司以前年度已使用募集资金177,624.24万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7,656.85万元；2019年度1-6月实际使用募集资金168.93万元，2019年度1-6月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1.45万元；累计已使用募集资金177,793.17万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7,658.30万元。截至2019年6月30日，募集资金余额为人民币225.96万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 黑龙江贝因美乳业有限公司年产5万吨配方奶粉工程项目 | 是 | 59,853 [注1] | 51,233.6 | 168.93 | 54,921.33 | 107.20%[注3] | 2013年12月31日 | 687.89 | 否 | 否 |
| 北海贝因美营养食品有限公司年产3000吨米粉项目 | 是 | 12,308.3 [注2] | 4,883.55 | 4,957.7 | 101.52%[注3] | 2014年06月30日 | 108.2 | 否 | 否 | |
| 年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目 | 是 | 0 | 7,413.48 | 8,060.37 | 108.73%[注3] | 2015年04月30日 | -24.29 | 否 | 否 | |
| 永久性补充流动资金 | 否 | 15,000 | 15,000 | 0 | 15,000 | 100.00% | 是 | 否 | ||
| 募集资金项目结余永久补充流动资金 | 是 | 8,630.67 | 8,630.67 | 100.00% | 是 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 87,161.3 | 87,161.3 | 168.93 | 91,570.07 | -- | -- | 771.8 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 62,820 | 62,820 | 0 | 62,820 | 100.00% | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 22,975.95 | 22,975.95 | 23,403.1 | 101.86% | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 85,795.95 | 85,795.95 | 0 | 86,223.1 | -- | -- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 172,957.25 | 172,957.25 | 168.93 | 177,793.17 | -- | -- | 771.8 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1.黑龙江贝因美乳业有限公司年产5万吨配方奶粉工程项目：受行业变革及市场整体环境影响，公司奶粉销量下降，考虑到资金成本原因，公司按需定产，相应减少产出，故未达到预计效益。 2.北海贝因美营养食品有限公司年产3,000吨米粉项目：随着消费升级，各类米粉替代产品不断涌现，米粉市场容量增长缓慢，为适应市场变化公司对米粉生产产能进行了调整，虽然实际产量还未达到预期产量，但经济效益相比往期有明显增长。 3.年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目：随着消费升级，儿童奶产品需求缓慢，公司适应市场变化主动对儿童奶生产产能进行调整，以提高企业的市场应变能力。项目完工后，尚未进行大量生产，故未达到预计效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||
| 超募资金85,795.95万元（其中利息收入2,596.42万元）。2011年5月27日，经公司第四届董事会第十五次会议、公司第四届监事会第五次会议审议通过，公司将募集资金人民币36,820万元偿还银行贷款。2012年8月9日，经公司第四届董事会第三十次会议审议通过，公司将募集资金人民币26,000万元偿还银行贷款。经2013年9月16日召开的第五届董事会第十二次会议、2013年10月8日召开的2013年第一次临时股东大会审议并通过，同意将募集资金人民币22,975.95万元用于永久补充流动资金。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 1.2014 年6月27日召开的第五届董事会第二十一次会议、2014 年 7 月22 日召开的2014年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司将募集资金投资项目“北海贝因美营养食品有限公司年产6,000吨米粉项目”变更为“年产3,000吨米粉项目”，将变更的募集资金7,413.48万元投资于年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目。 2.公司于2016年6月13日召开第六届董事会第十二次会议，审议通过《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金专户余额约86,306,733.17元（包括节余募集资金及其累计利息收入扣除手续费后的净额）永久性补充流动资金，其中“黑龙江贝因美乳业有限公司年产5万吨配方奶粉工程项目”结转永久性补充流动资金86,193,981.95 元，“北海贝因美营养食品有限公司年产3000吨米粉项目” 结转永久性补充流动资金112,700.68 元，“年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目” 结转永久性补充流动资金50.54元， 2016年6月24日实际合计转账86,306,682.63元用于公司日常生产经营等活动，截至2019年12月31日，“年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目”结余款50.54元尚未结转补充流动资金。相关公告已于2016年6月14日刊登于巨潮资讯网。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时 | 不适用 | |||||||||
| 补充流动资金情况 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 鉴于募集资金投资项目建设已全部完成，公司于2016年6月13日召开第六届董事会第十二次会议，审议通过《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金专户余额约86,306,733.17元（包括节余募集资金及其累计利息收入扣除手续费后的净额）永久性补充流动资金，2016年6月24日实际转账86,306,682.63元用于公司日常生产经营等活动。尚未使用募集资金存放于募集资金专户，公司将按照招股说明书的承诺和监管部门有关规定使用。 募集资金产生节余的原因 ：1.在募投项目建设过程中，在保证项目建设质量的前提下，充分考虑资源的综合利用，加强了对项目费用的控制、监督和管理，合理降低了项目的成本和费用。 2.公司自项目实施起，对短期内不需使用的募集资金采取定期存款，募集资金存放期间产生了一定的利息收入。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 根据公司2016年6月13日召开的第六届董事会第十二次会议审议通过的《使用部分募投项目结余资金永久补充流动资金》的议案，同意将募集资金专户余额约86,306,733.17元（包括节余募集资金及其累计利息收入扣除手续费后的净额）永久性补充流动资金，2016年6月24日实际转账86,306,682.63元用于公司日常生产经营等活动。尚未使用募集资金存放于募集资金专户，公司将按照招股说明书的承诺和监管部门有关规定使用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
[注1]：其中配套流动资金18,872.45万元。[注2]：其中配套流动资金1,000万元。[注3]：超过投资进度部分系募集资金产生利息。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 黑龙江贝因美乳业有限公司年产5万吨配方奶粉工程项目 | 黑龙江贝因美乳业有限公司年产5万吨配方奶粉工程项目 | 51,233.6 | 168.93 | 54,921.33 | 107.20% [注] | 2013年12月31日 | 687.89 | 否 | 否 |
| 北海贝因美营养食品有限公司年产3000吨米粉项目 | 北海贝因美营养食品有限公司年产6000吨米粉项目 | 4,883.55 | 4,957.7 | 101.52% [注] | 2014年06月30日 | 108.2 | 否 | 否 | |
| 年产6万吨 | 无 | 7,413.48 | 8,060.37 | 108.73% | 2015年04 | -24.29 | 否 | 否 |
| 儿童奶生产线技术改造项目 | [注] | 月30日 | |||||||
| 合计 | -- | 63,530.63 | 168.93 | 67,939.4 | -- | -- | 771.8 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1.公司部分变更募集资金投资项目 “年产6,000吨米粉项目”的主要原因是： （1）公司战略调整需要：随着消费升级，各类米粉替代产品不断涌现，米粉市场容量增长缓慢，公司适应市场变化主动对米粉生产产能进行调整，以提高企业的市场应变能力；（2）由于产能缩减，设备投入费用相应减少，包括附属设施、附属工程的投资规模也相应缩减；（3）公司充分利用富余设备，进行技术改造，并在各生产基地调剂使用，节约了部分设备投资。 2.投资“年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目”的主要原因是：儿童液态奶的市场近年来发展迅速，年消费超过350亿元，并以每年30%的增长率提升，市场潜力巨大，作为婴童食品行业的领导品牌，我们完全有机会将贝因美的产品线延伸至儿童液态奶，进一步拓宽市场，利用我们的品牌号召力和现有的各类资源，抢占这一细分市场，实现销售持续增长。公司2014 年6月27日召开的第五届董事会第二十一次会议、2014 年 7 月22 日召开的2014年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司将募集资金投资项目“北海贝因美营养食品有限公司年产6000吨米粉项目”变更为“年产3000吨米粉项目”，将变更的募集资金7,413.48万元投资于年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目。相关公告已于2014年7月23日刊登于巨潮资讯网。 3. 公司于2016年6月13日召开第六届董事会第十二次会议，审议通过《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金专户余额约86,306,733.17元（包括节余募集资金及其累计利息收入扣除手续费后的净额）永久性补充流动资金，其中“黑龙江贝因美乳业有限公司年产5万吨配方奶粉工程项目”结转永久性补充流动资金86,193,981.95 元，“北海贝因美营养食品有限公司年产3000吨米粉项目” 结转永久性补充流动资金112,700.68 元，“年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目” 结转永久性补充流动资金50.54元， 2016年6月24日实际合计转账86,306,682.63元用于公司日常生产经营等活动，截至2019年6月30日，“年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目”结余款50.54元尚未结转补充流动资金。相关公告已于2016年6月14日刊登于巨潮资讯网。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 1.黑龙江贝因美乳业有限公司年产5万吨配方奶粉工程项目：受行业变革及市场整体环境影响，公司奶粉销量下降，考虑到资金成本原因，公司按需定产，相应减少产出，故未达到预计效益。 2.北海贝因美营养食品有限公司年产3,000吨米粉项目：随着消费升级，各类米粉替代产品不断涌现，米粉市场容量增长缓慢，为适应市场变化公司对米粉生产产能进行了调整，虽然实际产量还未达到预期产量，但经济效益相比往期有明显增长。 3.年产6万吨儿童奶生产线技术改造项目：随着消费升级，儿童奶产品需求缓慢，公司适应市场变化主动对儿童奶生产产能进行调整，以提高企业的市场应变能力。项目完工后，尚未进行大量生产，故未达到预计效益。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
[注]：超过投资进度部分系募集资金产生利息。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2019年08月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
具体详见第五节“重要事项”之第十三条“重大关联交易”中“资产或股权收购、出售发生的关联交易”的相关内容。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 贝因美母婴 | 子公司 | 生产、加工：乳制品，婴幼儿配方乳粉；批发、零售：预包装食品、乳制品；经营进出口业务 | 22,500万元 | 583,127,275.15 | 176,609,188.26 | 352,124,629.16 | -8,286,791.86 | -6,193,130.48 |
| 贝因美乳业 | 子公司 | 婴幼儿配方乳粉、乳制品、其他乳制品制造 | 33,472.7535万元 | 1,174,334,762.50 | 1,054,621,535.29 | 292,686,263.68 | -16,105,776.41 | -15,023,282.59 |
| 宜昌贝因美 | 子公司 | 婴幼儿食品、婴童系列乳制品、营养食品的研究、开发；生产、销售饼干、淀粉糖、乳制 | 4,800万元 | 376,458,560.92 | 228,663,946.49 | 221,808,804.23 | 31,550,243.61 | 22,061,765.58 |
| 品、婴幼儿配方乳粉；糕点；婴幼儿及其他配方谷粉生产及销售 | ||||||||
| 北海贝因美 | 子公司 | 饮料、婴幼儿配方乳粉、婴幼儿及其他配方谷粉、乳制品的生产、销售 | 11,550万元 | 914,552,186.22 | 124,909,095.44 | 211,831,061.26 | 1,923,182.45 | 4,167,707.66 |
| 广达盛 | 子公司 | 预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）的批发；自营和代理各类货物和技术的进出口 | 5,000万元 | 289,896,827.55 | -42,275,645.19 | 161,515,265.87 | 4,811,178.37 | 4,885,684.83 |
| 贝因美儿童奶 | 子公司 | 乳制品（含婴幼儿配方奶粉）的销售 | 35000万元 | 263,610,133.82 | 262,359,668.83 | 0.00 | 5,572,059.98 | 5,892,206.98 |
| 上海商超 | 子公司 | 批发非实物方式：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）、乳制品（含婴幼儿配方奶粉），健康咨询（不得从事诊疗活动），商务咨询 | 2000万元 | 166,840,628.10 | -528,248,050.49 | 196,643,470.18 | -2,051,363.15 | -2,034,199.32 |
| 营销管理公司 | 子公司 | 营销管理、营销策划、企业管理咨询、投资咨询 | 5000万元 | 72,607,207.64 | -244,924,827.12 | 35,037,683.07 | 32,277,219.72 | 32,253,359.40 |
| 宁波电子商务 | 子公司 | 预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）的批发(含网上销售）；相关咨询与服务；自营和代理各类货物和技术的进出口 | 500万元 | 157,988,893.53 | -25,515,942.71 | 267,449,929.25 | 20,369,563.68 | 20,369,563.68 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 杭州贝每特科技有限公司 | 注销 | 无 |
| 安达贝佳满乳业集团有限公司 | 投资设立 | 为充分利用黑龙江省安达市的产业基础、自然资源与区位优势以及已在安达投入的硬件设施、技术优势 |
| 安达市贝佳满食品销售有限公司 | 投资设立 |
| 黑龙江益得莱乳业科技有限公司 | 投资设立 | 为盘活闲置资产、提高资产使用效率，培育新的利润增长点 |
| 贝因美(上海)管理咨询有限公司 | 投资设立 | 为更好地完善公司业务布局，培育新的业务增长点，提高公司在婴幼儿食品领域的市场地位 |
| 贝铂仕(上海)品牌管理有限公司 | 投资设立 | |
| 贝铂仕营销管理(杭州)有限公司 | 投资设立 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、产品质量风险
婴童食品的质量是消费者的关注重点，食品安全更是重中之重。对婴童食品生产企业而言，食品安全问题直接关系企业的生死存亡。本公司产品质量稳定可靠，但仍无法完全避免因原料、生产与销售环节的管理疏忽或不可预见原因导致产品质量问题的风险。 为此，公司自成立以来就高度重视产品质量，将产品质量控制作为工作重点，已建立产品质量控制体系，制定严格控制流程，质量控制贯穿采购、生产、研发全过程，产品质量稳定可靠。未来公司也将不断持续完善现有质量管理体系，重视提高员工质量管理与风险防范意识与素质，全面提升公司质量管理与风险监控水平，以确保向消费者提供高品质产品。
2、产业政策风险
乳制品行业是关系国计民生的基础产业，国家高度重视，相继出台了重要政策加强质量监管和提高行业准入门槛以整治无序竞争，促进包括婴幼儿配方乳粉在内的乳制品行业健康发展。因此，将会存在如未及时根据国家产业政策变化调整产品制造相关标准，使得产品不符合国家标准，进而影响公司盈利的风险。 对此，公司将加强研究国家产业政策，根据政策及时调整产品制造等相关标准，积极做好婴幼儿配方乳粉产品配方注册申报工作，以确保公司的产品质量完全符合国家政策的要求且稳定可靠。
3、竞争风险
近年来，我国婴童食品行业的竞争不断加剧，外资品牌和本土品牌的竞争不断加剧，移动互联网的发展趋势及消费者行为的改变，激烈的市场竞争中如公司不能持续提升消费者对品牌的认可度，会存在影响公司盈利能力的风险。 未来，公司将保持优良的产品质量、持续成功开发符合消费者需求的新产品、有效开拓市场，不断提升企业市场综合竞争力，以应对市场竞争风险。
4、管理风险
随着公司业务的不断拓展和规模的扩张，市场新机遇与新挑战的不断涌现，公司在管理上将面临新的挑战，如果公司组织结构和管理制度未能随着形势的变化而及时调整和完善，将可能难以保证公司安全和高效地运营，并使公司面临一定的管理风险。 公司将本着“持续、稳定、健康”的发展原则，通过不断完善包括营销、生产、人力资源、材料采购、财务和行政等各项管理体系，健立、健全公司内部控制制度，细化公司绩效考核制度，有效提升公司发展阶段所必需的管理水平。
5、经营成本上升风险
公司的经营成本除可控因素外，还将受贷款成本、自然灾害、通货膨胀、原料价格、劳动力价格攀升、汇率变动等因素影响，存在因这些因素影响造成经营成本上升的风险。
为此，公司将加强风险防范与应对，提高精细化管理能力，强化全供应链的成本控制水平，尽可能减弱成本上升带来的压力，以确保经营成本在预算范围内。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 39.92% | 2019年01月18日 | 2019年01月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)2019年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-007） |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 58.43% | 2019年04月29日 | 2019年04月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 2018年度股东大会决议公告（公告编号：2019-030） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.82% | 2019年05月24日 | 2019年05月25日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 2019年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-040） |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 57.06% | 2019年07月12日 | 2019年07月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 2019年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-058） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年3月10日贝因美与纽孚贸易（杭州）有限公司签订《贝因美产品销售合同》，合同中关于双方之间在经营活动中的权利义务关系进行了详细约定。在双方的合作期间内，根据纽孚贸易（杭州）有限的订单内容，贝因美陆续向湖州龙猫供应链科 | 1,071.56 | 否 | 杭州市中院于2018年11月20日以及2019年3月1日组织庭询调查，2019年3月18日判决。 | 判决纽孚贸易支付贝因美货款数额为8,374,133.67元，目前案件处于执行阶段。 | 已经申请执行，执行中 |
| 技有限公司（以下简称"龙猫"）发送合同约定的货物。截至2017年8月，纽孚贸易（杭州）有限公司在对账函中明确尚欠贝因美10715575.72元的货款。贝因美向杭州市滨江区人民法院提起诉讼请求。 | |||||||
| 自2015年5月起，贝因美与湖州龙猫供应链科技有限公司双方开始有业务往来。2016年10月19日，贝因美向龙猫发出《应收账款确认函》，请龙猫对应收账款进行确认，龙猫在《确认函》上盖章，对于应收账款中的22,580,421.36元予以确认，但至今龙猫并未支付过任何一笔款项给贝因美。贝因美向杭州市滨江区人民法院提起诉讼请求。 | 2,258.04 | 否 | 案件已于2018年5月23日判决，现已生效。 | 判决湖州龙猫供应链科技有限公司支付贝因美22,580,421.36元并支付违约金。 | 已经申请执行，执行中 |
截至2019年6月30日，除上述诉讼事项外，公司其他诉讼事项情况如下：
报告期末尚未结案的案件：公司为被告的案件涉案金额为5,622,592.68元，占2018年末经审计的归属于上市公司股东的净资产的比例为0.31%，公司为原告的案件涉案金额为18,836,917.65元，占2018年末经审计的归属于上市公司股东的净资产的比例为1.04%。上述诉讼事项主要为多个涉案金额不大的侵权案件，上述诉讼事项不会对公司的财务状况和持续经营能力构成重大不利影响 。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司分别在 2019 年 5 月 14日召开的第七届董事会第十四次会议与 2019 年 5 月 24 日召开的 2019 年第二次临时股东大会上审议通过了《贝因美婴童食品股份有限公司第二期员工持股计划》等相关议案；并在 2019 年 7 月 10 日召开的第七届董事会第十七次会议上审议通过了《关于调整第二期员工持股计划认购份额的议案》，相应调整了《第二期员工持股计
划（修订稿）》。本期员工持股计划股票来源为公司 2018年回购专用账户已回购的股份，即 2018 年 10 月 26 日至 2018 年12 月 26 日期间已回购的公司股票 20,101,239 股；第二期员工持股计划受让已回购公司股票的价格，部分为回购成本价 4.7元/股,部分为零对价。具体内容详见公司于 2019年 5 月 15 日、2019年 5 月 25 日、2019 年 7 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及指定信息披露媒体巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）上发布的相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 比因美特 | 同一控股股东 | 采购 | 助销品 | 协议价 | 公允 | 0.62 | 0.00% | 1,200 | 否 | 银行转账 | 0.70 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| 妈妈购 | 同一控股股东 | 采购 | 助销品 | 协议价 | 公允 | 220.76 | 0.43% | 1,500 | 否 | 银行转账 | 221.00 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| Darnum Park Pty Ltd | 合营企业 | 采购 | 原料 | 协议价 | 公允 | 6,853.95 | 13.37% | 13,867.91 | 否 | 银行转账 | 6,854.00 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 同一控股股东 | 采购 | 劳务 | 参考市场价 | 公允 | 407.04 | 2.62% | 1,500 | 否 | 银行转账 | 408.00 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| 小贝大美亲子综合服务合伙企业 | 同一控股股东 | 采购 | 劳务 | 参考市场价 | 公允 | 5.41 | 0.03% | 20 | 否 | 银行转账 | 6.00 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| 贝因美集团 | 本公司之 | 销售 | 奶粉等 | 协议价 | 公允 | 0.28 | 0.00% | 45 | 否 | 银行转账 | 0.28 | 2019年03 | 关于 2019年度日常关联交 |
| 母公司 | 月30日 | 易预计公告（公告编号：2019-017） | |||||||||||
| 妈妈购 | 同一控股股东 | 销售 | 奶粉等 | 协议价 | 公允 | 39.78 | 0.03% | 1,000 | 否 | 银行转账 | 39.00 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| 贝因美集团 | 本公司之母公司 | 出租 | 办公楼 | 参考市场价 | 公允 | 10.44 | 3.10% | 150 | 否 | 银行转账 | 10.00 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| 妈妈购 | 同一控股股东 | 出租 | 办公楼 | 参考市场价 | 公允 | 8.57 | 2.54% | 30 | 否 | 银行转账 | 8.00 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| 比因美特 | 同一控股股东 | 出租 | 办公楼 | 参考市场价 | 公允 | 3.59 | 1.07% | 25 | 否 | 银行转账 | 3.50 | 2019年03月30日 | 关于 2019年度日常关联交易预计公告（公告编号：2019-017） |
| 合计 | -- | -- | 7,550.44 | -- | 19,337.91 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司本期向集团下属子公司采购助销品221.38万元，占全年预计金额的8.2%；向集团下属子公司购买劳务412.44万元，占全年预计金额的27.13%；向集团下属子公司销售商品40.06万元，占全年预计金额的1.53%；向贝因美集团及其下属子公司提供租赁金额为22.59万元，占全年预计金额的10.04%；向Darnum Park Pty Ltd采购基粉6853.95万元，占全年预计金额的44.54%。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| Darnum Park Pty | 持股5%以上少 | 资产出售 | 达润工厂51% | 参考资产的账面净 | 59,438.16 | 59,074.36 | 59,494.28 | 分期收款 | 0 | 2019年01月02 | 关于转让达润 |
| Ltd | 数股东之关联方 | 份额 | 值及截至2018年8月31日的评估价值 | 日 | 工厂资产暨关联交易的公告（公告编号：2019-003） | ||
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 本次交易，对公司的生产经营不会产生重大影响。 | ||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明2019年6月21日、2019年7月12日公司分别召开第七届董事会第十六次会议、2019年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司下属公司整体出租自有牧场并与康贝牧业签署租赁协议的议案》，为提升公司牧场经营效益、做强自有奶源，保障公司业务长远健康发展，同意公司全资子公司贝因美(安达)奶业有限公司(以下简称“安达奶业”)及其下属公司黑龙江贝因美现代牧业有限公司(以下简称“现代牧业”)拟分别与黑龙江康贝牧业管理有限公司（以下简称“康贝牧业”，实际以工商部门核准为准）签订牧场租赁合同，将安达奶业旗下的现代牧场和中本牧场租赁给康贝牧业。租赁期限共计 15 年，现代牧场和中本牧场合计整体含税租赁收入约 19,122.83 万元。具体详见2019年6月21日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司下属公司整体出租自有牧场并与康贝牧业签署租赁协议的公告》（公告编号：2019-048）。截至本报告期末，相关租赁协议已签署完毕。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| Darnum Park PTY LTD | 2017年04月28日 | 57,841.37 | 2017年05月19日 | 57,841.37 | 一般保证 | UJV架构存续期间 | 是 | 是 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 57,841.37 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 爱尔兰贝因美 | 2017年04月28日 | 50,000 | 2016年10月12日 | 30,900.49 | 一般保证 | 2016.10-2021.10 | 否 | 否 |
| 宁波广达盛 | 2019年03月30日 | 30,000 | 0.00 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 30,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 30,900.49 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 80,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 30,900.49 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 30,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 88,741.86 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 80,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 30,900.49 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 18.26% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 无 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。公司所属食品制造业，主营业务不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的污染物。公司及子公司在未来的生产经营活动中，仍将认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017年1月23日，公司召开第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于参与发起设立保险公司的议案》。公司拟通过全资子公司黑龙江贝因美乳业有限公司参与发起设立华大健康保险股份有限公司，该公司注册资本为15亿元人民币，其中黑龙江贝因美乳业有限公司拟以自有资金出资22,500万元，占注册资本的15%，具体详见2017年1月25日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于参与发起设立保险公司的公告》（公告编号：2017-002）。由于国家机构改革,华大保险项目需要重新申报。待取得新的进展，公司将及时履行披露义务。
2、2019年3月5日，公司召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于设立子公司与澳洲巴布斯公司进行战略合作的议案》，拟与巴布斯澳大利亚有限责任公司(Bubs Australia Limited)及其关联公司（以下简称“巴布斯公司”）进行战略合作。双方将成立合资公司从事 Bubs 品牌产品在中国大陆地区的推广与销售。公司计划在上海设立全资项目公司，并由项目公司与巴布斯公司成立合资公司，项目公司及合资公司将纳入公司合并报表范围内。具体详见2019年3月6日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《第七届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2019-010）。截至报告期末，合资公司及项目公司已经成立。
3、2019年3月28日，公司召开第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于资产抵押为公司融资提供担保的议案》同意公司为满足公司日常经营发展的需要，同意公司使用公司及下属全资子公司资产向银行申请抵押贷款，贷款期限 1 年，实际融资情况以银行最终审批为准（以下简 称“本次贷款”）。本次贷款抵押物账面原值为 20.51亿元，本次贷款抵押物为公司正常办理银行贷款所需，对公司生产经营不存在不利影响。具体详见2019年3月30日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于资产抵押为公司融资提供担保的公告》（公告编号：2019-023）。
4、2019年3月28日，公司召开第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于设立贝佳满（安达）乳业集团公司及子公司整合的议案》同意为为充分利用黑龙江省安达市的产业基础、自然资源与区位优势以及已在安达投入的硬件设施、技术优势，公司在安达市设立全资子公司（以下简称“贝佳满集团公司”），由贝佳满集团公司整合公司在安达原有的牧场、工厂，成为现有牧场、工厂主体的全资母公司，并新设成立下属销售子公司。具体详见2019年3月30日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《第七届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2019-013）。截至报告期末，贝佳满集团公司及其下属销售子公司已设立，贝因美（安达）奶业有限公司股权转移已转移至贝佳满集团公司旗下，其余整合事项仍在办理过程中。
5、根据公司与浙江美丽健实业有限公司（以下简称“浙江美丽健”）、杭州美丽健投资有限公司（以下简称“杭州美丽健”）于2015年4月16日签署的《股权转让协议》，公司以现金11,700万元收购其所持有的敦化美丽健乳业有限公司（现已更名为吉林贝因美乳业有限公司）65%股权。交易完成后，公司持有吉林贝因美公司65%的股权，成为其控股股东。因吉林贝因美公司2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为365,900.31元，较业绩承诺数20,000,000.00元相差19,634,099.69元，未完成本年业绩承诺。截至报告期末，该业绩补偿款项未支付。由于2018年受主要原材料乳铁蛋白严重缺货及采购单价上升的客观外部影响，吉林贝因美销售订单需求无法得到满足。鉴于2018年已经实施配方奶粉注册制，吉林贝因美乳业有限公司无法通过调整配方等措施以应对外部变化。外部政策环境和市场环境相较2015年作出业绩承诺时的环
境发生重大变化，非吉林贝因美乳业有限公司能够预见和控制。经双方友好协商，拟将业绩承诺期限内的第三个承诺年度由2018年调整为2019年，此事项董事会审议通过后，需提交股东大会审议。
6、2017年10月27日公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于出售部分房产的议案》，拟出售位于杭州、上海等地的7套房产，建筑面积合计2,926.34平方米。2017年12月20日公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于出售部分房产的议案》，拟出售位于杭州、重庆、成都、武汉、深圳、广州、北京等地的22套房产，建筑面积合计3398.47平方米。具体详见2017年10月28日、2017年12月22日分别披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《第六届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2017-057）、《第六届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：2017-068）。截至2019年6月底，共出售15套房产，总价款5,739.22万元，确认收益3,264.65万元，其他房产均在出售过程中。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2019年6月6日公司召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于成立合资牧业公司、整合公司黑龙江奶业资源的议案》，同意为了提升公司牧场经营效益、做强自有奶源，保障公司业务长远健康发展，公司拟通过全资子公司贝因美(安达)奶业有限公司（以下简称“安达奶业”）及全资孙公司黑龙江贝因美现代牧业有限公司（以下简称“现代牧业”）与河北康宏牧业有限公司（以下简称“康宏牧业”）开展战略合作。现代牧业与康宏牧业拟合资成立黑龙江康贝牧业管理有限公司（以下简称“合资公司”，实际名称以工商部门核准为准）。合资公司注册资金约 13,000 万元，现代牧业以目前养殖的奶牛等生物性资产出资，持有合资公司 34.60%的股权；康宏牧业以奶牛等生物性资产和现金出资合计 8512 万元，持有合资公司股权的比例为 65.40%，共同经营安达奶业旗下的现代牧场和中本牧场。借助双方在牧场建设、牧场管理、乳制品加工等方面的优势，通过合作提高牧场管理效率、保障鲜奶供应、探索产品合作，实现互利共赢。具体详见2019年6月6日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于成立合资牧业公司、整合公司黑龙江奶业资源的公告》（公告编号：2019-044）。合资公司已于2019年7月2日成立。
2、2019年6月6日公司召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于全资子公司以闲置土地对北海宁神增资的议案》，为充分利用闲置资产、培育新的利润增长点，同意公司全资子公司北海贝因美营养食品有限公司（以下简称“北海贝因美”）拟以闲置土地与合作方广西宁神生物科技有限公司（以下简称“广西宁神”）共同对北海宁神沉香产业发展有限公司（以下简称“北海宁神”）进行增资。增资前北海贝因美所占股权比例为 35%；广西宁神所占股权比例约为 65%；本次北海贝因美拟以两宗土地使用权增资，两宗土地使用权账面价值 1,047.92 万元，评估价值 5,516.56 万元，作价 5,517万元；广西宁神以货币出资 1,311.49 万元。本次增资完成后，北海贝因美占北海宁神的股权比例约为 49%，广西宁神占股权比例约51%。 具体详见2019年6月6日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司以闲置土地对北海宁神增资的公告》（公告编号：2019-045）。截至本报告期末，该事项仍在办理中。
3、2019年6月21日公司召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司下属公司整体出租自有牧场并与康贝牧业签署租赁协议的议案》，为提升公司牧场经营效益、做强自有奶源，保障公司业务长远健康发展，同意公司全资子公司贝因美(安达)奶业有限公司(以下简称“安达奶业”)及其下属公司黑龙江贝因美现代牧业有限公司(以下简称“现代牧业”)拟分别与黑龙江康贝牧业管理有限公司（以下简称“康贝牧业”，实际以工商部门核准为准）签订牧场租赁合同，将安达奶业旗下的现代牧场和中本牧场租赁给康贝牧业。租赁期限共计 15 年，现代牧场和中本牧场合计整体租赁费用 19,122.83 万元。本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。具体详见2019年6月21日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司下属公司整体出租自有牧场并与康贝牧业签署租赁协议的公告》（公告编号：2019-048）。截至本报告期末，相关租赁协议已签署完毕。 4、2019年6月21日公司召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于黑龙江贝因美乳业有限公司以闲置老厂资产出资设立子公司并对外转让该公司部分股份的议案》，为盘活闲置资产、提高资产使用效率，培育新的利润增长点，同意公司全资子公司黑龙江贝因美乳业有限公司拟以闲置老厂的厂房、土地使用权、机器、设备等出资，新设安达工厂全资子公司黑龙江益得莱乳业科技有限公司（以下简称“益得莱”，实际名称以工商部门核准为准），并将益得莱80%股份以人民币880万元转让给黑龙江华丹乳业有限公司。具体详见2019年6月21日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《第七届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2019-047）。截至本报告期末，益得莱已注册成立。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 43,500 | 0.00% | 11,250 | 11,250 | 54,750 | 0.01% | |||
| 3、其他内资持股 | 43,500 | 0.00% | 11,250 | 11,250 | 54,750 | 0.01% | |||
| 境内自然人持股 | 43,500 | 0.00% | 11,250 | 11,250 | 54,750 | 0.01% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,022,476,500 | 100.00% | -11,250 | -11,250 | 1,022,465,250 | 99.99% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,022,476,500 | 100.00% | -11,250 | -11,250 | 1,022,465,250 | 99.99% | |||
| 三、股份总数 | 1,022,520,000 | 100.00% | 0 | 0 | 1,022,520,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年5月14日召开的第七届董事会第十四次会议和2019年5月24日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分股票的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司回购股票相关事项的议案》等相关议案。2019年5月31日、2019年6月17日分别披露了《关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书》（公告编号：2019-041）、《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2019-046）。 报告期内，公司以集中竞价方式累计回购股份数量310,600 股，占公司目前总股本的比例为 0.03%，最高成交价为 6.52 元/股，最低成交价为 6.46 元/股，累计支付总金额为2,014,554.00 元（不含交易费用）。截至2019年7月31日，公司以集中竞价交易方式累计回购股份数量5,623,200 股，约占公司总股本的0.55%，最高成交价为6.52元/股，最低成交价为5.43元/股，支付总金额为31,864,931.00 元（不含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
截至2019年6月30日，公司以集中竞价方式累计回购股份数量310,600 股，占公司目前总股本的比例为 0.03%，最高成交价为 6.52 元/股，最低成交价为 6.46 元/股，累计支付总金额为2,014,554.00 元（不含交易费用）。本次股份回购尚未实施完
成，回购股份存放于公司回购专用证券账户。本次股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王云芳 | 0 | 0 | 11,250 | 11,250 | 高管锁定股 | 无 |
| 合计 | 0 | 0 | 11,250 | 11,250 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 61,277 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 贝因美集团有限公司 | 境内非国有法人 | 29.13% | 297,852,890 | 0 | 0 | 297,852,890 | 质押 | 258,250,000 | ||
| 恒天然乳品（香港）有限公司 | 境外法人 | 18.82% | 192,427,112 | 0 | 0 | 192,427,112 | ||||
| 长城（德阳）长弘投资基金合伙企业（有限合伙） | 国有法人 | 5.09% | 52,000,000 | 0 | 0 | 52,000,000 | ||||
| J.V.R INTERNATIONAL LIMITED | 境外法人 | 3.12% | 31,854,000 | -17356000 | 0 | 31,854,000 | ||||
| 朱照荣 | 境内自然人 | 1.07% | 10,955,700 | 3053300 | 0 | 10,955,700 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.56% | 5,711,942 | 0 | 0 | 5,711,942 | ||||
| 黄凤祥 | 境内自然人 | 0.36% | 3,693,100 | -248600 | 0 | 3,693,100 | ||||
| 李森 | 境内自然人 | 0.33% | 3,384,000 | 0 | 0 | 3,384,000 | ||||
| 陈从吉 | 境内自然人 | 0.30% | 3,118,000 | 0 | 0 | 3,118,000 | ||||
| 刘安让 | 境内自然人 | 0.30% | 3,081,991 | 0 | 0 | 3,081,991 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一、第二大股东与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。上述其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 贝因美集团有限公司 | 297,852,890 | 人民币普通股 | 297,852,890 | |||||||
| 恒天然乳品（香港）有限公司 | 192,427,112 | 人民币普通股 | 192,427,112 | |||||||
| 长城（德阳）长弘投资基金合伙企业（有限合伙） | 52,000,000 | 人民币普通股 | 52,000,000 | |||||||
| J.V.R INTERNATIONAL LIMITED | 31,854,000 | 人民币普通股 | 31,854,000 | |||||||
| 朱照荣 | 10,955,700 | 人民币普通股 | 10,955,700 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 5,711,942 | 人民币普通股 | 5,711,942 | |||||||
| 黄凤祥 | 3,693,100 | 人民币普通股 | 3,693,100 | |||||||
| 李森 | 3,384,000 | 人民币普通股 | 3,384,000 | |||||||
| 陈从吉 | 3,118,000 | 人民币普通股 | 3,118,000 | |||||||
| 刘安让 | 3,081,991 | 人民币普通股 | 3,081,991 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司第一、第二大股东与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。上述其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东朱照荣持有公司10,955,700股股份，其中普通证券账户持有数量为3,655,700股，投资者信用证券账户持有数量为7,300,000股。股东黄凤祥持有公司3,693,100股股份，其中普通证券账户持有数量为2,243,100股，投资者信用证券账户持有数量为1,450,000股。 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 鲍晨 | 副总经理 | 聘任 | 2019年03月05日 | 换届续聘 |
| 金志强 | 副总经理 | 聘任 | 2019年03月05日 | 换届聘任 |
| 王云芳 | 副总经理 | 聘任 | 2019年03月05日 | 换届聘任 |
| 朱晓静 | 董事 | 离任 | 2019年03月21日 | 因个人原因申请辞去董事职务 |
| 许良军 | 董事 | 被选举 | 2019年04月29日 | 股东大会选举 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：贝因美婴童食品股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 889,733,815.01 | 1,103,137,120.16 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 15,150,462.00 | 1,200,000.00 |
| 应收账款 | 757,193,507.56 | 730,678,898.83 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 49,487,715.77 | 20,398,026.04 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 62,989,365.82 | 39,749,196.49 |
| 其中：应收利息 | 22,048,673.69 | 17,361,991.70 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 417,100,889.56 | 496,416,637.39 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 71,321,042.61 | |
| 其他流动资产 | 106,870,460.58 | 121,885,684.67 |
| 流动资产合计 | 2,369,847,258.91 | 2,513,465,563.58 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 73,529,996.72 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 200,754,452.89 | |
| 长期股权投资 | 46,274,789.43 | 605,344,556.50 |
| 其他权益工具投资 | 74,027,782.64 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,204,922,340.21 | 1,263,342,726.94 |
| 在建工程 | 304,373,981.66 | 311,969,115.08 |
| 生产性生物资产 | 45,680,802.88 | 44,824,753.21 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 179,034,822.91 | 188,165,255.87 |
| 开发支出 | 3,463,697.13 | 3,378,543.54 |
| 商誉 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 长期待摊费用 | 184,926.53 | 316,683.77 |
| 递延所得税资产 | 19,718,021.63 | 17,858,372.21 |
| 其他非流动资产 | 12,464,503.50 | 10,291,418.80 |
| 非流动资产合计 | 2,103,900,121.41 | 2,532,021,422.64 |
| 资产总计 | 4,473,747,380.32 | 5,045,486,986.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 960,000,000.00 | 1,148,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 309,321,447.13 | 82,384,889.60 |
| 应付账款 | 357,688,174.51 | 506,524,890.71 |
| 预收款项 | 29,051,619.82 | 22,332,061.74 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 42,168,080.10 | 51,456,228.19 |
| 应交税费 | 47,517,870.48 | 143,046,663.88 |
| 其他应付款 | 382,550,628.67 | 405,379,960.32 |
| 其中：应付利息 | 2,010,019.31 | 2,354,581.87 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,694,093.75 | 10,735,545.85 |
| 其他流动负债 | 35,718,684.66 | 236,178,370.80 |
| 流动负债合计 | 2,174,710,599.12 | 2,606,038,611.09 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 505,031,386.87 | 512,356,745.95 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 71,804,251.90 | 79,596,741.92 |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 576,835,638.77 | 591,953,487.87 |
| 负债合计 | 2,751,546,237.89 | 3,197,992,098.96 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,022,520,000.00 | 1,022,520,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,212,850,681.84 | 1,212,850,681.84 |
| 减：库存股 | 93,982,437.72 | 91,967,883.72 |
| 其他综合收益 | 4,932,956.59 | 5,178,068.01 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 253,993,951.66 | 253,993,951.66 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -707,947,314.60 | -586,165,135.28 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,692,367,837.77 | 1,816,409,682.51 |
| 少数股东权益 | 29,833,304.66 | 31,085,204.75 |
| 所有者权益合计 | 1,722,201,142.43 | 1,847,494,887.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,473,747,380.32 | 5,045,486,986.22 |
法定代表人：谢宏 主管会计工作负责人：陈滨 会计机构负责人：廖银菊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 780,291,970.88 | 365,483,598.45 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 15,150,462.00 | |
| 应收账款 | 1,655,091,880.85 | 1,701,752,165.43 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 11,824,092.83 | 3,153,836.34 |
| 其他应收款 | 130,508,006.45 | 553,835,853.93 |
| 其中：应收利息 | 22,048,673.69 | 17,226,991.70 |
| 应收股利 | 130,000,000.00 | |
| 存货 | 85,920,139.26 | 80,853,737.88 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 24,036,930.84 | 235,805.14 |
| 流动资产合计 | 2,702,823,483.11 | 2,705,314,997.17 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,858,077,039.55 | 1,827,996,297.20 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 173,798,315.10 | 184,031,979.01 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 17,875,370.52 | 24,251,514.32 |
| 开发支出 | 1,820,675.29 | 1,805,363.19 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 145,500.00 | 86,000.00 |
| 非流动资产合计 | 2,051,716,900.46 | 2,038,171,153.72 |
| 资产总计 | 4,754,540,383.57 | 4,743,486,150.89 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 800,000,000.00 | 900,000,000.00 |
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 285,763,942.40 | 65,000,440.00 |
| 应付账款 | 964,036,534.06 | 876,733,516.26 |
| 预收款项 | 12,664,216.44 | 7,496,044.13 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 31,850,303.65 | 29,418,793.82 |
| 应交税费 | 7,107,039.99 | 34,086,855.23 |
| 其他应付款 | 289,510,497.49 | 294,889,979.55 |
| 其中：应付利息 | 1,094,375.01 | 1,315,185.42 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 32,195,300.16 | 26,375,446.42 |
| 流动负债合计 | 2,423,127,834.19 | 2,234,001,075.41 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,715,075.32 | 10,815,044.86 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,715,075.32 | 10,815,044.86 |
| 负债合计 | 2,427,842,909.51 | 2,244,816,120.27 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,022,520,000.00 | 1,022,520,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 1,141,309,703.25 | 1,141,309,703.25 |
| 减：库存股 | 93,982,437.72 | 91,967,883.72 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 253,923,182.08 | 253,923,182.08 |
| 未分配利润 | 2,927,026.45 | 172,885,029.01 |
| 所有者权益合计 | 2,326,697,474.06 | 2,498,670,030.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,754,540,383.57 | 4,743,486,150.89 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,295,630,900.48 | 1,232,092,296.38 |
| 其中：营业收入 | 1,295,630,900.48 | 1,232,092,296.38 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,368,249,996.40 | 1,251,675,289.21 |
| 其中：营业成本 | 620,479,888.47 | 583,895,430.47 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,524,934.12 | 18,496,257.26 |
| 销售费用 | 558,404,087.51 | 438,505,258.17 |
| 管理费用 | 150,148,074.33 | 161,690,906.35 |
| 研发费用 | 7,931,912.62 | 8,745,004.42 |
| 财务费用 | 14,761,099.35 | 40,342,432.54 |
| 其中：利息费用 | 31,818,526.12 | 31,482,345.17 |
| 利息收入 | 9,008,729.36 | 6,496,923.76 |
| 加：其他收益 | 14,250,173.20 | 47,954,313.43 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 126,013.04 | 54,075,935.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -48,977,917.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -25,746,032.36 | -81,436,632.37 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,934,213.61 | 13,434,466.71 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -128,032,645.43 | 14,445,090.15 |
| 加：营业外收入 | 748,471.58 | 1,125,104.44 |
| 减：营业外支出 | 1,741,619.59 | 2,583,048.69 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -129,025,793.44 | 12,987,145.90 |
| 减：所得税费用 | -8,419,652.29 | 3,086,029.49 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -120,606,141.15 | 9,901,116.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -120,607,873.99 | 13,303,513.81 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,732.84 | -3,402,397.40 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -121,782,179.32 | 8,530,448.23 |
| 2.少数股东损益 | 1,176,038.17 | 1,370,668.18 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -245,111.42 | 2,420,485.54 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -245,111.42 | 2,420,485.54 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -245,111.42 | 2,420,485.54 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -245,111.42 | 2,420,485.54 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -120,851,252.57 | 12,321,601.95 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -122,027,290.74 | 10,950,933.77 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,176,038.17 | 1,370,668.18 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.12 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | -0.12 | 0.01 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：谢宏 主管会计工作负责人：陈滨 会计机构负责人：廖银菊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 777,456,254.97 | 993,767,314.55 |
| 减：营业成本 | 444,365,188.54 | 579,524,015.57 |
| 税金及附加 | 5,694,634.47 | 10,771,687.73 |
| 销售费用 | 353,999,681.13 | 246,418,005.97 |
| 管理费用 | 93,573,530.14 | 75,265,754.95 |
| 研发费用 | 1,374,402.90 | 394,926.73 |
| 财务费用 | 11,936,436.17 | 21,864,190.21 |
| 其中：利息费用 | 22,651,068.73 | 29,246,731.02 |
| 利息收入 | 11,117,006.71 | 7,565,678.01 |
| 加：其他收益 | 4,899,969.54 | 43,036,791.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 43,116.64 | 100,649,569.56 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -43,288,350.81 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,982,117.40 | -93,486,224.46 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,817,552.37 | 12,358,140.50 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -169,997,448.04 | 122,087,010.65 |
| 加：营业外收入 | 234,895.37 | 599,851.01 |
| 减：营业外支出 | 195,449.89 | 414,143.60 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -169,958,002.56 | 122,272,718.06 |
| 减：所得税费用 | 189,236.53 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -169,958,002.56 | 122,083,481.53 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -169,958,002.56 | 122,083,481.53 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -169,958,002.56 | 122,083,481.53 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,400,682,805.35 | 1,358,168,168.96 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,421,058.94 | 10,583,385.07 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 107,157,158.34 | 63,353,043.47 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,510,261,022.63 | 1,432,104,597.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 542,072,599.92 | 480,153,785.36 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 203,185,319.04 | 228,962,348.17 |
| 支付的各项税费 | 255,423,454.67 | 178,146,840.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 610,504,876.44 | 384,642,972.24 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,611,186,250.07 | 1,271,905,946.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -100,925,227.44 | 160,198,651.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 126,013.04 | 9,357,694.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,745,258.76 | 22,728,203.77 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 78,033,361.11 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 26,023,000.00 | 33,222,953.50 |
| 投资活动现金流入小计 | 43,894,271.80 | 143,342,213.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 66,845,517.26 | 59,840,962.41 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 773,790.00 | 16,206,299.01 |
| 投资活动现金流出小计 | 67,619,307.26 | 76,047,261.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,725,035.46 | 67,294,951.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 420,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 420,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 398,256,250.00 | 450,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 97,988,500.00 | 77,996,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 496,244,750.00 | 528,416,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 597,365,849.44 | 830,248,463.16 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,621,306.23 | 32,105,592.31 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,442,492.26 | 45,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 631,429,647.93 | 907,354,055.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -135,184,897.93 | -378,938,055.47 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,935,441.61 | 8,271,995.30 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -253,899,719.22 | -143,172,457.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 657,660,662.12 | 441,721,295.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 403,760,942.90 | 298,548,838.39 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 862,419,201.62 | 1,150,216,329.33 |
| 收到的税费返还 | 2,484,163.18 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 348,585,755.90 | 59,126,112.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,211,004,957.52 | 1,211,826,604.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 167,432,683.67 | 742,538,221.30 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 125,416,293.52 | 128,349,504.54 |
| 支付的各项税费 | 94,149,544.44 | 141,799,804.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 391,091,608.60 | 224,556,022.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 778,090,130.23 | 1,237,243,552.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 432,914,827.29 | -25,416,948.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,643,116.64 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 65,465.75 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,740,110.25 | 21,451,871.63 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 78,149,569.56 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,498,458.36 | 10,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 22,881,685.25 | 109,666,906.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,480,964.62 | 3,367,612.39 |
| 投资支付的现金 | 33,680,742.35 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 36,161,706.97 | 3,367,612.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,280,021.72 | 106,299,294.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 350,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 350,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 450,000,000.00 | 819,990,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,871,879.14 | 29,807,782.49 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,014,554.00 | 45,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 474,886,433.14 | 894,797,782.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -124,886,433.14 | -444,797,782.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 294,748,372.43 | -363,915,436.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,483,598.45 | 381,033,180.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 310,231,970.88 | 17,117,744.15 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,022,520,000.00 | 1,212,850,681.84 | 91,967,883.72 | 5,178,068.01 | 253,993,951.66 | -586,165,135.28 | 1,816,409,682.51 | 31,085,204.75 | 1,847,494,887.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,022,520,000.00 | 1,212,850,681.84 | 91,967,883.72 | 5,178,068.01 | 253,993,951.66 | -586,165,135.28 | 1,816,409,682.51 | 31,085,204.75 | 1,847,494,887.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,014,554.00 | -245,111.42 | -121,782,179.32 | -124,041,844.74 | -1,251,900.09 | -125,293,744.83 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -245,111.42 | -121,782,179.32 | -122,027,290.74 | 1,176,038.17 | -120,851,252.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,427,938.26 | -2,427,938.26 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,427,938.26 | -2,427,938.26 | |||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 2,014,554.00 | -2,014,554.00 | -2,014,554.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,022,520,000.00 | 1,212,850,681.84 | 93,982,437.72 | 4,932,956.59 | 253,993,951.66 | -707,947,314.60 | 1,692,367,837.77 | 29,833,304.66 | 1,722,201,142.43 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,022,520,000.00 | 1,212,850,681.84 | -138,816.35 | 253,993,951.66 | -627,278,708.27 | 1,861,947,108.88 | 21,187,790.91 | 1,883,134,899.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,022,520,000.00 | 1,212,850,681.84 | -138,816.35 | 253,993,951.66 | -627,278,708.27 | 1,861,947,108.88 | 21,187,790.91 | 1,883,134,899.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,420,485.54 | 8,530,448.23 | 10,950,933.77 | 1,790,668.18 | 12,741,601.95 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,420,485.54 | 8,530,448.23 | 10,950,933.77 | 1,370,668.18 | 12,321,601.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 420,000.00 | 420,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 420,000.00 | 420,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,022,520,000.00 | 1,212,850,681.84 | 2,281,669.19 | 253,993,951.66 | -618,748,260.04 | 1,872,898,042.65 | 22,978,459.09 | 1,895,876,501.74 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公 | 减：库存 | 其他综 | 专项储 | 盈余公 | 未分配利 | 其他 | 所有者权 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 积 | 股 | 合收益 | 备 | 积 | 润 | 益合计 | |||
| 一、上年期末余额 | 1,022,520,000.00 | 1,141,309,703.25 | 91,967,883.72 | 253,923,182.08 | 172,885,029.01 | 2,498,670,030.62 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,022,520,000.00 | 1,141,309,703.25 | 91,967,883.72 | 253,923,182.08 | 172,885,029.01 | 2,498,670,030.62 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,014,554.00 | -169,958,002.56 | -171,972,556.56 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -169,958,002.56 | -169,958,002.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 2,014,554.00 | -2,014,554.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,022,520,000.00 | 1,141,309,703.25 | 93,982,437.72 | 253,923,182.08 | 2,927,026.45 | 2,326,697,474.06 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,022,520,000.00 | 1,141,309,703.25 | 253,923,182.08 | 167,002,904.88 | 2,584,755,790.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,022,520,000.00 | 1,141,309,703.25 | 253,923,182.08 | 167,002,904.88 | 2,584,755,790.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 122,083,481.53 | 122,083,481.53 | ||||||||||
| （一）综合收益 | 122,083,4 | 122,083,48 | ||||||||||
| 总额 | 81.53 | 1.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,022,520,000.00 | 1,141,309,703.25 | 253,923,182.08 | 289,086,386.41 | 2,706,839,271.74 |
三、公司基本情况
贝因美婴童食品股份有限公司（原名浙江贝因美科工贸股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江贝因美科工贸股份有限公司的批复》（浙证委〔1998〕144号）批准，由杭州贝因美食品有限公司和谢宏等43位自然人投资设立，于1999年4月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000712560866K的营业执照，注册资本1,022,520,000.00元，股份总数1,022,520,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份54,750股；无限售条件的流通股份1,022,465,250股。公司股票已于2011年4月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属食品制造行业。经营范围：开发、销售儿童食品、营养食品，并提供相关咨询等服务，预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发兼零售（凭《食品经营许可证》经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表业经公司2019年8月27日第七届董事会第十八次会议批准对外报出。 本公司将黑龙江贝因美乳业有限公司、杭州贝因美母婴营养品有限公司、宜昌贝因美食品科技有限公司（以下简称宜昌贝因美）、北海贝因美营养食品有限公司（以下简称北海贝因美）和贝因美营销管理有限公司等50家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日
即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现
的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款—单项计提组合 | 信用风险与以账龄为信用风险特征的应收款项组合存在显著差异。 | 当存在客观证据表明公司无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试计算预期信用损失 |
| 长期应收款—达润工厂51%份额转让款 | 信用风险与以账龄为信用风险特征的应收款项组合存在显著差异。 | 当存在客观证据表明公司无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 承兑票据 承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款-账龄组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款—账龄组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 15 |
| 2-3年 | 40 |
| 3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节之“10、金融工具”。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节之“10、金融工具”。
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
15、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5.00 | 3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类生产性生物资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 产奶牛 | 年限平均法 | 5 | 20.00 | 16.00 |
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 商标权 | 15 |
| 米粉生产技术 | 15 |
| 软件 | 5 |
| 非专利技术 | 10 |
| 著作权 | 10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
22、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
(1) 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(2) 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期
福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
25、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售婴童奶粉等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
27、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递
延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。30、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017 年 3 月 31 日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量〉的通知》（财会〔2017〕7 号）、《关于印发修订〈企业会计准则第 23 号——金融资产转移〉的通知》（财会〔2017〕8 号）、《关于印发修订〈企业会计准则第 24 号——套期会计〉的通知》（财会〔2017〕9 号）；2017 年 5 月 2 日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第 37 号——金融工具列报〉的通知》（财会〔2017〕14 号），要求境内上市企业自 2019 年 1 月1 日起施行上述准则 | 本次会计政策变更业经公司第七届董事会第十一次会议审议通过。 | 具体内容详见公司于2019年3月30日披露了《关于会计政策变更的公告》（公告编号 2019-020）。 |
| 财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“《修订通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。 | 本次会计政策变更业经公司第七届董事会第十八次会议审议通过。 | 具体内容详见公司于2019年8月29日披露的《关于会计政策变更的公告》。（公告编号 2019-072） |
| 财政部于2019年5月9日发布关于印发修订《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。 | ||
| 财政部于2019年5月16日发布关于印发修订《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,103,137,120.16 | 1,103,137,120.16 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |
| 应收账款 | 730,678,898.83 | 730,678,898.83 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 20,398,026.04 | 20,398,026.04 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 39,749,196.49 | 39,749,196.49 | |
| 其中：应收利息 | 17,361,991.70 | 17,361,991.70 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 496,416,637.39 | 496,416,637.39 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 121,885,684.67 | 121,885,684.67 | |
| 流动资产合计 | 2,513,465,563.58 | 2,513,465,563.58 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 73,529,996.72 | -73,529,996.72 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 605,344,556.50 | 605,344,556.50 | |
| 其他权益工具投资 | 73,529,996.72 | 73,529,996.72 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,263,342,726.94 | 1,263,342,726.94 | |
| 在建工程 | 311,969,115.08 | 311,969,115.08 | |
| 生产性生物资产 | 44,824,753.21 | 44,824,753.21 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 188,165,255.87 | 188,165,255.87 | |
| 开发支出 | 3,378,543.54 | 3,378,543.54 | |
| 商誉 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 长期待摊费用 | 316,683.77 | 316,683.77 | |
| 递延所得税资产 | 17,858,372.21 | 17,858,372.21 | |
| 其他非流动资产 | 10,291,418.80 | 10,291,418.80 | |
| 非流动资产合计 | 2,532,021,422.64 | 2,532,021,422.64 | |
| 资产总计 | 5,045,486,986.22 | 5,045,486,986.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,148,000,000.00 | 1,148,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 82,384,889.60 | 82,384,889.60 | |
| 应付账款 | 506,524,890.71 | 506,524,890.71 | |
| 预收款项 | 22,332,061.74 | 22,332,061.74 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 51,456,228.19 | 51,456,228.19 | |
| 应交税费 | 143,046,663.88 | 143,046,663.88 | |
| 其他应付款 | 405,379,960.32 | 405,379,960.32 | |
| 其中：应付利息 | 2,354,581.87 | 2,354,581.87 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,735,545.85 | 10,735,545.85 | |
| 其他流动负债 | 236,178,370.80 | 236,178,370.80 | |
| 流动负债合计 | 2,606,038,611.09 | 2,606,038,611.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 512,356,745.95 | 512,356,745.95 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 79,596,741.92 | 79,596,741.92 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 591,953,487.87 | 591,953,487.87 | |
| 负债合计 | 3,197,992,098.96 | 3,197,992,098.96 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,022,520,000.00 | 1,022,520,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,212,850,681.84 | 1,212,850,681.84 |
| 减：库存股 | 91,967,883.72 | 91,967,883.72 | |
| 其他综合收益 | 5,178,068.01 | 5,178,068.01 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 253,993,951.66 | 253,993,951.66 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -586,165,135.28 | -586,165,135.28 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,816,409,682.51 | 1,816,409,682.51 | |
| 少数股东权益 | 31,085,204.75 | 31,085,204.75 | |
| 所有者权益合计 | 1,847,494,887.26 | 1,847,494,887.26 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,045,486,986.22 | 5,045,486,986.22 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 365,483,598.45 | 365,483,598.45 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,701,752,165.43 | 1,701,752,165.43 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,153,836.34 | 3,153,836.34 | |
| 其他应收款 | 553,835,853.93 | 553,835,853.93 | |
| 其中：应收利息 | 17,226,991.70 | 17,226,991.70 | |
| 应收股利 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
| 存货 | 80,853,737.88 | 80,853,737.88 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 235,805.14 | 235,805.14 | |
| 流动资产合计 | 2,705,314,997.17 | 2,705,314,997.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,827,996,297.20 | 1,827,996,297.20 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 184,031,979.01 | 184,031,979.01 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 24,251,514.32 | 24,251,514.32 | |
| 开发支出 | 1,805,363.19 | 1,805,363.19 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 86,000.00 | 86,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,038,171,153.72 | 2,038,171,153.72 | |
| 资产总计 | 4,743,486,150.89 | 4,743,486,150.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 65,000,440.00 | 65,000,440.00 | |
| 应付账款 | 876,733,516.26 | 876,733,516.26 | |
| 预收款项 | 7,496,044.13 | 7,496,044.13 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 29,418,793.82 | 29,418,793.82 | |
| 应交税费 | 34,086,855.23 | 34,086,855.23 | |
| 其他应付款 | 294,889,979.55 | 294,889,979.55 | |
| 其中：应付利息 | 1,315,185.42 | 1,315,185.42 |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 26,375,446.42 | 26,375,446.42 | |
| 流动负债合计 | 2,234,001,075.41 | 2,234,001,075.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,815,044.86 | 10,815,044.86 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 10,815,044.86 | 10,815,044.86 | |
| 负债合计 | 2,244,816,120.27 | 2,244,816,120.27 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,022,520,000.00 | 1,022,520,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,141,309,703.25 | 1,141,309,703.25 | |
| 减：库存股 | 91,967,883.72 | 91,967,883.72 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 253,923,182.08 | 253,923,182.08 | |
| 未分配利润 | 172,885,029.01 | 172,885,029.01 | |
| 所有者权益合计 | 2,498,670,030.62 | 2,498,670,030.62 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,743,486,150.89 | 4,743,486,150.89 |
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、11%、10%、9%、6% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 不同税率 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 贝因美（香港）投资控股有限公司 | 16.50% |
| 华贝（香港）电子商务有限公司 | 16.50% |
| BEINGMATE (IRELAND) CO., LIMITED | 12.50% |
| BEINGMATE (AUSTRALIA) PTY LTD. | 30% |
| GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD. | 30% |
| 北海贝因美 | 15% |
| 吉林贝因美乳业有限公司 | 15% |
| 杭州贝每特科技有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号），子公司北海贝因美2019年按照15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据《吉林省工业和信息化厅关于确认敦化美丽健乳业有限公司乳制品符合国家鼓励类范围的通知》（吉工信食品〔2014〕90号）的规定，子公司吉林贝因美乳业有限公司（原敦化美丽健乳业有限公司，以下简称吉林贝因美）符合国家发展改革委员会《产业结构调整指导目录（2011年本2013年修正）》第一类“鼓励类”第一项“农林业”第32款“农林牧渔产品储运、保鲜、加工与综合利用”的规定范围。根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，设在西部地区（延边朝鲜族自治州可比照西部地区执行）的鼓励类产业企业可减按15%的税率征收企业所得税。吉林贝因美符合西部大开发税收优惠政策，2019年按照15%的税率计缴企业所得税。
3. 子公司贝因美（安达）奶业有限公司（以下简称安达奶业）、黑龙江贝因美现代牧业有限公司和敦化市利健生态农牧业有限公司属于农林牧渔业企业，享受免征所得税和增值税政策。
4. 根据财政部、税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43号），自2017年1月1日至2019年12月31日，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司杭州贝每特科技有限公司符合小型微利企业的确认标准，享受小型微利企业所得税优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,816.32 | 3,026.28 |
| 银行存款 | 785,905,629.32 | 1,030,191,199.39 |
| 其他货币资金 | 103,825,369.37 | 72,942,894.49 |
| 合计 | 889,733,815.01 | 1,103,137,120.16 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 35,103,516.73 | 27,016,543.93 |
其他说明期末银行存款中包括已质押的定期存款 385,000,000.00 元，其他货币资金中包括不能随时支取的银行承兑汇票保证金85,060,000.00元，信用证保证金 15,912,872.11 元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 15,150,462.00 | 1,200,000.00 |
| 合计 | 15,150,462.00 | 1,200,000.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 94,513,542.71 |
| 合计 | 94,513,542.71 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 572,282,036.52 | 45.74% | 453,611,771.45 | 79.26% | 118,670,265.07 | 609,597,670.09 | 51.81% | 415,181,120.69 | 68.11% | 194,416,549.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 678,915,958.07 | 54.26% | 40,392,715.58 | 5.95% | 638,523,242.49 | 567,113,793.89 | 48.19% | 30,851,444.46 | 5.44% | 536,262,349.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,251,197,994.59 | 100.00% | 494,004,487.03 | 39.48% | 757,193,507.56 | 1,176,711,463.98 | 100.00% | 446,032,565.15 | 37.91% | 730,678,898.83 |
按组合计提坏账准备：40,392,715.58
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 632,811,903.77 | 31,640,595.19 | 5.00% |
| 1-2年 | 43,146,223.95 | 6,471,933.59 | 15.00% |
| 2-3年 | 1,129,405.92 | 451,762.37 | 40.00% |
| 3年以上 | 1,828,424.43 | 1,828,424.43 | 100.00% |
| 合计 | 678,915,958.07 | 40,392,715.58 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 632,811,903.77 |
| 1年以内 | 632,811,903.77 |
| 1至2年 | 43,146,223.95 |
| 2至3年 | 1,129,405.92 |
| 3年以上 | 1,828,424.43 |
| 3至4年 | 1,828,424.43 |
| 合计 | 678,915,958.07 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 415,181,120.69 | 38,430,650.76 | 453,611,771.45 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 30,851,444.46 | 9,551,404.92 | 10,133.80 | 40,392,715.58 | |
| 合计 | 446,032,565.15 | 47,982,055.68 | 10,133.80 | 494,004,487.03 | |
本期计提坏账准备金额47,982,055.68元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 货款 | 10,133.80 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 零星货款 | 货款 | 10,133.80 | 长期挂账，无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | -- | 10,133.80 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
本期核销坏账准备金额10,133.80元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 47,034,566.11 | 3.76 | 2,511,543.47 |
| 客户二 | 37,681,646.47 | 3.01 | 1,884,082.32 |
| 客户三 | 36,538,116.78 | 2.92 | 1,826,900.50 |
| 客户四 | 33,012,826.40 | 2.64 | 1,650,641.32 |
| 客户五 | 31,996,746.14 | 2.56 | 1,599,837.31 |
| 小计 | 186,263,901.90 | 14.89 | 9,473,004.92 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 46,882,253.37 | 94.74% | 16,787,255.53 | 82.31% |
| 1至2年 | 912,877.97 | 1.84% | 1,769,473.20 | 8.67% |
| 2至3年 | 205,699.15 | 0.42% | 381.60 | 0.00% |
| 3年以上 | 1,486,885.28 | 3.00% | 1,840,915.71 | 9.02% |
| 合计 | 49,487,715.77 | -- | 20,398,026.04 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| 安达市源丰奶牛养殖场 | 1,318,891.08 | 预付牛奶购买款 |
| 小 计 | 1,318,891.08 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商一 | 22,169,428.44 | 44.80 |
| 供应商二 | 4,491,314.10 | 9.08 |
| 供应商三 | 4,245,282.82 | 8.58 |
| 供应商四 | 2,828,798.78 | 5.72 |
| 供应商五 | 2,125,363.80 | 4.29 |
| 小 计 | 35,860,187.94 | 72.47 |
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 22,048,673.69 | 17,361,991.70 |
| 其他应收款 | 40,940,692.13 | 22,387,204.79 |
| 合计 | 62,989,365.82 | 39,749,196.49 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 22,048,673.69 | 17,361,991.70 |
| 合计 | 22,048,673.69 | 17,361,991.70 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 6,743,255.45 | 5,102,532.33 |
| 应收暂付款 | 18,954,427.17 | 12,448,567.70 |
| 其他 | 8,684,160.01 | 5,151,255.98 |
| 待结算款 | 8,287,740.62 | 8,684,160.01 |
| 海关退税[注] | 8,255,204.63 | |
| 合计 | 50,924,787.88 | 31,386,516.02 |
[注]公司于2019年6月28日收到撤销函，且于2019年7月29日收到退税款。2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 8,999,311.23 | 8,999,311.23 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 8,999,311.23 | 8,999,311.23 | ||
| 本期计提 | 995,861.32 | 995,861.32 | ||
| 本期核销 | 11,076.80 | 11,076.80 | ||
| 2019年6月30日余额 | 9,984,095.75 | 9,984,095.75 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 39,269,312.58 |
| 1年以内 | 39,269,312.58 |
| 1至2年 | 3,327,256.90 |
| 2至3年 | 1,344,460.72 |
| 3年以上 | 6,983,757.68 |
| 3至4年 | 988,214.27 |
| 4至5年 | 1,585,360.93 |
| 5年以上 | 4,410,182.48 |
| 合计 | 50,924,787.88 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 8,999,311.23 | 995,861.32 | 9,984,095.75 | |
| 合计 | 8,999,311.23 | 995,861.32 | 9,984,095.75 | |
本期计提坏账准备金额 995,861.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 应收暂付款 | 11,076.80 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 零星往来 | 应收暂付款 | 11,076.80 | 账龄长，无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | -- | 11,076.80 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
本期核销坏账准备金额11,076.80元。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北海宁神沉香产业发展有限公司 | 待结算的固定资产投资形成的销项税 | 8,684,160.01 | 1年以内 | 17.05% | 434,208.00 |
| 中华人民共和国宁波海关 | 退税款 | 8,255,204.63 | 1年以内 | 16.21% | 412,760.23 |
| 北京鑫茂中牧进出口有限公司 | 购牛款 | 3,834,000.00 | 3年以上 | 7.53% | 3,834,000.00 |
| 杭州易才人力资源管理有限公司 | 应收暂付款 | 3,422,178.08 | 1年以内 | 6.72% | 171,108.90 |
| 莫威 | 购房款 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 3.93% | 100,000.00 |
| 合计 | -- | 26,195,542.72 | -- | 51.44% | 4,952,077.13 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 284,957,520.27 | 14,311,453.58 | 270,646,066.69 | 318,630,831.43 | 4,633,854.64 | 313,996,976.79 |
| 在产品 | 3,301,183.70 | 3,301,183.70 | 1,694,997.71 | 1,694,997.71 | ||
| 库存商品 | 173,262,729.00 | 30,923,338.99 | 142,339,390.01 | 237,201,518.86 | 57,302,105.13 | 179,899,413.73 |
| 消耗性生物资产 | 814,249.16 | 814,249.16 | 825,249.16 | 825,249.16 | ||
| 合计 | 462,335,682.13 | 45,234,792.57 | 417,100,889.56 | 558,352,597.16 | 61,935,959.77 | 496,416,637.39 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,633,854.64 | 11,371,182.34 | 1,693,583.40 | 14,311,453.58 | ||
| 库存商品 | 57,302,105.13 | 11,785,427.22 | 38,164,193.36 | 30,923,338.99 | ||
| 合计 | 61,935,959.77 | 23,156,609.56 | 39,857,776.76 | 45,234,792.57 | ||
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 达润工厂51%份额转让款 | 71,321,042.61 | |
| 合计 | 71,321,042.61 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
一年内到期的长期应收款系一年内到期的具有融资性质的达润工厂51%份额转让款。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 26,023,000.00 | |
| 待抵扣增值税进项税额 | 101,315,606.74 | 91,362,684.67 |
| 预缴企业所得税 | 328,886.29 | |
| 预付投资款 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 预付利息款 | 725,967.55 | |
| 合计 | 106,870,460.58 | 121,885,684.67 |
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 达润工厂51%份额转让款 | 200,754,452.89 | 200,754,452.89 | |||||
| 合计 | 200,754,452.89 | 200,754,452.89 | -- | ||||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| DARNUM DAIRY PRODUCTS JV | 578,413,651.04 | 578,413,651.04 | |||||||||
| 小计 | 578,413,651.04 | 578,413,651.04 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北海宁神沉香产业发展有限公司 | 46,274,789.43 | 46,274,789.43 | |||||||||
| 小计 | 46,274,789.43 | 46,274,789.43 | |||||||||
| 合计 | 624,688,440.47 | 578,413,651.04 | 46,274,789.43 | ||||||||
11、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中法并购基金[注] | 74,027,782.64 | 73,529,996.72 |
| 合计 | 74,027,782.64 | 73,529,996.72 |
其他说明：
[注]：为进一步推进本公司国际化战略，巩固和提升在行业内的地位，营造新的利润增长点，子公司BEINGMATE(IRELAND) CO., LIMITED（以下简称爱尔兰贝因美）以自有资金出资1,000.00万欧元，认购中法（并购）基金A股份额20,000股。爱尔兰贝因美分别在2015、2016年、2017年、2018年以及2019年以自有资金出资415.00万欧元、69.50万欧元、201.00万欧元、332.30万欧元和10.00万欧元认购中法（并购）基金，在2018年收回出资额80.80万欧元。截至2019年6月30日，累计投资947.00万欧元，占基金资产净值总额4.84亿欧元的1.96%。爱尔兰贝因美将以出资额为限，承担有限责任。
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,204,922,340.21 | 1,263,342,726.94 |
| 合计 | 1,204,922,340.21 | 1,263,342,726.94 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,114,769,780.48 | 948,508,298.23 | 24,391,354.47 | 101,772,107.85 | 2,189,441,541.03 |
| 2.本期增加金额 | 70,383.59 | 7,647,093.85 | 3,800.00 | 834,693.29 | 8,555,970.73 |
| （1）购置 | 70,383.59 | 1,677,740.02 | 3,800.00 | 834,693.29 | 2,586,616.90 |
| （2）在建工程转入 | 5,969,353.83 | 5,969,353.83 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 4,856,172.60 | 11,145,658.17 | 1,897,883.79 | 1,074,379.58 | 18,974,094.14 |
| （1）处置或报废 | 4,856,172.60 | 11,145,658.17 | 1,897,883.79 | 1,074,290.41 | 18,974,004.97 |
| （2）其他 | 89.17 | 89.17 | |||
| 4.期末余额 | 1,109,983,991.47 | 945,009,733.91 | 22,497,270.68 | 101,532,421.56 | 2,179,023,417.62 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 257,103,199.75 | 572,881,187.16 | 13,228,797.67 | 78,532,856.24 | 921,746,040.82 |
| 2.本期增加金额 | 17,798,348.96 | 38,839,258.29 | 955,491.92 | 3,927,985.75 | 61,521,084.92 |
| （1）计提 | 17,798,348.96 | 38,839,258.29 | 955,491.92 | 3,927,985.75 | 61,521,084.92 |
| 3.本期减少金额 | 1,546,689.02 | 6,702,783.00 | 1,470,916.41 | 811,847.73 | 10,532,236.16 |
| （1）处置或报废 | 1,546,689.02 | 6,702,783.00 | 1,470,916.41 | 811,821.41 | 10,532,209.84 |
| （2）其他 | 26.32 | 26.32 | |||
| 4.期末余额 | 273,354,859.69 | 605,017,662.45 | 12,713,373.18 | 81,648,994.26 | 972,734,889.58 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 4,347,795.14 | 4,978.13 | 4,352,773.27 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,986,585.44 | 2,986,585.44 | |||
| （1）处置或报废 | 2,986,585.44 | 2,986,585.44 | |||
| 4.期末余额 | 1,361,209.70 | 4,978.13 | 1,366,187.83 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 836,629,131.78 | 338,630,861.76 | 9,783,897.50 | 19,878,449.17 | 1,204,922,340.21 |
| 2.期初账面价值 | 857,666,580.73 | 371,279,315.93 | 11,162,556.80 | 23,234,273.48 | 1,263,342,726.94 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 10,386,348.89 | 7,826,464.15 | 2,559,884.74 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 148,330,988.29 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 北海办公楼、厂房、仓库 | 23,855,135.61 | 正在办理权证 |
| 吉林贝因美化验室、仓库 | 6,820,378.05 | 正在办理权证 |
| 安达牧业办公楼及厂房 | 183,987,303.22 | 房产所占用的土地为政府划拨的农用土地，产权证无法办理 |
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 304,373,981.66 | 311,969,115.08 |
| 合计 | 304,373,981.66 | 311,969,115.08 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 安康牧场（中本） | 64,143,852.93 | 64,143,852.93 | 60,070,859.90 | 60,070,859.90 | ||
| 天津年产15万吨儿童配方奶和RDC配送中心 | 34,984,640.85 | 34,984,640.85 | 32,183,401.06 | 32,183,401.06 | ||
| 婴童产业园项目 | 189,719,610.96 | 2,589,422.80 | 187,130,188.16 | 196,478,581.99 | 196,478,581.99 | |
| 稀奶油加调制淡炼乳技改项目 | 5,927,974.52 | 5,927,974.52 | ||||
| 锅炉烟尘处理系统改造项目 | 9,138,233.98 | 9,138,233.98 | 8,648,582.20 | 8,648,582.20 | ||
| 零星工程 | 9,348,665.74 | 371,600.00 | 8,977,065.74 | 9,031,315.41 | 371,600.00 | 8,659,715.41 |
| 合计 | 307,335,004.46 | 2,961,022.80 | 304,373,981.66 | 312,340,715.08 | 371,600.00 | 311,969,115.08 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 安康牧场（中本） | 69,420,000.00 | 60,070,859.90 | 4,072,993.03 | 64,143,852.93 | 92.24% | 92.00% | 其他 | |||||
| 天津年产15万吨儿童配方奶和RDC配送中心 | 585,380,000.00 | 32,183,401.06 | 2,801,239.79 | 34,984,640.85 | 9.66% | 11.00% | 其他 | |||||
| 婴童产业园项目 | 278,500,000.00 | 196,478,581.99 | 6,035,859.27 | 12,794,830.30 | 189,719,610.96 | 72.72% | 85.00% | 其他 | ||||
| 稀奶油加调制淡炼乳技改项目 | 30,000,000.00 | 5,927,974.52 | 5,927,974.52 | 0.00 | 61.34% | 100.00% | 其他 | |||||
| 锅炉烟尘处理系统改造项目 | 20,000,000.00 | 8,648,582.20 | 489,651.78 | 9,138,233.98 | 45.69% | 80.00% | 其他 |
| 零星工程 | 0.00 | 9,031,315.41 | 358,729.64 | 41,379.31 | 9,348,665.74 | 其他 | ||||||
| 合计 | 983,300,000.00 | 312,340,715.08 | 13,758,473.51 | 5,969,353.83 | 12,794,830.30 | 307,335,004.46 | -- | -- | -- |
14、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |
| 成熟性奶牛 | 未成熟性奶牛 | |||||
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 43,922,756.44 | 15,189,107.37 | 59,111,863.81 | |||
| 2.本期增加金额 | 2,349,755.79 | 6,712,263.02 | 9,062,018.81 | |||
| (1)外购 | ||||||
| (2)自行培育 | 2,349,755.79 | 6,712,263.02 | 9,062,018.81 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,150,539.43 | 2,575,001.46 | 6,725,540.89 | |||
| (1)处置 | 4,150,539.43 | 225,245.67 | 4,375,785.10 | |||
| (2)其他 | ||||||
| （3）转群减少 | 2,349,755.79 | 2,349,755.79 | ||||
| 4.期末余额 | 42,121,972.80 | 19,326,368.93 | 61,448,341.73 | |||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 14,287,110.60 | 14,287,110.60 | ||||
| 2.本期增加金额 | 3,334,396.90 | 3,334,396.90 | ||||
| (1)计提 | 3,334,396.90 | 3,334,396.90 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,853,968.65 | 1,853,968.65 | ||||
| (1)处置 | 1,853,968.65 | 1,853,968.65 | ||||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 15,767,538.85 | 15,767,538.85 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 26,354,433.95 | 19,326,368.93 | 45,680,802.88 | |||
| 2.期初账面价值 | 29,635,645.84 | 15,189,107.37 | 44,824,753.21 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 184,298,693.17 | 105,558,778.68 | 42,460,800.20 | 5,170,532.10 | 337,488,804.15 | ||
| 2.本期增加金额 | 342,671.52 | 42,622.78 | 385,294.30 | ||||
| （1）购置 | 342,671.52 | 342,671.52 | |||||
| （2）内部研发 | 42,622.78 | 42,622.78 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 184,298,693.17 | 105,901,450.20 | 42,503,422.98 | 5,170,532.10 | 337,874,098.45 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 23,786,073.81 | 79,486,036.45 | 40,994,135.48 | 5,057,302.54 | 149,323,548.28 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,895,393.37 | 7,496,093.51 | 68,215.41 | 56,024.97 | 9,515,727.26 |
| （1）计提 | 1,895,393.37 | 7,496,093.51 | 68,215.41 | 56,024.97 | 9,515,727.26 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 25,681,467.18 | 86,982,129.96 | 41,062,350.89 | 5,113,327.51 | 158,839,275.54 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 158,617,225.99 | 18,919,320.24 | 1,441,072.09 | 57,204.59 | 179,034,822.91 | ||
| 2.期初账面价值 | 160,512,619.36 | 26,072,742.23 | 1,466,664.72 | 113,229.56 | 188,165,255.87 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
16、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转让当期损益 | |||||
| 专利开发支出 | 2,117,112.20 | 114,512.22 | 42,622.78 | 2,189,001.64 | ||||
| 商标开发支出 | 1,261,431.34 | 13,264.15 | 1,274,695.49 | |||||
| 合计 | 3,378,543.54 | 127,776.37 | 42,622.78 | 3,463,697.13 | ||||
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 其他 | ||||
| 吉林贝因美 | 89,129,872.36 | 89,129,872.36 | ||||
| 合计 | 89,129,872.36 | 89,129,872.36 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 吉林贝因美 | 76,129,872.36 | 76,129,872.36 | ||||
| 合计 | 76,129,872.36 | 76,129,872.36 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的未来现金流量预测为基础。
18、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产装修 | 134,103.25 | 79,703.16 | 54,400.09 | ||
| 草原承包费 | 182,580.52 | 52,054.08 | 130,526.44 | ||
| 合计 | 316,683.77 | 131,757.24 | 184,926.53 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 递延收益-政府补助 | 5,975,008.20 | 1,493,752.05 | 4,638,719.66 | 1,159,679.92 |
| 存货跌价准备 | 16,781,814.53 | 4,195,453.63 | 17,963,372.29 | 4,490,843.07 |
| 可抵扣亏损 | 54,856,199.83 | 13,714,049.96 | 47,706,127.24 | 11,926,531.81 |
| 固定资产减值准备 | 1,125,269.64 | 281,317.41 | 1,125,269.64 | 281,317.41 |
| 坏账准备 | 133,794.32 | 33,448.58 | ||
| 合计 | 78,872,086.52 | 19,718,021.63 | 71,433,488.83 | 17,858,372.21 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 19,718,021.63 | 17,858,372.21 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 坏账准备 | 503,854,788.46 | 455,031,876.38 |
| 存货跌价准备 | 28,452,978.04 | 43,972,587.48 |
| 固定资产减值准备 | 240,918.19 | 3,227,503.63 |
| 在建工程减值准备 | 2,961,022.80 | 371,600.00 |
| 递延收益-政府补助 | 65,829,243.70 | 74,958,022.26 |
| 可抵扣亏损 | 1,401,248,615.49 | 1,426,721,503.90 |
| 可抵扣广告宣传费 | 16,878,848.20 | 16,878,848.20 |
| 未票费用 | 56,241,205.40 | |
| 合计 | 2,019,466,414.88 | 2,077,403,147.25 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 35,202,075.77 | ||
| 2020年 | 165,712,092.09 | 165,712,092.09 | |
| 2021年 | 424,705,489.39 | 608,357,711.88 | |
| 2022年 | 387,919,827.14 | 400,307,799.33 | |
| 2023年 | 215,976,814.48 | 217,141,824.83 | |
| 2024年 | 206,934,392.39 | ||
| 合计 | 1,401,248,615.49 | 1,426,721,503.90 | -- |
20、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 4,064,503.50 | 1,891,418.80 |
| 资助牧场建设暂借款[注] | 8,400,000.00 | 8,400,000.00 |
| 合计 | 12,464,503.50 | 10,291,418.80 |
其他说明：
[注]：2014 年，根据子公司安达奶业与安达市四个奶牛养殖专业合作社签订的合作协议，安达奶业出资 840 万元资助奶牛养殖专业合作社用于现代化示范牧场建设，合作期限为15 年。15 年内安达奶业拥有四家奶牛养殖合作社的鲜奶收购权，合作期满后，奶牛养殖专业合作社归还安达奶业全部资助金额或安达奶业以资助金额占牧场评估价值的比例享有牧场对应股权。
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 710,000,000.00 | 998,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 250,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 合计 | 960,000,000.00 | 1,148,000,000.00 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
22、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 24,261,447.13 | 17,384,889.60 |
| 银行承兑汇票 | 285,060,000.00 | 65,000,000.00 |
| 合计 | 309,321,447.13 | 82,384,889.60 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营性材料款等 | 291,751,585.71 | 405,967,009.30 |
| 工程设备款 | 65,936,588.80 | 100,557,881.41 |
| 费用款 | ||
| 合计 | 357,688,174.51 | 506,524,890.71 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 黑龙江省九建建筑工程股份有限公司 | 2,718,102.83 | 尚未支付的工程设备款 |
| 杭州中亚机械股份有限公司 | 1,294,106.85 | 尚未支付的工程设备款 |
| 合计 | 4,012,209.68 | -- |
24、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 25,361,478.98 | 22,332,061.74 |
| 预收购房款 | 3,690,140.84 | |
| 合计 | 29,051,619.82 | 22,332,061.74 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 49,409,556.57 | 160,390,572.36 | 178,735,153.73 | 31,064,975.20 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,712,571.62 | 15,590,445.98 | 15,224,945.26 | 2,078,072.34 |
| 三、辞退福利 | 334,100.00 | 17,329,668.00 | 8,638,735.44 | 9,025,032.56 |
| 合计 | 51,456,228.19 | 193,310,686.34 | 202,598,834.43 | 42,168,080.10 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 44,555,211.55 | 128,898,033.21 | 147,707,283.13 | 25,745,961.63 |
| 2、职工福利费 | 7,692,048.80 | 7,692,048.80 | ||
| 3、社会保险费 | 1,524,673.63 | 8,667,732.56 | 8,909,088.97 | 1,283,317.22 |
| 其中：医疗保险费 | 1,329,184.49 | 7,529,767.34 | 7,735,806.29 | 1,123,145.54 |
| 工伤保险费 | 55,153.15 | 553,253.63 | 572,282.95 | 36,123.83 |
| 生育保险费 | 140,335.99 | 584,711.59 | 600,999.73 | 124,047.85 |
| 4、住房公积金 | 580,335.26 | 9,694,508.67 | 9,589,476.22 | 685,367.71 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,749,336.13 | 5,438,249.12 | 4,837,256.61 | 3,350,328.64 |
| 合计 | 49,409,556.57 | 160,390,572.36 | 178,735,153.73 | 31,064,975.20 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,551,699.33 | 15,107,086.16 | 14,618,797.38 | 2,039,988.11 |
| 2、失业保险费 | 160,872.29 | 483,359.82 | 606,147.88 | 38,084.23 |
| 合计 | 1,712,571.62 | 15,590,445.98 | 15,224,945.26 | 2,078,072.34 |
26、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 25,898,827.19 | 94,444,742.40 |
| 企业所得税 | 13,180,180.29 | 32,076,913.68 |
| 个人所得税 | 1,512,972.76 | 1,158,459.20 |
| 城市维护建设税 | 2,765,629.18 | 2,607,489.08 |
| 进口关税 | 8,110,867.53 | |
| 印花税 | 401,073.67 | 539,704.76 |
| 房产税 | 1,356,174.14 | 1,423,167.51 |
| 土地使用税 | 380,779.29 | 445,799.34 |
| 教育费附加 | 1,072,194.47 | 1,117,495.33 |
| 地方教育附加 | 536,065.59 | 633,800.95 |
| 残疾人就业保障金 | 26,499.56 | 133,760.28 |
| 环境保护税 | 380,202.32 | 346,260.11 |
| 其他税费 | 7,272.02 | 8,203.71 |
| 合计 | 47,517,870.48 | 143,046,663.88 |
27、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,010,019.31 | 2,354,581.87 |
| 其他应付款 | 380,540,609.36 | 403,025,378.45 |
| 合计 | 382,550,628.67 | 405,379,960.32 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 915,644.30 | 967,077.71 |
| 短期借款应付利息 | 1,094,375.01 | 1,387,504.16 |
| 合计 | 2,010,019.31 | 2,354,581.87 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 106,093,382.24 | 145,079,340.37 |
| 应付费用款 | 257,648,788.25 | 242,157,663.06 |
| 其他 | 16,798,438.87 | 15,788,375.02 |
| 合计 | 380,540,609.36 | 403,025,378.45 |
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 10,694,093.75 | 10,735,545.85 |
| 合计 | 10,694,093.75 | 10,735,545.85 |
29、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付销售折让款[注 1] | 35,718,684.66 | 45,976,739.85 |
| 应付购货补偿款[注 2] | 190,201,630.95 | |
| 合计 | 35,718,684.66 | 236,178,370.80 |
[注 1]：根据销售政策计提的销售折让。[注 2]：应支付给达润工厂的购货补偿款。
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 505,031,386.87 | 512,356,745.95 |
| 合计 | 505,031,386.87 | 512,356,745.95 |
31、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 79,596,741.92 | 2,000,000.00 | 9,792,490.02 | 71,804,251.90 | |
| 合计 | 79,596,741.92 | 2,000,000.00 | 9,792,490.02 | 71,804,251.90 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 关于安达市贝因美2400头奶牛现代示范场新建项目扩大设计的补助 | 24,424,958.79 | 24,424,958.79 | 与资产相关 | |||||
| 牧场建设专项资金 | 21,796,000.00 | 1,794,000.00 | 20,002,000.00 | 与资产相关 |
| 农机补助项目 | 10,908,065.66 | 752,726.12 | 10,155,339.54 | 与资产相关 | ||||
| 婴幼儿配方乳粉行业质量安全追溯体系建设项目 | 6,218,323.52 | 1,952,691.00 | 4,265,632.52 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度人才激励专项资金 | 3,875,090.00 | 3,125,090.00 | 750,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 重点工业产业财源项目 | 3,054,000.00 | 254,500.00 | 2,799,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 种养结合试点补助 | 1,790,100.00 | 99,450.00 | 1,690,650.00 | 与资产相关 | ||||
| 儿童奶项目扶持资金 | 1,583,333.33 | 100,000.00 | 1,483,333.33 | 与收益相关 | ||||
| 快消品行业供应链第三方物流服务平台研发与应用示范项目 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 高产优质苜蓿种植项目 | 1,080,000.00 | 90,000.00 | 990,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 奶牛标准化规模养殖场（小区）建设项目 | 1,020,000.00 | 85,000.00 | 935,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产3000吨米粉项目 | 600,000.00 | 50,000.00 | 550,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 基于风险因子控制和健康效应评价的精细婴配食品创制 | 510,519.62 | 14,400.50 | 496,119.12 | 与收益相关 | ||||
| 政府补贴购电动客车 | 471,000.00 | 31,400.00 | 439,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 功能食品开发与制造-抗老年痴呆配方乳粉关键 | 350,000.00 | 350,000.00 | 与收益相关 |
| 技术及功能因子构效研究 | ||||||||
| 开发婴幼儿特需乳制品及功能品质调控技术的创制(专项资金) | 335,600.00 | 335,600.00 | 与收益相关 | |||||
| 营养功能性食品制造关键技术研究与新产品创制 | 299,751.00 | 299,751.00 | 与收益相关 | |||||
| 131培养人选资助经费 | 80,000.00 | 43,232.40 | 36,767.60 | 与收益相关 | ||||
| 数字化智能车间补贴 | 2,000,000.00 | 200,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 79,596,741.92 | 2,000,000.00 | 8,592,490.02 | 1,200,000.00 | 71,804,251.90 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,022,520,000.00 | 1,022,520,000.00 | |||||
33、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,139,225,903.30 | 1,139,225,903.30 | ||
| 其他资本公积 | 73,624,778.54 | 73,624,778.54 | ||
| 合计 | 1,212,850,681.84 | 1,212,850,681.84 |
34、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 员工持股计划 | 91,967,883.72 | 2,014,554.00 | 93,982,437.72 | |
| 合计 | 91,967,883.72 | 2,014,554.00 | 93,982,437.72 |
35、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,178,068.01 | -245,111.42 | -245,111.42 | 4,932,956.59 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 5,178,068.01 | -245,111.42 | -245,111.42 | 4,932,956.59 | ||||
| 其他综合收益合计 | 5,178,068.01 | -245,111.42 | -245,111.42 | 4,932,956.59 | ||||
36、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 253,993,951.66 | 253,993,951.66 | ||
| 合计 | 253,993,951.66 | 253,993,951.66 |
37、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -586,165,135.28 | -627,278,708.27 |
| 调整后期初未分配利润 | -586,165,135.28 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -121,782,179.32 | 41,113,572.99 |
| 期末未分配利润 | -707,947,314.60 | -586,165,135.28 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,213,934,555.74 | 526,264,887.24 | 1,204,550,449.66 | 548,958,221.31 |
| 其他业务 | 81,696,344.74 | 94,215,001.23 | 27,541,846.72 | 34,937,209.16 |
| 合计 | 1,295,630,900.48 | 620,479,888.47 | 1,232,092,296.38 | 583,895,430.47 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
39、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,113,535.09 | 6,544,321.88 |
| 教育费附加 | 2,507,011.32 | 2,799,722.77 |
| 房产税 | 3,428,545.05 | 3,653,719.09 |
| 土地使用税 | 1,342,898.41 | 1,726,203.91 |
| 车船使用税 | 5,838.82 | 3,330.24 |
| 印花税 | 944,435.64 | 1,089,724.35 |
| 地方教育费附加 | 1,369,561.00 | 1,863,382.18 |
| 其他 | 813,108.79 | 815,852.84 |
| 合计 | 16,524,934.12 | 18,496,257.26 |
40、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费用 | 315,426,282.43 | 211,202,099.99 |
| 人工费用 | 93,140,971.99 | 101,052,872.65 |
| 广告宣传费 | 110,028,021.36 | 73,905,516.17 |
| 仓储运输费用 | 20,276,969.75 | 26,691,889.20 |
| 差旅费 | 4,747,401.43 | 10,664,053.35 |
| 办公费用 | 8,026,402.15 | 7,539,017.19 |
| 交通车辆费 | 1,426,590.83 | 2,720,376.88 |
| 折旧摊销 | 1,403,137.02 | 2,292,752.27 |
| 交际应酬费 | 1,600,130.70 | 936,317.55 |
| 会务费 | 761,246.47 | 1,124,119.29 |
| 其他费用 | 1,566,933.38 | 376,243.63 |
| 合计 | 558,404,087.51 | 438,505,258.17 |
41、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营运办公费用 | 79,711,870.32 | 87,962,640.66 |
| 人工费用 | 63,132,076.79 | 71,332,170.76 |
| 其他费用 | 7,304,127.22 | 2,396,094.93 |
| 合计 | 150,148,074.33 | 161,690,906.35 |
42、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入费用 | 1,661,529.65 | 1,930,977.82 |
| 人工费用 | 3,515,643.89 | 5,007,712.60 |
| 咨询服务费 | 47,169.81 | 194,779.45 |
| 折旧费 | 1,010,464.39 | 1,121,336.23 |
| 新品设计费 | 1,098,644.07 | 136,905.82 |
| 无形资产摊销费 | 99,145.32 | 99,145.32 |
| 其他费用 | 499,315.49 | 254,147.18 |
| 合计 | 7,931,912.62 | 8,745,004.42 |
43、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -9,008,729.36 | -6,496,923.76 |
| 利息支出 | 31,818,526.12 | 31,482,345.17 |
| 汇兑损益 | -2,875,239.52 | 13,033,271.75 |
| 其他 | 1,050,641.42 | 2,323,739.38 |
| 未实现融资收益 | -6,224,134.31 | |
| 合计 | 14,761,099.35 | 40,342,432.54 |
44、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府奖励、扶持款 | 5,657,683.18 | 42,866,500.00 |
| 递延收益摊销 | 8,592,490.02 | 5,056,461.95 |
| 税收返还 | 31,351.48 | |
| 合计 | 14,250,173.20 | 47,954,313.43 |
45、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 44,783,706.10 | |
| 理财产品投资收益 | 126,013.04 | 101,088.90 |
| 中法并购基金投资收益 | 9,191,140.21 | |
| 合计 | 126,013.04 | 54,075,935.21 |
46、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -995,861.32 | |
| 应收账款坏账损失 | -47,982,055.68 | |
| 合计 | -48,977,917.00 |
47、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -64,484,960.46 | |
| 二、存货跌价损失 | -23,156,609.56 | -16,951,671.91 |
| 九、在建工程减值损失 | -2,589,422.80 | |
| 合计 | -25,746,032.36 | -81,436,632.37 |
48、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 5,526,165.83 | 13,434,466.71 |
| 生产性生物资产处置收益 | -591,952.22 | |
| 合计 | 4,934,213.61 | 13,434,466.71 |
49、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付款项 | 411,854.25 | ||
| 赔款收入 | 635,512.18 | 581,773.36 | 635,512.18 |
| 其他 | 112,959.40 | 131,476.83 | 112,959.40 |
| 合计 | 748,471.58 | 1,125,104.44 | 748,471.58 |
50、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 127,355.01 | 452,035.82 | 127,355.01 |
| 固定资产报废损失 | 500,500.79 | 1,702,495.78 | 500,500.79 |
| 地方水利基金 | 29,088.15 | 45,817.22 | |
| 其他 | 449,675.64 | 382,699.87 | 449,675.64 |
| 搬迁补助支出 | 635,000.00 | 635,000.00 | |
| 合计 | 1,741,619.59 | 2,583,048.69 | 1,712,531.44 |
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -6,560,002.87 | 2,794,293.93 |
| 递延所得税费用 | -1,859,649.42 | 291,735.56 |
| 合计 | -8,419,652.29 | 3,086,029.49 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -129,025,793.44 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -32,256,448.36 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,686,148.75 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -325,131.57 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 720,273.64 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,402,979.21 |
| 残疾人员工资 | -15,872.42 |
| 研发费加计扣除 | -1,259,304.03 |
| 所得税费用 | -8,419,652.29 |
52、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释35、其他综合收益之说明。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的押金保证金 | 15,052,282.09 | |
| 往来款及其他 | 5,177,462.78 | 2,426,275.11 |
| 利息收入（不包含定期存款利息） | 4,322,012.38 | 2,037,986.27 |
| 收到的政府补助 | 7,657,683.18 | 43,836,500.00 |
| 定期存款到期收回 | 90,000,000.00 | |
| 合计 | 107,157,158.34 | 63,353,043.47 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售费用 | 386,902,408.17 | 254,154,272.79 |
| 付现的管理及研发费用 | 41,981,180.62 | 48,636,961.86 |
| 承兑票据保证金 | 120,060,000.00 | 55,000,000.00 |
| 支付货款信用证保证金 | 10,436,414.07 | 4,700,000.00 |
| 往来款及其他 | 13,779,639.17 | 22,151,737.59 |
| 退回押金保证金 | 37,345,234.41 | |
| 合计 | 610,504,876.44 | 384,642,972.24 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收回 | 26,023,000.00 | 22,111,000.00 |
| 收回信用证保证金 | 5,000,000.00 | |
| 中法（并购）基金 | 6,111,953.50 | |
| 合计 | 26,023,000.00 | 33,222,953.50 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付设备款信用证保证金 | 1,053,440.01 | |
| 中法（并购）基金 | 773,790.00 | 15,152,859.00 |
| 合计 | 773,790.00 | 16,206,299.01 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到票据贴现 | 97,988,500.00 | 77,996,000.00 |
| 合计 | 97,988,500.00 | 77,996,000.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款质押 | 45,000,000.00 | |
| 库存股 | 2,014,554.00 | |
| 子公司偿还少数股东投资款 | 2,427,938.26 | |
| 合计 | 4,442,492.26 | 45,000,000.00 |
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -120,606,141.15 | 9,901,116.41 |
| 加：资产减值准备 | 74,723,949.36 | 81,436,632.37 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 64,855,481.82 | 70,901,310.65 |
| 无形资产摊销 | 9,515,727.26 | 10,465,291.19 |
| 长期待摊费用摊销 | 131,757.24 | 231,038.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,934,213.61 | -13,434,466.71 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 500,500.79 | 1,702,495.78 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,384,970.31 | 42,060,679.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -126,013.04 | -54,075,935.21 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,859,649.42 | 291,735.57 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 55,342,479.86 | 179,456,930.57 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -191,569,528.07 | -67,610,051.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -5,284,548.79 | -101,128,125.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -100,925,227.44 | 160,198,651.20 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 403,760,942.90 | 298,548,838.39 |
| 减：现金的期初余额 | 657,660,662.12 | 441,721,295.55 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -253,899,719.22 | -143,172,457.16 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 403,760,942.90 | 657,660,662.12 |
| 其中：库存现金 | 2,816.32 | 3,026.28 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 400,905,629.32 | 655,191,199.39 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,852,497.26 | 2,466,436.45 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 403,760,942.90 | 657,660,662.12 |
其他说明：
报告期用于支付货款，不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额88,513,542.71元，用于支付固定资产等长期资产购置款，不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额6,500,000.00元。2019 年 6 月 30日现金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的货币资金 485,972,872.11元，包括已质押的定期存款 385,000,000.00 元；票据保证金、信用证保证金等其他货币资金 100,972,872.11元。2018 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的货币资金 445,476,458.04 元，包括已质押的定期存款 285,000,000.00 元；票据保证金、信用证保证金等其他货币资金 70,476,458.04 元；初存目的为持有至到期的定期存款 90,000,000.00元。
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 385,000,000.00 | 定期存款质押 |
| 固定资产 | 712,959,582.03 | 短期借款抵押 |
| 无形资产 | 93,021,306.15 | 短期借款抵押 |
| 货币资金 | 15,912,872.11 | 信用证保证金 |
| 货币资金 | 85,060,000.00 | 票据保证金 |
| 合计 | 1,291,953,760.29 | -- |
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 409,227.63 | 6.8747 | 2,813,317.19 |
| 欧元 | 1,427,114.13 | 7.8170 | 11,155,751.15 |
| 港币 | 113,687.05 | 0.8797 | 100,010.50 |
| 澳元 | 4,367,979.58 | 4.8156 | 21,034,442.47 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 64,606,804.00 | 7.8170 | 505,031,386.87 |
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 68,822.24 | 6.8747 | 473,132.25 |
| 欧元 | 3,358,711.57 | 7.8170 | 26,255,048.34 |
| 澳元 | 940,168.61 | 4.8156 | 4,527,475.96 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：澳元 | 2,200.00 | 4.8156 | 10,594.32 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 22,000.00 | 7.8170 | 171,974.00 |
| 澳元 | 6,162.36 | 4.8156 | 29,675.46 |
| 应付利息 | |||
| 其中：欧元 | 117,135.00 | 7.8170 | 915,644.30 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：欧元 | 1,368,056.00 | 7.8170 | 10,694,093.75 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司子公司贝因美（香港）投资控股有限公司主要经营地系香港，记账本位币为港币；子公司爱尔兰贝因美主要经营地系爱尔兰，记账本位币为欧元；子公司 BEINGMATE (AUSTRALIA) PTY LTD.主要经营地系澳大利亚，记账本位币为澳元；子公司 GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD.主要经营地系澳大利亚，记账本位币为澳元。
57、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 牧场建设专项资金 | 35,880,000.00 | 递延收益 | 1,794,000.00 |
| 关于安达市贝因美2400头奶牛现代示范场新建项目扩大设计的补助 | 24,424,958.79 | 递延收益 | 0.00 |
| 婴幼儿配方乳粉行业质量安全追溯体系建设项目 | 15,256,000.00 | 递延收益 | 1,952,691.00 |
| 农机补助项目 | 15,054,522.38 | 递延收益 | 752,726.12 |
| 重点工业产业财源项目 | 5,090,000.00 | 递延收益 | 254,500.00 |
| 2017年度人才激励专项资金 | 3,875,090.00 | 递延收益 | 3,125,090.00 |
| 数字化智能车间补贴 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 200,000.00 |
| 儿童奶项目扶持资金 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 种养结合试点补助 | 1,989,000.00 | 递延收益 | 99,450.00 |
| 高产优质苜蓿种植项目 | 1,800,000.00 | 递延收益 | 90,000.00 |
| 奶牛标准化规模养殖场（小区）建设项目 | 1,700,000.00 | 递延收益 | 85,000.00 |
| 年产3000吨米粉项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 政府补贴购电动客车 | 628,000.00 | 递延收益 | 31,400.00 |
| 营养功能性食品制造关键技术研究与新产品创制 | 600,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 基于风险因子控制和健康效应评价的精细婴配食品创制 | 520,000.00 | 递延收益 | 14,400.50 |
| 功能食品开发与制造-抗老年痴呆配方乳粉关键技术及功能因子构效研究 | 350,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 开发婴幼儿特需乳制品及功能品质调控技术的创制(专项资金) | 335,600.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 131培养人选资助经费 | 80,000.00 | 递延收益 | 43,232.40 |
| 企业发展专项资金 | 3,990,000.00 | 其他收益 | 3,990,000.00 |
| 2019年国际贸易发展专项资金 | 710,000.00 | 其他收益 | 710,000.00 |
| 奶牛养殖种养结合补助 | 370,000.00 | 其他收益 | 370,000.00 |
| 企业养老金补贴 | 237,100.00 | 其他收益 | 237,100.00 |
| 博士后工作站建站资助 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 稳岗补贴 | 86,583.18 | 其他收益 | 86,583.18 |
| 物流资金补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 纳税奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 2018年智慧用电补助款 | 18,000.00 | 其他收益 | 18,000.00 |
| 2018年度产业建设先进单位奖 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 2018健康促进企业创建经济补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 税源调查样本补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 合计 | 118,240,854.35 | 14,250,173.20 |
（2）政府补助退回情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 快消品行业供应链第三方物流服务平台研发与应用示范项目 | 1,200,000.00 | 项目结束未使用政府补助资金 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年同期相比，公司本期因子公司贝每特注销减少合并单位1家，因投资新设增加合并单位6家，新设子公司情况如下：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例(%) |
| 贝因美(上海)管理咨询有限公司 | 投资设立 | 2019-04-02 | 500,000.00 | 100% |
| 安达贝佳满乳业集团有限公司 | 投资设立 | 2019-05-05 | 0.00 | 100% |
| 安达市贝佳满食品销售有限公司 | 投资设立 | 2019-05-24 | 0.00 | 100% |
| 黑龙江益得莱乳业科技有限公司 | 投资设立 | 2019-06-21 | 0.00 | 100% |
| 贝铂仕(上海)品牌管理有限公司 | 投资设立 | 2019-05-17 | 0.00 | 51% |
| 贝铂仕营销管理(杭州)有限公司 | 投资设立 | 2019-06-05 | 0.00 | 51% |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 黑龙江贝因美乳业有限公司 | 黑龙江安达 | 黑龙江安达 | 制造业 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 杭州贝因美母婴营养品有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宜昌贝因美 | 湖北宜昌 | 湖北宜昌 | 制造业 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 北海贝因美 | 广西北海 | 广西北海 | 制造业 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 安达奶业 | 黑龙江安达 | 黑龙江安达 | 养殖业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 爱尔兰贝因美 | 爱尔兰 | 爱尔兰 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁波广达盛贸易有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 黑龙江贝因美现代牧业有限公司 | 黑龙江安达 | 黑龙江安达 | 养殖业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 贝因美（天津）科技有 | 天津 | 天津 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 限公司 | ||||||
| 贝因美（北海）儿童奶有限公司 | 广西北海 | 广西北海 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 贝因美（香港）投资控股有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 贝因美（宁波）电子商务有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 94.00% | 投资设立 | |
| 贝因美（杭州）婴童食品营销有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 90.40% | 投资设立 | |
| 贝因美（上海）现代商超营销有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 94.35% | 投资设立 | |
| 杭州贝因美妇幼保健有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 贝因美营销管理有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 服务业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 合肥贝因美婴童食品销售有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 西安贝因美婴童食品销售有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 郑州贝因美婴童食品销售有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 武汉贝因美婴童食品销售有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 贝因美婴童食品南京销售有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 广西贝因美食品销售有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 广州贝因美婴童食品销售有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 南昌贝因美婴童食品销售有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 宁波贝因美婴童食品销售有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 上海贝因美食品销售有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 成都贝因美婴童食品销售有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 杭州贝因美食品销售有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 88.10% | 投资设立 |
| 湖南贝因美食品销售有限公司 | 湖南长沙 | 湖南长沙 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 福州贝因美婴童食品销售有限公司 | 福建福州 | 福建福州 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 昆明贝因美婴童食品销售有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 贵阳贝因美食品销售有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 新疆贝因美婴童食品销售有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 北京贝因美婴童食品销售有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 济南贝因美婴童食品销售有限公司 | 山东济南 | 山东济南 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| 沈阳贝因美婴童食品销售有限公司 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 商业 | 88.10% | 投资设立 | |
| BINGMATE（AUSTRALIA）PTY LTD. | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 贝因美（北京）生物科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 吉林贝因美 | 吉林敦化 | 吉林敦化 | 制造业 | 65.00% | 股权收购 | |
| 敦化市利健生态农牧业有限公司 | 吉林敦化 | 吉林敦化 | 养殖业 | 65.00% | 股权收购 | |
| 贝因美（杭州）食品研究院有限公司 | 杭州滨江 | 杭州滨江 | 技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 华贝（香港）电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北海贝因美乳品有限公司 | 广西北海 | 广西北海 | 商业 | 65.00% | 投资设立 | |
| GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD. | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 贝因美(上海)管理咨询有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安达贝佳满乳业集团有限公司 | 黑龙江安达 | 黑龙江安达 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安达市贝佳满食品销售有限公司 | 黑龙江安达 | 黑龙江安达 | 商业 | 100.00% | 投资设立 |
| 黑龙江益得莱乳业科技有限公司 | 黑龙江安达 | 黑龙江安达 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 贝铂仕(上海)品牌管理有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 贝铂仕营销管理(杭州)有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 51.00% | 投资设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 贝因美营销管理有限公司 | 11.90% | |||
| 贝因美（宁波）电子商务有限公司 | 6.00% | |||
| 贝因美（上海）现代商超营销有限公司 | 5.65% | |||
| 贝因美（杭州）婴童食品营销有限公司 | 9.60% | |||
| 吉林贝因美 | 35.00% | 1,175,828.73 | 29,833,304.66 | |
| 北海贝因美乳品有限公司 | 35.00% |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 贝因美营销管理有限公司 | 70,691,196.37 | 1,916,011.27 | 72,607,207.64 | 317,532,034.76 | 317,532,034.76 | 23,869,992.14 | 2,547,365.49 | 26,417,357.63 | 303,595,544.15 | 303,595,544.15 | ||
| 贝因美（宁波）电子商务有限公司 | 157,855,673.29 | 133,220.24 | 157,988,893.53 | 183,504,836.24 | 183,504,836.24 | 97,167,959.13 | 151,219.94 | 97,319,179.07 | 143,204,685.46 | 143,204,685.46 | ||
| 贝因美（上海）现代商超营销有限公司 | 166,425,184.19 | 415,443.91 | 166,840,628.10 | 695,088,678.59 | 695,088,678.59 | 172,157,953.58 | 457,689.14 | 172,615,642.72 | 698,829,493.89 | 698,829,493.89 | ||
| 贝因美（杭州）婴童食品营销有限公司 | 88,576,069.08 | 31,869.30 | 88,607,938.38 | 247,133,076.70 | 247,133,076.70 | 64,724,872.11 | 38,609.08 | 64,763,481.19 | 225,627,982.99 | 225,627,982.99 | ||
| 吉林贝因美 | 92,735,871.74 | 95,049,693.35 | 187,785,565.09 | 92,815,190.63 | 9,732,361.14 | 102,547,551.77 | 93,796,086.98 | 97,178,664.34 | 190,974,751.32 | 99,022,220.85 | 10,074,027.80 | 109,096,248.65 |
| 北海贝因美乳品有限公司 | 2,270,413.68 | 4,795.91 | 2,275,209.59 | 4,988,273.34 | 4,988,273.34 | 2,995,911.88 | 5,486.09 | 3,001,397.97 | 4,690,643.37 | 4,690,643.37 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 贝因美营销管理有限公司 | 35,037,683.07 | 32,253,359.40 | 32,253,359.40 | 2,852,672.04 | 29,516,240.71 | -8,923,178.68 | -8,923,178.68 | 168,416.29 |
| 贝因美（宁波）电子商务有限公司 | 267,449,929.25 | 20,369,563.68 | 20,369,563.68 | 392,444.10 | 281,516,343.62 | 38,448,523.05 | 38,448,523.05 | 19,749,541.30 |
| 贝因美（上海）现代商超营销有限公司 | 196,643,470.18 | -2,034,199.32 | -2,034,199.32 | 39,651.25 | 190,928,846.29 | -53,940,215.14 | -53,940,215.14 | -987.89 |
| 贝因美（杭州）婴童食品营销有限公司 | 82,960,419.79 | 2,339,363.48 | 2,339,363.48 | -1,322,979.98 | 64,222,259.21 | -22,753,139.56 | -22,753,139.56 | 2,220,145.63 |
| 吉林贝因美 | 70,119,539.91 | 3,359,510.65 | 3,359,510.65 | -22,602,327.27 | 59,479,039.78 | 4,109,730.00 | 4,109,730.00 | -1,956,345.25 |
| 北海贝因美乳品有限公司 | 325,085.55 | -1,023,818.35 | -1,023,818.35 | -566,613.69 | 1,163,587.85 | -1,427,587.92 | -1,427,587.92 | 518,835.38 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联 |
| 企业名称 | 直接 | 间接 | 营企业投资的会计处理方法 | |||
| 北海宁神 | 北海市 | 北海市 | 制造业 | 35.00% | 权益法核算 |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 北海宁神 | 北海宁神 | |
| 流动资产 | 80,011,515.49 | 8,684,160.01 |
| 非流动资产 | 54,276,000.00 | 54,276,000.00 |
| 资产合计 | 134,287,515.49 | 62,960,160.01 |
| 流动负债 | 33,571.90 | 8,684,160.01 |
| 负债合计 | 33,571.90 | 8,684,160.01 |
| 净利润 | -33,799.31 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的14.04%(2018年12月31日：15.20%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,475,725,480.62 | 1,496,321,576.24 | 987,146,942.50 | 509,174,633.74 | |
| 应付票据 | 309,321,447.13 | 309,321,447.13 | 309,321,447.13 | ||
| 应付账款 | 357,688,174.51 | 357,688,174.51 | 357,688,174.51 | ||
| 应付利息 | 2,010,019.31 | 2,010,019.31 | 2,010,019.31 | ||
| 其他应付款 | 408,256,859.63 | 408,256,859.63 | 408,256,859.63 | ||
| 其他流动负债 | 35,718,684.66 | 35,718,684.66 | 35,718,684.66 |
| 小 计 | 2,588,720,665.86 | 2,609,316,761.48 | 2,100,142,127.74 | 509,174,633.74 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,671,092,291.80 | 1,700,243,751.27 | 1,183,818,892.75 | 516,424,858.52 | |
| 应付票据 | 82,384,889.60 | 82,384,889.60 | 82,384,889.60 | ||
| 应付账款 | 506,524,890.71 | 506,524,890.71 | 506,524,890.71 | ||
| 应付利息 | 2,354,581.87 | 2,354,581.87 | 2,354,581.87 |
| 其他应付款 | 403,025,378.45 | 403,025,378.45 | 403,025,378.45 | ||
| 其他流动负债 | 236,178,370.80 | 236,178,370.80 | 236,178,370.80 | ||
| 小 计 | 2,901,560,403.23 | 2,930,711,862.70 | 2,414,287,004.18 | 516,424,858.52 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,475,725,480.62元(2018年12月31日：人民币1,671,092,291.80元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五、56之说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 贝因美集团有限公司 | 浙江杭州 | 综合 | 21,274万元 | 29.13% | 29.13% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是谢宏。其他说明：
自然人谢宏持有贝因美集团有限公司85.21%的股权，是本公司最终控制方。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 同一控股股东 |
| 杭州比因美特孕婴童用品有限公司 | 同一控股股东 |
| 杭州小贝大美亲子综合服务合伙企业（普通合伙） | 同一控股股东 |
| 杭州比因美特亲子超市有限公司 | 同一控股股东 |
| 杭州拓朴智能科技有限公司 | 同一控股股东 |
| 杭州小贝大美健康管理有限公司 | 同一控股股东 |
| 杭州比因美特实业有限公司 | 同一控股股东 |
| 杭州书香童年文化传媒有限公司 | 母公司之联营企业 |
| 恒天然乳品（香港）有限公司 | 持股5%以上股东 |
| 恒天然商贸（上海）有限公司 | 受持股5%以上股东之母公司控制 |
| Fonterra Australia Pty Ltd. | 受持股5%以上股东之母公司控制 |
| Fonterra Ltd. | 受持股5%以上股东之母公司控制 |
| 达润工厂 | 受持股5%以上股东之母公司控制 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| Darnum Park Pty | 采购商品 | 68,539,531.82 | 138,679,100.00 | 否 | 40,550,705.80 |
| Ltd | |||||
| 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 采购商品 | 2,207,638.00 | 15,000,000.00 | 否 | 12,099,760.56 |
| 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 接受劳务 | 4,070,354.52 | 15,000,000.00 | 否 | 4,355,151.73 |
| 杭州比因美特孕婴童用品有限公司 | 采购商品 | 6,151.97 | 12,000,000.00 | 否 | 7,916,892.42 |
| 恒天然乳品（香港）有限公司 | 采购商品 | 5,890,554.49 | |||
| 恒天然商贸（上海）有限公司 | 采购商品 | 2,722,587.18 | |||
| 杭州小贝大美亲子综合服务合伙企业（普通合伙） | 接受劳务 | 54,061.13 | 200,000.00 | 否 | 622,730.12 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 出售商品 | 397,839.29 | 1,290,315.77 |
| 杭州拓朴智能科技有限公司 | 出售商品 | 6,102.56 | |
| 杭州小贝大美健康管理有限公司 | 出售商品 | 4,394.85 | |
| 贝因美集团有限公司 | 出售商品 | 2,793.10 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 贝因美集团有限公司 | 办公楼 | 104,356.51 | 472,164.00 |
| 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 办公楼 | 85,651.10 | 84,872.45 |
| 杭州比因美特孕婴童用品有限公司 | 办公楼 | 35,933.94 | 29,266.36 |
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 谢宏 | 50,000,000.00 | 2018年08月31日 | 2019年02月27日 | 是 |
| 谢宏 | 100,000,000.00 | 2018年08月22日 | 2019年02月19日 | 是 |
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,625,484.65 | 3,970,751.05 |
（5）其他关联交易
其他关联交易情况具体详见第五节“重要事项”之第十三条“重大关联交易”中“资产或股权收购、出售发生的关联交易”的相关内容。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 杭州书香童年文化传媒有限公司 | 250,000.00 | 37,500.00 | ||
| 应收账款 | 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 36,258.00 | 1,812.90 | 65,457.16 | 3,272.86 |
| 预付款项 | 杭州小贝大美亲子综合服务合伙企业（普通合伙） | 255,067.67 | 312,372.47 | ||
| 预付款项 | Fonterra Australia Pty Ltd | 31,859.21 | |||
| 预付款项 | 杭州比因美特孕婴童用品有限公司 | 995,850.00 | |||
| 预付款项 | Darnum Park Pty Ltd | 22,169,428.44 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | Darnum Park Pty Ltd | 71,321,042.61 | |||
| 长期应收款 | Darnum Park Pty Ltd | 200,754,452.89 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 达润工厂 | 102,556,851.88 | |
| 应付账款 | 恒天然乳品（香港）有限公司 | 473,075.13 | 506,652.73 |
| 应付账款 | 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 6,033.78 | 6,033.85 |
| 应付账款 | Fonterra Australia Pty Ltd | 478,625.18 |
| 应付账款 | Fonterra Ltd | 14,339.59 | |
| 预收账款 | Fonterra Ltd | 1,643.12 | |
| 预收账款 | 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 10,932.62 | |
| 其他应付款 | 杭州小贝大美亲子综合服务合伙企业（普通合伙） | 10,786.38 | |
| 其他应付款 | 宁波妈妈购网络科技有限公司 | 363,557.20 | 448,557.20 |
| 其他流动负债 | 达润工厂 | 190,201,630.95 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
公司于2019年5月14日召开的第七届董事会第十四次会议和2019年5月24日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分股票的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司回购股票相关事项的议案》等相关议案，计划以不超过人民币7.5元/股的价格对公司股票进行回购，用于回购股份的资金总额不低于人民币2.5亿元，不超过人民币5.0亿元，资金来源为自有或自筹资金。本次回购股份将用于管理团队的员工持股计划，若公司未能实施员工持股计划或实施员工持股计划时未能将回购股份全部授出，公司将依法对未授出的回购股份予以注销。
截至2019年6月30日，公司已通过以集中竞价交易方式累计回购股份20,411,839股，占公司股份回购实施前总股本的比例为1.996%，累计支付总金额为93,982,437.72元（不含交易费用），截至目前，公司尚未授出回购股份。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 重大合同履行情况
（1）子公司安达奶业与中国轻工建设工程有限公司签订总价款约3,459.00万元的工程施工合同，截至2019年6月30日，
已履行约2,693.87万元。
（2）子公司宜昌贝因美于2017年8月2日与山河建设集团有限公司签订总价约8,848.00万元的工程施工合同，截至2019年6月30日，已履行约7,639.41万元。
2. 信用证事项
截至2019年6月30日，已开立尚未结算信用证余额为517,600.00美元。
3. 已实施项目
(1) 宜昌贝因美婴童食品产业园
为更好地深化公司中西部战略布局，子公司宜昌贝因美拟投资3.5亿元实施宜昌贝因美婴童食品产业园一期项目，截至2019年6月30日，已投资26,083.24万元。
(2) 天津贝因美项目
根据贝因美（天津）科技有限公司（以下简称天津贝因美）与天津空港经济区土地局于2010年9月签订的《天津市国有建设用地使用权出让合同》和《补充协议》,及双方分别于2012年3月和2014年11月签订的补充合同(一)、补充合同(二)，天津贝因美取得天津空港经济区西十四道北侧之土地，土地面积75,434.2平方米，土地出让金2,173.26万元，天津贝因美承诺于2016年12月31日之前完成项目建设，项目投资总额不低于人民币3亿元。由于行业政策变化对生产工艺的限制等因素的影响，截至2019年6月30日，在该土地上实施的天津贝因美项目尚未完成建设。
根据天津贝因美与天津市滨海新区规划和国土资源管理局于2018年12月21日签订的的《天津市国有建设用地使用权出让合同补充合同(三)》，该地块上天津贝因美项目竣工日期延期至2020年12月31日。截至2019年6月30日，天津贝因美公司累计已投入土地使用权出让金、桩基工程、土建总包工程合计约5,736.92万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.截至2019年6月30日，公司账面应收湖州龙猫供应链科技有限公司货款2,258.04万元。因对方长期拖欠货款，公司向杭州市滨江区人民法院提起诉讼，要求支付货款2,258.04万元，并每日支付货款0.1%的迟延付款违约金。杭州市滨江区人民法院于2018年5月23日作出一审判决，判令湖州龙猫供应链科技有限公司全额支付上述货款并支付迟延付款违约金。目前，公司尚未收到上述货款及违约金，公司已对上述应收账款全额计提坏账准备。
2.截至2019年6月30日，公司账面应收纽孚贸易（杭州）有限公司货款1,071.56万元。因对方长期拖欠货款，公司向杭州市滨江区人民法院提起诉讼，要求支付货款1,071.56万元，并支付相应诉讼费用。杭州市滨江区人民法院于2018年8月9日作出一审判决，判令纽孚贸易（杭州）有限公司全额支付上述货款并承担相应诉讼费用。2018年8月23日，纽孚贸易（杭州）有限公司不服一审判决，向杭州市中级人民法院提起上诉。2019年3月18日，杭州市中级人民法院作出终审判决，判令纽孚贸易（杭州）有限公司支付本公司货款837.41万元，纽孚贸易（杭州）有限公司尚未执行终审判决。公司已对上述应收账款已全额计提坏账准备。
3.截至2019年6月30日，公司账面应收自贡市锦钰商贸有限责任公司货款852.74万元。因对方长期拖欠货款，公司向杭州市滨江区人民法院提起诉讼，要求支付货款852.74万元，并支付相应诉讼费用。杭州市滨江区人民法院于2019年5月23日一审一次开庭，等待一审二次开庭，尚未作出判决。公司已对上述应收账款全额计提坏账准备。
4.截至2019年6月30日，公司账面应收合肥弘商贸易有限公司货款1,043.91万元。因对方长期拖欠货款，公司向杭州市滨江区人民法院提起诉讼，要求支付货款1,043.91万元，并支付相应诉讼费用。杭州市滨江区人民法院于2019年3月25日予以受理，案件尚未开庭。公司已对上述应收账款全额计提坏账准备。
5.截至2019年6月30日，公司账面应收合肥心怡宝贝母婴用品销售有限公司货款468.46万元。因对方长期拖欠货款，公司向杭州市滨江区人民法院提起诉讼，要求支付货款468.46万元，并支付相应诉讼费用。杭州市滨江区人民法院于2019年3月25日予以受理，案件尚未开庭。公司已对上述应收账款全额计提坏账准备。
十四、其他重要事项
1、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 杭州贝每特科技有限公司 | 0.00 | -1,732.84 | 1,732.84 | 1,732.84 |
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 奶粉 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,163,825,448.87 | 50,109,106.87 | 1,213,934,555.74 | |
| 主营业务成本 | 495,159,371.67 | 31,105,515.58 | 526,264,887.24 | |
| 资产总额 | 4,117,847,652.61 | 662,383,966.29 | 306,484,238.58 | 4,473,747,380.32 |
| 负债总额 | 2,843,193,779.07 | 214,836,697.40 | 306,484,238.58 | 2,751,546,237.89 |
3、其他
业绩承诺补偿事项
本公司于2016年向浙江美丽健实业有限公司（以下简称浙江美丽健）、杭州美丽健投资有限公司（以下简称杭州美丽健）购买吉林贝因美65%的股权，浙江美丽健、杭州美丽健承诺吉林贝因美2016年、2017 年、2018年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别为1,500.00万元、1,800.00万元、2,000.00万元。吉林贝因美若无法完成业绩承诺，则原股东应在每年审计报告出具后30日内以现金方式向吉林贝因美进行补偿。
吉林贝因美2017年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-993.12万元，较承诺金额相差2,793.12万元。吉林贝因美已于2018年12月收到该补偿款并计入2018年度损益。2016年度补偿款已于以前年度结清。
吉林贝因美2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为36.59万元，较承诺的扣除非经常性损益的税后净利润2,000.00万元差1,963.41万元。截至本报告期末，该业绩补偿款项未全额支付。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 438,360,740.77 | 19.86% | 325,865,746.94 | 74.34% | 112,494,993.83 | 471,006,998.31 | 21.44% | 289,491,156.86 | 61.46% | 181,515,841.45 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,768,885,922.50 | 80.14% | 226,289,035.48 | 12.79% | 1,542,596,887.02 | 1,725,536,013.18 | 78.56% | 205,299,689.20 | 11.90% | 1,520,236,323.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,207,246,663.27 | 100.00% | 552,154,782.42 | 25.02% | 1,655,091,880.85 | 2,196,543,011.49 | 100.00% | 494,790,846.06 | 22.53% | 1,701,752,165.43 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收账款账龄组合 | 1,768,885,922.50 | 226,289,035.48 | 12.79% |
| 合计 | 1,768,885,922.50 | 226,289,035.48 | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 1,122,887,359.41 | 56,144,367.97 | 5.00% |
| 1-2 年 | 395,642,140.59 | 59,346,321.09 | 15.00% |
| 2-3 年 | 232,596,793.47 | 93,038,717.39 | 40.00% |
| 3年以上 | 17,759,629.03 | 17,759,629.03 | 100.00% |
| 合计 | 1,768,885,922.50 | 226,289,035.48 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,122,887,359.41 |
| 1年以内 | 1,122,887,359.41 |
| 1至2年 | 395,642,140.59 |
| 2至3年 | 232,596,793.47 |
| 3年以上 | 17,759,629.03 |
| 3至4年 | 17,759,629.03 |
| 合计 | 1,768,885,922.50 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 289,491,156.86 | 36,374,590.08 | 325,865,746.94 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 205,299,689.20 | 20,999,480.08 | 10,133.80 | 226,289,035.48 | |
| 合计 | 494,790,846.06 | 57,374,070.16 | 10,133.80 | 552,154,782.42 | |
本期计提坏账准备金额57374070.16元，本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 货款 | 10,133.80 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 零星货款 | 货款 | 10,133.80 | 长期挂账，无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | -- | 10,133.80 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 658,580,980.20 | 29.84 | 55,899,744.72 |
| 客户二 | 226,177,934.64 | 10.25 | 15,366,420.32 |
| 客户三 | 170,621,993.76 | 7.73 | 8,531,099.69 |
| 客户四 | 125,483,093.20 | 5.69 | 50,169,091.48 |
| 客户五 | 33,012,826.40 | 1.50 | 1,650,641.32 |
| 小 计 | 1,213,876,828.20 | 55.01 | 131,616,997.53 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 22,048,673.69 | 17,226,991.70 |
| 应收股利 | 130,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 108,459,332.76 | 406,608,862.23 |
| 合计 | 130,508,006.45 | 553,835,853.93 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 22,048,673.69 | 17,226,991.70 |
| 合计 | 22,048,673.69 | 17,226,991.70 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 黑龙江贝因美乳业有限公司 | 130,000,000.00 | |
| 合计 | 130,000,000.00 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 1,226,876.67 | 1,066,071.18 |
| 拆借款 | 116,438,943.95 | 437,694,505.62 |
| 应收暂付款 | 10,153,466.25 | 2,968,354.91 |
| 其他 | 2,099,773.80 | 423,847.66 |
| 合计 | 129,919,060.67 | 442,152,779.37 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 35,543,917.14 | 35,543,917.14 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -14,084,189.23 | -14,084,189.23 | ||
| 2019年6月30日余额 | 21,459,727.91 | 21,459,727.91 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,283,889.95 |
| 1年以内 | 31,283,889.95 |
| 1至2年 | 79,095,936.75 |
| 2至3年 | 19,180,151.12 |
| 3年以上 | 359,082.85 |
| 3至4年 | 314,582.85 |
| 4至5年 | 44,500.00 |
| 合计 | 129,919,060.67 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 35,543,917.14 | -14,084,189.23 | 21,459,727.91 | |
| 合计 | 35,543,917.14 | -14,084,189.23 | 21,459,727.91 | |
本期计提坏账准备金额-14,084,189.23元，本期收回或转回坏账准备金额0元。4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 吉林贝因美乳业有限公司 | 拆借款 | 75,806,750.00 | 2年以内 | 58.35% | 10,252,887.50 |
| 贝因美（爱尔兰）有限公司 | 拆借款 | 32,100,000.00 | 3年以内 | 24.71% | 9,590,000.00 |
| 杭州易才人力资源管理有限公司 | 应收暂付款 | 3,418,019.28 | 1年以内 | 2.63% | 170,900.96 |
| 贝因美（天津）科技有限公司 | 拆借款 | 3,338,735.60 | 1年以内 | 2.57% | 166,936.78 |
| 贝因美营销管理有限公司 | 拆借款 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 2.31% | 150,000.00 |
| 合计 | -- | 117,663,504.88 | -- | 90.57% | 20,330,725.24 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,002,913,025.45 | 144,835,985.90 | 1,858,077,039.55 | 1,972,832,283.10 | 144,835,985.90 | 1,827,996,297.20 |
| 合计 | 2,002,913,025.45 | 144,835,985.90 | 1,858,077,039.55 | 1,972,832,283.10 | 144,835,985.90 | 1,827,996,297.20 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 黑龙江贝因美乳业有限公司 | 840,893,978.61 | 840,893,978.61 | ||||
| 贝因美（北海）儿童奶有限公司 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 | ||||
| 北海贝因美 | 159,634,047.22 | 159,634,047.22 | ||||
| 杭州贝因美母婴营养品有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 天津贝因美 | 59,735,266.50 | 59,735,266.50 |
| 广达盛公司 | 50,000,000.00 | |||||
| 宜昌贝因美 | 47,929,901.29 | 47,929,901.29 | ||||
| 贝因美（上海）现代商超营销有限公司 | 16,540,000.00 | |||||
| 杭州贝因美妇幼保健有限公司 | 10,461,561.66 | 10,461,561.66 | ||||
| 安达奶业 | 150,487,532.32 | 33,180,742.35 | 183,668,274.67 | |||
| 贝因美（宁波）电子商务有限公司 | 5,729,994.50 | 5,729,994.50 | ||||
| 贝因美（杭州）婴童食品营销有限公司 | 4,370,001.00 | |||||
| 贝因美营销管理有限公司 | 36,450,000.00 | |||||
| 吉林贝因美 | 79,524,015.10 | 79,524,015.10 | 37,475,984.90 | |||
| 贝因美（北京）生物科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 杭州贝每特科技有限公司 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | ||||
| 贝因美（杭州）食品研究院有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 贝因美(上海)管理咨询有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 合计 | 1,827,996,297.20 | 33,680,742.35 | 3,600,000.00 | 1,858,077,039.55 | 144,835,985.90 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 769,901,960.78 | 442,493,302.74 | 1,918,315,049.31 | 1,107,686,341.82 |
| 其他业务 | 7,554,294.19 | 1,871,885.80 | 27,664,789.74 | 3,800,532.37 |
| 合计 | 777,456,254.97 | 444,365,188.54 | 1,945,979,839.05 | 1,111,486,874.19 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 43,116.64 | 100,649,569.56 |
| 合计 | 43,116.64 | 100,649,569.56 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 4,433,712.82 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 14,250,173.20 | 主要系政府补助较上年同期减少3,370.41万元。 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 126,013.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -463,559.07 | |
| 减：所得税影响额 | 99,968.79 | |
| 少数股东权益影响额 | -185,483.76 | |
| 合计 | 18,431,854.96 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 水利建设基金 | 29,088.15 | 与经营活动相关 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -6.94% | -0.12 | -0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.99% | -0.14 | -0.14 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。