白银有色2019年半年度报告

公司代码：601212 公司简称：白银有色

白银有色集团股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张锦林、主管会计工作负责人王普公及会计机构负责人（会计主管人员）徐东阳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺、敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已经在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中可能面对的风险部分描述了可能存在的相关风险，敬请查阅。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 39

第七节 优先股相关情况 ...... 43

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43

第九节 公司债券相关情况 ...... 45

第十节 财务报告 ...... 45

第十一节 备查文件目录 ...... 201

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
白银有色、公司、本公司、发行人	指	白银有色集团股份有限公司
国安集团	指	中信国安集团有限公司
甘肃省国资委	指	甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
瑞源基金	指	瑞源（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
新业公司	指	甘肃省新业资产经营有限责任公司
信达资产	指	中国信达资产管理股份有限公司
中信集团	指	中国中信集团有限公司
东方资产	指	中国东方资产管理股份有限公司
华融资产	指	中国华融资产管理股份有限公司
省经合公司	指	甘肃省经济合作总公司
长城资产	指	中国长城资产管理股份有限公司
铜业公司	指	白银有色集团股份有限公司铜业公司
西北铅锌冶炼厂	指	白银有色集团股份有限公司西北铅锌冶炼厂
第三冶炼厂	指	白银有色集团股份有限公司第三冶炼厂
小铁山矿、小铁山	指	白银有色集团股份有限公司小铁山矿
选矿公司	指	白银有色集团股份有限公司选矿公司
深部铜矿	指	白银有色集团股份有限公司深部矿业公司
上海红鹭贸易公司	指	上海红鹭国际贸易有限公司
长通电缆公司、长通公司	指	白银有色长通电线电缆有限责任公司
白银国际、白银国际投资公司	指	白银国际投资有限公司
白银贵金属公司、贵金属公司	指	白银贵金属投资有限公司
中非发展基金、中非基金	指	中非发展基金有限公司
中非黄金	指	中非黄金投资控股有限公司
厂坝公司	指	甘肃厂坝有色金属有限责任公司
厂坝铅锌矿	指	甘肃厂坝有色金属有限责任公司厂坝铅锌矿
成州锌冶炼厂	指	甘肃厂坝有色金属有限责任公司成州锌冶炼厂
香港公司	指	白银有色（香港）国际贸易有限公司
内蒙白银矿业公司、内蒙白银矿业、内蒙公司	指	内蒙古白银矿业开发有限责任公司
首信秘鲁公司、首信秘鲁、秘鲁公司	指	首信秘鲁矿业股份有限公司
首钢秘铁	指	首钢秘鲁铁矿股份有限公司
BCX公司	指	BCX Gold Investment Holdings Limited，BCX黄金投资控股有限公司
第一黄金、第一黄金公司	指	Gold One Group Limited,第一黄金集团有限公司
斯班一、斯班一公司	指	Sibanye Gold Limited，斯班一黄金有限公司
静水公司	指	Stillwater Mining Company，美国静水矿业公司
班罗公司	指	Banro Corporation
隆明公司	指	Lonmin Plc
资源金融工场	指	资源金融工场有限公司
甘肃德福、甘肃德福公司	指	甘肃德福新材料有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	白银有色集团股份有限公司
公司的中文简称	白银有色
公司的外文名称	Baiyin Nonferrous Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Baiyin Nonferrous
公司的法定代表人	张锦林

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙茏	谢春生
联系地址	甘肃省白银市白银区友好路96号	甘肃省白银市白银区友好路96号
电话	0943-8810832,0943-8812047	0943-8810832,0943-8812047
传真	0943-8811778	0943-8811778
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	甘肃省白银市白银区友好路96号
公司注册地址的邮政编码	730900
公司办公地址	甘肃省白银市白银区友好路96号
公司办公地址的邮政编码	730900
公司网址	www.bynmc.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	甘肃省白银市白银区友好路96号

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	白银有色	601212	不适用

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	26,688,241,444.57	22,367,971,194.10	19.31
归属于上市公司股东的净利润	4,782,319.49	-96,998,419.27	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-23,322,060.42	-133,873,141.65	不适用
经营活动产生的现金流量净额	952,969,671.45	-603,056,724.54	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	11,518,289,157.42	9,658,699,221.10	19.25
总资产	46,313,731,013.67	45,696,878,957.71	1.35

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.001	-0.014	不适用
稀释每股收益（元／股）	0.001	-0.014	不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.003	-0.019	不适用
加权平均净资产收益率（%）	0.05	-0.99	增加1.04个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-0.22	-2.67	增加2.45个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-1,872,794.87
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,696,269.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益	27,512,261.69
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	632,083.55
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	149,329.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-29,619.40
所得税影响额	16,849.73
合计	28,104,379.91

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

本公司的主营业务为铜、铅、锌、金、银等多种有色金属及贵金属的采选、冶炼、加工及贸易，业务覆盖有色金属勘探、采矿、选矿、冶炼、加工于一体的全产业链，涉及国内、国外等多个地区，是具有深厚行业积淀并初步形成国际布局的行业领先的大型有色金属企业。

（二）经营模式

1.生产模式：

报告期内公司主要生产铜、锌、铅、金、银，并综合回收铜、锌、铅、金、银、镍、碲、硒、铂、钯、铟、铼、铋等多种有色及稀贵金属和硫酸。

在铜冶炼方面，2019年7月，公司铜冶炼技术提升项目核心工程—闪速炉系统顺利产出第一块合格阳极板，标志着公司引进的世界先进炼铜工艺闪速炉熔炼系统全线打通，并与具有独立知识产权的创新型“白银炉”形成优势互补,提升了公司铜冶炼综合竞争能力。

在铅锌领域，本公司采用低污染黄钾铁矾湿法炼锌工艺、ISP炼锌工艺，工艺技术先进，互补优势明显。

生产管理上依靠GB/T 19001-2015质量管理、ISO 14001：2015环境管理、GB/T 28001-2011职业健康安全管理三体系持续有效运行，并通过导入GB/Z 19579—2012卓越绩效管理，保证产品质量受到严格的控制。

2.采购模式:

本公司原材料主要来源于自有矿山提供及外部采购，其中外部采购可依据采购来源地的不同分为国内采购和国外进口。

国内采购根据地域优势，优先采购矿山企业，其次是供货稳定、供货量大的贸易商，采取了长单与现货采购结合、到货付款、到厂交货、到厂检验等模式。

国外进口主要以陆运精矿进口采购为主，以海运精矿采购为辅。

本公司在原料采购过程中充分发挥生产工艺优势，采购价格优势明显的高附加值含杂原料，做到现货与期货结合，做好原料的定价与期货保值。

3.销售模式:

本公司产品的销售主要有两种方式。

一是白银本地销售，主要是针对硫酸、渣类物资、废旧物资的本地销售。

二是以公司下属全资子公司上海红鹭贸易有限公司为平台，以白银本部集中交易的销售方式，针对铜、铅、锌主要产品的销售，形成异地销售网络，根据市场需求设立了30个仓储库。

销售网络既直接面向市场，掌握当地市场需求，又能及时了解客户信息，同时也能做好售后服务。公司随时根据市场走势调整销售价格和销售策略，有效应对市场变化。

（三）行业情况说明

根据国家发改委发布数据显示：上半年，全国十种有色金属产量2834万吨，同比增长4.3%，增速同比提高1.2个百分点。其中，铜产量452万吨，增长5.8%，回落5.7个百分点；电解铝产量1741万吨，增长2.2%，提高0.6个百分点；铅产量287万吨，增长16.6%，提高7.1个百分点；锌产量282万吨，增长2.3%，提高2.3个百分点。

据中国黄金协会最新统计数据显示，2019年上半年，国内原料黄金产量为180.68吨，与2018年同期相比，减产9.60吨，同比下降5.05%。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）科技创新

公司以理念创新引领技术创新和管理创新，坚持将技术引进与自主创新相结合，打造和强化核心竞争力。报告期内，申请受理专利 62 件，其中发明专利 24件；授权专利 21件，其中发明专利 7 件。实施研发项目40个，申报省科技重大专项项目1个：“湿法炼锌过程稀贵金属富集关键技术开发及产业化”；重点实施4个技术攻关项目，其中：“湿法炼锌净化除钴新工艺技术创新与工业化应用”项目选择新的除钴工艺替代现有的锌粉除钴方法，缓解了铅锌厂合金锌粉生产压力，满足两套系统产能要求；报告期内，依托技术中心建设创新平台18个，其中国家级2个，省级11个，企业级4个，拥有高新技术企业5家；形成掌握新型白银炉、新型焙烧炉、低污染湿法炼锌技术、复杂铅锌矿伴生金属综合回收等一批行业领先核心技术；超长冷凝管、超微细电磁线等高科技、高附加值产品达到32种。其中，长通公司自主研发的核聚变超导电缆达到国际领先水平，填补了甘肃省在该技术领域的空白。

（二）境内外资源保障

境内资源情况：公司在国内拥有16座矿山，位于甘肃、新疆、陕西、西藏等资源储量丰富的省份和地区，拥有16个采矿权、3个探矿权。

铜铅锌金属量883.75万吨，其中：铜金属量32.9万吨、铅金属量172.15万吨、锌金属量

678.7万吨，金金属量16.75吨、银金属量1960吨、钼金属量1.51 万吨。

公司拥有的锌资源储量在国内位居前列。其中，主力矿山--厂坝铅锌矿是国内特大型铅锌矿床之一，属国家重点规划整装勘查区，是我国已探明的第二大铅锌矿床，矿石总量为1.18亿吨，探明铅+锌金属总量788.61万吨，综合平均品位6.67％。

境外资源情况：全资公司第一黄金的黄金资源量为2,601.02万盎司（约折合809吨），黄金储量228.27万盎司（约为71吨）。

公司持股16.81%的斯班一公司(含静水公司和隆明公司)目前拥有黄金资源量10,422.1万盎司（约合3,241.6吨）、黄金储量1,658.4万盎司（约合515.8吨），拥有铂系金属资源量38,437.3万盎司（约合11,923.6吨）、铂系金属储量7,606.2万盎司（约2422.7吨）。

公司持股约34.42%的班罗公司目前拥有黄金资源量为1,312万盎司（约折合408吨）、黄金储量311万盎司（约折合97吨）。

（三）循环经济

公司拥有复杂难选白银炉铜冶炼渣资源综合利用关键技术，综合回收了炼铜弃渣中铜、金、银等有价元素。

建设了年处理 140 万吨铜冶炼渣生产线，具备年综合回收铜 2.2 万吨的生产能力，综合回收。铜金属量相当于一个中型矿山，该技术有望在秘鲁当地铜渣选项目得到应用。

拥有低硫高铅次生铜物料冶炼技术，实现了铜、铅、锌及贵金属和杂质的高效分离。

拥有锌冶炼净化渣高效分离综合回收铜镉钴等多金属新工艺技术。

拥有从铜冶炼制酸系统中高效可控回收铜铼工艺技术。

拥有硬锌底铅分离锌铅提铟富集贵金属技术。

目前，正在建设年处理湿法炼锌渣14万吨生产线。

（四）多种工艺互补

公司是我国多品种有色金属综合生产基地，具有年产铜 20万吨、铅锌43万吨，金15吨、白银500吨的生产能力，具备铜、铅、锌、金、银多品种综合发展的独特优势，产业链衔接配套，工艺互补协同优势明显。

铜冶炼领域，公司“白银炼铜法”冶炼工艺是我国唯一具有自主知识产权的炼铜技术，通过多年技术研发，创新形成“新型白银铜熔池熔炼炉”工艺，曾获国家发明二等奖和国家科技进步一等奖，原料适用能力强、工艺技术具备独特优势；2019年5月，白银铜冶炼技术提升改造闪速炉项目一次点火成功，标志着闪速炉将与我国唯一具有独立知识产权的新型白银炉实现强强联合，通过原料适用性能的大幅提升和工艺比较优势的互补等，极大地提升白银有色铜冶炼综合竞争能力。

铅锌领域，公司采用新型黄钾铁矾湿法炼锌工艺和改进型 ISP 火法炼锌工艺，工艺技术先进，互补优势明显。

贵金属处理系统，公司引进的 Outotec AB的卡尔多炉工艺，具备可综合加工处理铜铅阳极泥4000吨、可回收生产黄金15吨、白银500吨的生产能力，同时可生产精硒、铂、钯、碲等产品。

通过发挥工艺互补协同优势，可以将精矿中伴生的有价金属、稀散元素通过相应的冶炼流程，最大程度实现资源的综合利用，年综合回收铜金属6500吨；硒、镉、铼、碲、铋、锑、铟、铂、钯、钴、镍等伴生及稀散金属约750吨。

（五）高端产业链延伸

目前，公司具备20万吨铜冶炼生产能力，对进一步延伸铜产业下游加工制造业产业链条、优化产业结构、提升公司铜产业板块全价值链的系统竞争力奠定了稳固基础。

公司下属长通公司是国家火炬计划重点高新技术企业。主导产品为低温超导电缆、微细及超微细电磁线、特种电缆、电力电缆、电器装备用电缆、架空导线。产品应用于国内外重大工程项目上，如酒泉卫星发射基地、天宫一号、神舟系列、国家电网工程、大型水电、风电、光伏发电工程、国内重大加速器应用、国际热核聚变装置(ITER)用超导电缆(CICC)绞缆项目。国内首根核聚变装置用 750 米超导电缆由长通公司研发制造并交付使用。截至今日，长通公司已建成 1.6 万平方米的微细电磁线生产基地，形成了各种型号规格微细电磁线生产能力，0.012mm 超微细电磁线是其主力产品，技术水平已达到先进水平。

公司参股的甘肃德福新材料有限公司正在开展电池级高档铜箔项目建设、生产及运营。高档锂电池用电解铜箔是锂离子电池关键部件，处于新能源产业链的前端，是信息通讯、消费电子、家用电器、汽车电子、节能照明、工业控制、航空航天、军工等领域终端产品发展的基础。建设高档锂电池用电解铜箔项目，是白银有色推动传统产业转型升级，延伸公司产业链条，进一步做强做优做大国有企业有力举措，也是白银有色优化产业布局、提高市场竞争力的现实需要。该项目已于 2018年7月开工建设。截至目前，项目一期一阶段建设工程主体结构全部完成，建成后主要产品有6微米双光锂电池用铜箔，8微米双光锂电池用铜箔，电子电路铜箔等。

（六）原料采购

公司国内矿采购的主要竞争力体现在区域优势，周边甘肃、陕西、青海、西藏、新疆、内蒙等地就近采购，价格优势明显。

进口矿以与国外矿山企业陆运长单合同为主，确保稳定进口，同时降低物流成本；全面做好合同诚实守信服务，提升履约服务能力，系统降低采购风险。

充分利用中亚地区丰富的矿产资源和国家“一带一路”战略政策优势，争取国家政策支持，加强与沿线国外矿山、物流集团和边境口岸海关、商检的项目合作，最大限度提升进口效率，降低进口成本。

（七）产品销售

公司主要产品铜、锌以上海期货交易所即时价格加每日确定的升贴水进行销售，作价方式先进、灵活、更贴近市场，透明度高。

庞大的异地销售网络，覆盖了中国经济发展较快的地区及省市，能够有效应对市场变化，确保产品即产即销。

主产品铜、锌通过期货市场进行套期保值，确保了公司的利润，具有可持续发展的基础。

公司在国内铜、铅、锌的市场占有率目前已达到1.52%、0.47%和4.42%，产品质量在市场上也得到客户的普遍认同，具有较高的信誉度和竞争力。

（八）贸易业务

根据公司发展战略，不断加快投资贸易业务布局，聚集国际化高端人才，推动转型跨越发展。公司围绕资源开发，在海外实施“走出去”资源保障战略，先后在上海、北京、香港、英属维尔京群岛、秘鲁搭建了开展资本运营、投资管理和贸易业务的平台，公司国际化运营步伐不断加快。

公司持续拓展创新传统贸易业务，服务于公司主营业务，通过搭建金融贸易平台，灵活利用金融衍生工具，充分挖掘主营业务原料和产品的全价值链上的工业价值、金融价值，增加企业贸易收入，拓展企业贸易市场占有率。

（九）人才队伍

经过多年的专业化生产积累，培养造就了一支涵盖有色金属各行业各产品各环节、有着丰富生产经验和作业技能、爱岗敬业的产业工人队伍；锻造培养了一批包括地质、测量、采矿、选矿、冶炼、加工、化工等工程专业以及期货交易和国际、国内贸易专长的专业人才队伍；拥有在国内相关学术领域知名度较高的专家和学术带头人，构建了人才引进、选拔、培养、使用和激励机制动态化运行的人才梯队建设管理体系。截止2019年6月，公司共有各类人才7224人，占员工总数的49.1%。其中：专业技术人才3120人（其中工程技术人才1827人，包括核心技术人员17名），占人才总量的43.2%，技能人才4104人，占人才总量的56.8%。专业技术人才中，正高级职称37人，副高级职称383人，中级职称1019人，初级职称1681人；技能人才中，高级技师223人，技师889人，高级工2558人，中级工355人，初级工79人。公司各类人才中，享受国务院特殊津贴专家、甘肃省创新人才、甘肃省领军人才、陇原青年创新人才共22名；全国技术能手、有色金属行业和甘肃省“技术能手”、有色金属行业技能大奖获得者共55名；白银市创新人才17名，首席专家2名；公司级创新型科技人才42名，技能带头人67名。

（十）企业文化

站位公司上市成为公众公司的新起点,随着公司战略的不断调整，针对公司转型跨越的阶段性特征和上市后面临的任务，按照“突出在继承扬弃中创新发展，赋予“艰苦奋斗”为核心的价值理念时代新内涵”，坚持追求共赢、学习成长、以人为本、人企合一四个发展取向，培育感恩、契约等十种文化价值驱动经营理念，实施文化铸魂、塑形、育人等六项系统工程”的总体思路，系统设计构建和创新变革企业文化，凝练企业文化核心价值理念，设计构建白银有色发展需要的管理文化，坚持把文化建设与企业管理有机结合，着力文化理念的落地深植，实现从文化建设向

文化管理迈进。通过核心价值理念的引领，体现出强大的文化感召力；通过文化与管理的深度融合，提升创新管理的软实力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

（一）2019年上半年的宏观经济形势

2019年上半年，全球经济已经表现出了一定的疲态，国际货币基金组织IMF连续三次调降全球经济增长预期。美国经济数据持续低于市场预期的情况下美联储降息预期升温。亚太地区日本经济疲态也已初显，印度和东南亚新兴经济体增速趋于平稳。中国经济数据稍逊于市场预期，增速放缓，在贸易战持续的背景下，经济下行压力仍存。欧元区经济数据连创新低，叠加英国脱欧僵局难破，为经济发展蒙上阴影。

（二）2019年上半年汇率波动情况

2019年上半年美元指数收盘价为96.205，较2018年末上涨0.15%。美元兑人民币上半年收盘价为6.8654，较2018年末升值105个基点，升值幅度为0.15%。（数据来源于wind）

（三）2019年上半年有色行业主要产品情况

1.阴极铜。2019年上半年，阴极铜价格同比2018年上半年整体有所下跌，从4.7万元/吨上涨到5.0万元/吨，后又跌至4.6万元/吨，上半年均价为4.82万元/吨。（数据来源于上海有色金属网）

根据国家发改委公布的数据，2019年上半年铜产量452万吨，增长5.8%。

2.电锌。2019年上半年，电锌价格同比2018年上半年跌幅明显。锌价涨至2.3万元/吨后，又下跌至1.9万元/吨，上半年均价为2.17万元/吨。（数据来源于上海有色金属网）

根据国家发改委公布的数据，2019年上半年锌产量282万吨，增长2.3%。

3.电铅。2019年上半年，电铅价格同比2018年上半年整体有所下跌，涨至1.85万元/吨后，一路下跌至1.6万元/吨，上半年均价为1.69万元/吨。（数据来源于上海有色金属网）

根据国家发改委公布的数据，2019年上半年铅产量287万吨，增长16.6%。

4.黄金。2019年上半年，黄金价格同比2018年上半年涨幅明显。最高涨至320元/克，上半年均价为288元/克。（数据来源于上海黄金交易所）

据中国黄金协会最新统计数据显示，2019年上半年，国内原料黄金产量为180.68吨，下降

5.05%。

5.白银。2019年上半年，白银价格同比2018年上半年有所下跌。银价涨幅波动明显，最高涨至3,728元/千克，2019年上半年均价3,599元/千克。（数据来源于华通白银）

综上所述，当前全球经济面临严峻的下行风险，中国经济增速放缓，在贸易战持续的背景下，经济下行压力仍存。

（四）2019年上半年公司经营业绩情况

1.生产情况

2019年上半年，公司采选系统产出精矿铜铅锌钼金属量9.13万吨，较上年同期增加0.78万吨，幅度9.29%，其中精矿含铜2.20万吨，较上年同期减少511吨，幅度2.27%；精矿含锌5.97万吨，较上年同期增加0.87万吨，幅度17.16%；精矿含铅0.96万吨，较上年同期减少407吨，幅度4.07%；精矿含钼40吨，较上年同期减少62吨，幅度60.82%。公司采选系统产出精矿铜铅锌钼金属量较上年同期增加的主要原因是首信秘鲁矿业锌精矿金属量较上年增加。

冶炼系统生产阴极铜6.89万吨，较上年同期减少0.8万吨，幅度10.35%；生产电铅1.31万吨，较上年同期增加0.42万吨，幅度47.58%；生产锌产品16.58万吨，较上年同期增加4.58万吨，幅度38.13%；生产黄金4,119千克较上年同期增加794千克，幅度23.88%；生产白银 91吨，较上年同期增加29吨，幅度46.77%；生产硫酸 51.77万吨，较上年同期增加8.68万吨，幅度

20.15%。有色金属产品及副产品同比增加主要是由于西北铅锌厂新系统于2018年下半年开车，使有色金属产品及副产品大幅增加。

2.重点项目建设情况

重点项目建设进度有序推进，发展后劲不断增强。其中：铜冶炼技术提升改造项目，引进并建设一套先进的闪速铜冶炼系统， 2019年5月点火投料，计划年底完成制氧和电解系统建设；厂坝300万吨/年采选扩能工程，采矿系统已经建成投用，尾矿系统进入建设后期，选矿系统计划于年底建成；湿法炼锌渣综合回收及无害化处理项目，按照计划进度稳步施工；小铁山八中段以下深部开拓工程等 4 个矿山改造项目按计划推进。

3.重组项目情况

公司发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金项目工作稳步推进，于2018年5月获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会2018年第24次工作会议审核通过，同年6月获得中国证监会《关于核准白银有色集团股份有限公司向中非发展基金有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。2019年3月完成中非黄金投资控股有限公司100%股权的资产过户并取得股东注册登记证书、股票证书等证明文件。2019年4月完成向中非发展基金有限公司发行股份及登记事宜。2019年6月完成向8名非公开投资者募集配套资金并发行股份及登记事宜。详见公司于上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的有关公告。

4.技术创新情况

报告期内，申请受理专利 62 件，其中发明专利 24件；授权专利 21件，其中发明专利 7 件。实施研发项目40个，申报省科技重大专项项目1个，重点实施4个技术攻关项目，其中：“湿法炼锌净化除钴新工艺技术创新与工业化应用”项目选择新的除钴工艺替代现有的锌粉除钴方法，缓解了铅锌厂合金锌粉生产压力，满足两套系统产能要求；与北方工业大学合作实施的“基于物联网和工业大数据的锌电积节能系统开发”项目，通过大数据监测、分析，实现短路预测和快速检测，提供及时反馈和快速故障处理的能力，为电解槽在最优状态下运行提供信息保障，降低产品能耗与生产成本。目前正在开展锌电解槽槽电压和阳极电流的在线检测前期工作；“锌电解整体工艺重金属废水智能化源消减大型成套装备研发及工程示范”项目，实现锌电解过程重金属废水产生量和重金属污染产生量的大幅削减，利用智能化自动化装备和技术，提升电解系统的操作与管理水平。目前已与中国环境科学院段宁院士团队签订协议，正在开展现场数据核实和设计方案完善工作；“班罗硫化矿开发试验研究项目”积极推动唐吉萨矿山管理，开发二期硫化矿项目，增强公司对班罗项目的控制，开展硫化矿选冶流程。目前正在与长春黄金研究院、西北矿冶院对接开展硫化矿选冶流程试验。截至目前，组建了3个院士专家工作站，依托技术中心建设创新平台18个，其中国家级2个，省级11个，企业级4个，拥有高新技术企业5家。

5.内控建设情况

为进一步规范运营管理，满足上市监管要求，提升公司治理水平，渐进式对集团总部部分机构和职能进行优化调整，构建与公司高质量发展相适应的集团管控体系；加强“外部董事占多数”的子公司董事会建设，提高子公司经营决策和治理水平；分业务分板块优化业务管理流程，完善内部控制措施，修订完善相关内控制度，上半年共新建制度9项，修订制度4项，废止制度5项，公司风险防范水平得到进一步提高，内控体系的完整性和适用性得到有效提升。

6.强化安全生产情况

坚守“发展决不能以牺牲人的生命为代价”这条不可逾越的“红线”，坚持“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”，强化考核和责任追究，深入落实安全生产责任。抓实安全风险分级管控与隐患排查治理，杜绝重伤以上事故和新发职业病，大幅降低轻伤事故。实施科技强安专项行动，加大信息化在风险管控、过程控制、基础管理中的应用，推进安全生产标准化提质升级。重拳整治外包施工单位不安全行为，持续深化危险作业等重点领域治理攻坚。强化安全生产治理整体性和协同性，发挥好纪委监察部门和工会在安全生产监督管理中的重要作用。持续强化安全教育培训，深化安全文化建设。加大安全生产和职业病防治投入力度，保障安全教育、风险管控、隐患治理、职业健康、应急救援等工作的落实。

7.筑牢环保底线

牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”的理念，正确处理企业发展与生态环境保护的关系。积极发展循环经济、生产性服务业、有色金属新材料等绿色产业，全力打造绿色低碳循环的发展模式。深入开展节能减排、清洁生产，加快淘汰高能耗、高污染、低效率的工艺和设备，由末端治理向污染预防和生产全过程控制转变。持续加强对废水、废气、废渣的管理，提高循环利用，有效防范和降低环保风险，打好公司污染防治攻坚战。用好国家环保治理相关政策，加大环境隐患排查整治力度，努力改善区域生态环境质量，使“绿色”成为公司高质量发展的“底色”。

8.党的建设情况

紧紧围绕企业中心工作和省属企业党建质量提升行动方案要求，着力提升政治建设质量，坚决维护习近平总书记党中央的核心、全党的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导；着力提升思想建设质量，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，推动习近平新时代中国特色社会主义思想走深走实；着力提升组织建设质量，召开第二次党代会，围绕“一体两翼”“三大目标”打造行业领先、国内一流、国际知名企业；着力提升队伍建设质量，抓好经营管理人才、技术创新人才、“工匠”型技能人才队伍建设，打造人才铁军。着力提升作风建设质量，从政治高度力戒形式主义官僚主义，推动“马上就办”作风要求落地生根。着力提升纪律建设质量，开展“以查促改”“四察四治”行动，推进反腐倡廉长效机制建设。着力提升形象建设质量，构建企业与社会、与股东、与职工命运共同体，塑造敢担当、善作为、负责任、受尊重公众公司形象。

9履行社会责任情况

公司精准把握帮扶县脱贫攻坚面临的新形势、新任务，树牢“四个意识”、坚持“四个自信”、坚决做到“两个维护”，切实履职尽责、倾力帮扶，各帮扶单位和帮扶责任人围绕“两不愁、三保障”,严格落实“连心卡”制度，采取集中和分散入户的方式，并创新联络方式，借助电话、QQ、微信等媒介，与帮扶户保持了密切联系,关注群众急事难事，做群众的“贴心人”,大力实施产业扶贫,促进贫困户收入持续增长。上半年扶持培育会宁县汉家岔镇1家合作社全面完工；土高山乡肉羊交易市场继续完善配套设施，农产品、肉羊交易市场、20+1肉羊养殖产业合作社基础设施正在建设中。成县中药材、花椒种植及发放鸡苗项目已完成。贫困大学生资助活动正在筹备中，投资1000万元用于会宁县肉牛产业发展有限公司增资扩股项目，已签订增资扩股协议，近期已出资到位，新增派9名驻村帮扶工作队员到村上岗，加强了帮扶力量。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	26,688,241,444.57	22,367,971,194.10	19.31
营业成本	25,360,634,777.45	20,897,813,897.48	21.36
销售费用	116,403,251.63	108,952,403.04	6.84
管理费用	421,118,397.25	391,478,541.85	7.57
财务费用	600,912,691.66	640,024,737.39	-6.11
研发费用	7,354,042.09	9,289,592.44	-20.84
经营活动产生的现金流量净额	952,969,671.45	-603,056,724.54	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-904,833,329.77	-368,425,399.30	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-1,042,178,431.60	-697,824,094.03	不适用

营业收入变动原因说明:本期营业收入较上年同期增加4,320,270,250.47 元，主要是阴极铜、电银、外购铝的销量增加所致。营业成本变动原因说明:本期营业成本较上年同期增加4,462,820,879.97 元，主要是阴极铜、电银、外购铝的销量增加所致。销售费用变动原因说明:主要是本期销量增加，铁路运输费用同比增加。管理费用变动原因说明:主要是本期职工工资及社保同比增加。财务费用变动原因说明:主要是本期汇兑收益同比增加9711万元，2019年上半年人民币兑美元汇率变动较小，而上年同期因人民币兑美元大幅贬值汇兑损失较大。研发费用变动原因说明:本期研发项目费用化同比减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期支付“三供一业”分离移交中央财政补助资金9.18亿元，同时本期原材料采购同比减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期支付收购中非发展基金有限公司持有中非黄金股权对价7.25亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期并购募集资金6.99亿元，取得银行借款同比减少9.50亿元，偿还银行借款同比增加3.17亿元。

其他变动原因说明:无2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			57,157,257.44	0.13	-100	公司本年执行新金融工具准则，新旧准则列报差异。
交易性金融资产	3,720,115.30	0.01			不适用	公司本年执行新金融工具准则，新旧准则列报差异。
衍生金融资产	416,793,530.00	0.9	766,808,407.00	1.68	-45.65	公司期货套期保值业务质押保证金较上期期末同比减少。
应收票据	52,102,938.52	0.11	102,851,624.47	0.23	-49.34	本期银行承兑汇票到期托收，应收票据余额较年初减少。
应收账款净额	1,087,267,857.95	2.35	529,181,880.71	1.16	105.46	公司有色金属产品销售不是均匀发生，而是根据市场价格变化情况择机销售，且有色金属产品单位价格较高，交易量较大，每笔业务涉及的金额往往较大，在期末若尚处于信用期的应收账款未能及时进行销售结算，则很容易形成大额应收账款，因此应收账款的波动性较大。
可供出售金融资产		0	2,951,253,551.95	6.46	-100	公司本年执行新金融工具准则，新旧准则列报差异。
其他债权投资	95,790,694.86	0.21			不适用	公司本年执行新金融工具准则，新旧准则列报差异。
其他权益工具投资	4,305,429,703.09	9.3			不适用	公司本年执行新金融工具准则，新旧准则列报差异。

开发支出	368,598.06				不适用	本期公司部分研发项目资本化。
交易性金融负债	720,626.20				不适用	公司本年执行新金融工具准则，新旧准则列报差异。
衍生金融负债	9,716,913.75	0.02	2,073,523.71		368.62	本期公司期货套期工具浮动亏损增加。
应付票据	405,500,000.00	0.88	291,698,996.80	0.64	39.01	本期公司部分原料采购采用银行承兑汇票支付，期末应付票据余额较年初增加。
应付账款	1,982,440,116.26	4.28	1,505,001,197.96	3.29	31.72	公司有色金属有色金属原料采购交易量较大，且有色金属单位价格较高，业务涉及的金额较大，在期末若尚处于信用期的应付账款未支付货款，则很容易形成大额应付账款，因此应付账款的波动性较大。
预收账款	934,941,177.48	2.02	383,273,624.93	0.84	143.94	主要是收到的产品预付货款，截止资产负债表日尚未交割结算，预收账款余额增加。
应交税费	82,300,303.84	0.18	190,494,137.32	0.42	-56.8	主要为本期应交增值税和企业所得税减少。
其他流动负债	67,370,724.09	0.15			不适用	主要为本期预提费用增加。

相关说明详见上表情况说明列。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
货币资金	76,039,051.01
应收票据	4,100,000.00
合计	80,139,051.01

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司对外股权投资项目有向全资子公司白银有色（香港）国际贸易有限公司增资，对参股公司甘肃德福新材料有限公司缴纳出资；通过发行股份及支付现金并募集配套的方式收购中非发展基金持有的中非黄金100%股权。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

白银有色通过发行股份及支付现金并配套募集资金方式购买中非发展基金持有的中非黄金100%股权项目。中非黄金100%股权的交易作价为21.97亿元，其中股份对价为14.72亿元，由公司按照证监会规定及协议约定以6.15元/股的价格向中非发展基金新发行约2.39亿股，用于支付中非发展基金持有的中非黄金67%股权的股份对价；现金对价约7.25亿元，由公司向8名定向投资者按照证监会规定及投资者申购价以3.69元/股的价格新发行约1.92亿股募集约7.1亿元配套资金，不足部分由公司自筹，用于支付中非发展基金持有的中非黄金33%股权的现金对价。具体内容详见公司在相关指定信息披露媒体和上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的有关公告。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

1.厂坝铅锌矿300万吨采选扩能项目

该项目是在确保厂坝铅锌矿现有采选矿系统生产能力的基础上，采用先进的采矿方法与选矿工艺，以及适用高效的工艺设备，合理安全的利用资源，对采选系统实施扩能改造与升级，使采选矿总规模达到每年300万吨，最大限度的创造经济效益。

项目总投资128,489万元。项目建成后，厂坝铅锌矿将成为国内单体矿山产能最大、效益优势明显的绿色矿山企业，预计每年可提供精矿铅锌金属量20.73万吨，其中：锌精矿含锌金属量

17.80万吨、铅精矿含铅金属量2.93万吨。

2019年上半年，采矿系统已建成并投入使用，尾矿系统正在实施三期拦沙坝，选矿系统正在建设。

2.首信秘鲁公司680万吨/年尾矿综合利用扩建项目

根据首钢秘铁二期项目投产情况，其年尾矿排放量大幅增加，尾矿中有价金属量可观。为进一步加强与首钢秘铁公司的战略合作，放大白银有色循环经济技术、海外项目建设管理运营优势，提升秘鲁基地的发展基础，提高经济效益，在已建成尾矿综合利用项目成功运营的基础上实施扩建项目，项目总投资约13,993万美元，年处理尾矿680万吨，年产铜精矿含铜1.6万吨，铁精矿

58.6万吨。目前已经完成了项目可行性研究和初步设计等前期工作，现已开展详细设计及相关招标准备工作。

3.铜冶炼技术提升改造项目

该项目在铜业公司新建一套先进的闪速铜冶炼系统，年产高纯阴极铜20万吨，项目总投资265,923万元。2019年5月份点火投料，同年6月份顺利产出铜水，正在推进制氧和电解系统的建设。

4.湿法炼锌渣综合回收及无害化处理项目

该项目旨建设年处理湿法炼锌渣14万吨生产线，充分回收利用冶炼废渣，提升公司资源综合利用水平，实现环境和经济效益双丰收。项目总投资37,050万元，目前正在进行土建二标段施工。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	57,357,257.44	3,720,115.30	-53,637,142.14	12,207,517.89
其他债权投资	140,395,335.00	95,790,694.86	-44,604,640.14	6,259,116.96
其他权益工具投资	2,288,575,632.76	3,783,347,118.90	1,494,771,486.14
合计	2,486,328,225.20	3,882,857,929.06	1,396,529,703.86	18,466,634.85

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司名称	业务性质	注册资本	持股比例（%）	总资产	净资产	营业收入	净利润/（亏损）
白银有色铁路运输物流有限责任公司	铁路专用线范围内铁路运输 等	100,000,000	100	463,133,630.15	268,422,894.96	386,072,788.01	3,674,857.56
白银市红鹭贸易有限责任公司	金属材料矿产品销售及进出 口等	3,000,000	100	1,169,084,946.35	38,094,438.05	829,585,956.61	4,022,679.66
白银有色（北京）国际投资有限公司	销售矿产品及投资管理	100,000,000	100	1,181,523,764.70	322,850,393.08	162,082,115.63	（1,351,599.00）
白银恒诚机械制造有限责任公司	机械设备制造等	6,000,000	100	153,734,831.4	4,736,716.10	47,930,723.27	368,122.96
甘肃铜城工程建设有限公司	建筑安装工程等	60,000,000	100	364,055,702.91	171,488,841.72	134,902,007.41	2,636,951.11
新疆白银矿业开发有限公司	铜井下开采等	10,000,000	100	830,155,359.12	674,651,035.87	172,115,996.49	48,600,834.79
上海红鹭国际贸易有限公司	贸易	50,000,000	100	5,087,166,189.10	-1,371,838,161.76	23,649,565,816.43	4,156,878.98
白银有色西北铜加工有限公司	有色金属加工	80,000,000	100	182,679,410.94	-16,609,818.19	168,551,088.28	（6,950,420.58）
白银有色渣资源综合利用有限公司	专业处理工业废渣	20,000,000	100	122,444,195.46	87,877,888.51	8,845,296.24	（2,225,413.35）
白银有色锌铝型材有限公司	锌铝型材的加工	15,000,000	100	79,446,508.64	48,338,527.33	35,188,356.31	3,956,040.61
白银有色非金属材料有限公司	非金属材料的生产	10,000,000	100	48,033,079.59	-137,982,411.83	19,584,644.36	904,893.47
甘肃红鹭项目管理咨询有限公司	工程监理	3,000,000	100	48,812,799.99	34,833,235.19	6,433,956.23	2,187,978.09
白银有色长通电线电缆有限责任公司	电线电缆的生产	200,000,000	100	733,261,751.61	357,641,059.44	362,482,077.67	（840,262.49）
白银贵金属投资有限公司	世界各地开展矿产资源的勘探开发、合作与贸易	1美元	100	9,945,877,458.18	516,803,807.16	1,197,820,330.63	（139,516,517.07）
白银有色（香港）国际贸易有限公司	国际贸易、境内外投融资业务	100,000,000港币	100	168,196,285.65	92,926,318.49	194,327,897.67	（294,374.35）
白银有色红鹭资源综合利用科技有限公司	专业处理工业废渣	531,088,600	100	486,566,980.65	427,314,402.94	297,482,796.38	（8,475,698.76）
白银有色红鹭物资有限公司	化工原材料销售	50,000,000	100	245,903,455.15	76,055,650.14	320,621,834.81	3,424,634.76

白银有色动力有限公司	供水服务	107,238,600	100	108,880,748.92	90,341,550.13	28,767,910.88	588,112.94
白银红鹭矿业投资有限责任公司	矿产资源投资	1,075,000,000	100	1,881,694,503.60	1,321,669,111.72	49,301,881.47	（53,396,676.94）
甘肃厂坝有色金属有限责任公司	铅锌矿开采加工	25亿元	70	5,048,519,591.07	4,260,045,090.59	747,221,000.74	116,262,438.69
内蒙古白银矿业开发有限公司	萤石采选、销售及技术咨询	154,300,000	60	295,440,807.67	37,990,978.74		（6,585,799.86）
首信秘鲁矿业股份有限公司	尾矿开发利用	100万美元	51	1,524,652,683.81	456,422,514.74	441,449,005.08	108,789,407.21
云南中信国安矿业投资有限公司	矿产资源投资、管理	20,000,000	50	12,805,713.73	12,270,783.45		（904,028.33）
甘肃瑞达信息安全产业有限公司	信息传输、软件和信息技术服务	30,000,000	50	4,043,011.00	3,103,627.08	6,335,000.75	（1,012,694.71）
白银新大孚科技化工有限公司	生产销售选矿药剂和聚丙烯酰胺产品	10,180,000.00	49.2	35,355,484.85	10,869,576.60	22,627,237.10	（466,865.16）
甘肃拓阵股权投资基金合伙企业	投资、投资管理及投资咨询服务	400,000,000.00（认缴资金）	47.5出资比例	388,525,428.13	388,525,428.13	0	1,346,645.20
丝绸之路大数据有限公司	数据处理服务，大数据清洗建模及相关技术开发	20,000,000.00	33	24,774,591.47	16,213,870.00	485，793.75	（702，226.64）
中信矿业科技发展有限公司	采矿业领域的技术推广与转让，项目投资	300,000,000.00	30	296,797,366.79	254,839,683.48	24,570,972.99	1,937,433.24
甘肃新材料产业创业投资基金有限公司	股权投资、创业投资业务及管理咨询	250,000,000.00	12	238,026,651.61	235,523,946.07	0	10,385,429.96
黄河财产保险股份有限公司	保险业，财产保险、责任保险、意外险	2,500,000,000.00	11	3,542,716,790.41	2,334,934,053.12	36,492,834.29	（67,890,492.91）
敦煌文博投资有限公司	从事招展、办展、展会及会议类服务业	1,000,000,000.00	10	3,014,299，428.00	1,113,054,003.55	0	（40,353,449.97）

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.市场环境风险。行业面临的主要问题：一是成本上涨、消费不振，行业运行压力不断增大。二是低端产品过剩、短板突出，产业结构深层次问题凸显，污染防治仍是制约行业绿色发展的重要瓶颈。三是国际贸易形势复杂，发展环境日趋严峻。随着全球经济走势不确定性因素增多，贸易摩擦的实质性影响显现。中国部分有色金属产品产量已经接近或者超过全球一半的供应者，如原铝、铜、锌、锡、钒、稀土等，对国际市场较为依赖，成为贸易保护主义攻击对象。由于有色金属金融属性很强，贸易摩擦对行业的间接影响甚至大于直接影响，冲击市场信心、价格及投资，影响行业发展。公司加强对宏观经济、政府政策、行业发展的研究与分析，切实夯实现有业务基础，加强企业管理，就可能存在的风险及时制定应对措施。

2.政治风险。公司主要投资地南非及秘鲁与中国政府政治关系良好，两国均属政治风险较低国家，随着中国与两国经济合作不断加深，投资风险可控，同时白银有色派驻当地的管理人员，积极关注政治动向并和大使馆保持高度联系，及时向公司汇报相关情况，确保风险可控。

3.境内外法律风险。白银有色面临的法律风险主要是诉讼仲裁风险，境外投资所在国法律不尽相同，需要审慎地面对大量的法律合同及相关的法律问题。公司将做好相关法律工作，最大限度维护公司合法权益，通过聘请专业的律师团队，提供专业的服务和法律建议，并参与交易的进程，为控制法律方面的风险提供有力保障。

4.汇率风险。由于近年来国际环境及国内经济环境的变化，汇率波动较大，公司境外子公司采用外币结算的，汇率波动对公司汇兑损益以及贸易融资产生一定风险，进而影响公司利润。公司通过合理的融资融汇手段，以及适当的套保措施管控汇率风险。

5.产业政策风险。近年来，国家出台了一系列与环保有关的法律、法规、标准。就目前情况来看，环保政策对产业的生产影响已然显现。长远看来，环保高压态势正在逐步挤压产业的发展空间，尤其是“三废”的深度治理对成本上升的推动不容小视。公司将通过增强对行业政策分析以制定合理的生产和经营策略，加强企业管理，加大科技创新投入，加强上下游协同，以获取更好效益。

6.产品价格风险。原材料价格主要依靠产品的价格，铜、锌、铅的价格主要是参照国内和国际市场价格确定。金属价格对冶炼加工费产生影响，从而对企业效益产生影响，金属价格下跌对自产原料利好。基础金属的国内和国际市场价格不仅受供求变化的影响，而且与宏观经济及下游相关行业的发展状况密切相关。此外，影响有色金属价格波动的因素还包括原料的供需与冶炼企业的产能、关税、汇率、生产成本、国际投资基金的交易等。若上述因素变化导致基本金属价格持续下跌，则会影响公司原料采购量，降低本公司产品的售价，从而会使本公司的财务状况和经营业绩受到不利影响。公司历来奉行积极稳健的保值策略，以确保公司经营目标为出发点，对自产原料采取按价位分段保值的策略，同时对外购原料以锁定加工费为目标，全部进行保值，以规避价格波动带来的风险。大宗原料采购通过研判国家产业政策、网络供求价格信息、产地市场调查、期货市场信息、集体讨论等手段，对大宗燃材料市场走势进行分析，有效规避价格风险。

7.金融衍生产品交易风险。公司进行的金融衍生产品交易主要为套期保值业务。套期保值可以帮助企业转移和规避价格风险，但开展套期保值业务的同时，又要面对套期保值交易本身所带来的各种风险。主要风险分为合规风险、市场风险、现金流风险、流动性风险、基差风险、信用风险、操作风险和协议法律风险。公司将严格执行期货交易所业务规则和公司套保业务相关制度，有效防范交易风险。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会	2019年2月1日	上海证券交易所官网www.sse.com.cn	2019年2月2日
2018年年度股东大会	2019年5月28日	上海证券交易所官网www.sse.com.cn	2019年5月29日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	股份限售	中非基金	1、本单位因本次发行股份购买资产认购白银有色之股份共计238,981,037股（下称“认购股份”），其中118,923,292股（下称“债转股对价股份”）为评估基准日后本单位对标的公司债权转股权的股份对价，其余120,057,745股（下称“非债转股对价股份”）为本单位对标的公司于前述债权转股权前已经持有的标的公司的股份对价。如果未来前述债转股对价股份登记在本单位名下的时间早于2018年10月19日（含当日），则该等债转股对价股份自股份上市之日起36个月内不得转让；如果未来该等债转股对价股份登记在本单位名下的时间晚于2018年10月19日，则该等债转股对价股份自股份上市之	非债转股对价股份上市之日起12个月内不得转让；债转股对价股份持有时间满12个月，该等股份上市之日起12个月内不得转让,不满12个月该等股份上市之日起36个月内不得转让。	是	是

			日起12个月内不得转让。剩余全部非债转股对价股份，因本单位持有用于认购该等股份的标的公司权益的时间已满12个月，自该等非债转股对价股份上市之日起12个月内不得转让。2、如认购股份（为免歧义，包括债转股对价股份和非债转股对价股份）由于白银有色送红股、转增股本等原因而增加的，增加的股份亦遵照前述锁定期进行锁定；3、如本单位因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏而被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会(下称“中国证监会”)立案调查，在案件调查结论明确以前，本单位不转让在白银有色拥有权益的股份；4、如中国证监会及／或证券交易所对于上述锁定期安排有不同意见或要求的，本单位将按照中国证监会及／或证券交易所的意见或要求执行股份锁定；5、上述锁定期届满后，相关股份转让和交易按届时有效的法律、法规、中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。
与首次公开发行相关的承诺	其他	本公司股东国安集团、甘肃省国资委、新业公司	公司股东国安集团、甘肃省国资委及新业公司承诺：其所持有的本公司股份锁定期届满后24个月内，累计减持比例不超过届时持有本公司股份总数的10%。	股份锁定期届满后24个月内	是	是
	其他	本公司股东瑞源基金	公司股东瑞源基金承诺：其所持有的本公司股份锁定期届满后12个月内，累计减持比例不超过届时持有的本公司股份总数的100%；减持价格不低于公司本次发行并上市时的发行价格；若本公司已经发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述减持价格指本公司复权后的价格。	股份锁定期届满后12个月内	是	是
	其他	本公司股东信达资产	公司股东信达资产承诺：其所持有的本公司股份锁定期届满后12个月内，累计减持比例不超过届时持有的本公司股份总数的100%。	股份锁定期届满后12个月内	是	是
	其他	本公司股东国安集团、甘肃省国资委	本公司股东国安集团、甘肃省国资委分别承诺: “不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益”。	不适用	否	是
	股份限售	本公司股东国安集团、甘肃省国资委、新业公司、中信集团	本公司股东国安集团、甘肃省国资委、新业公司、中信集团承诺：“自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。当首次出现发行人股票上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人的股票发行价格，或者发行人上市后6个月期末收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，本公司持有的发行人股票锁定期将在原承诺锁定期限基础上，自动延长6个月。如发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事	36个月	是	是

		项，则上述收盘价格指发行人股票复权后的价格。自锁定期限届满之日起24个月内，如本公司试图通过任何途径或手段减持发行人首次公开发行股票前本公司已持有的发行人股票，则减持价格应不低于发行价格。如本公司减持发行人股票前，发行人已经发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于发行价格除权除息后的价格。”
股份限售	本公司股东瑞源基金、信达资产、东方资产、华融资产、省经合公司、长城资产承诺	本公司股东瑞源基金、信达资产、东方资产、华融资产、省经合公司、长城资产承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。	12个月	是	是
解决同业竞争	本公司股东国安集团	本公司股东国安集团承诺：“（1）本公司及其控股子公司均未生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未实际经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未控制任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；（2）自承诺函签署之日起，本公司及其控股子公司将不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不实际经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不控制任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；（3）如果因未能履行上述承诺而给发行人造成损失的，本公司愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。”	不适用	否	是
解决同业竞争	本公司股东甘肃省国资委	甘肃省国资委承诺：“甘肃省国资委的主要职能为代表国家履行出资人职责，本身并无任何生产经营行为，与发行人不存在同业竞争。同时，根据《中华人民共和国公司法》规定，国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系，不构成关联方，因此甘肃省国资委控制的其他企业与发行人不构成关联方，亦不存在同业竞争。甘肃省国资委不会利用对发行人的了解和知悉的信息协助第三方从事、发展或投资与发行人相竞争的业务，不会利用股东地位损害发行人及其他股东的利益。”	不适用	否	是
解决关联交易	本公司股东国安集团、中信集团、新业公司	本公司股东国安集团、中信集团和新业公司承诺：“本公司将善意履行作为发行人股东的义务，不利用本公司所处股东的地位，就发行人与本公司控制或能够施加重大影响的其他企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使发行	不适用	否	是

		人的股东大会或董事会作出侵犯发行人和其他股东合法权益的决议；如果发行人必须与本公司控制或能够施加重大影响的其他企业发生任何关联交易，则本公司承诺将严格遵守发行人《章程》及其他规定，依法履行审批程序。”
其他	本公司	本公司就执行公司股价稳定预案，承诺如下：1.本公司将严格按照《股价稳定预案》之规定，全面且有效地履行本公司在《股价稳定预案》项下的各项义务和责任。2.本公司将极力敦促相关各方严格按照《股价稳定预案》之规定，全面且有效地履行其在《股价稳定预案》项下的各项义务和责任。《股价稳定预案》：为强化股东、管理层诚信义务，保护中小股东权益，本公司特制定以下股价稳定预案。本预案已经公司股东大会审议通过，在本公司完成首次公开发行A股股票并上市后自动生效，在此后三年内有效。本预案拟采取以下措施以稳定上市后的公司股价：1、增持及回购股份以稳定股价的措施（1）若在本公司上市后三年内，每年首次出现持续20个交易日成交均价均低于最近一期每股净资产时，将在5个工作日内由本公司股东、董事商议采用以下三种方式的一种，即甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会、中信国安集团有限公司（以下统称为“大股东”）增持、公司回购或者大股东增持和公司回购相结合，并制定具体的稳定股价的方案，该等方案需要提交董事会、股东大会审议，公司大股东及其委派的代表将确保投票赞成。（2）大股东、公司在履行其增持或回购义务时，应按照公司股票上市地上市规则及其他适用的监管规定履行相应的信息披露义务，并需符合国有资产监管等相关规定。2、其他稳定股价的措施（1）单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东，可以向董事会提交公司股份回购计划的议案，并由股东大会审议通过。（2）任何对本预案的修订均应经股东大会审议通过，且需经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上同意通过。（3）若届时证券监管部门及其他相关部门法律法规另有规定的，按其规定执行。3、相关惩罚措施（1）对于大股东，如已公告增持具体计划但由于主观原因不能实际履行，则公司应将与大股东履行其增持义务相等金额的应付大股东现金分红予以截留，直至大股东履行其增持义务；如已经连续两次触发增持义务而大股东均未能提出具体增持计划，则公司可将与大股东履行其增持义务相等金额的应付大股东现金分红予以截留用于股份回购计划，大股东丧失对相应金额现金分红的追索权；如对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，则公司可将与大股东履行其增持义务相等金额的应付大股东现金分红予以截留用于下次股	36个月内	是	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

白银有色分别于2019年4月29日、2019年5月28日召开第三届董事会第三十八次会议、2018年年度股东大会审议通过《关于聘任2019年度审计机构的提案》，同意聘任北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计和内部控制审计机构，具体详见公司于上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）披露的《白银有色集团股份有限公司关于聘任2019年度审计机构的公告》 （公告编号：2019—临028号）。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

份回购计划，大股东丧失对相应金额现金分红的追索权。（2）如因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持股比例的规定导致大股东及公司在一定时期内无法履行其增持或回购义务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但亦应积极采取其他措施稳定股价。事项概述及类型

事项概述及类型	查询索引
厂坝公司被执行案	详见2019年4月30日披露于上交所网站www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公司2018年年度报告》
上海红鹭贸易公司与上饶市鑫汇铜业有限公司（以下简称“上饶公司”）买卖合同纠纷案	详见2019年4月30日披露于上交所网站www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公司 2018 年年度报告》
内蒙矿业公司与金原公司建设工程施工合同纠纷案	详见2019年4月30日披露于上交所网站www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公司 2018 年年度报告》
白银股份诉金原公司反担保合同纠纷案	详见2019年4月30日披露于上交所网站www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公司 2018 年年度报告》

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
阿巴嘎旗金原矿业公司	内蒙白银矿业公司	无	民事诉讼	2015 年 8 月 10 日，阿巴嘎旗金原矿业公司向阿旗人民法院递交了《民事起诉书》，请求法院判令解散内蒙白银矿业公司，白银股份作为本案的第三人参加了诉讼。其间，内蒙白银矿业公司提出的管辖权异议，以及因该管辖权异议提出的上诉均被法院驳回。2016 年 7 月 20 日、8 月 14 日，阿旗人民法院两次开庭审理了本案，后因白银股份已向锡林郭勒盟中级人民法院提起撤销之诉，申请中止审理该案，2016年12月12日，阿巴嘎旗人民法院作出（2015）阿巡初字第130-3号《民事裁定书》，裁定中止本案审理。2017年9月阿旗人民法院再次开庭审理了本案，并决定继续中止审理本案。2018年10月24日，阿旗人民法院直接下达了（2015）阿巡初字第130号民事判决书，判决解散内蒙白银矿业公司。	0	0	2018年11月6日和2018年11月13日，内蒙白银矿业公司和白银股份分别向内蒙古锡林郭勒盟中级人民法院提起上诉。本案于2019年4月2日法院开庭审理，于2019年5月30日作出锡林郭勒盟中级人民法院（2019）内25民终294号《民事判决书》，判决撤销（2015）阿巡初字第130号民事判决，驳回阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司	锡林郭勒盟中级人民法院2019年5月30日做出（2019）内25民终294号《民事判决书》，判决撤销（2015）阿巡初字第130号民事判决，驳回阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司的诉讼请求，所以本案对内蒙白银矿业公司和白银股份不会造成影响。	暂无

							的诉讼请求。
须弥山公司	厂坝公司	无	民事诉讼	2015年1月6日，须弥山公司以相邻损害防免关系纠纷为由提起诉讼，请求判令厂坝公司停止向柒家沟尾矿库排放尾矿、排除妨害、停止侵害，并赔偿损失2000万元。2016 年 6 月 17 日，陇南市中级人民法院对本案进行了开庭审理。陇南中院于 2016 年 8 月 16 日下达判决，判令厂坝公司承担 1056 万元，驳回须弥山公司其他诉讼请求。厂坝公司与须弥山公司均向甘肃高院提起上诉。2016年12月26日，甘肃高院审理后作出（2016）甘民终456号民事判决书，判决驳回上诉，维持原判。厂坝公司向最高人民法院申请再审。	1,056	0	最高人民法院于2017 年11月30日驳回了厂坝公司的再审申请。	厂坝公司应向须弥山公司承担1056万元。该案件暂未对厂坝公司持续生产经营造成重大不利影响。厂坝公司正在研究启动下一步维权措施。	截至2019年7月22日，陇南市中级人民法院已实际被执行划扣资金12275452.63元至法院账户, 此前，厂坝公司根据审计意见，已于2016年12月31日计提负债，计提金额1,056.00万元,故对本期公司利润产生的影响为171.55万元。另因白银有色金属公司破产清算组诉须弥山公司越界采矿案中，须弥山公司应向白银有色金属公司破产清算组赔偿8674.02万元（以执行法院计算结果为准），本案中赔偿款不会支付到须弥山公司。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

2019年全公司上半年共发生一般生产安全事故2起，死亡2人。其中有1起事故受到了有关政府行政处罚，具体情况是：

（一）2019年1月25日，第三冶炼厂硫酸车间检修过程中，在清理净化填料塔内鲍尔环时发生一起坍塌事故，导致填料塔内一名作业人员死亡，2名作业人员轻伤。白银市人民政府给予第三冶炼厂20万元经济处罚。该起事故未对第三冶炼厂的生产经营造成影响，针对该起事故第三冶炼厂采取的防范措施是：

一是认真吸取“1.25”坍塌事故惨痛教训，痛定思痛，下大力气强化安全生产各项工作，要从根本上强化安全生产意识，认真落实全员安全生产责任制。二是要进一步加强企业安全管理，完善检维修相关管理制度，规范员工操作行为，通过强化安全培训教育和事故警示教育，提升员工安全意识与自我防范能力，坚决杜绝违章作业。三是进一步加强作业现场安全管理，认真查找安全生产工作中的漏洞和薄弱环节，加大整改力度，全面加强现场管理和危险作业管理，针对临时检修作业的危险危害因素要进行充分研判分析，制定科学有效的安全防范措施。

（二）2019年4月18日，外包施工单位温州建峰矿山工程有限公司成县分公司项目部在泗人沟矿340中段作业过程中发生一起冒顶事故，事故导致一名作业人员死亡，经陕西省旬阳县人民政府事故调查组调查取证，认定该起事故为特殊地质原因引起的非责任事故，未对陕西鑫源公司生产经营造成影响。

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1） 采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	本期金额		上期金额
			金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
白银有色产业集团有限责	材料	市场价			56,074.77	0.02%

任公司
白银有色产业集团有限责任公司	印刷费	市场价	479,654.38	10.03%	126,608.58	7.88%
白银有色产业集团有限责任公司	电费	市场价	24,292.51	0.01%	42,300.76	0.03%
白银有色产业集团有限责任公司	业务招待费	市场价	521,698.12	35.26%	587,020.17	36.43%
白银有色产业集团有限责任公司	租赁费	市场价	165,881.52
白银大孚科技化工有限责任公司	药剂款	市场价	1,243,675.59	2.66%	6,944,597.69	5.34%
白银新大孚科技化工有限公司	维护费	市场价			24,596.21	0.08%
白银新大孚科技化工有限公司	电费	市场价	17,199.00	0.02%
中信重工机械股份有限公司	球磨机备件	市场价	13,846.55	0.23%	26,576.92	0.66%
白银有色嘉华园林工程有限公司	工程款	市场价			3,869,513.75	0.55%
白银有色嘉华园林工程有限公司	绿化费	市场价	2,536,559.80	80.00%	1,558,303.85	78.33%
白银有色嘉合物业服务有限公司	电费	市场价			12,103.94	0.01%
甘肃华鹭铝业有限公司	材料	市场价			7,790,869.23	0.03%
珠海市一致电工有限公司	劳务费	市场价			1,909,991.70	1.00%
中信国安（上海）工业资源有限公司	产品	市场价			69,079,385.95
合计			5,002,807.47		92,027,943.52

（2） 出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	本期金额		上期金额
			金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
白银有色产业集团股份有限公司	劳保、物资	市场价	18,491.40	0.01%	56,979.06	0.43%
白银新大孚科技化工有限公司	运费	市场价			2,617.37	0.06%
白银新大孚科技化工有限公司	电费	市场价	99,106.86	0.33%	33,038.79	0.03%
白银新大孚科技化工有限公司	水费	市场价			93,706.16	0.58%
白银新大孚科技化工有限公司	材料备件	市场价	553,314.11	0.46%
甘肃铜城房地产开发有限公司	工程款	市场价	731.43	0.00%	92,386,836.62	3.33%
白银有色嘉华园林工程有限公司	工程款	市场价	800,000.00	0.00%
白银有色嘉华园林工程有限公司	劳保	市场价	2,811.60	0.05%	2,756.07	0.08%
甘肃华鹭铝业有限公司	材料	市场价			371.79	0.00%
甘肃华鹭铝业有限公司	工程款	市场价	136,363.64	0.67%	513,513.52	3.88%
珠海市一致电工有限公司	材料	市场价			1,565,854.56	0.66%
中信国安（上海）工业资源有限公司	产品	市场价			21,147,604.06	0.00%

甘肃省国有资产投资集团有限公司	产品	市场价	141,592,920.40	42.16%
青海中信国安锂业有限公司	产品	市场价	58,520.00	0.02%
合计			143,262,259.44		115,803,278.00

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

白银有色集团股份有限公司

公司本部

甘肃德福新材料有限公司

151,300,000.00

2019/2/1

2019/2/1

2023/12/28

连带责任担保

否

否

是

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

151,300,000.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

151,300,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

6,633,182,895.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

6,633,182,895.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

6,784,482,895.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

48.23

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

5,968,182,895.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

5,968,182,895.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

截止2019年6月30日，白银有色对外担保余额总计6,784,482,895.00元，其中对合并报表范围内子公司提供担保余额为6,633,182,895.00元，对外部单位提供担保余额为151,300,000.00元。无担保逾期发生。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

认真贯彻落实习近平总书记脱贫攻坚重要讲话精神，紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，把打赢脱贫攻坚战作为崇高的政治责任。按照省委省政府的决策部署，始终把精准扶贫作为弘扬企业艰苦奋斗精神、履行社会责任、感恩回报社会的重要载体，充分发挥企业综合优势，聚焦精准扶贫精准脱贫工作重点，大力实施产业扶贫，加强基础设施建设，提升基本公共服务，强化基层组织建设，形成脱贫攻坚决战决胜的强大合力，确保公司帮扶对象如期脱贫。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

公司精准把握帮扶县脱贫攻坚面临的新形势、新任务，树牢“四个意识”、坚持“四个自信”、坚决做到“两个维护”，切实履职尽责、倾力帮扶，各帮扶单位和帮扶责任人围绕“两不愁、三保障”,严格落实“连心卡”制度，采取集中和分散入户的方式，并创新联络方式，借助电话、QQ、微信等媒介，与帮扶户保持了密切联系,关注群众急事难事，做群众的“贴心人”,大力实施产业扶贫,促进贫困户收入持续增长。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	344.5
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	7
1.3产业扶贫项目投入金额	339.5
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	5
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
2019年6月29日，白银有色集团股份有限公司被会宁县委县政府授予“发展革命老区决胜全面

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

公司全方位、多角度履行社会责任，上半年扶持培育会宁县汉家岔镇1家合作社全面完工；土高山乡肉羊交易市场继续完善配套设施，农产品、肉羊交易市场、20+1肉羊养殖产业合作社基础设施正在建设中。成县中药材、花椒种植及发放鸡苗项目已完成。贫困大学生资助活动正在筹备中。根据会宁县、靖远县调整帮扶资金的请求,公司与相关部门沟通协调，公司党委常委会和总经理办公会研究决定调整今年帮扶资金计划, 2019年帮扶资金966万元相应增加。同时，经董事会审议批准投资1000万元用于会宁县肉牛产业发展有限公司增资扩股项目，已签订增资扩股协议，近期已出资到位。组织帮扶单位开展基层党组织结对共建活动，与帮扶村签订结对共建协议。帮扶责任人进村入户送温暖，对 “一户一策”脱贫计划进行了动态更新，新增派9名驻村帮扶工作队员到村上岗，加强了帮扶力量。通过不懈努力，农民收入持续稳定增长，帮扶成效明显，进一步提升了公司良好上市公众公司形象，实现了地企共赢的局面。

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

一是高度聚焦“两不愁、三保障”脱贫标准，抓紧补齐短板，精准落实“一户一策”动态更新工作。二是持续跟踪帮扶项目建设，督促检查项目进度和质量，同时监督帮扶资金的使用情况，确保帮扶项目按期保质保量完成。三是多措并举大力推进产业扶贫，增资入股会宁县肉牛产业发展有限公司，推动贫困户增收致富。四是坚持开展贫困家庭新入学大学生资助、特困帮扶户临时救助以及诊疗和健康咨询活动，扎实开展进村入户帮扶工作,认真做好帮扶责任人每年为帮扶户帮办1件实事好事的工作。五是认真开展公司帮扶单位党组织与贫困村党组织结对共建活动，发挥基层党组织服务脱贫攻坚的政治引领和战斗堡垒作用，为打赢打好脱贫攻坚战提供坚强保障。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

白银有色贯彻执行国家环保法律、法规、标准和其他要求的基础上，认真落实污染治理减排各项措施。集团下属分公司铜业公司、西北铅锌冶炼厂、第三冶炼厂，子公司中厂坝铅锌矿、成州锌冶炼厂属于生态环境主管部门公布的重点排污单位，其中铜业公司、西北铅锌冶炼厂、成州锌冶炼厂废气经环保设施处理达标后外排，废水经环保设施处理后部分回用生产系统，部分达标外排；第三冶炼厂废水经全部处理达标后，循环利用不外排；废气经环保设施处理后达标外排；厂坝铅锌矿尾矿库溢流水在富余时部分处理达标后外排，大部分回用生产系统。

2019年1-6月份白银有色集团股份有限公司重点企业排污信息统计表

序号

公司名称

主要污染物及 特征污染物的名称

排放方式

重点排放口数量

排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放限值

排放总量

核定的排放总量（全年）

执行的标准

1

西北铅锌冶炼厂

COD

废水排放口外排

1

西北铅锌冶炼厂厂区内

7.97-16.05mg/L（废水处理系统排口）

60mg/L

2.847t

40吨/年

《铅锌工业污染物排放标准》（GB25466-2010）、《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）。

氨氮

1.01-2.3mg/L（废水处理系统排口）

8mg/L

0.363t

4吨/年

总铅

0-0.267mg/L（废水处理系统排口）

0.5mg/L

0.0116t

0.4吨/年

总镉

0-0.0001（废水处理系统排口）

0.05mg/L

0.00002t

0.04吨/年

总汞

0.0013-0.022mg/L（废水处理系统排口）

0.03mg/L

0.0019t

0.024吨/年

总砷

0-0.036mg/L（废水处理系统排口）

0.3mg/L

0.00398t

0.24吨/年

二氧化硫

烟囱排放

3

2.81-13.23mg/m3（109制酸系统排口）

400mg/m3

1.098t

480吨/年

55-135.55mg/m3（152制酸系统排口）

6.484t

134.89-207.8mg/m3（供热系统排口）

300mg/m3

28.17t

颗粒物

22.46-44mg/m3（109制酸系统排口）

80mg/m3

6.485t

96吨/年

18.49-37.2mg/m3（152制酸系统排口）

10.475t

19.77-49.52mg/m3（供热系统排口）

50mg/m3

5.814t

铅及其化合物

0.15-0.96mg/m3（109制酸系统排口）

8mg/m3

0.0715t

0.83112吨/年

0.15-1.246mg/m3（152制酸系统排口）

0.2t

汞及其化合物

0.00056-0.009mg/m3（109制酸系统排口）

0.05mg/m3

0.000965t

0.0924吨/年

0.00059-0.008mg/m3（152制酸系统排口）

0.00124t

0.000003-0.007mg/m3（供热系统排口）

0.000649t

COD

废水排放口外排

1

铜业公司厂区内

5.69-11.9327mg/L（中性废水处理系统排口）

60mg/L

6.599t

80吨/年

总铅

0.051-0.136mg/L（中性废水处理系统排口）

0.5mg/L

0.0618t

2.56吨/年

总砷

0.082-0.347mg/L（中性废水处理系统排口）

0.5mg/L

0.140t

2.56吨/年

总汞

0-0.0062mg/L（中性废水处理系统排口）

0.05mg/L

0.0022t

0.256吨/年

总镉

0-0.084mg/L（中性废水处理系统排口）

0.1mg/L

0.03t

0.512吨/年

二氧化硫

9.583-38.803mg/m3 (120m大烟囱排口)

3.27t

1678.4吨/年

2	铜业公司		烟囱排放	5		3-138.858mg/m3（制酸尾气烟囱排口）	400mg/m3	16.61t		《铜、镍、钴工业污染物排放标准》GB25467-2010
						3-13.43mg/m3（阳极炉烟囱排口）		0.73t
						35-177mg/m3（双氧水脱硫烟囱排口）		20.72t
						3-6mg/m3（卡尔多炉烟囱排口）		0.37t
		颗粒物				5.135-9.596mg/m3（120m大烟囱排口）	80mg/m3	1.21t	252.00吨/年
						14.046-28mg/m3（制酸尾气烟囱排口）	50mg/m3	7.25t
						9-57.23mg/m3（阳极炉烟囱排口）	80mg/m3	2.25t
						25.9-50.7mg/m3（双氧水脱硫烟囱排口）		0.82t
						1.35-12.1mg/m3（卡尔多炉烟囱排口）		7.48t
		铅及其化合物			铜业公司厂区内	0.08-0.422mg/m3（120m大烟囱排口）	0.7mg/m3	0.0746t	2.937吨/年
						0.00485-0.138mg/m3（制酸尾气烟囱排口）		0.0118t
						0.04-0.213mg/m3（阳极炉烟囱排口）		0.0172t
						0.09-0.445mg/m3（双氧水脱硫烟囱排口）		0.052t
						0.03-0.146mg/m3（卡尔多炉烟囱）		0.0152t
		汞及其化合物				0.000003-0.0074mg/m3（120m大烟囱排口）	0.012mg/m3	0.0012t	0.0504吨/年
						0.000003-0.0083mg/m3（制酸尾气烟囱排口）		0.0014t
						0.000003-0.0074mg/m3（阳极炉烟囱排口）		0.0005t
						0-0.006mg/m3（双氧水脱硫烟囱排口）		0.0004t
						0.000003-0.0074mg/m3（卡尔多炉烟囱排口）		0.0007t
3	第三冶炼厂	二氧化硫	烟囱排放	3	第三冶炼厂厂区内	7-9mg/m?（1370㎡排口）	400mg/m3	3.054t	1410吨/年	《铅锌工业污染物排放标准》（GB25466-2010）
						6-19mg/m?（2740㎡排口）		5.178t
						164mg/m?（烟化炉排口）		14.088t
						37.948-397.517mg/m?（制酸脱硫尾气排口）		18.424t
		颗粒物				9-25.03mg/m?（1370㎡排口）	80mg/m3	3.989t	282吨/年
						10.1-24.63mg/m?（2740㎡排口）		8.56t
						7.8mg/m?（烟化炉排口）		0.67t
						21.342-54.893mg/m?（制酸脱硫尾气排口）		6.011t
		铅及其化合物				0.125-2.135mg/m?（1370㎡排口）	8mg/m3	0.3368t	12.03789吨/年
						0.453-3.19mg/m?（2740㎡排口）		1.272198t

备注：甘肃厂坝有色金属有限责任公司厂坝铅锌矿执行《铅锌工业污染物排放标准》（GB25466-2010），其尾矿库溢流水在富余时部分处理达标后外排，大部分回用生产系统。

						0.164-0.212mg/m?（烟化炉排口）		0.1422t
						0.014-0.91mg/m?（制酸脱硫尾气排口）		0.13374t
		汞及其化合物				0.00031-0.005mg/m?（1370㎡排口）	0.05mg/m3	0.00082t	0.15425吨/年
						0.0003-0.005mg/m?（2740㎡排口）		0.00172t
						0.000497-0.00178mg/m?（烟化炉排口）		0.00015t
						0.00122-0.0105mg/m?（制酸脱硫尾气排口） 0.00122-0.0105mg/m?（制酸尾气脱硫设施排口）		0.00212t
4	甘肃厂坝有色金属有限责任公司成州锌冶炼厂	COD	废水排放口外排	1	成州锌冶炼厂区内	9-20mg/L（污酸污水处理系统排口）	60mg/L	1.585吨	13.59吨/年	《铅锌工业污染物排放标准》（GB25466-2010）
		氨氮				0.2-0.5mg/L（污酸污水处理系统排口）	8mg/L	0.043吨	1.85吨/年
		总铅				0-0.01mg/L（污酸污水处理系统排口）	0.5mg/L	0.023吨	0.1吨/年
		总镉				0-0.006mg/L（污酸污水处理系统排口）	0.05mg/L	0.001吨	0.01吨/年
		总汞				0-0.0001mg/L（污酸污水处理系统排口）	0.03mg/L	0.00001吨	0.006吨/年
		总砷				0-0.002mg/L（污酸污水处理系统排口）	0.3mg/L	0.0002吨	0.06吨/年
		总锌				0.01-0.25mg/L（污酸污水处理系统排口）	1.5mg/L	0.023吨	0.3吨/年
		二氧化硫	烟囱排放	2		43-56mg/m3（制酸脱硫尾气排口）	400mg/m3	15.32吨	400吨/年
						44-62mg/m3（渣处理脱硫尾气排口）
		硫酸雾				4-5.89mg/m3（制酸脱硫尾气排口）	20mg/m3	0.683吨	10吨/年
						0.99-18.1mg/m3（渣处理脱硫尾气排口）
		铅及其化合物				0.01-0.015mg/m33（制酸脱硫尾气排口）	8mg/m3	0.0014吨	0.3463吨/年
						0.01-0.015mg/m3渣处理脱硫尾气排口）
		汞及其化合物				0.00024-0.00031mg/m3（制酸脱硫尾气排口）	0.05mg/m3	0.00008吨	0.0385吨/年
						0.00025-0.00034mg/m3（渣处理脱硫尾气排口）口）
5	甘肃厂坝有色金属有限责任公司厂坝铅锌矿	/				/	/	/	/
				/	/
			/

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

白银有色生产系统严格按照环保法律、法规和标准等要求配套建设了环境污染治理设施。目前有工业废气污染源污染防治设施共计159台（套）；工业废水处理设施27套；工业固体废物综合利用设施12套，配备专兼职环保管理人员共计176名。

2019年1-6月份白银有色下属各分、子公司能够严格执行国家环保相关的法律、法规、标准及公司内部的环保规章制度，在日常环保监督检查中及时发现并消除环保问题及隐患。白银有色通过不断加大环保管理力度和环保考核力度，促使各单位能够认真落实各项污染治理减排措施，国控污染源等排放口经生态环境部门监督性监测，主要污染物均做到了连续稳定达标排放，工业固废实现规范堆存、合规处置，冶炼废渣、阳极泥等综合利用率达到100%，危险废物部分实现综合利用，其余进行合规堆存或处置。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

2019年1-6月白银有色建设项目环评及其他环境保护行政许可工作严格执行国家相关环保法律法规。

在项目环评方面，白银有色锌铝型材有限公司于2月1日取得了白银市生态环境局白银分局关于阴阳极板系列产品建设项目的环评批复；甘肃铜城工程建设有限有限公司于 5月7日取得了白银市生态环境局白银分局关于预制构件、机制砖建设项目的环评批复；选矿公司于6月20日取得了甘肃省生态环境保护厅关于白银有色集团股份有限公司多金属选矿系统技术提升项目的环评批复。

在项目竣工环保验收方面，西北铜加工有限公司于2月19日通过了燃气锅炉改造项目竣工环保验技术审查会，与会人员一致同意该项目竣工环保验收，并在验收期间邀请了当地环保部门主管人员进行了全流程的监督和指导，取得了白银市白银区环境保护局对该项目的固体废物污染防治设施验收（暂行）意见，按照国家相关规定在白银有色网站（http：

www.bynmc.com/shehuizeren/huanjingbaohu/）进行了社会公示，在国家全国建设项目竣工环境保护验收信息平台网站（http://114.251.10.205/#/pub-message）上进行了公示；西北铅锌冶炼厂于3月4日取得白银市生态环境局对固体危废渣库二期工程竣工环保验收固体危废污染防治设施验收意见。在验收期间，邀请了当地环保部门主管人员进行了全流程的监督和指导，按照国家相关规定在白银有色网站（http：www.bynmc.com/shehuizeren/huanjingbaohu/）进行了社会公示，在国家全国建设项目竣工环境保护验收信息平台网站（http://114.251.10.205/#/pub-message）上进行了公示。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

白银有色高度重视应急管理，根据国家、省、市区等应急管理要求及指南，全面启动了风险源识别、风险等级判定及应急预案修订和演练工作，对预案的可行性、适用性及联动应急响应水平进行检验，评估了应急救援装备水平的适用性和有效性。截止目前公司分子公司修订和完善综合预案21套，均在当地环保部门完成了评审备案工作，在甘肃境内的19家企业在白银有色网站（http：www.bynmc.com/shehuizeren/huanjingbaohu/）进行了预案全本公示。其中重要岗位均编制了现场处置方案，确保在发生环境突发事件时，能够反应迅速、处置得当，避免事态扩大，有效预防和减少企业环境突发事件的发生。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

根据甘肃省环境保护厅《甘肃省生态环境厅关于印发甘肃省2019年重点排污单位名录的通知》（甘环规划发〔2019〕24号）文件，白银有色集团股份有限公司及分子公司中的第三冶炼厂、西北铅锌冶炼厂、铜业公司，甘肃省厂坝有色金属有限责任公司厂坝铅锌矿、成州锌冶炼厂被列入甘肃省重点排污单位名录，上述企业均依据《排污许可证申请与核发技术规范总则》(HJ942—2018)、《排污许可证申请与核发技术规范 有色金属工业》和《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）等技术规范的要求，合规编制了各自的环境自行监测方案并及时进行了监测，自行监测方案和监测数据均在甘肃省重点排污单位监测数据管理与信息公开系统（http://61.178.81.9:8080/publishmap.action）及时进行了公示，公众可以自行查阅。

6. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

白银有色严格按照生态环境部《环境信息公开办法(试行)》（国家环境总局35号令）、《企业事业单位环境信息公开办法》（环境保护部31号令）及证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式(2017年修订)》《上市公司行业信息披露指引第二十八号-有色金属》等如实公开环境信息。

截止目前，白银有色下属分公司收到到环保主管部门行政处罚共计3次，处罚金额共计348,000元；子公司受到行政处罚1次，处罚金额为3,504,000元，企业部分负责人受到行政处罚各1次，处罚金额为29,000元。相关分子公司缴纳了行政处罚金并严格落实了后续整改工作。

1.2019年1月14日，铜业公司因熔炼车间白银炉放渣口烟气收集不完全，放铜口烟气外溢，出渣口烟气收集不完全；精炼车间2号、3号转炉烟气收集不完全，部分烟气外溢直接排放，收到白银区环境保护局行政处罚决定书（白环罚字[2019]1号），罚款金额121,000元。

2.2019年4月2日，铜业公司因熔炼车间转炉烟气收集不完全，部分烟气外逸直接排放，收到白银市生态环境局处罚决定书（市环罚字[2019] 1号），罚款金额121,000元。

针对上述两次环保事件，责任单位铜业公司立即组织查找原因，及时强化生产协调和现场调控，持续优化和加强岗位操作，严肃工艺纪律，提高环保设施运行效率，加大环保投入，进一步降低污染物外排浓度，从而减少对白银市区环境空气质量的影响。

3.2019年8月5日,第三冶炼厂厂区因部分返粉和烟灰防雨、防流失、防扬尘措施不到位，未设置标志标识牌，收到白银市生态环境局白银分局行政处罚决定书(白环罚字[2019]17号)，处罚金额为106,000元。针对现场查出环保问题，责任单位第三冶炼厂切实制定整改方案，立即进行整改。

4. 2019年5月27日，甘肃厂坝有色金属有限责任公司的成州锌冶炼厂发生一起二氧化硫逸出事故，2019年5月29日和2019年5月30日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）予以披露，即《白银有色集团股份有限公司关于下属公司重要事项的提示性公告》（公告编号：2019—临039号）和《白银有色集团股份有限公司关于下属公司重要事项的补充公告》（公告编号：2019—临044号）公告。2019年8月12日，该厂因二氧化硫逸出的环保事故，收到陇南市生态环境局成县分局行政处罚决定书（成环罚字[2019]05号），处罚金额为3,504,000元；同期对该厂相关领导也出具了行政处罚决定书，分别进行经济处罚，其中对主要负责人处罚金额为16,000元；副厂长处罚金额为4,000元；对锌冶炼厂纪检委员、安全部部长、动力车间主任分别处以罚款3,000元，具体详见公司于2019年8月14日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《白银有色集团股份有限公司关于下属公司重要事项的进展公告》（ 公告编号：2019—临066号）。

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

白银有色重点排污单位之外的公司分别是：小铁山矿、深部矿业公司、选矿公司、甘肃厂坝有色金属有限责任公司厂坝铅锌矿、白银有色渣资源综合利用有限公司、白银有色长通电缆有限公司、白银有色西北铜加工有限公司、白银有色非金属有限公司等，均严格依照国家环保相关的法律、法规、标准，不断加大环保管理力度，外排主要污染物均做到了连续稳定达标排放，固废实现规范堆存、合规处置，重大环境污染事故为零，其环境信息变化情况均在白银有色网站上（http：

www.bynmc.com/shehuizeren/huanjingbaohu/）及时进行公示。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

√适用 □不适用

白银有色重点排污单位之外的部分分子公司未披露环境信息的原因是由于外排污染物少，对环境影响轻。

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

√适用 □不适用

白银有色报告期内环境信息内容后续进展或变化情况将会在在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）和指定媒体上进行披露。

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

财政部于2017年修订颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24号——金融套期会计》（财会〔2017〕9 号）、《企业会计准则第 37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号），根据财会〔2017〕7号文件的要求，本公司于2019年1月1日起施行新金融工具准则的相关会计政策。

会计政策变更的主要内容:

1.以持有金融资产的业务模式和合同现金流量特征作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。

2.金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，考虑所有合理且有依据的信息，以预期信用损失为基础确认损失准备，揭示和防控金融资产信用风险。

3.修订套期会计相关规定，扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性测试要求取代定量要求，引入套期关系“再平衡”机制。

4.财务报表格式的变更根据财政部发布的《关于印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）的规定，根据首次执行金融工具准则的相关规定，公司在编制2019年度各期间报告时，无需重述2018年比较数据，但应当对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整。除执行上述新金融工具准则产生的列报变化外，报表列报相应调整，且该项调整相应追溯重述比较资产负债表和利润表，对公司净利润和股东权益无影响。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

公司第一大股东中信国安集团有限公司持有的公司股票被司法冻结及轮候冻结，相关内容查阅公司在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2019-临008、013、017、019、020、031、032、033、034、035、036、041、045、050、053、055、060、064、068号）。

2019年2月28日，公司第一大股东中信国安集团有限公司股份因广发银行股份有限公司北京魏公村支行与国安集团及其子公司的金融借款合同纠纷一案被轮候冻结，已于2019年8月26日被解除轮候冻结。相关内容查阅公司在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2019-临071）。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	5,008,290,782	71.82	431,808,644				431,808,644	5,440,099,426	73.47
1、国家持股	2,111,577,513	30.28					0	2,111,577,513	28.52
2、国有法人持股	646,713,269	9.27	309,288,323				309,288,323	956,001,592	12.91
3、其他内资持股	2,250,000,000	32.27	122,520,321				122,520,321	2,372,520,321	32.04
其中：境内非国有法人持股	2,250,000,000	32.27	55,962,057				55,962,057	2,305,962,057	31.14
境内自然人持股	0	0	66,558,264				66,558,264	66,558,264	0.90
4、外资持股	0	0					0	0	0
其中：境外法人持股	0	0					0	0	0
境外自然人持股	0	0					0	0	0
二、无限售条件流通股份	1,964,675,085	28.18					0	1,964,675,085	26.53
1、人民币普通股	1,964,675,085	28.18					0	1,964,675,085	26.53
2、境内上市的外资股	0	0					0	0	0
3、境外上市的外资股	0	0					0	0	0
4、其他	0	0					0	0	0
三、股份总数	6,972,965,867	100	431,808,644				431,808,644	7,404,774,511	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

白银有色发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金购买中非黄金投资控股有限公司100%股权项目的主要工作已完成，共计非公开发行431,808,644股普通股。其中，向中非发展基金有限公司发行239,369,624股普通股；向刘慧玉、崔建华、甘肃长城兴陇丝路基金管理有限公司-甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙）、星原创新（深圳）资本控股有限公司、长和（天津）投资

管理有限公司、澳程（北京）咨询有限公司、红土创新基金管理有限公司、陈一萍等8名非公开投资者发行共计192,439,020股普通股。具体内容请参考公司分别于2019年4月17日和2019年6月21日在相关指定信息披露媒体及上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《白银有色集团股份有限公司发行股份购买资产发行结果暨股本变动公告》（公告编号：2019-临021号）和《白银有色集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金之发行结果暨股本变动公告》（2019-临051号）。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
中信国安集团有限公司	2,250,000,000	0	0	2,250,000,000	上市前取得股份	2020年2月15日
甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会	2,111,577,513	0	0	2,111,577,513	上市前取得股份	2020年2月15日
甘肃省新业资产经营有限责任公司	391,342,544	0	0	391,342,544	上市前取得股份	2020年2月15日
中国中信集团有限公司	195,671,272	0	0	195,671,272	上市前取得股份	2020年2月15日
全国社会保障基金理事会	59,699,453	0	0	59,699,453	国有股转持	2020年2月15日
中非发展基金有限公司	0	0	239,369,624	239,369,624	非公开发行取得股份	2020年4月13日
刘慧玉	0	0	40,650,406	40,650,406	非公开发行取得股份	2020年6月22日
崔建华	0	0	20,487,804	20,487,804	非公开发行取得股份	2020年6月22日
甘肃长城兴陇丝路基金管理有限公司-甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙）	0	0	69,918,699	69,918,699	非公开发行取得股份	2020年6月22日
星原创新（深圳）资本控股有限公司	0	0	21,680,216	21,680,216	非公开发行取得股份	2020年6月22日
长和（天津）投资管理有限公司	0	0	13,550,135	13,550,135	非公开发行取得股	2020年6月22日

					份
澳程（北京）咨询有限公司	0	0	13,550,135	13,550,135	非公开发行取得股份	2020年6月22日
红土创新基金管理有限公司	0	0	7,181,571	7,181,571	非公开发行取得股份	2020年6月22日
陈一萍	0	0	5,420,054	5,420,054	非公开发行取得股份	2020年6月22日
合计	5,008,290,782	0	431,808,644	5,440,099,426	/	/

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	174,571
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中信国安集团有限公司	0	2,250,000,000	30.39	2,250,000,000	质押	2,247,610,300	境内非国有法人
					冻结	2,250,000,000
甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会	0	2,111,577,513	28.52	2,111,577,513	无	0	国家
瑞源（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	-143,355,700	641,613,200	8.66	0	无	0	境内非国有法人
甘肃省新业资产经营有限责任公司	0	391,342,544	5.29	391,342,544	质押	195,671,272	国有法人
中国信达资产管理股份有限公司	0	374,895,303	5.06	0	无	0	国有法人
中非发展基金有限公司	239,369,624	239,369,624	3.23	239,369,624	无	0	国有法人
中国中信集团有限公司	0	195,671,272	2.64	195,671,272	无	0	国有法人
甘肃长城兴陇丝路基金管理有限公司－甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙）	69,918,699	69,918,699	0.94	69,918,699	无	0	国有法人

全国社会保障基金理事会转持一户	-421,985	59,699,453	0.81	59,699,453		无	0		国有法人
刘慧玉	40,650,406	40,650,406	0.55	40,650,406		无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类			数量
瑞源（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）		641,613,200			人民币普通股			641,613,200
中国信达资产管理股份有限公司		374,895,303			人民币普通股			374,895,303
中国东方资产管理股份有限公司		21,894,616			人民币普通股			21,894,616
甘肃省经济合作总公司		19,074,984			人民币普通股			19,074,984
中国华融资产管理股份有限公司		15,917,908			人民币普通股			15,917,908
中国长城资产管理股份有限公司		7,655,712			人民币普通股			7,655,712
邓跃辉		5,072,600			人民币普通股			5,072,600
中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金		4,395,300			人民币普通股			4,395,300
高凌风		3,804,500			人民币普通股			3,804,500
创金合信基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托		3,667,900			人民币普通股			3,667,900
上述股东关联关系或一致行动的说明		甘肃省新业资产经营有限责任公司及甘肃省经济合作总公司为甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会全资子公司。中国中信集团有限公司持有中信国安集团有限公司20.945%股权。除此之外，公司未知前十名其余股东是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	中信国安集团有限公司	2,250,000,000	2020年2月15日	0	自上市之日起锁定36个月
2	甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会	2,111,577,513	2020年2月15日	0	自上市之日起锁定36个月
3	甘肃省新业资产经营有限责任公司	391,342,544	2020年2月15日	0	自上市之日起锁定36个月
4	中非发展基金有限公司	239,369,624	2020年4月13日	0	锁定期12个月
5	中国中信集团有限公司	195,671,272	2020年2月15日	0	自上市之日起锁定36个月
6	甘肃长城兴陇丝路基金管理有限公司－甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙）	69,918,699	2020年6月22日	0	非公开发行锁定12个月
7	全国社会保障基金理事会转持一户	59,699,453	2020年2月15日	0	自上市之日起锁定36个月

8	刘慧玉	40,650,406	2020年6月22日	0	非公开发行锁定12个月
9	星原创新（深圳）资本控股有限公司	21,680,216	2020年6月22日	0	非公开发行锁定12个月
10	崔建华	20,487,804	2020年6月22日	0	非公开发行锁定12个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		甘肃省新业资产经营有限责任公司及甘肃省经济合作总公司为甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会全资子公司。中国中信集团有限公司持有中信国安集团有限公司20.945%股权。除此之外，公司未知前十名其余股东是否存在关联关系或一致行动关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
秦永忠	监事	离任
李建一	监事	离任
许齐	监事	选举
王磊	监事	选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

公司原监事秦永忠先生和李建一先生因工作变动原因，向公司监事会提交了书面辞职报告。秦永忠先生和李建一先生辞职后，不再担任公司任何职务。具体内容请见公司于2019年4月3日在相关指定信息披露媒体及上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司监事辞职公告》（2019-临018号）。

公司分别于2019年4月29日、2019年5月28日召开第三届监事会第十五次会议、2018年年度股东大会审议通过了《关于选举监事的提案》，中信国安集团有限公司推荐许齐和王磊先生

为公司第三届监事会监事候选人。任期自本次监事会审议通过之日起至本届监事会届满之日止。具体内容请见公司分别于2019年4月30日、2019年5月29日在相关指定信息披露媒体及上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第三届监事会第十五次会议决议公告》（2019-临023号）、《白银有色集团股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-临040号）。

三、其他说明

√适用 □不适用

2019年7月17日，公司召开第三届董事会第四十一次会议审议通过《关于换届选举第四届董事会非独立董事的提案》、《关于换届选举第四届董事会独立董事的提案》等提案。公司第三届董事会任期届满，根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，公司按程序进行董事会换届选举，公司相关股东提名推荐以下8名人员为公司第四届董事会非独立董事候选人，分别为张锦林、王普公、罗宁、夏桂兰、刘鑫、王萌、王樯忠、张江雪。公司董事会提名推荐以下6名人员为公司第四届董事会独立董事候选人，分别为孙积禄、张传福、满莉、崔少华、张有全、陈景善。同日，公司召开第三届监事会第十七次会议，审议通过《关于换届选举第四届监事会非职工监事的提案》，公司第三届监事会任期届满，根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，公司按程序进行监事会换届选举，公司相关股东提名推荐以下4名人员为公司第四届监事会非职工监事候选人，分别为文献、许齐、王磊、王立勇。具体详见公司于2019年7月18日在相关指定信息披露媒体及上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第三届董事会第四十一次会议决议公告》（公告编号：2019—临056号）、《白银有色集团股份有限公司第三届监事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2019—临057号）。2019年7月25日，公司召开一届七次职代会，就换届选举公司第四届监事会职工监事的事项进行选举表决。经选举，王军锋、张喜红、朱占瑞、刘素花4名同志为公司第四届监事会职工监事，与公司2019年第二次临时股东大会选举产生的监事共同组成公司第四届监事会，任期三年。具体详见公司于2019年7月27日在相关指定信息披露媒体及上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司关于换届选举职工监事的公告》（公告编号：2019—临062号）。

2019年8月2日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过关于董事会及非职工监事换届选举等提案，公司第四届董事会成员和第四届监事会成员，任期自股东大会审议通过之日起三年。具体详见公司于2019年8月3日在相关指定信息披露媒体及上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019—临063号）。

2019年8月12日，公司召开第四届董事会第一次会议，审议通过《关于选举董事长的提案》、《关于选举副董事长的提案》、《关于选举第四届董事会专门委员会委员的提案》、《关于聘任总经理的提案》、《关于聘任副总经理和财务总监的提案》、《关于聘任董事会秘书的提案》和《关于聘任证券事务代表的提案》等提案。选举张锦林担任公司第四届董事会董事长、刘鑫担任公司第四届董事会副董事长；续聘王普公担任公司总经理、张家国、王彬、张鸿烈、席斌、孙茏、为公司副总经理，吴贵毅为财务总监，新聘任张长海为公司副总经理；聘任孙茏为公司董事会秘书、谢春生为公司证券事务代表；同时选举产生了公司第四届董事会专门委员会委员和主任委员。具体详见公司于2019年8月13日在相关指定信息披露媒体及上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司第四届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2019—临065号）。

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 白银有色集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		3,137,579,153.09	4,199,693,133.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		3,720,115.30
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			57,157,257.44
衍生金融资产		416,793,530.00	766,808,407.00
应收票据		52,102,938.52	102,851,624.47
应收账款		1,087,267,857.95	529,181,880.71
应收款项融资
预付款项		1,131,229,710.47	1,393,655,374.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		878,153,606.72	689,012,899.02
其中：应收利息		73,659,468.00	49,150,197.27
应收股利		0.00
买入返售金融资产
存货		10,316,209,999.28	10,048,016,087.81
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,001,504,493.07	3,801,570,802.84
流动资产合计		21,024,561,404.40	21,587,947,467.95
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			2,951,253,551.95
其他债权投资		95,790,694.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		896,319,960.26	963,543,460.64

其他权益工具投资		4,305,429,703.09
其他非流动金融资产
投资性房地产		4,980,657.20	5,070,264.26
固定资产		7,170,292,034.90	7,390,424,239.54
在建工程		3,359,728,323.93	3,063,528,522.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		6,234,078,662.65	6,368,329,676.70
开发支出		368,598.06	0.00
商誉		809,648,409.71	807,985,824.23
长期待摊费用		4,636,608.12	4,707,557.19
递延所得税资产		572,230,833.20	518,499,309.23
其他非流动资产		1,835,665,123.29	2,035,589,083.54
非流动资产合计		25,289,169,609.27	24,108,931,489.76
资产总计		46,313,731,013.67	45,696,878,957.71
流动负债：
短期借款		12,129,825,357.27	12,647,541,480.96
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		720,626.20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债		9,716,913.75	2,073,523.71
应付票据		405,500,000.00	291,698,996.80
应付账款		1,982,440,116.26	1,505,001,197.96
预收款项		934,941,177.48	383,273,624.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		219,675,565.52	216,879,263.76
应交税费		82,300,303.84	190,494,137.32
其他应付款		3,806,858,392.07	4,406,785,331.17
其中：应付利息		34,104,006.51	51,168,400.36
应付股利		0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		3,519,932,626.33	4,571,356,194.24
其他流动负债		67,370,724.09
流动负债合计		23,159,281,802.81	24,215,103,750.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		6,154,842,816.59	5,680,679,183.24
应付债券
其中：优先股
永续债

租赁负债
长期应付款		1,583,135,512.64	1,580,835,512.64
长期应付职工薪酬
预计负债		143,533,051.82	130,896,589.00
递延收益		611,795,144.64	647,416,704.89
递延所得税负债		590,519,483.17	640,066,059.87
其他非流动负债		2,920,995.98	2,668,499.96
非流动负债合计		9,086,747,004.84	8,682,562,549.60
负债合计		32,246,028,807.65	32,897,666,300.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		7,404,774,511.00	6,972,965,867.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		3,557,341,557.36	3,393,005,725.90
减：库存股
其他综合收益		-2,590,010,613.32	-3,838,338,593.41
专项储备		100,031,338.80	89,696,177.52
盈余公积		186,238,818.97	186,238,818.97
一般风险准备
未分配利润		2,859,913,544.61	2,855,131,225.12
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		11,518,289,157.42	9,658,699,221.10
少数股东权益		2,549,413,048.60	3,140,513,436.16
所有者权益（或股东权益）合计		14,067,702,206.02	12,799,212,657.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计		46,313,731,013.67	45,696,878,957.71

法定代表人：张锦林 主管会计工作负责人：王普公会计机构负责人：徐东阳

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:白银有色集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		1,289,329,379.63	1,767,678,282.45
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		3,220,000.00	20,608,630.64
应收账款		3,867,110,707.44	4,042,628,498.72
应收款项融资
预付款项		1,848,374,311.27	1,233,760,849.65
其他应收款		5,964,164,241.30	5,816,864,182.42

其中：应收利息		299,477.27	1,206,986.30
应收股利		0.00
存货		7,121,435,964.50	7,024,892,153.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,684,156,992.73	2,527,059,805.95
流动资产合计		22,777,791,596.87	22,433,492,403.44
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			512,932,584.19
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		7,233,605,057.03	4,958,334,762.55
其他权益工具投资		512,932,584.19
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		3,225,213,224.23	3,391,921,979.61
在建工程		2,290,552,462.47	2,010,201,371.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		414,631,371.04	420,385,113.93
开发支出		72,815.53
商誉		0.00
长期待摊费用		0.00
递延所得税资产		28,054,800.08	34,576,608.36
其他非流动资产		200,474,444.44	241,095,194.19
非流动资产合计		13,905,536,759.01	11,569,447,614.11
资产总计		36,683,328,355.88	34,002,940,017.55
流动负债：
短期借款		11,211,720,400.00	11,226,062,300.00
交易性金融负债		720,626.20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		390,000,000.00	260,000,000.00
应付账款		2,596,846,055.12	1,402,339,001.98
预收款项		171,435,842.79	51,530,075.12
应付职工薪酬		92,851,611.01	85,150,822.05
应交税费		2,864,211.62	85,589,090.97
其他应付款		3,388,258,676.93	3,565,192,403.52
其中：应付利息		23,549,525.83	42,220,735.25
应付股利		0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		3,349,930,555.00	4,323,557,080.00
其他流动负债		27,345,559.27
流动负债合计		21,231,973,537.94	20,999,420,773.64

非流动负债：
长期借款		2,096,000,000.00	1,797,542,400.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		470,645,531.85	496,981,650.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,566,645,531.85	2,294,524,050.15
负债合计		23,798,619,069.79	23,293,944,823.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		7,404,774,511.00	6,972,965,867.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		5,309,586,371.06	3,587,389,846.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备		12,416,185.72	3,647,456.63
盈余公积		186,238,818.97	186,238,818.97
未分配利润		-28,306,600.66	-41,246,794.95
所有者权益（或股东权益）合计		12,884,709,286.09	10,708,995,193.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计		36,683,328,355.88	34,002,940,017.55

法定代表人：张锦林 主管会计工作负责人：王普公会计机构负责人：徐东阳

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入		26,688,241,444.57	22,367,971,194.10
其中：营业收入		26,688,241,444.57	22,367,971,194.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		26,593,304,035.27	22,141,308,842.53
其中：营业成本		25,360,634,777.45	20,897,813,897.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金

赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		86,880,875.19	93,749,670.33
销售费用		116,403,251.63	108,952,403.04
管理费用		421,118,397.25	391,478,541.85
研发费用		7,354,042.09	9,289,592.44
财务费用		600,912,691.66	640,024,737.39
其中：利息费用		540,554,391.32	471,716,934.63
利息收入		18,271,429.31	13,313,623.47
加：其他收益		55,070,274.80	49,131,673.34
投资收益（损失以“－”号填列）		-57,141,476.44	-59,369,139.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-87,702,587.41	-82,624,381.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-141,118.04	-14,785,381.35
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,166,361.64
资产减值损失（损失以“-”号填列）		43,478,721.85	-37,772,464.30
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-1,853,393.74	6,187.43
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		135,516,779.37	163,873,227.03
加：营业外收入		948,723.41	20,958,571.78
减：营业外支出		1,784,702.17	17,915,805.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		134,680,800.61	166,915,993.69
减：所得税费用		95,627,555.40	175,964,393.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		39,053,245.21	-9,048,399.34
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		39,053,245.21	-9,048,399.34
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		4,782,319.49	-96,998,419.27
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		34,270,925.72	87,950,019.93
六、其他综合收益的税后净额		1,260,945,171.19	-1,074,202,655.99

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		1,248,327,980.09	-1,139,429,741.48
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		1,024,524,419.83	0.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		1,024,524,419.83
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		223,803,560.26	-1,139,429,741.48
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动		13,854,963.22
3.可供出售金融资产公允价值变动损益			-1,061,543,788.29
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）		-218,796,686.25	646,940,497.50
8.外币财务报表折算差额		428,745,283.29	-724,826,450.69
9.其他			0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		12,617,191.10	65,227,085.49
七、综合收益总额		1,299,998,416.40	-1,083,251,055.33
归属于母公司所有者的综合收益总额		1,253,110,299.58	-1,236,428,160.75
归属于少数股东的综合收益总额		46,888,116.82	153,177,105.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.001	-0.014
（二）稀释每股收益(元/股)		0.001	-0.014

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：张锦林 主管会计工作负责人：王普公会计机构负责人：徐东阳

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

2019年半年度

2018年半年度

一、营业收入		7,545,333,221.23	6,691,282,030.20
减：营业成本		7,028,918,004.00	6,325,563,856.85
税金及附加		40,939,287.83	33,575,569.23
销售费用		68,561,101.78	64,453,521.55
管理费用		100,631,729.92	106,512,447.31
研发费用		104,521.79	5,732,059.48
财务费用		423,686,469.79	482,845,480.48
其中：利息费用		349,877,115.77	336,673,861.65
利息收入		4,562,006.93	10,402,817.96
加：其他收益		41,189,333.19	40,814,647.61
投资收益（损失以“－”号填列）		52,203,849.23	-23,552,607.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-23,509,599.69	-23,564,770.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）		43,478,721.85	-30,344,052.46
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-2,007.82	6,187.43
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		19,362,002.57	-340,476,729.37
加：营业外收入		100,000.00	10,395,812.33
减：营业外支出		0.00	17,614,886.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		19,462,002.57	-347,695,803.04
减：所得税费用		6,521,808.28	-4,551,607.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		12,940,194.29	-343,144,195.17
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		12,940,194.29	-343,144,195.17
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		12,940,194.29	-343,144,195.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张锦林 主管会计工作负责人：王普公会计机构负责人：徐东阳

合并现金流量表2019年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		27,672,995,877.80	27,480,078,449.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		92,832,350.21	1,362,727.20
收到其他与经营活动有关的		177,426,907.52	406,116,824.90

现金
经营活动现金流入小计		27,943,255,135.53	27,887,558,001.94
购买商品、接受劳务支付的现金		25,389,693,855.71	26,115,345,293.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		826,712,304.81	758,149,538.56
支付的各项税费		533,260,165.06	494,843,021.89
支付其他与经营活动有关的现金		240,619,138.50	1,122,276,872.36
经营活动现金流出小计		26,990,285,464.08	28,490,614,726.48
经营活动产生的现金流量净额		952,969,671.45	-603,056,724.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		332,884,864.56	741,638,683.14
取得投资收益收到的现金		72,467,036.49	22,508,235.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		12,383.65	500,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		54,097,354.46	14,866,599.82
投资活动现金流入小计		459,461,639.16	779,513,518.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		405,989,253.44	374,762,952.24
投资支付的现金		864,802,204.18	254,085,805.93
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		93,503,511.31	519,090,159.91
投资活动现金流出小计		1,364,294,968.93	1,147,938,918.08
投资活动产生的现金流量净额		-904,833,329.77	-368,425,399.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		747,828,555.49	800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		6,191,042,345.63	7,141,280,742.94

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		2,962,106,038.95	3,109,351,562.23
筹资活动现金流入小计		9,900,976,940.07	10,251,432,305.17
偿还债务支付的现金		7,274,554,700.00	6,958,027,591.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		601,976,157.91	464,577,508.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		3,066,624,513.76	3,526,651,298.45
筹资活动现金流出小计		10,943,155,371.67	10,949,256,399.20
筹资活动产生的现金流量净额		-1,042,178,431.60	-697,824,094.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-51,417,201.44	-73,654,592.96
五、现金及现金等价物净增加额		-1,045,459,291.36	-1,742,960,810.83
加：期初现金及现金等价物余额		4,106,999,393.44	4,026,057,073.21
六、期末现金及现金等价物余额		3,061,540,102.08	2,283,096,262.38

法定代表人：张锦林 主管会计工作负责人：王普公会计机构负责人：徐东阳

母公司现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		7,865,177,815.51	6,622,009,403.05
收到的税费返还		30,435,210.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金		4,002,926,258.66	5,795,497,323.27
经营活动现金流入小计		11,898,539,284.17	12,417,506,726.32
购买商品、接受劳务支付的现金		6,215,686,495.10	5,826,758,754.36
支付给职工以及为职工支付的现金		346,706,090.31	313,363,129.83
支付的各项税费		237,772,912.13	98,143,648.91
支付其他与经营活动有关的现金		4,201,378,077.94	6,430,288,238.71
经营活动现金流出小计		11,001,543,575.48	12,668,553,771.81
经营活动产生的现金流量净额		896,995,708.69	-251,047,045.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			500,000,000.00
取得投资收益收到的现金		75,713,448.92	12,163.09
处置固定资产、无形资产和其

他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		28,626,665.75	114,330,648.80
投资活动现金流入小计		104,340,114.67	614,342,811.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		274,674,657.73	155,065,334.61
投资支付的现金		826,656,706.57	3,980,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		83,843,000.00	562,904,020.00
投资活动现金流出小计		1,185,174,364.30	721,949,354.61
投资活动产生的现金流量净额		-1,080,834,249.63	-107,606,542.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		698,828,555.49	0.00
取得借款收到的现金		5,885,378,600.00	6,136,119,620.88
发行债券收到的现金			0.00
收到其他与筹资活动有关的现金		2,725,667,502.79	3,047,824,330.90
筹资活动现金流入小计		9,309,874,658.28	9,183,943,951.78
偿还债务支付的现金		6,581,923,200.00	5,457,779,119.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		364,827,812.56	345,244,836.55
支付其他与筹资活动有关的现金		2,658,112,082.88	3,444,243,890.19
筹资活动现金流出小计		9,604,863,095.44	9,247,267,846.50
筹资活动产生的现金流量净额		-294,988,437.16	-63,323,894.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		477,123.91	-2,525,257.02
五、现金及现金等价物净增加额		-478,349,854.19	-424,502,739.95
加：期初现金及现金等价物余额		1,767,051,390.18	1,274,102,235.33
六、期末现金及现金等价物余额		1,288,701,535.99	849,599,495.38

法定代表人：张锦林 主管会计工作负责人：王普公会计机构负责人：徐东阳

合并所有者权益变动表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	6,972,965,867.00				3,393,005,725.90		-3,838,338,593.41	89,696,177.52	186,238,818.97		2,855,131,225.12		9,658,699,221.1	3,140,513,436.16	12,799,212,657.26
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	6,972,965,867.00				3,393,005,725.90		-3,838,338,593.41	89,696,177.52	186,238,818.97	0.00	2,855,131,225.12	0.00	9,658,699,221.10	3,140,513,436.16	12,799,212,657.26
三、本期增减变动金额（减	431,808,644.00				164,335,831.46		1,248,327,980.09	10,335,161.28		0.00	4,782,319.49	0.00	1,859,589,936.32	-591,100,387.56	1,268,489,548.76

少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							1,248,327,980.09				4,782,319.49		1,253,110,299.58	46,888,116.82	1,299,998,416.40
（二）所有者投入和减少资本	431,808,644.00				164,335,831.46								596,144,475.46		596,144,475.46
1．所有者投入的普通股	431,808,644.00				165,304,611.85								597,113,255.85		597,113,255.85
2．其他权益工具持有者投入资本													0.0
3．股份支付计入所有者权益的金额													0.0
4．其他					-968,780.39								-968,780.39		-968,780.39
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								10,335,161.28					10,335,161.28	686,037.88	11,021,199.16
1．本期提取								42,858,324.21					42,858,324.21	3,941,797.39	46,800,121.60
2．本期使用								32,523,162.93					32,523,162.93	3,255,759.51	35,778,922.44
（六）其他													0.0	-638,674,542.26	-638,674,542.26
四、本期期末余额	7,404,774,511.0				3,557,341,557.36		-2,590,010,613.32	100,031,338.80	186,238,818.97		2,859,913,544.61		11,518,289,157.42	2,549,413,048.60	14,067,702,206.02

项目

项目	2018年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	6,972,965,867.00				3,394,060,290.33		-3,203,930,336.10	105,601,810.13	186,238,818.97		2,911,394,430.07		10,366,330,880.4	3,463,297,117.27	13,829,627,997.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	6,972,965,867.00				3,394,060,290.33		-3,203,930,336.10	105,601,810.13	186,238,818.97		2,911,394,430.07		10,366,330,880.40	3,463,297,117.27	13,829,627,997.67
三、本期增减变动金额（减少以							-1,139,429,741.48	10,256,522.93			-95,726,577.37		-1,224,899,795.92	154,999,547.94	-1,069,900,247.98

“－”号填列）
（一）综合收益总额							-1,139,429,741.48				-96,998,419.27		-1,236,428,160.75	153,177,105.42	-1,083,251,055.33
（二）所有者投入和减少资本											1,271,841.90		1,271,841.90	932,654.16	2,204,496.06
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他											1,271,841.90		1,271,841.9	932,654.16	2,204,496.06
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）

10,256,52

10,256,522.9

889,788.36

11,146,311.2

专项储备								2.93					3		9
1．本期提取								42,024,245.79					42,024,245.79	3,989,438.75	46,013,684.54
2．本期使用								31,767,722.86					31,767,722.86	3,099,650.39	34,867,373.25
（六）其他													0.0	0.00	0.00
四、本期期末余额	6,972,965,867.00				3,394,060,290.33		-4,343,360,077.58	115,858,333.06	186,238,818.97	0.00	2,815,667,852.70	0.00	9,141,431,084.48	3,618,296,665.21	12,759,727,749.69

法定代表人：张锦林 主管会计工作负责人：王普公会计机构负责人：徐东阳

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	6,972,965,867.00				3,587,389,846.11			3,647,456.63	186,238,818.97	-41,246,794.95	10,708,995,193.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	6,972,965,867.00				3,587,389,846.11			3,647,456.63	186,238,818.97	-41,246,794.95	10,708,995,193.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	431,808,644.00				1,722,196,524.			8,768,729.09		12,940,194.29	2,175,714,092.

					95						33
（一）综合收益总额										12,940,194.29	12,940,194.29
（二）所有者投入和减少资本	431,808,644.00				1,722,196,524.95						2,154,005,168.95
1．所有者投入的普通股	431,808,644.00				1,722,196,524.95						2,154,005,168.95
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								8,768,729.09			8,768,729.09
1．本期提取								17,821,986.31			17,821,986.31

2．本期使用								9,053,257.22			9,053,257.22
（六）其他
四、本期期末余额	7,404,774,511.00				5,309,586,371.06			12,416,185.72	186,238,818.97	-28,306,600.66	12,884,709,286.09

项目	2018年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	6,972,965,867.00				3,587,389,846.11			8,736,176.48	186,238,818.97	340,017,976.50	11,095,348,685.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	6,972,965,867.00				3,587,389,846.11			8,736,176.48	186,238,818.97	340,017,976.50	11,095,348,685.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								5,140,781.41		-343,144,195.17	-338,003,413.76
（一）综合收益总额										-343,144,195.17	-343,144,195.17
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益

的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								5,140,781.41			5,140,781.41
1．本期提取								15,939,461.24			15,939,461.24
2．本期使用								10,798,679.83			10,798,679.83
（六）其他
四、本期期末余额	6,972,965,867.00				3,587,389,846.11			13,876,957.89	186,238,818.97	-3,126,218.67	10,757,345,271.30

法定代表人：张锦林 主管会计工作负责人：王普公会计机构负责人：徐东阳

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（1）公司设立情况

白银有色集团股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“白银有色”）前身为白银有色集团有限公司（以下简称“有限公司”），是于2007年7月在原白银有色金属公司破产重组基础上，由甘肃省国有资产监督管理委员会出资设立的国有独资公司。2008年11月，在有限公司的基础上引入中信集团战略投资进行股份制改造，由甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会、甘肃省国资公司、中国中信集团有限公司、中信国安集团有限公司共同发起设立的股份制企业。公司营业执照统一社会信用代码916204006600434445；法定代表人：张锦林；住所：中国甘肃省白银市白银区友好路96号。

（2）业务性质和主要经营活动

所处行业：有色金属冶炼及压延加工业。

主要业务板块：有色金属采矿、选矿、冶炼及压延加工。

经营范围：有色金属、贵金属采矿、选矿、冶炼及压延加工；矿产品及延申产品研发、生产及销售；冶金、工程技术科学研究与技术服务、研发及咨询；项目投资、投资管理、资产管理、投资咨询；境内外自营期货业务；国内外贸易；进出口业务；互联网、软件和信息技术服务、产品开发、生产和销售；物流及铁路运输、道路运输；废弃资源综合利用；承包境内外招标工程；地质堪查；爆破作业（设计施工）；租赁（不含金融租赁服务）；水的生产及供应；化学原料化学制品制造、仓储（不包括危险化学品，硫酸、氧气、氮气、氩气除外）；设备制造；电气机械和器材制造（以上项目不含国家限制经营和法律、行政法规及国务院决定规定需办理前置许可或审批的项目；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

公司主要经营活动：铜、锌、金等有色金属矿产资源勘探、选矿、冶炼、加工、销售及有色金属贸易。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并范围的子公司共有25家，其中，全资子公司20家，控股子公司5家。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露

编 报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 (2014 年修订) (以下简称“15 号文 (2014)”有关财务报 表及其附注的披露规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

具体如下

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。

（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合

并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

无

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表折算

本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10. 金融工具

√适用□不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

1）以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。2）其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。金融工具减值本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险

本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）金融资产信用损失的确定方法

单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

1）信用风险特征组合的确定依据

项目	确定组合的依据
组合1（账龄组合）	除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备
组合2（信用风险极低金融资产组合）	根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其他应收款
组合3（关联方组合）	关联方的其他应收款
组合4（保证金类组合）	日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借支款等其他应收款

2）按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法：

项目

计提方法

组合1（账龄组合）	预计存续期
组合2（信用风险极低金融资产组合）	预计存续期
组合3（关联方组合）	预计存续期
组合4（保证金类组合）	预计存续期

3）各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率

应收款项账龄	预期信用损失率（%）
1年以下（含1年）	0
1-2年（含2年）	10
2-3年（含3年）	30
3-4年（含4年）	50
4-5年（含5年）	70
5年以上	100

组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；组合4（保证金类组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。应收票据均为银行承兑汇票，承兑人为信用风险较小的银行。期末，公司计算应收票据的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等大类。

（2）取得和发出的计价方法

取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本，领用和发出原料、在产品、产成品、库存商品等时采用“加权平均法”核算；材料、备品备件采用“先进先出法”核算；包装物、低值易耗品采用“一次摊销法”核算。

（3）期末存货的计量

资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制和实地盘存制相结合的盘存制度。

16. 持有待售资产

□适用√不适用

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、共同控制、重大影响的合营企业、联营企业的权益性投资。

（1）初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

1）同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

2）非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

2）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

3）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

（3）无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2）后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按应享有的部分确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

（1）投资性房地产范围

本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

（2）本公司投资性房地产采用成本计量模式

投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧（摊销）率
房屋建筑物	35	4%	2.74%

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：

（1）本公司及境内子、孙公司各类固定资产的预计净残值率、折旧年限和年折旧率：

固定资产类别	折旧年限（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	10-35	0－4	10-2.86
机器设备	5-30	3	19.40-3.23
运输工具	4-16	3	24.25-6.06
电子设备及其他	4	3	24.25

注：

机器设备包括与大型机器设备相配套的小型设备；房屋及建筑物中受强腐蚀生产用房折旧年限为10年，运输设备中的火车折旧年限为16年。

（2）本公司境外子公司白银贵金属投资有限公司及其所属子、孙公司各类固定资产按产量法或年限平均法计提折旧的各类固定资产预计净残值率、折旧年限和年折旧率：

固定资产类别	折旧方法	折旧年限（年）	预计净残值率（%）
矿山开采勘探类固定资产	产量法		0
房屋及建筑物	直线法	17	5.88
电子设备及其他设备	直线法	3-10	0或25

（3）本公司境外子公司首信秘鲁矿业股份有限公司各类固定资产的预计净残值率、折旧年限和年折旧率：

固定资产类别	折旧年限（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	0	5
机器设备	5	0	20
运输工具	5	0	20

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23. 在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。

24. 借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以确定；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

25. 生物资产

□适用√不适用

26. 油气资产

□适用√不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

（1）无形资产确认条件

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产，无形资产的核算范围：采矿权、专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：

1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该无形资产的成本能够可靠地计量。

（2）无形资产的计价

外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价；自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为入账价值。1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

（3）后续计量

本公司对使用寿命有限的无形资产，分别采用直线法和产量法进行摊销。其中，对采矿权按照产量法或直线法进行摊销，对其他使用寿命有限的无形资产采用直线法进行摊销。对公司拥有的探矿权，已经探明经济储量的，在取得采矿权证后，将其转入采矿权，并按前述的采矿权会计政策进行摊销。

本公司采用直线法摊销的无形资产，预计使用寿命如下：

无形资产名称	预计使用寿命（年）
土地使用权	50
铜矿采矿权	6或25
石英石、石灰石采矿权	10
铅锌矿采矿权	7或22
黄金矿采矿权	17或26
软件	5或10
其他	5

注：

公司母公司深部矿业铜矿采矿权按6年摊销，公司子公司新疆白银矿业开发有限公司铜矿采矿权按25年摊销；公司母公司小铁山铅锌矿采矿权按7年摊销，公司子公司甘肃厂坝有色金属有限公司的铅锌矿采矿权按22年摊销；公司子公司白银贵金属投资有限公司下属公司所拥有的南非

采矿权分别按26年和17年进行摊销，对矿产储量不确定的探矿权因年限不确定，不进行摊销；公司母公司软件按5年摊销，公司子公司首信秘鲁矿业股份有限公司软件按10年摊销。使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不予摊销，如果期末重新复核后仍为不确定的，应当在每个会计期间进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

29. 长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用 寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起 按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价

值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

30. 长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、 工

伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

32. 预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

1）该义务是公司承担的现时义务。

2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

□适用√不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

36. 收入

√适用□不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

（1）销售商品

销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制。

3）与交易相关的经济利益能够流入企业。

4）相关的收入和成本能够可靠地计量。

（2）提供劳务

提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:

1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：

a）收入的金额能够可靠地计量。

b）相关的经济利益很可能流入企业。

c）交易的完工程度能够可靠地确定。

d）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

（3）让渡资产使用权

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本公司在收入的金额能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业时确认让渡资产使用权收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（4）建造合同

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：

1）合同总收入能够可靠地计量。

2）与合同相关的经济利益很可能流入企业。

3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

37. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017 年 3 月 31 日，财政部分别颁布了关于印发修订《企 业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》(财会 [2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》 (财会[2017]8 号)和《企业会计准则第 24 号—套期会 计》(财会[2017]9 号)的通知，2017 年 5 月 2 日，财政 部相继又颁布了关于印发修订《企业会计准则第 37 号 —金融工具列报》（财会[2017]14 号）的通知。以上四 项具体准则简称新金融工具系列准则，均于 2019 年 1 月 1 日起在境内上市公司同时施行。据此，本公司对财 务报表相关列报项目进行调整	董事会	可供出售金融资产、交易性金融资产、其他权益工具投资

其他说明：

无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	4,199,693,133.99	4,199,693,133.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		57,357,257.44	57,357,257.44
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	57,157,257.44		-57,157,257.44
衍生金融资产	766,808,407.00	766,808,407.00
应收票据	102,851,624.47	102,851,624.47
应收账款	529,181,880.71	529,181,880.71
应收款项融资
预付款项	1,393,655,374.67	1,393,655,374.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	689,012,899.02	689,012,899.02
其中：应收利息	49,150,197.27	49,150,197.27
应收股利
买入返售金融资产
存货	10,048,016,087.81	10,048,016,087.81
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,801,570,802.84	3,801,570,802.84
流动资产合计	21,587,947,467.95	21,588,147,467.95	200,000.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	2,951,253,551.95		-2,951,253,551.95
其他债权投资		140,395,335.00	140,395,335.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	963,543,460.64	963,543,460.64
其他权益工具投资		2,810,658,216.95	2,810,658,216.95
其他非流动金融资产
投资性房地产	5,070,264.26	5,070,264.26
固定资产	7,390,424,239.54	7,390,424,239.54
在建工程	3,063,528,522.48	3,063,528,522.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	6,368,329,676.70	6,368,329,676.70
开发支出
商誉	807,985,824.23	807,985,824.23
长期待摊费用	4,707,557.19	4,707,557.19
递延所得税资产	518,499,309.23	518,499,309.23
其他非流动资产	2,035,589,083.54	2,035,589,083.54
非流动资产合计	24,108,931,489.76	24,108,731,489.76	-200,000.00
资产总计	45,696,878,957.71	45,696,878,957.71

流动负债：
短期借款	12,647,541,480.96	12,647,541,480.96
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债	2,073,523.71	2,073,523.71
应付票据	291,698,996.80	291,698,996.80
应付账款	1,505,001,197.96	1,505,001,197.96
预收款项	383,273,624.93	383,273,624.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	216,879,263.76	216,879,263.76
应交税费	190,494,137.32	190,494,137.32
其他应付款	4,406,785,331.17	4,406,785,331.17
其中：应付利息	51,168,400.36	51,168,400.36
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	4,571,356,194.24	4,571,356,194.24
其他流动负债
流动负债合计	24,215,103,750.85	24,215,103,750.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	5,680,679,183.24	5,680,679,183.24
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	1,580,835,512.64	1,580,835,512.64
长期应付职工薪酬
预计负债	130,896,589.00	130,896,589.00
递延收益	647,416,704.89	647,416,704.89
递延所得税负债	640,066,059.87	640,066,059.87
其他非流动负债	2,668,499.96	2,668,499.96
非流动负债合计	8,682,562,549.60	8,682,562,549.60
负债合计	32,897,666,300.45	32,897,666,300.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	6,972,965,867.00	6,972,965,867.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,393,005,725.90	3,393,005,725.90
减：库存股
其他综合收益	-3,838,338,593.41	-3,838,338,593.41

专项储备	89,696,177.52	89,696,177.52
盈余公积	186,238,818.97	186,238,818.97
一般风险准备
未分配利润	2,855,131,225.12	2,855,131,225.12
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	9,658,699,221.10	9,658,699,221.10
少数股东权益	3,140,513,436.16	3,140,513,436.16
所有者权益（或股东权益）合计	12,799,212,657.26	12,799,212,657.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计	45,696,878,957.71	45,696,878,957.71

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

合并资产负债表项目调整事项：

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
交易性金融资产		57,357,257.44	57,357,257.44
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	57,157,257.44		-57,157,257.44
可供出售金融资产	2,951,253,551.95		-2,951,253,551.95
其他债权投资		140,395,335.00	140,395,335.00
其他权益工具投资		2,810,858,216.95	2,810,658,216.95

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，按照新金融准则的衔接规定，对可比会计期间的比较数据进行调整。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,767,678,282.45	1,767,678,282.45
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	20,608,630.64	20,608,630.64
应收账款	4,042,628,498.72	4,042,628,498.72
应收款项融资
预付款项	1,233,760,849.65	1,233,760,849.65
其他应收款	5,816,864,182.42	5,816,864,182.42
其中：应收利息	1,206,986.30	1,206,986.30
应收股利
存货	7,024,892,153.61	7,024,892,153.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,527,059,805.95	2,527,059,805.95
流动资产合计	22,433,492,403.44	22,433,492,403.44
非流动资产：
债权投资

可供出售金融资产	512,932,584.19		-512,932,584.19
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	4,958,334,762.55	4,958,334,762.55
其他权益工具投资		512,932,584.19	512,932,584.19
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,391,921,979.61	3,391,921,979.61
在建工程	2,010,201,371.28	2,010,201,371.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	420,385,113.93	420,385,113.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	34,576,608.36	34,576,608.36
其他非流动资产	241,095,194.19	241,095,194.19
非流动资产合计	11,569,447,614.11	11,569,447,614.11
资产总计	34,002,940,017.55	34,002,940,017.55
流动负债：
短期借款	11,226,062,300.00	11,226,062,300.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	260,000,000.00	260,000,000.00
应付账款	1,402,339,001.98	1,402,339,001.98
预收款项	51,530,075.12	51,530,075.12
应付职工薪酬	85,150,822.05	85,150,822.05
应交税费	85,589,090.97	85,589,090.97
其他应付款	3,565,192,403.52	3,565,192,403.52
其中：应付利息	42,220,735.25	42,220,735.25
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	4,323,557,080.00	4,323,557,080.00
其他流动负债
流动负债合计	20,999,420,773.64	20,999,420,773.64
非流动负债：
长期借款	1,797,542,400.00	1,797,542,400.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	496,981,650.15	496,981,650.15

递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,294,524,050.15	2,294,524,050.15
负债合计	23,293,944,823.79	23,293,944,823.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	6,972,965,867.00	6,972,965,867.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,587,389,846.11	3,587,389,846.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备	3,647,456.63	3,647,456.63
盈余公积	186,238,818.97	186,238,818.97
未分配利润	-41,246,794.95	-41,246,794.95
所有者权益（或股东权益）合计	10,708,995,193.76	10,708,995,193.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计	34,002,940,017.55	34,002,940,017.55

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

母公司资产负债表项目调整事项：

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
可供出售金融资产	512,932,584.19		-512,932,584.19
其他权益工具投资		512,932,584.19	512,932,584.19

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，按照新金融准则的衔接规定，对可比会计期间的比较数据进行调整。

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用√不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物及劳务	3%、6%、9%、10%、11%、13%、16%
消费税
营业税

城市维护建设税	应交流转税额	7%或5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、25%、24.55%、28%、30%
教育费附加	应交流转税额	3%
地方教育费附加	应交流转税额	2%
资源税	精矿销售额	铜铅锌矿3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
白银有色集团股份有限公司（母公司）	15%
甘肃红鹭项目管理咨询有限公司	15%
新疆白银矿业开发有限公司	15%
白银有色渣资源综合利用有限公司	15%
白银有色长通电线电缆有限责任公司	15%
甘肃厂坝有色金属有限责任公司	15%
白银有色锌铝型材有限公司	15%
首信秘鲁矿业股份有限公司	30%
白银贵金属投资有限公司所属的子、孙公司（矿业经营所得）	24.55%
白银贵金属投资有限公司所属的子、孙公司（非矿业类所得）	28%
白银有色（香港）国际贸易有限公司	16.50%
其他子公司	25%

2. 税收优惠

√适用□不适用

（1）根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号）；《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题公告》（国家税务总局公告2012第12号）、《甘肃省国家税务总局关于贯彻西部大开发企业所得税政策有关问题的通知》（甘国税函【2012】92号）相关规定，本公司和子公司甘肃红鹭项目管理咨询有限公司、新疆白银矿业开发有限公司、白银有色渣资源综合利用有限公司、甘肃厂坝有色金属有限责任公司，2012-2020年度享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，按15%的优惠税率计缴企业所得税。

（2）根据《财政部、国家发展和改革委员会、国家税务总局关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录的通知》（财税【2008】117号）、《国家税务总局关于资源综合利用企业所得优惠管理问题的通知》（国税函【2009】185号）企业资源综合利用生产的符合国家产业政策规定的铜精矿粉、铁精矿粉、硫精矿粉、二氧化

硅精矿粉、碳酸锌精矿粉取得的收入，减按90%计入当年收入总额计算缴纳企业所得税。2013年1月21日经甘肃省白银市白银区国家税务局批准备案，白银有色渣资源综合利用有限公司自2013年享受上述优惠政策。

（3）根据国家2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条规定，国科发火[2008]172、362号文件相关规定，国税函（2008）985号，国税函（2009）203号文件相关规定：在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内注册一年以上的居民企业，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》取得高新技术企业资格后，企业所得税按15%的税率征收。2014年1月7日甘肃省国家税务局、地方税务局、科学技术厅、财政厅通过《关于发布甘肃省2013年通过认定（复审）及更名高新技术企业的通知》（甘科高[2014]1号）文件，经甘肃省白银市白银区国家税务局审核备案，子公司白银有色长通电线电缆有限责任公司自2016年1月1日至2018年12月31日，按15%的优惠税率计缴企业所得税。

（4）根据《财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》（财税[2002]142号）第一条的规定，黄金生产和经营单位销售黄金和黄金伴砂（含伴生金），免征增值税，经主管国税机关审核备案，同意本公司及子公司白银有色渣资源综合利用有限公司、上海红鹭国际贸易有限公司黄金及伴生金生产销售业务享受免征增值税税收优惠。

（5）根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第三十四条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令第512号），以及2008年9月27日财政部、国家税务总局财税（2008）48号《关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录节能节水专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》第一条规定，企业自2008年1月1日起购置并实际使用列入《目录》范围内的环境保护、节能节水和安全生产专用设备，可以按专用设备投资额的10％抵免当年企业所得税应纳税额；企业当年应纳税额不足抵免的，可以向以后年度结转，但结转期不得超过5个纳税年度。

（6）根据《财政部、国家税务总局关于调整铁路系统房产税、城镇土地使用税政策的通知》（财税【2003】149号）《财政部、国家税务总局关于明确免征房产税城镇土地使用税的铁路运输企业范围及有关问题的通知》（财税【2004】36号）的规定，经甘肃省白银市白银区地方税务局批准备案，子公司白银有色铁路运输物流有限责任公司享受免征房产税、城镇土地使用税。

（7）根据财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》财税〔2015〕78号文件，白银有色渣资源综合利用有限公司生产的铜精矿属于资源综合利用产品，符合增值税即征即退30%的税收优惠。2015年11月4日经甘肃省白银市白银区国家税务局批准备案，白银有色渣资源综合利用有限公司自2015年11月享受上述优惠政策。

3. 其他

□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	560,854.82	730,442.73
银行存款	2,625,694,921.45	3,592,251,009.24
其他货币资金	511,323,376.82	606,711,682.02
合计	3,137,579,153.09	4,199,693,133.99
其中：存放在境外的款项总额	337,057,559.31	579,371,454.75

其他说明：

截止2019年6月30日，银行存款2,625,694,921.45元，其中受限资金59,718,374.40元，其中，上海红鹭国际贸易有限公司司法冻结资金20,000,000元，甘肃厂坝有色金属有限责任公司银行存款被冻结1,098,964.01元，第一黄金公司环境复垦受限保证资金19,554,764.89元，白银有色长通电线电缆有限公司履约保函保证金2,538,022.35元，白银有色铁路运输物流有限责任公司银行保函保证金1,025,217.22元，白银有色红鹭物资有限公司承兑汇票保证金15,501,405.93元。截止2019年6月30日，其他货币资金511,323,376.82元，其中白银有色（北京）国际投资有限公司证券户资金17,164,078.30元，上海红鹭国际贸易有限公司存于期货交易所保证金477,838,551.64元，白银有色铁路运输物流有限责任公司理财账户余额70.27元。受限资金16,320,676.61元，其中内蒙古白银矿业开发有限责任公司地质保证金1,767,196.18元，上海红鹭国际贸易有限公司开立国际信用证保证金2,000,000.00元，新疆白银矿业开发有限公司环境治理保证金11,925,636.79元，母公司土地复垦保证金627,843.64元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,720,115.30	57,357,257.44
其中：
债务工具		9,172,278.25
权益工具	3,720,115.30	28,140,917.19
其他		20,044,062.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	3,720,115.30	57,357,257.44

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
期货套期保值业务质押保证金	416,793,530.00	766,808,407.00
合计	416,793,530.00	766,808,407.00

其他说明：

无

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	52,102,938.52	102,851,624.47
商业承兑票据
合计	52,102,938.52	102,851,624.47

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	4,100,000
商业承兑票据
合计	4,100,000

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	371,493,639.77
商业承兑票据
合计	371,493,639.77

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内	1,030,831,562.02
其中：1年以内分项	1,030,831,562.02
1年以内小计	1,030,831,562.02
1至2年	27,156,136.95
2至3年	29,827,864.15
3年以上
3至4年	21,184,538.40
4至5年	1,746,661.98
5年以上	25,671,753.79
合计	1,136,418,517.29

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,136,418,517.29	100	49,150,659.34	4.33	1,087,267,857.95	578,822,540.05		49,640,659.34	8.58	529,181,880.71
其中：
账龄组合	1,136,418,517.29	100	49,150,659.34	4.33	1,087,267,857.95	578,822,540.05		49,640,659.34	8.58	529,181,880.71
合计	1,136,418,517.29	100	49,150,659.34	4.33	1,087,267,857.95	578,822,540.05		49,640,659.34	8.58	529,181,880.71

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,030,831,562.02
1-2年	27,156,136.95	2,715,613.69	10%
2-3年	29,827,864.15	8,948,359.25	30%
3-4年	21,184,538.40	10,592,269.21	50%
4-5年	1,746,661.98	1,222,663.40	70%
5年以上	25,671,753.79	25,671,753.79	100%
合计	1,136,418,517.29	49,150,659.34

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提坏	49,640,659.34			490,000.00	49,150,659.34

账准备
合计	49,640,659.34			490,000.00	49,150,659.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	490,000.00

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
白银天云工贸公司	货款	490,000.00	企业注销	集团审批	否
合计	/	490,000.00	/	/	/

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例（%）
巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司	非关联方	457,495,681.39	1年以内	40.26
九江德福科技股份有限公司	非关联方	89,138,159.06	1年以内	7.84
SHOUGANG HIERRO PERU S.A.A.	关联方	50,629,501.88	1年以内	4.46
珠海市中诚科技有限公司	非关联方	29,321,868.37	1年以内	2.58
金川迈科金属资源有限公司	非关联方	20,200,000.00	1年以内	1.78
合计	/	646,785,210.70	/	56.92

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,048,012,838.59	92.64	1,349,080,163.18	96.8
1至2年	53,199,048.07	4.70	14,719,660.59	1.06
2至3年	16,452,365.35	1.46	12,766,287.51	0.92
3年以上	13,565,458.46	1.20	17,089,263.39	1.22
合计	1,131,229,710.47	100.00	1,393,655,374.67	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元 币种：人民币

单位名称	金额	账龄	未及时结算原因
中信重工机械股份有限公司	8,289,000.00	1-2年	未到结算期
甘肃宏泰工程建设有限公司602项目部	6,891,557.14	1-4年	未到结算期
白银市第一建筑有限责任公司	5,899,250.82	2-4年	未到结算期
甘肃三立工程建设有限公司110项目部	5,565,998.01	2-3年	未到结算期
甘肃煤炭第一工程有限责任公司	2,003,577.26	1-2年	未到结算期
阿巴嘎旗经济与信息化局	1,820,000.00	5年以上	未到结算期
白银市平川区第二建筑工程公司308项目部	1,413,760.33	1-2年	未到结算期

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	未结算原因
Banro Corporation Ltd	货款	137,494,000.00	1年以内	未到结算期
中信国安（上海）工业资源有限公司	货款	119,867,912.30	1年以内	未到结算期
上海旭洋国际贸易有限公司	货款	100,000,000.00	1年以内	未到结算期
如东尚明金属材料有限公司	货款	100,000,000.00	1年以内	未到结算期
白银鑫昊工贸有限公司	货款	69,106,867.16	1年以内	未到结算期

合计

526,468,779.46

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	73,659,468.00	49,150,197.27
应收股利
其他应收款	804,494,138.72	639,862,701.75
合计	878,153,606.72	689,012,899.02

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	299,477.27	1,206,986.30
委托贷款
债券投资	73,359,990.73	47,943,210.97
合计	73,659,468.00	49,150,197.27

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内	699,179,266.58
1年以内小计	699,179,266.58
1至2年	106,235,888.61
2至3年	2,318,844.24
3年以上
3至4年	40,295.8
4至5年	26,853,463.11
5年以上	24,880,961.89
合计	859,508,720.23

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
借款本金及利息	337,260,490.81	330,129,752.84
往来款项	306,500,761.74	203,694,030.34
保证金	194,919,823.51	145,393,022.20
备用金	11,303,541.02	8,632,086.45
其他	9,524,103.15	8,096,098.43
合计	859,508,720.23	695,944,990.26

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		56,082,288.51		56,082,288.51
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段

本期计提
本期转回		1,067,707.00		1,067,707.00
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额		55,014,581.51		55,014,581.51

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提	51,051,100.66		1,067,707.00		49,983,393.66
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备	5,031,187.85				5,031,187.85
合计	56,082,288.51		1,067,707.00		55,014,581.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式
备用金	1,067,707.00	返还
合计	1,067,707.00	/

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中信银行(陕西开源)本金及利息	借款	245,578,333.37	1年以内	30.53%
上海浦东发展银行股份有限公司	保证金	144,093,100.06	1年以内	17.91%
上海浦佳实业有限公司	往来款	105,651,109.06	1-2年	13.13%
上饶市鑫汇铜业有限公司	往来款	25,497,148.71	4-5年	3.17%
成县国土资源局	保证金	37,650,000.00	5年以上	4.68%
合计		558,469,691.20		69.42%

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	3,512,321,353.27	66,713,336.99	3,445,608,016.28	3,312,821,342.57	110,192,058.84	3,202,629,283.73
在产品	2,701,759,102.87		2,701,759,102.87	3,054,513,264.06		3,054,513,264.06
库存商品	3,950,605,137.11	31,090,734.26	3,919,514,402.85	3,759,768,613.73	31,090,734.26	3,728,677,879.47
周转材料	184,693,381.92		184,693,381.92	19,391,016.11		19,391,016.11
消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产
委托加工物资	28,217,265.18		28,217,265.18
在途物资	36,417,830.18		36,417,830.18	42,804,644.44		42,804,644.44
合计	10,414,014,070.53	97,804,071.25	10,316,209,999.28	10,189,298,880.91	141,282,793.10	10,048,016,087.81

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	110,192,058.84			43,478,721.85		66,713,336.99
在产品
库存商品	31,090,734.26					31,090,734.26
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	141,282,793.10		0	43,478,721.85		97,804,071.25

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
理财产品	3,248,992,383.48	3,169,337,511.96
增值税待抵扣进项税额	677,948,725.35	554,742,666.10
预缴税费	33,269,242.82	35,684,439.83
待摊费用	16,743,692.41	3,717,795.08
待处理财产损溢	24,550,169.01	24,550,169.01
其他	280.00	13,538,220.86
合计	4,001,504,493.07	3,801,570,802.84

其他说明：

无

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	应计利息	本期公允价值变动	期末余额	成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认的损失准备	备注
境外上市公司债券投资	140,395,335.00		13,854,963.22	95,790,694.86	101,610,741.36	5,820,046.50
合计	140,395,335.00		13,854,963.22	95,790,694.86	101,610,741.36	5,820,046.50		/

(2). 期末重要的其他债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日
债券投资A	103,120,500.00	6.875%	7.27%	2026/3/1	102,948,000.00	6.875%	7.27%	2026/3/1
债券投资B					61,768,800.00	7.125%	8.36%	2025/6/27
合计	103,120,500.00	/	/	/	164,716,800.00	/	/	/

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认	其他综合收益	其他权益变动	宣告发放现金	计提减值准备	其他

				的投资损益	调整		股利或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
Banro Corporation Ltd.	709,335,570.92			-64,192,987.72					79,087.03	645,221,670.23
兰州新区路港物流有限责任公司	26,420,132.53									26,420,132.53
甘肃华鹭铝业有限公司	24,078,427.03			-24,078,427.03						-
甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）	172,643,019.31			961,875.00						173,604,894.31
白银新大孚科技化工有限公司	5,459,480.06			-229,697.66						5,229,782.40
丝绸	5,628			-163,						5,465

之路大数据有限公司	,592.91			350.00						,242.91
甘肃德福新材料有限公司	19,978,237.88	20,400,000.00								40,378,237.88
小计	963,543,460.64	20,400,000.00	0.00	-87,702,587.41	0.00	0.00	0.00	0.00	79,087.03	896,319,960.26
合计	963,543,460.64	20,400,000.00	0.00	-87,702,587.41	0.00	0.00	0.00	0.00	79,087.03	896,319,960.26

其他说明无

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
按公允价值计量的金融资产	3,783,347,118.90	2,288,575,632.76
按成本计量的金融资产	522,082,584.19	522,082,584.19
合计	4,305,429,703.09	2,810,658,216.95

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	6,533,846.00			6,533,846.00
2.本期增加金额

（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	6,533,846.00			6,533,846.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,463,581.74			1,463,581.74
2.本期增加金额	89,607.06			89,607.06
（1）计提或摊销	89,607.06			89,607.06
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	1,553,188.80			1,553,188.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	4,980,657.20			4,980,657.20
2.期初账面价值	5,070,264.26			5,070,264.26

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	7,168,740,075.96	7,389,171,079.18
固定资产清理	1,551,958.94	1,253,160.36
合计	7,170,292,034.90	7,390,424,239.54

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	6,110,653,199.97	6,208,529,147.85	417,688,157.23	316,345,572.34	13,053,216,077.39
2.本期增加金额	203,629,616.54	36,566,694.90	14,756,733.04	13,721,568.53	268,674,613.01
（1）购置	197,607,702.77	24,913,051.46	13,186,698.97	6,625,796.58	242,333,249.78
（2）在建工程转入	5,825,828.84	11,645,413.36	875,478.98	7,088,353.48	25,435,074.66
（3）企业合并增加					0.00
（4）汇率变动	196,084.93	8,230.08	10,709.09	7,418.47	222,442.57
（5）其他			683,846.00		683,846.00
32.本期减少金额	3,092,584.32	7,826,161.13	1,315,691.52	3,113,521.40	15,347,958.37
（1）处置或报废	186,750.00	7,569,750.89	631,845.52	3,112,581.91	11,500,928.32
2）其他	2,905,834.32	256,410.24	683,846.00	939.49	3,847,030.05
4.期末余额	6,311,190,232.19	6,237,269,681.62	431,129,198.75	326,953,619.47	13,306,542,732.03
二、累计折旧					0.00
1.期初余额	1,961,284,417.73	3,268,579,404.91	251,408,855.90	165,927,581.76	5,647,200,260.30
2.本期增加金额	246,873,085.63	195,410,768.20	27,323,867.27	20,760,364.20	490,368,085.30
（1）计提	246,191,308.84	194,476,218.39	27,231,851.01	20,757,718.86	488,657,097.10
2）汇率变动影响	681,776.79	934,549.81	92,016.26	2,645.34	1,710,988.20
3.本期减少金额	8,911,647.39	6,716,779.50	982,000.55		16,610,427.44
（1）处置或报废	1,140,283.86	6,716,779.50	982,000.55		8,839,063.91
(2)其他	7,771,363.53				7,771,363.53
4.期末余额	2,199,245,855.97	3,457,273,393.61	277,750,722.62	186,687,945.96	6,120,957,918.16
三、减值准备					0.00
1.期初余额	564,420.30	3,564,855.50	12,715,462.11		16,844,737.91
2.本期增加金额					0.00
（1）计提					0.00
3.本期减少金额					0.00
（1）处置或报废					0.00
4.期末余额	564,420.30	3,564,855.50	12,715,462.11	0	16,844,737.91
四、账面价值					0.00
1.期末账面价值	4,111,379,955.92	2,776,431,432.51	140,663,014.02	140,265,673.51	7,168,740,075.96

2.期初账面价值

4,148,804,361.94

2,936,384,887.44

153,563,839.22

150,417,990.58

7,389,171,079.18

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	29,787,270.91	14,052,463.58		15,734,807.33
机器设备	75,502,543.62	70,154,865.41		5,347,678.21
运输工具	1,244,186.36	1,102,450.94		141,735.42
电子设备及其他设备	196,519.00	186,258.43		10,260.57
合计	106,730,519.89	85,496,038.36		21,234,481.53

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
甘肃厂坝有色金属有限责任公司出租房屋、设备	9,930,722.80

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
机器设备	1,551,958.94	1,253,160.36
合计	1,551,958.94	1,253,160.36

其他说明：

无

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	3,359,520,647.92	3,063,250,681.68
工程物资	207,676.01	277,840.80
合计	3,359,728,323.93	3,063,528,522.48

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
铜冶炼技术提升改造工程	1,354,549,319.30		1,354,549,319.30	1,155,217,473.10		1,155,217,473.10
秘鲁尾矿选铜项目	81,804,173.07		81,804,173.07	70,942,685.74		70,942,685.74
白银厂深部及外围地质找矿	447,331,579.41		447,331,579.41	447,331,579.41		447,331,579.41
300万吨扩能改造	434,348,298.92		434,348,298.92	412,018,541.55		412,018,541.55
第一黄金勘探项目	233,492,427.19		233,492,427.19	274,499,119.65		274,499,119.65
年采选30万吨萤石项目	126,153,308.20		126,153,308.20	126,153,308.20		126,153,308.20
小铁山八中段以下深部开拓	113,631,603.14		113,631,603.14	95,517,655.14		95,517,655.14
固体危渣库工程	78,837,506.80		78,837,506.80	75,957,740.57		75,957,740.57
综合物流园区	50,767,101.22		50,767,101.22	46,944,155.84		46,944,155.84
深部铜矿四中段以下采矿工程	37,485,150.42		37,485,150.42	32,322,324.62		32,322,324.62
含铅镉废水治理改造二期工程	32,461,213.77		32,461,213.77	29,774,037.03		29,774,037.03
黄土岭33万吨采矿矿山选厂	2,273,203.67		2,273,203.67	222,347.01		222,347.01
泗人沟2500吨选矿厂	21,935,976.23		21,935,976.23	20,757,162.50		20,757,162.50
尾矿库闭库工程	31,633,480.79	0.00	31,633,480.79	20,494,473.82	0.00	20,494,473.82

侧吹还原综合回收有价金属工程	3,558,122.88		3,558,122.88	2,957,045.75		2,957,045.75
选矿公司铜系统尾矿输送改造工程	16,619,436.33		16,619,436.33	15,252,312.52		15,252,312.52
精馏炉烟气中金属综合回收项目	14,807,562.07		14,807,562.07	14,869,959.65		14,869,959.65
亚桂拉选矿厂井巷工程	13,833,246.68		13,833,246.68	13,763,081.89		13,763,081.89
甘沟废石场基建工程	17,867,932.54		17,867,932.54	13,260,552.53		13,260,552.53
低品位含锌杂料综合回收示范项目	12,597,261.90		12,597,261.90	12,597,261.90		12,597,261.90
污水处理项目	9,745,705.15	0.00	9,745,705.15	9,745,705.15	0.00	9,745,705.15
硬锌底铅提铟工程	8,113,754.04		8,113,754.04	8,113,754.04		8,113,754.04
露天盆地边坡恢复治理项目	7,238,388.36		7,238,388.36	6,521,407.23		6,521,407.23
云南省景谷县厂硐铜多金属矿合作普查	5,393,300.00	5,393,300.00		5,393,300.00	5,393,300.00
硫酸尾气脱硫及提质改造项目	4,558,693.83		4,558,693.83	4,558,693.83		4,558,693.83
云南省澜沧县南囡银铅锌多金属矿合作普查	4,523,900.00	0.00	4,523,900.00	4,523,900.00	0.00	4,523,900.00
浸出工艺流程再造技术改造项目	3,699,821.54		3,699,821.54	3,335,956.87		3,335,956.87
废电解液脱氟技术研发项目	3,286,918.51		3,286,918.51	3,249,182.66		3,249,182.66
电解一区西跨产能提升技术改造项目	3,109,655.17		3,109,655.17	3,109,655.17		3,109,655.17
微细电磁线提升项目	1,598,582.19		1,598,582.19	1,558,142.79		1,558,142.79
硫酸净化污酸提取有价金属资源综合利用项目	1,509,433.97	0.00	1,509,433.97	1,509,433.97	0.00	1,509,433.97
铅基合金产品开发项目	408,869.53		408,869.53	408,869.53		408,869.53
其他	185,739,021.10		185,739,021.10	135,763,162.02		135,763,162.02
合计	3,364,913,947.92	5,393,300.00	3,359,520,647.92	3,068,643,981.68	5,393,300.00	3,063,250,681.68

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
白银厂深部及外围地质找矿	498,348,500.00	447,331,579.41				447,331,579.41	67	67				自筹
小铁山八中段以下深部开拓工程	497,175,300.00	95,517,655.14	18,113,948.00			113,631,603.14	72	72	16,355,677.03	1,589,676.04		自筹
尾矿库闭库工程	115,119,568.00	20,494,473.82	11,139,006.97			31,633,480.79	100	100				财政补贴90%
铜冶炼技术提升改造工程	2,843,198,700.00	1,155,217,473.10	199,331,846.20			1,354,549,319.30	75	85	192,133,412.16	22,325,517.50	4.35	自筹
固体危渣库工程	114,598,400.00	75,957,740.57	2,879,766.23			78,837,506.80	95	96				自筹
含铅镉废水治理改造二期工程	45,045,100.00	29,774,037.03	2,687,176.74			32,461,213.77	95	95				自筹
精馏炉烟气中金属综合回收项目	65,574,500.00	14,869,959.65			62,397.58	14,807,562.07	74	100				自筹
深部铜矿四中段以下采矿工程	176,580,700.00	32,322,324.62	5,162,825.80			37,485,150.42	95	45	2,770,593.48	700,815.46	4.35	自筹
综合物流园区	345,000,000.00	46,944,155.84	3,822,945.38			50,767,101.22	30	30		8,969,653.60		自筹
年采选30万吨萤石项目	245,905,900.00	126,153,308.20				126,153,308.20	51	66		8,087,473.30		自筹
300万吨扩能改造	1,288,598,200.00	412,018,541.55	22,329,757.37			434,348,298.92	48	65	3,764,407.87			自筹
秘鲁尾矿选铜项目		70,942,685.74	10,861,487.33			81,804,173.07	97	73				自筹
侧吹还原综合回收有价金属工程	33,568,200.00	2,957,045.75	601,077.13			3,558,122.88	97	100				自筹

黄土岭33万吨采矿矿山选厂	95,023,500.00	222,347.01	2,050,856.66			2,273,203.67	27	100				自筹
泗人沟2500吨选厂	93,900,800.00	20,757,162.50	1,178,813.73			21,935,976.23	22	22				自筹
合计	6,457,637,368.00	2,551,480,489.93	280,159,507.54		62,397.58	2,831,577,599.89			215,024,090.54	41,673,135.90

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,169,951,772.13	2,173,298.44	6,276,025,366.22	63,591,957.75	7,511,742,394.54

2.本期增加金额		97,882.54	6,541,362.37	35,090.57	6,674,335.48
(1)购置		97,882.54			97,882.54
(2)内部研发			6,541,362.37	35,090.57	6,576,452.94
(3)企业合并增加
3.本期减少金额			251,661.73	5,055.93	256,717.66
(1)处置				5,055.93	5,055.93
2）汇率变动			251,661.73		251,661.73
4.期末余额	1,169,951,772.13	2,271,180.98	6,282,315,066.86	63,621,992.39	7,518,160,012.36
二、累计摊销
1.期初余额	198,259,235.76	1,478,775.47	926,807,323.13	16,867,383.48	1,143,412,717.84
2.本期增加金额	15,635,116.74	113,221.30	121,992,773.19	6,381,648.56	144,122,759.79
（1）计提	15,635,116.74	113,221.30	89,847,481.70	6,381,648.56	111,977,468.30
汇率变			32,145,291.49		32,145,291.49

动
3.本期减少金额	3,421,503.06		26,620.63	6,004.23	3,454,127.92
(1)处置			26,620.63	6,004.23	32,624.86
汇率变动	3,421,503.06				3,421,503.06
4.期末余额	210,472,849.44	1,591,996.77	1,048,773,475.69	23,243,027.81	1,284,081,349.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价	959,478,922.69	679,184.21	5,233,541,591.17	40,378,964.58	6,234,078,662.65

值
2.期初账面价值	971,692,536.37	694,522.97	5,349,218,043.09	46,724,574.27	6,368,329,676.70

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.11%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
中高压力和弱酸性水环境下整体砼支护方式的研究		72,815.53						72,815.53
非开挖地下管道不锈钢内衬技术应用试验		295,782.53						295,782.53
合计		368,598.06						368,598.06

其他说明：

无

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	汇率变动	处置
BCX公司收购第一黄金	517,257,413.39		735,716.75			517,993,130.14
第一黄金收购Goliath黄金矿业	35,899,710.85		926,868.73			36,826,579.58

有限公司
收购白银红鹭矿业投资有限责任公司	274,622,799.99					274,622,799.99
合计	827,779,924.23		1,662,585.48		-	829,442,509.71

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
收购白银红鹭矿业投资有限责任公司	19,794,100.00					19,794,100.00
合计	19,794,100.00					19,794,100.00

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公室装修费	2,675,518.44		558,428.09		2,117,090.35
技术服务费
漆包车间地坪装饰工程	111,999.92		28,000.02		83,999.90
拉丝车间地坪装饰工程	276,826.29		41,523.96		235,302.33
泗人沟阻燃电缆更换	318,580.25	152,688.77	17,377.08		453,891.94

任家沟矿物探费	358,290.07	171,268.74	18,693.42		510,865.39
泗人沟矿物探费	722,642.25	344,925.19	36,744.54		1,030,822.90
选厂电路系统维护	96,199.97	46,081.47	5,200.02		137,081.42
房屋租赁	147,500.00		15,000.00	64,946.11	67,553.89
合计	4,707,557.19	714,964.17	720,967.13	64,946.11	4,636,608.12

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	232,841,950.70	44,911,604.52	220,266,595.35	42,578,355.97
内部交易未实现利润	0.00	0.00
可抵扣亏损	3,306,077.83	826,519.46	13,557,213.58	3,389,303.38
未决诉讼	10,560,000.00	2,640,000.00	10,560,000.00	2,640,000.00
套期工具公允价值变动	2,094,923,668.68	523,730,917.17	1,789,637,540.14	447,409,385.04
其他	412,854.40	121,792.05	89,853,945.62	22,482,264.84
合计	2,342,044,551.61	572,230,833.20	2,123,875,294.69	518,499,309.23

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	2,451,094,046.92	400,734,139.28	2,518,753,951.12	410,895,496.70
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
其他	815,360,074.91	189,785,343.89	901,771,906.74	229,170,563.17
合计	3,266,454,121.83	590,519,483.17	3,420,525,857.86	640,066,059.87

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	68,771,283.91	68,771,283.53
可抵扣亏损	1,301,869,222.09	1,301,869,222.09
合计	1,370,640,506.00	1,370,640,505.62

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年	119,418,122.33	119,418,122.33
2020年	42,072,457.93	42,072,457.93
2021年	361,403,072.97	361,403,072.97
2022年	347,093,683.48	347,093,683.48
2023年	431,881,885.38	431,881,885.38
合计	1,301,869,222.09	1,301,869,222.09	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
工程及设备款	118,475,186.37	125,002,095.84
预缴企业所得税	101,264,021.17	131,699,231.17
留抵增值税	25,650,918.11	65,106,248.04
探矿权预付款	131,245,700.00	131,245,700.00
唐吉萨矿收入流项目	368,191,199.40	367,575,289.03
隆明收入流项目投资款	299,110,088.36	311,007,336.30
贸易融资款	335,356,798.09	433,094,424.55
班罗黄金远期销售	259,140,685.89	258,707,195.28
新定期贷款-BanroCorporationLtd.	66,332,583.64	64,047,258.93
认股权证BanroCorporationLtd.-收入流款项豁免	37,555,804.47	37,492,981.11
银行借款事项折现	93,342,137.79	110,611,323.29
合计	1,835,665,123.29	2,035,589,083.54

其他说明：

无

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	103,120,500.00	102,948,000
保证借款	1,018,104,957.27	1,421,479,180.96
信用借款	11,008,599,900.00	11,123,114,300
合计	12,129,825,357.27	12,647,541,480.96

短期借款分类的说明：

保证借款：

1.白银集团于2019年3月与甘肃银行白银分行签订了一笔合同号为“20190305000070”的短期借款合同，合同金额为100,000,000.00元，由2019年3月5日到2020年3月5日，期限1年，借款利率为4.35%，由子公司白银有色西北铜加工有限公司提供担保。 2.截止2019年6月30日，BII向南洋商业银行(中国)有限公司深圳分行累计贷款47,441,318.40美元，年化率1 Month-LIBOR+320，贷款期限1年，到期日为2019年10月19日-2019年12月15日之间，由白银有色集团股份有限公司提供保证担保。 3.BII向中行约堡分行申请贷款1.78亿兰特，年化率3 Month-LIBOR+200，贷款期限1年，到期日2019年7月20日，由中国银行股份有限公司甘肃分行提供银行融资性保函进行担保。 4.子公司甘肃厂坝有色金属有限责任公司向甘肃银行股份有限公司成县支行、中国建设银行股份有限公司陇南分行及中国银行股份有限公司白银分行分别取得保证借款200,000,000.00元、70,000,000.00元和60,000,000.00元。

（1）2018年11月与甘肃银行股份有限公司成县支行签订了借款合同，借款金额150,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“20171115000218BZ001”保证合同；

（2）2019年1月与甘肃银行股份有限公司成县支行签订了借款合同，借款金额50,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“20171115000218BZ001”保证合同；

（3）2019年2月与中国建设银行股份有限公司陇南分行签订了借款合同，借款金额70,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“HTC620680000YBDB201900001”保证合同；4)2019年6月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额60,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白中银保字009”保证合同。 5.子公司白银有色铁路运输物流有限责任公司于2019年4月向中国银行股份有限公司白银分行取得保证借款20,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白中银保字006”保证合同。 6.子公司甘肃铜城工程建设有限公司向中国银行股份有限公司白银分行取得保证借款50,000,000.00元。

（1）2018年7月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额12,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白银中银保字010”保证合同；

（2）2018年10月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额23,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白银中银保字010”保证合同；

（3）2019年6月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额15,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白中银保字010”保证合同。 7.子公司白银有色红鹭物资有限公司向中国银行股份有限公司白银分行取得保证借款30,000,000.00元。 （1）2018年7月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额10,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白银中银保字003”保证合同；

（2）2018年9月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额10,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白银中银保字003”保证合同；

（3）2019年1月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额10,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白中银保字003”保证合同。

8.子公司白银有色长通电线电缆有限责任公司向中国银行股份有限公司白银分行取得保证借款75,000,000.00元。 （1）2018年7月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额15,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白中银保字007”保证合同；

（2）2018年10月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额10,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白银中银保字007”保证合同；

（3）2019年4月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额25,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白中银保字007”保证合同；

（4）2019年4月与中国银行股份有限公司白银分行签订了借款合同，借款金额25,000,000.00元，白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保，并签订编号“2019年白中银保字007”保证合同。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
衍生金融负债		720,626.20		720,626.20
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计		720,626.20		720,626.20

其他说明：

无

33、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
套期工具	9,716,913.75	2,073,523.71
合计	9,716,913.75	2,073,523.71

其他说明:

无

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	405,500,000	291,698,996.80
合计	405,500,000	291,698,996.80

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	1,877,217,703.14	1,379,647,578.45
1至2年	43,874,962.31	52,087,259.56
2至3年	14,390,866.59	28,523,349.45
3年以上	46,956,584.22	44,743,010.50
合计	1,982,440,116.26	1,505,001,197.96

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
西安市浩天建筑劳务有限公司	5,821,919.43	未办理结算
浙江中宇实业发展有限公司	4,277,199.78	未办理结算
西藏圣润矿业开发	3,847,535.59	未办理结算
甘肃宏泰工程建设有限公司505项目部	3,582,565.68	未办理结算
江苏鑫都管业有限公司	3,567,612.50	未办理结算
白银市白银区第二建筑工程公司004项目部	3,477,238.33	未办理结算
中大贝莱特压滤机有限公司	3,051,657.00	未办理结算

中国十五冶金建设集团有限公司	2,660,077.95	未办理结算
中矿（宁德）有限公司	2,552,432.16	未办理结算
江西华正新技术有限公司	2,240,000.00	未办理结算
徐州腾龙钢结构工程有限公司甘肃分公司	2,238,401.48	未办理结算
中国有色（沈阳）泵业有限公司	2,226,334.00	未办理结算
靖远三建五处一队	2,225,275.40	未办理结算
中十冶集团有限公司	1,887,330.25	未办理结算
四川红军渡建筑安装工程有限公司西藏分公司	1,540,462.30	未到付款期
飞翼股份有限公司	1,530,000.00	未办理结算
白银有色建筑设计院	1,494,562.83	未办理结算
甘肃大成金属有限责任公司	1,382,094.71	未办理结算
甘肃省建设投资（控股）集团总公司	1,325,873.85	未办理结算
西北矿冶研究院	1,276,081.40	未办理结算
西安利雅得电气股份有限公司	1,258,888.00	未办理结算
绍兴曙光机械有限公司	1,195,007.60	未办理结算
中国瑞林工程技术有限公司	1,180,385.01	未办理结算
武汉钢铁集团宏信置业发展有限公司	1,032,330.75	未办理结算
合计	56,871,266.00

其他说明：

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	922,990,159.97	371,482,941.77
1-2年	3,783,451.95	3,452,461.43
2-3年	717,014.52	1,354,399.99
3年以上	7,450,551.04	6,983,821.74
合计	934,941,177.48	383,273,624.93

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
永兴县瑞晶冶炼有限责任公司	1,136,176.46	对方单位原因
经销部郑州点	636,699.15	对方单位原因
兰州兰石铸锻有限责任公司	450,000.00	合同未履行完
白银西铜金属工艺制品厂	313,616.52	客户暂未提货
哈尔滨电机厂有限责任公司	306,102.74	客户暂未提货
合计	2,842,594.87	/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	201,335,928.14	983,306,309.03	984,323,936.40	200,318,300.77
二、离职后福利-设定提存计划	15,543,335.62	119,471,610.05	115,657,680.92	19,357,264.75
三、辞退福利		6,500.00	6,500.00
四、一年内到期的其他福利
合计	216,879,263.76	1,102,784,419.08	1,099,988,117.32	219,675,565.52

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	93,626,437.55	889,356,523.51	895,454,016.11	87,528,944.95
二、职工福利费		9,224,638.95	9,186,821.55	37,817.40
三、社会保险费	3,181,831.80	37,590,402.22	36,117,603.05	4,654,630.97
其中：医疗保险费	2,552,714.16	29,941,112.57	28,852,156.56	3,641,670.17
工伤保险费	583,586.80	7,190,145.38	6,962,927.91	810,804.27
生育保险费	45,530.84	459,144.27	302,518.58	202,156.53
四、住房公积金	4,073,329.08	33,797,560.71	32,645,065.14	5,225,824.65
五、工会经费和职工教育经费	97,553,778.87	12,710,609.14	10,421,058.39	99,843,329.62
六、短期带薪缺勤	374,402.80	0.00	0.00	374,402.80
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	2,526,148.04	626,574.50	499,372.16	2,653,350.38
合计	201,335,928.14	983,306,309.03	984,323,936.40	200,318,300.77

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、基本养老保险	14,691,121.46	114,708,949.34	111,021,651.38	18,378,419.42
2、失业保险费	852,214.16	4,762,660.71	4,636,029.54	978,845.33
3、企业年金缴费	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	15,543,335.62	119,471,610.05	115,657,680.92	19,357,264.75

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	22,598,229.02	85,185,657.12
消费税
营业税
企业所得税	42,789,673.68	76,496,214.02
个人所得税	2,452,377.57	7,403,251.19
城市维护建设税	1,005,303.22	5,693,624.29
资源税	8,414,983.35	6,106,264.51
印花税	2,776,543.50	4,056,208.15
教育费附加	577,175.50	2,486,276.45
地方教育费附加	384,784.28	1,657,436.61
环境保护税	80,000.00	1,340,409.14
土地使用税	931,742.16	11,750.46
房产税	282,590.56	33,833.36
其他	6,901.00	23,212.02
合计	82,300,303.84	190,494,137.32

其他说明：

无

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	34,104,006.51	51,168,400.36
应付股利
其他应付款	3,772,754,385.56	4,355,616,930.81
合计	3,806,858,392.07	4,406,785,331.17

其他说明：

无

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	9,937,152.62	2,560,887.30
企业债券利息
短期借款应付利息	13,485,707.61	14,977,378.47
划分为金融负债的优先股\永续债利息
黄金租赁应付利息	10,681,146.28	33,630,134.59
合计	34,104,006.51	51,168,400.36

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
关联方往来	167,918,239.35	336,208,778.61
外部单位往来款	45,573,611.34	144,657,891.16
工程及设备款	95,250,607.57	191,576,355.28
保证金及押金	40,859,583.80	50,990,195.09
黄金租赁款	2,107,653,767.75	2,908,163,761.47
信用证	900,000,000.00
期货期末存货抵押	392,205,600.00	701,678,512.00
其他	23,292,975.75	22,341,437.20
合计	3,772,754,385.56	4,355,616,930.81

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海新蓝海贸易有限公司	6,916,000.00	保证金
住房基金及利息	6,275,325.59	职工购房款及利息
天水天桥建筑工程有限责任公司第五项目部	4,504,623.08	工程款
天津正泰实业有限公司金属分公司	1,136,500.00	保证金
职工医院	1,163,937.50	往来款

老龄经费	1,856,466.81	老龄经费
陇林佳园个人贷款保证金	1,071,952.96	保证金
合计	22,924,805.94

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	3,519,932,626.33	4,571,356,194.24
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	3,519,932,626.33	4,571,356,194.24

其他说明：

无

42、 其他流动负债

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
预提费用	67,370,724.09
合计	67,370,724.09

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	346,000,000.00	366,000,000.00

抵押借款
保证借款	4,265,842,816.59	4,101,636,783.24
信用借款	1,543,000,000.00	1,213,042,400.00
合计	6,154,842,816.59	5,680,679,183.24

长期借款分类的说明：

质押借款：

2017年11月，白银集团与中国工商银行白银分行签订了借款合同，借款金额426,000,000.00元，借款期限5年。截止2019年6月30日，该笔长期借款余额346,000,000.00元，另外40,000,000.00元属于1年内到期的长期借款。白银集团与中国工商银行白银分行签订了质押合同，将子公司白银贵金属投资有限公司持有的第一黄金13,500股股份质押给中国工商银行，质押物价值205,540,000.00美元。

保证借款 ：

1.2018年11月，白银集团与中国进出口银行甘肃省分行签订了借款合同，借款金额300,000,000.00元，借款期限10年。截止2019年6月30日，该笔长期借款余额207,000,000.00元，另外23,000,000.00元属于1年内到期的长期借款。该笔借款由中信国安集团有限公司提供担保

2.首信秘鲁矿业股份有限公司于2015年7月14日向国开行借款190,000,000.00美元，合同编号为6210201501100000592，用于尾矿综合开发项目的建设，贷款期限10年，由白银有色提供连带责任保证。截至2019年6月30日借款余额为118,322,899.99美元，折合人民币813,434,440.59元。

3.2017年5月，第一黄金与金非投资有限公司签订了借款合同，借款金额200,000,000.00美元，由白银有色提供连带担保责任，借款期限至2020年5月。截至2019年6月30日，借款余额为100,000,000.00美元，折合人民币687,470,000.00元.

4.2017年12月22日，第一黄金与国家开发银行签订了授信合同，授信金额为75,000,000.00美元，授信期限至2020年12月22日，由白银有色提供连带责任担保。截至2019年6月30日，借款金额55,000,000.00美元，折合人民币为378,108,500.00元；

5.2017年12月，第一黄金与国家开发银行香港分行签订了借款合同，借款金额为200,000,000.00美元，截至2019年6月30日，借款金额为200,000,000.00美元，折合人民币为1,374,940,000.00元；借款期限至2020年12月29日，由国家开发银行甘肃分行开具融资性保函，保函金额210,000,000.00美元。

6.2018年1月，第一黄金与中国进出口银行甘肃省分行签订了借款合同，借款金额为35,000,000.00美元，借款期限至2020年1月，由白银有色提供连带责任担保。截至2019年6月30日，借款金额为35,000,000.00美元，折合人民币为240,614,500.00元；

7.2018年2月，第一黄金与中国进出口银行甘肃省分行签订了借款合同，借款金额为15,000,000.00美元，授信期限至2020年2月，由白银有色提供连带责任担保。截至2019年6月30日，借款金额为15,000,000.00美元，折合人民币为103,120,500.00元。

8.白银国际投资有限公司根据《省政府国资委关于白银有色集团对班罗公司收入流一揽子项目增加投资事项的函》（甘国资规划函【2017】26号）和《白银有色集团股份有限公司第三届董事会第十一次决议》等相关文件，白银国际投资有限公司（‘白银国际’）、金非投资有限公司（‘金非公司’）、资源金融工场有限公司（‘资源金融工场’）和RFW班罗贰号投资有限公司（RFW Banro II Investments Limited 简称‘班罗贰号’）于2017年4月7日签署《股东协议》，RFW班罗贰号投资有限公司成立，白银国际占股80%，金非公司占股10%，资源金融工场占股10%（2018年1月18日，白银国际、金非公司、班罗贰号签署《股权转让协议》，各方约定金非公司将持有的班罗贰号的10%的股权以一定对价转让予白银国际。2018年2月1日，股权变更完成工商登记，金非公司对班罗贰号的持股比例变为0.00%，白银国际对班罗贰号的持股比例变为

90.00%）。同日，金非公司和班罗贰号签订《借款协议》，金非公司向班罗贰号提供借款18,780,000美元，年息6.5%，于2017年4月12日起开始计息，期限4年。白银有色为班罗贰号向金非公司的母公司中非产能合作基金提供信用担保。截止2019年6月30日，此项长期借款的余额为17,080,000.00美元，折合人民币117,419,876.00元。

9.2017年11月23日，白银国际向中国光大银行香港分行借款50,000,000.00美元，折合人民币343,735,000.00元，利率为3m libor+1.6%，由中国进出口银行甘肃分行提供融资性保函，保函金额50,770,000.00美元。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	1,583,135,512.64	1,580,835,512.64
专项应付款
合计	1,583,135,512.64	1,580,835,512.64

其他说明：

无

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
国开发展基金有限公司	181,670,000.00	181,670,000.00
甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
陕西省“13115”科技创新工程重大科技产业化项目	2,800,000.00	2,800,000.00
拆迁补偿	8,725,512.64	8,725,512.64
JINFEI优先股融资	1,374,940,000.00	1,372,640,000.00
合计	1,583,135,512.64	1,580,835,512.64

其他说明：

无

专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼	10,560,000.00	10,560,000.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
环境重建资金	95,786,419.99	108,422,882.81
其他	24,550,169.01	24,550,169.01
合计	130,896,589	143,533,051.82	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

1.环境重建准备金为公司下属子公司根据相关规定计提的环境重建预计支出金额。

2.诉讼事项期末余额10,560,000.00元

2015年1月6日，成县茨坝须弥山实业有限公司（以下简称“须弥山公司”）以相邻损害防免关系纠纷为由向陇南市中级人民法院提交了起诉状，诉甘肃厂坝有色金属有限责任公司（以下简称“厂坝公司”）停止向柒家沟尾矿库排放尾矿，排除妨害、停止侵害并赔偿因排放尾矿给原告造成的各项损失2000万元。2016年6月17日，陇南中院对本案进行了开庭审理。陇南中院于

2016年8月16日下达判决，判令厂坝公司承担1056万元，驳回须弥山公司其他诉讼请求。厂坝公司与须弥山公司均向甘肃高院提起上诉，甘肃省高院于2016年12月23日开庭审理了本案，于2017年2月下达（2016）甘民终456号《民事判决书》，驳回双方上诉，维持原判。

3.其他期末余额24,550,169.01元

其他期末余额24,550,169.01元，系计提的预计存货损失。基于子公司内蒙白银矿业开发有限责任公司（以下简称“内蒙公司”）小股东阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司（以下简称“金原公司”）对内蒙公司经营状况的不满及相关诉讼纠纷，金原公司股东屈咏文于2014年至2015年间强行拖运走矿石共计约131335吨。根据谨慎性原则，公司将其该被拖走矿石的损失2455.02万元计提了预计负债。

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	647,416,704.89	15,867,544.89	51,489,105.14	611,795,144.64	政府补助
合计	647,416,704.89	15,867,544.89	51,489,105.14	611,795,144.64	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
堆存铜冶炼弃渣重金属治理工程	8,833,333.17			1,000,000.02		7,833,333.15	与资产相关
余热余压综合利用项目	4,653,332.66					4,653,332.66	与资产相关
重金属离子工业废水处理再生回用工程	19,759,409.05			5,080,555.56		14,678,853.49	与资产相关
生产调度指挥	1,030,060.10			400,000.02		630,060.08	与资产相关

系统
铜冶炼渣资源综合利用项目	13,241,883.96			3,292,777.80		9,949,106.16	与资产相关
渣造锍熔炉重金属治理工程	18,000,000.00					18,000,000.00	与资产相关
湿法炼锌渣资源综合回收及无害化处理项目	7,226,632.05			1,473,880.38	14,528.47	5,767,280.14	与资产相关
尾矿库闭库治理安全工程	132,570,052.86			2,289,510.24	486,355.53	130,766,898.15	与资产相关
铜电解挖潜改造项目	222,582.09			111,111.12		111,470.97	与资产相关
小铁山多金属硫化矿高效选矿	15,925,402.83				3,354.60	15,928,757.43	与资产相关
铜冶炼精炼工程	3,226,161.35			3,226,161.35		0	与资产相关
铜冶炼粗炼工程	8,458,753.78			1,711,111.14		6,747,642.64	与资产相关
阳极泥综合利用项目	21,955,555.32			2,311,111.14		19,644,444.18	与资产相关
三冶炼炉窑改造项目	2,285,575.71			1,118,888.88		1,166,686.83	与资产相关
电机系统节能改造项目	1,300,999.71			650,500.02		650,499.69	与资产相关
铜冶炼重金属尘减排治理项目	6,000,000.05			666,666.66		5,333,333.39	与资产相关
铜冶炼	1,826,298.02			657,777.78		1,168,520.2	与资产

炉窑改造项目						4	相关
三冶炼ISP三废治理及综合利用工程	4,362,547.75			2,183,333.34		2,179,214.41	与资产相关
技术中心创新能力建设项目	916,666.83			499,999.98		416,666.85	与资产相关
含砷酸性废水达标治理技术改造项目	3,832,119.02			1,388,888.88		2,443,230.14	与资产相关
铅锌厂电收尘改造	1,058,666.31			333,333.36		725,332.95	与资产相关
露天剥离低品位矿石资源综合利用示范工程	15,000,000.00					15,000,000.00	与资产相关
含砷废渣储存库项目	13,697,205.91			1,388,888.88		12,308,317.03	与资产相关
矿山及铜铅锌冶炼重金属废水净化示范工程	11,412,001.84			1,150,000.02	3,306.29	10,265,308.11	与资产相关
三冶炼含重金属废水治理改造项目	10,199,351.87			1,037,222.22		9,162,129.65	与资产相关
铅锌厂含铅镉酸性废水污染治理项目	15,070,939.19			1,388,888.88		13,682,050.31	与资产相关
闪速炉	30,000,000.00					30,000,000.	与资产

短流程一步炼铜工艺技术						00	相关
西北铅锌冶炼厂锌冶炼资源综合利用项目	59,282,473.42			5,599,999.98		53,682,473.44	与资产相关
小铁山矿八中段以下深部开拓工程	24,287,250.49			1,947,499.98		22,339,750.51	与资产相关
铜冶炼环集脱硫和尾气深度处理项目	546,296.26			55,555.56		490,740.70	与资产相关
铜冶炼技术提升改造项目	15,000,098.55					15,000,098.55	与资产相关
深部铜矿二期(四中段以下)采矿工程	2,000,000.00					2,000,000.00	与资产相关
三冶炼精馏炉烟气重金属综合回收项目	20,000,000.00					20,000,000.00	与资产相关
铅锌冶炼烟气制酸废水提汞技术开发研究项目	1,000,000.00			1,000,000.00		0	与收益相关
铜冶炼污酸提取有价金属综合利用	100,000.00					100,000.00	与资产相关
白银炼	2,700,000.00					2,700,000.0	与收益

铜法熔炼炉增效关键技术创新研究						0	相关
铜业公司中性废水处理提标改造项目		8,400,000.00				8,400,000.00	与资产相关
第三冶炼厂烟化炉烟气治理项目		6,720,000.00				6,720,000.00	与资产相关
柒家沟尾矿库闭库治理安全工程	16,837,362.40			1,507,823.46		15,329,538.94	与资产相关
成州冶炼厂硫酸系统尾气深度治理项目	1,119,999.96			70,000.02		1,049,999.94	与资产相关
无主尾矿库隐患综合治理专项资金	2,313,000.00			900,000.00		1,413,000.00	与资产相关
含锌渣综合回收及环境治理技术改造工程	15,750,000.00					15,750,000.00	与资产相关
厂坝铅锌矿重金属污染治理项目	10,000,000.00					10,000,000.00	与资产相关
改板沟、石湾沟尾矿库治理项目	1,920,000.00					1,920,000.00	与资产相关
大气污染防治		240,000.00				240,000.00	与资产相关

专项(冶炼厂)
东市区供水管网改造工程国债资金	2,760,000.00			420,001.42		2,339,998.58	与资产相关
银东工业园区主输水管道敷设工程-生产、生活输水管道项目	5,700,000.00					5,700,000.00	与资产相关
石膏坝治理闭库项目	4,647,053.27		232,352.65			4,414,700.62	与资产相关
耐磨材料产品产业化	40,000.00					40,000.00	资产相关
锻造提升项目	960,000.00					960,000.00	资产相关
综合物流园二期	12,000,000.00					12,000,000.00	与资产相关
第一尾矿库闭库工程	24,430,567.55			1,255,065.24		23,175,502.31	资产相关
新产品研发专项资金补贴	38,899,928.32			4,511,627.76		34,388,300.56	与资产相关
高纯无氧铜带提升改造项目	1,500,000.00			150,000.00		1,350,000.00	与资产相关
铜包铝项目	1,500,000.00			150,000.00		1,350,000.00	与资产相关
大规模集成电路项目	2,007,143.20			10,714.26		1,996,428.94	与资产相关
高纯无氧铜产业化示范项目	2,000,000.00					2,000,000.00	与资产相关
新型节能矿热	4,050,000.00			225,000.00		3,825,000.00	与资产相关

炉用铜及铜合金导电体研发项目
电气化铁路用高强度镍合金连接线夹研发项目	900,000.04			49,999.98		850,000.06	与资产相关
高性能Ｃu-Cr-Zr合金棒材新产品	600,000.00			42,857.16		557,142.84	与资产相关
环境治理费	500,000.00					500,000.00	与收益相关
合计	647,416,704.89	15,360,000.00	232,352.65	51,256,752.49	507,544.89	611,795,144.64

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
隆明项目（应付FCPMineFinanceLimite结束费）	1,372,347.69	1,508,516.74
部分已投入使用设备预提折旧	1,548,648.29	1,159,983.22
合计	2,920,995.98	2,668,499.96

其他说明：

无

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计

股份总数

6,972,965,867.00

431,808,644.00

431,808,644.00

7,404,774,511.00

其他说明：

无

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,887,884,585.12	164,335,831.46		3,052,220,416.58
其他资本公积	505,121,140.78			505,121,140.78
合计	3,393,005,725.90	164,335,831.46		3,557,341,557.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2017年10月，白银有色与中非基金签订《发行股份及支付现金购买资产协议》，2017年10月30日和2018年1月9日白银有色分别召开第三届董事会十九次、二十次会议，就《白银有色集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案等提案》和《白银有色集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案等提案》进行了审议，并通过了预案和方案等提案的决议；2018年1月26日，白银有色召开2018年第二次临时股东大会，通过了《白银有色集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案等提案》的决议，并形成了《白银有色集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》，于2018年1月29日向中国证监会报送，同年6月21日取得了《关于核准白银有色集团股份有限公司向中非发展基金有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。白银有色按计划完成股份发行登记以及配套募集资金工作。4月11日，白银有色以6.15元/股的价格向中非基金发行股份239,369,624股，用于支付14.72亿元对价，占总交易对价约67%。2019年6月19日，发行192,439,020股，完成配套募集资金工作，2019年6月20日，支付剩余33%交易价款7.25亿元。

中非黄金成为白银有色全资子公司，本年合并中非黄金按照母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权进行会计处理。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-1,374,028,552.75	1,024,524,419.83	0.00	0.00	0.00	1,024,524,419.83	0.00	-349,504,132.92
其中：重新计量设定受益计划变动额								0.00
权益法下不能转损益的其他综合收益	113,726,628.69							113,726,628.69
其他权益工具投资公允价值变动	-1,487,755,181.44	1,024,524,419.83				1,024,524,419.83		-463,230,761.61
企业自身信用风险公允价值变动								0.00
二、将重分类进损益的其他综合收益	-2,464,310,040.66	165,470,327.23	1,981,804.62		-72,932,228.75	223,803,560.26	12,617,191.10	-2,240,506,480.40
其中：权益法下可转损益的其他综合收益								0.00
其他债权投资公允价值变动	-19,642,097.36	15,836,767.84	1,981,804.62			13,854,963.22		-5,787,134.14
金融资产重分类计入其他综合收益的金额								0.00
其他债权投								0.00

资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分	-1,343,589,810.35	-291,728,915.00			-72,932,228.75	-218,796,686.25		-1,562,386,496.60
外币财务报表折算差额	-1,101,078,132.95	441,362,474.39				428,745,283.29	12,617,191.10	-672,332,849.66
其他综合收益合计	-3,838,338,593.41	1,189,994,747.06	1,981,804.62		-72,932,228.75	1,248,327,980.09	12,617,191.10	-2,590,010,613.32

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	39,044,089.73	36,553,511.30	20,265,223.55	55,332,377.48
矿山维简费	50,652,087.79	6,304,812.91	12,257,939.38	44,698,961.32
合计	89,696,177.52	42,858,324.21	32,523,162.93	100,031,338.80

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	186,238,818.97			186,238,818.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	186,238,818.97			186,238,818.97

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,855,131,225.12	2,911,394,430.07
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	2,855,131,225.12	2,911,394,430.07

加：本期归属于母公司所有者的净利润	4,782,319.49	-96,998,419.27
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他		-1,271,841.90
期末未分配利润	2,859,913,544.61	2,815,667,852.70

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	26,438,523,857.09	25,323,476,636.37	22,077,773,120.16	20,851,466,760.16
其他业务	249,717,587.48	37,158,141.08	290,198,073.94	46,347,137.32
合计	26,688,241,444.57	25,360,634,777.45	22,367,971,194.10	20,897,813,897.48

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税	13,160,908.14	13,192,021.54
城市维护建设税	6,182,482.66	6,941,532.30
教育费附加	4,129,758.51	4,627,688.97
资源税	24,499,242.16	35,820,427.55
房产税	8,085,195.59	5,573,327.50
土地使用税	15,882,104.36	14,295,866.35
车船使用税	279,471.73	216,448.35
印花税	13,356,352.65	11,804,156.42
环境保护税	1,275,110.87	1,237,478.42
其他	30,248.52	40,722.93
合计	86,880,875.19	93,749,670.33

其他说明：

无

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	5,723,171.43	4,578,091.87
运输费	96,501,218.13	88,500,964.77
装卸费	1,266,730.27	1,159,315.70
包装费	544,972.32	536,399.67
仓储费	8,127,620.06	3,284,304.87
差旅费	694,179.80	438,799.79
办公费	60,450.20	155,189.92
硫酸运杂费	19,417.44	269,305.70
其他	3,465,491.98	10,030,030.75
合计	116,403,251.63	108,952,403.04

其他说明：

无

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	197,370,483.56	166,765,394.86
摊销费用	119,011,017.97	118,381,254.08
折旧费用	14,516,107.16	14,634,367.16
专业服务费	26,715,239.76	32,018,152.10
业务招待费	1,189,201.71	1,204,790.66
矿山资源补偿费	0.00
公杂费	41,792,081.70	46,318,747.12
差旅费	2,266,312.24	3,721,916.48
财产保险费	651,184.43	430,635.35
其他	17,606,768.72	8,003,284.04
合计	421,118,397.25	391,478,541.85

其他说明：

无

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
转露天矿剥离低品位矿石工程项目		5,618,039.48
专利费	104,521.79	114,020.00
阳极板研制与应用	803,445.90	110,935.86

异形线绞合电缆导体项目	1,908,046.08	928,652.83
紫外光交联低烟无卤聚烯烃绝缘耐火电力电缆	1,070,479.23	1,291,367.01
CFETRTF超导电缆技术研发及产业化项目	2,252,650.15	1,038,568.65
环保型铜护套防火电缆项目	969,631.85	188,008.61
可信安全打印机研发项目	245,267.09
合计	7,354,042.09	9,289,592.44

其他说明：

无

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	540,554,391.32	471,716,934.63
利息收入	-18,271,587.87	-13,313,623.47
汇兑损益	-17,574,190.87	79,540,698.05
银行手续费	33,559,438.28	38,817,113.05
其他	62,644,640.8	63,263,615.13
合计	600,912,691.66	640,024,737.39

其他说明：

无

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
项目政府补助	50,488,775.14	46,718,262.40
白银市财政局新型学徒制试点补助金		61,700.00
白银区财政局转2013-2014年返还税款		1,362,727.20
出口退税		31,858.71
财产保险赔款		150,300.00
稳岗补贴	628,398.50	691,251.50
2019年土地税返还	958,000.00	115,573.53
返还税款财政扶持金	1,319,101.16
藏青工业园区产业发展扶持资金	700,000.00
收2016年白银创新贡献奖奖励奖金	208,000.00
白银市2018年外经贸专项补助资金	18,000.00
甘肃省高新技术企业奖补资金	200,000.00
收到甘肃省科技专利奖奖金	500,000.00
收到甘肃省科技进步奖奖金	10,000.00
收到甘肃省科技厅科技创新奖励	40,000.00
合计	55,070,274.80	49,131,673.34

其他说明：

无

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-87,702,587.41	-82,624,381.12
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益		6,663.16
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	12,348,635.93	2,494,261.38
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益		4,536,412.46
处置可供出售金融资产取得的投资收益		-194,870.32
交易性金融资产在持有期间的投资收益	57,307.55
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	10,714,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	4,820,712.14
处置交易性金融资产取得的投资收益	773,201.59
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益	408,848.94	16,412,774.78
处置其他债权投资取得的投资收益	1,438,404.82
合计	-57,141,476.44	-59,369,139.66

其他说明：

本年度处置债权投资取得的投资收益为理财收益，上年同期主要是子公司白银国际投资有限公司高级票据收益。

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-141,118.04	-14,785,381.35
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-141,118.04	-14,785,381.35

其他说明：

无

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	98,654.64
其他应收款坏账损失	1,067,707.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计	1,166,361.64

其他说明：

无

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		4,143,855.45
二、存货跌价损失	43,478,721.85	-41,916,319.75
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	43,478,721.85	-37,772,464.30

其他说明：

无

71、 资产处置收益

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
机关报社房屋拆迁补偿款		27,027.03
深部矿业报废4#、5#、6#燃煤锅炉		-20,839.60
铜建公司办公楼拆迁	-1,851,385.92
报废车辆处置	-2,007.82
合计	-1,853,393.74	6,187.43

其他说明：

□适用√不适用

72、 营业外收入

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	920.00	42,967.88	920.00
其中：固定资产处置利得	920.00	42,967.88	920.00
无形资产处置利得
债务重组利得		10,218,167.84
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助		9,430,812.31
罚款收入	552,456.95	6,300.00	552,456.95
履约保证金	100,000.00		100,000.00
其他	295,346.46	1,260,323.75	295,346.46
合计	948,723.41	20,958,571.78	948,723.41

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
项目补助资金		9,375,812.31	与资产相关
甘肃省总工会的经费返还		35,000.00	与收益相关
甘肃省科技进步奖		20,000.00	与收益相关
合计		9,430,812.31	/

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	40,020.37	1,208.00	40,020.37
其中：固定资产处置损失	40,020.37	1,208.00	40,020.37
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	25,125.52	5,684,960.00	25,125.52
罚款支出	608,751.00	77,682.37	608,751.00
补缴税款及滞纳金	40,478.14	2,345.46	40,478.14
“三供一业”分立移交费用		9,000,000	0.00
其他	1,070,327.14	3,149,609.29	1,070,327.14
合计	1,784,702.17	17,915,805.12	1,784,702.17

其他说明：

无

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	85,955,320.55	183,150,692.90
递延所得税费用	9,672,234.85	-7,186,299.87
合计	95,627,555.40	175,964,393.03

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	134,680,800.61
按法定/适用税率计算的所得税费用	80,563,223.04
子公司适用不同税率的影响	3,061,762.89
调整以前期间所得税的影响	1,341,316.76
非应税收入的影响	2,296,615.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,396,693.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	1,692,761.59

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,275,182.96
所得税费用	95,627,555.40

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注55

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	20,286,319.50	292,869,251.75
理财收益	32,368,426.53	34,904,442.50
利息收入	17,171,433.65	22,277,931.81
保证金	37,892,184.66	14,717,884.58
往来款	12,656,605.31	12,992,887.90
退款	3,632,565.68	11,825,352.48
水电、材料	2,962,289.34	5,431,221.75
赔款及补偿款	2,546,176.84	1,882,112.84
承兑到期托收	-	1,597,000.00
租金收入	2,526,021.88	1,420,179.78
代收代付款	547,461.26	790,240.06
服务费	10,969,152.76	503,741.00
备用金	1,024,816.32	472,642.97
受限资金解付	1,489,351.60	417,235.67
处置收入	15,271,718.62
收判决款	12,000,000.00
其他	4,082,383.57	4,014,699.81
合计	177,426,907.52	406,116,824.90

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
三供一业		917,895,100.00
付往来款	43,465,138.89	24,929,905.36
理财		20,752,507.43
专业服务费	22,179,124.50	24,911,971.58

仓储费	18,405,916.18	19,144,778.57
管理费用付现	8,531,387.76	17,090,796.04
保证金	27,895,371.82	13,019,866.48
工程款	27,919,770.45	13,600,640.25
保险及修理费	8,779,928.17	7,427,844.00
水电费	7,863,343.62	7,269,893.85
费用支出	20,631,784.97	6,512,497.67
捐助费		5,682,000.00
利息支出	1,294,540.47	5,369,734.86
差旅费	3,881,729.40	4,117,674.52
销售费用付现	2,173,496.07	4,061,205.81
备用金	3,626,371.03	3,733,574.43
租赁费	4,492,522.48	3,772,820.69
办公费	5,768,759.85	3,295,487.58
慰问费	3,191,163.00	3,109,362.30
业务招待费	1,462,041.59	1,543,965.85
安全生产及环境治理费	2,525,715.70	1,478,309.58
物料消耗	861,866.60	1,134,023.09
付退款	5,515,240.74	1,102,371.33
业务服务费	1,296,390.50	994,322.90
手续费	5,802,200.61	637,987.12
补偿费	461,000.00	195,434.50
资金解付	5,156,135.83
其他	7,438,198.27	9,492,796.57
合计	240,619,138.50	1,122,276,872.36

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收期权认股权证款	720,626.20	307,948.80
债券利息		717,404.65
收回委托贷款、理财款	53,007,671.23	8,010,000.00
收借款		5,831,246.37
环球镍业项目	369,057.03
合计	54,097,354.46	14,866,599.82

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

付借款	270,000.00	5,822,622.06
购短期理财产品	93,233,456.66	510,000,000.00
支付受限资金		3,267,537.85
其他	54.65
合计	93,503,511.31	519,090,159.91

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
黄金租赁款	1,695,667,502.79	2,819,648,793.40
抵押资金		56,976,296.05
受限资金解付		220,999,999.96
MS透支		10,030,303.54
保函		1,396,169.28
收外部单位借款	4,450,000.00	300,000.00
证券账户透支款	231,988,536.16
银行承兑汇票、信用证资金	1,030,000,000.00
合计	2,962,106,038.95	3,109,351,562.23

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
黄金租赁本金及利息	2,370,719,168.77	3,385,607,884.94
外部单位借款	262,710,595.87	45,300,000.00
偿还证券账户透支款	204,462,430.88	69,863,237.00
偿还MS透支款		12,244,171.26
银行承兑汇票、信用证资金	205,684,749.98
股权价款利息	2,085,833.93
前端费、保理费等	20,961,734.33	13,636,005.25
合计	3,066,624,513.76	3,526,651,298.45

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	39,053,245.21	-9,048,399.34
加：资产减值准备	-44,645,083.49	37,772,464.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	488,657,097.10	496,603,675.97
无形资产摊销	111,977,468.30	141,103,160.14
长期待摊费用摊销	-70,949.07	373,264.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,851,385.92	-27,027.03
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,007.82	20,839.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	141,118.04	14,785,381.35
财务费用（收益以“－”号填列）	610,467,336.80	637,620,314.34
投资损失（收益以“－”号填列）	57,141,476.44	59,369,139.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-53,731,523.97	208,415,248.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-49,546,576.70	-66,105,399.21
存货的减少（增加以“－”号填列）	-268,193,911.47	-979,025,942.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-460,291,750.01	-2,010,275,415.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	530,493,491.81	875,331,728.31
其他	-10,335,161.28	-9,969,757.76
经营活动产生的现金流量净额	952,969,671.45	-603,056,724.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	3,061,540,102.08	2,283,096,262.38
减：现金的期初余额	4,106,999,393.44	4,026,057,073.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,045,459,291.36	-1,742,960,810.83

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	3,061,540,102.08	4,106,999,393.44
其中：库存现金	560,854.82	730,442.73
可随时用于支付的银行存款	2,565,976,547.05	3,571,152,045.23
可随时用于支付的其他货币资金	495,002,700.21	535,116,905.48
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	3,061,540,102.08	4,106,999,393.44
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	76,039,051.01	详见附注货币资金
应收票据	4,100,000.00	银行承兑汇票质押
存货
固定资产
无形资产
合计	80,139,051.01	/

其他说明：

无

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币 余额

货币资金
其中：美元	50,028,819.28	6.8747	343,933,060.40
欧元	0.23	7.8261	1.80
港币	39,715,858.78	0.8797	34,936,452.33
人民币
人民币
应收账款
其中：美元	10,716,938.89	6.8747	73,675,739.77
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元	1,051,052,899.99	6.8747	7,225,673,371.59
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本公司之境外子公司白银贵金属投资有限公司和其子公司均属境外特殊目的公司，注册地均为英属维尔京群岛、开曼群岛，白银贵金属投资有限公司所属子公司第一黄金集团有限公司主要经营地南非。白银贵金属投资有限公司及其所属子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、兰特为其记账本位币；本公司之境外子公司首信秘鲁矿业股份有限公司主要经营地为秘鲁，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定索尔为其记账本位币；本公司之境外子公司白银有色（香港）国际贸易有限公司主要经营地为香港，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。

81、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

本公司使用商品期货合约对本公司承担的商品价格风险进行套期保值。本公司使用的商品期货合约主要包括在上海期货交易所交易的阴极铜、锌等品种期货标准合约。

被套期项目	套期工具	套期方式
阴极铜、锌预期销售	商品期货合约	卖出商品期货合约锁定阴极铜、锌预期销售合约价格波动

本公司主要面临阴极铜、锌市场价格波动风险，阴极铜、锌为本公司生产和销售的主要产品。为规避阴极铜、锌市场价格波动风险，本公司使用阴极铜、锌商品期货合约对未来铜、锌产品的销售和铜精矿、锌精矿的采购以及存货销售确定承诺进行套期。

本公司持有的跟随阴极铜、锌市场价格变化，公允价值发生波动的金融资产或负债主要包括阴极铜、锌商品期货合约。

由于有色金属现货交易价格的频繁波动，本公司面临产品预期销售带来的预计未来现金流量发生波动的风险，以及金属原料随有色金属价格波动而导致公司预期原料矿石采购实现时现金流发生波动的风险。故本公司卖出相关商品期货合约，对产品的预期销售及采购进行套期保值。

截至2019年6月30日，已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的税前利得为人民币-2081366455.14元，并预期将在资产负债表日后 (预期商品销售期间)逐步转入损益。本年度，本公司自其他综合收益转出计入损益的金额为人民币-291728915.00元。

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
项目补助资金	50,488,775.14	其他收益	50,488,775.14
稳岗补贴	1,470,667.50	其他收益	1,470,667.50
返还税款财政扶持金	1,819,101.16	其他收益	1,819,101.16
藏青工业园区产业发展扶持资金	700,000.00	其他收益	700,000.00
收2016年白银创新贡献奖奖励奖金	208,000.00	其他收益	208,000.00
白银市2018年外经贸专项补助资金	18,000.00	其他收益	18,000.00
甘肃省高新技术企业奖补资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
甘肃省科技专利奖奖金	115,731.00	其他收益	115,731.00
甘肃省科技进步奖奖金	10,000.00	其他收益	10,000.00
甘肃省科技厅科技创新奖励	40,000.00	其他收益	40,000.00
合计	55,070,274.80		55,070,274.80

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
中非黄金投资控股有限公司	2019/3/15	2197198791.6	100	发行股份和现金支付	2019/4/11	办理股权交割手续及支付大部分购买价款，且该资产价格能可靠计量

其他说明：

中非黄金投资控股有限公司（英文名China-Africa Gold Investment Holding Co., Limited，以下简称中非黄金）是一家注册于英属维尔京群岛的有限责任公司。

中非黄金无实际经营，主要资产系持有第一黄金（系白银有色控股子公司）29.604%的股权。2011年12月9日白银有色、中非基金发展有限公司（以下简称“中非基金”）、长三月资本有限公司（以下简称“长三月”）、长信（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“长信基金”）签署《关于并购第一黄金公司项目合作协议》（以下简称合作协议），约定以白银有色的境外公司贵金属公司的下属公司BCX公司（以下简称“BCX”）作为并购第一黄金的主体公司，最终白银公司通过贵金属公司间接持有BCX60%的股权，中非基金通过中非黄金间接持有BCX公司30%的股权、长信基金通过CX黄金投资控股有限公司（CX元素投资有限公司全资子公司，以下简称“CX黄金”）间接持有接持有BCX10%的股权。实际出资时，白银有色、中非黄金及长信基金通过BCX直接持有第一黄金98.68%的股权，剩余的第一黄金1.32%的股权由贵金属公司借款500万美元给CX黄金收购。

2016年，贵金属公司、中非黄金、CX黄金达成BCX公司分拆协议。约定2011年贵金属公司、中非黄金、CX黄金按持股比例向BCX提供无息股东贷款用于BCX对第一黄金的出资。同时，约定将BCX持有的第一黄金股份按照贵金属公司、中非黄金、CX黄金三方6:3:1的比例分别转让给贵金属公司、中非黄金、CX黄金三方，以偿清三方股东对BCX的无息股东贷款。分拆完成后贵金属公司持股比例59.208%、中非黄金持股比例29.604%、CX元素持股比例9.868%。

2017年9月25日，白银有色、中非基金、长信基金签署协议书，白银有色全资子公司白银贵金属投资有限公司取得长信基金下属公司CX黄金持有的第一黄金1.5975%的股权。

2017年11月白银有色与长信基金签署协议，白银有色以现金方式支付6.13亿元人民币购买长信基金持有的CX元素100%股权，从而达到间接购买第一黄金8.27%股权的目的。

2017年10月，白银有色与中非基金签订《发行股份及支付现金购买资产协议》，2017年10月30日和2018年1月9日白银有色分别召开第三届董事会十九次、二十次会议，就《白银有色集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案等提案》和《白银有色集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案等提案》进行了审议，并通过了预案和方案等提案的决议；2018年1月26日，白银有色召开2018年第二次临时股东大会，通过了《白银有色集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案等提案》的决议，并形成了《白银有色集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》，于2018年1月29日向中国证监会报送，同年6月21日取得了《关于核准白银有色集团股份有限公司向中非发展基金有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。于2019年3月15日将中非基金持有的中非黄金100%股权转让至白银集团名下。

此后，白银有色按计划完成股份发行登记以及配套募集资金工作。4月11日，白银有色以6.15元/股的价格向中非基金发行股份239,369,624股，用于支付14.72亿元对价，占总交易对价约67%。2019年6月20日，支付剩余33%交易价款7.25亿元。中非黄金成为白银有色全资子公司，本年合并中非黄金按照母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权进行会计处理。

截至2019年6月30日白银有色及其子公司合计持有第一黄金100%的股权。

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

√适用 □不适用

在子公司的所有者权益份额发生变化

1)在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：详见附注八、1、(1)中非黄金投资控股有限公司。

2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位：元 币种：人民币

购买成本/处置对价
--现金	725,075,604.00
--非现金资产的公允价值	1,472,123,187.60
--发行权益性证券的公允价值
购买成本/处置对价合计	2,197,198,791.60
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	640,306,878.50
差额	1,556,891,913.10
其中：调整资本公积	1,556,891,913.10
调整盈余公积
调整未分配利润

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
白银有色铁路运输物流有限责任公司	甘肃白银市	甘肃白银市	铁路专用线范围内铁路运输等	100		通过设立或投资等方式
白银市红鹭贸易有限责任公司	甘肃白银市	甘肃白银市	金属材料矿产品销售及进出口等	100		通过设立或投资等方式
白银有色（北京）国际投资有限公司	北京市房山区	北京市房山区	销售矿产品及投资管理	100		通过设立或投资等方式
白银恒诚机械制造有限责任公司	甘肃白银市	甘肃白银市	机械设备制造等	100		通过设立或投资等方式
甘肃铜城工程建设有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	建筑安装工程等	100		通过设立或投资等方式
新疆白银矿业开发有限公司	新疆富蕴县	新疆富蕴县	铜井下开采等	100		通过设立或投资等方式
内蒙古白银矿业开发有限公司	内蒙古锡林郭勒盟	内蒙古锡林郭勒盟	萤石采选、销售及技术咨询	60		通过设立或投资等方式
上海红鹭国际贸易有限公司	上海市	上海市	贸易	100		通过设立或投资等方式
白银有色西北铜加工有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	有色金属加工	100		通过设立或投资等方式
白银有色渣资源综合利用有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	专业处理工业废渣	100		通过设立或投资等方式
白银有色锌铝型材有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	锌铝型材的加工	100		通过设立或投资等方式
白银有色非金属材料有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	非金属材料的生产	100		通过设立或投资等方式
甘肃红鹭项目管理咨询有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	工程监理	100		通过设立或投资等方式
白银有色长通电线电	甘肃白银	甘肃白银	电线电缆	100		通过设

缆有限责任公司	市	市	的生产			立或投资等方式
甘肃厂坝有色金属有限责任公司	陇南市成县	陇南市成县	铅锌矿开采加工	70		通过设立或投资等方式
白银贵金属投资有限公司	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	世界各地开展矿产资源的勘探开发、合作与贸易	100		通过设立或投资等方式
首信秘鲁矿业股份有限公司	利马市耶稣玛利亚区	利马市耶稣玛利亚区	尾矿开发利用	51		通过设立或投资等方式
云南中信国安矿业投资有限公司	云南省红河州	云南省红河州	矿产资源投资、管理	50		通过设立或投资等方式
白银有色（香港）国际贸易有限公司	香港	香港	国际贸易、境内外投融资业务	100		通过设立或投资等方式
白银有色红鹭资源综合利用科技有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	专业处理工业废渣	100		通过设立或投资等方式
白银有色红鹭物资有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	化工原材料销售	100		通过设立或投资等方式
白银有色动力有限公司	甘肃白银市	甘肃白银市	供水服务	100		通过设立或投资等方式
甘肃瑞达信息安全产业有限公司	甘肃兰州市	甘肃兰州市	信息传输、软件和信息技术服务	50		通过设立或投资等方式
白银红鹭矿业投资有限责任公司	甘肃白银市	甘肃白银市	矿产资源投资、管理	100		非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
内蒙古白银矿业开发有限公司	40	-2,634,319.94		15,196,391.50
甘肃厂坝有色金属有限责任公司	30	34,878,731.61		1,278,013,527.18
首信秘鲁矿业股份有限公司	49	53,306,809.53	66,114,882.30	223,647,032.22

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
内蒙古白银矿业开发有限公司	47,561,131.91	247,879,675.76	295,440,807.67	232,899,659.92	24,550,169.01	257,449,828.93	47,702,615.03	248,127,748.71	295,830,363.74	226,703,416.13	24,550,169.01	251,253,585.14
甘肃厂坝有色金属有限责任公司	1,843,922,414.33	3,204,597,176.74	5,048,519,591.07	730,663,313.31	57,811,187.17	788,474,500.48	1,693,414,978.66	3,285,943,869.88	4,979,358,848.54	778,202,644.00	59,660,345.58	837,862,989.58
首信秘鲁矿业股份有限公司	508,267,951.11	1,016,384,732.70	1,524,652,683.81	222,609,282.54	845,620,886.53	1,068,230,169.07	586,299,079.61	1,044,388,056.51	1,630,687,136.12	336,841,551.58	839,303,332.41	1,176,144,883.99

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
内蒙古白银矿业开发有限公司		-6,585,799.86	-6,585,799.86	-2,029,243.87		-6,023,997.66	-6,023,997.66	-2,123,257.05
甘肃厂坝有色金属有限责任公司	747,221,000.74	116,262,438.69	116,262,438.69	135,358,473.93	1,103,942,931.89	311,465,839.64	311,465,839.64	42,519,804.05
首信秘鲁矿	441,449,005.08	108,789,407.21	108,789,407.21	194,002,360.79	402,617,087.09	109,938,072.78	109,938,072.78	288,203,454.21

业股份有限公司

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	甘肃德福新材料有限公司	甘肃华鹭铝业有限公司	Banro Corporation Ltd	甘肃德福新材料有限公司	甘肃华鹭铝业有限公司	Banro Corporation Ltd
流动资产	371,131,630.96	257,921,270.78	1,089,330,679.00	176,244,131.95	255,737,895.21	851,585,856.00
非流动资产	234,816,258.34	1,231,773,202.22	3,283,151,133.88	77,132,055.17	1,025,580,314.76	3,285,925,644.92
资产合计	605,947,889.30	1,489,694,473.00	4,372,481,812.88	253,376,187.12	1,281,318,209.97	4,137,511,500.92
流动负债	-7,915,852.58	1,256,331,432.90	1,728,898,606.98	919,463.94	1,202,455,476.97	1,032,245,869.60
非流动负债	499,754,399.99	23,164,556.60	762,087,368.21	190,767,200.00	29,723,075.81	1,044,441,776.00
负债合计	491,838,547.41	1,279,495,989.50	2,490,985,975.19	191,686,663.94	1,232,178,552.78	2,076,687,645.60
少数股东权益
归属于母公司股东权益	114,109,341.89	210,198,483.50	1,881,495,837.69	61,689,523.18	49,139,657.19	2,060,823,855.32
按持股比例计算的	38,797,176.24	102,997,256.92	645,221,670.23	20,974,437.88	24,078,432.02	709,335,570.92

净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	40,378,237.88	0	645,221,670.23	20,974,437.88	24,078,427.03	709,335,570.92
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		116,087,682.76	227,467,055.2		276,908,915.77	613,075,350.00
净利润	-1,650,181.29	-66,816,973.69	-186,519,120.16	-365.00	-47,262,013.44	-84,449,604.00
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-1,650,181.29	-66,816,973.69	-186,519,120.16	-365.00	-47,262,013.44	-84,449,604.00
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	210,720,052.15	210,151,224.81

下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	260,968.71	692,019.73
--其他综合收益
--综合收益总额	260,968.71	692,019.73

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、银行借款、其他计息借款、可供出售金融资产等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营进行融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司亦开展衍生交易，主要包括期货，目的在于对主要原料采购和产品销售进行保值。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。

1.信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与认可的、信誉良好的第三方进行交易、按照本公司的政策需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，对应收账款账龄分析进行月度审核，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

2.流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司采用循环流动性资金计划管理资金短缺风险，既考虑金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的目标是运用银行借款、应付债券、票据结算及黄金租赁等多种融资手段，并采取长短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

3.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

（1） 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的计息借款有关。

下表为利率风险的敏感性分析，反映了其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润（通过对浮动利率借款的影响）和股东权益产生的影响。

项目	本期
	基准点增加/（减少）	净利润增加/（减少）	股东权益增加/（减少）
人民币浮动利率借款	5%	-3.30%	-0.03%
美元浮动利率借款	3%	-8.34%	-0.08%

接上表

项目	上期
	基准点增加/（减少）	净利润增加/（减少）	股东权益增加/（减少）

人民币浮动利率借款	5%	不适用	-0.05%
美元浮动利率借款	3%	不适用	-0.10%

（2） 汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇变动风险主要与本公司持有的外币借款有关。下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润（由于货币性资产和货币性负债的公允价值）和股东权益产生的影响。

项目	本期
	美元汇率增加/（减少）	净利润增加/（减少）	股东权益增加/（减少）
人民币对美元	2%	-81.54%	-0.78%

接上表

项目	上期
	美元汇率增加/（减少）	净利润增加/（减少）	股东权益增加/（减少）
人民币对美元	2%	不适用	-0.89%

（3） 其他价格风险

本公司的价格风险主要来自于铜、锌、铅、金、银的价格波动，对于本公司的经营业绩可能造成影响。在本财务报告期间内，本公司运用期货工具等手段，以降低价格波动的风险。

4.资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年度和2019年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指带息负债和权益及带息负债之和的比率。本公司资产负债表日的杠杆比率如下：

单位：元

项目	期末余额或期末比率	期初余额或期初比率
短期借款	12,129,825,357.27	12,647,541,480.96
应付票据及应付账款	2,387,940,116.26	1,796,700,194.76
其他应付款	2,141,757,774.26	3,150,730,311.84
一年内到期的非流动负债	3,519,932,626.33	4,571,356,194.24
应付债券	0.00
长期借款	6,154,842,816.59	5,680,679,183.24
长期应付款	1,556,610,000.00	1,554,310,000.00
折扣现金及现金等价物	-3,061,540,102.08	-4,106,999,393.44
净负债小计	24,829,368,588.63	25,294,317,971.60
归属母公司股东的权益	11,518,289,157.42	9,658,699,221.10
扣减套期形成的综合收益	-1,562,386,496.60	-1,343,589,810.35
调整后资本	13,080,675,654.02	11,002,289,031.45
净负债和资本合计	37,910,044,242.65	36,296,607,003.05
杠杆比率	65.50%	69.69%

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	3,720,115.30			3,720,115.30
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	3,720,115.30			3,720,115.30
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	3,720,115.30			3,720,115.30
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资

（二）其他债权投资	95,790,694.86			95,790,694.86
（三）其他权益工具投资	3,783,347,118.90			3,783,347,118.90
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	3,882,857,929.06			3,882,857,929.06
（六）交易性金融负债	720,626.20			720,626.20
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	720,626.20			720,626.20
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	720,626.20			720,626.20
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为活跃市场中的报价

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
甘肃华鹭铝业有限公司	联营企业
白银新大孚科技化工有限公司	联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
首钢秘铁股份有限公司	其他
Yan An Capital Management Ltd（延安资本公司管理有限公司）	其他
阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司	其他

珠海市一致电工有限公司	其他
中信银行股份有限公司	股东的子公司
中信银行（国际）有限公司	股东的子公司
中信国际商贸有限公司	股东的子公司
中信矿业科技发展有限公司	股东的子公司
中信重工机械股份有限公司	股东的子公司
中信期货有限公司	股东的子公司
中信证劵经纪（香港）有限公司	股东的子公司
中信金属有限公司	股东的子公司
中信国安（上海）工业资源有限公司	股东的子公司
甘肃铜城房地产开发有限公司	股东的子公司
白银有色产业集团有限责任公司	股东的子公司
白银华鹭物流有限公司	其他
白银有色嘉合物业服务有限公司	股东的子公司
白银有色嘉华园林工程有限公司	股东的子公司
甘肃省成县天成工贸有限责任公司	其他
成县金和国有资产投资管理有限公司	其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
白银有色产业集团有限责任公司	材料		56,074.77
白银有色产业集团有限责任公司	印刷费	479,654.38	126,608.58
白银有色产业集团有限责任公司	电费	24,292.51	42,300.76
白银有色产业集团有限责任公司	业务招待费	521,698.12	587,020.17
白银有色产业集团有限责任公司	租赁费	165,881.52
白银大孚科技化工有限责任公司	药剂款	1,243,675.59	6,944,597.69
白银新大孚科技化工有限公司	维护费		24,596.21
白银新大孚科技化工有限公司	电费	17,199.00
中信重工机械股份有限公司	球磨机备件	13,846.55	26,576.92
白银有色嘉华园林工程有限公司	工程款		3,869,513.75
白银有色嘉华园林工程有限公司	绿化费	2,536,559.80	1,558,303.85

白银有色嘉合物业服务有限公司	电费		12,103.94
白银有色嘉合物业服务有限公司	电费		12,103.94
甘肃华鹭铝业有限公司	材料		7,790,869.23
珠海市一致电工有限公司	劳务费		1,909,991.70
中信国安（上海）工业资源有限公司	产品		69,079,385.95
合计		5,002,807.47	92,027,943.52

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
白银有色产业集团股份有限公司	劳保、物资	18,491.40	56,979.06
白银新大孚科技化工有限公司	运费		2,617.37
白银新大孚科技化工有限公司	电费	99,106.86	33,038.79
白银新大孚科技化工有限公司	水费		93,706.16
白银新大孚科技化工有限公司	材料备件	553,314.11
甘肃铜城房地产开发有限公司	工程款	731.43	92,386,836.62
白银有色嘉华园林工程有限公司	工程款	800,000.00
白银有色嘉华园林工程有限公司	劳保	2,811.60	2,756.07
甘肃华鹭铝业有限公司	材料		371.79
甘肃华鹭铝业有限公司	工程款	136,363.64	513,513.52
珠海市一致电工有限公司	材料		1,565,854.56
中信国安（上海）工业资源有限公司	产品		21,147,604.06
甘肃省国有资产投资集团有限公司	产品	141,592,920.40
青海中信国安锂业有限公司	产品	58,520.00
合计		143,262,259.44	115,803,278.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

2019年1-6月关联交易主要内容为母公司及其下属分子公司从中信重工机械股份有限公司购入选矿备件、从关联公司白银新大孚科技化工有限公司购买药剂、委托关联公司白银有色嘉华园林工程有限公司进行厂区绿化及绿化地养护管理工作、向关联公司白银新大孚科技化工有限公司销售材料备件、提供电气试验劳务、向关联方甘肃省国有资产投资集团有限公司销售锌产品、向青海中信国安锂业有限公司销售电线电缆等关联交易。上述交易均按照市场定价原则确定交易价格。

上述关联方依法存续，与本公司存在长期的持续性的关联关系。关联公司经营正常，具有良好的履约能力。本公司的日常关联交易对公司独立性没有影响，公司主要业务不因此交易而对关联人形成依赖。公司日常的关联交易是在关联方协商一致的基础上，按照市场化原则确认关联交易的具体事项及价格；不存在损害公司利益、非关联股东和中小股东利益的行为，也不会对公司损益状况、资产状况和财务状况产生不利影响。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中信国安集团有限公司	300,000,000.00	2018/11/13	2028/11/13	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	85.87	139.84

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

（1） 银行存款

年度	关联方名称	关联交易性质	方向	币种	期初余额	本期借方	本期贷方	期末余额	备注
2019年1-6月	中信银行股份有限公司金昌路支行	银行存款	借	人民币	4,813,296.01	7,876.08		4,821,172.09	白银有色集团股份有限公司
2019年1-6月	中信银行股份有限公司兰州分行	银行存款	借	人民币	628,847.81	251,371,523.72	150,769,814.62	101230556.91	白银有色集团股份有限公司
2019年1-6月	中信银行股份有限公司兰州分行	银行存款	借	美元	13.60	7,612,681.44	7,612,694.09	0.95	白银有色集团股份有限公司
2019年1-6月	中信银行兰州金昌路支行	银行存款	借	人民币	345,085,030.79	6,073,104,910.38	6,382,010,972.54	36,178,968.63	上海红鹭国际贸易有限公司
2019年1-6月	中信银行上海普陀支行	银行存款	借	人民币	977,753.11	3,450.68	981,203.79	0.00	上海红鹭国际贸易有限公司
2019年1-6月	中信期货有限公司	期货保证金	借	人民币	161,629,592.15	526,968,205.22	563,802,502.80	124,795,294.57	上海红鹭国际贸易有限公司
2019年1-6月	中信银行（国际）有限公司	银行存款	借	澳元	364,279.58			364,279.58	BCXGOLDINVESTMENTHOLDINGSLTD
2019年1-6月	中信银行（国际）有限公司	银行存款	借	美元	1,247,287.21			1,247,287.21	BCXGOLDINVESTMENTHOLDINGSLTD
2019年1-6月	中信证劵经纪（香港）有限公司	证券资金账户	借	美元	7,854,556.24		7,848,013.24	6,543.00	BCXGOLDINVESTMENTHOLDINGSLTD
2019年1-6月	中信银行（国际）有限公司	银行存款	借	澳元	9,730.66			9,730.66	白银贵金属投资有限公司
2019年1-6月	中信银行（国际）有限公司	银行存款	借	美元	3,434.39			3,434.39	白银贵金属投资有限公司
2019年1-6月	中信证劵经纪（香港）有限公司	证券资金账户	借	美元	8,583.23		25.00	8,558.23	白银贵金属投资有限公司

（2） 银行借款

年度

关联方名称

关联交易性质

方向

币种

期初余额

本期借方

本期贷方

期末余额

备注

2019年1-6月

中信银行股份有限公司兰州分行

银行借款

贷

人民币

15,000,000.00

15,000,000.00

白银有色集团股份有限公司

（3） 银行利息

年度	关联方名称	关联交易性质	方向	币种	期初余额	本期借方	本期贷方	期末余额	备注
2019年1-6月	中信银行股份有限公司-兰州分行	财务费用-借款利息	借	人民币		2,244,305.12	2,244,305.12		白银有色集团股份有限公司

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	甘肃铜城房地产开发有限公司	30,000.00		2,048,565.42
应收账款	白银有色产业集团有限责任公司	2,582,413.15		2,566,856.15
应收账款	甘肃华鹭铝业有限公司	4,836,249.10		6,009,775.79
应收账款	白银新大孚科技化工有限公司	449,752.37		341,205.92
应收账款	白银有色嘉和物业服务有限公司			524.44
应收账款	青海中信国安俚业发展有限公司	330,205.48		513,806.97
应收账款	珠海市一致电工有限公司	682,047.60		682,047.60
应收账款	首钢秘鲁铁矿股份有限公司	50,705,953.34		32,656,788.32

预付账款	白银新大孚科技化工公司	3,236,362.11		3,514,749.57
预付账款	中信重工机械股份有限公司	8,604,000.00		10,279,565.00
预付账款	中信国安（上海）工业资源有限公司	119,867,912.30		119,867,912.30
预付账款	首钢秘鲁铁矿股份有限公司	3,523.96		3,523.96
其他应收款	白银新大孚科技化工有限公司	131,887.30		149,086.30
其他应收账款	白银有色嘉和物业服务有限公司			1,207,719.62
其他应收款	瑞达信息安全产业有限公司	360,000.00		360,000.00
其他应收款	中信证券经纪（香港）有限公司	32,678,520.85		32,678,520.85

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	白银有色产业集团有限责任公司	517,244.29	532,941.55
应付账款	中信重工机械股份有限公司	208,860.00	638,860.00
应付账款	白银世纪铜城物业有限公司	12,220.30
应付账款	白银新大孚科技化工有限责任公司	104,413.18	1,314,103.18
应付账款	白银有色嘉华园林工程有限公司	3,609,135.64	4,809,135.64
应付账款	首钢秘鲁铁矿股份有限公司	1,570,397.55	2,170,113.84
其他应付款	白银有色产业集团有限责任公司	25,450.00	943,894.36
其他应付款	成县金和国有资产投	46,586.38	46,586.38

	资管理有限公司
其他应付款	白银新大孚科技化工有限责任公司		2,400,830.68
其他应付款	中信重工机械股份有限公司		43,780,000.00
其他应付款	中信国安（上海）工业资源有限公司	2,269,962.87
其他应付款	甘肃省新业资产经营有限责任公司		288,625,600.00
其他应付款	阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司	411,867.19	411,867.19

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内小计	3,864,367,746.79
1至2年
2至3年	29,116.91
3年以上
3至4年	5,445,157.62
4至5年
5年以上	20,590,725.96
合计	3,890,432,747.28

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备	3,863,567,981.49	99.31			3,863,567,981.49	3,113,287,188.98	99.89			3,113,287,188.98
其中：
按组合计提坏账准备	26,864,765.79	0.69	23,322,039.84	1	3,542,725.95	952,663,349.58	0.11	23,322,039.84	1	929,341,309.74
其中：
合计	3,890,432,747.28	100	23,322,039.84	1	3,867,110,707.44	4,065,950,538.56	100	23,322,039.84	1	4,042,628,498.72

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
上海红鹭国际贸易有限公司	3,768,012,651.34	-		关联方不计提坏账
白银有色（北京）国际投资有限公司	89,293,029.75			关联方不计提坏账
白银有色长通电线电缆有限责任公司	6,262,300.40			关联方不计提坏账
合计	3,863,567,981.49			/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	799,765.30	-
1-2年
2-3年	29,116.91	8,735.07	30%
3-4年	5,445,157.62	2,722,578.81	50%
4-5年
5年以上	20,590,725.96	20,590,725.96	100%
合计	26,864,765.79	23,322,039.84

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提	23,322,039.84				23,322,039.84
合计	23,322,039.84				23,322,039.84

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例（%）
上海红鹭国际贸易有限公司	关联方	3,768,012,651.34	1年以内	97.1
白银有色（北京）国际投资有限公司	关联方	89,293,029.75	1年以内	2.3
内蒙古包钢钢联股份有限公司	非关联方	5,387,281.62	3-4年	0.14
陕西省磷化工总厂	非关联方	4,574,133.73	5年以上	0.12
天水老年公司	非关联方	3,974,351.49	5年以上	0.1
合计	/	3,871,241,447.93	/	99.76

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	299,477.27	1,206,986.30
应收股利
其他应收款	5,963,864,764.03	5,815,657,196.12
合计	5,964,164,241.30	5,816,864,182.42

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	299,477.27	1,206,986.30
委托贷款
债券投资
合计	299,477.27	1,206,986.30

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内	5,963,673,603.52
其中：1年以内分项
1年以内小计	5,963,673,603.52
1至2年	3,511.68
2至3年	200,000.00
3年以上
3至4年
4至5年	160,000.00
5年以上	194,337,570.66
合计	6,158,374,685.86

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
借款	306,972,916.74	307,855,287.03
往来单位款项	5,817,716,585.33	5,696,574,079.42
进项税额暂估	27,689,155.28
保证金	2,343,306.00	2,368,536.00
备用金	3,652,722.51	3,369,215.50
合计	6,158,374,685.86	6,010,167,117.95

(9). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
单项金额重大并单项计提坏账准备	178,438,008.46				178,438,008.46
组合计提	14,965,589.77				14,965,589.77
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备	1,106,323.60				1,106,323.60
合计	194,509,921.83				194,509,921.83

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中信银行(陕西开源)本金及利息	借款	245,578,333.37	1年以内	4.12%
白银贵金属投资有限公司	往来款	3,692,048,157.45	1年以内	61.91%
白银（天津）融资租赁有限公司	往来款	527,972,916.70	1年以内	8.85%
白银红鹭矿业投资有限责任公司	往来款	243,995,753.81	1年以内	4.09%
白银有色（北京）国际投资有限公司	往来款	239,638,687.39	1年以内	4.02%
合计		4,949,233,848.72		82.99%

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	7,008,926,899.53		7,008,926,899.53	4,730,547,005.36		4,730,547,005.36
对联营、合营企业投资	224,678,157.50		224,678,157.50	227,787,757.19		227,787,757.19
合计	7,233,605,057.03		7,233,605,057.03	4,958,334,762.55		4,958,334,762.55

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
甘肃厂坝有色金属有限责任公司	1,475,638,913.39			1,475,638,913.39
白银红鹭矿业投资有限责任公司	1,511,068,055.55			1,511,068,055.55
白银有色铁路运输物流有限责任公司	295,268,362.02			295,268,362.02
白银市红鹭贸易有限责任公司	21,368,939.76			21,368,939.76
白银恒诚机械制造有限责任公司	18,559,310.53			18,559,310.53
新疆白银矿业开发有限公司	96,628,295.62			96,628,295.62
内蒙古白银矿业开发有限责任公司	92,580,000.00			92,580,000.00
甘肃铜城工程建设有限公司	36,711,475.71			36,711,475.71
上海红鹭国际贸易有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
白银有色西北铜加工有	102,994,405.67			102,994,405.67

限公司
白银有色渣资源综合利用有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
白银有色锌铝型材有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
白银有色非金属材料有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
白银有色长通电线电缆有限责任公司	166,625,882.45			166,625,882.45
白银有色（香港）国际贸易有限公司	4,120,600.00	81,181,102.57		85,301,702.57
甘肃红鹭项目管理咨询有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
首信秘鲁矿业股份有限公司	323,606,505.13			323,606,505.13
白银有色(北京)国际投资有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
白银贵金属投资有限公司	6.47			6.47
云南中信国安矿业投资有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
白银有色红鹭资源综合利用科技有限公司	239,231,381.18			239,231,381.18
白银有色红鹭物资有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
白银有色动力有限公司	85,144,871.88			85,144,871.88
甘肃瑞达信息安全产业有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
中非黄金投资控股有限公司		2,197,198,791.60		2,197,198,791.60
合计	4,730,547,005.36	2,278,379,894.17	0.00	7,008,926,899.53

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
甘肃拓阵股权投资基金合伙企业(有限合伙)	172,643,019.31			961,875.00						173,604,894.31
白银新大孚科技化工有限公司	5,459,480.06			-229,697.66						5,229,782.40
甘肃华鹭铝业有限公司	24,078,427.03			-24,078,427.03						0.00
丝绸之路大数据有限公司	5,628,592.91			-163,350.00						5,465,242.91
甘肃德福新材料有	19,978,237.88	20,400,000								40,378,237.88

限公司
小计	227,787,757.19	20,400,000.00		-23,509,599.69						224,678,157.50
合计	227,787,757.19	20,400,000.00		-23,509,599.69						224,678,157.50

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	7,178,815,344.19	6,917,469,318.73	6,259,763,304.78	6,186,298,115.41
其他业务	366,517,877.04	111,448,685.27	431,518,725.42	139,265,741.44
合计	7,545,333,221.23	7,028,918,004.00	6,691,282,030.20	6,325,563,856.85

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-23,509,599.69	-23,564,770.34
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益		12,163.09
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	6,900,000.00

债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益	68,813,448.92
合计	52,203,849.23	-23,552,607.25

其他说明：

2019上半年处置其他债权投资取得的投资收益为子公司分红。

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,872,794.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,696,269.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	27,512,261.69
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债	632,083.55

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	149,329.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	16,849.73
少数股东权益影响额	-29,619.40
合计	28,104,379.91

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.05	0.001	0.001
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-0.22	-0.003	-0.003

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	一、载有董事长、财务总监、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
	二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：张锦林董事会批准报送日期：2019年8月29日

修订信息

□适用 √不适用