富春科技股份有限公司2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司负责人缪品章、主管会计工作负责人林忠跃及会计机构负责人(会计主管人员)林忠跃声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
三、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
四、本报告中如有涉及未来的计划、发展战略等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
五、公司在经营中可能存在市场竞争风险、兼并收购带来的财务及商誉减值风险、行业监管政策的风险、知识产权风险、游戏产品生命周期风险、新游戏开发和运营失败风险等，有关风险因素内容与采取的措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。
六、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43
第九节 公司债相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
第十一节 备查文件目录 ...... 156
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 富春股份/富春通信/公司/本公司 | 指 | 富春科技股份有限公司 |
| 富春投资 | 指 | 福建富春投资有限公司，系公司控股股东 |
| 平潭奥德 | 指 | 平潭奥德投资管理有限公司，系公司股东 |
| 平潭和富 | 指 | 平潭和富创业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 德清复励 | 指 | 德清复励菁英投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 福州中富 | 指 | 福州中富泰科通信技术有限公司，系公司全资子公司 |
| 厦门富春 | 指 | 厦门富春信息技术有限公司，系公司全资子公司 |
| 北京通畅 | 指 | 北京通畅电信规划设计院有限公司，系公司全资子公司 |
| 富春慧联 | 指 | 福建省富春慧联信息技术有限公司，系公司全资子公司 |
| 上海骏梦 | 指 | 上海骏梦网络科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 摩奇卡卡 | 指 | 成都摩奇卡卡科技有限责任公司，系公司全资子公司 |
| 安徽同创 | 指 | 安徽同创通信规划设计院有限公司，系公司全资子公司 |
| 天诚保理 | 指 | 平潭天诚商业保理有限公司，系公司全资子公司 |
| 天元保理 | 指 | 深圳天元商业保理有限公司，系公司全资子公司 |
| 富瑞信 | 指 | 富瑞信控股有限公司，系公司全资子公司 |
| 厦门中富 | 指 | 厦门中富泰科智能科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 成都智城 | 指 | 成都富春智城科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 福建欣辰 | 指 | 福建欣辰信息科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 高娱投资 | 指 | 高娱投资（平潭）有限公司，系公司控股子公司 |
| 中富科技 | 指 | 中富科技（平潭）有限公司，系公司控股子公司 |
| 华南通信 | 指 | 广西华南通信股份有限公司，系公司参股公司 |
| 上海渔阳 | 指 | 上海渔阳网络技术有限公司，系公司参股公司 |
| 福州畅读 | 指 | 福州畅读信息科技有限公司，系公司参股公司 |
| 国信优易 | 指 | 国信优易数据有限公司，系公司参股公司 |
| 中联百文 | 指 | 北京文化传媒中联百文有限公司，系公司参股公司 |
| 留白影视 | 指 | 东阳留白影视文化有限公司，系公司参股公司 |
| 厦门悦讯 | 指 | 厦门悦讯信息科技股份有限公司，系公司参股公司 |
| 美载网络 | 指 | 美载（厦门）网络科技有限公司，系公司参股公司 |
| 中富数据 | 指 | 福建中富数据科技有限公司（原名福建力雁机电设备安装工程有限公 |
| 司），系富春慧联子公司 | ||
| 新加坡骏梦 | 指 | Dream Square Network Technology PTE. LTD，系上海骏梦控股子公司 |
| 梦展科技 | 指 | 梦展科技有限公司（香港），系上海骏梦孙公司 |
| 上海复励 | 指 | 上海复励投资管理有限公司 |
| 上海力珩 | 指 | 上海力珩投资中心（有限合伙），系公司股东 |
| 上海力麦 | 指 | 上海力麦投资中心（有限合伙），系公司股东 |
| 上海睿临 | 指 | 上海睿临投资管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 苏州北极光 | 指 | 苏州工业园区禾源北极光创业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 文化基金 | 指 | 中国文化产业投资基金（有限合伙），系公司股东 |
| 上海七皓 | 指 | 上海七皓投资管理有限公司，系公司股东 |
| 三会 | 指 | 公司股东大会、董事会和监事会的统称 |
| 普通股/A股 | 指 | 本公司本次向境内投资者发行的普通股，每股面值人民币1.00 元，须以人民币认购 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 巨潮资讯网 | 指 | 中国证监会指定信息披露网站，网址：http://www.cninfo.com.cn/ |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司章程 | 指 | 富春科技股份有限公司章程 |
| IP | 指 | Intellectual Property的缩写，指知识产权 |
| 5G | 指 | 第五代移动通信技术 |
| ICT | 指 | 信息通信技术(Information and Communication Technology)，是信息技术与通信技术相融合而形成的技术领域 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 富春股份 | 股票代码 | 300299 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 富春科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 富春股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Fuchun Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Fuchun Technology | ||
| 公司的法定代表人 | 缪品章 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林建平 | 李谨 |
| 联系地址 | 福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号C区25号楼 | |
| 电话 | 0591-83992010 | |
| 传真 | 0591-83920667 | |
| 电子信箱 | fuchungroup@fuchun.com | |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2019年4月12日披露了《关于重大资产重组业绩补偿部分股份回购并注销完成的公告》（公告编号：
2019-020），经交易所审批同意，本次回购并注销业绩补偿股份为上海睿临所持限售股，回购并注销股份共计1,589,178股。公司于2019年4月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购并注销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由727,932,017股变更为726,342,839股。具体内容详见巨潮资讯网相关公告。
（2）经公司2019年6月27日召开的2018年度股东大会审议批准，公司经营范围增加“劳务派遣”相关内容，公司已于2019年7月17日完成上述内容的工商变更手续。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 235,263,709.34 | 261,435,866.11 | -10.01% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 20,289,383.05 | 21,085,859.56 | -3.78% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 19,149,035.63 | 19,825,464.21 | -3.41% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 9,134,031.93 | -36,876,137.27 | 124.77% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 0.03 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 0.03 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.61% | 1.68% | -0.07% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,221,367,854.54 | 2,200,228,667.94 | 0.96% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,257,773,173.16 | 1,250,717,853.87 | 0.56% |
√ 是 □ 否
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0285 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -48,877.88 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 871,294.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 313,808.22 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 253,413.31 | |
| 减：所得税影响额 | 249,290.23 | |
| 合计 | 1,140,347.42 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业；互联网游戏业
1、公司主营业务及经营模式
公司围绕“信息技术+移动游戏”双主业，秉持“成人达己，成己为人”价值观，为客户提供优质产品及服务。在信息技术领域，公司为通信运营商、政企类客户提供规划设计服务，同时积极拓展系统集成、软件平台开发等各项智慧城市数字赋能业务。在移动游戏领域，公司坚持“精品游戏+知名IP”战略，从事游戏IP运营、研发及发行业务，重点发力海外市场，旗下游戏产品遍及中国、韩国、日本、东南亚等多个地区。
报告期内，公司主要经营模式（采购、生产、销售模式等）未发生重大变化。
2、公司所属行业的发展状况及公司所处的行业地位
（1）信息技术行业
上半年，国内5G牌照发放，推动5G商用进展提速，驱动信息技术进入新一轮增长期。伴随5G、人工智能、工业互联网等新基建周期的开启，智慧城市、物联网应用等领域潜力巨大。根据前瞻产业研究院的预测，预计2019年中国智慧城市市场规模将突破10万亿元，到2022年达到25万亿元。 在国家和各级政府的政策及资金支持下，我国智慧城市的建设将会迎来大的发展机遇。
公司业务处于信息技术领域，服务客户涵盖通信运营商、政企等客户。随着5G、智慧城市等行业浪潮到来，公司在原有规划设计业务的基础上，加强与市场领先者、科研机构合作，布局5G、物联网、智慧城市等新兴机会，持续提升行业地位、市场竞争力。
（2）移动游戏行业
上半年，游戏行业保持良好发展态势，手游精品化、海外市场拓展等趋势明显。根据游戏工委、伽马数据发布的《2019年中国游戏产业半年度报告》，2019年上半年中国游戏市场
销售收入为1,163.1亿元，同比增长10.8%。其中，国内移动游戏市场销售收入为753.1亿，同比增长18.8%；海外市场销售收入达55.7亿美元，同比增长20.2%。2019年上半年，中国整体游戏用户规模达5.54亿人，同比增长5.1%。
目前国内市场集中度较高，腾讯和网易占据游戏市场主要市场份额，在国内竞争激烈的情况下，众多游戏公司选择出海抢占海外市场。公司在游戏IP运营、研运一体、海外市场经营等方面经验丰富，将充分发挥自身竞争优势，提供更多优质产品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 股权资产期末余额15,575.35万元，较期初减少1.34%，不构成重大变化 |
| 固定资产 | 固定资产期末余额2,007.77万元，较期初减少15.84%，不构成重大变化 |
| 无形资产 | 无形资产期末余额1,190.35万元，较期初减少1.54%，不构成重大变化 |
| 在建工程 | 在建工程期末余额12,955.14万元，较期初增加41.04%，主要系本期厦门富春在建工程投入增加所致 |
| 货币资金 | 货币资金期末余额8,532.39万元，较期初减少38.30%，主要系本期支付非同一控制合并摩奇卡卡股权并购款及归还银行贷款，增加在建工程投入所致 |
| 其他非流动资产 | 其他非流动资产期末余额0万元，较期初减少100%，主要系本期厦门富春电梯已安装完毕，转入在建工程所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 新加坡骏梦 | 投资设立 | 270.23万元 | 新加坡 | 游戏运营 | - | 本期实现净利润-0.18万元，期末未分配利润-56.32万元。 | 0.20% | 否 |
| 梦展科技 | 投资设立 | 1,847.82万元 | 香港 | 游戏运营 | - | 本期实现净利润127.02万元，期末未分配利润954.88万元。 | 1.28% | 否 |
三、核心竞争力分析
1、双主业战略布局清晰
公司聚焦“信息技术+移动游戏”双主业，通过整合资源和并购扩张两条路径，积极拓展物联网、大数据、智慧城市等领域。在信息技术板块，公司以规划设计、集成服务为基础业务，以5G、大数据、物联网为主要方向，物色创新机会，通过与市场领先者、科研机构合作，持续扩大业务规模、构建市场竞争力。移动游戏板块，发挥IP运营及出海成功的经验，打造小而美产品，提升行业影响力，同时为公司新业务拓展提供现金流支持。
2、信息技术板块：深厚的行业积淀及优质的客户资源
公司为国内通信技术服务行业领先的民营企业，拥有咨询、设计、勘察甲级资质，电子与智能化二级资质，服务对象包括通信运营商以及政府、公安等客户，提供有线通信、无线通信、数据交流等网络规划设计以及各类智慧城市数字赋能业务。公司曾先后主编多项国家通信行业技术标准，开启民营通信技术服务企业牵头主编行业标准的先河，目前业务遍及北京、上海、河南、湖北、安徽、福建、广西等国内大部分省市。
3、移动游戏板块：IP运营、研发、发行一体化
公司持续深化“精品游戏+知名IP”战略，目前拥有《仙境传说》、《秦时明月》、《霹雳江湖》、《三国战纪》、《射雕三部曲》等众多优秀IP。作为资深的游戏公司，公司具有丰富的游戏IP运营、研发、发行等经验，并成功推出精品游戏。公司已在国内成功研发、运营《霹雳江湖》、《仙境传说：复兴》、《仙境传说：守护永恒的爱》、《新大主宰》等多款游戏产品，并将市场拓展至港澳台、越南、泰国、日本、韩国等地区。
4、党团建设和企业文化的深度融合
公司深入学习贯彻落实并积极响应党中央、国务院等有关重大决议、政策指引、行动纲要等，认真践行、深度整合、积极实施、全面强化党团建设与企业文化建设的融合战略，围绕公司战略发展，在公司上下形成了浓厚企业文化氛围，公司凝聚力、公信力、向心力和战斗力等方面实现了长足的进步，得到中组部、团中央、福建省委等领导认可；同时，公司紧密围绕党中央关于社会主义新时期的建设理论，在企业文化的建设原点就与党群建设深度接轨，形成了以“成人达己，成己为人”的企业核心价值观，并获得青年文明号等殊荣。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、上半年经营情况分析
2019年，系公司所处行业的转折之年，为公司未来业务提供新的契机，今年尚处于业务快速发展的初期。通信行业，三大运营商资本开支触底反弹，5G进程加速，开始试商用，并有望带领信息技术产业迎来新一波的发展浪潮；游戏行业经历去年政策收紧，市场格局重新洗牌后逐渐回暖。
报告期内，公司董事会、管理层围绕既定市场策略，实现营业收入23,526.37万元，同比下降10.01%；实现归属于上市公司股东的净利润2,028.94万元，同比下降3.78%。其中，信息技术板块得益于规划设计、智慧城市、ICT等业务有效拓展，收入及净利润较去年同期增长；受行业政策调整及市场环境影响，公司部分游戏产品未及时取得国内发行版号，移动游戏板块收入及净利润较去年同期下降。
（1）信息技术板块：立足规划设计业务，拓展智慧城市等领域
报告期内，公司一方面持续加强规划设计业务拓展，紧跟通信运营商、政企等客户需求；另一方面发挥数字政务的基础平台优势，抓住5G、智慧城市数字赋能等新兴机会，积极拓展信息技术产业，为后续深耕细分领域提供良好基础。2019年上半年，公司信息技术板块实现营业收入9,436.01万元，同比增长19.37%。
截至本报告披露日，公司先后中标北京大街修缮改造与环境整治项目、觅西路（京津公路-市界）弱电线缆移改工程设计项目、中国移动设计院补采项目（涵盖北京、山东、重庆、云南等地区）、南宁市公安局羁押中心工程配套信息化项目前期设计项目等，并参与完成中国移动部分5G站点的勘察设计；公司与广东中电长城智慧城市投资有限公司达成合作共识，合资成立子公司中富科技（平潭）有限公司，旨在发挥央企与民企等各方优势，共同拓展智慧城市、ICT等业务。
（2）移动游戏板块：坚持“精品游戏+知名IP”战略，重点发力海外市场
报告期内，公司继续坚持“精品游戏+知名IP”战略，发挥IP运营、研发、发行一体化经营
优势。2018年底游戏版号审核重新开放，目前整体审批速度放缓。受此影响，公司部分游戏产品取得版号的时间后延。2019年上半年，公司移动游戏板块实现营业收入13,995.97万元，同比下降22.90%，其中，海外市场拓展取到明显成效，实现海外收入5,339.67万元，同比增长
38.29%。
上半年，公司持续加强游戏研发、运营等方面能力，为游戏行业回暖积极准备。截至本报告披露日，子公司上海骏梦《仙境传说RO：守护永恒的爱》在日本成功上线，《仙境传说RO：新世代的诞生》已上线测试；子公司摩奇卡卡获得《三分天下》游戏版号，完成《射雕三部曲之群侠传》、《新大主宰之决战大千世界》游戏开发。
（3）完善公司治理，持续加强党建、企业文化建设
报告期内，公司持续完善三会、管理层的运作机制，提升信息披露质量；引进高端市场人员，转变子公司、事业部由生产到市场的角色定位；积极探索各业务合作、股权合作模式，为信息技术业务拓展提供活力；进一步充实和明晰公司治理，董事长辞去总裁职务，重点负责公司战略方向、企业文化等方面工作，多年培养的常务副总接任公司总裁，为发挥公司团队作为，提供了有效的组织保障。开展党建工作，定期开展“三会一课”，举办“不忘初心、牢记使命”主题教育活动，党建与企业文化相融共建。
2、下半年业务发展规划
2019年下半年，公司将继续围绕既定市场策略，“高歌猛进”发展通信信息业务，“稳中求进”发展移动游戏业务，发挥上市公司优势，抓住市场回暖机会，使公司业务保持良性增长。
信息技术板块，公司以规划设计、ICT等业务为基础，加强与市场领先者、科研机构合作，紧跟5G、物联网、智慧城市等新兴机会，做好市场、技术、人才等积累，以持续提升业务规模。同时，公司将物色创新机会，形成在细分领域的核心竞争力，逐步将信息技术产业从项目型业务转成持续运营型业务。此外，公司将以5G、大数据、物联网为主要方向，搜寻国内外并购标的，以构建市场竞争力，增厚信息技术板块业绩。
移动游戏板块，以移动游戏研发、运营优势为基础，打造小而美细分游戏品类。同时对IP进行前瞻性分析、布局，储备自研能力，形成竞争优势。2019下半年，一方面，公司将陆续推出《新大主宰之决战大千世界》、《仙境传说RO：新世代的诞生》、《三分天下》等游戏精品；另一方面，公司加大自研游戏产品在海外市场的投放，试点海外联合发行和自主发行，延续海外收入快速增长。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
1、2019年上半年，公司主要游戏的收入、推广情况如下：
单位：元
| 游戏名称 | 游戏类型 | 运营模式 | 收费方式 | 收入 | 收入占游戏业务收入的比例 | 推广营销费用 | 推广营销费用占游戏推广营销费用总额的比例 | 推广营销费用占主要游戏收入总额的比例 |
| 游戏1 | 手游 | 联合运营 | 道具收费 | 68,274,293.35 | 48.78% | 0 | 0 | 0 |
| 游戏2 | 手游 | 自营/联运 | 道具收费 | 24,362,319.16 | 17.41% | 13,437,426.96 | 51.47% | 9.60% |
| 游戏3 | 手游 | 联合运营 | 道具收费 | 13,028,515.76 | 9.31% | 8,795,132.48 | 33.69% | 6.28% |
| 游戏4 | 手游 | 自营/联运 | 道具收费 | 9,325,661.29 | 6.66% | 2,574,277.32 | 9.86% | 1.84% |
| 游戏5 | 手游 | 联合运营 | 道具收费 | 8,403,200.81 | 6.00% | 0 | 0 | 0 |
2、2019年上半年，公司主要游戏分季度运营数据情况如下：
单位：元
| 游戏名称 | 季度 | 新增用户数量 | 活跃用户数 | 付费用户数量 | ARPU值 | 充值流水 |
| 游戏1 | 一季度 | 3,494,513 | 12,170,296 | 1,092,699 | 700 | 764,541,384 |
| 二季度 | 1,639,043 | 12,397,906 | 626,101 | 749 | 468,970,515 |
| 游戏2 | 一季度 | 493,632 | 528,245 | 35,990 | 566 | 20,369,311 |
| 二季度 | 471,785 | 563,418 | 52,211 | 795 | 41,482,442 | |
| 游戏3 | 一季度 | 69,681 | 69,681 | 5,609 | 183 | 1,026,047 |
| 二季度 | 374,702 | 386,454 | 24,502 | 536 | 13,143,111 | |
| 游戏4 | ||||||
| 一季度 | 268,683 | 293,261 | 32,697 | 407 | 13,306,706 | |
| 二季度 | 110,756 | 129,429 | 15,801 | 379 | 5,990,870 | |
| 游戏5 | 一季度 | 381,972 | 655,289 | 35,824 | 597 | 21,398,442 |
| 二季度 | 380,408 | 657,861 | 34,803 | 606 | 21,091,864 |
注: ARPU值=充值流水/付费用户数量
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 235,263,709.34 | 261,435,866.11 | -10.01% | |
| 营业成本 | 99,728,139.70 | 108,855,030.45 | -8.38% |
| 销售费用 | 34,298,733.90 | 30,924,329.16 | 10.91% | |
| 管理费用 | 27,654,041.48 | 30,779,395.38 | -10.15% | |
| 财务费用 | 14,417,580.12 | 17,998,776.22 | -19.90% | |
| 所得税费用 | 3,660,869.41 | 8,491,582.84 | -56.89% | 主要系本期利润总额下降及税收优惠政策所致 |
| 研发投入 | 32,944,627.17 | 36,327,784.92 | -9.31% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,134,031.93 | -36,876,137.27 | 124.77% | 主要系本期费用支出减少、税收优惠政策的适用所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -57,135,899.43 | 28,133,138.12 | -303.09% | 主要系本期支付非同一控制合并摩奇卡卡股权并购款，在建工程投入增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,656,051.95 | -169,163,834.20 | 75.97% | 主要系上年同期偿还较大金额债务所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -88,770,927.53 | -178,694,316.32 | 50.32% | 主要系本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 技术服务 | 81,570,480.41 | 67,439,445.43 | 17.32% | 3.19% | -4.00% | 6.19% |
| 集成业务 | 12,789,632.74 | 11,550,529.78 | 9.69% | |||
| 游戏产品 | 139,959,723.97 | 20,190,001.92 | 85.57% | -22.90% | -46.99% | 6.55% |
| 主营业务（分行业） | ||||||
| 信息技术行业 | 94,360,113.15 | 78,989,975.21 | 16.29% | 19.37% | 12.45% | 5.16% |
| 游戏行业 | 139,959,723.97 | 20,190,001.92 | 85.57% | -22.90% | -46.99% | 6.55% |
| 主营业务（分地区） | ||||||
| 1.信息技术业务 | ||||||
| 北京市 | 32,418,171.02 | 26,086,116.57 | 19.53% | -33.92% | -44.36% | 15.10% |
| 福建省 | 17,257,834.42 | 16,035,688.53 | 7.08% | 833.13% | 703.27% | 15.02% |
| 湖北省 | 10,327,295.94 | 8,154,565.31 | 21.04% | 305.79% | 243.08% | 14.43% |
| 2.游戏业务 | ||||||
| 中国大陆 | 86,563,071.62 | 12,859,108.44 | 85.14% | -39.43% | -55.15% | 5.20% |
| 海外（含港澳台） | 53,396,652.35 | 7,330,893.48 | 86.27% | 38.29% | -22.18% | 10.67% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求：
报告期内营业收入或营业利润占10%以上的行业
√ 适用 □ 不适用
参见“占比10%以上的产品或服务情况”相关内容。报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 技术服务成本 | 67,439,445.43 | 68.00% | 70,247,148.56 | 64.84% | 3.16% |
| 集成业务成本 | 11,550,529.78 | 11.65% | 11.65% | ||
| 游戏产品成本 | 20,190,001.92 | 20.36% | 38,089,035.28 | 35.16% | -14.80% |
| 合计 | 99,179,977.13 | 100.00% | 108,336,183.84 | 100.00% | |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -1,806,933.08 | -7.64% | 主要系本期权益法核算的长期股权投资损失 | 否 |
| 营业外收入 | 79,718.21 | 0.34% | 主要系本期收到政府补助及处置固定资产利得 | 否 |
| 营业外支出 | 150,550.40 | 0.64% | 主要系本期公益性捐赠支出及处置固定资产损失 | 否 |
| 信用减值 | -889,846.33 | -3.76% | 主要系本期计提应收账款及其他应收款坏账准备 | 否 |
| 其他收益 | 1,146,661.62 | 4.85% | 主要系本期收到的政府补助收入 | 否 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 85,323,906.00 | 3.84% | 109,328,639.74 | 4.90% | -1.06% | |
| 应收账款 | 296,349,656.66 | 13.34% | 284,928,153.01 | 12.76% | 0.58% | |
| 存货 | 0.00 | 0.00% | 65,038.46 | 0.00% | 0.00% | |
| 投资性房地产 | 19,301,840.52 | 0.87% | 17,940,359.09 | 0.80% | 0.07% | |
| 长期股权投资 | 155,753,511.76 | 7.01% | 194,376,520.53 | 8.70% | -1.69% | |
| 固定资产 | 20,077,732.82 | 0.90% | 25,222,137.28 | 1.13% | -0.23% | |
| 在建工程 | 129,551,447.13 | 5.83% | 7,974,331.93 | 0.36% | 5.47% | |
| 短期借款 | 183,250,000.00 | 8.25% | 188,000,000.00 | 8.42% | -0.17% | |
| 长期借款 | 150,796,471.56 | 6.79% | 160,000,000.00 | 7.16% | -0.37% | |
| 交易性金融资产 | 169,207,641.62 | 7.62% | 7.62% | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 52,246,092.97 | 2.34% | -2.34% | |||
| 预付账款 | 69,697,791.28 | 3.14% | 103,503,966.24 | 4.63% | -1.49% | |
| 其他应收款 | 176,768,885.51 | 7.96% | 69,087,929.83 | 3.09% | 4.87% | |
| 一年内到期的非流动资产 | 172,583.37 | 0.01% | -0.01% | |||
| 其他非流动金融资产 | 61,007,310.00 | 2.75% | 2.75% | |||
| 其他流动资产 | 46,662,598.32 | 2.10% | 11,129,985.00 | 0.50% | 1.60% | |
| 无形资产 | 11,903,516.10 | 0.54% | 11,832,968.95 | 0.53% | 0.01% | |
| 商誉 | 910,520,861.91 | 40.99% | 1,228,146,093.14 | 55.00% | -14.01% | |
| 长期待摊费用 | 9,860,643.21 | 0.44% | 24,456,268.93 | 1.10% | -0.66% | |
| 递延所得税资产 | 59,380,511.70 | 2.67% | 45,402,599.05 | 2.03% | 0.64% | |
| 其他非流动资产 | 45,333,310.70 | 2.03% | -2.03% | |||
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 171,407,041.83 | 2,199,400.21 | 169,207,641.62 | ||||
| 上述合计 | 171,407,041.83 | 2,199,400.21 | 169,207,641.62 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
注：根据新政策要求报表期末列示为交易性金融资产。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）期末其他货币资金中4,520,333.20元系保证金，该保证金为使用受到限制的货币资金，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物
（2）期末银行存款资金中31,310,000.00元系一年期定期存款，该定期存款为使用受到限制的货币资金，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物
（3）2017年4月12日，公司与质权人中国光大银行股份有限公司福州分行签订《并购贷款借款合同》，为保障合同的履行，公司将所持有的摩奇卡卡100%股权质押给质权人并签订《质押合同》，公司于2017年4月12日完成质押登记手续。
（4）公司于2018年9月19日与中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行签订固定资产借款合同，为保障合同履行，公司于2019年4月将“厦门研究中心项目”办理抵押登记（0410000218-2019年湖里（抵）字004号）。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,347,500.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 0 | 1,500 | 0 |
| 合计 | 0 | 1,500 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 广发银行股份有限公司福建自贸试验区福州片 | 广发银行 | 广发银行“薪加薪16号”人民币结构存款 | 1,500 | 自有资金 | 2018年12月18日 | 2019年12月17日 | 投资于货币市场工具（包括但不限于银行存款、拆借、回购等）、债券（包括但不限于国债、央票、金融债、短期融资券、企业债、中期票据、公司债）等金融资产 | 封闭式 | 4.15% | 31.38 | 0 | 0 | 0 | 是 | 是 | |
| 合计 | 1,500 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 31.38 | 0 | -- | 0 | -- | -- | -- | ||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海骏梦 | 子公司 | 游戏设计、研发、运营 | 13,604,082.00 | 260,340,453.40 | 228,672,212.53 | 84,065,963.14 | 38,969,476.15 | 34,852,315.69 |
| 摩奇卡卡 | 子公司 | 游戏设计、研发、运营 | 5,000,000.00 | 147,034,630.20 | 128,052,954.34 | 55,893,643.65 | 3,930,227.36 | 5,160,744.97 |
| 北京通畅 | 子公司 | 通信技术服务 | 50,018,000.00 | 138,410,431.98 | 46,531,924.19 | 60,111,223.27 | 2,841,683.37 | 2,676,964.38 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 成都富春智城科技有限公司 | 新设公司 | 本期实现归属于母公司净利润 -330,029.90 元。 |
主要控股参股公司情况说明
详见第四节“经营情况讨论与分析”之“一、概述”。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
通信市场上，由于竞争加剧，通信运营商对通信服务技术水平及管理水平的要求不断提高，虽然经过多年积累，公司已经在国内市场取得了一定的市场份额，但如果公司不能及时跟进客户的需求和市场的变化，未来将会面临更大的市场竞争压力。游戏业务上，行业动态、热点快速转换，用户、渠道等资源寡头垄断格局日趋加剧，公司若不能持续的开发出新的精品游戏，利用各种渠道和技术研发优势迅速做大做强，激烈的市场竞争可能对公司的业绩产生不利影响。
应对措施：通信领域，公司将加强区域市场服务体系建设，紧跟国家政策、行业趋势及运营商发展方向，紧跟客户需求对自身服务做出调整，及时进行技术升级，努力开拓新的业务领域和市场，降低市场竞争风险。游戏领域，公司将以游戏研发运营为核心，加大研发投入，获取优质IP，做好用户服务，进一步提升行业竞争力。
2、兼并收购带来的财务及商誉减值风险
公司收购上海骏梦和摩奇卡卡形成较大商誉，如收购标的公司业绩经营及盈利状况不达预期，公司将面临计提商誉减值的压力，将造成公司当期业绩的减损，增大公司财务压力。 应对措施：面对上述风险，公司持续增强管理团队，对所收购公司建立了严格的风险控制体系；通过审慎的财务管理，避免过度负债，努力降低融资风险和偿债风险；对于被并购企业实现战略整合、人力资源整合、文化整合、财务管理体系整合和风险管理体系整合，达到整合后企业价值最大化的目标。
3、行业监管政策的风险
新开发的游戏需要在相关部门备案并通过出版行政部门审批，存在无法上线的风险。随着我国互联网及文化管理政策的不断完善、行业监管环境不断提升，若公司在今后未能持续拥有、及时拥有需要的相关批准、许可，将可能会对未来的业务经营产生不利影响。 应对措施：公司将持续关注行业监管政策变化，全力配合政府和管理机构的工作，确保业务和经营的合法合规，尽可能降低潜在的政策风险。公司将提前按照规定申请相关批准及许可，同时做好自律自查工作，减少相关风险发生。
4、知识产权风险
公司在进行代理IP、自主研发游戏产品的过程中，可能会因为公司与知识产权方对于知
识产权的理解出现偏差，或调查过程中出现失误，导致面临第三方提出侵犯他人知识产权诉讼的风险。若公司产品进一步被有权机关认定为侵犯他人知识产权，则可能导致公司承担相应的侵权责任，且必须对原有产品进行修改或调整，甚至可能导致公司产品下架，从而对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司从源头把控，提高相关员工维护知识产权的意识和知识水平，寻求知识产权清晰的合作方，规范合同条款，尽可能规避侵犯他人知识产权的可能性。如双方出现纠纷，则积极采取应对措施，将双方损失降至最低。
5、游戏产品生命周期风险
网络游戏本身具有生命周期，几乎所有游戏均需经历成长期、爆发期和衰退期。若公司不能及时对现有游戏进行更新维护、版本升级和持续的市场推广，或玩家偏好发生了变化，则公司已上线运营的游戏将可能会迅速进入衰退期，收入迅速下降，导致公司游戏产品有生命周期过短的风险。应对措施：公司在游戏项目立项时，便针对游戏生命周期进行了策划和预估。公司目前所有的IP储备在全球范围内有一定影响力，为可持续经营的优质IP。游戏上线后，公司会及时针对玩家喜好，对游戏进行更新维护、版本升级和市场推广，尽可能保持产品的生命力和用户活跃度。
6、新游戏开发和运营失败风险
随着网络游戏市场的快速发展，行业竞争日趋激烈，游戏产品大量增加，同质化现象日益严重。在游戏产品的立项、研发以及运营维护的过程中对市场偏好的判断出现偏差将直接影响游戏产品的最终品质，使得新游戏产品盈利水平不能达到预期水平，将导致公司面临新游戏开发和运营失败的风险。
应对措施：公司针对细分游戏市场长期深耕，行业理解透彻，相关资源丰富。研发期间随时洞察行业变化，积极学习新技术、新趋势，使得研发团队实力始终处于行业领先地位。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.83% | 2019年01月28日 | 2019年01月29日 | http://www.cninfo.com.cn/《2019年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号：2019-008) |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.47% | 2019年06月27日 | 2019年06月28日 | http://www.cninfo.com.cn/《2018年度股东大会决议公告》(公告编号：2019-041) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 范平、邱晓霞、付鹏 | 股份限售承诺 | 1、 取得的富春通信股份自过户之日起十二个月内不得转让。此外：1) 自相关股份过户之日起12个月届满之日且其对2017年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于2017年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其该次取得的对价股份总数的33%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；2) 自相关股份过户之日起24个月届满之日且其对2018年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于2018年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其本次取得的对价股份总数的33%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；3) 自相 | 2016年12月06日 | 2020-10-20 | 正常履行中 |
| 关股份过户之日起36个月届满之日且其对2019年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于2019年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其本次取得的对价股份总数的34%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定。2、取得的富春通信股份解禁均以其履行完毕各承诺年度当年的业绩补偿义务为前提条件，即若在承诺年度内，任一年度末摩奇卡卡的实际净利润小于其当年承诺净利润的，则应按照《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定履行补偿义务，若补偿完成后，当年可解禁股份额度仍有余量的，则剩余股份可予以解禁。3、取得的富春通信股份至锁定期届满前或分期解禁的条件满足前不得进行转让，但按照《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定由富春通信进行回购的股份除外。4、 依据《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》而取得的富春通信股份在解除限售前均不得进行股份质押，但其因参与本次交易而需缴纳个人所得税而质押融资的情形除外。5、 在其履行完毕《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定的业绩承诺相关的补偿义务前，若富春通信实施配股、送股、资本公积金转增股本等除权事项导致其增持富春通信股份的，则增持股份亦应遵守上述承诺。6、 若承诺的限售期与监管机构的最新监管意见不相符，将根据监管机构的最新监管意见出具相应调整后的限售期承诺函。 | |||||
| 范平;付鹏;邱晓霞 | 业绩承诺及补偿安排 | （一）业绩承诺金额：2016年度、2017年度、2018年度和2019年度摩奇卡卡实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于6,300万元、7,900万元、9,900万元和11,450万元。若承诺期内各年度实际实现的净利润数超出该年度承诺净利润数，超出部分在承诺期内此后年度实际净利润数未达到承诺净利润数时可用于弥补差额。本次交易完成后，富春通信应在各个承诺期会计年度结束后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对摩奇卡卡实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，摩奇卡卡承诺净利润数与实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。（二）利润补偿具体安排： 1、补偿原则摩奇卡卡补偿义务人为范平、邱晓霞、付鹏。业绩承诺期内，如标的公司截至当期期末累计实现净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数，则摩奇卡卡补偿义务人应承担补偿责任。摩奇卡卡补偿义务人应按照50%股份和50%现金结合的方式对富春通信进行补偿，股份补偿按逐年计算、由富春通信逐年回购应补偿股份并注销的原则执行。范平、邱晓霞、付鹏持有富春通信股份不足以履行股份补偿义务的，不足部分以现金方式补偿。摩奇卡卡补偿义务人支付的现金补偿与股份补偿的总价值合计不超过其于本次交易获得的交易总对价。范平、邱晓霞、付鹏各自需承担补偿义务的比例等于 | 2016年12月06日 | 2019-12-31 | 正常履行中 |
| 不足承诺净利润已支付的补偿额。摩奇卡卡补偿义务人应首先以50%股份和50%现金结合的方式向富春通信补偿期末减值额与已补偿金额之间的差额部分。（1）股份补偿应补偿股份数的计算方式为：补偿股份数＝应补偿金额×50%÷协议大宗交易成交价格。如富春通信在业绩承诺期内实施转增或送股分配的，则补偿股份数相应调整为：按前项所述公式计算的补偿股份数×（1＋转增或送股比例）。如富春通信在业绩承诺期内实施现金分配，则现金分配的部分应返还至富春通信指定账户内。计算公式为：返还金额＝每股已分配现金股利×补偿股份数。范平、邱晓霞、付鹏持有富春通信股份不足以履行股份补偿义务的，经富春通信同意，不足部分以现金方式补偿，补偿义务人在收到富春通信通知后的三十日内支付给富春通信。以上所补偿的股份由富春通信以1元总价回购并予以注销。若富春通信上述应补偿股份回购并注销事宜未获得股东大会审议通过或因未获得相关债权人同意等原因而无法实施的，则摩奇卡卡补偿义务人应在上述情形发生后的2个月内，将该等股份按照该次补偿的股权登记日登记在册的富春通信其他股东各自所持富春通信股份占富春通信其他股东所持全部富春通信股份的比例赠送给富春通信其他股东。（2）现金补偿应补偿的现金数＝应补偿金额×50%。发生现金补偿时，则应先自富春通信需向范平、邱晓霞、付鹏支付的当期应付交易价款中扣减，扣减后仍剩余的交易价款对价再支付给范平、邱晓霞、付鹏；扣减不足的，由范平、邱晓霞、付鹏以现金补足。（三）2018年10月26日，公司与范平、邱晓霞、付鹏签订《关于签署<富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议>之补充协议的议案》，范平、邱晓霞、付鹏同意自成都摩奇卡卡公司2018年度资产《减值测试报告》出具后十日内按《减值测试报告》的结果履行资产减值补偿义务；同意按照原股权转让协议补偿方式以50%股份和50%现金结合的方式对本公司进行补偿。若某一方未在约定的期限向本公司履行资产减值补偿中的现金补偿义务，则该现金补偿义务转为股份补偿（股份补偿计算方式同原股权转让协议约定），以上所补偿的股份由本公司以1元总价回购并予以注销。上述提前支付的资产减值应补偿金额，可用于抵扣业绩承诺年度期限届满后资产减值累计应补偿金额。 | |||||
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 利润承诺期内相应年度承诺的净利润已经实现或虽未实现但上海骏梦补偿义务人已经根据协议的约定履行补偿义务，其认购的股份根据以下约定解除限售：认购的股份自发行上市之日起满12个月且2015年度《专项审核报告》已经出具，解除35%；认购的股份自发行上市之日起满24个月且2016年度《专项审核报告》已经出具，解除33%；认购的股份自发行上市之日起满36个月且2017年度《专项审核报告》已经出具，解除32%。 | 2015年05月29日 | 2018-5-28 | 上海力珩未按补偿安排在约定期限内履行业绩补偿义务。 |
| 上海力珩 | 业绩承诺及补偿安排 | 1、业绩承诺金额：上海骏梦交易对方承诺，上海骏梦2014年度、2015年度、2016年度和2017年度实现的扣除非经常性损益后（此处非经常性损益不包括与上海骏梦主营业务相关的税收返还）归属于母公司股东的净利润分别不低于6,400万元、8,370万元、11,300万元和12,430万元。若承诺期内各年度实际实现的净利润数超出该年度承诺净利润数，超出部分在承诺期内此后年度实际净利润数未达到承诺净利润数时可用于弥补差额。本次交易完成后，富春通信应在各个承诺期会计年度结束后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对上海骏梦实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，上海骏梦承诺净利润数与实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。2、利润补偿具体安排（1）补偿原则如果上海骏梦补偿义务人需要根据约定向富春通信承担利润承诺补偿和/或资产减值补偿，由下表所述各方按照其承担应补偿金额的相应比例向富春通信履行补偿义务。承担应补偿金额的比例：上海力珩29.4564%、上海力麦25.3745%、上海睿临4.9998%、苏州北极光13.46666%、文化基金13.2%、马雪峰6.836%、江伟强4.1667%、詹颖珏1.6667%、上海七皓0.8333%。上海骏梦补偿义务人按照本次交易获得的现金对价和股份对价的比例分别进行现金补偿和股份补偿。富春通信可以从需要向应履行补偿义务的上海骏梦交易对方支付的现金对价中直接扣除当期应补偿现金额，扣除后仍未达到当期应补偿现金额的差额部分，由应履行补偿义务的上海骏梦交易对方以自有资金补足。上海骏梦补偿义务人支付的现金补偿与股份补偿的总价值合计不超过其各自于本次交易获得的交易总对价。若上海骏梦2017年实际利润未能达到承诺净利润，差额经2014-2016年度累计的超额净利润弥补后的部分按照上述补偿比例以现金方式进行等值补偿。（2）利润承诺补偿上海骏梦2014年至2016年截至当期期末累计实际净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数的，上海骏梦交易对方应对富春通信进行补偿金额的计算方式如下：当期应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润－截至当期期末累计实现净利润）÷2014年至2016年的承诺净利润数总和×（标的资产交易价格-2017年承诺净利润）-已补偿金额。上海骏梦应补偿金额按照上海骏梦获得的现金对价和股份对价的比例分别进行现金补偿和股份补偿。股份补偿数量按"应以股份补偿的金额"除以本次发行价格计算。上海骏梦当期应补偿股份数量＝当期应补偿金额×77%÷本次发行价格上海骏梦当期应补偿现金额＝当期应补偿金额×23%根据上述公式计算的上海骏梦交易对方当期应补偿股份数量中不足一股的，不足一股的部分以现金方式补偿；在本次发行的定价基准日至补偿完成日期间，若富春通信发生派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息事项，则发行价格相应调整， | 2014年12月01日 | 2017-12-31 | 上海力珩未按补偿安排在约定期限内履行业绩补偿义务； |
| 违约金期限限于现金补偿义务期限届满之日起40日。上海骏梦交易对方承诺，在其未按照约定将现金补偿支付给富春通信前，上海骏梦交易对方持有的富春通信股份不得解除限售，直至该方已按约定履行了现金补偿义务。（4）减值测试补偿利润承诺年度期限届满后，上市公司聘请具有证券从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试并出具《减值测试报告》（应在利润承诺期最后一个年度《专项审核报告》出具之日起一个月内出具），如果标的资产期末减值额>已补偿金额（包括已补偿股份金额和现金金额），则由上海骏梦交易对方按照约定的顺序和方式资产转让方另行补偿。应补偿的金额=期末减值额－在承诺期内因实际净利润未达承诺净利润已支付的补偿额。前述标的资产期末减值额为本协议项下标的资产交易价格减去期末标的资产的评估值（假设自交割完成日至减值测试基准日期间标的资产未受到股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响）。资产减值补偿时，应补偿金额总体上按照资产转让方获得的现金对价和股份对价的比例分别进行现金补偿和股份补偿。股份补偿数量按"应以股份补偿的金额"除以本次发行股份价格计算。本次发行的定价基准日至补偿完成日期间，若富春通信发生派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息事项，则发行价格应进行相应调整，补偿数量应据此作出调整。若上海骏梦交易对方中某一方剩余的富春通信股份数不足以补偿的，则应补偿的股份数为该方剩余的富春通信股份数，应补偿股份金额的差额部分由该方以现金进行补偿。上海骏梦交易对方中某一方应补偿股份现金额＝应补偿金额-该方剩余的富春通信股份数×本次发行价格（如果富春通信在本次发行的定价基准日至补偿完成日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息事项，则此处"本次发行价格"应进行相应调整）-该方应补偿现金。 | |||||
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、关于避免同业竞争的承诺：（1）本企业目前没有从事与上市公司主营业务存在竞争的业务活动；本企业与上市公司不存在同业竞争。（2）今后本企业或本企业届时控股或实际控制的企业也不会以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与上市公司主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动。（3）如果本企业或本企业控股或实际控制的企业将来可能获得任何与上市公司产生直接或者间接竞争的业务机会，本企业将立即通知上市公司并尽力促成该等业务机会按照上市公司能够接受的合理条款和条件首先提供给上市公司。（4）如本企业违反上述声明、承诺，并造成上市公司经济损失的，本企业同意赔偿上市公司相应损失。二、规范和减少关联交易的承诺：（1）本企业及控制的其他企业现未与上市公司及上海骏梦发生关联交易；本企业保证本企业及控制的其他企业将来与上市公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为准则进行的；本企业保 | 2014年12月01日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 证将继续规范并逐步减少与上市公司及其子公司发生关联交易。（2）本企业将尽量避免和减少与上市公司及其子公司之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及非关联股东的利益。（3）本企业及控制的其他企业保证将按照法律法规和公司章程的规定，在审议涉及本企业或本企业控制的其他企业的关联交易时，切实遵守在公司董事会和股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。 | |||||
| 缪品章 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、避免同业竞争承诺：（1）本人控制的其他企业均未从事网页游戏开发、移动游戏产品开发等业务，也未从事其他与上海骏梦、富春通信及其下属公司相同或相类似的业务；（2）本人持有富春通信股份期间，本人及本人的其他关联方不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作或联合经营）从事、参与或协助他人从事任何与富春通信及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经营活动，也不直接或间接投资任何与富春通信及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；（3）如果因违反上述声明、承诺导致富春通信或其控股子公司损失的，富春通信及其控股子公司的损失由本人承担。2、关于减少和规范关联交易的承诺：（1）本人及本人控制或影响的其他企业将尽量避免和减少与富春通信及其控股子公司之间的关联交易，对于富春通信及其控股子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由富春通信及其控股子公司与独立第三方进行。本人控制或影响的其他企业将严格避免向富春通信及其控股子公司拆借、占用富春通信及其控股子公司资金或采取由富春通信及其控股子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金；（2）对于本人及本人控制或影响的其他企业与富春通信及其控股子公司之间无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。本人及本人控制或影响的其他企业与富春通信及其控股子公司之间的关联交易，将依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、规范性文件、及富春通信公司章程等公司治理制度的有关规定履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益；（3）本人在富春通信权力机构审议涉及本人及本人控制或影响的其他企业的关联交易事项时主动依法履行回避义务，且交易须在有权机构审议通过后方可执行；（4） | 2014年12月01日 | 长期有效 | 履行中 |
| 本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使富春通信及其控股子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致富春通信或其控股子公司损失的，富春通信及其控股子公司的损失由本人承担。 | ||||||
| 缪品章 | 其他承诺 | 关于信息披露涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏导致投资者赔偿安排的承诺：如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 | 2014年12月01日 | 长期有效 | 履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 缪品章、平潭奥德、富春投资 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、避免同业竞争承诺：(1)本公司保证，截至本承诺函出具之日，除投资富春通信外本公司未投资于任何与富春通信具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；除富春通信外本公司未经营也未为他人经营与富春通信相同或类似的业务。本公司及本公司控制的其他企业与富春通信之间不存在同业竞争。(2)本公司承诺在本公司作为富春通信股东期间，本公司及本公司控制的其他企业，将不以任何形式从事与富春通信现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与富春通信现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与富春通信发生任何形式的同业竞争。(3)本公司承诺不向其他业务与富春通信相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。(4)本公司承诺不利用本公司对富春通信的投资关系或其他关系，进行损害富春通信及富春通信其他股东利益的活动。(5)本公司保证严格履行上述承诺，如出现因本公司及本公司控制的其他企业违反上述承诺而导致富春通信的权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。2、规范关联交易承诺：(1)在本承诺函签署之前，本公司及本公司控制的其他企业与富春通信之间不存在显失公平的关联交易；(2)在本承诺函签署之后至本公司作为富春通信股东期间，本公司承诺本公司及本公司控制的其他企业自本承诺函签署之日起尽量避免与富春通信之间的关联交易，并承诺将不与富春通信发生显失公平的关联交易。 | 2012年03月19日 | 长期有效 | 履行中 |
| 缪品章 | 其他承诺 | 社会保险及住房公积金事项的承诺：若公司因有关政府部门或司法机关认定需补缴社会保险费（包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险）和住房公积金，或因社会保险费和住房公积金事宜受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关社会保险费和住房公积金的合法权利要求，本人将无条件全额承担经有关政府部门或司法机关认定的需由公司补缴的全部社会保险费和住房公积金、罚款或赔偿款项，全额承担被任何相关方以任何方式要求的社会保险费和住房公积金或赔偿款项，以及因上述事项而产生的由公司支付的或应由公司支付的所有相关费用。 | 2012年03月19日 | 长期有效 | 正在履行 | |
| 股权激励承诺 | 富春投资 | 其他承诺 | 对2016年员工持股计划员工认购份额提供保底，即所有持有人在收益分配时兑付的收益不低于其成本。 | 2016年12月30日 | 员工持股计划终止之日止 | 已履行完毕 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 富春股份 | 分红承诺 | 在保障公司正常经营所需资金的情况下，若公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，在弥补亏损、足额提取法定公积金、任意公积金后，未来三年（2019-2021年）公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，具体分配比例由公司董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，并提交股东大会审议批准。 | 2019年06月27日 | 2021-12-31 | 正常履行中 |
| 承诺是否及时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 因上海力珩持有的公司股份存在质押，未质押股份不足以支付应补偿的股份，根据中国证券登记结算有限公司的有关规定，质押股份无法办理回购、注销，对应的业绩补偿义务超期未履行，公司已诉至约定仲裁机构处理上述事宜。 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上海力珩作为上海骏梦原股东，未按业绩补偿承诺在约定期限内履行业绩补偿义务，公司于2018年9月向广州仲裁委员会提交仲裁申请 | 3,788.53 | 否 | 已开庭，待裁决 | 无 | 无 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年1月16日，公司在巨潮网发布《关于2016年员工持股计划延期及变更的进展公告》（公告编号：2019-005），公司员工持股计划专户已通过大宗交易承接了中航信托·天启【2016】360 号富春通信员工持股集合信托计划所持有的公司全部 14,166,494 股股票，占公司总股本的1.95%。
2、2019年4月27日，公司在巨潮网发布《关于2016年员工持股计划出售完毕暨计划终止的公告》（公告编号：2019-034），公司 2016 年员工持股计划持有的 14,166,494 股公司股票已全部出售完毕。根据公司《富春科技股份有限公司 2016 年员工持股计划（2018 年修订稿）》的规定，本次员工持股计划锁定期届满后存续期届满前，当员工持股计划资产均为货币性资产时，本次员工持股计划可提前终止，后续将进行财产清算和分配工作。
截至本报告披露日，本次员工持股计划已终止，后续的财产清算和分配工作已全部结束。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 范平 | 董事、高管 | 业绩补偿款 | 否 | 9,616.64 | 9,616.64 | ||||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 富春投资 | 控股股东 | 大股东借款 | 12,670 | 1,650 | 4.35% | 244.34 | 14,564.34 | |
| 范平 | 董事、高管 | 股权收购 | 11,988.6 | 2,441.42 | 9,547.17 | |||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 本期利息费用244.34万元，本期利润减少244.34万元。 | |||||||
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
□ 适用 √ 不适用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2018年09月18日 | 3,990.92 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 | |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年01月11日 | 937.65 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 | |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年05月07日 | 1,229.83 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 | |
| 厦门富春 | 2018年03月06日 | 14,000 | 2019年06月28日 | 2,000 | 连带责任保证 | 十年 | 否 | 否 | |
| 北京通畅 | 2019年01月12日 | 1,000 | 2019年03月22日 | 1,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 50,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,167.48 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 64,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 9,158.4 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 中富数据 | 2019年04月02日 | 800 | 2019年04月02日 | 800 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 | |
| 中富数据 | 2019年04月02日 | 800 | 2019年06月05日 | 317.65 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额 | 3,000 | 报告期内对子公司担保实际 | 1,117.65 | ||||||
| 度合计（C1） | 发生额合计（C2） | ||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 3,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 317.65 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 53,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 6,285.13 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 67,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 9,476.05 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 7.53% | ||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、 2019年1月，子公司厦门中富收购中富数据100%股权。2019年7月，子公司厦门中富将所持100%中富数据股权转让至公司全资子公司富春慧联名下。中富数据注册资本1680万元人民币，为公司全资孙公司。
2、 2019年3月，公司与成都海科时代科技有限责任公司、福建风扬信息技术有限公司成立成都智城，注册资本1000万，公司以自有资金出资510万，持股比例51%。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 130,463,889 | 17.92% | -22,261,142 | -22,261,142 | 108,202,747 | 14.90% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 4,089,107 | 0.56% | -3,014,898 | -3,014,898 | 1,074,209 | 0.15% | |||
| 3、其他内资持股 | 126,374,782 | 17.36% | -19,246,244 | -19,246,244 | 107,128,538 | 14.75% | |||
| 其中：境内法人持股 | 30,218,942 | 4.15% | -15,321,545 | -15,321,545 | 14,897,397 | 2.05% | |||
| 境内自然人持股 | 96,155,840 | 13.21% | -3,924,699 | -3,924,699 | 92,231,141 | 12.70% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 597,468,128 | 82.08% | 20,671,964 | 20,671,964 | 618,140,092 | 85.10% | |||
| 1、人民币普通股 | 597,468,128 | 82.08% | 20,671,964 | 20,671,964 | 618,140,092 | 85.10% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 727,932,017 | 100.00% | -1,589,178 | -1,589,178 | 726,342,839 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股份上市流通
公司于2019年1月30日披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-010），经交易所审批同意，本次解除限售股份为2015年关于发行股份及支付现金购买上海骏梦100%股权部分限售股份，涉及7名股东，分别为詹颖珏、马雪峰、江伟强、文化基金、上海力麦、上海七皓、苏州北极光。本次解除限售股份数量为13,909,327股，占总股本的1.9108%；其中解除限售股份数量为上海力麦3,635,788股，苏州北极光3,075,789股，中国文化基金3,014,898股，马雪峰2,117,655股，江伟强1,290,746股，詹颖珏516,298股，上海七皓258,153股。本次限售股份可上市流通日为2019年2月1日。
2、重大资产重组业绩补偿部分股份回购并注销完成
公司于2019年4月12日披露了《关于重大资产重组业绩补偿部分股份回购并注销完成的公告》（公告编号：2019-020），经交易所审批同意，本次回购并注销业绩补偿股份为上海睿临所持限售股，本次回购并注销股份共计1,589,178股，占回购前公司总股本的0.22%。公司于2019年4月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购并注销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由727,932,017股变更为726,342,839股。
此次注销业经公司第三届董事会第十二次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过，具体内容详见公司于同日披露的《第三届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：018-060）、《2018年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2018-063）。
3、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股份上市流通
公司于2019年4月24日披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金部分限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-033），经交易所审批同意，本次解除限售股份为2015年公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金重大资产重组非公开发行股份，限售期限为36个月，涉及1名股东，为上海睿临，本次解除限售股份数量为6,762,637股，占总股本的0.93%；本次限售股份可上市流通日为2019年4月26日。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
参考本节“股份变动的原因”。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
参考本节“股份变动的原因”。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
（1）为使数据具有可比性，公司按照2019年回购后的股数72,634.28万股重新计算各比较期间的每股收益、稀释每股收益等财务指标。具体指标如下：
| 指标 | 2019年1-6月新股本计算 | 2018年1-6月 | |
| 按原股本计算 | 按新股本计算 | ||
| 基本每股收益 | 0.028 | 0.028 | 0.029 |
| 稀释每股收益 | 0.028 | 0.028 | 0.029 |
（2）报告期归属于上市公司股东的每股净资产为1.73元/股，同比上升0.58%，主要系本期公司办理上海睿临限售股的回购注销所致。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 缪品章 | 47,702,684 | 47,702,684 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 范平 | 17,003,179 | 17,003,179 | 首发后限售、高管锁定股 | 根据《富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》解除限售且按高管 锁定股相关规定 | ||
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 13,801,492 | 13,801,492 | 首发后限售股 | 根据《富春通信股份有限公司发行股份及支付现金购买上海骏梦网络科 技有限公司股权之协议》解除限售 | ||
| 邱晓霞 | 6,586,328 | 6,586,328 | 首发后限售股 | 根据《富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》解除限售 | ||
| 缪知邑 | 6,508,034 | 6,508,034 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 付鹏 | 5,268,984 | 5,268,984 | 首发后限售股 | 根据《富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》解除限售 | ||
| 陈苹 | 4,261,192 | 4,261,192 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 刘雅惠 | 3,692,042 | 3,692,042 | 类高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 欧信勇 | 1,208,698 | 1,208,698 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 苏州工业园区禾源北极光创业投资合伙企业（有限合伙） | 4,171,694 | 3,075,789 | 1,095,905 | 首发后限售股 | 根据《富春通信股份有限公司发行股份及支付现金购买上海骏梦网络科 技有限公司股权之协议》解除限售 | |
| 其他 | 20,259,562 | 19,185,353 | 1,074,209 | 其他 | 其他 | |
| 合计 | 130,463,889 | 22,261,142 | 108,202,747 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 61,072 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 福建富春投资有限公司 | 境内非国有法人 | 17.28% | 125,486,338 | -4,216,690 | 0 | 125,486,338 | 质押 | 124,473,500 | ||
| 缪品章 | 境内自然人 | 8.39% | 60,961,479 | -2,642,100 | 47,702,684 | 13,258,795 | 质押 | 52,697,000 | ||
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.75% | 34,487,500 | -100,000 | 0 | 34,487,500 | 质押 | 27,319,000 | ||
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.55% | 25,773,299 | 0 | 13,801,492 | 11,971,807 | 质押 | 25,750,400 | ||
| 冻结 | 25,773,299 | |||||||||
| 范平 | 境内自然人 | 3.12% | 22,670,906 | 0 | 17,003,179 | 5,667,727 | ||||
| 平潭和富创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.62% | 11,731,914 | -320,000 | 0 | 11,731,914 | ||||
| 邱晓霞 | 境内自然人 | 1.33% | 9,647,577 | 0 | 6,586,328 | 3,061,249 | ||||
| 缪知邑 | 境内自然人 | 1.19% | 8,677,379 | 0 | 6,508,034 | 2,169,345 | ||||
| 付鹏 | 境内自然人 | 1.06% | 7,717,945 | 0 | 5,268,984 | 2,448,961 | ||||
| 王雄 | 境内自然人 | 0.99% | 7,200,000 | 0 | 7,200,000 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、缪品章持有福建富春投资有限公司90%股权，并任执行董事；缪品章持有平潭奥德投资管理有限公司 95.5%股权，并任执行董事；缪品章为平潭和富创业投资合伙企业（有限合伙）实际控制人；缪品章与缪知邑为父女关系，上述股东为一致行动人。 2、除前述股东外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 福建富春投资有限公司 | 125,486,338 | 人民币普通股 | 125,486,338 | |||||||
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 34,487,500 | 人民币普通股 | 34,487,500 | |||||||
| 缪品章 | 13,258,795 | 人民币普通股 | 13,258,795 | |||||||
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 11,971,807 | 人民币普通股 | 11,971,807 | |||||||
| 平潭和富创业投资合伙企业（有限合伙） | 11,731,914 | 人民币普通股 | 11,731,914 | |||||||
| 王雄 | 7,200,000 | 人民币普通股 | 7,200,000 | |||||||
| 翁鲲鹏 | 7,030,000 | 人民币普通股 | 7,030,000 | |||||||
| 李明生 | 7,000,000 | 人民币普通股 | 7,000,000 |
| 范平 | 5,667,727 | 人民币普通股 | 5,667,727 |
| 德清复励菁英投资合伙企业（有限合伙） | 4,861,462 | 人民币普通股 | 4,861,462 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、缪品章持有福建富春投资有限公司90%股权，并任执行董事；缪品章持有平潭奥德投资管理有限公司95.5%股权，并任执行董事；缪品章为德清复励菁英投资合伙企业（有限合伙）和平潭和富创业投资合伙企业（有限合伙）实际控制人；缪品章与缪知邑为父女关系，上述股东为一致行动人。 2、除前述股东外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东平潭奥德除通过普通证券账户持有27,319,000股外，还通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有7,168,500股，合计持有34,487,500股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 缪品章 | 董事长 | 现任 | 63,603,579 | 2,642,100 | 60,961,479 | ||||
| 陈苹 | 副董事长、总裁 | 现任 | 5,681,589 | 5,681,589 | |||||
| 叶宇煌 | 董事 | 现任 | |||||||
| 范平 | 董事、副总裁 | 现任 | 22,670,906 | 22,670,906 | |||||
| 陈川 | 董事 | 现任 | |||||||
| 缪福章 | 董事 | 现任 | |||||||
| 林东云 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 苏小榕 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 汤新华 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 欧信勇 | 监事 | 现任 | 1,611,598 | 1,611,598 | |||||
| 王晓漪 | 监事 | 现任 | |||||||
| 孙金祥 | 监事 | 现任 | |||||||
| 黄孝銮 | 副总裁 | 现任 | |||||||
| 林建平 | 副总裁、董事会秘书 | 现任 | |||||||
| 林忠跃 | 财务总监 | 现任 | |||||||
| 曾祖雷 | 财务总监 | 离任 | |||||||
| 阳军 | 副总裁 | 离任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 93,567,672 | 0 | 2,642,100 | 90,925,572 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 林建平 | 副总裁、董事会秘书 | 聘任 | 2019年04月01日 | 新聘任 |
| 曾祖雷 | 财务总监 | 解聘 | 2019年04月30日 | 工作变动原因 |
| 林忠跃 | 财务总监 | 聘任 | 2019年04月30日 | 新聘任 |
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：富春科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 85,323,906.00 | 138,284,833.53 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 169,207,641.62 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 171,407,041.83 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 296,349,656.66 | 276,962,604.21 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 69,697,791.28 | 54,966,553.76 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 176,768,885.51 | 178,360,921.70 |
| 其中：应收利息 | 313,808.22 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 0.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 46,662,598.32 | 38,373,880.33 |
| 流动资产合计 | 844,010,479.39 | 858,355,835.36 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 61,507,310.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 155,753,511.76 | 157,874,253.06 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 61,007,310.00 | |
| 投资性房地产 | 19,301,840.52 | 17,421,512.45 |
| 固定资产 | 20,077,732.82 | 23,857,933.22 |
| 在建工程 | 129,551,447.13 | 91,855,204.55 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 11,903,516.10 | 12,089,307.35 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 910,520,861.91 | 910,183,361.91 |
| 长期待摊费用 | 9,860,643.21 | 11,313,749.05 |
| 递延所得税资产 | 59,380,511.70 | 54,771,050.99 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 999,150.00 |
| 非流动资产合计 | 1,377,357,375.15 | 1,341,872,832.58 |
| 资产总计 | 2,221,367,854.54 | 2,200,228,667.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 183,250,000.00 | 202,350,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 9,000,000.00 | |
| 应付账款 | 181,843,737.57 | 150,662,021.76 |
| 预收款项 | 13,432,960.62 | 15,858,463.24 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,404,678.23 | 24,315,058.31 |
| 应交税费 | 18,060,821.36 | 17,676,434.98 |
| 其他应付款 | 341,366,566.76 | 330,963,944.02 |
| 其中：应付利息 | 3,166,803.27 | 717,661.11 |
| 应付股利 | 7,108,009.25 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 48,043,750.00 | 45,435,000.00 |
| 其他流动负债 | 476,039.71 | 450,133.04 |
| 流动负债合计 | 806,878,554.25 | 787,711,055.35 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 150,796,471.56 | 154,909,150.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,197,496.01 | 4,644,305.40 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 153,993,967.57 | 159,553,455.40 |
| 负债合计 | 960,872,521.82 | 947,264,510.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 726,342,839.00 | 727,932,017.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 429,156,337.77 | 433,809,571.85 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 717,718.92 | 601,361.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 18,586,711.30 | 18,586,711.30 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 82,969,566.17 | 69,788,192.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,257,773,173.16 | 1,250,717,853.87 |
| 少数股东权益 | 2,722,159.56 | 2,246,303.32 |
| 所有者权益合计 | 1,260,495,332.72 | 1,252,964,157.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,221,367,854.54 | 2,200,228,667.94 |
法定代表人：缪品章 主管会计工作负责人：林忠跃 会计机构负责人：林忠跃
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 39,489,631.58 | 47,452,907.94 |
| 交易性金融资产 | 169,207,641.62 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 171,407,041.83 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 38,429,594.21 | 43,447,934.51 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,147,393.54 | 1,557,713.70 |
| 其他应收款 | 183,623,769.93 | 196,448,307.97 |
| 其中：应收利息 | 313,808.22 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 17,304,105.82 | 16,909,845.16 |
| 流动资产合计 | 450,202,136.70 | 477,223,751.11 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 61,007,310.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,514,510,028.29 | 1,515,770,780.12 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 61,007,310.00 | |
| 投资性房地产 | 929,503.78 | 816,950.15 |
| 固定资产 | 15,179,037.26 | 16,221,083.59 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,572,497.23 | 2,835,991.37 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 649,142.50 | 1,038,628.00 |
| 递延所得税资产 | 35,777,443.01 | 36,429,698.62 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,630,624,962.07 | 1,634,120,441.85 |
| 资产总计 | 2,080,827,098.77 | 2,111,344,192.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 173,250,000.00 | 173,350,000.00 |
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 9,000,000.00 | |
| 应付账款 | 49,807,823.86 | 50,852,786.68 |
| 预收款项 | 3,248,121.55 | 2,947,679.80 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,286,692.47 | 3,241,966.66 |
| 应交税费 | 3,815,239.77 | 3,855,429.69 |
| 其他应付款 | 512,638,222.76 | 469,936,533.27 |
| 其中：应付利息 | 3,074,814.05 | 610,517.41 |
| 应付股利 | 7,108,009.25 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 794,046,100.41 | 744,184,396.10 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 71,712,548.56 | 115,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 71,712,548.56 | 115,000,000.00 |
| 负债合计 | 865,758,648.97 | 859,184,396.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 726,342,839.00 | 727,932,017.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 429,081,880.40 | 433,735,114.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,565,841.23 | 20,565,841.23 |
| 未分配利润 | 39,077,889.17 | 69,926,824.15 |
| 所有者权益合计 | 1,215,068,449.80 | 1,252,159,796.86 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,080,827,098.77 | 2,111,344,192.96 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 235,263,709.34 | 261,435,866.11 |
| 其中：营业收入 | 235,263,709.34 | 261,435,866.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 209,996,650.66 | 225,788,413.64 |
| 其中：营业成本 | 99,728,139.70 | 108,855,030.45 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 953,528.29 | 903,097.51 |
| 销售费用 | 34,298,733.90 | 30,924,329.16 |
| 管理费用 | 27,654,041.48 | 30,779,395.38 |
| 研发费用 | 32,944,627.17 | 36,327,784.92 |
| 财务费用 | 14,417,580.12 | 17,998,776.22 |
| 其中：利息费用 | 13,195,581.37 | 16,966,144.16 |
| 利息收入 | 139,411.60 | 892,382.04 |
| 加：其他收益 | 1,146,661.62 | 993,393.86 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,806,933.08 | -232,062.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,120,741.30 | -749,804.48 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -889,846.33 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,891,829.28 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,716,940.89 | 29,516,954.22 |
| 加：营业外收入 | 79,718.21 | 123,039.36 |
| 减：营业外支出 | 150,550.40 | 60,286.52 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,646,108.70 | 29,579,707.06 |
| 减：所得税费用 | 3,660,869.41 | 8,491,582.84 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,985,239.29 | 21,088,124.22 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,985,239.29 | 21,088,124.22 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 20,289,383.05 | 21,085,859.56 |
| 2.少数股东损益 | -304,143.76 | 2,264.66 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 116,357.57 | 67,988.88 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 116,357.57 | 69,065.05 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 116,357.57 | 69,065.05 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 116,357.57 | 69,065.05 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,076.17 | |
| 七、综合收益总额 | 20,101,596.86 | 21,156,113.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,405,740.62 | 21,154,924.61 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -304,143.76 | 1,188.49 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.03 |
法定代表人：缪品章 主管会计工作负责人：林忠跃 会计机构负责人：林忠跃
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 14,535,122.05 | 8,622,177.34 |
| 减：营业成本 | 13,935,918.76 | 7,581,078.29 |
| 税金及附加 | 138,772.54 | 147,820.25 |
| 销售费用 | 317,897.59 | 1,010,686.52 |
| 管理费用 | 7,441,677.99 | 9,256,644.91 |
| 研发费用 | 1,500,982.07 | 1,163,782.36 |
| 财务费用 | 13,248,225.43 | 15,883,500.45 |
| 其中：利息费用 | 12,284,547.52 | 16,493,400.91 |
| 利息收入 | 37,873.51 | 620,194.56 |
| 加：其他收益 | 321,500.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,456,943.61 | 139,703,989.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,770,751.83 | -749,804.48 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 416,628.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,646,627.21 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -23,088,667.89 | 111,957,527.12 |
| 加：营业外收入 | 3.20 | |
| 减：营业外支出 | 2.23 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -23,088,670.12 | 111,957,530.32 |
| 减：所得税费用 | 652,255.61 | 2,221,335.59 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,740,925.73 | 109,736,194.73 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,740,925.73 | 109,736,194.73 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -23,740,925.73 | 109,736,194.73 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 216,855,988.95 | 222,441,907.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,907,952.70 | 9,267,361.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 237,763,941.65 | 231,709,268.84 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 117,278,086.38 | 157,239,966.36 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 80,311,059.87 | 68,561,152.36 |
| 支付的各项税费 | 15,546,491.48 | 24,094,900.61 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,494,271.99 | 18,689,386.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 228,629,909.72 | 268,585,406.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,134,031.93 | -36,876,137.27 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 500,000.00 | 37,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 522,700.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,928,243.72 | |
| 投资活动现金流入小计 | 517,000.00 | 54,450,944.60 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,315,399.43 | 4,317,806.48 |
| 投资支付的现金 | 22,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,337,500.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 57,652,899.43 | 26,317,806.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -57,135,899.43 | 28,133,138.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 780,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 780,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 279,177,373.00 | 152,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 279,957,373.00 | 152,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 274,287,451.44 | 310,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,515,973.51 | 10,663,834.20 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 35,810,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 320,613,424.95 | 321,163,834.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,656,051.95 | -169,163,834.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -113,008.08 | -787,482.97 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -88,770,927.53 | -178,694,316.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 138,264,500.33 | 288,002,684.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,493,572.80 | 109,308,368.08 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 20,784,458.47 | 21,627,480.29 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 73,383,249.66 | 60,553,668.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 94,167,708.13 | 82,181,149.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,233,343.87 | 19,312,347.62 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,953,323.95 | 9,029,466.71 |
| 支付的各项税费 | 182,422.96 | 197,163.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,639,141.44 | 20,272,451.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 49,008,232.22 | 48,811,429.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,159,475.91 | 33,369,719.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 25,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 140,458,753.48 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,928,243.72 | |
| 投资活动现金流入小计 | 182,386,997.20 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,002.00 | 2,004,876.42 |
| 投资支付的现金 | 510,000.00 | 5,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 25,569,002.00 | 7,004,876.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -25,569,002.00 | 175,382,120.78 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 227,400,000.00 | 128,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 227,400,000.00 | 128,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 245,287,451.44 | 310,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,666,298.83 | 10,655,404.95 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 35,810,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 290,763,750.27 | 321,155,404.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -63,363,750.27 | -193,155,404.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -43,773,276.36 | 15,596,435.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 47,452,907.94 | 34,708,458.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,679,631.58 | 50,304,893.68 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 727,932,017.00 | 433,809,571.85 | 601,361.35 | 18,586,711.30 | 69,788,192.37 | 1,250,717,853.87 | 2,246,303.32 | 1,252,964,157.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 727,932,017.00 | 433,809,571.85 | 601,361.35 | 18,586,711.30 | 69,788,192.37 | 1,250,717,853.87 | 2,246,303.32 | 1,252,964,157.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,589,178.00 | -4,653,234.08 | 116,357.57 | 13,181,373.80 | 7,055,319.29 | 475,856.24 | 7,531,175.53 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 116,357.57 | 20,289,383.05 | 20,405,740.62 | -304,143.76 | 20,101,596.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,589,178.00 | -4,653,234.08 | -6,242,412.08 | -6,242,412.08 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,589,178.00 | -4,653,234.08 | -6,242,412.08 | -6,242,412.08 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 780,000.00 | 780,000.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 726,342,839.00 | 429,156,337.77 | 717,718.92 | 18,586,711.30 | 82,969,566.17 | 1,257,773,173.16 | 2,722,159.56 | 1,260,495,332.72 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 债 | 备 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 570,003,955.00 | 644,638,226.71 | -65,069.80 | 10,817,064.17 | 19,563,884.09 | 1,244,958,060.17 | 135,787.23 | 1,245,093,847.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 570,003,955.00 | 644,638,226.71 | -65,069.80 | 10,817,064.17 | 19,563,884.09 | 1,244,958,060.17 | 135,787.23 | 1,245,093,847.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 171,001,186.00 | -165,016,953.51 | 69,065.05 | 21,085,859.56 | 27,139,157.10 | 1,188.49 | 27,140,345.59 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 69,065.05 | 21,085,859.56 | 21,154,924.61 | 1,188.49 | 21,156,113.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,984,232.49 | 5,984,232.49 | 5,984,232.49 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,984,232.49 | 5,984,232.49 | 5,984,232.49 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 |
| 分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 171,001,186.00 | -171,001,186.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 171,001,186.00 | -171,001,186.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 741,005,141.00 | 479,621,273.20 | 3,995.25 | 10,817,064.17 | 40,649,743.65 | 1,272,097,217.27 | 136,975.72 | 1,272,234,192.99 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 727,932,017.00 | 433,735,114.48 | 20,565,841.23 | 69,926,824.15 | 1,252,159,796.86 | |||||||
| 加：会计政策 | ||||||||||||
| 变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 727,932,017.00 | 433,735,114.48 | 20,565,841.23 | 69,926,824.15 | 1,252,159,796.86 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,589,178.00 | -4,653,234.08 | -30,848,934.98 | -37,091,347.06 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -23,740,925.73 | -23,740,925.73 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,589,178.00 | -4,653,234.08 | -6,242,412.08 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,589,178.00 | -4,653,234.08 | -6,242,412.08 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -7,108,009.25 | -7,108,009.25 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 726,342,839.00 | 429,081,880.40 | 20,565,841.23 | 39,077,889.17 | 1,215,068,449.80 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 570,003,955.00 | 644,564,137.01 | 12,796,194.10 | -42,726,439.71 | 1,184,637,846.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 570,003,955.00 | 644,564,137.01 | 12,796,194.10 | -42,726,439.71 | 1,184,637,846.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 171,001,186.00 | -165,016,953.51 | 109,736,194.73 | 115,720,427.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 109,736,194.73 | 109,736,194.73 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,984,232.49 | 5,984,232.49 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,984,232.49 | 5,984,232.49 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 171,001,186.00 | -171,001,186.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 171,001,186.00 | -171,001,186.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 741,005,141.00 | 479,547,183.50 | 12,796,194.10 | 67,009,755.02 | 1,300,358,273.62 |
三、公司基本情况
富春科技股份有限公司（曾用名“富春通信股份有限公司”，2017年4月1日更名。以下简称“本公司”），系由原福建富春通信建设咨询监理有限公司以截止2010年6月30日经审计的净资产折股，于2010年10月整体变更设立的股份有限公司，注册资本为人民币5,000万元。统一社会信用代码：913500007264587158。经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】225 号核准，本公司申请首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,700万股，每股面值 1 元，实际发行价格16.00元/股，发行后本公司注册资本（股本）变更为6,700 万元，自2012年 3月19日起在深圳证券交易所创业板上市交易，证券简称为“富春股份”，证券代码为“300299”。
本公司现有股本为72,634.28万元，注册地址：福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号C区25号楼，法定代表人：缪品章。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设项目技术部、总裁办公室、财务部等部门，拥有安徽同创、北京通畅、上海骏梦、摩奇卡卡等子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）经营活动主要包括：为通信运营商提供通信网络建设技术解决方案，包括设计类技术服务、监理类技术服务和其他技术咨询服务、计算机软硬件的销售；研究开发游戏，通过自己的网络平台发布游戏、与网络游戏平台商联合运营、与网络游戏发行商合作从玩家取得收入。本公司的实际控制人为缪品章。本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十三次会议于2019年8月27日批准。本公司2019年1-6月纳入合并集团范围的子公司共14家，各家子公司情况详见附注第十节财务报告 九、在其他主体中的权益披露。本期合并范围比2018年度增加1家。本期新设立成都富春智城科技有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计26、收入。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。上海骏梦公司之境外子公司SQUARE NETWORK TECHNOLOGY PTE LTD以新加坡币为记账本位币，骏梦香港有限公司、梦展科技有限公司以港币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并：对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2．合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司以及业务
A．一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B．分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用
2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
（4）外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4）现金流量表采用会计期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产合同现金流量特征，将金融资产划分为：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的的金融资产。公司金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（4）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面隔断所述的原则进行会计处理。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款做出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 有坏账担保的应收款项 | 其他方法 |
| 应收合并范围内单位款项、押金、保证金及员工暂借款 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
| 信息技术行业 | |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1-2年 | 10.00% |
| 2-3年 | 30.00% |
| 3-4年 | 50.00% |
| 4-5年 | 50.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
| 游戏行业 | |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1-2年 | 25.00% |
| 2-3年 | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 |
| 有坏账担保的应收款项 | 0.00% |
| 应收合并范围内单位款项、押金、保证金及员工暂借款 | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大但经单独测试发生了减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备 |
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 有坏账担保的应收款项 | 其他方法 |
| 应收合并范围内单位款项、押金、保证金及员工暂借款 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 其他应收款计提比例 |
| 信息技术行业 | |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1-2年 | 10.00% |
| 2-3年 | 30.00% |
| 3-4年 | 50.00% |
| 4-5年 | 50.00% |
| 5年以上 | 100.00% |
| 游戏行业 | |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1-2年 | 25.00% |
| 2-3年 | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 其他应收款计提比例 |
| 有坏账担保的应收款项 | 0.00% |
| 应收合并范围内单位款项、押金、保证金及员工暂借款 | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大但经单独测试发生了减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备 |
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业;软件与信息技术服务业
（1）存货的分类
本公司存货分为低值易耗品、库存商品、劳务成本等。
（2）存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
14、持有待售资产
1．划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2．持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
15、长期股权投资
1．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
2．初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定期初始投资成本：
A．以支付现金方式取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B．以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，期初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D．通过债务重组取得的长期股权投资，期初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。3．后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算
本公司对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益。除上述情形外，本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分并予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
公司将对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按照《企业会计准则第4号——固定资产》的有关规定处理，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第（十七）项固定资产及折旧和第（二十）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 0-5 | 4.75-5 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 0-5 | 19-25 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19-33.33 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19-33.33 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
18、在建工程
公司的在建工程以实际成本计价。实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。其中为工程
建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；对于未办理竣工决算手续的，待办理完毕后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已发生；
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若符合资本化条件的资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3．借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业;软件与信息技术服务业
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权、游戏著作权等。无形资产按成本进行初始计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确
定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，期初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，期初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 计算机软件 | 受益年限 | 直线法 |
| 土地使用权 | 受益年限 | 直线法 |
| 游戏著作权 | 受益年限 | 直线法 |
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
上海骏梦公司拥有仙剑（www.xianjian.com）、秦时明月（www.qins.com）的域名所有权；秦时明月主题曲《为爱成魔》、新仙剑主题曲《宿命横着写》的版权为使用寿命不确定的无形资产。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计21、长期资产减值。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性产和或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划（如有）。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A．服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B．设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C．重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益；职工正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
公司如果发生与或有事项相关的义务且同时符合以下条件，则将其确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
25、股份支付
1．股份支付的种类本集团股份支付为以权益结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。
本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），则按以下规定处理：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业;软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
1.销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2.提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
3.让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
4．公司主要收入类型及确认原则
根据企业会计准则关于收入确认的基本原则，本集团各项具体业务的收入确认原则及方法如下：
(1)销售商品
本公司根据销售商品的性质及合同约定，在商品发出，对方验收或者双方结算并取得收款依据后确认商品销售收入的实现。
(2)技术服务收入
本公司的通信网络建设技术服务业务，主要是为通信运营商提供通信网络建设技术解决方案，包括设计类技术服务、监理类技术服务和其他技术咨询服务。
本公司提供的设计类技术服务，是在下列条件同时满足时确认收入：1、技术服务工作已完成并将相应服务成果提交客户，并经客户确认；2、完成的工作量已经结算，并获得工作量确认单或者确定收费金额的合同。这时，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，已发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量。
本公司提供的监理类技术服务，是在监理服务已经提供，并取得工程验收证书或者工作量确认单时确认收入。
本公司提供的其他技术咨询服务，是根据技术服务合同，在服务期内提供相关技术支持服务，公司开出结算票据或已取得收款的依据时确认收入。
如在资产负债表日完成的工作量尚未进行结算，即提供劳务交易结果不能够可靠估计。如果已经发生的成本能够合理归集到各项目，根据历史经验、客户资信及项目实际情况，判断已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。如根据项目执行情况预计已经发生的劳务成本不能够得到补偿或者已经发生的成本不能够合理归集到各项目，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)游戏业务收入
①自主运营收入
自主运营收入主要指本公司通过自有的网络平台发布游戏后从玩家处取得的营业收入。本公司将从玩家处取得的充值额予以递延，确认为递延收益，在游戏虚拟货币被实际消费使用时，区分道具的性质分别确认收入的实现。若为消耗性道具，则在玩家实际使用虚拟货币购买消耗性道具时确认营业收入；若为永久性道具，则按付费玩家的预计寿命或预计游戏生命周期分期确认收入。
②代理和联合运营收入
代理和联合运营收入是指与游戏平台类公司、网络游戏运营商（或“代理商”）联合运营取得的收入，包括网络游戏授权金收入和分成收入，具体收入确认方法如下：
A.授权金收入
本公司将收取的授权金收入予以递延，并按联运协议期间分期确认收入。
B.分成收入
按照平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后，按分成比例计算确认营业收入。
③游戏产品著作权、运营权转让收入
本公司按照合同条款将游戏产品交付对方后，由于本公司不再提供与该款游戏相关的任何服务，同时也不再享有该游戏相关的权益，于对方验收合格后一次性确认营业收入。
27、政府补助
1．政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3、政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4、政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，在取得时确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A．用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B．用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（4）已确认的政府补助需要退回的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1．递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2．递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
公司于资产负债表日对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
公司于资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益的，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）公司作为承租人的会计处理
在融资租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）公司作为出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。30、其他重要的会计政策和会计估计
1.商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的可收回金额进行估计。估计可收回金额，需要涉及重要假设和估计。
2.递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
3.建造合同
本集团根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算成本中所涉实际成本估计建筑工程完工百分比，亦估计有关合同收益。鉴于建筑合同中所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本集团会随着合同进程检讨并修订预算（若实际合同收益小于预计或实际合同成本，则计提合同预计损失准备）中的合同收益及合同成本估计。
4.股份支付
达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，需要管理层对
可行权权益工具数量作出最佳估计，以按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 执行财政部于 2017 年发布修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”） | 公司于 2019 年 4月 19 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 执行财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）文件，变更财务报表格式 | 公司于 2019 年 8 月 27 日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
a、本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
本公司报告期无影响。
b、财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）文件，对一般企业财务报表进行了修订。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更，对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响：
单位：元
| 列报项目 | 2018年12月31日之前列报金额 | 影响金额 | 2019年1月1日经重列后金额 | 备注 |
| 应收票据及应收账款 | 276,962,604.21 | -276,962,604.21 | - | |
| 应收票据 | - | - | - | |
| 应收账款 | 276,962,604.21 | 276,962,604.21 | ||
| 应付票据及应付账款 | 150,662,021.76 | -150,662,021.76 | - | |
| 应付票据 | - | - | - | |
| 应付账款 | 150,662,021.76 | 150,662,021.76 | ||
| 资产减值损失 | 889,846.33 | - | -889,846.33 | 损失以“-”填列 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 138,284,833.53 | 138,284,833.53 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 171,407,041.83 | 171,407,041.83 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 171,407,041.83 | 0.00 | -171,407,041.83 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 0.00 | ||
| 应收账款 | 276,962,604.21 | 276,962,604.21 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 54,966,553.76 | 54,966,553.76 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 178,360,921.70 | 178,360,921.70 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 38,373,880.33 | 38,373,880.33 | |
| 流动资产合计 | 858,355,835.36 | 858,355,835.36 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 61,507,310.00 | 0.00 | -61,507,310.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 157,874,253.06 | 157,874,253.06 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 61,507,310.00 | 61,507,310.00 | |
| 投资性房地产 | 17,421,512.45 | 17,421,512.45 | |
| 固定资产 | 23,857,933.22 | 23,857,933.22 | |
| 在建工程 | 91,855,204.55 | 91,855,204.55 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 12,089,307.35 | 12,089,307.35 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 910,183,361.91 | 910,183,361.91 | |
| 长期待摊费用 | 11,313,749.05 | 11,313,749.05 | |
| 递延所得税资产 | 54,771,050.99 | 54,771,050.99 | |
| 其他非流动资产 | 999,150.00 | 999,150.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,341,872,832.58 | 1,341,872,832.58 | |
| 资产总计 | 2,200,228,667.94 | 2,200,228,667.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 202,350,000.00 | 202,350,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 150,662,021.76 | 150,662,021.76 | |
| 预收款项 | 15,858,463.24 | 15,858,463.24 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,315,058.31 | 24,315,058.31 | |
| 应交税费 | 17,676,434.98 | 17,676,434.98 | |
| 其他应付款 | 330,963,944.02 | 330,963,944.02 | |
| 其中：应付利息 | 717,661.11 | 717,661.11 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 45,435,000.00 | 45,435,000.00 | |
| 其他流动负债 | 450,133.04 | 450,133.04 | |
| 流动负债合计 | 787,711,055.35 | 787,711,055.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 154,909,150.00 | 154,909,150.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,644,305.40 | 4,644,305.40 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 159,553,455.40 | 159,553,455.40 | |
| 负债合计 | 947,264,510.75 | 947,264,510.75 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 727,932,017.00 | 727,932,017.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 433,809,571.85 | 433,809,571.85 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 601,361.35 | 601,361.35 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 18,586,711.30 | 18,586,711.30 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 69,788,192.37 | 69,788,192.37 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,250,717,853.87 | 1,250,717,853.87 | |
| 少数股东权益 | 2,246,303.32 | 2,246,303.32 | |
| 所有者权益合计 | 1,252,964,157.19 | 1,252,964,157.19 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,200,228,667.94 | 2,200,228,667.94 |
调整情况说明
根据财政部于2017年印发了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以下称新金融准则），本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入交易性金融资产；将超一年的可供出售金融资产计入其他非流动金融资产。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 47,452,907.94 | 47,452,907.94 | |
| 交易性金融资产 | 171,407,041.83 | 171,407,041.83 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 171,407,041.83 | 0.00 | -171,407,041.83 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 43,447,934.51 | 43,447,934.51 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,557,713.70 | 1,557,713.70 | |
| 其他应收款 | 196,448,307.97 | 196,448,307.97 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 16,909,845.16 | 16,909,845.16 | |
| 流动资产合计 | 477,223,751.11 | 477,223,751.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 61,007,310.00 | 0.00 | -61,007,310.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,515,770,780.12 | 1,515,770,780.12 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 61,007,310.00 | 61,007,310.00 | |
| 投资性房地产 | 816,950.15 | 816,950.15 | |
| 固定资产 | 16,221,083.59 | 16,221,083.59 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,835,991.37 | 2,835,991.37 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,038,628.00 | 1,038,628.00 | |
| 递延所得税资产 | 36,429,698.62 | 36,429,698.62 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,634,120,441.85 | 1,634,120,441.85 | |
| 资产总计 | 2,111,344,192.96 | 2,111,344,192.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 173,350,000.00 | 173,350,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 50,852,786.68 | 50,852,786.68 | |
| 预收款项 | 2,947,679.80 | 2,947,679.80 |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,241,966.66 | 3,241,966.66 | |
| 应交税费 | 3,855,429.69 | 3,855,429.69 | |
| 其他应付款 | 469,936,533.27 | 469,936,533.27 | |
| 其中：应付利息 | 610,517.41 | 610,517.41 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 744,184,396.10 | 744,184,396.10 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 115,000,000.00 | 115,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 115,000,000.00 | 115,000,000.00 | |
| 负债合计 | 859,184,396.10 | 859,184,396.10 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 727,932,017.00 | 727,932,017.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 433,735,114.48 | 433,735,114.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 20,565,841.23 | 20,565,841.23 |
| 未分配利润 | 69,926,824.15 | 69,926,824.15 | |
| 所有者权益合计 | 1,252,159,796.86 | 1,252,159,796.86 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,111,344,192.96 | 2,111,344,192.96 |
调整情况说明
根据财政部于2017年印发了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以下称新金融准则），本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入交易性金融资产；将超一年的可供出售金融资产计入其他非流动金融资产。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 10%、12.5%、15%、16.5%、17%、25%、小微企业所得税率 |
| 教育费附加 | 应纳增值税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳增值税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京通畅电信规划设计院有限公司 | 15% |
| 上海骏梦网络科技有限公司 | 15% |
| 西藏摩奇卡卡网络科技有限公司 | 15% |
| 成都摩奇互娱科技有限公司 | 10% |
| DREAMSQUARENETWORKTECHNOLOGYPTELTD | 17% |
| 梦展科技有限公司 | 16.5% |
| 福州中富泰科通信技术有限公司 | 享受小微企业所得税优惠政策 |
| 上海骏业网络科技有限公司 | 享受小微企业所得税优惠政策 |
| 福建中富数据科技有限公司 | 享受小微企业所得税优惠政策 |
| 合并报表范围内其他公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税
根据国家税务总局公告2016年第29号《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》，上海骏梦公司（含其子公司）、成都摩奇卡卡公司（含其子公司）向境外销售的完全在境外消费的游戏收入免征增值税。
（2）企业所得税
①本公司控股子公司北京通畅电信规划设计院有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业。根据有关规定，北京通畅电信规划设计院有限公司2017-2019年度减按15%的税率征收企业所得税。
②根据财政部、国家税务总局下发《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税〔2014〕26号），福州中富公司从事通信技术服务，自2014年4月1日起至2020年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。
③上海骏梦公司高新技术企业资格认定已于2014年10月23日取得由上海市相关部门核发的“高新技术企业证书”，证书有效期三年。上海骏梦公司于2017年11月23日取得由上海市相关部门核发的编号为GR201731001351“高新技术企业证书”，证书有效期三年。
④成都摩奇卡卡公司子公司摩奇互娱公司于2016年10月31日取得四川省软件行业协会核发的软件企业证书，并向四川省成都高新技术产业开发区国家税务局备案。摩奇互娱公司2016年-2017年免征企业所得税，2018年-2020年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
⑤成都摩奇卡卡公司子公司西藏摩奇卡卡依据藏政发〔2014〕51号-关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知第三条，西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率，西藏摩奇卡卡注册地在西藏自治区拉萨市堆龙德庆区日月湖水景花园西区22栋，享受所得税率15%的税收优惠。
⑥根据财税（2012）27号《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》和财税（2016）49号《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》，成都摩奇卡卡公司子公司摩奇互娱公司符合上述政策规定，并向四川省成都高新技术产业开发区国家税务局备案，享受国家规划布局内重点软件企业可减按10%的税率征收企业所得税的优惠政策。
⑦根据财税〔2018〕99号财政部、税务总局、科技部联合发布《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》的规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。
⑧根据财税〔2019〕13号财政部、税务总局联合发布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
增值税税率说明
①上海骏梦公司之子公司北京骏游互动网络科技有限公司（以下简称“北京骏游公司”）系增值税小规模纳税人，增值税税率为3%；
②上海骏梦公司在官服平台代理其他单位的游戏收入适用的增值税税率为6%；
③本公司及其子公司现代服务业增值税税率为6%；建安增值税税率为9%（原适用10%）；集成设备销售收入增值税税率为13%（原适用16%）
④本集团房屋租赁收入的增值税税率为5%和9%；
⑤财政部、税务总局 海关总署公告2019年第39号规定，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 70,341.38 | 114,560.54 |
| 银行存款 | 79,026,590.18 | 137,218,606.91 |
| 其他货币资金 | 6,226,974.44 | 951,666.08 |
| 合计 | 85,323,906.00 | 138,284,833.53 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 454,247.68 | 7,924,439.54 |
其他说明
（1）期末其他货币资金中4,520,333.20元系保证金，该保证金为使用受到限制的货币资金，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。其余为存放在第三方平台的款项。
（2）期末银行存款资金中31,310,000.00元系一年期定期存款，该定期存款为使用受到限制的货币资金，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 169,207,641.62 | 171,407,041.83 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 1.债务工具投资 | ||
| 2.权益工具投资 | ||
| 3.其他 | ||
| 合计 | 169,207,641.62 | 171,407,041.83 |
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 54,852,028.83 | 13.37% | 21,867,334.27 | 39.87% | 32,984,694.56 | 67,154,841.13 | 17.23% | 23,393,013.36 | 34.83% | 43,761,827.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 54,852,028.83 | 13.37% | 21,867,334.27 | 39.87% | 32,984,694.56 | 67,154,841.13 | 17.23% | 23,393,013.36 | 34.83% | 43,761,827.77 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 355,303,734.52 | 86.63% | 91,938,772.42 | 25.88% | 263,364,962.10 | 322,567,933.94 | 82.77% | 89,367,157.50 | 27.70% | 233,200,776.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 信息技术业务 | 261,023,827.80 | 63.64% | 83,727,677.21 | 32.08% | 177,296,150.59 | 219,837,913.04 | 56.41% | 80,159,452.37 | 36.46% | 139,678,460.67 |
| 游戏业务 | 94,279,906.72 | 22.99% | 8,211,095.21 | 8.71% | 86,068,811.51 | 102,730,020.90 | 26.36% | 9,207,705.13 | 8.96% | 93,522,315.77 |
| 合计 | 410,155,763.35 | 100.00% | 113,806,106.69 | 27.75% | 296,349,656.66 | 389,722,775.07 | 100.00% | 112,760,170.86 | 28.93% | 276,962,604.21 |
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海触控科技发展有限公司 | 26,575,733.25 | 4,763,505.52 | 17.92% | 游戏秦时明月分成金回款不够及时，将一年以内应收账款按15%单项计提坏账 |
| 上海黑桃互动网络科技有限公司 | 8,247,033.39 | 5,550,620.88 | 67.30% | 游戏古龙群侠传分成金回款不够及时，将一年以内应收账款按15%单项计提坏账 |
| 陕西比讯电子科技有限公司 | 8,167,753.42 | 8,167,753.42 | 100.00% | 对方无偿债能力，预计无法收回 |
| 北京世界星辉科技有限责任公司 | 2,027,642.48 | 2,027,642.48 | 100.00% | 游戏武则天分成款，存在争议预计无法收回 |
| 苏州天魂网络科技股份有限公司 | 7,961,739.63 | 796,173.96 | 10.00% | 超账期且金额较大 |
| 上海畅梦移动网络科技有限公司 | 1,872,126.66 | 561,638.00 | 30.00% | 超账期且金额较大 |
| 合计 | 54,852,028.83 | 21,867,334.27 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：信息技术业务账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 127,021,056.95 | 6,351,052.83 | 5.00% |
| 1至2年 | 25,170,841.57 | 2,517,084.16 | 10.00% |
| 2至3年 | 21,471,162.16 | 6,441,348.65 | 30.00% |
| 3至4年 | 25,328,293.18 | 12,664,146.59 | 50.00% |
| 4至5年 | 12,556,857.91 | 6,278,428.96 | 50.00% |
| 5年以上 | 49,475,616.03 | 49,475,616.03 | 100.00% |
| 合计 | 261,023,827.80 | 83,727,677.21 | -- |
按组合计提坏账准备：游戏业务账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 81,269,004.07 | 4,063,450.20 | 5.00% |
| 1至2年 | 11,148,996.12 | 2,787,249.03 | 25.00% |
| 2至3年 | 1,003,021.09 | 501,510.55 | 50.00% |
| 3年以上 | 858,885.44 | 858,885.44 | 100.00% |
| 合计 | 94,279,906.72 | 8,211,095.21 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 235,729,438.70 |
| 1年以内 | 235,729,438.70 |
| 1至2年 | 47,407,710.45 |
| 2至3年 | 26,717,613.30 |
| 3年以上 | 100,301,000.90 |
| 3至4年 | 32,262,526.96 |
| 4至5年 | 18,562,857.91 |
| 5年以上 | 49,475,616.03 |
| 合计 | 410,155,763.35 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 112,760,170.86 | 1,045,935.83 | 113,806,106.69 | ||
| 合计 | 112,760,170.86 | 1,045,935.83 | 113,806,106.69 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 中国移动通信集团设计院有限公司 | 70,059,689.50 | 17.08% | 40,354,302.25 |
| 上海触控科技发展有限公司 | 26,575,733.25 | 6.48% | 4,763,505.52 |
| Gravity Interactive Inc | 23,077,045.84 | 5.63% | 1,153,852.33 |
| 中国移动通信集团设计院有限公司重庆分公司 | 19,539,282.78 | 4.76% | 6,586,455.31 |
| 苏州天魂网络科技股份有限公司 | 19,513,721.19 | 4.76% | 1,373,773.04 |
| 合计 | 158,765,472.56 | 38.71% | 54,231,888.45 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
6、应收款项融资
□ 适用 √ 不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 41,173,613.99 | 59.07% | 43,908,186.69 | 79.88% |
| 1至2年 | 27,739,796.24 | 39.80% | 10,447,100.39 | 19.01% |
| 2至3年 | 745,940.49 | 1.07% | 415,094.34 | 0.76% |
| 3年以上 | 38,440.56 | 0.06% | 196,172.34 | 0.35% |
| 合计 | 69,697,791.28 | -- | 54,966,553.76 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元
| 单位名称 | 预付款项期末余额 | 账龄 | 占预付账款合计数的比例（%） | 未及时结算原因 |
| Gravity Co.,Ltd. | 7,764,598.20 | 1-2年 | 11.14% | 预付的最低收入分成保证金用以抵扣未来游戏收入分成 |
| 成都聚乐无界科技有限公司 | 6,097,181.15 | 1-2年 | 8.75% | 预付的最低收入分成保证金用以抵扣未来游戏收入分成 |
| 成都酷游互动科技有限公司 | 4,910,686.28 | 1-2年 | 7.05% | 预付的最低收入分成保证金用以抵扣未来游戏收入分成 |
| 合计 | 18,772,465.63 | 26.93% |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款合计数的比例（%） |
| Gravity Co.,Ltd. | 7,764,598.20 | 11.14% |
| 成都聚乐无界科技有限公司 | 6,097,181.15 | 8.75% |
| 成都酷游互动科技有限公司 | 4,910,686.28 | 7.05% |
| 北京云锐国际文化传媒有限公司 | 4,762,581.89 | 6.83% |
| 北京宜搜天下科技有限公司 | 4,162,312.21 | 5.97% |
| 合计 | 27,697,359.73 | 39.74% |
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 313,808.22 | |
| 其他应收款 | 176,455,077.29 | 178,360,921.70 |
| 合计 | 176,768,885.51 | 178,360,921.70 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 313,808.22 | |
| 合计 | 313,808.22 |
2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 888,732.89 | 518,813.98 |
| 保证金 | 3,722,711.81 | 3,024,894.26 |
| 备用金 | 1,307,515.31 | 858,001.86 |
| 押金 | 1,416,445.60 | 798,665.50 |
| 业绩补偿款 | 194,571,737.40 | 198,768,701.32 |
| 股权处置款 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 合计 | 208,907,143.01 | 210,969,076.92 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019年1月1日余额 | 32,608,155.22 | 32,608,155.22 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 156,089.50 | 156,089.50 | ||
| 2019年6月30日余额 | 32,452,065.72 | 32,452,065.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 174,361,682.15 |
| 1年以内 | 174,361,682.15 |
| 1至2年 | 26,339,102.05 |
| 2至3年 | 7,543,446.88 |
| 3年以上 | 662,911.93 |
| 3至4年 | 366,654.43 |
| 4至5年 | 104,794.00 |
| 5年以上 | 191,463.50 |
| 合计 | 208,907,143.01 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 32,608,155.22 | 156,089.50 | 32,452,065.72 | |
| 合计 | 32,608,155.22 | 156,089.50 | 32,452,065.72 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□ 适用 √ 不适用
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 范平 | 业绩补偿款 | 96,166,385.50 | 1年以内 | 46.03% | 69,465.42 |
| 邱晓霞 | 业绩补偿款 | 40,932,707.35 | 1年以内 | 19.59% | 246,556.80 |
| 付鹏 | 业绩补偿款 | 32,746,165.88 | 1年以内 | 15.67% | 197,248.80 |
| 上海力珩投资中心（有限合伙） | 业绩补偿款 | 24,726,478.67 | 1-2年 | 11.84% | 24,726,478.67 |
| 袁廷先 | 股权处置款 | 7,000,000.00 | 2-3年 | 3.35% | 7,000,000.00 |
| 合计 | -- | 201,571,737.40 | -- | 96.49% | 32,239,749.69 |
6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
9、存货
□ 适用 √ 不适用
10、合同资产
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 13,069,207.12 | 8,706,098.81 |
| 预缴所得税 | 18,593,391.20 | 14,667,781.52 |
| 短期银行理财产品 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 46,662,598.32 | 38,373,880.33 |
14、债权投资
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||||||
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 4,063,874.58 | -185,100.91 | 3,878,773.67 | ||||||||||||
| 国信优易数据有限公司 | 63,194,632.99 | -2,045,503.53 | 61,149,129.46 | ||||||||||||
| 成都海科时代科技有限责任公司 | 1,794,658.56 | -83,456.23 | 1,711,202.33 | ||||||||||||
| 福州畅读信息科技有限公司 | 28,136,615.77 | 1,040,000.00 | 29,176,615.77 | ||||||||||||
| 上海渔阳网络技术有限公司 | 12,780,988.04 | 287,420.13 | 13,068,408.17 | ||||||||||||
| 深圳微星星科技股份有限公司 | 16,331,752.98 | -211,765.52 | 16,119,987.46 | ||||||||||||
| 北京中联百文文化传媒有限公司 | 19,858,898.66 | 20,554.23 | 19,879,452.89 | ||||||||||||
| 美载（厦门）网络科技有限公司 | 1,155,378.54 | 1,155,378.54 | |||||||||||||
| 广西华南通信股份有 | 6,216,980.00 | -592,900.00 | 5,624,080.00 | 2,189,338.53 | |||||||||||
| 限公司 | |||||||||||
| 上海游碧信息科技有限公司 | 4,340,472.94 | -349,989.47 | 3,990,483.47 | ||||||||
| 小计 | 157,874,253.06 | -2,120,741.30 | 155,753,511.76 | 2,189,338.53 | |||||||
| 合计 | 157,874,253.06 | -2,120,741.30 | 155,753,511.76 | 2,189,338.53 |
18、其他权益工具投资
□ 适用 √ 不适用
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 超过一年的可供出售金融资产 | 61,007,310.00 | 61,007,310.00 |
| 合计 | 61,007,310.00 | 61,007,310.00 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 20,368,611.99 | 20,368,611.99 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,023,467.68 | 3,023,467.68 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 3,023,467.68 | 3,023,467.68 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 23,392,079.67 | 23,392,079.67 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 |
| 1.期初余额 | 2,947,099.54 | 2,947,099.54 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,143,139.61 | 1,143,139.61 | ||
| （1）计提或摊销 | 553,668.55 | 553,668.55 | ||
| (2)固定资产转入 | 589,471.06 | 589,471.06 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,090,239.15 | 4,090,239.15 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 19,301,840.52 | 19,301,840.52 | ||
| 2.期初账面价值 | 17,421,512.45 | 17,421,512.45 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 20,077,732.82 | 23,857,933.22 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 20,077,732.82 | 23,857,933.22 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 27,984,323.18 | 15,933,327.10 | 4,296,350.19 | 2,267,385.69 | 50,481,386.16 |
| 2.本期增加金额 | 48,000.00 | 463,879.50 | 59,641.12 | 571,520.62 | |
| （1）购置 | 463,879.50 | 59,641.12 | 523,520.62 | ||
| （2）在建工程转入 | 48,000.00 | 48,000.00 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,023,467.68 | 2,788,438.72 | 375,382.00 | 5,085.00 | 6,192,373.40 |
| （1）处置或报废 | 2,788,438.72 | 375,382.00 | 5,085.00 | 3,168,905.72 | |
| （2）其他减少 | 3,023,467.68 | 3,023,467.68 | |||
| 4.期末余额 | 25,008,855.50 | 13,608,767.88 | 3,920,968.19 | 2,321,941.81 | 44,860,533.38 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 7,663,200.19 | 13,536,444.82 | 3,741,284.65 | 1,682,523.28 | 26,623,452.94 |
| 2.本期增加金额 | 877,637.05 | 616,067.23 | 141,365.74 | 185,944.75 | 1,821,014.77 |
| （1）计提 | 877,637.05 | 616,067.23 | 141,365.74 | 185,944.75 | 1,821,014.77 |
| 3.本期减少金额 | 589,471.06 | 2,705,038.64 | 364,120.54 | 3,036.91 | 3,661,667.15 |
| （1）处置或报废 | 2,705,038.64 | 364,120.54 | 3,036.91 | 3,072,196.09 | |
| （2）其他减少 | 589,471.06 | 589,471.06 | |||
| 4.期末余额 | 7,951,366.18 | 11,447,473.41 | 3,518,529.85 | 1,865,431.12 | 24,782,800.56 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 17,057,489.32 | 2,161,294.47 | 402,438.34 | 456,510.69 | 20,077,732.82 |
| 2.期初账面价值 | 20,321,122.99 | 2,396,882.28 | 555,065.54 | 584,862.41 | 23,857,933.22 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（6）固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 129,551,447.13 | 91,855,204.55 |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 129,551,447.13 | 91,855,204.55 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厦门研究中心项目 | 129,551,447.13 | 129,551,447.13 | 91,855,204.55 | 91,855,204.55 | ||
| 合计 | 129,551,447.13 | 129,551,447.13 | 91,855,204.55 | 91,855,204.55 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 厦门研究中心项目 | 91,855,204.55 | 37,696,242.58 | 129,551,447.13 | 1,301,676.74 | 1,301,676.74 | 其他 | ||||||
| 合计 | 91,855,204.55 | 37,696,242.58 | 129,551,447.13 | -- | -- | 1,301,676.74 | 1,301,676.74 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
（4）工程物资
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
□ 适用 √ 不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 著作权 | 域名 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 8,662,949.99 | 9,945,276.74 | 3,836,791.00 | 1,029,105.78 | 115,366.64 | 23,589,490.15 | ||
| 2.本期增加金额 | 209,557.52 | 209,557.52 | ||||||
| （1）购置 | 209,557.52 | 209,557.52 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 8,662,949.99 | 10,154,834.26 | 3,836,791.00 | 1,029,105.78 | 115,366.64 | 23,799,047.67 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 574,078.13 | 7,089,313.67 | 3,836,791.00 | 11,500,182.80 | ||||
| 2.本期增加金额 | 93,367.98 | 301,980.79 | 395,348.77 | |||||
| （1）计提 | 93,367.98 | 301,980.79 | 395,348.77 | |||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 667,446.11 | 7,391,294.46 | 3,836,791.00 | 11,895,531.57 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 7,995,503.88 | 2,763,539.80 | 1,029,105.78 | 115,366.64 | 11,903,516.10 |
| 2.期初账面价值 | 8,088,871.86 | 2,855,963.07 | 1,029,105.78 | 115,366.64 | 12,089,307.35 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
27、开发支出
□ 适用 √ 不适用
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 安徽同创 | 1,774,919.55 | 1,774,919.55 | ||||
| 北京通畅 | 32,094,505.73 | 32,094,505.73 | ||||
| 上海骏梦 | 777,249,640.51 | 777,249,640.51 | ||||
| 摩奇卡卡 | 812,035,732.08 | 812,035,732.08 | ||||
| 中富数据 | 337,500.00 | 337,500.00 | ||||
| 合计 | 1,623,154,797.87 | 337,500.00 | 1,623,492,297.87 | |||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 安徽同创 | 1,774,919.55 | 1,774,919.55 | ||||
| 上海骏梦 | 356,268,574.96 | 356,268,574.96 | ||||
| 摩奇卡卡 | 354,927,941.45 | 354,927,941.45 | ||||
| 合计 | 712,971,435.96 | 712,971,435.96 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司将安徽同创、北京通畅、上海骏梦、摩奇卡卡各自的整体资产分别作为以上因收购产生的商誉所在的资产组，且保持与2018年度测试商誉减值时一致；纳入商誉所在资产组范围的各类资产及负债的账面价值分别为689.90万元、4,653.19万元、22,867.22万元、12,805.30万元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。商誉减值测试的影响公司收购上海骏梦公司、摩奇卡卡时，两家公司原股东分别作出了业绩承诺，业绩承诺及其实现、补偿情况详见附注第十节、财务报告 十六、其他重要事项 8、其他。
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入房屋建筑物改良支出 | 631,491.05 | 442,305.87 | 487,954.60 | 585,842.32 | |
| 特许权使用费 | 9,616,514.25 | 138,181.56 | 1,209,104.46 | 8,545,591.35 | |
| 测试软件服务费 | 27,115.75 | 18,944.12 | 8,171.63 | ||
| FTTH接入工程 | 1,038,628.00 | 389,485.50 | 649,142.50 | ||
| 房租及物业费 | 107,245.31 | 35,349.90 | 71,895.41 | ||
| 合计 | 11,313,749.05 | 687,732.74 | 2,140,838.58 | 9,860,643.21 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 139,857,785.56 | 30,556,062.29 | 139,271,371.01 | 31,087,702.36 |
| 可抵扣亏损 | 32,731,740.63 | 4,940,911.70 | 23,155,576.32 | 3,514,787.67 |
| 预提成本费用 | 131,055,248.69 | 23,859,780.71 | 104,431,453.93 | 20,144,803.96 |
| 递延收益 | 158,380.00 | 23,757.00 | 158,380.00 | 23,757.00 |
| 合计 | 303,803,154.88 | 59,380,511.70 | 267,016,781.26 | 54,771,050.99 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
□ 适用 √ 不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 59,380,511.70 | 54,771,050.99 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 112,905,168.26 | 100,359,122.59 |
| 资产减值准备 | 6,926,133.14 | 6,096,955.07 |
| 预提成本费用 | 915,054.55 | 915,054.58 |
| 合计 | 120,746,355.95 | 107,371,132.24 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 619,835.59 | 1,534,890.14 | |
| 2020年 | 2,278,682.73 | 2,278,682.73 | |
| 2021年 | 18,187,267.41 | 18,220,088.50 | |
| 2022年 | 29,727,183.40 | 29,727,183.40 | |
| 2023年 | 48,598,277.82 | 48,598,277.82 | |
| 2024年 | 13,493,921.31 | ||
| 合计 | 112,905,168.26 | 100,359,122.59 | -- |
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 0.00 | 999,150.00 |
| 合计 | 0.00 | 999,150.00 |
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 54,250,000.00 | 10,000,000.00 |
| 保证借款 | 99,000,000.00 | 162,350,000.00 |
| 信用借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 183,250,000.00 | 202,350,000.00 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
33、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,000,000.00 | |
| 合计 | 9,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 劳务采购款 | 164,384,118.36 | 140,034,092.14 |
| 货款 | 17,459,619.21 | 10,627,929.62 |
| 合计 | 181,843,737.57 | 150,662,021.76 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 福建风扬信息技术有限公司 | 9,370,394.35 | 未达到结算条件 |
| 上海蓄厚信息技术有限公司 | 2,195,914.88 | 未达到结算条件 |
| 福州博和知信建筑设计有限公司 | 2,901,589.16 | 未达到结算条件 |
| 北京江智科技有限公司 | 2,767,267.15 | 未达到结算条件 |
| 北京平泰天秀科技有限公司 | 2,607,347.49 | 未达到结算条件 |
| 合计 | 19,842,513.03 | -- |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 技术服务款 | 3,373,121.55 | 7,732,090.46 |
| 最低分成保证金 | 9,106,609.67 | 8,115,517.78 |
| 其他 | 953,229.40 | 10,855.00 |
| 合计 | 13,432,960.62 | 15,858,463.24 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
38、合同负债
□ 适用 √ 不适用
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,821,379.91 | 61,558,760.62 | 74,341,161.55 | 11,038,978.98 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 493,678.40 | 5,541,687.68 | 5,669,666.83 | 365,699.25 |
| 三、辞退福利 | 141,000.00 | 141,000.00 | 0.00 | |
| 合计 | 24,315,058.31 | 67,241,448.30 | 80,151,828.38 | 11,404,678.23 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 23,084,386.15 | 54,450,998.68 | 67,316,091.35 | 10,219,293.48 |
| 2、职工福利费 | 1,282,834.39 | 1,282,834.39 | ||
| 3、社会保险费 | 319,999.65 | 3,165,989.62 | 3,165,422.37 | 320,566.90 |
| 其中：医疗保险费 | 270,812.05 | 2,812,160.37 | 2,814,999.65 | 267,972.77 |
| 工伤保险费 | 7,327.89 | 65,769.94 | 62,851.37 | 10,246.46 |
| 生育保险费 | 41,859.71 | 288,059.31 | 287,571.35 | 42,347.67 |
| 4、住房公积金 | 195,913.00 | 2,329,043.40 | 2,280,448.50 | 244,507.90 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 221,081.11 | 329,194.53 | 295,664.94 | 254,610.70 |
| 8、团体意外险 | 700.00 | 700.00 | ||
| 合计 | 23,821,379.91 | 61,558,760.62 | 74,341,161.55 | 11,038,978.98 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 481,697.55 | 5,369,854.33 | 5,497,767.37 | 353,784.51 |
| 2、失业保险费 | 11,980.85 | 171,833.35 | 171,899.46 | 11,914.74 |
| 合计 | 493,678.40 | 5,541,687.68 | 5,669,666.83 | 365,699.25 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,706,955.93 | 3,300,140.04 |
| 企业所得税 | 12,506,328.95 | 13,404,351.52 |
| 个人所得税 | 217,882.24 | 260,113.60 |
| 城市维护建设税 | 226,141.61 | 140,113.53 |
| 教育费附加 | 190,663.65 | 270,782.50 |
| 地方教育附加 | 116,383.63 | 19,247.07 |
| 其他 | 96,465.35 | 281,686.72 |
| 合计 | 18,060,821.36 | 17,676,434.98 |
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,166,803.27 | 717,661.11 |
| 应付股利 | 7,108,009.25 | |
| 其他应付款 | 331,091,754.24 | 330,246,282.91 |
| 合计 | 341,366,566.76 | 330,963,944.02 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 292,789.65 | 367,600.09 |
| 短期借款应付利息 | 2,874,013.62 | 350,061.02 |
| 合计 | 3,166,803.27 | 717,661.11 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□ 适用 √ 不适用
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 7,108,009.25 | |
| 合计 | 7,108,009.25 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权转让款 | 164,712,548.56 | 189,712,548.56 |
| 往来款 | 158,178,173.13 | 133,330,403.47 |
| 预提费用 | 3,778,005.89 | 5,750,604.15 |
| 其他 | 4,423,026.66 | 1,452,726.73 |
| 合计 | 331,091,754.24 | 330,246,282.91 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 范平 | 95,471,731.32 | 未到协议支付期 |
| 邱晓霞 | 38,467,139.40 | 未到协议支付期 |
| 付鹏 | 30,773,677.84 | 未到协议支付期 |
| 合计 | 164,712,548.56 | -- |
42、持有待售负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 42,500,000.00 | 40,000,000.00 |
| 附回购承诺的子公司吸收投资款及利息 | 5,543,750.00 | 5,435,000.00 |
| 合计 | 48,043,750.00 | 45,435,000.00 |
其他说明：
子公司厦门中富于2016年12月以增资扩股方式引入厦门市集美区产业投资有限公司（以下简称“集美投资”），集美投资以500 万元（人民币，下同）认购厦门中富新增注册资本 500 万元，取得厦门中富21.74%的股权。协议约定，该股权原则上在三年内退出；自协议签订之日起三年内本公司可随时选择优先回购集美投资股权；若在投资三年内公司未主动提出回购的，集美投资有权要求公司回购，回购价格为投入成本按照中国人民银行一年期银行贷款基准计算的本息和。根据协议，公司认为厦门中富此次增资扩股款实际为本公司长期应付款，同时计提相应的利息。
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 递延收益（官服平台留存及将于1年内摊销的道具余额） | 476,039.71 | 450,133.04 |
| 合计 | 476,039.71 | 450,133.04 |
短期应付债券的增减变动：
□ 适用 √ 不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 71,712,548.56 | 115,000,000.00 |
| 抵押借款 | 59,083,923.00 | |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | 39,909,150.00 |
| 合计 | 150,796,471.56 | 154,909,150.00 |
长期借款分类的说明：
（1）本公司于2017年4月12日与中国光大银行股份有限公司福州台江支行签订并购借款合同（编号：FETJBG17001）。该并购贷款由福建富春投资有限公司、缪品章提供连带责任保证担保；由福建富春投资有限公司、本公司分别提供本公司1,000万股限售股、成都摩奇卡卡科技有限责任公司100%的股权作为质押担保物。截至2019年6月30日，该贷款余额1.117亿元，其中1年内到期金额4000万元。
（2）本公司于2018年9月19日与中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行签订固定资产借款合同（编号：
0410000218-2018年（湖里）字00344号）。该贷款由富春科技股份有限公司（最高额保证合同编号：0410000218-2018年湖里（保）字0016号）、缪品章（最高额保证合同编号：0410000218-2018（富春）字001号）分别提供最高连带责任额度壹亿肆仟万元整的保证担保以及2019年4月将价值9031.18万元“厦门研究中心项目”办理抵押（0410000218-2019年湖里（抵）字004号），截至2019年6月30日，该贷款余额8158.39万元，其中一年内到期金额250万元，抵押借款5,908.39万元，保证借款2,000万元。
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
47、租赁负债
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
49、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
□ 适用 √ 不适用
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 递延收益-1年以上游戏授权金 | 4,644,305.40 | 1,446,809.39 | 3,197,496.01 | ||
| 合计 | 4,644,305.40 | 1,446,809.39 | 3,197,496.01 | -- |
涉及政府补助的项目：
□ 适用 √ 不适用
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 727,932,017.00 | -1,589,178.00 | -1,589,178.00 | 726,342,839.00 | |||
其他说明：
2019年4月11日，对上海骏梦原股东上海睿临向公司进行补偿的股份实施回购注销1,589,178股。
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 394,370,567.08 | 4,807,186.13 | 389,563,380.95 | |
| 其他资本公积 | 39,439,004.77 | 153,952.05 | 39,592,956.82 |
| 合计 | 433,809,571.85 | 153,952.05 | 4,807,186.13 | 429,156,337.77 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1)对上海骏梦原股东向公司进行补偿的股份实施回购注销，导致资本公积减少4,807,186.13元。
(2)截止2019年1月10日,本公司的母公司富春投资公司向本公司提供无息借款，按银行同期贷款利率计算利息为153,952.05元，属于母公司对本公司的资本投入；2019年1月11日与福建富春投资有限公司签订《借款协议》，福建富春投资有限公司向本公司提供有息不超过2亿元的借款。
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 601,361.35 | 116,357.57 | 717,718.92 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | 601,361.35 | 116,357.57 | 717,718.92 | |||||
| 其他综合收益合计 | 601,361.35 | 116,357.57 | 717,718.92 | |||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 18,586,711.30 | 18,586,711.30 | ||
| 合计 | 18,586,711.30 | 18,586,711.30 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 69,788,192.37 | 19,563,884.09 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | 0.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 69,788,192.37 | 19,563,884.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,289,383.05 | 21,085,859.56 |
| 应付普通股股利 | 7,108,009.25 | |
| 期末未分配利润 | 82,969,566.17 | 40,649,743.65 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 234,319,837.12 | 99,179,977.13 | 260,574,734.60 | 108,336,183.84 |
| 其他业务 | 943,872.22 | 548,162.57 | 861,131.51 | 518,846.61 |
| 合计 | 235,263,709.34 | 99,728,139.70 | 261,435,866.11 | 108,855,030.45 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 318,951.43 | 306,779.97 |
| 教育费附加 | 262,665.94 | 288,407.15 |
| 房产税 | 226,049.18 | 196,790.81 |
| 土地使用税 | 5,819.33 | 45,264.48 |
| 车船使用税 | 7,200.00 | 2,640.00 |
| 印花税 | 126,494.62 | 55,111.09 |
| 其他 | 6,347.79 | 8,104.01 |
| 合计 | 953,528.29 | 903,097.51 |
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利及五险一金 | 6,539,096.52 | 8,797,482.95 |
| 交通差旅费 | 483,652.00 | 699,505.61 |
| 业务招待费 | 882,846.33 | 668,549.28 |
| 市场推广费 | 26,181,745.90 | 20,426,591.00 |
| 办公费 | 34,134.44 | 74,219.36 |
| 其他 | 177,258.71 | 257,980.96 |
| 合计 | 34,298,733.90 | 30,924,329.16 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利及五险一金 | 16,277,567.07 | 16,926,411.17 |
| 行政办公费 | 3,908,047.69 | 3,833,372.35 |
| 交通差旅费 | 713,603.24 | 1,248,812.94 |
| 折旧及摊销 | 2,095,256.16 | 2,758,519.75 |
| 中介服务费 | 2,032,057.13 | 3,751,733.06 |
| 业务招待费 | 440,843.62 | 723,863.24 |
| 其他 | 2,186,666.57 | 1,536,682.87 |
| 合计 | 27,654,041.48 | 30,779,395.38 |
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 27,980,613.37 | 32,332,724.49 |
| 折旧摊销 | 314,381.29 | 1,467,788.17 |
| 制作费 | 3,851,558.50 | 1,932,897.22 |
| 其他 | 798,074.01 | 594,375.04 |
| 合计 | 32,944,627.17 | 36,327,784.92 |
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 13,195,581.37 | 16,966,144.16 |
| 利息收入 | -139,411.60 | -892,382.04 |
| 手续费 | 1,084,415.56 | 46,604.03 |
| 汇兑损益 | 276,994.79 | 1,878,410.08 |
| 合计 | 14,417,580.12 | 17,998,776.22 |
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 平潭综合实验区促进总部经济发展经营贡献奖励 | 755,994.00 | |
| 中央外经贸发展专项资金促进服务贸易创新发展拟支持项目补贴 | 115,300.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局2017年企业研发投入市级补助经费 | 11,500.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局2017年实施标准化战略市级专项奖励 | 290,000.00 | |
| 福州市财政局专利奖励与资助 | 20,000.00 | |
| 成都高新技术产业开发区科技与新经济发展局知识产权补贴 | 4,800.00 | |
| 其他 | 275,367.62 | 667,093.86 |
| 合计 | 1,146,661.62 | 993,393.86 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,120,741.30 | -749,804.48 |
| 委托理财取得的投资收益 | 313,808.22 | 517,741.65 |
| 合计 | -1,806,933.08 | -232,062.83 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
□ 适用 √ 不适用
70、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 156,089.50 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,045,935.83 | |
| 合计 | -889,846.33 |
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -6,891,829.28 | |
| 合计 | -6,891,829.28 |
73、资产处置收益
□ 适用 √ 不适用
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 27,570.30 | 109,614.10 | 27,570.30 |
| 其他 | 52,147.91 | 13,425.26 | 52,147.91 |
| 合计 | 79,718.21 | 123,039.36 | 79,718.21 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市残疾人就业超额奖励金 | 上海市残疾人就业服务中心 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 27,570.30 | 56,614.10 | 与收益相关 |
| 嘉定区马陆镇人民政府一星奖 | 嘉定区马陆镇人民政府 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 53,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 27,570.30 | 109,614.10 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 60,000.00 | 50,000.00 |
| 处置非流动资产损失 | 85,448.17 | 85,448.17 | |
| 其他 | 15,102.23 | 286.52 | 15,102.23 |
| 合计 | 150,550.40 | 60,286.52 | 150,550.40 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,270,330.12 | 11,430,958.71 |
| 递延所得税费用 | -4,609,460.71 | -2,939,375.87 |
| 合计 | 3,660,869.41 | 8,491,582.84 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 23,646,108.70 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,911,527.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,465,043.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,135,745.99 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 569,806.07 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -16,534.03 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 | 6,397,523.78 |
| 损的影响 | |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 495,186.38 |
| 研发加计扣除的影响 | -3,095,850.76 |
| 所得税费用 | 3,660,869.41 |
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 898,864.30 | 1,046,393.83 |
| 利息收入 | 139,411.60 | 356,366.86 |
| 收保证金 | 13,642,184.16 | 1,298,094.00 |
| 其他往来变动 | 6,227,492.64 | 6,566,507.02 |
| 合计 | 20,907,952.70 | 9,267,361.71 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接付现的期间费用（不含职工薪酬支出及税金支出）等其他经营性往来净支出 | 11,480,233.84 | 16,896,764.28 |
| 支保证金 | 4,014,038.15 | 1,792,622.50 |
| 合计 | 15,494,271.99 | 18,689,386.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到上海骏梦原股东业绩补偿款及减值补偿款 | 16,928,243.72 | |
| 合计 | 16,928,243.72 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 用于质押的定期存款及银行承兑汇票保证金 | 35,810,000.00 | |
| 合计 | 35,810,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 19,985,239.29 | 21,088,124.22 |
| 加：资产减值准备 | 889,846.33 | 6,891,829.28 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,964,154.38 | 2,407,027.27 |
| 无形资产摊销 | 395,348.77 | 753,636.10 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,140,838.58 | 6,445,149.49 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 69,109.63 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 14,417,580.12 | 18,844,554.24 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,806,933.08 | 232,062.83 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,609,460.71 | 13,748,653.80 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -48,450,390.53 | -17,366,878.60 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 19,524,832.99 | -89,920,295.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,134,031.93 | -36,876,137.27 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 49,493,572.80 | 109,308,368.08 |
| 减：现金的期初余额 | 138,264,500.33 | 288,002,684.40 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -88,770,927.53 | -178,694,316.32 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 49,493,572.80 | 138,264,500.33 |
| 其中：库存现金 | 70,341.38 | 114,560.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 47,716,590.18 | 137,218,606.91 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,706,641.24 | 931,332.88 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 49,493,572.80 | 138,264,500.33 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 35,830,333.20 | 20,333.20 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 35,830,333.20 | 保证金及一年期的定期存款 |
| 应收账款 | 15,000,000.00 | 质押贷款 |
| 合计 | 50,830,333.20 | -- |
其他说明：
2018年4月18日，子公司北京通畅电信规划设计院有限公司与北京银行股份有限公司天桥支行签订综合授信合同，并以北京通畅公司应收中国移动通信集团设计院有限公司北京分公司的货款为质押取得1,000.00万元综合授信额度，截止2019年6月30日，该项借款余额1000万元，用于质押的应收账款余额1500万元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 3,772,743.23 |
| 其中：美元 | 389,070.82 | 6.8747 | 2,674,745.17 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 788,307.55 | 0.87966 | 693,442.62 |
| 新加坡币 | 79,629.06 | 5.0805 | 404,555.44 |
| 应收账款 | -- | -- | 19,500,035.33 |
| 其中：美元 | 2,836,492.55 | 6.8747 | 19,500,035.33 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 奖励 | 27,570.30 | 上海市残疾人就业服务中心超额奖励金 | 27,570.30 |
| 奖励 | 755,994.00 | 平潭综合实验区促进总部经济发展经营贡献奖励 | 755,994.00 |
| 补助 | 115,300.00 | 中央外经贸发展专项资金促进服务贸易创新发展拟支持项目补贴 | 115,300.00 |
| 合计 | 898,864.30 | 898,864.30 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 福建中富数据科技有限公司 | 2019年01月25日 | 337,500.00 | 100.00% | 收购 | 2019年01月25日 | 取得实际控制权 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
福建中富数据科技有限公司（曾用名：福建力雁机电设备安装工程有限公司）系我司控股子公司厦门中富泰科智能科技有限公司于2019年1月25日购买的全资子公司。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | 福建中富数据科技有限公司 |
| --现金 | 337,500.00 |
| 合并成本合计 | 337,500.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 0.00 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 福建中富数据科技有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 0.00 | 0.00 |
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 |
| 应收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 无形资产 | 0.00 | 0.00 |
| 借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付款项 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
| 净资产 | 0.00 | 0.00 |
| 减：少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 取得的净资产 | 0.00 | 0.00 |
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（2）合并成本
□ 适用 √ 不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期公司与成都海科时代科技有限责任公司、福建风扬信息技术有限公司成立成都富春智城科技有限公司。成都智城注册资本1000万，公司以自有资金出资510万，持股比例51%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福州中富 | 福州 | 福州 | 通信技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门富春 | 厦门 | 厦门 | 通信技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门中富 | 厦门 | 厦门 | 通信技术服务 | 51.00% | 49.00% | 投资设立 |
| 富春慧联 | 平潭 | 平潭 | 通信技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽同创 | 合肥 | 合肥 | 通信技术服务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 北京通畅 | 北京 | 北京 | 通信技术服务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 高娱投资 | 平潭 | 平潭 | 文化投资咨询 | 70.00% | 投资设立 | |
| 富瑞信 | 香港 | 香港 | 文化投资咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
| 天元保理 | 深圳 | 深圳 | 货币金融服务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 上海骏梦 | 上海 | 上海 | 游戏研发 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 摩奇卡卡 | 成都 | 成都 | 游戏研发 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 福建欣辰 | 福州 | 福州 | 通信技术服务 | 51.00% | 非同一控制下合并 | |
| 天诚保理 | 平潭 | 平潭 | 商业服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 富春智城 | 成都 | 成都 | 通信技术服务 | 51.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：本公司通过子公司上海骏梦公司控制的孙公司情况如下：
| 孙公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海骏业网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 |
| 北京骏游互动网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 |
| DREAMSQUARENETWORK TECHNOLOGY PTE LTD | 新加坡 | 新加坡 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 |
| 梦展科技有限公司 | 香港 | 香港 | 游戏研发 | 100.00 | 非同一控制下合并 |
| 骏梦网络科技（平潭）有限公司 | 平潭 | 平潭 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 骏梦香港有限公司 | 香港 | 香港 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 |
| 上海骏统网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 |
注2：本公司通过子公司成都摩奇卡卡公司控制的孙公司情况如下：
| 孙公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都摩奇互娱科技有限公司 | 成都 | 成都 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏摩奇卡卡网络科技有限公司 | 成都 | 西藏 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 | |
| 新疆摩奇卡卡科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 游戏研发 | 100.00 | 设立 |
注3：本公司通过子公司厦门中富泰科智能科技有限公司通过非同一控制下合并取得孙公司：福建中富数据科技有限公司 ，我司占比100%。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
（2）重要的非全资子公司
□ 适用 √ 不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福州畅读信息科技有限公司 | 福州 | 福州 | 技术开发 | 20.80% | 权益法 | |
| 上海渔阳网络技术有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 24.24% | 权益法 | |
| 广西华南通信股份有限公司 | 南宁 | 南宁 | 通信技术服务 | 16.94% | 权益法 | |
| 北京中联百文文化传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 组织文化活动、计算机技术服务 | 8.00% | 权益法 | |
| 国信优易数据有限公司 | 北京 | 北京 | 互联网信息技术服务 | 5.61% | 权益法 | |
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 厦门 | 厦门 | 技术开发 | 7.35% | 权益法 | |
| 上海欢动科技有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏研发 | 20.00% | 权益法 | |
| 上海游碧信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏研发 | 17.86% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
持有20%以下表决权但具有重大影响的依据：派驻董事。
（2）重要合营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||||||||
| 福州畅读信息科技有限公司 | 上海渔阳网络技术有限公司 | 广西华南通信股份有限公司 | 北京中联百文文化传媒有限公司 | 国信优易数据有限公司 | 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 上海欢动科技有限公司 | 上海游碧信息科技有限公司 | 福州畅读信息科技有限公司 | 上海渔阳网络技术有限公司 | 广西华南通信股份有限公司 | 北京中联百文文化传媒有限公司 | 国信优易数据有限公司 | 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 上海欢动科技有限公司 | 上海游碧信息科技有限公司 | |
| 流动资产 | 40,847,446.66 | 4,179,328.35 | 49,458,622.80 | 46,642,546.21 | 483,211,014.53 | 26,568,588.83 | 1,970,749.71 | 2,039,206.91 | 49,371,988.67 | 2,578,758.02 | 56,389,187.17 | 39,720,413.47 | 389,636,549.62 | 26,434,814.45 | 5,256,669.78 | 2,939,236.52 |
| 非流动资产 | 47,979,088.15 | 7,346,060.03 | 2,466,002.20 | 11,353,406.43 | 216,500,244.97 | 1,650,794.10 | 2,826,931.20 | 46,146,464.27 | 5,927,467.98 | 2,511,781.12 | 13,654,610.56 | 218,245,017.39 | 1,810,844.26 | 2,728,335.99 | ||
| 资产合计 | 88,826,534.81 | 11,525,388.38 | 51,924,625.00 | 57,995,952.64 | 699,711,259.50 | 28,219,382.93 | 4,797,680.91 | 2,039,206.91 | 95,518,452.94 | 8,506,226.00 | 58,900,968.29 | 53,375,024.03 | 607,881,567.01 | 28,245,658.71 | 7,985,005.77 | 2,939,236.52 |
| 流动负债 | 26,987,032.94 | 7,678,815.66 | 17,377,677.97 | 42,035,230.17 | 66,257,564.36 | 6,262,676.72 | 2,045,455.91 | 984,891.90 | 38,520,318.73 | 5,845,262.50 | 21,853,493.65 | 38,096,230.16 | 106,185,415.07 | 3,732,765.96 | 6,776,539.71 | 125,397.22 |
| 非流动负债 | 441,300.00 | 6,805,669.35 | 7,264,576.90 | |||||||||||||
| 负债合计 | 26,987,032.94 | 7,678,815.66 | 17,377,677.97 | 42,476,530.17 | 73,063,233.71 | 6,262,676.72 | 2,045,455.91 | 984,891.90 | 38,520,318.73 | 5,845,262.50 | 21,853,493.65 | 38,096,230.16 | 113,449,991.97 | 3,732,765.96 | 6,776,539.71 | 125,397.22 |
| 少数股东权益 | 896,202.59 | 131,955,635.97 | -275,862.83 | 912,501.81 | 146,550,891.22 | -238,055.97 | ||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 61,839,501.87 | 3,846,572.72 | 34,546,947.03 | 14,623,219.88 | 494,692,389.82 | 22,232,569.04 | 2,752,225.00 | 1,054,315.01 | 56,998,134.21 | 2,660,963.50 | 37,047,474.64 | 14,366,292.06 | 347,880,683.82 | 24,750,948.72 | 1,208,466.06 | 2,813,839.30 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 12,862,616.39 | 932,501.55 | 5,852,252.83 | 1,169,857.59 | 27,752,243.07 | 1,634,093.82 | 550,472.52 | 188,300.66 | 11,855,611.92 | 645,081.42 | 6,275,842.20 | 1,149,303.36 | 21,707,754.67 | 1,819,194.73 | 241,694.42 | 502,551.70 |
| --商誉 | 14,215,474.59 | 12,151,589.04 | 2,101,522.50 | 18,309,595.29 | 41,532,711.14 | 2,095,706.95 | 14,215,474.59 | 12,151,589.04 | 2,101,522.50 | 18,309,595.29 | 41,532,711.14 | 2,095,706.95 | ||||
| --其他 | -2,189,338.53 | -241,694.42 | 3,837,921.24 | |||||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 29,176,615.77 | 13,068,408.17 | 5,624,080.00 | 19,879,452.89 | 61,149,129.46 | 3,878,773.67 | 3,990,483.47 | 28,136,615.77 | 12,780,988.04 | 6,216,980.00 | 19,858,898.66 | 63,194,632.99 | 4,063,874.58 | 4,340,472.94 | ||
| 存在 | 6,216, | 6,216, |
| 公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 980.0 | 980.00 | ||||||||||||||
| 营业收入 | 18,052,680.01 | 4,191,345.23 | 3,106,009.06 | 5,283,144.39 | 97,502,120.48 | 1,215,625.20 | 13,067,561.10 | 147,863.14 | 44,987,469.87 | 1,899,832.46 | 10,493,263.20 | 12,119,581.34 | 128,586,544.12 | 10,334,687.92 | 35,272,775.03 | -802,236.61 |
| 净利润 | 4,841,367.66 | 1,185,609.22 | -2,500,527.61 | 240,628.60 | -47,219,034.59 | -2,518,379.68 | 3,619,188.56 | -1,759,524.29 | 4,939,307.67 | -2,837,252.02 | -1,197,829.02 | -1,300,289.78 | -14,638,907.72 | -3,754,084.19 | 3,129,614.41 | -5,257,333.81 |
| 综合收益总额 | 4,841,367.66 | 1,185,609.22 | -2,500,527.61 | 240,628.60 | -47,219,034.59 | -2,518,379.68 | 3,619,188.56 | -1,759,524.29 | 4,939,307.67 | -2,837,252.02 | -1,197,829.02 | -1,300,289.78 | -14,638,907.72 | -3,754,084.19 | 3,129,614.41 | -5,257,333.81 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 18,986,568.33 | 19,281,790.08 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -295,221.75 | -372,302.79 |
| --综合收益总额 | -295,221.75 | -372,302.79 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□ 适用 √ 不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。
（1）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，期末欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的38.71%（2018年：44.00%）；本公司其他应收款中，期末欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的96.49%（2018年：95.55%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2019年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币91,566,077元。
期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
| 项目 | 期末数 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1年至3年以内 | 3年至5年以内 | 5年以上 | ||
| 短期借款 | 183,250,000.00 | 183,250,000.00 | |||
| 应付账款 | 131,987,330.53 | 40,577,853.83 | 3,260,125.70 | 6,018,427.51 | 181,843,737.57 |
| 应付利息 | 3,166,803.27 | 3,166,803.27 | |||
| 其他应付款 | 163,290,967.81 | 165,073,051.92 | 164,097.81 | 2,563,636.70 | 331,091,754.24 |
| 负债合计 | 481,695,101.61 | 205,650,905.75 | 3,424,223.51 | 8,582,064.21 | 699,352,295.08 |
期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
| 项目 | 期初数 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1年至3年以内 | 3年至5年以内 | 5年以上 | ||
| 短期借款 | 202,350,000.00 | 202,350,000.00 | |||
| 应付账款 | 104,966,494.40 | 35,104,998.80 | 6,063,799.86 | 4,526,728.70 | 150,662,021.76 |
| 应付利息 | 717,661.11 | 717,661.11 | |||
| 其他应付款 | 6,158,306.05 | 321,491,352.39 | 2,596,624.47 | 330,246,282.91 | |
| 负债合计 | 314,192,461.56 | 356,596,351.19 | 8,660,424.33 | 4,526,728.70 | 683,975,965.78 |
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
①利率风险：是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于短期银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于银行借款为短期借款，故银行借款的公允价值利率风险并不重大。
本公司持有的主要计息金融工具如下：
| 项目 | 本年数 | 上年数 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 其中：一年内到期非流动资产 | ||
| 金融负债 | 231,293,750.00 | 247,785,000.00 |
| 其中：短期借款 | 183,250,000.00 | 202,350,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 48,043,750.00 | 45,435,000.00 |
| 合计 | 231,293,750.00 | 247,785,000.00 |
| 浮动利率金融工具 | ||
| 金融资产 | 100,323,906.00 | 153,284,833.53 |
| 其中：货币资金 | 85,323,906.00 | 138,284,833.53 |
| 其他流动资产-理财产品 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 100,323,906.00 | 153,284,833.53 |
②汇率风险：是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，故本公司所承担的汇率风险并不重大。但本公司子公司上海骏梦公司所控制的境外子公司DREAM SQUARE NETWORK TECHNOLOGY PTE LTD、骏梦香港有限公司、梦展科技有限公司的资产和负债及交易的计价货币主要为新加币元、港币，依然存在外汇风险。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日，本公司的资产负债率为
43.26%（2018年：43.05%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 169,207,641.62 | 169,207,641.62 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 169,207,641.62 | 169,207,641.62 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 61,007,310.00 | 61,007,310.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策报告期内本公司的金融资产的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款和长期借款等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 福建富春投资有限公司 | 福州 | 投资及咨询 | 1,000万元 | 17.82% | 17.82% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是缪品章。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益下1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益下 3.在合营安排或联营企业中的权益 。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
□ 适用 √ 不适用
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广西华南通信股份有限公司 | 采购通信技术服务 | 21,029.88 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
□ 适用 √ 不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 福建富春投资有限公司 | 房屋租赁 | 18,000.00 | 36,000.00 |
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 房屋租赁 | 18,000.00 | |
| 福建中富数据科技有限公司 | 房屋租赁 | 6,000.00 | |
| 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 房屋租赁 | 225,000.00 | 433,000.00 |
| 美载(厦门)网络科技有限公司 | 房屋租赁 | 115,440.00 | 115,440.00 |
本公司作为承租方：
□ 适用 √ 不适用
关联租赁情况说明
（1）本公司与母公司福建富春投资有限公司于2017年7月1日签订房屋租赁合同，本公司作为出租方将福州软件园C区25号楼三楼租赁给母公司，双方约定租赁期三年，从2017年7月1日起至2020年6月30日止。月租金约定6,000.00元，每三月缴纳一次房租。双方于2018年12月1日重新签订合同，租赁面积改变，同时租赁期从2018年12月1日至2021年11月30日止，月租
金3,000.00元，每三月缴纳一次房租。截至2019年6月30日，本期共计租赁6个月，房租均按时收到，租金合计18,000.00元。
（2）本公司与大股东平潭奥德投资管理有限公司于2018年12月1日签订房屋租赁合同，本公司作为出租方将福州软件园C区25号楼三楼50平方米租赁给平潭奥德投资管理有限公司，双方约定租赁期三年，租赁期从2018年12月1日至2021年11月30日止，月租金3,000.00元，每三月缴纳一次房租。截至2019年6月30日，本期共计租赁6个月，房租均按时收到，租金合计18,000.00元。
（3）本公司与福建中富数据科技有限公司于2019年4月8日签订房屋租赁合同，本公司作为出租方将福州软件园C区25号楼三楼50平方米租赁给福建中富数据科技有限公司，双方约定租赁期三年，租赁期从2019年4月10日至2022年4月9日止，月租金3,000.00元，每三月缴纳一次房租。截至2019年6月30日，本期共计租赁2个月，房租均按时收到，租金合计6,000.00元。
（4）子公司厦门中富泰科智能科技有限公司与厦门悦讯信息科技股份有限公司于2017年9月5日签订房屋租赁合同，作为出租方将厦门市软件园三期诚毅大街339号A3栋11楼01~04单元(面积2000平方米)租赁给厦门悦讯信息科技股份有限公司，双方约定租赁期三年零一个月，从2017年12月1日起至2020年12月31日止，月租金为46元每平方米。2018年9月签订补充协议，从2017年12月1日起月租金由46元每平方米变更为37.5元每平方米，自2018年10月1日起租赁范围变更为03、04单元（面积1000平方米）。按季度缴纳房租。截至2019年6月30日，本期共计租赁6个月，房租暂未收。
（5）子公司厦门中富泰科智能科技有限公司与美载（厦门）网络科技有限公司于2016年8月1日签订房屋租赁合同，作为出租方将厦门市软件园三期诚毅大街339号A3栋10楼1003室租赁给美载（厦门）网络科技有限公司，双方约定租赁期三年，从2016年8月1日起至2019年7月31日止。月租金约定为19,240.00元，2016年12月一次性收取三年房租。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
□ 适用 √ 不适用
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 缪品章 | 20,000,000.00 | 2018年10月17日 | 2019年04月17日 | 是 |
| 缪品章 | 10,000,000.00 | 2018年10月18日 | 2019年04月18日 | 是 |
| 缪品章 | 24,000,000.00 | 2017年07月06日 | 2020年07月06日 | 否 |
| 富春投资有限公司持有本公司1,000万股限售股、摩奇卡卡100%股权股票质押、富春投资担保、缪品章提供连带责任担保 | 20,000,000.00 | 2017年04月14日 | 2022年04月11日 | 否 |
| 30,000,000.00 | 2017年05月08日 | 2022年04月11日 | 否 |
| 40,000,000.00 | 2017年05月25日 | 2022年04月11日 | 否 | |
| 富春投资持有本公司1,000万股限售股、摩奇卡卡100%股权股票质押、富春投 | 21,712,548.56 | 2017年07月06日 | 2022年04月11日 | 否 |
| 资担保、缪品章提供连带责任担保 | ||||
| 缪品章 | 29,910,000.00 | 2018年09月30日 | 2028年12月31日 | 否 |
| 缪品章 | 9,999,150.00 | 2018年11月30日 | 2028年12月31日 | 否 |
| 缪品章 | 9,376,473.00 | 2019年01月11日 | 2028年12月31日 | 否 |
| 缪品章 | 12,298,300.00 | 2019年05月07日 | 2028年12月31日 | 否 |
| 缪品章 | 20,000,000.00 | 2019年06月28日 | 2028年12月31日 | 否 |
| 缪品章、福州市融资担保有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2019年02月22日 | 2020年02月17日 | 否 |
| 缪品章 | 10,000,000.00 | 2018年12月21日 | 2019年03月06日 | 是 |
| 缪品章 | 20,000,000.00 | 2018年12月21日 | 2019年06月06日 | 是 |
| 富春投资、缪品章 | 15,000,000.00 | 2018年09月13日 | 2019年09月13日 | 否 |
| 富春投资、缪品章 | 15,000,000.00 | 2018年09月17日 | 2019年09月17日 | 否 |
| 富春投资 | 14,350,000.00 | 2018年12月25日 | 2019年12月20日 | 否 |
| 富春投资 | 15,000,000.00 | 2018年12月29日 | 2019年12月28日 | 否 |
| 富春投资 | 9,000,000.00 | 2019年01月24日 | 2019年07月24日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 福建富春投资有限公司 | 352,000,000.00 | 2017年01月11日 | 2020年01月10日 | 本公司2016年12月27日与福建富春投资有限公司签订《借款协议》，福建富春投资有限公司向本公司提供无息借款3.52亿元，借款期限2年，自2017年1月11日至2019年1月10日。2019年1月11日与福建富春投资有限公司签订《借款协议》，福建富春投资有限公司向本公司提供有息借款，金额不超过2亿元（借款年利率为中国人民银行公布的一年期流动资金贷款基准利率，在借款期间如中国人民银行调整基准利率，自调整之日起相应执行新的基准率），借款期限1年，自2019年1月11日至2020年1月10日。 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,064,254.23 | 1,766,847.17 |
（8）其他关联交易
2019年3月20日，公司与成都海科时代科技有限责任公司、福建风扬信息技术有限公司成立成都富春智城科技有限公司。成都智城注册资本1000万，公司持股比例51%，成都海科时代科技有限责任公司占比20%。截止2019年6月30日，公司以出资51万元，成都海科出资20万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 158,701.40 | 7,935.07 | 46,201.40 | 2,310.07 |
| 其他应收款 | 范平 | 96,166,385.50 | 69,465.42 | 96,166,385.50 | 34,732.71 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广西华南通信股份有限公司 | 1,839,367.87 | 2,071,221.06 |
| 预收账款 | 美载(厦门)网络科技有限公司 | 19,240.00 | 134,680.00 |
| 预收账款 | 福建富春投资有限公司 | 18,000.00 | 3,000.00 |
| 其他应付款 | 广西华南通信股份有限公司 | 41,500.00 | 36,500.00 |
| 其他应付款 | 范平 | 95,471,731.32 | 119,885,950.13 |
| 其他应付款 | 厦门悦讯信息科技股份有限公司 | 112,500.00 | 112,500.00 |
| 其他应付款 | 福建富春投资有限公司 | 145,643,422.60 | 126,700,000.00 |
7、关联方承诺
□ 适用 √ 不适用
十三、股份支付
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
□ 适用 √ 不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□ 适用 √ 不适用
2、利润分配情况
单位： 元
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 7,108,009.25 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）2019年7月25日，公司与广东中电长城智慧城市投资有限公司（以下简称“中电长城”）、深圳前海银海豚资本管理有限公司（以下简称“银海豚资本”）成立合资子公司中富科技（平潭）有限公司，其中公司以自有资金出资 510 万元，持股比例 51%；中电长城出资 440 万元，持股比例 44%；银海豚资本出资50 万元，持股比例 5%。
（2）2019年8月15日，公司将摩奇卡卡原股东范平、邱晓霞、付鹏用于补偿的股份15,541,914股进行回购注销，公司股份总数由 726,342,839 股变更为 710,800,925股。
（3）2018 年 9 月 26 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于转让参股公司股权的议案》，同意公司将持有的参股公司东阳留白影视文化有限公司2%股权转让给北京大鱼快乐文化传媒有限公司（以下简称“大鱼快乐”），转让价款为 2,700 万元人民币。经公司与大鱼快乐等协商，各方于 2019 年 8 月 7 日签订《退出协议》，以终止原交易文件及其项下的交易。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 2 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：
（1）信息技术业务：为通信运营商提供通信网络建设技术解决方案，包括设计类技术服务、监理类技术服务和其他技术咨询服务、计算机软硬件的销售；
（2）游戏业务：研究开发游戏，通过自己的网络平台发布游戏、与网络游戏平台商联合运营、与网络游戏发行商合作运营以及转让游戏著作权等开发游戏并获取收益；
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 通信分部 | 游戏分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 本期或本期末： | ||||
| 营业收入 | 95,303,985.37 | 139,959,723.97 | 235,263,709.34 | |
| 其中：对外交易收入 | 95,303,985.37 | 139,959,723.97 | 235,263,709.34 | |
| 分部间交易收入 | ||||
| 其中：主营业务收入 | 94,360,113.15 | 139,959,723.97 | 234,319,837.12 | |
| 营业成本 | 79,538,137.78 | 20,190,001.92 | 99,728,139.70 | |
| 其中：主营业务成本 | 78,989,975.21 | 20,190,001.92 | 99,179,977.13 | |
| 销售费用 | 631,422.00 | 33,667,311.90 | 34,298,733.90 | |
| 营业利润/(亏损) | -19,182,762.62 | 42,899,703.51 | 23,716,940.89 | |
| 资产总额 | 3,208,614,938.33 | 407,375,083.60 | -1,394,622,167.39 | 2,221,367,854.54 |
| 负债总额 | 1,074,777,172.48 | 50,649,916.73 | -164,554,567.39 | 960,872,521.82 |
| 上期或上期期末： | ||||
| 营业收入 | 79,909,540.12 | 181,526,325.99 | 261,435,866.11 | |
| 其中：对外交易收入 | 79,909,540.12 | 181,526,325.99 | 261,435,866.11 | |
| 分部间交易收入 | ||||
| 其中：主营业务收入 | 79,048,408.61 | 181,526,325.99 | 260,574,734.60 | |
| 营业成本 | 70,765,995.17 | 38,089,035.28 | 108,855,030.45 | |
| 其中：主营业务成本 | 70,247,148.56 | 38,089,035.28 | 108,336,183.84 | |
| 销售费用 | 1,449,646.11 | 29,474,683.05 | 30,924,329.16 | |
| 营业利润/(亏损) | -26,106,288.00 | 55,623,242.22 | 29,516,954.22 | |
| 资产总额 | 3,134,572,919.63 | 401,725,432.49 | -1,336,069,684.18 | 2,200,228,667.94 |
| 负债总额 | 969,302,228.58 | 83,964,366.35 | -106,002,084.18 | 947,264,510.75 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
①产品和劳务对外交易收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信息技术业务 | 94,360,113.15 | 79,048,408.61 |
| 游戏业务 | 139,959,723.97 | 181,526,325.99 |
| 合计 | 234,319,837.12 | 260,574,734.60 |
② 地区信息
由于本公司收入逾 70%来自于中国境内的客户，而且本公司资产逾 90%位于中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□ 适用 √ 不适用
8、其他
1、上海骏梦业绩承诺补偿实施情况
除上海力珩持有的公司股份存在质押，无法办理回购注销手续外；公司已完成了其他补偿义务人的股份回购注销，合计13,903,950股。截止2019年6月30日，尚有上海力珩9,362,668股未完成回购注销。
2、摩奇卡卡业绩承诺补偿及实施情况
（1）业绩承诺
2016年12月6日，本公司召开第二届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于〈富春通信股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》并公告了本次重组正式方案。业绩承诺情况如下：
2016 年度、2017 年度、2018 年度和 2019 年度成都摩奇卡卡实现的扣除非经常性损益（利得）后归属于母公司股东的
净利润分别不低于6,300 万元、7,900万元、9,900万元和11,450万元。若承诺期内各年度实际实现的净利润数超出该年度承诺净利润数，超出部分在承诺期内此后年度实际净利润数未达到承诺净利润数时可用于弥补差额。成都摩奇卡卡公司2016年至2019年截至当期期末累计实际净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数的，成都摩奇卡卡公司补偿义务人范平、邱晓霞、付鹏应对本公司进行补偿。利润承诺年度期限届满后，如果经资产减值测试，成都摩奇卡卡资产期末减值额>已补偿金额（包括已补偿股份金额和现金金额），则由补偿义务人按照约定的顺序和方式另行补偿。
2018年10月26日，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司与补偿义务人签署《补充协议》，约定：同意自成都摩奇卡卡公司 2018 年度资产《减值测试报告》出具后十日内按《减值测试报告》的结果履行资产减值补偿义务，补偿义务人应按照原股权转让协议补偿方式以 50%股份和 50%现金结合的方式对本公司进行补偿。若补偿义务人中某一方未在约定的期限向本公司履行资产减值补偿中的现金补偿义务，则该现金补偿义务转为股份补偿（股份补偿计算方式同原股权转让协议约定），以上所补偿的股份由本公司以 1元总价回购并予以注销。上述提前支付的资产减值应补偿金额，可用于抵扣业绩承诺年度期限届满后资产减值累计应补偿金额。
（2）分期支付现金购买情况
《现金购买摩奇卡卡股权协议》约定的分期支付条件如下：
①《现金购买摩奇卡卡股权协议》签署并生效后10个交易日内，富春股份公司应按协议约定向交易对方范平、邱晓霞、付鹏支付第一期交易价款44,000.00万元；
②《现金购买摩奇卡卡股权协议》签署并生效后20个交易日内，富春股份公司应按协议约定向范平、邱晓霞、付鹏、张伟、深圳前海掌趣创享股权投资企业（有限合伙）支付第二期交易价款22,000.00万元；
③2017年、2018年、2019年标的公司实现当年度业绩承诺后，富春股份公司应按协议的约定向范平、邱晓霞、付鹏支付第三、四、五期的交易价款，共计22,000.00万元。具体如下：
其中第三、四、五期的交易价款支付进度如下：
a、《现金购买摩奇卡卡股权协议》生效之日起12个月届满之日且交易对方范平、邱晓霞、付鹏对2017年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于当年业绩承诺的专项审核报告出具之日，下同）起10个交易日内，本公司应向交易对方范平、邱晓霞、付鹏支付第三期交易价款；
b、《现金购买摩奇卡卡股权协议》生效之日起24个月届满之日且交易对方范平、邱晓霞、付鹏对2018年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日起10个交易日内，本公司应向交易对方范平、邱晓霞、付鹏支付第四期交易价款；
c、《现金购买摩奇卡卡股权协议》生效之日起36个月届满之日且交易对方范平、邱晓霞、付鹏对2019年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日起10个交易日内，本公司应向交易对方范平、邱晓霞、付鹏支付第五期交易价款。
截至2019年6月30日，本公司尚有164,712,548.56元投资款未支付。
（3）2016、2017年度业绩承诺补偿及其实施
2016 年度至 2017 年度累计承诺业绩为 14,200 万元，经审计的摩奇卡卡 2016 年至 2017 年度累计完成承诺业绩13,532.93 万元（其中 2016 年度6,507.02 万元，2017 年度 7,025.91 万元），2016 年至 2017 年度累计未完成承诺业绩 667.07万元。补偿义务人范平、邱晓霞、付鹏应向公司支付 2017 年度业绩补偿，其中现金补偿合计 8,287,451.44 元，股份补偿数量经2018年实施资本公积转增后为758,352股。上述现金补偿款已经于2018年从本公司应支付的股权转让款中抵付，股份补偿758,352股已经于2018年9月28日登记注销。
（4）截至2019年6月份业绩承诺实现情况和商誉减值情况
摩奇卡卡2018年度完成承诺业绩3,152.34万元，2016年度至2018年度累计完成承诺业绩16,685.27万元，累计承诺业绩为24,100.00万元，2016年至2018年度累计未完成承诺业绩7,414.73万元，2019年1-6月份累计完成业绩516.07万元（未经审计）。摩奇卡卡商誉于2019年6月30日累计减值354,927,941.45元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 8,167,753.42 | 7.66% | 8,167,753.42 | 100.00% | 0.00 | 8,167,753.42 | 7.30% | 8,167,753.42 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 8,167,753.42 | 7.66% | 8,167,753.42 | 100.00% | 0.00 | 8,167,753.42 | 7.30% | 8,167,753.42 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 98,411,811.75 | 92.34% | 59,982,217.54 | 60.95% | 38,429,594.21 | 103,690,912.32 | 92.70% | 60,242,977.81 | 58.10% | 43,447,934.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 91,358,603.98 | 85.72% | 59,982,217.54 | 65.66% | 31,376,386.44 | 98,615,311.69 | 88.16% | 60,242,977.81 | 61.09% | 38,372,333.88 |
| 应收合并范围内单位款项 | 7,053,207.77 | 6.62% | 7,053,207.77 | 5,075,600.63 | 4.54% | 5,075,600.63 | ||||
| 合计 | 106,579,565.17 | 100.00% | 68,149,970.96 | 63.94% | 38,429,594.21 | 111,858,665.74 | 100.00% | 68,410,731.23 | 61.16% | 43,447,934.51 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 陕西比讯电子科技有限公司 | 8,167,753.42 | 8,167,753.42 | 100.00% | 对方无偿债能力，预计无法收回 |
按组合计提坏账准备：账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 7,727,928.62 | 386,396.43 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,254,758.88 | 325,475.89 | 10.00% |
| 2至3年 | 9,011,606.04 | 2,703,481.81 | 30.00% |
| 3至4年 | 17,211,822.66 | 8,605,911.33 | 50.00% |
| 4至5年 | 12,383,071.41 | 6,191,535.71 | 50.00% |
| 5年以上 | 41,769,416.37 | 41,769,416.37 | 100.00% |
| 合计 | 91,358,603.98 | 59,982,217.54 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,926,361.13 |
| 1年以内 | 12,926,361.13 |
| 1至2年 | 4,562,732.43 |
| 2至3年 | 11,720,161.17 |
| 3年以上 | 77,370,310.44 |
| 3至4年 | 17,211,822.66 |
| 4至5年 | 18,389,071.41 |
| 5年以上 | 41,769,416.37 |
| 合计 | 106,579,565.17 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 68,410,731.23 | 260,760.27 | 68,149,970.96 | ||
| 合计 | 68,410,731.23 | 260,760.27 | 68,149,970.96 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 中国移动通信集团设计院有限公司 | 44,157,037.03 | 41.43% | 35,488,411.09 |
| 中国移动通信集团设计院有限公司重庆分公司 | 8,311,245.10 | 7.80% | 5,004,045.03 |
| 陕西比讯电子科技有限公司 | 8,167,753.42 | 7.66% | 8,167,753.42 |
| 中国移动通信集团设计院有限公司山东分公司 | 5,237,075.50 | 4.91% | 3,249,818.17 |
| 中国移动通信集团设计院有限公司上海分公司 | 4,217,997.44 | 3.96% | 1,548,761.44 |
| 合计 | 70,091,108.49 | 65.76% | 53,458,789.15 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 313,808.22 | |
| 其他应收款 | 183,309,961.71 | 196,448,307.97 |
| 合计 | 183,623,769.93 | 196,448,307.97 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 313,808.22 | |
| 合计 | 313,808.22 |
2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 业绩补偿款 | 194,571,737.40 | 198,768,701.32 |
| 往来款 | 13,190,655.02 | 22,142,749.14 |
| 股权处置款 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 保证金及押金 | 771,972.65 | 917,128.65 |
| 备用金 | 126,933.50 | 126,933.50 |
| 合计 | 215,661,298.57 | 228,955,512.61 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 32,507,204.64 | 32,507,204.64 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 155,867.78 | 155,867.78 | ||
| 2019年6月30日余额 | 32,351,336.86 | 32,351,336.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 183,295,842.35 |
| 1年以内 | 183,295,842.35 |
| 1至2年 | 24,881,154.67 |
| 2至3年 | 7,039,446.88 |
| 3年以上 | 444,854.67 |
| 3至4年 | 172,151.17 |
| 4至5年 | 104,794.00 |
| 5年以上 | 167,909.50 |
| 合计 | 215,661,298.57 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 32,507,204.64 | 155,867.78 | 32,351,336.86 | |
| 合计 | 32,507,204.64 | 155,867.78 | 32,351,336.86 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 范平 | 业绩补偿款 | 96,166,385.50 | 1年以内 | 44.59% | 69,465.42 |
| 邱晓霞 | 业绩补偿款 | 40,932,707.35 | 1年以内 | 18.98% | 246,556.80 |
| 付鹏 | 业绩补偿款 | 32,746,165.88 | 1年以内 | 15.18% | 197,248.80 |
| 上海力珩 | 业绩补偿款 | 24,726,478.67 | 1-2年 | 11.47% | 24,726,478.67 |
| 袁廷先 | 股权处置款 | 7,000,000.00 | 2-3年 | 3.25% | 7,000,000.00 |
| 合计 | -- | 201,571,737.40 | -- | 93.47% | 32,239,749.69 |
6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,912,679,400.00 | 549,932,400.00 | 1,362,747,000.00 | 1,912,169,400.00 | 549,932,400.00 | 1,362,237,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 152,992,129.35 | 1,229,101.06 | 151,763,028.29 | 154,762,881.18 | 1,229,101.06 | 153,533,780.12 |
| 合计 | 2,065,671,529.35 | 551,161,501.06 | 1,514,510,028.29 | 2,066,932,281.18 | 551,161,501.06 | 1,515,770,780.12 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 福州中富 | 3,010,000.00 | 3,010,000.00 | |||||
| 安徽同创 | 10,254,900.00 | 10,254,900.00 | |||||
| 厦门富春 | 61,674,500.00 | 61,674,500.00 | |||||
| 北京通畅 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | |||||
| 厦门中富 | 9,180,000.00 | 9,180,000.00 | |||||
| 富春慧联 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | |||||
| 上海骏梦 | 650,067,600.00 | 650,067,600.00 | 249,932,400.00 | ||||
| 摩奇卡卡 | 580,000,000.00 | 580,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||
| 福建欣辰 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 富春智城 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 合计 | 1,362,237,000.00 | 510,000.00 | 0.00 | 1,362,747,000.00 | 549,932,400.00 | ||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门悦讯 | 4,063,874.58 | -185,100.91 | 3,878,773.67 | ||||||||
| 国信优易 | 63,194,632.99 | -2,045,503.53 | 61,149,129.46 | ||||||||
| 成都海科 | 1,794,658.56 | -83,456.23 | 1,711,202.33 | ||||||||
| 福州畅读 | 28,136,615.77 | 1,040,000.00 | 29,176,615.77 | ||||||||
| 上海渔阳 | 12,780,988.04 | 287,420.13 | 13,068,408.17 | ||||||||
| 深圳微星星 | 16,331,752.98 | -211,765.52 | 16,119,987.46 | ||||||||
| 中联百文 | 19,858,898.66 | 20,554.23 | 19,879,452.89 | ||||||||
| 美载网络 | 1,155,378.54 | 1,155,378.54 | |||||||||
| 华南通信 | 6,216,980.00 | -592,900.00 | 5,624,080.00 | 1,229,101.06 | |||||||
| 小计 | 153,533,780.12 | -1,770,751.83 | 151,763,028.29 | 1,229,101.06 | |||||||
| 合计 | 153,533,780.12 | -1,770,751.83 | 151,763,028.29 | 1,229,101.06 | |||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 14,372,562.42 | 13,877,602.80 | 8,498,000.39 | 7,524,248.27 |
| 其他业务 | 162,559.63 | 58,315.96 | 124,176.95 | 56,830.02 |
| 合计 | 14,535,122.05 | 13,935,918.76 | 8,622,177.34 | 7,581,078.29 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 140,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,770,751.83 | -749,804.48 |
| 委托理财取得的投资收益 | 313,808.22 | 453,794.25 |
| 合计 | -1,456,943.61 | 139,703,989.77 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -48,877.88 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 871,294.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 313,808.22 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 253,413.31 | |
| 减：所得税影响额 | 249,290.23 | |
| 合计 | 1,140,347.42 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.61% | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.52% | 0.03 | 0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室
富春科技股份有限公司
法定代表人：
缪品章二○一九年八月二十九日