ST准油：2019年半年度报告

新疆准东石油技术股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人孙德安、主管会计工作负责人张超及会计机构负责人(会计主管人员)刘艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
李岩	董事	其他工作原因	孙德安
朱谷佳	董事	其他工作原因	孙德安
朱子立	董事	其他工作原因	吕占民
施国敏	独立董事	身体原因	朱明

本报告对于2019年1-9月经营业绩预计不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司存在客户集中、市场竞争加剧，行业及政策变化，可能发生安全事故等风险，详见第四节“十”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34

第九节 公司债相关情况 ...... 38

第十节 财务报告 ...... 39

第十一节 备查文件目录 ...... 123

释义

释义项	指	释义内容
准油股份、本公司、公司	指	新疆准东石油技术股份有限公司
《公司章程》	指	《新疆准东石油技术股份有限公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
中登公司深圳分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
燕润投资	指	湖州燕润投资管理合伙企业（有限合伙）
股东大会	指	准油股份股东大会
董事会	指	准油股份董事会
准油化工	指	新疆准油化工有限公司
准油运输	指	新疆准油运输服务有限责任公司
震旦纪能源	指	荷兰震旦纪能源合作社
震旦纪投资	指	荷兰震旦纪投资有限公司
准油天山	指	准油天山石油服务有限责任公司
沪新小贷	指	乌鲁木齐市沪新小额贷款股份有限公司
阿蒙能源	指	新疆阿蒙能源有限公司
创越集团	指	创越能源集团有限公司
哈国	指	哈萨克斯坦共和国
GALAZ公司	指	Galaz and Company L.L.P.
GALAZ油田	指	位于哈萨克斯坦境内南图尔盖盆地阿雷斯库姆地堑中部由Galaz and Company L.L.P.持有100%权益的NW-Knoys油田
中石油	指	中国石油天然气股份有限公司
中石化	指	中国石油化工股份有限公司
新疆油田公司	指	中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司
塔里木油田公司	指	中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司
中石化西北分公司	指	中国石油化工股份有限公司西北油田分公司
海淀区法院	指	北京市海淀区人民法院
兴业银行	指	兴业银行乌鲁木齐红旗路支行
北京汇生	指	北京三兴汇生石油科技有限公司
青海汇生	指	青海汇生石油科技有限公司
安投融	指	安投融（北京）网络科技有限公司
中安融金	指	中安融金（深圳）商业保理有限公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	ST准油	股票代码	002207
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	新疆准东石油技术股份有限公司
公司的中文简称（如有）	准油股份
公司的外文名称（如有）	Xinjiang Zhundong Petroleum Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	XZPT
公司的法定代表人	孙德安

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吕占民	战冬
联系地址	新疆阜康准东石油基地准油股份	新疆阜康准东石油基地准油股份
电话	0994－3830616	0994－3830619
传真	0994－3832165	0994－3832165
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	118,310,327.13	90,759,383.34	30.36%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-9,060,715.13	-11,297,767.14	19.80%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-2,731,011.44	-37,325,720.75	92.68%
经营活动产生的现金流量净额（元）	17,778,572.59	-49,488,944.03	135.92%
基本每股收益（元/股）	-0.04	-0.05	20.00%
稀释每股收益（元/股）	-0.04	-0.05	20.00%
加权平均净资产收益率	-69.71%	-3.28%	-66.43%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	380,699,365.66	405,203,573.62	-6.05%
归属于上市公司股东的净资产（元）	6,984,778.98	19,011,237.76	-63.26%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	2,001,822.21	子公司准油天山处置闲置资产、准油运输处置闲置车辆
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-8,608,192.61	报告期内，中安融金诉讼案件根据时间进展增加计提预计负债

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	459,831.00
减：所得税影响额	183,164.29
合计	-6,329,703.69	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司是为石油、天然气开采企业提供油田动态监测和提高采收率技术服务的专业化企业，已形成油田动态监测资料录取、资料解释研究和应用、治理方案编制、增产措施施工及效果评价等综合技术服务能力。

公司是西部地区实力较强的一体化油田稳产、增产技术服务企业，石油开采企业能够通过公司获得油田增产、油田管理和配套建设等“一站式”技术服务。公司主营业务范围包括：石油技术服务、建筑安装、运输服务和化工产品销售等，部分业务受所在地区气候条件影响具有明显的季节性。

随着新疆油田环玛湖和准噶尔东部页岩油两个油田的大开发，特别是随着准噶尔东部页岩油在中石油下属油田公司的内部矿权流转、加快开发，公司主营业务迎来新的发展机遇，经营环境将持续好转。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无
固定资产	无
无形资产	无
在建工程	无
货币资金	较年初减少1,303.82万元，下降比例为31.56%。主要原因为：公司偿还银行贷款及增加固定资产投资。
其他非流动资产	较年初增加366.60万元，上升比例为32.33%。主要原因为：增加固定资产投资，预付设备款增加。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
震旦纪能源28%财产份额	投资	0	荷兰阿姆斯特丹	联营	管理层不定期前往其主要油田资产现场考察了	不适用	0.00%	是

		解
其他情况说明	公司直接持有震旦纪能源28%财产份额，通过参股公司阿蒙能源间接持有震旦纪能源3.25%财产份额。2018年度公司对参股震旦纪能源形成的长期股权投资，在确认投资损失14,147.63万元后全额计提减值准备，对参股阿蒙能源形成的可供出售金融资产全额计提减值准备。本报告期，该长期股权投资和可供出售金融资产(其他权益工具投资)账面价值均为0。公司向震旦纪能源（及GALAZ公司）发函提请配合提供其2019年半年度财务报表，震旦纪能源A董事及GALAZ公司总经理均回复称目前已提起破产申请，无法开展任何活动，也无法提供任何财务报表。

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司的核心竞争力主要体现在：拥有从油田动态监测资料录取、资料解释研究和应用，到治理方案编制、增产措施施工及效果评价的综合性一体化油田稳产增产技术，以及与之配套的先进设备；同时作为油田技术服务的专业化公司，与主要客户建立并保持了牢固的市场关系。报告期内未发生重大变化。

（1）具有一定的技术优势。公司结合已有的技术力量，通过引进技术人员和先进仪器设备，组建了油田研究所，并与大专院校、科研院所进行合作开发，完善了室内研究、分析化验、数据处理、信息管理、方案编制、措施评价等油田开发技术支持系统。公司油田开发技术服务起点高、针对性强、效果突出，提高了在疆内油田技术服务领域的知名度，形成了油田开发研究、动态监测及解释、提高采收率配套工程一体化的服务体系，能够承接、实施难度较大的技术作业项目。公司动态监测业务的主要人员均来自原准东采油厂测试中心，具有中石油集团甲级试井队资质，有20多年的测试作业经历，在测试作业工艺技术及测试资料解释方面具有很强实力。测试技术方面，在高压高温超深井、高压气井测试、偏心环空测试、注水井分层测试、不停抽测试等复杂测试项目上具有优势；在测试设备上，配备了国内领先的各类试井设备和生产测井设备；在测试项目上，具备各类工程测井的能力。在测试资料解释方面，配备了高水平的专业技术人员，对服务地区的地质条件熟悉并具有丰富的解释经验，动态监测综合解释能力和技术在国内处于先进水平。

（2）具有技术和施工的一体化优势。公司业务同时涉及动态监测、资料解释、油藏研究、开发方案编制、增产措施设计和井下作业，为开拓石油技术服务市场打下了坚实的基础。公司提供测试服务、负责测试资料解释，还为部分油田建立、维护地质资料数据库，通过单井生产历史、区块生产指标的变化、油藏沉积相分布、储层物性发育情况、油水分布情况的动态分析和深入研究，结合其他测井、微地震等方法，有利于进行油藏描述，为开展提高采收率技术服务项目提供了良好的平台。基于动态监测方面的优势，使公司对动态监测服务区块的地质状况具有深刻了解，有助于优化调剖、堵水、酸化等作业方案设计，有助于通过措施后效果的动态监测，对作业方案、配方进行调整，并完善施工方案；连续油管设备与制氮设备联合作业，可解决气举诱喷求产、冲砂解堵等问题；基于动态监测和剩余油研究的成果，以及井下作业工艺研究上的成果，可大大扩展连续油管和制氮注氮技术在剩余油开采应用中的范围，如连续油管钻水平井开采剩余油、氮气驱油、氮气三相泡沫调剖、氮气钻井等。作为一体化的技术服务公司，公司具备配套作业能力，能够提供一揽子解决方案。配套服务优势在降低了公司业务成本的同时强化了技术资源使用效率，加强了与甲方的合作，提高了综合抗风险能力。

（3）质量优势。公司同时强调技术质量与服务质量，质量优势是公司核心竞争力的重要组成部分。公司的技术服务队伍具有二十多年的石油技术服务经历，通过建立高效的技术服务信息系统、全面的技术服务标准，服务质量的理念已深入企业整体。

（4）人才优势。公司非常重视人才的引进和人才的培养，公司建立了较为完善的人力资源体系，拥有一支一流的技术研发队伍和经验丰富的技术工人队伍；公司建立了灵活的用人机制，将职工的收入与业绩、服务、作业质量、安全等指标全面挂钩，服务质量得到客户认可。公司石油技术作业队伍在各个油田技术服务的业绩评比中均获得较好的成绩。

（5）管理优势。多年来，公司已形成独具特色和颇具成效的经营管理理念体系，建立了以目标管理为核心的绩效考核体系。领导班子凝聚力强，拥有一支肯钻研、勤学习的技术和管理骨干队伍，保证了公司高质量、高效率运营。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年，公司抓住市场环境改善、油服行业持续复苏的历史机遇，发挥综合油气服务能力和特色技术优势，加强市场维护和开发工作，加大高技术含量、高附加值项目的投入力度，主营业务收入和利润同比增加。报告期内，公司实现营业收入11,831.03万元，同比增加2,755.09万元，增长30.36%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润-273.10万元，亏损同比减少3,459.47万元。2019年上半年公司主要工作情况如下：

（一）改进公司管理模式，提高运营效率

根据公司2019年经营战略与发展计划，经董事会审议通过，上半年优化了组织机构，成立了预算经营部，还对部分职能部门的职责进行调整，一是增加法律合规审查，从专业角度对公司收入支出类合同、用印流程及用印内容进行法律合规性审查，提高风险防范能力；二是大力加强预算管理，提高预算执行权威性和完整性；三是对财务实行集中管理模式，财务人员隶属公司财务部，下派至各经营单位负责财务工作。根据新的经营思路，公司重新调整经营班子分工，配套优化了相关审批流程，提高了工作效率。2019年上半年公司实际发生管理费用较预算节约226万元。

下半年，公司要继续加强后备人才队伍建设，推进企业各类人才梯队建设。对后备人才的培养分为管理人员和专业技术人员两条线，有针对性的建立和完善人才培养机制，通过制定有效的关键岗位后备人才甄选计划以及岗位轮换计划、内部兼职计划、在职辅导、在职培训等人才培养与开发计划，合理地挖掘、开发、培养后备人才队伍，以便建立公司的人才梯队，为公司可持续发展提供支持。

（二）抓住机遇，加大新项目投资力度，调整公司业务收入结构

随着新疆油田公司两个10亿吨级储量特大油田的发现和开发，公司主营业务面临不可多得的发展机遇。在控股股东的大力支持下，公司抓住机会，加大新项目投资力度，逐步调整公司主营业务收入结构，尽快改变传统业务项目市场竞争加剧、毛利微薄的不利局面。

经公司董事会审议通过，2019年度公司计划投资固定资产201项、投资额8465.42万元。上半年已实施计划内资产187项、投资额3243.42万元（按照已签合同金额计），主要为两吋连续油管新项目设备及配套设施；实施计划外资产投资68项、投资额463.832万元（按照已签合同金额计），主要为生产辅助设备设施和办公设施的更新。上述投资项目，公司上半年实际支付资金1578.58万元。

（三）加强QHSE体系运行管理，切实做好安全生产

随着两吋连续油管重点投资项目的投产，公司主营业务中，高风险的井下作业类工作量比重增加，安全管控风险加大。面对日益严峻的安全生产形势，公司根据QHSE管理手册要求，认真组织进行危险因素辨识与评价、法律、法规合规性评价、隐患排查、事故调查与处理等工作。上半年，公司还接受了新疆油田公司安全环保处组织的QHSE体系第二方审核，根据审核组发现的问题和提出的意见及建议认真组织整改和进一步完善，通过监督审核促进了QHSE管理体系与现场层面的融合，满足甲方管理要求，保持管理体系的持续改进。

公司加大了安全监督检查的力度，上半年组织开展7次检查，覆盖13个基层作业队。通过自查发现公司的安全管理体制还有待完善，目前在探索适合公司实际情况和业务发展特点的安全管理体制，计划在公司内部设置安全监督岗位，强化安全重点领域管理和专项整治，把风险消除在萌芽状态，坚决遏制安全事故，确保公司全年安全生产形势总体平稳。

上半年，公司未发生重大安全、环保和质量事故。下半年，公司要继续落实QHSE管理体系运行有效、安全生产标准化执行到位。坚持“红线”意识和“底线”思维，建立和完善QHSE考核机制，完善风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制，强化安全重点领域管理和专项整治，把风险消除在萌芽状态，坚决遏制安全事故，确保QHSE体系第三方审核评级和安全生产标准化达标审核顺利通过。创新安全生产管理机制，充分发挥具有丰富一线生产安全和设备管理经验的老员工作用，推动内部安全监督的试点工作见实效。

（四）加大对外技术交流力度和投入，增强技术推广应用能力，筹划公司未来发展新动力

石油技术服务行业技术创新、进步主要体现在先进理论、技术、装备的推广应用与油气田勘探开发的有效结合方面。作为油田技术服务的专业化公司，公司必须要遵循“科技兴企”的思路，加快研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展生产经营活动。公司对今后的发展方向进行了讨论与分析，决定大力开展新技术与新工艺的调研工作，发挥技术进步在公司未来发展中的引领作用。通过了解新技术、引进新技术、推广新技术，加快新技术、新工艺的开发与应用步伐。上半年，公司先后派遣多名技术骨干前往成都、西安等地参加相关培训，并积极报名参加行业内的技术交流会、研讨会。同时，通过与各油田作业区开展科技项目合作和新技术新项目的应用等措施，加强公司与业主方的业务联系、提升公司的技术服务质量和服务能力。上半年，公司重点投资两吋连续油管项目在钻磨桥塞、首段射孔、多级射孔、生产测井等方面的技术都取得了良好的应用效果。下半年要加强水平井测试、拖动压裂等工艺的应用推广，做好为页岩油准东区块及后续吐哈、吉林流转区块提供更多更好服务的技术、装备的储备和保障。公司将对油田研究所重新定位，除了要做好公司原有主营业务的技术支持和服务，通过动态监测资料处理、解释水平、服务质量的提高，重塑公司动态监测业务的形象；同时结合油田现场亟需解决的实际问题，做好科研项目的立项工作，通过外引内联、集中精力做好重点项目，在公司未来发展中发挥技术引领作用。

（五）深入基层调研，加强质量回访与交流

上半年，公司董事会完成换届，聘任了新一届经营班子。经营班子上任后，在董事长的带领和组织下，第一时间拜访了克拉玛依市委市政府、新疆油田公司、塔里木油田公司等单位的主要领导，就公司的现状及内部调整情况、存在问题以及今后的发展方向等进行了汇报交流，得到了所在地政府和主要甲方的理解与支持，为公司的稳定和各项业务的开展营造了良好的外部环境。

同时，公司经营班子及时与油田相关厂处、作业区领导及相关部门负责人进行了多频次的交流，听取合理化意见，改进并提高服务质量。通过走访与交流，稳定了传统业务市场，占领并扩大了两吋连续油管新项目市场。

公司经营班子成员还利用节假日、周末时间不定期前往公司生产一线，调研了解生产、经营情况，协调解决存在的问题，宣贯公司最新发展思路，掌握员工思想动态，稳定员工队伍。

（六）着力解决历史遗留问题，持续跟进境外投资项目（震旦纪能源-震旦纪投资-GALAZ公司）的进展情况，尽最大努力推进相关工作，维护公司利益

一方面，公司尽最大努力稳妥处置海外油田（含阿蒙能源、震旦纪能源）、沪新小贷等作为小股东身份的对外投资项目，采取一切合法措施，减少损失、有效维护公司利益；同时，持续关注中安融金案件的进展情况，与海淀区法院和相关人员沟通，了解落实有关情况，与律师商讨后续应对措施，积极应诉、尽最大努力保护公司合法权益。

尽管公司已经根据境外投资项目前期的进展情况、基于谨慎性原则按照《企业会计准则》的有关规定对相关资产全额计提了减值准备，且又是小股东身份，没有最终决定权；针对该境外投资项目面临的困难和问题，公司仍然一如既往地积极与震旦纪能源的其他股东及相关方沟通协商推进相关工作，尽最大努力寻求合适的解决办法，减少损失、有效维护上市公司利益。为此，公司做了大量的工作：报告期内，为了协调和推进Galaz油田勘探权延期事宜，公司先后拜访了中国驻哈萨克斯坦大使馆、哈萨克斯坦克孜洛奥尔达州政府、中国石油东方地球物理公司及其哈国子公司BGP哈萨克斯坦地球物理服务公司、中石油西部钻探公司及其克孜分公司、哈国相关服务机构和人士，并与震旦纪能源其他股东、有意进行合作的意向方等进行了广泛的沟通与交流。鉴于阿蒙能源-震旦纪能源-震旦纪投资-Galaz公司的实际控制人秦勇先生因涉嫌刑事犯罪，被公安机关控制，无法参与上述公司的经营管理，造成在震旦纪能源、震旦纪投资两个公司层面，秦勇作为两名联席董事之一，无法有效履职。震旦纪投资对外重大合同、重要事项均需两名联席董事共同发起、完成。报告期内，经公司与震旦纪能源其他股东和相关方共同努力，由秦勇先生就此出具了两份《授权委托书》。

公司根据境外投资项目和诉讼案件进展情况，持续履行了信息披露义务并进行了风险提示，确保投资者能及时了解相关事项的进展情况。

上半年，在公司控股股东的支持下，通过公司董事会、管理层和全体员工的不断努力，公司主营业务经营状况持续好转。下半年，公司将以新疆油田公司、塔里木油田公司产能建设为契机，在做好新投资项目推进、落实的同时，充分利用现有生产设施装备，合理使用和调配，努力实现最大产能，逐步提升主营业务毛利盈利水平并严控期间费用支出，预计经营状况将进一步好转。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	118,310,327.13	90,759,383.34	30.36%	与上年同期相比，新项目（2吋连续油管）收入增加
营业成本	103,614,507.29	87,770,459.14	18.05%
销售费用	5,642.50	442.50	1,175.14%	与上年同期相比运费增加
管理费用	9,858,543.48	10,744,770.24	-8.25%
财务费用	3,654,594.00	16,268,794.33	-77.54%	与上年同期相比，汇兑损失减少，并购贷款利率下降，银行贷款规模下降
所得税费用	150,642.57	268,398.45	-43.87%	报告期内子公司应税所得减少
经营活动产生的现金流量净额	17,778,572.59	-49,488,944.03	135.92%	报告期内，收入增加、业务回款增加；上年同期集中清理以前年度应付款项
投资活动产生的现金流量净额	-11,212,180.44	-13,456,265.03	16.68%	与上年同期相比，资产处置收款增加
筹资活动产生的现金流量净额	-15,649,846.16	-38,346,095.02	59.19%	与上年同期相比，取得借款增加
现金及现金等价物净增加额	-9,126,190.53	-101,291,304.08	90.99%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：人民币元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	118,310,327.13	100%	90,759,383.34	100%	30.36%
分行业
石油天然气采掘服务业	118,310,327.13	100.00%	90,759,383.34	100.00%	30.36%
分产品
工业（含石油技术、	93,694,572.35	79.19%	68,575,502.95	75.56%	36.63%

油田管理、化工产品）
运输业	13,093,296.28	11.07%	12,716,740.84	14.01%	2.96%
施工	11,522,458.50	9.74%	9,467,139.55	10.43%	21.71%
分地区
国内	118,310,327.13	100.00%	90,322,116.86	99.51%	30.99%
国外			437,266.48	0.49%	-100.00%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
石油天然气采掘服务业	118,310,327.13	103,614,507.29	12.42%	30.36%	18.05%	9.15%
分产品
工业（含石油技术、油田管理、化工产品）	93,694,572.35	82,593,971.14	11.85%	36.63%	20.94%	11.44%
运输业	13,093,296.28	10,278,867.77	21.50%	2.96%	2.32%	0.50%
施工	11,522,458.50	10,741,668.38	6.78%	21.71%	13.70%	6.57%
分地区
国内	118,310,327.13	101,444,299.44	14.26%	30.99%	23.45%	5.24%
国外		2,170,207.85		-100.00%	-61.34%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、营业收入与去年同期相比增长30.36%，主要原因为新项目（两吋连续油管）收入增加。

2、国外营业收入与去年同期（金额43.73万元）相比下降100%，主要原因为上半年无工作量。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	0.00	0.00%

公允价值变动损益	0.00	0.00%
资产减值	2,721,680.89	30.04%	按会计政策对应收款项、存货计提减值准备	是
营业外收入	462,887.57	5.11%		否
营业外支出	8,611,249.18	95.04%	报告期内，中安融金诉讼案件根据时间进展增加计提预计负债	否
资产处置收益	2,001,822.21	22.47%	子公司准油天山处置闲置资产、准油运输处置闲置车辆	否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	28,271,877.96	7.43%	35,489,186.00	5.56%	1.87%
应收账款	134,466,851.04	35.32%	145,986,675.54	22.88%	12.44%
存货	2,288,001.25	0.60%	8,234,320.78	1.29%	-0.69%
长期股权投资			185,517,287.79	29.07%	-29.07%	2018年度公司对参股震旦纪能源（直接持有其28%财产份额）形成的长期股权投资，在确认投资损失14,147.63万元后全额计提减值准备。截至本报告期末，该长期股权投资账面价值为0。
固定资产	121,604,771.45	31.94%	111,589,430.82	17.49%	14.45%
在建工程	38,350,166.36	10.07%	73,946,701.80	11.59%	-1.52%
短期借款	18,800,000.00	4.94%	18,000,000.00	2.82%	2.12%
可供出售金融资产			41,725,000.00	6.54%	-6.54%
其他权益工具投资	19,225,000.00	5.05%			5.05%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1）报告期末公司存在货币资金受限情形：

项目	金额（元）
履约保证金	98,564.36

施工保证金	1,004,207.85
信贷保证金	8,459,463.02
合计	9,562,235.23

（2）报告期内公司以应收账款出质向银行借款1500万元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
15,785,819.93	13,540,044.56	16.59%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目名称	计划投资总额	本报告期投入金额	截至报告期末累计实际投入金额	项目进度	项目收益情况	披露日期（如有）	披露索引（如有）
两吋连续油管新项目	5,915.4	1,105.68	1,105.68	18.69%	46.21
运输车辆更新	730.8	326.87	326.87	44.70%	14.87
合计	6,646.2	1,432.55	1,432.55	--	--	--	--

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
准油运输	子公司	运输服务、物业管理、园林绿化	16,000,000.00	55,139,322.18	39,450,732.48	13,093,296.28	1,742,162.12	1,776,874.04
准油化工	子公司	化工产生产销售（专项除外），油田技术服务	9,280,000.00	25,605,582.10	12,378,040.37	2,314,430.65	-690,177.40	-690,177.40
准油天山	子公司	机器和专业设备的修理与技术服务	30,676,040.00	7,340,721.48	-122,845,111.93	0.00	-1,154,397.41	-1,154,397.41

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

（1）准油运输

主营业务：运输服务、物业管理、园林绿化等。2019年上半年，准油运输根据市场需求对部分车辆进行了更新、收入同比略有增加，但因车辆更新过程中新旧车辆折旧叠加、新车装修落户导致成本增加以及人力成本增加，营业利润和净利润同比较少。2019年1-6月，准油运输净利润较去年同期减少了64.00%。主要原因为报告期内应收母公司款项计提减值准备同比增加。

（2）准油化工

主营业务：化工产品生产销售（专项除外），油田技术服务，油田维护维修，环保节能产品生产销售等。由于市场变化和化工品管理政策趋严等原因，准油化工上半年对外、对内销售产品较去年同期减少，业务收入同比减少66.71%。为此，公司已将准油化工部分员工转岗安置到其他单位，考虑到准油化工仍然具有一定的设备厂房、资质准入等资源，目前正在与有意向的合作方探讨下步计划。

2019年1-6月，准油化工净利润较去年同期减少了170.61%。主要原因为报告期内准油化工业务收入减少，应收母公司款项计提减值准备同比增加。

（3）准油天山

主营业务：石油天然气勘探开发技术服务，油气田增产增效措施的设计与施工相关服务，机电设备、零部件及化工材料的购买与销售。2018年度，由于准油天山连续亏损且金额巨大，同时还面临坚戈贬值、设备老旧、资不抵债、经济纠纷等问题，依靠自身能力不能从根本上解决，生产经营无法正常开展，对公司产生重大负面影响，公司经营层在两次专项调研后，决定缩减其业务项目以止损，仅运行制氮气举业务，为增加收入、减少亏损，将一套压裂设备出租。由于租赁的压裂设备于2018年底到期未再续租，经准油天山申请、公司经理办公会审议、分别经公司董事长批准和提交六届七次董事会临时会议审议批准，对长期闲置的部分固定资产（部分设备已经提完折旧、仅剩残值）进行了处置（董事会审议批准情况详见公司在指定信息披露媒体发布的《第六届董事会第七次会议（临时）决议公告》，公告编号：2019-057）。

2019年1-6月，准油天山主要围绕追讨应收账款和设备维护修复、寻求设备租赁（购买）方等开展工作，没有营业收入；亏损较去年同期减少88.95%，主要原因为报告期内折旧和人工减少、汇率损失减少、资产处置收益增加。

（4）震旦纪能源及阿蒙能源

主营业务：资产收购，投资，投资管理。公司直接持有震旦纪能源28%财产份额，通过参股公司阿蒙能源间接持有震旦纪能源3.25%财产份额。2018年度公司对参股震旦纪能源形成的长期股权投资，在确认投资损失14,147.63万元后全额计提减值准备，对参股阿蒙能源形成的可供出售金融资产全额计提减值准备。

本报告期，该长期股权投资和可供出售金融资产（其他权益工具投资）账面价值均为0。公司向震旦纪能源（及GALAZ公司）发函提请配合提供其2019年半年度财务报表，震旦纪能源A董事及GALAZ公司总经理均回复称目前已提起破产申请，无法开展任何活动，也无法提供任何财务报表。

（5）沪新小贷

主营业务：办理各类小额贷款。公司和子公司准油运输于2015年1月合计出资5,250万元认缴沪新小贷5,000万股，占其股份总数的11.6279%。2017年度，公司和子公司准油运输对参股沪新小贷形成的可供出售金融资产计提减值准备3,327.50万元，截止本报告期末，账面价值为1,922.50万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

√ 适用 □ 不适用

2019年1-9月预计的经营业绩情况：净利润为负值净利润为负值

2019年1-9月净利润（万元）	-600	至	-100
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	-1,728.26
业绩变动的原因说明	1、公司经营情况持续好转，收入和毛利同比增加，经营性亏损减少。 2、上年同期转回预计负债2603万元。 3、中安融金案件处于诉讼阶段，尚无审理结果，对业绩影响存在不确定性。
2019年7-9月归属于上市公司股东的净利润及与上年同期相比的变动情况	预计2019年7-9月净利润为300-800万元，与上年同期亏损598.48万元相比，实现扭亏为盈。主要原因为：公司经营情况持续好转，收入和毛利同比增加。

十、公司面临的风险和应对措施

公司未来发展战略和经营目标的实现可能存在以下风险：

1、客户集中、市场竞争加剧的风险

公司的主营业务是石油技术服务和油田相关的配套服务，主要集中在新疆地区。由于国内石油勘探开发领域垄断性较强，公司主要客户是中石油、中石化在新疆的四大油田公司，市场区域及客户高度集中，给公司经营带来一定风险。如果目标市场的环境发生较大变化，将对公司发展产生不利影响。从中长期看来，油气开采行业在未来仍将保持较大的投资规模，进而带动油田动态监测和提高采收率技术服务业务投资的增长。行业整体投资增长预期将使现有竞争者增加在该领域的投入，并吸引更多的潜在竞争者进入，导致行业竞争的加剧。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续提高产品和服务的技术水平和品质，不能充分适应行业竞争环境，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。应对措施：公司将继续寻求向科技型、高附加值、市场需求稳定并有市场发展前景的业务拓展，同时继续寻找质地优良的同业企业进行深度合作，实现主营业务的技术升级，提升竞争实力。

2、行业及政策变化的风险

油气田技术服务行业属于国家重点支持发展的行业，随着国内能源需求快速增长及石油天然气开采行业改革不断加深，加大了对油气田技术服务的市场需求。如果宏观经济环境或产业政策发生变化，导致原油价格持续低迷，各大石油公司将会较为一致地采取压缩投资，削减成本的策略。如果油价无法好转甚至创出新低，通过产业链的传导效应，将会减少或延缓对油服行业产品及技术服务的需求，进而将会对公司的经营发展带来不利的影响。

应对措施：利用公司上市公司融资平台，积极寻求优质项目，通过专业高效的投融资管理和资本运作手段整合优质资产，实现“两条腿走路”，支撑公司的长远发展。

3、安全风险

公司业务作业区域点多线长，多处于油田危险区域，涉及人员伤亡、财产损失等诸多风险，一旦发生重特大事故，即面临停工或退出市场的风险。

应对措施：公司将保持QHSE管理体系有效运行，标准化管理与中石油、中石化管理体系接轨，做到同标准、同步骤、同内容，坚决杜绝重、特大事故的发生。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	24.09%	2019年01月18日	2019年01月19日	《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-004）刊载于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	24.64%	2019年03月18日	2019年03月19日	《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-020）刊载于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网
2018年度股东大会	年度股东大会	25.66%	2019年05月16日	2019年05月17日	《2018 年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-046）刊载于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	燕润投资	保证上市公司独立性的承诺	1、保障上市公司人员独立；2、保持上市公司资产独立完整；3、保障上市公司财务独立；4、保障上市公司机构独立；5、保障上市公司业务独立。	2018年02月08日	自承诺出具日起，在燕润投资及其关联方与准油股份存在关联关系期间。	报告期内，未发现违反上述承诺的事项。
	燕润投资	避免同业竞争	1、为避免本企业的关联企业与上市公司发生潜在的同业竞争，本企业及本企业的关联企业不会以任何方式直接或间接从事与上市公司及其下属企业相同、相似的业务，包括但不限于不在中国境内外通过投资、并购、联营、兼并、合作、受托经营或以其他方式从事与上市公司及其下属企业相同、相似或构成实质竞争的业务。2、如本企业及本企业的关联企业获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能发生竞争的，则本企业及本企业的关联企业将立即通知上市公司，并将该商业机会优先转给上市公司。3、本企业保证将不直接或间接从事与上市公司的生产、经营相竞争的任何经营活动，不直接或间接控制与上市公司所从事业务构成竞争的企业。4、本企业将不利用对上市公司及其下属企业的了解和知悉的信息协助任何第三方从事、参与或投资与上市公司相竞争的业务或项目。5、如果本企业违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归上市公司所有，如因此给上市公司及其他股东造成损失的，则本企业将及时、足额赔偿上市公司及其他股东因此遭受的全部损失。	2018年02月08日	自承诺出具日起，在燕润投资及其关联企业控股准油股份期间持续有效。	报告期内，未发现违反上述承诺的事项。
	燕润投资	规范关联交易	1、截至本承诺出具之日，本企业及本企业的关联企业与上市之间不存在其他关联交易或依照法律法规应披露而	2018年02月08日	自承诺出具日起，在本人及其关联方与	报告期内，未发现违反上述承诺的事项。

			未披露的关联交易。2、本企业及本企业的关联企业与上市公司之间将采取措施规范并尽量减少与上市公司之间的关联交易，如因市场环境及业务发展需要导致必要的关联交易，本企业及本企业的关联企业将严格遵守法律法规以及本次权益变动完成后上市公司章程、关联交易相关制度的规定，按照公平合理的商业准则实施，本着公开、公平、公正的原则确定交易价格，依法与上市公司签订规范的关联交易合同，保证关联交易价格的公允性。3、本企业将严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司章程的有关规定行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本承诺人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。4、本次收购完成后，本企业及本企业的关联企业保证不通过关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用上市公司股东地位损害上市公司及其他股东的合法利益。		准油股份存在关联关系期间。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
2018年8月14日，公司收到海淀区法院签发的案号分别为（2017）京0108民初49984号、（2018）京0108民初7881号相关法律文书，中安融金以"民间借贷纠纷"为由起诉公司、要求公司偿还借款本金及利息合计5177.66万元。关于该案件的有关进展情况，公司持续履行了信息披露义务，详见本节”十六、其他重大事项说明“。2019年7月26日，公司收到海淀区人民法院传票，就案号为（2017）京0108民初49984号的案件，通知公司于2019年9月18日上午9:30参加庭审。2019年8月19日，公司收到海淀区人民法院就案号为（2018）京0108民初7881号案件发出的传票，通知公司于2019年8月27日上午9时参加庭审。	5,177.66	是	案号为（2017）京0108民初49984号将于2019年9月18日上午9:30开庭；（2018）京0108民初7881号尚未收到开庭通知。受中安融金案件影响，2019年7月底，公司在兴业银行开立的基本账户和外汇一般账户、在昆仑银行股份有限公司准东支行和中国工商银行股份有限公司阜康支行营业部开立的一般账户被冻结。	两案目前尚未形成审理结果。	一审尚未判决	2019年08月21日	《诉讼事项进展公告》（公告编号：2019-079）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
目前公司存在其他零星小额诉讼案件	192	部分形成预计负债	尚未收到裁决书	该部分案件均未形成判决结果。部分案件有支付可能性。	尚未形成最终判决结果

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应付关联方债务：

关联方	关联关系	形成原因	期初余额（万元）	本期新增金额（万元）	本期归还金额（万元）	利率	本期利息（万元）	期末余额（万元）
燕润投资	公司控股股东	流动资金借款	1,300	200	0	12.98%	89.58	1,500
燕润投资	公司控股股东	流动资金借款		1,500	0	13.50%	38.28	1,500
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响		缓解了公司流动资金紧张的状况，保持了公司生产经营的正常进行，同时增加了一定的财务费用。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于重点排污单位，施工范围位于中石油和中石化下属各油田，按照国家相关规定、遵照业主制定的施工规范执行相关环保措施。

2、履行精准扶贫社会责任情况

无

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内存在以前期间发生但延续到本期的重要事项，公司已在临时公告中进行了披露，详见下表。

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引
2014年12月31日，公司第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于投资参股设立荷兰公司的议案》，实施对哈国目标公司的资产收购；2015年2月16日、2015年3月6日，公司第四届董事会第二十次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于参股公司收购哈萨克斯坦油气资产的议案》。上述交易已在2015年度完成，因上述交易部分交易款项公司使用了并购贷款，公司仍需支付银行利息。2015年度，该油田区块有新的发现，经储量概算，Galaz公司油气勘探矿权范围内探明技术可采储量将有大幅增长（具体储量尚需经有资质的机构和部门评审认定），证实Galaz公司油气勘探区块具有良好勘探前景，公司根据该油田区块勘探开发进展情况履行了信息披露义务。2016年12月28日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于出售公司所持荷兰震旦纪能源7%财产份额的议案》，公司将所持震旦	2015年1月7日	《第四届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2015-001）、《对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2015-003），《关于签署项目收购初步协议暨股票复牌的公告》（公告编号：2015-005）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2015年2月4日	《关于参股设立荷兰公司完成商业注册的公告》（公告编号：2015-011），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2015年2月17日	《关于参股公司收购哈萨克斯坦油气资产的公告》（公告编号：2015-015），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2015年3月7日	《2015年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2015-018）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2015年5月4日	《重大事项进展公告》（公告编号：2015-041），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网

纪能源7%股权以1.41亿元人民币的价格转让给大唐金控，2016年12月29日，公司收到大唐金控按照合同约定支付的交易价款人民币7,100万元，剩余交易价款将按照协议约定支付。公司目前直接持有震旦纪能源28%财产份额。 公司就该对外投资项目存在的风险持续履行了信息披露义务。报告期内，公司委派专人对上述投资的标的资产Galaz 公司进行了现场调研，结合其目前经营状况、下属NW-Konys油田探矿权即将到期及其后续工作计划和进展、其控股股东阿蒙能源对震旦纪能源暨震旦纪投资及Galaz公司的管理和实际控制情况等因素综合考虑，基于谨慎性原则，决定对参股震旦纪能源形成的长期股权投资和参股阿蒙能源形成的可供出售金融资产全额计提资产减值准备。 公司多次组织人员对Galaz公司进行了调研，通过与震旦纪能源和Galaz公司管理层的持续沟通和了解到的情况，针对境外投资项目存在的问题和风险，作为小股东做了大量的工作。 根据公司收到的荷兰公司 A 董事和 Galaz 公司负责人发来的邮件：Galaz 油田已 于 2019 年 5 月 14 日停止原油试采工作；Galaz 公司办公室和油田现场人员已裁员降薪，保持运转最低需求；Galaz 公司清偿债务和应付社会义务的紧急资金需求缺口仍未得到解决；荷兰公司存在欠缴政府税款、因银行账户不活跃面临被开户行注销等风险。 根据荷兰公司A董事的邮件内容显示“荷兰律师事务所2019年7月25日向荷兰阿姆斯特丹法院递交了Netherlands Sinian Energy Cooperatief （指震旦纪能源）的破产保护申请。法院的庭审日期确定之后，荷兰公司董事会应召出庭”。 截至目前，荷兰公司和 Galaz 公司的相关情况尚未出现明显好转迹象，公司前期已披露的风险依然存在。	2015年5月20日	《重大事项进展公告》（公告编号：2015-045），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2015年6月2日	《重大事项进展公告》（公告编号：2015-046），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2015年8月13日	《重大事项进展公告》（公告编号：2015-059），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
	2015年10月08日	《重大事项进展公告》（公告编号：2015-077），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2016年2月23日	《《关于签署附条件生效份额转让协议的公告》（公告编号：2016-018）》详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2016年4月1日	《关于出售公司所持荷兰震旦纪能源合作社35%财产份额的公告》（公告编号：2016-036）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2016年4月25日	《2015年年度报告全文》详见巨潮资讯网
	2016年5月18日	《关于深圳证券交易所2015年年报问询函的回复公告》（公告编号：2016-055）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2016年08月10日	《第五届董事会第九次会议公告》（公告编号：2016-084），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2016年12月30日	《第五届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2016-146）、《关于出售公司所持荷兰震旦纪能源合作社7%财产份额的公告》（公告编号：2016-148），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2016年12月31日	《交易事项进展公告》（公告编号：2016-149），详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2017年4月27日	《2016年年度报告全文》详见巨潮资讯网
	2017年5月12日	《关于深圳证券交易所年报问询函的回复公告》（公告编号：2017-055）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2018年9月10日	《关于深圳证券交易所年报问询函的回复公告》（公告编号：2018-076）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2018年10月24日	《《第五届董事会第三十六次会议决议公告》（公告编号：2018-087）》详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年1月12日	《关于境外投资的风险提示性公告》（公告编号：2019-002）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网

2019年1月31日

《2018 年度业绩预告修正公告》（公告编号：2019-008）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网

	2019年2月22日	《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2019-010）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年2月28日	《第六届董事会第二次会议（临时）决议公告》（公告编号：2019-011）、《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2019-013）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年5月15日	《境外投资项目进展公告》（公告编号：2019-045）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年6月1日	《境外投资项目进展公告》（公告编号：2019-050）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年6月13日	《境外投资项目进展公告》（公告编号：2019-055）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年7月13日	《境外投资项目风险提示性公告》（公告编号：2019-062）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年7月30日	《境外投资项目风险提示性公告》（公告编号：2019-075）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年8月29日	《境外投资项目进展公告 》（公告编号：2019-082）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
2018 年 6 月 28 日晚，公司财务部门在编制周资金计划对公司银行账户进行查询时，发现在中信银行乌鲁木齐青年路支行的一般户、兴业银行乌鲁木齐红旗路支行的基本户被冻结，其中：一般户被冻结的原因为公司与北京和青海汇生就履行双方签订的《技术合作开发合同》发生纠纷；基本户被冻结时，由于公司当时未收到法院的相关法律文书，公司与基本户所在行兴业银行联系，了解到与中安融金有关。2018 年 7 月 31 日，公司就安投融在其官网发布的有关信息及时进行了自查并披露。2018年8月14日，公司收到海淀区法院签发的案号分别为（2017）京0108民初49984号、（2018）京0108民初7881号相关法律文书，中安融金以“民间借贷纠纷”为由起诉公司、要求公司偿还借款本金及利息合计5177.66万元。该案原计划 2018 年 9 月 6 日开庭，因法院通知原告的开庭时间与通知被告的时间不一致，导致原告 2018 年 9 月 6 日未到庭，法院将	2018年6月30日	《关于公司部分银行账户被冻结暨相关事项落实情况的公告》（公告编号：2018-058）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2018年8月2日	《关于舆情相关事项的自查情况公告》（公告编号：2018-063）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2018年8月16日	《关于收到法院相关法律文书的公告》（公告编号：2018-066）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2018年8月21日	《关于深圳证券交易所第 235 号关注函的回复公告》（公告编号：2018-067）、《关于深圳证券交易所第 295 号关注函的回复公告》（公告编号：2018-068）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2018年9月10日	《重大诉讼进展公告》（公告编号：2018-078）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2018年10月13日	《诉讼事项进展公告》（公告编号：2018-085）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网

该案开庭时间推迟到 2018 年 9 月7 日。2018 年 9 月 7 日，法院进行庭前调解未果；开庭后，被告方均向法庭提交了相关证据材料，法庭对原告提供的证据进行了质证。 公司与北京汇生、青海汇生合同纠纷案已分别于2018年9月、2019年3月结案，公司在中信银行乌鲁木齐青年路支行的银行账户已经解封。 公司基本账户于2019年6月底解除冻结、恢复正常使用。2019年7月底，基本账户再次被冻结，同时冻结的公司账户还有：在昆仑银行股份有限公司准东支行和中国工商银行股份有限公司阜康支行营业部开立的一般账户被冻结。 2019年7月26日，公司收到海淀区人民法院传票，就案号为（2017）京0108民初49984号的案件，通知公司于2019年9月18日上午9:30参加庭审。 2019年8月19日，公司收到海淀区人民法院传票，就案号为（2018）京0108民初7881号的案件，通知公司于2019年8月27日上午9时参加庭审。 截止目前，该案尚未有审理结果，公司根据进展情况持续履行了信息披露义务。	2019年3月27日	《诉讼事项进展公告》（公告编号：2019-022）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年7月3日	《关于公司银行基本账户解除冻结的公告》（公告编号：2019-060）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年7月30日	《诉讼事项进展公告》（公告编号：2019-074）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年8月21日	《诉讼事项进展公告》（公告编号：2019-079）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网
	2019年8月29日	《诉讼事项进展公告》（公告编号：2019-081）详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	1,754,171	0.73%				35,323	35,323	1,789,494	0.75%
3、其他内资持股	1,754,171	0.73%				35,323	35,323	1,789,494	0.75%
境内自然人持股	1,754,171	0.73%				35,323	35,323	1,789,494	0.75%
二、无限售条件股份	237,423,207	99.27%				-35,323	-35,323	237,387,884	99.25%
1、人民币普通股	237,423,207	99.27%				-35,323	-35,323	237,387,884	99.25%
三、股份总数	239,177,378	100.00%						239,177,378	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，部分持有公司股份的高管任期届满离任，所持公司股份自其申报离任之日起6个月内100%锁定。因此，公司有限售条件股份数增加35,323股。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
赵树芝	4,500	0	0	4,500	高管股份锁定	解除限售日期根据其后续任职变动情况而定。任职期间每年可出售期初所持股份总数的25%。
艾克拜尔·买买提	408,525	0	0	408,525	高管股份锁定	解除限售日期根据其后续任职变动情况而定。任职期间每年可出售期初所持股份总数的25%。
简伟	348,022	0	0	348,022	高管股份锁定	解除限售日期根据其后续任职变动情况而定。任职期间每年可出售期初所持股份总数的25%。
吕占民	887,156	0	0	887,156	高管股份锁定	解除限售日期根据其后续任职变动情况而定。任职期间每年可出售期初所持股份总数的25%。
刘俊	22,500	0	7,500	30,000	高管股份锁定	报告期内，监事会换届工作完成，刘俊女士不再担任公司职工代表监事职务，经公司申报，中登公司深圳分公司于2019年1月23日完成对其股份的锁定处理，其股份解除限售日期为2019年7月23日。
石强	24,202	0	8,068	32,270	高管股份锁定	2019年3月18日，石强先生不再担任公司总经理，同时也不再担任其他高管职务。经公司申报，中登公司深圳分公司于2019年3月22日完成对其股份的锁定处理，其股份解除限售日期为2019年9月22日。
王玉新	59,266	0	19,755	79,021	高管股份锁定	2019年3月18日，王玉新先生不再担任公司副总经理，同时也不再担任其他高管职务。经公司申报，中登公司深圳分公司于2019年3月22日完成对其股份的锁定处理，其股份解除限售日期为2019年9月22日。
合计	1,754,171	0	35,323	1,789,494	--	--

3、证券发行与上市情况

无

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		20,525				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）				0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量		质押或冻结情况
										股份状态		数量
湖州燕润投资管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人		23.30%	55,738,278				55,738,278
王乃明	境内自然人		3.05%	7,306,094	7,306,094			7,306,094
李美萍	境内自然人		2.26%	5,413,236	5,413,236			5,413,236
王玉香	境内自然人		1.99%	4,748,800	4,748,800			4,748,800
浙江朱雀投资管理有限公司	境内非国有法人		1.90%	4,536,561	-1041788			4,536,561
杭州锦亮投资控股有限公司	境内非国有法人		1.69%	4,039,000	4,039,000			4,039,000
北京都市二号投资中心（有限合伙）－都市盛世大有四号私募证券投资基金	其他		1.65%	3,937,252	3,937,252			3,937,252
祝群华	境内自然人		1.55%	3,696,985	2190423			3,696,985
齐明英	境内自然人		1.40%	3,351,660	2827460			3,351,660
张湧	境内自然人		1.04%	2,490,000	2,490,000			2,490,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）			无
上述股东关联关系或一致行动的说明			根据公司控股股东燕润投资披露的有关信息和报备的有关资料，未发现燕润投资与其他前10名普通股股东之间存在关联关系或为一致行动人；除此之外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称			报告期末持有无限售条件普通股股份数量						股份种类
									股份种类			数量
湖州燕润投资管理合伙企业（有限			55,738,278						人民币普通股			55,738,278

合伙）
王乃明	7,306,094	人民币普通股	7,306,094
李美萍	5,413,236	人民币普通股	5,413,236
王玉香	4,748,800	人民币普通股	4,748,800
浙江朱雀投资管理有限公司	4,536,561	人民币普通股	4,536,561
杭州锦亮投资控股有限公司	4,039,000	人民币普通股	4,039,000
北京都市二号投资中心（有限合伙）－都市盛世大有四号私募证券投资基金	3,937,252	人民币普通股	3,937,252
祝群华	3,696,985	人民币普通股	3,696,985
齐明英	3,351,660	人民币普通股	3,351,660
张湧	2,490,000	人民币普通股	2,490,000
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	根据公司控股股东燕润投资披露的有关信息和报备的有关资料，未发现燕润投资与其他前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东之间存在关联关系或为一致行动人；除此之外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
孙德安	董事长	现任	0			0			0
李岩	副董事长	现任	0			0			0
朱子立	董事	现任	0			0			0
朱谷佳	董事	现任	0			0			0
吕占民	董事/董事会秘书/副总经理	现任	1,182,875			1,182,875			0
汤洋	独立董事	现任	0			0			0
朱明	独立董事	现任	0			0			0
施国敏	独立董事	现任	0			0			0
佐军	监事会主席	现任	0			0			0
艾克拜尔·买买提	职工代表监事	现任	544,700	0	0	544,700			0
赵树芝	职工代表监事	现任	6,000	0	0	6,000			0
高娟	监事	现任	0			0			0
冉耕	监事	现任	0			0			0
简伟	总经理	现任	464,030	0	0	464,030			0
张超	副总经理兼财务总监	现任	0			0			0
杨宏利	副总经理兼安全总监	现任	0			0			0
万亚娟	董事	离任	0			0			0
张扬	董事	离任	0			0			0

李阳	独立董事	离任	0			0			0
竹艳	董事长	离任	0			0			0
沈梦梦	副董事长	离任	0			0			0
蒋玮霖	董事	离任	0			0			0
王金伦	董事	离任	0			0			0
顾玉荣	独立董事	离任	0			0			0
王京伟	独立董事	离任	0			0			0
刘俊	职工代表监事	离任	30,000			30,000			0
费晓丹	监事	离任	0			0			0
宋凌霄	监事	离任	0			0			0
宋美璇	监事	离任	0			0			0
石强	总经理	离任	32,270			32,270			0
王玉新	副总经理	离任	79,021			79,021			0
庄晓强	副总经理	离任	0			0			0
宗振江	财务负责人	离任	0			0			0
合计	--	--	2,338,896	0	0	2,338,896	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
王京伟	独立董事	任期满离任	2019年01月18日	因个人原因，于2018年8月9日向公司董事会提出辞职，其辞职自公司2019年1月18日股东大会选举产生新的独立董事时生效
顾玉荣	独立董事	任期满离任	2019年01月18日	因个人原因，于2018年10月22日向公司董事会提出辞职，其辞职自公司2019年1月18日股东大会选举产生新的独立董事时生效
竹艳	董事长	任期满离任	2019年01月18日	任期满离任
沈梦梦	副董事长	任期满离任	2019年01月18日	任期满离任
蒋玮霖	董事	任期满离任	2019年01月18日	任期满离任
王金伦	董事	任期满离任	2019年01月18日	任期满离任
刘俊	职工代表监事	任期满离任	2019年01月18日	任期满离任
艾克拜尔·买买提	非职工代表监事	任期满离任	2019年01月18日	任期满离任
孙德安	董事/副董事长	被选举	2019年01月18日	2019年1月18日，公司2019年第一次临时股东大

会，当选为公司第六届董事会非独立董事；同日，公司第六届董事会第一次会议（临时），当选为副董事长

李阳	独立董事	被选举	2019年01月18日	2019年1月18日，公司2019年第一次临时股东大会，当选为公司第六届董事会独立董事
汤洋	独立董事	被选举	2019年01月18日	2019年1月18日，公司2019年第一次临时股东大会，当选为公司第六届董事会独立董事
艾克拜尔·买买提	职工代表监事	被选举	2019年01月11日	鉴于公司第五届监事会任期将届满，2019 年 1 月 11 日公司召开员工代表大会，选举艾克拜尔?买买提先生、赵树芝女士为公司第六届监事会职工代表监事，与公司 2019 年第一次临时股 东大会选举产生的非职工代表监事一起组成公司第六届监事会，其任期至第六届监事会届满时止。
宋凌霄	非职工代表监事	被选举	2019年01月18日	2019年1月18日，公司2019年第一次临时股东大会，当选为公司第六届监事会非职工代表监事
费晓丹	非职工代表监事	离任	2019年02月28日	个人原因，提出辞职
石强	总经理	任期满离任	2019年03月18日	任期满离任
王玉新	副总经理	任期满离任	2019年03月18日	任期满离任
庄晓强	副总经理	任期满离任	2019年03月18日	任期满离任
宗振江	财务负责人	任期满离任	2019年03月18日	任期满离任
李岩	董事、副董事长	被选举	2019年03月18日	2019年3月18日，公司2019年第二次临时股东大会补选为第六届董事会非独立董事；同日，第六届董事会第三次会议（临时）选举为公司第六届董事会副董事长
万亚娟	董事	被选举	2019年03月18日	2019年3月18日，公司2019年第二次临时股东大会补选为第六届董事会非独立董事
张扬	董事	被选举	2019年03月18日	2019年3月18日，公司2019年第二次临时股东大会补选为第六届董事会非独立董事
宋美璇	非职工代表监事	被选举	2019年03月18日	2019年3月18日，公司2019年第二次临时股东大会补选为第六届监事会非职工代表监事
孙德安	副董事长	任免	2019年03月18日	2019年1月18日起任公司副董事长，经2019年3月18日公司第六届董事会第三次会议（临时）审议，被选举为公司第六届董事会董事长，不再担任副董事长职务
简伟	副总经理/总工程师	任免	2019年03月18日	经2019年3月18日公司第六届董事会第三次会议（临时）审议，被聘任为公司总经理，不再担任副总经理、总工程师职务
张超	副总经理兼财	聘任	2019年03月18日	经2019年3月18日公司第六届董事会第三次会议

	务总监			（临时）审议，被聘任为公司副总经理兼财务总监
杨宏利	副总经理兼安全总监	聘任	2019年03月18日	经2019年3月18日公司第六届董事会第三次会议（临时）审议，被聘任为公司副总经理兼安全总监
宋凌霄	非职工代表监事	离任	2019年05月31日	个人原因，提出辞职
张扬	董事	离任	2019年05月31日	个人原因，提出辞职
宋美璇	监事	离任	2019年06月24日	个人原因，提出辞职
李阳	独立董事	离任	2019年07月18日	因个人原因，于2019年5月31日向公司董事会提出辞职，其辞职自2019年7月18日公司2019年第三次临时股东大会选举产生新的独立董事时生效
施国敏	独立董事	被选举	2019年07月18日	2019年7月18日公司2019年第三次临时股东大会，补选为公司第六届董事会独立董事
朱谷佳	董事	被选举	2019年07月18日	2019年7月18日公司2019年第三次临时股东大会，补选为公司第六届董事会非独立董事
高娟	非职工代表监事	被选举	2019年07月18日	2019年7月18日公司2019年第三次临时股东大会，补选为公司第六届监事会非职工代表监事
冉耕	非职工代表监事	被选举	2019年07月18日	2019年7月18日公司2019年第三次临时股东大会，补选为公司第六届监事会非职工代表监事
万亚娟	董事	离任	2019年08月23日	个人原因，提出辞职

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司

2019年06月30日

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	28,271,877.96	41,310,100.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	5,412,000.00	17,785,912.44
应收账款	134,466,851.04	137,468,824.93
应收款项融资
预付款项	2,541,334.27	2,866,785.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,186,658.74	2,285,381.68
其中：应收利息
应收股利

买入返售金融资产
存货	2,288,001.25	3,643,685.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,901,733.24	7,296,383.53
流动资产合计	178,068,456.50	212,657,074.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		19,225,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	19,225,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	121,604,771.45	115,345,015.14
在建工程	38,350,166.36	38,110,801.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,320,759.56	8,511,907.46
开发支出
商誉
长期待摊费用	42,787.66	9,860.25
递延所得税资产	83,106.35	5,600.49
其他非流动资产	15,004,317.78	11,338,313.58
非流动资产合计	202,630,909.16	192,546,498.72
资产总计	380,699,365.66	405,203,573.62
流动负债：
短期借款	18,800,000.00	25,754,718.66
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	6,543,584.01	5,393,672.29
应付账款	110,733,953.32	116,612,602.90
预收款项	1,574,547.29	1,546,841.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	20,604,761.17	16,593,282.54
应交税费	2,321,221.24	2,846,217.72
其他应付款	56,113,843.66	38,710,848.30
其中：应付利息	17,763,151.80	16,539,188.96
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	93,495,867.27	125,939,667.36
其他流动负债	2,124,131.92
流动负债合计	312,311,909.88	333,397,851.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	61,402,676.80	52,794,484.19

递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	61,402,676.80	52,794,484.19
负债合计	373,714,586.68	386,192,335.86
所有者权益：
股本	239,177,378.00	239,177,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	220,586,998.01	220,586,998.01
减：库存股
其他综合收益	33,899,457.22	36,865,200.87
专项储备
盈余公积	22,677,057.39	22,677,057.39
一般风险准备
未分配利润	-509,356,111.64	-500,295,396.51
归属于母公司所有者权益合计	6,984,778.98	19,011,237.76
少数股东权益
所有者权益合计	6,984,778.98	19,011,237.76
负债和所有者权益总计	380,699,365.66	405,203,573.62

法定代表人：孙德安 主管会计工作负责人：张超 会计机构负责人：刘艳

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	25,086,056.61	17,346,399.45
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产

应收票据	4,612,000.00
应收账款	126,022,677.73	136,848,885.87
应收款项融资
预付款项	2,465,989.14	2,159,276.44
其他应收款	42,897,687.09	73,951,971.18
其中：应收利息	5,980,844.71	5,395,463.76
应收股利
存货	1,038,468.23	2,400,226.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,902,653.45
流动资产合计	202,122,878.80	235,609,412.97
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		15,380,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	53,866,499.00	53,866,499.00
其他权益工具投资	15,380,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	106,393,380.75	99,016,119.82
在建工程	38,350,166.36	38,110,801.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,319,870.36	8,510,871.54
开发支出
商誉
长期待摊费用	42,787.66	9,860.25
递延所得税资产
其他非流动资产	14,595,954.38	10,393,486.00

非流动资产合计	236,948,658.51	225,287,638.41
资产总计	439,071,537.31	460,897,051.38
流动负债：
短期借款	18,800,000.00	16,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,581,854.38	4,871,145.29
应付账款	98,874,317.26	98,772,847.97
预收款项	1,167,456.38	1,489,775.58
合同负债
应付职工薪酬	17,808,889.17	14,425,739.45
应交税费	1,619,387.30	2,099,087.31
其他应付款	95,612,061.35	60,174,580.79
其中：应付利息	21,232,506.64	19,821,852.58
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	93,495,867.27	125,939,667.36
其他流动负债	2,124,131.92
流动负债合计	333,083,965.03	323,772,843.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	61,402,676.80	52,794,484.19
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	61,402,676.80	52,794,484.19

负债合计	394,486,641.83	376,567,327.94
所有者权益：
股本	239,177,378.00	239,177,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	221,601,035.51	221,601,035.51
减：库存股
其他综合收益	19,297,527.83	19,297,527.83
专项储备
盈余公积	22,677,057.39	22,677,057.39
未分配利润	-458,168,103.25	-418,423,275.29
所有者权益合计	44,584,895.48	84,329,723.44
负债和所有者权益总计	439,071,537.31	460,897,051.38

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	118,310,327.13	90,759,383.34
其中：营业收入	118,310,327.13	90,759,383.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	118,352,179.40	116,142,392.07
其中：营业成本	103,614,507.29	87,770,459.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用

税金及附加	1,218,892.13	1,357,925.86
销售费用	5,642.50	442.50
管理费用	9,858,543.48	10,744,770.24
研发费用
财务费用	3,654,594.00	16,268,794.33
其中：利息费用	4,867,705.32	9,026,389.36
利息收入	192,223.35	56,368.16
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）		-5,077,245.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-2,721,680.89	-6,569,788.93
资产处置收益（损失以“-”号填列）	2,001,822.21	9,756.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-761,710.95	-37,020,287.35
加：营业外收入	462,887.57	26,030,000.00
减：营业外支出	8,611,249.18	39,081.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-8,910,072.56	-11,029,368.69
减：所得税费用	150,642.57	268,398.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-9,060,715.13	-11,297,767.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-9,060,715.13	-11,297,767.14
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-9,060,715.13	-11,297,767.14
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	-2,965,743.65	-976,048.81
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-2,965,743.65	-976,048.81
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-2,965,743.65	-976,048.81
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	-2,965,743.65	-976,048.81
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-12,026,458.78	-12,273,815.95

归属于母公司所有者的综合收益总额	-12,026,458.78	-12,273,815.95
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.04	-0.05
（二）稀释每股收益	-0.04	-0.05

法定代表人：孙德安 主管会计工作负责人：张超 会计机构负责人：刘艳

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	104,157,201.79	77,338,880.21
减：营业成本	90,937,492.25	71,522,616.47
税金及附加	907,068.08	1,049,097.24
销售费用
管理费用	8,238,802.53	8,129,411.37
研发费用
财务费用	4,148,765.17	13,371,744.46
其中：利息费用	5,143,786.01	9,051,450.03
利息收入	821,360.48	776,143.05
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）		-5,077,245.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）

资产减值损失（损失以“-”号填列）	-31,462,524.72	-30,487,463.79
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-1,763.26	-37.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-31,539,214.22	-52,298,736.71
加：营业外收入	405,635.44	26,030,000.00
减：营业外支出	8,611,249.18	3,081.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-39,744,827.96	-26,271,818.05
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-39,744,827.96	-26,271,818.05
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-39,744,827.96	-26,271,818.05
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	-39,744,827.96	-26,271,818.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.17	-0.11
（二）稀释每股收益	-0.17	-0.11

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	129,710,129.01	108,100,918.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		158,564.00
收到其他与经营活动有关的现金	517,215.62	821,881.97
经营活动现金流入小计	130,227,344.63	109,081,364.63
购买商品、接受劳务支付的现金	65,929,900.14	109,420,145.51
客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	38,182,893.95	38,396,653.19
支付的各项税费	4,761,237.56	7,962,422.99
支付其他与经营活动有关的现金	3,574,740.39	2,791,086.97
经营活动现金流出小计	112,448,772.04	158,570,308.66
经营活动产生的现金流量净额	17,778,572.59	-49,488,944.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	4,573,639.49	83,779.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	4,573,639.49	83,779.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	15,785,819.93	13,540,044.56
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	15,785,819.93	13,540,044.56
投资活动产生的现金流量净额	-11,212,180.44	-13,456,265.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金	35,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	35,800,000.00
偿还债务支付的现金	48,071,637.38	35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,378,208.78	3,346,095.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	51,449,846.16	38,346,095.02
筹资活动产生的现金流量净额	-15,649,846.16	-38,346,095.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-42,736.52
五、现金及现金等价物净增加额	-9,126,190.53	-101,291,304.08
加：期初现金及现金等价物余额	27,835,833.26	127,240,703.83
六、期末现金及现金等价物余额	18,709,642.73	25,949,399.75

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	114,539,482.81	78,924,819.67
收到的税费返还		158,564.00
收到其他与经营活动有关的现金	26,413,750.39	43,692,052.60
经营活动现金流入小计	140,953,233.20	122,775,436.27
购买商品、接受劳务支付的现金	59,369,213.16	79,932,059.96
支付给职工以及为职工支付的现金	33,873,064.70	32,204,760.99
支付的各项税费	2,012,572.59	5,664,671.17
支付其他与经营活动有关的现金	5,248,607.28	69,461,481.26
经营活动现金流出小计	100,503,457.73	187,262,973.38
经营活动产生的现金流量净额	40,449,775.47	-64,487,537.11

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		65,622.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		65,622.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	13,148,239.76	10,605,301.45
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	13,148,239.76	10,605,301.45
投资活动产生的现金流量净额	-13,148,239.76	-10,539,678.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	35,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	35,800,000.00
偿还债务支付的现金	48,071,637.38	35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,378,208.78	3,346,095.02
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	51,449,846.16	38,346,095.02
筹资活动产生的现金流量净额	-15,649,846.16	-38,346,095.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	11,651,689.55	-113,373,311.05
加：期初现金及现金等价物余额	3,872,131.83	117,345,133.85
六、期末现金及现金等价物余额	15,523,821.38	3,971,822.80

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	239,177,378.00				220,586,998.01		36,865,200.87		22,677,057.39		-500,295,396.51		19,011,237.76		19,011,237.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	239,177,378.00				220,586,998.01		36,865,200.87		22,677,057.39		-500,295,396.51		19,011,237.76		19,011,237.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-2,965,743.65				-9,060,715.13		-12,026,458.78		-12,026,458.78
（一）综合收益总额							-2,965,743.65				-9,060,715.13		-12,026,458.78		-12,026,458.78
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	239,177,378.00				220,586,998.01		33,899,457.22		22,677,057.39		-509,356,111.64		6,984,778.98		6,984,778.98

上期金额

单位：元

项目	2018年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	239,177,378.00				220,586,998.01		28,516,014.35		22,677,057.39		-160,186,652.61		350,770,795.14		350,770,795.14
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	239,177,378.00				220,586,998.01		28,516,014.35		22,677,057.39		-160,186,652.61		350,770,795.14		350,770,795.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-976,048.81				-11,297,767.14		-12,273,815.95		-12,273,815.95
（一）综合收益总额							-976,048.81				-11,297,767.14		-12,273,815.95		-12,273,815.95

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	239,177,378.00				220,586,998.01		27,539,965.54		22,677,057.39		-171,484,419.75		338,496,979.19		338,496,979.19

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	239,177,378.00				221,601,035.51		19,297,527.83		22,677,057.39	-418,423,275.29		84,329,723.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	239,177,378.00				221,601,035.51		19,297,527.83		22,677,057.39	-418,423,275.29		84,329,723.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-39,744,827.96		-39,744,827.96
（一）综合收益总额										-39,744,827.96		-39,744,827.96
（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	239,177,378.00				221,601,035.51		19,297,527.83		22,677,057.39	-458,168,103.25		44,584,895.48

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

239,177,378.00

221,601,035.51

19,395,851.81

22,677,057.39

-95,944,008.53

406,907,314.18

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

239,177,378.00

221,601,035.51

19,395,851.81

22,677,057.39

-95,944,008.53

406,907,314.18

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-26,271,818.05

-26,271,818.05

（一）综合收益总额

-26,271,818.05

-26,271,818.05

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

239,177,378.00

221,601,035.51

19,395,851.81

22,677,057.39

-122,215,826.58

380,635,496.13

三、公司基本情况

公司前身新疆准东石油技术有限公司系经新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新区工商行政管理局批准，于2001年6月29日成立，主要发起人为中国石油天然气运输公司及秦勇等自然人。2003年12月22日经新疆维吾尔自治区人民政府以新政函[2003]210号《关于同意设立新疆准东石油技术股份有限公司的批复》，同意将有限公司整体变更设立新疆准东石油技术股份有限公司。公司现在新疆维吾尔自治区克拉玛依市工商行政管理局登记，取得营业执照，统一社会信用代码91650200729156392B。2008年1月8日根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]39号“关于核准新疆准东石油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知”，向社会公开发行人民币普通股股票2,500万股；2013年7月26日，中国证监会核发《关于核准新疆准东石油技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2013】1008号），核准公司非公开发行新股不超过2,013万股，并于2014年1月13日在深交所上市。2014年度，公司实施了权益分派，以资本公积转增股本每10股转增10股。截止2019年6月30日，公司总股本为239,177,378股，注册资本为239,177,378元。

公司注册地：新疆克拉玛依市友谊路251号；办公地址：新疆阜康准东石油基地；法定代表人：孙德安；所属行业：开采辅助活动；公司的经营范围：石油天然气勘探开发技术服务，油气田地质研究，钻井、修井、测井、油气田生产运营与管理，井下作业（酸化、压裂、连续油管作业、堵水、调剖、清蜡、防蜡、制氮注氮、气举等），油气田动态监测，油气田二次、三次开采技术与方案研究及应用，油气田生产化学分析；油气田地面建设；油气田化工产品生产与销售；仪器仪表的维修及检测；储油罐机械清洗、压力管道检测与防腐，压力管道安装、电气安装；建筑业；防雷工程专业施工；成品油零售；汽车维修；普通货物运输、危险货物运输；自营和代理各类商品及技术的进出口；电子计算机及配件的销售；房地产开发经营；石油钻采专用设备制造；金属加工机械制造；零售；软件开发，物联网技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

财务报告于2019年8月28日经公司第六届董事会第十次会议批准报出。

截至2019年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司包括：准油运输、准油化工、准油天山

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

自报告期末起12个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、存货、固定资产折旧、无形资产摊销、职

工薪酬、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五 14、长期股权投资”

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具是指金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。一般来说，金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具，也可能包括一些尚未确认的项目。

（1）金融工具的分类

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

?以摊余成本计量的金融资产

初始确认时以公允价值（不含已宣告但尚未发放的利息或现金股利）进行计量，相关交易费用计入初

始确认金额。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

?以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产初始确认时以公允价值（不含已宣告但尚未发放的利息或现金股利）进行计量，相关交易费用计入初始确认金额。采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失，减值损失或利得和汇兑损益外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。?以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认时以公允价值（不含已宣告但尚未发放的现利息或现金股利）进行计量，相关交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。?以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债初始确认时以公允价值进行计量，相关交易费用计入当期损益。按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益。

⑤其他金融负债

初始确认时以公允价值进行计量，相关交易费用计入其初始确认金额。按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益

（3）金融资产的转移确认依据和计量方法

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 原则。满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

?收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

?该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

?该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原

计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

金融工具存在活跃市场的，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）的减值测试方法及会计处理方法

公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

期末，计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

11、应收票据

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项余额前五名。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的预计信用损失为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。	账龄分析法

期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。

其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄

应收账款计提比例

其他应收款计提比例

1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	20.00%	20.00%

3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法

结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。

12、应收账款

详见本节五.11

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五.11

14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、工程施工、劳务成本等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货在，正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法2）包装物采用一次转销法

15、持有待售资产

（1）持有待售固定资产确认的条件

同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售企业已经就处置该非流动资产作出决议；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。

（2）持有待售固定资产的减值计提

持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第08号—资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，那么在处置时，应将商誉一并冲掉。

（3）持有待售固定资产的折旧计提

持有待售的固定资产不计提折旧。

（4）其他非流动资产的持有待售

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

（5）不再满足持有待售条件的处理

某项资产或处置组被划分为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划分为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

1）该资产或处置组被划分为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；2）决定不再出售之日的再收回金额。

16、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参

与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五 6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

17、固定资产

（1）确认条件

（1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10～30年	5%	9.50～3.167%
机器设备	年限平均法	5～10年	5%	19.00～9.50%
运输设备	年限平均法	8年	5%	11.875%
其他设备	年限平均法	3~5年	5%	31.67～19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； 3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 计价方法：

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按照公司“各类固定资产的折旧方法”计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按公司“各类固定资产的折旧方法”计提折旧。

18、在建工程

（1）在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

19、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括

在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产的计价方法i公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。ii后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目

预计使用寿命

依据

土地使用权	40~50年	土地使用权证
专利技术	3年	技术转让协议/专利权证
非专利技术	3~5 年	技术转让协议

软件使用权

5 年

预计软件更新升级期间

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。2）开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

i完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；ii具有完成该无形资产并使用或出售的意图；iii无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；iv有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；v归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

21、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1) 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2) 摊销年限

租入固定资产装修费按照租赁期限摊销。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当设定提存计划相同的原则进行处理。此外，企业应当适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：1）服务成本。2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）销售商品收入确认的一般原则：

1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入本公司；5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则：

让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：

按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（4）按实际完成工作量确认的劳务收入：

公司提供的石油技术服务业务、油田管理服务业务、运输服务业务以及不构成建造合同的工程业务收入，属于长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，其具体确认方法如下：

公司提供的石油技术服务业务、油田管理服务业务、运输服务业务以及不构成建造合同的工程业务收入，由甲方（油田作业区或油田公司，下同）主管人员逐月签认当月本公司该项业务的完成工作量，本公司则以甲方签认的业务完成工作量乘以合同单价来确认当月该项业务的收入金额。例如：石油技术服务业务中，按照每月完成的井次、工时数，乘以合同所约定的井次单价或工时单价，来确认当月的业务收入；油田管理服务业务中，按照每月完成的工时数、投入生产管理的人数，乘以合同所约定的工时单价、人工单价，来确认当月的业务收入；运输服务业务中，按照当月不同车辆的完成运送公里数，乘以合同约定的公里单价，来确认当月的业务收入；承接的拉运砂石料等不构成建造合同的工程业务中，按照当月所完成的拉运量，乘以合同约定的单价，来确认当月的业务收入。

26、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件中明确规定补助对象为固定资产或无形资产等长期资产。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件中未明确规定补助对象或者政府文件中明确规定补助对象为非长期资产。

（2）确认时点

政府补助的确认时点为实际收到补助款时。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

29、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

30、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
（1）资产负债表中合并列示的“应收票据及应收账款”单独列示为“应收票据”和“应收账款”；合并列示的“应付票据及应付账款”单独列示为“应付票据”和“应付账款”；比较数据相应调整。	第六届董事会第十次会议审议通过	“应收票据及应收账款”单独列示为“应收票据”和“应收账款”，本期期末金额分别为：5,412,000.00元和134,466,851.04元，上年期末金额分别为17,785,912.44元和137,468,824.93元；“应付票据及应付账款”单独列示为“应付票据”和“应付账款”，本期期末金额分别为6,543,584.01元和110,733,953.32元，上年期末金额分别为5,393,672.29元和116,612,602.90元。
（2）资产负债表中列示的“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”列示。	第六届董事会第十次会议审议通过	“可供出售金融资产”本期期末金额为0元，上年期末金额为19,225,000.00元；“其他权益工具投资”本期期末金额为19,225,000.00元，上年期末金额为0元。
（3）利润表中原“其中：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”	第六届董事会第十次会议审议通过	“营业总成本”本期金额为118,352,179.40元，上年同期金额为116,142,392.07元（不包括“资产减

号填列）”，并将“资产减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”项目之后（“营业总成本”中不再包括“资产减值损失”项目）；比较数据相应调整。

值损失”项目）。“资产减值损失”本期金额为-2,721,680.89元，上年同期金额为-6,569,788.93元。

财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	41,310,100.88	41,310,100.88	0.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	17,785,912.44	17,785,912.44	0.00
应收账款	137,468,824.93	137,468,824.93	0.00
应收款项融资
预付款项	2,866,785.70	2,866,785.70	0.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,285,381.68	2,285,381.68	0.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产

存货	3,643,685.74	3,643,685.74	0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,296,383.53	7,296,383.53	0.00
流动资产合计	212,657,074.90	212,657,074.90	0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	19,225,000.00		-19,225,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资		19,225,000.00	19,225,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	115,345,015.14	115,345,015.14	0.00
在建工程	38,110,801.80	38,110,801.80	0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,511,907.46	8,511,907.46	0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,860.25	9,860.25	0.00
递延所得税资产	5,600.49	5,600.49	0.00
其他非流动资产	11,338,313.58	11,338,313.58	0.00
非流动资产合计	192,546,498.72	192,546,498.72	0.00
资产总计	405,203,573.62	405,203,573.62	0.00
流动负债：
短期借款	25,754,718.66	25,754,718.66	0.00
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	5,393,672.29	5,393,672.29	0.00
应付账款	116,612,602.90	116,612,602.90	0.00
预收款项	1,546,841.90	1,546,841.90	0.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	16,593,282.54	16,593,282.54	0.00
应交税费	2,846,217.72	2,846,217.72	0.00
其他应付款	38,710,848.30	38,710,848.30	0.00
其中：应付利息	16,539,188.96	16,539,188.96	0.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	125,939,667.36	125,939,667.36	0.00
其他流动负债
流动负债合计	333,397,851.67	333,397,851.67	0.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债	52,794,484.19	52,794,484.19	0.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	52,794,484.19	52,794,484.19	0.00
负债合计	386,192,335.86	386,192,335.86	0.00
所有者权益：
股本	239,177,378.00	239,177,378.00	0.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	220,586,998.01	220,586,998.01	0.00
减：库存股
其他综合收益	36,865,200.87	36,865,200.87	0.00
专项储备
盈余公积	22,677,057.39	22,677,057.39	0.00
一般风险准备
未分配利润	-500,295,396.51	-500,295,396.51	0.00
归属于母公司所有者权益合计	19,011,237.76	19,011,237.76	0.00
少数股东权益
所有者权益合计	19,011,237.76	19,011,237.76	0.00
负债和所有者权益总计	405,203,573.62	405,203,573.62	0.00

母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	17,346,399.45	17,346,399.45	0.00
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	136,848,885.87	136,848,885.87	0.00

应收款项融资
预付款项	2,159,276.44	2,159,276.44	0.00
其他应收款	73,951,971.18	73,951,971.18	0.00
其中：应收利息	5,395,463.76	5,395,463.76	0.00
应收股利
存货	2,400,226.58	2,400,226.58	0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,902,653.45	2,902,653.45	0.00
流动资产合计	235,609,412.97	235,609,412.97	0.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	15,380,000.00		-15,380,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	53,866,499.00	53,866,499.00
其他权益工具投资		15,380,000.00	15,380,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	99,016,119.82	99,016,119.82	0.00
在建工程	38,110,801.80	38,110,801.80	0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,510,871.54	8,510,871.54	0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,860.25	9,860.25	0.00
递延所得税资产
其他非流动资产	10,393,486.00	10,393,486.00	0.00
非流动资产合计	225,287,638.41	225,287,638.41	0.00

资产总计	460,897,051.38	460,897,051.38	0.00
流动负债：
短期借款	16,000,000.00	16,000,000.00	0.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	4,871,145.29	4,871,145.29	0.00
应付账款	98,772,847.97	98,772,847.97	0.00
预收款项	1,489,775.58	1,489,775.58	0.00
合同负债
应付职工薪酬	14,425,739.45	14,425,739.45	0.00
应交税费	2,099,087.31	2,099,087.31	0.00
其他应付款	60,174,580.79	60,174,580.79	0.00
其中：应付利息	19,821,852.58
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	125,939,667.36	125,939,667.36	0.00
其他流动负债
流动负债合计	323,772,843.75	323,772,843.75	0.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	52,794,484.19	52,794,484.19	0.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	52,794,484.19	52,794,484.19	0.00

负债合计	376,567,327.94	376,567,327.94	0.00
所有者权益：
股本	239,177,378.00	239,177,378.00	0.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	221,601,035.51	221,601,035.51	0.00
减：库存股
其他综合收益	19,297,527.83	19,297,527.83	0.00
专项储备
盈余公积	22,677,057.39	22,677,057.39	0.00
未分配利润	-418,423,275.29	-418,423,275.29	0.00
所有者权益合计	84,329,723.44	84,329,723.44	0.00
负债和所有者权益总计	460,897,051.38	460,897,051.38	0.00

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%、20%、15%
教育费附加、地方教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
准油化工	25%
准油运输	25%
准油天山	20%

2、税收优惠

根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》及得到税务机关通知认定，公司2018年按15%税率计缴企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	74,803.65	101,768.91
银行存款	18,634,839.08	31,652,645.66
其他货币资金	9,562,235.23	9,555,686.31
合计	28,271,877.96	41,310,100.88
其中：存放在境外的款项总额	1,931,871.05	2,121,667.57

其他说明报告期末公司存在货币资金受限情形：

单位： 元

项目

期末余额

年初余额

履约保证金

98,564.36

98,564.36

施工保证金	1,004,207.85	1,003,998.77
信贷保证金	8,459,463.02	8,453,123.18

诉讼冻结

3,918,581.31

合计

9,562,235.23

13,474,267.62

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据		109,000.00
商业承兑票据	5,412,000.00	17,676,912.44
合计	5,412,000.00	17,785,912.44

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
商业承兑票据	2,300,000.00	4,417,775.34
合计	2,300,000.00	4,417,775.34

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	32,219,067.51	17.30%	32,219,067.51	100.00%	0.00	32,219,067.51	17.30%	32,219,067.51	100.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	153,085,267.30	82.70%	18,618,416.26	12.16%	134,466,851.04	154,042,925.94	82.70%	16,574,101.01	10.76%	137,468,824.93
其中：
合计	185,304,334.81	100.00%	50,837,483.77	27.43%	134,466,851.04	186,261,993.45	100.00%	48,793,168.52	26.20%	137,468,824.93

按单项计提坏账准备：32,219,067.51元

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
GALAZ公司	16,344,829.59	16,344,829.59	100.00%	预计无法收回
哈萨克天山石油服务有限公司	15,874,237.92	15,874,237.92	100.00%	预计无法收回
合计	32,219,067.51	32,219,067.51	--	--

按组合计提坏账准备：18,618,416.26元

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	125,250,813.53	6,262,540.66	5.00%

1-2年（含2年）	10,438,555.00	1,043,855.50	10.00%
2-3年（含3年）	5,551,799.08	1,110,359.81	20.00%
3-4年（含4年）	2,548,259.44	1,274,129.72	50.00%
4-5年（含5年）	1,841,548.37	1,473,238.70	80.00%
5年以上	7,454,291.88	7,454,291.87	100.00%
合计	153,085,267.30	18,618,416.26	--

确定该组合依据的说明：

详见本节五、重要会计政策及会计估计中12。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	125,250,813.53
1年以内小计	125,250,813.53
1至2年	10,438,555.00
2至3年	5,551,799.08
3年以上	11,844,099.69
3至4年	2,548,259.44
4至5年	1,841,548.37
5年以上	7,454,291.88
合计	153,085,267.30

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额（元）
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	129,519,397.07	69.90%	9,847,579.71

第二名	16,344,829.59	8.82%	16,344,829.59
第三名	15,874,237.92	8.57%	15,874,237.92
第四名	2,776,749.37	1.50%	138,837.46

第五名	2,720,107.60	1.47%	385,584.46
合计	167,235,321.55	90.25%	42,591,069.14

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	1,973,378.35	77.65%	2,298,829.78	81.18%
1至2年	453,400.00	17.84%	453,400.00	15.82%
2至3年	114,555.92	4.51%	114,555.92	4.00%
合计	2,541,334.27	--	2,866,785.70	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象

期末余额（元）

占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第一名	1,386,916.80	54.57%
第二名	293,584.78	11.55%

第三名

215,800.00

8.49%

第四名	120,000.00	4.72%
第五名	94,800.00	3.73%

合计

2,111,101.58

83.07%

5、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	2,186,658.74	2,285,381.68
合计	2,186,658.74	2,285,381.68

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	1,935,612.00	2,523,434.08
单位往来款	1,926,423.58	1,338,689.50
账龄较长预付款转入	9,517,013.67	9,517,013.67
暂付款	1,025,950.28	837,219.58

合计

14,404,999.53

14,216,356.83

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	11,930,975.15			11,930,975.15
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	287,365.64			287,365.64
2019年6月30日余额	12,218,340.79			12,218,340.79

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	2,158,465.23
1年以内	2,158,465.23
1至2年	64,322.83
2至3年	50,000.00
3年以上	12,132,211.47
3至4年	120,289.50
4至5年	1,270,400.00
5年以上	10,741,521.97
合计	14,404,999.53

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	10,661,989.44			10,661,989.44
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	1,228,985.71	287,365.64		1,516,351.35
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	40,000.00			40,000.00

合计

11,930,975.15

287,365.64

12,218,340.79

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	账龄较长的预付款转入	9,391,589.44	4-5年	65.20%	9,391,589.44
第二名	设备出售余款	1,270,400.00	3-4年	8.82%	1,270,400.00
第三名	保证金	1,050,000.00	1-2年	7.29%	105,000.00
第四名	保证金	567,334.08	5年以上	3.94%	567,334.08
第五名	员工借款	202,492.61	1年以内	1.41%	10,124.63
			--
合计	--	12,481,816.13	--	86.65%	11,344,448.15

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	8,296,308.62	6,160,543.11	2,135,765.51	9,129,979.77	5,770,543.11	3,359,436.66
库存商品	808,937.70	656,701.96	152,235.74	938,565.60	656,701.96	281,863.64
发出商品				2,385.44		2,385.44
合计	9,105,246.32	6,817,245.07	2,288,001.25	10,070,930.81	6,427,245.07	3,643,685.74

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	5,770,543.11	390,000.00				6,160,543.11
库存商品	656,701.96					656,701.96
合计	6,427,245.07	390,000.00				6,817,245.07

确定可变现净值的具体依据详见本节. 五 、14

7、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额、待抵扣进项税、待认证进项税	2,410,211.36	7,279,092.21
预缴企业所得税		1,980.96
预缴其他税金	491,521.88	15,310.36
合计	2,901,733.24	7,296,383.53

8、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
震旦纪能源	0.00									0.00	49,019,933.52
小计	0.00									0.00	49,019,933.52
合计	0.00									0.00	49,019,933.52

其他说明2018年度公司对参股震旦纪能源（直接持有其28%财产份额）形成的长期股权投资，在确认投资损失14,147.63万元后全额计提减值准备。截至本报告期末，该长期股权投资账面价值为0。

9、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
持有沪新小贷股权	19,225,000.00	19,225,000.00
阿蒙能源5%股权	0.00	0.00

合计

19,225,000.00

19,225,000.00

10、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	121,604,771.45	115,345,015.14
合计	121,604,771.45	115,345,015.14

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	机器设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	83,239,119.56	323,525,637.45	94,500,030.99	82,755,175.27	584,019,963.27
2.本期增加金额		14,954,555.80	5,305,356.66	449,739.19	20,709,651.65
（1）购置		14,954,555.80	5,305,356.66	449,739.19	20,709,651.65
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		14,592,474.34	9,389,862.75		23,982,337.09
（1）处置或报废		14,592,474.34	9,389,862.75		23,982,337.09
4.期末余额	83,239,119.56	323,887,718.91	90,415,524.90	83,204,914.46	580,747,277.83
二、累计折旧
1.期初余额	38,860,497.84	277,502,888.43	74,934,416.50	75,019,277.27	466,317,080.04
2.本期增加金额
（1）计提	1,429,007.63	3,425,201.72	2,178,696.84	4,434,555.90	11,467,462.09
3.本期减少金额		12,762,426.23	8,191,407.05		20,953,833.28
（1）处置或报废		12,762,426.23	8,191,407.05		20,953,833.28
4.期末余额	40,289,505.47	268,165,663.92	68,921,706.29	79,453,833.17	456,830,708.85

三、减值准备
1.期初余额	22,938.48	545,016.83	280,428.41	1,509,484.37	2,357,868.09
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	22,938.48	545,016.83	280,428.41	1,509,484.37	2,357,868.09
四、账面价值
1.期末账面价值	42,926,675.61	55,177,038.16	21,213,390.20	2,241,596.92	121,604,771.45
2.期初账面价值	44,355,683.24	45,477,732.19	19,285,186.08	6,226,413.63	115,345,015.14

11、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	38,350,166.36	38,110,801.80
合计	38,350,166.36	38,110,801.80

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
克拉玛依研发中心	73,946,701.80	35,835,900.00	38,110,801.80	73,946,701.80	35,835,900.00	38,110,801.80
储液罐加工（两吋连续油管项目）	239,364.56		239,364.56
合计	74,186,066.36	35,835,900.00	38,350,166.36	73,946,701.80	35,835,900.00	38,110,801.80

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

克拉玛依研发中心	60,000,000.00	73,946,701.80	0.00	0.00	0.00	73,946,701.80	123.24%	70%				其他
两吋连续油管储液罐	360,000.00	0.00	239,364.56	0.00	0.00	239,364.56	66.49%	66.38%				其他
合计	60,360,000.00	73,946,701.80	239,364.56			74,186,066.36	--	--				--

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	9,484,643.84	377,358.49	650,000.00	2,187,229.24	12,699,231.57
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	9,484,643.84	377,358.49	650,000.00	2,187,229.24	12,699,231.57
二、累计摊销
1.期初余额	1,492,630.26	159,329.16	650,000.00	1,885,364.69	4,187,324.11
2.本期增加金额
（1）计提	99,891.30	91,109.88		146.72	191,147.90
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额	1,592,521.56	250,439.04	650,000.00	1,885,511.41	4,378,472.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	7,892,122.28	126,919.45		301,717.83	8,320,759.56
2.期初账面价值	7,992,013.58	218,029.33		301,864.55	8,511,907.46

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

13、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
暖气费	9,860.25		9,860.25
租赁费		101,195.43	58,407.77		42,787.66
合计	9,860.25	101,195.43	68,268.02		42,787.66

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	332,425.39	83,106.35	22,401.95	5,600.49
合计	332,425.39	83,106.35	22,401.95	5,600.49

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		83,106.35		5,600.49

15、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付固定资产、无形资产等购置款	15,004,317.78	11,338,313.58
合计	15,004,317.78	11,338,313.58

16、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	18,800,000.00	9,754,718.66
抵押借款		16,000,000.00
合计	18,800,000.00	25,754,718.66

短期借款分类的说明：

（1）银行短期借款1500万元，公司以应收账款出质并办理质押登记。

（2）通过银行贴现并附追索权的商业承兑汇票380万元。

17、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	6,543,584.01	5,393,672.29
合计	6,543,584.01	5,393,672.29

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内(含1年)	80,009,884.20	79,454,257.27
1-2年（含2年）	6,081,565.61	8,024,488.44
2-3年（含3年）	7,332,680.87	5,197,259.11
3年以上	17,309,822.64	23,936,598.08
合计	110,733,953.32	116,612,602.90

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	11,040,488.03	尚未结算
第二名	2,568,043.63	尚未结算
第三名	2,510,866.24	尚未结算
第四名	1,350,000.00	尚未结算
第五名	827,789.00	尚未结算
		--
合计	18,297,186.90	--

19、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	955,990.91	734,885.52
1-2年（含2年）	490,000.00	746,000.00
2-3年（含3年）	125,298.38	62,698.38
3年以上	3,258.00	3,258.00
合计	1,574,547.29	1,546,841.90

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
预收处置车辆购车款	290,000.00
预收处置制氮设备款项	200,000.00	余款未结清
合计	490,000.00	--

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	15,411,152.78	38,968,852.43	36,603,081.95	17,776,923.26
二、离职后福利-设定提存计划	1,182,129.76	5,543,595.89	3,897,887.74	2,827,837.91
合计	16,593,282.54	44,512,448.32	40,500,969.69	20,604,761.17

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	13,662,489.67	30,947,293.29	28,896,677.82	15,713,105.14
2、职工福利费	736,218.93	3,062,253.82	2,968,801.82	829,670.93
3、社会保险费	5,670.28	2,627,617.78	2,252,024.23	381,263.83
其中：医疗保险费	5,670.28	2,089,846.14	1,793,268.51	302,247.91
工伤保险费		326,547.73	274,316.85	52,230.88
生育保险费		211,223.91	184,438.87	26,785.04
4、住房公积金		1,286,481.00	1,286,481.00	852,883.36
5、工会经费和职工教育经费	1,006,773.90	1,045,206.54	1,199,097.08
8、其他短期薪酬
合计	15,411,152.78	38,968,852.43	36,603,081.95	17,776,923.26

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	35,962.57	5,159,919.68	3,792,251.10	1,403,631.15
2、失业保险费		148,695.57	105,636.64	43,058.93
3、企业年金缴费	1,146,167.19	234,980.64		1,381,147.83
合计	1,182,129.76	5,543,595.89	3,897,887.74	2,827,837.91

21、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	701,962.12	221,948.06
企业所得税	116,353.16	418,873.62
个人所得税	37,353.53	841,772.10
城市维护建设税	381,480.95	314,853.07
营业税	881,056.82	881,056.82
教育费附加	201,141.63	154,478.64
车船使用税	1,873.03	1,871.92
印花税		2,040.24
社会税		9,232.39
财产税		90.86
合计	2,321,221.24	2,846,217.72

22、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	17,763,151.80	16,539,188.96
其他应付款	38,350,691.86	22,171,659.34
合计	56,113,843.66	38,710,848.30

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	16,325,160.49	16,305,004.26
短期借款应付利息		74,799.39
关联方借款利息	1,437,991.31	159,385.31

合计

17,763,151.80

16,539,188.96

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
往来款	30,775,365.37	13,170,000.00
保证金	4,000,029.05	4,309,319.49
应付报销款	613,801.14	1,301,410.15
代扣社保	1,805,498.54	1,601,784.70
其他	1,155,997.76	1,789,145.00
合计	38,350,691.86	22,171,659.34

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	2,000,000.00	履约保证金
合计	2,000,000.00	--

23、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	93,495,867.27	125,939,667.36
合计	93,495,867.27	125,939,667.36

其他说明：

公司于2018年9月与中国民生银行股份有限公司西安分行就公外贷字第ZH1500000073787号外币借款合同签订了公贷展字第ZH1800000114487号《借款展期协议》，并由关联方震旦纪能源以其持有的震旦纪投资的35%股权提供质押担保、燕润投资提供连带责任保证，详见本节“九 5、（4）关联担保情况”

24、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
递延收益	2,124,131.92
合计	2,124,131.92

25、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼	61,402,676.80	52,794,484.19	根据谨慎性原则，对中安融金民间借贷纠纷案，累计计提预计负债6,038.47万元，其中本期根据时间进展计提860.82万元；对其他劳资纠纷案计提预计负债101.79万元。
合计	61,402,676.80	52,794,484.19	--

26、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	239,177,378.00						239,177,378.00

27、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	220,586,998.01			220,586,998.01
合计	220,586,998.01			220,586,998.01

28、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	36,865,200.87					-2,965,743.65		33,899,457.22
外币财务报表折算差额	36,865,200.87					-2,965,743.65		33,899,457.22
其他综合收益合计	36,865,200.					-2,965,743		33,899,4

87

.65

57.22

29、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	22,677,057.39			22,677,057.39
合计	22,677,057.39			22,677,057.39

30、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-500,295,396.51	-160,186,652.61
调整后期初未分配利润	-500,295,396.51	-160,186,652.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-9,060,715.13	-340,108,743.90
期末未分配利润	-509,356,111.64	-500,295,396.51

调整期初未分配利润明细：

由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

31、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	118,310,327.13	103,614,507.29	90,759,383.34	87,770,459.14
合计	118,310,327.13	103,614,507.29	90,759,383.34	87,770,459.14

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

32、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	143,200.30	193,258.37
教育费附加	103,624.10	118,607.36
房产税	213,844.11
车船使用税	170,718.10

印花税	192,916.06
其他		616,647.99
土地增值税	394,589.46	429,412.14
合计	1,218,892.13	1,357,925.86

33、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	5,642.50	442.50
合计	5,642.50	442.50

34、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	9,858,543.48	10,744,770.24
合计	9,858,543.48	10,744,770.24

35、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	4,867,705.32	9,026,389.36
减：利息收入	192,223.35	56,368.16
汇兑损失	-1,042,163.27	7,285,628.05
其他	21,275.30	13,145.08
合计	3,654,594.00	16,268,794.33

36、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		-5,077,245.76
合计		-5,077,245.76

37、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-2,331,680.89	-6,569,788.93
二、存货跌价损失	-390,000.00
合计	-2,721,680.89	-6,569,788.93

38、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益合计	2,001,822.21	9,756.07
其中：固定资产处置收益	2,001,822.21	9,756.07
合计	2,001,822.21	9,756.07

39、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	462,887.57	26,030,000.00	462,887.57
合计	462,887.57	26,030,000.00	462,887.57

40、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	3,056.57	39,081.34	3,056.57
未决诉讼计提预计负债	8,608,192.61		8,608,192.61
合计	8,611,249.18	39,081.34	8,611,249.18

41、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	228,148.43	268,398.45

递延所得税费用	-77,505.86
合计	150,642.57	268,398.45

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	-8,910,072.56
按法定/适用税率计算的所得税费用	-1,336,510.88
子公司适用不同税率的影响	223,282.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,263,870.72
所得税费用	150,642.57

42、其他综合收益

详见附注28。

43、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	179,514.63	100,376.13
企业间往来	337,700.99	721,505.84
合计	517,215.62	821,881.97

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售管理费用	3,426,392.46	2,678,147.48
手续费	12,642.57	14,124.98
营业外支出	6,486.16	39,119.17
企业往来款项	129,219.20	59,695.34
合计	3,574,740.39	2,791,086.97

44、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-9,060,715.13	-11,297,767.14
加：资产减值准备	2,721,680.89	6,552,951.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,467,462.09	7,728,683.02
无形资产摊销	191,147.90	219,389.88
长期待摊费用摊销	32,927.41	74,498.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	2,001,822.21	9,756.07
财务费用（收益以“－”号填列）	3,654,594.00	16,268,794.33
投资损失（收益以“－”号填列）		5,077,245.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-77,505.86	742,485.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		815,628.24
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,355,684.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	15,375,886.33	-16,416,722.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-9,884,411.74	-59,263,887.84
经营活动产生的现金流量净额	17,778,572.59	-49,488,944.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	18,709,642.73	25,949,399.75
减：现金的期初余额	27,835,833.26	127,240,703.83
现金及现金等价物净增加额	-9,126,190.53	-101,291,304.08

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	18,709,642.73	27,835,833.26

其中：库存现金	74,803.65	101,768.91
可随时用于支付的银行存款	18,634,839.08	27,734,064.35
三、期末现金及现金等价物余额	18,709,642.73	27,835,833.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	9,562,235.23	13,474,267.62

45、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	9,562,235.23	履约、施工、信贷保证金
应收账款	15,000,000.00	公司以应收账款出质向银行借款
合计	24,562,235.23	--

46、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元
欧元
港币
坚戈	106,252,907.93	0.018181818	1,931,871.05
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
坚戈	929,807,805.30	0.018181818	16,905,596.46
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：
坚戈	520,571,104.90	0.018181818	9,464,929.18

应付账款
其中：
坚戈	127,829,202.60	0.018181818	2,324,167.32
预收账款
其中:
坚戈	3,140,055.05	0.018181818	57,091.91

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司投资设立的全资子公司准油天山，其境外主要经营地为哈国曼吉斯套州，记账本位币为当地货币坚戈。

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
准油化工	新疆阜康准东	新疆昌吉州阜康市军垦路东( 准东七区）	化工产品	85.45%	14.55%	设立
准油运输	新疆阜康准东	新疆克拉玛依市友谊路251号	运输劳务	96.88%	3.12%	设立
准油天山	哈萨克斯坦曼吉斯套州	哈萨克斯坦共和国曼吉斯套州阿克套市29小区托尔肯-2居民区9区	设备维护	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
震旦纪能源	Laren	Amsterdam	投资其他公司	28.00%	3.25%	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明公司直接持有震旦纪能源28%财产份额，通过参股公司阿蒙能源间接持有震旦纪能源3.25%财产份额。2018年度公司对参股震旦纪能源形成的长期股权投资，在确认投资损失14,147.63万元后全额计提减值准备，对参股阿蒙能源形成的可供出售金融资产全额计提减值准备。 本报告期，该长期股权投资和可供出售金融资产（其他权益工具投资）账面价值均为0。公司向震旦纪能源（及GALAZ公司）发函提请配合提供其2019年半年度财务报表，震旦纪能源A董事及GALAZ公司总经理均回复称目前已提起破产申请，无法开展任何活动，也无法提供任何财务报表。

九、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

截至2019年6月30日，公司短期借款余额为18,800,000.00元，利率风险较小；1年内到期的长期借款金额为93,495,867.27元，浮动利率每3个月一调整，风险较小。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和坚戈计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额			年初余额
	美元	坚戈	折合人民币元	美元	坚戈	折合人民币元
货币资金		106,252,907.93	1,931,871.05	205,915.70	116,742,000.00	3,534,908.20
应收账款		929,807,805.30	16,905,596.46		948,978,000.00	17,246,713.69
其他应收款		520,571,104.90	9,464,929.18		520,529,000.00	9,460,087.20

应付账款		127,829,202.60	2,324,167.32		125,689,000.00	2,284,270.23
预收账款		3,140,055.05	57,091.91		3,140,000.00	57,066.32
其他应付款
1年内到期的非流动负债	13,599,992.33		93,495,867.27	18,349,992.33		125,939,667.36

合计

13,599,992.33

1,687,601,075.78

124,179,523.19

18,555,908.03

1,715,078,000.00

158,522,713.00

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额（元）
	一年以内	一年以上	合计
短期借款	18,800,000.00		18,800,000.00
其他应付款	29,379,002.64	8,971,689.22	38,350,691.86

一年内到期的长期借款	93,495,867.27		93,495,867.27
合计	141,674,869.91	8,971,689.22	150,646,559.13

项目	年初余额（元）
	一年以内	一年以上	合计
短期借款	25,754,718.66		25,754,718.66

其他应付款	18,114,217.66	4,057,441.68	22,171,659.34
一年内到期的长期借款	125,939,667.36		125,939,667.36
合计	169,808,603.68	4,057,441.68	173,866,045.36

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明 本公司无母公司，公司控股股东为燕润投资持有公司股份55,738,278股，占公司总股本的23.30%。公司实际控制人为解直锟先生。本企业最终控制方是解直锟。其他说明：

2019年5月16日，公司收到控股股东燕润投资关于其上层股权结构调整的通知。燕润投资执行事务合伙人由“常州星汉资本管理有限公司”变更为“湖州明道资产管理有限公司”。详见公司2019年5月18日在指定信息披露媒体发布的《关于控股股东的上层股东结构调整暨执行事务合伙人发生变更的公告》（公告编号:2019-047）。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八.1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八.2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
Galaz and Company LLP	公司参股的震旦纪能源的全资孙公司

其他说明公司全资子公司准油天山在哈国从事油田增产增效服务，2016年通过哈国政府招标网获取GALAZ公司部分业务，按照公开、公平、公证的原则进行定价，价格公允，结算方式依据合同约定执行。

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
阿蒙能源	公司持有其5%股份，且与其共同投资设立震旦纪能源
震旦纪能源	公司直接持有其28%财产份额
震旦纪投资	震旦纪能源全资子公司

沪新小贷

公司参股公司

5、关联交易情况

（1）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
燕润投资	93,495,867.27	2018年05月13日	2019年11月13日	否
震旦纪能源	93,495,867.27	2015年05月13日	2019年11月13日	否

关联担保情况说明公司一年内到期的非流动负债为1,360.00 万美元(折合人民币93,495,867.27元)，系公司参股收购哈国油田时向民生银行西安分行办理的并购贷款（贷款初始金额1925万美元，本报告期末已归还565万美元）。2015年5月办理时，公司原实际控制人及其配偶为此提供连带责任保证、震旦纪能源以其持有的震旦纪投资35%股权提供质押担保；2018年5月，公司办理此笔借款展期，控股股东燕润投资提供连带责任保证，震旦纪能源继续以所持震旦纪投资35%股权提供质押担保。

（2）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
燕润投资	6,000,000.00	2018年11月12日	2019年11月11日
燕润投资	7,000,000.00	2018年11月22日	2019年11月21日
燕润投资	2,000,000.00	2019年04月09日	2020年04月08日
燕润投资	12,000,000.00	2019年04月16日	2020年04月15日
燕润投资	3,000,000.00	2019年05月21日	2020年05月20日
拆出

（3）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬	925,252.07	1,206,630.21

（4）其他关联交易

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上年同期发生额
燕润投资	借款利息	1,278,606.00	0

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	Galaz公司	16,344,829.59	16,344,829.59	16,344,829.59	16,344,829.59

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付利息	燕润投资	1,437,991.31	159,385.31
其他应付款	燕润投资	30,000,000.00	13,000,000.00

7、关联方承诺

详见第五节 重要事项 三“承诺事项履行情况”

十一、承诺及或有事项

1、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

公司于2018年8月14日收到法院签发的案号分别为（2017）京0108民初49984号、（2018）京0108民初7881号相关法律文书，主要内容为：

1）2015年11月20日，中安融金作为出借人与公司签署了编号为2015年联贷自第026号《借款及保证合同》，该合同约定借款本金人民币4,000万元，借款利率为年利率10%，借款期限为6个月，自2015年11月20日至2016年5月19日。创越能源集团有限公司和秦勇作为该笔借款的保证人，就上述借款承担连带保证责任。该笔借款除于2016年5月30日已归还人民币2,000万元本金外，剩余部分尚未归还。中安融金起诉公司要求归还剩余借款本金、利息及违约金合计2,806.37万元。2）2016年5月26日，原债权人徐冉作为出借人与公司签署了编号为2016-（债转）-080号的《借款及保证合同》，该借款合同约定借款本金人民币2,000万元，借款利率为年利率12%，借款期限为12个月，自2016年5月26日至2017年5月26日。创越能源集团有限公司和秦勇作为该笔借款的保证人，就上述借款承担连带保证责任。2016年5月27日，原债权人徐冉与中安融金签署了编号为2016-（债转）-080-1的《债权转让及回购协议》，将编号为2016-（债转）-080号的《借款及保证合同》项下全部债权转让给中安融金。现中安融金起诉公司要求归还借款本金、利息及违约金合计2,371.29万元。2018年5月21日，法院出具了（2018）京0108民初7881号民事裁定书，裁定本案由简易程序转为普通程序。

2018年度公司已按照会计政策在2018年度财务报表中计提5,177.66万元预计负债。报告期内，中安融金诉讼案件根据时间进展增加计提预计负债860.82万元。

十二、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	15,874,237.92	9.96%	15,874,237.92	100.00%	0.00	15,874,237.92	9.40%	15,874,237.92	100.00%	0.00
其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	15,874,237.92	9.96%	15,874,237.92	100.00%	0.00	15,874,237.92	9.40%	15,874,237.92	100.00%	0.00
按组合计提坏账准备的应收账款	143,497,010.21	90.04%	17,474,332.48	12.18%	126,022,677.73	152,942,307.35	90.60%	16,093,421.48	10.52%	136,848,885.87
其中：
账龄分析法计提坏账准备组合	143,497,010.21	90.04%	17,474,332.48	12.18%	126,022,677.73	152,942,307.35	90.60%	16,093,421.48	10.52%	136,848,885.87
合计	159,371,248.13	100.00%	33,348,570.40	20.93%	126,022,677.73	168,816,545.27	100.00%	31,967,659.40	18.93%	136,848,885.87

按单项计提坏账准备：15,874,237.92

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

哈萨克天山石油服务有限公司	15,874,237.92	15,874,237.92	100.00%	预计无法收回
合计	15,874,237.92	15,874,237.92	--	--

按组合计提坏账准备：17,474,332.48

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	117,055,886.20	5,852,794.30	5.00%
1-2年（含2年）	10,326,963.27	1,032,696.33	10.00%
2-3年（含3年）	5,466,163.26	1,093,232.65	20.00%
3-4年（含4年）	1,712,157.23	856,078.62	50.00%
4-5年（含5年）	1,481,548.37	1,185,238.70	80.00%
5年以上	7,454,291.88	7,454,291.88	100.00%
合计	143,497,010.21	17,474,332.48	--

确定该组合依据的说明：

详见本节五、重要会计政策及会计估计中12。确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	117,055,886.20
1年以内合计	117,055,886.20
1至2年	10,326,963.27
2至3年	5,466,163.26
3年以上	10,647,997.48
3至4年	1,712,157.23
4至5年	1,481,548.37
5年以上	7,454,291.88
合计	143,497,010.21

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

母公司2019年1-6月应收账款及坏账准备单位：元

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末

坏账准备期末余额

				余额合计数的比例
第一名	油田服务	124,471,236.47	3年以内	78.10%	9,361,699.81
第二名	油田服务	2,720,107.60	1年以内	1.71%	267,606.66
第三名	工程服务	2,480,719.69	5年以上	1.56%	2,480,719.69

第四名	油田服务	1,305,647.33	1年以内	0.82%	2,170,481.07
第五名	工程服务	960,558.04	1年以内	0.60%	206,569.34
合计		131,938,269.13	--	82.79%	14,487,076.58

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	5,980,844.71	5,395,463.76
其他应收款	36,916,842.38	68,556,507.42
合计	42,897,687.09	73,951,971.18

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
关联方借款	5,980,844.71	5,395,463.76
合计	5,980,844.71	5,395,463.76

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	2,502,946.08	2,523,434.08
暂付款	740,497.73	837,219.58
单位往来款	1,359,089.50	1,338,689.50

内部往来	122,308,329.15	124,159,570.62
账龄较长预付款转入	51,318.97	51,318.97
合计	126,962,181.43	128,910,232.75

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	60,353,725.33			60,353,725.33
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	29,691,613.72			29,691,613.72
2019年6月30日余额	90,045,339.05			90,045,339.05

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	2,148,214.75
1年以内小计	2,148,214.75
1至2年	5,746,182.95
2至3年	640,456.09
3年以上	118,427,327.64
3至4年	48,086,954.59
4至5年	27,113,557.76
5年以上	43,226,815.29
合计	126,962,181.43

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
其他应收款计提坏账	60,353,725.33	29,691,613.72		90,045,339.05
合计	60,353,725.33	29,691,613.72		90,045,339.05

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
准油天山	内部往来	122,308,329.15	4-5年	96.33%	10,197,371.84
巴州正阳	设备出售余款	1,270,400.00	3-4年	1.00%	1,270,400.00
昆仑银行电子招投标保证金	保证金	1,050,000.00	1-2年	0.83%	52,500.00
哈密龙达路矿工程有限公司	账龄较长的预付款转入	567,334.08	5年以上	0.45%	567,334.08
杨继东	员工借款	202,492.61	1年以内	0.16%	10,124.63
合计	--	125,398,555.84	--	98.77%	12,097,730.55

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	53,866,499.00		53,866,499.00	53,866,499.00		53,866,499.00
对联营、合营企业投资	49,019,933.52	49,019,933.52		49,019,933.52	49,019,933.52
合计	102,886,432.52	49,019,933.52	53,866,499.00	102,886,432.52	49,019,933.52	53,866,499.00

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
准油运输	15,500,000.00					15,500,000.00
准油化工	7,690,459.00					7,690,459.00
准油天山	30,676,040.00					30,676,040.00
合计	53,866,499.00					53,866,499.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利	计提减值准备	其他

				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
荷兰震旦纪能源合作社											49,019,933.52
小计											49,019,933.52
合计											49,019,933.52

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	104,157,201.79	90,937,492.25	77,338,880.21	71,522,616.47
合计	104,157,201.79	90,937,492.25	77,338,880.21	71,522,616.47

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		-5,077,245.76
合计		-5,077,245.76

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	2,001,822.21	子公司准油天山处置闲置资产、准油运输处置闲置车辆

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-8,608,192.61	报告期内，中安融金诉讼案件根据时间进展增加计提预计负债
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	459,831.00
减：所得税影响额	183,164.29
合计	-6,329,703.69	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-69.71%	-0.04	-0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-21.01%	-0.01	-0.01

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司2019年半年度财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、以上备查文件备置地点为公司证券投资部。

新疆准东石油技术股份有限公司董事会2019年8月30日