公司代码：600093 公司简称：易见股份
易见供应链管理股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人任子翔、主管会计工作负责人李笑非及会计机构负责人（会计主管人员）戚艳兵声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配，也无公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告有涉及公司经营计划和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7
第五节 重要事项 ...... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 19
第七节 优先股相关情况 ...... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 22
第九节 公司债券相关情况 ...... 22
第十节 财务报告 ...... 25
第十一节 备查文件目录 ...... 126
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中国银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 易见股份、本公司、公司、上市公司 | 指 | 易见供应链管理股份有限公司 |
| 滇中集团 | 指 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 |
| 九天控股 | 指 | 云南九天投资控股集团有限公司 |
| 滇中供应链 | 指 | 云南省滇中供应链管理有限公司 |
| 滇中保理 | 指 | 深圳滇中商业保理有限公司 |
| 贵州供应链 | 指 | 贵州易见供应链管理有限责任公司 |
| 榕时代 | 指 | 深圳市榕时代科技有限公司 |
| 易见天树 | 指 | 易见天树科技（北京）有限公司 |
| 霍尔果斯保理 | 指 | 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 |
| 浙银基金 | 指 | 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 易见供应链管理股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 易见股份 |
| 公司的外文名称 | EASY VISIBLE SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | EASY VISIBLE |
| 公司的法定代表人 | 任子翔 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 徐蓬 | 罗昌垚 |
| 联系地址 | 云南省昆明市西山区前卫西路688号九天大厦10楼 | 云南省昆明市西山区前卫西路688号九天大厦10楼 |
| 电话 | 0871-65650056 | 0871-65739748-1007 |
| 传真 | 0871-65739748-1050 | 0871-65739748-1050 |
| 电子信箱 | peng.xu@easy-visible.com | changyao.luo@easy-visible.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 成都市高新区天泰路112号11楼 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 610041 |
| 公司办公地址 | 云南省昆明市西山区前卫西路688号九天大厦10楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 650228 |
| 公司网址 | www.easy-visible.com |
| 电子信箱 | e-visible@easy-visible.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 详见公司于2019年3月22日披露的《关于变更公司注册地址、增加公司经营范围暨修改<公司章程>的公告》（公告编号：2019-009）及公司于2019年7月10日披露的《关于完成注册地址变更、经营范围增加并换领营业执照的公告》（公告编号：2019-038）。 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上交所 | 易见股份 | 600093 | 禾嘉股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 5,584,302,843.14 | 8,794,669,390.11 | -36.50 |
| 利息收入 | 704,598,346.50 | 221,934,585.63 | 217.48 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 461,333,699.17 | 418,523,216.72 | 10.23 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 461,279,722.62 | 415,013,920.55 | 11.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -179,067,588.10 | 897,117,388.78 | -119.96 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 7,543,031,168.62 | 7,081,697,469.45 | 6.51 |
| 总资产 | 16,674,550,773.97 | 15,165,286,499.65 | 9.95 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.411 | 0.373 | 10.19 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.411 | 0.373 | 10.19 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.411 | 0.370 | 11.08 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.31 | 6.08 | 增加0.23个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.31 | 6.03 | 增加0.28个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -19,824.84 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 83,808.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,472.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | 11.31 | |
| 所得税影响额 | -546.24 | |
| 合计 | 53,976.55 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司的主要业务为供应链管理、商业保理业务以及基于公司“易见区块”平台提供的信息技术服务。
（一）供应链管理业务
公司的供应链管理业务主要集中在控股子公司滇中供应链和全资子公司贵州供应链，业务模式是基于区域内具有强信用的核心企业，为其上游供应商和下游客户提供供应链管理及服务。经营模式主要是以信息技术为支撑的基础上提供供应链服务，促进物流和资金流的加速流转，提高供应链参与各方的经营效率，实现共赢。公司的供应链管理业务以西南地区为据点，逐步向全国延伸扩散，服务行业已覆盖了大宗、钢铁、有色、化工、机械制造、医药、物流、航空、地产等多个领域。
（二）商业保理业务
公司的商业保理业务主要集中在控股子公司滇中保理和霍尔果斯保理，其主要从事应收账款融资、应收账款管理、金融信息咨询服务等业务。经营模式主要是协同供应链管理业务为供应链上的客户提供一系列的应收账款融资及管理、风险控制等综合金融服务，收取保理利息和保理服务费。公司的保理业务与供应链管理业务协同互补，有效解决中小企业融资难和融资贵的问题，提高链内企业的物流和资金流的周转效率，使得整体产业链上的客户经营更为顺畅。
（三）信息技术服务
公司的信息技术服务主要集中在全资子公司易见天树和榕时代。公司通过提供“易见区块”平台服务，将公司供应链和保理服务向平台线上迁移。公司开展供应链业务和商业保理业务是以信息技术服务为基础，信息服务费收入来源于公司为平台参与方提供技术服务。平台的参与方包括融资人、金融机构、核心企业，其经营模式为利用区块链为底层技术，结合物联网技术，对交易双方的物流、商流、资金流、信息流（四流）等数据进行实时在线刻画，实现“四流”相互交叉验证核对和贸易可视、透明、不可篡改，提供可溯源供应链金融解决方案。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)产业链优势
公司供应链管理业务集中于煤-焦-钢、化工、有色、机械制造、医药、物流等多个行业，因上述行业在西南地区的资源分布及地理环境特点，导致了其贸易开展的特殊性，形成了供应商与需求商之间信用不对称现象：上游供应商小、弱、散，但中下游需求商却相对较大，使得需求商采购难度及交易成本较高，稳定供应存在不确定性。公司充分发挥自身优势，形成了区域内比较完整的产业供应链条，能够为产业上下游客户优化资源配置，强化核心企业的需求以及供应响应能力，降低交易成本，加速产业链内周转，实现合作共赢，这也是公司能够快速发展供应链管理和商业保理的基础业务逻辑，使公司具备了区域内的产业链优势。
（二）经营模式优势
公司以供应链管理为基础，以商业保理为补充，发展供应链金融服务业务，应用区块链技术，形成可追溯的供应链金融解决方案，实现全产业链服务。保理业务与供应链管理业务的紧密协同，能够有效整合上游分散的供应商，为其建立良好的购销渠道，降低下游客户的交易成本，促进产业链上的客户经营更为顺畅，形成互惠互利的经营模式；架构在“易见区块”平台上的供应链服务模式，可有效地将供应链链条上的各参与方的“四流”信息进行相互交叉验证核对，帮助资产方加速周转，实现信用的可视化、价值化；帮助资金方高效、安全地寻找到优质资产，并提供底层资产的穿透管理。
（三）客户网络优势
通过多年深耕经营，公司的供应链管理业务已覆盖了大宗、钢铁、有色、化工、机械制造、医药、物流、航空、地产等多个行业，服务的核心企业主要为行业内具有较高声誉的国有或国有上市企业、二甲以上公立医院等。公司聚集了一批来自贸易、金融、科技领域的专业人才，在秉承合作共赢的理念下，为客户提供专业化的供应链管理综合解决方案。一方面公司保持与原有客户深度合作的基础，另一方面继续拓展优质客户，完善产业布局，结合公司经营优势以及业务模式，建立富有竞争力的供应链客户网络，为公司持续健康发展奠定了良好的市场基础。
（四）技术优势
公司研发的“易见区块”将区块链、物联网技术融入供应链管理业务之中，实现了贸易、融资多链协同和跨链溯源，发挥平台“信用创造”优势，连接核心企业、金融机构与中小企业，构筑具有可溯源、贸易背景真实刻画、信息对称的平台。2019 年上半年，公司不断拓展“区块链+供应链业务”应用场景的多样性，持续沉淀技术优势，以供应链金融底层资产管理者的角色，提供可溯源的供应链金融解决方案。公司将持续发挥技术优势，保持核心竞争力，优化业务流程和技术服务，提高供应链金融服务能力，围绕国家政策，结合自身业务优势，助力实体经济发展。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019 年上半年，中国经济发展的外部环境复杂，经济下行压力增大，供应链金融行业风控形势严峻，风险事件频发。公司为应对严峻的形势，加强了科技服务风控的要求，加大线下业务向线上迁移的步伐。2019年7月，中国银保监会下发《关于推动供应链金融服务实体经济的指导意见》（以下简称“《指导意见》”），对供应链金融业务提出“四个坚持”原则：“（1）坚持精准金融服务，重点支持符合国家产业政策方向、主业集中于实体经济、技术先进、有市场竞争力的产业链链条企业；（2）坚持交易背景真实：严防虚假交易、虚构融资、非法获利现象；（3）坚持交易信息可得：确保直接获取第一手的原始交易信息和数据；（4）坚持全面管控风险：既要关注核心企业的风险变化，也要监测上下游链条企业的风险 ”。
公司“易见区块”上的“可信数据池”产品以及“可信仓库”产品，很好的匹配了《指导意见》中最具实操意义的两项要求：坚持交易背景真实以及坚持交易信息可得。“可信数据池”的设计初衷和基础，就是贸易背景的真实刻画，以及交易信息及数据的原始性及真实性。《指导意见》中加强真实性审查的要求，包括：“鼓励机构将物联网、区块链等新技术嵌入交易环节，对物流及库存商品实施远程监测，提升智能风控水平”等，与公司“可信仓库”的设计不谋而合。《指导意见》的
出台，证明了公司技术服务方向的正确性，准确把握了行业痛点，增强了公司坚定向科技转型，服务供应链金融的信心。公司始终坚持以技术赋能供应链金融，利用区块链、物联网等技术手段提供可溯源、贸易背景可视的供应链解决方案，通过提供“可信数据池”及“可信仓库”等产品服务，围绕监管要求，关注行业发展及市场情况，提升供应链金融服务质效。报告期内，公司严格把控风险，对业务投放进行了调整，并不断促进线下业务向线上迁移。同时，做好业务推广与系统升级，实现技术研发与业务场景落地相互推动发展，优质客户拓展与金融机构线上投放齐头并进的局面。报告期内，公司在成都新成立技术研发中心，并初步形成北京、深圳、成都联动开拓的“科研三角”，立足区域资源优势，加强科研建设，以技术优势创造品牌优势，为公司未来持续发展创造有利条件。公司将可信数据池、可信仓库、易见区块作为技术研发的创新重点：公司研发的“易见区块” 和 “可信数据池”通过了国家互联网信息办公室组织开展的境内区块链信息服务备案；2019年3月，易见股份受邀参加“2019第六届中国供应链金融创新高峰论坛“ 并荣获“最佳供应链平台企业”奖。2019年5月，公司“可信仓库”示范仓完成阶段性研发，并开展落地试点，完善了公司供应链业务布局。“可信仓库”通过物联网+区块链技术的结合，解决了库存融资安全监管的问题。同时，公司加强与科研机构合作，与西南林业大学共同合作成立 “云南省供应链管理区块链工程研究中心”，推进区块链技术在供应链金融领域的更好运用。公司不断拓展重点优质客户，并与多家核心企业签署了合作协议，将业务过程中的相关数据实时传送到“易见区块”平台。截止报告期末，“易见区块”平台累计刻画的可信交易额达到 85亿元，上半年可信数据资产新增21.72亿元。与金融机构的合作方面，公司提出包含供应链管理、智能仓库管理等在内的综合服务方案，既帮助金融机构解决风控的要求，又满足客户的需求，并重点推出了可批量推广的综合性服务方案。截至 2019 年 6 月 30 日，公司资产总额1,667,455.08万元，负债总额848,011.88万元，净资产819,443.20万元；2019年上半年实现合并营业总收入628,890.12万元，实现利润总额55,113.79万元，净利润47,690.18万元，归属上市公司股东净利润46,133.37万元。
下半年，公司将在“供应链金融底层资产管理者”的角色指引下，增强技术研发，实现“易见区块” 3.0 上线运行以及“可信仓库”正式商用。同时，公司将根据行业及市场的需求，提高供应链产品服务，拓展产业链，加强与金融机构合作，以技术服务为手段，为供应链上下游环节引入活力，使其更好地服务实体经济，服务小微企业，实现公司长期健康发展。
(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,584,302,843.14 | 8,794,669,390.11 | -36.50 |
| 利息收入 | 704,598,346.50 | 221,934,585.63 | 217.48 |
| 营业成本 | 5,578,743,400.78 | 8,274,761,192.77 | -32.58 |
| 利息支出 | 67,011,350.65 | 89,864,704.72 | -25.43 |
| 销售费用 | 60,535.36 | 2,981,188.34 | -97.97 |
| 管理费用 | 28,432,755.12 | 27,909,980.13 | 1.87 |
| 财务费用 | 61,775,531.39 | 64,318,912.17 | -3.95 |
| 研发费用 | 6,636,173.66 | 936,201.42 | 608.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -179,067,588.10 | 897,117,388.78 | -119.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -826,917.68 | -70,234,401.12 | 98.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 189,868,292.50 | -1,595,787,224.98 | 111.90 |
（1）营业收入变动原因说明:本期较上年同期减少36.50%，主要是本期业务模式发生变化所致；为积极响应“易见区块”和“可信数据池”的商业推广，公司将部分项目由供应链模式调整为商业保理模式，业务模式的变化使营业收入和成本均随之减少；
（2）利息收入变动原因说明:本期较上年同期增加217.48%，主要是本期商业保理业务增加所致；
（3）营业成本变动原因说明:本期较上年同期减少32.58%，主要是本期业务模式发生变化，部分业务由供应链模式调整为商业保理模式所致；
（4）利息支出变动原因说明:本期较上年同期减少25.43%，主要是本期融资成本减少所致；
（5）销售费用变动原因说明:本期较上年同期减少97.97%，主要是本期供应链业务运费减少所致；
（6）管理费用变动原因说明:本期较上年同期增加1.87%，主要是本期办公室租赁费增加所致；
（7）财务费用变动原因说明:本期较上年同期减少3.95%，主要是本期利息支出减少所致；
（8）研发费用变动原因说明:本期较上年同期增加608.84%，主要是本期对“易见区块”和“可信数据池”系统研发专项投入增加所致；
（9）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期减少119.96%，主要是本期业务资金投放金额大于回款金额所致；
（10）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期增加98.82%，主要是本期投资支出减少所致；
（11）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期增加111.90%，主要是本期债务偿还减少所致。
2. 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 668,216,612.03 | 4.01 | 336,742,825.31 | 2.22 | 98.44 | |
| 应收票据 | 72,590,117.43 | 0.44 | 242,875,699.20 | 1.60 | -70.11 | |
| 应收账款 | 327,597,766.09 | 1.96 | 222,137,337.67 | 1.46 | 47.48 | |
| 预付款项 | 1,333,841,186.86 | 8.00 | 898,282,956.51 | 5.92 | 48.49 | |
| 应收利息 | 306,511,013.41 | 1.84 | 118,462,085.19 | 0.78 | 158.74 | |
| 存货 | 1,302,409.10 | 0.01 | 20,436,868.42 | 0.13 | -93.63 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,362,033.52 | 0.01 | 2,724,067.04 | 0.02 | -50.00 | |
| 长期应收款 | 89,771,429.92 | 0.54 | 5,448,134.14 | 0.04 | 1,547.75 | |
| 其他非流动资产 | 513,618,109.10 | 3.08 | 901,596,555.80 | 5.95 | -43.03 | |
| 应付票据 | 1,305,000,000.00 | 7.83 | 722,676,889.33 | 4.77 | 80.58 | |
| 应付账款 | 447,391,686.46 | 2.68 | 224,880,269.02 | 1.48 | 98.95 | |
| 应付职工薪酬 | 1,729,973.43 | 0.01 | 7,437,003.13 | 0.05 | -76.74 | |
| 应付利息 | 107,362,953.80 | 0.64 | 41,686,754.86 | 0.27 | 157.55 | |
| 长期借款 | 1,085,286,652.88 | 6.51 | 507,290,000.00 | 3.35 | 113.94 |
其他说明
（1）货币资金期末较期初增加98.44%，主要是本期银行保证金存款增加所致；
（2）应收票据期末较期初减少70.11%，主要是本期票据背书支付货款所致；
（3）应收账款期末较期初增加47.48%，主要是本期供应链业务应收货款增加所致；
（4）预付款项期末较期初增加48.49%，主要是本期供应链业务预付货款增加所致；
（5）应收利息期末较期初增加158.74%，主要是本期商业保理业务应收利息增加所致；
（6）存货期末较期初减少93.63%，主要是本期库存商品出库所致；
（7）一年内到期的非流动资产期末较期初减少50.00%，主要是本期收回部分一年内到期的分期商品销售款所致；
（8）长期应收款期末较期初增加1547.75%，主要是本期分期收款商品销售业务增加所致；
（9）其他非流动资产期末较期初减少43.03%，主要是本期收回部分一年以上的保理本金所致；
（10）应付票据期末较期初增加80.58%，主要是本期开具汇票支付货款所致；
（11）应付账款期末较期初增加98.95%，主要是本期供应链业务应付货款增加所致；
（12）应付职工薪酬期末较期初减少76.74%，主要是本期支付上一年度年终奖所致；
（13）应付利息期末较期初增加157.55%，主要是本期借款应付利息增加所致；
（14）长期借款期末较期初增加113.94%，主要是本期长期借款增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
公司本期末主要资产受限情况如下：
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 490,500,000.00 | 商业承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 58,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 1,000,000.00 | 信贷保证金 |
| 货币资金 | 29,165.24 | 期货保证金 |
| 其他流动资产 | 100,000,000.00 | 理财产品为应付票据提供质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,362,033.52 | 为长期借款提供质押 |
| 长期应收款 | 89,771,429.92 | 为长期借款提供质押 |
| 合计 | 740,662,628.68 | / |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 注册 资产 | 公司持股比例(%) | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | |
| 直接 | 间接 | |||||||
| 贵州易见供应链管理有限责任公司 | 50,000 | 100 | — | 196,611.23 | 52,134.40 | 87,155.20 | -316.39 | -240.72 |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 330,000 | 89.39 | — | 783,927.98 | 432,155.10 | 461,228.20 | -310.25 | -233.69 |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 170,000 | 91.76 | — | 763,013.69 | 234,423.30 | 26,576.27 | 25,606.82 | 19,205.11 |
| 深圳市榕时代科技有限公司 | 5,000 | 100 | — | 35,921.16 | 33,431.48 | 8,148.90 | 7,827.64 | 6,653.50 |
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 155,000 | 51.61 | 48.39 | 740,516.14 | 212,966.66 | 35,829.00 | 25,013.99 | 25,013.99 |
| 易见天树科技（北京）有限公司 | 10,000 | 100 | — | 301.48 | 273.30 | 38.03 | -1,060.52 | -1,060.52 |
| 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 76,000 | 32.89 | 67.11 | 75,064.55 | 25,063.55 | 0.00 | 0.08 | 0.08 |
| 贵州易泓供应链管理有限公司 | 5,000 | 65 | 35 | 101.00 | 101.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四川易见智慧物流有限责任公司 | 10,000 | 100 | — | 7,172.73 | 6,392.83 | 173.58 | -152.79 | -152.95 |
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 80,000 | 30 | — | 103,137.05 | 33,597.22 | 58,925.99 | 7.38 | 2,184.80 |
| 云南君宜智能物流有限公司 | 150,000 | 20 | — | 341,164.27 | 160,590.24 | 180,860.39 | 218.59 | 163.94 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、金融市场风险
在金融强监管以及金融去杠杆的趋势下，公司融资渠道受到影响，一定程度增加了公司融资成本。
对策和措施：加强对金融风险的防范，通过合规渠道积极寻求低成本资金，多方面化解融资利率上升对公司经营的影响。
2、客户信用风险
由于受到宏观经济形势、政策调控的影响，公司部分客户的生产经营情况、偿债能力存在一定不确定性，从而一定程度影响公司资产质量。
对策和措施：密切关注产业政策和金融环境，选择优质核心企业进行合作，同时加强客户信用风险评价和监控，继续完善业务风险管控措施；持续将供应链服务从线下向“易见区块”平台线上迁移，利用技术优势，对资产进行穿透管理，防范风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年4月8日 | 详见公司在上海证券报和上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-013）。 | 2019年4月9日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月20日 | 详见公司在上海证券报和上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-030） | 2019年5月21日 |
股东大会情况说明：□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承 诺 方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告 | 解决同业竞争 | 滇中集团 | 滇中集团在作为易见股份控股股东期间，承诺自承诺签署之日起36个月内（以下简称“承诺期”）通过以下措施解决及避免与易见股份及其子公司的同业竞争： 1、在承诺期内，若滇中集团与易见股份及其子公司存在同业竞争的企业（以下简称“相关企业”）能产生较好的收益且易见股份有意收购时，承诺将持有的相关企业的股权参考市场评估价格转让给上市公司；否则，承诺采取以下措施消除与易见股份及其子公司之间存在的同业竞争：（1）将该企业整体对外出售给第三方；（2）将该企业中与易见股份及其子公司存在同业竞争的业务剥离。 | 1. 承诺时间：2018年10月8日； 2. 期限：2021年10月7日。 | 是 | 是 |
| 书中所作承诺 | 2、自承诺函出具之日起，若易见股份及其子公司今后从事新的业务领域，则滇中集团将不在中国境内外以投资、收购、兼并等方式从事与易见股份及其子公司新业务构成直接竞争的业务活动。 3、未来滇中集团获得与易见股份及其子公司业务相同或类似的收购、开发和投资等机会，将优先提供给易见股份及其子公司进行选择。 4、滇中集团在解决及避免同业竞争方面所作的各项承诺，同样适用于直接或间接控制、重大影响的其他企业，滇中集团有义务督促并确保上述其他企业执行承诺所述各事项安排并严格遵守承诺。 | |||||||
| 解决关联交易 | 滇中集团 | 1、在滇中集团作为易见股份5.00%以上股东期间，滇中集团及滇中集团控制、或实施重大影响的其他企业，将尽量减少、避免与易见股份及其子公司之间不必要的关联交易。 2、对于滇中集团及滇中集团控制、或实施重大影响的其他企业与易见股份及其子公司发生的关联交易确有必要且无法规避时，将遵循公正、公平、公开的一般商业原则，依照市场经济规则，按照有关法律、法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序，依法签订协议，保证交易价格的透明、公允、合理，在股东大会以及董事会对有关涉及滇中集团及滇中集团所控制的其他企业与易见股份及其子公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并将督促易见股份及时履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害易见股份及其他股东特别是中小股东的利益。 | 承诺时间：2018年10月8日。 | 是 | 是 | |||
| 其他承诺 | 股份限售 | 滇中集团 九天控股 | 1、九天控股承诺：九天控股持有易见股份非公开发行股票限售股330,033,003股，自易见股份非公开发行股票限售股上市流通日起十二个月内，九天控股不减持所持有的此部分易见股份A股股票。 2、滇中集团承诺：滇中集团持有易见股份非公开发行股票限售股330,033,003股，自易见股份非公开发行股票限售股上市流通日起六个月内，滇中集团不减持所持有的此部分易见股份A股股票。 | 1、承诺时间：2018年6月29日； 2、（1）期限（九天控股）：2018年7月2日至2019年7月1日； （2）期限（滇中集团）：2018年7月2日至2019年1月1日。 | 是 | 是 | ||
| 其他承诺 | 其他 | 九天控股 | 1、九天控股自承诺函出具之日起，保留上市公司21,447.46万股股份（占上市公司股份总数的19.11%）的表决权，并不可撤销地放弃其持有的其余上市公司21,326.50万股（占上市公司股份总数的19.00%）对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该部分表决权，直至2021年10月6日。 2、承诺函出具日至2021年10月6日期间，九天控股持有的上市公司股份数不低于21,447.46万股时，九天控股继续保留上市公司21,447.46万股股份的表决权，并不可撤销地放弃其持有的上市公司其余股份对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该部分股份的表决权。 3、承诺函出具日至2021年10月6日期间，九天控股减持上市公司股份导致其持有的上市公司股份数小于21,447.46万股时，承诺终止。 4、如未来上市公司发生送股、资本公积金转增股本等除权事项的，九天控股将对上述放弃表决权的股份数量及比例作出相应的调整。 | 1、承诺时间：2018年12月14日； 2、期限：2021年10月6日。 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好，本报告期内，不存在大额债务未按期偿还或被中国证监会、上交所公开谴责的情形。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
十、 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十一、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 提供供应链管理服务相关的关联交易 | 2019年4月29日，公司在上海证券报和上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于2019年度预计与云南工投君阳投资有限公司及其下属子公司日常关联交易的公告》（公告编号：2019-018）。 |
说明：截至本报告期末，公司及下属子公司与关联方发生的关联交易均在公司董事会和股东大会审议批准的额度范围内。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 控股股东为公司子公司提供关联担保 | 2019年3月22日，公司在上海证券报和上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于公司子公司向银行申请综合授信额度并由公司控股股东提供关联担保的公告》（公告编号：2019-006）。 |
说明：截至本报告期末，公司及下属子公司与关联方发生的关联交易均在公司董事会和股东大会审议批准的额度范围内。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十二、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担 保 方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 易见股份 | 公司本部 | 昆明云中药业有限责任公司 | 300 | 2019-2-21 | 2019-8-21 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | 否 | ||
| 易见股份 | 公司本部 | 昆明云中药业有限责任公司 | 200 | 2019-4-28 | 2019-10-28 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | 否 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 500.00 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 500.00 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 229,077.00 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 229,077.00 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 229,577.00 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 28.02 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十三、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十四、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十五、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十六、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
（1）财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对企业财务报表格式进行调整。本次会计政策变更对公司2018年度财务报表项目列报影响如下：
单位：元
| 2018.12.31 | 调整前 | 调整后 | 变动额 |
| 应收票据及应收账款 | 465,013,036.87 | 465,013,036.87 | |
| 应收票据 | 242,875,699.20 | 242,875,699.20 | |
| 应收账款 | 222,137,337.67 | 222,137,337.67 | |
| 应付票据及应付账款 | 947,557,158.35 | 947,557,158.35 | |
| 应付票据 | 722,676,889.33 | 722,676,889.33 | |
| 应付账款 | 224,880,269.02 | 224,880,269.02 |
（2）财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于 2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019年1月1日起施行。 根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于2019年1月1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 56,727 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 0 | 427,739,639 | 38.11 | 0 | 冻结 | 427,739,639 | 境内非国有法人 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 0 | 330,033,003 | 29.40 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 云南禾溪投资有限公司 | 0 | 49,933,994 | 4.45 | 0 | 质押 | 49,930,000 | 境内非国有法人 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | -12,030,800 | 15,000,100 | 1.34 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 云南省国有资本运营国鼎投资有限公司 | -7,000,000 | 12,999,800 | 1.16 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 陈亮 | -2,020,000 | 10,000,000 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 北京正阳富时投资管理有限公司 | -10,000,000 | 10,000,000 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金 | 5,246,897 | 5,246,897 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 华夏成长证券投资基金 | 2,986,055 | 2,986,055 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 姜改莲 | 2,415,367 | 2,415,367 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 427,739,639 | 人民币普通股 | 427,739,639 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 330,033,003 | 人民币普通股 | 330,033,003 |
| 云南禾溪投资有限公司 | 49,933,994 | 人民币普通股 | 49,933,994 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 15,000,100 | 人民币普通股 | 15,000,100 |
| 云南省国有资本运营国鼎投资有限公司 | 12,999,800 | 人民币普通股 | 12,999,800 |
| 陈亮 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 |
| 北京正阳富时投资管理有限公司 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金 | 5,246,897 | 人民币普通股 | 5,246,897 |
| 华夏成长证券投资基金 | 2,986,055 | 人民币普通股 | 2,986,055 |
| 姜改莲 | 2,415,367 | 人民币普通股 | 2,415,367 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易 场所 |
| 四川禾嘉股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第一期） | 16禾嘉01 | 135404 | 2016.12.29 | 2019.12.29 | 5.00 | 7.57 | 每年付息一次，到期一次还本。 | 上 交 所 |
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
2019年6月14日，公司完成了“16禾嘉债”（债券代码：136492）自2018年6月14日至2019年6月13日期间的利息支付和本金兑付工作。本期债券已于2019年6月14日摘牌。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
公司非公开发行的“16禾嘉01”（债券代码：135404）于2017年1月18日在上交所交易市场固定收益证券综合电子平台挂牌交易。
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 | |
| 联系人 | 朱明强、丁旭东、刘海彬、盛成 | |
| 联系电话 | 021-68824645 | |
| 资信评级机构 | 名称 | 联合信用评级有限公司 |
| 办公地址 | 天津市南开区水上公园北道38号爱俪园公寓508 |
其他说明：
□适用 √不适用
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司非公开发行的“16禾嘉01”（债券代码：135404）募集资金用于补充运营资金，已按募集说明书使用完毕。
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司债券评级机构为联合信用评级有限公司（以下简称“资信评级机构”），根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》和上交所《公司债券上市规则》等有关规定，资信评级机构对公司及公司已发行的 “16禾嘉01”（债券代码：135404）的信用状况进行了跟踪分析，并出具了《易见供应链管理股份有限公司非公开发行公司债券2019年跟踪评级报告》。
资信评级机构对“16禾嘉01”跟踪评级结果为：公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”；同时维持“16禾嘉01”的债券信用等级为AA。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
公司发行的 “16禾嘉01”（债券代码：135404）为无担保债券。
为有效地维护债券持有人的利益，公司为存续期债券按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括《债券持有人会议规则》、设立募集资金专户和专项偿债账户、充分发挥债券受托管理人的作用、设立专门的偿付工作小组、严格履行信息披露义务和公司承诺等，确保债券安全付息、兑付。
六、 公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
本报告期内未召开公司债券持有人会议。
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司，报告期内，受托管理人严格按照《公司债券发行与交易管理办法》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求以及《债券受托管理协议》约定履行债券受托管理人职责。2019年6月24日，中信建投证券股份有限公司出具了《2016年公开发行公司债券受托管理事务报告（2018年度）》和《2016年非公开发行公司债券受托管理事务报告（2018年度）》，并根据相关规定进行了披露。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 2.12 | 1.99 | 6.53 | 应收保理本金增加 |
| 速动比率 | 1.93 | 1.86 | 3.76 | 应收保理本金增加 |
| 资产负债率（%） | 50.86 | 49.11 | 1.75 | 应付票据、长期借款增加 |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | ||
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 11.48 | 9.33 | 23.04 | 息税前利润增加 |
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 |
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
报告期内，公司其它债务融资均正常付息和兑付（偿还），未发生债务逾期的情形。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
公司在各大银行等金融机构的资信情况良好，与国内主要商业银行保持长期良好的合作关系，截至2019年6月30日，公司获得各金融机构敞口授信总额度合计199,900.00万元，已使用151,454.67万元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格执行发行公司债券《募集说明书》的相关约定及承诺，未出现违反相关约定或承诺的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
本报告期内，公司未发生影响公司经营情况和偿债能力的重大事项。
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 易见供应链管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 668,216,612.03 | 336,742,825.31 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 72,590,117.43 | 242,875,699.20 |
| 应收账款 | 七、5 | 327,597,766.09 | 222,137,337.67 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 1,333,841,186.86 | 898,282,956.51 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 314,567,218.89 | 126,150,273.27 |
| 其中：应收利息 | 七、8 | 306,511,013.41 | 118,462,085.19 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 1,302,409.10 | 20,436,868.42 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、11 | 1,362,033.52 | 2,724,067.04 |
| 其他流动资产 | 七、12 | 12,915,854,714.03 | 11,977,105,461.46 |
| 流动资产合计 | 15,635,332,057.95 | 13,826,455,488.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 七、15 | 89,771,429.92 | 5,448,134.14 |
| 长期股权投资 | 七、16 | 358,134,112.57 | 351,251,821.30 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、19 | 66,996,585.56 | 68,674,014.20 |
| 固定资产 | 七、20 | 2,944,955.04 | 3,252,705.51 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 2,436,675.58 | 2,694,212.97 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、29 | 5,316,848.25 | 5,913,566.85 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 513,618,109.10 | 901,596,555.80 |
| 非流动资产合计 | 1,039,218,716.02 | 1,338,831,010.77 | |
| 资产总计 | 16,674,550,773.97 | 15,165,286,499.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 288,770,000.00 | 247,689,137.10 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、34 | 1,305,000,000.00 | 722,676,889.33 |
| 应付账款 | 七、35 | 447,391,686.46 | 224,880,269.02 |
| 预收款项 | 七、36 | 1,187,269,040.94 | 1,234,847,427.46 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 1,729,973.43 | 7,437,003.13 |
| 应交税费 | 七、38 | 588,386,727.66 | 549,014,267.88 |
| 其他应付款 | 七、39 | 408,487,091.71 | 404,136,688.69 |
| 其中：应付利息 | 七、39 | 107,362,953.80 | 41,686,754.86 |
| 应付股利 | 七、39 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、41 | 517,817,037.37 | 542,252,467.36 |
| 其他流动负债 | 七、42 | 2,646,066,617.76 | 3,003,618,220.78 |
| 流动负债合计 | 7,390,918,175.33 | 6,936,552,370.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、43 | 1,085,286,652.88 | 507,290,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、46 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、29 | 71,640.62 | 71,640.62 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,089,200,629.80 | 511,203,976.92 | |
| 负债合计 | 8,480,118,805.13 | 7,447,756,347.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 1,122,447,500.00 | 1,122,447,500.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、53 | 4,038,883,027.35 | 4,038,883,027.35 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、57 | 103,502,698.19 | 103,502,698.19 |
| 一般风险准备 | 128,127,106.03 | 118,570,370.96 | |
| 未分配利润 | 七、58 | 2,150,070,837.05 | 1,698,293,872.95 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 7,543,031,168.62 | 7,081,697,469.45 | |
| 少数股东权益 | 651,400,800.22 | 635,832,682.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,194,431,968.84 | 7,717,530,151.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 16,674,550,773.97 | 15,165,286,499.65 |
法定代表人：任子翔 主管会计工作负责人：李笑非 会计机构负责人：戚艳兵
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:易见供应链管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 48,015,903.49 | 164,118.60 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 2,199,999.95 | 5,000,000.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十七、2 | 1,712,586,418.70 | 1,493,411,184.84 |
| 其中：应收利息 | 十七、2 | 31,841,645.60 | 22,028,266.17 |
| 应收股利 | 十七、2 | 14,218,929.39 | 14,218,929.39 |
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,362,033.52 | 2,724,067.04 | |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,764,164,355.66 | 1,501,299,370.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 89,771,429.92 | 5,448,134.14 | |
| 长期股权投资 | 十七、3 | 6,566,720,866.84 | 6,545,308,575.57 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 107,072.79 | 145,457.00 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 153,501.85 | 85,659.60 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 6,656,752,871.40 | 6,550,987,826.31 | |
| 资产总计 | 8,420,917,227.06 | 8,052,287,196.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 54,127,667.99 | 1,535,539.09 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 409,738.79 | 1,015,770.92 | |
| 应交税费 | 120,457,635.91 | 120,418,044.97 | |
| 其他应付款 | 2,144,373,685.96 | 1,866,384,455.10 | |
| 其中：应付利息 | 7,808,194.45 | 3,335,750.28 | |
| 应付股利 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 517,817,037.37 | 542,252,467.36 | |
| 其他流动负债 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 | |
| 流动负债合计 | 3,147,185,766.02 | 2,841,606,277.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 85,276,652.88 | 7,280,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 89,118,989.18 | 11,122,336.30 | |
| 负债合计 | 3,236,304,755.20 | 2,852,728,613.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,122,447,500.00 | 1,122,447,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,030,492,878.98 | 4,030,492,878.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 103,502,698.19 | 103,502,698.19 | |
| 未分配利润 | -71,830,605.31 | -56,884,494.12 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,184,612,471.86 | 5,199,558,583.05 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,420,917,227.06 | 8,052,287,196.79 |
法定代表人：任子翔 主管会计工作负责人：李笑非 会计机构负责人：戚艳兵
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,288,901,189.64 | 9,016,603,975.74 | |
| 其中：营业收入 | 七、59 | 5,584,302,843.14 | 8,794,669,390.11 |
| 利息收入 | 七、59 | 704,598,346.50 | 221,934,585.63 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,747,378,125.39 | 8,468,438,835.84 | |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 5,578,743,400.78 | 8,274,761,192.77 |
| 利息支出 | 七、59 | 67,011,350.65 | 89,864,704.72 |
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 4,718,378.43 | 7,666,656.29 |
| 销售费用 | 七、61 | 60,535.36 | 2,981,188.34 |
| 管理费用 | 七、62 | 28,432,755.12 | 27,909,980.13 |
| 研发费用 | 七、63 | 6,636,173.66 | 936,201.42 |
| 财务费用 | 七、64 | 61,775,531.39 | 64,318,912.17 |
| 其中：利息费用 | 七、64 | 50,627,132.93 | 69,258,905.49 |
| 利息收入 | 七、64 | 4,282,360.89 | 5,377,898.35 |
| 加：其他收益 | 七、65 | 83,808.49 | 5,000,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、66 | 6,882,291.27 | 608,719.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、66 | 6,882,291.27 | -30,636.32 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、69 | 2,678,054.22 | 0.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、70 | 0.00 | -2,986,631.32 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 551,167,218.23 | 550,787,227.98 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 0.00 | 68,119.70 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 29,297.01 | 0.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 551,137,921.22 | 550,855,347.68 | |
| 减：所得税费用 | 七、74 | 74,236,104.36 | 110,436,617.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 476,901,816.86 | 440,418,730.17 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 476,901,816.86 | 440,418,730.17 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 461,333,699.17 | 418,523,216.72 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 15,568,117.69 | 21,895,513.45 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 476,901,816.86 | 440,418,730.17 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 461,333,699.17 | 418,523,216.72 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 15,568,117.69 | 21,895,513.45 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.411 | 0.373 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.411 | 0.373 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：任子翔 主管会计工作负责人：李笑非 会计机构负责人：戚艳兵
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 111,351,571.03 | 2,685,507.83 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 106,338,832.54 | 0.00 |
| 税金及附加 | 361,730.42 | 0.00 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 9,568,898.75 | 7,325,412.87 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 16,946,650.65 | 30,720,378.54 | |
| 其中：利息费用 | 48,993,515.85 | 65,390,250.88 | |
| 利息收入 | 32,062,379.21 | 34,722,912.95 | |
| 加：其他收益 | 79,929.88 | 0.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 6,882,291.27 | -30,636.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 十七、5 | 6,882,291.27 | -30,636.32 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -16,287.16 | 0.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | -2,070,025.53 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -14,918,607.34 | -37,460,945.43 | |
| 加：营业外收入 | 0.00 | 68,119.70 | |
| 减：营业外支出 | 27,503.85 | 0.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -14,946,111.19 | -37,392,825.73 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,946,111.19 | -37,392,825.73 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,946,111.19 | -37,392,825.73 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | -14,946,111.19 | -37,392,825.73 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：任子翔 主管会计工作负责人：李笑非 会计机构负责人：戚艳兵
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,927,897,589.24 | 9,611,533,791.34 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 610,163,985.12 | 263,089,393.21 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 5,058,450,664.51 | 3,111,092,605.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 11,596,512,238.87 | 12,985,715,790.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,074,488,464.13 | 8,957,571,747.82 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 1,056,314,530.45 | 926,038,374.22 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 4,399,556.25 | 86,470,208.90 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,883,322.35 | 17,665,912.50 | |
| 支付的各项税费 | 80,207,994.49 | 128,776,742.41 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 4,536,285,959.30 | 1,972,075,415.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 11,775,579,826.97 | 12,088,598,401.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -179,067,588.10 | 897,117,388.78 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 380,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、76 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 380,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 826,917.68 | 40,614,401.12 | |
| 投资支付的现金 | 0.00 | 30,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、76 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 826,917.68 | 70,614,401.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -826,917.68 | -70,234,401.12 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 640,816,502.79 | 46,260,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 0.00 | 227,300,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 640,816,502.79 | 273,560,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 62,534,987.01 | 1,802,654,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,895,002.50 | 66,693,224.98 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 358,518,220.78 | 0.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 450,948,210.29 | 1,869,347,224.98 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 189,868,292.50 | -1,595,787,224.98 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,973,786.72 | -768,904,237.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 108,713,660.07 | 899,121,251.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 118,687,446.79 | 130,217,014.60 |
法定代表人：任子翔 主管会计工作负责人：李笑非 会计机构负责人：戚艳兵
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 45,322,565.01 | 0.00 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 442,594,477.04 | 1,161,231,623.14 | |
| 经营活动现金流入小计 | 487,917,042.05 | 1,161,231,623.14 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 67,570,752.64 | 0.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,868,260.21 | 6,184,569.83 | |
| 支付的各项税费 | 369,409.43 | 11,554,275.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 359,651,197.41 | 231,826,479.08 | |
| 经营活动现金流出小计 | 434,459,619.69 | 249,565,324.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,457,422.36 | 911,666,298.31 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 115,788.68 | 30,030,395.00 | |
| 投资支付的现金 | 14,530,000.00 | 456,222,266.97 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 14,645,788.68 | 486,252,661.97 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,645,788.68 | -486,252,661.97 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 82,046,502.79 | 0.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 82,046,502.79 | 0.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 44,845,849.91 | 459,204,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,160,501.67 | 66,143,433.33 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 73,006,351.58 | 525,347,433.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 9,040,151.21 | -525,347,433.33 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 47,851,784.89 | -99,933,796.99 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 164,118.60 | 100,282,840.39 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 48,015,903.49 | 349,043.40 |
法定代表人：任子翔 主管会计工作负责人：李笑非 会计机构负责人：戚艳兵
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 118,570,370.96 | 1,698,293,872.95 | 7,081,697,469.45 | 635,832,682.53 | 7,717,530,151.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 118,570,370.96 | 1,698,293,872.95 | 7,081,697,469.45 | 635,832,682.53 | 7,717,530,151.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,556,735.07 | 451,776,964.10 | 461,333,699.17 | 15,568,117.69 | 476,901,816.86 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 461,333,699.17 | 461,333,699.17 | 15,568,117.69 | 476,901,816.86 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,556,735.07 | -9,556,735.07 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 9,556,735.07 | -9,556,735.07 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 128,127,106.03 | 2,150,070,837.05 | 7,543,031,168.62 | 651,400,800.22 | 8,194,431,968.84 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益 工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 41,302,956.07 | 1,369,050,954.32 | 6,675,187,135.93 | 598,424,345.75 | 7,273,611,481.68 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 41,302,956.07 | 1,369,050,954.32 | 6,675,187,135.93 | 598,424,345.75 | 7,273,611,481.68 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,583,375.42 | 400,939,841.30 | 418,523,216.72 | 21,895,513.45 | 440,418,730.17 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 418,523,216.72 | 418,523,216.72 | 21,895,513.45 | 440,418,730.17 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 17,583,375.42 | -17,583,375.42 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 17,583,375.42 | -17,583,375.42 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 58,886,331.49 | 1,769,990,795.62 | 7,093,710,352.65 | 620,319,859.20 | 7,714,030,211.85 |
法定代表人：任子翔 主管会计工作负责人：李笑非 会计机构负责人：戚艳兵
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益 工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -56,884,494.12 | 5,199,558,583.05 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -56,884,494.12 | 5,199,558,583.05 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,946,111.19 | -14,946,111.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,946,111.19 | -14,946,111.19 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -71,830,605.31 | 5,184,612,471.86 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益 工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | 408,294,808.41 | 5,664,737,885.58 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | 408,294,808.41 | 5,664,737,885.58 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -37,392,825.73 | -37,392,825.73 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -37,392,825.73 | -37,392,825.73 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | 370,901,982.68 | 5,627,345,059.85 |
法定代表人：任子翔 主管会计工作负责人：李笑非 会计机构负责人：戚艳兵
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
易见供应链管理股份有限公司（以下简称公司或本公司），原系四川禾嘉股份有限公司，于2017年4月19日更名，注册地址：成都市高新区天泰路112号11楼,总部地址：成都市高新区天泰路112号11楼；本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的业务性质：供应链管理及商业保理，主要经营活动：企业供应链的管理和相关配套服务以及物流综合服务及咨询、物流信息平台建设；从事以受让应收账款的方式提供贸易融资、应收账款的收付结算、管理与催收，销售分户（分类）账管理、与本公司业务相关的非商业性坏账担保、客户资信调查与评估、商业保理相关咨询等服务。
本公司财务报表已于2019年8月29日经公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共9户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》披露关于财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则相关规定，对收入确认时点及确认方法制定了具体会计政策和会计估计，详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计
36.“收入”描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2019年6月30日的合并及母公司的财务状况以及2019年1-6月份的合并及母公司的经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。
本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，编制合并财务报表时，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在，调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一的会计政策和会计期间进行调整。
本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司
则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
1）本公司对于应收账款及其他应收款，无论是否存在重大融资成分，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
①期末对有客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收保理款、供应链业务代付款及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
a.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 公司将金额在人民币1000万元（含1000万元）以上的应收账款、应收保理款和供应链业务代付款、人民币500万元（含500万元）以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
b.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 对单项金额虽不重大但已识别出的个别信用风险特征明显不同，且已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，本公司单独进行减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 |
②期末对不存在减值客观证据或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征的相似性和相关性将应收票据、应收账款、其他应收款、应收保理款、供应链业务代付款及长期应收款等划分为不同组合，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
a.信用风险特征组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 除已单独计量损失准备的应收账款、其他应收款、供应链业务代付款、长期应收款等外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 |
| 信用风险极低的金融资产组合 | 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据 |
| 具有类似风险特征组合 | 除已单独计量损失准备的应收保理款外，本公司根据以前年度按具有类似风险特征的应收保理款的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。 |
| 合并范围内关联方组合 | 本公司合并报表范围内的应收款项 |
b.不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 预计存续期 |
| 信用风险极低的金融资产组合 | 预计存续期 |
| 具有类似风险特征组合 | 预计存续期 |
| 合并范围内关联方组合 | 预计存续期 |
c.各组合预期信用损失率如下列示：
账龄组合：预期信用损失率
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) | 供应链代付款计提比例(%) | 长期应收款计提比例(%) |
| 6个月以内（含6个月） | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6个月-1年（含1年） | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 1－2年 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| 3年以上 | ||||
| 3－4年 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| 4－5年 | 60 | 60 | 60 | 60 |
| 5年以上 | 100 | 100 | 100 | 100 |
信用风险极低的金融资产组合：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。具有类似风险特征组合：预期信用损失率
| 风险类别 | 应收保理款计提比例(%) |
| 正常类 | 0 |
| 关注类 | 10 |
| 次级类 | 50 |
| 损失类 | 100 |
应收账款中的保理款项按照逾期天数分为正常、关注、次级和损失4类，后两类为不良应收款项。
①尚未到期的应收保理款，以及以国债、银行存单、金融债券等变现能力较强的资产100%保证做为质押的逾期保理款属于正常类。
②逾期1-90天的应收保理款，以及除上述1中变现能力较强的资产之外的其他资产做为抵押或质押的，且价值能够覆盖应收保理款的逾期90天以上的应收保理款属于关注类。
③逾期91-180天的且不属于上述2）中所述情况的应收保理款属于次级类。
④逾期181天以上的且不属于上述2）中所述情况的应收保理款属于损失类。期末对应收保理款计提一般风险准备金，计提比例为1%，一般风险准备金从税后利润中提取。
合并范围内关联方组合：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。
2）对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
①具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
a. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
b.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
c. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
d.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
e.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
f.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
g. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；h. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
③已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
(6)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
a.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
b.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.所转移金融资产的账面价值；
b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分的账面价值；
b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(7)金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融工具公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类：存货主要分为原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
(2)存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法进行摊销。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。
(1)初始投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
(2)后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资：
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。权益法核算的长期股权投资：
本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额，确认为其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
22. 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 12-40 | 5% | 2.38%-7.92% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 6-12 | 5% | 7.92%-15.83% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5% | 11.88%-19.00% |
| 电子设备其他 | 年限平均法 | 5-8 | 5% | 11.88%-19.00% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(4) 其他说明
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。
24. 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。
无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对于没有明确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。本公司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才作为使用寿命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
本公司研究阶段的支出全部费用化，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在1年以上的各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司离职后福利主要包括设定提存计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外，本公司按照关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32. 预计负债
√适用 □不适用
当与产品质量保证、亏损合同、重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(1)亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
(2)重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
(1)销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠计量；
④相关经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
公司销售商品收入确认的具体方法：
本公司煤炭、钢材、有色金属等供应链销售模式的产品，以双方确认的结算单出具时点确认收入；如合同明确规定货物风险转移时点为买方提货的，则以买方提货单的出具时点确认收入。
(2)提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：
①收入的金额能够可靠计量；
②相关的经济利益很可能流入本公司；
③交易的完工进度能够可靠确定；
④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本；
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)既销售商品又提供劳务的收入：
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(4)让渡资产使用权收入：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的，才能予以确认：
相关的经济利益很可能流入本公司；收入的金额能够可靠计量。
①公司保理业务收入确认的具体方法：
保理利息收入按照他人使用本公司货币资金的本金、时间和双方约定的实际利率计算确定；通过在一定期间内提供保理服务收取的保理服务费、提供供应链平台服务收取的服务费用在相应的服务期间内平均确认收入。
②供应链代付款业务服务费收入确认的具体方法：
供应链代付款业务服务费按照代付款业务支付的本金、时间和双方约定的实际利率计算确定。
(5)建造合同收入
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①合同总收入能够可靠地计量；
②与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
⑤与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
⑥实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。
建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(1)本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的其他政府补助界定为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，本公司区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
(2)与资产相关的政府补助的确认和计量方法：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助的确认和计量方法：
与收益相关的政府补助，本公司分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
(4)与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要退回的，本公司在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
②属于其他情况的，直接计入当期损益。
(5)本公司涉及的各项政府补助的确认时点：
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
④根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
(1)当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本公司才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(3)所得税的抵销
当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。除融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目 | 第七届董事会第十七次会议审议通过 | ①应收票据及应收账款：- 465,013,036.87元 ②应收票据：242,875,699.20元 ③应收账款：222,137,337.67元 |
| 将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目 | 第七届董事会第十七次会议审议通过 | ①应付票据及应付账款：- 947,557,158.35元 ②应付票据：722,676,889.33元 ③应付账款：224,880,269.02元 |
其他说明：
①财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对企业财务报表格式进行调整。本次会计政策变更对公司2018年度财务报表项目列报影响如下：
单位：元
| 期初余额 | 调整前 | 调整后 | 变动额 |
| 应收票据及应收账款 | 465,013,036.87 | 465,013,036.87 | |
| 应收票据 | 242,875,699.20 | 242,875,699.20 | |
| 应收账款 | 222,137,337.67 | 222,137,337.67 | |
| 应付票据及应付账款 | 947,557,158.35 | 947,557,158.35 | |
| 应付票据 | 722,676,889.33 | 722,676,889.33 | |
| 应付账款 | 224,880,269.02 | 224,880,269.02 |
②财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于 2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019年1月1日起施行。 根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于2019年1月1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税应税收入 | 16%、13%、10%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 深圳市榕时代科技有限公司 | 15 |
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 0 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司子公司深圳市榕时代科技有限公司于2016年11月15日取得高新技术企业资格，有效期三年，在有效期内享受高新技术企业所得税优惠政策，所得税税率为15%。
根据《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）第一条规定，公司子公司霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司享受新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税的优惠政策，享受优惠期间为2017年1月1日至2020年12月31日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 26,927.57 | 23,820.17 |
| 银行存款 | 118,660,519.22 | 108,689,839.90 |
| 其他货币资金 | 549,529,165.24 | 228,029,165.24 |
| 合计 | 668,216,612.03 | 336,742,825.31 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
期末其他货币资金为承兑汇票保证金和少量的期货保证金、信贷保证金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,050,000.00 | 835,100.00 |
| 商业承兑票据 | 70,540,117.43 | 242,040,599.20 |
| 合计 | 72,590,117.43 | 242,875,699.20 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 318,585,358.07 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 306,737,449.36 |
| 6个月至1年 | 11,847,908.71 |
| 1年以内小计 | 318,585,358.07 |
| 1至2年 | 8,377,349.28 |
| 2至3年 | 500,000.00 |
| 3年以上 |
| 3至4年 | 1,985,454.60 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 3,833,863.46 |
| 合计 | 333,282,025.41 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 333,282,025.41 | 100 | 5,684,259.32 | 1.71 | 327,597,766.09 | 229,997,424.64 | 100 | 7,860,086.97 | 3.42 | 222,137,337.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 333,282,025.41 | 100 | 5,684,259.32 | 1.71 | 327,597,766.09 | 229,997,424.64 | 100 | 7,860,086.97 | 3.42 | 222,137,337.67 |
| 合计 | 333,282,025.41 | / | 5,684,259.32 | / | 327,597,766.09 | 229,997,424.64 | / | 7,860,086.97 | / | 222,137,337.67 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6个月以内 | 306,737,449.36 | 0.00 | 0 |
| 6个月至1年 | 11,847,908.71 | 118,479.09 | 1 |
| 1至2年 | 8,377,349.28 | 837,734.93 | 10 |
| 2至3年 | 500,000.00 | 100,000.00 | 20 |
| 3至4年 | 1,985,454.60 | 794,181.84 | 40 |
| 4至5年 | 0.00 | 0.00 | 60 |
| 5年以上 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | 100 |
| 合计 | 333,282,025.41 | 5,684,259.32 | 1.71 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 组合计提坏账准备 | 7,860,086.97 | 0.00 | 2,175,827.65 | 0.00 | 5,684,259.32 |
| 合计 | 7,860,086.97 | 0.00 | 2,175,827.65 | 0.00 | 5,684,259.32 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 期末余额 | |||||
| 上海启晟铜业有限公司 | 货款 | 117,940,500.00 | 6个月以内:117,940,500.00元 | 35.39 | 0.00 |
| 上海枣矿新能源有限公司 | 货款 | 61,593,400.00 | 6个月以内:61,593,400.00元 | 18.48 | 0.00 |
| 宁波宝盛大昌国际贸易有限公司 | 货款 | 47,315,089.93 | 6个月以内:47,315,089.93元 | 14.20 | 0.00 |
| 昆明永润科技发展有限公司 | 货款 | 13,248,092.14 | 6个月以内:5,693,877.48元；9-12个月以内:7,554,214.66元 | 3.98 | 75,542.15 |
| 兴义市上乘发电有限公司 | 服务费 | 12,400,000.00 | 6个月以内:12,400,000.00元 | 3.72 | 0.00 |
| 合计 | / | 252,497,082.07 | / | 75.76 | 75,542.15 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,326,201,460.46 | 99.43 | 890,642,522.78 | 99.15 |
| 1至2年 | 4,521,256.29 | 0.34 | 4,866,529.92 | 0.54 |
| 2至3年 | 1,214,409.53 | 0.09 | 1,011,843.23 | 0.11 |
| 3年以上 | 1,904,060.58 | 0.14 | 1,762,060.58 | 0.20 |
| 合计 | 1,333,841,186.86 | 100.00 | 898,282,956.51 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项汇总金额为1,294,118,096.44元，占预付款项期末余额合计数的比例为97.02 %。其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 306,511,013.41 | 118,462,085.19 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,056,205.48 | 7,688,188.08 |
| 合计 | 314,567,218.89 | 126,150,273.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 保理利息 | 306,511,013.41 | 118,462,085.19 |
| 合计 | 306,511,013.41 | 118,462,085.19 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 2,888,175.96 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 2,124,491.10 |
| 6个月至1年 | 763,684.86 |
| 1年以内小计 | 2,888,175.96 |
| 1至2年 | 4,997,169.31 |
| 2至3年 | 672,767.49 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 200,000.00 |
| 4至5年 | 50,000.00 |
| 5年以上 | 65,517,600.83 |
| 合计 | 74,325,713.59 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 66,478,648.94 | 66,364,030.11 |
| 保证金 | 7,429,795.08 | 6,976,839.06 |
| 备用金 | 113,798.50 | 100,120.00 |
| 其他 | 303,471.07 | 418,933.59 |
| 合计 | 74,325,713.59 | 73,859,922.76 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 654,133.85 | 65,517,600.83 | 66,171,734.68 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 97,773.43 | 0.00 | 97,773.43 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 751,907.28 | 65,517,600.83 | 66,269,508.11 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 66,171,734.68 | 97,773.43 | 0.00 | 0.00 | 66,269,508.11 |
| 合计 | 66,171,734.68 | 97,773.43 | 0.00 | 0.00 | 66,269,508.11 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 成都金色世纪贸易公司 | 往来款 | 20,129,685.97 | 5年以上:20,129,685.97元 | 27.08 | 20,129,685.97 |
| 曲靖市德和实业有限公司 | 往来款 | 14,601,634.97 | 5年以上:14,601,634.97元 | 19.65 | 14,601,634.97 |
| 四川禾嘉实业（集团）有限公司 | 往来款 | 13,950,444.27 | 5年以上:13,950,444.27元 | 18.76 | 13,950,444.27 |
| 云南国际信托有限公司 | 保证金 | 5,000,000.00 | 9-12个月以内:506,944.44元；1-2年:4,493,055.56元 | 6.73 | 454,375.00 |
| 四川飞球（集团）有限责任公司 | 往来款 | 4,999,500.00 | 5年以上:4,999,500.00元 | 6.73 | 4,999,500.00 |
| 合计 | / | 58,681,265.21 | / | 78.95 | 54,135,640.21 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。2019年1-6月计提坏账准备金额97,773.43元。
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,924,814.97 | 2,622,405.87 | 1,302,409.10 | 23,059,274.29 | 2,622,405.87 | 20,436,868.42 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 3,924,814.97 | 2,622,405.87 | 1,302,409.10 | 23,059,274.29 | 2,622,405.87 | 20,436,868.42 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 2,622,405.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,622,405.87 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 2,622,405.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,622,405.87 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期收款销售商品款项 | 1,362,033.52 | 2,724,067.04 |
| 合计 | 1,362,033.52 | 2,724,067.04 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 4,677,152.50 | 4,284,991.41 |
| 理财产品 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 供应链代付款项 | 19,679,521.33 | 478,709,470.54 |
| 一年内期限的应收保理款 | 12,791,498,040.20 | 11,394,110,999.51 |
| 合计 | 12,915,854,714.03 | 11,977,105,461.46 |
其他说明：
其他流动资产中理财产品为公司购买的福建海峡银行福州高新支行的的理财产品，金额为1亿元，产品名称为“海蕴理财-稳健系列”第【18349】，产品理财周期为2018年12月11日-2019年12月10日364天，利率为4.10%。公司向福建海峡银行福州高新支行申请融资，以该理财协议项下享有的理财产品权力（含本金和收益）作为该笔融资的质押担保。
(1)按组合计提坏账准备的其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合-供应链代付款 | 19,679,521.33 | 0.15 | 0.00 | 0.00 | 19,679,521.33 |
| 具有类似风险特征组合-应收保理款 | 12,793,430,001.77 | 99.85 | 1,931,961.57 | 0.02 | 12,791,498,040.20 |
| 合计 | 12,813,109,523.10 | 100.00 | 1,931,961.57 | 0.02 | 12,811,177,561.53 |
（续表）
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合-供应链代付款 | 479,309,470.54 | 4.04 | 600,000.00 | 0.13 | 478,709,470.54 |
| 具有类似风险特征组合-应收保理款 | 11,396,042,961.08 | 95.96 | 1,931,961.57 | 0.02 | 11,394,110,999.51 |
| 合计 | 11,875,352,431.62 | 100.00 | 2,531,961.57 | 0.02 | 11,872,820,470.05 |
①按账龄组合计提坏账准备的其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他流动资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6个月以内 | 19,679,521.33 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 19,679,521.33 | 0.00 | 0.00 |
② 按具有类似风险特征组合计提坏账准备的其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他流动资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 正常类 | 12,791,498,040.20 | 0.00 | 0.00 |
| 损失类 | 1,931,961.57 | 1,931,961.57 | 100.00 |
| 合计 | 12,793,430,001.77 | 1,931,961.57 | 0.02 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期转回坏账准备金额600,000.00元。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | 89,771,429.92 | 0.00 | 89,771,429.92 | 5,448,134.14 | 0.00 | 5,448,134.14 | |
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 89,771,429.92 | 0.00 | 89,771,429.92 | 5,448,134.14 | 0.00 | 5,448,134.14 | / |
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 30,399,218.80 | 0 | 0 | 6,554,409.85 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 36,953,628.65 | 0 |
| 云南君宜智能物流有限公司 | 320,852,602.50 | 0 | 0 | 327,881.42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 321,180,483.92 | 0 |
| 小计 | 351,251,821.30 | 0 | 0 | 6,882,291.27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 358,134,112.57 | 0 |
| 合计 | 351,251,821.30 | 0 | 0 | 6,882,291.27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 358,134,112.57 | 0 |
其他说明无
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 51,078,582.86 | 19,549,988.57 | 70,628,571.43 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 51,078,582.86 | 19,549,988.57 | 70,628,571.43 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,617,488.46 | 337,068.77 | 1,954,557.23 | |
| 2.本期增加金额 | 1,388,072.20 | 289,356.44 | 1,677,428.64 | |
| （1）计提或摊销 | 1,388,072.20 | 289,356.44 | 1,677,428.64 | |
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置 | - | |||
| （2）其他转出 | - | |||
| 4.期末余额 | 3,005,560.66 | 626,425.21 | 3,631,985.87 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 48,073,022.20 | 18,923,563.36 | 66,996,585.56 | |
| 2.期初账面价值 | 49,461,094.40 | 19,212,919.80 | 68,674,014.20 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,944,955.04 | 3,252,705.51 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,944,955.04 | 3,252,705.51 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 3,034,860.60 | 3,248,502.77 | 6,283,363.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 0 | 489,086.39 | 489,086.39 | ||
| （1）购置 | 0 | 489,086.39 | 489,086.39 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0 | 78,463.00 | 78,463.00 | ||
| （1）处置或报废 | 0 | 78,463.00 | 78,463.00 | ||
| 4.期末余额 | 3,034,860.60 | 3,659,126.16 | 6,693,986.76 | ||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,632,016.76 | 1,398,641.10 | 3,030,657.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 262,104.84 | 514,907.18 | 777,012.02 | ||
| （1）计提 | 262,104.84 | 514,907.18 | 777,012.02 | ||
| 3.本期减少金额 | 0 | 58,638.16 | 58,638.16 | ||
| （1）处置或报废 | 0 | 58,638.16 | 58,638.16 | ||
| 4.期末余额 | 1,894,121.60 | 1,854,910.12 | 3,749,031.72 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,140,739.00 | 1,804,216.04 | 2,944,955.04 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,402,843.84 | 1,849,861.67 | 3,252,705.51 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件著作权 | 非专利技术 | 财务软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 715,632.00 | 3,474,985.43 | 4,190,617.43 | ||
| 2.本期增加金额 | 105,844.83 | 105,844.83 | |||
| (1)购置 | 105,844.83 | 105,844.83 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 715,632.00 | 3,580,830.26 | 4,296,462.26 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 238,698.84 | 1,257,705.62 | 1,496,404.46 | ||
| 2.本期增加金额 | 363,382.22 | 363,382.22 | |||
| （1）计提 | 363,382.22 | 363,382.22 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 238,698.84 | 1,621,087.84 | 1,859,786.68 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 476,933.16 | 1,959,742.42 | 2,436,675.58 | ||
| 2.期初账面价值 | 476,933.16 | 2,217,279.81 | 2,694,212.97 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 供应链金融平台 | 0.00 | 2,434,433.54 | 0.00 | 0.00 | 2,434,433.54 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 2,434,433.54 | 0.00 | 0.00 | 2,434,433.54 | 0.00 |
其他说明：
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 21,267,422.30 | 5,316,848.25 | 23,961,763.68 | 5,913,566.85 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 21,267,422.30 | 5,316,848.25 | 23,961,763.68 | 5,913,566.85 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 477,604.13 | 71,640.62 | 477,604.13 | 71,640.62 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 477,604.13 | 71,640.62 | 477,604.13 | 71,640.62 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 55,240,712.57 | 55,224,425.41 |
| 可抵扣亏损 | 165,021,600.84 | 131,074,753.86 |
| 合计 | 220,262,313.41 | 186,299,179.27 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 37,403,266.15 | 37,403,266.15 | 2017年度可抵扣亏损额 |
| 2023年 | 93,671,487.71 | 93,671,487.71 | 2018年度可抵扣亏损额 |
| 2024年 | 33,946,846.98 | 0.00 | 2019年度可抵扣亏损额 |
| 合计 | 165,021,600.84 | 131,074,753.86 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以上期限的应收保理款 | 513,618,109.10 | 901,596,555.80 |
| 合计 | 513,618,109.10 | 901,596,555.80 |
其他说明：
(1)按具有类似风险特征组合计提坏账准备的其他流动资产；
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他流动资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 正常类 | 513,618,109.10 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 513,618,109.10 | 0.00 | 0.00 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期应收保理款期末与期初余额全部属于正常类，无计提、收回或转回的坏账准备。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 258,770,000.00 | 217,689,137.10 |
| 信用借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 288,770,000.00 | 247,689,137.10 |
短期借款分类的说明：
①信用借款：易见供应链管理股份有限公司与中国民生银行股份有限公司成都分行签订了编号为公借贷字第ZH1800000112441号的借款合同，借款金额为3,000.00万元，贷款利率为年利率
6.500006%，合同规定借款期限为12个月，自实际提款日起算。实际借款期限为2018年9月25日至2019年9月24日。
②保证借款：子公司贵州易见供应链管理有限责任公司与曲靖市商业银行股份有限公司昆明分行签订了编号为2018年曲商银昆流借字第12210301-13号的借款合同，借款金额为5,000.00万元，贷款利率为年利率6.6033%，合同规定借款期限为12个月，自实际提款日起算。实际借款期限为2018年9月4日至2019年9月3日。该借款对应的保证合同编号为2018年曲商银昆流保字第12210301-13号，保证人为易见供应链管理股份有限公司。
③保证借款：子公司贵州易见供应链管理有限责任公司与温州银行股份有限公司杭州分行签订了编号为903002019企贷字00088号的借款合同，借款金额为10,000.00万元，贷款利率为月利率7.5‰，合同规定借款期限为12个月，自实际提款日起算。截至2019年6月30日实际借款5,177.00万元，借款期限为2019年5月5日至2020年5月5日。该借款对应的最高额保证合同编号分别为温银903002019年高保字00148号，温银903002019年高保字00149号，温银903002019年高保字00144号，保证人分别为云南省滇中产业发展集团有限责任公司、易见供应链管理股份有限公司、贵州易泓供应链管理有限公司。
④保证借款：子公司贵州易见供应链管理有限责任公司与云南西山北银村镇银行股份有限公司签订了编号为2019DKHT070201464的借款合同，借款金额为350.00万元，贷款利率为年利率
8%，合同规定借款期限为12个月，自实际提款日起算。实际借款期限为2019年3月29日至2020年3月29日。该借款对应的保证合同编号为2019DBHT0702001373，保证人为易见供应链管理股份有限公司。
⑤保证借款：子公司云南滇中供应链管理有限公司与云南西山北银村镇银行股份有限公司签订了编号为2019DKHT070201481的借款合同，借款金额为人民币350.00万元，贷款利率为年利率8%，借款期限为12个月，自2019年3月29日至2020年3月29日。该借款对应的保证合同编号为2019DBHT0702001372，保证人为易见供应链管理股份有限公司。
⑥保证借款：子公司云南滇中供应链管理有限公司与曲靖市商业银行股份有限公司昆明分行签订了编号为2018年曲商银昆流补字第12210301-12号的借款合同，借款金额为15,000.00万元，贷款利率为年利率6.6033%，合同规定借款期限为12个月，自实际提款日起算。实际借款期限为2018年9月4日至2019年9月3日。该借款对应的保证合同编号为2018年曲商银昆流保字第12210301-12号，保证人为易见供应链管理股份有限公司。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 1,105,000,000.00 | 152,676,889.33 |
| 银行承兑汇票 | 200,000,000.00 | 570,000,000.00 |
| 合计 | 1,305,000,000.00 | 722,676,889.33 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 437,065,664.03 | 213,887,974.45 |
| 1年以上 | 10,326,022.43 | 10,992,294.57 |
| 合计 | 447,391,686.46 | 224,880,269.02 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广西和利投资有限公司 | 2,031,611.11 | 未结算 |
| 黔西南州鑫磊煤焦有限公司 | 1,927,429.77 | 未结算 |
| 曲靖彤林经贸有限公司 | 1,024,053.98 | 未结算 |
| 昆明铁路局曲靖站 | 897,912.20 | 未结算 |
| 西昌市东升商贸有限公司 | 749,280.23 | 未结算 |
| 合计 | 6,630,287.29 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,186,643,720.61 | 1,234,038,009.43 |
| 1年以上 | 625,320.33 | 809,418.03 |
| 合计 | 1,187,269,040.94 | 1,234,847,427.46 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 曲靖市大鑫商贸有限公司 | 223,540.80 | 未结算 |
| 四川西昌合力锌业股份有限公司 | 200,000.00 | 未结算 |
| 建水县富宇锰集有限公司 | 72,625.84 | 未结算 |
| 宜良锦鑫睿工贸有限公司 | 35,004.40 | 未结算 |
| 玉龙县惠升石油有限公司 | 19,980.00 | 未结算 |
| 合计 | 551,151.04 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,381,149.12 | 18,582,782.82 | 24,221,457.43 | 1,742,474.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 55,854.01 | 1,161,462.88 | 1,229,817.97 | -12,501.08 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 7,437,003.13 | 19,744,245.70 | 25,451,275.40 | 1,729,973.43 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,020,652.32 | 15,845,469.00 | 21,427,111.78 | 1,439,009.54 |
| 二、职工福利费 | 0.00 | 14,997.95 | 14,997.95 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 34,785.63 | 540,175.87 | 575,899.70 | -938.20 |
| 其中：医疗保险费 | 31,688.58 | 520,082.43 | 552,709.21 | -938.20 |
| 工伤保险费 | 619.39 | 8,769.15 | 9,388.54 | 0.00 |
| 生育保险费 | 2,477.66 | 11,324.29 | 13,801.95 | 0.00 |
| 四、住房公积金 | -22,503.92 | 2,166,342.00 | 2,187,650.00 | -43,811.92 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 348,215.09 | 15,798.00 | 15,798.00 | 348,215.09 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 7,381,149.12 | 18,582,782.82 | 24,221,457.43 | 1,742,474.51 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 53,405.71 | 1,138,240.65 | 1,204,044.81 | -12,398.45 |
| 2、失业保险费 | 2,448.30 | 23,222.23 | 25,773.16 | -102.63 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 55,854.01 | 1,161,462.88 | 1,229,817.97 | -12,501.08 |
其他说明：□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 93,972,062.30 | 80,543,630.94 |
| 企业所得税 | 460,555,564.42 | 435,316,402.32 |
| 个人所得税 | 940,971.92 | 775,602.97 |
| 城市维护建设税 | 4,550,453.59 | 4,704,542.92 |
| 土地增值税 | 23,664,351.45 | 23,664,351.45 |
| 教育费附加 | 1,950,194.40 | 2,016,232.68 |
| 印花税 | 1,276,664.30 | 473,013.80 |
| 地方教育费附加 | 1,198,807.78 | 1,242,833.30 |
| 房产税 | 277,657.50 | 277,657.50 |
| 合计 | 588,386,727.66 | 549,014,267.88 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 107,362,953.80 | 41,686,754.86 |
| 应付股利 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
| 其他应付款 | 181,322,157.82 | 242,647,953.74 |
| 合计 | 408,487,091.71 | 404,136,688.69 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 4,083,624.49 | 1,064,500.23 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 2,464,074.59 | 475,390.86 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 其他流动负债利息 | 100,815,254.72 | 40,146,863.77 |
| 合计 | 107,362,953.80 | 41,686,754.86 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
| 合计 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 180,120,712.50 | 237,796,006.27 |
| 服务费 | 0.00 | 101,506.03 |
| 保证金 | 1,129,991.36 | 4,554,681.36 |
| 其他 | 71,453.96 | 195,760.08 |
| 合计 | 181,322,157.82 | 242,647,953.74 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中汽成都配件有限公司 | 14,641,751.48 | 暂未偿还 |
| 零星供应商 | 3,775,833.66 | 暂未偿还 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 3,071,600.00 | 暂未偿还 |
| 云南勋增贸易有限责任公司 | 1,100,000.00 | 暂未偿还 |
| 市建三公司 | 755,000.00 | 暂未偿还 |
| 合计 | 23,344,185.14 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | 517,817,037.37 | 542,252,467.36 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 517,817,037.37 | 542,252,467.36 |
其他说明：
无
42、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 资产管理计划 | 2,365,600,000.00 | 2,373,618,220.78 |
| 非金融机构借款 | 280,000,000.00 | 630,000,000.00 |
| 应付保理本金 | 466,617.76 | 0.00 |
| 合计 | 2,646,066,617.76 | 3,003,618,220.78 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 85,276,652.88 | 7,280,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 500,000,000.00 | 0.00 |
| 信用借款 |
| 云南国际信托有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 浙江浙银泓万资产管理有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 合计 | 1,085,286,652.88 | 507,290,000.00 |
长期借款分类的说明：
①质押借款：易见供应链管理股份有限公司与泸州市商业银行成都分行签订编号为泸商重流借（2018）年第（11）号的借款合同，借款金额为人民币728.00万元，贷款利率为年利率7.3%，借款期限为36个月，自2018年12月17日至2021年12月17日。该借款对应的质押合同编号为泸商重质字（2018）年第（17）号，质押物为本公司对四川通服雅安项目的应收款项897.624万元。截至2019年6月30日，已偿还110.81万元，剩617.19万元未偿还。
②质押借款：易见供应链管理股份有限公司与泸州市商业银行成都分行签订编号为泸商重流借（2019）年第（7）号的借款合同，借款金额为人民币34,189,045.04元，贷款利率为年利率
7.3%，借款期限为36个月，自2019年5月15日至2022年5月14日。该借款对应的质押合同编号为泸商重质字（2019）年第（7）号，质押物为本公司对四川通服雅安项目的应收款项40,701,244.09元。
③质押借款：易见供应链管理股份有限公司与泸州市商业银行成都分行签订编号为泸商重流借（2019）年第（8）号的借款合同，借款金额为人民币47,857,457.75元，贷款利率为年利率
7.3%，借款期限为36个月，自2019年6月24日至2022年6月23日。该借款对应的质押合同编号为泸商重质字（2019）年第（8）号，质押物为本公司对四川通服雅安项目的应收款项56,973,163.99元。
④保证借款：子公司云南滇中供应链管理有限公司与渤海国际信托有限公司签订了编号为bitc2019(lr)-2674号的信托贷款合同，借款金额为人民币50,000.00万元，贷款利率为年利率
11.50%，借款期限为60个月，自2019年5月31日至2024年5月31日。该贷款对应的保证合同编号为bitc2019(or)-2675号，保证人为易见供应链管理股份有限公司。
⑤质押借款：2017年9月25日，公司与云南国际信托有限公司（以下简称“云南信托”）、浙江浙银泓万资产管理有限公司（以下简称“泓万管理”）共同设立云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“浙银基金”），其中公司实际出资25,000.00万元，云南信托实际出资50,000.00万元，泓万管理实际出资1.00万元，根据合伙协议及差额补足协议规定，泓万管理做为普通合伙人不参与公司收益的分配，而是按一定标准计收管理费；云南信托做为优先级合伙人，向公司收取6.9%的固定收益，因此其出资做为长期借款核算。云南信托作为云信智兴2017-133号单一资金信托计划（以下简称“信托计划”）的受托人出资5.00亿元参与区块链投资基金（以下简称“投资基金”），公司为该信托计划的委托人（受益人）提供差额补足义务。为进一步提高投资基金运行效率，经投资各方协商一致，公司将控股子公司霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司（以下简称霍尔果斯商业保理公司）100%的股权（其中本公司持有51.61%，本公司的控股子公司浙银基金持有48.39%）质押给信托计划的受益人浙商银行股份有限公司成都分行，为履行在信托计划项下每期期间收益分配日和该信托计划终止（含提前终止）日，该信托计划的委托人（受益人）未足额获取按预期年化收益率计算的收益和全部投资本金的差额补足义务提供质押保证。质押期限与投资基金持续期一致，时间为3年。本公司和浙银基金对霍尔果斯商业保理公司的股权分别在2018年1月17日和2019年2月20日质押给浙商银行股份有限公司成都支行。其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 |
其他说明：无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 成都高新区财政局财政扶持资金 | 3,590,000.00 | 3,590,000.00 |
| 成都市科委借款 | 252,336.30 | 252,336.30 |
| 合计 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 |
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,122,447,500.00 | 1,122,447,500.00 | |||||
其他说明：无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,004,597,701.15 | 4,004,597,701.15 | ||
| 其他资本公积 | 34,285,326.20 | 34,285,326.20 | ||
| 合计 | 4,038,883,027.35 | 4,038,883,027.35 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 97,011,188.92 | 97,011,188.92 | ||
| 任意盈余公积 | 6,491,509.27 | 6,491,509.27 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 103,502,698.19 | 103,502,698.19 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,698,293,872.95 | 1,369,050,954.32 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,698,293,872.95 | 1,369,050,954.32 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 461,333,699.17 | 418,523,216.72 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | 9,556,735.07 | 17,583,375.42 |
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,150,070,837.05 | 1,769,990,795.62 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,579,981,297.03 | 5,569,479,582.46 | 8,524,954,840.55 | 8,253,662,021.25 |
| 其他业务 | 4,321,546.11 | 9,263,818.32 | 269,714,549.56 | 21,099,171.52 |
| 合计 | 5,584,302,843.14 | 5,578,743,400.78 | 8,794,669,390.11 | 8,274,761,192.77 |
(2). 利息收入和利息支出
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 利息 | 704,598,346.50 | 67,011,350.65 | 221,934,585.63 | 89,864,704.72 |
| 合计 | 704,598,346.50 | 67,011,350.65 | 221,934,585.63 | 89,864,704.72 |
注：利息业务为公司子公司深圳滇中商业保理有限公司、霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司和深圳市榕时代科技有限公司从事以受让应收账款的方式提供贸易融资等收取的利息及服务费。
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,521,812.11 | 2,539,098.52 |
| 教育费附加 | 652,205.19 | 1,088,180.63 |
| 地方教育费附加 | 434,803.44 | 725,453.74 |
| 房产税 | 322,630.20 | 16,800.00 |
| 土地使用税 | 113,843.09 | |
| 车船使用税 | 119,005.50 | |
| 印花税 | 1,554,078.90 | 3,297,123.40 |
| 合计 | 4,718,378.43 | 7,666,656.29 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 2,163,455.75 | |
| 员工费用 | 349,121.82 | |
| 仓储费 | 60,535.36 | 468,610.77 |
| 合计 | 60,535.36 | 2,981,188.34 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,260,298.48 | 14,391,464.75 |
| 中介机构费 | 2,952,766.51 | 4,661,122.71 |
| 会务费 | 29,871.70 | 6,300.00 |
| 折旧费 | 975,765.88 | 1,396,252.26 |
| 培训费 | 13,980.19 | 39,814.95 |
| 招待费 | 1,036,610.07 | 1,244,083.47 |
| 租赁费 | 4,764,315.86 | 2,035,254.31 |
| 差旅费 | 1,642,184.77 | 1,804,875.07 |
| 办公费 | 1,262,074.36 | 765,081.88 |
| 车辆费 | 186,814.68 | 442,510.40 |
| 无形资产摊销 | 164,628.36 | 169,413.84 |
| 水电气费 | 13,293.16 | 19,422.82 |
| 服务费 | 245,283.01 | 10,132.00 |
| 董事经费 | 19,998.00 | 49,995.00 |
| 广告费和业务宣传费 | 86,800.90 | 67,439.42 |
| 残疾人保障金 | 44,111.99 | 375,000.00 |
| 其他 | 733,957.20 | 431,817.25 |
| 合计 | 28,432,755.12 | 27,909,980.13 |
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 易见区块1.0系统 | 3,163,346.75 | 936,201.42 |
| 供应链系统 | 1,291,405.45 | |
| 可信数据池 | 1,483,167.34 | |
| 易见区块2.0系统 | 698,254.12 | |
| 合计 | 6,636,173.66 | 936,201.42 |
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 50,627,132.93 | 69,258,905.49 |
| 利息收入 | -4,282,360.89 | -5,377,898.35 |
| 票据贴现息 | 13,625,487.14 | |
| 手续费、担保咨询费支出 | 1,805,272.21 | 437,905.03 |
| 合计 | 61,775,531.39 | 64,318,912.17 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 总部企业集聚扶持资金 | 5,000,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 79,929.88 | |
| 其他 | 3,878.61 | |
| 合计 | 83,808.49 | 5,000,000.00 |
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,882,291.27 | -30,636.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 639,355.72 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 6,882,291.27 | 608,719.40 |
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 2,175,827.65 | 0.00 |
| 其他应收款坏账损失 | -97,773.43 | 0.00 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 其他流动资产坏账损失 | 600,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 2,678,054.22 | 0.00 |
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 0.00 | -2,986,631.32 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 0.00 | -2,986,631.32 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 0.00 | 68,119.70 | |
| 合计 | 0.00 | 68,119.70 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 19,824.84 | 0.00 | 19,824.84 |
| 其中：固定资产处置损失 | 19,824.84 | 0.00 | 19,824.84 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款及税收滞纳金支出 | 9,472.17 | 0.00 | 9,472.17 |
| 合计 | 29,297.01 | 0.00 | 29,297.01 |
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 73,639,385.76 | 110,665,768.97 |
| 递延所得税费用 | 596,718.60 | -229,151.46 |
| 合计 | 74,236,104.36 | 110,436,617.51 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 551,137,921.22 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 137,784,480.31 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -70,362,816.45 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -1,720,572.82 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 44,229.80 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,490,783.52 |
| 所得税费用 | 74,236,104.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代付款业务回款 | 475,291,016.14 | 2,969,229,621.91 |
| 往来款 | 4,579,437,061.97 | 131,518,836.12 |
| 利息收入（存款、理财、资金占用） | 1,559,812.41 | 5,344,147.52 |
| 客户保证金 | 2,162,773.99 | 0.00 |
| 政府补助 | 0.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 5,058,450,664.51 | 3,111,092,605.55 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代付款业务付款 | 10,470,000.00 | 1,545,548,598.46 |
| 往来款 | 4,491,713,384.78 | 395,774,922.49 |
| 管理费用 | 8,442,922.89 | 27,332,801.15 |
| 销售费用 | 158,695.34 | 2,981,188.34 |
| 财务费用 | 23,322,053.40 | 437,905.03 |
| 客户保证金 | 2,178,902.89 | 0.00 |
| 合计 | 4,536,285,959.30 | 1,972,075,415.47 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资管计划款 | 0.00 | 60,000,000.00 |
| 其他筹资 | 0.00 | 167,300,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 227,300,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资管计划款 | 358,018,220.78 | 0.00 |
| 保证金 | 500,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 358,518,220.78 | 0.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 476,901,816.86 | 440,418,730.17 |
| 加：资产减值准备 | -2,678,054.22 | 2,986,631.32 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,454,440.66 | 1,214,092.76 |
| 无形资产摊销 | 363,382.22 | 351,573.34 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 19,824.84 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 50,627,132.93 | 65,906,813.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,882,291.27 | -608,719.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 596,718.60 | -229,151.46 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 19,134,459.32 | -407,885,923.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,511,009,992.99 | 196,251,484.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 791,404,974.95 | 598,711,858.19 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -179,067,588.10 | 897,117,388.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 118,687,446.79 | 130,217,014.60 |
| 减：现金的期初余额 | 108,713,660.07 | 899,121,251.92 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,973,786.72 | -768,904,237.32 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 118,687,446.79 | 108,713,660.07 |
| 其中：库存现金 | 26,927.57 | 23,820.17 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 118,660,519.22 | 108,689,839.90 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 118,687,446.79 | 108,713,660.07 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 490,500,000.00 | 商业承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 58,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 1,000,000.00 | 信贷保证金 |
| 货币资金 | 29,165.24 | 期货保证金 |
| 其他流动资产 | 100,000,000.00 | 理财产品为应付票据提供质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,362,033.52 | 为长期借款提供质押 |
| 长期应收款 | 89,771,429.92 | 为长期借款提供质押 |
| 合计 | 740,662,628.68 | / |
其他说明：
无
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
公司子公司贵州易见供应链管理有限责任公司与宁波泓然投资有限公司于2018年7月2日共同投资设立子公司贵州易泓供应链管理有限公司，注册资本5000万元，贵州易见供应链管理有限责任公司占注册资本比例65%，双方约定2028年6月20日之前出资。截至2018年12月31日，股东均未实际出资，该新设公司亦未开展经营活动，故上年度未纳入合并报表范围。本期该新设公司已开展经营活动，故本期纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州易见供应链管理有限责任公司 | 贵州省兴义市 | 贵州省黔西南布依族苗族自治州兴义市瑞金路富康公馆1804号 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省滇中新区大板桥街道办事处云水路1号A1栋605-2号办公室 | 供应链管理 | 89.39 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 云南省昆明市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 商业保理 | 91.76 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市榕时代科技有限公司 | 广东省深圳市 | 深圳市福田区福田街道中心区益田路与福华路交汇处卓越时代广场4109 | 计算机技术开发 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 云南省昆明市 | 云南省滇中新区大板桥街道办事处云水路1号A1栋609-005 | 股权投资 | 32.89 | 67.11 | 设立 |
| 易见天树科技（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市海淀区东北旺西路8号院4号楼二层215号 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 新疆自治区霍尔果斯市 | 新疆伊犁州霍尔果斯亚欧路28号琪瑞大厦828号 | 商业保理 | 51.61 | 48.39 | 设立 |
| 四川易见智慧物流有限责任公司 | 四川省德阳市 | 四川省德阳市广汉市湘潭路七段12号 | 运输仓储 | 100 | 设立 | |
| 贵州易泓供应链管理有限公司 | 贵州省兴义市 | 贵州省黔西南州兴义市瑞金路富康公馆1804号 | 供应链管理 | 65 | 35 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 10.61 | -247,857.42 | 0.00 | 458,346,320.90 |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 8.24 | 15,815,975.11 | 0.00 | 193,054,479.33 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 7,832,931,619.34 | 6,348,173.55 | 7,839,279,792.89 | 3,017,728,767.28 | 500,000,000.00 | 3,517,728,767.28 | 7,130,325,391.32 | 7,359,065.68 | 7,137,684,457.00 | 2,813,796,489.99 | 2,813,796,489.99 | |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 7,327,473,577.30 | 302,663,291.15 | 7,630,136,868.45 | 5,285,903,905.19 | 0.00 | 5,285,903,905.19 | 6,614,415,373.94 | 302,978,988.11 | 6,917,394,362.05 | 4,765,212,525.16 | 4,765,212,525.16 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 4,612,282,024.33 | -2,336,941.40 | -2,336,941.40 | -479,376,556.11 | 7,233,599,433.74 | 178,168,688.00 | 178,168,688.00 | 154,435,827.32 |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 265,762,728.63 | 192,051,126.37 | 192,051,126.37 | 306,465,191.32 | 150,610,072.41 | 36,414,417.82 | 36,414,417.82 | 753,803,024.86 |
其他说明：无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 供应链管理 | 30 | 权益法核算 | |
| 云南君宜智能物流有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 仓储管理 | 20 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | ||
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 云南君宜智能物流有限公司 | 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 云南君宜智能物流有限公司 | |
| 流动资产 | 589,754,623.48 | 3,411,642,665.18 | 548,246,754.67 | 3,081,180,976.95 |
| 非流动资产 | 441,615,924.52 | 0.00 | 254,238.99 | 0.00 |
| 资产合计 | 1,031,370,548.00 | 3,411,642,665.18 | 548,500,993.66 | 3,081,180,976.95 |
| 流动负债 | 695,398,354.04 | 1,805,740,245.56 | 234,376,832.52 | 1,476,917,964.44 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 695,398,354.04 | 1,805,740,245.56 | 234,376,832.52 | 1,476,917,964.44 |
| 少数股东权益 | 36,953,628.65 | 321,180,483.92 | 30,399,218.80 | 320,852,602.50 |
| 归属于母公司股东权益 | 299,018,565.31 | 1,284,721,935.70 | 283,724,942.34 | 1,283,410,410.01 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 36,953,628.65 | 321,180,483.92 | 30,399,218.80 | 320,852,602.50 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 36,953,628.65 | 321,180,483.92 | 30,399,218.80 | 320,852,602.50 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 589,259,915.20 | 1,808,603,881.22 | 0.00 | 0.00 |
| 净利润 | 21,848,032.82 | 1,639,407.11 | -102,121.07 | 0.00 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 21,848,032.82 | 1,639,407.11 | -102,121.07 | 0.00 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1. 市场风险
利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
2. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销、支付保理本金、垫付货款导致的客户或供应商信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户和供应商的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户和供应商均设置了赊销限额以及垫付资金限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户和供应商信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户和供应商的信用风险时，按照客户和供应商的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户和供应商会放在受限制客户和供应商名单里并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3. 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
4. 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。该风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。本公司的原则是加强事前防范，而不仅是事后处理。操作风险因其具体性、分散性、差异性、复杂性和内生性等特点，使得在业务的实际操作过程中难以用一种方法对各类风险进行准确的识别和计量。通过增强产品及服务的市场竞争力，完善风险控制部门职能，建立操作风险管理的框架体系，加强内部员工合规意识等内控措施，同时引入第三方增信手段，如保险机构或担保人，确保公司实行全方面的风险防范和控制，合理且有效的规避业务操作流程中各环节的风险，最终确保企业的良好运营。
5. 其他风险
（1）声誉风险
声誉风险是指由于公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对保理公司负面评价的风险。良好的声誉是公司生存之本，本公司自成立之初，就从各个层面认真规划、管理声誉风险，并协调制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，由内及外的严格监督落实，贯彻执行。
（2）战略风险
为了避免盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，基于从应激性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划的前瞻性，公司努力致力于建成全面、预防性的风险管理方法的可持续发展趋势，主要从两方面出发，一是针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估我公司既定的战略目标、发展规划和适时方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免和降低可能的风险损失；二是从长期、战略的高度，良好规划和实施信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险及声誉风险管理，以确保公司健康、持久地运营。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 云南省昆明市空港经济区云水路1号A1栋605-1号办公室 | 投资及对所投资项目管理；城市基础设施建设；房地产开发；土地开发；国内及国际贸易 | 1,000,000.00 | 29.40 | 29.40 |
本企业的母公司情况的说明
2018年10月本公司原母公司云南九天投资控股集团有限公司通过放弃部分表决权方式，放弃对本公司的控制权，母公司变更为云南省滇中产业发展集团有限责任公司，本公司最终控制人由冷天辉变更为云南滇中新区管理委员会。本企业最终控制方是云南滇中新区管理委员会。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、1、在子公司的权益
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 云南君宜智能物流有限公司 | 参股公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 参股股东 |
| 云南工投集团动力配煤股份有限公司 | 其他 |
| 贵州云盛房地产开发有限公司 | 其他 |
| 冷天辉 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 云南工投集团动力配煤股份有限公司 | 采购煤炭 | 0.00 | 20,153,400.40 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 云南工投集团动力配煤股份有限公司 | 销售煤炭 | 0.00 | 20,280,683.42 |
| 云南君宜智能物流有限公司 | 销售有色金属 | 98,126,000.64 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 51,770,000.00 | 2019-5-5 | 2020-5-5 | 否 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 599,500,000.00 | 2019-4-24 | 2020-4-24 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 283.52 | 244.95 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收利息 | 贵州云盛房地产开发有限公司 | 265,333.34 | 0.00 | 265,333.34 | 0.00 |
| 应收账款 | 云南工投集团动力配煤股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 37,092,291.52 | 9,581,105.76 |
| 其他应收款 | 云南工投集团动力配煤股份有限公司 | 1,968.63 | 196.86 | 0.00 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 贵州云盛房地产开发有限公司 | 14,000,000.00 | 0.00 | 32,994,000.00 | 0.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 云南君宜智能物流有限公司 | 543,446,945.88 | 224,323,146.52 |
| 应付利息 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 7,808,194.45 | 2,217,083.33 |
| 应付利息 | 云南滇中创业投资有限公司 | 30,000,248.30 | 37,845,891.56 |
| 应付股利 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
| 其他应付款 | 云南九天投资控股集团有限公司 | 8,337,200.00 | 8,337,200.00 |
| 其他流动负债 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 云南滇中创业投资有限公司 | 985,000,000.00 | 1,335,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 云南九天投资控股集团有限公司 | 15,100,000.00 | 15,100,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部，分别为供应链分部、商业保理分部、信息服务分部和物流服务分部。这些报告分部是以公司具体情况为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
①供应链分部用于企业供应链的管理和相关配套服务；物流综合服务及咨询；物流信息平台建设；物流网络技术开发及技术服务；物流节点建设；国内贸易；货物及技术进出口业务；
②商业保理分部用于从事保理业务（非银行融资类）；从事担保业务（不含融资性担保业务）等服务；
③信息服务分部用于从事“易见区块”系统以及其他科技创新的持续研究开发、推广应用和运行维护等服务。
④物流服务分部用于从事道路货物运输、仓储业、装卸搬运、运输信息咨询等服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。财务报表按照本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计36.“收入”所述的会计政策按权责发生制确认收入。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 供应链分部 | 保理分部 | 信息服务分部 | 物流服务分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外营业收入 | 5,582,186,729.23 | 623,109,315.69 | 81,869,313.82 | 1,735,830.90 | 0.00 | 0.00 | 6,288,901,189.64 |
| 分部间营业收入 | 9,225,271.77 | 943,396.23 | 0.00 | 0.00 | 3,773,584.79 | 13,942,252.79 | 0.00 |
| 营业成本 | 5,578,194,956.68 | 111,010,190.42 | 0.00 | 2,435,236.55 | 0.00 | 45,885,632.22 | 5,645,754,751.43 |
| 对合营企业和联营企业的投资收益/(损失) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,882,291.27 | 0.00 | 6,882,291.27 |
| 利润总额 | -5,027,395.25 | 506,208,867.33 | 67,671,257.77 | -1,529,543.74 | -16,185,264.89 | 0.00 | 551,137,921.22 |
| 资产总额 | 9,806,402,053.45 | 15,785,943,815.14 | 362,226,421.62 | 71,727,258.38 | 8,420,917,227.06 | 17,772,666,001.68 | 16,674,550,773.97 |
| 负债总额 | 4,962,497,039.84 | 11,061,408,691.51 | 25,178,653.14 | 7,798,912.85 | 3,236,304,755.20 | 10,813,069,247.41 | 8,480,118,805.13 |
| 对合营企业和联营企业的长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 358,134,112.57 | 0.00 | 358,134,112.57 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | |
| 6个月至1年 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 3,833,863.46 |
| 合计 | 3,833,863.46 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,033,863.41 | 100 | 3,833,863.46 | 63.54 | 2,199,999.95 | 8,833,863.46 | 100 | 3,833,863.46 | 43.40 | 5,000,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,833,863.46 | 63.54 | 3,833,863.46 | 100 | 0.00 | 3,833,863.46 | 43.40 | 3,833,863.46 | 100 | 0.00 |
| 合并范围内关联方组合 | 2,199,999.95 | 36.46 | 0.00 | 0 | 2,199,999.95 | 5,000,000.00 | 56.60 | 0.00 | 0 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 6,033,863.41 | / | 3,833,863.46 | / | 2,199,999.95 | 8,833,863.46 | / | 3,833,863.46 | / | 5,000,000.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 5年以上 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | 100 |
| 合计 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | 100 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,833,863.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,833,863.46 |
| 合计 | 3,833,863.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,833,863.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 31,841,645.60 | 22,028,266.17 |
| 应收股利 | 14,218,929.39 | 14,218,929.39 |
| 其他应收款 | 1,666,525,843.71 | 1,457,163,989.28 |
| 合计 | 1,712,586,418.70 | 1,493,411,184.84 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 资金占用利息 | 31,841,645.60 | 22,028,266.17 |
| 合计 | 31,841,645.60 | 22,028,266.17 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 贵州易见供应链管理有限责任公司 | 14,218,929.39 | 14,218,929.39 |
| 合计 | 14,218,929.39 | 14,218,929.39 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 849,024.62 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 322,824.51 |
| 6个月至1年 | 526,200.11 |
| 1年以内小计 | 849,024.62 |
| 1至2年 | 4,856,212.44 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 50,915,965.86 |
| 合计 | 56,621,202.92 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,712,480,244.07 | 1,503,268,101.23 |
| 保证金 | 5,358,693.75 | 5,211,330.00 |
| 备用金 | 78,755.00 | 75,120.00 |
| 其他 | 15,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,717,932,692.82 | 1,508,554,551.23 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 474,596.09 | 50,915,965.86 | 51,390,561.95 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 16,287.16 | 0.00 | 16,287.16 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 490,883.25 | 50,915,965.86 | 51,406,849.11 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 51,390,561.95 | 16,287.16 | 0.00 | 0.00 | 51,406,849.11 |
| 合计 | 51,390,561.95 | 16,287.16 | 0.00 | 0.00 | 51,406,849.11 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 往来款 | 1,652,326,945.12 | 6个月以内:1,652,326,945.12元 | 96.18 | 0.00 |
| 成都金色世纪贸易公司 | 往来款 | 20,129,685.97 | 5年以上:20,129,685.97元 | 1.18 | 20,129,685.97 |
| 四川禾嘉实业（集团）有限公司 | 往来款 | 13,950,444.27 | 5年以上:13,950,444.27元 | 0.81 | 13,950,444.27 |
| 四川易见智慧物流有限责任公司 | 往来款 | 8,239,000.00 | 6个月以内:8,239,000.00元 | 0.48 | 0.00 |
| 云南国际信托有限公司 | 保证金 | 5,000,000.00 | 9-12个月以内:506,944.44元； 1-2年:4,493,055.56元 | 0.29 | 454,375.00 |
| 合计 | / | 1,699,646,075.36 | / | 98.94 | 34,534,505.24 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,208,586,754.27 | 0.00 | 6,208,586,754.27 | 6,194,056,754.27 | 0.00 | 6,194,056,754.27 |
| 对联营、合营企业投资 | 358,134,112.57 | 0.00 | 358,134,112.57 | 351,251,821.30 | 0.00 | 351,251,821.30 |
| 合计 | 6,566,720,866.84 | 0.00 | 6,566,720,866.84 | 6,545,308,575.57 | 0.00 | 6,545,308,575.57 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 2,952,906,452.61 | 2,952,906,452.61 | ||||
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 1,561,920,301.66 | 1,561,920,301.66 | ||||
| 贵州易见供应链管理有限责任公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 深圳市榕时代科技有限公司 | 50,200,000.00 | 50,200,000.00 | ||||
| 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | ||||
| 易见天树科技（北京）有限公司 | 10,870,000.00 | 14,530,000.00 | 25,400,000.00 | |||
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | ||||
| 四川易见智慧物流有限责任公司 | 68,160,000.00 | 68,160,000.00 | ||||
| 合计 | 6,194,056,754.27 | 14,530,000.00 | 6,208,586,754.27 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 30,399,218.80 | 6,554,409.85 | 36,953,628.65 | ||||||||
| 云南君宜智能物流有限公司 | 320,852,602.50 | 327,881.42 | 321,180,483.92 | ||||||||
| 小计 | 351,251,821.30 | 6,882,291.27 | 358,134,112.57 | ||||||||
| 合计 | 351,251,821.30 | 6,882,291.27 | 358,134,112.57 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 107,577,986.24 | 106,338,832.54 | 2,685,507.83 | 0.00 |
| 其他业务 | 3,773,584.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 111,351,571.03 | 106,338,832.54 | 2,685,507.83 | 0.00 |
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,882,291.27 | -30,636.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 6,882,291.27 | -30,636.32 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -19,824.84 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 83,808.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,472.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -546.24 | |
| 少数股东权益影响额 | 11.31 | |
| 合计 | 53,976.55 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.31 | 0.411 | 0.411 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.31 | 0.411 | 0.411 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的会计财务报表。 |
| （二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：任子翔董事会批准报送日期：2019年8月29日
修订信息
□适用 √不适用