内蒙古天首科技发展股份有限公司
2019年半年度报告
定2019-06
2019年08月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人邱士杰、主管会计工作负责人邱士杰及会计机构负责人(会计主管人员)乔铸声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告期，公司仍处于主营业务转型的关键时期，主营业务增加了动力煤贸易业务，天池钼业季德钼矿仍处于基建时期，无法达到投产状态，详细内容请见本报告“第四节经营情况讨论与分析‘一、概述’和‘九、公司面临的风险和应对措施’”。2019年5月6日，公司因连续两个会计年度经审计的净利润为负值，深交所对公司股票交易实行了退市风险警示。大华会计师事务所对公司2018年度财务报表审计，出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的《审计报告》。2019年上半年本公司完成归属于母公司所有者的净利润-27,774,002.78元，若2019年度公司净利润仍为负值，公司股票将被深交所实施暂停交易的处理。请投资者仔细阅读本报告书，注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告
...... 1第一节重要提示、释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 8
第四节经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节重要事项 ...... 17
第六节股份变动及股东情况 ...... 29
第七节优先股相关情况 ...... 33
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节公司债相关情况 ...... 35
第十节财务报告 ...... 35
第十一节备查文件目录 ...... 120
释义
释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会内蒙古证监局指中国证券监督管理委员会内蒙古证监局深交所指深圳证券交易所结算公司指中国证券登记结算有限公司深圳分公司本公司、上市公司、天首发展、内蒙发展、四海股份指内蒙古天首科技发展股份有限公司控股股东、合慧伟业、第一大股东指合慧伟业商贸（北京）有限公司间接控股股东、天首资本指北京天首资本管理有限公司实际控制人指邱士杰吉林天首指吉林市天首投资中心（有限合伙）包头天首指包头天首实业投资有限公司凯信腾龙指北京凯信腾龙投资管理有限公司泰衡纺织指绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司凯信实业指共青城凯信实业有限公司敕勒川伟业指包头市敕勒川伟业贸易有限公司天首国际指天首（天津）国际贸易有限公司四海氨纶指浙江四海氨纶纤维有限公司天首财富指北京天首财富管理顾问有限公司天成矿业指吉林天成矿业有限公司天池矿业指吉林天池矿业股份有限公司天池钼业指吉林天池钼业有限公司金房测绘指北京金房兴业测绘有限公司河北久泰指河北省久泰实业有限公司中冶天工指中冶天工集团有限公司兖州中材指兖州中材建设有限公司
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称天首发展股票代码000611变更后的股票简称（如有）*ST天首股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称内蒙古天首科技发展股份有限公司公司的中文简称（如有）*ST天首公司的外文名称（如有）InnerMongoliaTianShouTechnology&development,CO.，LTD.公司的外文名称缩写（如有）TSD公司的法定代表人邱士杰
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名姜琴联系地址北京市朝阳区朝外大街16号中国人寿大厦1201A电话010-57143995传真010-57143995电子信箱SD000611@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期上年同期
本报告期比上年同期增减营业收入（元）14,258,668.0114,088,800.391.21%归属于上市公司股东的净利润（元）-27,774,002.78-29,678,313.656.42%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-27,608,898.28-29,380,706.816.03%经营活动产生的现金流量净额（元）-7,807,010.7391,042,733.75-108.58%基本每股收益（元/股）-0.0822-0.092210.85%稀释每股收益（元/股）-0.0822-0.092210.85%加权平均净资产收益率-7.42%-5.90%-1.52%本报告期末上年度末
本报告期末比上年度末增减总资产（元）1,686,981,285.191,687,883,761.36-0.05%归属于上市公司股东的净资产（元）366,683,208.77380,439,461.55-3.62%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
52,939.77除上述各项之外的其他营业外收入和支出-218,044.27合计-165,104.50--
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因创新企业扶持资金（省科技企业）50,000.00绍兴市柯桥区安昌街道办事处给予泰衡纺织企业扶持资金稳岗补贴2,937.77北京市东城区社会保险基金管理中心给予北京凯信腾龙稳岗补贴计提违约金等-218,044.27
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否由于近年来我国纺织品行业在持续以技术创新和结构升级为核心的工业智能变革中迅速发展，产品开发和技术工艺设备创新的力度逐年增加，公司原有的纺织品生产线受制于规模限制和生产设备的老化，以及公司投资资金匮乏，几年来公司生产规模和创新技术均已落后于同行业。虽然公司在生产管理和销售手段上下功夫，但由于其生产规模较小、原材料价格和人工成本又逐年大幅度上涨，公司纺织品经营已失去原有的竞争能力，经营亏损逐年增加，为此公司管理层根据市场情况调整各子公司、参股公司的生产经营，积极寻找其他生产经营方式来改善公司的经营现状。2019年公司管理层为落实董事会对争取撤销退市风险警示制定的措施的实施，积极开拓新业务，开展了动力煤贸易业务。本报告期内，公司完成主营业务收入1425.87万元，归属于母公司所有者的净利润为-2777.40万元，每股收益为-0.0822元/股。为继续推进公司的主营业务向矿业转型，完成公司于2017年度进行的对天池钼业的重大资产收购事项，对于钼矿采选业务，公司积极筹措资金努力推进天池钼业季德钼矿的基础建设，公司与具备资质的设计单位、设备供应商、施工承建单位等积极沟通，并于2019年4月3日与中冶天工签署了《施工、采购总承包合同》，于2019年5月29日与兖州中材签署了《采矿工程总承包合同》，选矿、采矿、尾矿等主体工程建设正在稳步推进过程中。公司根据自身实际情况调整了经营方式以提高资产经营效率，其中包括出售公司持有的参股公司四海氨纶的股权等。经董事会第二十六次会议、监事会第十五次会议和2018年第四次临时股东大会审议，通过了出售公司持有的四海氨纶22.26%股权的议案，本次出售四海氨纶100%的股权，以中天衡平评估机构采用资产基础法对标的资产进行评估，以2018年3月31日为基准日，以四海氨纶净资产账面价值34,432.84万元增值46.15%的交易价格，出售四海氨纶22.26%的股权，经交易双方协商确定成立金额11,202.00万元。由于协商办理解除四海氨纶股权司法冻结事项的进展不及预期，截止本报告披露日，该股权尚未完成交割，目前，该资产出售事项尚在实施过程中。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产重大变化说明股权资产不存在重大变化固定资产不存在重大变化无形资产不存在重大变化在建工程不存在重大变化
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否2018年度，公司的主营业务仍为纺织品的加工和销售，虽然公司全资子公司位于全国著名的全球纺织品城与世界纺织品贸易中心——绍兴，具有广阔的原材料市场和便捷的销售渠道，但由于我国纺织品行业近年来持续以技术创新和结构升级为核心，产品开发和技术工艺设备创新的力度逐年增加，本公司原有的纺织品生产线受到很大冲击，几年来企业生产规模和创新技术均已落后于同行业，加之国内人工工资成本的不断上涨，致使本公司在纺织行业发展困难重重，公司亏损日益加重，主营业务竞争力薄弱，持续发展能力受到严峻考验。鉴于对公司未来发展的考量，2017年公司收购了天池钼业，并于2017年12月29日完成了标的资产天池钼业75%的股权过户，为尽快完成公司主业向采矿业的转型，公司积极筹措资金努力推进天池钼业季德钼矿的基础建设，公司与具备资质的设计单位、设备供应商、施工承建单位等积极沟通，目前矿山建设所需的前期道路、桥梁部分的工程施工已经完成，并于2019年4月3日与中冶天工签署了《施工、采购总承包合同》，于2019年5月9日与兖州中材签署了《采矿工程总承包合同》，选矿、采矿、尾矿等主体工程建设正在稳步推进过程中。钼矿建设投产后，将会极大提升公司的盈利能力及核心竞争力。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
本报告期内，公司的工作重心从纺织品生产经营继续向钼矿建设纵深过渡。
1、公司总体经营情况
本报告期内，公司管理层根据市场情况调整各子公司、参股公司的生产经营，积极推进其他生产经营方式来改善公司的经营现状，筹措资金深化公司的战略调整和主营业务转型，其中包括适时开展非公开发行股份募集资金方案、继续出售公司持有的参股公司四海氨纶的股权及出租纺织生产机器设备等。本报告期内，本公司实现营业收入1425.87万元，比去年同期的1408.88万元上涨1.21%；归属于母公司所有者的净利润-2777.40万元，与去年-2967.83相比减亏6.42%。
2、公司主营业务转型的具体情况
2017年
月
日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过公司以下属企业吉林天首以支付现金的方式，购买天成矿业持有的天池钼业75%股权和天池矿业对天池钼业享有的
3.42
亿元债权的重大资产购买事项，2017年
月
日，天成矿业已将持有的天池钼业75%的股权过户至天首发展下属公司吉林天首名下，工商变更手续已办理完毕，
9年公司积极筹措资金努力推进天池钼业季德钼矿的基础建设，于2019年4月3日与中冶天工签署了《施工、采购总承包合同》，于2019年5月29日与兖州中材签署了《采矿工程总承包合同》，选矿、采矿、尾矿等主体工程建设正在稳步推进过程中。公司于2018年8月24日召开了第八届董事会第二十三次会议，审议通过了终止与专业机构日信投资合作投资的事项，同时审议通过了非公开发行股份募集资金方案。目前非公开发行股份募集资金方案已经公司2018年第三次临时股东大会上审议通过，非公开发行股份募集资金事项正在推进过程中。经公司董事会第二十六次会议、监事会第十五次会议和2018年第四次临时股东大会审议，通过了出售公司持有的四海氨纶
22.26%股权的议案，本次出售四海氨纶的股权，以中天衡平评估机构采用资产基础法对标的资产进行评估，以2018年3月31
日为基准日，以四海氨纶净资产账面价值34,432.84万元增值46.15%的交易价格，出售四海氨纶22.26%的股权，经交易双方协商确定成立金额11,202.00万元。由于和相关方协商办理解除四海氨纶股权司法冻结事项的进展不及预期，截止目前该资产出售事项尚在实施过程中。公司管理层近年来一直在为实现主营业务转型，提高公司持续经营能力的目标努力，虽然面临着诸多困难，但在公司管理层带领下，以坚持不懈的精神和顽强的毅力在攻克一个个难关，我们对公司主营业务转型早日成功，走上良性发展的轨道充满信心。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入14,258,668.0114,088,800.391.21%营业成本13,447,535.7916,094,244.47-16.45%销售费用1,825.981,825.980.00%管理费用20,549,294.906,507,649.00215.77%计提2019年1-6月股权激励成本所致财务费用7,678,551.2017,892,151.10-57.08%公司子公司当期计提借款利息减少所致
经营活动产生的现金流量净额-7,807,010.7391,042,733.75-108.58%
系上年同期收回天治基金股权转让款所致投资活动产生的现金流量净额-2,541,013.21-323,103.45686.44%公司子公司在建工程支出增加所致筹资活动产生的现金流量净额5,802,264.78-87,732,975.00-106.61%
系上年同期偿还控股股东借款及支付股权受让款所致。现金及现金等价物净增加额-4,545,759.162,986,655.30-252.20%
系上年同期收回天治基金股权受让款所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√适用□不适用
本报告期，公司开展了动力煤贸易业务。主营业务构成情况
单位：人民币元营业收入营业成本毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上年同期增减
毛利率比上年同期增减分行业动力煤13,723,364.2312,910,958.135.92%0.00%0.00%0.00%其他535,303.78536,577.66-0.24%0.00%0.00%0.00%分产品动力煤13,723,364.2312,910,958.135.92%0.00%0.00%0.00%其他535,303.78536,577.66-0.24%0.00%0.00%0.00%分地区华北地区13,723,364.2312,910,958.135.92%0.00%0.00%0.00%华东地区535,303.78536,577.66-0.24%0.00%0.00%0.00%
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元本报告期末上年同期末
比重增减
重大变动说明金额
占总资产比例
金额
占总资产比例货币资金5,314,024.120.32%8,011,814.030.44%-0.12%本期无重大变化应收账款5,229,999.940.31%1,454,018.890.08%0.23%本期无重大变化
存货1,341,452.680.08%6,910,888.720.38%-0.30%本期无重大变化长期股权投资82,292,405.184.57%-4.57%
主要是本期出售四海氨纶股权由于交易尚未完成，将持有的四海氨纶股权科目重分类至持有待售资产核算固定资产12,981,634.880.77%34,805,222.981.93%-1.16%本期无重大变化在建工程62,401,282.893.70%60,951,243.383.38%0.32%本期无重大变化长期借款97,000,000.005.38%-5.38%
主要是信托贷款剩余期限不足一年，转为一年内到期的非流动负债核算
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）本公司与金房测绘借款仲裁事项
本公司与金房测绘于2013年9月6日签订《借款合同》，借款期限两个月，利率为10%。借款合同到期后，本公司未如期归还该借款，并于2014年4月28日签订合同约定2014年5月10日前如能归还借款，则归还借款本金5,000,000.00元，利息1,000,000.00元，违约金800,000.00元；合同约定如2014年5月10日前如未能归还借款，则归还借款本金5,000,000.00元，利息1,000,000.00元，违约金1,500,000.00元。2016年1月25日，北京仲裁委员会裁决书（2016）京仲裁字第0086号，做出裁决：本公司归还金房测绘借款本金5,000,000.00元、利息1,000,000.00元、违约金1,500,000.00元、律师费300,000.00元、仲裁费82,770.00元。自本裁决书送达之日起十日内未按裁决支付上述款项，按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付延期履行期间的债务利息。2016年11月24日，北京市第三中级人民法院对金房测绘申请的财产保全立案，并于2016年11月30日下达《执行裁定书》（[2016]京03执保128号），裁定：查封、冻结本公司名下的银行存款788.2770万元或等值的其他财产；2016年12月6日，北京市第三中级人民法院应金房测绘的申请冻结、查封了本公司持有的浙江四海氨纶纤维有限公司22.264%股权和绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司100%股权。截至本报告披露日，该资产仍在冻结中。
（2）吕连根诉河北久泰、合慧伟业因借款合同及本公司提供担保均未履行一事引起的纠纷
2016年
月
日，河北省石家庄市中级人民法院作出《协助执行通知书》（[2016]冀
执保
号之一），吕连根申请冻结本公司在浙江四海氨纶纤维有限公司2900万元的出资，占注册资本
5.16%
的股权，冻结期限
年（2016年
月
日至2018年
月
日）。2017年1月5日，河北省石家庄市中级人民法院作出《协助执行通知书》（[2016]冀01执保231号之三），吕连根申请冻结本公司在包头天首实业投资有限公司1000万元的出资，占注册资本100%的股权，冻结期限2年（2017年1月10日至2019年1月9日）。截至本报告披露日，该资产仍在冻结之中。（
）2015年
月
日，天池钼业与中国农业银行股份有限公司延边分行签署《最高额抵押合同》，天池钼业以季德钼矿采矿权（证号：
C1000002010023110056360）为天池矿业提供抵押担保。担保主债权期间为2015年
月
日至2018年
月
日。2015年
月
日，天池钼业向国土资源部办理了采矿权抵押备案手续，取得了《关于吉林天池钼业有限公司季德钼矿采矿权抵押备案的函》（国土资矿抵备字[2015]005号）。2017年4月14日，中国农业银行股份有限公司延边分行出具《同意函》：“我行已获悉并同意天池矿业提前偿我行信用额度，但如需解除天池钼业季德钼矿采矿权抵押解除手续需在满足我行提出的以下任一条件后方可办理，届时，我行会协助天池矿业前往国土部门办理解除抵押手续。
①信用余额为零；
②如信用余额不为零，需提供符合我行要求的新担保，并办妥相应担保手续，确保新担保合法、足值、有效。
截至2019年6月30日，天池钼业与中国农业银行股份有限公司延边分行签署的《最高额抵押合同》范围内的担保责任已经解除，季德钼矿采矿权在国土资源部的抵押备案解除手续正在办理过程中。
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
交易对方
被出售股权
出售日
交易价格（万
本期初起至出
出售对公司的影响
股权出售为上
股权出是否为关联交
与交易所涉及的股权
是否按计划如期实施，如未
披露日披露索引
元）售日
该股权为上市公司贡献的净利润（万元）
市公司贡献的净利润占净利润总额的比例
售定价原则
易对
方的关联关系
是否已全部过户按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措
施
期
浙江绍兴五洲印染有限公司
公司持有的四海氨纶
22.26
%的股权
2018年12月17日
11,202-75.03
有利于上市公司回笼资金，实现业务进一步转型，提高上市公司资产质量。
0.01%
资产基础法评估
否无否是
8年
月
日
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元公司名称
公司类型
主要业务
注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司
子公司纺织15,000,000.0014,911,607.432,670,020.18535,303.78-127,061.60-77,093.33共青城腾龙信息技术服务有限公司
子公司IT业10,000,000.00203,612,851.62-1,195,983.61-56,403.96-56,403.96包头市敕勒川数据中心有限公司
子公司IT业10,000,000.004,304.16-6,770,688.12-1,166,010.13-1,166,010.13包头市敕勒川伟业贸易有限公司
子公司IT业10,000,000.00766.28-24,634.10-1,300.72-1,300.72
北京凯信腾龙投资管理有限公司
子公司
投资管理、咨询
60,000,000.00195,435,414.742,600,020.18-1,785,133.95-1,785,133.95
包头天首实业投资有限公司
子公司
销售化工产品、投资管理、咨询
10,000,000.0010,581,081.22338,094.3313,723,364.23510,233.34510,233.34
吉林市天首投资中心（有限合伙）
子公司
投资管理
500,000,000.00938,907,096.82499,026,815.81-300,736.88-300,736.88吉林天池钼业有限公司
子公司
钼矿开采
325,000,000.001,408,931,413.89909,906,896.58-4,261,162.74-4,261,163.54报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明2017年7月5日和2017年12月29日，公司第八届董事会分别召开了第十五次和第十八次会议，审议通过了注销全资子公司包头市敕勒川伟业贸易有限公司的议案。截止本报告披露日，该公司注销的相关手续尚未办理完毕。
八、公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
本公司于2017年
月
日和2017年
月
日分别召开了第八届董事会第十四次会议和2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司重大资产购买方案的议案》和《关于<内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>的议案》，公司通过指定的下属企业吉林市天首投资中心（有限合伙），以支付现金的方式，购买天成矿业持有的天池钼业75%股权和天池矿业对天池钼业享有的
3.42
亿元债权。本次交易总金额为129,547.45万元，公司拟新设立企业吉林天首的GP为本公司全资子公司凯信腾龙，出资
万元，LP之一为本公司，出资49,900万元；LP之二为日信投资，出资80,000万元。吉林市天首投资中心（有限合伙）已在工商管理部门登记设立，本公司及全资子公司凯信腾龙已经缴纳认缴出资份额，天成矿业持有的天池钼业75%的股权已过户至吉林天首名下。由于日信投资一直未能完成办理认购吉林天首的LP份额的相关手续。2018年
月
日，公司第八届董事会召开第二十三次会议审议通过了终止与专业机构日信投资合作投资的事项，为弥补日信投资未履行的认购lP份额，公司将采取包括但不限于借款、出售资产、发行股份等多种融资方式筹集资金以完成支付现金购买天池钼业75%股权和天池矿业对天池钼业享有的
3.42
亿元债权的重大资产购买事项。
九、公司面临的风险和应对措施
1、公司面临的风险
（1）2019年5月6日，公司因连续两个会计年度经审计的净利润为负值，深交所对公司股票交易实施了退市风险警示，若公
司2019年度经审计的净利润仍为负值，公司股票将被深交所实施暂停交易的处理。
（2）大华会计师事务所对公司2018年度财务报表审计，出具了“带持续经营重大不确定性段落的无保留意见”的《审计报
告》，该事项存在可能导致对天首发展持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司因原纺织品生产销售已无法支撑公司经营发展，主营业务正在向钼矿产业转型，但钼矿矿山又处于基建时期，无法达到投产状态，因此，公司的持续经营能力
受到考验。
2、公司的应对措施
（1）2018年8月23日，公司与浙江绍兴五洲印染有限公司签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公司之股权转让协议》，本次
出售四海氨纶22.26%的股权，以中天衡平评估机构采用资产基础法对标的资产进行评估，以2018年3月31日为基准日，以四海氨纶净资产账面价值34,432.84万元增值46.15%的交易价格，经交易双方协商确定成交金额11,202.00万元。公司将加大力度解决四海氨纶22.26%股权的查封、冻结问题，争取尽快完成该资产的出售事项。
（2）公司本报告期开展了动力煤贸易业务，已完成贸易业务收入1375.87万元，占公司2019年上半年总收入的96.49%，2019
年下半年，公司将加强动力煤贸易业务的管理，争取提高该业务的毛利率水平。
（3）公司已于2019年4月3日与中冶天工签署了《施工、采购总承包合同》，于2019年5月29日与兖州中材签署了《采矿工程
总承包合同》，选矿、采矿、尾矿等主体工程建设正在稳步推进过程中，公司将加强监督，促进钼矿基建顺利推进。
（4）公司将抓住吉林省深入实施创新驱动发展，加快东北强省建设的契机，在省市政府的大力支持下，利用舒兰市钼矿产
业园建设的大好时机，争取将天池钼业尽快打造成舒兰市的标杆企业，尽快完成公司主营业务的转型。
（5）公司将加大融资力度，积极与各金融机构协商洽谈，争取第三方的融资渠道，保障钼矿建设和公司运营的正常、稳定。
公司的上述各项措施和计划在实施后，公司将实现主营业务的转型和资产质量的提升，在克服各种困难的情况下，将主营业务转型进行到底，使公司的持续经营能力得以增强。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型
投资者参
与比例
召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会
临时股东大会11.84%2019年04月19日2019年04月20日
中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网《内蒙古天首科技发展股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（临[2019-23]）2018年年度股东大会
年度股东大会
21.14%2019
年
月
日2019年
月
日中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》（临[2019-33]）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√适用□不适用
1、上年度非标审计意见涉及事项的基本情况
天首发展截至2018年12月31日累计净亏损426,918,631.01元，2018年度扣除非经常损益后的净利润为-159,807,965.37元，表明存在可能导致对天首发展持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
2、上年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见涉及事项消除情况的说明
（1）截止2019年6月30日，公司的主营业务仍处在由原有的纺织品生产销售向钼矿产业转型的过程中，本报告期完成主营业
务收入1425.87万元，归属于母公司所有者的净利润亏损2777.40万元，上年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见涉及事项尚未消除。
（2）2018年8月23日，公司与浙江绍兴五洲印染有限公司签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公司之股权转让协议》，目前，
公司正在积极推进该项股权出售的重大重组事项，争取早日完成。
（3）公司本报告期开展了动力煤贸易业务，已完成贸易业务收入1375.87万元，占公司2019年上半年总收入的96.49%。
（4）公司将加大融资力度，积极与各金融机构协商洽谈，争取第三方的融资渠道。
公司的上述各项措施和计划在实施后，公司将实现主营业务的转型和资产质量的提升，在克服各种困难的情况下，将主营业务转型进行到底，使公司的持续经营能力得以增强。
3、董事会对上年度出具的审计意见所涉及事项的情况说明
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的《审计报告》，公司董事会认为导致注册会计师出具带有持续经营重大不确定性段落的无保留审计意见的审计报告主要因为公司连续多年归属于母公司的净利润为负值，同时公司2017年度收购的天池钼业尚未达到生产状态。公司面对当前所处的市场和经营环境，将根据实际情况开展多元化的盈利手段，积极寻找其他生产经营方式来改善公司的盈利状况。公司于2019年4月3日和2019年5月28日分别与中冶天工和兖州中材签订的天池钼业小城季德钼矿的施工、采购和采矿工程总承包合同，将是公司转型继续稳步推进的时点，公司将努力争取早日建成天池钼业季德钼矿，使之早日达到投产状态。公司董事会将极力推进和督促管理层严格执行制定的各项措施，上述各项措施和计划实施后，将实现主营业务转型和资产质量的提升，公司的持续经营能力、核心竞争力和未来盈利能力都将得到极大提高，公司将实现持续、稳定、健康发展的良好局面。
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况
涉案金额（万元）
是否形成预计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判决执行情况
披露日期
披露索引
吕连根诉河北久泰、合慧伟业因借款合同及本公司提供担保均未履行一事引起的诉讼事项
1,300否
1、2018年9月11日，河
北省石家庄中级人民法院下达《民事判决书》（[2017]冀01民初137号），对本案一审判决如下：驳回原告吕连根的诉讼请求。案件受理费178300元，鉴定费80700元，共计259000元由原告吕连根负担。鉴定费80700元由被告合慧伟业、天首发展共同负担。
2、2018年10月14日，
吕连根向河北省高级人民法院提起上诉。3、2019年3月8日，河北省高级人民法院下达《民事裁定书》（[2018]冀民终1225号），对本案二审裁定如下：撤消河北省石家庄中级人民法院[2017]冀01民初137号民事判决；本案发回河北省石家庄市中级人民法院重审。
暂无影响
河北省高级人民法院发回重审
2019年
月
日
中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大诉讼的公告》（临2017-38），《内蒙古天首科技发展股份有限公司2017年度报告》（定2018-02），《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年半年度报告》（定2018-06），《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大诉讼进展情况的公告》（临2018-68），《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大诉讼进展情况的公告》（临2019-11）。
北京金房兴业测绘有限公司诉本公司借款到期未还引起的诉讼事项
否
2016年
月
日，北京仲裁委员会《民事裁定书》（[2016]京仲裁字第0086号）；2016年
月
日下达《执行裁定书》（[2016]京
执保
号）。
仲裁裁决：1、天首发展归还金房测绘借款本金500万元和利息100万元；2、天首发展支付金房测绘违约金150万元；3、天首发展支付金房测绘因本案支付的律师费30万元；4、本案仲裁费82,770.00元(金房测绘全额预缴），由天首发展承担；5、如自本裁决书送达之日起十日内未按裁决支付上述款项，按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加
仲裁已生效，未执行。2016年11月30日，查封冻结本公司控股子公司绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司和参股公司浙江四海氨纶纤维有限
2018年
月
日
中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网《内蒙古敕勒川科技发展股份有限公司重大诉讼事项的公告》（临2015-24）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大诉讼事项进展情况的公告》(临2016-98)，及2014年、2015年、2016年、2017年年度定期报告。
倍支付延期履行期间的债务利息。本案件的判决对公司造成
288.28
万元的损失。
公司100%股权。
关于投资者诉讼事项
88.77否
内蒙古自治区呼和浩2019年3月27日特市中级人民法院发出（[2019]内01民初104、87、89号）《应诉通知书》等相关材料。通知书显示，内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法已受理自然人姚新顺、许丽月、许长青诉本公司证券虚假陈述责任纠纷一案，该诉讼将于2019年5月20日在内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法开庭审理。
暂无法判定其影响
已开庭未判决
2019年
月
日
中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于投资者诉讼事项的公告》（临2019-10）
关于投资者诉讼事项
198.1
否
2019年
月
日内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法院下达的（[2019]内
民初
、
、
、
、
、
、
、
、
、
、
、
号）《应诉通知书》等相关材料。内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法已受理自然人梁佳、吴克宇、彭福星、史济萌、郑国强、缪海燕、王祥来、桂睿宏、喻海冰、夏春云、赵汝勇、吴畏等
人诉本公司证券虚假陈述责任纠纷一案，该诉讼将于2019年
月
日在内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法开庭审理。
暂无法判定其影响
已开庭未判决
其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
2018年11月13日，经公司第八届董事会第二十九次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过了公司《关于向2018年度限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，2018年11月1日，公司召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了上述议案，同意公司向9名激励对象授予1,600万股限制性股票，授予价格为3.97元/股，确定本次限制性股票的授予日为2018年11月13日，2018年11月21日，大华会计师事务所出具了《内蒙古天首科技发展股份有限公司验资报告》（大华验字[2018]000624号）。经本公司申请，中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成登记手续，确定本公司本次授予限制性股票的上市日期为2018年12月6日，因此，本公司组织实施了2018年度股权激励方案，新增注册资本1,600.00万元人民币，股本溢价4,752.00万元人民币，变更后的累计股本为人民币33,782.2022万元。本股权激励计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过48个月，分别以自授予完成之日起12个月、24个月、36个月内的最后一个交易日当日止为解除限售时间，目前，该股权激励计划正在实施过程中。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应收关联方债权：
关联方关联关系
形成原因
是否存在非经营性资金占用
期初余额（万元）
本期新增金额（万
元）
本期收回金额（万元）
利率
本期利息（万元）
期末余额（万元）应付关联方债务：
关联方关联关系
形成原因
期初余额（万元）
本期新增金额（万元）
本期归还金额（万元）
利率
本期利息（万元）
期末余额（万元）邱士杰
实际控制人
借款
328.11,572.5904.35%16.221,900.69合慧伟业商贸（北京）有限公司
控股股东借款0134.0100.00%0134.04北京天首实业投资有限公司
间接控股
股东
借款010000.00%0100
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象
名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期（协议签署日）
实际担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期（协议签署日）
实际担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保吉林天池钼业有限公司
2019年04月04日
80,000
2019年04月03日
800,000
连带责任保证
自实际开工之日起420天
否是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
80,000
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
80,000
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
80,000子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期（协议签署日）
实际担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方
担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
80,000
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）
80,000
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
80,000实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例218.17%其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）50,297.6上述三项担保金额合计（D+E+F）50,297.6未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√适用□不适用
合同
订立
公司
方名称
合同订立对方名称
合同标的
合同签订日期
合同涉及资产的账面价值（万元）（如有）
合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）
评估机构名称（如有）
评估基准日（如有）
定价原则
交易价格（万元）
是否关联交易
关联关系截至报告期末的执行情况
披露日期披露索引
吉林
天池
钼业
有限
公司
中冶天工集团有限公司
天池钼业小城季德钼矿建设的施工、采购
2019年04月03日
105,9
95,34
7.45
同致信德（北京）资产评估有限公司
2016年12月31日
资产基础法
95,34
7.45
否
控股子公司
天池钼业75%股权已过户
7年
月
日
中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网
吉林
天池
钼业
有限
公司
兖州中材建设有限公司
天池钼业小城季德钼矿露天采矿工程
2019年05月28日
105,9
95,34
7.45
同致信德（北京）资产评估有限公司
2016年12月31日
资产基础法
95,34
7.45
否
控股子公司
天池钼业75%股权已过户
7年
月
日
中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、2014年9月12日，本公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司包头市敕勒川数据中心有限公
司的议案》，该全资子公司的成立旨由其负责投资建设数据中心项目。本公司与包头市土默特右旗商务局签订了《云计算数据中心项目投资协议书》，项目总投资额2亿元人民币，建设基于云计算规模为2000个机柜的大型数据中心。2014年9月23日，公司取得土默特右旗发展和改革局就该项目的备案通知，批复项目建设年限为2014年-2015年。同时，本公司支付给土默特右旗商务局指定账户500万元诚意金，并约定一年内完成项目施工和设备安装。2015年中期，由于本公司调整战略方向，至今未实质启动该项目。相关信息详见《内蒙古四海科技股份有限公司第七届董事会第十一次会议决议公告》（临[2014-42]）、《内蒙古四海科技股份有限公司关于设立全资子公司包头市敕勒川数据中心有限公司的公告》（临[2014-43]）。
2、2017年4月17日、2017年6月26日及2017年7月13日，本公司分别召开了第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第六次
会议、第八届董事会第十四次会议和第八届监事会第八次会议及2017年第二次临时股东大会，分别审议通过本次重大资产收购的相关议案。本公司通过下属企业吉林天首，以支付现金的方式，购买天成矿业持有的天池钼业75%股权和天池矿业对天池钼业享有的34,200万元债权。本次交易完成后，吉林天首将持有天池钼业75%股权并享有对天池钼业的34,200万元的债权，吉林天首的GP为本公司二级全资子公司凯信腾龙，出资100万元，LP之一为本公司，出资4.99亿元，LP之二为日信投资，出资8亿元。2017年12月29日，天池钼业完成股权变更工商登记手续，吉林天首持有天池钼业75%股权，并改组天池钼业董事会。由于LP之二日信投资未认缴合伙份额，2018年8月24日，公司第八届董事会召开第二十三次会议，审议通过了《公司关于拟终止与专业机构北京日信投资中心（有限合伙）合作投资的议案》，公司终止了与专业机构日信投资的投资合作。2019年4月3日，本公司与控股子公司天池钼业、中冶天工三方签订了《施工、采购总承包合同》，该合同已经公司董事会第三十一次会议和公司2019年第一次临时股东大会审议通过。2019年5月28日，本公司控股子公司天池钼业与兖州中材建设有限公司签订《吉林天池钼业有限公司小城季德钼矿露天采矿工程总承包合同》，该合同就吉林天池钼业有限公司小城季德钼矿日处理25000吨钼矿石项目的矿岩采、剥运输，年开采矿石量约825万吨（并满足发包方扩产要求）的全过程实行总承包。合同预估总价款为人民币912,620,800元（具体以合同约定条款，实际结算为准）。截至本报告披露日，吉林天首应付天成矿业股权款
2.84亿元，债权款3.42亿元尚未支付，天池矿业尚未向吉林天首发出债权转让书面通知，双方就标的债权尚未进行交割。相
关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大事项停牌公告》（临[2017-14]）等、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十二次会议决议公告》（临[2017-27]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产购买预案》及其他相关公告、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议公告》（临[2017-53]）和《关于<内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>》及其他相关公告和《内蒙古天首科技发展股份有限公司2017年度非公开发行A股股票预案》及其他相关公告、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》（临[2017-68]）以及《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大资产重组实施阶段进展公告》（临[2018-12]）、《内蒙古天首
科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、采购总承包合同>并为其提供履约担保的公告》（公告编号：临[2019-14]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、采购总承包合同>并为其提供履约担保的补充公告》（公告编号：临[2019-16]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临[2019-23]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<采矿工程总承包合同>的公告》（公告编号：临[2019-34]）。
3、2017年7月5日和2017年12月29日，公司第八届董事会分别召开了第十五次和第十八次会议，审议通过了注销全资子公司
共青城凯信实业有限公司、共青城海威科技发展有限公司、包头市敕勒川伟业贸易有限公司和参股公司共青城德图投资管理有限公司的议案。2018年2月15日和2018年2月23日，共青城凯信实业有限公司、共青城海威科技发展有限公司和共青城德图投资管理有限公司的注销手续已办理完毕，包头市敕勒川伟业贸易有限公司注销的相关手续尚在办理过程中。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十五次会议决议公告》（临[2017-60]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十八次会议决议公告》（临[2017-82]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于注销全资子公司的公告》（临[2017-61]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于注销参股子公司的公告》（临[2017-84]）。
4、2018年8月23日，公司与五洲印染签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公司之股权转让协议》，就公司向五洲印染出售持
有的四海氨纶22.26%股权事项达成一致，2018年9月27日和2018年12月17日，本公司分别召开了第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十五次会议和2018年第四次临时股东大会，审议通过了本次重大资产出售的相关议案，截止本报告披露日，公司出售持有的四海氨纶22.26%股权尚未办理过户手续。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大资产重组事项的提示性公告》（临[2018-43]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第二十三次会议决议公告》（临[2018-44]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第二十六次会议决议公告》（临[2018-63]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》及《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产重组实施阶段进展公告》等相关文件。
5、2018年9月27日和2018年11月1日，本公司分别召开了第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十五次会议和2018
年第三次临时股东大会，审议通过了《公司2018年度限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《公司2018年度限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《公司2018年限制性股票激励计划激励对象名单》。2018年11月13日，公司召开第八届董事会第二十九次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过了《公司关于向2018年度限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定本次限制性股票的授予日为2018年11月13日，同意公司向9名激励对象授予1,600万股限制性股票，授予价格为3.97元/股，激励对象获授限制性股票与公司八届二十六次董事会会议审议的情况一致。2018年12月5日，公司披露了《公司2018年度限制性股票激励计划授予登记完成的公告》(临[2018-96])，公司2018年度限制性股票激励计划授予完成，本次授予的限制性股票限售期分别为自授予完成登记之日起12个月、24个月和36个月，激励对象解除已获授的限制性股票限售，除满足授予条件、限售期的相关要求外，必须同时满足公司层面的业绩考核要求和个人业绩考核要求，否则，公司将按本激励计划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。截止本报告披露日，公司2018年度限制性股票激励计划尚在实施过程中。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第二十六次会议决议公告》（临[2018-63]）、《2018年度限制性股票激励计划（草案）》等相关文件、《关于召开2018年第三次临时股东大会通知》（临[2018-72]）、《独立董事公开征集委托投票权的公告》和《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度限制性股票激励计划授予登记完成的公告》（临[2018-96]）等相关文件。
6、2018年10月15日和2018年11月1日，公司分别召开了第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十六次会议和2018
年第三次临时股东大会，审议通过了公司《关于公司非公开发行股票方案的议案》等相关议案及《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度非公开发行A股股票预案》。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第二十七次会议决议公告》（临[2018-70]）》、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度非公开发行股票预案》等相关文件。
7、2015年1月23日，本公司子公司天池钼业与中国农业银行股份有限公司延边分行（以下简称“农行延边分行”）签署《最
高额抵押合同》（合同编号22100620150000063），天池钼业以季德钼矿采矿权（证号：C1000002010023110056360）为天池矿业提供抵押担保，最高担保债权额为6亿元。担保主债权期间为2015年1月23日至2018年1月22日。2015年5月28日，天池钼业向国土资源部办理了采矿权抵押备案手续，取得了《关于吉林天池钼业有限公司季德钼矿采矿权抵押备案的函》（国土资矿抵备字[2015]005号）。截至2018年12月31日，天池钼业与中国农业银行股份有限公司延边分行签署的《最高额抵押合同》范围内的担保责任已经解除，季德钼矿采矿权在国土资源部的抵押备案解除手续正在办理过程中。
8、因公司2017年度、2018年度连续两个会计年度经审计的净利润为负值，深交所于2019年5月6日对公司股票交易实行退市
风险警示，自2019年5月6日起，股票简称由"天首发展"变更为"*ST天首"，股票交易日涨跌幅限制为5%。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于公司股票被实行退市风险警示暨停牌的公告》（临[2019-29]）。
9、经公司第八届董事会第三十四次会议审议，通过了公司《关于投资设立全资孙公司的议案》。公司全资子公司包头天首出
资1000万元在天津投资设立全资子公司“天首（天津）国际贸易有限公司”，目前，该子公司已办理完成工商税务等相关手续。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于对外投资的公告》（临[2019-39]）。10、2019年7月18日，合慧伟业变更工商信息，邱士杰先生已将天首资本持有的合慧伟业75%的股权转让给了舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙），该企业的合伙人为北京天首实业投资有限公司和舒兰天首实业有限公司，其实际股东均为邱士杰先生。合慧伟业的股权结构变更后为：舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙）75%、自然人赵伟和马雅各12.5%。因此，本次合慧伟业75%股权的变更，不涉及合慧伟业实际控制人的变更，亦不涉及本公司实际控制人的变更。
十七、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1、2017年7月5日和2017年12月29日，公司第八届董事会分别召开了第十五次和第十八次会议，审议通过了注销全资子公司
共青城凯信实业有限公司、共青城海威科技发展有限公司、包头市敕勒川伟业贸易有限公司和参股公司共青城德图投资管理有限公司的议案。2018年2月15日和2018年2月23日，共青城凯信实业有限公司、共青城海威科技发展有限公司和共青城德图投资管理有限公司的注销手续已办理完毕，包头市敕勒川伟业贸易有限公司注销的相关手续尚在办理过程中。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十五次会议决议公告》（临[2017-60]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十八次会议决议公告》（临[2017-82]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于注销全资子公司的公告》（临[2017-61]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于注销参股子公司的公告》（临[2017-84]）。
2、2017年7月13日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过重大资产收购事宜。公司通过下属企业吉林天首，购买了天成
矿业持有的天池钼业75%股权和天池矿业对天池钼业享有的34,200万元债权，吉林天首的GP为本公司二级全资子公司凯信腾龙，出资100万元，LP为本公司，出资4.99亿元。截至本报告披露日，吉林天首应付天成矿业股权款2.84亿元，债权款3.42亿元尚未支付，天池矿业尚未向吉林天首发出债权转让书面通知，双方就标的债权尚未进行交割。2017年12月29日，天池钼业完成股权变更工商登记手续，吉林天首持有天池钼业75%股权，并改组天池钼业董事会。2019年4月3日，本公司与控股子公司天池钼业、中冶天工三方签订了《施工、采购总承包合同》，该合同已经公司董事会第三十一次会议和公司2019年第一次临时股东大会审议通过。2019年5月28日，本公司控股子公司天池钼业与兖州中材建设有限公司签订《吉林天池钼业有限公司小城季德钼矿露天采矿工程总承包合同》，该合同就吉林天池钼业有限公司小城季德钼矿日处理25000吨钼矿石项目的矿岩采、剥运输，年开采矿石量约825万吨（并满足发包方扩产要求）的全过程实行总承包。合同预估总价款为人民币912,620,800元（具体以合同约定条款，实际结算为准）。相关信息详见《关于<内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>》及其他相关公告、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》（临[2017-68]）以及《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大资产重组实施阶段进展公告》（临[2018-12]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、采购总承包合同>并为其提供履约担保的公告》（公告编号：临[2019-14]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、采购总承包合同>并为其提供履约担保的补充公告》（公告编号：临[2019-16]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临[2019-23]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<采矿工程总承包合同>的公告》（公告编号：临[2019-34]）。
3、2018年8月23日，公司与五洲印染签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公司之股权转让协议》，就公司向五洲印染出售持
有的四海氨纶22.26%股权事项达成一致，2018年9月27日和2018年12月17日，本公司分别召开了第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十五次会议和2018年第四次临时股东大会，审议通过了本次重大资产出售的相关议案，截止本报告披露日，公司出售持有的四海氨纶22.26%股权尚未办理过户手续。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大资产重组事项的提示性公告》（临[2018-43]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第二十三次会议决议公告》（临[2018-44]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第二十六次会议决议公告》（临[2018-63]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》及《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产重组实施阶段进展公告》等相关文件。
4、经公司第八届董事会第三十四次会议审议，通过了公司《关于投资设立全资孙公司的议案》。公司全资子公司包头天首出
资1000万元在天津投资设立全资子公司“天首（天津）国际贸易有限公司”，目前，该子公司已办理完成工商税务等相关手续。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于对外投资的公告》（临[2019-39]）。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例
发行新股
送股公积金转股
其他
小计
数量比例
一、有限售条件股份18,474,0975.47%18,474,0975.47%
3、其他内资持股18,474,0975.47%18,474,0975.47%
境内自然人持股18,474,0975.47%18,474,0975.47%
二、无限售条件股份319,347,92594.53%319,347,92594.53%
1、人民币普通股319,347,92594.53%319,347,92594.53%
三、股份总数337,822,022100.00%337,822,022100.00%股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总数21,287
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注
）
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质
持股比例
报告期末持有的普通股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的普通股数量
持有无限售条件的普通股数量
质押或冻结情况股份状态
数量合慧伟业商贸（北京）有限公司
境内非国有法人
11.84%40,000,000040,000,000
质押40,000,000冻结40,000,000周仁瑀境内自然人2.16%7,285,569+5,288,4977,285,569陈凤珠境内自然人
1.71%5,764,095-2,275,9055,764,095张祥林境内自然人1.47%4,966,200+4,966,2004,966,200吴建伟境内自然人
1.33%4,485,100+872,1004,485,100李晓斌境内自然人0.89%3,000,00003,000,000李波境内自然人
0.89%3,000,00003,000,000胡国栋境内自然人0.89%3,000,00003,000,000呼和浩特卷烟厂
境内非国有法人
0.83%2,808,00002,808,000周林松境内自然人0.82%2,755,000+755,0002,755,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前
名普通股股东的情况（如有）（参见注
）
公司2018年度限制性股票激励计划于2018年
月
日实施上市，李晓斌、李波、胡国栋为股权激励对象，持有有限售条件的股份成为前
名股东。上述股东关联关系或一致行动的说明
本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人前
名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类股份种类数量合慧伟业商贸（北京）有限公司40,000,000人民币普通股40,000,000周仁瑀7,285,569人民币普通股陈凤珠5,764,095人民币普通股张祥林4,966,200人民币普通股吴建伟4,485,100人民币普通股呼和浩特卷烟厂2,808,000人民币普通股周林松2,755,000人民币普通股
徐开东1,760,600人民币普通股顾力平1,700,000人民币普通股高卫东1,622,400人民币普通股前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明
本公司未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）
在上述前10名普通股股东中周仁瑀、张祥林、周林松为兼有普通账户和融资融券账户股东，但本公司未知该股东的具体融资情况。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：内蒙古天首科技发展股份有限公司
2019年
月
日
单位：元项目2019年
月
日2018年
月
日流动资产：
货币资金5,314,024.129,859,783.28结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款5,229,999.941,464,077.49应收款项融资预付款项2,636,459.891,671,000.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款1,853,622.563,208,649.12其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1,341,452.681,341,452.68合同资产持有待售资产85,285,604.3685,285,604.36一年内到期的非流动资产其他流动资产3,723,978.493,562,496.82流动资产合计105,385,142.04106,393,064.36非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产12,981,634.8813,612,161.35在建工程62,401,282.8959,898,229.48生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产1,065,412,791.011,067,179,871.80开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产31,212,213.6931,212,213.69其他非流动资产409,588,220.68409,588,220.68非流动资产合计1,581,596,143.151,581,490,697.00资产总计1,686,981,285.191,687,883,761.36流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款1,748,645.001,748,645.00预收款项1,024,424.78369,252.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬2,379,553.522,490,129.83应交税费1,616,626.311,888,645.56其他应付款938,770,329.80926,443,188.12其中：应付利息89,098,750.1089,492,947.33应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债97,000,000.0097,000,000.00其他流动负债流动负债合计1,042,539,579.411,029,939,860.88非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款13,136,646.4212,874,784.98长期应付职工薪酬预计负债37,145,126.4436,087,638.92递延收益递延所得税负债
其他非流动负债非流动负债合计50,281,772.8648,962,423.90负债合计1,092,821,352.271,078,902,284.78所有者权益：
股本337,822,022.00337,822,022.00
其他权益工具其中：优先股永续债
资本公积547,073,820.56533,056,070.56
减：库存股63,520,000.0063,520,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润-454,692,633.79-426,918,631.01归属于母公司所有者权益合计366,683,208.77380,439,461.55
少数股东权益227,476,724.15228,542,015.03所有者权益合计594,159,932.92608,981,476.58负债和所有者权益总计1,686,981,285.191,687,883,761.36法定代表人：邱士杰主管会计工作负责人：邱士杰会计机构负责人：乔铸
2、母公司资产负债表
单位：元项目2019年6月30日2018年12月31日流动资产：
货币资金5,419.5020,671.99交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项90,000,000.00其他应收款304,071,608.78207,762,873.37
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产85,285,604.3685,285,604.36一年内到期的非流动资产其他流动资产1,983,900.761,983,900.76流动资产合计391,346,533.40385,053,050.48非流动资产：
债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资514,000,000.00514,000,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产190,416.52209,905.24在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计514,190,416.52514,209,905.24资产总计905,536,949.92899,262,955.72流动负债：
短期借款交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债应付职工薪酬959,100.871,079,100.87应交税费642,377.09703,900.86其他应付款324,597,436.46310,591,995.38其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债97,000,000.0097,000,000.00其他流动负债流动负债合计423,198,914.42409,374,997.11非流动负债：
长期借款应付债券其中：优先股
永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计423,198,914.42409,374,997.11所有者权益：
股本337,822,022.00337,822,022.00其他权益工具其中：优先股
永续债
资本公积528,406,352.17514,388,602.17减：库存股63,520,000.0063,520,000.00其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润-320,370,338.67-298,802,665.56所有者权益合计482,338,035.50489,887,958.61负债和所有者权益总计905,536,949.92899,262,955.72
3、合并利润表
单位：元项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入14,258,668.0114,088,800.39其中：营业收入14,258,668.0114,088,800.39利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本
41,696,641.0440,659,017.12其中：营业成本13,447,535.7916,094,244.47
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加19,433.17163,146.57销售费用1,825.981,825.98管理费用20,549,294.906,507,649.00研发费用财务费用7,678,551.2017,892,151.10其中：利息费用利息收入加：其他收益52,939.7730,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）-4,068,388.68其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,743,531.85以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,236,216.13-1,834,185.63资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-28,621,249.39-32,442,791.04
加：营业外收入减：营业外支出218,044.27327,606.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-28,839,293.66-32,770,397.88
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-28,839,293.66-32,770,397.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-28,839,293.66-32,770,397.88
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-27,774,002.78-29,678,313.65
2.少数股东损益-1,065,290.88-3,092,084.23
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-28,839,293.66-32,770,397.88归属于母公司所有者的综合收益总额-27,774,002.78-29,678,313.65归属于少数股东的综合收益总额-1,065,290.88-3,092,084.23
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0822-0.0922
（二）稀释每股收益-0.0822-0.0922本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：邱士杰主管会计工作负责人：邱士杰会计机构负责人：乔铸
4、母公司利润表
单位：元项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入
0.000.00
减：营业成本0.000.00税金及附加
0.00602.50
销售费用1,825.981,825.98管理费用15,038,285.351,479,842.84研发费用财务费用6,293,068.077,869,865.26其中：利息费用
利息收入加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）-4,068,388.68其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,743,531.85以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）-16,481.97-471,661.78资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-21,349,661.37-13,892,187.04
加：营业外收入减：营业外支出218,011.74248,307.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-21,567,673.11-14,140,494.30减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-21,567,673.11-14,140,494.30
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-21,567,673.11-14,140,494.30
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-21,567,673.11-14,140,494.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金11,510,000.0021,948,174.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金7,576,923.67136,074,659.08经营活动现金流入小计19,086,923.67158,022,833.85购买商品、接受劳务支付的现金12,569,000.002,736,958.68客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金2,900,690.515,207,166.14支付的各项税费398,156.482,343,019.03支付其他与经营活动有关的现金11,026,087.4156,692,956.25经营活动现金流出小计26,893,934.4066,980,100.10经营活动产生的现金流量净额-7,807,010.7391,042,733.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,541,013.21323,103.45投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,541,013.21323,103.45投资活动产生的现金流量净额-2,541,013.21-323,103.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金12,327,037.003,575,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计12,327,037.003,575,000.00
偿还债务支付的现金2,600.0025,180,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,522,172.226,127,975.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金60,000,000.00筹资活动现金流出小计6,524,772.2291,307,975.00筹资活动产生的现金流量净额5,802,264.78-87,732,975.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-4,545,759.162,986,655.30
加：期初现金及现金等价物余额9,859,783.285,025,158.73
六、期末现金及现金等价物余额5,314,024.128,011,814.03
6、母公司现金流量表
单位：元项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金2,375,554.7710,101,806.59
经营活动现金流入小计2,375,554.7710,101,806.59购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金3,600.0063,600.00支付的各项税费53,823.54支付其他与经营活动有关的现金8,135,648.502,515,077.74经营活动现金流出小计8,193,072.042,578,677.74经营活动产生的现金流量净额-5,817,517.277,523,128.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金12,327,037.00635,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计12,327,037.00635,000.00偿还债务支付的现金2,600.002,030,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,522,172.226,127,975.00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计6,524,772.228,157,975.00筹资活动产生的现金流量净额5,802,264.78-7,522,975.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-15,252.49153.85加：期初现金及现金等价物余额20,671.997,072.66
六、期末现金及现金等价物余额5,419.507,226.51
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
2019年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本其他权益工具
资本公积
减：
库存股其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润其他小计优先股永续债其他
一、上年期末
余额
,822,022.
533,056,070.
63,520,0
00.0
-426,918,631.
380,439,461.
228,542,015.
608,981,476.
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初
余额
,822,022.
533,056,070.
63,520,0
00.0
-426,918,631.
380,439,461.
228,542,015.
608,981,476.
三、本期增减
变动金额（减少以“－”号填列）
14,017,7
50.0
-27,774,002.
-13,756,252.
-1,065,2
90.8
-14,821,543.
（一）综合收
益总额
-27,774,002.
-27,774,002.
-1,065,2
90.8
-28,839,293.
（二）所有者14,014,014,0
投入和减少资本
17,7
50.0
17,7
50.0
17,7
50.0
1．所有者投入的普通股
．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额
14,017,7
50.0
14,017,7
50.0
14,017,7
50.0
．其他
（三）利润分
配
．提取盈余公积2．提取一般风险准备
．对所有者（或股东）的分配4．其他
（四）所有者
权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）
．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损
．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留
存收益6．其他
（五）专项储
备1．本期提取
．本期使用
（六）其他
四、本期期末
余额
,822,022.
547,073,820.
63,520,0
00.0
-454,692,633.
366,683,208.
227,476,724.
594,159,932.
上期金额
单位：元
项目
2018年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本其他权益工具
资本公积
减：
库存股其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股永续债其他
一、上年期末
余额
,822,022.
483,280,779.
-287,463,602.
517,639,199.
250,998,30
8.31
768,637,50
7.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初
余额
,822,022.
483,280,779.
-287,463,602.
517,639,199.
250,998,30
8.31
768,637,50
7.57
三、本期增减
变动金额（减少以“－”号填列）
-29,353,456.
-29,353,456.
-3,092,084
.23
-32,445,54
1.05
（一）综合收
益总额
-29,678,313.
-29,678,313.
-3,092,084.23-32,770,39
7.88
（二）所有者
投入和减少资本
324,856.
324,856.
324,8
56.83
1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他
324,856.
324,856.
324,8
56.83
（三）利润分
配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他
（四）所有者
权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或
股本）3．盈余公积弥补亏损
．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益
．其他
（五）专项储
备
．本期提取2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
余额
,822,022.
483,280,779.
-316,817,058.
488,285,742.
247,906,22
4.08
736,191,96
6.52
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目
2019年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润
其他
所有者
权益合计优先股永续债其他
一、上年期末
余额
337,822,02
2.00
514,388,602.
63,520,000.0
-298,802,665.
489,887,
958.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初
余额
337,822,02
2.00
514,388,602.
63,520,000.0
-298,802,665.
489,887,
958.61
三、本期增减
变动金额（减少以“－”号填列）
14,017,750.0
-21,567,6
73.11
-7,549,9
23.11
（一）综合收
益总额
-21,567,6
73.11
-21,567,
673.11
（二）所有者
投入和减少资本
14,017,750.0
14,017,7
50.00
1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额
14,017,750.0
14,017,7
50.00
4．其他
（三）利润分
配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他
（四）所有者
权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥
补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
．其他综合收益结转留存收益6．其他
（五）专项储
备1．本期提取
．本期使用
（六）其他
四、本期期末
余额
337,822,02
2.00
528,406,352.
63,520,000.0
-320,370,338.
482,338,
035.50
上期金额
单位：元
项目
2018年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润
其他
所有者权益合计优先股
永续债
其他
一、上年期末
余额
321,822,022.
464,613,31
0.96
-267,064,440.6
519,370,
892.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初
余额
321,822,022.
464,613,31
0.96
-267,064,440.6
519,370,
892.35
三、本期增减
-14,140-14,140,4
变动金额（减少以“－”号填列）
,494.3094.30
（一）综合收
益总额
-14,140,494.30
-14,140,4
94.30
（二）所有者
投入和减少资本1．所有者投入的普通股
．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额
．其他
（三）利润分
配
．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
．其他
（四）所有者
权益内部结转
．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益6．其他
（五）专项储
备1．本期提取2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
余额
321,822,022.
464,613,31
0.96
-281,204,934.9
505,230,
398.05
三、公司基本情况
(一）公司注册地、组织形式和总部地址
内蒙古天首科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名内蒙古民族实业集团股份有限公司，是经内蒙古呼和浩特市体改委呼体改字[1993]第
号文批准，由内蒙古民族商场（集团）总公司为唯一发起人，通过定向募集方式设立的股份有限公司。1996年
月在深交所公开发行人民币普通股1850万股。1997年
月
日股东大会审议通过，并经内蒙古自治区证券监督管理委员会内证监[1997]054号文批准，用资本公积按
：
转增股本，转增后股本增至128,469,981股。1998年
月
日股东大会审议通过以1997年末股本128,469,981股为基数，向全体股东以
股派送红股
股，派送后股本增至154,163,976股。1998年
月
日公司临时股东大会做出决议，经中国证监会证监上字[1998]139号批复批准，以本公司派送后股本154,163,976股计算，每
股配
2.5
股配股后股本增至175,040,565股。1999年
月
日在内蒙古工商行政管理部门办理变更登记，注册资本变更为17,504万元，营业执照注册号为1500001700124。1999年
月
日内蒙古自治区人民政府内政字[1999]203号《关于内蒙古民族实业集团股份有限公司国家股权划转问题的批复》同意将呼和浩特市国有资产管理局持有的本公司的国家股82,755,131股划转给内蒙古鑫源控股有限责任公司（以下简称“鑫源控股公司”）。1999年
月
日呼和浩特市国有资产管理局与鑫源控股公司签定国家股划转协议。2002年
月
日和2002年
月
日，鑫源控股公司将所持有本公司的全部股份分别有偿转让给北京益泰电子集团有限责任公司、时代集团公司（以下简称“时代集团”）。2003年
月
日，本公司在呼和浩特市工商行政管理局办理了营业执照的变更手续，公司名称由“内蒙古民族实业集团股份有限公司”变更为“内蒙古时代科技股份有限公司”。2006年
月
日，北京益泰电子集团有限责任公司与时代集团签订《股份转让协议》，由时代集团受让北京益泰电子集团有限责任公司持有的本公司31,507,200股国有法人股。该股权转让完成后，北京益泰电子集团有限责任公司不再持有本公司股份。
2006年
月
日公司以现有流通股本75,481,522股为基数，用资本公积金向股权分置改革方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有
股流通股将获得
5.5
股的转增股份，相当于流通股股东每
股获送
2.53
股。股权分置改革方案实施后公司股本结构：有限售条件的流通股合计99,560,903股，占总股本比例
45.97%
，无限售条件的流通股合计116,994,499股，占总股本比例
54.03%
，股份总数216,555,402股。时代集团承诺其原持有的非流通股51,247,931股自获得流通权之日起三年内不通过交易所以挂牌交易的形式出售；同时，时代集团承诺承继北京益泰电子集团有限责任公司在本公司股权分置改革中的权利、义务和责任，其从北京益泰电子集团有限责任公司受让的31,507,200股股份，自获得流通权之日起在
个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后通过证券交
易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；其他非流通股股东持有的股份在获得流通权之日起
个月内不上市交易或转让。本公司2007年
月
日获证监发行字[2007]369号文核准非公开发行股票不超过5,000万股。截至2007年
月
日止，公司非公开发行股票3,100万股，本次非公开发行后股本总数为247,555,402股，公司已于2007年
月
日进行了工商变更登记。2008年本公司将资本公积74,266,620.00元转增为股本，转增后股本为321,822,022.00元。2008年
月
日时代集团公司与浙江众禾投资有限公司签订了《股份转让协议》，时代集团将其持有的本公司非流通股3900万股（占公司总股本的
12.12%
）转让给浙江众禾投资有限公司，双方于2009年
月
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股权过户手续。本次股权转让后,浙江众禾投资有限公司持有本公司39,000,000股,占公司总股本的
12.12%
，为公司第二大股东。2009年
月
日，时代集团公司与浙江众禾投资有限公司签署《股权转让协议》，由浙江众禾受让时代集团持有的1100万非流通股。本次股权转让完成后，浙江众禾持有本公司5000万股，占公司总股本的
15.54%
，成为本公司一大股东。2012年
月
日，本公司在内蒙古自治区工商行政管理局办理了营业执照的变更手续，公司名称由“内蒙古时代科技股份有限公司”变更为“内蒙古四海科技股份有限公司”，以下简称“四海股份”。2013年
月
日浙江众禾与合慧伟业商贸（北京）有限公司（以下简称“合慧伟业”）签署《股权转让协议》，由合慧伟业受让浙江众禾持有的4000万非流通股。本次股权转让完成后，合慧伟业持有四海股份4000万股，占公司总股本的
12.43%
，成为四海股份第一大股东。浙江众禾持有四海股份1000万股，占公司总股本的
3.11%
，为第三大股东。2014年
月
日，本公司在内蒙古自治区工商行政管理局办理了营业执照的变更手续，公司名称由“内蒙古四海科技股份有限公司”变更为“内蒙古敕勒川科技发展股份有限公司”。2015年
月
日，合慧伟业召开了临时股东会，审议通过了变更注册资本和增加邱士杰为公司股东的决议；同时合慧伟业原股东马雅、赵伟与邱士杰签署了《增资扩股协议》，约定邱士杰以现金向合慧伟业增资15,000万元，增资完成后合慧伟业的注册资本变更为20,000万元，邱士杰、马雅、赵伟分别持有合慧伟业75%、
12.50%
和
12.50%
的股权。本次变更后，邱士杰成为合慧伟业第一大股东，并间接持有本公司4,000万股股份，成为本公司实际控制人，合慧伟业仍为本公司的控股股东。
2016年
月
日，本公司在工商行政管理机关完成了公司名称工商变更登记的手续，公司名称由“内蒙古敕勒川科技发展股份有限公司”变更为“内蒙古天首科技发展股份有限公司”。2016年
月
日，公司中文证券简称由“*ST蒙发”变更为“*ST天首”。
2016年
月
日，合慧伟业变更工商信息，已收到北京市工商行政管理西城分局下发的统一社会信用代码91110102671703612A的营业执照。合慧伟业股权结构发生变更，原股东结构为自然人股东邱士杰、马雅、赵伟，分别持有合慧伟业75%、
12.50%
、
12.50%
的股权，变更后的股东结构为：法人股东北京天首资本管理有限公司（简称“天首资本、自然人股东马雅、赵伟，分别持有合慧伟业75%、
12.50%
、
12.50%
的股权。邱士杰持有100%天首资本股权，本次股权转让后，邱士杰仍为本公司实际控制人。
2017年1月19日，本公司在工商行政管理机关完成了公司地址工商变更登记的手续，公司将住所地变更为“内蒙古自治区包头市青山区钢铁大街7号楼正翔国际广场B6号楼”。
2017年10月19日，申请解除限售股份上市流通数量为27.2376万股，占公司股本总数0.085%。
2018年1月19日，申请解除限售股份上市流通数量为11,232股，占公司股本总数的0.00%。
2018年11月13日，本公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票1,600万股。
2019年7月18日，合慧伟业变更工商信息，邱士杰先生已将天首资本持有的合慧伟业75%的股权转让给了舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙），该企业的合伙人为北京天首实业投资有限公司和舒兰天首实业有限公司，其实际股东均为邱士杰先生。合慧伟业的股权结构变更后为：舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙）75%、自然人赵伟和马雅各12.5%。因此，本次合慧伟业75%股权的变更，不涉及合慧伟业实际控制人的变更，亦不涉及本公司实际控制人的变更。
截至2019年6月30日止，本公司注册资本：33,782.2022万元；总股本：33,782.2022万股，其中流通股本：31,934.7925万股，限售股本1,847.4097万股。
公司现注册地址：内蒙古自治区包头市青山区钢铁大街7号楼正翔国际广场B6号楼，总部办公地址：北京市朝阳区朝外大街16号中国人寿大厦12层1201A单元。
经营范围：通信终端设备制造及相关技术咨询服务；数据处理和存储服务；软件和信息技术服务；计算机设备销售；冶金技术咨询服务；金属材料、有色金属、冶金炉料、矿产品、木材、沥青、建筑材料、机电产品、塑料制品、机械设备、化工原料及产品、纺织原料、针纺织品、办公耗材、差别化纤维氨纶、中高档纺织面料批发零售及进出口（需要前置审批许可的项目除外）；对建筑业、商业的投资及管理；钢材加工；仓储（需要前置审批许可的项目除外）；机械设备、房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司原属纺织行业，以纺织品的生产经营为主业，2014年经营范围新增了IT业务，
2015年调整经营战略转型至资本投资，IT业务的各项经营活动尚未开展。2016年公司处于转型期，尚未开展实质业务。2017年公司实施重大重组计划，收购吉林天池钼业有限公司（以下简称“天池钼业”）向矿产业转型，本年度重组尚未全部完成，天池钼业下属矿山处于建设期，尚未投产。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2019年8月31日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共
户，具体包括：
子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司全资子公司二级100100包头市敕勒川数据中心有限公司全资子公司二级100100包头市敕勒川伟业贸易有限公司全资子公司二级100100共青城腾龙信息技术服务有限公司全资子公司二级100100北京凯信腾龙投资管理有限公司全资子公司三级100100包头天首实业投资有限公司全资子公司二级100100吉林市天首投资中心（有限合伙）全资子公司四级100100吉林天池钼业有限公司控股子公司五级7575
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
根据目前可获取的信息，经本公司综合评价，本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事纺织品生产销售等经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法（附注四、
（十二））、固定资产折旧和无形资产摊销（附注四、（十五、十八））、收入的确认时点（附注四、（二十四））等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
个月作为一个营业周期，自公历
月
日至
月
日，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生
工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近
(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
）所转移金融资产的账面价值；
）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
）终止确认部分的账面价值；
）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
资成本；8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；金融资产的具体减值方法如下：
）可供出售金融资产减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
）持有至到期投资减值准备对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。10、应收票据
11、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收账款期末余额（受同一控制控制人控制的债务单位的应收款项余额合并计算）超过
万元的款项。其他应收款单项金额重大指其他应收款期末余额（受同一控制人控制的债务单位的应收款项余额合并计算）超过
万元的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称坏账准备计提方法按照合并范围内关联方组合其他方法无风险组合其他方法账龄分析法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
年以内（含
年）
5.00%5.00%
－
年
8.00%8.00%
－
年
10.00%10.00%
－
年
50.00%50.00%
－
年
80.00%80.00%5年以上100.00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例按照合并范围内关联方组合
0.00%0.00%组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法按应收账款政策执行。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
14、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
15、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（
）后续计量及损益确认
）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（
）长期股权投资核算方法的转换
）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（
）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其
他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。（
）共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（
）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（
）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（
）与被投资单位之间发生重要交易；（
）向被投资单位派出管理人员；（
）向被投资单位提供关键技术资料。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法2054.75机器设备年限平均法16-253-56.06-3.88电子设备年限平均法5-123-519.40-8.08运输设备年限平均法5519.00其他设备年限平均法5-10319.40-9.70
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租
赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
18、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目预计使用寿命依据财务软件
最低摊销年限采矿权根据相关已探明矿产储量采用产量法进行摊销。土地使用权24年6个月矿山资源开采年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
21、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
22、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别摊销年限备注装修费39个月
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
24、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
√是□否
收入确认和计量所采用的会计政策同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十五）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用√不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
31、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率增值税销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产17%、16%城市维护建设税实缴流转税税额7%企业所得税应纳税所得额25%教育费附加实际缴纳的流转税税额3%地方教育费附加实际缴纳的流转税税额2%房产税按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准1.2%、12%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称所得税税率
2、税收优惠
本公司未享受税收优惠政策。
3、其他
注1：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）的规定，本公司自2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率的，税率分别调整为16%。2：本公司及合并范围内的其他子公司适用25%的企业所得税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额库存现金49,825.7151,025.71银行存款5,264,198.419,808,757.57合计5,314,024.129,859,783.28其他说明
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额
计提比例
金额比例金额
计提比例按单项计提坏账准备的应收账款
511,163.
8.38%
511,163.
100.00%0.00
511,163.
24.32%
511,163.
100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
5,588,44
4.95
91.62%
358,445.
6.41%
5,229,99
9.94
1,591,04
3.31
75.68%
126,965.
7.98%
1,464,077.4
其中：
合计
6,099,60
8.83
100.00%
869,608.
14.26%
5,229,99
9.94
2,102,20
7.19
100.00%
638,129.
30.36%
1,464,077.4
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由绍兴六本纺织品有限公司
511,163.88511,163.88100.00%
六本纺织法人因涉嫌合同诈骗，被绍兴市柯桥区经侦大队控制，本公司已于2017年全额计提坏账准备。合计511,163.88511,163.88----按单项计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合5,588,444.95358,445.016.41%合计5,588,444.95358,445.01--确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元账龄期末余额1年以内（含1年）4,007,989.64
至
年1,580,455.31合计5,588,444.95
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销
坏账准备638,129.70231,479.19869,608.89合计638,129.70231,479.19869,608.89其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例已计提坏账准备内蒙古丰融配售电有限公司3,997,401.6465.54%199,870.08松阳县鑫丰硅锰合金材料有限公司1,580,455.3125.91%158,045.53绍兴六本纺织品有限公司511,163.888.38%511,163.88杭州敏驿行制衣有限公司10,588.000.17%529.40合计6,099,608.83100.00%869,608.89
3、应收款项融资
单位：元
项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元账龄
期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内1,294,778.8649.11%1,520,637.1591.00%1至2年1,336,344.5750.69%149,997.468.98%2至3年4,970.460.19%352.000.02%3年以上366.000.01%14.000.00%合计2,636,459.89--1,671,000.61--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
5、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额其他应收款1,853,622.563,208,649.12合计1,853,622.563,208,649.12
（1）应收利息
1）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利
1）坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
（3）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金500,000.00200,000.00备用金260,000.0018,811.38诚意金5,000,000.005,000,000.00单位往来款2,260,000.002,271,393.62个人借款313,011.05313,011.05房租\物业费押金779,725.78260,878.40诉讼费81,065.4481,065.44运费232,751.20232,751.20处置固定资产款项1,400,000.00过路费1,068.00合计9,427,621.479,777,911.092）坏账准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来
个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年
月
日余额6,569,261.976,569,261.972019年1月1日余额在本期————————本期计提1,004,736.941,004,736.942019年6月30日余额7,573,998.917,573,998.91损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元账龄期末余额1年以内（含1年）1,440,619.58
至
年201,189.642至3年232,751.20
年以上7,553,061.054至5年49,112.50
年以上7,503,948.55合计9,427,621.47
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回坏账准备6,569,261.971,004,736.947,573,998.91合计6,569,261.971,004,736.947,573,998.91其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额土默特右旗新型工业园区管理委员会诚意金5,000,000.005年以上48.18%5,000,000.00北京东远嘉业投资有限公司单位往来款2,000,000.005年以上19.27%2,000,000.00内蒙古丰融配售电有限公司保证金300,000.001年以内2.89%国寿不动产投资管理有限公司房租押金297,524.181-2年2.87%杨道鹏个人借款250,000.005年以上2.65%250,000.00合计--7,847,524.18--83.24%7,250,000.00
6、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品1,916,360.98574,908.301,341,452.681,916,360.98574,908.301,341,452.68合计1,916,360.98574,908.301,341,452.681,916,360.98574,908.301,341,452.68公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第
号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位：元项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额计提其他转回或转销其他库存商品574,908.30574,908.30合计574,908.30574,908.30
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元项目金额其他说明：
7、合同资产
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
其他说明：
8、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间浙江四海氨纶纤维有限公司
85,285,604.3685,285,604.36112,020,000.00
2019年12月31日合计85,285,604.3685,285,604.36112,020,000.00--其他说明：
2018年
月
日，本公司与浙江绍兴五洲印染有限公司（以下简称“五洲印染”）签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公司之股权转让协议》。2018年
月
日，本公司召开了第八届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《公司关于重大资产重组之拟出售本公司持有的浙江四海氨纶纤维有限公司
22.26%
股权的议案》。本公司本次拟出售资产的重大资产重组事项未申请股票停牌。2018年
月
日本公司聘请北京中天衡平国际资产评估有限公司本公司拟转让股权所涉及的浙江四海氨纶纤维有限公司的股东全部权益价值进行评估，根据中天衡平出具的中天衡平评报字[2018]第11065号《资产评估报告》，本次交易的评估基准日为2018年
月
日，中天衡平采用资产基础法对标的资产进行了评估，截至评估基准日，四海氨纶100%股权的评估值为50,323.36万元，较四海氨纶净资产账面价值34,432.84万元增值
46.15%
。经交易双方协商确定四海氨纶
22.26%
的股权交易价格为11,202.00万元。本次交易的交易对方五洲印染与公司不存在关联关系，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次交易不构成关联交易。2018年
月
日，四海氨纶召开股东会并作出书面股东决议，同意公司将所持四海氨纶
22.26%
的股权转让给五洲印染。2018年
月
日，上市公司召开第八届董事会第
次会议，审议通过了《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售报告书》及相关议案。2018年
月
日，本公司召开2018年第四次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司出售浙江四海氨纶纤维有限公司股权方案的议案》、《公司与浙江绍兴五洲印染有限公司签署附生效条件的<关于浙江四海氨纶纤维有限公司股权转让协议>的议案》和《关于<内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售报告书（草案）>及其摘要的议案》等议案。由于交易尚未完成，本公司本期将持有的四海氨纶股权转入持有待售资产。
9、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元项目期末余额期初余额以抵销后净额列示的所得税预缴税额907,938.48907,938.48增值税留抵税额1,807,227.711,645,746.04附加税多缴金额38,812.3038,812.30信托贷款保证金970,000.00970,000.00合计3,723,978.493,562,496.82其他说明：
10、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额固定资产12,981,634.8813,612,161.35合计12,981,634.8813,612,161.35
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他合计
一、账面原值：
1.期初余额938,820.8955,469,092.241,145,568.80584,660.02383,707.0058,521,848.952.本期增加金额
（1）购置
（
）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额938,820.8955,469,092.241,145,568.80584,660.02383,707.0058,521,848.95
二、累计折旧
1.期初余额349,207.9325,018,111.65610,118.05355,640.09224,858.0426,557,935.76
2.本期增加金额12,504.78536,577.6531,445.9434,144.1815,853.92630,526.47（
）计提12,504.78536,577.6531,445.9434,144.1815,853.92630,526.47
3.本期减少金额
（
）处置或报废
4.期末余额361,712.7125,554,689.30641,563.99389,784.27240,711.9627,188,462.23
三、减值准备
1.期初余额18,343,547.028,204.8218,351,751.842.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额18,343,547.028,204.8218,351,751.84
四、账面价值
1.期末账面价值577,108.1811,570,855.92504,004.81194,875.75134,790.2212,981,634.88
2.期初账面价值589,612.9612,107,433.57535,450.75229,019.93150,644.1413,612,161.35
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值机器设备12,081,213.57其他11,030.82
11、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额在建工程62,401,282.8959,898,229.48合计62,401,282.8959,898,229.48
（1）在建工程情况
单位：元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值进厂道路7,575,594.047,575,594.046,775,594.046,775,594.04临时车辆维修库工程886,532.00886,532.00886,532.00886,532.00临时施工电力工程1,722,552.811,722,552.811,722,552.811,722,552.81临时指挥部工程3,952,389.383,952,389.383,806,162.963,806,162.96桥梁3,205,210.463,205,210.461,863,598.111,863,598.11水源二次利用导流隧道1#12,839,599.8612,839,599.8612,839,599.8612,839,599.86水源二次利用导流隧道2#5,650,691.435,650,691.435,650,691.435,650,691.43尾矿库1,102,515.001,102,515.001,092,515.001,092,515.00尾矿库道路855,162.49855,162.49855,162.49855,162.49选厂取水泵站2,216,509.762,216,509.762,216,509.762,216,509.76选厂至采厂道路1,981,101.631,981,101.631,981,101.631,981,101.63炸药库152,137.08152,137.08152,137.08152,137.08炸药库道路395,394.00395,394.00395,394.00395,394.00细鳞河桥177,085.00177,085.00177,085.00177,085.00临时道路95,219.0095,219.0095,219.0095,219.00待摊投资费用19,593,588.9519,593,588.9519,388,374.3119,388,374.31
合计62,401,282.8962,401,282.8959,898,229.4859,898,229.48
12、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
13、油气资产
□适用√不适用
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权
非专利技术
采矿权软件合计
一、账面原值
1.期初余额86,535,644.921,115,963,547.721,202,499,192.64
2.本期增加金额19,827.5819,827.58（
）购置19,827.5819,827.58
（2）内部研发
（
）企业合并增加
3.本期减少金额
（
）处置
4.期末余额86,535,644.921,115,963,547.7219,827.581,202,519,020.22
二、累计摊销
1.期初余额10,470,466.0710,470,466.072.本期增加金额1,782,777.624,130.751,786,908.37
（1）计提1,782,777.624,130.751,786,908.373.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额12,253,243.694,130.7512,257,374.44
三、减值准备
1.期初余额124,848,854.77124,848,854.77
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额124,848,854.77124,848,854.77
四、账面价值
1.期末账面价值74,282,401.23991,114,692.9515,696.831,065,412,791.01
2.期初账面价值76,065,178.85991,114,692.951,067,179,871.80本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元项目
期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备124,848,854.7731,212,213.69124,848,854.7731,212,213.69合计124,848,854.7731,212,213.69124,848,854.7731,212,213.69
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元项目
期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元项目递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资
债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额递延所得税资产31,212,213.69
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损99,907,302.8999,907,302.89资产减值准备26,134,051.8126,134,051.81合计126,041,354.70126,041,354.70
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注20198,587,478.728,587,478.7220208,925,282.718,925,282.7120215,371,467.835,371,467.83202235,166,181.4535,166,181.45202341,856,892.1841,856,892.18合计99,907,302.8999,907,302.89--其他说明：
16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元项目期末余额期初余额勘探开发项目支出53,550,984.6153,550,984.61征地支出356,037,236.07356,037,236.07合计409,588,220.68409,588,220.68其他说明：
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目期末余额期初余额应付货款1,744,252.101,744,252.10应付水费4,392.904,392.90合计1,748,645.001,748,645.00
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
项目期末余额未偿还或结转的原因宁夏金旌新材料股份有限公司1,626,885.03尚未结算浙江绍兴昕欣纺织有限公司104,013.03尚未结算浙江九花新合纤有限公司4,047.04尚未结算绍兴市南洲五金机电有限公司1,044.00尚未结算绍兴柯桥供水有限公司4,392.90尚未结算绍兴柯桥国际加油站
334.00
尚未结算绍兴市史陶必五金机械厂5,580.00尚未结算绍兴市越城区昌鑫物资批发部1,499.00尚未结算绍兴市元友化工电源有限公司850.00尚未结算合计1,748,645.00--其他说明：
18、预收款项
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额纺织品货款24,424.7824,424.78设备租赁租金收入1,000,000.00344,827.59合计1,024,424.78369,252.37
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
绍兴柯桥鸿鼎贸易有限公司24,424.78未结算合计24,424.78--
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元项目金额其他说明：
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬2,442,863.742,387,861.092,490,986.362,339,738.47
二、离职后福利
-设定提存计划47,266.09370,903.14378,354.1839,815.05合计2,490,129.832,758,764.232,869,340.542,379,553.52
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
、工资、奖金、津贴和补贴2,301,289.572,183,172.992,291,815.612,192,646.95
2、职工福利费9,300.009,300.00
、社会保险费22,911.21168,478.95170,064.0521,326.11其中：医疗保险费20,687.16150,736.97152,010.0719,414.06工伤保险费
765.756,277.146,405.54637.35生育保险费1,458.3010,392.8410,576.441,274.70补充医疗保险1,072.001,072.00
4、住房公积金15,176.0015,176.00
、工会经费和职工教育经费118,662.9611,733.154,630.70125,765.41合计2,442,863.742,387,861.092,490,986.362,339,738.47
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险45,565.86357,232.67364,576.6138,221.92
2、失业保险费1,700.2313,670.4713,777.571,593.13合计47,266.09370,903.14378,354.1839,815.05其他说明：
20、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额增值税106,598.94212,381.73个人所得税406,916.93536,743.32城市维护建设税10,651.7018,927.56教育费附加6,391.0311,356.55地方教育费附加4,260.677,571.01印花税1,081,807.041,101,665.39合计1,616,626.311,888,645.56其他说明：
21、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额应付利息89,098,750.1089,492,947.33其他应付款849,671,579.70836,950,240.79合计938,770,329.80926,443,188.12
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息394,197.23非金融机构借款应付利息89,098,750.1089,098,750.10合计89,098,750.1089,492,947.33重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额非金融机构借款及利息357,951,569.02345,444,089.43应付股权投资款284,355,518.76284,355,518.76非关联方往来21,191,949.5619,314,573.70法院判决应付及诉讼利息9,631,488.749,413,477.00工程款7,080,000.007,080,000.00财务顾问费、律师费、咨询费、服务费9,050,000.008,350,000.00应付货款96,704,813.2296,704,813.22质保金12,500.00员工股权激励款63,520,000.0063,520,000.00违约金2,122,430.00其他173,740.40645,338.68合计849,671,579.70836,950,240.79
）账龄超过
年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因广州证券股份有限公司2,000,000.00公司现金流不足国浩律师（上海）律师事务600,000.00公司现金流不足惠州市至诚达信投资发展有限公司786,653.50公司现金流不足深圳证券时报传媒有限公司290,000.00公司现金流不足汉唐艺术品交易所有限公司557,343.00公司现金流不足中铁物资集团有限公司3,130,000.00公司现金流不足北京中伦（上海）律师事务所法律服务费2,000,000.00公司现金流不足北京金房兴业测绘有限公司8,040,000.00公司现金流不足沈英民1,261,933.93公司现金流不足邱士杰1,000,000.00公司现金流不足乔兆军5,095.00公司现金流不足绍兴市柯桥区琪润纺织品有限公司10,600,000.00公司现金流不足中铁物资集团有限公司92,074,813.22公司现金流不足吉林天成矿业有限公司284,355,518.76公司现金流不足吉林天池矿业股份有限公司337,897,405.44公司现金流不足
吉林六通矿业开发有限公司6,855,000.00公司现金流不足吉林宝华安全评价有限公司225,000.00公司现金流不足合计751,678,762.85--其他说明
22、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款97,000,000.0097,000,000.00合计97,000,000.0097,000,000.00其他说明：
23、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额长期应付款13,136,646.4212,874,784.98合计13,136,646.4212,874,784.98
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额土地复垦费保证金14,333,260.0014,333,260.00水土流失补偿费4,000,000.004,000,000.00未确认融资费用-5,196,613.58-5,458,475.02合计13,136,646.4212,874,784.98其他说明：
）土地复垦费保证金，为根据国务院颁布的《土地复垦条例》及国土资源部颁布的《土地复垦条例实施办法》计提并按期向损毁土地所在地县级国土资源主管部门与公司约定的银行土地复垦费用专门账户存储。土地复垦费保证金的存储数额，依据土地复垦费方案确定的资金数额确定。根据天池钼业公司提交的“土地复垦费用分期存储保证书”的约定，此费用分四期支付，第一期于开工前一个月支付
286.66
万元，第二期于2021年
月
日前支付
万元，第三期于2029年
月
日前支付
万元，第四期于2037年
月
日前支付
346.66
万元。
）水土流失补偿费，为根据《吉林省水土保持条例》及《吉林省水土流失补偿费征收、使用和管理办法》计提并按期向县级水土保持机构缴纳的补偿费。水土流失补偿费的缴纳数额，在评估建设和生产过程中损毁、压没原地貌或植被的面积和危害程度，以及能否恢复植被后，经行政主管部门的水土保持机构现场勘测后，按《吉林省水土流失补偿费征收、使用和管理办法》规定的标准征收。
2013年
月
日，与舒兰市水土保持监督管理中心签订“水土流失补偿费缴纳协议书”，约定：水土流失补偿费共计
423.86
万元，2013年先期缴纳
23.86
万元，剩余
万元从2014年起每年缴纳
万元，至2023年
月止。
）未确认融资费用，长期应付款所发生的应在付款期内各个期间进行分摊的未实现的融资费用，作为长期应付款的抵减项目。
截至2019年
月
日未确认融资费用明细项目原值金额累计摊销净值备注土地复垦费保证金
6,852,934.541,929,739.604,923,194.94
注水土流失补偿费用
1,119,000.00845,581.36273,418.64合计
7,971,934.542,775,320.965,196,613.58注：未确认融资费用计算采用折现率法计算，按照实际利率法分摊。矿山生态环境恢复治理保证金系数为1、折现年限26年，折现率为5.65%。土地复垦费保证金折现系数为1、折现年限25年，折现率为5.65%。水土流失补偿未确认融资费用折现系数为1、折现年限10年，折现率为5.65%。
24、预计负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元项目期末余额期初余额形成原因矿山生态环境恢复治理基金63,458,700.0063,458,700.00未确认融资费用-26,313,573.56-27,371,061.08合计37,145,126.4436,087,638.92--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
矿山生态环境恢复治理保证金，为依据《吉林省矿山地质环境治理恢复保证金管理办法》计提并按期向矿山所在地国土资源行政主管部门制定的银行账户储蓄的与钼矿相关的矿山生态环境恢复治理保证金，由该国土资源行政主管部门出具存储证明。保证金的存储数额，依据矿山地质环境保护与治理恢复方案提出的治理恢复工程经费概算确定。根据吉林省国土资源厅备用金存储通知：第一期已经存储381.03万元，第二期于2021年12月31日前存储1988.84万元，第三期于2029年12月31日前存储1988万元，第四期于2037年12月31日前存储1988万元。
25、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因涉及政府补助的项目：
单位：元负债项目期初余额
本期新增补助金额
本期计入营业外收入金额
本期计入其他收益金额
本期冲减成本费用金额
其他变动期末余额
与资产相关/与收益
相关其他说明：
26、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元项目期末余额期初余额其他说明：
27、股本
单位：元期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数337,822,022.00337,822,022.00其他说明：
28、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）162,148,588.56162,148,588.56其他资本公积370,907,482.0014,017,750.00384,925,232.00合计533,056,070.5614,017,750.00547,073,820.56其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期计提股权激励2019年1-6月成本摊销1,401.78万元。
29、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额实行股权激励回购63,520,000.0063,520,000.00合计63,520,000.0063,520,000.00其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润-426,918,631.01-287,463,602.09
调整后期初未分配利润-426,918,631.01-287,463,602.09加：本期归属于母公司所有者的净利润-27,774,002.78-29,353,456.82期末未分配利润-454,692,633.79-316,817,058.91调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
0.00
元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润
0.00
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
31、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务14,258,668.0113,447,535.7914,088,800.3916,094,244.47合计14,258,668.0113,447,535.7914,088,800.3916,094,244.47是否已执行新收入准则
□是√否
其他说明
32、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税3,213.7778,372.93教育费附加1,377.3347,023.75房产税340.461,787.66土地使用税1,073.161,231.66车船使用税5,040.00印花税8,388.453,381.40地方教育费附加31,349.17合计19,433.17163,146.57其他说明：
33、销售费用
单位：元
项目本期发生额上期发生额销售费用1,825.981,825.98合计1,825.981,825.98其他说明：
34、管理费用
单位：元
项目本期发生额上期发生额管理费用20,549,294.906,507,649.00合计20,549,294.906,507,649.00其他说明：
35、财务费用
单位：元
项目本期发生额上期发生额利息支出7,630,366.5418,001,805.71减：利息收入-9,820.05-129,389.20其他58,004.7119,734.59合计7,678,551.2017,892,151.10其他说明：
36、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额工业下升上企业奖励30,000.00创新企业扶持资金（省科技企业）50,000.00稳岗补贴2,937.77
37、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-3,743,531.85处置长期股权投资产生的投资收益-324,856.83合计-4,068,388.68
其他说明：
38、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,236,216.13-1,834,185.63合计-1,236,216.13-1,834,185.63其他说明：
39、营业外支出
单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他218,044.27327,606.84合计218,044.27327,606.84其他说明：
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额利润总额-28,839,293.66其他说明
41、其他综合收益
详见附注。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额金融机构利息收入9,820.05129,389.20其他单位往来款7,567,103.62135,945,269.88合计7,576,923.67136,074,659.08收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额往来款8,306,603.6555,016,661.61金融机构手续费58,004.7119,734.59差旅费368,662.16275,629.00办公费用84,207.78108,633.65业务招待费122,131.5683,756.81交通费6,032.6813,154.96审计费786,817.92900,000.00房租及物业费328,026.95253,776.88其他费用15,600.0021,608.75保证金及押金950,000.00合计11,026,087.4156,692,956.25支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额分期支付股权转让款60,000,000.00合计60,000,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
．将净利润调节为经营活动现金流量：
----净利润-28,839,293.66-32,770,397.88加：资产减值准备1,236,216.131,834,185.63固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧630,526.471,473,215.37无形资产摊销1,786,908.372,129,235.17财务费用（收益以“－”号填列）7,678,551.2017,892,151.10投资损失（收益以“－”号填列）4,068,388.68存货的减少（增加以“－”号填列）7,262,042.29经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2,899,637.77118,476,588.57经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）12,599,718.53-29,322,675.18经营活动产生的现金流量净额-7,807,010.7391,042,733.752．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
．现金及现金等价物净变动情况：
----现金的期末余额5,314,024.128,011,814.03减：现金的期初余额9,859,783.285,025,158.73现金及现金等价物净增加额-4,545,759.162,986,655.30
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额其中：--其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额其中：--其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金
5,314,024.129,859,783.28其中：库存现金49,825.7151,025.71可随时用于支付的银行存款5,264,198.419,808,757.57
三、期末现金及现金等价物余额5,314,024.129,859,783.28其他说明：
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
持有代售的资产85,285,604.36
因为诉讼判决强制执行未执行，冻结本公司持有浙江四海氨纶纤维有限公司的
22.26%
股权。长期股权投资15,000,000.00
因为诉讼未决财产保全，冻结本公司持有泰衡纺织的100.00%股权15,000,000.00元和包头天首实业投资有限公司的100.00%股权（认缴未实缴出资）。合计100,285,604.36--其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
主要经营地
注册地业务性质
持股比例
取得方式直接间接绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司
绍兴市绍兴县安昌镇汽车站东侧纺织
100.00%
通过设立取得共青城腾龙信息技术服务有限公司
九江市
江西省九江市共青城私募基金创新园区内
IT业100.00%通过设立取得包头市敕勒川数据中心有限公司
包头市土默特右旗新型工业园区IT业
100.00%
通过设立取得包头市敕勒川伟业贸易有限公司
包头市土默特右旗新型工业园区IT业100.00%通过设立取得北京凯信腾龙投资管理有限公司
北京市
北京市东城区灯市口大街
、
号二层
室
投资管理、咨询
100.00%
通过设立取得包头天首实业投资有限公司
包头市
内蒙古自治区包头市青山区钢铁大街7号正翔国际广场B6号
销售化工产品、投资管理、咨询
100.00%通过设立取得
吉林市天首投资中心（有限合伙）
吉林市
舒兰市滨河大街1378号滨河小区
号楼
单元
投资管理
100.00%
通过设立取得吉林天池钼业有限公司
吉林市
舒兰市滨河大街1378号（滨河小区28号楼3门）
钼矿开采75.00%
通过现金购买
取得在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元子公司名称少数股东持股比例
本期归属于少数股东的损益
本期向少数股东宣告分派的股利
期末少数股东权益余
额吉林天池钼业有限公司25.00%-1,067,517.45227,474,497.58子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元子公司名
称
期末余额期初余额流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计吉林天池钼业有限公司
8,252,
958.54
1,400,678,45
5.35
1,408,931,41
3.89
448,742,744.
50,281,772.8
499,024,517.
12,647,567.9
1,399,840,93
1.45
1,412,488,49
9.35
449,358,015.
48,962,423.9
498,320,439.
单位：元子公司名称
本期发生额上期发生额营业收入
净利润
综合收益总额
经营活动现金流量
营业收入
净利润综合收益总额
经营活动现金流量吉林天池钼业有限公司
-4,261,163.54-4,261,163.54-2,662,849.20-12,368,336.93-12,368,336.93840,397.35其他说明：
九、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至2019年6月30日止，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
应收账款期末余额5,229,999.94元，其他应收款期末余额1,853,622.56元，预付款项期末余额2,636,459.89元。
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，由于对以前年度大宗商品贸易形成的款项正处于清查阶段。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险具有较大不确定性。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十三所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
（三）市场风险
（1）汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的经营位于中国境内，所有业务活动以人民币结算，所有资产及负债均为人民币余额，无相关外汇风险。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于信托及关联方借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
（3）价格风险
无。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称注册地业务性质注册资本
母公司对本企业的持股比例
母公司对本企业的表决权比例合慧伟业商贸（北京）有限公司北京市西城区综合业200000000.0011.84%11.84%本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司是合慧伟业，于2007年11月26日成立，自然人马雅、赵伟分别投资2,500.00万元持有合慧伟业50.00%的股权，注册资本5,000.00万元，注册地为北京市西城区东经路3号316室。2015年8月12日，合慧伟业召开了临时股东会，审议通过了变更注册资本和增加邱士杰为公司股东的决议；同时合慧伟业原股东马雅、赵伟与邱士杰签署了《增资扩股协议》，约定邱士杰以现金向合慧伟业增资15,000.00万元，增资完成后合慧伟业的注册资本变更为20,000.00万元，邱士杰、马雅、赵伟分别持有合慧伟业75%、12.50%、12.50%的股权。本次变更后，邱士杰成为合慧伟业第一大股东，并间接持有本公司4,000.00万股股份，成为本公司实际控制人，合慧伟业仍为本公司的控股股东。
2016年9月5日，合慧伟业变更工商信息，已收到北京市工商行政管理西城分局下发的统一社会信用代码91110102671703612A的营业执照。合慧伟业原股东结构为自然人股东邱士杰先生、马雅、赵伟，分别持有合慧伟业75%、
12.50%、12.50%的股权，变更后的股东结构为：法人股东北京天首资本管理有限公司、自然人股东马雅、赵伟，分别持有
合慧伟业75%、12.50%、12.50%的股权。因北京天首资本管理有限公司为自然人独资有限责任公司，股东和法定代表人均为邱士杰，因此，本次股权转让后，邱士杰仍为合慧伟业的实际控制人及法定代表人。
2019年7月18日，合慧伟业变更工商信息，邱士杰先生已将天首资本持有的合慧伟业75%的股权转让给了舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙），该企业的合伙人为北京天首实业投资有限公司和舒兰天首实业有限公司，其实际股东均为邱士杰先生。合慧伟业的股权结构变更后为：舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙）75%、自然人赵伟和马雅各12.5%。因此，本次合慧伟业75%股权的变更，不涉及合慧伟业实际控制人的变更，亦不涉及本公司实际控制人的变更。本企业最终控制方是邱士杰。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八（一）在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京天首资本管理有限公司同一实际控制人控制的其他企业北京天首实业投资有限公司同一实际控制人控制的其他企业舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业舒兰天首实业有限公司同一实际控制人控制的其他企业北京灵泽投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京巨中盈投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天正润金投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京融巨投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业天首控股有限公司同一实际控制人控制的其他企业北京盈吉投资管理有限公司同一实际控制人控制的其他企业北京天首聚丰投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首投资管理有限公司同一实际控制人控制的其他企业北京天祥千巨投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京国巨宏润投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京龙观投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首辉恒投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首优金投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首中聚投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首同盈投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首屹崭投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首资志投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首知画投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首岚昌投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京天首春晨投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京璀璨投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京匠心之轮网球投资管理中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京国金博投资中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业北京宝誉广告传媒中心（有限合伙）同一实际控制人控制的其他企业
北京天首财富管理顾问有限公司同一实际控制人控制的其他企业兴丰财富投资担保有限公司同一实际控制人控制的其他企业吉林省龙兴集团奈奇生态食品有限公司同一实际控制人控制的其他企业天首投资基金管理（北京）有限公司同一实际控制人控制的其他企业济南时代试金试验机有限公司同一实际控制人控制的其他企业济南试金集团有限公司同一实际控制人控制的其他企业北京时代之峰科技有限公司同一实际控制人控制的其他企业吉林六通矿业开发有限公司子公司股东其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方
单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕北京天首资本管理有限公司、合慧伟业商贸（北京）有限公司、邱士杰
97,000,000.002017年12月26日2019年12月25日否关联担保情况说明2017年
月
日，本公司与渤海国际信托股份有限公司（以下简称“渤海信托”）签订《信托贷款合同》，约定自2017年
月
日至2019年
月
日，向渤海信托贷款9,700.00万人民币用于经营周转。同时，渤海信托分别与保证人北京天首资本管理有限公司、合慧伟业、实际控制人邱士杰签订《保证合同》；与实际控制人邱士杰签订《抵押合同》。
（3）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入邱士杰19,006,867.242019年
月
日2020年
月
日
按人民银行同期贷款利率计息合慧伟业商贸（北京）有限公司1,340,424.002019年06月17日北京天首实业投资有限公司1,000,000.002019年
月
日拆出
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬543,302.74632,049.00
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款邱士杰19,006,867.243,281,000.00其他应付款合慧伟业商贸(北京)有限公司1,340,424.00其他应付款北京天首实业投资有限公司1,000,000.00
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日收盘价可行权权益工具数量的确定依据
在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具数量，在股权激励
计划实施完毕后，最终预计可解锁权益工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致。本报告期末，管理层结合股权激励对象及公司实际离职率情况，预估公司授予员工限制性股票在解锁期内的离职率均为0%。本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额63,760,742.46本期以权益结算的股份支付确认的费用总额14,017,750.00其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
对外投资承诺系本公司于2014年投资设立子公司，包括共青城腾龙信息技术服务有限公司、包头市敕勒川数据中心有限公司、包头市敕勒川伟业贸易有限公司。截至2019年6月30日止，已认缴但尚未支付的注册资本共计3340万元。于2016年投资设立子公司包头天首实业投资有限公司，截至2019年6月30日止，已认缴但尚未支付的注册资本1000万元。
（2）已签订的正在或准备履行的重组计划
1）收购天池钼业项目本公司于2017年3月9日发布停牌公告，筹划重大事项。2017年3月16日发布公告，经公司核实及论证，重大事项已构成重大资产重组，公司将该事项转入重大资产重组程序，公司股票继续停牌。
根据同致信德（北京）资产评估有限公司出具的同致信德评报字（2017）第0086号《资产评估报告书》，以2016年12月31日为评估基准日，天池钼业所有者权益评估值为127,129.93万元，其中涉及的天池钼业季德钼矿采矿权、探矿权分别根据北京中煤思维咨询有限公司出具的中煤思维评报字[2017]第008号《采矿权评估报告》和中煤思维评报字[2017]第009号《探矿权评估报告》。本公司本次拟收购天池钼业75%股权，经交易各方协商确定本次股权的转让价款为95,347.45万元。
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字[2017]005124号《审计报告》，截至2016年12月31日止，天池钼业对天池矿业钼业的债务账面金额为40,730.40万元，该金额已经天池矿业书面确认。经交易各方协商确定本次拟购买天池矿业对天池钼业享有的债权中的34,200万元债权。
2017年4月13日、2017年6月22日，本公司与天成矿业、天池矿业签订了《支付现金购买资产协议》和《支付现金购买资产协议之补充协议》。协议约定本公司下属公司吉林市天首投资中心（有限合伙）（以下简称“吉林天首”）购买天池钼业75%
股权，其交易价格为95,347.45万元；购买天池矿业享有天池钼业34,200.00万元债权，其交易价格为34,200.00万元。新设立的吉林天首GP为本公司全资孙公司北京凯信腾龙，出资100万元，LP之一为本公司，出资4.99亿元；LP之二为北京日信投资中心（有限合伙），出资8亿元。截至财务报告批准报出日止，本公司及孙公司北京凯信腾龙已完成出资共计5亿元，北京日信投资中心（有限合伙）已于2018年9月10日退伙。2017年12月29日，天成矿业已将所有股权交割给吉林天首并办理完工商变更手续，天池钼业的董事会已改选，董事会成员共5人，本公司代表董事会成员3人，公司已于2017年12月29日控制天池钼业。由于该项股权收购不构成业务，因此不确认商誉，支付股权价款扣除天池钼业重组交易基准日的可辨认净资产公允价值75%后的差额部分对应调增相关资产原值并进行摊销，同时确认“少数股东权益”。截至2019年6月30日止，吉林天首向天成矿业已支付股权款650,000,000.00元。根据《支付现金购买资产协议》约定，在股权款支付7亿元后5个工作日内办理天池钼业75%股权工商变更手续。但由于吉林天首的优先级LP北京日信投资中心（有限合伙）尚未认缴合伙份额导致吉林天首资金不足，天成矿业为保证交易的顺利进行和体现交易诚意，同意在未足额收取股权转让款的情况下将其对天池钼业的所有股权交割给吉林天首。另根据《支付现金购买资产协议》约定，自基准日起至交割日止，天池钼业运营所产生的盈利由本公司按其所持股比例享有，亏损由天成矿业按其签订协议时持有的天池钼业持股比例承担。2017年1月1日至2017年12月29日过渡期内天池钼业亏损金额为25,491,974.99元，其75%的亏损金额19,118,981.24元由天成矿业承担，冲减剩余股权款项。截至2019年6月30日止，吉林天首应付天成矿业股权款284,355,518.76元。根据《支付现金购买资产协议》约定，在成立吉林天首之日起10日内，天池矿业发出将标的债权已全部转移的书面通知。截至2019年6月30日止，天池矿业尚未向吉林天首发出债权转让书面通知，双方就标的债权未进行交割。2）出售四海氨纶股权2018年8月23日，本公司与浙江绍兴五洲印染有限公司（以下简称“五洲印染”）签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公司之股权转让协议》。2018年8月24日，本公司召开了第八届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《公司关于重大资产重组之拟出售本公司持有的浙江四海氨纶纤维有限公司22.26%股权的议案》。本公司本次拟出售资产的重大资产重组事项未申请股票停牌。2018年9月19日本公司聘请北京中天衡平国际资产评估有限公司本公司拟转让股权所涉及的浙江四海氨纶纤维有限公司的股东全部权益价值进行评估，根据中天衡平出具的中天衡平评报字[2018]第11065号《资产评估报告》，本次交易的评估基准日为2018年3月31日，中天衡平采用资产基础法对标的资产进行了评估，截至评估基准日，四海氨纶100%股权的评估值为50,323.36万元，较四海氨纶净资产账面价值34,432.84万元增值46.15%。经交易双方协商确定四海氨纶22.26%的股权交易价格为11,202.00万元。本次交易的交易对方五洲印染与公司不存在关联关系，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次交易不构成关联交易。2018年9月25日，四海氨纶召开股东会并作出书面股东决议，同意公司将所持四海氨纶22.26%的股权转让给五洲印染。2018年9月27日，上市公司召开第八届董事会第26次会议，审议通过了《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售报告书》及相关议案。2018年12月17日，本公司召开2018年第四次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司出售浙江四海氨纶纤维有限公司股权方案的议案》、《公司与浙江绍兴五洲印染有限公司签署附生效条件的<关于浙江四海氨纶纤维有限公司股权转让协议>的议案》和《关于<内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售报告书（草案）>及其摘要的议案》等议案。天首发展所持有四海氨纶22.26%的股权存在被司法查封和冻结的情况。对于因天首发展与金房测绘借款仲裁事项导致的司法查封，该借款纠纷已经由北京仲裁委员会于2016年做出裁决，天首发展承诺自《股权转让协议》生效之日起6个月内，本公司将以自有资金归还金房测绘相关款项，并提请北京市第三中级人民法院解除对四海氨纶22.26%股权的查封；对于因吕连根诉河北久泰、合慧伟业因借款合同及天首发展提供担保均未履行一事引起的纠纷导致的诉前司法冻结，该案件一审驳回原告吕连根的诉讼请求，且天首发展承诺自《股权转让协议》生效之日起6个月内，公司将与吕连根、石家庄市中级人民法院积极协商，以公司实际控制人邱士杰合法拥有的等值货币资金、房产或其他资产作为担保财产替换对四海氨纶5.16%的股权的保全措施，并提请石家庄市中级人民法院解除对四海氨纶5.16%股权的查封。目前案件已经发回重审，因此，该司法冻结存在不能如期解除的可能性，针对该情形，天首发展实际控制人邱士杰承诺“若天首发展在本次交易的《股权转
让协议》生效之日起6个月内，无法以本人合法拥有的等值货币资金、房产或其他资产的方式作为担保财产替换对四海氨纶
5.16%的股权的保全措施，则本人将协助天首发展尽快推进二审进程，如该案件终审维持原判，则四海氨纶5.16%股权自会由
石家庄市中级人民法院解除查封；如该案件终审判决天首发展承担担保责任，则本人将在终审判决生效后6个月内根据判决结果偿还吕连根相关款项，并协助天首发展提请石家庄市中级人民法院解除对四海氨纶5.16%股权的查封。”同时，本次交易对方五洲印染承诺“五洲印染知悉本次拟购买的四海氨纶22.26%股权存在司法查封冻结的情形，天首发展承诺在本次交易的《股权转让协议》生效之日起6个月内提请相关法院解除标的股权查封系其加强自我约束，以尽早完成标的股权的解除查封及过户，五洲印染同意该项承诺不构成《股权转让协议》的组成部分，不会因天首发展不能在上述期限内解除查封而向天首发展主张违约责任。”截至财务报告批准报出日止，本公司正积极与相关各方进行沟通协商，争取早日解除司法查封和冻结的情况，尽早完成本次重大资产出售事项。3）其他重大财务承诺事项采矿权证抵押情况2015年1月23日，本公司子公司天池钼业与中国农业银行股份有限公司延边分行（以下简称“农行延边分行”）签署《最高额抵押合同》（合同编号22100620150000063），天池钼业以季德钼矿采矿权（证号：C1000002010023110056360）为天池矿业提供抵押担保，最高担保债权额为6亿元。担保主债权期间为2015年1月23日至2018年1月22日。2015年5月28日，天池钼业向国土资源部办理了采矿权抵押备案手续，取得了《关于吉林天池钼业有限公司季德钼矿采矿权抵押备案的函》（国土资矿抵备字[2015]005号）。截至2019年6月30日，天池钼业与中国农业银行股份有限公司延边分行签署的《最高额抵押合同》范围内的担保责任已经解除，季德钼矿采矿权在国土资源部的抵押备案解除手续正在办理过程中。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响1）吕连根诉本公司借款担保案2017年3月28日，本公司收到河北省石家庄市中级人民法院送达的（[2017]冀01民初字第137号）《应诉通知书》、《起诉状》等相关材料。原告方吕连根《起诉状》显示，2014年3月7日，吕连根与河北省久泰实业有限公司（以下简称“河北久泰”）、合慧伟业签订三方《借款协议》，协议约定河北久泰委托吕连根代为借款1000-1300万元，期限2个月，利息为月息5%，自款项到达吕连根账户之日计算；借款到期后由河北久泰将借款及利息一次性偿付吕连根；合慧伟业对该《借款协议》本息承担连带责任。
2014年3月8日至4月2日吕连根借款1300万元到达账户并依约将该款项支付河北久泰指定第三人。借款期满后，因实际用款人合慧伟业未能还款，三方经协商于2014年6月20日签订《借款展期协议》，将上述借款展期一年，至2015年6月19日，同时，四海股份及马雅签署《担保函》，由四海股份为该笔借款提供无条件不可撤销的连带还款保证。
本公司向控股股东合慧伟业及其股东发出了《问询函》，并分别于2017年4月10日、4月19日、5月3日取得控股股东合慧伟业及其股东邱士杰、赵伟、马雅回复，问询回复情况如下：
①时任合慧伟业及四海股份法定代表人马雅回复称，2014年3月至6月期间，合慧伟业未与吕连根、河北久泰签订过任何
协议，上市公司及其本人也未签署过《担保函》。
②时任合慧伟业及上市公司实际经营者赵伟称其从未与河北久泰、吕连根和四海股份签订过上述《借款协议》、《借款展
期协议》和《担保函》，认为此诉讼提及的《借款协议》、《借款展期协议》的借款一事根本就是不存在的，所谓《担保函》也是伪造的，根本不存在。
③现任合慧伟业控股股东邱士杰回复称自其担任上市公司董事长及合慧伟业法定代表人以来，未听说过上述诉讼涉及的
借款事宜，亦未有任何人向其提及过上市公司对上述诉讼涉及的借款提供担保一事；邱士杰表示就合慧伟业与河北久泰、吕连根和四海股份签订的《借款协议》、《借款展期协议》和《担保函》一事，除将聘请律师积极应诉，还将申请其他司法机关介入案情调查，同时，承诺如出现上市公司可能因该诉讼产生损失的情况，将以现金方式先行偿付。
2018年
月
日，河北省石家庄中级人民法院下达《民事判决书》（[2017]冀
民初
号），对本案一审判决如下：驳回原告吕连根的诉讼请求。案件受理费178300元，鉴定费80700元，共计259000元由原告吕连根负担。鉴定费80700元由被告合慧伟业商贸（北京）有限公司、内蒙古天首科技发展股份有限公司共同负担。2018年
月
日，吕连根向河北省高级人民法院提起上诉。2019年
月
日，河北省高级人民法院下达《民事裁定书》（[2018]冀民终1225号），对本案二审裁定如下：
、撤消河北省石家庄中级人民法院[2017]冀
民初
号民事判决；
、本案发回河北省石家庄市中级人民法院重审。截至财务报告批准报出报表日止，重审尚未开庭判决。2）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响为关联方提供担保详见“本附注十一、关联方交易之关联方担保情况”截止2019年6月30日止，本公司不存在为非关联方单位提供保证的情况。除存在上述或有事项外，截止2019年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元项目内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
采矿权证抵押情况2015年1月23日，本公司子公司天池钼业与中国农业银行股份有限公司延边分行（以下简称“农行延边分行”）签署《最高额抵押合同》（合同编号22100620150000063），天池钼业以季德钼矿采矿权（证号：C1000002010023110056360）为天池矿业提供抵押担保，最高担保债权额为6亿元。担保主债权期间为2015年1月23日至2018年1月22日。2015年5月28日，天池钼业向国土资源部办理了采矿权抵押备案手续，取得了《关于吉林天池钼业有限公司季德钼矿采矿权抵押备案的函》（国土资矿抵备字[2015]005号）。
截至财务报告批准报出日止，天池钼业与中国农业银行股份有限公司延边分行签署的《最高额抵押合同》范围内的担保责任已经解除，季德钼矿采矿权在国土资源部的抵押备案解除手续正在办理过程中。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元会计差错更正的内容处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元项目收入费用利润总额所得税费用净利润
归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1）云计算数据中心项目本公司第七届董事会第十一次会议于2014年
月
日审议通过了《关于投资设立全资子公司包头市敕勒川数据中心有限公司的议案》，由该全资子公司负责投资建设数据中心。本公司与土默特右旗商务局签订了《云计算数据中心项目投资协议书》，项目总额
亿元人民币，建设基于云计算的2000个机柜规模的大型数据中心。2014年
月
日，取得土右旗发展和改革局就该项目的备案通知，批复项目建设年限为2014年-2015年。同时，本公司支付给土默特右旗商务局指定账户
万元诚意金，并约定一年内完成项目施工和设备安装。由于本公司调整战略方向，截至财务报告批准报出日止，未实质启动该项目。2）已决诉讼或仲裁未执行的案件
①本公司与北京金房兴业测绘有限公司借款仲裁事项
本公司与北京金房兴业测绘有限公司（以下简称金房测绘）于2013年
月
日签订《借款合同》，借款期限两个月，利率为10%。但借款合同到期后，本公司尚未归还该借款，并于2014年
月
日签订合同约定2014年
月
日前如能归还借款，则归还借款本金5,000,000.00元，利息1,000,000.00元，违约金800,000.00元；合同约定如2014年
月
日前如未能归还借款，则归还借款本金5,000,000.00元，利息1,000,000.00元，违约金1,500,000.00元。2016年
月
日，北京仲裁委员会裁决书（2016）京仲裁字第0086号，做出判决：判本公司归还金房测绘借款本金5,000,000.00元、利息1,000,000.00元、违约金1,500,000.00元、律师费300,000.00元、仲裁费82,770.00元。自本裁决书送达之日起十日内未按裁决支付上述款项，按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付延期履行期间的债务利息。截至财务报告批准报出日止，本公司已按仲裁裁决书的判决计提债务利息，尚未履行还款义务。
②本公司子公司泰衡纺织诉绍兴六本纺织品有限公司、王蓉买卖合同纠纷案
2016年
月
日，本公司子公司泰衡纺织对绍兴六本纺织品有限公司（以下简称“六本纺织”）、王蓉买卖合同纠纷提起诉讼，同日，绍兴市柯桥区人民法院受理此案件。2016年
月
日法院作出（2016）浙0603民初6698号民事调解书，调解如下：
一、六本纺织应支付给本公司子公司泰衡纺织货款
468,572.75元，该款于2016年
月
日前支付250,000.00元，余款218,572.75元于2016年
月
日前付清；如有一期不付或少付，应另行支付原告利息损失50,000.00元；二、王蓉对上述货款及利息承担连带保证责任。本案诉讼费共计9,164.00元由六本纺织承担；案件受理费8,328.00元，减半收取4,164.00元，财产保全申请费5,000.00元，合计9,164.00元，由六本纺织、王蓉负担。截至财务报告批准报出日止，本诉讼已判决尚未执行完毕。
8、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额其他应收款304,071,608.78207,762,873.37合计304,071,608.78207,762,873.37
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额单位往来款305,897,992.80209,641,622.80房租\物业费押金329,725.78260,878.40个人借款51,167.5551,167.55诉讼费81,065.4481,065.44合计306,359,951.57210,034,734.192）坏账准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来
个月预期信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额2,271,860.822,271,860.822019年
月
日余额在本期
————————本期计提16,481.9716,481.972019年
月
日余额2,288,342.792,288,342.79损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元账龄期末余额1年以内（含1年）96,465,921.58
至
年41,360,642.522至3年2,002,741.00
年以上166,530,646.474至5年18,749,906.42
年以上147,780,740.05合计306,359,951.57
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回坏账准备2,271,860.8216,481.972,288,342.79合计2,271,860.8216,481.972,288,342.79其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序
款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：
）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额吉林天首投资中心（有限合伙）
往来款89,702,000.001年以内29.28%共青城腾龙信息技术有限公司
往来款200,183,787.904至
年
65.34%
包头敕勒川数据中心有限公司
往来款5,078,563.904至5年1.66%包头天首实业投资有限公司
往来款8,536,541.002至
年
2.79%
合计--303,500,892.80--99.07%
）涉及政府补助的应收款项
单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
2、长期股权投资
单位：元
项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资514,000,000.00514,000,000.00514,000,000.00514,000,000.00合计514,000,000.00514,000,000.00514,000,000.00514,000,000.00
（1）对子公司投资
单位：元被投资单位
期初余额(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)
减值准备期末余额追加投资
减少投资
计提减值准备
其他绍兴县泰衡纺织品有限公司15,000,000.0015,000,000.00共青城腾龙信息技术服务有限公司包头市敕勒川数据中心有限公司包头市敕勒川伟业贸易有限公司包头天首实业投资有限公司吉林市天首投资中心（有限合伙）499,000,000.00499,000,000.00合计514,000,000.00514,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元投资单位
期初余额(账面价
值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)
减值准备期末余额追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
3、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本是否已执行新收入准则
□是√否
其他说明：
4、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-3,743,531.85处置长期股权投资产生的投资收益-324,856.83合计-4,068,388.68
5、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
52,939.77除上述各项之外的其他营业外收入和支出-218,044.27合计-165,104.50--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因创新企业扶持资金（省科技企业）50,000.00绍兴市柯桥区安昌街道办事处给予泰衡纺织企业扶持资金稳岗补贴2,937.77北京市东城区社会保险基金管理中心给予北京凯信腾龙稳岗补贴计提违约金等-218,044.27
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润-7.43%-0.0822-0.0822扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
-7.39%-0.0817-0.0817
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
第十一节备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长邱士杰先生签名的
2019年半年度报告全文。
（四）以上备查文件的备置地点：公司董秘办。
内蒙古天首科技发展股份有限公司
董事长：邱士杰二〇一九年八月二十九日