公司代码:600146 公司简称:商赢环球
商赢环球股份有限公司2019年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 4
三、 重要事项 ...... 6
四、 附录 ...... 18
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人罗俊、主管会计工作负责人李森柏及会计机构负责人(会计主管人员)费翠保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
1.5 如无特别说明,本报告中简称或名词的释义与公司2019年半年度报告相同。
二、公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位:元币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 1,754,572,134.31 | 2,279,219,274.55 | -23.02% |
归属于上市公司股东的净资产 | 907,936,485.71 | 1,180,757,114.83 | -23.11% |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | -153,707,867.56 | -393,779,705.50 | 不适用 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减 (%) | |
营业收入 | 960,750,312.31 | 1,870,263,895.03 | -48.63 |
归属于上市公司股东的净利润 | -284,615,511.32 | -44,980,157.31 | 不适用 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -283,515,648.36 | -60,137,636.38 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | -27.25 | -1.96 | 不适用 |
基本每股收益(元/股) | -0.61 | -0.10 | 不适用 |
稀释每股收益(元/股) | -0.61 | -0.10 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期金额 (7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) | 说明 |
非流动资产处置损益 | -954,729.92 | -1,236,202.75 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -193,782.06 | -702,355.28 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 838,695.07 | 理财产品投资收益 | |
合计 | -1,148,511.98 | -1,099,862.96 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 15,312 | ||||||||
前十名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
股份状态 | 数量 | ||||||||
商赢控股集团有限公司 | 73,000,000 | 15.53 | 0 | 质押 | 73,000,000 | 境内非国有法人 | |||
江苏隆明投资有限公司 | 63,380,000 | 13.49 | 0 | 质押 | 63,380,000 | 境内非国有法人 | |||
江苏彩浩投资有限公司 | 22,000,000 | 4.68 | 0 | 质押 | 22,000,000 | 境内非国有法人 | |||
南通琦艺投资有限公司 | 22,000,000 | 4.68 | 0 | 质押 | 22,000,000 | 境内非国有法人 | |||
达孜县恒盛股权投资合伙企业(有限合伙) | 20,810,000 | 4.43 | 0 | 质押 | 20,810,000 | 境内非国有法人 | |||
达孜县恒隆股权投资合伙企业(有限合伙) | 20,790,000 | 4.42 | 0 | 质押 | 20,682,000 | 境内非国有法人 | |||
旭森国际控股(集团)有限公司 | 16,000,000 | 3.40 | 0 | 质押 | 16,000,000 | 境内非国有法人 | |||
南通泓翔股权投资合伙企业(有限合伙) | 13,510,000 | 2.87 | 0 | 质押 | 13,510,000 | 境内非国有法人 | |||
青岛盈和投资合伙企业(有限合伙) | 11,980,000 | 2.55 | 0 | 质押 | 11,980,000 | 境内非国有法人 | |||
乐源控股有限公司 | 11,300,000 | 2.40 | 0 | 质押 | 11,300,000 | 境内非国有法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
商赢控股集团有限公司 | 73,000,000 | 人民币普通股 | 73,000,000 | ||||||
江苏隆明投资有限公司 | 63,380,000 | 人民币普通股 | 63,380,000 | ||||||
江苏彩浩投资有限公司 | 22,000,000 | 人民币普通股 | 22,000,000 | ||||||
南通琦艺投资有限公司 | 22,000,000 | 人民币普通股 | 22,000,000 | ||||||
达孜县恒盛股权投资合伙企业(有限合伙) | 20,810,000 | 人民币普通股 | 20,810,000 | ||||||
达孜县恒隆股权投资合伙企业(有限合伙) | 20,790,000 | 人民币普通股 | 20,790,000 | ||||||
旭森国际控股(集团)有限公司 | 16,000,000 | 人民币普通股 | 16,000,000 | ||||||
南通泓翔股权投资合伙企业(有限合伙) | 13,510,000 | 人民币普通股 | 13,510,000 | ||||||
青岛盈和投资合伙企业(有限合伙) | 11,980,000 | 人民币普通股 | 11,980,000 | ||||||
乐源控股有限公司 | 11,300,000 | 人民币普通股 | 11,300,000 | ||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 商赢控股集团有限公司持有本公司股本的15.53%,系公司第一大股东;杨军先生及其控制的商赢控股集团有限公司、旭森国际控股(集团)有限公司、旭源投资有限公司、乐源控股有限公司和上海旭森世纪投资有限公司合计持有本公司的23.88%股权,杨军先生为公司的实际控制人。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 |
注:截至本报告披露日,江苏隆明投资有限公司持有公司的63,380,000股被司法冻结,具体内容详见公司于2019年3月6日披露的《关于持股5%以上股东所持公司股份被司法冻结的公告》(公告编号:临-2019-011)。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用√不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
项目名称 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | 情况说明 |
货币资金 | 36,790,057.59 | 294,130,852.88 | -87.49 | 主要是由于环球星光偿还银行借款 |
应收账款 | 164,400,405.46 | 301,998,818.17 | -45.56 | 主要是由于本报告期内营收收入规模下降导致整体应收规模下降。 |
预付款项 | 113,619,910.82 | 73,534,506.33 | 54.51 | 主要为报告期拓展业务进行采购付款。 |
其他应收款 | 512,455,572.24 | 340,084,738.04 | 50.68 | 主要是对杭州昆润房地产开发有限公司2.1亿元的预付购房款进行重分类调增。 |
其他流动资产 | 47,580,364.96 | 224,698,615.49 | -78.82 | 主要是由于报告期内理财产品大幅减少。 |
其他非流动资产 | 110,424,716.02 | 258,616,005.18 | -57.30 | 主要是对杭州昆润房地产开发有限公司2.1亿元的预付购房款进行重分类调减。 |
短期借款 | 195,390,105.91 | 332,176,591.84 | -41.18 | 主要是由于本期归还香港汇丰银行1.57亿元短期借款。 |
应付票据 | 4,692,153.02 | 52,912,782.54 | -91.13 | 主要是由于本报告期内营收收入规模下降导致采购款下降。 |
一年内到期的非流动负债 | 76,564,857.49 | 51,726,696.78 | 48.02 | 主要系期初长期借款到期重分类至一年内到期的非流动负债,另针对部分长期借款进行偿还 |
长期借款 | 26,956,073.21 | 67,965,193.56 | -60.34 | 导致。 |
项目名称 | 年初至报告期末(1-9月) | 上年初至上年报告期末(1-9月) | 比上年同期增减(%) |
营业收入 | 960,750,312.31 | 1,870,263,895.03 | -48.63 |
营业成本 | 608,571,826.57 | 1,199,230,646.25 | -49.25 |
销售费用 | 362,713,688.31 | 438,457,015.75 | -17.27 |
管理费用 | 211,103,443.00 | 247,730,282.96 | -14.78 |
财务费用 | 24,675,504.29 | 5,678,929.53 | 334.51 |
经营活动产生的现金流量净额 | -153,707,867.56 | -393,779,705.50 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | 85,476,243.79 | 238,303,693.59 | -64.13 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -140,772,633.48 | 261,948,758.64 | 不适用 |
营业收入及营业成本变动原因说明: 本期营业收入和营业成本较去年同期相比分别下降
48.63%和49.25%,主要是由于本期环球星光成衣和面料贸易收入规模由于客户流失导致的大幅下降导致。销售费用变动原因说明: 本期销售费用由于业务量下降与去年同期相比下降17.27%,下降幅度低于营业收入下降规模,主要是由于子公司DAI发生销售费用占比较高,且本期DAI收入规模和销售费用与去年同期相比下降幅度较小的影响。
管理费用变动原因说明:本期营业收入和客户规模下降明显,但管理费用中占比最高的职工薪酬和办公室能源费等为固定成本,故本期下降幅度不及营业收入降幅。财务费用变动原因说明:本期财务费用变动主要因为公司定存理财收入减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 报告期经营活动产生的现金流量净额为净流出,主要系公司环球星光成衣和面料贸易收入规模由于客户流失导致的大幅下降,造成公司业绩下滑并亏损导致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期投资活动产生的现金流量净额为净流入,主要系收回前期理财投资款项
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期筹资活动产生的现金流量净额为净流出,主要系报告期偿还借款的影响。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
报告期内,公司的重要事项进展情况具体如下:
3.2.1 与重大资产重组相关的重要事项
3.2.1.1 关于终止以现金收购资产的重大资产重组(Kellwood项目)
公司分别于2019年4月28日、2019年5月14日召开第七届董事会第38、39次临时会议,审议通过了《关于公司确认拟终止重大资产重组交易对方定金返还计划的议案》、《关于终止重大资产重组事项的议案》。公司董事会确认并同意本次终止重大资产重组交易对方之一SinoJasper发来的《承诺函》中有关定金返还计划的内容;同意终止本次以现金收购Kellwood项目的重大资产重组。截至本报告披露日,公司与Sino Jasper均已按照《承诺函》中定金返还计划约定的第一和第二条履行了各自的义务,且公司已收到交易对方返还的第一笔2,000,000美元和第二笔2,350,321.88美元,除上述两笔还款外,公司已于2019年5至2019年9月收到了交易对方返还的每月600,000美元,目前公司已收到交易对方Sino Jasper返还的定金总计7,350,321.88美元,剩余30,508,678.12美元定金尚未返还。公司经营管理层将根据交易对方出具的《承诺函》的时间安排,积极督促交易对方履行定金返还事宜,但在公司尚未实际收到交易对方返还的全部定金之前,定金无法全额收回的风险客观存在。敬请广大投资者注意投资风险。
3.2.1.2 以现金收购资产的重大资产重组(日砾科技项目)
公司于2019年7月1日召开第七届董事会第40次临时会议,审议通过了《关于拟现金购买资产并签署投资框架协议的议案》,公司拟以人民币4.35亿元全现金方式收购圣舟电商和日砾科技其他股东所持有的日砾科技100%股权。根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定,本次交易构成重大资产重组。
本次签署的《投资意向协议》仅为交易各方的初步意向,并非最终交易方案。截至目前,公司尚未支付《投资意向协议》中约定的股权转让诚意金人民币1,000万元,本次交易尚需进一步论证和沟通协商,并履行必要的董事会、股东大会审批程序,本次交易相关事项尚存在不确定性,公司将根据相关事项的进展情况,及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。
3.2.2 与前次非公开发行相关的重要事项
3.2.2.1业绩承诺实现情况
根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)、中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)分别于2018年2月和2019年4月出具的《环球星光国际控股有限公司专项审计报告及合并财务报表》(信
会师报字[2018]第ZA10156号)、《环球星光国际控股有限公司专项审计报告》(中兴财光华审会字[2019]第104005号),环球星光承诺期第一、第二年业绩实现情况如下:
承诺期 | 承诺扣除非经常性损益后净利润(元) | 实现扣除非经常性损益后净利润(元) | 业绩承诺差额(元) | 承诺完成率(%) |
2016年10月2日—2017年10月1日 | 412,815,180.00 | 138,766,608.21 | -274,048,571.79 | 33.61% |
2017年10月2日—2018年10月1日 | 581,980,320.00 | -908,174,509.50 | -1,490,154,829.50 | -156.05% |
合计 | 994,795,500.00 | -769,407,901.29 | -1,764,203,401.29 | -77.34% |
注:环球星光承诺期第一年承诺业绩6,220万美元以2017年
月
日的美元兑人民币汇率
:
6.6369
折算成人民币为412,815,180.00元。
环球星光承诺期第二年承诺业绩8,460万美元以2018年
月
日的美元兑人民币汇率
:
6.8792
折算成人民币为581,980,320元)。
综上,环球星光承诺期第一年和第二年的业绩未达预期,业绩承诺累计完成率为-77.34%。截至目前,环球星光承诺期第三年的财务数据目前正在开展专项审计工作中,预计于2019年12月底前出具《专项审计报告》。
3.2.2.2 业绩承诺补偿情况
为保护上市公司利益和促进公司发展,经公司与业绩承诺各方协商并签署相关补充协议后,罗永斌方已将业绩承诺保证金4.7亿元人民币全部提前划付给公司,作为罗永斌方提前确认并结算给公司的业绩承诺补偿款。但由于前两期的业绩承诺差额为-1,764,203,401.29元人民币,原有的业绩承诺保证金已经无法覆盖。针对这一情况,公司和保荐机构已发函给交易对方问询相关业绩承诺履约情况,交易对方已经回函相关业绩承诺补偿事宜(具体内容详见公司于2019年6月26日披露的《商赢环球股份有限公司关于上海证券交易所<关于对商赢环球股份有限公司2018年年度报告及2019年第一季度报告的事后审核问询函>的回复公告》(公告编号:临-2019-049)。
3.2.2.3 风险提示
根据原《资产收购协议》,本次业绩承诺补偿为业绩承诺专项审核报告出具后进行补偿,同时
交易对方此前已经回函相关业绩承诺补偿事宜,但鉴于目前的补偿金额较大,存在交易对方无法按期足额补偿的风险。
3.2.3 与诉讼进展相关的重要事项
3.2.3.1 郭文军诉公司原股东上海鸿泽世纪投资发展有限公司、公司以及邓永祥确认合同效力纠纷一案的诉讼进展
就郭文军诉公司原股东上海泓泽及公司合同效力纠纷一案,阿拉善左旗人民法院于2014年3月19日一审开庭审理。后因原告代理人长期拒接电话,原告公司工作人员拒绝接受交纳公告费通知,故无法通知原告到庭办理交纳公告费事宜,致诉讼无法进行。据此,阿拉善左旗人民法院裁定该案按原告郭文军自动撤诉处理。
2014年5月7日,郭文军再次向阿拉善左旗人民法院递交《民事诉状》,对公司原股东上海泓泽及公司提起民事诉讼,请求对相关文件确认法律效力,于2015年11月2日开庭审理。
2017年4月27日,公司代理人收到阿拉善左旗人民法院于2017年4月25日自阿盟邮政局速递局发出的《内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院民事裁定书【(2014)阿左民一初字第876号】》(以下简称“《民事裁定书》”),EMS快递单号:1073909516722,该《民事裁定书》落款时间为2015年11月2日,主要裁决内容如下:
本院于2014年6月30日立案受理了原告郭文军诉被告上海弘泽世纪投资发展有限公司、内蒙古鑫涛矿业有限责任公司、宁夏大元化工股份有限公司、邓永祥确认合同效力纠纷一案,本院在审理过程中,因案情复杂,需向上级法院请示汇报。据此,本院依据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十条第一款第(六)项之规定,裁定如下:本案中止诉讼。
2017年12月26日,公司收到内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院发来的(2014)阿左民一初字第876号《民事判决书》及相关法律文书。根据《民事判决书》,法院已对原告郭文军诉被告上海泓泽世纪投资发展有限公司、公司、邓永祥确认合同效力纠纷一案审理终结并作出一审判决,驳回原告郭文军的诉讼请求。案件受理费100元,由原告负担。
2018年1月17日,公司收到内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院送达的《民事上诉状》,郭文军(即上诉人)不服一审法院作出的(2014)阿左民一初字第876号《民事判决书》,已向内蒙古自治区阿拉善盟中级人民法院提起上诉。
2018年7月,公司收到内蒙古自治区阿拉善盟中级人民法院送达的(2018)内29民终248号《传票》,《传票》主要内容为:阿拉善盟中级人民法院要求公司于2018年8月27日上午8时
40分到达民事审判庭,传唤事由为开庭审理。2018年8月27日,该案二审开庭审理。10月,公司收到内蒙古自治区阿拉善盟中级人民法院的《民事裁定书》[(2018)内29民终248号],裁定:“撤销内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院(2014)阿左民一初字第876号民事判决;本案发回内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院重审,并退还上诉人郭文军预交的二审案件受理费100元”。
2019年1月,公司收到内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院送达的(2018)内2921民初3098号《传票》,主要内容为:阿拉善左旗人民法院要求公司于2019年2月27日上午9时00分到达阿左旗人民法院四楼审判十五庭,传唤事由为开庭审理。后公司代理人接法院电话通知,因无法联系被告邓永祥,法院采取公告送达的方式取消原定2月27日开庭,开庭时间另行确定。2019年4月,公司收到内蒙古阿拉善左旗人民法院送达的(2018)内2921民初3098号《传票》,主要内容为:阿拉善左旗人民法院要求公司于2019年7月24日上午9时00分达到阿拉善左旗人民法院四楼审判十五庭,传唤事由为开庭审理。2019年7月23日,郭文军向一审法院提出增加诉讼请求时,以本案诉讼标的额已达人民币一亿元,应由阿拉善盟中级人民法院审理为由,申请一审法院将本案移送阿拉善盟中级人民法院审理。由此,一审法院取消原定7月24日开庭。2019年8月15日,公司收到内蒙古阿拉善左旗人民法院送达的(2018)内2921民初3098号民事裁定书,裁定该案移送阿拉善盟中级人民法院处理。
3.2.3.2公司与托里县世峰黄金矿业有限公司及台州泰润通宝股权投资管理有限公司借款合同纠纷一案的诉讼进展
公司委托律师就世峰黄金拖欠公司股东借款一事向塔城地区中级人民法院(下称“塔城中院”)提起诉讼。塔城中院于2017年11月23日受理本案【(2017)新42民初59号】,于2018年1月4日开庭审理本案。
在本案审理过程中,公司(原告)与世峰黄金(被告一)、台州泰润通宝股权投资管理有限公司(被告二,下称“台州泰润通宝”)于2018年3月27日达成《和解协议》,塔城中院于2018年4月2日确认《调解协议》效力并出具《民事调解书》。塔城中院在《民事调解书》中指出:一、被告一应偿还原告借款人民币44,711,145.9元,并且,被告一应当赔偿原告逾期还款的利息损失,以人民币44,711,145.9元为本金,按照年利率4.35%的标准,从2017年7月1日起算至被告一还清全部借款本金之日止。二、上述款项,被告一应当于2018年4月10日前向原告支付人民币10,000,000元;被告一应当于2018年7月31日前向原告支付人民币34,711,145.9元;并且,被告
一应当于2018年7月31日前向原告支付全部的利息赔偿款(按照上述第一条确定的利率标准计算)。三、被告二对被告一在上述第一条和第二条项下的债务承担连带清偿责任。并且,被告二所持有的被告一公司的72%股权继续为被告一在上述第一条和第二条项下的债务提供质押担保。四、如果被告一在上述第二条项下的义务有任何一期迟延履行的,原告有权不再受上述付款期限的限制,原告有权就全部未支付的本息款项要求被告一立即偿还,并要求被告二立即承担连带清偿责任和质押担保责任。五、本案诉讼费用全部由被告一和被告二共同承担,由被告一和被告二于2018年7月31日前全额支付给原告。
2018年4月台州泰润通宝根据《民事调解书》的规定向公司支付了第一期款项人民币10,000,000元。此后,公司分别向世峰黄金及台州泰润通宝发出《催告函》,要求其按照《民事调解书》的规定在2018年7月31日前无条件向公司全额清偿尚未偿还的所有欠款并赔偿公司逾期还款的利息损失。世峰黄金及台州泰润通宝均未能履行《民事调解书》,未能向公司全额清偿上述欠款。公司已向新疆维吾尔自治区塔城地区中级人民法院提交了强制执行申请材料,以追究世峰黄金及台州泰润通宝的法律责任。2019年5月,公司收到托里县人民法院书面送达的《受理执行案件通知书》【(2019)新4224执26号】及其他相关法律文件。
3.2.3.3仓储合同纠纷
Long Yuan Forwarding Inc.(以下简称“Long Yuan”或“被告”)是一家在美国加利福尼亚州成立的从事物流服务的公司,Long Yuan公司董事长及唯一股东为侯钦祥。Star Ace和Long Yuan的关联方上海珑瑗国际货物运输代理有限公司(下称“上海珑瑗”,一家根据中国法律设立的有限责任公司,法定代表人为侯钦祥,控股大股东系侯钦祥)于2019年1月21日签订了《仓储结算及库存盘点合作协议》(以下简称“《仓储结算协议》”),明确了2018年6月1日至2018年12月31日期间所发生相关仓配服务费用为683,687.80美元。由于双方在后期合作过程中对仓储服务的结算标准产生分歧,Star Ace依据《仓储结算协议》支付了首期款400万人民币(折合590,275.20美元),剩余93,412.60美元未予支付,Star Ace致力于通过协商的方式尽快解决该分歧,但Long Yuan单方主张留置权,将存储于Long Yuan美国仓库的价值约1,128万美元的Star Ace存货进行了扣留。考虑到留置的存货价值远超其所主张的总体仓储费用,以及存货因被留置所导致的减值风险,Star Ace为维护自身合法权益,委托律师于2019年3月26日就Star Ace的存货被Long Yuan扣留一事向美国加利福尼亚州中央地区法院(下称“法院”)提起相关诉请,要求Long Yuan返还其所扣留的存货。之后,Long Yuan提出抗辩称,除《仓储结算协议》及上述未付款外,上海珑瑗与Star Ace
于2019年1月21日签订了《货运代理及仓储费用结算协议》(以下简称“《货代结算协议》”),明确了2018年1月1日到2018年12月31日期间所发生的货代业务服务费用为947,992.41美元,但Star Ace对此未予支付,而Long Yuan据此扣留货物。目前,该案尚在法院审理中。
3.2.3.4货款纠纷诉讼进展
Star Ace的供应商宁波兄弟服饰有限公司(Ningbo Brother Apparel Co., Ltd,下称“宁波兄弟”)于2019年4月23日向美国加利福尼亚州最高法院(Supreme Court of California, County of LosAngeles,下称“加州法院”)提交诉状(Complaint),主张Star Ace尚有6,494,000.98美元货款未予支付,要求Star Ace偿付该笔货款及利息(按照法定利率计算),于2019年5月1日向加州法院提出扣押或签发临时保护令诉请(Application for Right to Attach Order and Order for issuance of Writof Attachment or, in the alternative, for issuance of Temporary Protective Order,下称“禁令诉请”),请求加州法院冻结宁波兄弟所发现的Complete Clothing Company, Inc.拟向Star Ace所支付的超过7,000,000美元的货款。加州法院于2019年5月6日做出判令(Order),驳回了宁波兄弟的禁令诉请,并于2019年8月6日接受宁波兄弟就此案的撤诉(Dismissal)请求。宁波兄弟于2019年7月23日向浙江省宁波市中级人民法院(下称“宁波中院”)提起买卖合同纠纷诉讼,并将Star Ace、上海烨歆、环球星光、商赢环球列为被告,请求判令Star Ace立即向其支付欠付货款6,494,000美元并自2019年3月12日起至实际付款之日按银行同期贷款利率的1.5倍赔偿宁波兄弟的利息损失(以上本金暂折合人民币44,678,720元),判令上海烨歆、环球星光、商赢环球对Star Ace向宁波兄弟所负全部债务承担连带清偿责任,诉讼费用由被告承担。公司已收到该买卖合同纠纷案开庭传票【(2019)浙02民初875号】,通知该案将于2019年09月27日开庭审理。此后,接法院电话告知,因文书送达等原因,原定于2019年09月27日的开庭取消,具体开庭安排另行确定。
3.2.4 与对外投资进展相关的重要事项
3.2.4.1 关于公司对外投资暨关联交易的事项
公司分别于2018年12月26日、2018年12月27日、2019年1月22日召开了第七届董事会第32、33、35次临时会议,审议通过了《关于公司对外投资暨关联交易的议案》及其他相关议案,为更好地落实商赢环球战略发展规划,结合当前公司的经营发展状况,进一步推进公司社交化新零售平台的构建,实现支持和带动公司现有主业发展。公司拟按照每1元注册资本对应人民币1
元的价格以现金方式认购商赢电子商务有限公司(以下简称“商赢电商”)部分新增注册资本计人民币13,000万元,增资完成后,公司将持有商赢电商50.01%股份并将其纳入公司合并报表范围内。截至本报告披露日,公司已预付部分新增注册资本认购款项,金额为人民币5,850万元。
3.2.4.2关于公司全资子公司购买房产的事项
2019年4月17日,公司召开第七届董事会第37次临时会议,审议通过了《关于全资子公司重新签署<商品房买卖合同>和<补充协议>的议案》,主要内容为公司基于对自身跨境电商业务经营调整需要及资金的统筹安排,与交易对方杭州昆润经充分地沟通与协商后,拟重新签署【《商品房买卖合同》和《补充协议》(以上合称“《新协议》”)】,决定由购买原5-12层商品房变更为购买5-8层产品房(以下简称“新标的房产”),交易单价仍为人民币38,000元/平方米,交易总价由人民币420,242,000元调整为人民币210,740,640元。原已付部分购房款中剩余差额人民币46,360元于《新协议》签订后10个工作日内返还商赢盛世电商。由于杭州昆润未能及时履行《新协议》规定的合同义务,影响了公司预期经营目的的实现。为维护上市公司及全体股东利益,公司于2019年7月9日召开第七届董事会第41次临时会议,审议并通过了《关于公司全资孙公司商赢盛世电子商务(上海)有限公司终止购买房产的议案》,公司全体董事一致决定终止本次购买房产事项,同时授权公司管理层全权处理与本次终止购买房产的相关事宜。2019年8月16日,公司收到杭州昆润发来的《承诺函》,内容为杭州昆润同意终止公司与其签订的《新协议》,并承诺在2019年10月30日前向公司依法偿还相应款项。同时,如新标的房产能够在2019年10月30日前注销其上所有抵押登记的,公司有权选择继续按照《新协议》条款约定购买该标的房产,杭州昆润同意无条件予以配合履行。
后续,如杭州昆润能够在2019年10月30日前注销新标的房产上所有抵押登记,公司经营管理层将慎重考虑届时是否行使杭州昆润在《承诺函》中提及的按《新协议》条款约定购买该标的房产的选择权;如杭州昆润未能在2019年10月30日前注销新标的房产上所有抵押登记的,公司经营管理层将积极督促杭州昆润履行还款事宜。如杭州昆润未能在上述还款期限内按时履约,公司将在第一时间通过包括诉讼在内的法律手段追回上述款项,维护上市公司及全体股东的合法权益。
截至本报告披露日,商赢盛世电商已收到杭州昆润返还的购房款人民币1,700万元,尚余193,074,640元及逾期违约金未返还。在公司尚未实际收到交易对方返还的全部款项之前,已付购
房款无法全额收回的风险客观存在。后续,公司将根据本次购买房产事项的进展情况及时履行信息披露义务,敬请广大投资者谨慎决策并注意投资风险。
3.2.5 关于收到汇丰银行《催款函》的事项
公司于2019年10月12日收到The HongKong and Shanghai Banking Corporation Limited(以下简称“汇丰银行”)发来的《催款函》,要求公司控股子公司环球星光及其下属公司偿还全部贷款,折合人民币总计为275,969,340.71元。同时,要求公司作为担保方承担担保义务立即偿付债务。截至目前,上述贷款尚未偿付,公司将督促环球星光、Star Ace公司、Orient Gate公司和Star Property公司尽快偿还全部贷款,并与汇丰银行磋商延期还款、妥善解决担保承诺等相关事项,寻求通过协商方式解决还款事宜。具体内容详见公司于2019年10月15日披露的《商赢环球股份有限公司关于收到<催款函>的公告》(公告编号:临-2019-077)。
3.2.6公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
公司2018年年度财务报告被中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告【中兴财光华审会字(2019)第104005号】。公司董事会、监事会已分别作出了专项说明,具体内容详见公司于2019年4月30日在上海证券交易所网站上发布的《商赢环球股份有限公司2018年年度报告》、《商赢环球股份有限公司董事会关于2018年度带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告的专项说明》、《商赢环球股份有限公司监事会对董事会关于2018年度带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告专项说明的意见》。
报告期内,公司在改善持续经营能力所做的努力具体如下:
1、报告期内,公司以年初制定的经营计划为导向,将公司发展重心由境外转至国内,拓展国内市场,公司拟通过正在投资的商赢电子商务有限公司开发的社交化电商平台、已在国内布局的智能连锁健身房Winnerfit作为新零售的重要载体,将业务逐步引回国内,实现公司线上线下的立体化发展,增强公司核心竞争力,并拟通过公司在2019年9月投资的商赢医院管理(上海)有限公司(以下简称“商赢医院管理公司”)增加新的利润增长点。
目前,公司投资的商赢电商开发的微信平台“麦芽小镇”已经具备上线运营条件,已实现社会公众通过微信平台购物功能,现正在完善过程中;公司健身房业务已实现2家门店运营,公司将择机增加门店数量;公司投资的商赢医院管理公司旗下上海商赢互联网医院已经获得上海市卫生
健康委员会颁发《医疗机构执业许可证》,其依托复旦大学附属妇产科医院(又称“红房子医院”)成为2019年9月1日上海互联网医院管理新规实施后的上海第一家专科互联网医院,在上海及华东区域内具有先发优势。
2、报告期内,公司采取措施整合重组服装业务板块资源,以逐步降低境外子公司亏损,缓解对公司经营业绩的压力。未来,公司将立足于“走回来”的战略,积极应对日趋复杂的市场变化,通过对现有产业结构的整合调整实现主营业务的稳定经营并逐步提高盈利水平。
3、报告期内,重视人才引进,完善内部职业发展培育。公司将聚焦各领域专业人才的引进,做好公司内部各岗位人才的规划储备工作,优化考核体系,完善绩效制度,激发员工积极性、主动性和创造性,开展员工关怀,丰富员工生活,增强企业凝聚力,保障公司的可持续发展。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用□不适用
受公司控股子公司环球星光服装业务业绩持续下滑的影响,四季度公司经营业绩存在持续下滑的风险。如针对环球星光的业绩承诺不能在下一报告期内获得补偿,预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。敬请广大投资者注意投资风险。
公司名称 | 商赢环球股份有限公司 |
法定代表人 | 罗俊 |
日期 | 2019年10月29日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2019年9月30日编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 36,790,057.59 | 294,130,852.88 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 164,400,405.46 | 301,998,818.17 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 113,619,910.82 | 73,534,506.33 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 512,455,572.24 | 340,084,738.04 |
其中:应收利息 | - | 438,421.63 |
应收股利 | - | |
买入返售金融资产 | - | |
存货 | 372,849,323.65 | 385,992,753.19 |
合同资产 | - | |
持有待售资产 | - | |
一年内到期的非流动资产 | - | |
其他流动资产 | 47,580,364.96 | 224,698,615.49 |
流动资产合计 | 1,247,695,634.72 | 1,620,440,284.10 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 |
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 134,641,607.26 | 133,926,087.88 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 84,702,442.57 | 86,311,465.68 |
在建工程 | 84,310,337.99 | 84,196,211.78 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 49,403,993.79 | 52,723,194.54 |
开发支出 | ||
商誉 | 9,119,386.84 | 9,119,386.84 |
长期待摊费用 | 33,922,671.22 | 33,471,842.90 |
递延所得税资产 | 351,343.90 | 414,795.65 |
其他非流动资产 | 110,424,716.02 | 258,616,005.18 |
非流动资产合计 | 506,876,499.59 | 658,778,990.45 |
资产总计 | 1,754,572,134.31 | 2,279,219,274.55 |
流动负债: | ||
短期借款 | 195,390,105.91 | 332,176,591.84 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 4,692,153.02 | 52,912,782.54 |
应付账款 | 323,210,360.27 | 355,073,888.19 |
预收款项 | 22,076,182.32 | 23,162,009.38 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 25,349,739.84 | 22,359,278.33 |
应交税费 | 97,764,919.76 | 114,691,356.54 |
其他应付款 | 56,267,027.53 | 60,591,311.08 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
合同负债 | ||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 76,564,857.49 | 51,726,696.78 |
其他流动负债 | - | |
流动负债合计 | 801,315,346.14 | 1,012,693,914.68 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 26,956,073.21 | 67,965,193.56 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 101,758.31 | 516,987.77 |
长期应付职工薪酬 | - | |
预计负债 | 8,845,348.46 | 8,210,442.42 |
递延收益 | - | |
递延所得税负债 | 11,098,040.39 | 11,208,431.40 |
其他非流动负债 | - | |
非流动负债合计 | 47,001,220.37 | 87,901,055.15 |
负债合计 | 848,316,566.51 | 1,100,594,969.83 |
所有者权益(或股东权益) | ||
实收资本(或股本) | 469,970,000.00 | 469,970,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 2,625,258,504.18 | 2,625,258,504.18 |
减:库存股 | - | - |
其他综合收益 | 7,999,363.26 | -3,795,518.94 |
专项储备 | - | |
盈余公积 | 4,138,068.23 | 4,138,068.23 |
一般风险准备 | - | - |
未分配利润 | -2,199,429,449.96 | -1,914,813,938.64 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 907,936,485.71 | 1,180,757,114.83 |
少数股东权益 | -1,680,917.91 | -2,132,810.11 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 906,255,567.80 | 1,178,624,304.72 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,754,572,134.31 | 2,279,219,274.55 |
法定代表人:罗俊 主管会计工作负责人:李森柏 会计机构负责人:费翠
母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 2,319,013.43 | 28,365,099.83 |
交易性金融资产 | - | - |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - |
衍生金融资产 | - | - |
应收票据 | - | - |
应收账款 | - | - |
应收款项融资 | - | - |
预付款项 | - | 1,006,147.38 |
其他应收款 | 925,626,686.10 | 968,301,190.01 |
其中:应收利息 | - | 298,082.19 |
应收股利 | - | - |
存货 | - | - |
合同资产 | - | - |
持有待售资产 | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - |
其他流动资产 | 637,996.73 | 50,000,000.00 |
流动资产合计 | 928,583,696.26 | 1,047,672,437.22 |
非流动资产: | - | |
债权投资 | - | - |
可供出售金融资产 | - | - |
其他债权投资 | - | - |
持有至到期投资 | - | - |
长期应收款 | - | - |
长期股权投资 | 335,004,100.34 | 335,004,100.34 |
其他权益工具投资 | - | - |
其他非流动金融资产 | - | - |
投资性房地产 | - | - |
固定资产 | 4,134,287.50 | 2,104,838.88 |
在建工程 | - | - |
生产性生物资产 | - | - |
油气资产 | - | - |
使用权资产 | - | - |
无形资产 | 725,074.16 | 821,292.46 |
开发支出 | - | - |
商誉 | - | - |
长期待摊费用 | 14,892,995.18 | 8,657,764.06 |
递延所得税资产 | - | - |
其他非流动资产 | 59,650,000.00 | 1,150,000.00 |
非流动资产合计 | 414,406,457.18 | 347,737,995.74 |
资产总计 | 1,342,990,153.44 | 1,395,410,432.96 |
流动负债: | - | |
短期借款 | - | - |
交易性金融负债 | - | - |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - |
衍生金融负债 | - | - |
应付票据 | - | - |
应付账款 | 855,914.14 | 855,914.14 |
预收款项 | 233,967.32 | 233,967.32 |
合同负债 | - | - |
应付职工薪酬 | 3,498,952.57 | 3,574,219.15 |
应交税费 | 90,220,712.32 | 104,243,792.07 |
其他应付款 | 11,749,909.63 | 12,281,093.77 |
其中:应付利息 | - | - |
应付股利 | - | - |
持有待售负债 | - | - |
一年内到期的非流动负债 | - | - |
其他流动负债 | - | - |
流动负债合计 | 106,559,455.98 | 121,188,986.45 |
非流动负债: | - | |
长期借款 | - | - |
应付债券 | - | - |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
租赁负债 | - | - |
长期应付款 | - | - |
长期应付职工薪酬 | - | - |
预计负债 | - | - |
递延收益 | - | - |
递延所得税负债 | - | - |
其他非流动负债 | - | - |
非流动负债合计 | - | - |
负债合计 | 106,559,455.98 | 121,188,986.45 |
所有者权益(或股东权益) | - | |
实收资本(或股本) | 469,970,000.00 | 469,970,000.00 |
其他权益工具 | - | - |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
资本公积 | 2,589,879,091.41 | 2,589,879,091.41 |
减:库存股 | - | - |
其他综合收益 | - | - |
专项储备 | - | - |
盈余公积 | 4,138,068.23 | 4,138,068.23 |
未分配利润 | -1,827,556,462.18 | -1,789,765,713.13 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,236,430,697.46 | 1,274,221,446.51 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,342,990,153.44 | 1,395,410,432.96 |
法定代表人:罗俊 主管会计工作负责人:李森柏 会计机构负责人:费翠
合并利润表2019年1—9月编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2019年第三季度(7-9月) | 2018年第三季度(7-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | 2018年前三季度(1-9月) |
一、营业总收入 | 288,216,324.28 | 479,894,531.51 | 960,750,312.31 | 1,870,263,895.03 |
其中:营业收入 | 288,216,324.28 | 479,894,531.51 | 960,750,312.31 | 1,870,263,895.03 |
利息收入 | - | - | ||
已赚保费 | - | - | ||
手续费及佣金收入 | - | - | ||
二、营业总成本 | 373,277,766.73 | 554,740,768.58 | 1,207,728,732.71 | 1,892,035,875.21 |
其中:营业成本 | 172,636,448.57 | 291,709,915.18 | 608,571,826.57 | 1,199,230,646.25 |
利息支出 | - | |||
手续费及佣金支出 | - | |||
退保金 | - | |||
赔付支出净额 | - | |||
提取保险责任准备金净额 | - | |||
保单红利支出 | - | |||
分保费用 | - | |||
税金及附加 | 246,851.34 | 346,454.98 | 664,270.54 | 939,000.72 |
销售费用 | 120,466,676.67 | 160,843,513.47 | 362,713,688.31 | 438,457,015.75 |
管理费用 | 73,861,100.23 | 96,007,138.26 | 211,103,443.00 | 247,730,282.96 |
研发费用 | - | - | ||
财务费用 | 6,066,689.92 | 5,833,746.69 | 24,675,504.29 | 5,678,929.53 |
其中:利息费用 | ||||
利息收入 | ||||
加:其他收益 | 32,882.16 | 43,204.43 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | -1,102,648.38 | -1,055,267.90 | -2,754,260.48 | 6,031,686.73 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,102,648.38 | -816,064.65 | -2,539,675.41 | -3,792,703.30 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | - | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | - | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | - | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | - | |||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 2,470,660.71 | -7,392,028.89 | -36,314,200.39 | -27,527,253.53 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -701,790.44 | -2,120.15 | -956,202.75 | 39,250.98 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -84,362,338.40 | -83,295,654.01 | -286,959,879.59 | -43,228,296.00 |
加:营业外收入 | 29,290.64 | 26,603.03 | 32,499.65 | 27,689.88 |
减:营业外支出 | 476,012.18 | 532,669.86 | 1,014,854.93 | 1,489,241.34 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -84,809,059.94 | -83,801,720.84 | -287,942,234.87 | -44,689,847.46 |
减:所得税费用 | 5,355.79 | -4,038,870.50 | 21,384.25 | 1,496,466.48 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -84,814,415.73 | -79,762,850.34 | -287,963,619.12 | -46,186,313.94 |
(一)按经营持续性分类 | -84,814,415.73 | -79,762,850.34 | -287,963,619.12 | -46,186,313.94 |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -84,814,415.73 | -79,762,850.34 | -287,963,619.12 | -46,186,313.94 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | |||
(二)按所有权归属分类 | -84,814,415.73 | -79,762,850.34 | -287,963,619.12 | -46,186,313.94 |
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -83,611,110.49 | -79,195,644.84 | -284,615,511.32 | -44,980,157.31 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,203,305.24 | -567,205.50 | -3,348,107.80 | -1,206,156.63 |
六、其他综合收益的税后净额 | 16,757,458.82 | 35,676,752.53 | 11,794,882.20 | 49,766,095.28 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 16,757,458.82 | 35,676,752.53 | 11,794,882.20 | 49,766,095.28 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | - | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | - | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 16,757,458.82 | 35,676,752.53 | 11,794,882.20 | 49,766,095.28 |
1.权益法下可转损 | - |
益的其他综合收益 | ||||
2.其他债权投资公允价值变动 | - | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | - | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | - | |||
8.外币财务报表折算差额 | 16,757,458.82 | 35,676,752.53 | 11,794,882.20 | 49,766,095.28 |
9.其他 | - | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | |||
七、综合收益总额 | -68,056,956.91 | -44,086,097.81 | -276,168,736.92 | 3,579,781.34 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -66,853,651.67 | -43,518,892.31 | -272,820,629.12 | 4,785,937.97 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -1,203,305.24 | -567,205.50 | -3,348,107.80 | -1,206,156.63 |
八、每股收益: | - | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.18 | -0.17 | -0.61 | -0.10 |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.18 | -0.17 | -0.61 | -0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。法定代表人:罗俊 主管会计工作负责人:李森柏 会计机构负责人:费翠
母公司利润表2019年1—9月编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2019年第三季度(7-9月) | 2018年第三季度(7-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | 2018年前三季度(1-9月) |
一、营业收入 | - | 99,999.69 | ||
减:营业成本 | - | |||
税金及附加 | - | 63,084.09 | ||
销售费用 | - | |||
管理费用 | 12,535,039.86 | 8,543,914.53 | 37,843,072.94 | 24,234,290.50 |
研发费用 | - | - | ||
财务费用 | -11,539.12 | -1,292,095.67 | 27,413.83 | -5,606,013.15 |
其中:利息费用 | - | - | ||
利息收入 | - | - | ||
加:其他收益 | 17,375.00 | 17,581.89 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | - | -1,133,503.87 | 123,029.20 | 6,333,827.29 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | -894,608.31 | - | -3,118,696.28 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | - | - | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | - | - | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | - | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | - | - | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,799.38 | -5,773.17 | -84,098.81 | -9,240,413.59 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | - | - | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -12,507,925.12 | -8,391,095.9 | -37,777,058.89 | -21,534,863.65 |
加:营业外收入 | - | - | ||
减:营业外支出 | - | 3.87 | 13,690.16 | 300,003.87 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -12,507,925.12 | -8,391,099.77 | -37,790,749.05 | -21,834,867.52 |
减:所得税费用 | - | - | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -12,507,925.12 | -8,391,099.77 | -37,790,749.05 | -21,834,867.52 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -12,507,925.12 | -8,391,099.77 | -37,790,749.05 | -21,834,867.52 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | |||
五、其他综合收益的税后净额 | - | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | - | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | - | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | - | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | - | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | - | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | - | |||
8.外币财务报表折算差额 | - | |||
9.其他 | - | |||
六、综合收益总额 | -12,507,925.12 | -8,391,099.77 | -37,790,749.05 | -21,834,867.52 |
七、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | ||||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:罗俊 主管会计工作负责人:李森柏 会计机构负责人:费翠
合并现金流量表2019年1—9月编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2019年前三季度 (1-9月) | 2018年前三季度 (1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,102,514,594.93 | 1,998,031,942.06 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 791,310.19 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 62,379,581.38 | 55,085,420.79 |
经营活动现金流入小计 | 1,165,685,486.50 | 2,053,117,362.85 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 682,073,313.63 | 1,628,209,208.37 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 251,825,653.97 | 203,757,500.72 |
支付的各项税费 | 13,907,335.92 | 14,628,145.08 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 371,587,050.54 | 600,302,214.18 |
经营活动现金流出小计 | 1,319,393,354.06 | 2,446,897,068.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | -153,707,867.56 | -393,779,705.50 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 175,500,001.00 | 1,765,500,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,316,137.75 | 13,271,092.89 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 68,014.09 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | 185,037,595.67 |
投资活动现金流入小计 | 176,816,138.75 | 1,963,876,702.65 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,939,894.96 | 12,521,922.66 |
投资支付的现金 | 4,900,000.00 | 1,260,500,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 242,430,086.40 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 58,500,000.00 | 210,121,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 91,339,894.96 | 1,725,573,009.06 |
投资活动产生的现金流量净额 | 85,476,243.79 | 238,303,693.59 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,800,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 47,984,731.85 | 940,014,663.09 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 28,498,970.70 | 200,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 80,283,702.55 | 1,140,014,663.09 |
偿还债务支付的现金 | 207,108,815.46 | 817,942,135.17 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,908,099.87 | 19,115,146.55 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,039,420.70 | 41,008,622.73 |
筹资活动现金流出小计 | 221,056,336.03 | 878,065,904.45 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -140,772,633.48 | 261,948,758.64 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -21,570,058.04 | 13,174,740.43 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -230,574,315.29 | 119,647,487.16 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 267,364,372.88 | 121,887,250.72 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 36,790,057.59 | 241,534,737.88 |
法定代表人:罗俊 主管会计工作负责人:李森柏 会计机构负责人:费翠
母公司现金流量表
2019年1—9月编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2019年前三季度 (1-9月) | 2018年前三季度 金额(1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 176,944,239.81 | 21,787,754.75 |
经营活动现金流入小计 | 176,944,239.81 | 21,787,754.75 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | - | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 16,279,498.05 | 3,492,331.01 |
支付的各项税费 | 13,207,246.43 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 151,006,735.48 | 408,112,694.79 |
经营活动现金流出小计 | 180,493,479.96 | 411,605,025.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | -3,549,240.15 | -389,817,271.05 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 50,000,000.00 | 1,715,500,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 428,493.15 | 12,700,489.77 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | 185,037,595.67 |
投资活动现金流入小计 | 50,428,493.15 | 1,913,238,085.44 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,425,339.40 | 1,761,106.31 |
投资支付的现金 | - | 1,137,500,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 58,500,000.00 | 190,037,595.67 |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | 223,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 72,925,339.40 | 1,552,298,701.98 |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,496,846.25 | 360,939,383.46 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 200,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 653,660.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 |
筹资活动现金流出小计 | 20,653,660.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 179,346,340.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -26,046,086.40 | 150,468,452.41 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 28,365,099.83 | 20,278,486.05 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,319,013.43 | 170,746,938.46 |
法定代表人:罗俊 主管会计工作负责人:李森柏 会计机构负责人:费翠
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 294,130,852.88 | 294,130,852.88 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 301,998,818.17 | 301,998,818.17 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 73,534,506.33 | 73,534,506.33 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 340,084,738.04 | 340,084,738.04 | |
其中:应收利息 | 438,421.63 | 438,421.63 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 385,992,753.19 | 385,992,753.19 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 224,698,615.49 | 224,698,615.49 | |
流动资产合计 | 1,620,440,284.10 | 1,620,440,284.10 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 133,926,087.88 | 133,926,087.88 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 86,311,465.68 | 86,311,465.68 | |
在建工程 | 84,196,211.78 | 84,196,211.78 | |
生产性生物资产 | - | - | |
油气资产 | - | - | |
使用权资产 | - | - | |
无形资产 | 52,723,194.54 | 52,723,194.54 | |
开发支出 | |||
商誉 | 9,119,386.84 | 9,119,386.84 | |
长期待摊费用 | 33,471,842.90 | 33,471,842.90 | |
递延所得税资产 | 414,795.65 | 414,795.65 | |
其他非流动资产 | 258,616,005.18 | 258,616,005.18 | |
非流动资产合计 | 658,778,990.45 | 658,778,990.45 | |
资产总计 | 2,279,219,274.55 | 2,279,219,274.55 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 332,176,591.84 | 332,176,591.84 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 52,912,782.54 | 52,912,782.54 | |
应付账款 | 355,073,888.19 | 355,073,888.19 | |
预收款项 | 23,162,009.38 | 23,162,009.38 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 22,359,278.33 | 22,359,278.33 | |
应交税费 | 114,691,356.54 | 114,691,356.54 | |
其他应付款 | 60,591,311.08 | 60,591,311.08 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
合同负债 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 51,726,696.78 | 51,726,696.78 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,012,693,914.68 | 1,012,693,914.68 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 |
长期借款 | 67,965,193.56 | 67,965,193.56 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 516,987.77 | 516,987.77 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 8,210,442.42 | 8,210,442.42 | |
递延收益 | - | - | |
递延所得税负债 | 11,208,431.40 | 11,208,431.40 | |
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 87,901,055.15 | 87,901,055.15 | |
负债合计 | 1,100,594,969.83 | 1,100,594,969.83 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 469,970,000.00 | 469,970,000.00 | |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 2,625,258,504.18 | 2,625,258,504.18 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | -3,795,518.94 | -3,795,518.94 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 4,138,068.23 | 4,138,068.23 | |
一般风险准备 | - | - | |
未分配利润 | -1,914,813,938.64 | -1,914,813,938.64 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,180,757,114.83 | 1,180,757,114.83 | |
少数股东权益 | -2,132,810.11 | -2,132,810.11 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,178,624,304.72 | 1,178,624,304.72 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,279,219,274.55 | 2,279,219,274.55 |
各项目调整情况的说明:
√适用□不适用
本公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则,经分析,执行新金融工具准则对本公司无实质影响,2019年1月1日不存在对金融资产重分类调整等事项。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 28,365,099.83 | 28,365,099.83 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,006,147.38 | 1,006,147.38 | |
其他应收款 | 968,301,190.01 | 968,301,190.01 | |
其中:应收利息 | 298,082.19 | 298,082.19 | |
应收股利 | |||
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
流动资产合计 | 1,047,672,437.22 | 1,047,672,437.22 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 335,004,100.34 | 335,004,100.34 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 2,104,838.88 | 2,104,838.88 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 821,292.46 | 821,292.46 | |
开发支出 | - | - | |
商誉 | - | - | |
长期待摊费用 | 8,657,764.06 | 8,657,764.06 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 1,150,000.00 | 1,150,000.00 |
非流动资产合计 | 347,737,995.74 | 347,737,995.74 | |
资产总计 | 1,395,410,432.96 | 1,395,410,432.96 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 855,914.14 | 855,914.14 | |
预收款项 | 233,967.32 | 233,967.32 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 3,574,219.15 | 3,574,219.15 | |
应交税费 | 104,243,792.07 | 104,243,792.07 | |
其他应付款 | 12,281,093.77 | 12,281,093.77 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 121,188,986.45 | 121,188,986.45 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 121,188,986.45 | 121,188,986.45 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 469,970,000.00 | 469,970,000.00 | |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 2,589,879,091.41 | 2,589,879,091.41 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | - | - |
专项储备 | |||
盈余公积 | 4,138,068.23 | 4,138,068.23 | |
未分配利润 | -1,789,765,713.13 | -1,789,765,713.13 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,274,221,446.51 | 1,274,221,446.51 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,395,410,432.96 | 1,395,410,432.96 |
各项目调整情况的说明:
√适用□不适用
本公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则,经分析,执行新金融工具准则对本公司无实质影响,2019年1月1日不存在对金融资产重分类调整等事项。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
4.4 审计报告
□适用√不适用