公司代码:600086 公司简称:东方金钰
东方金钰股份有限公司
2019年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 6
四、 附录 ...... 10
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张文风、主管会计工作负责人宋孝刚及会计机构负责人(会计主管人员)郭梅艳保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 11,686,712,833.62 | 11,476,207,348.35 | 1.83 |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,660,272,647.86 | 1,488,987,743.67 | 11.50 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 130,753.36 | -140,165,824.33 | 100.09 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减 (%) | |
营业收入 | 512,458,556.01 | 2,459,712,639.40 | -79.17 |
归属于上市公司股东的净利润 | -508,351,300.73 | -70,987,211.38 | -616.12 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 | -620,244,643.18 | -70,309,602.12 | -782.16 |
润 | |||
加权平均净资产收益率(%) | -41.17 | -2.24 | 减少38.93个百分点 |
基本每股收益(元/股) | -0.3766 | -0.0526 | -615.97 |
稀释每股收益(元/股) | -0.3766 | -0.0526 | -615.97 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 (7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) | 说明 |
非流动资产处置损益 | 0.00 | 10,550,532.65 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,486.00 | 1,044,142.32 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | 136,425,621.74 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,187,618.45 | 1,170,826.55 | |
所得税影响额 | -297,526.11 | -37,297,780.81 | |
合计 | 892,578.34 | 111,893,342.45 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 88,718 | ||||||
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | ||||||
瑞丽金泽投资管理有限公司 | 293,154,984 | 21.72 | 293,154,984 | 冻结 | 293,154,984 | 境内非国有法人 | |
云南兴龙实业有限公司 | 192,650,000 | 14.27 | 0 | 冻结 | 192,650,000 | 境内非国有法人 |
上海国际信托有限公司-上信-浦银股益4号集合资金信托计划 | 104,630,000 | 7.75 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |||
天风证券-湖北省国有资本运营有限公司-天风证券天权50号定向资产管理计划 | 61,510,000 | 4.56 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |||
韩耀宇 | 20,483,800 | 1.52 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |||
中国证券金融股份有限公司 | 16,930,293 | 1.25 | 0 | 未知 | 0 | 国有法人 | |||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 0.71 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |||
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 0.71 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 0.71 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 0.71 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
云南兴龙实业有限公司 | 192,650,000 | 人民币普通股 | 192,650,000 | ||||||
上海国际信托有限公司-上信-浦银股益4号集合资金信托计划 | 104,630,000 | 人民币普通股 | 104,630,000 | ||||||
天风证券-湖北省国有资本运营有限公司-天风证券天权50号定向资产管理计划 | 61,510,000 | 人民币普通股 | 61,510,000 | ||||||
韩耀宇 | 20,483,800 | 人民币普通股 | 20,483,800 |
中国证券金融股份有限公司 | 16,930,293 | 人民币普通股 | 16,930,293 |
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 |
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 |
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 |
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 |
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 云南兴龙实业有限公司、瑞丽金泽投资管理有限公司均为实际控制人赵宁控制的公司。 |
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减百分比% | 变动原因 |
预付账款 | 18,015,830.55 | 67,203,262.46 | -73.19 | 主要系合同结算减少所致 |
其他应收款 | 16,532,109.86 | 30,259,481.33 | -45.37 | 主要系保证金减少所致 |
投资性房地产 | 181,216,735.03 | 136,638,325.82 | 32.63 | 主要系自用房屋转出租增加所致 |
商誉 | 7,989,799.89 | 20,000.00 | 39849.00 | 主要系收购北京拍卖行所致 |
长期待摊费用 | 2,672,760.21 | 7,048,860.17 | -62.08 | 主要系前置利息摊销所致 |
应付账款 | 75,846,103.97 | 45,353,476.97 | 67.23 | 主要系采购翡翠、黄金类产品货款应付未付增加所致 |
应付职工薪酬 | 33,724,268.09 | 9,668,780.74 | 248.80 | 主要系应付未付员工薪酬增加所致 |
应交税金 | 127,692,938.66 | 72,930,527.87 | 75.09 | 主要系计提税金影响所致 |
应付利息 | 1,218,127,429.12 | 510,633,377.83 | 138.55 | 主要系资金紧张未支付利息所致 |
其他应付款 | 940,644,899.53 | 1,517,647,899.63 | -38.02 | 主要系兴龙实业代偿还短期借款增加0.66亿元及豁免的债务转入资本公积减少6.8亿元所致 |
长期借款 | 60,000,000.00 | 670,000,000.00 | -91.04 | 主要系转入一年内到期的非流动负债减少所致 |
损益表项目 | 本期金额(1-9月) | 上期金额(1-9月) | 增减百分比% | 变动原因 |
营业收入 | 512,458,556.01 | 2,459,712,639.40 | -79.17 | 主要原因系上海黄金交易所会员资格冻结、黄金交易账户冻结,银行账户被查封,经营资金无法周转等经营环境受限的影响,销售收入大幅下降所致 |
营业成本 | 509,696,587.54 | 1,957,516,863.17 | -73.96 | 主要系营业收入大幅下降,营业成本同比列下降所致 |
税金及附加 | 6,322,029.33 | 1,783,047.73 | 254.56 | 主要系计提城建税及教育费附加等影响所致 |
销售费用 | 10,233,446.22 | 23,842,512.46 | -57.08 | 主要系薪酬、业务招待费及推广费减少所致 |
管理费用 | 54,455,167.77 | 33,682,596.22 | 61.67 | 主要系补计提员工补贴增加所致 |
财务费用 | 740,024,710.47 | 496,449,951.90 | 49.06 | 主要系借款逾期利率增加所致 |
信用减值损失 | -8,980,940.81 | -23,481,023.14 | 61.75 | 主要系本期收入减少致应收账款减少影响所致 |
资产减值损失 | 181,897.54 | -10,724,878.22 | 101.70 | 主要系销售黄金存货跌价准备转销影响所致 |
投资收益 | 975,617.32 | -3,189,678.60 | 130.59 | 主要系上期归还租借黄金的损益影响所致 |
其他收益 | 1,044,142.32 | 2,286,247.36 | -54.33 | 主要系本期政府补助减少所致 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司控股股东云南兴龙实业有限公司(以下简称“兴龙实业”)持有公司的192,650,000股无限售流通股,已被多次冻结及轮候冻结,其冻结股份若被司法处置,可能导致公司实际控制权发生变更。
2、联合信用评级有限公司在对公司相关经营状况、财务状况及其他有关情况进行综合分析与评估的基础上,出具了《联合信用评级有限公司关于东方金钰股份有限公司主体及其发行的“17金钰债”公司债券跟踪评级结果的公告》,公司于2019年7月15日收到修订后的该评级报告。联合评级维持公司的主体长期信用等级为C,同时维持“17金钰债”的债项信用评级为C。因公司无法按期支付“17金钰债”到期利息,公司债券“17金钰债”已自2019年3月18日起开始停牌,“17金钰债”不可作为债券质押式回购交易的质押券。
3、截至天风证券股份有限公司(代表天风证券天权50号定向资产管理计划)(以下简称“天权50号”)减持股份计划公告披露之日(2019年6月10日),其持有公司无限售条件流通股75,000,000股,约占公司总股本的5.56%。根据云南省德宏傣族景颇族自治州中级人民法院出具的(2018)云31执453号之十七《协助执行裁定书》要求,2019年7月8日至11日期间,天权50号通过二级市场强制卖出7,500,100股,约占公司总股本的0.56%。本次权益变动后,天权50号共计持有公司67,499,900股股票,占公司总股本的比例为4.9999%,不再为公司持股5%以上股东。截至2019年10月8日,天权50号本次减持计划披露的减持时间区间已届满,期间其通过集中竞价交易减持公司股份共计 13,490,000股,占公司总股本的1.00%;通过大宗交易减持公司股份为0股,占公司总股本的0%。
4、公司因金融借款合同纠纷、民间借贷纠纷及公证债权文书纠纷等被相关债务人起诉要求公司履行生效法律文书的给付义务。由于部分案件败诉后,公司因流动性不足,未能在期限内履行生效法律文书的给付义务,被列入失信执行人名单。公司正在积极协商妥善的解决办法,努力达成和解方案,尽快筹措资金尽快解决处理上述事项。公司目前经营状况正常,此次被列入失信被执行人事项不会对公司产生明显影响。
5、根据北京市第三中级人民法院出具的(2019)京03执恢20号之一《执行裁定书》,将兴龙实业持有的公司无限售条件流通股104,630,000股划转至上海国际信托有限公司-上信-浦银股益4号集合资金信托计划账户,约占公司总股本的7.75%。本次权益变动后,上海国际信托有限公司持有公司无限售条件流通股104,630,000股,约占公司总股本的7.75%,为公司第三大股东。本次权益变动属于持股5%以上的股东减持及新股东增加股比超过5%,不触及要约收购。本次权益变动不会导致公司实际控制人发生变化,原第二大股东瑞丽金泽投资管理有限公司(以下简称“瑞丽金泽”)变为第一大股东,兴龙实业变为公司第二大股东,上海国际信托有限公司(代表“上信-浦银股益4号集合资金信托计划”)变为公司第三大股东。
6、兴龙实业于2019年8月23日收到第一创业证券股份有限公司(以下简称“第一创业”)送达的《关于东方金钰股票司法协助执行告知函》及湖北省武汉市中级人民法院送达的(2019)鄂01执1248号之一《湖北省武汉市中级人民法院协助执行通知书》(以下简称“协执通知书”),要求第一创业在收到协执通知书后90个自然日内将兴龙实业持有的公司股票(证券代码:600086)按市价委托进行申报卖岀170万股,并将变卖所得价款直接划付至法院账户。截至该次减持股份计划公告之日(2019年8月24日),兴龙实业公司股份194,350,000股,占公司总股本的14.40%。截至2019年9月24日,兴龙实业该次减持股份计划已实施完毕,期间其通过集中竞价交易减持公司股份共计 1,700,000股,占公司总股本的0.13%。
7、公司于2019年9月10日收到第一大股东瑞丽金泽发来的《情况说明》,持有其51%股权的股东赵兴龙先生因身体原因无法参与瑞丽金泽经营管理,已将其持有瑞丽金泽51%的股权享有的除收益权、处置权以外的包括但不限于提案权、表决权等其他股东权利继续委托给其子赵宁先生行使,委托有效期二年,即自前期授权到期日起至2021年8月14日止。赵宁先生受托继续全权行使瑞丽金泽51%股权对应的除收益权、处置权以外的其他股东权利而间接控制公司21.72%的股份,为赵宁先生与其父亲赵兴龙先生之间正常的内部调整,不触及要约收购。截至2019年9月11日,赵宁先生通过兴龙实业间接控制公司14.40%的股份,通过瑞丽金泽间接控制公司21.72%的股份,合计控制公司36.11%的股份,为公司实际控制人。
8、公司于2019年7月29日获悉,申请人首誉光控资产管理有限公司(以下简称“申请人”)以其为公司及全资子公司深圳市东方金钰珠宝实业有限公司(以下简称“金钰珠宝”)的债权人,公司及子公司金钰珠宝均已具备破产重整的原因,且具有密切的关联关系,属于关联企业,合并破产重整更有利于提升重整价值,增加偿债手段,提高清偿率,使全体债权人实际受益为由,向深圳市中级人民法院(以下简称“深圳中院”)申请对公司及子公司金钰珠宝合并破产重整。深圳中院已于2019年7月18日接收了申请资料,并以(2019)粤03破申459号为案号进行了立案。该申请能否被深圳中院受理,公司及子公司金钰珠宝是否进入重整程序尚具有重大不确定性。不论是否进入债务重整程序,公司及子公司金钰珠宝将在现有基础上积极做好日常运营工作。
9、中国民生银行股份有限公司昆明分行(以下简称“民生昆明分行”)与公司、兴龙实业等金融借款合同纠纷一案已裁定;东莞信托有限公司与公司、金钰珠宝等借款合同纠纷一案已判决;上海国际信托有限公司与兴龙实业、赵宁、王瑛琰、赵兴龙公证债权文书执行一案已裁定;许先敏与公司、兴龙实业、赵宁民间借贷纠纷一案已申请仲裁,尚未开庭;西南证券股份有限公司与兴龙实业、王瑛琰、赵宁证券纠纷强制执行一案已裁定;潍坊诚志企业管理合伙企业(有限合伙)原债权人为中信信托有限公司)与公司兴龙实业等仲裁执行一案已裁定;联储证券有限责任公司作为原告起诉公司、兴龙实业、赵宁、王瑛琰合同纠纷一案,浙江省高级人民法院(于2018年7月31日正式立案,案号为(2018)浙民初38号。公司于2019年8月6日收到最高院下发的(2019)最高法民终1353号《应诉通知书》,联储证券有限责任公司不服浙江高院作出的(2018)浙民初38号民事判决,向最高院提起上诉;华融控股(深圳)股权投资基金管理有限公司与公司兴龙实业等金融借款合同纠纷一案已下达《查封、冻结通知书》;国盛证券资产管理有限公司、陈宇菲与公司、兴龙实业等公证债权文书一案已下达《查封、冻结财产通知书》;中国华西企业有限公司与金钰珠宝建设工程施工合同纠纷一案深圳国际仲裁员已决定受理;中粮信托有限责任公司与公司、兴龙实业、赵宁、王瑛琰金融借款合同纠纷一案已裁定;2019年7月,公司收到深圳仲裁委员会出具的(2018)深仲受字第4203号《仲裁庭通知书(二)》以及许先敏向深圳仲裁委员会提交的相关证据材料后方获悉,许先敏与公司、兴龙实业、赵宁先生于2017年12月4日签订了《借款合同》,鉴于公司并未实际签署《借款合同》,且未实际收到借款合同项下的款项,为明确上述借款行为的债务关系,2019年9月23日,公司、兴龙实业、赵宁先生签署了上述《借款合同》之《补充协议》,约定“1)、公司、兴龙实业、赵宁先生同意,公司不再作为《借款合同》借款方,不再承担《借款合同》项下关于借款人的任何义务。2)、兴龙实业、赵宁先生应按照《借款合同》约定的期限、数额履行还款义务,且保证许先敏不因《借款协议》向公司主张任何权利。3)、因许先敏已于2018年12月25日向深圳仲裁委员会就《借款合同》所涉债务事项申请仲裁,若仲裁结果需公司承担还款责任或公司、兴龙实业、赵宁先生承担连带责任的,则《借款合同》项下债务仍应由兴龙实业、赵宁先生承担;若公司先行清偿全部或部分上述债务,公司有权向兴龙实业、赵宁先生追偿,兴龙实业、赵宁先生应当于90日内偿还公司已支付款项,以保证公司利益不受损害” 。部分诉讼(仲裁)案件执行后或将对上市公司损益产生负面影响。因部分案件尚未开庭审理或尚未执行完毕,目前暂无法判断对公司本期利润或期后利润的具体影响。公司正积极与相关方沟通处理,争取尽快妥善解决相关诉讼(仲裁)事项。 上述事项详见公司在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)及公司指定法定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上披露的相关临时公告。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于上海黄金交易所会员资格冻结、黄金交易账户冻结,银行账户被查封,经营资金无法周转等经营环境受限的影响,我公司下一报告期末的累计净利润预计亏损超过本期。
公司名称 | 东方金钰股份有限公司 |
法定代表人 | 赵宁 |
日期 | 2019年10月29日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2019年9月30日编制单位:东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 6,473,751.72 | 6,348,798.36 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 444,734,517.98 | 472,519,429.55 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 18,015,830.55 | 67,203,262.46 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 16,532,109.86 | 30,259,481.33 |
其中:应收利息 |
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 8,962,709,726.02 | 8,810,463,056.53 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 16,384.30 | |
其他流动资产 | 52,740,520.31 | 45,070,205.29 |
流动资产合计 | 9,501,206,456.44 | 9,431,880,617.82 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | 653,025,000.00 | 653,025,000.00 |
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 13,884,684.12 | 12,909,066.80 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 181,216,735.03 | 136,638,325.82 |
固定资产 | 139,085,599.14 | 196,514,553.58 |
在建工程 | 30,256,517.72 | 30,256,517.72 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 122,041,798.13 | 124,343,807.35 |
开发支出 | ||
商誉 | 7,989,799.89 | 20,000.00 |
长期待摊费用 | 2,672,760.21 | 7,048,860.17 |
递延所得税资产 | 760,151,082.94 | 608,388,199.09 |
其他非流动资产 | 275,182,400.00 | 275,182,400.00 |
非流动资产合计 | 2,185,506,377.18 | 2,044,326,730.53 |
资产总计 | 11,686,712,833.62 | 11,476,207,348.35 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,059,341,321.18 | 1,125,399,693.41 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 75,846,103.97 | 45,353,476.97 |
预收款项 | 26,201,871.76 | 25,344,851.86 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 33,724,268.09 | 9,668,780.74 |
应交税费 | 127,692,938.66 | 72,930,527.87 |
其他应付款 | 2,158,780,126.03 | 2,028,289,074.84 |
其中:应付利息 | 1,218,127,429.12 | 510,633,377.83 |
应付股利 | 7,797.38 | 7,797.38 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 4,948,945,749.84 | 4,338,945,749.84 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 8,430,532,379.53 | 7,645,932,155.53 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 60,000,000.00 | 670,000,000.00 |
应付债券 | 746,267,257.34 | 745,199,319.19 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 766,604,002.82 | 903,029,624.56 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,572,871,260.16 | 2,318,228,943.75 |
负债合计 | 10,003,403,639.69 | 9,964,161,099.28 |
所有者权益(或股东权益) | ||
实收资本(或股本) | 1,350,000,000.00 | 1,350,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,313,049,873.65 | 633,049,873.65 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 44,997,224.66 | 44,997,224.66 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -1,047,774,450.45 | -539,059,354.64 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,660,272,647.86 | 1,488,987,743.67 |
少数股东权益 | 23,036,546.07 | 23,058,505.40 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,683,309,193.93 | 1,512,046,249.07 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 11,686,712,833.62 | 11,476,207,348.35 |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 905,972.12 | 762,331.26 |
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 6,787,862.48 | 6,981,507.95 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 2,431,157.62 | 2,100,000.00 |
其他应收款 | 6,629,878,216.33 | 6,071,826,597.98 |
其中:应收利息 | 929,679,521.64 | 376,814,649.19 |
应收股利 | 56,800,000.00 | 56,800,000.00 |
存货 | 300,347,819.50 | 300,347,819.50 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 4,971,887.92 | 4,958,889.03 |
流动资产合计 | 6,945,322,915.97 | 6,386,977,145.72 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 2,560,239,034.07 | 2,559,263,416.75 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 |
固定资产 | 25,754.63 | 46,295.02 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 40,925,200.00 | 40,925,200.00 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 5,024.45 | 2,463,117.92 |
递延所得税资产 | 223,155,850.67 | 239,576,557.84 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 2,824,350,863.82 | 2,842,274,587.53 |
资产总计 | 9,769,673,779.79 | 9,229,251,733.25 |
流动负债: | ||
短期借款 | 583,571,321.18 | 649,629,693.41 |
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 134,500.00 | 134,500.00 |
预收款项 | ||
应付职工薪酬 | 25,059,309.14 | 5,492,535.30 |
应交税费 | 1,928,111.05 | 792,050.01 |
其他应付款 | 1,620,596,880.45 | 1,609,318,179.32 |
其中:应付利息 | 1,028,646,246.27 | 433,170,040.34 |
应付股利 | 7,797.38 | 7,797.38 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 3,959,406,014.64 | 3,919,406,014.64 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 6,190,696,136.46 | 6,184,772,972.68 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 60,000,000.00 | 100,000,000.00 |
应付债券 | 746,267,257.34 | 745,199,319.19 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 766,604,002.82 | 903,029,624.56 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,572,871,260.16 | 1,748,228,943.75 |
负债合计 | 7,763,567,396.62 | 7,933,001,916.43 |
所有者权益(或股东权益) | ||
实收资本(或股本) | 1,350,000,000.00 | 1,350,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,246,259,151.34 | 566,259,151.34 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 44,997,224.66 | 44,997,224.66 |
未分配利润 | -635,149,992.83 | -665,006,559.18 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,006,106,383.17 | 1,296,249,816.82 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 9,769,673,779.79 | 9,229,251,733.25 |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
合并利润表2019年1—9月编制单位:东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年第三季度(7-9月) | 2018年第三季度(7-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | 2018年前三季度(1-9月) |
一、营业总收入 | 16,097,382.38 | 228,393,730.79 | 512,458,556.01 | 2,459,712,639.40 |
其中:营业收入 | 16,097,382.38 | 228,393,730.79 | 512,458,556.01 | 2,459,712,639.40 |
利息收入 | ||||
已赚保费 | ||||
手续费及佣金收入 | ||||
二、营业总成本 | 320,655,968.21 | 343,293,997.37 | 1,320,731,941.33 | 2,513,274,971.48 |
其中:营业成本 | 22,059,702.69 | 155,413,873.22 | 509,696,587.54 | 1,957,516,863.17 |
利息支出 | ||||
手续费及佣金支出 | ||||
退保金 | ||||
赔付支出净额 | ||||
提取保险责任准备金净额 | ||||
保单红利支出 | ||||
分保费用 | ||||
税金及附加 | 6,300,619.21 | 148,451.72 | 6,322,029.33 | 1,783,047.73 |
销售费用 | 2,364,477.53 | 6,244,743.06 | 10,233,446.22 | 23,842,512.46 |
管理费用 | 14,281,052.77 | 9,392,318.97 | 54,455,167.77 | 33,682,596.22 |
研发费用 | ||||
财务费用 | 275,650,116.01 | 172,094,610.40 | 740,024,710.47 | 496,449,951.90 |
其中:利息费用 | 275,653,720.10 | 172,099,251.92 | 740,037,039.12 | 515,979,121.82 |
利息收入 | 3,604.09 | 4,641.61 | 12,328.65 | 19,529,170.01 |
加:其他收益 | 2,486.00 | 2,192,810.65 | 1,044,142.32 | 2,286,247.36 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 38,108.98 | 975,617.32 | -3,189,678.60 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 37,586.56 | 975,617.32 | -56,165.52 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -10,541,319.06 | -6,470,163.01 | -8,980,940.81 | -23,481,023.14 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 148,382.24 | -6,887,135.77 | 181,897.54 | -10,724,878.22 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -314,949,036.65 | -126,026,645.73 | -815,052,668.95 | -88,671,664.68 |
加:营业外收入 | 1,350,876.43 | 0.99 | 148,327,032.02 | 14.98 |
减:营业外支出 | 163,257.98 | 62.75 | 180,051.08 | 62.75 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -313,761,418.20 | -126,026,707.49 | -666,905,688.01 | -88,671,712.45 |
减:所得税费用 | -79,365,466.58 | -23,947,826.77 | -158,532,427.95 | -17,648,134.01 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -234,395,951.62 | -102,078,880.72 | -508,373,260.06 | -71,023,578.44 |
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -234,395,951.62 | -102,078,880.72 | -508,373,260.06 | -71,023,578.44 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -234,395,951.62 | -102,066,864.05 | -508,351,300.73 | -70,987,211.38 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -12,016.67 | -21,959.33 | -36,367.06 | |
六、其他综合收益的税后净额 | ||||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||||
7. 现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | ||||
8.外币财务报表折算差额 | ||||
9.其他 | ||||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
七、综合收益总额 | -234,395,951.62 | -102,078,880.72 | -508,373,260.06 | -71,023,578.44 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -234,395,951.62 | -102,066,864.05 | -508,351,300.73 | -70,987,211.38 |
归属于少数股东的综合收 | -12,016.67 | -21,959.33 | -36,367.06 |
益总额 | ||||
八、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.1737 | -0.0756 | -0.3766 | -0.0526 |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.1737 | -0.0756 | -0.3766 | -0.0526 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
母公司利润表2019年1—9月编制单位:东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年第三季度(7-9月) | 2018年第三季度(7-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | 2018年前三季度(1-9月) |
一、营业收入 | 145,125,286.98 | |||
减:营业成本 | 111,526,558.17 | |||
税金及附加 | 146,080.69 | |||
销售费用 | ||||
管理费用 | 6,250,713.45 | 1,753,028.24 | 28,448,178.75 | 6,569,962.71 |
研发费用 | ||||
财务费用 | 20,520,640.13 | 14,104,429.62 | 64,483,258.33 | 41,999,057.53 |
其中:利息费用 | 244,938,482.79 | 123,070,471.37 | 653,185,825.64 | 379,601,928.26 |
利息收入 | 224,417,842.66 | 108,966,041.75 | 588,702,567.31 | 337,602,870.73 |
加:其他收益 | 36,918.05 | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 37,586.56 | 975,617.32 | -56,153.63 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 37,586.56 | 975,617.32 | -56,165.52 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,454.96 | 224,309.43 | 1,810,192.78 | -1,323,235.50 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||||
资产处置收益(损失以“-”号填列) |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -26,772,808.54 | -15,595,561.87 | -90,145,626.98 | -16,458,843.20 |
加:营业外收入 | 136,425,621.74 | |||
减:营业外支出 | 61.25 | 2,721.24 | 61.25 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -26,772,808.54 | -15,595,623.12 | 46,277,273.52 | -16,458,904.45 |
减:所得税费用 | -7,647,127.92 | 16,420,707.17 | 1,231,033.47 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -19,125,680.62 | -15,595,623.12 | 29,856,566.35 | -17,689,937.92 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -19,125,680.62 | -15,595,623.12 | 29,856,566.35 | -17,689,937.92 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
五、其他综合收益的税后净额 | ||||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||||
7. 现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | ||||
8.外币财务报表折算差额 | ||||
9.其他 | ||||
六、综合收益总额 | -19,125,680.62 | -15,595,623.12 | 29,856,566.35 | -17,689,937.92 |
七、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | ||||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
合并现金流量表2019年1—9月编制单位:东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年前三季度 (1-9月) | 2018年前三季度 (1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 34,223,951.52 | 2,369,225,956.77 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 58,400,000.00 | |
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | 19,433,070.00 | |
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 15,197.33 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 17,690,991.14 | 552,906,689.35 |
经营活动现金流入小计 | 51,930,139.99 | 2,999,965,716.12 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 24,997,707.32 | 2,368,550,555.36 |
客户贷款及垫款净增加额 | 83,750,000.00 | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | 26,655,764.48 | |
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 14,161,957.65 | 22,219,908.25 |
支付的各项税费 | 190,541.48 | 11,786,376.55 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 12,449,180.18 | 627,168,935.81 |
经营活动现金流出小计 | 51,799,386.63 | 3,140,131,540.45 |
经营活动产生的现金流量净额 | 130,753.36 | -140,165,824.33 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,600.00 | 549,180.00 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 5,600.00 | 549,180.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -5,600.00 | -549,180.00 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 1,891,857,628.90 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 215,723.26 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,892,073,352.16 | |
偿还债务支付的现金 | 1,606,973,328.77 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 200.00 | 224,437,057.91 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 200.00 | 1,831,410,386.68 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -200.00 | 60,662,965.48 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 124,953.36 | -80,052,038.85 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,156,145.68 | 88,011,404.84 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,281,099.04 | 7,959,365.99 |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
母公司现金流量表
2019年1—9月编制单位:东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年前三季度 (1-9月) | 2018年前三季度 金额(1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 160,772,935.64 | |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,521,291.36 | 1,851,311,714.96 |
经营活动现金流入小计 | 7,521,291.36 | 2,012,084,650.60 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,910,380.00 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,442,883.66 | 2,492,645.19 |
支付的各项税费 | 1,440.94 | 1,257,051.99 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 5,933,125.90 | 2,112,407,339.15 |
经营活动现金流出小计 | 7,377,450.50 | 2,142,067,416.33 |
经营活动产生的现金流量净额 | 143,840.86 | -129,982,765.73 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,380.00 | |
投资支付的现金 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 16,380.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -16,380.00 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 200,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,217,319,200.04 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,417,319,200.04 | |
偿还债务支付的现金 | 934,841,985.36 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 200.00 | 175,553,053.71 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 200.00 | 1,310,395,039.07 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -200.00 | 106,924,160.97 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 143,640.86 | -23,074,984.76 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 0.00 | 23,548,408.04 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 143,640.86 | 473,423.28 |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》(以上四项统称<新金融工具准则>)。本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,对可比期间的数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:
2018年12月31日之前列报项目及金额 | 2019年1月1日经重列后列报项目及金额 | ||
应收票据及应收账款 | 472,519,429.55 | 应收票据 | |
应收账款 | 472,519,429.55 | ||
应付票据及应付账款 | 45,353,476.97 | 应付票据 | |
应付账款 | 45,353,476.97 | ||
重列前上年同期列报项目及金额 | 重列后上年同期列报项目及金额 | ||
资产减值损失 | -34,205,901.36 | 信用减值损失 | -23,481,023.14 |
资产减值损失 | -10,724,878.22 |
4.4 审计报告
□适用 √不适用