公司代码:600115 公司简称:东方航空
中国东方航空股份有限公司2019年第三季度报告
一、 重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3公司负责人刘绍勇、主管会计工作负责人李养民及会计机构负责人(会计主管人员)吴永良保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位:百万元 币种:人民币
项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
总资产 | 281,343 | 236,765 | 18.83 |
净资产 | 67,966 | 55,765 | 21.88 |
项目 | (1-9月) | (1-9月) | 比上年同期增减(%) |
现金流量净额 | 20,703 | 21,072 | -1.75 |
项目 | (1-9月) | (1-9月) | (%) |
营业收入 | 93,400 | 87,878 | 6.28 |
净利润 | 4,367 | 4,490 | -2.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,893 | 4,230 | -7.97 |
加权平均净资产收益率(%) | 7.48 | 8.00 | 下降0.52个百分点 |
基本每股收益(元/股) | 0.2932 | 0.3100 | -5.42 |
稀释每股收益(元/股) | 0.2932 | 0.3100 | -5.42 |
注:公司每股收益是按母公司发行在外普通股的加权平均数计算,本报告期母公司发行在外普通股的加权平均数为148.92亿股,而上年同期为144.68亿股。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:百万元 币种:人民币
项目 | 本期金额(7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) |
处置子公司产生的收益 | - | 64 |
应收款项减值准备转回 | - | 3 |
持有交易性金融资产/负债产生的公允价值变动 | 2 | 20 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 130 | 540 |
少数股东权益影响额(税后) | -2 | -11 |
所得税影响额 | -37 | -142 |
合计 | 93 | 474 |
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 212,425 | ||||||
前十名股东持股情况 | |||||||
(全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
状态 | 数量 | ||||||
中国东方航空集团有限公司(简称“东航集团”) | 5,072,922,927 | 30.97% | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
HKSCC NOMINEES LIMITED | 4,701,784,955 | 28.71% | 0 | 未知 | 未知 | 境外法人 | |
上海吉道航企业管理有限公司(简称“上海吉道航”) | 589,041,096 | 3.60% | 589,041,096 | 质押 | 589,041,096 | 境内非国有法人 | |
中国航空油料集团有限公司 | 502,767,895 | 3.07% | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
DELTA AIR LINES INC | 465,910,000 | 2.84% | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
上海励程信息技术咨询有限公司 | 465,838,509 | 2.84% | 0 | 质押 | 465,838,509 | 境内非国有法人 |
东航金控有限责任公司 | 457,317,073 | 2.79% | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
中国证券金融股份有限公司 | 429,673,382 | 2.62% | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
上海均瑶(集团)有限公司(简称“均瑶集团”) | 311,831,909 | 1.90% | 311,831,909 | 质押 | 311,831,909 | 境内非国有法人 | ||
中国国有企业结构调整基金股份有限公司 | 273,972,602 | 1.67% | 273,972,602 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
中国东方航空集团有限公司 | 5,072,922,927 | 人民币普通股 | 5,072,922,927 | |||||
HKSCC NOMINEES LIMITED | 4,701,784,955 | 境外上市外资股 | 4,701,784,955 | |||||
中国航空油料集团有限公司 | 502,767,895 | 人民币普通股 | 502,767,895 | |||||
DELTA AIR LINES INC | 465,910,000 | 境外上市外资股 | 465,910,000 | |||||
上海励程信息技术咨询有限公司 | 465,838,509 | 人民币普通股 | 465,838,509 | |||||
东航金控有限责任公司 | 457,317,073 | 人民币普通股 | 457,317,073 | |||||
中国证券金融股份有限公司 | 429,673,382 | 人民币普通股 | 429,673,382 | |||||
中国远洋海运集团有限公司 | 232,919,254 | 人民币普通股 | 232,919,254 | |||||
香港中央结算有限公司 | 94,509,614 | 人民币普通股 | 94,509,614 | |||||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 70,984,100 | 人民币普通股 | 70,984,100 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 东航集团拥有东航金控100%的权益,东航金控拥有东航国际100%的权益,因此,东航集团间接拥有东航国际100%权益。 均瑶集团拥有上海吉道航100%的权益;均瑶集团直接拥有吉祥航空51.92%的权益,均瑶集团及其关联方合计拥有吉祥航空53.76%的权益。 公司未知其他前十名无限售条件股东之间有关联或一致行动关系。 |
备注:东航集团及其全资子公司共持有本公司8,156,480,000股,占本公司总股本的49.80%;均瑶集团及其全资子公司和吉祥航空及其全资子公司合计共持有本公司1,649,950,919股,占本公司总股本的
10.07%。
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
2019年前三季度,公司完成旅客周转量166,562.82百万客运人公里,同比增加10.43%;
运输旅客9,792.01万人次,同比增加8.06%;客座率82.57%,同比下降0.33个百分点。
2019年前三季度,公司实现营业收入人民币934.00亿元,同比增长6.28%;利润总额人民币60.95亿元,同比减少3.39%;归属于母公司股东的净利润人民币43.67亿元,同比减少2.74%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币38.93亿元,同比减少7.97%。
2019年第三季度,公司实现营业收入人民币346.16亿元,同比增长3.47%;利润总额人民币33.85亿元,同比增长7.87%;归属于母公司股东的净利润人民币24.24亿元,同比增加9.83%。
科目名称 | 变动幅度 | 变动原因 |
货币资金 | 134% | 主要是由于公司根据需要预留资金用于支付飞机发动机预付款所致。 |
应收账款 | 84% | 主要是由于BSP(Billing and Settlement Plan)清算日历周期所致。 |
预付款项 | -68% | 主要是由于公司执行新租赁准则,减少飞机租金摊销费所致。 |
固定资产 | -49% | 主要是由于公司执行新租赁准则,将融资租赁资产转入使用权资产所致。 |
使用权资产 | - | 主要是由于公司执行新租赁准则,确认经营租赁使用权及转入融资租赁资产所致。 |
递延所得税资产 | 240% | 主要是由于公司执行新租赁准则,调整期初留存收益并调整递延所得税所致。 |
短期借款 | -73% | 主要是由于公司根据金融市场情况,减少短期借款和长期借款筹资,增加超短期融资券筹资、发行公司债券筹资所致。 |
其他流动负债 | 39% | |
长期借款 | -52% | |
应付债券 | 36% | |
长期应付款 | -98% | 主要是由于公司执行新租赁准则,应付融资租赁款转入租赁负债所致。 |
租赁负债 | - | 主要是由于公司执行新租赁准则,确认经营租赁负债及转入融资租赁负债所致。 |
预计负债 | 228% | 主要是由于公司执行新租赁准则,确认租赁资产退租检修理所致。 |
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1. 2019年8月29日,公司顺利完成向吉祥航空全资子公司上海吉祥航空香港有限公司非公开发行H股517,677,777股。2019年9月3日,公司顺利完成向吉祥航空及其控股股东均瑶集团、上海吉道航企业管理有限公司和中国国有企业结构调整基金股份有限公司等非公开发行A股1,394,245,744股,引入吉祥航空和均瑶集团为本公司战略投资者。本公司控股股东东航集团全资子公司东航产投认购吉祥航空非公开发行A股也已顺利完成。上述发行完成后,东航产投持有吉祥航空15%股份,吉祥航空和均瑶集团及其关联方合计持有本公司约10.07%股份。详情请参见本公司于2019年6月15日、8月2日、8月30日和9月4日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站刊发的公告。
2.2019年8月20日,本公司完成面向合格投资者公开发行人民币30亿元公司债券,票面利率3.60%,债券期限5年;8月28日,公开发行的公司债券在上海证券交易所上市。详情请参见公司于2019年 8月15日、8月19日、8月27日在上海证券交易所网站刊发的公告。
3.2019年8月30日,本公司董事会审议通过了《关于修订<公司章程>等公司规章制度部分条款的议案》,修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《审计和风险管理委员会工作细则》《提名与薪酬委员会工作细则》《规划发展委员会工作细则》《航空安全与环境委员会工作细则》。详情请参见公司于2019年8月31日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站刊发的公告。
4.2019年8月30日,本公司董事会审议通过了《关于2020-2022年度日常关联交易的议案》,批准了本公司与关联方之间金融服务、外贸进出口服务、航空配餐和其他服务、航空配套服务、物业租赁服务、广告委托代理服务、飞机融资租赁服务、飞机经营租赁服务、货运物流业务保障服务、客机腹舱承包经营服务、AFK航空运输合作及保障服务、航空信息技术服务、航材保障服务等持续性关连交易项目及其2020-2022年交易金额上限。上述日常关联交易项目尚须提交本公司股东大会审议。详情请参见本公司于2019年8月31日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站刊发的公告。
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 | 中国东方航空股份有限公司 | |
法定代表人 | 刘绍勇 | |
日期 | 2019年10月29日 |
一、 附录
4.1财务报表
4.2首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
中国东方航空股份有限公司
合并资产负债表
(未经审计)人民币百万元
2018年2019年资产
月
日
月
日调整数合并合并
流动资产 | |||
货币资金 | 662 | 662 | |
交易性金融资产 | 96 | 96 | |
套期工具 | 1 | 1 | |
应收票据 | 4 | 4 | |
应收账款 | 1,432 | 1,432 | |
预付款项 | 765 | 362 | (403) |
其他应收款 | 5,203 | 5,203 | |
存货 | 1,950 | 1,950 | |
持有待售资产 | 11 | 11 | |
一年内到期的非流动资产 | 18 | 18 | |
其他流动资产 | 5,790 | 5,790 |
流动资产合计 | 15,932 | 15,529 | (403) |
非流动资产 | |||
长期股权投资 | 2,273 | 2,273 | |
其他权益工具投资 | 1,247 | 1,247 | |
套期工具 | 222 | 222 | |
投资性房地产 | 724 | 724 | |
固定资产 | 175,675 | 81,259 | (94,416) |
使用权资产 | - | 126,434 | 126,434 |
在建工程 | 26,554 | 26,554 | |
无形资产 | 1,726 | 1,726 | |
商誉 | 9,028 | 9,028 | |
长期待摊费用 | 1,832 | 1,832 | |
递延所得税资产 | 207 | 702 | 495 |
其他非流动资产 | 1,345 | 1,345 |
非流动资产合计 | 220,833 | 253,346 | 32,513 |
资产总计 | 236,765 | 268,875 | 32,110 |
中国东方航空股份有限公司
合并资产负债表(续)
(未经审计)人民币百万元
2018年2019年负债和股东权益
月
日
月
日调整数合并合并
流动负债 | |||
短期借款 | 8,120 | 8,120 | |
套期工具 | 29 | 29 | |
应付票据 | 4 | 4 | |
应付账款 | 12,162 | 12,162 | |
预收款项 | 6 | 6 | |
合同负债 | 8,811 | 8,811 | |
应付职工薪酬 | 2,854 | 2,854 | |
应交税费 | 2,065 | 2,065 | |
其他应付款 | 7,581 | 7,581 | |
一年内到期的非流动负债 | 16,551 | 21,736 | 5,185 |
其他流动负债 | 14,878 | 14,878 |
流动负债合计 | 73,061 | 78,246 | 5,185 |
非流动负债 | |||
长期借款 | 8,490 | 8,490 | |
应付债券 | 17,377 | 17,377 | |
长期应付款 | 69,355 | 1,292 | (68,063) |
长期应付职工薪酬 | 2,822 | 2,822 | |
预计负债 | 2,761 | 6,450 | 3,689 |
租赁负债 | - | 94,333 | 94,333 |
递延收益 | 1,294 | 179 | (1,115) |
其他非流动负债 | 2,169 | 2,169 | |
递延所得税负债 | 84 | - | (84) |
非流动负债合计 | 104,352 | 133,112 | 28,760 |
负债合计 | 177,413 | 211,358 | 33,945 |
中国东方航空股份有限公司
合并资产负债表(续)(未经审计)人民币百万元
2018年2019年负债和股东权益
月
日
月
日调整数合并合并
股东权益 | ||||
股本 | 14,467 | 14,467 | ||
资本公积 | 26,760 | 26,760 | ||
其他综合收益 | (2,213) | (2,213) | ||
盈余公积 | 570 | 570 | ||
未分配利润 | 16,181 | 14,516 | (1,665) |
归属于母公司股东权益合计 | 55,765 | 54,100 | (1,665) |
少数股东权益 | 3,587 | 3,417 | (170) |
股东权益合计 | 59,352 | 57,517 | (1,835) |
负债及股东权益总计 | 236,765 | 268,875 | 32,110 |
以上调整为执行新租赁准则的影响。
中国东方航空股份有限公司
母公司资产负债表
(未经审计)人民币百万元
2018年2019年资产
月
日
月
日调整数公司公司
流动资产 | |||
货币资金 | 400 | 400 | |
交易性金融资产 | 96 | 96 | |
套期工具 | 1 | 1 | |
应收票据及应收账款 | 1,177 | 1,177 | |
预付款项 | 242 | 74 | (168) |
其他应收款 | 11,413 | 11,413 | |
存货 | 29 | 29 | |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | 4 | 4 | |
其他流动资产 | 5,224 | 5,224 |
流动资产合计 | 18,586 | 18,418 | (168) |
非流动资产 | |||
长期股权投资 | 15,174 | 15,174 | |
其他权益工具投资 | 1,149 | 1,149 | |
套期工具 | 222 | 222 | |
投资性房地产 | 181 | 181 | |
固定资产 | 113,116 | 52,232 | (60,884) |
使用权资产 | - | 75,134 | 75,134 |
在建工程 | 26,214 | 26,214 | |
无形资产 | 1,140 | 1,140 | |
商誉 | 9,028 | 9,028 | |
长期待摊费用 | 1,531 | 1,531 | |
递延所得税资产 | - | 186 | 186 |
其他非流动资产 | 1,411 | 1,411 |
非流动资产合计 | 169,166 | 183,602 | 14,436 |
资产总计 | 187,752 | 202,020 | 14,268 |
中国东方航空股份有限公司母公司资产负债表(续)(未经审计)人民币百万元
2018年2019年负债和股东权益
月
日
月
日调整数公司公司
流动负债 | |||
短期借款 | 16,357 | 16,357 | |
套期工具 | 29 | 29 | |
应付票据 | 4 | 4 | |
应付账款 | 9,950 | 9,950 | |
预收款项 | 6 | 6 | |
合同负债 | 8,123 | 8,123 | |
应付职工薪酬 | 1,663 | 1,663 | |
应交税费 | 928 | 928 | |
其他应付款 | 9,084 | 9,084 | |
一年内到期的非流动负债 | 12,755 | 15,009 | 2,254 |
其他流动负债 | 14,821 | 14,821 |
流动负债合计 | 73,720 | 75,974 | 2,254 |
非流动负债 | ||||
长期借款 | 5,131 | 5,131 | ||
应付债券 | 14,880 | 14,880 | ||
长期应付款 | 44,368 | 566 | (43,802) | |
长期应付职工薪酬 | 2,206 | 2,206 | ||
预计负债 | 777 | 2,455 | 1,678 | |
租赁负债 | - | 55,913 | 55,913 | |
递延收益 | 1,132 | 167 | (965) | |
其他非流动负债 | 1,245 | 1,245 | ||
递延所得税负债 | 63 | - | (63) | -32 |
非流动负债合计 | 69,802 | 82,563 | 12,761 |
负债合计 | 143,522 | 158,537 | 15,015 |
中国东方航空股份有限公司
母公司资产负债表(续)
(未经审计)人民币百万元
2018年2019年负债和股东权益
月
日
月
日调整数公司公司
股东权益 | ||||
股本 | 14,467 | 14,467 | ||
资本公积 | 27,470 | 27,470 | ||
其他综合收益 | (1,550) | (1,550) | ||
盈余公积 | 568 | 568 | ||
未分配利润 | 3,275 | 2,528 | (747) |
归属于母公司股东权益合计少数股东权益
少数股东权益股东权益合计
股东权益合计 | 44,230 | 43,483 | (747) |
负债及股东权益总计 | 187,752 | 202,020 | 14,268 |
以上调整为执行新租赁准则的影响。
4.3首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
4.4审计报告□适用√不适用