东方时代网络传媒股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张群、主管会计工作负责人张群及会计机构负责人蒋海云(会计主管人员)声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 9
第四节经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节重要事项 ...... 17
第六节股份变动及股东情况 ...... 28
第七节优先股相关情况 ...... 32
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33
第九节公司债相关情况 ...... 35
第十节财务报告 ...... 36
第十一节备查文件目录 ...... 134
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 东方网络、本公司、公司、本集团 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司 |
| 南通东柏 | 指 | 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） |
| 科翔高新 | 指 | 科翔高新技术发展有限公司 |
| 桂林广陆 | 指 | 桂林广陆数字测控有限公司 |
| 无锡广陆 | 指 | 无锡广陆数字测控有限公司 |
| 上量公司 | 指 | 上海量具刃具厂有限公司 |
| 东方华尚 | 指 | 东方华尚（北京）文化传播有限公司 |
| 东方时代新媒体 | 指 | 深圳市东方时代新媒体有限公司 |
| 东方投资 | 指 | 桂林东方时代投资有限公司 |
| 水木动画 | 指 | 水木动画有限公司 |
| 永旭良辰 | 指 | 北京永旭良辰文化发展有限公司 |
| 戴申文化 | 指 | 上海戴申文化科技有限公司 |
| 东方影业 | 指 | 东方影业有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 广西证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会广西监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 公司章程 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司公司章程 |
| 本报告 | 指 | 东方时代网络传媒股份有限公司2019年半年度报告 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | *ST网络 | 股票代码 | 002175 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 东方时代网络传媒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 东方网络 | ||
| 公司的外文名称（如有） | OrientalTimesMediaCorporation. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | OTMC | ||
| 公司的法定代表人 | 张群 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王宋琪 | |
| 联系地址 | 江苏省如皋市万寿南路999号 | |
| 电话 | 0513-69880410 | |
| 传真 | 0513-69880410 | |
| 电子信箱 | wsq1991905@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√适用□不适用
2019年6月18日，公司第六届董事会第十二次会议审计通过了《关于选举公司第六届董事会董事长的议案》，公司董事会同意选举张群先生为公司董事长，任期至第六届董事会任期届满之日止。原董事长彭敏女士因个人原因辞去公司董事长职务。根据公司章程的规定，公司董事长为公司法定代表人。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 107,477,241.22 | 105,699,185.76 | 1.68% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -48,999,542.87 | -69,078,886.14 | 29.07% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -50,971,844.01 | -69,934,857.19 | 27.12% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -5,059,311.29 | -33,106,690.63 | 84.72% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0650 | -0.0916 | -29.04% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0676 | -0.0916 | -26.20% |
| 加权平均净资产收益率 | -24.64% | -6.82% | -261.29% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,280,076,106.13 | 1,349,804,687.59 | -5.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 174,350,827.65 | 223,350,370.51 | -21.94% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 274,538.86 | 处置固定资产 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,136,217.89 | 收到的政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -184,871.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 253,583.86 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 1,972,301.14 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□是√否
（一）数显量具量仪
公司主要生产五大类产品：电子数显、精密机械类卡尺系列产品；电子数显、精密机械类千分尺系列产品；电子数显、精密机械类指示表系列产品；其它智能化、数字化精密仪器仪表系列产品；自动化测量解决方案类产品。公司目前也是我国生产测量范围在500mm以上非标电子数显量具量仪的主要厂家。公司以实现“智能制造”为契机，目前已完成重大技术改造项目——高端数显量具量仪产业化项目，实现生产效率、产品制造精度、质量稳定性显著提高，是国内率先实现自动化、智能化生产的数显量具量仪生产制造商。
（二）文化旅游
在文化旅游业务方面，公司以“文化挖掘+规划设计+新兴科技+IP塑造+运营管理” 为理念重塑文旅板块，根据不同城市的历史文化、地理环境、人文特点及政府诉求提供因地制宜的合作模式，以设计、规划、运营为核心抓手打造具有地方特色的服务模式。公司目前已在贵阳、温州等地打造“东方科幻谷”、“星际科幻谷”等大型主题乐园，“惠阳影视文化小镇”项目因政策原因仍在筹划并推进中。与此同时，公司也一直在积极开拓良好的政府关系并在拓展新业务方面取得了一定成效。
（三）内容集成和渠道发行
报告期内，公司内容集成、渠道发行板块业务受到市场因素影响业绩下滑，整体业务结构处于调整阶段。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 货币资金 | 与期初相比减少58.34%，主要系报告期偿还借款、支付利息、补充流动资金及应付票据到期付款所致 |
| 应收票据 | 与期初相比减少58.88%，主要系是票据到期及背书转让所致 |
| 可供出售金融资产 | 与期初相比减少100%，主要系本报告期按新金融工具准则将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”列示 |
| 其他权益工具投资 | 与期初相比增加100%，主要系本报告期按新金融工具准则将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”列示 |
| 在建工程 | 与期初相比增加96.89%，主要系机床设备升级改造从固定资产转入所致 |
| 开发支出 | 与期初相比增加51.66%，主要系研发项目投入增加所致 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□是√否
（一）数显量具量仪
测量技术是制造业最核心技术之一,对于制造业的重要性毋庸置疑。公司自成立以来就致力于研制高效、精确、性能稳定的数显量具量仪，是国内数显量具量仪行业的龙头企业，连续多年数显量具量仪产品产销量位居国内同行业之首，产品技术达到国际先进水平。近年来，公司通过产业并购实现外延式增长，市场占有率节节攀升。同时，公司不断进行自主创新，壮大研发队伍和提高研发能力，自主研发了多项国内领先的产品：比如：研制成功的“绝对位置测量容栅位移测量方法、传感器及其运行方法”获得国家知识产权局授权发明专利；公司申报的具有核心技术的绝对原点数显量具量仪等系列七项产品标准，经过桂林市质量技术监督局的严格审查获得了备案。带有自主研发的IP67防水芯片的产品远销欧美多个发达国家等等。公司坚持＂生产一代、开发一代、储备一代＂的科研方针,坚持＂自主创新为主,产学研合作与产品引进相结合＂的研发模式,在品牌上树立中高端品牌形象。
（二）文化旅游
公司全资孙公司水木动画有限公司（以下简称“水木动画”）拥有国内领先的动画制作团队、国内丰富的儿童动漫情景教育资源以及覆盖全国200多家合作电视台新媒体的媒介渠道宣发资源，可以做到从IP创意制作到品牌宣传塑造的全流程服务。水木动画成立以来共制作了超过8万分钟的原创动画内容资源，储备了近20万分钟动画制作素材库，原创动画年产量约占全国的九分之一，位于全国前列。2018年5月25日，由中央电视台《发现品牌》栏目组、《中国企业报》集团和中国改革报社等联合主办的“2018中国品牌影响力发展论坛暨（第五届）中国品牌影响力评价成果发布活动”中，水木动画荣获“2018中国（行业）十大领军品牌”。
依托于水木动画内容集成及IP孵化方面的创意及品牌影响力，以“IP文创品牌建设”为核心，根据不同的城市条件提供差异化的解决方案，从IP定位、IP塑造、产品规划、产品研发设计到产品的生产和落地，打造全产业链文创产品研发设计服务，是公司文旅产业的发展目标。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
近几年，公司在文化传媒行业的战略冒进、管理经验不足、交易价值判断失误等原因，导致公司经营亏损。面对经营亏损和业务转型的压力，公司正积极调整经营策略及战略布局。
（一）强研发、控成本，继续保持量具量仪行业内龙头地位
公司在2019年上半年继续加大对数显量具、仪器、仪表等方面的研发投入。在销售方面，公司在服务好原有客户的基础上，正积极拓展国内外新客户。在原材料及配件由于大环境原因大幅度涨价的情况下，深挖内部潜力，加强内部管理，各方面采取降成本措施，同时加大对自动化生产模式的投入，在产品质量得到大幅提升的同时节约了大量生产成本，持续扩大市场份额。公司全资子公司桂林广陆数字测控有限公司荣获“2018年首批广西智能工厂示范企业”、“桂林市第五届市长质量奖”等殊荣。
（二）稳重有序，积极推动文化旅游业务稳步发展
受地方城市规划、筹措资金不到位等多方因素影响，报告期内公司文旅产业取得了缓慢进展。大型科幻主题文旅项目贵州省东方科幻谷已经完成部门场馆的施工，并于2018年5月1日测试运营。为了实现更好的社会和经济效益，政府等投资方加快对其升级改造，期待以更好的形象和品质亮相。此外，公司将文旅产业的布局延伸至粤港澳大湾区，与广东省惠州市惠阳区平潭镇政府签订投资协议，计划建设以主题乐园、影视产业及周边产业为一体的综合产业新城。目前，由于平潭机场已定位为深圳第二机场，相关部门正积极推进平潭机场扩建，但广东省政府对平潭机场的最终规划方案还没出台，预计将会对项目产生不确定影响。公司将继续与平潭镇政府保持积极沟通，并根据项目进展情况及时履行信息披露义务。与此同时，公司也一直在积极开拓良好的政府关系，并整合文旅产业的专业团队，拓展其他储备业务。
（三）挖潜节流、降低成本费用、调整业务结构
报告期内，公司原有内容集成、渠道发行板块业务受到市场因素影响业绩下滑，公司整体业务结构处于调整阶段。公司按照战略规划，根据目前市场情况和公司的实际经营情况，挖潜节流，降低成本费用，调整业务结构，确保公司运营资金的稳健；加大力度推动现有文化旅游、数显量具量仪等业务板块的发展，拓展符合公司发展战略、国家产业政策支持的新业务，夯实公司经营业务；积极寻找匹配公司战略规划、且实力强劲的战略投资者，为公司整合发展、重振雄风输入“强心剂”。
公司2019年1-6月实现营业总收入107,477,241.22元，比上年同期增加1.68%；归属于上市公司股东的净利润为-48,999,542.87元，上年同期为-69,078,886.14元。公司正积极调整产业结构，降低成本费用，开源节流，取得了一定的进展。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 107,477,241.22 | 105,699,185.76 | 1.68% | |
| 营业成本 | 81,869,095.25 | 101,675,267.83 | -19.48% | |
| 销售费用 | 6,594,283.46 | 9,483,141.53 | -30.46% | 主要系报告期文化传媒板块业务减少所致 |
| 管理费用 | 24,898,655.36 | 41,741,379.14 | -40.35% | 主要系报告期文化传媒板块业务减少所致 |
| 财务费用 | 26,916,202.96 | 19,306,402.55 | 39.42% | 主要系报告期支付借款利息增加所致 |
| 所得税费用 | 2,419,229.58 | 740,365.56 | 226.76% | 主要系报告期应纳税所得额增加所致 |
| 研发投入 | 3,073,707.17 | 2,682,151.56 | 14.60% | 主要系报告期研发投入的人工及材料费增加所致 |
| 其他收益 | 2,136,217.89 | 1,514,924.86 | 41.01% | 主要系报告期收到的政府补助增加所致 |
| 投资收益 | -14,064,401.69 | -1,401,866.34 | -903.26% | 主要系报告期投资联营公司权益法核算确认长期股权投资收益的影响 |
| 信用减值损失 | -2,852,142.41 | 0 | -100.00% | 系报告期执行新金融工具准则将计提的应收账款及其他应收款坏账准备计入本项目 |
| 资产减值损失 | 0 | -2,805,400.37 | 100.00% | 系报告期执行新金融工具准则，将计提的应收账款及其他应收款坏账准备计入“信用减值损失”列示 |
| 营业外支出 | 234,666.52 | 686,877.32 | -65.84% | 主要系上年同期赔偿支出所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,059,311.29 | -33,106,690.63 | 84.72% | 主要系报告期支付员工薪酬及费用减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,525,951.36 | -28,507,294.88 | 3.44% | 主要系支付工程款的影响所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -31,078,102.08 | -21,291,389.64 | -45.97% | 主要系报告期支付利息增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -63,663,500.42 | -82,904,778.72 | 23.21% | 主要系报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加及筹资活动产生的现金流量净额同比减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 107,477,241.22 | 100% | 105,699,185.76 | 100% | 1.68% |
| 分行业 | |||||
| 计量器具制造业 | 101,139,706.98 | 94.10% | 88,953,706.32 | 84.16% | 13.70% |
| 文化传媒行业 | 6,337,534.24 | 5.90% | 16,745,479.44 | 15.84% | -62.15% |
| 分产品 | |||||
| 量仪量具产品 | 101,139,706.98 | 94.10% | 88,953,706.32 | 84.16% | 13.70% |
| 文化传媒收入 | 6,337,534.24 | 5.90% | 16,745,479.44 | 15.84% | -62.15% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 92,215,617.46 | 85.80% | 88,970,511.47 | 84.17% | 3.65% |
| 国外销售 | 15,261,623.76 | 14.20% | 16,728,674.29 | 15.83% | -8.77% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 计量器具制造业 | 101,139,706.98 | 70,500,394.72 | 30.29% | 13.70% | 5.18% | 5.65% |
| 文化传媒行业 | 6,337,534.24 | 11,368,700.53 | -79.39% | -62.15% | -67.19% | 27.51% |
| 分产品 | ||||||
| 量仪量具产品 | 101,139,706.98 | 70,500,394.72 | 30.29% | 13.70% | 5.18% | 5.65% |
| 文化传媒收入 | 6,337,534.24 | 11,368,700.53 | -79.39% | -62.15% | -67.19% | 27.51% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 92,215,617.46 | 71,176,199.51 | 22.82% | 3.65% | -18.57% | 21.06% |
| 国外销售 | 15,261,623.76 | 10,692,895.74 | 29.94% | -8.77% | -25.07% | 15.24% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
本公司文化传媒板块业务大幅减少导致公司营业文化传媒板块的营业收入和营业成本变动30%以上。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -14,064,401.69 | 27.79% | 权益法核算的长期股权投资收益 | 不具有可持续性 |
| 公允价值变动损益 | ||||
| 信用减值损失 | 2,852,142.41 | -7.71% | 对应收和其他应收债权计提坏账 | 不具有可持续性 |
| 营业外收入 | 900.07 | 0.00% | 赔偿收入 | 不具有可持续性 |
| 营业外支出 | 234,666.52 | -0.63% | 主要系滞纳金及固定资产处置损失 | 不具有可持续性 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 51,318,078.56 | 4.01% | 94,131,805.48 | 4.59% | -0.58% | 无重大变动 |
| 应收账款 | 84,505,979.95 | 6.60% | 111,246,585.48 | 5.42% | 1.18% | 无重大变动 |
| 存货 | 138,674,156.58 | 10.83% | 151,830,416.78 | 7.40% | 3.43% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 71,553,691.75 | 5.59% | 241,942,204.03 | 11.79% | -6.20% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 353,761,102.43 | 27.64% | 357,122,090.96 | 17.41% | 10.23% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 28,367,466.40 | 2.22% | 16,470,872.63 | 0.80% | 1.42% | 无重大变动 |
| 短期借款 | 432,000,000.00 | 33.75% | 399,000,000.00 | 19.45% | 14.30% | 无重大变动 |
| 长期借款 | 24,500,000.00 | 1.91% | 96,700,000.00 | 4.71% | -2.80% | 无重大变动 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 17,293,754.75 | 江苏环宇银行存款需要经其另一方股东常州市舜溪旅游管理有限公司的许可方能使用。 |
| 长期股权投资 | 71,144,556.32 | 银行贷款质押 |
| 固定资产 | 231,435,625.53 | 银行贷款抵押 |
| 在建工程 | 6,088,508.44 | 银行贷款抵押 |
| 合计 | 325,962,445.04 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、证券投资情况
□适用√不适用
6、衍生品投资情况
□适用√不适用
7、募集资金使用情况
□适用√不适用
（1）募集资金总体使用情况
□适用√不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□适用√不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 桂林广陆公司 | 子公司 | 制造业 | 30,000,000 | 602,458,391.49 | 70,417,621.69 | 88,761,962.98 | 17,368,505.80 | 14,781,231.98 |
| 东方投资公司 | 子公司 | 投资、投资管理、投资咨询等 | 5,000,000 | 294,655,693.03 | -678,750,742.13 | 6,105,726.28 | -21,254,175.78 | -17,445,772.21 |
| 东方影业公司 | 子公司 | 电影摄制、发行及影视策划 | 100,000,000 | 116,535,247.13 | 30,705,006.24 | 0 | -2,194,167.71 | -2,191,466.09 |
| 上海戴申公司 | 子公司 | 主题乐园设备 | 50,000,000 | 1,442,240.10 | 604,141.42 | 0 | -408,956.74 | -408,411.41 |
| 深圳新媒体公司 | 子公司 | 投资咨询、设备器材销售 | 5,000,000 | 8,636,532.84 | -1,740,224.75 | 130,738.55 | -621,433.62 | -460,174.44 |
| 东方华尚公司 | 子公司 | 技术开发、技术咨询 | 20,000,000 | 41,883,082.00 | -71,063,988.79 | 90,883.18 | -9,758,097.00 | -9,754,662.22 |
| 无锡广陆公司 | 子公司 | 制造业 | 40,000,000 | 40,760,961.80 | 30,674,991.16 | 8,296,563.60 | 684,365.34 | 697,778.27 |
| 上海量具公司 | 子公司 | 制造业 | 39,000,000 | 66,460,200.91 | 14,656,337.81 | 11,701,581.27 | -2,220,009.87 | -2,166,536.07 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明无
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司原有内容集成、渠道发行等板块业务受到市场因素影响业绩下滑，公司整体业务结构处于调整阶段，新业务收益初始未达预期。公司按照战略规划，根据目前市场情况和公司的实际经营情况，挖潜节流，降低成本费用，调整业务结构，相继终止元纯传媒、华桦传媒的收购，确保公司运营资金的稳健；加大力度推动现有文化旅游、计量器具制造等业务板块的发展；寻找符合公司发展战略、国家产业政策、竞争能力强的标的资产，夯实公司经营业务。因公司2017 年度、2018年度连续两个会计年度经审计的净利润为负值，且中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年财务报告出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股公司票上市规则》的相关规定，深圳证券交易所对公司股票实行“退市风险警示”的特别处理，公司可能存在暂停上市的风险。公司将通过努力改善主业经营、深化公司内部变革、强化成本费用管控、提高存量资产收益等措施，争取撤销退市风险警示。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.28% | 2019年01月18日 | 2019年01月19日 | 公告编号：2019-10 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.32% | 2019年03月29日 | 2019年03月30日 | 公告编号：2019-30 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 12.31% | 2019年05月17日 | 2019年05月18日 | 公告编号：2019-54 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 南通富海投资管理中心（有限合伙）、宁波博创金甬投资中心（有限合伙）、上海静观创业投资合伙企业（有限合伙）、石莉 | 股份限售承诺 | 1、本公司同意自东方网络自本次发行结束之日（指本次发行股份上市之日）起，36个月内不转让本次认购的股份，并委托东方网络董事会向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请对本次上述认购股份办理锁定手续，以保证本公司持有的上述股份自本次发行结束之日起，36个月内不转让。2、本公司保证在不履行或不完全履行 | 2016年04月14日 | 3年 | 3年内一直正常履行，本报告期内履行完毕。 |
| 承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出交易，本公司将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。3、本公司声明：将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√适用□不适用
2019年4月26日，中审华会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司持续经营能力存在重大不确定性，对公司2018年度财务报告出具了无法表示意见的审计意见。公司董事会尊重年审机构的判断，并高度重视无法表示意见涉及事项对公司产生的影响，公司正积极采取措施，争取尽快解决。
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 常州舜溪旅游管理有限公司诉水木动画有限公司服务合同纠纷 | 3,000 | 具有不确定性 | 一审程序（未开庭） | 一审程序（未开庭），影响具有不确定性。 | 一审程序（未开庭） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 常州舜溪旅游管理有限公司诉水木动画有限公司股权出资纠纷 | 5,020 | 具有不确定性 | 一审程序（已于2019年8月6日交换证据完毕） | 一审程序，影响具有不确定性。 | 一审程序（已于2019年8月6日交换证据完毕） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 澄江县国有资产经营有限责任公司诉水木动画有限公司技术服务合同纠纷 | 200 | 具有不确定性 | 一审程序（未开庭） | 一审程序，影响具有不确定性。 | 一审程序（未开庭） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 刘强诉公司借款合同担保纠纷 | 747.44 | 具有不确定性 | 一审程序（未开庭） | 一审程序，影响具有不确定性。 | 一审程序（未开庭） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 世纪长龙影视有限公司诉东方影业著作权许可使用合同纠纷 | 140.4 | 具有不确定性 | 一审程序（已于7月11日开庭，现等待判决） | 一审程序，影响具有不确定性。 | 一审程序（已于7月11日开庭，现等待判决） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 桂林贝珈投资管理有限公司诉公司与无锡广陆借款合同纠纷一案 | 2,500 | 具有不确定性 | 一审程序（已于7月30日开庭，现等待判决） | 一审程序，影响具有不确定性。 | 一审程序（已于7月11日开庭，现等待判决） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 本公司诉幻境梦工场影业（北京）有限公司合同纠纷一案 | 108.71 | 具有不确定性 | 一审程序（二次开庭完毕，等待判决） | 影响具有不确定性。 | 一审程序（二次开庭完毕，等待判决） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 东方影业有限公司诉北京众义文化传媒有限公司合同纠纷一案 | 265 | 具有不确定性 | 结案（和解协议履行中） | 不会导致公司生产经营受到影响。 | 结案（和解协议履行中） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 上海驴妈妈兴旅国际旅行社有限公司诉东方双龙科幻主题公园管理有限公司合同纠纷一案 | 146.6 | 具有不确定性 | 调解撤诉 | 不会导致公司生产经营受到影响。 | 调解撤诉 | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 广西桂林地建建设有限公司诉本公司建设工程施工合同纠纷一案 | 1,569.71 | 具有不确定性 | 调解撤诉（分期支付款项） | 不会导致公司生产经营受到影响。 | 调解撤诉（分期支付款项） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
| 深圳市蜘蛛旅行社有限公司诉本公司及其分公司的合同纠纷一案 | 15.61 | 具有不确定性 | 一审程序（双方已和解，欠款支付完毕，原告撤诉手续办理过程中） | 不会导致公司生产经营受到影响。 | 一审程序（双方已和解，欠款支付完毕，原告撤诉手续办理过程中） | 2019年08月08日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-91《关于累计诉讼、仲裁案件基本情况的公告》 |
九、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 2019年01月03日 | 22,000 | 2019年01月19日 | 22,000 | 连带责任保证 | 3 | 否 | 否 |
| 桂林东方时代投资有限公司 | 2015年07月18日 | 28,800 | 2015年08月20日 | 10,200 | 连带责任保证 | 5 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 22,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 22,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 50,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 32,200 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 22,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 22,000 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 50,800 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 32,200 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 60.82% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 32,200 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 5728.39 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 32,200 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） |
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否
上市公司及其子公司不属于环境保护部分公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
（一）本公司控股股东变更
公司2018年12月20日披露了《关于控股股东、第二大股东、第三大股东签署〈股票转让之框架性协议〉暨公司控制权拟变更的提示性公告》（公告编号：2018-106），公司控股股东彭朋先生、第二大股东宁波博创金甬投资中心（有限合伙）（以下简称“博创金甬”）、第三大股东南通富海投资管理中心（有限合伙）（以下简称“南通富海”）分别与南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙）（以下简称“东柏文化”）签订了《股票转让之框架协议》，彭朋先生正筹划将其持有的东方网络44,000,000股股票全部转让予东柏文化及/或东柏文化指定的主体，占东方网络股本总额的5.84%，博创金甬和南通富海正筹划将其各自持有的东方网络50,592,469股股票全部转让予东柏文化及/或东柏文化指定的主体，占东方网络股本总额的6.71%。
博创金甬、彭朋先生分别于2018年12月25日、2019年1月16日与东柏文化签订了《表决权委托书》，详见公司《关于公司第二大股东签署〈表决权委托书〉的公告》（公告编号：2018-111）、《关于公司控股及实际控制人股东签署〈表决权委托书〉暨公司控制权发生变更的提示性公告的公告》（公告编号：2019-09）。公司于2019年1月22日披露了《权益变动提示性公告》（公告编号：2019-11）及相关权益变动报告书。本次权益变动完成后，东柏文化在公司拥有表决权的股份为94,592,469股，占公司总股本的12.55%，彭朋先生可以实际支配的表决权股份比例降至6.39%，在公司拥有表决权的股份为48,173,383股。但鉴于彭朋先生与东柏文化的一致行动安排，东柏文化在公司拥有表决权的股份合计为142,765,852股，合计占公司总股本的18.94%。公司控股股东由彭朋先生变更为东柏文化，公司实际控制人由彭朋先生变更为东柏文化
的实际控制人宋小忠先生。彭朋先生、博创金甬和东柏文化因表决权委托事项在表决权委托期间构成一致行动关系。2019年4月19日，公司披露了《关于股东解除〈股票转让之框架协议〉暨权益变动进展公告》（公告编号：2019-34），南通富海与东柏文化于2019年4月17日签署了关于解除上述《股票转让之框架协议》的《协议书》，南通富海不再转让其持有的50,592,469股东方网络股票给东柏文化。
2019年5月10日，公司披露了《关于股东签署暨权益变动进展公告》（公告编号：2019-47），博创金甬与东柏文化签署了《股票转让框架协议之补充约定》，博创金甬拟转让40,592,469股东方网络股票给东柏文化。2019年5月14日，公司披露了《关于第二大股东签署〈股票转让协议〉暨权益变动进展公告》（告编号：2019-53），博创金甬与东柏文化签署了《南通东柏文化发展企业（有限合伙）与宁波博创金甬投资中心（有限合伙）关于东方时代网络传媒股份有限公司股票之转让协议》，博创金甬将其持有的40,592,469股东方网络股票转让予东柏文化或东柏文化指定主体。2019年5月27日，公司收到博创金甬的通知，博创金甬已取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，过户日期为2019年5月24日，本次股份协议转让过户登记手续已完毕。
（二）本公司经营范围的变更
2019年7月8日公司第六届董事会第十三次会议及2019年7月26日公司2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于修订公司营业范围并修订公司章程的议案》，具体详见公司于2019年7月9日在巨潮资讯网披露的相关公告。
（三）退市风险警示
鉴于公司2017年度、2018年度连续两个会计年度经审计的净利润为负值，且中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年财务报告出具了无法表示意见的审计报告（CAC证审字[2019]0358号），根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.2.1条的有关规定，深圳证券交易所在2019年4月29日对公司实行退市风险警示。如未来公司未能改变经营业绩等情况，将会被深圳证券交易所实施暂停上市甚至退市的措施。具体详见公司于2019年4月26日在巨潮资讯网披露的相关公告。
（四）公司董事、监事及高级管理人员变动情况
因公司处于业务转型和管理改革的特殊时期，截至半年报披露日，本公司进行了部分董监高职位的变动，具体信息请见公司对外披露的公告。
| 公告编号 | 公告名称 | 公告披露日期及网址 |
| 2019-05 | 关于独立董事辞职的公告 | 2019年1月4日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-24 | 关于公司总经理辞职及聘任新任总经理的公告 | 2019年3月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-25 | 关于补选董事的公告 | 2019年3月14日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-49 | 关于公司财务总监辞职的公告 | 2019年5月11日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-59 | 关于监事辞职的公告 | 2019年5月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-66 | 关于补选第六届监事会职工代表监事的公告 | 2019年6月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-67 | 关于董事长辞职的公告 | 2019年6月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-68 | 关于监事辞职的公告 | 2019年6月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-70 | 关于董事辞职及补选董事候选人的公告 | 2019年6月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-74 | 关于聘任公司财务总监的公告 | 2019年7月9日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-75 | 关于聘任公司董事会秘书和证券事务代表的公告 | 2019年7月9日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2019-78 | 关于聘任公司副总经理的公告 | 2019年7月9日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
（五）终止筹划重大资产重组
2018年6月26日披露了《关于筹划重大资产重组的提示性公告》（公告编号：2018-60）：公司正在筹划重大资产重组事项，涉及收购郑州金惠计算机系统工程有限公司（以下简称“标的公司”）股权。鉴于本次筹划重大资产重组期间，公司面临的外部环境发生了较为明显的变化，结合公司近期及未来的实际情况以及标的公司的未来发展规划，继续推进本次重大资产重组的条件暂不成熟，继续推进存在重大不确定性。为切实维护公司及全体股东的利益，经认真听取有关各方意见，现公司经过审慎研究，决定终止筹划此次重大资产重组事项。具体详见公司于2019年1月5日在巨潮资讯网披露的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 180,740,586 | 23.98% | - 180,711,141 | -180,711,141 | 29,445 | 0.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 180,740,586 | 23.98% | -180,711,141 | -180,711,141 | 29,445 | 0.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 129,010,799 | 17.12% | -129,010,799 | -129,010,799 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 51,729,787 | 6.86% | -51,700,342 | -51,700,342 | 29,445 | 0.00% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 573,037,626 | 76.02% | 180,711,141 | 180,711,141 | 753,748,767 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 573,037,626 | 76.02% | 180,711,141 | 180,711,141 | 753,748,767 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 753,778,212 | 100.00% | 0 | 0 | 753,778,212 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√适用□不适用
经中国证监会证监许可[2016]158号文核准，公司2016年非公开发行人民币普通股（A股）59,348,859股，发行价格
为每股人民币9.95元，发行对象为：南通富海投资管理中心（有限合伙）、宁波博创金甬投资中心（有限合伙）、上海静观创业合伙企业（有限合伙）、石莉，募集资金总额为人民币590,521,147.05元，扣除各项发行费用人民币17,424,857.39元，实际募集资金净额为人民币573,096,289.66元。该事项经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年3月25日出具的《验资报告》（瑞华验字[2016]第45030004号）验证确认。本次发行新增股份的性质为有限售条件股份，股票限售期为36个月，预计上市流通时间为2019年4月14日，如遇非交易日则顺延到交易日。以上股份已于2019年4月15日上市流通。具体详见公司于2019年4月10日披露的相关公告。股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 南通富海投资管理中心（有限合伙） | 50,592,469 | 50,592,469 | 0 | 首发限售股 | 2019-04-15 | |
| 石莉 | 25,296,235 | 25,296,235 | 0 | 首发限售股 | 2019-04-15 | |
| 彭朋 | 26,375,107 | 26,375,107 | 0 | 首发限售股 | 2019-01-11 | |
| 宁波博创金甬投资中心（有限合伙） | 50,592,469 | 50,592,469 | 0 | 首发限售股 | 2019-04-15 | |
| 上海静观创业投资合伙企业（有限合伙） | 27,825,861 | 27,825,861 | 0 | 首发限售股 | 2019-04-15 | |
| 陈宗尧 | 26,000 | 26,000 | 0 | 高管锁定股 | 根据相关规则 | |
| 彭敏 | 27,690 | 0 | 0 | 27,690 | 高管锁定股 | 根据相关规则 |
| 胥志强 | 1,755 | 0 | 0 | 1,755 | 高管锁定股 | 根据相关规则 |
| 蒋青谷 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 根据相关规则 |
| 合计 | 180,740,586 | 180,711,141 | 0 | 29,445 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 79,031 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 彭朋 | 境内自然人 | 12.23% | 92,173,383 | 质押 | 65,319,990 | |||||
| 冻结 | 92,173,383 | |||||||||
| 南通富海投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.71% | 50,592,469 | 质押 | 50,592,469 | |||||
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.39% | 40,592,469 | 40,592,469 | ||||||
| 上海静观创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.66% | 20,019,600 | -7,806,261 | 质押 | 19,059,600 | ||||
| 石莉 | 境内自然人 | 2.36% | 17,758,452 | -7,537,783 | 质押 | 17,757,211 | ||||
| 冻结 | 1,627,253 | |||||||||
| 宁波博创金甬投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.33% | 10,000,000 | -40,592,469 | 质押 | 10,000,000 | ||||
| 深圳市招商局科技投资有限公司 | 国有法人 | 1.20% | 9,048,000 | 质押 | 9,048,000 | |||||
| 杨俊敏 | 境内自然人 | 1.16% | 8,715,200 | 8,715,200 | ||||||
| 杨成社 | 境内自然人 | 1.12% | 8,434,260 | 8,434,260 | ||||||
| MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. | 境外法人 | 0.67% | 5,078,303 | 5,078,303 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东彭朋先生与南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙）为一致行动人。未知公司其他前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 彭朋 | 92,173,383 | 人民币普通股 | 92,173,383 |
| 南通富海投资管理中心（有限合伙） | 50,592,469 | 人民币普通股 | 50,592,469 |
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 40,592,469 | 人民币普通股 | 40,592,469 |
| 上海静观创业投资合伙企业（有限合伙） | 20,019,600 | 人民币普通股 | 20,019,600 |
| 石莉 | 17,758,452 | 人民币普通股 | 17,758,452 |
| 宁波博创金甬投资中心（有限合伙） | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 |
| 深圳市招商局科技投资有限公司 | 9,048,000 | 人民币普通股 | 9,048,000 |
| 杨俊敏 | 8,715,200 | 人民币普通股 | 8,715,200 |
| 杨成社 | 8,434,260 | 人民币普通股 | 8,434,260 |
| MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. | 5,078,303 | 人民币普通股 | 5,078,303 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东彭朋先生与南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙）为一致行动人。未知公司其他前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√适用□不适用
| 新控股股东名称 | 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） |
| 变更日期 | 2019年01月16日 |
| 指定网站查询索引 | 公告编号：2019-09 |
| 指定网站披露日期 | 2019年01月19日 |
实际控制人报告期内变更
√适用□不适用
| 新实际控制人名称 | 宋小忠 |
| 变更日期 | 2019年01月16日 |
| 指定网站查询索引 | 公告编号：2019-09 |
| 指定网站披露日期 | 2019年01月19日 |
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 张群 | 董事长、总经理 | 现任 | |||||||
| 彭敏 | 董事、副总经理 | 现任 | 36,920 | 36,920 | |||||
| 宋小忠 | 董事 | 现任 | |||||||
| 孙建 | 董事 | 现任 | |||||||
| 陈阳旭 | 董事 | 现任 | |||||||
| 陈建生 | 董事 | 现任 | |||||||
| 陈守忠 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 敬云川 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 寿祺 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 王宋琪 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | |||||||
| 胥志强 | 副总经理 | 现任 | 2,340 | 2,340 | |||||
| 刘菏卿 | 副总经理 | 现任 | |||||||
| 蒋海云 | 财务总监 | 现任 | |||||||
| 洪志国 | 监事 | 现任 | |||||||
| 姜苏莉 | 监事 | 现任 | |||||||
| 陆圣圣 | 职工监事 | 现任 | |||||||
| 董新平 | 监事主席 | 离任 | |||||||
| 朱晓跃 | 监事 | 离任 | |||||||
| 李会 | 职工监事 | 离任 | |||||||
| 蒋海鸣 | 独立董事 | 离任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 39,260 | 39,260 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 彭敏 | 总经理 | 解聘 | 2019年03月13日 | 个人原因 |
| 张群 | 总经理 | 聘任 | 2019年03月13日 | 被聘任 |
| 张群 | 董事 | 被选举 | 2019年03月29日 | 被选举 |
| 宋小忠 | 董事 | 被选举 | 2019年03月29日 | 被选举 |
| 陈守忠 | 独立董事 | 被选举 | 2019年03月29日 | 被选举 |
| 蒋海鸣 | 独立董事 | 离任 | 2019年03月29日 | 个人原因 |
| 胥志强 | 财务总监 | 解聘 | 2019年05月09日 | 个人原因 |
| 李会 | 职工监事 | 离任 | 2019年06月18日 | 个人原因 |
| 陆圣圣 | 监事 | 被选举 | 2019年06月18日 | 被选举 |
| 彭敏 | 董事长 | 解聘 | 2019年06月18日 | 个人原因 |
| 张群 | 董事长 | 被选举 | 2019年06月18日 | 被选举 |
| 董新平 | 监事主席 | 离任 | 2019年07月05日 | 个人原因 |
| 朱晓跃 | 监事 | 离任 | 2019年07月05日 | 个人原因 |
| 胥志强 | 董事 | 离任 | 2019年07月05日 | 个人原因 |
| 刘菏卿 | 董事 | 离任 | 2019年07月05日 | 个人原因 |
| 洪志国 | 监事 | 被选举 | 2019年07月05日 | 被选举 |
| 姜苏莉 | 监事 | 被选举 | 2019年07月05日 | 被选举 |
| 陈阳旭 | 董事 | 被选举 | 2019年07月05日 | 被选举 |
| 孙建 | 董事 | 被选举 | 2019年07月05日 | 被选举 |
| 王宋琪 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2019年07月08日 | 被聘任 |
| 蒋海云 | 财务总监 | 聘任 | 2019年07月08日 | 被聘任 |
| 彭敏 | 副总经理 | 聘任 | 2019年07月08日 | 被聘任 |
第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东方时代网络传媒股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 51,318,078.56 | 123,170,033.89 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,404,396.73 | 8,279,725.29 |
| 应收账款 | 84,505,979.95 | 92,747,762.33 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 104,814,522.32 | 93,555,179.81 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 282,160,226.32 | 274,003,119.16 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 138,674,156.58 | 128,674,920.17 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,845,112.00 | 6,394,586.99 |
| 流动资产合计 | 671,722,472.46 | 726,825,327.64 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 4,758,900.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 71,553,691.75 | 85,618,093.43 |
| 其他权益工具投资 | 4,758,900.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 353,761,102.43 | 370,142,048.92 |
| 在建工程 | 28,367,466.40 | 14,407,583.65 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 58,201,595.04 | 53,027,835.35 |
| 开发支出 | 8,690,194.77 | 5,729,955.72 |
| 商誉 | 36,876,175.33 | 36,876,175.33 |
| 长期待摊费用 | 33,789,331.12 | 40,061,406.77 |
| 递延所得税资产 | 10,915,176.83 | 10,917,360.78 |
| 其他非流动资产 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 |
| 非流动资产合计 | 608,353,633.67 | 622,979,359.95 |
| 资产总计 | 1,280,076,106.13 | 1,349,804,687.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 432,000,000.00 | 397,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 41,500,000.00 | |
| 应付账款 | 61,943,427.09 | 71,291,081.70 |
| 预收款项 | 15,306,326.10 | 19,706,661.76 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,888,972.38 | 6,990,872.46 |
| 应交税费 | 10,831,897.32 | 15,227,807.33 |
| 其他应付款 | 242,010,447.48 | 230,598,775.09 |
| 其中：应付利息 | 7,423,680.98 | 7,694,684.85 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 174,200,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 940,181,070.37 | 782,315,198.34 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 24,500,000.00 | 198,700,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | 50,104,859.58 | 50,104,859.58 |
| 递延收益 | 24,471,831.28 | 24,835,006.05 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 99,076,690.86 | 273,639,865.63 |
| 负债合计 | 1,039,257,761.23 | 1,055,955,063.97 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,778,212.00 | 753,778,212.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 384,316,933.32 | 384,316,933.32 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -987,070,370.26 | -938,070,827.39 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 174,350,827.64 | 223,350,370.51 |
| 少数股东权益 | 66,467,517.26 | 70,499,253.11 |
| 所有者权益合计 | 240,818,344.90 | 293,849,623.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,280,076,106.13 | 1,349,804,687.59 |
法定代表人：张群 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：蒋海云
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 973,569.05 | 4,838,601.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 6,218,459.38 | 6,218,459.38 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 122,380.62 | 305,570.11 |
| 其他应收款 | 679,983,704.04 | 640,025,350.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,222,860.06 | 3,045,831.85 |
| 流动资产合计 | 690,520,973.15 | 654,433,813.41 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 161,152,517.01 | 161,152,517.01 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,757,441.79 | 1,988,650.71 |
| 在建工程 | 6,088,508.44 | 5,432,377.07 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,041,277.84 | 2,557,309.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 40,726.87 | 47,330.65 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 171,080,471.95 | 171,178,185.26 |
| 资产总计 | 861,601,445.10 | 825,611,998.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 212,000,000.00 | 177,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 12,463,419.69 | 12,139,320.38 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,165,022.78 | 909,643.74 |
| 应交税费 | 4,594,071.91 | 7,056,861.02 |
| 其他应付款 | 132,632,131.26 | 112,463,389.65 |
| 其中：应付利息 | 398,537.50 | 302,119.57 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 363,854,645.64 | 309,569,214.79 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 |
| 负债合计 | 465,854,645.64 | 411,569,214.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,778,212.00 | 753,778,212.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 526,171,084.26 | 526,171,084.26 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 |
| 未分配利润 | -907,528,549.38 | -889,232,564.96 |
| 所有者权益合计 | 395,746,799.46 | 414,042,783.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 861,601,445.10 | 825,611,998.67 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 107,477,241.22 | 105,699,185.76 |
| 其中：营业收入 | 107,477,241.22 | 105,699,185.76 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 143,398,631.26 | 176,361,080.11 |
| 其中：营业成本 | 81,869,095.25 | 101,675,267.83 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,084,215.93 | 2,193,975.69 |
| 销售费用 | 6,594,283.46 | 9,483,141.53 |
| 管理费用 | 24,898,655.36 | 41,741,379.14 |
| 研发费用 | 1,036,178.30 | 1,960,913.37 |
| 财务费用 | 26,916,202.96 | 19,306,402.55 |
| 其中：利息费用 | 27,014,690.56 | 20,044,213.13 |
| 利息收入 | 184,153.05 | 514,284.31 |
| 加：其他收益 | 2,136,217.89 | 1,514,924.86 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -14,064,401.69 | -1,401,866.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,852,142.41 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,805,400.37 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 323,433.56 | 8,964.50 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -50,378,282.69 | -73,345,271.70 |
| 加：营业外收入 | 900.07 | 70,896.44 |
| 减：营业外支出 | 234,666.52 | 686,877.32 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -50,612,049.14 | -73,961,252.58 |
| 减：所得税费用 | 2,419,229.58 | 740,365.56 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -53,031,278.72 | -74,701,618.14 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -53,031,278.72 | -74,701,618.14 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -48,999,542.87 | -69,078,886.14 |
| 2.少数股东损益 | -4,031,735.85 | -5,622,732.00 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -53,031,278.72 | -74,701,618.14 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -48,999,542.87 | -69,078,886.14 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,031,735.85 | -5,622,732.00 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0650 | -0.0916 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0650 | -0.0916 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：张群 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：蒋海云
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 10,186.23 | 6,547,411.47 |
| 减：营业成本 | 31,756.56 | 6,350,507.00 |
| 税金及附加 | 29,421.39 | 6,944.20 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 6,423,187.22 | 15,351,032.40 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 11,244,783.07 | 6,528,052.31 |
| 其中：利息费用 | 11,244,950.89 | 6,613,208.44 |
| 利息收入 | 4,500.03 | 104,570.81 |
| 加：其他收益 | 11,556.75 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,139,878.46 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -454,362.93 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 274,920.97 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -18,161,768.19 | -22,554,081.93 |
| 加：营业外收入 | 4,490.00 | |
| 减：营业外支出 | 134,216.23 | 42,533.84 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -18,295,984.42 | -22,592,125.77 |
| 减：所得税费用 | 385,160.79 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,295,984.42 | -22,977,286.56 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,295,984.42 | -22,977,286.56 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 |
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -18,295,984.42 | -22,977,286.56 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0243 | -0.0305 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0243 | -0.0305 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 121,634,817.93 | 131,566,912.42 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 187,205.02 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,067,360.92 | 14,925,458.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 124,702,178.85 | 146,679,576.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 57,270,462.07 | 73,084,535.51 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,968,927.10 | 56,930,181.70 |
| 支付的各项税费 | 14,460,636.40 | 18,245,898.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,061,464.57 | 31,525,650.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 129,761,490.14 | 179,786,267.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,059,311.29 | -33,106,690.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,257,275.35 | 16,600.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,257,275.35 | 4,016,600.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,783,226.71 | 32,523,894.88 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 28,783,226.71 | 32,523,894.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,525,951.36 | -28,507,294.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 200,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 215,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 41,890,000.00 | 115,500,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 81,890,000.00 | 330,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 46,500,000.00 | 295,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,868,102.08 | 21,491,389.64 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 36,600,000.00 | 35,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 112,968,102.08 | 351,991,389.64 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -31,078,102.08 | -21,291,389.64 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -135.69 | 596.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -63,663,500.42 | -82,904,778.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 97,687,824.23 | 141,464,040.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 34,024,323.81 | 58,559,261.35 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 969,628.74 | 1,459,139.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 425,456.78 | 11,248,237.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,395,085.52 | 12,707,376.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,789,546.91 | 4,124,888.45 |
| 支付的各项税费 | 2,623,786.30 | 2,597,061.10 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,738,232.05 | 13,007,640.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 13,151,565.26 | 19,729,590.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,756,479.74 | -7,022,213.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,000,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 447,000.00 | 129,000.00 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 447,000.00 | 129,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -447,000.00 | 3,871,000.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 190,500,000.00 |
| 发行债券收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 76,096,800.00 | 259,174,865.53 |
| 筹资活动现金流入小计 | 116,096,800.00 | 449,674,865.53 |
| 偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | 254,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,746,217.69 | 8,832,501.45 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 69,012,000.00 | 218,026,249.13 |
| 筹资活动现金流出小计 | 107,758,217.69 | 480,858,750.58 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 8,338,582.31 | -31,183,885.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -134.89 | -661.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,865,032.32 | -34,335,760.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,838,601.37 | 37,740,745.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 973,569.05 | 3,404,984.86 |
7、合并所有者权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -938,070,827.39 | 223,350,370.51 | 70,499,253.11 | 293,849,623.62 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -938,070,827.39 | 223,350,370.51 | 70,499,253.11 | 293,849,623.62 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -48,999,542.87 | -48,999,542.87 | -4,031,735.85 | -53,031,278.72 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -48,999,542.87 | -48,999,542.87 | -4,031,735.85 | -53,031,278.72 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -987,070,370.26 | 174,350,827.64 | 66,467,517.26 | 240,818,344.90 |
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -125,814,630.54 | 1,035,606,567.36 | 89,870,670.90 | 1,125,477,238.26 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -125,814,630.54 | 1,035,606,567.36 | 89,870,670.90 | 1,125,477,238.26 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -69,078,886.14 | -69,078,886.14 | -5,422,732.00 | -74,501,618.14 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -69,078,886.14 | -69,078,886.14 | -5,622,732.00 | -74,701,618.14 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||||||||||
| 本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 384,316,933.32 | 23,326,052.58 | -194,893,516.68 | 966,527,681.22 | 84,447,938.90 | 1,633,186,368.02 |
8、母公司所有者权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | -889,232,564.96 | 414,042,783.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | -889,232,564.96 | 414,042,783.88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,295,984.42 | -18,295,984.42 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -18,295,984.42 | -18,295,984.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | ||||||||||||
| 资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | -907,528,549.38 | 395,746,799.46 |
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | 14,740,942.10 | 1,318,016,290.94 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | 14,740,942.10 | 1,318,016,290.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,977,286.56 | -22,977,286.56 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -22,977,286.56 | -22,977,286.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,778,212.00 | 526,171,084.26 | 23,326,052.58 | -8,236,344.46 | 1,295,039,004.38 |
东方时代网络传媒股份有限公司
2019年半年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名为桂林广陆数字测控股份有限公司，系于2001年12月19日经广西壮族自治区人民政府桂政函字[2001]454号文《关于同意桂林广陆数字测控技术有限公司整体变更为桂林广陆数字测控股份有限公司的批复》，在桂林广陆数字测控技术有限公司的基础上整体变更为股份有限公司，注册资本计人民币22,100,100.00元。于2001年12月29日在桂林市工商局取得注册号为（企）450300000002470的企业法人营业执照。
2003年8月29日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2003]261号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂林广陆数字测控股份有限公司分红送股及配股增资的批复》批准，本公司以2002年末股本计22,100,100.00股为基数按每10股派送红股1股，同时按每10股配送5股、配股价人民币1.7元向股东配股。送配股工作完成后，公司总股本增至35,360,160.00元。
2004年6月30日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2004]110号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂林广陆数字测控股份有限公司2003年度资本公积金转增股本的批复》批准，本公司以2003年末股本计35,360,160.00股为基数，向股东每10股转增2股。转增后，本公司的总股本为42,432,192.00元。
2007年9月，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]285号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）14,500,000股。2007年10月12日，根据深圳证券交易所深证上（2007）164号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。公司注册资本增至人民币56,932,192.00元。
2008年9月1日，经公司2008年第一次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积按每10股转增5股向全体股东转增。转增完成后，本公司注册资本增至人民币85,398,288.00元。
2012年12月19日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1714号），核准公司非公开发行新股不超过45,381,818股。2013年5月13日，本公司实际发行人民币普通股32,400,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币8.25元，共计募集人民币267,300,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币15,944,488.75元，本公司实际募集资金净额人民币251,355,511.25元，其中增加股本人民币32,400,000.00元，增加资本公积人民币218,955,511.25元。业经中瑞岳华验字[2013]第0148号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币117,798,288.00元。
2014年4月3日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司向中辉世纪传媒发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]361号），核准本公司向中辉世纪传媒发展有限公司（以下简称“中辉世纪公司”）发行14,093,076股及支付37,522,815.00元现金购买其持有的中辉乾坤（北京）数字电视投资管理有限公司（以下简称“中辉乾坤公司”）75%股权，向中安华视（北京）通信科技有限公司（以下简称“中安华视公司”）发行5,872,115股购买其持有的中辉乾坤公司25%股权，向控股股东彭朋募集配套资金发行6,340,170股。本次共计发行26,305,361股，每股面值人民币1.00元，发行价格为10.65元/股。本次发行增加股本人民币26,305,361.00元，增加资本公积238,392,603.07元，业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的CHW证验字[2014]0008号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币144,103,649.00元。公司2015年5月20日召开的2014年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方案：拟以2014年12月31日总股本144,103,649股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增股本86,462,189股，转增后公司总股本增至230,565,838股。2015年6月9日，经国家工商行政管理总局核准（（国）名称变核内字[2015]第1568号），公司名称由“桂林广陆数字测控股份有限公司”更名为“东方时代网络传媒股份有限公司”。2015年6月12日公司召开了第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司更名的议案》。2015年7月2日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了上述更名，并于2015年7月7日公司完成了工商登记变更手续，取得了桂林市工商行政管理局换发的《营业执照》（注册号：450300000002470）。
2016年1月29日，中国证监会核发《关于核准东方时代网络传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]158号文），核准本公司非公开发行人民币普通股（A股）59,348,859股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币9.95元。2016年3月24日，本公司实际发行人民币普通股59,348,859股，募集资金总额人民币590,521,147.05元，扣除承销费、保荐费等发行费用人民币17,424,857.39元，募集资金净额为人民币573,096,289.66元，其中增加股本人民币59,348,859.00元，增加资本公积人民币513,747,430.66元。业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字（2016）45030005号《验资报告》审验确认。本次发行后，本公司的总股本增至人民币289,914,697.00元。
公司2016年6月3日召开的2015年度股东大会审议通过了2015年度权益分派方案：以公司最新总股本289,914,697股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增16股,合计转增股本463,863,515股,转增后公司总股本增至753,778,212股。
本公司注册地址：桂林市七星区临江路234号；经营期限：长期。本公司及其子公司的经营范围包括：影视、动漫、游戏等互联网信息服务业务（凭许可证经营）；经营性互联网文化服务；广播电视节目制作经营（凭许可证经营）；影视、动漫、游戏产品的策划、开发、制作，并通过互联网、数字电视网络进行相关产品的发行、运营；影视、互联网、传媒等产业的投资与投资管理；电子技术、电子产品、通讯设备、智能化测控设备、量具量
仪、机电机床设备、智能化运输设备、计算机软件的研发、生产、销售、咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家禁止的进出口产品除外）。2019年7月8日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于修订公司营业范围并修订公司章程的议案》（公告编号：2019-76），2019年7月26日，2019年第四次临时股东大会审议通过该议案（公告编号：2019-86），对公司现有经营范围进行了修改，并同时修订了公司章程。具体信息详见公司对外披露的公告。
本财务报表业经本公司董事会于2019年
月
日决议批准报出。
公司本报告期纳入合并范围的子公司共有
家，与上年相同，没有变化。详见本附注九“合并范围的变更”及附注十“在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司受文化传媒板块两年连续严重亏损、股权投资业务处置周期较长且部分投资项目存在大额减值等因素影响，再加上银行信贷收紧等客观因素，公司现金流压力较大,业绩下行较为严重。2019年，公司正积极通过以下措施保障持续经营能力，恢复盈利能力，目前持续经营能力得到了明显改善：
（一）公司正积极寻求并引入战略投资者，并已有序实施实际控制人变更事宜。公司将接受战略投资者的财务资助、资源支持，同时引入了新的经营管理人员，公司重新评估宏观经济、行业的现状和企业的优劣势，调整发展战略，整合原主营业务，停止亏损和没有盈利潜质的业务板块，加强具有稳定盈利能力板块的投入和升级，提高盈利水平，引入能够迅速盈利和具有增长潜力的新业务；
（二）将通过长期股权投资资产变现及固定资产处置回收资金，对经营业务提供资金支持；
（三）公司已经着手组织专业团队对债权进行催收，加速资金回笼；
（四）调整管理模式，重新梳理内控系统。强化上市公司对子公司在战略、财务、人才、业务等方面的规范管理，控制经营风险、提高运营能力。
（五）调整薪酬制度和考核制度。分配机制重点向业务线、市场线倾斜，激发员工的工作热情。推行内部市场化，促进内部降本增效。强化以结果为导向的考核机制，实行内部竞争上岗制和轮岗制，激发内部活力。
（六）通过战略投资者的支持，赢得银行、基金公司、业务伙伴等在内的所有合作伙伴的信任，打造以上市公司为核心的合作、共赢、开放、和谐、紧密的生态系统，共同参与市场竞争，促进公司健康、可持续发展。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、16“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、16“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、16（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行
会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、16（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，
均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
10、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，
包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合1：银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 | 该类别款项具备较低的信用风险，参考历史信用损失经验，暂不计提信用损失，除非有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值。 |
| 组合2：商业承兑汇票 | 本组合以应收票据的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组
合及计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合1（账龄组合） | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合2（关联方组合） | 本公司合并范围内应收款项。 | 合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间应收账款认定为无风险组合，不计提信用损失。 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合及计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合1（账龄组合） | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合2（关联方组合） | 本公司合并范围内应收款项。 | 合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间其他应收款认定为无风险组合，不计提信用损失。 |
④应收款项（包括应收票据、应收账款及其他应收款）——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 应收票据计提比例（%） | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内 | 5 | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 20 | 20 | 20 |
| 3-5年 | 50 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 | 100 |
11、应收票据
详见附注10、金融资产减值。
12、应收账款
详见附注10、金融资产减值。
13、应收账款融资
不适用。
14、其他应收款
详见附注10、金融资产减值。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货（除自制动画片外）领用和发出时按加权平均法计价。自制动画片按3年平均摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控
制权的当期损益。
17、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
18、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5 | 2.37-4.75 |
| 机器设备 | 10-15 | 5 | 6.33-9.5 |
| 运输设备 | 5-10 | 5 | 9.5-19 |
| 电子设备 | 5 | 5 | 19 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
本公司投入合资公司的前端设备，做为资产组来进行减值测试。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
19、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
20、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
21、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产（除影视版权外）自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
本公司的无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、软件、影视版权、商标及著作权等，以实际成本进行初始计量。
本公司的影视版权摊销方法及减值测试方法：
①摊销方法
摊销年限：合同约定使用年限超过5年（包括5年）的，统一按5年摊销；合同约定期限低于5年的，按合同约定期限来摊销。
摊销比例：购买的影视版权，按加速摊销法，具体摊销比例如下表：
| 摊销年限 | 摊销比例（%） | |||||
| 第1年 | 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 合计 | |
| 摊销年限 | 摊销比例（%） | |||||
| 第1年 | 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 合计 | |
| 2年 | 65 | 35 | 100 | |||
| 3年 | 40 | 35 | 25 | 100 | ||
| 4年 | 35 | 30 | 25 | 10 | 100 | |
| 5年 | 30 | 25 | 20 | 15 | 10 | 100 |
②减值测试方法
如果影视版权存在减值迹象，公司将通过估算整体版权库可收回金额对其进行减值测试。可收回金额是其续存期内所带来各期广告业务收入、付费业务收入、版权分销业务收入减去直接成本的折现值。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括终端设备、技术服务费、租赁费和装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）
履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授
予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）本公司具体收入确认原则
① 商品销售收入
确认依据：国内销售按商品发至客户且经客户验收时点确认收入。出口销售于商品报关时点确认收入。
② 广告业务
确认依据：依据与广告代理公司或者广告客户签订的销售合同约定的广告投放金额及广告发布进度确认收入。
③ 影视版权分销收入
确认依据：依据版权分销合同的约定，在给予对方授权，且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。
④ 网络付费服务收入
确认依据：根据实际销售的服务价格确认服务收入。
⑤ 运营服务费收入
确认依据：按照公司与各方签订的服务协议内容，按权责发生制确认各期服务费收入。
⑥ 其他业务
确认依据：在满足相关收入确认条件时予以确认。
28、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入其他收益或营业外收入；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益其他收益或营业外收入。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
30、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
五、主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
经本公司第六届董事会第十次会议于2019年4月25日决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
本公司根据新金融工具系列准则的要求，结合公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：
合并资产负债表（单位：人民币元）
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 可供出售金融资产（原准则） | 4,758,900.00 | -4,758,900.00 | ||
| 其他权益工具投资 | 4,758,900.00 | 4,758,900.00 |
②新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。
③财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。该项会计政策变更经本公司第六届第十五次会议于2019年8月26日决议通过，本公司于2019年半年度报告开始执行该准则。
根据财会[2019]6号文件的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：
1）原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；
2）原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；
公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对2019年1-6月的合并财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：
| 2018年12月31日/2018年1-6月 | 调整前 | 调整后 | 变动额 |
| 应收票据及应收账款 | 101,027,487.62 | -112,578,842.98 | |
| 应收票据 | 8,279,725.29 | 8,279,725.29 | |
| 应收账款 | 92,747,762.33 | 92,747,762.33 | |
| 应付票据及应付账款 | 112,791,081.70 | -112,791,081.70 | |
| 应付票据 | 41,500,000.00 | 41,500,000.00 | |
| 应付账款 | 71,291,081.70 | 71,291,081.70 | |
| 管理费用 | 43,702,292.51 | 41,741,379.14 | -1,960,913.37 |
| 研发费用 | 1,960,913.37 | 1,960,913.37 |
2、会计估计变更
无
3、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 123,170,033.89 | 123,170,033.89 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计 |
| 入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 8,279,725.29 | 8,279,725.29 | |
| 应收账款 | 92,747,762.33 | 92,747,762.33 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 93,555,179.81 | 93,555,179.81 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 274,003,119.16 | 274,003,119.16 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 128,674,920.17 | 128,674,920.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,394,586.99 | 6,394,586.99 | |
| 流动资产合计 | 726,825,327.64 | 726,825,327.64 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 4,758,900.00 | -4,758,900.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 85,618,093.43 | 85,618,093.43 | |
| 其他权益工具投资 | 4,758,900.00 | 4,758,900.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 370,142,048.92 | 370,142,048.92 | |
| 在建工程 | 14,407,583.65 | 14,407,583.65 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 53,027,835.35 | 53,027,835.35 | |
| 开发支出 | 5,729,955.72 | 5,729,955.72 | |
| 商誉 | 36,876,175.33 | 36,876,175.33 | |
| 长期待摊费用 | 40,061,406.77 | 40,061,406.77 | |
| 递延所得税资产 | 10,917,360.78 | 10,917,360.78 | |
| 其他非流动资产 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 622,979,359.95 | 622,979,359.95 | |
| 资产总计 | 1,349,804,687.59 | 1,349,804,687.59 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 397,000,000.00 | 397,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 41,500,000.00 | 41,500,000.00 | |
| 应付账款 | 71,291,081.70 | 71,291,081.70 | |
| 预收款项 | 19,706,661.76 | 19,706,661.76 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,990,872.46 | 6,990,872.46 | |
| 应交税费 | 15,227,807.33 | 15,227,807.33 | |
| 其他应付款 | 230,598,775.09 | 230,598,775.09 | |
| 其中：应付利息 | 7,694,684.85 | 7,694,684.85 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 782,315,198.34 | 782,315,198.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 198,700,000.00 | 198,700,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 50,104,859.58 | 50,104,859.58 | |
| 递延收益 | 24,835,006.05 | 24,835,006.05 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 273,639,865.63 | 273,639,865.63 | |
| 负债合计 | 1,055,955,063.97 | 1,055,955,063.97 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 753,778,212.00 | 753,778,212.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 384,316,933.32 | 384,316,933.32 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -938,070,827.39 | -597,395,621.22 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 223,350,370.51 | 564,025,576.68 | |
| 少数股东权益 | 70,499,253.11 | 70,499,253.11 | |
| 所有者权益合计 | 293,849,623.62 | 634,524,829.79 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,349,804,687.59 | 1,690,479,893.76 |
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,838,601.37 | 4,838,601.37 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 6,218,459.38 | 6,218,459.38 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 305,570.11 | 305,570.11 | |
| 其他应收款 | 640,025,350.70 | 640,025,350.70 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,045,831.85 | 3,045,831.85 | |
| 流动资产合计 | 654,433,813.41 | 654,433,813.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 161,152,517.01 | 161,152,517.01 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,988,650.71 | 1,988,650.71 | |
| 在建工程 | 5,432,377.07 | 5,432,377.07 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,557,309.82 | 2,557,309.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 47,330.65 | 47,330.65 | |
| 递延所得税资产 | 16,350,801.97 | 16,350,801.97 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 171,178,185.26 | 171,178,185.26 | |
| 资产总计 | 825,611,998.67 | 825,611,998.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 177,000,000.00 | 177,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 12,139,320.38 | 12,139,320.38 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 909,643.74 | 909,643.74 | |
| 应交税费 | 7,056,861.02 | 7,056,861.02 | |
| 其他应付款 | 112,463,389.65 | 112,463,389.65 | |
| 其中：应付利息 | 302,119.57 | 302,119.57 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 309,569,214.79 | 309,569,214.79 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | |
| 负债合计 | 411,569,214.79 | 411,569,214.79 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 753,778,212.00 | 753,778,212.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 526,171,084.26 | 526,171,084.26 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 | |
| 未分配利润 | -889,232,564.96 | -889,232,564.96 | |
| 所有者权益合计 | 414,042,783.88 | 414,042,783.88 | |
| 负债和所有者权益总计 | 825,611,998.67 | 825,611,998.67 |
六、前期会计差错更正
无
七、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 17%、16%、6%、3% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税（注①） | 应纳税所得额 | 15%、25% |
注①：除子公司桂林广陆数字测控有限公司（以下简称“桂林广陆公司”）适用15%的所得税税率外，本公司
及子公司无锡广陆数字测控有限公司（以下简称“无锡广陆公司”）、东方华尚（北京）文化传播有限公司（以下简称“东方华尚”）、上海量具刃具厂有限公司（以下简称“上海量具公司”）、深圳市东方时代新媒体有限公司（以下简称“深圳新媒体公司”）、桂林东方时代投资有限公司（以下简称“东方投资公司”）、东方影业有限公司、水木动画有限公司（以下简称“水木动画”）及上海戴申文化科技有限公司均适用25%的所得税税率。
2、税收优惠及批文
本公司之子公司桂林广陆公司系高新技术企业，于2017年
月
日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局联合新换发的编号为GR201745000261的高新技术企业证书，有效期为
年，享受按高新技术企业优惠税率征收企业所得税，所得税税率为15%。
八、合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 67,743.64 | 177,248.68 |
| 银行存款 | 51,248,323.14 | 122,988,973.43 |
| 其他货币资金 | 2,011.78 | 3,811.78 |
| 合计 | 51,318,078.56 | 123,170,033.89 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：水木动画子公司江苏环宇集装箱娱乐小镇有限公司（以下简称“江苏环宇”）的银行存款17,293,754.75元，需要经江苏环宇另一方股东常州市舜溪旅游管理有限公司的许可方能使用。
2、应收票据
1）应收票据分类
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,404,396.73 | 8,279,725.29 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 3,404,396.73 | 8,279,725.29 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,404,396.73 | 100.00 | 3,404,396.73 | ||
| 其中: | |||||
| 银行承兑汇票 | 3,404,396.73 | 100.00 | 3,404,396.73 | ||
| 合计 | 3,404,396.73 | 100.00 | 3,404,396.73 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 8,279,725.29 | 100.00 | 8,279,725.29 | ||
| 其中: | |||||
| 银行承兑汇票 | 8,279,725.29 | 100.00 | 8,279,725.29 | ||
| 合计 | 8,279,725.29 | 100.00 | 8,279,725.29 | ||
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票 | 3,404,396.73 | 0.00 | |
| 合计 | 3,404,396.73 | 0.00 | |
2）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 24,668,689.58 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 24,668,689.58 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,539,732.00 | 4.62 | 5,539,732.00 | 100.00 | - |
| 其中: | |||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 5,539,732.00 | 4.62 | 5,539,732.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收 | 114,315,838.17 | 95.38 | 29,809,858.22 | 26.08 | 84,505,979.95 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 账款 | |||||
| 其中: | |||||
| 账龄组合 | 114,315,838.17 | 95.38 | 29,809,858.22 | 26.08 | 84,505,979.95 |
| 合计 | 119,855,570.17 | 100.00 | 35,349,590.22 | 29.49 | 84,505,979.95 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,539,732.00 | 4.40 | 5,539,732.00 | 100.00 | |
| 其中: | |||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 5,539,732.00 | 4.40 | 5,539,732.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 120,313,988.25 | 95.60 | 27,566,225.92 | 22.91 | 92,747,762.33 |
| 其中: | |||||
| 账龄组合 | 120,313,988.25 | 95.60 | 27,566,225.92 | 22.91 | 92,747,762.33 |
| 合计 | 125,853,720.25 | 100.00 | 33,105,957.92 | 26.31 | 92,747,762.33 |
①按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 乐升世纪（北京）科技有限公司 | 4,686,292.00 | 4,686,292.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 幻维世界（北京）网络科技有限公司 | 853,440.00 | 853,440.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,539,732.00 | 5,539,732.00 | 100.00 | |
②按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 114,315,838.17 | 29,809,858.22 | 26.08 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 114,315,838.17 | 29,809,858.22 | 26.08 |
③按账龄披露
| 名称 | 期末余额 |
| 1年以内 | 53,901,682.12 |
| 1至2年 | 16,221,244.01 |
| 2至3年 | 9,457,589.55 |
| 3至4年 | 17,649,708.09 |
| 4至5年 | 10,885,855.20 |
| 5年以上 | 11,739,491.20 |
| 合计 | 119,855,570.17 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,539,732.00 | - | 5,539,732.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 27,566,225.92 | 2,243,632.30 | 29,809,858.22 | ||
| 合计 | 33,105,957.92 | 2,243,632.30 | 35,349,590.22 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为40,590,328.77元，占应收账款年末余额合计数的比例为33.87%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为7,360,284.22元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 52,611,178.37 | 50.19 | 34,352,908.51 | 36.71 |
| 1至2年 | 1,669,930.31 | 1.59 | 29,064,998.70 | 31.07 |
| 2至3年 | 50,041,720.98 | 47.74 | 22,563,945.94 | 24.12 |
| 3年以上 | 491,692.66 | 0.47 | 7,573,326.66 | 8.10 |
| 合计 | 104,814,522.32 | 100.00 | 93,555,179.81 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为89,958,373.43元，占预付账款期末余额合计数的
比例为85.83%。
5、其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 282,160,226.32 | 274,003,119.16 |
| 合计 | 282,160,226.32 | 274,003,119.16 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 2,327,255.85 | 2,609,661.85 |
| 垫付款 | 365,187.70 | 243,232.50 |
| 保证金 | 4,087,700.00 | 4,097,700.00 |
| 备用金 | 1,683,567.96 | 906,304.30 |
| 其他往来 | 306,027,576.43 | 297,868,772.02 |
| 合计 | 314,491,287.94 | 305,725,670.67 |
2）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 31,722,551.51 | 31,722,551.51 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 608,510.11 | 608,510.11 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年6月30日余额 | 32,331,061.62 | - | 32,331,061.62 |
3）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,646,537.35 |
| 1至2年 | 297,351,191.82 |
| 2至3年 | 4,197,642.43 |
| 3至4年 | 31,158.67 |
| 4至5年 | 214,539.85 |
| 5年以上 | 1,050,217.82 |
| 合计 | 314,491,287.94 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 2,040.00 | - | 2,040.00 | ||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 31,720,511.51 | 608,510.11 | 32,329,021.62 | ||
| 合计 | 31,722,551.51 | 608,510.11 | 32,331,061.62 | ||
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 其他往来1 | 出售子公司股权转让款 | 221,320,200.00 | 1~2年 | 70.37 | 22,132,020.00 |
| 其他往来2 | 往来款 | 44,319,794.32 | 1~2年 | 14.09 | 4,431,979.43 |
| 其他往来3 | 往来款 | 17,600,000.00 | 1~2年 | 5.60 | 1,760,000.00 |
| 其他往来4 | 往来款 | 6,610,000.00 | 1年以内 | 2.10 | 330,500.00 |
| 其他往来5 | 往来款 | 6,437,736.00 | 1~2年 | 2.05 | 643,773.60 |
| 合计 | 296,287,730.32 | 94.21 | 29,298,273.03 |
6、存货
（1）存货分类
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 28,028,865.76 | 28,028,865.76 | 25,418,866.25 | 25,418,866.25 | ||
| 在产品 | 50,534,767.46 | 6,985,144.25 | 43,549,623.21 | 48,087,052.57 | 6,985,144.25 | 41,101,908.32 |
| 库存商品 | 56,684,189.04 | 4,043,187.88 | 52,641,001.16 | 52,676,714.26 | 4,043,187.88 | 48,633,526.38 |
| 周转材料 | 7,499,175.04 | 7,499,175.04 | 7,637,476.98 | 7,637,476.98 | ||
| 发出商品 | 6,955,491.41 | 6,955,491.41 | 5,883,142.24 | 5,883,142.24 | ||
| 合计 | 149,702,488.71 | 11,028,332.13 | 138,674,156.58 | 139,703,252.30 | 11,028,332.13 | 128,674,920.17 |
（2）存货跌价准备变动情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 6,985,144.25 | 6,985,144.25 | ||||
| 库存商品 | 4,043,187.88 | 4,043,187.88 | ||||
| 合计 | 11,028,332.13 | 11,028,332.13 | ||||
7、其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税费 | 6,845,112.00 | 6,394,586.99 |
| 合计 | 6,845,112.00 | 6,394,586.99 |
8、长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | |||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | |||
| 联营企业 | |||||||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | |||||||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | |||||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | |||||||
| 宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙） | |||||||
| 国广星空视频科技（北京）有限公司 | 29,315,761.80 | -415,080.80 | |||||
| 保定电广智慧信息科技有限公司 | 474,309.62 | -30,849.68 | |||||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | |||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | |||
| 联营企业 | |||||||
| 国广东方网络 （北京）有限公司 | 55,828,022.01 | -13,618,471.20 | |||||
| 合计 | 85,618,093.43 | -14,064,401.68 | |||||
（续）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | |||||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | |||||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 169,999,131.92 | ||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 8,234,105.76 | ||||
| 宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 22,485,188.54 | ||||
| 国广星空视频科技（北京）有限公司 | 28,900,681.00 | ||||
| 保定电广智慧信息科技有限公司 | 443,459.94 | ||||
| 国广东方网络 （北京）有限公司 | 42,209,550.81 | 97,587,241.62 | |||
| 合计 | 71,553,691.75 | 298,305,667.84 | |||
9、其他权益工具投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 幻维世界（北京）网络科技有限公司 | ||
| 北京开拓前途网络科技有限公司 | 4,758,900.00 | 4,758,900.00 |
| 深圳佰川投资中心（有限合伙） | ||
| 合计 | 4,758,900.00 | 4,758,900.00 |
10、固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 353,761,102.43 | 370,142,048.92 |
（1）固定资产情况：
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 311,883,582.58 | 160,110,314.10 | 16,843,376.69 | 7,035,263.91 | 495,872,537.28 |
| 2、本期增加金额 | 357,072.14 | 51,068.66 | 73,906.90 | 482,047.70 | |
| （1）购置 | 357,072.14 | 51,068.66 | 73,906.90 | 482,047.70 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）投资性房地产转入 | |||||
| 3、本期减少金额 | 391,410.72 | 12,496,454.58 | 502,813.22 | 419,000.00 | 13,809,678.52 |
| （1）处置或报废 | 391,410.72 | 2,022,950.31 | 502,813.22 | 419,000.00 | 3,336,174.25 |
| （2）出售子公司 | |||||
| （3）转出至在建工程 | 10,473,504.27 | 10,473,504.27 | |||
| 4、期末余额 | 311,492,171.86 | 147,970,931.66 | 16,391,632.13 | 6,690,170.81 | 482,544,906.46 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、期初余额 | 27,826,706.05 | 82,688,718.24 | 11,020,558.31 | 4,157,654.67 | 125,693,637.27 |
| 2、本期增加金额 | 3,887,214.51 | 3,915,584.19 | 738,350.28 | 345,605.23 | 8,886,754.21 |
| （1）计提 | 3,887,214.51 | 3,915,584.19 | 738,350.28 | 345,605.23 | 8,886,754.21 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）投资性房地产转入 | |||||
| 3、本期减少金额 | 111,160.44 | 4,886,218.88 | 453,830.02 | 382,229.20 | 5,833,438.54 |
| （1）处置或报废 | 111,160.44 | 1,911,356.18 | 453,830.02 | 382,229.20 | 2,858,575.84 |
| （2）出售子公司 | |||||
| （3）转出至在建工程 | 2,974,862.70 | 2,974,862.70 | |||
| 4、期末余额 | 31,602,760.12 | 81,718,083.55 | 11,305,078.57 | 4,121,030.70 | 128,746,952.94 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | 36,851.09 | 36,851.09 | |||
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4、期末余额 | 36,851.09 | 36,851.09 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 279,889,411.74 | 66,215,997.02 | 5,086,553.56 | 2,569,140.11 | 353,761,102.43 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 2、期初账面价值 | 284,056,876.53 | 77,384,744.77 | 5,822,818.38 | 2,877,609.24 | 370,142,048.92 |
11、在建工程
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 28,367,466.40 | 14,407,583.65 |
（1）在建工程情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 临江路234号厂房 | 6,088,508.44 | 6,088,508.44 | 5,432,377.07 | 5,432,377.07 | ||
| 精密外螺纹及蜗杆磨床 | 16,619.00 | 16,619.00 | 16,619.00 | 16,619.00 | ||
| 整体开刃磨床改造 | 7,733.33 | 7,733.33 | 7,733.33 | 7,733.33 | ||
| 普通卡板磨床自动化改造 | 143,591.03 | 143,591.03 | 143,591.03 | 143,591.03 | ||
| ML30K数控量面磨床自动化改造 | 1,613,724.38 | 1,613,724.38 | 1,576,368.27 | 1,576,368.27 | ||
| 高精度卡规磨床（KGM-150) | 145,686.20 | 145,686.20 | 145,686.20 | 145,686.20 | ||
| XZ150K2尺框铣加工自动线 | 4,246,517.52 | 4,246,517.52 | ||||
| XZ-300S尺身铣加工自动化生产线 | 3,438,385.45 | 3,438,385.45 | ||||
| XZ-300L2尺身铣加工自动线 | 4,485,290.33 | 4,485,290.33 | ||||
| 集装箱创意小镇 | 29,437,036.98 | 21,255,626.26 | 8,181,410.72 | 28,340,835.01 | 21,255,626.26 | 7,085,208.75 |
| 合计 | 49,623,092.66 | 21,255,626.26 | 28,367,466.40 | 35,663,209.91 | 21,255,626.26 | 14,407,583.65 |
12、无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 影视版权 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1、期初余额 | 34,768,472.62 | 20,997,209.59 | 9,428,797.88 | 19,387,919.83 | 1,956,465.57 | 158,145,514.09 | 10,548,977.02 | 255,233,356.60 |
| 2、本期增加金额 | 13,018,867.92 | 13,018,867.92 | ||||||
| （1）购置 | 13,018,867.92 | 13,018,867.92 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3、本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| （2）出售子公司 | ||||||||
| （3）到期核销减少 | ||||||||
| 4、期末余额 | 34,768,472.62 | 20,997,209.59 | 9,428,797.88 | 19,387,919.83 | 1,956,465.57 | 171,164,382.01 | 10,548,977.02 | 268,252,224.52 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1、期初余额 | 5,694,319.11 | 13,320,687.49 | 8,641,881.05 | 12,863,343.80 | 1,345,345.45 | 147,797,186.23 | 9,304,618.78 | 198,967,381.91 |
| 2、本期增加金额 | 362,386.06 | 636,899.70 | 66,499.98 | 683,034.47 | 105,999.48 | 5,912,839.70 | 77,448.84 | 7,845,108.23 |
| （1）计提 | 362,386.06 | 636,899.70 | 66,499.98 | 683,034.47 | 105,999.48 | 5,912,839.70 | 77,448.84 | 7,845,108.23 |
| （2）企业合并增加 | ||||||||
| 3、本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| （2）出售子公司 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 影视版权 | 著作权 | 合计 |
| （3）到期核销减少 | ||||||||
| 4、期末余额 | 6,056,705.17 | 13,957,587.19 | 8,708,381.03 | 13,546,378.27 | 1,451,344.93 | 153,710,025.93 | 9,382,067.62 | 206,812,490.14 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1、期初余额 | 3,238,139.34 | 3,238,139.34 | ||||||
| 2、本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3、本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4、期末余额 | 3,238,139.34 | 3,238,139.34 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1、期末账面价值 | 28,711,767.45 | 7,039,622.40 | 720,416.85 | 5,841,541.56 | 505,120.64 | 14,216,216.74 | 1,166,909.40 | 58,201,595.04 |
| 2、期初账面价值 | 29,074,153.51 | 7,676,522.10 | 786,916.83 | 6,524,576.03 | 611,120.12 | 7,110,188.52 | 1,244,358.24 | 53,027,835.35 |
注：本期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为18.23%。
13、开发支出
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
| 项目1 | 16,205.50 | 18,490.96 | 34,696.46 | ||||
| 项目2 | 34,314.23 | 13,530.15 | 47,844.38 | ||||
| 项目3 | 247,815.51 | 7,494.67 | 255,310.18 | ||||
| 项目4 | 583,898.95 | 175,770.53 | 759,669.48 | ||||
| 项目5 | 258,678.67 | 7,494.67 | 266,173.34 | ||||
| 项目6 | 134,601.41 | 7,494.64 | 142,096.05 | ||||
| 项目7 | 94,452.49 | 118,508.82 | 212,961.31 | ||||
| 项目8 | 1,450,557.50 | 1,654,555.72 | 3,105,113.22 | ||||
| 项目9 | 185,962.36 | 185,962.36 | |||||
| 项目10 | 521,704.04 | 47,202.13 | 568,906.17 | ||||
| 项目11 | 39,751.00 | 39,751.00 | |||||
| 项目12 | 1,915,256.96 | 63,912.19 | 1,979,169.15 | ||||
| 项目13 | 178,630.82 | 15,292.87 | 193,923.69 | ||||
| 项目14 | 5,412.52 | 5,412.52 | |||||
| 项目15 | 4,431.46 | 22,650.56 | 27,082.02 | ||||
| 项目16 | 3,900.93 | 20,302.65 | 24,203.58 | ||||
| 项目17 | 3,806.22 | 20,228.00 | 24,034.22 | ||||
| 项目18 | 3,722.89 | 20,921.45 | 24,644.34 | ||||
| 项目19 | 3,815.38 | 20,243.57 | 24,058.95 | ||||
| 项目20 | 6,609.58 | 27,435.24 | 34,044.82 | ||||
| 项目21 | 2,596.95 | 14,626.19 | 17,223.14 | ||||
| 项目22 | 4,005.47 | 16,614.89 | 20,620.36 | ||||
| 项目23 | 7,586.14 | 24,473.14 | 32,059.28 | ||||
| 项目24 | 5,439.69 | 20,043.00 | 25,482.69 | ||||
| 项目25 | 3,019.54 | 28,666.94 | 31,686.48 | ||||
| 项目26 | 810.34 | 83,730.40 | 84,540.74 | ||||
| 项目27 | 1,273.47 | 35,417.49 | 36,690.96 | ||||
| 项目28 | 2,779.47 | 37,298.42 | 40,077.89 | ||||
| 项目29 | 8,916.23 | 61,178.03 | 70,094.26 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
| 项目30 | 16,536.26 | 16,536.26 | |||||
| 项目31 | 18,015.89 | 18,015.89 | |||||
| 项目32 | 78,933.58 | 78,933.58 | |||||
| 项目33 | 8,055.98 | 8,055.98 | |||||
| 项目34 | 138,733.69 | 138,733.69 | |||||
| 项目35 | 15,138.75 | 15,138.75 | |||||
| 项目36 | 53,413.61 | 53,413.61 | |||||
| 项目37 | 4,905.40 | 4,905.40 | |||||
| 项目38 | 3,348.88 | 3,348.88 | |||||
| 项目39 | 26,851.27 | 26,851.27 | |||||
| 项目40 | 12,728.42 | 12,728.42 | |||||
| 合计 | 5,729,955.72 | 2,960,239.05 | 8,690,194.77 | ||||
14、商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 水木动画公司 | 252,501,004.72 | 252,501,004.72 | ||||
| 合计 | 252,501,004.72 | 252,501,004.72 | ||||
注：本公司于2015年以现金方式收购水木动画公司
66.67%
的股权，合并成本大于取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 水木动画公司 | 215,624,829.39 | 215,624,829.39 | ||||
| 合计 | 215,624,829.39 | 215,624,829.39 | ||||
15、长期待摊费用
| 项目 | 期初数 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 技术服务费 | 19,059,593.77 | 4,448,113.20 | 14,611,480.57 | ||
| 设备维护费 | 59,813.00 | 11,214.96 | 48,598.04 | ||
| 节目版权费 | 1,092,000.00 | 136,500.00 | 955,500.00 |
| 项目 | 期初数 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 租赁费 | 19,250,000.00 | 1,500,000.00 | 17,750,000.00 | ||
| VR影厅投资 | 600,000.00 | 121,072.14 | 55,175.35 | 423,752.51 | |
| 合计 | 40,061,406.77 | - | 6,216,900.30 | 55,175.35 | 33,789,331.12 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 29,049,889.60 | 7,262,472.40 | 29,083,715.16 | 7,270,928.79 |
| 内部交易未实现利润 | 747,175.64 | 172,554.74 | 553,101.92 | 115,556.08 |
| 可抵扣亏损 | - | - | ||
| 递延收益 | 23,200,997.96 | 3,480,149.69 | 23,539,172.72 | 3,530,875.91 |
| 合计 | 52,998,063.20 | 10,915,176.83 | 53,175,989.80 | 10,917,360.78 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 41,307,004.16 | 40,521,457.04 | ||
| 递延所得税负债 |
（3）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 资产减值损失 | 21,348,118.75 | 21,301,589.38 |
| 可抵扣亏损 | 407,338,873.91 | 365,544,137.05 |
| 合计 | 428,686,992.66 | 386,845,726.43 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2018年 | 1,786,953.52 | ||
| 2019年 | 1,714,939.46 | 1,714,939.46 | |
| 2020年 | 10,072,242.37 | 10,072,242.37 | |
| 2021年 | 35,510,823.26 | 35,562,136.77 | |
| 2022年 | 115,736,366.46 | 123,185,244.15 | |
| 2023年 | 191,241,765.92 | 193,222,620.78 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2024年 | 53,062,736.43 | ||
| 合计 | 407,338,873.91 | 365,544,137.05 |
17、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 |
18、短期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 344,000,000.00 | 344,000,000.00 |
| 抵押借款 | 88,000,000.00 | 53,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 432,000,000.00 | 397,000,000.00 |
19、应付票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 41,500,000.00 |
20、应付账款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付购货款 | 61,943,427.09 | 71,291,081.70 |
21、预收款项
（1）预收款项列示
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收货款 | 15,306,326.10 | 19,706,661.76 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,026,672.14 | 40,059,561.25 | 42,577,388.01 | 3,508,845.38 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,087,349.39 | 4,087,349.39 | ||
| 三、辞退福利 | 964,200.32 | 487,834.43 | 1,071,907.75 | 380,127.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,990,872.46 | 44,634,745.07 | 47,736,645.15 | 3,888,972.38 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,900,019.41 | 34,801,826.79 | 37,287,699.71 | 3,414,146.49 |
| 2、职工福利费 | 1,312,785.13 | 1,312,785.13 | ||
| 3、社会保险费 | 2,236,043.18 | 2,236,043.18 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,960,132.71 | 1,960,132.71 | ||
| 工伤保险费 | 137,905.11 | 137,905.11 | ||
| 生育保险费 | 138,005.36 | 138,005.36 | ||
| 4、住房公积金 | 1,215,706.00 | 1,215,706.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 126,652.73 | 493,200.15 | 525,153.99 | 94,698.89 |
| 合计 | 6,026,672.14 | 40,059,561.25 | 42,577,388.01 | 3,508,845.38 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,974,942.35 | 3,974,942.35 | ||
| 2、失业保险费 | 112,407.04 | 112,407.04 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 4,087,349.39 | 4,087,349.39 |
23、应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,889,789.92 | 3,218,484.34 |
| 企业所得税 | 8,510,102.49 | 11,167,214.17 |
| 城市维护建设税 | 170,152.11 | 282,350.05 |
| 教育费附加 | 76,603.69 | 143,948.97 |
| 地方教育费附加 | 45,662.70 | 87,194.06 |
| 房产税 | 38,207.15 | 53,405.95 |
| 土地使用税 | 15,418.48 | 20,698.76 |
| 印花税 | 317.00 | 134,484.30 |
| 个人所得税 | 69,469.18 | 103,852.13 |
| 水利建设基金 | 16,174.60 | 16,174.60 |
| 文化建设事业费 | - | |
| 其他 | - | |
| 合计 | 10,831,897.32 | 15,227,807.33 |
24、其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 7,423,680.98 | 7,694,684.85 |
| 其他应付款 | 234,586,766.50 | 222,904,090.24 |
| 合计 | 242,010,447.48 | 230,598,775.09 |
（1）应付利息
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 5,385,204.17 | 7,502,230.68 |
| 长期借款应付利息 | 2,038,476.81 | 192,454.17 |
| 合计 | 7,423,680.98 | 7,694,684.85 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付押金款 | 1,129,393.68 | 1,129,393.68 |
| 应付职工代扣款 | 1,079,832.24 | 1,005,541.14 |
| 应付职工报销款 | 197,005.95 | 213,008.21 |
| 应付股权转让款 | 130,096,260.00 | 130,096,260.00 |
| 国企改制补偿款 | 656,897.34 | 656,897.34 |
| 其他往来款 | 101,427,377.29 | 89,802,989.87 |
| 合计 | 234,586,766.50 | 222,904,090.24 |
25、一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 174,200,000.00 | |
| 合计 | 174,200,000.00 |
26、长期借款
（1）长期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 102,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 |
| 信用借款 | 72,200,000.00 | |
| 合计 | 24,500,000.00 | 198,700,000.00 |
27、预计负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 投资预计损失 | 50,104,859.58 | 50,104,859.58 | 劣后级差额补足预计损失 |
| 合计 | 50,104,859.58 | 50,104,859.58 |
具体情况见“附注十三、2、或有事项”
28、递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 24,835,006.05 | - | 363,174.78 | 24,471,831.27 |
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高精度数显量具数控化生产线技改扩建项目 | 554,878.24 | 44,390.22 | 510,488.02 | 资产相关 | ||||
| 绝对原点系列精密数显量具量仪的研发及产业化项目 | 212,765.92 | 17,021.28 | 195,744.64 | 资产相关 | ||||
| 高端超硬材料工具新技术与产品研究开发项目 | 175,319.06 | 10,212.78 | 165,106.28 | 资产相关 | ||||
| 数控加工装备及其专用数控系统开发项目 | 384,091.04 | 29,545.44 | 354,545.60 | 资产相关 | ||||
| 企业技术中心创新能力提升建设项目 | 241,056.64 | 19,284.48 | 221,772.16 | 资产相关 | ||||
| 三维数字化创新研发、数据安全与协同应用平台项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 资产相关 | |||||
| 网络营销平台扩建提升项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | 资产相关 | |||||
| 高端数显量具量仪产业化项目 | 12,794,930.35 | 166,167.90 | 12,628,762.45 | 资产相关 | ||||
| 高端数显量具量仪和特种数控机床及自动化设备产业化项目 | 3,118,500.00 | 40,500.00 | 3,078,000.00 | 资产相关 |
| 负债项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 多功能钣金加工中心产品产业化 | 237,631.47 | 11,052.66 | 226,578.81 | 资产相关 | ||||
| 智能电动助力自行车产业化项目 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | 资产相关 | |||||
| 大扭矩助力车中置减速电机的研发与应用 | 600,000.00 | 600,000.00 | 资产相关 | |||||
| 游标卡尺高频淬火全自动智能系列生产线 | 560,000.00 | 560,000.00 | 资产相关 | |||||
| 高端数显卡尺智能工厂建设项目 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | 资产相关 | |||||
| 利用分布式计算呈现重度游戏的智能电视终端关键技术研发及实现 | 800,000.00 | 800,000.00 | 资产相关 | |||||
| 全自动化智能化检测单元系列产品的研制及产业化 | 210,000.00 | 210,000.00 | 资产相关 | |||||
| 动漫创意雕塑的研发与应用 | 495,833.33 | 25,000.02 | 470,833.31 | 资产相关 | ||||
| 合计 | 24,835,006.05 | - | - | 363,174.78 | - | - | 24,471,831.27 |
29、股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 753,778,212.00 | 753,778,212.00 | |||||
30、资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 359,332,664.23 | 359,332,664.23 | ||
| 其他资本公积 | 24,984,269.09 | 24,984,269.09 | ||
| 合计 | 384,316,933.32 | 384,316,933.32 |
31、盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 23,326,052.58 | 23,326,052.58 |
32、未分配利润
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 调整前上年末未分配利润 | -938,070,827.39 | -125,814,630.54 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后年初未分配利润 | -938,070,827.39 | -125,814,630.54 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | -48,999,542.87 | -812,256,196.85 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 年末未分配利润 | -987,070,370.26 | -938,070,827.39 |
33、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 106,840,698.62 | 81,581,706.01 | 99,187,899.73 | 95,636,586.01 |
| 其他业务 | 636,542.60 | 287,389.24 | 6,511,286.03 | 6,038,681.82 |
| 合计 | 107,477,241.22 | 81,869,095.25 | 105,699,185.76 | 101,675,267.83 |
34、税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 361,276.82 | 384,344.38 |
| 教育费附加 | 342,798.57 | 364,399.24 |
| 水利建设基金 | 121.24 | 52,830.20 |
| 房产税 | 1,245,861.78 | 1,214,404.23 |
| 土地使用税 | 128,503.62 | 151,171.24 |
| 印花税 | 1,813.90 | 19,406.40 |
| 车船使用税 | 3,840.00 | 7,420.00 |
| 文化事业建设费 | ||
| 其他 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 2,084,215.93 | 2,193,975.69 |
35、销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 1,184,073.34 | 1,183,570.91 |
| 参展费 | 473,085.08 | 731,693.27 |
| 工资、福利费 | 2,866,323.37 | 3,871,318.52 |
| 差旅费 | 439,552.00 | 545,755.77 |
| 广告宣传费 | 183,611.34 | 1,495,674.22 |
| 折旧费 | 103,619.98 | 61,476.76 |
| 办公费 | 129,913.23 | 129,691.75 |
| 业务招待费 | 314,374.66 | 287,686.04 |
| 售后服务费 | 55,016.30 | 147,688.63 |
| 职工五险一金 | 566,605.47 | 578,011.74 |
| 租赁费 | 138,778.67 | 123,700.93 |
| 服务费 | 13,309.43 | 67,065.13 |
| 其他 | 126,020.59 | 259,807.86 |
| 合计 | 6,594,283.46 | 9,483,141.53 |
36、管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利费 | 8,972,745.21 | 13,785,292.08 |
| 长期资产摊销 | 2,122,790.79 | 4,579,773.40 |
| 折旧费 | 2,596,307.46 | 2,241,286.97 |
| 办公费 | 979,286.16 | 2,493,277.91 |
| 职工五险一金 | 1,539,931.11 | 2,309,717.49 |
| 运输费 | 333,525.38 | 708,270.45 |
| 差旅费 | 456,844.48 | 1,068,539.38 |
| 业务招待费 | 361,388.23 | 625,485.16 |
| 咨询审计及服务费 | 2,866,247.06 | 5,369,992.06 |
| 租赁费 | 2,246,325.59 | 4,425,391.31 |
| 物业管理及水电费 | 587,951.66 | 1,187,576.23 |
| 其他 | 1,835,312.23 | 2,946,776.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 24,898,655.36 | 41,741,379.14 |
37、研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工及材料费 | 113,468.12 | 512,094.29 |
| 折旧和摊销 | 922,710.18 | 1,448,819.08 |
| 合计 | 1,036,178.30 | 1,960,913.37 |
38、财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 27,014,690.56 | 20,044,213.13 |
| 减：利息收入 | 184,153.05 | 514,284.31 |
| 汇兑损失 | 390,794.23 | 621,455.89 |
| 减：汇兑收益 | 358,528.41 | 925,615.33 |
| 其他 | 53,399.63 | 80,633.17 |
| 合计 | 26,916,202.96 | 19,306,402.55 |
39、其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 363,174.78 | 312,256.86 |
| 绝对原点系列精密数显量具量仪的研发及产业化项目 | 17,021.28 | 17,021.28 |
| 高精度数显量具数控化生产线技改扩建项目 | 44,390.22 | 44,390.22 |
| 高端超硬材料工具新技术与产品研究开发项目 | 10,212.78 | 10,212.78 |
| 数控加工装备及其专用数控系统开发项目 | 29,545.44 | 29,545.44 |
| 企业技术中心创新能力提升建设项目 | 19,284.48 | 19,284.48 |
| 高端数显量具量仪产业化项目 | 166,167.90 | 140,250.00 |
| 高端数显量具量仪和特种数控机床及自动化设备产业化项目 | 40,500.00 | 40,500.00 |
| 多功能钣金加工中心产品产业化 | 11,052.66 | 11,052.66 |
| 动漫创意雕塑的研发和应用项目补贴 | 25,000.02 | |
| 与收益相关的政府补助 | 1,773,043.11 | 1,202,668.00 |
| 企业发展扶持资金 | 3,000.00 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 稳岗补贴 | 1,449.00 | 180,948.00 |
| 车载目标识别及安全预警雷达系统开发项目科技经费 | 50,000.00 | |
| 高新技术企业认定奖励后补助资金 | 100,000.00 | |
| 专利申请资助款 | 860.00 | 510.00 |
| 深圳市科技创新委员会2017年企业研究开发第三批资助资金 | 483,000.00 | |
| 第二批动漫专项资金 | 235,000.00 | |
| 版权协会资助款 | 210.00 | |
| 2017年度“333高层次培养工程”科研项目资助拨款 | 150,000.00 | |
| 2017年十佳企业奖励奖金 | 30,000.00 | |
| 2017重要技术标准奖励 | 50,000.00 | |
| 工业企业创品牌项目资金 | 100,000.00 | |
| 桂林市人民政府关于授予第五届桂林市市长质量奖 | 500,000.00 | |
| 2018年度十佳企业奖励资金 | 48,800.00 | |
| 2018年企业职工养老保险市政府补贴 | 919,695.24 | |
| 2018年度财政扶持资金 | 40,000.00 | |
| 深圳市科技创新委员会2018年第一批企业研发资助款 | 75,000.00 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 6,170.77 | |
| 安排残疾人就业单位奖励金 | 1,068.10 | |
| 合计 | 2,136,217.89 | 1,514,924.86 |
40、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -14,064,401.69 | -1,401,866.34 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 合计 | -14,064,401.69 | -1,401,866.34 |
41、信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -608,510.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -2,243,632.30 | |
| 合计 | -2,852,142.41 |
42、资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,805,400.37 | |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供金融资产减值损失 | ||
| 四、长期股权投资减值损失 | ||
| 五、在建工程减值损失 | ||
| 六、无形资产减值损失 | ||
| 七、商誉减值损失 | ||
| 合计 | -2,805,400.37 |
43、资产处置收益
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产 | 323,433.56 | 8,964.50 |
| 合计 | 323,433.56 | 8,964.50 |
44、营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,167.00 | - | |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,167.00 | - | |
| 政府补助 | |||
| 赔偿收入 | 900.00 | 1,500.00 | 900.00 |
| 其他 | 0.07 | 68,229.44 | 0.07 |
| 合计 | 900.07 | 70,896.44 | 900.07 |
45、营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 48,894.70 | 48,894.70 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 48,894.70 | 48,894.70 | |
| 罚款及滞纳金支出 | 160,365.82 | 50,233.57 | 160,365.82 |
| 捐赠支出 | - | - |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿支出 | 25,000.00 | 561,808.75 | 25,000.00 |
| 其他 | 406.00 | 74,835.00 | 406.00 |
| 合计 | 234,666.52 | 686,877.32 | 234,666.52 |
46、所得税费用
（1）所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,417,045.63 | 1,425,513.03 |
| 递延所得税费用 | 2,183.95 | -685,147.47 |
| 合计 | 2,419,229.58 | 740,365.56 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -50,612,049.14 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -12,653,012.29 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -518,880.32 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | 84,892.70 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 800,762.86 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,688,902.86 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 17,457,593.48 |
| 税法规定的额外可扣除费用的影响 | -63,223.99 |
| 所得税费用 | 2,419,229.58 |
47、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,777,672.34 | 1,702,668.00 |
| 利息收入 | 184,153.05 | 514,284.31 |
| 其他 | 1,105,535.53 | 12,708,506.63 |
| 合计 | 3,067,360.92 | 14,925,458.94 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 3,227,440.26 | 4,612,576.42 |
| 管理费用 | 7,933,777.55 | 14,392,385.50 |
| 银行业务费 | 53,399.63 | 80,633.17 |
| 其他 | 846,847.13 | 12,440,055.83 |
| 合计 | 12,061,464.57 | 31,525,650.92 |
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到非金融机构借款 | 41,890,000.00 | 115,500,000.00 |
| 合计 | 41,890,000.00 | 115,500,000.00 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还非金融机构借款 | 36,600,000.00 | 35,000,000.00 |
| 合计 | 36,600,000.00 | 35,000,000.00 |
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -53,031,278.72 | -74,701,618.14 |
| 加：资产减值准备 | 2,852,142.41 | 2,805,400.37 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,821,177.86 | 8,150,464.56 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 7,845,108.23 | 18,818,739.35 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,216,900.30 | 6,919,538.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -274,538.86 | -10,131.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 27,014,826.25 | 20,043,616.70 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 14,064,401.69 | 1,401,866.34 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,183.95 | -685,147.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -15,159,633.75 | -16,379,355.12 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 6,346,580.56 | -29,363,132.15 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -9,757,181.21 | 29,893,068.03 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,059,311.29 | -33,106,690.63 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 34,024,323.81 | 58,559,261.35 |
| 减：现金的期初余额 | 97,687,824.23 | 141,464,040.07 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -63,663,500.42 | -82,904,778.72 |
（2）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 34,024,323.81 | 97,687,824.23 |
| 其中：库存现金 | 67,743.64 | 177,248.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 33,954,568.39 | 97,506,763.77 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,011.78 | 3,811.78 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 34,024,323.81 | 97,687,824.23 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
49、外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 38,746.73 | ||
| 其中：美元 | 404.43 | 6.8747 | 2,780.32 |
| 欧元 | 4,601.05 | 7.8170 | 35,966.41 |
| 应收账款 | 9,106,596.38 | ||
| 其中：美元 | 1,324,653.64 | 6.8747 | 9,106,596.38 |
| 预收账款 | 1,115,079.00 | ||
| 其中：美元 | 162,200.39 | 6.8747 | 1,115,079.00 |
50、所有权或使用权受限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 17,293,754.75 | 江苏环宇银行存款需要经其另一方股东常州市舜溪旅游管理有限公司的许可方能使用。 |
| 长期股权投资 | 71,144,556.31 | 银行贷款质押 |
| 固定资产 | 231,435,625.53 | 银行贷款抵押 |
| 在建工程 | 6,088,508.44 | 银行贷款抵押 |
| 合计 | 325,962,445.03 |
51、政府补助
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 26,516,400.00 | 递延收益、其他收益 | 363,174.78 |
| 与收益相关（与日常经营活动相关） | 1,773,043.11 | 其他收益 | 1,773,043.11 |
| 合计 | 28,289,443.11 | 2,136,217.89 |
九、合并范围的变更
无
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 无锡广陆公司 | 无锡市 | 无锡市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 上海量具公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 东方华尚公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、技术咨询 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 东方影业公司 | 北京市 | 北京市 | 电影摄制、发行及影视策划 | 100.00 | 新设合并 | |
| 深圳新媒体公司 | 深圳市 | 深圳市 | 技术开发与服务 | 100.00 | 新设合并 | |
| 东方投资公司 | 桂林市 | 桂林市 | 投资、投资管理、投资咨询、销售 | 100.00 | 新设合并 | |
| 桂林广陆公司 | 桂林市 | 桂林市 | 制造业 | 100.00 | 新设合并 | |
| 水木动画有限公司 | 上海市 | 上海市 | 动画设计 | 100.00 | 非同一控制合并取得 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海戴申公司 | 上海市 | 上海市 | 机电一体化等产品的销售、技术咨询 | 100.00 | 新设合并 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）本公司的联营企业情况
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 泰中文化传媒集团有限公司 | 泰国曼谷 | 泰国曼谷 | 广播电视网络经营、互联网信息服务、教育投资、文化产业投资 | 49 | 权益法 | |
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 宁波市 | 宁波市 | 股权投资及相关咨询服务 | 25.37 | 权益法 | |
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 组织文化艺术交流活动；影视策划；影视制作及演艺技术培训；设计、制作、代理、发布广告；企业形象策划；技术开发、技术服务等 | 22.22 | 权益法 | |
| 国广星空视频科技（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、转让、咨询及服务；计算机技术培训；销售计算机软硬件及其他产品；设计、制作、代理、发布广告；项目投资；投资管理；版权贸易等 | 24 | 权益法 | |
| 宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙） | 宁波市 | 宁波市 | 股权投资及相关咨询服务 | 25 | 权益法 | |
| 保定电广智慧信息科技有限公司 | 保定市 | 保定市 | 软件开发，智慧城市规划、设计及咨询服务 | 49 | 权益法 | |
| 国广东方网络 （北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 互联网信息服务 | 15 | 权益法 | |
说明：本公司在国广东方网络 （北京）有限公司的董事会中派出1人担任董事，在监事会中派出1人监事，对其具有重要影响，按照权益法核算。
十一、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应收票据、应付账款、短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注八相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司以美元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司期末无大额外币货币性项目，汇率变动对本公司的经营业绩不会产生较大影响。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。该长短期借款系固定利率，利率变动的风险对本公司不会产生较大影响。
2、信用风险
信用风险指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在建立新的客户档案之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（若此信息可获取）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的定期监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
3、流动风险
流动风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的其他货币资金及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十二、关联方及关联交易
1、对本公司实施重大影响的股东
截至2019年06月30日，本公司第一大股东彭朋持有本公司的股权比例为12.23%。南通东柏持有本公司的股权比例为
5.39%，但鉴于彭朋与南通东柏是一致行动人，故南通东柏在本公司的表决权比例为17.61%，为控股股东。公司实质控制人变更情况见附注“十五、其他重要事项”。
2、本企业的子公司情况
详见附注“十、1、在子公司中的权益”。
3、本公司的联营企业情况
详见附注“十、2、在合营安排或联营企业中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 丝绸之路广播电视有限公司 | 联营企业泰中文化传媒集团有限公司的合资子公司 |
5、关联方资金拆借
（1）本公司拆入
| 关联方 | 拆解金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 科翔高新技术发展有限公司 | 3,250,000 | 2019.2.20 | 2019.8.19 | |
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 2,200,000 | 2019.3.20 | 2019.9.20 | |
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 550,000 | 2019.3.20 | 2019.9.20 | |
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 130,000 | 2019.4.20 | 2019.10.19 | |
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 2,040,000 | 2019.6.20 | 2019.12.19 |
6、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,271,716.09 | 1,313,929.47 |
（2）关联担保情况
1）本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 彭朋、韦越萍 | 15,000,000.00 | 2019年1月29日 | 2020年1月16日 | 否 |
| 彭朋、韦越萍 | 20,000,000.00 | 2019年1月29日 | 2020年1月22日 | 否 |
| 彭朋、韦越萍、彭敏 | 102,000,000.00 | 2019年8月7日 | 2020年2月19日 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 5,000,000.00 | 2019年6月14日 | 2020年1月19日 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 20,000,000.00 | 2019年7月8日 | 2020年2月7日 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 20,000,000.00 | 2019年7月9日 | 2020年2月8日 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 25,000,000.00 | 2019年6月14日 | 2020年1月13日 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 35,000,000.00 | 2019年6月19日 | 2020年1月18日 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 44,000,000.00 | 2019年6月21日 | 2020年1月19日 | 否 |
| 彭朋、彭敏 | 24,500,000.00 | 2018年5月28日 | 2021年5月28日 | 否 |
| 彭敏、黄勇、彭朋、韦越萍、陈建生 | 220,000,000.00 | 2018年8月17日 | 2019年8月7日 | 否 |
2)其他担保情况
①股东彭朋对本公司在《宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议之补充协议》《合伙企业份额收购协议》《差额补充协议》等协议项下的本公司支付的预期收益及份额回购的义务进行担保，并按期、按时、足额履行差额补足义务。
②股东彭朋对本公司在《深圳佰川投资中心（有限合伙）》《承诺书》等协议项下的本公司支付的补足投资人的本金及预期收益的义务进行担保。
7、关联方应收应付款项
（1）应收项目
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 预付账款： | ||||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 897,467.32 | 897,467.32 | ||
（2）应付项目
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款： | ||
| 丝绸之路广播电视有限公司 | 102,029.26 | 102,029.26 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款： | ||
| 科翔高新技术发展有限公搜 | 3,391,916.66 | 0 |
| 南通东柏文化发展合伙企业（有限合伙） | 11,340,683.33 | 0 |
十三、承诺及或有事项
1、承诺事项
（1）2017年1月，本公司与北京安杰资产管理股份有限公司（以下简称“安杰资产”）、东方投资、国投泰康信托有限公司（以下简称“国投泰康信托”）签订协议，共同成立宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙），基金总规模67,006万元，本公司以劣后级有限合伙人出资人民币17,000万元；国投泰康信托以优先级有限合伙人出资人民币50,000万元；安杰资产以普通合伙人的身份出资人民币3万元；东方投资以普通合伙人出资人民币3万元（东方投资于2017年退出普通合伙人）。
公司签订《合伙企业份额收购协议》《差额补充协议》，承诺对存续期内优先级有限合伙人的利息进行差额补足，承担存续期内利息的差额补足义务，在达到约定的回购条件时，公司对优先级有限合伙人的投资份额全额回购。
（2）2016年5月26日，本公司全资子公司东方投资与和壹资本管理（北京）有限公司（以下简称“和壹资本”）、深圳睿赢晟投资管理有限公司（以下简称“睿赢晟”）和深圳市金色木棉投资管理有限公司（以下简称“金色木棉”）共同签署《深圳佰川投资中心（有限合伙）合伙协议》，对深圳佰川投资中心（有限合伙）（以下简称“佰川投资”）进行投资，基金总规模1亿元人民币，其中劣后级份额1000万元，由东方投资出资；中间级份额2000万元，由睿赢晟出资；优先级份额7000万元，由金色木棉出资。2018年6月26日，融聚天下投资管理（深圳）有限公司认购睿赢晟拥有的2000万元中间级份额；以及金色木棉拥有的7000万元优先级份额。
本公司签订《承诺书》，承诺以购买中间级和优先级投资人基金份额或向基金增加认缴出资额的方式补足中间级和优先级投资人的本金及预期收益。
2、或有事项
2016年11月7日，本公司全资子公司东方投资与深圳市普泰金融配套服务有限公司（以下简称“普泰金融”）和中航信托股份有限公司（以下简称“中航信托”）共同签署《宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙）合伙协议》，成立宁波梅山保税港区航泰投资管理合伙企业（有限合伙），认缴出资总额9000万人民币。其中，东方投资为劣后级有限合伙人，认缴的出资额为2250万元；中航信托为优先级有限合伙人，认缴的出资额为6749万元；普泰金融为普通合伙人，认缴的出资额为1万元。东方投资于信托计划期限届满时受让信托计划持有的合伙企业优先级有限合伙份额。公司对信托计划资金不足以支付信托单位的预期信托利益及东方投资收购信托计划持有的合伙企业的全部优先级有限合伙份额的资金不足以达到约定金额的差额部分承担支付责任。
上述信托计划已于2018年到期，按照《合伙协议》和《差额支付承诺函》的约定：东方投资应受让信托计划持有的合伙企业优先级有限合伙份额。公司需对信托计划资金不足以支付信托单位的预期信托利益及东方投资收购信托计划持有的合伙企业的全部优先级有限合伙份额的资金不足以达到约定金额的差额部分。为确定基金财产的可收回金额，公司以2018年12月31日为基准日，委托中和资产评估有限公司对上述信托计划的投资标的快乐微视信息科技（北京）有限公司（以下简
称“快乐微视”）资产组组合预计未来现金流量现值进行了评估，并由其出具了“中和咨报字（2019）第YCU1003号”《估值报告》。按收益法估算后的归属于上市公司35.38%股份的全部权益价值为3,275.88万元。截至2018年12月31日，公司需支付差额补足款共计8,286.37万元，超过评估价值部分确认为预计负债5,010.49万元。
十四、资产负债表日后事项
无
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个报告分部，分别为：文化传媒板块分部、量仪量具板块分部，这些报告分部是以行业为基础确定的。本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
（2）报告分部的财务信息
| 项目 | 文化传媒板块 | 量仪量具板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 6,337,534.24 | 101,139,706.98 | 107,477,241.22 | |
| 营业成本 | 11,368,700.53 | 70,500,394.72 | 81,869,095.25 | |
| 资产总额 | 1,524,638,908.27 | 652,723,106.36 | 542,204,500.07 | 1,635,157,514.56 |
| 负债总额 | 937,760,967.68 | 537,548,776.60 | 436,051,983.06 | 1,039,257,761.22 |
2、其他
2018年12月20日，公司发布了《关于控股股东、第二大股东、第三大股东签署暨公司控制权拟变更的提示性公告》，根据该公告，公司控股股东彭朋先生、第二大股东宁波博创金甬投资中心(有限合伙)(以下简称“博创金甬”)、第三大股东南通富海投资管理中心(有限合伙)(以下简称“南通富海”)分别于2018年12月18日及2018年12月19日与南通东柏文化发展合伙企业(有限合伙)(以下简称“东柏文化”)签署了《股票转让之框架协议》，拟分别转让其持有的东方网络5.84%(合计44,000,000股股票)、6.71%(合计50,592,469股股票)、6.71%(合计50,592,469股股票)的股份(以下简称“标的股票”)于东柏文化。同时，彭朋先生、博创金甬、南通富海将前述全部标的股票对应的表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票权以及除收益权和股份转让权之外的其他权利在股票交割日之前不可撤销、排他及唯一地委托东柏文化或东柏文化指定的主体行使。2018年12月27日，公司发布了《关于公司第二大股东签署的公告》，根据该公告，博创金甬签订了《表决权委托书》，委托书有效期内，博创金甬不可撤销地授权东柏文化行使公司50,592,469股股票(占东方网络总股本的6.71%)对应的召集、召开、参加股东大会，对所有根据法律法规及上市公司章程规定需要股东大会审议、表决的事项行使表决权，并签署相关文件(包括章程经修改后而规定的任何其他的股东投票权)；行使股东提案权，提议选举或者罢免董事、监事、高级管理人员及其他议案；其他与股东表决权相关的事项。
2019年1月16日,彭朋先生签订了《表决权委托书》，根据该委托书，自委托书出具之日起，委托人彭朋先生将其持有
的东方网络44,000,000股股票(占东方网络总股本的5.84%)对应的表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票权以及除收益权和股份转让权之外的其他权利不可撤销地授权委托给东柏文化行使。东柏文化行使的股东权利包括但不限于：1.召集、召开、参加股东大会，对所有根据法律法规及上市公司章程规定需要股东大会审议、表决的事项行使表决权，并签署相关文件（包括章程经修改后而规定的任何其他的股东投票权）；2.行使股东提案权，提议选举或者罢免董事、监事、高级管理人员及其他议案；3.其他与股东表决权相关的事项。委托书项下的委托权利期限自委托书出具之日至标的股票交割日，在此期间委托人不可撤销委托书项下委托权利，除非出现受托人违反与委托人签署的股票转让框架协议及相关协议的情形。受托人不得将委托事项委托其他方行使。本次签署《表决权委托书》后，彭朋先生与东柏文化将成为一致行动人，东柏文化在公司拥有表决权的股份合计为94,592,469股，占公司总股本的12.55%，同时，彭朋先生在公司拥有表决权的股份为48,173,383股，占公司总股本的6.39%。
综上，根据与彭朋先生的一致行动安排，东柏文化在公司拥有表决权的股份合计为142,765,852股，合计占公司总股本的18.94%。公司控股股东变更为东柏文化，实际控制人变更为宋小忠先生。彭朋先生、博创金甬和东柏文化因表决权委托事项在表决权委托期间构成一致行动关系。
2019年4月18日，南通富海与东柏文化签署协议，解除了原《股票转让之框架协议》，南通富海不再依据原框架协议向东柏文化转让6.71%（合计50,592,469股股票）的股份。
2019年5月10日，公司披露了《关于股东签署暨权益变动进展公告》，博创金甬与东柏文化签署了《股票转让框架协议之补充约定》，博创金甬拟转让40,592,469股东方网络股票给东柏文化，于2019年5月24日，本次股份协议转让过户登记手续已完毕。本次权益变动完成后，东柏文化在公司拥有表决权的股份为84,592,469股，占公司总股本的11.22%，彭朋先生在公司拥有表决权的股份为48,173,383股。但鉴于彭朋先生与东柏文化的一致行动安排，东柏文化在公司拥有表决权的股份合计为132,765,852股，合计占公司总股本的17.61%。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类列示：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,545,746.72 | 100.00 | 327,287.34 | 5.00 | 6,218,459.38 |
| 合计 | 6,545,746.72 | 100.00 | 327,287.34 | 5.00 | 6,218,459.38 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,545,746.72 | 100.00 | 327,287.34 | 5.00 | 6,218,459.38 |
| 合计 | 6,545,746.72 | 100.00 | 327,287.34 | 5.00 | 6,218,459.38 |
1）按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 6,545,746.72 | 327,287.34 | 5.00 |
| 合计 | 6,545,746.72 | 327,287.34 | 5.00 |
2）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 6,545,746.72 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 6,545,746.72 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 327,287.34 | 327,287.34 | |||
| 合计 | 327,287.34 | 327,287.34 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为6,545,746.72元，占应收账款年末余额合计数的比例为
100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为327,287.34元。
2、其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 679,983,704.04 | 640,025,350.70 |
| 合计 | 679,983,704.04 | 640,025,350.70 |
（1）其他应收款按款项性质分类情况：
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金 | 2,015,000.00 | 2,015,000.00 |
| 垫付款 | 252,380.67 | 152,852.83 |
| 保证金 | ||
| 备用金 | 168,090.97 | 163,537.94 |
| 非关联方往来 | 274,939,827.22 | 266,706,649.60 |
| 合并范围内关联方往来 | 903,122,709.37 | 871,047,251.59 |
| 合计 | 1,180,498,008.23 | 1,140,085,291.96 |
（2）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 500,059,941.26 | 500,059,941.26 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 454,362.93 | 454,362.93 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 500,514,304.19 | - | 500,514,304.19 |
(3)按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 115,917,563.93 |
| 1至2年 | 1,035,859,325.43 |
| 2至3年 | 14,620,950.13 |
| 3至4年 | 3,603,914.27 |
| 4至5年 | 2,040.00 |
| 5年以上 | 10,494,214.47 |
| 合计 | 1,180,498,008.23 |
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 473,220,166.51 | 473,220,166.51 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 26,839,774.75 | 454,362.93 | 27,294,137.68 | ||
| 合计 | 500,059,941.26 | 454,362.93 | 500,514,304.19 | ||
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 其他往来1 | 关联方往来款 | 425,557,768.59 | 2年以内 | 36.05 | |
| 其他往来2 | 关联方往来款 | 378,486,209.86 | 3年以内 | 30.95 | 378,486,209.86 |
| 其他往来3 | 出售子公司股权转让款 | 221,320,200.00 | 1—2年 | 18.75 | 22,132,020.00 |
| 其他往来4 | 关联方往来款 | 94,731,916.65 | 3年以内 | 8.02 | 94,731,916.65 |
| 其他往来5 | 往来款 | 44,319,794.32 | 1—2年 | 3.75 | 4,431,979.43 |
| 合计 | 1,151,284,275.94 | 97.53 | 499,782,125.94 |
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 181,417,350.90 | 20,264,833.89 | 161,152,517.01 | 181,417,350.90 | 20,264,833.89 | 161,152,517.01 |
| 对联营、合营企业投资 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 359,650,588.58 | 198,498,071.57 | 161,152,517.01 | 359,650,588.58 | 198,498,071.57 | 161,152,517.01 |
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 无锡广陆公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 上海量具公司 | 36,152,517.01 | 36,152,517.01 | ||||
| 东方华尚公司 | 15,264,833.89 | 15,264,833.89 | 15,264,833.89 | |||
| 东方投资公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 桂林广陆公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 东方影业有限公司 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 | ||||
| 上海戴申游艺设备公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 深圳新媒体公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 181,417,350.90 | 181,417,350.90 | 20,264,833.89 |
（3）对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 169,999,131.92 | |||||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 8,234,105.76 | |||||
| 合计 | 178,233,237.68 | |||||
（续）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 宁波梅山保税港区东网安杰股权投资合伙企业（有限合伙） | 169,999,131.92 | 169,999,131.92 | |||
| 北京永旭良辰文化发展有限公司 | 8,234,105.76 | 8,234,105.76 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 合计 | 178,233,237.68 | 178,233,237.68 | |||
4、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 10,186.23 | 31,756.56 | 6,547,411.47 | 6,350,507.00 |
| 合计 | 10,186.23 | 31,756.56 | 6,547,411.47 | 6,350,507.00 |
十七、补充资料
1、本年非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 274,538.86 | 处置固定资产 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,136,217.89 | 收到的政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -184,871.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | 2,225,885.00 | |
| 减：所得税影响额 | 253,583.86 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 1,972,301.14 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -24.64 | -0.0650 | -0.0650 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -25.63 | -0.0676 | -0.0676 |
第十一节备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告及摘要原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、以上备查文件备至地点：公司董事会办公室。
东方时代网络传媒股份有限公司董事会
法定代表人：张群
2019年8月26日