公司代码：600732 公司简称：ST爱旭
上海爱旭新能源股份有限公司
2019年年度报告
二○二○年二月二十四日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈刚、主管会计工作负责人熊国辉及会计机构负责人（会计主管人员）周丽莎声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于公司当前正处于快速成长期且预计2020年存在重大投资计划和重大资金支出安排，根据《公司章程》利润分配政策的有关规定，公司董事会拟定2019年度利润分配方案为：2019年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。
2019年末公司（母公司）剩余未分配利润将转入下一年度，用于补充流动资金、生产经营发展和以后年度利润分配。为公司中长期发展战略的顺利实施以及健康、可持续发展提供可靠的保障。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告包含若干公司对未来发展战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，公司未发现存在对未来发展战略、持续经营活动产生不利影响的重大风险。
对于经营发展中面临的经营风险，公司将采取措施积极应对，具体情况请参见“第四节 经营情况讨论与分析”中“三、关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 51
第七节 优先股相关情况 ...... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58
第九节 公司治理 ...... 66
第十节 公司债券相关情况 ...... 70
第十一节 财务报告 ...... 71
第十二节 备查文件目录 ...... 213
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司/本公司/上市公司/爱旭科技 | 指 | 上海爱旭新能源股份有限公司，在上海证券交易所上市，股票代码：600732 |
| 上海新梅 | 指 | 上海新梅置业股份有限公司，本公司前身 |
| 广东爱旭 | 指 | 广东爱旭科技有限公司,系本公司全资子公司 |
| 浙江爱旭 | 指 | 浙江爱旭太阳能科技有限公司，系广东爱旭全资子公司 |
| 天津爱旭 | 指 | 天津爱旭太阳能科技有限公司，系浙江爱旭全资子公司 |
| 义乌奇光 | 指 | 义乌奇光股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 新达浦宏 | 指 | 上海新达浦宏投资合伙企业（有限合伙），系本公司原控股股东，现为为公司持股比例5.38%的股东 |
| 天创海河基金 | 指 | 天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙），系公司股东之一 |
| 浦科投资 | 指 | 上海浦东科技投资有限公司 |
| 佛山嘉时 | 指 | 佛山市嘉时企业管理合伙企业（有限合伙），前身为珠海横琴嘉时企业管理合伙企业（有限合伙），系公司股东之一、员工持股平台 |
| 南通沿海创投 | 指 | 江苏南通沿海创业投资基金（有限合伙）（曾用名：江苏南通沿海新兴产业投资基金（有限合伙）） |
| 江苏新材创投 | 指 | 江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙） |
| 金茂新材创投 | 指 | 江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业（有限合伙），前身为无锡金茂新材创投产业投资合伙企业（有限合伙） |
| 深圳天诚一号 | 指 | 深圳天诚一号投资企业（有限合伙） |
| 义乌新旭 | 指 | 义乌新旭投资合伙企业（有限合伙） |
| 前次重大资产重组 | 指 | 上海新梅置业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易 |
| 发行股份购买资产交易对方/交易对方/业绩承诺人/补偿义务主体 | 指 | 陈刚、义乌奇光、天创海河基金、佛山嘉时、南通沿海创投、江苏新材创投、金茂新材创投、深圳天诚一号、段小光、邢宪杰、谭学龙 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《股票上市规则》 | 指 | 《上海证券交易所股票上市规则》 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 国家科技部 | 指 | 中华人民共和国科学技术部 |
| 能源局/国家能源局 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会能源局 |
| CPIA | 指 | 中国光伏行业协会 |
| “531新政” | 指 | 2018年5月31日，国家发改委、财政部、国家能源局联合发布的《关于2018年光伏发电有关事项的通知》（发改能源〔2018〕823号） |
| “19号文” | 指 | 2019年1月9日国家发展改革委、国家能源局发布的《国家发展改革委 国家能源局关于积极推进风电、光伏发电无补贴平价上网有关工作的通 |
| 知》（发改能源〔2019〕19号） | ||
| “430通知” | 指 | 《关于完善光伏发电上网电价机制有关问题的通知》（发改价格〔2019〕761号） |
| “49号文” | 指 | 《国家能源局关于2019年风电、光伏发电项目建设有关事项的通知》（国能发新能〔2019〕49号） |
| “领跑者计划” | 指 | “领跑者计划”是国家能源局拟从2015年开始，之后每年都实行的光伏扶持专项计划，在“领跑者”计划中所采用技术和使用的组件都是行业技术领先的技术和产品，以建设拥有先进技术的光伏发电示范基地、新技术应用示范工程等方式实施。 |
| “特高压”项目 | 指 | 是指为我国特高压输送电线路配套建设的光伏发电外送和示范类项目。 |
| 平价上网 | 指 | 包括发电侧平价与用户侧平价两层含义：发电侧平价是指光伏发电即使按照传统能源的上网电价收购（无补贴）也能实现合理利润；用户侧平价是指光伏发电成本低于售电价格，根据用户类型及其购电成本的不同，又可分为工商业、居民用户侧平价。 |
| MW | 指 | 兆瓦，为功率的单位，M即是兆，1兆即10的6次方，也就是1,000,000，1MW即是1,000千瓦。 |
| GW | 指 | 吉瓦，为功率的单位，G即是吉，1吉即10的9次方，也就是1,000,000,000，1GW即是1,000,000千瓦。 |
| 晶体硅 | 指 | 单晶硅和多晶硅，多晶硅制备方法主要是先用碳还原SiO2成为Si，用HCl反应再提纯获得，单晶硅制法通常是先制得多晶硅或无定形硅，再用直拉法或悬浮区熔法从熔体中获得。 |
| 太阳能电池 | 指 | 利用“光生伏特效应”原理将太阳能转化为电能的半导体器件。 |
| 晶硅太阳能电池 | 指 | 制作太阳能电池主要是以半导体材料为基础，其工作原理是利用光电材料吸收光能后发生光电转换反应，根据所用材料的不同，分为单晶太阳能电池和多晶太阳能电池。 |
| 单晶太阳能电池 | 指 | 建立在高质量单晶硅材料和加工处理工艺基础上，一般采用表面织构化、发射区钝化、分区掺杂等技术开发的一种太阳能电池。 |
| 多晶太阳能电池 | 指 | 采用太阳能级多晶硅材料，制造工艺与单晶硅太阳电池类似。 |
| 薄膜电池 | 指 | 通过溅射法、PECVD法、LPCVD法等方法，在玻璃、金属或其他材料上制成特殊薄膜，经过不同的电池工艺过程制得单结和叠层太阳能电池的一种太阳能电池。 |
| 方单晶电池 | 指 | 使用正四方形单晶硅片制作成的PERC电池。 |
| 光伏装机容量 | 指 | 太阳能电池经过串联后进行封装保护可形成大面积的太阳能电池组件，再配合上功率控制器等部件就形成了光伏发电装置。这种装置的发电功率就是装机容量。 |
| PID | 指 | Potential-induced degradation（潜在电势诱导衰减），即组件长期在高电压作用下使得玻璃、封装材料之间存在漏电流，大量电荷聚集在电池片表面，使得电池表面的钝化效果恶化，导致FF、Jsc，Voc降低，使得组件性能低于设计标准。 |
| PERC | 指 | Passivated Emitter and Rear Contact，钝化发射极及背接触电池，一种高效晶硅太阳能电池结构。这种电池主要针对全铝背场太阳能电池在背表面的载流子复合较高的缺点，使用AL2O3膜或SiNX在背表面构成钝化层，并开膜使得铝背场与Si衬底实现有效的金半接触。 |
| 管式PERC技术 | 指 | 公司自主研发的“PERC单面/双面电池（管式PECVD）量产技术” |
| 管式PERC电池 | 指 | 采用管式PERC技术和管式PERC设备进行背钝化工艺的PERC电池。 |
| PERT | 指 | Passivated Emitter and Rear Totally-Diffused Cell，钝化发射极背面全扩散电池，一种高效晶硅太阳能电池结构。这种电池系在PERC太阳能电池基础上，为了能够进一步降低PERC电池背面金半接触电阻，对背面接触区域进行背面全扩散。 |
| IBC | 指 | Interdigitated Back Contact，指叉型背接触电池，一种高效晶硅太 |
| 阳能电池结构。这种电池正面无栅线电极，正负极交叉排列在背面，前表面仅有减反射层和钝化层。IBC电池最大的特点是PN结和金属接触都处于电池的背面，正面没有金属电极遮挡的影响，为使用者带来更多有效发电面积，有利于提升光电转换效率。 | ||
| HIT | 指 | Hetero-junction with Intrinsic Thin-layer，本征薄膜异质结电池，一种高效晶硅太阳能电池结构。这种电池是一种利用晶体硅基板和非晶硅薄膜制成的混合型太阳能电池，即在P型氢化非晶硅和N型氢化非晶硅与N型硅衬底之间增加一层非掺杂（本征）氢化非晶硅薄膜，采取该工艺措施后，改变了PN结的性能。 |
| HBC | 指 | 交叉指式背接触异质结太阳电池，正面无电极遮挡，采用a-Si∶H作为双面钝化层，同时具备IBC电池和SHJ（异质结）电池的优势，能够取得更高的开路电压和更高的短路电流，从而达到更高的光电转换效率。 |
| TOPCON | 指 | 隧穿氧化层钝化接触电池，通过在电池表面制备一层超薄的隧穿氧化层和一层高掺杂的多晶硅薄层，二者共同形成了钝化接触结构，提升电池的开路电压和短路电流，从而提升电池的光电转换效率。 |
| 叠层电池 | 指 | 不同类型叠加结构的太阳能电池。 |
| 166mm电池 | 指 | 采用硅片M6（硅片长度166mm，最大对角线长度223mm）生产的电池，比常规M2（硅片长度156.75mm，最大对角线长度211mm）的面积大12.21%，因此也称166大尺寸电池、166大面积电池。 |
| 210mm电池 | 指 | 采用硅片M12（硅片长度210mm，最大对角线长度295mm）生产的电池，比常规M2（硅片长度156.75mm，最大对角线长度211mm）的面积大80.5%，因此也称210mm大尺寸电或210mm大面积电池。 |
| 华泰联合证券 | 指 | 华泰联合证券有限责任公司 |
| 中伦 | 指 | 北京市中伦律师事务所 |
| 容诚会计师 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海爱旭新能源股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | ST爱旭 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Aiko Solar Energy Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Aiko Solar |
| 公司的法定代表人 | 陈刚 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 沈昱 | 范守猛 |
| 联系地址 | 上海市浦东新区秋月路26号4幢201-1室 | 上海市浦东新区秋月路26号4幢201-1室 |
| 电话 | 0757-87362036 | 0757-87362036 |
| 传真 | 0757-87362036 | 0757-87362036 |
| 电子信箱 | IR@aikosolar.com | IR@aikosolar.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市浦东新区秋月路26号4幢201-1室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 201210 |
| 公司办公地址 | 上海市浦东新区秋月路26号4幢201-1室 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201210 |
| 公司网址 | http://www.aikosolar.com |
| 电子信箱 | IR@aikosolar.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 上海爱旭新能源股份有限公司 董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST爱旭 | 600732 | ST新梅 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |
| 签字会计师姓名 | 潘新华、欧昌献 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 深圳市福田区深南大道4011号港中旅大厦26层 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 徐鹏飞、罗剑群 | |
| 持续督导的期间 | 2019年9月10至2022年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 6,069,237,197.93 | 4,108,185,009.40 | 47.74 | 1,974,996,998.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 585,242,848.36 | 345,058,250.24 | 69.61 | 105,691,765.77 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 490,077,689.60 | 254,622,761.15 | 92.47 | 90,775,006.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,587,440,766.98 | 977,328,079.01 | 62.43 | 219,082,288.76 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,076,092,173.38 | 1,530,271,781.00 | 35.67 | 973,149,834.76 |
| 总资产 | 8,166,049,956.35 | 4,240,864,107.23 | 92.56 | 2,833,296,998.06 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.37 | 0.23 | 60.87 | 0.08 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.37 | 0.23 | 60.87 | 0.08 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.31 | 0.17 | 82.35 | 0.07 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 32.22 | 27.63 | 增加4.59个百分点 | 13.90 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 26.98 | 20.39 | 增加6.59个百分点 | 11.94 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明：
√适用 □不适用
由于报告期内公司实施并完成了重大资产重组，根据《企业会计准则》的相关规定，公司对可比报告期2017、2018年度的财务数据进行了重述，重述数据与公司以前年度公开披露的数据存在差异。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,319,566,861.67 | 1,523,429,958.77 | 1,342,958,320.77 | 1,883,282,056.72 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 218,312,484.39 | 214,642,423.95 | 65,018,645.32 | 87,269,294.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 192,065,199.46 | 201,248,659.34 | 57,407,547.32 | 39,356,283.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 423,081,440.11 | 502,587,486.37 | 10,761,562.40 | 651,010,278.10 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
√适用 □不适用
由于报告期内公司实施并完成了重大资产重组，根据《企业会计准则》的相关规定，公司对2019年度各季度财务数据进行了重述，重述数据与公司2019年度实际公开披露的数据存在一定差异。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -84,745.89 | -22,177,528.84 | -593,483.86 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 123,547,520.98 | 153,034,738.51 | 68,780,144.02 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 991,779.96 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 3,261,323.45 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -12,115,284.56 | -3,456,467.32 | 243,104.57 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化 | -9,844,248.95 | ||
| 一次性计入当期的股份支付费用 | -12,064,000.00 | -45,233,300.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额 | |||
| 所得税影响额 | -17,174,111.73 | -18,318,327.76 | -8,279,705.71 |
| 合计 | 95,165,158.76 | 90,435,489.09 | 14,916,759.02 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 863,998.39 | 863,998.39 | 727,360.95 | |
| 交易性金融负债 | 23,805.70 | 23,805.70 | -20,234.85 | |
| 合计 | 887,804.09 | 887,804.09 | 707,126.10 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司进行了重大资产重组，房地产开发与经营的资产置出，太阳能电池的资产置入。重组完成后，公司的主营业务从房地产开发与经营变为高效太阳能电池的研发、制造与销售。
公司作为专门生产高效太阳能电池的专业制造商，秉持“让太阳能成为最广泛使用的经济能源”的愿景和“以客户为中心，为客户提供一揽子解决方案和服务，持续为客户创造更高的价值”的理念，致力于通过技术进步推动光伏发电“度电成本”的下降，进而推动太阳能光伏发电的普及，促进太阳能产业的发展。
报告期内，公司已建成广东佛山、浙江义乌、天津三个生产基地，年产能9.2GW，生产高效单晶PERC太阳能电池，采用直销模式面向世界各国销售。据海关数据统计，2019年公司出口太阳能电池全国排名第一，而全球出货前十的晶硅组件厂商均已成为公司的核心客户。随着产能扩张规划的不断实现，公司2020年产能将达到22GW，公司在全球太阳能电池市场的核心供应商位置，将得到进一步巩固和提升。
图:黄色框内的产品与业务为公司在产业链中所从事的业务范围。
对于报告期内光伏行业的情况说明，请详见公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中的论述。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司进行了重大资产重组，房地产开发与经营的资产置出，研发、制造、销售高效太阳能电池的资产置入，重组完成后，公司的主营业务从房地产开发与经营变为高效太阳能电池的
研发、制造与销售。报告期末资产的具体情况请详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“资产及负债情况”的内容。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、拥有经验丰富的核心管理团队和实力强大的国际化研发团队
公司深耕晶硅太阳能电池制造领域11年，凝聚了大量的行业优秀人才，核心管理团队长期从事于光伏产品业务，具有丰富的市场、技术和管理经验，也培养锻炼了一支具有高效执行力的产品设计、技术研发、生产管理和市场营销经验的管理干部队伍。公司还拥有一个国际化的专业研发团队，具有行业领先的技术研发和产品开发能力，团队核心研发人员大部分拥有硕士以上学历，其中技术带头人团队主要来自日本、中国台湾等地，拥有日本京瓷株式会社、台湾积体电路制造股份有限公司等先进半导体企业的管理和技术经验，其他核心研发人员主要是来自211和985院校的优秀博士、硕士研究生，大部分研发人员具有本科及以上学历，研发骨干成员均具有丰富的光伏太阳能行业从业经验。截至2019年12月31日，公司共有员工3370人，其中研发人员572人，占员工总数的17%，本科以上员工960人，占员工总数的28%。
2、PERC电池技术领先，量产应用经验丰富
公司不但专注实验室技术研发，更专注于能够带来商业价值的量产技术研发和应用，通过大规模生产制造更低成本、更高效率的高效电池产品，推动光伏行业技术进步。近年来公司在量产PERC太阳能电池领域取得了突出的研发成果，截至报告期末，公司已获得365项和PERC电池技术相关的授权专利。
2018年12月，公司自主研发的管式PERC技术通过了中国可再生能源学会专家评审组的现场评审，来自中国可再生能源学会、北京太阳能研究所、中国科学院电工研究所、国电投中央研究院太阳能技术研究所等单位的多位专家一致认为该技术达到了国际领先水平。2019年10月，发明专利《管式PERC双面太阳能电池及其制备方法和专用设备》（专利号：ZL201710353392.3）荣获第二十一届中国专利优秀奖。
目前，管式PERC技术和双面电池技术已经成功应用在广东佛山、浙江义乌、天津三个基地中，并在大规模量产中得到了反复验证和不断提高。围绕管式PERC技术，公司持续深入研究，产品不断升级，从单面PERC升级至双面PERC、SE-PERC、方单晶、166mm和210mm大尺寸高效电池等多品类产品，并率先推出了“双面、双测、双分档”技术，极大地促进了行业进步。
公司视技术创新为企业的生命线，不但实现了全球首家量产210mm大尺寸电池，同时也在叠层电池、HIT、IBC、HBC、TOPCON等新型电池量产技术方面展开长期、深入的研发，积累了较多的量产经验，尤其在叠层电池、HBC、IBC的量产技术方向上取得了一定的成果，形成了企业对未来
太阳能电池技术发展趋势的深刻理解。未来几年内，公司将持续聚焦在PERC技术的不断创新和叠层电池、HBC、IBC、HIT等电池量产技术的研究与开发上。
3、规模化生产、精细化管理和智能制造技术，创造了规模优势和成本优势2018年“531新政”加快了光伏行业落后产能的淘汰，提高了行业集中度，2019年“平价上网”和“光伏发电强化消纳”政策的落地，推动了光伏行业高速发展，扩大了对高效电池片的需求。公司在报告期内新建成天津生产基地，单晶PERC电池产能达到9.2GW，规模化生产和规模化供应能力大幅提升，提高了公司在全球高效太阳能电池市场的核心供应商地位。同时，公司通过精细化管理和智能制造技术，有效确保了产品品质的稳定提升和生产成本的下降，进一步提升了产品的市场竞争力。
公司浙江义乌和天津基地，采用智能制造技术，是国内最早利用RFID、CPS、神经网络等新一代信息技术，基于工业互联网、人工智能建设的高效太阳能电池智能制造工厂之一。工厂应用ERP（企业资源管理系统）、MES（生产制造执行系统）、设备管理系统等先进管理系统，解决了端与端之间业务与管理系统的集成整合、设备内部的软件控制、设备间的互联互通、设备与业务管理平台的通讯与协同智能化控制，并基于此全面实现业务数字化，在提升电池转换效率、提高电池品质和降低生产成本方面，具有很强的行业竞争力。公司PERC单晶电池产品量产转换效率达22.5%以上，属于行业领先水平。
4、公司是光伏产业链中优秀的一分子，资源整合能力强
公司是整个光伏产业链的优秀的一分子，致力于通过技术创新、产品创新和管理创新不断降低光伏发电的“度电成本”，增强光伏电力在与全球其它电力竞争的成本优势。2019年全球出货量前十大的晶硅组件厂商均为公司的核心客户，光伏产业链中排名前列的材料和设备供应商也大多是公司的合作伙伴。报告期内，公司成为单晶硅片领域的龙头企业隆基绿能和中环股份的主要硅片客户之一。除此之外，爱旭科技还与全球领先的设备供应商美国应用材料公司、德国Centrotherm、RENA以及浆料供应商贺利氏、杜邦等建立了全方位长期稳定的合作关系。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年是中国光伏“平价上网”元年，国家发改委、国家能源局陆续发布了《关于积极推进风电、光伏发电无补贴平价上网有关工作的通知》（发改能源〔2019〕19号）、《关于完善光伏发电上网电价机制有关问题的通知》（4月30日发布）等各项促进“平价上网”的政策，平价项目、竞价项目、特高压项目等各种配套项目也不断推出，进一步引导了市场对 “平价上网”加速实现的心理预期。与此同时，国内光伏企业也不断推出、应用各种新型技术，有效推动了光伏发电“度电成本”的下降。PERC电池以其更高转换效率、更优性价比，获得终端用户的青睐，逐渐替代普通单晶
电池、多晶电池的市场份额，成为电池市场的主流品种。国内市场在“平价上网”政策的引导下稳步发展，据中国光伏行业协会统计，2019年我国新增光伏并网装机容量达30.1GW；截至2019年底中国累计光伏并网装机容量超过204GW，同比增长约17%。2013年以来，中国已连续七年光伏发电新增装机容量世界排名第一，连续五年光伏发电累计装机容量全球第一。
图：2011-2019我国光伏累计装机容量（单位:GW，来源：CPIA）2013-2019年，海外光伏发电最低中标电价不断走低，海外市场在光伏发电不断降低的“度电成本”的刺激下，旺盛需求全面爆发，光伏发电在澳大利亚、智利、埃及、法国、印度、以色列、意大利、沙特阿拉伯等国家成为最具竞争力的电力产品。
图：2013-2019海外光伏发电最低中标电价（据中国光伏行业协会）
2019年，公司经营管理层所做的主要工作如下：
1、坚持以客户为中心，不断推出更符合市场需求的新产品。
公司秉持“让太阳能成为最广泛使用的经济能源”的愿景和“以客户为中心，为客户提供一揽子解决方案和服务，持续为客户创造更高的价值”的理念，充分发挥公司的技术领先优势，围绕管式PERC技术持续深入研究，开发各种品质更优、性价比更好的电池产品，有效推动了光伏发电“度电成本”的下降，促进了行业的发展。2019年2月，公司推出158.75mm的方单晶电池，量产转换效率达到22.5%，可兼容半片、MBB等技术，72版型组件封装效率可达415W，极大提升了组件的发电效率。同时，公司敏锐把握市场未来“大尺寸电池”的发展趋势，将天津3.8GW高效电池生产基地建设成为全球首家规模量产166mm电池的智能化工厂。公司推出的166mm电池面积较传统M2电池（156.75mm）增加了12.21%，助力组件封装效率达到450W，更好地满足了市场对高效优质电池产品的需求。
2019年公司的产品涵盖了156.75mm、158.75mm、161.7mm、166mm等不同尺寸，单/双面以及五主栅/多主栅等全品类电池，以满足不同客户的不同需求。2018和2019连续两年，全球出货前十大组件厂商均为公司的核心客户。
2、坚持持续研发，公司的技术领先优势得到进一步巩固。
公司一贯重视技术的研发和创新。作为太阳能电池专业制造商，公司11年来一直专注于能有效提高电池发电效率的产品技术创新和能有效降低生产成本的量产技术创新，持之以恒的关注和投入，使得公司在PERC高效电池技术获得市场认可的单晶电池时代，研发出国际领先的管式PERC技术，并以专利《管式PERC双面太阳能电池及其制备方法和专用设备》（专利号：ZL201710353392.3）荣获2019年第二十一届中国专利优秀奖。2019年7月，公司率先推出了电池“双面、双测、双分档”技术，通过对双面电池进行正面0.1%分档、背面0.5%分档，筛选出背面效率异常偏低的电池，有效解决因背面效率不一致带来的组件失配风险，使得单块组件内电池片正面及背面效率均保持一致，从而有效降低组件的热斑及PID失效风险。
报告期内，公司的研发投入持续增长，有效保证了公司技术优势的进一步巩固。2019年公司的研发投入22,057万元，同比增长9.9%。截至报告期末，公司通过自主研发共申请专利700项左右，有效授权专利494项，其中已授权发明专利61项，实用新型246项，技术领先优势明显。公司在持续进行研发创新的同时，继续做好知识产权的管理工作，完成了知识产权体系建设，有效打造一个技术领先的有知识产权护城河的优势企业。2019年，公司通过了企业知识产权国家体系认证审核，获得了“广东省知识产权示范企业”的荣誉。
3、主动适应政策、市场变化，积极开拓海外市场。
据中国光伏行业协会统计，2019年我国的光伏产品（硅片、电池片、组件）出口总额达到207.8亿美元，同比增长31.3%，出口金额创历史第二高。面对难得的发展机遇，公司也超前谋划，积极
拓展海外市场，坚持以客户为中心，坚持产品的品质第一、技术第一，主动适应政策和市场变化，为客户尤其是海外客户提供优质产品和优质服务，取得了销售量、销售收入大幅增长的成绩。2019年，公司实现电池销售收入为60.65亿元，比2018年的41.02亿元增长47.83%，其中海外销售20.49亿元，比2018年的4亿元，增长了412.02%，海外销售收入占公司主营业务收入的33.79%。据海关数据统计，公司2019年太阳能电池全国出口第一。
4、通过规模化生产、精细化管理和智能制造技术，有效提升产品品质，降低生产成本。报告期内，公司充分发挥规模化生产、精细化管理的管理优势，坚持“工业4.0”先进制造理念，以智能制造技术打造现代化的高效太阳能电池制造基地，通过不断提高产线的规模化、专业化、自动化、信息化与智能化，基于工业互联网、人工智能技术，应用ERP（企业资源管理系统）、MES（生产制造执行系统）、设备管理系统等先进管理系统，解决了端与端之间业务与管理系统的集成整合、设备内部的软件控制、设备间的互联互通、设备与业务管理平台的通讯与协同智能化控制，并基于此全面实现业务数字化，通过智能制造技术、机器视觉系统管理、数据分析等创新性技术应用，采用先进工艺和大型化、专业化设备，实行大批量生产，利用机器视觉等替代人工筛选，利用物联管理替代人工运输和分送，有效降低单位产品成本的同时，大幅提高产品品质，更好地以智能化的规模生产实现成本下降、产品品质上升。公司现已建成广东佛山、浙江义乌和天津三个高效电池生产基地，充分运用技术领先、品质稳定和智能制造方面的优势，通过连续的规模化生产，保持在制造成本方面的领先地位，并不断推出迭代产品，以满足日益增长的市场需求。截至报告期末，公司电池年产能达到9.2GW，公司正积极推动产能扩张规划，预计2020年底产能达到22GW，将进一步巩固公司的全球太阳能电池核心供应商的地位。
5、规范公司经营管理，通过制度的规范和执行，提升公司管理水平。
报告期内，公司主营业务发生根本变化，从房地产开发与经营变为高效太阳能电池的研发、制造与销售。公司及时举行董事会和股东大会，依法通过公司各项主要经营管理制度的变更，来规范公司的经营活动，进一步提升公司的管理水平。具体的制度变更内容，请详见公司第七届董事会第十四次临时会议、2019年第二次临时股东大会、第八届董事会第一次会议、第八届董事会第二次会议的会议决议和相关公告内容。公司将依据我国相关法律、法规，守法经营，依法披露经营信息，在公司的经营规范过程中，努力实现公司业绩的持续增长，保护好广大股东尤其是中小股东的利益，打造一个知法守法的绿色能源企业。
二、报告期内主要经营情况
公司管理层在复杂多变的市场环境下，充分发挥技术领先和规模生产优势，紧抓技术和品质两条线，以客户为中心，以精益求精的工匠精神，不断推出品质更优、技术更好、性价比更高的电池产品，取得了收入、利润大幅度增长的佳绩。2019年，公司实现营业收入60.69亿元，同比增长47.74%；发生营业成本49.73亿元，同比增长47.46%；实现利润总额6.53亿元，同比增长64.96%；实现净
利润5.85亿元，同比增长69.55%；实现归属于母公司股东的净利润5.85亿元，同比增长69.61%；实现基本每股收益0.37元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,069,237,197.93 | 4,108,185,009.40 | 47.74 |
| 营业成本 | 4,973,040,279.57 | 3,372,372,593.62 | 47.46 |
| 销售费用 | 51,454,811.32 | 32,894,960.61 | 56.42 |
| 管理费用 | 152,664,435.88 | 115,987,500.08 | 31.62 |
| 研发费用 | 220,571,246.38 | 200,790,684.29 | 9.85 |
| 财务费用 | 108,390,989.54 | 106,851,643.74 | 1.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,587,440,766.98 | 977,328,079.01 | 62.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,027,055,737.51 | -738,961,272.12 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,179,199,511.18 | -26,149,786.75 | - |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入60.69亿元，同比增长47.74%；发生营业成本49.73亿元，同比增长47.46%。其中，实现主营业务收入60.65亿元，同比增长47.83%，发生主营业务成本49.72亿元，同比增长47.61%，其主要原因是2019年度公司单晶PERC太阳能电池片产销量较上年大幅增长。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元,% 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 新能源行业 | 6,064,580,266.61 | 4,972,373,326.26 | 18.01 | 47.83 | 47.61 | 增加0.12个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 单晶太阳能电池片 | 2,350,506.17 | 2,747,613.71 | -16.89 | -99.36 | -99.17 | 减少26.16个百分点 |
| 单晶PERC太阳能电池片 | 5,909,924,800.19 | 4,874,966,201.41 | 17.51 | 88.24 | 93.80 | 减少2.37个百分点 |
| 受托加工 | 152,304,960.25 | 94,659,511.14 | 37.85 | 16.30 | 9.53 | 增加3.84个百分点 |
| 多晶太阳能电池片 | 0 | 0 | 0 | -100 | -100 | - |
| 合 计 | 6,064,580,266.61 | 4,972,373,326.26 | 18.01 | 47.83 | 47.61 | 增加0.12个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 内销 | 4,015,501,278.43 | 3,360,143,088.92 | 16.32 | 8.46 | 11.01 | 减少1.92个百分点 |
| 外销 | 2,049,078,988.18 | 1,612,230,237.34 | 21.32 | 412.02 | 371.91 | 增加6.69个百分点 |
| 合 计 | 6,064,580,266.61 | 4,972,373,326.26 | 18.01 | 47.83 | 47.61 | 增加0.12个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 单晶太阳能电池片 | MW | 3.27 | 3.27 | 0 | -99.08 | -99.10 | -100 |
| 单晶PERC太阳能电池片 | MW | 6,949.64 | 6,789.72 | 191.03 | 125.00 | 121.96 | 513.97 |
| 多晶太阳能电池片 | MW | 0 | 0 | 0 | -100 | -100 | -100 |
(3). 成本分析表
单位：元,% 币种:人民币
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 新能源行业 | 营业成本 | 4,972,373,326.26 | 99.99 | 3,368,534,392.43 | 99.89 | 47.61 | 太阳能电池产销量增加 |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 太阳能电池片 | 直接材料 | 4,174,628,594.02 | 83.96 | 2,779,267,230.82 | 82.51 | 50.21 | 太阳能电池产销量增加 |
| 太阳能电池片 | 直接人工 | 104,997,749.55 | 2.11 | 105,086,368.75 | 3.12 | -0.08 | 太阳能电池产销量增加 |
| 太阳能电池片 | 制造费用 | 692,746,982.69 | 13.93 | 484,180,792.86 | 14.37 | 43.08 | 太阳能电池产销量增加 |
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额474,210.04万元，占年度销售总额78.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
前五名材料及设备供应商采购额520,658.85万元，占年度采购总额68.2%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
3. 费用
√适用 □不适用
报告期内期间费用合计53,308.15万元，同比增加7,655.67万元，增幅16.77%。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 本期费用化研发投入 | 220,571,246.38 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 220,571,246.38 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 3.63 |
| 公司研发人员的数量 | 572 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 17 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,587,440,766.98 | 977,328,079.01 | 62.43 | 随着经营规模快速增长，销售电池片收到的现金增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,027,055,737.51 | -738,961,272.12 | - | 天津基地新建项目固定资产增加，义乌二期新建项目在建工程增加，义乌、天津基地新增投资项目购买的土地增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,179,199,511.18 | -26,149,786.75 | - | 筹资规模扩大，取得借款收到的现金增加 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元 币种:人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 989,634,799.91 | 12.12 | 633,866,823.29 | 14.95 | 56.13 | 公司业务规模增长，开立应付银行承兑汇票增加，相应银行承兑汇票保证金增加 |
| 交易性金融资产 | 863,998.39 | 0.01 | 不适用 | 100.00 | 新增远期外汇合约 | |
| 应收账款 | 44,517,575.74 | 0.55 | 26,007,679.31 | 0.61 | 71.17 | 销售规模增加 |
| 预付款项 | 189,476,428.09 | 2.32 | 101,827,545.80 | 2.40 | 86.08 | 整体经营规模扩大 |
| 其他应收款 | 25,910,538.10 | 0.32 | 12,385,633.24 | 0.29 | 109.20 | 出口业务增加，应收退税款增加 |
| 存货 | 241,127,237.19 | 2.95 | 79,329,968.11 | 1.87 | 203.95 | 新增天津基地 |
| 一年内到期的非流动资产 | 11,960,849.69 | 0.15 | 22,358,539.52 | 0.53 | -46.50 | 长期应收融资租赁款1年内到期的金额减少 |
| 其他流动资产 | 246,289,768.86 | 3.02 | 143,363,412.08 | 3.38 | 71.79 | 新增设备的进项税留抵额增加 |
| 固定资产 | 3,790,898,049.24 | 46.42 | 2,290,429,147.98 | 54.01 | 65.51 | 主要是天津基地新建项目固定资产 |
| 在建工程 | 1,290,122,634.31 | 15.80 | 71,241,815.88 | 1.68 | 1,710.91 | 主要是义乌二期新建项目在建工程 |
| 无形资产 | 210,707,218.30 | 2.58 | 112,073,964.86 | 2.64 | 88.01 | 义乌、天津基地新增投资项目购买的土地 |
| 长期待摊费用 | 9,389,288.87 | 0.11 | 3,977,054.43 | 0.09 | 136.09 | 义乌员工宿舍装修费增加 |
| 递延所得税资产 | 186,891,940.02 | 2.29 | 52,039,162.31 | 1.23 | 259.14 | 主要是政府补助、可抵扣亏损的递延所得税增 |
| 加 | ||||||
| 其他非流动资产 | 232,633,702.20 | 2.85 | 96,748,287.41 | 2.28 | 140.45 | 整体投资规模扩大导致预付的工程设备款增加 |
| 交易性金融负债 | 23,805.70 | 0 | 不适用 | - | 100.00 | 新增远期外汇合约 |
| 应付票据 | 1,708,589,101.38 | 20.92 | 732,780,375.79 | 17.28 | 133.17 | 生产规模扩大，采购额增加 |
| 应付账款 | 711,835,799.65 | 8.72 | 295,191,415.56 | 6.96 | 141.14 | 生产规模扩大，采购额增加 |
| 预收款项 | 379,101,872.53 | 4.64 | 117,764,456.20 | 2.78 | 221.92 | 销售规模上升增加预收货款 |
| 应付职工薪酬 | 60,763,173.50 | 0.74 | 38,777,219.70 | 0.91 | 56.70 | 整体经营规模扩大，用工人数增加 |
| 应交税费 | 61,816,865.97 | 0.76 | 20,905,790.92 | 0.49 | 195.69 | 销售与利润规模扩大，应交所得税费增加 |
| 其他应付款 | 15,596,904.00 | 0.19 | 6,544,224.88 | 0.15 | 138.33 | 融资租赁规模扩大 |
| 其中：应付利息 | 13,101,341.44 | 0.16 | 3,147,927.18 | 0.07 | 316.19 | 融资租赁规模扩大 |
| 一年内到期的非流动负债 | 307,433,652.37 | 3.76 | 508,429,843.09 | 11.99 | -39.53 | 一年内到期的融资租赁减少 |
| 长期借款 | 1,020,301,121.16 | 12.49 | 79,249,740.59 | 1.87 | 1,187.45 | 天津投资新建项目，贷款增加 |
| 递延收益 | 517,974,803.86 | 6.34 | 274,139,567.54 | 6.46 | 88.95 | 政府补助增加 |
| 递延所得税负债 | 146,718,554.95 | 1.80 | 35,077,210.25 | 0.83 | 318.27 | 固定资产加速折旧税收政策产生的应纳税暂时性差异增加 |
| 资本公积 | -665,420,927.61 | -8.15 | -308,802,645.56 | -7.28 | - | 重大资产重组（会计处理原因） |
| 盈余公积 | 16,806,091.94 | 0.21 | 3,232,255.72 | 0.08 | 419.95 | 净利润增加，计提的法定盈余公积金增加 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 2019年12月31日账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 949,687,518.10 | 银行承兑汇票及信用证保证金、银行借款质押的定期存单、保函保证金、远期外汇合同保证金及上述受限货币资金利息 |
| 项 目 | 2019年12月31日账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 462,179,033.56 | 票据池质押 |
| 应收利息 | 8,738,576.94 | 银行借款质押定期存单利息、保证金存款利息 |
| 固定资产 | 1,883,506,140.39 | 银行借款抵押、融资租入固定资产 |
| 无形资产 | 102,224,960.29 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 3,406,336,229.28 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司主要从事光伏行业中的高效太阳能电池片的研发、制造和销售，相关经营性信息详见以下内容。
光伏行业经营性信息分析
1. 光伏设备制造业务
□适用 √不适用
2. 光伏产品关键技术指标
√适用 □不适用
| 产品类别 | 技术指标 | |
| 太阳能电池： | 量产平均转换效率 | 研发最高转换效率 |
| 多晶硅电池 | ||
| 单晶硅电池 | 22.5% | 23.2% |
| 薄膜及其他新型太阳能电池 | ||
| 其他 | ||
| 指标含义及讨论与分析：(1) 太阳能电池转换效率：是指太阳能电池受到光照时的最大输出功率与照射到电池片上的入射光功率的比值，是衡量电池质量和技术水平的重要参数，转换效率越高，电池片的单片输出功率越高，单片功率越高的电池片可以封装功率越高的光伏组件；(2) 太阳能电池量产平均转换效率，是指量产过程中太阳能电池转换效率的平均数。(3) 太阳能电池研发最高转换效率：是指研发实验中所测试电池的最高平均转换效率；(4) 本公司专注于高效电池的研发，所生产的电池片严格按照德国Fraunhofer标准一级标片执行。 | ||
3. 光伏电站信息
（1）光伏电站开发：
□适用 √不适用
（2）光伏电站运营：
□适用 √不适用
4. 推荐使用表格
(1). 光伏产品生产和在建产能情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 产品类别 | 产量 | 产能利用率 | 在建生产线 总投资额 | 在建生产线当期投资额 | 设计产能 | （预计） 投产时间 | 工艺 路线 | 环保 投入 |
| 太阳能电池： | ||||||||
| 多晶硅电池 | ||||||||
| 单晶硅电池 | 6,952.91MW | 111.33% | 36.92 | 27.09 | 8.5GW | 已部分投产 | 高效单晶PERC电池 | 1.59 |
| 薄膜及其他新型太阳能电池 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 产能利用率同行业比较及合理性分析：2019年，公司已全部是单晶PREC电池产能，依托于行业领先的产品质量（包括转换效率、良品率及稳定性等）与规模化生产中的精细化管理水平，全年公司总体产能利用率为111.33%，产能利用率处于行业领先水平。 | ||||||||
注：2019年公司在建生产线包括天津项目，于2019年3季度已投产；义乌二期项目，截至报告期末仍处于建设中。
(2). 光伏产品主要财务指标
√适用 □不适用
单位：万元,% 币种：人民币
| 产品类别 | 产销率（%） | 销售毛利率（%） |
| 太阳能电池： | ||
| 多晶硅电池 | ||
| 单晶硅电池 | 97.70% | 18.01% |
| 薄膜及其他新型太阳能电池 | ||
| 其他 | ||
(3). 光伏电站工程承包或开发项目信息
□适用 √不适用
5. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司为控股型公司，具体业务均由下属子公司运营。2019年度，公司实施了重大资产重组，将原房地产业务所涉的全部资产、负债及业务通过转让下属子公司全部股权的方式进行置出，置入广东爱旭100%股权。截至报告期末，公司间接拥有浙江爱旭100%股权、天津爱旭100%股权、义乌旭高51%股权、义乌旭源100%股权。2019年度，包括实施重大资产重组暨非公开发行股票购买资产、重大项目投资以及向子公司增资等事项在内，公司累计对外投资总额约98.09亿元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
① 通过重大资产重组收购广东爱旭100%股权
根据2019年9月10日中国证监会《关于核准上海新梅置业股份有限公司重大资产重组及向陈刚等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2019]1660号)，公司（原名上海新梅）以重大资产置换及发行股份购买资产的方式，将除保留资产外的全部资产、负债及业务作为置出资产，与广东爱旭的全体股东持有的广东爱旭100%股权的等值部分进行置换。其中，置出资产作价为5.17亿元，置入资产作价为58.85亿元，等值置换后差额部分，由公司以非公开发行股份的方式向各交易对方购买。具体情况详见公司于2019年9月11日发布的《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书(修订稿)》。公司已于2019年9月完成了上述置入资产的工商变更登记备案手续，并办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记手续。
② 投资设立控股子公司义乌旭高
2019年9月，公司下属子公司浙江爱旭与浙江义乌高新区投资运营有限公司（以下简称“义乌高新”）签署《股东协议》，共同出资成立了合资公司义乌旭高，负责投资建设义乌基地四期4.6GW高效晶硅电池项目。义乌旭高的注册资本为10亿元，其中浙江爱旭出资5.1亿元，持股比例为51%，义乌高新出资4.9亿元，持股比例为49%。截至报告期末，义乌旭高实缴资本9.65亿元，2020年1月全部资本金实缴完毕。
③ 向子公司增资
报告期内，为支持天津爱旭的项目建设并优化其资产结构，浙江爱旭分别于2019年1月、10月分别向天津爱旭增资1亿元、3亿元，天津爱旭的注册资本由原2亿元增加至6亿元。此外，为优化浙江爱旭的资产结构，广东爱旭于2019年12月向浙江爱旭增资3亿元，浙江爱旭的注册资本由原6亿元增加至9亿元；截至报告期末，以上增资款均已经实缴到位。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司积极推进天津基地项目、义乌二期项目等重点项目的建设，相关项目计划投资总额约37.90亿元，目前累计投资额约为28.14亿元，其中2019年实际投资额约为27.49亿元，资金来源为自筹。截至本报告期末，天津基地项目已建成投产。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
报告期内，公司进行远期外汇结售汇交易，截至2019年12月31日，远期外汇合同的公允价值金额为84.02万元，资金来源为自有资金。
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2019年9月12日，公司与陈刚等交易对方签订《置出资产交割协议》，约定自交割日起，与置出资产相关的一切权利及义务将转移至置出资产承接方，置出资产承接方享有和承担置出资产所代表的一切权利、收益和风险。置出资产交割过程中所涉及的重大资产和股权出售情况如下：
（1）公司将所持上海新竺实业发展有限公司60%的股权转让给上海卓邦实业发展有限公司（以下简称“上海卓邦”），相关工商变更登记手续于2019年9月12日办理完毕。
（2）公司将所持喀什中盛创投有限公司100%的股权转让给上海卓邦，相关工商变更登记手续于2019年9月20日办理完毕。
（3）公司将所持上海卓邦100%的股权转让给指定的置出资产承接方，相关工商变更登记手续于2019年12月24日办理完毕。
至此，本次重大资产重组交易中的置出资产交割实施完毕。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广东爱旭科技有限公司 | 单晶硅太阳能电池片的研发、生产和销售 | 14,697.488 | 259,750.95 | 137,747.72 | 183,256.80 | 16,628.50 | 13,573.84 |
| 浙江爱旭太阳能科技有限公司 | 单晶硅太阳能电池片的研发、生产和销售 | 90,000.00 | 511,348.20 | 168,596.81 | 420,611.43 | 56,131.31 | 49,247.63 |
| 天津爱旭太阳能科技有限公司 | 单晶硅太阳能电池片的研发、生产和销售 | 60,000.00 | 238,524.47 | 55,968.14 | 55,830.48 | -5,866.93 | -3,941.99 |
| 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 单晶硅太阳能电池片的研发、生产和销售 | 100,000.00 | 98,618.36 | 96,459.62 | 39,993.22 | -40.38 | -40.38 |
注：2019年12月，公司下属子公司浙江爱旭设立义乌市旭源太阳能科技有限公司，注册资本100万元，经营范围为单晶硅太阳能电池片的研发、生产和销售；国际贸易、国内贸易。截至报告期末，义乌旭源的注册资本金尚未实缴到位。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、光伏行业发展空间巨大。
全球经济规模不断扩大，对能源的需求量持续增长。目前人类消耗的主要能源是煤炭、石油、天然气等，均属于不可再生能源，且煤炭、石油对环境危害大。随着常规能源日趋枯竭，环境问题日益突出，开发利用可再生能源成为全球能源界的共识。过去十年，全球光伏装机总量保持高速增长。2009年全球光伏总装机规模为23GW，2019年累计装机规模约600GW，年复合增长率约40%。十年时间，光伏行业发展迅速，已经成为可再生能源的主力军。据中国光伏行业协会统计，截至2019年底，全球光伏累计装机容量超过GW级别的国家有16个，除了中国、美国、日本、印度、澳大利亚、德国等传统市场外，还新增了越南、西班牙、乌克兰、阿联酋等国家。根据中国光伏行业协会预测，2020年，全球光伏市场将继续增长，全球新增装机容量约为130-140GW。
图：全球光伏市场前景展望（来源：CPIA）
据国际可再生能源署（IRENA）预测，全球太阳能发电装机容量将在2030年达到2480GW，2050年达到8519GW，光伏发电在总发电量中的占比，2030年将达到13%，2050年将达到25%。未来太阳能发电的市场空间巨大。
图：未来光伏发展潜力（来源：国际可再生能源署）
2、中国光伏行业已经形成成熟且有竞争力的光伏产业链，在国际上处于领先地位。中国光伏产业在政府政策的引导下，经过市场洗牌、产业升级，产业格局发生了深刻的变化，通过不断的技术创新和产业结构调整，产品持续升级，建立了完整的产业链，产业化水平不断提高，国际竞争力继续巩固和增强，已经成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业。在技术研发上，我国的产业化技术水平始终引领全球，行业领先企业同牛津大学、耶鲁大学、新加坡太阳能研究所、澳洲国立大学、中山大学太阳能研究所等世界著名高校和研究院开展合作研发，产业技术不断取得突破。在应用市场方面，我国开展的光伏发电领跑基地中新产品应用引领全球风潮，多主栅、半片、双面、叠瓦等先进组件技术以及跟踪系统等先进系统技术应用范围逐步扩大。我国通过“领跑者计划”的实施，还探索出“光伏+农业”、“光伏+渔业”、“光伏+煤矿沉陷区治理”、光伏建筑一体化等多种“光伏＋”新应用形式，实现了光伏与其他产业融合发展的综合效应。
在企业发展上，我国光伏制造企业产量位居全球前列。在硅料、硅片、电池及组件等产业链各环节，我国进入全球产量前10的光伏制造企业数量均为世界第一，且产量位居世界第一的企业均在中国。
3、“平价上网”是行业发展的必然趋势。
随着量产技术的不断进步以及光伏产业链成本的持续下降，全球各主要国家和地区的太阳能光伏行业已基本实现无补贴发展，我国也在大力推动无补贴时代的进程。2018年5月31日，国家发改委、财政部、国家能源局联合发布的“531新政”，明确了“平价上网”的政策导向；2019年1月，国家发改委和国家能源局联合发布的“19号文”，鼓励推进风电、光伏发电平价上网项目和低
价上网试点项目的建设，并提出具体支持政策措施；2019年4月，国家发改委发布的“430通知”，要求新增集中式光伏电站上网电价原则上通过市场竞价方式确定。这一系列文件的发布，对我国光伏产业产生深远影响，激发了光伏企业的市场活力，通过技术升级、降本增效，提高企业发展质量，推动了行业落后产能的淘汰，形成完整的产业链，降低光伏发电“度电成本”，从而加速“平价上网”目标的实现。当前国内已经有部分“领跑者计划”和“特高压”项目实现了光伏发电成本低于火力发电成本（见下图），光伏行业在政策引导和市场作用下，“平价上网”已成为行业发展的必然。
图：2019我国部分光伏项目中标电价接近或低于火力发电电价（来源：CPIA）
4、高效率电池需求旺盛，PERC技术进入市场竞争力全面绽放阶段。
“平价上网”时代的加速来临，加大了对高效率电池的的需求。而PERC电池技术作为目前最成熟、最有量产应用价值的高效电池技术，已经获得迅速推广，PERC电池已经获得广泛应用。
（1）单晶电池逐步取代多晶电池。
多晶电池产品凭借其成本优势在过去十多年中发展成为光伏应用市场的主流，2003年开始多晶电池广泛商业化应用。2015年随着金刚线切割技术得到突破性的发展，单晶电池成本大幅度降低，加上单晶电池转换效率高于多晶电池，压缩了多晶电池的成本优势，因此单晶电池市场得到快速发展，至2018年单晶电池逐步取代多晶电池。
（2）经过较长周期的技术积累与发展，PERC技术进入市场竞争力全面绽放的阶段。
单晶PERC电池技术发明于2010年，自从在“领跑者计划”项目中出现后，以其高效发电的特点，承载了光伏行业降本增效、实现平价上网的重要使命。随着PERC技术的不断优化及成本的下降，自2018年起得到大规模量产应用，PERC电池性价比优势日益凸显。在“平价上网”的影响下，市场对高效电池需求大增，根据中国光伏行业协会的数据，2018年PERC电池市场份额由2017年的15%
迅速提升至33.50%，预计2020年将达到全市场份额的55%以上，至2021年占比将达到约61%，逐步完成对常规单晶、常规多晶电池的替代。
图：2017-2021年各类电池占比及预计（资料来源：CPIA）据光伏行业权威第三方机构PV InfoLink统计，2018年以来，PERC电池产能持续扩张，2018年单晶PERC电池产能为57GW，2019年单晶PERC电池产能预计达到116GW，未来2-3年内PERC电池仍将占据市场主导地位。
随着市场对高效电池产品需求的增长，包括公司在内的各大主流厂商纷纷增加投资，建设新的PERC电池产线，以满足市场需求。公司凭借核心管理团队的前瞻性判断，更早地投入人才和资金，研发出管式PERC技术，成为行业内最早实现PERC电池大规模量产的企业之一，具有PERC电池技术领先优势和丰富的规模化生产管理优势。随着公司产能扩产规划的落实，公司的竞争能力将得到进一步增强，有利于公司经营业绩的提升。
5、大尺寸电池可以有效提高组件功率，是行业发展大势所趋。
大尺寸电池可以有效提高组件发电功率，降低光伏发电系统成本，已经成为光伏行业的共识，大尺寸成为光伏产业发展的“大势所趋”。
当电池面积增加时，每块电池的输出功率也随之增加。166mm电池比常规的156.75mm电池面积增加12.21%，210mm电池比156.75mm电池面积增加80.5%，相应的，单片电池的输出功率也得到了提高。通过使用更大面积的电池，光伏发电的系统成本可以降低，每瓦的安装成本，包括基桩、支架或跟踪器，以及所有电气部件如逆变器、接线盒和电缆等的成本都会随之降低，其结果是更低的光伏发电度电成本和更高的光伏发电项目投资回报率。
6、行业集中度逐步提高，市场向头部企业倾斜。
随着我国光伏行业的发展，我国建立起了比较完善的行业产业链，我国也逐步成为全球最大的光伏产品市场。2014年末，工信部发布了《关于进一步优化光伏企业兼并重组市场环境的意见》，鼓励企业自愿、自发开展兼并重组，推动落后产能逐步退出市场。2018年“531新政”及2019年“19号文”的发布，加快了行业落后产能的淘汰，提高了行业集中度。目前，我国光伏产业逐步形成一批资产规模较大、核心竞争力较强、具备区域整合能力的行业龙头企业，技术先进、量产规模大的企业在行业中领先优势较为明显，市场正逐渐向这些头部企业集中和倾斜。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
1、经营理念
公司秉承“创造超越客户期望的商业价值，成为太阳能产业的发动机”的使命，持续专注太阳能电池领域，以客户为中心，努力为客户提供一揽子的解决方案和服务，持续降低光伏发电的“度电成本”，为客户创造更大的商业价值。
2、产能规划
公司已于2020年1月发布《未来三年（2020-2022年）产品产能规划》。为加快推动能源结构的转变和光伏平价上网的进程，推动行业技术进步，公司结合自身多年来在晶硅太阳能电池制造领域积累的技术优势和管理优势，扩大高效大尺寸电池的产能规模，持续推动技术革新和生产成本的降低，满足市场对高效太阳能电池产品的旺盛需求。未来三年，公司计划高效晶硅太阳能电池产能2020年底达到22GW，2021年底达到32GW，2022年底达到45GW，进一步巩固高效太阳能电池专业制造商的领先地位。
3、技术发展战略
技术创新是企业长期发展的基石,是企业保持持久生命力的动力之源。公司要坚持以创新驱动发展，通过引进国内外优秀人才，不断充实自主研发实力，保持技术领先优势。
2020年度，公司拟投资建设光伏研发中心，加强光伏太阳能技术的利用与创新，加大先进技术的开发和专利技术的储备，强化研发成果的转化，使新技术持续赋能公司的运营与发展，形成更多实用、可量产的研发技术，提高公司产品竞争力。
未来，公司将持续加大研发投入，努力保持技术创新、产品品质和智能制造方面的优势，不断推出更高发电效率、更好性价比的电池产品，为促进光伏发电“平价上网”的目标做出贡献。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2019年，公司实现营业收入60.69亿元，同比增长47.74%；发生营业成本49.73亿元，同比增长47.46%；实现利润总额6.53亿元，同比增长64.96%；实现净利润5.85亿元，同比增长69.55%；实现归属于母公司股东的净利润5.85亿元，同比增长69.61%；实现基本每股收益0.37元。
2020年，公司在义乌基地全球首发210mm高效太阳能电池，210mm电池比156.75mm电池面积增加80.5%，更大面积可带来更突出的电池功率表现以及更高瓦数的组件技术及设计平台，如切片、
叠焊、叠瓦等组件技术，组件功率产出也可相应提升80%以上。50片210mm电池封装的组件转换效率可提升至20.5%，组件功率可达到500W，有效的推动光伏发电系统成本的降低，引领行业大跨步发展。
2020年，公司将秉持为客户创造差异化的竞争力，协助客户获得商业成功的理念，计划通过外部产能扩充和内部潜力挖掘，2020年底电池规划产能达到22GW。公司将充分发挥在大尺寸电池和双面电池的技术领先优势，通过规模化生产、精细化管理和量产技术创新，不断推出具备市场竞争力的新产品，以满足日益增加的客户定制化和多样化需求。2020年，公司积极推进光伏研发中心的建设，加大研发投入力度，并与全球产业链内的领先型企业、国际著名科研院所及国内外知名高校展开广泛的光伏产业理论创新和工程技术创新，成为光伏技术领域具备重要影响力、理论和技术突破的重要起源地，共同打造国际一流的科研创新平台。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
近年来，随着国家“531新政”和“19号文”的推出以及行业技术的进步，使得光伏发电度电成本日趋降低，太阳能光伏行业对于补贴等相关政策的依赖逐渐减弱。但“平价上网”以及“特高压”项目等政策的具体实施及相关配套政策的落实仍存在变化风险，如未来相关政策发生变化将可能导致行业短期内经营出现较大波动。
对策：光伏行业现已经成为可再生能源的主力军，在光伏发电成本持续下降和新兴市场拉动等有利因素的推动下，全球光伏市场有望保持增长态势。公司作为光伏产业最优秀的产业链的一分子，将时刻关注并研究最新的行业政策和动态，通过不断地自我革新来适应未来市场的发展，引领行业进步。
2、市场竞争风险
国内光伏企业数量众多，“531新政”加快了淘汰落后产能的步伐，一定程度上提高了行业集中度，同时也加剧了行业内头部企业的竞争程度。但如果未来行业竞争格局发生重大变化，公司有可能将面临丧失竞争优势和市场份额下降的风险。
对策：公司作为全球最大的先进太阳能电池企业之一，具有较强的技术研发优势、产品性能优势、客户优势、品牌优势及团队优势，综合竞争能力不断提升。当前，全球前十大的组件客户都是公司的核心客户，排名前列的材料和设备供应商大多是公司的合作伙伴。公司通过持续的技术改进、工艺优化、产品迭代，在技术工艺交流、产品服务上保持与客户同步，与客户共同探讨发展方向，推动整个行业产品向更高转换效率的方向发展。
3、价格波动风险
太阳能光伏发电行业受市场需求变动、宏观经济波动、产业政策变化和产业链各环节发展不均衡等因素的影响，相关原材料及产成品的价格容易出现较大幅度波动。如果未来原材料及产成品价格出现超预期的急剧波动，将可能对公司经营业绩带来不利影响。对策：公司近年来致力于加强采购和销售合同、流程等管理控制，提高存货管理水平，控制原材料和库存产品数量，防范原材料价格波动的风险。同时，公司也努力创新行业技术，不断推出新产品，提高产品品质，保持公司产品价格在市场上的持续竞争力。
4、技术迭代风险
虽然PERC技术目前在综合性能方面具有领先优势，但光伏行业各种类型技术的发展具有不确定性，整体技术迭代速度较快，如果未来其他技术路线出现重大突破，在量产效率大幅提高的同时成本也大幅下降，则现有PERC电池技术将面临较大冲击甚至有被替代的风险，将对公司的经营带来重大不利影响。
对策：经过多年的深耕和发展，公司形成了强大的研发力量，拥有行业领先的技术研发和产品开发能力，拥有丰富的高效电池片产品设计、技术研发和精益制造。公司近年来持续推动行业技术革新，从单面PERC升级至双面、SE-PERC、方单晶、166mm、210mm高效电池等多品类产品，并形成了“双面、双测、双分档”技术。在不断发展和挖掘管式PERC+技术的同时，公司也在持续聚焦和研发如TOPCON、HIT、IBC、HBC、叠层电池等行业新兴技术。未来，公司光伏研发中心建成后，技术竞争力将得到进一步提升，保持行业技术领先优势。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2019年度，公司成功实施了重大资产重组，相关资产结构、股权结构均发生重大变化，主营业务也从原来的房地产行业转型为光伏行业。为适应公司未来发展需要，公司结合自身实际，在与投资者进行沟通和交流的基础上，充分考虑独立董事、监事会和股东的意见，于2019年12月对《公司章程》中利润分配政策和现金分红条款等进行了修订。本次修订经公司第八届董事会第二次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司2019年12月24日发布的《上海爱旭新能源股份有限公司关于修订公司章程的公告》（临2019-087号）。
公司根据自身发展战略，在保持稳健发展的同时，充分重视投资者特别是中小投资者的合理意见和诉求，强化回报股东意识，完善利润分配及现金分红政策，明确了不同分配形式下的利润分配条件和比例，进一步规范利润分配的决策程序和机制，有利于更好地保护投资者特别是中小投资者的利益。独立董事对本次利润分配政策的修订发表了同意的独立意见。章程修订的内容和决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。
此外，经公司第八届董事会第四次会议审议通过，公司对外披露了《未来三年（2020-2022年）股东回报规划》，进一步对未来股东回报总体规划、周期制定及决策监督机制等进行了明确。
未来，公司董事会将严格按照《公司章程》的规定落实利润分政策，结合公司实际投资情况及资金需求制定合理的利润分配方案。同时，督促独立董事勤勉尽责，充分发挥其监督指导作用，不断提高分红政策的透明度，保证利润分配政策的稳定性和持续性，使利润分配更加切合投资者预期和公司经营发展的实际需要，切实提升对股东的回报。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 585,242,848.36 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15,996,129.52 | 0 |
| 2017年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 60,966,593.86 | 0 |
注：1、2017-2018年度因公司累计未分配利润均为负，未进行现金红利分配，也未进行股本转增。
2、2017年度和2018年度归属于上市公司普通股股东的净利润为公司当年实际披露口径数值。
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案
的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
| 鉴于当前光伏行业面临快速发展机遇，为满足高效单晶产品市场需求，进一步实现规模效应，降低单位生产成本，公司计划在2020年继续扩大生产规模，加快新产品的研发和新产线的投产。根据制定的2020年投资计划，预计2020年度公司及子公司相关投资总额约35亿元，资金需求较为紧张。从公司及股东的长远利益出发，结合业务发展规划，拟定2019年度利润分配方案为：2019年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。 | 2019年末公司（母公司）剩余未分配利润将转入下一年度，用于补充流动资金、生产经营发展和以后年度利润分配。为公司中长期发展战略的顺利实施以及健康、可持续发展提供可靠的保障。 |
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 新达浦宏 | 自取得上市公司股份开始，在受让所持有上海新梅股份的60个月内不得以任何方式转让或减持前述股份。 | 自取得上市公司股份开始，在受让所持有上海新梅股份的60个月内不得以任何方式转让或减持前述股份。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 盈利预测及补偿 | 新达浦宏 | 自恢复上市之后的3个会计年度（2017、2018、2019），每年扣非后净利润均较2016年度实现增长，并且3年增长年均不低于2016年度的10%。当不能实现时，控股股东还将对差额部分予以现金补足。 | 2017、2018、2019年度 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业竞争 | 浦科投资 | 解决与万业企业存量业务可能存在的同业竞争 | 2016年10月26日至2019年10月26日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 盈利预测及补偿 | 陈刚、义乌奇光、天创海河基金、佛山嘉时等广东爱旭原11名股东 | 1、各方承诺广东爱旭于2019年、2020年、2021年实现的净利润分别不低于47,500万元、66,800万元和80,000万元，相关净利润为经审计的归属于母公司股东的税后净利润，以扣除非经常性损益后净利润为准。 2、利润补偿期间，如出现需由补偿义务主体履行补偿义务的情形，补偿义务主体同意先以股份补偿，且股份补偿不低于本次交易发行股份数量的90%，股份补偿不足部分由补偿义务主体以现金补偿。 | 2019、2020、2021年度 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 盈利预测及补偿 | 陈刚、义乌奇光、天创海河基金、佛山嘉时等广东爱旭原11名股东 | 关于确保相关股份全部优先用于补偿的承诺 本人/本企业如未来对因本次交易取得的上市公司股份进行质押，本人/本企业将在充分考虑保障本次交易业绩补偿及减值补偿的可实现前提下方可实施，保证本人/本企业在本次交易中所取得的上市公司股份将优先用于业绩补偿，不通过股权质押逃避补偿义务；同时，本人/本企业将采取的具体措施包括但不限于： （1）在质押协议中将本人/本企业履行完毕本次交易的业绩补偿及减值补偿义务作为质押权人行使质权的前提条件； （2）本人/本企业将明确书面告知质押权人本人/本企业在本 | 2019年4月20日至2021年度承诺业绩的专项审计报告公告后且全部业绩补偿义务履行完毕之日止 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 次交易中取得的上市公司股份负有业绩承诺和减值测试补偿义务以及该等补偿义务的具体约定，并书面告知质押权人需在质押协议中明确约定本人/本企业持有的该等上市公司股份将优先用于履行上述补偿义务，质押权人行使质权时将受到上述补偿义务的约束； （3）在质押协议中约定如本人/本企业需向上市公司履行补偿义务，质押权人将无条件解除对应数量的已质押上市公司股份以便本人/本企业履行补偿义务等措施，保障本次交易的业绩补偿及减值补偿义务履行不受相应股份质押的影响。 （4）如无法在质押协议中明确上述事项，本人/本企业承诺在本人/本企业履行完毕本次交易的业绩补偿及减值补偿义务前不质押本次交易所取得的上市公司股份。 | ||||||||
| 股份限售 | 陈刚、佛山嘉时 | 1、本人/本企业因本次重组认购取得的股份，自股份上市之日起三十六个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日前（以较晚者为准）不得转让，但根据业绩补偿义务进行股份补偿的除外。 2、公司重组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本人/本企业持有公司股票的锁定期自动延长至少6个月。 3、业绩补偿义务履行完毕的当年，本人/本企业继续锁定比例不低于本人/本企业所持公司股份的90%；业绩补偿义务履行完毕后三年内，当上一年度广东爱旭经审计后扣除非经常性损益的净利润下滑超过30%时，在广东爱旭扣除非经常性损益后的净利润未改变下滑趋势前，本人/本企业将继续锁定所持有公司的股份。 4、上述承诺的股份限售期届满后，本人/本企业持有的上市公司股份之上市交易或转让事宜，按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 5、本次重组实施完毕后，本人/本企业在锁定期内由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。 | 2019年9月25日至2021年度承诺业绩的专项审计报告公告后且全部业绩补偿义务履行完毕之日、且不得早于2022年9月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 义乌奇光 | 1、本企业因本次重组认购取得的股份，自股份上市之日起三十六个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日前（以较晚者为准）不得转让，但根据业绩补偿义务进行股份补偿的除外。 | 2019年9月25日至2021年度承诺业绩的专项审计报告公告后 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 2、公司重组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本企业持有公司股票的锁定期自动延长至少6个月。 3、业绩承诺期满后的当年，本企业继续锁定的比例不低于本企业所持公司股份的40%。 4、本企业通过本次重组所获得的上市公司新发行的股份全部解锁后，本企业持有的上市公司股份之上市交易或转让事宜，按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 5、本次重组实施完毕后，本企业在锁定期内由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。 | 且全部业绩补偿义务履行完毕之日、且不得早于2022年9月25日 | |||||||
| 股份限售 | 天创海河基金 | 1、本企业因本次重组认购取得的股份，自股份上市之日起三十六个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日前（以较晚者为准）不得转让，但根据业绩补偿义务进行股份补偿的除外。 2、公司重组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本企业持有公司股票的锁定期自动延长至少6个月。 3、上述承诺的股份限售期届满后，本企业持有的上市公司股份之上市交易或转让事宜，按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 4、本次重组实施完毕后，本企业在锁定期内由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。 | 2019年9月25日至2021年度承诺业绩的专项审计报告公告后且全部业绩补偿义务履行完毕之日、且不得早于2022年9月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 南通沿海创投、江苏新材创投、金茂新材创投、深圳天诚一号、段小光、邢宪杰、谭学龙 | 1、本人/本企业本次重组认购取得的股份，自股份上市之日起二十四个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日前(以较晚者为准)不得转让。 2、公司重组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本人/本企业持有公司股票的锁定期自动延长至少6个月。 3、在上述锁定期届满时，如本人/本企业在本次重组项下的业绩补偿义务尚未履行完毕，则本人/企业分两期解锁其因本次重组认购取得的股份，解锁方式按照如下方式计算： （1）第一期解锁时间：本人/本企业通过本次重组获得的公司 | 2019年9月25日至2021年度承诺业绩的专项审计报告公告后且全部业绩补偿义务履行完毕之日、且不得早于2021年9月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 股份上市之日起二十四个月届满之日； 可解锁股份数量：（2019及2020会计年度对应的承诺利润总和/业绩承诺期内各年累计承诺净利润总和）×本人/本企业因本次重组认购取得的股份-本人/本企业为履行利润补偿义务已补偿股份数量（如有）； （2）第二期解锁时间：本人/本企业业绩补偿义务履行完毕之日(以较晚者为准)； 可解锁股份数量：本人/本企业因本次重组认购取得的股份-本人/本企业为履行利润补偿义务已补偿股份数量（如有）。 4、上述承诺的股份限售期届满后，本人/本企业持有的上市公司股份之上市交易或转让事宜，按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 5、本次重组实施完毕后，本人/本企业在锁定期内由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。 | ||||||||
| 股份限售 | 新达浦宏、朱旭东、李勇军、王晴华及其控制的关联方 | 1、本人/本企业在本次重组完成后36个月内不转让在上市公司中拥有权益的股份。 2、上述承诺的股份限售期届满后，本人/本企业持有的上市公司股份之上市交易或转让事宜，按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 3、本次交易实施完毕后，本人/本企业在锁定期内由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。 | 2019年9月25日至2022年9月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 新达浦宏、浦东科投、朱旭东、李勇军、王晴华；公司原董事、监事、高级管理人员 | 关于股份减持计划的说明 本企业/本人自本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间，不存在股份减持计划。上述股份包括本企业/本人原持有的上市公司股份及原持有的股份在上述期间因上市公司分红送股、资本公积转增股本等形成的衍生股份。 | 2019年1月7日至2019年9月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 资产注入 | 陈刚、义乌奇光、天创海河基金、佛山嘉时等广东爱旭原11名股东 | 关于置入资产权属的承诺函 1、置入资产涉及的公司为依法设立和有效存续的股份有限公司，其注册资本已全部缴足，不存在出资不实或者影响其合法存续的情况。 2、本人/本企业合法拥有上述置入资产完整的所有权，不存在通过信托或委托持股方式代持的情形，该等置入资产不存在法 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 律纠纷。 3、本人/本企业承诺及时进行置入资产的权属变更，且在权属变更过程中出现的纠纷而形成的全部责任均由本人/本企业承担。 4、本人/本企业拟转让的上述置入资产的权属不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷，如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生的责任由本人/本企业承担。 5、本人/本企业保证对与上述承诺有关的法律问题或者纠纷承担全部责任，并赔偿因违反上述承诺给上市公司造成的一切损失。 | ||||||||
| 解决同业竞争 | 陈刚 | 关于避免同业竞争的承诺函 1、本人及本人直接或间接控制的其他方不会利用本人对上市公司的持股关系进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。 2、本人及本人直接或间接控制的其他方不直接或间接从事、参与或进行与上市公司或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。 3、本人及本人直接或间接控制的其他方不会利用从上市公司或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与上市公司或其控股子公司相竞争的业务。 4、本人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争，并将促使本人直接或间接控制的其他方采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争。 5、如本人或本人直接或间接控制的其他方获得与上市公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给上市公司或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给上市公司或其控股子公司。若上市公司及其控股子公司未获得该等业务机会，则本人承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决，且给予上市公司选择权，由其选择公平、合理的解决方式。 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决关联交易 | 陈刚 | 关于减少和规范关联交易的承诺函 1、在本次交易完成后，本人及本人直接或间接控制的其他公司及其他关联方将尽量避免与上市公司及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护上市公司及其中小股东利益。 2、本人保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、上海证券交易所颁布的业务规则及上市公司《公司章程》等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用对上市公司的持股关系谋取不当的利益，不损害上市公司及其中小股东的合法权益。 3、如违反上述承诺，本人将对给上市公司及其控股子公司以及中小股东造成的损失进行赔偿。 | ||||||||
| 其他 | 陈刚 | 关于保持独立性的承诺 本人不会因本次交易完成后持有上市公司股份而损害上市公司的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上继续与上市公司保持五分开原则，并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定，不违规利用上市公司提供担保，不违规占用上市公司资金，保持并维护上市公司的独立性，维护上市公司其他股东的合法权益。 本人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给上市公司及其相关股东造成损失的，将依法承担赔偿责任。 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 陈刚 | 关于重大资产重组摊薄即期回报的承诺函 1、本人不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。 2、本人承诺全面、完整、及时履行上市公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本人/本企业作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，给上市公司或者股东造成损失的，本人愿意： （1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉； （2）依法承担对上市公司和/或股东的补偿责任； （3）接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 公司原董事、高级管理人员 | 关于重大资产重组摊薄即期回报的承诺函 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、如公司拟实施股权激励，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | ||||||||
| 其他 | 义乌奇光 | 关于不谋求上市公司控制权的承诺函 1. 本企业参与本次重组的目的为帮助标的公司获得更好的发展平台和空间并获取一定的现金收益，而非取得上市公司的控制权； 2. 本次重组完成后36个月内，本企业仍认可并尊重陈刚先生作为上市公司控股股东和实际控制人的地位，不对陈刚先生在上市公司经营发展中的实际控制地位提出任何形式的异议，本企业不会通过包括但不限于如下方式单独或与他人共同谋求上市公司实际控制权： （1）直接或通过本企业所控制的企业间接在二级市场上购买、协议受让、认购上市公司新股等方式增持上市公司股份（上市公司以资本公积金转增股本、送红股等非本企业单方意愿形成的被动增持除外）； （2）通过包括但不限于接受委托、征集投票权、协议安排等任何方式扩大在上市公司的股份表决权，与上市公司其他任何股东（包括但不限于标的公司原股东在内）采取一致行动，或通过协议、其他安排与上市公司其他股东共同扩大其所能够支配的上市公司股份表决权； （3）实施其他任何旨在取得上市公司控制权的交易或举措。 | 2019年4月20日至2022年9月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 公司及其原董监高、新达浦宏及其实际控制人 | 关于本次重组提供信息真实、准确、完整的承诺 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 陈刚等广东爱旭原11名股东 | 本人/本企业承诺不存在本次重组相关的内幕交易行为，不存在因涉嫌本次重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查之情形，不存在因内幕交易被中国证监会行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任之情形，不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条情形。 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 陈刚等广东爱旭原11名股东 | 本人/本企业及本企业主要管理人员承诺最近五年内不存在受到行政处罚（与证券市场相关）、刑事处罚的情形，不存在未 | 2019年1月7日作出承诺 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
1、公司原控股股东新达浦宏的业绩承诺
根据公司原控股股东上海新达浦宏投资合伙企业（有限合伙）作出的承诺，自恢复上市之后的3个会计年度（2017、2018、2019年），每年扣非后净利润均较2016年度实现增长，并且3年增长年均不低于2016年度的10%。当不能实现时，新达浦宏将对差额部分予以现金补足。
（1）2017年度业绩实现情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2018]第ZA12539号审计报告，公司2017年归属于上市公司股东的净利润60,966,593.86元，2017年扣非后归属母公司股东的净利润为13,046,292.58元，2017年度承诺扣非后归属母公司股东的净利润为15,493,308.83元，公司2017年度扣非后净利润未达到业绩承诺目标。截至2018年6月26日，公司已收到新达浦宏2017年度业绩承诺补偿款2,447,016.25元。
（2）2018年度业绩实现情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2019]第ZA11407号审计报告，公司2018年归属于上市公司股东的净利润15,996,129.52元，2018年扣非后归属母公司股东的净利润为15,385,649.34元，2018年度承诺扣非后归属母公司股东的净利润为15,493,308.83元，公司2018年度扣非后净利润未达到业绩承诺目标。截至2019年5月10日，公司已收到新达浦宏2018年度业绩承诺补偿款107,659.49元。
（3）2019年度业绩实现情况
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚审字[2020]第518Z0009号审计报告，公司2019年归属于上市公司股东的净利润585,242,848.36元，2019年扣非后归属母公司股东的净利润为490,077,689.60元，2019年度承诺扣非后归属母公司股东的净利润为15,493,308.83元，公司2019年度扣非后净利润达到业绩承诺目标。
2、2019年重大资产重组业绩承诺
报告期内，公司完成重大资产重组，根据公司与交易对方签署的《业绩承诺补偿协议》及《业绩承诺补偿协议之补充协议》，交易对方承诺本次重大资产重组实施完毕后，广东爱旭在2019年度、2020年度和2021年度实现的净利润分别不低于47,500万元、66,800万元和80,000万元，相关净利润为经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润。
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚审字[2020]第518Z0011号审计报告，经审计的广东爱旭2019年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润为49,342.37万元，实现了2019年度的业绩承诺。容诚会计师事务所亦对本次业绩承诺进行了专项审核，并出具了《重大资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告》。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
1、公司已完成2019年度业绩承诺，具体完成情况详见本小节“（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明”。
2、本期业绩承诺不存在对商誉减值的影响。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、公司于2019年4月15日召开第七届董事会第十次会议和第七届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
2018年6月15日，财政部发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。按照上述通知的规定和要求，公司对财务报表列报进行相应调整，并对可比会计期间的比较财务报表数据进行同步调整。
本次会计政策变更符合相关规定和要求，不存在损害公司及中小股东利益的情况，不影响当期损益，不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司的财务报表产生重大影响，属于合理变更。具体情况请见公司2019年4月16日披露的《关于公司会计政策变更的公告》（临2019-032号）。
2、公司于2019年4月29日召开第七届董事会第九次临时会议和第七届监事会第三次临时会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据上述文件要求，公司对会计政策相关内容进行相应调整，并于2019年1月1日起按新金融工具准则的要求进行会计报表披露。
本次会计政策变更根据财政部修订的会计准则进行的合理变更,无需重述2018年度及以往报告期可比财务报表数据，不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司的财务报表产生重大影响。具体情况请见公司2019年4月30日披露的《关于公司会计政策变更的公告》（临2019-043号）。
3、公司于2019年10月29日召开第七届董事会第十三次临时会议和第七届监事会第五次临时会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
2019年9月19日，财政部发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），针对2019年1月1日起分阶段实施的《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号，以下称新租赁准则），以及企业会计准则实施中的有关情况，在《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《财政部关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）的基础上，对合并财务报表格式进行了修订，并要求已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业，应当按照要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。公司根据财政部相关文件的规定执行上述企业会计准则。本次会计政策变更根据财政部要求进行的合理变更，仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不会对公司的财务状况、经营成果及现金流量产生影响。具体情况请见公司2019年10月30日披露的《关于公司会计政策变更的公告》（临2019-070号）。
4、公司于2019年12月23日召开第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于公司会计政策、会计估计变更的议案》，并经2020年1月10日召开的公司2020年第一次临时股东大会审议批准。
鉴于报告期内公司实施重大资产重组，公司资产、主营业务、股权结构等均发生重大变更，为真实、准确地反映公司财务状况，公司将原有的会计政策与会计估计变更为与全资子公司广东爱旭科技有限公司相同的会计政策与会计估计。本次会计政策、会计估计变更是因公司实施重大资产重组所致，自重大资产重组完成之日起开始执行。
本次重大资产重组构成反向收购，重组完成后，合并财务报表参照反向收购原则进行编制，公司会计政策和会计估计将延续实质购买方广东爱旭的相关会计政策及会计估计，因此本次变更不会对公司的财务状况和经营成果造成影响。具体情况请见公司2019年12月24日披露的《关于公司会计政策、会计估计变更的公告》（临2019-088号）。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
√适用 □不适用
公司已将上述因实施重大资产重组所致的会计政策、会计估计变更事项与前任会计师事务所进行了通报，与其进行了友好沟通。本次会计政策及会计估计变更是根据重组后公司主营业务及财政部相关文件规定进行的合理变更，符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定，变更后的会计政策及会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 60 | 160 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 3 | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 财务顾问 | 华泰联合证券有限责任公司 | 4,346 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016-2018年度财务审计机构，在为公司提供审计服务期间，切实履行了审计机构职责，为公司提供专业、严谨、负责的审计服务工作。截至2018年末，双方所签署的《审计业务约定书》已履行完毕，经协商，立信会计师事务所（特殊普通合伙）不再续任公司财务审计机构。
公司2019年度完成重大资产重组后，考虑公司未来业务发展需要，经董事会审计委员会审核并提议，公司第八届董事会第二次会议及2020年第一次临时股东大会会议审议批准，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2019年度财务审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
截止报告期末，本公司及公司控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2019年，公司采用重大资产置换及发行股份购买资产的方式，将除保留资产外的全部资产、负债及业务作为置出资产，与广东爱旭的全体股东持有的广东爱旭100%股权的等值部分进行置换。其中，置出资产作价为5.17亿元，置入资产作价为58.85亿元，等值置换后差额部分，由公司以非公开发行股份的方式向各交易对方购买，该事项构成关联交易。 公司于2019年9月12日完成广东爱旭100％股权过户手续及工商登记工作。2019年9月25日办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记手续。 | 2019年9月11日发布的《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书(修订稿)》 2019年9月27日《关于重大资产置换及发行股份购买资产事项之发行股份购买资产发行结果暨股份变动的公告》（临2019-066） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 进展情况 |
| 公司于2019年9月10日收到中国证监会《关于核准上海新梅置业股份有限公司重大资产重组及向陈刚等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2019]1660号）后积极开展标的资产交割工作。根据2019年9月12日公司与陈刚等交易对方签订《置出资产交割协议》，约定自交割日起，与置出资产相关的一切权利及义务将转移至置出资产承接方，置出资产承接方享有和承担置出资产所代表的一切权利、收益和风险。公司对交付置出资产的义务已履行完毕，置出资产涉及的过户登记手续尚在办理当中。具体情况详见2019年9月16日发布的《关于重大资产置换及发行股份购买资产事项之标的资产过户完成情况的公告》（临2019-065）。 | 2019年9月12日，公司将所持上海新竺实业发展有限公司60%的股权转让给上海卓邦； 2019年9月20日，公司将所持喀什中盛创投有限公司100%的股权转让给上海卓邦； 2019年12月24日，公司将所持上海卓邦100%的股权转让给指定的置出资产承接方。 至此，本次重大资产重组交易中的置出资产交割实施完毕。 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
（1）公司原控股股东新达浦宏的业绩承诺
根据公司原控股股东上海新达浦宏投资合伙企业（有限合伙）作出的承诺，自恢复上市之后的3个会计年度（2017、2018、2019），每年扣非后净利润均较2016年度实现增长，并且3年增长年均不低于2016年度的10%。2019年度承诺的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润为1,549.33万元，公司实际实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润为49,007.77万元，已达到并完成了业绩承诺目标。
（2）2019年重大资产重组业绩承诺
报告期内，公司完成重大资产重组，根据公司与交易对方签署的《业绩承诺补偿协议》及《业绩承诺补偿协议之补充协议》，交易对方承诺本次重大资产重组实施完毕后，广东爱旭在2019年度、2020年度和2021年度实现的净利润分别不低于47,500万元、66,800万元和80,000万元，相关净利润为经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润。
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚审字[2020]第518Z0011号审计报告，经审计的广东爱旭2019年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润为49,342.37万元，实现了2019年度的业绩承诺。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司与关联方之间债权债务往来情况请详见“第十一节财务报告”、“十二、关联方及关联交易”中“6、关联方应收应付款项”。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 20.57 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 21.62 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 21.62 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 84.26 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 10.50 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 8.79 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 19.29 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 报告期内，公司及其子公司的担保事项均为因全资子公司融资提供担保，不存在对全资子公司之外的第三方提供担保。不同担保主体对于同一事项提供了不同担保的，担保金额不重复计算。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 结构性存款 | 自有资金 | 8,400 | 0 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 渤海银行天津分行 | 结构性存款 | 4,900 | 2019-4-10 | 2019-10-16 | 自有资金 | 3个月期美元计伦敦同业拆借业务 | 合同约定 | 3.8% | 91.82 | 91.82 | 本金和收益全部如期到账 | 是 | 否 | 0 |
| 渤海银行天津分行 | 结构性存款 | 3,500 | 2019-4-29 | 2019-10-30 | 自有资金 | 3个月期美元计伦敦同业拆借业务 | 合同约定 | 3.8% | 64.86 | 64.86 | 本金和收益全部如期到账 | 是 | 否 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
2019年度公司积极履行上市公司应尽的社会责任，守法经营，合规运作，着眼于以技术创新推动行业进步，努力实现“让太阳能成为最广泛使用的经济能源”的企业愿景，为我国经济社会实现绿色、可持续发展做出自己的贡献。
1、努力经营，及时转变，维护股东利益。
2019年公司实施了重大资产重组，主营业务转变为高效太阳能电池的研发、制造和销售，经营业绩得到极大改善，实现营业收入60.69亿元，同比增长47.74%；净利润5.85亿元，同比增长69.55%；归属于母公司股东的净利润5.85亿元，同比增长69.61%；基本每股收益0.37元，同比增长60.87%。重大资产重组维护了股东利益，也有利于公司的进一步发展。
2、采取多种措施，有效保护职工利益。
（1）公司设计了合理的员工职业发展通道，建立了有竞争力和吸引力的薪酬体系和薪酬标准，为员工发展提供一个良好的平台；
（2）2019年成立了“爱旭学院”，对各层级员工进行素养、业务知识和技能的培训，提升员工能力的同时，也为公司各业务板块输送不同层次的人才。同时，公司通过组织企业文化、法律、急救防护知识等不同主题的学习活动，开拓员工视野；
（3）提供多种福利，体现公司人文关怀。在春节、端午节、中秋节等重大传统节日为员工发放节日礼品或礼金，组织趣味运动会、生日会、歌唱比赛等活动丰富员工的业余生活。在员工遭遇重大家庭经济困难时，发起爱心募捐活动，为员工及时排忧解难。
3、重视环保工作和安全生产管理，承担绿色能源企业责任。
公司重视环保工作和安全生产管理，严格执行国家环境保护标准和排放标准，推进各项节能措施，完善各项安全生产制度和措施并严格执行，切实履行绿色能源企业应承担的环保责任和安全生产责任。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经核查，公司及所属子公司均不属于重点排污单位。
报告期内，公司及所属子公司认真履行环保社会责任，建立并完善环保管理制度和应急处理制度，加强环保宣传和能源管理，严格按照我国各项环保法律法规执行各项环保措施，确保达标排放和合规处置，未出现因违法违规而受到环保处罚的情况。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 1,383,505,150 | 1,383,505,150 | 1,383,505,150 | 75.61 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 1,383,505,150 | 1,383,505,150 | 1,383,505,150 | 75.61 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 725,304,681 | 725,304,681 | 725,304,681 | 39.64 | |||||
| 境内自然人持股 | 658,200,469 | 658,200,469 | 658,200,469 | 35.97 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 446,383,080 | 100 | 446,383,080 | 24.39 | |||||
| 1、人民币普通股 | 446,383,080 | 100 | 446,383,080 | 24.39 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 446,383,080 | 100 | 1,383,505,150 | 1,383,505,150 | 1,829,888,230 | 100 | |||
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证监会核准，公司于2019年9月向包括陈刚、义乌奇光在内的11名认购对象非公开发行人民币普通股（A股）1,383,505,150股，新增股份在其锁定期满的次一交易日可上市交易。本次新发行股份于2019年9月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
报告期内，公司实施了重大资产重组，通过非公开发行股票方式收购广东爱旭100%股权。公司新发行股份1,383,505,150股，总股本增加至1,829,888,230股。与此同时，新注入资产也使公司资产总额、负债总额、所有者权益大幅增加，显著提升了公司的经营规模。交易完成后，公司总体盈利能力显著提高，归属于母公司股东的净利润明显增加，每股收益和净资产收益率显著提升，未发生因并购重组交易而导致即期每股收益被摊薄的情况。相关指标变动情况请详见本报告“第二节、
七、近三年主要会计数据和财务指标”。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陈刚 | 0 | 0 | 649,690,989 | 649,690,989 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起36个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 义乌奇光股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 568,754,374 | 568,754,374 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起36个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 71,210,246 | 71,210,246 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起36个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 佛山市嘉时企业管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 33,334,499 | 33,334,499 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起36个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 江苏南通沿海创业投资基金（有限合伙） | 0 | 0 | 14,561,587 | 14,561,587 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙） | 0 | 0 | 14,561,587 | 14,561,587 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 12,481,294 | 12,481,294 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 深圳天诚一号投资企业（有限合伙） | 0 | 0 | 10,401,094 | 10,401,094 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 段小光 | 0 | 0 | 5,200,032 | 5,200,032 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 邢宪杰 | 0 | 0 | 1,654,724 | 1,654,724 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份 | 自股份上市之日起24个月届满 |
| 限售承诺 | 之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | |||||
| 谭学龙 | 0 | 0 | 1,654,724 | 1,654,724 | 重大资产重组之发行股份购买资产的股份限售承诺 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 |
| 合计 | 0 | 0 | 1,383,505,150 | 1,383,505,150 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股,元 币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| 非公开发行A股股票 | 2019-09-25 | 3.88 | 1,383,505,150 | 2019-09-25 | 1,383,505,150 | |
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
经中国证监会核准，公司于2019年9月向包括陈刚、义乌奇光在内的11名认购对象非公开发行人民币普通股（A股）1,383,505,150股，发行价格3.88元/股，新增股份在其锁定期满的次一交易日可上市交易。本次新发行股份于2019年9月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
本报告期内，公司向包括陈刚、义乌奇光在内的11名认购对象非公开发行人民币普通股（A股）1,383,505,150股，使公司股份总数增加至1,829,888,230股。本次发行导致公司股东结构发生较大变化，公司控股股东由上海新达浦宏投资合伙企业(有限合伙)变更为陈刚，实际控制人由朱旭东、李勇军和王晴华变更为陈刚。截至报告期末，公司新增限售股份1,383,505,150股，占发行后股份总数的75.61%；无限售流通股446,383,080股，占发行后股份总数的24.39%。
本次非公开发行股票涉及重大资产重组，新注入资产对公司资产、负债结构产生了较大影响，导致公司资产负债率、净资产收益率、每股收益等指标发生变化，具体影响参考“第二节、七、近三年主要会计数据和财务指标”和“第十节 财务会计报告”。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 15,820 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 15,738 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 陈刚 | 649,690,989 | 649,690,989 | 35.50 | 649,690,989 | 质押 | 121,000,000 | 境内自然人 | |
| 义乌奇光股权投资合伙企业（有限合伙） | 568,754,374 | 568,754,374 | 31.08 | 568,754,374 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 上海新达浦宏投资合伙企业（有限合伙） | 98,434,491 | 5.38 | 质押 | 98,434,491 | 境内非国有法人 | |||
| 天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙） | 71,210,246 | 71,210,246 | 3.89 | 71,210,246 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 佛山市嘉时企业管理合伙企业（有限合伙） | 33,334,499 | 33,334,499 | 1.82 | 33,334,499 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 博时主题行业混合型证券投资基金（LOF） | 21,500,064 | 21,500,064 | 1.17 | 未知 | 境内非国有法人 | |||
| 江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙） | 14,561,587 | 14,561,587 | 0.80 | 14,561,587 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 江苏南通沿海创业投资基金（有限合伙） | 14,561,587 | 14,561,587 | 0.80 | 14,561,587 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业（有限合伙） | 12,481,294 | 12,481,294 | 0.68 | 12,481,294 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 深圳天诚一号投资企业（有限合伙） | 10,401,094 | 10,401,094 | 0.57 | 10,401,094 | 未知 | 境内非国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海新达浦宏投资合伙企业（有限合伙） | 98,434,491 | 人民币普通股 | 98,434,491 | |||||
| 博时主题行业混合型证券投资基金（LOF） | 21,500,064 | 人民币普通股 | 21,500,064 | |||||
| 博时新兴消费主题混合型证券投资基金 | 9,600,022 | 人民币普通股 | 9,600,022 | |||||
| 潘毅 | 7,505,700 | 人民币普通股 | 7,505,700 | |||||
| 朱玉树 | 7,380,680 | 人民币普通股 | 7,380,680 | |||||
| 郑秋 | 5,080,831 | 人民币普通股 | 5,080,831 | |||||
| 博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 | |||||
| 博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 3,500,000 | 人民币普通股 | 3,500,000 | |||||
| 高雅萍 | 3,027,348 | 人民币普通股 | 3,027,348 |
| 金柏伟 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，陈刚、天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙）和佛山市嘉时企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人；江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙）、江苏南通沿海创业投资基金（有限合伙）、江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业（有限合伙）和深圳天诚一号投资企业（有限合伙）之间具有关联关系。除此之外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 陈刚 | 649,690,989 | 自股份上市之日起36个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 2 | 义乌奇光股权投资合伙企业（有限合伙） | 568,754,374 | 自股份上市之日起36个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 3 | 天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙） | 71,210,246 | 自股份上市之日起36个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 4 | 佛山市嘉时企业管理合伙企业（有限合伙） | 33,334,499 | 自股份上市之日起36个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 5 | 江苏南通沿海创业投资基金（有限合伙） | 14,561,587 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 6 | 江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙） | 14,561,587 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 7 | 江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业（有限合伙） | 12,481,294 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 8 | 深圳天诚一号投资企业（有限合伙） | 10,401,094 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 9 | 段小光 | 5,200,032 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 10 | 邢宪杰 | 1,654,724 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 11 | 谭学龙 | 1,654,724 | 自股份上市之日起24个月届满之日及业绩补偿义务履行完毕之日（以较晚者为准）分期解锁 | - | 详见“第五节重要事项”之“二、承诺事项履行情况” |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，陈刚、天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙）和佛山市嘉时企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人；江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙）、江苏南通沿海创业投资基金（有限合伙）、江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业（有限合伙）和深圳天诚一号投资企业（有限合伙）之间具有关联关系。除此之外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 陈刚 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 本公司董事长、总经理、控股股东、实际控制人 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用 □不适用
报告期内，公司因实施重大资产重组，股权结构、主营业务、经营范围均发生重大变化。公司于2019年9月完成置入资产的工商变更登记备案手续，同月办理完毕发行股份购买资产的新增股份登记。至此，公司控股股东由上海新达浦宏投资合伙企业(有限合伙)变更为陈刚。具体情况详见公司2019年9月27日发布的《关于重大资产置换及发行股份购买资产事项之发行股份购买资产发行结果暨股份变动的公告》（临2019-066号）。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 陈刚 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 本公司董事长、总经理、控股股东、实际控制人 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
报告期内，公司因实施重大资产重组，股权结构、主营业务、经营范围均发生重大变化。公司于2019年9月完成置入资产的工商变更登记备案手续，同月办理完毕发行股份购买资产的新增股份登记。至此，公司实际控制人由朱旭东、李勇军和王晴华变更为陈刚。具体情况详见公司2019年9月27日发布的《关于重大资产置换及发行股份购买资产事项之发行股份购买资产发行结果暨股份变动的公告》（临2019-066号）。
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈刚 | 董事长、总经理 | 男 | 52 | 2019年12月11日 | 0 | 649,690,989 | 649,690,989 | 重大资产重组取得的 | 121.93 | 否 |
| 上市公司股份 | |||||||||||
| 俞信华 | 董事 | 男 | 46 | 2019年12月11日 | 否 | ||||||
| 梁启杰 | 董事、副总经理 | 男 | 47 | 2019年12月11日 | 89.04 | 否 | |||||
| 沈昱 | 董事、董事会秘书、副总经理 | 男 | 41 | 2019年12月11日 | 69.79 | 否 | |||||
| 徐莉萍 | 独立董事 | 女 | 46 | 2019年12月11日 | 0 | 否 | |||||
| 沈鸿烈 | 独立董事 | 男 | 62 | 2019年12月11日 | 0 | 否 | |||||
| 钟瑞庆 | 独立董事 | 男 | 49 | 2019年12月11日 | 0 | 否 | |||||
| 黄进广 | 监事会主席 | 男 | 66 | 2019年12月11日 | 0 | 否 | |||||
| 陈孟钊 | 监事 | 男 | 43 | 2019年12月11日 | 0 | 是 | |||||
| 何晓珊 | 职工监事 | 女 | 31 | 2019年12月11日 | 20.31 | 否 | |||||
| 何达能 | 副总经理 | 男 | 57 | 2019年12月11日 | 136.12 | 否 | |||||
| 林纲正 | 副总经理 | 男 | 54 | 2019年12月11日 | 108.86 | 否 | |||||
| 熊国辉 | 财务负责人 | 男 | 47 | 2019年12月11日 | 78.34 | 否 | |||||
| 李勇军 | 董事长 （离任） | 男 | 47 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 0 | 是 | ||||
| 朱旭东 | 董事 （离任） | 男 | 56 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 0 | 是 | ||||
| 孟德庆 | 董事 （离任） | 男 | 43 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 0 | 是 | ||||
| 陈孟钊 | 董事 （离任） | 男 | 43 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 0 | 是 | ||||
| 金鉴中 | 董事 （离任） | 男 | 62 | 2017年4月7日 | 2019年12月11日 | 0 | 否 | ||||
| 董静 | 独立董事 （离任） | 女 | 44 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 6.00 | 否 | ||||
| 文东华 | 独立董事 （离任） | 男 | 47 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 6.00 | 否 | ||||
| 陆伟 | 独立董事 （离任） | 男 | 49 | 2017年4月7日 | 2019年12月11日 | 6.00 | 否 | ||||
| 段雪侠 | 监事长 （离任） | 女 | 52 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 0 | 是 | ||||
| 范雪莹 | 监事 （离任） | 女 | 41 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 0 | 是 | ||||
| 胡蕾 | 职工监事（离任） | 女 | 37 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 18.00 | 否 | ||||
| 陈孟钊 | 总经理 （离任） | 男 | 43 | 2018年5月25日 | 2019年12月11日 | 52.74 | 否 | ||||
| 荀九斤 | 副总经理兼财务总监 | 男 | 65 | 2016年11月16日 | 2019年12月11日 | 28.15 | 否 |
| （离任） | |||||||||||
| 戚晓蓉 | 副总经理 （离任） | 女 | 52 | 2018年5月25日 | 2019年12月11日 | 20.70 | 否 | ||||
| 李煜坤 | 董事会秘书 （离任） | 男 | 33 | 2016年3月18日 | 2019年12月11日 | 35.10 | 否 | ||||
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 649,690,989 | 649,690,989 | / | 797.08 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 陈刚 | 曾任佛山市瞬达铜铝型材厂车间主任、广东省南海市百昌精工模具厂总经理、南海市大沥镇永信精工模具厂总经理、佛山市南海永信精工模具厂总经理、广东澳美铝业有限公司总经理、广东爱旭科技有限公司董事长兼总经理。现任本公司董事长兼总经理、佛山市永信模具有限公司执行董事、佛山市普拉迪数控科技有限公司董事长。 |
| 俞信华 | 曾任国际数据（中国）投资有限公司项目经理、IDG资本投资顾问（北京）有限公司副总裁、广东爱旭科技有限公司董事。现任爱奇投资顾问（上海）有限公司合伙人和本公司董事。 |
| 梁启杰 | 曾任中国银行股份有限公司佛山分行部门副总、支行副行长、平安银行股份有限公司物流事业部部门副总、广东保威新能源有限公司副总经理、广东爱旭科技有限公司副总经理。现任本公司董事、副总经理。 |
| 沈昱 | 曾任厦门天健华天会计师事务所高级审计师、德勤华永会计师事务所审计经理、深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司审计经理、广东爱旭科技有限公司审计经理、董事会秘书、广东保威新能源有限公司副总经理。现任本公司董事、董事会秘书、副总经理。 |
| 徐莉萍 | 曾任中山大学管理学院讲师、副教授、教授。现任中山大学管理学院会计系教授、博士生导师和本公司独立董事。 |
| 沈鸿烈 | 曾在日本通商产业省工业技术院电子技术综合研究所从事博士后研究，曾任中国科学院上海冶金研究所信息功能材料国家重点实验室副研究员、研究员、国家重点实验室副主任和博士生导师。现任南京航空航天大学材料科学与技术学院教授和公司独立董事。 |
| 钟瑞庆 | 曾任汕头大学商学院特聘助理教授、曾在浙江大学做博士后研究、曾任浙江大学光华法学院先讲师、副教授、浙江大学经济法研究所执行所长、思美传媒股份有限公司（002712.SZ）独立董事。现任浙江大学光华法学院国际融资与并购研究中心执行主任、杭州美泉教育科技有限公司董事长、浙江健盛集团股份有限公司（603558.SH）和本公司独立董事。 |
| 黄进广 | 曾任佛山市法律顾问处（现佛山市第一律师事务所）律师、佛山市对外经济律师事务所副主任、律师、广东爱旭科技有限公司监事会主席。现任广东金信方正律师事务所主任律师和本公司监事会主席。 |
| 陈孟钊 | 曾任上海锦天城律师事务所和上海海华永泰律师事务所律师、上海浦东科技投资有限公司法务总监、合伙人、上海新梅置业股份有限公司总经理。现任本公司监事。 |
| 何晓珊 | 曾任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所审计专员、广东保威新能源有限公司风控主管、广东爱旭科技有限公司高级风控主管和职工监事。现任本公司职工监事。 |
| 何达能 | 曾任中芯国际集成电路制造（上海）有限公司处长职务、天合光能股份有限公司外协部总监、广东爱旭科技有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 |
| 林纲正 | 曾任台湾工业技术研究院电子研究服务所工程师、台湾积体电路股份有限公司经理、台湾茂迪科技股份有限公司研发部经理、台湾昱晶科技股份有限公司处长、广东爱旭科技有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 |
| 熊国辉 | 曾任深圳市华为电气股份有限公司会计部科长、记忆科技（深圳）有限公司财务总监、WHG（中国）杭州格澜投资管理有限公司财务总监、深圳市拓日新能源科技股份有限公司财务总监、深圳市亿道控股有限公司集团财务总监、广东爱旭科技有限公司副总经理。现任本公司财务负责人。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
经公司第七届董事会第十四次临时会议、第七届监事会第六次临时会议以及2019年第二次临时股东大会审议通过，公司董事会、监事会于2019年12月11日完成换届选举，第八届董事会董事、第八届监事会监事于当日正式当选就任。经公司第八届董事会第一次会议审议通过，公司新一届经营管理层于2019年12月11日正式任职。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陈刚 | 佛山市嘉时企业管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2017年12月 | 至今 |
| 俞信华 | 义乌奇光股权投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人委任代表 | 2016年12月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 上海浦东科技投资有限公司 | 监事 | 2015年6月 | 至今 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陈刚 | 广东爱旭科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2019年12月 | 至今 |
| 陈刚 | 浙江爱旭太阳能科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2016年12月 | 至今 |
| 陈刚 | 天津爱旭太阳能科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年7月 | 至今 |
| 陈刚 | 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 董事长、总经理 | 2019年9月 | 至今 |
| 陈刚 | 义乌市旭源太阳能科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2019年12月 | 至今 |
| 陈刚 | 常州创科实业投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2019年3月 | 至今 |
| 陈刚 | 佛山市普拉迪数控科技有限公司 | 董事长 | 2008年1月 | 至今 |
| 陈刚 | 佛山市永信模具有限公司 | 执行董事 | 2005年2月 | 至今 |
| 陈刚 | 广东中光能投资有限公司 | 董事长 | 2014年4月 | 至今 |
| 陈刚 | 佛山市南新太阳能投资有限公司 | 董事 | 2013年4月 | 至今 |
| 陈刚 | 广东润阳新能源科技有限公司 | 董事长 | 2015年3月 | 至今 |
| 陈刚 | 中山市中光能投资有限公司 | 董事 | 2014年12月 | 至今 |
| 陈刚 | 佛山市麟凯时企业管理咨询有限公司 | 执行董事、经理 | 2019年9月 | 至今 |
| 陈刚 | Sinotech Power International | 董事 | 2014年2月 | 至今 |
| Limited（Cayman） | ||||
| 陈刚 | Sinotech Power Investment Limited（BVI） | 董事 | 2014年9月 | 至今 |
| 陈刚 | Sinotech Power Group Holding Limited（HK） | 董事 | 2009年9月 | 至今 |
| 陈刚 | Absolute Braveheart Limited | 董事 | 2013年12月 | 至今 |
| 俞信华 | 爱奇投资顾问（上海）有限公司 | 合伙人,董事兼总经理 | 2019年8月 | 至今 |
| 俞信华 | 华灿光电股份有限公司 | 董事长 | 2017年10月 | 至今 |
| 俞信华 | 云南蓝晶科技有限公司 | 董事 | 2016年4月 | 至今 |
| 俞信华 | 浙江朗诗德健康饮水设备股份有限公司 | 董事 | 2017年1月 | 至今 |
| 俞信华 | 北京海博思创科技有限公司 | 董事 | 2017年6月 | 至今 |
| 俞信华 | 广州市远能物流自动化设备科技有限公司 | 董事 | 2015年8月 | 至今 |
| 俞信华 | 西安瑞联新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2016年11月 | 至今 |
| 俞信华 | 上海秀派电子科技股份有限公司 | 董事 | 2015年3月 | 至今 |
| 俞信华 | 北京昆兰新能源技术有限公司 | 副董事长 | 2011年3月 | 至今 |
| 俞信华 | 义乌佳鑫新能源有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年12月 | 至今 |
| 俞信华 | Newnagy Holdings,Inc | 董事 | 2015年6月 | 至今 |
| 俞信华 | Sky Solar Holdings Co., Ltd. | 董事 | 2016年12月 | 至今 |
| 俞信华 | TOTAL FORCE LIMITED | 董事 | 2018年4月 | 至今 |
| 俞信华 | 欣旺达电子股份有限公司 | 董事 | 2018年6月 | 至今 |
| 俞信华 | 华灿光电(苏州)有限公司 | 执行董事 | 2017年8月 | 至今 |
| 俞信华 | 西藏祺达创业投资管理有限公司 | 执行董事, 经理 | 2018年9月 | 至今 |
| 俞信华 | 光华(天津)投资管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年9月 | 至今 |
| 俞信华 | 时空电动汽车股份有限公司 | 董事 | 2018年9月 | 至今 |
| 俞信华 | 北京奕斯伟材料技术有限公司 | 董事 | 2019年3月 | 至今 |
| 俞信华 | 北京奕斯伟计算技术有限公司 | 董事 | 2019年9月 | 至今 |
| 俞信华 | 北京奕斯伟封测技术有限公司 | 董事 | 2019年11月 | 至今 |
| 俞信华 | 北京奕斯伟系统技术有限公司 | 董事 | 2019年11月 | 至今 |
| 俞信华 | 中微半导体设备（上海）股份有限公司(688012.SH) | 监事 | 2018年12月 | 至今 |
| 俞信华 | 美新半导体(无锡)有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年4月 | 2019年12月 |
| 俞信华 | 广东爱旭科技有限公司 | 董事 | 2016年12月 | 2019年12月 |
| 俞信华 | 杭州万高科技股份有限公司 | 董事 | 2016年10月 | 2019年5月 |
| 俞信华 | 和谐芯光(义乌)光电科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年3月 | 2019年12月 |
| 沈昱 | 广东保威新能源有限公司 | 董事 | 2015年11月 | 至今 |
| 沈昱 | 广东中光能投资有限公司 | 董事 | 2014年4月 | 至今 |
| 沈昱 | 广东弘建新能源有限公司 | 董事长 | 2015年11月 | 至今 |
| 沈昱 | 广东润阳新能源科技有限公司 | 董事 | 2015年3月 | 至今 |
| 沈昱 | 中山市中光能投资有限公司 | 董事长 | 2014年12月 | 至今 |
| 沈昱 | 广州市兆嘉新能源投资有限公司 | 董事 | 2016年10月 | 至今 |
| 沈昱 | Sinotech Power International Limited（Cayman） | 董事 | 2014年2月 | 至今 |
| 沈昱 | Sinotech Power Group Holding Limited（HK） | 董事 | 2014年4月 | 至今 |
| 沈昱 | Sinotech Power Investment Limited（BVI） | 董事 | 2014年9月 | 至今 |
| 沈昱 | 天津威全新能源科技有限公司 | 董事 | 2014年10月 | 2019年11月 |
| 梁启杰 | 广东中光能投资有限公司 | 董事 | 2014年4月 | 至今 |
| 梁启杰 | 广东保威新能源有限公司 | 董事 | 2017年4月 | 至今 |
| 梁启杰 | 中山市中光能投资有限公司 | 董事 | 2014年12月 | 至今 |
| 梁启杰 | Sinotech Power Investment Limited（BVI） | 董事 | 2019年7月 | 至今 |
| 梁启杰 | Sinotech Power Group Holding Limited（HK） | 董事 | 2019年8月 | 至今 |
| 梁启杰 | 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 董事 | 2019年9月 | 至今 |
| 徐莉萍 | 开普云信息科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年1月 | 至今 |
| 沈鸿烈 | 南京尚珀尔能源科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2012年9月 | 至今 |
| 沈鸿烈 | 无锡惠鸿新能源材料技术有限公司 | 监事 | 2008年11月 | 至今 |
| 钟瑞庆 | 杭州美泉教育科技有限公司 | 董事长 | 2016年12月 | 至今 |
| 钟瑞庆 | 浙江钱江摩托股份有限公司 | 独立董事 | 2015年6月 | 至今 |
| 钟瑞庆 | 浙江恒强科技股份有限公司 | 董事 | 2017年6月 | 至今 |
| 钟瑞庆 | 思美传媒股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月 | 2019年10月 |
| 钟瑞庆 | 浙江健盛集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月 | 至今 |
| 黄进广 | 广东金信方正律师事务所 | 主任律师 | 1994年5月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 上海宏天元投资有限公司 | 监事 | 2015年6月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 上海浦科飞人投资有限公司 | 监事 | 2016年6月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 上工申贝（集团）股份有限公司 | 监事 | 2017年4月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 上海半导体装备材料产业投资管理有限公司 | 董事 | 2018年1月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 上海新梅房地产开发有限公司 | 总经理 | 2018年5月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 上海新竺实业发展有限公司 | 总经理 | 2018年5月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 江阴新梅房地产开发有限公司 | 总经理 | 2018年6月 | 至今 |
| 陈孟钊 | 喀什中盛创投有限公司 | 执行董事兼经理 | 2019年8月 | 至今 |
| 何晓珊 | 广东爱旭科技有限公司 | 监事 | 2019年12月 | 至今 |
| 何晓珊 | 义乌市旭源太阳能科技有限公司 | 监事 | 2019年12月 | 至今 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 由董事会薪酬与考核委员会提出董事、高管薪酬方案报请公司董事会审议，由监事会办公室提出监事薪酬方案报请公司监事会审议。董事、监事薪酬方案由公司股东大会审议批准执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | ①独立董事发放年度津贴。②公司外部董事（非独立董事）、外部监事不在公司领取薪酬。③公司职工监事按所在岗位由其所在单位确定薪酬。④内部董事及高管人员的薪酬是结合公司的经营情况、相关薪酬制度以及董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的绩效考核结果确定薪酬。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 独立董事的津贴按季度支付；职工监事的薪酬根据所在岗位情况按月支付；内部董事及高级管理人员的薪酬按月支付。公司不存在拖欠董事、监事及高级管理人员报酬的情况。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期，公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 金额为797.08万元（税前），具体金额详见本节“一、(一)现任及报告期内离任董事、监 事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 陈刚 | 董事长、总经理 | 选举 | 换届当选 |
| 俞信华 | 董事 | 选举 | 换届当选 |
| 梁启杰 | 董事、副总经理 | 选举 | 换届当选 |
| 沈昱 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 选举 | 换届当选 |
| 徐莉萍 | 独立董事 | 选举 | 换届当选 |
| 沈鸿烈 | 独立董事 | 选举 | 换届当选 |
| 钟瑞庆 | 独立董事 | 选举 | 换届当选 |
| 黄进广 | 监事会主席 | 选举 | 换届当选 |
| 陈孟钊 | 监事 | 选举 | 换届当选 |
| 何晓珊 | 职工监事 | 选举 | 换届当选 |
| 何达能 | 副总经理 | 聘任 | 新聘任 |
| 林纲正 | 副总经理 | 聘任 | 新聘任 |
| 熊国辉 | 财务负责人 | 聘任 | 新聘任 |
| 李勇军 | 董事长 | 离任 | 任期届满 |
| 朱旭东 | 董事 | 离任 | 任期届满 |
| 孟德庆 | 董事 | 离任 | 任期届满 |
| 陈孟钊 | 董事 | 离任 | 任期届满 |
| 金鉴中 | 董事 | 离任 | 任期届满 |
| 董静 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 文东华 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 陆伟 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 段雪侠 | 监事长 | 离任 | 任期届满 |
| 范雪莹 | 监事 | 离任 | 任期届满 |
| 胡蕾 | 监事 | 离任 | 任期届满 |
| 陈孟钊 | 总经理 | 离任 | 任期届满 |
| 邓伟 | 董事兼总经理 | 离任 | 任期届满 |
| 荀九斤 | 副总经理兼财务总监 | 离任 | 任期届满 |
| 戚晓蓉 | 副总经理 | 离任 | 任期届满 |
| 李煜坤 | 董事会秘书 | 离任 | 任期届满 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
单位:人
| 母公司在职员工的数量 | 9 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 3,361 |
| 在职员工的数量合计 | 3,370 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 2,032 |
| 销售人员 | 32 |
| 管理人员 | 734 |
| 研发人员 | 572 |
| 合计 | 3,370 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 4 |
| 硕士研究生 | 100 |
| 本科 | 856 |
| 专科 | 602 |
| 高中及以下 | 1,808 |
| 合计 | 3,370 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了新的职级薪级体系切换，基于职级体系，设计员工职业发展通道，构建薪酬体系，建立了更具竞争力的薪酬标准，实现为岗位付薪、为能力付薪、为业绩付薪，明确激励导向，激励核心员工，与公司长期利益捆绑，为长期目标的实现而奋斗，为公司核心岗位人才的长期稳定和高层次人才的引进提供了有力支持。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
人才是一个公司实现战略成功的源动力，人才战略是企业最重要的战略之一。公司依托爱旭学院，搭建了以爱旭学院为核心，各子公司联动，以公司战略规划为导向，以岗位人才任职资格为基础，以培训资源、培训制度、培训运营三个层面为支撑的培训体系，既符合公司组织发展的需求，又符合人才本身职业发展的需要。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及证监会、上交所关于公司治理的有关要求，不断完善公司法人治理结构，通过建立、健全内控制度，持续推进公司规范化、程序化管理，提升公司治理水平。目前，公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构，并严格依法规范运作。法人治理的实际状况与《公司法》、中国证监会以及上市公司治理规范性文件的要求不存在差异。报告期内公司治理具体情况如下：
1、“三会”运作情况
报告期内，公司共召开3次股东大会会议、11次董事会会议、9次监事会会议，审议通过了包括《2018年年度报告》、《2018年度董事会工作报告》、《关于会计政策和会计估计变更的议案》、《公司2019年度自有资金理财额度的议案》、《关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于授权公司经营管理层处理后续资产交接事项的议案》、《关于董事会换届及选举第八届董事会非独立董事的议案》等95项议案。公司“三会”的召开及表决程序合法、规范，会议资料完整齐备，议案所涉及重大资产重组、定期报告披露、董事会和监事会换届选举等事项的决策均做到程序严谨、审慎客观，交易明确，定价公允，并能按要求及时履行信息披露义务。独立董事和董事会各专业委员会能够认真履行职责并发挥应有的监督指导作用，所有对外披露的信息能够做到及时、准确、完整，不存在损害上市公司股东利益的情形。
2、内部控制执行情况
公司在日常工作中能够主动加强对管理薄弱环节、高风险领域的内部控制实施效果的检查，排查内部控制体系中存在的问题并加以改进，积极推进内部控制评价长效机制的形成。2019年度，公司根据最新法律、法规要求，结合自身发展实际，对原有内部控制制度进行了全面梳理，修订包括《公司章程》、《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等在内的内控制度共计20项，进一步规范业务控管流程，使内控制度体系能够更好的满足公司可持续发展需要。
3、完成董事会、监事会换届，管理层结构得到优化
报告期内，公司实施了重大资产重组，主营业务从房地产行业转型为光伏行业。公司于2019年12月完成了董事会、监事会的换届选举，新一届董事会、监事会引入了公司战略股东的代表，在完善公司治理结构的同时深化战略合作关系，引进新的管理理念，为董事会的科学决策、监事会监督水平进一步提高奠定了基础。同时，为提高公司经营管理水平，强化执行力，公司董事会聘任了新一届经营管理层，使得管理层分工更加明确，责任细化，执行力得到有效提升。
公司治理结构完整，内控体系较为健全，经营情况稳定。今后，公司将按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律、法规的要求，努力提高治理水平，完善内部监督机制，加强风险控制，促进公司规范运作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019-05-10 | 上海证券交易所http://www.sse.com.cn | 2019-05-11 |
| 2018年年度股东大会 | 2019-06-25 | 上海证券交易所http://www.sse.com.cn | 2019-06-26 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019-12-11 | 上海证券交易所http://www.sse.com.cn | 2019-12-12 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
（1）2019年第一次临时股东大会于2019年5月10日在上海市如意智慧酒店采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由董事长李勇军先生主持，公司在任董事8人，出席3人，在任监事3人，出席2人，董事会秘书出席会议，其他非董事高级管理人员列席会议。本次会议共审议35项（含子议案）非累积投票议案，均获通过。北京市中伦（深圳）律师事务所律师庄浩佳、朱君全现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
（2）2018年年度股东大会于2019年6月25日在上海市如意智慧酒店采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由董事长李勇军先生主持，公司在任董事8人，出席3人，在任监事3人，出席2人，董事会秘书出席会议，其他非董事高级管理人员全体列席会议。本次会议共审议8项非累积投票议案，均获通过。北京市中伦（深圳）律师事务所律师朱君全、陈佩佳现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
（3）2019年第二次临时股东大会于2019年12月11日在上海市如意智慧酒店采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由董事孟德庆先生主持，公司在任董事8人，出席1人，在任监事3人，出席1人，董事会秘书出席会议，其他非董事高级管理人员2人列席会议。本次会议共审议6项非累积投票议案和3项累积投票议案，均获通过。北京市中伦（深圳）律师事务所律师张扬、兰天阳现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 陈 刚 | 否 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 俞信华 | 否 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 梁启杰 | 否 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 沈 昱 | 否 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 沈鸿烈 | 是 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 徐莉萍 | 是 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 钟瑞庆 | 是 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 李勇军 （离任） | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 朱旭东 （离任） | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孟德庆 （离任） | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈孟钊 （离任） | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 金鉴中 （离任） | 否 | 9 | 9 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 董静 （离任） | 是 | 9 | 9 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 文东华 （离任） | 是 | 9 | 9 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陆伟 （离任） | 是 | 9 | 9 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 11 |
| 其中：现场会议次数 | 3 |
| 通讯方式召开会议次数 | 6 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应
当披露具体情况
√适用 □不适用
公司董事会现设有战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，并建立了董事会各专门委员会实施细则。各专门委员会能够按照相关要求履行职责，对公司战略规划、财务报告审核、董监高人员选聘、薪酬考核、关联交易、关联担保等重大事项进行严格的会前审核，从专业角度做出独立判断并做出是否提交董事会审议的决议。公司各专门委员会组成合理，分工明确，能充分发挥各自职能，为董事会的科学决策提供了支持。
1、董事会战略委员会运作情况：2019年召开2次会议，主要就公司2019年度重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案等事项进行审议，并向董事会提供了专业意见。经审核，委员会认为报告期内公司通过定向增发收购广东爱旭资产有利于改善公司经营业绩，提升公司市场价值，
相关交易定价公允，程序合法，且不会对公司独立性构成影响，不存在违法、违规或损害公司及其他股东利益的情形。
2、董事会审计委员会运作情况：2019年召开5次会议，审议了包括报告期内公司各期财务报告、2018年董事会审计委员会履职报告、2018年度财务决算报告、会计政策及会计估计变更等14项议案，出具了审计委员会意见。在年度审计过程中，审计委员会能够认真履行督导职责，采用电话和书面方式通知年审会计师事务所项目负责人，督促其提交初步审计意见和审计报告，确保了公司年度审计报告的按时完成。充分发挥了审计委员会在定期报告编制、审计工作监督以及财务风险管控等方面的作用。
3、董事会薪酬与考核委员会运作情况：2019年召开1次会议，对公司董事、独立董事和高管人员2018年薪酬执行情况进行了核查和认定，并按程序提交董事会审议。薪酬与考核委员会认为：
董事、高管人员2018年在公司领取的薪酬能够按照所制定的薪酬方案执行，体现了经营业绩与董事、高管人员收入挂钩的激励机制，起到了应有的约束作用。
4、董事会提名委员会运作情况：2019年召开1次会议，对公司董事会换届选举以及聘任高级管理人员等事项进行审核并发表了专项意见。2019年11月，公司董事会开展换届选举，提名委员会共新提名4名非独立董事、3名独立董事、3名高管人员，完成了第八届董事会董事和高管候选人的筛选、审核和推荐工作。提名委员会能够严格规范董事、高管人员选择标准和程序，审核候选人资格及任职条件，为董事会及经营管理层人员选聘提供专业性意见和建议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
公司监事会根据《公司法》、《公司章程》所赋予的监督权，对公司2019年度经营管理活动、董事会决策程序、内部控制建立健全情况、董事和高管人员的履职行为、财务管理、定期报告、关联交易、会计政策变更等事项进行检查与监督。监事会认为：2019年度，公司经营情况稳定，董事会召开及决策程序合法规范，内部控制体系较为健全，管理制度完善且能有效落实，在生产、经营、投资、财务等方面起到了较好的风险防范作用。公司董事及高管人员能够勤勉履职，积极配合监事会履行监督与检查职责，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害股东和公司利益的行为。公司编制的定期报告能够做到真实、准确、完整，不存在虚假披露或误导性陈述。报告期内，公司成功实施了重大资产重组，主营业务从房地产行业转型为光伏行业，有助于提升公司业绩，促进公司可持续发展。公司董事会履行的相关审议程序合法、合规，重组过程的信息披露真实、准确。重组完成后，因主营业务发生变化，公司进行了会计政策和会计估计变更，变更后能更加客观、公允、真实地反映公司财务状况和经营成果，相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。
2019年度，公司监事会未发现董事会实际运作中存在重大风险，监事会对各项监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司根据企业的发展情况不断完善对高管人员的考评和激励约束机制。为建立有效的激励约束机制，激励高管人员勤勉尽责工作，努力提高经营管理水平和经营业绩，公司根据国家有关政策法规、公司章程以及董事会决议精神，面向高管人员实行了较为灵活多样的薪酬体制。公司对高管人员的考评，会根据每位高管管理范围、管理难度、责任与风险大小及全年公司整体经营情况等因素综合进行评价，依据年初制定的生产经营指标和管理任务目标的完成情况，将经营业绩与个人绩效相结合，并最终由公司董事会薪酬与考核委员会考核后确定。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
容诚审字[2020]518Z0009号
上海爱旭新能源股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海爱旭新能源股份有限公司（以下简称爱旭科技）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了爱旭科技2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于爱旭科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 重大资产重组会计处理
1、事项描述
相关信息披露详见附注一、1“公司概况”，附注二、1“编制基础”，附注五、29“股本”，附注五、30“资本公积”和附注六、1“反向购买”。
2019年公司第七届董事会第八次临时会议及公司2019年度第一次临时股东大会审议通过了《关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》，本次重大资产重组包括重大资产置换及发行股份购买资产。根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海新梅置业股份有限公司重大资产重组及向陈刚等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2019]1660号）的批复，公司发行
股份购买相关资产。2019年9月12日，广东爱旭科技有限公司100%股权登记过户至公司名下，成为本公司的全资子公司，重组上市完成后，公司保留资产、负债不构成业务，本次重大资产置换及发行股份购买资产的交易为不构成业务的的反向购买，相关会计处理适用原则的确定及相关信息披露涉及重大判断且对财务报表具有重大影响，因此我们将重大资产重组相关会计处理识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）复核重大资产重组涉及的董事会、股东会相关议案和决议以及中国证监会的核准文件及相关公告，了解重大资产重组的具体交易情况及方案实施情况；
（2）分析交易实质，依据企业会计准则及其相关规定，复核管理层将该交易认定为不构成业务的反向购买并采用权益性交易原则进行相关会计处理的适当性；
（3）复核管理层对出售资产确认的投资损益以及合并及公司财务报表中对发行股份购买资产确认的资本溢价等会计处理的适当性；
（4）按照权益性交易的会计处理原则，复核管理层重大资产重组交易下合并财务报表编制的正确性；
（5）利用所内专家工作，评价合并财务报表编制基础是否恰当，复核相关会计处理及比较期间股本追溯调整是否正确；
（6）复核管理层对重大资产重组交易相关财务信息披露的充分性和准确性。
（二） 收入确认
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、23“收入确认原则和计量方法”和附注五、33“营业收入及营业成本”。2019年度，爱旭科技合并口径营业收入为60.69亿元，爱旭科技产品销售收入确认模式为：客户向公司下达订单，公司接到订单后组织生产并按时发货。国内销售收入确认，公司根据订单、发货单并经客户签收产品后确认收入；出口销售收入确认，公司根据订单、发货单并办理完产品出口报关手续且取得货运提单后确认收入。由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，为此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认实施的相关程序主要包括：
（1）对管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行进行了解和测试，评价其是否有效；
（2）对收入和成本执行分析程序，包括：报告期各月度收入、成本、毛利波动分析，报告期主要产品收入、成本、毛利率比较分析等分析程序，评价收入相关指标变动合理性；
（3）从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，与该笔销售相关的合同订单、发货单、签收单、发票等信息进行核对，根据客户交易的金额，挑选样本执行函证程序，评价收入确认的真实性和完整性；
（4）对主要客户销售情况进行核查，取得客户的工商登记资料；根据重要性原则，对主要客户进行实地走访或电话访谈；
（5）对于出口销售，将销售记录与出口报关单、货运提单、销售发票等出口销售单据进行核对，并通过电子口岸数据系统获取有关出口数据信息，核实出口销售收入的真实性；
（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对签收单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（三） 应收票据的存在及应付票据的完整性
1、事项描述
相关信息披露详见附注三、9“金融工具”，附注五、3“应收票据”和附注五、19“应付票据”。
2019年12月31日，爱旭科技应收票据余额为57,892.65万元，应付票据余额为170,858.91万元。公司所处行业普遍使用票据结算，随着公司业务规模增长及与银行“票据池”业务的开展，爱旭科技应收票据、应付票据余额增长较快，且应收票据存在质押受限情形。应收票据、应付票据金额重大且增长较快，因此我们将应收票据的存在及应付票据的完整性确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对收入应收票据的存在及应付票据的完整性执行的审计程序包括但不限于：
（1）对管理层与票据相关的关键内部控制的设计和运行进行了解和测试，评价其是否有效；
（2）取得公司票据备查簿，核对备查簿记录与账面发生额的一致性，并从票据收付记录中抽取样本进行检查，核实票据信息、背书连续性等；
（3）检查票据贴现协议、票据池协议，复核贴现利息及会计处理是否正确，并将因开具应付票据而受限的票据保证金、应收票据与开具的应付票据进行勾稽核对；
（4）向银行函证期末开具的应付票据、已质押应收票据信息及报告期已贴现票据信息，向客户、供应商函证使用票据结算的详细信息，核实是否与公司记录一致；
（5）亲自获取企业信用报告，核对期末开具的应付票据信息及贴现票据信息与账面记录是否一致；
（6）期末对应收票据进行监盘，确认期末应收票据是否真实存在及票据信息的准确性，同时检查应收票据质押受限情况；
（7）复核公司管理层编制的现金流量表对票据结算部分的考虑是否恰当，相关列报是否正确。
四、其他信息
爱旭科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括爱旭科技2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
爱旭科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估爱旭科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算爱旭科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督爱旭科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对爱旭科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致爱旭科技不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就爱旭科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：
（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师：
2020年2月24日
二、 财务报表
合并资产负债表
2019年12月31日编制单位: 上海爱旭新能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 989,634,799.91 | 633,866,823.29 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 863,998.39 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 578,926,491.19 | 501,632,116.09 |
| 应收账款 | 七、5 | 44,517,575.74 | 26,007,679.31 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 189,476,428.09 | 101,827,545.80 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 25,910,538.10 | 12,385,633.24 |
| 其中：应收利息 | 七、8 | 8,738,576.94 | 10,497,653.70 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 241,127,237.19 | 79,329,968.11 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 11,960,849.69 | 22,358,539.52 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 246,289,768.86 | 143,363,412.08 |
| 流动资产合计 | 2,328,707,687.16 | 1,520,771,717.44 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 116,699,436.25 | 93,582,956.92 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 3,790,898,049.24 | 2,290,429,147.98 |
| 在建工程 | 七、22 | 1,290,122,634.31 | 71,241,815.88 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 210,707,218.30 | 112,073,964.86 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 9,389,288.87 | 3,977,054.43 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 186,891,940.02 | 52,039,162.31 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 232,633,702.20 | 96,748,287.41 |
| 非流动资产合计 | 5,837,342,269.19 | 2,720,092,389.79 | |
| 资产总计 | 8,166,049,956.35 | 4,240,864,107.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 420,000,000.00 | 370,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七、33 | 23,805.70 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 1,708,589,101.38 | 732,780,375.79 |
| 应付账款 | 七、36 | 711,835,799.65 | 295,191,415.56 |
| 预收款项 | 七、37 | 379,101,872.53 | 117,764,456.20 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 60,763,173.50 | 38,777,219.70 |
| 应交税费 | 七、40 | 61,816,865.97 | 20,905,790.92 |
| 其他应付款 | 七、41 | 15,596,904.00 | 6,544,224.88 |
| 其中：应付利息 | 七、41 | 13,101,341.44 | 3,147,927.18 |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 307,433,652.37 | 508,429,843.09 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,665,161,175.10 | 2,090,393,326.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 1,020,301,121.16 | 79,249,740.59 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、48 | 250,000,000.00 | 231,732,481.71 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 517,974,803.86 | 274,139,567.54 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 146,718,554.95 | 35,077,210.25 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,934,994,479.97 | 620,199,000.09 | |
| 负债合计 | 5,600,155,655.07 | 2,710,592,326.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,829,888,230.00 | 1,516,752,577.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 七、55 | -665,420,927.61 | -308,802,645.56 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 16,806,091.94 | 3,232,255.72 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 894,818,779.05 | 319,089,593.84 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,076,092,173.38 | 1,530,271,781.00 | |
| 少数股东权益 | 489,802,127.90 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,565,894,301.28 | 1,530,271,781.00 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,166,049,956.35 | 4,240,864,107.23 |
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：周丽莎
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:上海爱旭新能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 631,435.22 | 74,192,621.85 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 126,184.90 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,689.32 | ||
| 其他应收款 | 十七、2 | 33,764.61 | 415,400,243.18 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 354,246.51 | 23,809.52 | |
| 流动资产合计 | 1,019,446.34 | 489,746,548.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 5,885,000,000.00 | 134,353,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 57,972.16 | ||
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 30,999.92 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,858,601.66 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,885,000,000.00 | 138,300,573.74 | |
| 资产总计 | 5,886,019,446.34 | 628,047,122.51 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 3,514,587.74 | ||
| 预收款项 | 52,628.41 | ||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,971,833.83 | 1,500,000.00 | |
| 应交税费 | 1,653,381.14 | 91,687.70 | |
| 其他应付款 | 44,222,821.65 | 222,047,777.74 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 47,848,036.62 | 227,206,681.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 47,848,036.62 | 227,206,681.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,829,888,230.00 | 446,383,080.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,950,211,469.96 | 9,302,356.70 | |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 29,848,788.82 | 26,712,908.71 | |
| 未分配利润 | 28,222,920.94 | -81,557,904.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,838,171,409.72 | 400,840,440.92 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,886,019,446.34 | 628,047,122.51 |
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：周丽莎
合并利润表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 6,069,237,197.93 | 4,108,185,009.40 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 6,069,237,197.93 | 4,108,185,009.40 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,516,365,699.62 | 3,840,123,212.97 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 4,973,040,279.57 | 3,372,372,593.62 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 10,243,936.93 | 11,225,830.63 |
| 销售费用 | 七、63 | 51,454,811.32 | 32,894,960.61 |
| 管理费用 | 七、64 | 152,664,435.88 | 115,987,500.08 |
| 研发费用 | 七、65 | 220,571,246.38 | 200,790,684.29 |
| 财务费用 | 七、66 | 108,390,989.54 | 106,851,643.74 |
| 其中：利息费用 | 七、66 | 131,871,361.83 | 121,444,582.17 |
| 利息收入 | 七、66 | 20,759,455.11 | 12,264,070.08 |
| 加：其他收益 | 七、67 | 115,323,135.98 | 152,955,219.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 151,587.27 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 840,192.69 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -754,515.80 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -3,168,201.05 | 501,365.07 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -84,745.89 | 30,099.56 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 665,178,951.51 | 421,548,480.57 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 227,850.84 | 151,711.87 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 12,343,135.40 | 25,815,807.59 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 653,063,666.95 | 395,884,384.85 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 68,018,690.69 | 50,826,134.61 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 585,044,976.26 | 345,058,250.24 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 585,044,976.26 | 345,058,250.24 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 585,242,848.36 | 345,058,250.24 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -197,872.10 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收 | |||
| 益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 585,044,976.26 | 345,058,250.24 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 585,242,848.36 | 345,058,250.24 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -197,872.10 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.37 | 0.23 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.37 | 0.23 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：周丽莎
母公司利润表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 971,672.58 | 14,590,345.88 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 985,139.83 | 16,632,474.96 |
| 税金及附加 | 1,716,879.85 | 255,729.01 | |
| 销售费用 | 50,599.05 | ||
| 管理费用 | 12,102,856.24 | 11,083,903.72 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -261,443.08 | -2,170,227.49 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 264,169.88 | 2,172,998.59 | |
| 加：其他收益 | 13,602.82 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 120,403,332.30 | -40,820,048.07 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 780,603.58 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -758,239.82 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 107,625,778.44 | -52,840,421.26 | |
| 加：营业外收入 | 5,335,603.65 | ||
| 减：营业外支出 | 44,676.55 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 112,916,705.54 | -52,840,421.26 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 112,916,705.54 | -52,840,421.26 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 112,916,705.54 | -52,840,421.26 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 112,916,705.54 | -52,840,421.26 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：周丽莎
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,863,942,968.86 | 1,850,200,147.25 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 233,135,570.53 | 139,428,775.53 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 394,221,697.80 | 362,236,961.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,491,300,237.19 | 2,351,865,883.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,637,389,226.77 | 697,013,404.97 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 426,201,356.77 | 277,522,404.43 | |
| 支付的各项税费 | 52,383,830.67 | 78,788,266.96 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 787,885,056.00 | 321,213,728.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,903,859,470.21 | 1,374,537,804.88 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,587,440,766.98 | 977,328,079.01 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,566,849.62 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,277,449.64 | 41,665.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 84,759,137.17 | 65,226,469.01 |
| 投资活动现金流入小计 | 88,603,436.43 | 65,268,134.01 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,931,906,881.33 | 804,229,406.13 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 183,752,292.61 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,115,659,173.94 | 804,229,406.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,027,055,737.51 | -738,961,272.12 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 490,000,000.00 | 199,999,696.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 490,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,824,158,232.59 | 784,560,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 96,540,000.00 | 30,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,410,698,232.59 | 1,014,559,696.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,050,529,208.86 | 906,054,910.47 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 123,377,845.83 | 104,137,905.56 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 57,591,666.72 | 30,516,666.72 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,231,498,721.41 | 1,040,709,482.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,179,199,511.18 | -26,149,786.75 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,545,692.93 | 1,101,841.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -253,869,766.42 | 213,318,861.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 293,817,048.23 | 80,498,186.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 39,947,281.81 | 293,817,048.23 |
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：周丽莎
母公司现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 948,903.53 | 9,005,236.90 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 598,179,463.10 | 307,771,437.54 | |
| 经营活动现金流入小计 | 599,128,366.63 | 316,776,674.44 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 684,790.00 | 13,772,038.44 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 6,161,661.77 | 5,903,744.09 | |
| 支付的各项税费 | 302,159.29 | 327,105.20 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 397,218,049.39 | 519,064,498.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 404,366,660.45 | 539,067,386.04 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 194,761,706.18 | -222,290,711.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 194,858,520.00 | 245,755,515.26 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 194,858,520.00 | 245,755,515.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 222,188.72 | 903,847.99 | |
| 投资支付的现金 | 463,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 463,222,188.72 | 20,903,847.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -268,363,668.72 | 224,851,667.27 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 107,659.49 | 2,447,016.25 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 107,659.49 | 2,447,016.25 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 107,659.49 | 2,447,016.25 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -73,494,303.05 | 5,007,971.92 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 74,192,621.85 | 69,184,649.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 698,318.80 | 74,192,621.85 |
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：周丽莎
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,516,752,577.00 | -308,802,645.56 | 3,232,255.72 | 319,089,593.84 | 1,530,271,781.00 | 1,530,271,781.00 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 4,060,173.07 | 4,060,173.07 | 4,060,173.07 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,516,752,577.00 | -308,802,645.56 | 3,232,255.72 | 323,149,766.91 | 1,534,331,954.07 | 1,534,331,954.07 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 313,135,653.00 | -356,618,282.05 | 13,573,836.22 | 571,669,012.14 | 541,760,219.31 | 489,802,127.90 | 1,031,562,347.21 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 585,242,848.36 | 585,242,848.36 | -197,872.10 | 585,044,976.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,573,836.22 | -13,573,836.22 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,573,836.22 | -13,573,836.22 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | |||||||||||||||
| 的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 313,135,653.00 | -356,618,282.05 | -43,482,629.05 | -43,482,629.05 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,829,888,230.00 | -665,420,927.61 | 16,806,091.94 | 894,818,779.05 | 2,076,092,173.38 | 489,802,127.90 | 2,565,894,301.28 |
合并所有者权益变动表（续）
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,470,056,683.00 | -474,170,447.56 | -22,736,400.68 | 973,149,834.76 | 973,149,834.76 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,470,056,683.00 | -474,170,447.56 | -22,736,400.68 | 973,149,834.76 | 973,149,834.76 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 46,695,894.00 | 165,367,802.00 | 3,232,255.72 | 341,825,994.52 | 557,121,946.24 | 557,121,946.24 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 345,058,250.24 | 345,058,250.24 | 345,058,250.24 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,524,880.00 | 207,538,816.00 | 212,063,696.00 | 212,063,696.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,524,880.00 | 195,474,816.00 | 199,999,696.00 | 199,999,696.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,064,000.00 | 12,064,000.00 | 12,064,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,232,255.72 | -3,232,255.72 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,232,255.72 | -3,232,255.72 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 42,171,014.00 | -42,171,014.00 |
| 四、本期期末余额 | 1,516,752,577.00 | -308,802,645.56 | 3,232,255.72 | 319,089,593.84 | 1,530,271,781.00 | 1,530,271,781.00 |
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：周丽莎
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 446,383,080.00 | 9,302,356.70 | 26,712,908.71 | -81,557,904.49 | 400,840,440.92 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 446,383,080.00 | 9,302,356.70 | 26,712,908.71 | -81,557,904.49 | 400,840,440.92 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,383,505,150.00 | 3,940,909,113.26 | 3,135,880.11 | 109,780,825.43 | 5,437,330,968.80 | ||||||
| （一）综合收益总额 | - | - | 112,916,705.54 | 112,916,705.54 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,383,505,150.00 | 3,940,909,113.26 | 5,324,414,263.26 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,383,505,150.00 | 3,940,801,453.77 | 5,324,306,603.77 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 107,659.49 | 107,659.49 | |||||||||
| （三）利润分配 | 3,135,880.11 | -3,135,880.11 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,135,880.11 | -3,135,880.11 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,829,888,230.00 | 3,950,211,469.96 | 29,848,788.82 | 28,222,920.94 | 5,838,171,409.72 |
母公司所有者权益变动表（续）
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 446,383,080.00 | 6,855,340.45 | 26,712,908.71 | -28,717,483.23 | 451,233,845.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 446,383,080.00 | 6,855,340.45 | 26,712,908.71 | -28,717,483.23 | 451,233,845.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,447,016.25 | -52,840,421.26 | -50,393,405.01 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -52,840,421.26 | -52,840,421.26 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,447,016.25 | 2,447,016.25 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 2,447,016.25 | 2,447,016.25 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 446,383,080.00 | 9,302,356.70 | 26,712,908.71 | -81,557,904.49 | 400,840,440.92 |
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：熊国辉 会计机构负责人：周丽莎
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海爱旭新能源股份有限公司（以下简称本公司或公司）在2019年9月12日完成重大资产置换及发行股份购买资产后更名为现名称。公司原名称上海新梅置业股份有限公司，其前身上海港机股份有限公司，系根据中华人民共和国交通部作出的《关于设立上海港机股份有限公司的批复》（交体法发[1996]381号）和中华人民共和国国家经济体制改革委员会作出的《关于设立上海港机股份有限公司的批复》（体改生[1996]77号）批准，并经上海市工商行政管理局核准登记，以上海港口机械制造厂为发起人采用募集方式设立的股份有限公司。中国证券监督管理委员会于1996年7月11日作出证监发字[1996]103号《关于上海港机股份有限公司（筹）申请公开发行股票的批复》的批准，向社会公开发行人民币普通股4,000万股（含公司职工股400万股），每股面值一元，于上海证券交易所申请上市。公司股票发行完成后，股本总额为11,960万股，其中流通股为3,600万股。公司于1997年2月28日召开1997年度第一次临时股东大会，审议通过了：（1）用资本公积金转增股本的方案，用公司资本公积金中的4,186万元向全体股东按每10股转增3.5股的比例转增股本；（2）1995年下半年度的未分配利润分配方案，用1995下半年度的未分配利润中1,196万元向全体股东每10股派送1红股。本次资本公积金转增股本及未分配利润分配方案完成后，公司股本总额变更为17,342万股，其中流通股5,800万股。公司于1998年5月8日召开1998年第一次股东大会（1997年度股东年会），审议通过了《1997年度利润分配预案》，以1997年末总股本17,432万股为基数，向全体股东每10股派送1股红股。上海市证券期货监督管理办公室于1998年8月31日作出沪证司[1998]113号《关于核准上海港机股份有限公司一九九七年度利润分配方案的通知》，核准上海港机股份有限公司一九九七年末总股本17,342万股为基数，按10:1的比例向全体股东派送红股。本次利润分配完成后，公司股本总额变更为19,076.2万股，其中流通股6,380万股。公司于2000年8月28日召开2000年度第一次临时股东大会，审议通过了《公司2000年中期资本公积金转增股本方案》，以现有股本19,076.2万股为基数，用资本公积金按每10股转增3股的比例转增股本。中国证监会上海证券监督办公室于2000年9月30日作出沪证司[2000]127号《关于核准上海港机股份有限公司二〇〇〇年度中期资本公积金转增股本方案的通知》，核准上海港机股份有限公司以2000年6月30日总股本19,076.2万股为基数，以10:3的比例用资本公积金转增股本。本次资本公积金转增股本完成后，公司的股本总额变更为24,799.06万股，其中流通股8,294万股。
公司于2005年11月18日召开股东大会审议通过了《上海新梅置业股份有限公司股权分置改革方案》，同意在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股将获得公司非流通股股东支
付的2.7股股份对价。本次股权分置改革方案实施完成后，公司股本总额为24,799.06万股，全部股份变更为流通股份。公司于2013年2月21日召开2012年度股东大会，审议通过了《公司2012年度利润分配预案》，同意以2012年12月31日总股本24,799.06万股为基数，向全体股东每10股送红股8股。本次送股完成后，公司股本总额变更为44,638.31万股。2019年4月20日，公司第七届董事会第八次临时会议审议通过了《关于重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》，2019年5月10日，公司2019年度第一次临时股东大会审议通过上述议案。本次重大资产重组包括重大资产置换及发行股份购买资产，具体方案为：
（1）重大资产置换
本次重大资产置换的置出资产为截至2018年12月31日公司拥有的除保留资产外的全部资产、业务及负债，置入资产为交易对方持有的广东爱旭科技股份有限公司整体变更为有限责任公司后的100%的股权。公司以置出资产与交易对方合计持有的广东爱旭科技股份有限公司整体变更为有限责任公司的100%股权中等值部分进行置换。
置出资产以上海立信资产评估有限公司出具的《置出资产评估报告》所确定的置出资产截至2018年12月31日的评估价值5.16亿元作为定价依据，经交易各方协商确定，置出资产作价为5.17亿元。
置入资产以中通诚资产评估有限公司出具的《置入资产评估报告》所确定的置入资产截至2018年12月31日的评估价值59.43亿元作为定价依据，经交易各方协商确定，置入资产作价为58.85亿元。
公司以置出资产与交易对方合计持有的广东爱旭科技股份有限公司整体变更为有限责任公司后的100%股权中等值部分进行置换，对于等值置换后差额部分，由公司以非公开发行股份的方式向各交易对方购买。
（2）发行股份购买资产
本次发行的定价基准日为公司第七届董事会第七次临时会议审议并同意本次交易方案的决议公告日，发行价格为不低于定价基准日前60个交易日公司股票交易均价的90%，即3.88元/股。
根据置入资产与置出资产的估值，经交易各方确认，公司向交易对方发行股份的价值为53.68亿元，以3.88元/股的非公开发行价格计算，本次发行股份的数量为1,383,505,150股。
2019年8月1日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2019年第35次会议审核，公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易获有条件通过。
2019年9月10日，公司收到中国证监会《关于核准上海新梅置业股份有限公司重大资产重组及向陈刚等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2019]1660号），核准公司向陈刚发行649,690,989股股份，向义乌奇光股权投资合伙企业（有限合伙）发行568,754,374股股份、向天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙）发行71,210,246股股份、向珠海横琴嘉时企业管理合伙企业（有限合伙）发行33,334,499股股份、向江苏南通沿海创业投资基金（有限合伙）发行14,561,587
股股份、向江苏新材料产业创业投资企业（有限合伙）发行14,561,587股股份、向江苏疌泉金茂新材料创业投资合伙企业（有限合伙）发行12,481,294股股份、向深圳天诚一号投资企业（有限合伙）发行10,401,094股股份、向段小光发行5,200,032股股份、向邢宪杰发行1,654,724股股份、向谭学龙发行1,654,724股股份购买相关资产。2019年9月12日，广东爱旭科技有限公司100%股权登记过户至公司名下，成为本公司的全资子公司。同时根据《置出资产交割协议》，置出资产的交割日为2019年9月12日，协议约定自交割日起，与置出资产相关的一切权利及义务将转移至置出资产承接方，置出资产承接方享有和承担置出资产所代表的一切权利、收益和风险。2019年9月17日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（瑞华验字[2019]48450002号），截至2019年9月16日止，公司已收到交易对方以其拥有的广东爱旭科技有限公司经评估股权认缴的新增注册资本合计1,383,505,150.00元。本次变更后公司股本总额为1,829,888,230.00元，其中：有限售条件股份1,383,505,150.00元，占变更后注册资本的75.61%；无限售条件股份446,383,080.00元，占变更后注册资本的24.39%。
2019年9月25日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具《证券变更登记证明》，公司已于2019年9月25日办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记申请。公司经营范围：研发、生产（限分支机构）、销售太阳能电池，货物进出口、技术进出口。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年2月24日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 广东爱旭科技有限公司 | 广东爱旭 | 100.00 | |
| 2 | 浙江爱旭太阳能科技有限公司 | 浙江爱旭 | 100.00 | |
| 3 | 天津爱旭太阳能科技有限公司 | 天津爱旭 | 100.00 | |
| 4 | 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 义乌旭高 | 51.00 | |
| 5 | 义乌市旭源太阳能科技有限公司 | 义乌旭源 | 100.00 | |
上述子公司具体情况详见本附注九、“在其他主体中的权益”。
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 义乌旭高 | 2019年度 | 新设 |
| 2 | 义乌市旭源太阳能科技有限公司 | 义乌旭源 | 2019年度 | 新设 |
注：本公司2019年度完成重大资产重组，本次重组构成反向购买，详见附注八、3反向购买。本报告期内减少子公司：无。本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注八、5“其他原因的合并范围变动”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。根据财政部《关于做好执行会计准则2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）及财政部《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的规定，重组上市完成后，公司保留资产、负债不构成业务，本次重大资产置换及发行股份购买资产的交易为不构成业务的的反向购买，应按照权益性交易的原则进行会计处理，不确认商誉或确认计入当期损益。因此，本公司按以下原则编制本报告期的合并财务报表：
（1）本公司合并财务报表，是会计上的购买方（法律上的子公司），即广东爱旭科技有限公司的合并财务报表的延续，有关可辨认资产、负债以其在本次重组前的账面价值进行确认和计量。
（2）本公司（法律上的母公司，即会计上的被购买方）在资产出售、置换完成后保留的各项可辨认资产、负债，按照重组日的公允价值(“可辨认净资产公允价值”)进行确认和计量，企业合并成本与本公司可辨认净资产公允价值之间的差额调整本合并财务报表中的资本公积，不确认商誉或计入当期损益。
（3）本公司合并财务报表中的年初及比较期间的股本，按照本次重组置入资产整体作价折算的股本数额进行重述，其与广东爱旭科技有限公司财务报表中股本的差额，调整资本公积。
（4）除股本和资本公积按上述（3）项处理进行了调整外，本公司合并财务报表比较信息是广东爱旭科技有限公司及其子公司的比较信息，本公司财务报表以其历史账面价值确认和计量。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“五、6（6）”。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“五、6（6）”。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
① 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
② 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面
价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时，按每月第一个工作日中国人民银行公布的外汇牌价的中间价折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
自2019年1月1日起适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因
销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 银行承兑汇票
应收票据组合2 商业承兑汇票
应收票据组合3 已承兑信用证
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 出口信用保险组合
应收账款组合2 待承兑信用证组合
应收账款组合3 合并范围内关联方组合
应收账款组合4 其他客户组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息组合
其他应收款组合2 应收股利组合
其他应收款组合3 应收退税组合
其他应收款组合4 合并范围内关联方组合
其他应收款组合5 账龄组合
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1 已逾期长期应收款长期应收款组合2 未逾期长期应收款对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量
公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收票据、应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（5）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（7）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
本公司对摊余成本计量的金融资产进行减值测试时，将金额大于或等于500万元的金融资产作为单项金额重大的金融资产，此标准以下的作为单项金额非重大的金融资产。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
B.可供出售金融资产减值测试
可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（8）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法本附注五、10.金融工具。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注五、10.“金融工具”，适用金融工具准则。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注五、10.“金融工具”，适用金融工具准则 。以下应收账款会计政策适用2018年度及以前
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将500万元以上应收账款确定为单项金额重大。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期应收账款的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
确定组合的依据：
组合1：账龄组合组合2：合并范围内关联方组合按组合计提坏账准备的计提方法：
组合1：账龄分析法组合2：不计提坏账账龄组合中，各账龄段应收账款组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 10.00 |
| 1-2年 | 20.00 |
| 2-3年 | 40.00 |
| 3-4年 | 60.00 |
| 4年以上 | 100.00 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收账款，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注五、10.“金融工具”，适用金融工具准则。
以下其他应收款会计政策适用2018年度及以前：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将500万元以上其他应收款确定为单项金额重大。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的其他应收款，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期其他应收款的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
确定组合的依据：
组合1：账龄组合组合2：应收退税组合组合3：合并范围内关联方组合按组合计提坏账准备的计提方法：
组合1：账龄分析法组合2：不计提坏账组合3：不计提坏账账龄组合中，各账龄段其他应收款组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账 龄 | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 10.00 |
| 1-2年 | 20.00 |
| 2-3年 | 40.00 |
| 3-4年 | 60.00 |
| 4年以上 | 100.00 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的其他应收款，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料、周转材料领用和发出时按移动加权平均法计价；在产品、库存商品、发出商品以计划成本核算，计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，定期对存货进行盘点，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法；
②包装物摊销方法：在领用时采用一次转销法；
③其他周转材料：根据实际情况，采用分次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注五、10.“金融工具”，适用金融工具准则。
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注五、10.“金融工具”，适用金融工具准则。
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注五、10.“金融工具”，适用金融工具准则。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
a) 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
b) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5% | 31.67% |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 排污权 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1.划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
① 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
② 职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③ 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④ 短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤ 短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
① 设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品确认收入的具体方法如下：
客户向公司下达订单，公司接到订单后组织生产并按时发货。国内销售收入确认，公司根据订单、发货单并客户签收产品后确认收入；出口销售收入确认，公司根据订单、发货单并办理完产品出口报关手续且取得货运提单后确认收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 本公司能够满足政府补助所附条件；
② 本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本费用；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租
赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注 五 、42.租赁（1）、（2）项。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移（2017年修订）》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计（2017 年修订）》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报（2017年修订）》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 | 公司于2019年4月29日召开第七届董事会第九次临时会议和第七届监事会第三次临时会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 | 详见第十一节，附注五，44、（3） |
| 2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分 | 公司于2019年10月29日召开第七届董事会第十三次临时会议和第七届监事会第五次临时会议，分别审议通过了《关 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。 本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 | 于会计政策变更的议案》。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 633,866,823.29 | 633,866,823.29 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 501,632,116.09 | 503,792,116.09 | 2,160,000.00 |
| 应收账款 | 26,007,679.31 | 28,624,353.51 | 2,616,674.20 |
| 应收款项融资 | 不适用 | ||
| 预付款项 | 101,827,545.80 | 101,827,545.80 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 12,385,633.24 | 12,385,633.24 | |
| 其中：应收利息 | 10,497,653.70 | 10,497,653.70 | |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 79,329,968.11 | 79,329,968.11 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 22,358,539.52 | 22,358,539.52 | |
| 其他流动资产 | 143,363,412.08 | 143,363,412.08 | |
| 流动资产合计 | 1,520,771,717.44 | 1,525,548,391.64 | 4,776,674.20 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 不适用 | ||
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | 93,582,956.92 | 93,582,956.92 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 不适用 | ||
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,290,429,147.98 | 2,290,429,147.98 | |
| 在建工程 | 71,241,815.88 | 71,241,815.88 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 112,073,964.86 | 112,073,964.86 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,977,054.43 | 3,977,054.43 | |
| 递延所得税资产 | 52,039,162.31 | 51,322,661.18 | -716,501.13 |
| 其他非流动资产 | 96,748,287.41 | 96,748,287.41 | |
| 非流动资产合计 | 2,720,092,389.79 | 2,719,375,888.66 | -716,501.13 |
| 资产总计 | 4,240,864,107.23 | 4,244,924,280.30 | 4,060,173.07 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 370,000,000.00 | 370,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 732,780,375.79 | 732,780,375.79 | |
| 应付账款 | 295,191,415.56 | 295,191,415.56 | |
| 预收款项 | 117,764,456.20 | 117,764,456.20 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 38,777,219.70 | 38,777,219.70 | |
| 应交税费 | 20,905,790.92 | 20,905,790.92 | |
| 其他应付款 | 6,544,224.88 | 6,544,224.88 | |
| 其中：应付利息 | 3,147,927.18 | 3,147,927.18 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 508,429,843.09 | 508,429,843.09 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,090,393,326.14 | 2,090,393,326.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 79,249,740.59 | 79,249,740.59 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 231,732,481.71 | 231,732,481.71 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 274,139,567.54 | 274,139,567.54 | |
| 递延所得税负债 | 35,077,210.25 | 35,077,210.25 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 620,199,000.09 | 620,199,000.09 | |
| 负债合计 | 2,710,592,326.23 | 2,710,592,326.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,516,752,577.00 | 1,516,752,577.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | -308,802,645.56 | -308,802,645.56 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 3,232,255.72 | 3,232,255.72 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 319,089,593.84 | 323,149,766.91 | 4,060,173.07 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,530,271,781.00 | 1,534,331,954.07 | 4,060,173.07 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,530,271,781.00 | 1,534,331,954.07 | 4,060,173.07 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,240,864,107.23 | 4,244,924,280.30 | 4,060,173.07 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 74,192,621.85 | 74,192,621.85 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 126,184.90 | 126,184.90 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,689.32 | 3,689.32 | |
| 其他应收款 | 415,400,243.18 | 415,400,243.18 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 23,809.52 | 23,809.52 | |
| 流动资产合计 | 489,746,548.77 | 489,746,548.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 134,353,000.00 | 134,353,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 57,972.16 | 57,972.16 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 30,999.92 | 30,999.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,858,601.66 | 3,858,601.66 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 138,300,573.74 | 138,300,573.74 | |
| 资产总计 | 628,047,122.51 | 628,047,122.51 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 3,514,587.74 | 3,514,587.74 | |
| 预收款项 | 52,628.41 | 52,628.41 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 应交税费 | 91,687.70 | 91,687.70 | |
| 其他应付款 | 222,047,777.74 | 222,047,777.74 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 227,206,681.59 | 227,206,681.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 227,206,681.59 | 227,206,681.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 446,383,080.00 | 446,383,080.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 9,302,356.70 | 9,302,356.70 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 26,712,908.71 | 26,712,908.71 | |
| 未分配利润 | -81,557,904.49 | -81,557,904.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 400,840,440.92 | 400,840,440.92 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 628,047,122.51 | 628,047,122.51 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
① 于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表合并财务报表
单位:元 币种:人民币
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 501,632,116.09 | 应收票据 | 摊余成本 | 503,792,116.09 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 26,007,679.31 | 应收账款 | 摊余成本 | 28,624,353.51 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 12,385,633.24 | 其他应收款 | 摊余成本 | 12,385,633.24 |
| 长期应收款 | 摊余成本 | 93,582,956.92 | 长期应收款 | 摊余成本 | 93,582,956.92 |
②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表
合并财务报表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 应收票据（按原金融工具准则列示金额） | 501,632,116.09 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | ||||
| 重新计量：预期信用损失 | 2,160,000.00 | |||
| 应收票据（按新融工具准则列示金额） | 503,792,116.09 | |||
| 应收帐款（按原金融工具准则列示金额） | 26,007,679.31 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | ||||
| 重新计量：预期信用损失 | 2,616,674.20 | |||
| 应收帐款（按新融工具准则列示金额） | 28,624,353.51 | |||
③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表
合并财务报表
单位:元 币种:人民币
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| 以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 其中：应收票据减值准备 | 2,400,000.00 | -2,160,000.00 | 240,000.00 | |
| 应收账款减值准备 | 2,889,742.14 | -2,616,674.20 | 273,067.94 |
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 注 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7.00%、5.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、25.00% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3.00% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2.00% |
注：本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%；根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 25.00% |
| 广东爱旭科技有限公司 | 15.00% |
| 浙江爱旭太阳能科技有限公司 | 15.00% |
| 天津爱旭太阳能科技有限公司 | 25.00% |
| 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 25.00% |
| 义乌市旭源太阳能科技有限公司 | 25.00% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司之子公司广东爱旭科技有限公司于2018年通过高新技术企业复审，取得编号为GR201844004797的高新技术企业证书，根据企业所得税法规定，该公司2019年度企业所得税率适用15%。本公司之子公司浙江爱旭太阳能科技有限公司于2018年通过高新技术企业认定，取得编号为GR201833002262的高新技术企业证书，根据企业所得税法规定，该公司2019年度企业所得税率适用15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 0 | 0 |
| 银行存款 | 39,947,281.81 | 293,817,048.23 |
| 其他货币资金 | 949,687,518.10 | 340,049,775.06 |
| 合计 | 989,634,799.91 | 633,866,823.29 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0 | 0 |
其他说明：
(1) 其他货币资金由银行承兑汇票及信用证保证金、银行借款质押的定期存单、保函保证金构成，均处于受限状态，其中：银行承兑汇票及信用证保证金873,383,796.82元、银行借款质押的定期存单62,700,000.00元、保函保证金10,371,440.00元、远期外汇合同保证金3,232,281.28元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
(2) 期末货币资金较期初增加56.13%，主要由于公司业务规模增长，2019年度开立应付银行承兑汇票增加，相应银行承兑汇票保证金增加。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 863,998.39 | |
| 其中： | ||
| 远期外汇合同 | 863,998.39 | |
| 合计 | 863,998.39 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 508,809,188.14 | 465,413,063.73 |
| 商业承兑票据 | 23,760,000.00 | |
| 已承兑信用证 | 70,117,303.05 | 14,619,052.36 |
| 合计 | 578,926,491.19 | 503,792,116.09 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 462,179,033.56 |
| 合计 | 462,179,033.56 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,368,667,450.54 | 0 |
| 合计 | 1,368,667,450.54 | 0 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 578,926,491.19 | 100.00 | 578,926,491.19 | 504,032,116.09 | 100.00 | 240,000.00 | 503,792,116.09 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 508,809,188.14 | 87.89 | 508,809,188.14 | 465,413,063.73 | 92.34 | 465,413,063.73 | ||||
| 已承兑信用证 | 70,117,303.05 | 12.11 | 70,117,303.05 | 14,619,052.36 | 2.90 | 14,619,052.36 | ||||
| 商业承兑票据 | 24,000,000.00 | 4.76 | 240,000.00 | 23,760,000.00 | ||||||
| 合计 | 578,926,491.19 | 100.00 | 578,926,491.19 | 504,032,116.09 | 100.00 | 240,000.00 | 503,792,116.09 | |||
说明：
于2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票及已承兑信用证坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票及已承兑信用证不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 240,000.00 | -240,000.00 | 0 | ||
| 合计 | 240,000.00 | -240,000.00 | 0 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
于2018年12月31日，本公司对于商业承兑汇票按照账龄连续计算的原则计提坏账准备2,400,000.00元。
单位:元 币种:人民币
| 类 别 | 2018年12月31日 | 会计政策变更 | 2019年1月1日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 银行承兑汇票 | |||||||
| 商业承兑汇票 | 2,400,000.00 | -2,160,000.00 | 240,000.00 | -240,000.00 | |||
| 已承兑信用证 | |||||||
| 合计 | 2,400,000.00 | -2,160,000.00 | 240,000.00 | -240,000.00 | |||
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 44,517,575.74 |
| 1年以内小计 | 44,517,575.74 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 44,517,575.74 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 待承兑信用证组合 | 28,218,736.26 | 62.92 | 282,187.37 | 1.00 | 27,936,548.89 | |||||
| 出口信用保险组合 | 11,456,025.99 | 25.54 | 11,456,025.99 | |||||||
| 其他客户组合 | 5,176,768.55 | 11.54 | 51,767.69 | 1.00 | 5,125,000.86 | |||||
| 账龄组合 | 28,897,421.45 | 100.00 | 273,067.94 | 10.00 | 28,624,353.51 | |||||
| 合计 | 44,851,530.80 | / | 333,955.06 | / | 44,517,575.74 | 28,897,421.45 | / | 273,067.94 | / | 28,624,353.51 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：待承兑信用证组合、未逾期其他客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 待承兑信用证组合 | 28,218,736.26 | 282,187.37 | 1.00 |
| 未逾期其他客户组合 | 5,176,768.55 | 51,767.69 | 1.00 |
| 合计 | 33,395,504.81 | 333,955.06 | 1.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 待承兑信用证组合 | 111,731.95 | 282,187.37 | 111,731.95 | 282,187.37 | ||
| 其他客户组合 | 161,335.99 | 51,767.69 | 161,335.99 | 51,767.69 | ||
| 合计 | 273,067.94 | 333,955.06 | 273,067.94 | 333,955.06 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
2019年12月31日，公司按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款余额合计为43,811,073.41元，占期末应收账款余额的比例为97.68%，相应计提的应收账款坏账准备余额合计为323,550.48元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末应收账款较期初增加71.17%，主要由于公司业务规模增长，应收客户款项增加。
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 189,269,658.57 | 99.89 | 101,805,657.80 | 99.98 |
| 1至2年 | 184,881.52 | 0.10 | 21,888.00 | 0.02 |
| 2至3年 | 21,888.00 | 0.01 | ||
| 合计 | 189,476,428.09 | 100.00 | 101,827,545.80 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
2019年12月31日，公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项余额合计为166,408,936.60元，占期末预付款项余额的比例为87.82%。其他说明：
√适用 □不适用
期末预付款项较期初增加86.08%，主要由于公司生产规模扩大，预付材料款增加。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 8,738,576.94 | 10,497,653.70 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,171,961.16 | 1,887,979.54 |
| 合计 | 25,910,538.10 | 12,385,633.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 定期存款利息 | 6,332,308.15 | 10,497,653.70 |
| 保证金存款利息 | 2,406,268.79 | |
| 合计 | 8,738,576.94 | 10,497,653.70 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 16,339,438.76 |
| 1年以内小计 | 16,339,438.76 |
| 1至2年 | 322,056.00 |
| 2至3年 | 492,180.00 |
| 3年以上 | 0 |
| 3至4年 | 18,286.40 |
| 4至5年 | 0 |
| 5年以上 | 0 |
| 合计 | 17,171,961.16 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 7,695,342.32 | 1,501,402.84 |
| 代扣代缴社保公积金 | 1,206,263.00 | 561,740.13 |
| 应收退税款 | 9,015,925.52 | |
| 其他 | 515,065.61 | 151,843.18 |
| 减：坏账准备 | -1,260,635.29 | -327,006.61 |
| 合计 | 17,171,961.16 | 1,887,979.54 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 133,812.21 | 193,194.40 | 327,006.61 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -40,257.00 | 40,257.00 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 720,168.48 | 213,460.20 | 933,628.68 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 813,723.69 | 446,911.60 | 1,260,635.29 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
A. 截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
截至2019年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：
单位:元 币种:人民币
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,153,162.45 | 4.74 | 813,723.69 | 16,339,438.76 | |
| 其中：应收退税组合 | 9,015,925.52 | 9,015,925.52 | 信用风险未显著增加 | ||
| 账龄组合 | 8,137,236.93 | 10.00 | 813,723.69 | 7,323,513.24 | 信用风险未显著增加 |
| 合计 | 17,153,162.45 | 4.74 | 813,723.69 | 16,339,438.76 |
截至2019年12月31日，处于第二阶段的坏账准备：
单位:元 币种:人民币
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,279,434.00 | 34.93 | 446,911.60 | 832,522.40 | |
| 其中：账龄组合 | 1,279,434.00 | 34.93 | 446,911.60 | 832,522.40 | 信用风险已显著增加但尚未发生信用减值 |
| 合计 | 1,279,434.00 | 34.93 | 446,911.60 | 832,522.40 |
截至2019年12月31日，本公司不存在处于第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。B.截止2018年12月31日的坏账准备按已发生损失模型计提如下：
单位:元 币种:人民币
| 类 别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,214,986.15 | 100.00 | 327,006.61 | 14.76 | 1,887,979.54 |
| 其中：账龄组合 | 2,214,986.15 | 100.00 | 327,006.61 | 14.76 | 1,887,979.54 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 2,214,986.15 | 100.00 | 327,006.61 | 14.76 | 1,887,979.54 |
按照单项和组合计提的坏账准备说明如下：
A.2019年12月31日，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
单位:元 币种:人民币
| 账 龄 | 2019年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账 龄 | 2019年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 8,137,236.93 | 813,723.69 | 10.00 |
| 1-2年 | 402,570.00 | 80,514.00 | 20.00 |
| 2-3年 | 820,300.00 | 328,120.00 | 40.00 |
| 3-4年 | 45,716.00 | 27,429.60 | 60.00 |
| 4年以上 | 10,848.00 | 10,848.00 | 100.00 |
| 合计 | 9,416,670.93 | 1,260,635.29 | 13.39 |
B.2018年12月31日组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位:元 币种:人民币
| 账 龄 | 2018年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,338,122.15 | 133,812.21 | 10.00 |
| 1至2年 | 820,300.00 | 164,060.00 | 20.00 |
| 2至3年 | 45,716.00 | 18,286.40 | 40.00 |
| 3至4年 | |||
| 4年以上 | 10,848.00 | 10,848.00 | 100.00 |
| 合计 | 2,214,986.15 | 327,006.61 | 14.76 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 327,006.61 | 933,628.68 | 1,260,635.29 | |||
| 合计 | 327,006.61 | 933,628.68 | 1,260,635.29 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 国家税务总局佛山三水乐平分局 | 出口退税款 | 8,998,908.02 | 1年以内 | 48.82 | |
| 天津市辰寰工业园区管理有限公司 | 押金 | 2,397,732.08 | 1年以内 | 13.01 | 239,773.21 |
| 国网天津市电力公司 | 押金 | 2,160,000.00 | 1年以内 | 11.72 | 216,000.00 |
| 义乌产权交易所有限公司 | 保证金 | 738,300.00 | 1年以内 | 4.01 | 73,830.00 |
| 浙江省义乌市国土资源局 | 保证金 | 738,000.00 | 3年以内 | 4.00 | 268,800.00 |
| 合计 | / | 15,032,940.10 | / | 81.56 | 798,403.21 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他应收款较期初增加109.20%，主要由于公司出口业务增加，应收出口退税款增加。
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 81,263,833.79 | 81,263,833.79 | 35,292,463.60 | 541,769.18 | 34,750,694.42 | |
| 在产品 | 14,414,398.65 | 14,414,398.65 | 5,362,956.98 | 5,362,956.98 | ||
| 库存商品 | 41,147,165.90 | 2,622,714.33 | 38,524,451.57 | 2,054,075.77 | 128,879.17 | 1,925,196.60 |
| 周转材料 | 27,200,454.30 | 27,200,454.30 | 12,349,315.49 | 12,349,315.49 | ||
| 发出商品 | 79,724,098.88 | 79,724,098.88 | 24,941,804.62 | 24,941,804.62 | ||
| 合计 | 243,749,951.52 | 2,622,714.33 | 241,127,237.19 | 80,000,616.46 | 670,648.35 | 79,329,968.11 |
说明：期末存货较期初增加203.95%，主要由于本期天津生产基地投产，产能提升导致存货规模增长。
(2). 存货跌价准备
| 项 目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 541,769.18 | 280,388.95 | 822,158.13 | |||
| 库存商品 | 128,879.17 | 2,887,812.10 | 393,976.94 | 2,622,714.33 | ||
| 合计 | 670,648.35 | 3,168,201.05 | 1,216,135.07 | 2,622,714.33 | ||
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 11,960,849.69 | 22,358,539.52 |
| 合计 | 11,960,849.69 | 22,358,539.52 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 239,667,262.76 | 128,920,180.07 |
| 预缴企业所得税 | 10,626,666.80 | |
| 待摊费用 | 6,622,506.10 | 3,816,565.21 |
| 合计 | 246,289,768.86 | 143,363,412.08 |
说明：期末其他流动资产较期初增加71.79%，主要由于公司本期新增投资产生的进项税留抵额增加。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁保证金 | 39,413,131.80 | 39,413,131.80 | 17,560,011.35 | 17,560,011.35 | |||
| 其中：未实现融资收益 | 9,586,868.20 | 9,586,868.20 | 4,439,988.65 | 4,439,988.65 | 10.00%-15.00% | ||
| 长期履约保证 | 77,286,304.45 | 77,286,304.45 | 76,022,945.57 | 76,022,945.57 | |||
| 金 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | 2,713,695.55 | 2,713,695.55 | 3,977,054.43 | 3,977,054.43 | 4.75% | ||
| 合计 | 116,699,436.25 | 116,699,436.25 | 93,582,956.92 | 93,582,956.92 | / |
注：本公司与晶科能源有限公司签订长期合作协议，双方为确保履约均向对方支付等额保证金5,000万元，基于实质影响考虑，公司未对该事项形成的长期应收款和长期应付款进行折现。
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式：不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,790,898,049.24 | 2,290,429,147.98 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 3,790,898,049.24 | 2,290,429,147.98 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末固定资产较期初增加65.51%，主要由于本期公司天津生产基地投产。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 427,932,712.72 | 2,416,853,419.95 | 3,293,185.80 | 8,967,919.09 | 2,857,047,237.56 |
| 2.本期增加金额 | 428,835,498.68 | 1,481,448,795.51 | 402,181.50 | 13,768,061.35 | 1,924,454,537.04 |
| （1）购置 | 25,256,861.16 | 244,909,476.92 | 402,181.50 | 11,110,316.36 | 281,678,835.94 |
| （2）在建工程转入 | 403,578,637.52 | 1,100,829,201.85 | - | 1,968,005.84 | 1,506,375,845.21 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）技改设备转入 | 0 | 135,710,116.74 | 0 | 0 | 135,710,116.74 |
| （5）其他 | 689,739.15 | 689,739.15 | |||
| 3.本期减少金额 | 46,161,836.32 | 37,572.51 | 46,199,408.83 | ||
| （1）处置或报废 | 46,161,836.32 | 37,572.51 | 46,199,408.83 | ||
| 4.期末余额 | 856,768,211.40 | 3,852,140,379.14 | 3,695,367.30 | 22,698,407.93 | 4,735,302,365.77 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 53,701,086.00 | 451,962,125.65 | 2,100,279.09 | 4,047,956.38 | 511,811,447.12 |
| 2.本期增加金额 | 24,507,865.94 | 353,008,566.28 | 468,055.83 | 4,376,811.83 | 382,361,299.88 |
| （1）计提 | 24,507,865.94 | 271,989,114.55 | 468,055.83 | 3,777,462.66 | 300,742,498.98 |
| （2）技改设备转固 | 81,019,451.73 | 81,019,451.73 | |||
| （3）其他 | 599,349.17 | 599,349.17 | |||
| 3.本期减少金额 | 27,416,950.30 | 35,693.78 | 27,452,644.08 | ||
| （1）处置或报废 | 27,416,950.30 | 35,693.78 | 27,452,644.08 | ||
| 4.期末余额 | 78,208,951.94 | 777,553,741.63 | 2,568,334.92 | 8,389,074.43 | 866,720,102.92 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 54,806,642.46 | 54,806,642.46 | |||
| 2.本期增加金额 | 27,177,732.98 | 27,177,732.98 | |||
| （1）计提 | |||||
| （2）技改设备转固 | 27,177,732.98 | 27,177,732.98 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,300,161.83 | 4,300,161.83 | |||
| （1）处置或报废 | 4,300,161.83 | 4,300,161.83 |
| 4.期末余额 | 77,684,213.61 | 77,684,213.61 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 778,559,259.46 | 2,996,902,423.90 | 1,127,032.38 | 14,309,333.50 | 3,790,898,049.24 |
| 2.期初账面价值 | 374,231,626.72 | 1,910,084,651.84 | 1,192,906.71 | 4,919,962.71 | 2,290,429,147.98 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 4,968,872.53 | 2,964,697.92 | 79,328.23 | 1,924,846.38 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 962,338,004.77 | 202,567,183.50 | 17,265,458.25 | 742,505,363.02 |
注：期末融资租赁租入的固定资产中，通过售后回租租入固定资产账面价值为684,841,136.93元，由于固定资产出售及租赁交易相互关联，把这一系列交易作为一个整体更能反映其总体经济影响，该交易作为一项交易按照抵押借款进行会计处理。
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 天津基地厂房及建筑物 | 204,764,065.20 | 办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,290,122,634.31 | 71,241,815.88 |
| 合计 | 1,290,122,634.31 | 71,241,815.88 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末在建工程较期初增加1710.91%，主要由于公司本期新建义乌二期生产基地，期末尚未投产。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 义乌二期PERC高效太阳能电池项目 | 995,778,536.31 | 995,778,536.31 | ||||
| 天津基地PERC高效太阳能电池项目 | 278,953,085.12 | 278,953,085.12 | 17,029,781.14 | 17,029,781.14 | ||
| 佛山多晶技改项目 | 75,510,534.23 | 27,177,732.98 | 48,332,801.25 | |||
| 其他 | 15,391,012.88 | 15,391,012.88 | 5,879,233.49 | 5,879,233.49 | ||
| 合计 | 1,290,122,634.31 | 1,290,122,634.31 | 98,419,548.86 | 27,177,732.98 | 71,241,815.88 | |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 义乌二期PERC高效太阳能电池项目 | 1,816,000,000.00 | 995,778,536.31 | 995,778,536.31 | 54.83 | 54.83 | 自筹资金 | ||||||
| 天津基地PERC高效太阳能电池项目 | 1,876,500,000.00 | 17,029,781.14 | 1,712,973,259.29 | 1,445,181,193.51 | 5,868,761.80 | 278,953,085.12 | 92.19 | 92.19 | 自筹资金 | |||
| 佛山多晶技改项目 | 97,000,000.00 | 48,332,801.25 | 40,374,782.48 | 88,707,583.73 | 91.45 | 100.00 | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 3,789,500,000.00 | 65,362,582.39 | 2,749,126,578.08 | 1,533,888,777.24 | 5,868,761.80 | 1,274,731,621.43 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 计提原因 |
| 佛山多晶技改项目 | 27,177,732.98 | 已提减值多晶产线技改转入 | |
| 合计 | 27,177,732.98 | -- |
注：本公司2018年末对多晶产线进行技改，原已计提减值固定资产减值准备转入在建工程减值准备，2019年技改完成后，重新转入固定资产减值准备。
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 排污权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 111,577,207.03 | 9,366,549.77 | 5,636,940.00 | 126,580,696.80 |
| 2.本期增加金额 | 84,386,589.60 | 16,010,093.54 | 6,864,048.00 | 107,260,731.14 |
| (1)购置 | 84,386,589.60 | 741,124.44 | 6,864,048.00 | 91,991,762.04 |
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 |
| (4)在建工程转入 | 15,268,969.10 | 15,268,969.10 | ||
| 3.本期减少金额 | 689,739.15 | 689,739.15 | ||
| (1)处置 | 689,739.15 | 689,739.15 | ||
| 4.期末余额 | 195,963,796.63 | 24,686,904.16 | 12,500,988.00 | 233,151,688.79 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,120,702.60 | 6,164,692.34 | 1,221,337.00 | 14,506,731.94 |
| 2.本期增加金额 | 3,743,568.30 | 2,313,773.62 | 2,479,745.80 | 8,537,087.72 |
| （1）计提 | 3,743,568.30 | 2,313,773.62 | 2,479,745.80 | 8,537,087.72 |
| 3.本期减少金额 | 599,349.17 | 599,349.17 | ||
| (1)处置 | 599,349.17 | 599,349.17 | ||
| 4.期末余额 | 10,864,270.90 | 7,879,116.79 | 3,701,082.80 | 22,444,470.49 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 185,099,525.73 | 16,807,787.37 | 8,799,905.20 | 210,707,218.30 |
| 2.期初账面价值 | 104,456,504.43 | 3,201,857.43 | 4,415,603.00 | 112,073,964.86 |
说明：
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0。期末无形资产较期初增加88.01%，主要由于公司本期新项目建设取得土地使用权。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 6,355,016.00 | 34,691.80 | 6,320,324.20 | ||
| 其他 | 3,977,054.43 | 362,670.56 | 1,270,760.32 | 3,068,964.67 | |
| 合计 | 3,977,054.43 | 6,717,686.56 | 1,305,452.12 | 9,389,288.87 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 26,420,329.41 | 4,211,113.36 | 49,701,301.09 | 7,457,086.89 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 368,110,902.54 | 92,027,725.63 | 38,345,234.21 | 5,758,063.44 |
| 信用减值准备 | 1,592,729.56 | 309,903.27 | ||
| 递延收益 | 510,827,279.64 | 87,672,777.00 | 256,992,043.32 | 38,548,806.50 |
| 应付利息 | 10,681,683.04 | 2,670,420.76 | 1,100,821.92 | 275,205.48 |
| 合计 | 917,632,924.19 | 186,891,940.02 | 346,139,400.54 | 52,039,162.31 |
说明：
期末递延所得税资产较期初增加259.14%，主要由于本期收到的与资产相关政府补助及可抵扣亏损增加；期末递延所得税负债较期初增加318.27%，主要由于本期公司新项目建设，固定资产加速折旧税收政策产生的应纳税暂时性差异增加。
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 701,024,106.88 | 146,585,488.36 | 233,848,068.36 | 35,077,210.25 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 840,192.69 | 133,066.59 | ||
| 合计 | 701,864,299.57 | 146,718,554.95 | 233,848,068.36 | 35,077,210.25 |
注：根据财政部、税务总局《关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号），企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。本公司购置单位价值不超过500万元固定资产于当年计算应纳税所得额时一次性计入成本费用，截至2019年12月31日，应纳税暂时性差异为701,024,106.88元，递延所得税负债余额146,585,488.36元。
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 3,717,965.24 | 0 |
| 合计 | 3,717,965.24 | 0 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 3,717,965.24 | ||
| 合计 | 3,717,965.24 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 232,633,702.20 | 232,633,702.20 | 43,679,829.41 | 43,679,829.41 | ||
| 预付征地补偿款 | 53,068,458.00 | 53,068,458.00 | ||||
| 合计 | 232,633,702.20 | 232,633,702.20 | 96,748,287.41 | 96,748,287.41 | ||
说明：期末其他非流动资产较期初增加140.45%，主要由于本期公司新项目建设，预付的工程设备款增加。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 60,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 抵押借款 | 300,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 保证借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 420,000,000.00 | 370,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
抵押借款、质押借款的抵押、质押资产类别以及金额，参见附注七、81。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 23,805.70 | 23,805.70 | ||
| 其中： | ||||
| 远期外汇合同 | 23,805.70 | 23,805.70 | ||
| 合计 | 23,805.70 | 23,805.70 | ||
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,708,589,101.38 | 732,780,375.79 |
| 合计 | 1,708,589,101.38 | 732,780,375.79 |
说明：
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。期末应付票据较期初增加133.17%，主要由于公司业务规模增长，开具银行承兑汇票结算增加。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 225,943,513.45 | 176,136,265.90 |
| 工程设备款 | 451,690,351.28 | 106,908,453.38 |
| 运输费 | 3,127,993.39 | 4,147,814.56 |
| 重组费 | 17,340,000.00 | |
| 其他 | 13,733,941.53 | 7,998,881.72 |
| 合计 | 711,835,799.65 | 295,191,415.56 |
说明：
期末应付账款较期初增加141.14%，主要由于本期公司新项目建设，应付工程设备款增加，以及业务规模增长，应付材料款增加。
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 379,101,872.53 | 117,764,456.20 |
| 合计 | 379,101,872.53 | 117,764,456.20 |
说明：
期末预收款项较期初增加221.92%，主要由于本期公司业务规模增长，预收货款增加。
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 38,045,448.05 | 429,728,987.51 | 407,845,873.43 | 59,928,562.13 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 731,771.65 | 18,536,231.49 | 18,433,391.77 | 834,611.37 |
| 三、辞退福利 | 67,538.46 | 67,538.46 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 38,777,219.70 | 448,332,757.46 | 426,346,803.66 | 60,763,173.50 |
说明:
期末应付职工薪酬较期初增加56.70%，主要由于本期公司新项目投产，用工人数增加。
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,348,963.63 | 367,695,364.24 | 346,665,807.16 | 58,378,520.71 |
| 二、职工福利费 | 42,369,909.50 | 42,369,909.50 | ||
| 三、社会保险费 | 294,206.44 | 9,570,540.13 | 9,479,885.03 | 384,861.54 |
| 其中：医疗保险费 | 257,739.55 | 8,265,445.84 | 8,179,749.99 | 343,435.40 |
| 工伤保险费 | 10,868.08 | 265,992.28 | 265,054.01 | 11,806.35 |
| 生育保险费 | 25,598.81 | 1,039,102.01 | 1,035,081.03 | 29,619.79 |
| 四、住房公积金 | 243,403.00 | 6,989,945.59 | 6,870,084.43 | 363,264.16 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 158,874.98 | 3,103,228.05 | 2,460,187.31 | 801,915.72 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 |
| 合计 | 38,045,448.05 | 429,728,987.51 | 407,845,873.43 | 59,928,562.13 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 707,022.43 | 17,983,920.30 | 17,883,937.30 | 807,005.43 |
| 2、失业保险费 | 24,749.22 | 552,311.19 | 549,454.47 | 27,605.94 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 731,771.65 | 18,536,231.49 | 18,433,391.77 | 834,611.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,382,056.66 | |
| 企业所得税 | 58,412,325.10 | 13,456,890.46 |
| 个人所得税 | 939,287.61 | 474,433.11 |
| 房产税 | 530,034.36 | |
| 城市维护建设税 | 425,005.84 | |
| 教育费附加 | 182,145.36 | |
| 地方教育费附加 | 121,430.24 | |
| 环境保护税 | 2,065.46 | 37,642.89 |
| 印花税 | 2,463,187.80 | 296,152.00 |
| 合计 | 61,816,865.97 | 20,905,790.92 |
说明：
期末应交税费余额较期初增加195.69%，主要由于本期公司盈利能力增强，应交企业所得税增加。
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 13,101,341.44 | 3,147,927.18 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 2,495,562.56 | 3,396,297.70 |
| 合计 | 15,596,904.00 | 6,544,224.88 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,742,169.50 | 1,479,732.34 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 677,488.90 | 567,372.92 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 股东借款利息 | 10,681,683.04 | 1,100,821.92 |
| 合计 | 13,101,341.44 | 3,147,927.18 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 违约金 | 3,032,064.00 | |
| 保证金及押金 | 1,899,300.00 | 41,300.00 |
| 其他 | 596,262.56 | 322,933.70 |
| 合计 | 2,495,562.56 | 3,396,297.70 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 294,949,457.20 | 493,725,051.22 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 12,484,195.17 | 14,704,791.87 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 307,433,652.37 | 508,429,843.09 |
说明：
期末一年内到期的非流动负债较期初减少39.53%，主要由于根据银行还款计划及融资租赁租金支付计划，1年内到期的长期借款减少。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况：
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 1,020,301,121.16 | 79,249,740.59 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 1,020,301,121.16 | 79,249,740.59 |
说明：
期末长期借款较期初增加1,187.45%，主要由于本期公司新项目建设，银行借款增加。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
5.00%-15.00%
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况：
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表：
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 250,000,000.00 | 231,732,481.71 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 250,000,000.00 | 231,732,481.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 长期应付保证金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 股东借款 | 200,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 应付融资租赁款 | 11,732,481.71 | |
| 合计 | 250,000,000.00 | 231,732,481.71 |
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 274,139,567.54 | 283,539,687.15 | 39,704,450.83 | 517,974,803.86 | 收到与资产相关政府补助 |
| 合计 | 274,139,567.54 | 283,539,687.15 | 39,704,450.83 | 517,974,803.86 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 义乌基地设备补助 | 243,038,481.19 | 168,329,311.95 | 25,999,999.92 | 385,367,793.22 | 与资产相关 | ||
| 天津基地项目投资补助 | 112,038,611.20 | 1,551,760.64 | 110,486,850.56 | 与资产相关 | |||
| 产业扶持资金 | 17,147,524.22 | 10,000,000.00 | 7,147,524.22 | 与资产相关 | |||
| 广东省协同创新与平台环境建设专项资金 | 639,999.96 | 80,000.00 | 559,999.96 | 与资产相关 | |||
| 佛山市三水区高层次人才认定特支计划专项资金 | 453,750.02 | 55,000.00 | 398,750.02 | 与资产相关 |
| 广东省应用型科技研发专项资金 | 3,673,666.65 | 428,000.00 | 3,245,666.65 | 与资产相关 | |||
| 科技创新专项资金 | 571,200.04 | 70,000.00 | 501,200.04 | 与资产相关 | |||
| 珠江西岸先进装备制造业发展资金 | 3,280,000.00 | 409,999.98 | 2,870,000.02 | 与资产相关 | |||
| 2017年广东省省级工业和信息化专项资金（支持企业技术改造） | 4,867,278.79 | 704,060.39 | 4,163,218.40 | 与资产相关 | |||
| 2017年佛山市重大科技项目区级配套资金 | 171,666.67 | 20,000.00 | 151,666.67 | 与资产相关 | |||
| 2017年佛山市机器人及智能装备应用专项资金 | 296,000.00 | 37,000.00 | 259,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2019年省级产业创新能力和平台建设专项资金 | 0 | 1,660,000.00 | 178,673.79 | 1,481,326.21 | 与资产相关 | ||
| 2019年推动机器人应用及产业发展专项资金 | 0 | 793,636.00 | 93,989.31 | 699,646.69 | 与资产相关 | ||
| 2019年佛山市经济科技发展专项资金（经济和信息化局部分） | 0 | 718,128.00 | 75,966.80 | 642,161.20 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 274,139,567.54 | 283,539,687.15 | 39,704,450.83 | 517,974,803.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,516,752,577.00 | 313,135,653.00 | 313,135,653.00 | 1,829,888,230.00 | |||
其他说明：
本公司2019年9月完成了重大资产重组，由于本次重大资产重组构成反向购买，本公司合并报表中的年初股本（5,885,000,000.00元÷3.88元/股=1,516,752,577.00股）反映本次重组过程中整体置入广东爱旭科技有限公司对应发行股份的面值金额，本年新增股本446,383,080.00元反映本公司重大资产重组前的股本，本年减少股本133,247,427.00元反映本公司置出资产对应股份的面值金额。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | -366,099,945.56 | 356,618,282.05 | -722,718,227.61 | |
| 其他资本公积 | 57,297,300.00 | 57,297,300.00 | ||
| 合计 | -308,802,645.56 | 356,618,282.05 | -665,420,927.61 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
合并报表模拟发行股份313,135,653股，导致资本公积增加901,830,680.64元（313,135,653股*2.88元/股），反向购买导致资本公积减少1,258,448,962.69元，2019年度资本公积净减少356,618,282.05元，详见附注八、3反向购买。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 3,232,255.72 | 13,573,836.22 | 16,806,091.94 | |
| 合计 | 3,232,255.72 | 13,573,836.22 | 16,806,091.94 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 319,089,593.84 | -22,736,400.68 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 4,060,173.07 | |
| 调整后期初未分配利润 | 323,149,766.91 | -22,736,400.68 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 585,242,848.36 | 345,058,250.24 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,573,836.22 | 3,232,255.72 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 894,818,779.05 | 319,089,593.84 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润4,060,173.07 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,064,580,266.61 | 4,972,373,326.26 | 4,102,359,297.79 | 3,368,534,392.43 |
| 其他业务 | 4,656,931.32 | 666,953.31 | 5,825,711.61 | 3,838,201.19 |
| 合计 | 6,069,237,197.93 | 4,973,040,279.57 | 4,108,185,009.40 | 3,372,372,593.62 |
说明：本年营业收入较上年增加47.74%，营业成本较上年增加47.46%，主要由于公司产能增加，业务规模增长。
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0元，其中：
0元预计将于0年度确认收入
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,390,713.40 | 3,368,590.56 |
| 教育费附加 | 596,020.03 | 1,443,681.69 |
| 资源税 | 17,806.00 | |
| 房产税 | 1,701,610.51 | 2,185,961.17 |
| 土地使用税 | 261,000.70 | 161,498.20 |
| 车船使用税 | 3,600.00 | 3,600.00 |
| 印花税 | 5,867,244.57 | 2,953,094.70 |
| 地方教育附加 | 397,346.68 | 962,454.45 |
| 环境保护税 | 8,595.04 | 146,949.86 |
| 合计 | 10,243,936.93 | 11,225,830.63 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 19,204,913.76 | 10,330,518.03 |
| 工资薪酬 | 11,970,943.05 | 8,276,243.80 |
| 广告及市场推广费 | 10,410,258.75 | 7,441,297.21 |
| 差旅费 | 3,379,254.07 | 1,918,700.58 |
| 样品费 | 1,217,108.47 | 1,833,062.16 |
| 保险费 | 1,047,504.75 | 619,724.28 |
| 业务招待费 | 951,453.06 | 640,456.37 |
| 其他 | 3,273,375.41 | 1,834,958.18 |
| 合计 | 51,454,811.32 | 32,894,960.61 |
说明：本年销售费用较上年增加56.42%，主要由于公司销售规模增加以及外销比重增加，销售运费增加。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 87,651,853.37 | 61,009,934.18 |
| 股权激励 | 12,064,000.00 | |
| 中介服务费 | 16,275,374.79 | 9,208,125.91 |
| 办公费 | 11,179,111.40 | 6,308,682.14 |
| 折旧及摊销 | 10,995,262.31 | 6,229,418.06 |
| 业务招待费 | 7,058,730.24 | 6,459,978.63 |
| 人事管理费 | 5,796,655.58 | 3,859,356.03 |
| 差旅费 | 3,149,396.56 | 3,056,153.40 |
| 物料消耗 | 2,228,548.70 | 2,711,826.06 |
| 汽车费用 | 3,258,536.38 | 2,179,619.20 |
| 其他 | 5,070,966.55 | 2,900,406.47 |
| 合计 | 152,664,435.88 | 115,987,500.08 |
说明：本年管理费用较上年增加31.62%，主要由于公司业务规模增长，运营费用增加。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 物料消耗 | 89,289,950.00 | 128,501,406.88 |
| 工资薪酬 | 88,815,837.36 | 41,857,221.40 |
| 折旧与摊销 | 26,874,513.03 | 16,775,641.11 |
| 其他 | 15,590,945.99 | 13,656,414.90 |
| 合计 | 220,571,246.38 | 200,790,684.29 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息净支出 | 111,111,906.72 | 109,180,512.09 |
| 汇兑损益 | -8,171,697.04 | -3,369,586.18 |
| 银行手续费 | 5,454,501.42 | 1,088,753.11 |
| 现金折扣 | -3,721.56 | -48,035.28 |
| 合计 | 108,390,989.54 | 106,851,643.74 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 义乌基地产业发展补助 | 20,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 义乌基地设备补助 | 25,999,999.92 | 16,961,518.81 |
| 光伏创新中心补助 | 33,000,000.00 | |
| 产业扶持资金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 广东省协同创新与平台环境建设专项资金 | 80,000.00 | 80,000.00 |
| 佛山市三水区高层次人才认定特支计划专项资金 | 55,000.00 | 55,000.00 |
| 广东省应用型科技研发专项资金 | 428,000.00 | 428,000.04 |
| 科技创新专项资金 | 70,000.00 | 69,999.96 |
| 珠江西岸先进装备制造业发展资金 | 409,999.98 | 7,932,630.08 |
| 2017年佛山市重大科技项目区级配套资金 | 20,000.00 | 28,333.39 |
| 2017年广东省省级工业和信息化专项资金（支持企业技术改造） | 704,060.39 | 2,173,321.07 |
| 2017年佛山市机器人及智能装备应用专项资金 | 37,000.00 | 74,000.00 |
| 2019年省级产业创新能力和平台建设专项资金 | 178,673.79 | |
| 2019年推动机器人应用及产业发展专项资金 | 93,989.31 | |
| 2019年佛山市经济科技发展专项资金 | 75,966.80 | |
| 代扣代缴手续费返还 | 101,292.65 | |
| 三水区2017年下半年降低企业用电成本补贴资金 | 542,160.00 | |
| 稳岗补贴 | 95,256.74 | |
| 三水区企业研究开发经费投入后补助资金 | 243,700.00 | |
| 三水区经科局2018年三水区促进外贸发展扶持资金（进出口重点企业扶持项目） | 58,088.00 | |
| 三水区经科局市级标杆高企补助 | 1,000,000.00 | |
| 三水区经科局2018年区级高新技术企业补助资金 | 150,000.00 | |
| 社保局生育补贴 | 28,046.88 | |
| 三水区融资租赁扶持资金 | 300,000.00 | |
| 社保局失业补贴 | 10,105,344.00 | |
| 三水区2017年度三水区骨干企业项目扶持资金 | 200,000.00 | |
| 2019年商标战略扶持资助奖金 | 26,000.00 | |
| 三水区2018年降低企业用电成本补贴资金 | 1,727,760.00 | |
| 2018年佛山市标杆高新技术企业50强区级补助经费 | 1,000,000.00 | |
| 2018年广东省创新型企业区级扶持资金 | 300,000.00 | |
| 三水区经科局2018年市级高新技术企业补助资金 | 100,000.00 | |
| 三水区经科局2018年度三水区骨干企业项目扶持资金 | 53,400.00 | |
| 2018年大众创业万众创新扶持奖励资金 | 50,000.00 | |
| 2018年大工业企业变压器容量基本电费补贴 | 578,160.00 | |
| 2018年度佛山市专利资助（国家和省知识产权示范优势企业/通过贯标认证资助） | 150,000.00 | |
| 三水区经科局2019年佛山市外贸稳增长专项资金 | 71,844.97 | |
| 社保局失业保险25%返还款 | 2,940,459.05 | |
| 社保局生育保险 | 14,026.55 | |
| 研发财政补贴 | 600,000.00 |
| 2018年房产税退回（高新技术企业） | 971,729.61 | |
| 义乌出口补贴 | 268,825.00 | |
| 高新技术企业财政补贴 | 600,000.00 | |
| 2017年A类企业水价优惠补贴 | 3,565.50 | |
| 义乌市国内发明奖励 | 40,000.00 | |
| 发明专利授权补助 | 6,000.00 | |
| 义乌经信局2018年度A类企业水价优惠补助 | 293,026.20 | |
| 天津基地项目投资补助 | 1,551,760.64 | |
| 2017年三水区促进外贸发展扶持资金 | 72,319.00 | |
| 2017上半年降低企业用电成本补贴 | 472,443.00 | |
| 三水区科技创新专项-科技创新平台资金 | 800,000.00 | |
| 2017年区级高新技术产品补助资金 | 6,000.00 | |
| 扶持高校毕业生就业创业相关补助 | 12,500.00 | |
| 市场监督局扶持企业做优做强奖励（质量奖） | 1,000,000.00 | |
| 2016年度三水区骨干企业项目扶持资金 | 458,000.00 | |
| 佛山市三水区金融工作办公室划转佛山市企业完成股改扶持资金 | 300,000.00 | |
| 三水区经济和科技促进局第十届国际发明展览会补贴 | 10,000.00 | |
| 2017-2018年佛山市企业研究开发投入后补助经费 | 491,900.00 | |
| 专利资助经费 | 126,000.00 | |
| 广东省企业研究开发省级补助资金 | 1,218,600.00 | |
| 稳岗补贴 | 64,806.31 | |
| 三水工业园区大众创业万众创新扶持奖励资金 | 100,000.00 | |
| 进口专项贸易资金 | 19,847.85 | |
| 合计 | 115,323,135.98 | 152,955,219.51 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 151,587.27 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 151,587.27 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 840,192.69 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 840,192.69 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 840,192.69 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -933,628.68 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -60,887.12 | |
| 应收票据坏账损失 | 240,000.00 | |
| 合计 | -754,515.80 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,172,013.42 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,168,201.05 | -670,648.35 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -3,168,201.05 | 501,365.07 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -84,745.89 | 30,099.56 |
| 合计 | -84,745.89 | 30,099.56 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔款收入 | 177,202.33 | 64,042.50 | 177,202.33 |
| 其他 | 50,648.51 | 87,669.37 | 50,648.51 |
| 合计 | 227,850.84 | 151,711.87 | 227,850.84 |
计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 12,271,788.76 | 22,207,628.40 | 12,271,788.76 |
| 其中：非流动资产毁损报废损失 | 12,271,788.76 | 22,207,628.40 | 12,271,788.76 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 50,000.00 | ||
| 违约金及滞纳金 | 71,306.91 | 3,552,395.83 | 71,306.91 |
| 其他 | 39.73 | 5,783.36 | 39.73 |
| 合计 | 12,343,135.40 | 25,815,807.59 | 12,343,135.40 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 91,946,624.83 | 29,680,473.05 |
| 递延所得税费用 | -23,927,934.14 | 21,145,661.56 |
| 合计 | 68,018,690.69 | 50,826,134.61 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 653,063,666.95 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 163,265,916.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -71,545,794.91 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 952,325.23 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 929,491.31 |
| 研发费用加计扣除 | -25,583,247.68 |
| 所得税费用 | 68,018,690.69 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 367,382,757.30 | 309,222,137.31 |
| 收到的履约保证金 | 10,807,040.00 | 50,000,000.00 |
| 收到的利息收入 | 15,202,897.49 | 2,893,211.49 |
| 收到的其他往来款项 | 829,003.01 | 121,612.31 |
| 合计 | 394,221,697.80 | 362,236,961.11 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用支出的现金 | 117,075,771.56 | 71,263,219.73 |
| 支付的履约保证金 | 18,000,979.48 | 80,000,000.00 |
| 支付的受限保证金 | 651,836,223.18 | 169,382,779.56 |
| 支付的其他往来款项 | 972,081.78 | 567,729.23 |
| 合计 | 787,885,056.00 | 321,213,728.52 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的关联方往来款 | 65,226,469.01 | |
| 银行承兑汇票保证金 | 84,000,000.00 |
| 反向购买增加的现金 | 759,137.17 | |
| 合计 | 84,759,137.17 | 65,226,469.01 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 183,752,292.61 | |
| 合计 | 183,752,292.61 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行借款质押定期存单到期收回 | 72,240,000.00 | |
| 银行借款质押保证金 | 30,000,000.00 | |
| 收到的融资租赁到期保证金 | 24,300,000.00 | |
| 合计 | 96,540,000.00 | 30,000,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁支付的保证金 | 10,500,000.00 | 11,000,000.00 |
| 融资租赁支付的租金 | 19,516,666.72 | 19,516,666.72 |
| 支付的中介机构费用 | 27,575,000.00 | |
| 合计 | 57,591,666.72 | 30,516,666.72 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 585,044,976.26 | 345,058,250.24 |
| 加：资产减值准备 | 3,922,716.85 | -501,365.07 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 300,471,303.37 | 198,566,818.82 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 8,537,087.72 | 3,598,685.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,305,452.12 | 306,592.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 84,745.89 | -30,099.56 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 12,271,788.76 | 22,207,628.40 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -840,192.69 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 98,533,571.77 | 120,422,259.61 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -151,587.27 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -135,569,278.84 | -13,931,548.69 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 111,641,344.70 | 35,077,210.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -164,965,470.13 | 55,271,810.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -946,481,839.12 | -732,388,164.64 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,713,636,147.59 | 931,606,001.71 |
| 其他 | 12,064,000.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,587,440,766.98 | 977,328,079.01 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 39,947,281.81 | 293,817,048.23 |
| 减：现金的期初余额 | 293,817,048.23 | 80,498,186.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -253,869,766.42 | 213,318,861.70 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 39,947,281.81 | 293,817,048.23 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 39,947,281.81 | 293,817,048.23 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 39,947,281.81 | 293,817,048.23 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 949,687,518.10 | 银行承兑汇票及信用证保证金、银行借款质押的定期存单、保函保证金、远期外汇合同保证金及上述受限货币资金利息 |
| 应收票据 | 462,179,033.56 | 票据池质押 |
| 固定资产 | 1,883,506,140.39 | 银行借款抵押、融资租入固定资产 |
| 无形资产 | 102,224,960.29 | 银行借款抵押 |
| 应收利息 | 8,738,576.94 | 银行借款质押定期存单利息、保证金存款利息 |
| 合计 | 3,406,336,229.28 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,050,146.15 | 6.9762 | 14,302,229.57 |
| 应收票据 | |||
| 其中：美元 | 10,486,710.74 | 6.9762 | 73,157,391.46 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 5,260,307.52 | 6.9762 | 36,696,957.32 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 250,070.00 | 6.9762 | 1,744,538.33 |
| 欧元 | 4,010,367.43 | 7.8155 | 31,343,026.65 |
| 日元 | 50,000,000.00 | 0.0641 | 3,205,000.00 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 义乌基地设备补助 | 168,329,311.95 | 递延收益 | 0 |
| 天津基地项目投资补助 | 112,038,611.20 | 递延收益 | 1,551,760.64 |
| 2019年省级产业创新能力和平台建设专项资金 | 1,660,000.00 | 递延收益 | 178,673.79 |
| 2019年推动机器人应用及产业发展专项资金 | 793,636.00 | 递延收益 | 93,989.31 |
| 2019年佛山市经济科技发展专项资金 | 718,128.00 | 递延收益 | 75,966.80 |
| 光伏创新中心补助 | 33,000,000.00 | 其他收益 | 33,000,000.00 |
| 义乌基地产业发展补助 | 20,000,000.00 | 其他收益 | 20,000,000.00 |
| 社保局失业补贴 | 10,105,344.00 | 其他收益 | 10,105,344.00 |
| 2019年中央外经贸发展专项资金（进口贴息） | 8,224,385.00 | 财务费用 | 8,224,385.00 |
| 社保局失业保险25%返还款 | 2,940,459.05 | 其他收益 | 2,940,459.05 |
| 三水区2018年降低企业用电成本补贴资金 | 1,727,760.00 | 其他收益 | 1,727,760.00 |
| 三水区经科局市级标杆高企补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2018年佛山市标杆高新技术企业50强区级补助经费 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2018年房产税退回（高新技术企业） | 971,729.61 | 其他收益 | 971,729.61 |
| 研发财政补贴 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
| 高新技术企业财政补贴 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
| 2018年大工业企业变压器容量基本电费补贴 | 578,160.00 | 其他收益 | 578,160.00 |
| 三水区2017年下半年降低企业用电成本补贴资金 | 542,160.00 | 其他收益 | 542,160.00 |
| 三水区融资租赁扶持资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2018年广东省创新型企业区级扶持资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 义乌经信局2018年度A类企业水价优惠补助 | 293,026.20 | 其他收益 | 293,026.20 |
| 义乌出口补贴 | 268,825.00 | 其他收益 | 268,825.00 |
| 三水区企业研究开发经费投入后补助资金 | 243,700.00 | 其他收益 | 243,700.00 |
| 三水区2017年度三水区骨干企业项目扶持资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 三水区经科局2018年区级高新技术企业补助资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 2018年度佛山市专利资助（国家和省知识产权示范优势企业/通过贯标认证资助） | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 代扣代缴手续费返还 | 101,292.65 | 其他收益 | 101,292.65 |
| 三水区经科局2018年市级高新技术企业补助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 稳岗补贴 | 95,256.74 | 其他收益 | 95,256.74 |
| 三水区经科局2019年佛山市外贸稳增长专项资金 | 71,844.97 | 其他收益 | 71,844.97 |
| 三水区经科局2018年三水区促进外贸发展扶持资金（进出口重点企业扶持项目） | 58,088.00 | 其他收益 | 58,088.00 |
| 三水区经科局2018年度三水区骨干企业项目扶持资金 | 53,400.00 | 其他收益 | 53,400.00 |
| 2018年大众创业万众创新扶持奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 义乌市国内发明奖励 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 社保局生育补贴 | 28,046.88 | 其他收益 | 28,046.88 |
| 2019年商标战略扶持资助奖金 | 26,000.00 | 其他收益 | 26,000.00 |
| 社保局生育保险 | 14,026.55 | 其他收益 | 14,026.55 |
| 发明专利授权补助 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 2017年A类企业水价优惠补贴 | 3,565.50 | 其他收益 | 3,565.50 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
√适用 □不适用
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
根据财政部《关于做好执行会计准则2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）及财政部《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的规定，本公司于2019年12月完成的重大资产置换及发行股份购买资产的交易为不构成业务的反向购买，应按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或确认计入当期损益。
因此，本公司（法律上的母公司）在资产置换完成后保留的各项可辨认资产、负债，按照重组日的公允价值进行确认和计量，企业合并成本与本公司重组日可辨认净资产公允价值之间的差额调整合并报表的资本公积，不确认商誉或计入当期损益。
资本公积的确认情况如下：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 金额（元） |
| 合并成本 | 1,214,966,333.64 |
| 取得的可辨认净资产公允价值 | -43,482,629.05 |
| 合并报表确认的资本公积 | 1,258,448,962.69 |
注：参照本次重组股票发行价格及合并报表模拟发行的股份数量，计算合并成本为1,214,966,333.64元（313,135,653股*3.88元/股），上述发行股份导致资本公积增加901,830,680.64元（313,135,653股*2.88元/股），反向购买导致资本公积减少1,258,448,962.69元，2019年度资本公积净减少356,618,282.05元。
被购买方于重组日的资产和负债情况列示如下：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 重组日公允价值 | 重组日账面价值 | 2018年12月31日账面价值 |
| 货币资金 | 759,137.17 | 759,137.17 | 74,192,621.85 |
| 应收账款 | 126,184.90 | ||
| 预付款项 | 3,689.32 | ||
| 其他应收款 | 415,400,243.18 | ||
| 其他流动资产 | 211,917.70 | 211,917.70 | 23,809.52 |
| 长期股权投资 | 134,353,000.00 | ||
| 固定资产 | 57,972.16 | ||
| 无形资产 | 30,999.92 | ||
| 递延所得税资产 | 3,858,601.66 | ||
| 资产合计 | 971,054.87 | 971,054.87 | 628,047,122.51 |
| 应付账款 | 3,514,587.74 | ||
| 预收款项 | 52,628.41 | ||
| 应付职工薪酬 | 52,004.40 | 52,004.40 | 1,500,000.00 |
| 应交税费 | 353,248.99 | 353,248.99 | 91,687.70 |
| 其他应付款 | 44,048,430.53 | 44,048,430.53 | 222,047,777.74 |
| 负债合计 | 44,453,683.92 | 44,453,683.92 | 227,206,681.59 |
| 净资产 | -43,482,629.05 | -43,482,629.05 | 400,840,440.92 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
义乌旭高太阳能科技有限公司于2019年9月10日设立，本公司持有其51%股权，自成立之日起纳入合并范围。义乌市旭源太阳能科技有限公司于2019年12月25日设立，本公司持有其100%股权，自成立之日起纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东爱旭科技有限公司 | 广东省佛山市 | 广东省佛山市 | 研发、生产、销售太阳能电池片 | 100 | 设立 | |
| 浙江爱旭太阳能科技有限公司 | 浙江省义乌市 | 浙江省义乌市 | 研发、生产、销售太阳能电池片 | 100 | 设立 | |
| 天津爱旭太阳能科技有限公司 | 天津市 | 天津市 | 研发、生产、销售太阳能电池片 | 100 | 设立 | |
| 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 浙江省义乌市 | 浙江省义乌市 | 研发、生产、销售太阳能电池片 | 51 | 设立 | |
| 义乌市旭源太阳能科技有限公司 | 浙江省义乌市 | 浙江省义乌市 | 研发、生产、销售太阳能电池片 | 100 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 49.00% | -197,872.10 | 489,802,127.90 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：截至2020年1月末，全部股东对义乌旭高太阳能科技有限公司出资完毕。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 548,534,881.29 | 437,648,704.68 | 986,183,585.97 | 21,587,406.58 | 21,587,406.58 | |||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 义乌旭高太阳能科技有限公司 | 399,932,159.16 | -403,820.61 | -392,640,636.21 | |||||
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过渡影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约
损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2019年12月31日，本公司金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 2019年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 420,000,000.00 | |||
| 应付票据 | 1,708,589,101.38 | |||
| 应付账款 | 711,835,799.65 | |||
| 应付利息 | 13,101,341.44 | |||
| 其他应付款 | 2,495,562.56 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 342,800,708.39 | |||
| 长期借款 | 485,854,095.70 | 427,319,919.58 | 119,829,282.00 | |
| 长期应付款 | 50,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||
| 合计 | 3,198,822,513.42 | 535,854,095.70 | 427,319,919.58 | 319,829,282.00 |
（续上表）
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 2018年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 370,000,000.00 | |||
| 项目名称 | 2018年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 732,780,375.79 | |||
| 应付账款 | 295,191,415.56 | |||
| 应付利息 | 3,147,927.18 | |||
| 其他应付款 | 3,396,297.70 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 526,118,601.68 | |||
| 长期借款 | 80,588,038.71 | 2,535,952.08 | ||
| 长期应付款 | 12,513,247.76 | 50,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 合计 | 1,930,634,617.91 | 93,101,286.47 | 52,535,952.08 | 170,000,000.00 |
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、英镑、人民币或新加坡币计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止2019年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 2019年12月31日 | |||||
| 美元 | 欧元 | 日元 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 2,050,146.15 | 14,302,229.57 | ||||
| 应收票据 | 10,486,710.74 | 73,157,391.46 | ||||
| 应收账款 | 5,260,307.52 | 36,696,957.32 | ||||
| 应付账款 | 250,070.00 | 1,744,538.33 | 4,010,367.43 | 31,343,026.65 | 50,000,000.00 | 3,205,000.00 |
| 合计 | 18,047,234.41 | 125,901,116.68 | 4,010,367.43 | 31,343,026.65 | 50,000,000.00 | 3,205,000.00 |
（续上表）
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 2018年12月31日 | |||||
| 美元 | 欧元 | 日元 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 2,426,775.94 | 16,655,448.63 | 0.05 | 0.39 | ||
| 项目名称 | 2018年12月31日 | |||||
| 美元 | 欧元 | 日元 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 应收票据 | ||||||
| 应收账款 | 2,621,442.70 | 17,991,485.54 | ||||
| 应付账款 | 101,400.00 | 695,928.48 | 1,390,251.53 | 10,909,720.83 | 50,000,000.00 | 3,095,000.00 |
| 合计 | 5,149,618.64 | 35,342,862.65 | 1,390,251.58 | 10,909,721.22 | 50,000,000.00 | 3,095,000.00 |
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司持续跟踪汇率变化趋势及外汇风险敞口，适时通过远期结售汇业务规避外汇风险。
②敏感性分析
于2019年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值5%，那么本公司当年的净利润将增加或减少516.09万元；如果当日人民币对于欧元升值或贬值5%，那么本公司当年的净利润将增加或减少129.08万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、售后回租（按抵押借款处理）等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
截止2019年12月31日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果借款利率上升或下降5%，本公司当年的净利润就会下降或增加538.98万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
本企业的母公司情况的说明：本公司控股股东为陈刚。本企业最终控制方是：陈刚。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注：九、在其他主体中的权益。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 佛山市普拉迪数控科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 佛山市永信模具有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东保威新能源有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东中光能投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙） | 实际控制人一致行动人 |
| 广东金信方正律师事务所 | 公司监事会主席黄进广担任其负责人 |
| 欧春连 | 实际控制人配偶 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 关键管理人员 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佛山市普拉迪数控科技有限公司 | 机器设备 | 1,143,000.00 | |
| 广东保威新能源有限公司 | 采购电力 | 1,109,901.39 | 1,300,647.48 |
| 广东保威新能源有限公司 | 光伏支架 | 210,745.26 | |
| 广东中光能投资有限公司 | 采购电力 | 751,864.40 | 813,154.70 |
| 广东中光能投资有限公司 | 光伏发电示范项目 | 418,875.50 | |
| 广东中光能投资有限公司 | 光伏组件 | 427,350.00 | |
| 广东中光能投资有限公司 | 组件测试实验施工安装 | 118,729.00 | |
| 广东金信方正律师事务所 | 法律服务 | 20,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈刚、佛山市普拉迪数控科技有限公司、佛山市永信模具有限公司 | 180,000,000.00 | 2018-12-18 | 2019-12-17 | 是 |
| 陈刚 | 96,000,000.00 | 2017-4-13 | 2021-12-31 | 否 |
| 佛山市普拉迪数控科技有限公司 | 60,000,000.00 | 2017-4-13 | 2022-12-31 | 否 |
| 佛山市永信模具有限公司、陈刚、欧春连 | 59,900,000.00 | 2017-8-1 | 2020-8-29 | 否 |
| 佛山市普拉迪数控科技有限公司、陈刚、欧春连 | 19,344,300.24 | 2017-6-9 | 2019-6-9 | 是 |
| 佛山市普拉迪数控科技有限公司、佛山市永信模具有限公司、陈刚、欧春连 | 30,000,000.00 | 2016-3-20 | 2019-10-15 | 是 |
| 佛山市普拉迪数控科技有限公司、佛山市永信模具有限公司、陈刚、欧春连 | 30,000,000.00 | 2017-6-19 | 2020-12-31 | 否 |
| 佛山市普拉迪数控科技有限公司、佛山市永信模具有限公司、陈刚、欧春连 | 20,000,000.00 | 2018-4-11 | 2020-4-10 | 否 |
| 陈刚 | 5,500,000.00 | 2017-9-19 | 2019-9-19 | 是 |
| 陈刚 | 65,000,000.00 | 2017-9-15 | 2019-9-15 | 是 |
| 陈刚 | 46,000,000.00 | 2017-10-19 | 2019-10-19 | 是 |
| 佛山市普拉迪数控科技有限公司、佛山市永信模具有限公司、陈刚、欧春连 | 200,000,000.00 | 2017-9-1 | 2021-1-15 | 否 |
| 陈刚、佛山市永信模具有限公司 | 200,000,000.00 | 2018-7-23 | 2025-8-10 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 1,210,000,000.00 | 2018-5-18 | 2021-5-18 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 770,000,000.00 | 2017-9-18 | 2020-9-18 | 是 |
| 佛山市永信模具有限公司、陈刚、欧春连 | 80,000,000.00 | 2019-3-1 | 2022-4-30 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 58,946,000.00 | 2019-3-7 | 2021-3-19 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 58,946,000.00 | 2019-3-7 | 2021-3-14 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 50,000,000.00 | 2019-5-21 | 2020-5-20 | 否 |
| 陈刚 | 90,000,000.00 | 2019-5-17 | 2027-12-31 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 900,000,000.00 | 2019-5-16 | 2025-4-14 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 52,969,750.44 | 2019-10-31 | 2021-10-31 | 否 |
| 陈刚 | 76,533,433.35 | 2019-8-22 | 2022-8-25 | 否 |
| 陈刚 | 100,000,000.00 | 2019-10-12 | 2022-10-21 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 100,000,000.00 | 2019-12-14 | 2020-11-8 | 否 |
| 佛山市永信模具有限公司、陈刚 | 240,000,000.00 | 2019-12-18 | 2021-12-17 | 否 |
| 陈刚 | 150,000,000.00 | 2019-9-6 | 2020-9-5 | 否 |
| 陈刚 | 103,866,766.67 | 2019-9-20 | 2022-9-20 | 否 |
| 陈刚 | 52,968,751.00 | 2019-10-30 | 2021-10-30 | 否 |
| 陈刚、欧春连 | 16,950,000.88 | 2019-12-31 | 2021-12-31 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙） | 60,000,000.00 | 2018-10-15 | 2025-10-14 | 借入 |
| 110,000,000.00 | 2018-11-30 | 2025-10-14 | 借入 | |
| 30,000,000.00 | 2019-3-29 | 2025-10-14 | 借入 | |
说明：
2018年8月本公司与天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙）签订《借款及投资协议》，约定对方向本公司提供200,000,000.00元人民币借款，期限7年，用于天津项目建设。借款利息金额为借款本金在自借款日起（含当日）至其还款日止（不含当日）的期间内，按照中国人民银行公布的五年以上银行贷款利率计算；如分期支付借款本金的，应分别计算每期借款本金的利息。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 728.55 | 793.13 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 佛山市普拉迪数控科技有限公司 | 387,300.00 | |
| 应付账款 | 广东保威新能源有限公司 | 53,862.60 | 58,113.60 |
| 应付账款 | 广东中光能投资有限公司 | 508,928.43 | 41,670.00 |
| 长期应付款 | 天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙） | 200,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 应付利息 | 天津天创海河先进装备制造产业基金合伙企业（有限合伙） | 10,681,683.04 | 1,100,821.92 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额2017年1月，本公司与浙江义乌工业园区管委会签署《高效PERC太阳能电池制造基地项目投资协议》，约定由本公司建设PERC高效太阳能电池制造基地，并依托先进技术实现太阳能电池产品研发、生产和销售，项目合计规划总投资人民币60亿元，分三期建设，项目一期2018年投产，报告期末二期、三期仍在建设、规划中。2018年6月，本公司与天津北辰科技园区总公司签署《关于爱旭科技项目的招商投资协议》，约定本公司建设高效太阳能电池的现代化智能制造基地，计划总投资60亿元，分三期建设，项目一期2019年投产，报告期末二期、三期仍在筹建、规划中。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）2020年2月24日，根据公司第八届董事会第四次会议决议，本公司拟向特定对象非公开发行境内上市人民币普通股（A股）募集资金。本次非公开发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%，即不超过548,966,469股（含本数），募集资金总额不超过250,000.00万元，最终以中国证券监督管理委员会的核准文件为准。
（2）2020年2月24日，根据公司第八届董事会第四次会议决议，本公司拟实施股票期权激励计划，本激励计划拟授予激励对象股票期权3,600万份，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股股票，约占本激励计划草案公告日公司股本总额182,988.823万股的1.97%。其中首次授予2,925.40
万份，占本激励计划拟授出股票期权总数的81.26%，约占本激励计划草案公告日公司股本总额182,988.823万股的1.6%；预留674.6万份，占本激励计划拟授出股票期权总数的18.74%，约占本激励计划草案公告日公司股本总额182,988.823万股的0.37%。本计划下授予的每份股票期权拥有在满足行权条件和行权安排的情况下，在可行权期内以行权价格购买1股本公司人民币A股普通股股票的权利。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司从事太阳能电池的研发、生产、销售，对所提供的产品和服务未分开组织和管理。根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，未划分单独的经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
主营业务对外交易收入信息
① 产品和劳务对外交易收入
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 单晶PERC太阳能电池片 | 5,909,924,800.19 | 4,874,966,201.41 | 3,139,538,743.42 | 2,515,412,058.54 |
| 单晶太阳能电池片 | 2,350,506.17 | 2,747,613.71 | 366,653,426.13 | 332,675,562.53 |
| 多晶太阳能电池片 | 465,212,220.03 | 434,024,049.93 | ||
| 受托加工 | 152,304,960.25 | 94,659,511.14 | 130,954,908.21 | 86,422,721.43 |
| 合 计 | 6,064,580,266.61 | 4,972,373,326.26 | 4,102,359,297.79 | 3,368,534,392.43 |
② 地区信息
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 内销 | 4,015,501,278.43 | 3,360,143,088.92 | 3,702,167,490.91 | 3,026,896,509.83 |
| 外销 | 2,049,078,988.18 | 1,612,230,237.34 | 400,191,806.88 | 341,637,882.60 |
| 合 计 | 6,064,580,266.61 | 4,972,373,326.26 | 4,102,359,297.79 | 3,368,534,392.43 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 0 |
| 1至2年 | 0 |
| 2至3年 | 0 |
| 3年以上 | 0 |
| 3至4年 | 0 |
| 4至5年 | 0 |
| 5年以上 | 0 |
| 合计 | 0 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 126,564.59 | 100.00 | 379.69 | 0.30 | 126,184.90 | |||||
| 合计 | / | / | 0 | 126,564.59 | / | 379.69 | / | 126,184.90 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：2018年12月31日，组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 126,564.59 | 379.69 | 0.30 |
| 合计 | 126,564.59 | 379.69 | 0.30 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 379.69 | -379.69 | ||||
| 合计 | 379.69 | -379.69 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 33,764.61 | 415,400,243.18 |
| 合计 | 33,764.61 | 415,400,243.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 35,625.40 |
| 合计 | 35,625.40 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 408,369,481.11 | |
| 保证金及押金 | 7,812,846.75 | |
| 应收退税款 | 17,017.50 | |
| 代扣代缴社保公积金 | 18,607.90 | |
| 合计 | 35,625.40 | 416,182,327.86 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 782,084.68 | 782,084.68 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,860.79 | 1,860.79 | ||
| 本期转回 | -782,084.68 | -782,084.68 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 1,860.79 | 1,860.79 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 782,084.68 | 1,860.79 | -782,084.68 | 1,860.79 | ||
| 合计 | 782,084.68 | 1,860.79 | -782,084.68 | 1,860.79 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 代扣代缴社保公积金 | 代垫款 | 18,607.90 | 1年以内 | 52.23 | 1,860.79 |
| 上海市国税局 | 应收退税款 | 17,017.50 | 1年以内 | 47.77 | |
| 合计 | / | 35,625.40 | / | 100.00 | 1,860.79 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按坏账计提方法分类披露
单位:元 币种:人民币
| 类 别 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 35,625.40 | 100.00 | 1,860.79 | 5.22 | 33,764.61 |
| 其中：应收退税组合 | 17,017.50 | 47.77 | 17,017.50 | ||
| 账龄组合 | 18,607.90 | 52.23 | 1,860.79 | 10.00 | 16,747.11 |
| 合计 | 35,625.40 | 100.00 | 1,860.79 | 5.22 | 33,764.61 |
（续上表）
单位:元 币种:人民币
| 类 别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 408,369,481.11 | 98.12 | 408,369,481.11 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,812,846.75 | 1.88 | 782,084.68 | 10.01 | 7,030,762.07 |
| 其中：账龄组合 | 7,812,846.75 | 1.88 | 782,084.68 | 10.01 | 7,030,762.07 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 416,182,327.86 | 100.00 | 782,084.68 | 0.19 | 415,400,243.18 |
于2018年12月31日，单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位:元 币种:人民币
| 其他应收款（按单位） | 2018年12月31日 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海新梅房地产开发有限公司 | 5,516,805.85 | 预计可以全部收回 | ||
| 江阴新梅房地产开发有限公司 | 779,136.32 | 预计可以全部收回 | ||
| 喀什中盛创投有限公司 | 65,836,026.18 | 预计可以全部收回 | ||
| 上海卓邦实业发展有限公司 | 336,237,512.76 | 预计可以全部收回 | ||
| 合计 | 408,369,481.11 | |||
于2018年12月31日，组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位:元 币种:人民币
| 账 龄 | 2018年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 1至2年 | 7,804,846.75 | 780,484.68 | 10.00 |
| 2至3年 | 8,000.00 | 1,600.00 | 20.00 |
| 合计 | 7,812,846.75 | 782,084.68 | 10.01 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,885,000,000.00 | 5,885,000,000.00 | 134,353,000.00 | 134,353,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 5,885,000,000.00 | 5,885,000,000.00 | 134,353,000.00 | 134,353,000.00 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海卓邦实业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 上海新竺实业发展有限公司 | 84,000,000.00 | 84,000,000.00 | ||||
| 喀什中盛创投有限公司 | 30,353,000.00 | 30,353,000.00 | ||||
| 广东爱旭科技有限公司 | 5,885,000,000.00 | 5,885,000,000.00 | ||||
| 合计 | 134,353,000.00 | 5,885,000,000.00 | 134,353,000.00 | 5,885,000,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 971,672.58 | 985,139.83 | 5,924,755.77 | 16,632,474.96 |
| 其他业务 | 8,665,590.11 | |||
| 合计 | 971,672.58 | 985,139.83 | 14,590,345.88 | 16,632,474.96 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 120,403,332.30 | -40,820,048.07 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 120,403,332.30 | -40,820,048.07 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -84,745.89 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 123,547,520.98 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 991,779.96 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -12,115,284.56 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -17,174,111.73 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 95,165,158.76 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 32.22 | 0.37 | 0.37 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 26.98 | 0.31 | 0.31 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的《2019年度财务会计报表》 |
| 备查文件目录 | 2、载有容诚会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的《审计报告》 |
| 备查文件目录 | 3、报告期内在公司指定披露媒体上公开披露的公告及相关附件的原稿 |
| 备查文件目录 | 4、上述文件的备置地点：上海爱旭新能源股份有限公司董事会办公室 |
董事长：陈刚
董事会批准报送日期：2020年2月24日
修订信息
□适用 √不适用