光库科技：2019年年度报告

珠海光库科技股份有限公司

2019年年度报告

公告编号：2020-009

2020年02月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人Wang Xinglong、主管会计工作负责人潘明晖及会计机构负责人(会计主管人员)易仁洲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读公司本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：

1、行业周期性波动及宏观经济下滑风险

全球光纤激光器行业受宏观经济形势的影响较大，未来一年存在行业下滑或者增速放缓的可能。光通讯行业存在周期性波动风险，技术升级换代等原因造成电信运营商和设备商投资的周期性，若行业需求下降，公司业绩将可能受到不利影响。对此，公司将密切跟踪行业发展变化趋势，提升应变能力，做好公司战略规划。

2、市场竞争加剧风险

随着国内光纤激光器行业及光通讯行业的迅速发展，越来越多的竞争者在进入这个市场，并加大了资本投入。公司面临着行业内更多企业的竞争压力，如

果竞争加剧，公司的盈利能力可能受到较大的影响，从而不利于公司经营目标的实现。公司正加大光通讯有源器件的生产和开发力度以应对激烈的市场竞争，同时也将进一步用好募集资金，努力做大做强，保持对竞争对手的领先优势。

3、技术更新换代的风险

光电器件技术和产品的升级一方面不断为光电器件市场带来新的机遇，另一方面也给厂商带来了较大的挑战，如果公司在科研开发上投入不足，技术和产品开发跟不上光通信和激光器技术升级的步伐，公司的竞争力将会下降，持续发展将受到不利影响。公司将准确把握行业发展趋势和市场需求变化，不断加强自主研发和技术创新能力，应对技术更新换代带来的风险。

4、汇率波动风险

出口业务是公司重要的收入和利润来源，公司生产经营也需要从境外采购部分原材料，同时公司期末外币金融资产远大于外币金融负债。如果未来出现汇率大幅波动，可能会给公司生产经营带来较大影响，并因汇兑损益影响到公司财务费用的高低。因此公司生产经营将面临一定的汇率风险。面对汇率波动风险，公司会根据外汇收支的情况，结合公司发展需要，审慎配置外汇资产和人民币资产，尽量避免汇兑损失。

5、国际政治经济风险

目前国际政治形势复杂，经济全球化发展潮流遭遇单边主义和保护主义的挑战，宏观经营环境更加复杂，特别是中美贸易战对中国的出口贸易将造成不确定性的影响；光电子器件领先企业并购重组事件频发，高端资源整合加速，国际市场竞争更加激烈，这些不确定因素都会对企业的投资和营销造成一定的压

力和风险。面对国际政治经济风险，公司将审慎评估，采取各种措施积极应对，努力降低对公司的不利影响。

6、外延式并购的运营整合风险

公司积极通过对外投资收购等方式，努力实现外延式、跨越式发展，但由于政治环境、区域文化以及管理方式的差异，在实现对收购标的的整合与协同发展方面可能会遇到困难。公司将有效监督收购后的资产运营管理，组建精干的当地化运营团队，积极推动管理整合和文化融合。

7、新型冠状病毒疫情的不确定性影响

目前国内新型冠状病毒疫情（“新冠疫情”）尚未完全结束，世界其他国家亦有疫情发生，新冠疫情可能对公司的生产和经营产生不确定性影响，影响程度取决于疫情防控进展情况和持续时间。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：

以公司现有总股本90,337,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），合计派发现金股利人民币18,067,400.00元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度。本次不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 32

第六节 股份变动及股东情况 ...... 65

第七节 优先股相关情况 ...... 73

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 74

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 75

第十节 公司治理 ...... 84

第十一节 公司债券相关情况 ...... 89

第十二节 财务报告 ...... 90

第十三节 备查文件目录 ...... 216

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、光库科技	指	珠海光库科技股份有限公司
光库有限	指	光库通讯（珠海）有限公司，公司前身
Infinimax (HK)	指	Infinimax Assets Limited，公司控股股东
Pro-Tech (HK)	指	Pro-Tech Group Holdings Limited，公司股东
XL Laser (HK)	指	XL Laser（HK）Limited，公司股东
珠海光极	指	珠海市光极投资合伙企业（有限合伙），公司股东
珠海栢达	指	珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙），公司股东
珠海丰极	指	珠海市丰极投资合伙企业（有限合伙），公司股东
江苏万鑫	指	江苏万鑫集团控股有限公司，公司股东
深圳奥特能	指	深圳市奥特能实业发展有限公司，公司股东
香港光库	指	光库通讯有限公司，公司全资子公司
加华微捷	指	深圳加华微捷科技有限公司，公司全资子公司
米兰光库	指	光库米兰有限责任公司，公司全资子公司
光辰科技	指	珠海市光辰科技有限公司，公司控股子公司
《公司章程》	指	《珠海光库科技股份有限公司章程》
报告期	指	2019年1月1日至2019年12月31日
上年同期	指	2018年1月1日至2018年12月31日
激光器	指	产生、输出激光的器件，是激光及其技术应用的基础，是激光加工系统设备的核心器件。按照激光工作物质类别的不同，可将激光器分为气体激光器、固体激光器、光纤激光器等。
光纤激光器	指	用掺稀土元素玻璃光纤作为增益介质的激光器，在泵浦光的作用下多次穿过光纤可形成高功率密度光源，造成激光工作物质的激光能级"粒子数反转"，适当加入正反馈回路便可形成激光振荡输出，具有电光转换效率高、高可靠性、结构简单等优点。
激光打标	指	由计算机控制激光的聚焦及运动，使焦点在物体表面快速移动轨迹，从而在物体表面刻蚀出图形、文字等信息标记，以达到印刷目的。
激光焊接	指	由计算机控制激光辐射加热工件表面，表面热量通过热传导向内部扩散，通过控制激光脉冲的宽度、能量、峰功率和重复频率等参数，使工件熔化。

激光切割	指	计算机控制通过脉冲使激光器放电，从而输出受控的重复高频率的脉冲激光，形成一定频率，一定脉宽的光束，该脉冲激光束经过光路传导及反射并通过聚焦透镜组聚焦在加工物体的表面上，形成一个个细微的、高能量密度光斑，焦斑位于待加工面附近，以瞬间高温熔化或气化被加工材料。
光通讯	指	以光波为传播媒质的通讯方式，具有传输频带宽、通信容量大和抗电磁干扰能力强等优点。
保偏	指	保证偏振光偏振方向不变，实现稳定传输。
非保偏	指	光偏振方向不固定，不能稳定传输。
无源器件	指	不发光或不需通电的器件，可对传输光进行选择性改变。
有源器件	指	发光或通电的器件。一般用于对光的产生，调制，放大和接收。
镀金光纤	指	在普通光纤指定部位表面通过磁控溅射方式形成致密多层复合金属层的特殊光纤，以实现该光纤与其它零件之间的金属化连接固定。
高功率光纤光栅	指	一种通过一定方法使光纤纤芯的折射率发生轴向周期性调制而形成的衍射光栅，可承受千瓦级激光功率，对泵浦光保持高透过率，对激光保持高反射率或部分反射，常用作千瓦级光纤激光器腔镜。
6000瓦激光输出头	指	是一种兼容QBH标准机械连接的激光输出头，其光纤类型可以是常规大模场光纤，也可以是多模传能光纤，输出功率最高可至6000瓦，同时集成了包层光滤除（CPS）技术，可滤除光纤包层中的光功率。常用作千瓦级光纤激光或其他激光器的输出头。
高功率自由空间隔离器	指	是一种只允许单向光通过的高功率无源光器件，其输入输出光均在自由空间中传播，其作用是允许低损耗的传输正向光而有效隔离反向传输的光。
LiNbO3（铌酸锂）调制器	指	是利用（LiNbO3）铌酸锂晶体的线性电光效应实现的，具有高速率、高消光比、低啁啾等优点，适合光通信用高速外调制器，包含幅度调制器、相位调制器等产品。
数据中心	指	以光纤为相互联接的巨大数量的数字存储器集合体。对各类存储信息进行计算，检索和通过光网络对外双向传输。
云计算	指	利用互联网和数据中心的功能对所需数据和资源的各类运算和共享。
5G	指	第五代无线通讯技术。通讯速率和时延均较第四代有较大提高。
激光雷达	指	用激光器作为发射光源，采用光电探测技术手段实现对三维空间和时间的主动遥感设备。
3D传感	指	用光对物体在三维空间上的成像和识别。
ISO9001：2015质量管理体系	指	国际标准化组织（ISO）制定的关于企业质量管理系列化标准之一。
mW、W、kW	指	毫瓦、瓦、千瓦，电功率和光功率单位
nm、μm	指	纳米、微米，长度单位

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	光库科技	股票代码	300620
公司的中文名称	珠海光库科技股份有限公司
公司的中文简称	光库科技
公司的外文名称（如有）	Advanced Fiber Resources (Zhuhai), Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	AFR
公司的法定代表人	Wang Xinglong
注册地址	广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路399号
注册地址的邮政编码	519080
办公地址	广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路399号
办公地址的邮政编码	519080
公司国际互联网网址	www.afrlaser.com
电子信箱	[e-mail]

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴炜	梁锡焕
联系地址	广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路399号	广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路399号
电话	0756-3898036	0756-3898809
传真	0756-3898080	0756-3898080
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体的名称	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券事务部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层
签字会计师姓名	颜新才、王新娟

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
安信证券股份有限公司	深圳市福田区金田路4018号安联大厦B座35层、28层A02单元	张翊维、李华忠	2017年3月10日至2020年12月31日

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	390,780,046.21	289,278,322.69	35.09%	230,314,837.21
归属于上市公司股东的净利润（元）	57,484,201.87	79,917,211.68	-28.07%	59,932,683.33
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	45,705,335.48	64,017,181.05	-28.60%	47,622,506.10
经营活动产生的现金流量净额（元）	74,209,240.20	29,319,397.93	153.11%	68,817,558.98
基本每股收益（元/股）	0.6439	0.9082	-29.10%	0.7265
稀释每股收益（元/股）	0.6367	0.9012	-29.35%	0.7265
加权平均净资产收益率	9.78%	15.71%	-5.93%	15.30%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
资产总额（元）	860,618,143.03	821,085,662.69	4.81%	565,057,713.65
归属于上市公司股东的净资产（元）	634,757,337.13	551,468,746.45	15.10%	476,429,424.93

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	74,919,550.16	104,123,125.02	99,085,711.67	112,651,659.36
归属于上市公司股东的净利润	5,529,608.01	18,922,685.61	24,088,831.09	8,943,077.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	3,399,220.87	15,356,925.62	22,102,346.49	4,846,842.50
经营活动产生的现金流量净额	4,614,687.28	8,446,838.61	57,700,025.00	3,447,689.31

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）		-216,094.77	18,536.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,928,055.44	12,293,558.83	10,408,788.10
委托他人投资或管理资产的损益	3,727,245.87	6,585,367.29	4,259,153.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-581,176.99	211,092.55	182,801.47
减：所得税影响额	2,111,572.91	2,834,422.29	2,230,391.97
少数股东权益影响额（税后）	183,685.02	139,470.98	328,710.62
合计	11,778,866.39	15,900,030.63	12,310,177.23	--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、行业概况

（1）光纤激光器件

行业发展现状：光纤激光器的核心技术主要是器件制造和单元处理技术，作为光纤激光器的重要组成部分，光纤激光器件行业发展与光纤激光器行业紧密相关。激光加工技术作为先进制造业的一个重要组成部分，在提升工业制造技术水平、带动产业技术升级换代、加快传统装备制造工业向成套装备产业化、装备产品智能化转变等方面发挥着重要作用。伴随着全球激光市场的稳步增长以及我国传统制造业转型升级、先进制造业快速发展，作为激光加工设备的核心部件，光纤激光行业将面临良好的发展机遇。行业发展趋势：光纤激光器广泛应用于切割、焊接、打标等材料处理，及传感、无人驾驶、激光雷达、科研、医疗等领域。随着成本降低和性能不断提升，光纤激光器的应用将进一步扩大。随着光纤激光器在工业加工领域的应用范围不断扩展，对激光器的功率、光束质量等性能参数的要求也越来越高。提升输出功率是光纤激光器未来最主要的发展方向，相应光纤激光器件向高功率方向发展；此外高性能、高可靠性、小型化、集成化，工作温度范围扩宽也是光纤激光器件的重要发展方向。

（2）光通讯器件

行业发展现状：光通讯器件作为光网络设备的重要组成部分，其行业发展与光网络设备行业紧密相关，也与通信运营商的投入、通信产业技术升级、带宽需求等息息相关。随着互联网用户的增加，对网络带宽的需求逐步加大，通信网络升级的需求也推动通信运营商不断加大资本支出，光通讯器件行业保持稳定增长。

行业发展趋势：光通讯器件向小型化方向发展，对光通讯器件提出了更高的小型化要求，进一步促进了集成技术的发展。光通讯器件处于光通讯产业的上游，光通讯器件的先进性、可靠性和经济性会直接影响到光网络设备乃至整个网络系统的技术水平和市场竞争力，因此光网络设备制造商对光通讯器件的性能要求较高。

2、公司在行业中地位

公司较早进入光纤激光器件领域，积累了丰富的研发经验和大批优质知名客户，在行业内享有较高的品牌知名度。

在光通讯器件领域，公司专注于高端市场，凭借保偏光纤器件处理技术和高可靠性器件技术，在保偏光无源器件领域也保持相对领先地位。

在光学芯片领域，公司于2019年启动对Lumentum及其附属公司位于意大利及其代工厂的LiNbO3（铌酸锂）系列高速调制器产品线相关资产的收购，拓展并引领电信级LiNbO3（铌酸锂）系列高速光调制器芯片及器件产品市场。

3、公司主营业务和主要产品

公司是专业从事光纤器件的设计、研发、生产、销售及服务的高新技术企业。公司主要产品为光纤激光器件和光通讯器件，所在行业属于国家鼓励和扶持的光电子器件及其他电子器件制造业。

公司的主要产品及应用：

隔离器、合束器、波分复用器、分束/耦合器、光纤光栅、镀金光纤等，主要应用于光纤激光器、光通讯、光纤传感、激光雷达、无人驾驶等领域。

SR4/PSM跳线、单模/多模MT-MT、MT-Fiber Array、保偏型光纤阵列、保偏型光纤尾纤、WDM模块、MPO/MTP光纤连接器等，主要应用于数据中心、云计算、5G产业链等领域。

波长快速扫描激光器模块、可调滤波器、光纤光栅解调仪，广泛应用于光通讯器件测量、石油化工、电力、桥梁隧道监测和矿山安全及铁路监测等安全领域。

4、经营模式

（1）采购模式

公司采购内容主要包括光学材料和机械件，其中光学材料主要为光纤及各类光学元件（主要包括晶体、法拉第片、滤波片等）。采购模式主要包括批量采购、定量采购即物料需求计划采购及零星采购等方式。

生产及物料控制部门每月初根据前3-12个月材料消耗情况制定材料的库存目标，对于连续发生使用超过3个月的原材料，实行安全库存制度进行批量采购；对于连续发生使用不超过3个月的原材料，公司根据生产计划、手持订单及库存量，确定采购计划，即按照生产进度需求进行采购。

（2）生产模式

公司产品以定制型、小批量为主，因此公司主要采取“订单式生产”的模式；对于部分通用型器件，则采取“以销定产、保持合理库存”的模式。产品全部由公司自主设计、研发和生产。公司产品的生产周期较短，根据产品规格及原材料备货情况不同，平均生产周期为1-2个月。

对于订单式生产产品，由于不同的用户对产品的配置、性能、参数等要求一般有其特殊性，在客户提交订单前，先提出定制要求，公司进行合同评审，销售部门根据评审结果与客户签订销售合同。合同生效后，公司工程部根据客户的定制要求进行个性化、专业化设计并生成物料清单，生产部安排生产。

对于部分通用型产品，由生产及物料控制部门根据实际销售情况，结合生产能力，制定月度生产计划，再由生产部编制相应的物料需求计划并组织安排生产。

（3）销售模式

公司销售整体采用“直销为主、少量经销”模式，国内市场全部采用直销模式，国外市场销售采用“直销为主，少量经销”的模式，与经销商均已签署经销协议。

公司销售部门负责制定公司销售计划，开发新客户、维护老客户及取得订单。当客户发生采购需求时，公司销售部人员及时反馈给公司研发、工程、生产、采购等各部门，进行技术可行性评估和经济可行性评估，评估通过后编制报价单并向客户报价。客户审核通过公司报价及样品验证后，根据公司产能、价格及质量等因素向公司确定订单数量。

5、主要的业绩驱动因素

（1）光纤激光器行业快速发展，尤其是超快激光器应用拓展

由于传统制造业产业升级，光纤激光器占工业激光器的比重逐年上升，对光纤激光器件的需求也有较快增长，带动了对公司产品的需求。尤其是随着国内中低功率光纤激光器行业迅速发展，国内光纤激光器件市场的增长明显。近年来，超快激光器成为诸多领域的重要工具，如半导体晶元、玻璃及其他透明材料的加工、科研及医学领域等。超快激光器将在增材制造、微材料加工、精准加工、薄玻璃切割、微纳加工等更多新型应用领域不断开疆拓土。在中国，由消费电子产品加工带来的超快激光微加工应用需求量也会大幅增加。

（2）公司加大了光通讯产品的开发投入

未来通信网络的升级、数据中心的广泛建设、5G带宽需求增强使光通讯器件行业保持快速增长。光通讯器件作为光网络设备的重要组成部分，其行业发展与光网络设备行业紧密相关。为适应光通讯器件向小型化方向发展等趋势，公司不断加大开发投入，以提高光通讯器件的先进性、可靠性，同时公司也加大了光通讯有源器件的生产和销售开发力度。

（3）公司产品具有较强的市场竞争能力

经过十几年的技术和经验积累，公司已成为无源器件的核心供应商，在行业内具有较高知名度，尤其是在保偏和高功率器件领域拥有多项核心专利技术，具备较强技术优势。公司与国内外主要激光器厂家保持长期紧密合作关系，在市场竞争中处于优势地位。

（4）公司具有强大的研发能力，及时推出了市场急需的新产品

公司非常重视研发的投入，不断丰富公司产品种类。一方面研发市场已使用的但公司原先不具备生产能力的产品，抢占了更多市场份额；另一方面通过不断研发出新，极大满足了主要客户的需求，带来了销售收入的上升。

报告期内公司及子公司发布的新产品主要有1064nm 5W小型在线隔离器、1064nm 200W在线隔离器、无封装高功率光纤光栅、带封装高功率光纤光栅、iBeamTM 1064nm 20W 隔离器 、一站式光纤组件服务、O波段可调光源、64CH 折弯FAU、DR4 400G Jumper、高密度FAU等新产品。

（备注：公司所属行业发展情况及公司在行业中的地位也可参见第四节“九、公司未来发展的展望”）

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
应收票据	报告期末应收票据较年初增长 83.38%，主要系本报告期客户以银行承兑汇票结算款项增加所致
其他流动资产	报告期末其他流动资产较年初减少32.41%，主要系本报告期使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理，购买银行理财产品到期赎回所致
长期待摊费用	报告期末长期待摊费用较年初增长90.52%，主要系本报告期模具、工装夹具增加所致
递延所得税资产	报告期末递延所得税资产较年初增长110.09%，主要系本报告期股权激励限制性股票费用摊销及递延收益增加所致
其他非流动资产	报告期末其他非流动资产较年初增长169.92%，主要系本报告期预付的设备款增加所致

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
全资子公司	股权投资	10,500.91万元	香港	独立经营		盈利	16.54%	否
其他情况说明	光库通讯有限公司系公司全资子公司，为公司在香港的窗口公司，承担着海外销售与采购等职能，公司利用香港的区位优势，积极拓展国外市场，提高结算效率。光库通讯有限公司 2019年末资产总额为10,500.91万元，净资产1,737.04万元， 2019年度营业收入20,278.80万元，净利润221.71万元。

序号

发明名称

专利类型

授权公告日

专利人

1	一种光纤指向性的测试装置及测试系统	实用新型	2019年3月26日	光库科技
2	可调滤波器	实用新型	2019年8月30日	光库科技
3	一种抑制温漂的光学器件	实用新型	2019年8月30日	光库科技

4	熔接机夹具、熔接机夹具组件和熔接机	实用新型	2019年11月13日	光库科技
5	一种弯折光纤阵列	实用新型	2019年1月18日	加华微捷

6	一种弧型光纤阵列结构	实用新型	2019年9月3日	加华微捷
7	一种超小型弯头光纤阵列结构	实用新型	2019年9月3日	加华微捷
8	两片盖板结构的光纤阵列结构	实用新型	2019年9月27日	加华微捷

9	一种光纤并带加工装置	实用新型	2019年9月27日	加华微捷
10	一种光纤结构HDMI线	实用新型	2019年11月19日	加华微捷
11	一种光纤光栅温湿度传感器	实用新型	2019年11月26日	加华微捷

12

一种新型光纤接头

实用新型

2019年11月29日

加华微捷

商标	注册申请国家	类别	注册号	法律状态	取得方式	权利期限
	欧盟28个成员国和美国	9	1474557	已注册	原始取得	2019-04-07至2029-04-06

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

（一）主营业务

公司是专业从事光纤器件的设计、研发、生产、销售及服务的高新技术企业。公司主要产品为光纤激光器件和光通讯器件，所在行业属于国家鼓励和扶持的光电子器件及其他电子器件制造业。公司的主要产品及应用：

隔离器、合束器、波分复用器、分束/耦合器、光纤光栅、镀金光纤等，主要应用于光纤激光器、光通讯、光纤传感、无人驾驶、激光雷达等领域。

SR4/PSM跳线、单模/多模MT-MT、MT-Fiber Array、保偏型光纤阵列、保偏型光纤尾纤、WDM模块、MPO/MTP光纤连接器等，主要应用于数据中心、云计算、5G产业链等领域。

波长快速扫描激光器模块、可调滤波器、光纤光栅解调仪，广泛应用于光通讯器件测量、石油化工、电力、桥梁隧道监测和矿山安全及铁路监测等安全领域。

（二） 行业概述

1、光纤激光器行业概况

近年来，随着制造技术的进步，光纤激光应用领域得到不断拓展，全球光纤激光器行业取得较快发展，其中中国激光产业发展尤为迅速。由于中国已成为全球光纤激光器最大的消费市场，国内生产企业数量不断增加，综合实力不断增强，市场竞争也日趋激烈。目前国内低功率光纤激光器市场已被国内企业占据，中功率光纤激光器市场国内与国外企业市场份额相当，高功率光纤激光器市场国产产品已实现部分销售。国产光纤激光器逐步实现由依赖进口向自研、替代进口到出口的转变。光纤激光器应用范围的不断扩展，对激光器的功率、光束质量等性能参数的要求也越来越高。提升输出功率是光纤激光未来最主要的发展方向，相应的光纤激光器件向高功率方向发展。

2、光通讯行业概况

随着宽带中国战略的推进，我国正在加快光网城市建设的步伐，当前数据通信网络和5G网络建设飞速发展，同时对核心光网络的需求也在不断增加，光通讯产业呈现较快增长态势。经过二十多年的发展，光通讯产业链布局比较完整，包括光器件和光模块、光设备、光纤光缆等细分行业。云计算、大数据、4K、直播、万物互联等应用驱动数据流量呈爆发式增长，传输网络扩容需求不断增加。随着光器件的小型化、模块化、集成化和智能化，逐步取代功能单一的分立式电子元器件和光学元器件，在性能上也可替代原先需要由系统或者设备才能实现的功能；另一方面，光网络架构正在发生改变，随着带宽需求的增长及光网路建设成本的下降，光传输网络向接入网延伸，节点和终端数量都远大于骨干网和城域网，节点和终端所需光器件的用量也将增长，因此光器件占比将不断提高。

3、未来市场驱动因素

①光纤激光器行业快速发展，尤其是超快激光器应用拓展

由于传统制造业产业升级，光纤激光器占工业激光器的比重逐年上升，带动了对公司产品的需求。尤其是随着国内中低功率光纤激光器行业迅速发展，国内光纤激光器件市场的增长明显。近年来，超快激光器广泛应用于半导体晶元、玻璃及其他透明材料的加工、科研、医学等，也将在增材制造、微材料加工、精准加工、薄玻璃切割、微纳加工等更多新型应用领域不断开疆拓土，成为值得期待的应用领域之一。在中国，由消费电子产品加工带来的超快激光微加工应用需求量也会大幅增加。

②全球光通讯网络的发展

5G是第五代移动通信技术，将为移动终端带来超越光纤的传输速度。5G技术将推进物联网、云计算、大数据及AI等关联领域裂变式发展，赋能垂直行业并深度融合，形成5G大生态。作为5G的支撑，光纤、光缆、光模块、WDM器件等将迎来巨大的市场机遇。

数据通信用光收发模块和硅光模块向高速和高密度发展，市场需求旺盛，应用于光模块的高端连接器和微光学连接产品将迎来很大发展空间。

③铌酸锂调制器的应用发展

高速电光调制器是大容量光纤传输网络和高速光电信息处理系统中的关键器件，LiNbO3（铌酸锂）电光调制器具有频带宽、稳定性好、信噪比高、传输损耗小、工艺成熟等优点, 因此成为当前电光调制器市场的主流产品。随着5G网络和数据通信的高速发展，带动核心光网络向超高速和超远距离传输升级，对光通信骨干网的需求也不断增加，铌酸锂调制器作为光通信骨干网的核心光器件之一，LiNbO3（铌酸锂）电光调制器因其固有的优点将会迎来发展机遇。

④光纤传感应用拓展

光纤传感器已被广泛应用于桥梁安全、隧道监控、高铁、安防、石油勘探和管道监控等领域；也可用于水声探潜、光纤陀螺、航天航空器的结构损伤探测以及环境探测等方面；光纤传感器还将与无线传感技术一起在物联网中起到更为重要的作用。

⑤无人驾驶行业兴起

随着科技革命的深入推进，无人驾驶技术在人工智能和汽车行业的飞速发展下逐渐成为业界焦点。无人驾驶的关键实现技术之一就是激光雷达，其识别精度和速度均优于传统实现方式。激光雷达需求将会随着全球无人驾驶市场渗透率的提高在未来数年内进入到快速增长期。

⑥激光医疗行业应用

光纤激光器可用于流式细胞仪、OCT、近视矫正、前列腺治疗等诊断和手术设备。激光医疗行业的蓬勃发展，带动了激光医疗器械设备及相关器件的高速增长，在广阔市场需求的背景下，激光医疗设备有望迎来高速发展时期。

（三） 经营情况

1、经营业绩

（1）2019年公司营业收入39,078.00万元，比上年同期增长35.09%，主要原因是公司通过技术创新、推出新产品、积极开发国内外新客户，全资子公司加华微捷于2018年12月开始纳入公司合并报表范围所致。报告期内归属于上市公司股东的净利润5,748.42万元，比上年同期下降28.07%。

（2）2019年公司产品毛利为16,557.20万元，比上年同期增加22.69%，产品毛利增加幅度低于营业收入增长幅度主要是国内市场竞争激烈造成部分产品价格下降、公司搬迁至自建新园区后固定资产折旧及运营费用增加、受中美贸易战影响从美国进口原材料关税增加所致。目前公司正在采取技术升级、推出新产品等措施增加产品差异化，提升议价能力；并采用改进工艺流程、部分原材料从外购变为自制等措施降低成本，增加公司经营利润；同时，公司积极加强国内外市场开拓力度，努力增加市场份额，进一步提升公司的综合竞争力。

（3）2019年公司限制性股票激励摊销费用为2,701万元，而上年同期限制性股票激励摊销费用为1,169万元。公司实施了2018年限制性股票激励计划，该计划导致2018—2021年摊销股权激励成本预计为5,229万元。2019年剔除股权激励成本摊销后归属于上市公司股东的净利润为8,044万元，较2018年剔除股权激励成本摊销后归属于上市公司股东的净利润8,986万元同比下降10%。

（4）因2018年7月公司搬迁至自建新园区，2019年固定资产折旧、运营费用较2018年增加。未来随着公司生产经营规模扩大，上述费用对公司净利润的影响将逐渐弱化。

2、完善内部控制，管理水平进一步提升

公司根据上市公司相关法律法规要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部管理，完善内部控制制度，强化董监高、大股东（实际控制人）的合规意识，做好各项信息披露工作。报告期内公司严格执行各项规章制度，确保规范经营。

3、持续加大研发投入，加强人才队伍建设

公司目前建有广东省光电器件工程技术研究中心、广东省企业技术中心，拥有广东省院士专家企业工作站、博士工作站及博士后科研工作站分站等创新平台。公司充分利用这些创新平台，广泛开展与大学科研机构等的合作，确保公司保持在行业中的技术领先优势。

报告期内，公司持续大力投入高功率光纤激光器件和通讯传感器件的研发，陆续招聘了一批博士后、工程师等人才，充实公司产品研发和生产技术支持力量。报告期内公司及子公司发布的新产品主要有1064nm 5W小型在线隔离器、1064nm200W在线隔离器、无封装高功率光纤光栅、带封装高功率光纤光栅、iBeam

TM 1064nm 20W 隔离器 、一站式光纤组件服务、

O波段可调光源、64CH 折弯FAU、DR4 400G Jumper、高密度FAU等新产品，并在美国光纤通讯展、美国西部光电展、慕尼黑上海光博会和慕尼黑国际应用激光、光电技术博览会等展会上推向国内外市场，为公司开拓了新的销售市场和客户。

公司一向高度重视人才队伍建设，视人才为企业发展之本。公司通过实施限制性股票激励计划，以充分调动广大员工的工作积极性。公司对于高端人才在全球范围进行招聘，同时也重视内部人才的培养和选拔。通过不断引进各类人才，充实到管理和研发岗位，有力促进了公司管理水平和研发能力的提升，为公司保持竞争优势提供了人才保障。公司除了提供有竞争力的薪酬水平吸引人才外，也不断完善绩效考核激励机制，充分调动广大员工的工作积极性。

4、募投项目进展

报告期内，公司积极开展募集资金投资项目建设工作，募投项目“研发中心建设项目”达到预定可使用状态。截至报告期末，公司已累计投入募集资金16,995.61万元（其中补充流动资金4,000万元），募集资金余额为6,131.17万元（含利息收入及理财收益）。

5、资产收购项目

报告期内，公司通过公司指定的子公司以现金方式收购Lumentum及其附属公司位于意大利San Donato及其代工厂的LiNbO3（铌酸锂）系列高速调制器产品线相关资产。2020年1月23日，公司通过意大利全资子公司和香港全资子公司作为本次交易的实施主体，已按资产购买协议约定的进度向交易对方支付了收购价款，卖方已确认收到款项并于当天交付了标的资产，本次收购的资产交割已经完成。具体内容详见公司刊载于巨潮资讯网的相关公告。

6、积极探索外延并购机会

公司将继续抓住现有市场机遇，充分利用各项资源，在国内外积极寻求行业内合适的并购标的，努力实现外延式、跨越式发展。

总之，公司将利用上市公司平台，加快发展步伐，不断提升竞争能力，努力成为全球光纤激光器件行业内的领导者。公司将努力为客户提供满意的产品，为员工提供满意的发展机会，为股东带来良好的回报。

7、安全生产和环境保护

公司高度重视安全生产，制定了完善的安全生产管理制度，并一直严格执行和不断完善。报告期内未发生安全生产责任事故。公司产品属于光纤加工类别，环境污染风险比较低。公司高度重视环境保护工作，建立了完善环保管理制度，少量的污染物处理严格按照国家和地方环境管理法律和规定执行。报告期内公司没有发生环境污染事故，也未因违反环保法律法规而受到处罚。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	390,780,046.21	100%	289,278,322.69	100%	35.09%
分行业

光电子器件及其他电子器件	390,780,046.21	100.00%	289,278,322.69	100.00%	35.09%
分产品
光纤激光器件	205,349,851.51	52.55%	198,307,599.83	68.55%	3.55%
光通讯器件	147,499,423.24	37.74%	54,914,208.69	18.98%	168.60%
其他	37,930,771.46	9.71%	36,056,514.17	12.46%	5.20%
分地区
国内	226,761,836.99	58.03%	155,263,830.00	53.67%	46.05%
国外	164,018,209.22	41.97%	134,014,492.69	46.33%	22.39%

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
光电子器件及其他电子器件	390,780,046.21	225,208,047.90	42.37%	35.09%	45.93%	-4.28%
分产品
光纤激光器件	205,349,851.51	109,449,873.13	46.70%	3.55%	13.58%	-4.71%
光通讯器件	147,499,423.24	95,020,392.47	35.58%	168.60%	160.93%	1.89%
其他	37,930,771.46	20,737,782.30	45.33%	5.20%	-3.77%	5.09%
分地区
国内	226,761,836.99	146,378,485.94	35.45%	46.05%	50.64%	-1.97%
国外	164,018,209.22	78,829,561.96	51.94%	22.39%	37.93%	-5.41%

行业分类	项目	单位	2019年	2018年	同比增减
光纤激光器件	销售量	件	215,250	214,112	0.53%
	生产量	件	214,168	213,912	0.12%
	库存量	件	14,698	15,780	-6.86%
光通讯器件	销售量	件	2,273,676	497,928	356.63%

	生产量	件	2,287,371	505,381	352.60%
	库存量	件	31,648	17,953	76.28%
其他	销售量	件	55,364	38,373	44.28%
	生产量	件	55,171	38,412	43.63%
	库存量	件	271	464	-41.59%

行业分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
光电子器件及其他电子器件	原材料	133,368,205.97	59.22%	92,599,255.87	60.00%	44.03%
光电子器件及其他电子器件	直接人工	44,748,839.12	19.87%	32,320,692.91	20.94%	38.45%
光电子器件及其他电子器件	制造费用	47,091,002.81	20.91%	29,407,000.11	19.06%	60.14%

前五名客户合计销售金额（元）	121,500,276.04
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	31.09%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	37,618,975.70	9.63%
2	客户二	34,671,178.13	8.87%
3	客户三	19,161,754.00	4.90%
4	客户四	18,286,088.30	4.68%
5	客户五	11,762,279.91	3.01%
合计	--	121,500,276.04	31.09%

前五名供应商合计采购金额（元）	50,166,788.90
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	32.35%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	17,368,581.25	11.20%
2	第二名	13,900,619.40	8.96%
3	第三名	6,760,450.64	4.36%
4	第四名	6,114,095.52	3.94%
5	第五名	6,023,042.09	3.88%
合计	--	50,166,788.90	32.35%

	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	14,240,656.14	10,583,212.14	34.56%	主要是本报告期股权激励限制性股票费用摊销以及参展费用增加所致

管理费用	63,649,172.89	33,429,825.98	90.40%	主要是本报告期股权激励限制性股票费用摊销以及工资福利费增加所致
财务费用	-8,954,150.86	-14,740,055.55	-39.25%	主要是本报告期美元汇率波动所致
研发费用	37,822,574.07	26,916,770.99	40.52%	主要是本报告期股权激励限制性股票费用摊销以及研发投入增加所致

	2019年	2018年	2017年
研发人员数量（人）	228	185	141
研发人员数量占比	21.80%	19.35%	25.27%
研发投入金额（元）	37,822,574.07	26,916,770.99	20,650,700.26
研发投入占营业收入比例	9.68%	9.30%	8.97%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

5、现金流

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	399,498,969.31	302,015,025.58	32.28%
经营活动现金流出小计	325,289,729.11	272,695,627.65	19.29%
经营活动产生的现金流量净额	74,209,240.20	29,319,397.93	153.11%
投资活动现金流入小计	852,727,245.87	887,413,001.26	-3.91%
投资活动现金流出小计	881,328,244.31	871,048,910.35	1.18%
投资活动产生的现金流量净额	-28,600,998.44	16,364,090.91	-274.78%
筹资活动现金流入小计	6,848,640.00	40,339,074.95	-83.02%
筹资活动现金流出小计	47,389,418.92	17,600,000.00	169.26%
筹资活动产生的现金流量净额	-40,540,778.92	22,739,074.95	-278.29%
现金及现金等价物净增加额	8,682,443.58	78,274,923.29	-88.91%

金额

占利润总额比例

形成原因说明

是否具有可持续性

投资收益	3,727,245.87	5.65%	主要是本报告期使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理，购买银行理财产品增加所致。	否
资产减值	2,051,004.01	3.11%	主要是本报告期存货计提的跌价准备所致。	是
营业外收入	33,397.61	0.05%	主要是本报告期清理往来账户所致。	否
营业外支出	614,294.60	0.93%	主要是本报告期计提加华微捷超额业绩奖励所致。	否
其他收益	11,271,654.09	17.07%	主要是本报告期将政府补助及软件退税等计入其他收益所致。	否
信用减值损失	1,119,063.51	1.69%	主要是本报告期计提的应收账款、其他应收款坏账准备所致。	是

	2019年末		2019年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	264,481,852.44	30.73%	256,388,268.96	31.23%	-0.50%
应收账款	106,115,795.19	12.33%	87,251,584.95	10.63%	1.70%
存货	70,371,231.59	8.18%	73,140,157.81	8.91%	-0.73%
固定资产	156,953,231.62	18.24%	139,368,781.60	16.97%	1.27%
在建工程	268,905.75	0.03%	280,471.94	0.03%	0.00%
应收票据	36,127,435.25	4.20%	19,700,384.09	2.40%	1.80%	报告期末应收票据较年初增长 83.38%，主要系本报告期客户以银行承兑汇票结算款项增加所致
其他流动资产	72,725,351.06	8.45%	107,603,425.03	13.11%	-4.66%	报告期末其他流动资产较年初减少32.41%，主要系本报告期使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理，购买银行理财产品到期赎回所致

长期待摊费用	863,135.33	0.10%	453,042.05	0.06%	0.04%	报告期末长期待摊费用较年初增长90.52%，主要系本报告期模具、工装夹具增加所致
递延所得税资产	6,638,663.20	0.77%	3,159,886.38	0.38%	0.39%	报告期末递延所得税资产较年初增长110.09%，主要系本报告期股权激励限制性股票费用摊销及递延收益增加所致
其他非流动资产	20,381,145.36	2.37%	7,550,739.12	0.92%	1.45%	报告期末其他非流动资产较年初增长169.92%，主要系本报告期预付的设备款增加所致

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
0.00	145,000,000.00	-100.00%

项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

LiNbO3（铌酸锂）系列高速调制器产品线相关资产	收购	否	计算机、通信和其他电子设备制造业	17,552,809.10	17,552,809.10	公司自有资金		0.00	0.00	不适用	2019年12月02日	《关于收购资产的公告》（公告编号2019-101）
合计	--	--	--	17,552,809.10	17,552,809.10	--	--	0.00	0.00	--	--	--

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2017年	公开募集	22,000	4,290.99	16,995.61	0	0	0.00%	6,131.17	继续投入未完工的募投项目和暂时购买理财产品	0
合计	--	22,000	4,290.99	16,995.61	0	0	0.00%	6,131.17	--	0
募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海光库科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]229 号文）核准，珠海光库科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,200 万股，每股面值1元，发行价格为每股11.43元，募集资金总额人民币25,146万元，扣除发行费用总额3,146万元，募集资金净额为22,000万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2017年3月7日对本公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“大华验字【2017】000133号”《验资报告》审验确认。公司对募集资金实行专户存储制度。公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目542.96万元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年3月22日出具的大华核字（2017）001689号《珠海光库科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》确认。公司2017年3月30日召开了第一届董事会第十四次会议，审议并通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案，拟以募集资金542.96万元置换预先已投入的光纤激光器件扩产项目，该置换于2017年4月11日实施完成。截至2019年末，公司累计共使用募集资金16,995.61万元。2019年1-12月，公司共使用募集资金4,290.99万元，其中：“光纤激光器件扩产项目”投入2,678.44万元，“研发中心建设项目”投入1,612.55万元。公司于2017年4月已使用募集资金4,000万元补充公司流动资金，用于日常经营活动。截止2019年12月31日，公司使用募集资金购买理财产品尚未到期的金额为5,900.00万元，其余募集资金存放在公司募集资金专用账户。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
光纤激光器件扩产项目	否	15,128	15,128	2,678.44	10,590.42	70.01%	2018年07月31日	1,670.26	2,708.09	是	否
研发中心建设项目	否	2,872	2,872	1,612.55	2,405.19	83.75%	2019年06月30日	0	0	否	否
补充流动资金	否	4,000	4,000		4,000	100.00%	2017年04月07日	0	0	是	否
承诺投资项目小计	--	22,000	22,000	4,290.99	16,995.61	--	--	1,670.26	2,708.09	--	--
超募资金投向
不适用
合计	--	22,000	22,000	4,290.99	16,995.61	--	--	1,670.26	2,708.09	--	--

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目542.96万元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年3月22日出具的大华核字【2017】001689号《珠海光库科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》确认。公司2017年3月30日召开了第一届董事会第十四次会议， 审议并通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案，拟以募集资金542.96万元置换预先已投入的光纤激光器件扩产项目，该置换于2017年4月11日实施完成。
用闲置	不适用

募集资金暂时补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	公司于2019年4月8日召开了第二届董事会第九次会议及第二届监事会第七次会议，并于2019年5月8日召开了2018年年度股东大会，审议通过《关于公司继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币10,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在该额度范围内，可循环滚动使用。使用期限自2018年年度股东大会审议通过之日起十二个月之内有效。公司独立董事、监事会和保荐机构安信证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。截止2019年12月31日，公司使用募集资金购买理财产品尚未到期的金额为5,900.00万元，其余募集资金存放在公司募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
光库通讯有限公司	子公司	光电器件的制造及贸易	10,000港币	105,009,078.85	17,370,431.14	202,788,048.82	2,428,662.75	2,217,128.29
珠海市光辰科技有限公司	子公司	研发、生产、销售自产的激光器、光电设备软硬件	5,100,000	13,464,967.81	12,007,394.86	12,162,977.34	3,759,123.33	3,599,159.58
深圳加华微捷科技有限公司	子公司	研发、生产、销售高端光纤连接产品和微光学连接产品	50,000,000	71,792,981.46	51,807,724.51	75,510,701.90	21,050,496.91	18,354,374.29

技术开发、质量管控、市场开拓、成本控制等方面的优势，拓展并引领电信级LiNbO3(铌酸锂)系列高速光调制器芯片及器件产品市场，扩大生产规模并丰富产品线。公司还将组建研发团队，研制铌酸锂薄膜等下一代调制器技术。

未来几年，公司将努力提升高功率激光器件的可承载功率、性能和可靠性以及保偏器件等光通讯器件的性能和可靠性。并积极推出新产品以满足日益增长的市场需求和不断出现的新应用。除了自主研发，公司还将研究通过外延式扩张等手段，继续扩大在激光器件、光通讯器件领域的优势，做好产业补链，丰富产品线，为客户提供更多选择。对近年来出现的新应用，包括5G、无人驾驶、3D传感、激光医疗、光网络的更新升级等，公司将根据实际情况推出针对这些特殊应用而开发的高性能光学器件。

公司将努力扩大芯片(半导体激光芯片等)封装、测试的能力和规模，建立“无源器件”+“有源器件”并行发展的格局。同时，结合现有技术优势，在自主研发的基础上，积极推进与科研院所的合作，增强创新能力，确保并扩大公司在行业的领先地位。公司还将探索通过自主研发、外延式扩张等适当方式，继续进军光学芯片市场，实现中高端激光芯片的批量生产，提升国内供应能力，减少对国外供货商的依赖。

不仅技术上保持领先，公司还将在员工培养上加大投入，进一步提高公司管理水平，不断提升效率、降低成本。

（二）2020年度经营计划

1、继续加大研发投入，确保行业领先地位

公司将继续加大研发投入，加快新产品研发力度，同时努力降低现有系列产品的成本，填补关键产品空白，努力保持公司在现有行业的领先地位。公司还将扩宽市场和产品种类，努力在数据中心、云计算、通讯、传感和医疗等领域推出新产品。

2、拓展国内外市场，深化公司品牌建设

公司将拓展并引领电信级LiNbO3(铌酸锂)系列高速光调制器芯片及器件产品市场，扩大生产规模并丰富产品线，并通过海外、国内的行业展会，向全球客户展示公司的核心产品，同时公司也时刻关注市场的前景，前沿的技术交流，借助展会与客户、供应商的深度沟通与交流，增进各方的合作意愿，扩大并推广公司的品牌效应，让市场对公司自主产品有更多的了解与认识。

3、注重人力资源的开发，加强人才梯队的储备

现处于快速成长阶段，公司人力资源发展计划将以适应公司中长期发展战略为核心，通过外部高素质人才的引进和内部骨干重点培养方式相结合，持续开展各类培训，提高员工素质，改善人才结构，建设一支专业化、职业化并与公司发展战略相适应的人才队伍，尤其注重培养和引进会经营、懂技术、善于管理的高级复合人才。另外，公司将运用有效的激励机制促进人才队伍与公司结成利益共同体，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务。

4、继续探索外延并购机会

公司于2019年启动对Lumentum及其附属公司位于意大利及其代工厂的LiNbO3（铌酸锂）系列高速调制器产品线相关资产的收购，在有效推动对收购资产运营管理的同时，公司将继续抓住现有市场机遇，充分利用各项资源，在国内外积极寻求行业内合适的并购标的，努力实现外延式、跨越式发展。

公司将继续深耕光器件行业，兢兢业业，时刻保持锐意进取的精神，运用现代科学管理方法，努力提升公司综合竞争实力，努力满足客户需求，努力为员工提供更多的发展机会，为广大股东带来良好的投资回报。

（三）可能面对的风险和应对措施

1、行业周期性波动及宏观经济下滑风险

全球光纤激光器行业受宏观经济形势的影响较大，未来一年存在行业下滑或者增速放缓的可能。光通讯行业存在周期性波动风险，技术升级换代等原因造成电信运营商和设备商投资的周期性，若行业需求下降，公司业绩将可能受到不利影响。对此，公司将密切跟踪行业发展变化趋势，提升应变能力，做好公司战略规划。

2、市场竞争加剧风险

随着国内光纤激光器行业及光通讯行业的迅速发展，越来越多的竞争者在进入这个市场，并加大了资本投入。公司面临着行业内更多企业的竞争压力，如果竞争加剧，公司的盈利能力可能受到较大的影响，从而不利于公司经营目标的实现。公司正加大光通讯有源器件的生产和开发力度以应对激烈的市场竞争，同时也将进一步用好募集资金，努力做大做强，保持

对竞争对手的领先优势。

3、技术更新换代的风险

光电器件技术和产品的升级一方面不断为光电器件市场带来新的机遇，另一方面也给厂商带来了较大的挑战，如果公司在科研开发上投入不足，技术和产品开发跟不上光通信和激光器技术升级的步伐，公司的竞争力将会下降，持续发展将受到不利影响。公司将准确把握行业发展趋势和市场需求变化，不断加强自主研发和技术创新能力，应对技术更新换代带来的风险。

4、汇率波动风险

出口业务是公司重要的收入和利润来源，公司生产经营也需要从境外采购部分原材料，同时公司期末外币金融资产远大于外币金融负债。如果未来出现汇率大幅波动，可能会给公司生产经营带来较大影响，并因汇兑损益影响到公司财务费用的高低。因此公司生产经营将面临一定的汇率风险。面对汇率波动风险，公司会根据外汇收支的情况，结合公司发展需要，审慎配置外汇资产和人民币资产，尽量避免汇兑损失。

5、国际政治经济风险

目前国际政治形势复杂，经济全球化发展潮流遭遇单边主义和保护主义的挑战，宏观经营环境更加复杂，特别是中美贸易战对中国的出口贸易将造成不确定性的影响；光电子器件领先企业并购重组事件频发，高端资源整合加速，国际市场竞争更加激烈，这些不确定因素都会对企业的投资和营销造成一定的压力和风险。面对国际政治经济风险，公司将审慎评估，采取各种措施积极应对，努力降低对公司的不利影响。

6、外延式并购的运营整合风险

公司积极通过对外投资收购等方式，努力实现外延式、跨越式发展，但由于政治环境、区域文化以及管理方式的差异，在实现对收购标的的整合与协同发展方面可能会遇到困难。公司将有效监督收购后的资产运营管理，组建精干的当地化运营团队，积极推动管理整合和文化融合。

7、新型冠状病毒疫情的不确定性影响

目前国内新型冠状病毒疫情（“新冠疫情”）尚未完全结束，世界其他国家亦有疫情发生，新冠疫情可能对公司的生产和经营产生不确定性影响，影响程度取决于疫情防控进展情况和持续时间。

公司发展战略、经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年04月26日	实地调研	机构	披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司实施如下利润分配政策：

1、利润分配政策的基本原则

（1）公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性；

（2）公司可以采取现金或股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

（3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。

（4）公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。

2、利润分配具体政策

（1）利润分配的形式：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律规范允许的其他形式分配利润；公司董事会可以根据当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。

（2）现金分红的具体条件：①公司该年度的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取盈余公积金后剩余的税后利润）为正值；②未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，或在考虑实施前述重大投资计划或重大现金支出以及该年度现金分红的前提下公司正常生产经营的资金需求仍能够得到满足。

上述重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元；

②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。

根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。

（3）现金分红的比例

在满足现金分红具体条件的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。

公司董事会应综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

（4）股票股利分配条件：在公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出股票股利分配预案。

3、利润分配方案的决策程序

公司制定利润分配政策时，应当履行公司章程规定的决策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明确、清晰的股东回报规划，并详细说明规划安排的理由等情况。

公司的利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》、盈利情况、资金需求和股东回报规划等提出并拟定。

公司应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司在制定现金分红具体方案时，董事会应认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，且需事先书面征询全部独立董事的意见，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

董事会就利润分配方案形成决议后提交股东大会审议。股东大会在审议利润分配方案时，应充分听取中小股东的意见和诉求，为股东提供网络投票的方式。

监事会应对董事会执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。

公司当年盈利但未提出现金利润分配预案的，董事会应在当年的定期报告中说明未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应对此发表独立意见。

公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（股份）的派发事项。

4、利润分配政策执行情况

报告期内公司现金分红政策未发生变化。公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司也听取了中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	2
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	90,337,000
现金分红金额（元）（含税）	18,067,400.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	18,067,400.00
可分配利润（元）	182,738,510.95
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

以现有总股本90,337,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），合计派发现金股利人民币18,067,400.00元（含税）。

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年	18,067,400.00	57,484,201.87	31.43%	0.00	0.00%	18,067,400.00	31.43%
2018年	18,070,600.00	79,917,211.68	22.61%	0.00	0.00%	18,070,600.00	22.61%
2017年	17,600,000.00	59,932,683.33	29.37%	0.00	0.00%	17,600,000.00	29.37%

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	不适用
资产重组时所作承诺	不适用
首次公开发行或再融资时所作承诺	公司实际控制人、董事吴玉玲	股份锁定、持股意向、招股说明书信息披露等的承诺	1、自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其在公司首次公开发行股票前间接所持公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长6个月。上述承诺事项不因吴玉玲的职务变换或离职而改变或导致无效。3、在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间，所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的25%。离职后半年内，不转让其持有的公司股份。4、其在公司首次公开发行股票前间接所持的公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，并在减持前3个交易日通过公司予以公告，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）；上述承诺事项不因吴玉玲的职务变换或离职而改变或导致无效。 5、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我国法律法规关于董事、监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范、诚信地履行董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及时申报其持有公司股份及其变动情况。6、若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。	2017年03月10日	至承诺履行完毕	正常履行
	公司控股股东Infinimax (HK)	股份锁定、持股意向、招股说明书信息披露等的承诺	1、自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其在公司首次公开发行股票前所持公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长6个月。3、控股股东减持股份、减持方式应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。其在公司首次公开发行股票前所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，并在减持前3个交易日通过公司予以公告；两年内合计减持股份数量不超过其持有公司股份总数的25%，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）。4、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将敦促公司依法回购首次公开发行的全部新股。5、若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券	2017年03月10日	至承诺履行完毕	正常履行

		交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。
Pro-Tech (HK)、XL Laser (HK)、珠海光极、江苏万鑫及珠海栢达	股份锁定、持股及减持意向的承诺	1、自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其在公司首次发行股票前所持的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、其在公司首次发行股票前所持的公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，并在减持前3个交易日通过公司予以公告，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）	2017年03月10日	至承诺履行完毕	正常履行
深圳奥特能、珠海丰极	股份锁定的承诺	自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前所持公司股份，也不由公司回购其持有的股份。	2017年03月10日	至承诺履行完毕	正常履行
Wang Xinglong、冯永茂、Zhang Kevin Dapeng、孙策、潘明晖、吴国勤	股份锁定、持股及减持意向、招股说明书信息披露的承诺	1、自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其在公司首次发行股票前间接所持的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长6个月；上述承诺事项不因Wang Xinglong、冯永茂、Zhang Kevin Dapeng、孙策、潘明晖、吴国勤的职务变换或离职而改变或导致无效。3、在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间，所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份。4、其在公司首次公开发行股票前间接所持的公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）；上述承诺事项不因Wang Xinglong、冯永茂、Zhang Kevin Dapeng、孙策、潘明晖、吴国勤的职务变换或离职而改变或导致无效。5、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我国法律法规关于董事、监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范、诚信的履行董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及时申报其持有公司股份及其变动情况。6、若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。	2017年03月10日	至承诺履行完毕	正常履行
第一届监事黄毅、谢春林、刘侠	股份锁定及招股书信息披露承诺	1、自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其在公司首次发行股票前间接所持的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间，所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份。3、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我国法律法规关于董事、	2017年03月10日	至承诺履行完毕	正常履行

		监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范、诚信地履行董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及时申报其持有公司股份及其变动情况。4、若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。
第二届离任监事肖炼		股份锁定承诺：1、在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间，所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份。2、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我国法律法规关于董事、监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范、诚信地履行董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及时申报其持有公司股份及其变动情况。关于承诺履行的约束措施：间接持有公司股份的监事肖炼承诺如未履行关于股份锁定、持股意向及减持意向等的相关承诺，由此所得收益归公司所有，该等人员将向公司董事会上缴该等收益。肖炼女士承诺其离任后将继续遵守上述承诺直至本届监事会任期届满之日。	2018年04月20日	至承诺履行完毕	正常履行
现监事卢建南、谭红丽、周春花；高管夏昕、钟国庆、吴炜	股份锁定及关于承诺履行的约束措施	股份锁定承诺：1、在其担任公司董事、监事或高级管理人员期间，所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份。2、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，将严格遵守我国法律法规关于董事、监事或高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范、诚信地履行董事、监事或高级管理人员的义务，如实并及时申报其持有公司股份及其变动情况。关于承诺履行的约束措施：间接持有公司股份的监事卢建南、谭红丽、周春花及高管夏昕、钟国庆、吴炜承诺如未履行关于股份锁定、持股意向及减持意向等的相关承诺，由此所得收益归公司所有，该等人员将向公司董事会上缴该等收益。	2018年04月20日	至承诺履行完毕	正常履行
陈长水、黄永洪、敖静涛	招股说明书信息披露承诺	若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。	2017年03月10日	至承诺履行完毕	正常履行
公司	招股说明书信息披露承诺	1、本招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司届时将按发行价格与二级市场交易价格孰高原则依法回购首次公开发行的全部新股。在发生上述回购情形10个交易日内，公司董事会应制定并公告回购计划，并提交公司股东大会审议；股东大会审议通过后30日内，公司将按回购计划启动回购程序；2、若本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。	2017年03月10日	至承诺履行完毕	正常履行
控股股东、公司及公司董事（不包	稳定股价预案承诺	公司稳定股价措施包括：控股股东、有责任的董事和高级管理人员增持公司股票；公司回购股票；董事会、股东大会通过的其他稳定股价措施。上述措施可单独或合并采用。1、增持措施当触发前述稳定股价启动条件时，公司控股股东、有责任的董事和高级管理人员应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，积极配合并保证公司按	2017年03月10日	长期有效	正常履行

括独立董事）和高级管理人员，既包括公司上市时任职的有责任的董事和高级管理人员，也包括公司上市后三年内新任职的有责任的董事和高级管理人员

		的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。2、控股股东如应按稳定股价具体方案要求增持公司股票，但未按本预案规定提出增持计划和/或未实际实施增持股票计划的，公司有权责令控股股东在限期内履行增持股票义务，控股股东仍不履行的，每违反一次，应按如下公式向公司计付现金补偿：控股股东按照本预案规定应增持股票金额减去其实际增持股票金额（如有）。控股股东拒不支付现金补偿的，公司有权扣减其应向控股股东支付的现金分红。控股股东多次违反上述规定的，现金补偿金额累积计算。3、有责任的董事和高级管理人员如应按稳定股价具体方案要求增持公司股票，但未按本预案的规定提出增持计划和/或未实际实施增持计划的，公司有权责令有责任的董事和高级管理人员在限期内履行增持股票义务，有责任的董事和高级管理人员仍不履行，应按如下公式向公司计付现金补偿：每名有责任的董事、高级管理人员最低增持金额（其上年度从公司获取的税前薪酬总和的20%）减去其实际增持股票金额（如有）。有责任的董事和高级管理人员拒不支付现金补偿的，公司有权扣减应向其支付的报酬。有责任的董事和高级管理人员拒不履行本预案规定股票增持义务且情节严重的，控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东大会同意更换相关董事，公司董事会有权解聘相关高级管理人员。
公司、控股股东	股份回购的承诺	1、公司承诺：本招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司届时将按发行价格与二级市场交易价格孰高原则依法回购首次公开发行的全部新股。在发生上述回购情形10个交易日内，公司董事会应制定并公告回购计划，并提交公司股东大会审议；股东大会审议通过后30日内，公司将按回购计划启动回购程序。2、公司控股股东Infinimax (HK)承诺：公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将回购首次公开发行时公开发售的股份。在发生上述应购回情形20个交易日内，将敦促公司依法回购其首次公开发行的全部新股。	2017年03月10日	长期有效	正常履行
公司、控股股东Infinimax (HK)、实际控制人吴玉玲、全体董事、原监事黄毅、谢春林、	关于承诺履行的约束措施	根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》，公司、控股股东Infinimax (HK)、实际控制人吴玉玲、全体董事、监事、高级管理人员就首次公开发行股票并在创业板上市相关事宜做出了一系列公开承诺，若上述责任主体未能履行相关承诺，将采取相应的约束措施：（一）公司未能履行相关承诺的约束措施1、将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。2、未能按照已作出的承诺赔偿投资者损失的，不足部分将全部由控股股东根据其作出的承诺赔偿。如控股股东未按照其作出的承诺赔偿投资者损失，本公司将在控股股东逾期后30日内督促其履行赔偿义务，对其采取必要的法律行动（包括但不限于提起诉讼），并及时披露进展等。3、将在定期报告中披露公司及其控股股东、公司董事及高级管理人员的公开承诺履行情况，和未履行承诺时的补救及改正情况。（二）控股股东Infinimax (HK)未能履行相关承诺的约束措施1、将在公司股东大会及中国证监会指定报刊	2017年03月10日	长期有效	正常履行

刘侠及高级管理人员		上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司其他股东和社会公众投资者道歉。2、因未履行相关承诺由此所得收益归公司所有，Infinimax (HK)将向公司董事会上缴该等收益。3、未按已作出的承诺依法赔偿投资者损失的，公司有权相应扣减应向Infinimax (HK)支付的分红并直接支付给投资者，作为Infinimax (HK)对投资者的赔偿。4、如公司未能按照其作出的承诺回购首次公开发行的全部新股的，不足部分将全部由Infinimax (HK)予以购回，Infinimax (HK)应在公司对其提出要求之日起30日内启动购回程序。如公司未能按照其作出的承诺赔偿投资者损失的，不足部分将全部由Infinimax (HK)在公司对其提出要求之日起30日内予以赔偿。（三）实际控制人吴玉玲（以下称"本人"）未能履行相关承诺的约束措施1、本人如未履行关于股份锁定、持股意向及减持意向等的相关承诺，由此所得收益归公司所有，本人将向公司董事会上缴该等收益。2、如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，且本人未按本人作出的承诺依法赔偿投资者损失的，公司可以扣减应支付给本人的工资薪酬，并直接支付给投资者，公司同时有权相应扣减其应向控股股东Infinimax (HK)支付的分红并直接支付给投资者，作为本人对投资者的赔偿。（四）董事、监事及高级管理人员未能履行相关承诺的约束措施1、间接持有公司股份的董事、监事及高级管理人员Wang Xinglong、冯永茂、Zhang Kevin Dapeng、孙策、潘明晖、吴国勤、黄毅、谢春林、刘侠承诺如未履行关于股份锁定、持股意向及减持意向等的相关承诺，由此所得收益归公司所有，该等人员将向公司董事会上缴该等收益。2、全体董事、监事以及高级管理人员承诺如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，且未按其作出的承诺依法赔偿投资者损失的，公司可以扣减应支付给该等人员的工资薪酬，并直接支付给投资者，作为其对投资者的赔偿。
控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员	填补被摊薄即期回报的承诺	1、公司董事、高级管理人员承诺公司全体董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行相关职责，维护公司和全体股东的合法权益，对公司填补回报措施能够得到切实履行承诺如下：（1）承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。（2）承诺对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消费行为应低于平均水平。（3）承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即期填补回报的要求；支持公司董事会或薪酬与考核委员会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票。（5）承诺在推动公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票。（6）在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（7）本人承诺全面、完整、及时履行公司制	2017年03月10日	长期有效	正常履行

		定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：①在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。2、公司控股股东以及实际控制人承诺：为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司控股股东Infinimax Assets Limited作出如下承诺：（1）本公司承诺不得越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益。（2）在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本公司承诺与该等规定不符时，本公司承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（3）本公司承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本公司违反该等承诺，给公司或者其他股东造成损失的，本公司愿意：①在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或其他股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司作出的处罚或采取的相关监管措施。为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司实际控制人吴玉玲女士作出如下承诺：（1）本人承诺不得越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益。（2）在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（3）本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者其他股东造成损失的，本人愿意：①在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或其他股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。
公司	利润分配承诺	公司股利分配政策主要内容如下：1、利润分配政策的基本原则（1）公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性；（2）公司可以采取现金或股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。（3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。（4）公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。2、利润分配具体政策（1）利润分配的形式：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律规范允许的其他形式分配利润；公司董事会可以根据当期的盈利规模、现金流状	2017年03月10日	长期有效	正常履行

		况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。（2）现金分红的具体条件：①公司该年度的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取盈余公积金后剩余的税后利润）为正值；②未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，或在考虑实施前述重大投资计划或重大现金支出以及该年度现金分红的前提下公司正常生产经营的资金需求仍能够得到满足。上述重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元；2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。（3）现金分红的比例在满足现金分红具体条件的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。公司董事会应综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（4）股票股利分配条件：在公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出股票股利分配预案。
控股股东Infinimax (HK)、实际控制人	避免同业竞争的承诺	1、控股股东Infinimax (HK)就避免与公司同业竞争出具的声明、承诺及保证（1）本公司目前没有以任何形式从事或经营与股份公司及其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。（2）本公司不会在中国境内单独或与他方，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与股份公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以任何方式取得该等经济实体、机构、经济组织的控制权。（3）本公司将来因收购、兼并或者以其他方式增加与股份公司的产品或业务相竞争或可能构成竞争的任何资产或业务，股份公司有优先购买该等资产或业务的权利。本公司拟出售或转让任何与股份公司产品或业务相关的任何资产、权益或业务时，股份公司有优先购买该等资产、业务的权利。（4）本函自签署出具之日起立即生效，即对本公司具有法律约束力。自本函生效至本公司作为股份公司控股股东期间的任何时候，本公司将严格遵守并履行本函所作的承诺及保证义务；对于违反本函承诺及保证义务的，本公司将采取一切必要且	2017年03月10日	长期有效	正常履行

			有效的措施及时纠正消除由此造成股份公司的不利影响，并对造成股份公司直接和间接损失承担赔偿责任。2、实际控制人就避免与公司同业竞争出具的声明、承诺及保证（1）本人及本人控制的企业不会直接或间接从事与股份公司的产品或业务相竞争或可能构成竞争的任何活动。（2）对于本人及本人控制的企业将来因收购、兼并或其它方式增加的与股份公司的产品或业务相竞争或可能构成竞争的任何资产及其业务，股份公司有优先购买该等资产、业务的权利。本人及本人控制的企业拟出售或转让其任何与股份公司产品或业务相关的任何资产、权益或业务时，股份公司有优先购买该等资产、业务的权利。（3）如违反上述承诺，本人同意承担给公司造成的全部损失。若本人因未履行上述承诺由此所得收益归公司所有，本人将向公司董事会上缴该等收益；若未上缴，公司可以扣减应支付给本人的工资薪酬，并直接支付给公司，同时，公司有权相应扣减其应向控股股东Infinimax (HK) 支付的分红并直接支付给公司，作为本人对其的赔偿
	控股股东和实际控制人	减少、避免关联交易的承诺	1、控股股东Infinimax (HK) 就减少、避免与公司发生关联交易出具的声明、承诺及保证（1）本公司将尽量减少、避免与股份公司之间发生关联交易。对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由股份公司与独立第三方进行。本公司不以向股份公司拆借、占用股份公司资金或采取由股份公司代垫款项、代偿债务等方式侵占股份公司资金。（2）对于本公司与股份公司及其控股子公司之间必须的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。（3）本公司与股份公司所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以及股份公司章程、关联交易管理制度等规定，履行各项批准程序和信息披露义务。（4）本公司不通过关联交易损害股份公司以及股份公司其他股东的合法权益，如因关联交易损害股份公司及股份公司其他股东合法权益的，本公司自愿承担由此造成的一切损失。2、公司实际控制人吴玉玲就减少、避免与公司发生关联交易出具的声明、承诺及保证（1）本人将尽量减少、避免与股份公司之间发生关联交易。对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由股份公司与独立第三方进行。本人不会以向股份公司拆借、占用公司资金或采取由股份公司代垫款项、代偿债务等方式侵占股份公司资金。（2）对于本人与股份公司及其子公司之间必需发生的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。（3）本人与股份公司所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以及股份公司章程、关联交易管理制度等规定，履行各项批准程序和信息披露义务，在股份公司董事会、股东大会审议关联交易时，依法履行回避表决义务。（4）本人不通过关联交易损害股份公司以及股份公司其他股东的合法权益，如因关联交易损害股份公司及股份公司其他股东合法权益的，本人自愿承担由此造成的一切损失。	2017年03月10日	长期有效	正常履行
股权激励承诺	不适用

其他对公司中小股东所作承诺	不适用
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部2017年3月31日修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号)，2017年5月2日修订发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14号)，要求在境内上市公司自2019年1月1日执行以上四项“新金融工具准则”。根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更，自2019年1月1日起按新金融工具准则要求进行财务报告的披露。本次变更主要内容为：在金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管 理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量	经第二届董事会第九次会议审议通过	无

的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别，取消了原金融工具准则中贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。在减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型确认信用损失准备，以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型采用三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款及长期应收款，以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司从编制2019年度中期财务报表起执行财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号，以下简称“财会6号文件”）。 财会6号文件对一般企业财务报表格式进行了修订，将应收账款及应收票据项目拆分为“应收账款”及“应收票据”项目，“应付账款及应付票据”拆分为“应付账款”及“应付票据”项目；对于已执行新金融工具准则的企业，新增“应收款项融资”项目，用于反映新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款；将“信用减值损失”、“资产减值损失”调整为计算营业利润的加项，损失以“-”列示；新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”，用于反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。

本公司从编制2019年度中期财务报表起执行财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号，以下简称“财会6号文件”）。 财会6号文件对一般企业财务报表格式进行了修订，将应收账款及应收票据项目拆分为“应收账款”及“应收票据”项目，“应付账款及应付票据”拆分为“应付账款”及“应付票据”项目；对于已执行新金融工具准则的企业，新增“应收款项融资”项目，用于反映新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款；将“信用减值损失”、“资产减值损失”调整为计算营业利润的加项，损失以“-”列示；新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”，用于反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。	经第二届董事会第十三次会议审议通过	无
财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号—非货币性资产交换>的通知》（财会[2019]8号），按照规定于2019年6月10日实施。主要内容为明确了非货币性资产交换的确认时点、强调收取固定或可确定金额的权利、将应适用其他准则的交易进行了明确、在核算上于“换入资产的原账面价值的相对比例”基础上增加“其他合理的比例”等。	经第二届董事会第十三次会议审议通过	无
财政部于2019年5月16日发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号—债务重组>的通知》（财会[2019]9号），按照规定于2019年6月17日实施，财务报表部分格式变更于2019年6月30日半年度财务报告开始实施。主要内容为重组债权和债务的会计处理规定与新金融工具准则相互呼应、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量、删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据披露。	经第二届董事会第十三次会议审议通过	无

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	50

境内会计师事务所审计服务的连续年限	6
境内会计师事务所注册会计师姓名	颜新才、王新娟
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1

3、2019年2月20日，公司完成2018年限制性股票预留部分授予登记工作，向21名激励对象授予32.80万股限制性股票，并披露了《关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告》，本次预留部分限制性股票上市日为2019年2月22日。

4、2019年4月8日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象韦鲁鲁、甘泉已离职，根据公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司决定对两人所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销，回购价格为19.90元/股。监事会对该议案发表了审核意见，独立董事就该议案发表了独立意见。

5、2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司同日披露了《减资公告》。

6、2019年5月29日，公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的议案》，及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意首次授予限制性股票的回购价格由

19.90元/股调整为19.70元/股，预留部分限制性股票的回购价格由20.88元/股调整为20.68元/股，并回购注销激励对象周春花所持已获授但尚未解除限售的10,000股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

7、2019年8月27日，公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，首次授予部分第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对此发表了审核意见。广东精诚粤衡律师事务所出具了法律意见。 8、2019年9月9日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通，公司于9月4日披露了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。

（二）报告期内相关披露索引如下：

临时公告名称

临时公告披露日期

临时公告披露索引

第二届董事会第八次会议决议的公告	2019年1月18日	巨潮资讯网
第二届监事会第六次会议决议的公告	2019年1月18日	巨潮资讯网

关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告	2019年1月18日	巨潮资讯网
2018年限制性股票激励计划预留部分激励对象名单	2019年1月18日	巨潮资讯网
上海荣正投资咨询股份有限公司关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告	2019年1月18日	巨潮资讯网
广东精诚粤衡律师事务所关于珠海光库科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票授予事宜的法律意见书	2019年1月18日	巨潮资讯网
监事会关于公司2018年限制性股票激励计划预留部分授予激励对象名单的核查意见与公示情况说明	2019年1月29日	巨潮资讯网
关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告	2019年2月20日	巨潮资讯网
第二届董事会第九次会议决议公告	2019年4月9日	巨潮资讯网

第二届监事会第七次会议决议公告	2019年4月9日	巨潮资讯网
关于回购注销部分限制性股票的公告	2019年4月9日	巨潮资讯网
广东精诚粤衡律师事务所关于公司回购注销限制性股票激励计划部分限制性股票的法律意见书	2019年4月9日	巨潮资讯网
2018年年度股东大会决议公告	2019年5月8日	巨潮资讯网

减资公告

2019年5月8日

巨潮资讯网

北京德恒（深圳）律师事务所关于公司2018年年度股东大会的法律意见	2019年5月8日	巨潮资讯网
第二届董事会第十一次会议决议公告	2019年5月30日	巨潮资讯网
第二届监事会第十次会议决议公告	2019年5月30日	巨潮资讯网

关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的公告	2019年5月30日	巨潮资讯网
关于回购注销部分限制性股票的公告	2019年5月30日	巨潮资讯网
广东精诚粤衡律师事务所关于公司调整2018年限制性股票激励计划回购价格和回购注销部分限制性股票的法律意见书	2019年5月30日	巨潮资讯网
关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告	2019年8月28日	巨潮资讯网
关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的律师法律意见	2019年8月28日	巨潮资讯网
关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告	2019年9月4日	巨潮资讯网

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	闲置自有资金	23,900	1,200	0
银行理财产品	闲置募集资金	68,100	5,900	0
合计		92,000	7,100	0

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,600

募集资金

2018年11月29日

2019年01月02日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.30%

4.92

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2018-097号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

5,000

募集资金

2018年10月24日

2019年01月22日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

4.05%

49.93

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2018-089号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,000

募集资金

2018年12月24日

2019年01月23日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.70%

3.04

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2018-100号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益、封闭式

1,000

募集资金

2018年12月07日

2019年01月09日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.50%

3.16

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2018-098号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,000

募集资金

2019年01月03日

2019年02月02日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.70%

3.04

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-002号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益、封闭式

1,000

募集资金

2018年12月07日

2019年03月20日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.95%

11.15

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2018-098号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

700

募集资金

2019年01月09日

2019年02月08日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.20%

1.84

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-003号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

4,000

募集资金

2019年01月22日

2019年04月19日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.85%

36.71

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-012号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,900

募集资金

2019年01月23日

2019年02月22日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.50%

5.47

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-012号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,000

募集资金

2019年02月02日

2019年04月03日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.60%

5.92

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-016号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

700

募集资金

2019年02月12日

2019年03月14日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

2.90%

1.67

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-018号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,700

募集资金

2019年02月22日

2019年04月23日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.65%

10.2

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-021号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,300

募集资金

2019年03月20日

2019年04月19日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.50%

3.74

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-025号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,000

募集资金

2019年04月03日

2019年04月17日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.10%

1.19

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-027号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

6,500

募集资金

2019年05月09日

2019年06月10日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.45%

19.66

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-054号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益、封闭式

1,200

募集资金

2019年05月10日

2019年06月13日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.40%

3.8

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-054号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

6,400

募集资金

2019年06月11日

2019年07月11日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.50%

18.41

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-063号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益、封闭式

1,100

募集资金

2019年06月14日

2019年07月18日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.40%

3.48

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-064号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

4,000

募集资金

2019年07月11日

2019年10月09日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.80%

37.48

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-067号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

2,300

募集资金

2019年07月11日

2019年08月12日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.40%

6.86

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-067号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,000

募集资金

2019年07月19日

2019年08月22日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.45%

3.21

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-068号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,800

募集资金

2019年08月12日

2019年09月11日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.45%

5.1

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-074号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

900

募集资金

2019年08月23日

2019年09月25日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.15%

2.56

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-075号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,700

募集资金

2019年09月11日

2019年10月11日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.35%

4.68

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-088号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

700

募集资金

2019年09月27日

2019年10月31日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.25%

2.12

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-089号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

5,700

募集资金

2019年10月11日

2019年11月11日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.40%

16.46

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-092号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型、封闭式

600

募集资金

2019年11月01日

2019年12月05日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.25%

1.82

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-097号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

5,400

募集资金

2019年11月11日

2019年12月11日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.45%

15.31

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-098号等公告

中信银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型、封闭式

600

募集资金

2019年12月06日

2020年01月10日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.15%

1.81

未到期

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-105号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

5,300

募集资金

2019年12月11日

2020年01月13日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.40%

16.43

未到期

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-107号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行

银行理财产品

保证收益型

800

自有资金

2018年12月21日

2019年01月25日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.95%

2.98

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2018-099号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2018年12月30日

2019年01月19日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.30%

0.95

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-001号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2019年01月25日

2019年02月15日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.30%

0.95

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-012号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行

银行理财产品

保证收益型

1,000

自有资金

2019年01月29日

2019年03月05日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.85%

3.74

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-014号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2019年01月30日

2019年03月06日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.60%

1.8

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-014号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2019年03月07日

2019年04月11日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.70%

1.75

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-022号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2019年03月13日

2019年04月17日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.45%

1.63

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-023号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2019年03月21日

2019年04月25日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.70%

1.75

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-026号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2019年04月19日

2019年05月24日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.45%

1.68

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-043号等公告

兴业银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本浮动收益型

1,400

自有资金

2019年04月25日

2019年05月27日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.45%

4.23

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-047号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2019年04月28日

2019年06月02日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.65%

1.83

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-047号等公告

交通银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本、价格结构型

2,700

自有资金

2019年05月09日

2019年08月08日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

2.83%

9.95

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-053号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行

银行理财产品

保证收益型

500

自有资金

2019年05月27日

2019年08月25日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.70%

4.63

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-056号等公告

交通银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本、价格结构型

900

自有资金

2019年06月12日

2019年12月19日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

2.97%

11.24

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-065号等公告

中国民生银行股份有限公司（经办行：中国民生银行深圳分行）

银行理财产品

保本浮动收益型

3,700

自有资金

2019年09月04日

2019年10月15日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.45%

14.34

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-086号等公告

中国民生银行股份有限公司（经办行：中国民生银行深圳分行）

银行理财产品

保证收益型/保本保证收益型

3,700

自有资金

2019年10月16日

2019年11月25日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.50%

14.19

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-094号等公告

上海浦东发展银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行

银行理财产品

保本浮动收益型

4,000

自有资金

2019年11月26日

2019年12月26日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

3.65%

12.17

已收回

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-100号等公告

交通银行股份有限公司珠海分行

银行理财产品

保本、价格结构型

1,200

自有资金

2019年12月26日

2020年03月31日

按理财产品协议约定

产品到期一次性付清

1.90%

未到期

是

是

详见公司在巨潮资讯网披露的公告编号2019-111号等公告

合计

92,000

--

--

--

--

--

--

18.24

372.74

--

--

--

--

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称

合同订立对方名称

合同标的

合同签订日期

合同涉及资产的账面价值（万元）（如有）

合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）

评估机构名称（如有）

评估基准日（如有）

定价原则

交易价格（万元）

是否关联交易

关联关系

截至报告期末的执行情况

披露日期

披露索引

光库科技

南通四建集团有限公司

珠海光库科技股份有限公司研发中心、光纤激光器件扩产项目（一期）工程

2016年12月13日

无

市场价格

4,973.69

否

无

工程进展顺利，截止报告期末累计投入5,412.79万元

2017年02月21日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

（四）供应商、客户权益保护

公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系，与之保持长期良好的合作关系，充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。

（五）安全生产

为加强安全生产监督管理，防止和减少各类安全事故的发生，保障公司员工身体健康、生命安全及公司财产安全，依据《安全生产法》、《劳动法》、《职业病防治法》、 《消防法》、《特种设备安全管理条例》、等法律法规，制订了《安全生产教育和培训制度》、《安全生产检查制度》、《消防安全管理制度》、《防火安全管理条例》、《特种设备安全管理制度》、《劳动者职业健康监护及其档案管理制度》、《职业病防治宣传教育培训制度》、《职业病危害防治责任制度》、《危险化学品管理制度》等，成立了职业卫生与安全生产管理机构，切实保障安全生产，做到安全第一、预防为主、综合治理。

（六）产品质量

公司通过了ISO9001：2015质量管理体系认证，一直致力于建立完善的质量管理体系，质量保证活动覆盖了从产品研发、供应链管理、生产制造到售后的全过程，为生产优质产品提供了强有力保障。公司大部分产品符合Telcordia GR-1221-CORE可靠性认证标准，拥有专业的可靠性技术人员和实验设备，并实施可靠性管理。通过可靠性设计、可靠性鉴定、可靠性监控和可靠性改进等不同手段，产品质量和可靠性达到业内领先水平。

（七）环境保护

在国家环保法律法规及其他相关要求的前提下，结合公司实际情况，制定了《环境监测与测量程序》、《废水排放控制程序》、《废弃物管理程序》、《资源能源管理程序》等制度文件，倡导人与自然和谐共存，积极谋求可持续发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司深入贯彻新时期“精准扶贫、精准脱贫”战略要求，坚持“科学规划、因地制宜、政府主导、产业扶贫、项目到村、扶持到户”的原则开展扶贫项目。公司专门成立项目组负责内外联络、进程跟踪、效果评估等，形成了项目组牵头，各部门全力配合的有效工作机制。

（2）年度精准扶贫概要

报告期内公司积极开展精准扶贫工作，与珠海市对口扶贫点阳江市司马村签订了“万企帮万村”扶贫协议，根据协议精神，为改善司马村教育资源，2019年公司捐赠教育设备折款0.51万元。

同时，公司响应珠海市高新区工商联号召，对化州市河龙小学定点扶贫捐赠现金2万元。

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中： 1.资金	万元	2
2.物资折款	万元	0.51
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——

4.教育扶贫	——	——
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	万元	2
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
8.2定点扶贫工作投入金额	万元	0.51
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

公告日期	临时公告名称
2019/1/18	关于继续使用部分自有资金进行现金管理的公告
2019/1/18	关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告
2019/1/18	关于会计政策变更的公告
2019/2/20	关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告
2019/4/9	2018年年度报告
2019/4/9	2018年度利润分配预案的公告

2019/4/9	关于2018年年度报告及摘要披露的提示性公告
2019/4/9	关于召开2018年年度股东大会通知
2019/4/9	关于回购注销部分限制性股票的公告
2019/4/9	关于会计政策变更的公告
2019/4/9	关于公司继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告
2019/4/9	2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2019/4/11	关于举行2018年度业绩网上说明会的公告
2019/4/17	关于举办投资者接待日活动的公告

2019/4/30	关于补选监事的公告
2019/5/8	2018年年度股东大会决议公告
2019/5/22	2018年年度权益分派实施公告

2019/5/31	关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的公告
2019/5/31	关于回购注销部分限制性股票的公告
2019/7/12	2019年半年度业绩预告
2019/7/29	第二届董事会第十二次会议决议的公告
2019/7/29	关于聘任副总经理、董事会秘书的公告
2019/7/29	独立董事关于相关事项的独立意见
2019/8/2	关于完成工商变更登记的公告
2019/8/12	关于部分限制性股票回购注销完成的公告
2019/8/28	第二届董事会第十三次会议公告
2019/8/28	第二届监事会第十一次会议公告

2019/8/28	关于2018年半年度报告及摘要披露的提示性公告
2019/8/28	2019年半年度报告摘要
2019/8/28	2019年半年度报告
2019/8/28	关于会计政策变更的公告
2019/8/28	关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告
2019/8/28	关于公司申请银行综合授信额度的公告
2019/8/28	董事会关于半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2019/8/28	独立董事对相关事项的独立意见
2019/8/28	关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的律师法律意见
2019/8/28	关于使用部分自有资金进行现金管理的进展公告

2019/8/28	关于2019年半年度报告的补充说明公告
2019/9/4	关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告
2019/10/14	2019年三季报预告
2019/10/24	2019年第三季度报告
2019/10/24	2019年第三季度报告披露提示性公告
2019/11/19	关于部分高级管理人员减持股份的预披露公告
2019/12/2	关于收购资产的公告
2019/12/2	第二届董事会第十五次会议决议公告
2019/12/4	第二届董事会第十六次会议决议公告
2019/12/4	关于投资设立意大利全资子公司的公告

2019/12/13	关于部分董事、高级管理人员减持股份计划实施完毕的公告
2019/12/23	第二届董事会第十七次会议决议公告
2019/12/23	关于调整意大利全资子公司的投资金额暨增资香港全资子公司的公告

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	68,025,000	75.56%	328,000			-815,600	-487,600	67,537,400	74.76%
3、其他内资持股	17,679,380	19.64%	328,000			-495,600	-167,600	17,511,780	19.38%
其中：境内法人持股	16,504,380	18.33%						16,504,380	18.27%
境内自然人持股	1,175,000	1.31%	328,000			-495,600	-167,600	1,007,400	1.12%
4、外资持股	50,345,620	55.92%				-320,000	-320,000	50,025,620	55.38%
其中：境外法人持股	49,495,620	54.98%						49,495,620	54.79%
境外自然人持股	850,000	0.94%				-320,000	-320,000	530,000	0.59%
二、无限售条件股份	22,000,000	24.44%				799,600	799,600	22,799,600	25.24%
1、人民币普通股	22,000,000	24.44%				799,600	799,600	22,799,600	25.24%
三、股份总数	90,025,000	100.00%	328,000			-16,000	312,000	90,337,000	100.00%

2、公司已在内部对预留部分授予激励对象名单进行了公示，公示时间自2019年1月19日至2019年1月28日止，在公示的时限内，没有任何组织或个人提出异议，无反馈记录。监事会对预留部分授予激励对象名单进行了核查，并于2019年1月29日出具了《监事会关于公司2018年限制性股票激励计划预留部分授予激励对象名单的核查意见与公示情况说明》。

3、2019年2月20日，公司完成2018年限制性股票预留部分授予登记工作，向21名激励对象授予32.80万股限制性股票，并披露了《关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告》，本次预留部分限制性股票上市日为2019年2月22日。

4、2019年4月8日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象韦鲁鲁、甘泉已离职，根据公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司决定对两人所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销，回购价格为19.90元/股。监事会对该议案发表了审核意见，独立董事就该议案发表了独立意见。

5、2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司同日披露了《减资公告》。

6、2019年5月29日，公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的议案》，及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意首次授予限制性股票的回购价格由

19.90元/股调整为19.70元/股，预留部分限制性股票的回购价格由20.88元/股调整为20.68元/股，并回购注销激励对象周春花所持已获授但尚未解除限售的10,000股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

7、2019年8月27日，公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，首次授予部分第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对此发表了审核意见。广东精诚粤衡律师事务所出具了法律意见。

8、2019年9月9日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通，公司于9月4日披露了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。本次符合解除限售条件的激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股，本次解除限售股份上市流通日为2019年9月9日。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司2018年限制性股票激励计划预留部分向21名激励对象授予限制性股票32.8万股，已向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理激励对象新增股份的登记手续并完成。公司2018年限制性股票激励计划预留部分授予的上市日期为2019年2月2日，公司股份总数由9,002.5万股变更为9,035.3万股，其中有限售条件的股份6,835.3万股，无限售条件的股份2,200万股。2019年4月8日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象已离职两人，根据公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司决定对两人所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销，回购价格为19.90元/股。2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司同日披露了《减资公告》。上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由9,035.3万股变更为9,033.7万股，其中有限售条件的股份6,833.7万股，无限售条件的股份2,200万股。

2019年9月9日，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通，公司于9月4日披露了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。本次符合解除限售条件的激励对象共计58人，可解除限售的限制性股票数量79.96万股，本次解除限售股份上市流通日为2019年9月9日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成解除限售手续。公司股份总数9,033.7万股不变，其中有限售条件的股份6,753.74万股，无限售条件的股份2,279.96万股。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2019年度	股份变动后	股份变动前	增减变动
股份（股）	90,337,000	90,025,000	2,025,000
基本每股收益（元）	0.6439	0.6439	-
稀释每股收益（元）	0.6367	0.6389	-0.0022
归属于公司普通股股东的每股净资产（元）	7.03	7.05	-0.02

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
Infinimax Assets Limited	27,098,880	0	0	27,098,880	首次公开发行承诺	2020年3月10日
Pro-Tech Group Holdings Limited	15,440,880	0	0	15,440,880	首次公开发行承诺	2020年3月10日
XL Laser (HK) Limited	6,955,860	0	0	6,955,860	首次公开发行承诺	2020年3月10日
珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）	6,211,860	0	0	6,211,860	首次公开发行承诺	2020年3月10日
江苏万鑫集团控股有限公司	3,750,000	0	0	3,750,000	首次公开发行承诺	2020年3月10日
珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙）	3,643,260	0	0	3,643,260	首次公开发行承诺	2020年3月10日
深圳市奥特能实业发展有限公司	2,250,000	0	0	2,250,000	首次公开发行承诺	2020年3月10日
珠海市丰极投资合伙企业（有限合伙）	649,260	0	0	649,260	首次公开发行承诺	2020年3月10日
Zhang Kevin Dapeng	50,000	0	20,000	30,000	2018年限制性股票激励计划限售股	按2018年限制性股票激励计划规定解锁

LIU KUN	800,000	0	320,000	480,000	2018年限制性股票激励计划限售股	按2018年限制性股票激励计划规定解锁
钟国庆	300,000	0	120,000	180,000	2018年限制性股票激励计划限售股（首次授予）	按2018年限制性股票激励计划规定解锁
周春花	10,000	0	0	10,000	2018年限制性股票激励计划限售股（首次授予）	回购注销，尚未履行股东大会审议程序
2018年首次授予股权激励对象（55人）	849,000	0	339,600	509,400	2018年限制性股票激励计划限售股（首次授予）	按2018年限制性股票激励计划规定解锁
2018年预留部分授予股权激励对象（21人）	0	328,000	0	328,000	2018年限制性股票激励计划限售股（预留部分授予）	按2018年限制性股票激励计划规定解锁
合计	68,009,000	328,000	799,600	67,537,400	--	--

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
股票类
A股普通股	2019年02月20日	20.88	328,000	2019年02月22日	328,000
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

万股变更为9,035.3万股，注册资本由9,002.5万元变更为9,035.3万元。

2019年4月8日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司决定对两名已离职者所持已获授但尚未解除限售的16,000股限制性股票进行回购注销。2019年5月8日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，同意公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。因此，公司股份总数由9,035.3万股变更为9,033.7万股，注册资本由9,035.3万元变更为9,033.7万元。

截止报告期末公司总资产为86,061.81万元，比期初增长4.81%；负债21,997.96万元，比期初减少17.14%；资产负债率为

25.56%，比期初减少6.77%。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	9,463	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	9,004	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）	0	年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
							股份状态	数量
Infinimax Assets Limited	境外法人	30.00%	27,098,880		27,098,880
Pro-Tech Group Holdings Limited	境外法人	17.09%	15,440,880		15,440,880
XL Laser (HK) Limited	境外法人	7.70%	6,955,860		6,955,860
珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	6.88%	6,211,860		6,211,860		质押	2,465,700
江苏万鑫控股集团有限公司	境内非国有法人	4.15%	3,750,000		3,750,000		质押	3,750,000

珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	4.03%	3,643,260		3,643,260
深圳市奥特能实业发展有限公司	境内非国有法人	2.49%	2,250,000		2,250,000
孙伟	境内自然人	1.22%	1,104,200	395700		1,104,200
陈文生	境内自然人	1.05%	952,978	136400		952,978
珠海市丰极投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	0.72%	649,260		649,260
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司实际控制人吴玉玲担任Infinimax Assets Limited的董事、珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，公司董事冯永茂担任Pro-Tech Group Holdings Limited的董事、珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。除此以外，公司发行前各股东之间不存在其他关联关系，也不属于一致行动人。公司未知上述无限售流通股股东之间是否存在关联关系，及是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
孙伟		1,104,200					人民币普通股	1,104,200
陈文生		952,978					人民币普通股	952,978
王顺兴		392,342					人民币普通股	392,342
朱林洲		227,600					人民币普通股	227,600
章雷钧		183,828					人民币普通股	183,828
胡君		155,900					人民币普通股	155,900
刘杰		130,000					人民币普通股	130,000
南通标和投资管理有限公司－标和成长混合型私募基金		127,053					人民币普通股	127,053
中信证券股份有限公司		125,598					人民币普通股	125,598
林新选		103,900					人民币普通股	103,900

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）	1、公司股东陈文生除通过普通证券账户持有438,642股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有514,336股，实际合计持有952,978股。 2、公司股东朱林洲除通过普通证券账户持有90,300股外，还通过银泰证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有137,300股，实际合计持有227,600股。 3、公司股东章雷钧除通过普通证券账户持有172,300股外，还通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有11,528股，实际合计持有183,828股。 4、公司股东胡君除通过普通证券账户持有700股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有155,200股，实际合计持有155,900股。 5、公司股东刘杰除通过普通证券账户持有0股外，还通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有130,000股，实际合计持有130,000股。

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
Infinimax Assets Limited	吴玉玲	2014年06月04日	公司编号：2104589	实业投资
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	Infinimax Assets Limited持有公司30%股权，为公司控股股东。

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
吴玉玲	本人	中国澳门	是
主要职业及职务	现任公司董事，详细请参见本报告“第九节三、任职情况"。

过去10年曾控股的境内外上市公司情况

不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
Pro-Tech Group Holdings Limited	冯永茂	2014年06月04日	1港元	实业投资

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
Wang Xinglong	董事长、总经理	现任	男	56	2015年04月28日	2021年04月22日	7,528,928				7,528,928
冯永茂	副董事长	现任	男	62	2015年04月28日	2021年04月22日	18,282,755				18,282,755
吴玉玲	董事	现任	女	57	2018年04月24日	2021年04月22日	27,398,880				27,398,880
Zhang Kevin Dapeng	董事、副总经理	现任	男	58	2015年08月06日	2021年04月22日	850,000		12,500		837,500
陈长水	独立董事	现任	男	51	2015年04月28日	2021年04月22日	0				0
黄永洪	独立董事	现任	男	47	2015年04月28日	2021年04月22日	0				0
敖静涛	独立董事	现任	男	56	2015年04月28日	2021年04月22日	0				0
潘明晖	副总经理兼财务总监	现任	女	43	2015年04月28日	2021年04月22日	1,000,017				1,000,017
吴国勤	副总经理	现任	男	54	2015年04月28日	2021年04月22日	1,014,177				1,014,177
卢建南	监事会主席	现任	男	38	2018年04月20日	2021年04月22日	496,957				496,957

谭红丽	监事	现任	女	44	2018年04月23日	2021年04月22日	26,248				26,248
周春花	监事	现任	女	39	2019年05月08日	2021年04月22日	28,528				28,528
夏昕	副总经理	现任	女	58	2019年01月18日	2021年04月22日	0				0
钟国庆	副总经理	现任	男	41	2019年04月08日	2021年04月22日	300,000		70,000		230,000
吴炜	副总经理、董秘	现任	男	45	2019年07月29日	2021年04月22日	0				0
肖炼	监事	离任	女	34	2018年04月23日	2019年05月07日	248,478				248,478
合计	--	--	--	--	--	--	57,174,968	0	82,500	0	57,092,468

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
周春花	监事	任免	2019年05月08日	2019年4月26日召开第二届监事会第九次会议、2019年5月8日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于补选第二届监事会监事候选人的议案》，同意补选周春花女士为公司第二届监事会监事。
肖炼	监事	离任	2019年05月08日	个人原因离职。
吴炜	副总经理、董事会秘书	任免	2019年07月29日	2019年7月29日召开公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于聘任副总经理、董事会秘书的议案》。
夏昕	副总经理	任免	2019年01月18日	2019年1月18日召开第二届董事会第八次会议审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》。
钟国庆	副总经理	任免	2019年04月08日	2019年4月8日召开第二届董事会第九次会议审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》。

（一）董事会成员

公司董事会由7名董事组成，其中3名为独立董事，现任董事基本情况如下表：

Wang Xinglong先生：中文名王兴龙，董事长，美国国籍，1964年出生，1992年毕业于天津大学激光技术专业，博士研究生学历。1992年至1994年担任天津大学讲师、副教授；1994年至1995年担任日本NEC光电子实验室博士后访问学者；1996年至2003年担任JDSU运营总监、新产品总监；2003年至2005年担任Oplink全球运营副总裁兼中国区总经理；2006年至2007年担任Telesis中国区总经理；2007年至2015年4月担任光库有限董事、总经理；2015年4月至2018年4月担任公司董事、总经理，2018年4月至今担任公司董事长、总经理；现兼任XL Laser (HK) 董事。Wang Xinglong先生2007年作为联合创办人加入公司。

冯永茂先生：副董事长，中国香港永久性居民，英国国籍，1958年出生，1985年毕业于英国埃塞克斯大学经济学专业。1985年7月至2000年8月担任深圳开发科技有限公司副总裁；2000年9月至2014年6月担任易拓科技有限公司副总裁、2017年8月至2018年9月担任Lawe William Academy Holdings Ltd 董事、2017年4月至2019年6月担任Next Buzz Media Limited董事；2014年9月至2015年4月担任光库有限副董事长；2015年4月至今担任公司副董事长。现兼任Pro-Tech (HK) 董事、珠海栢达执行事务合伙人、光辰科技董事长、香港威艺有限公司董事、米兰光库董事、香港博新有限公司董事、公司秘书。冯永茂先生于2000年创立光库有限。

吴玉玲女士：董事，中国澳门永久性居民，拥有澳大利亚永久居留权，1963年出生。1996年至今担任联盈制服董事、法定代表人；1998年至今担任迅盈行贸易董事、法定代表人；1999年至今担任联盈旗帜董事、法定代表人；2003年至今担任中山澳盈董事、法定代表人；2005年至2016年担任Infinimax (BVI) 董事；2007年7月至2015年4月先后担任光库有限执行董事、董事长；2014年至今担任Infinimax (HK) 董事、珠海光极执行事务合伙人。2015年4月至2018年4月担任公司董事长；2018年4月至今担任公司董事。吴玉玲女士自2002年至今为公司实际控制人。

Zhang Kevin Dapeng先生：中文名张大鹏，董事，美国国籍，1962年出生，1987年毕业于天津大学精密仪器工程专业，硕士研究生学历。1990年至1991年担任美国加州大学欧文分校和圣芭芭拉分校研究员；1992年至1995年担任CSKOPTRONICS 产品开发经理；1995年担任LAMBDA RESEARCH OPTICS商务发展副总经理；1995年至2000年担任OPOTEK研发经理；2000年至2002年担任NEW FOCUS产品开发经理；2002年至2010年先后担任Finisar无源器件研发总监、菲尼萨光电通讯（上海）有限公司总经理；2010年至2011年担任Langfang Emcore Optoelectronics Co. Ltd.总经理；2011年至2012年担任晶能光电有限公司首席运营官；2013年至2015年7月担任易美芯光（北京）科技有限公司首席运营官。2015年8月至今担任公司董事、副总经理。

陈长水先生：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，2000年毕业于中国科学院光学专业，博士研究生学历。1991年7月至2007年2月先后担任中国科学院安徽光学精密机械研究所工程师、副研究员、创新研究员；其中2003年12月至2004年3月、2005年1月至2005年11月担任瑞士苏黎世联邦理工大学访问学者；2007年3月至今任华南师范大学信息光电子科技学院教授、研究员；2014年9月至今担任南京水韵田光电科技有限公司董事长。2015年4月至今担任公司独立董事。

黄永洪先生：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，2004年毕业于香港理工大学工商管理专业，硕士研究生学历。1995年7月至1997年6月担任珠海市香洲律师事务所助理律师；1997年7月至2000年3月担任珠海市南屏镇司法所所长；2000年4月至2001年6月担任广东润景律师事务所专职律师；2001年7月至2004年9月担任广东海鸥律师事务所专职律师；2004年10月至今担任广东星石海律师事务所专职律师；曾任香港大中华科技股份有限公司监事、珠海横琴巨龙资本管理股份有限公司监事会主席、杭州健培科技有限公司监事会主席、浙江健培联云医疗科技有限公司董事兼总经理、浙江健培慧康医疗科技股份有限公司监事、湖南省巨龙投资顾问有限公司监事；2015年2月至2019年2月任珠海儿童保护协会副会长。黄永洪先生2015年4月至2019年2月任珠海巨龙汇智资产管理企业（有限合伙）执行事务合伙人、2014年11月至今担任珠海横琴运筹财富管理有限公司执行董事。2015年4月至今担任公司独立董事。

敖静涛先生：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，中国注册会计师，1994年毕业于江西财经大学会计学专业，硕士研究生学历。1986年7月至1991年9月任南昌财税职校教师；1991年9月至1994年7月就读于江西财经大学会计学专业；1994年7月至1998年1月任珠海市审计师事务所分所所长；1998年1月至2001年2月任珠海市审计局审计师事务所审计部经理；2001年2月至2007年8月担任珠海正德会计师事务所所长、合伙人；2007年8月至今任珠海德源会计师事务所主任会计师、合伙人；现任珠海亚太鹏盛税务师事务所有限公司法定代表人。2017年7月至今任珠海全志科技股份有限公司独立董事。2015年4月至今任公司独立董事。

（二）监事会成员

公司监事会由3名监事组成，其中包括2名股东代表监事和1名职工代表监事，现任监事基本情况如下表：

卢建南先生：监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，2005年毕业于嘉应学院光电信息专业，本科学历。2005年7月至今先后担任公司工程技术人员、工程经理，现任公司工程技术总监；2018年4月20日至今担任公司职工代表监事。

谭红丽女士：监事，中国国籍，无境外永久居留权。1976年出生，本科学历。1997年7月至1999年4月任珠海市嘉信制衣有限公司秘书；1999年5月至2002年2月任珠海汉海有限公司跟单员及业务助理；2002年3月至2007年6月任光库通讯（珠海）有限公司销售主管；2007年6月至2007年12月任渥佛林珠海办事处销售代表；2008年1月至今任公司市场销售部客户经理。2018年4月23日至今担任公司监事。

周春花女士：监事，中国国籍，无境外永久居留权。1981年出生，大专学历。2000年12月1日加入公司，现任财务部财务主管。2019年5月8日至今担任公司监事。

（三）高级管理人员

Wang Xinglong先生：总经理，简历详见本节“（一）董事会成员”介绍。

Zhang Kevin Dapeng先生：副总经理，简历详见本节“（一）董事会成员”介绍。

潘明晖女士：副总经理兼财务总监，中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，1998年毕业于吉林大学电子学与信息系统专业，本科学历。1998年7月至2000年7月任珠海紫翔电子科技有限公司生产管理课副课长；2000年9月至2008年1月担任珠海保税区光联通讯技术有限公司总裁特别助理；2008年2月至2015年4月担任光库有限副总经理；2015年4月至今担任公司副总经理；2018年11月1日起兼财务总监；兼任深圳加华微捷科技有限公司董事。

吴国勤先生：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，1989年毕业于天津大学精密仪器工程专业，本科学历。1989年8月至1993年1月任高邮市电器仪表厂计量室主任；1993年2月至1994年7月任灿坤电器（厦门）有限公司计量室主任；1995年8月至1996年4月任厦门市ABB低压电器设备有限公司质量管理体系项目主管；1996年5月至1997年4月任国润电器（深圳）有限公司总经理助理；1997年4月至2001年1月任深圳市南晟德管理顾问有限公司咨询部经理；2001年2月至2010年8月任深圳市佐明科技有限公司副总经理；2010年8月至2012年6月任佛山邦普循环科技有限公司执行副总经理；2012年6月至2015年4月担任光库有限副总经理；2015年4月至今担任公司副总经理；兼任深圳加华微捷科技有限公司董事。

夏昕女士：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，1983年毕业于合肥工业大学，电气自动化专业，本科学历。1983年8月至1986年5月担任安徽芜湖供电局技术科助理工程师；1986年6月至1990年12月担任安庆师范大学（原安庆师范学院）计算机与信息学院讲师；1991年1月至2001年4月担任珠海藤仓电装有限公司品保部部长、管理者代表；2001年5月至2003年8月担任珠海光联通讯技术有限公司QA总监、管理者代表；2003年9月至2019年1月担任珠海藤仓电装有限公司董事、副总经理；兼任经营企画室室长、内部监查室室长、测试中心主任。2019年1月至今担任公司副总经理。

钟国庆先生：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1979年出生，2001年毕业于哈尔滨工业大学电子科学与技术专业，本科学历。2001年8月至2004年2月任珠海市保税区光联通讯技术有限公司产品工程师；2004年2月至2006年11月任福州高意科技有限公司通讯事业部模块利润中心经理、总监；2006年11月至2015年12月任珠海市保税区光联通讯技术有限公司生产部经理、高级经理、总监；2016年1月至2018年3月任珠海市保税区光联通讯技术有限公司制造服务部总监；2018年3月至2019年4月任公司资深制造总监。2019年4月至今担任公司副总经理。

吴炜先生：副总经理、董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，2007年7月毕业于对外经济贸易大学国际经济与贸易专业，获经济学第二学士学位，2011年6月获对外经济贸易大学法学硕士学位。2013年获深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。曾任珠海派诺科技股份有限公司证券事务代表；历任珠海和佳医疗设备股份有限公司投资者关系部经理、董事会秘书、董事。2019年7月至今担任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在股东单位是否领取报酬津贴

吴玉玲	Infinimax (HK)	董事	2014年06月04日		否
吴玉玲	珠海光极	执行事务合伙人	2014年08月25日		否
冯永茂	珠海栢达	执行事务合伙人	2014年08月22日		否
冯永茂	Pro-Tech (HK)	董事	2014年06月04日		否
Wang Xinglong	XL Laser (HK)	董事	2014年06月26日		否

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
吴玉玲	香港光库通讯有限公司	董事	2007年01月01日		否
吴玉玲	澳门联盈制服校服公司	董事	1996年05月12日		否
吴玉玲	澳门联盈旗帜布艺公司	董事	1999年06月11日		否
吴玉玲	迅盈行贸易有限公司	董事	1998年05月02日		否
吴玉玲	中山澳盈服饰有限公司	董事	2003年11月12日		否
冯永茂	珠海市光辰科技有限公司	董事长	2015年05月27日		否
冯永茂	香港威艺有限公司	董事	2005年09月01日		否
冯永茂	光库米兰有限责任公司	董事	2019年12月23日		否
冯永茂	香港博新有限公司	董事	1992年07月01日		否
冯永茂	Next Buzz Media Limited	董事	2017年04月07日	2019年06月01日	否
陈长水	南京水韵田光电科技有限公司	董事长	2014年09月09日		否
陈长水	华南师范大学信息光电子科技学院	教授、研究员	2007年03月01日		是

黄永洪	珠海巨龙汇智资产管理企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2015年04月23日	2019年02月28日	否
黄永洪	珠海儿童保护协会	副会长	2015年02月01日	2019年02月28日	否
黄永洪	珠海横琴运筹财富管理有限公司	执行董事	2014年11月11日		否
黄永洪	广东星石海律师事务所	专职律师	2004年10月01日		是
敖静涛	珠海全志科技股份有限公司	独立董事	2017年07月05日		是
敖静涛	珠海德源会计师事务所	主任会计师、合伙人	2007年08月01日		是
敖静涛	珠海亚太鹏盛税务师事务所有限公司	法定代表人	2004年01月01日		否
潘明晖	深圳加华微捷科技有限公司	董事	2018年09月21日		否
吴国勤	深圳加华微捷科技有限公司	董事	2018年09月21日		否
在其他单位任职情况的说明	公司部分董事、高级管理人员虽然有在其他单位任职，但其充分调配、合理安排工作时间，无影响其勤勉履行在公司任职的相应职责。

报告期内在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共16人，2019年实际支付薪酬总额809.76万元，其中支付独立董事津贴24.00万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
Wang Xinglong	董事长、总经理	男	56	现任	153.13	否
冯永茂	副董事长	男	62	现任	38.81	否
吴玉玲	董事	女	57	现任	30.04	否
Zhang Kevin Dapeng	董事、副总经理	男	58	现任	166.08	否
陈长水	独立董事	男	51	现任	8	否
黄永洪	独立董事	男	47	现任	8	否
敖静涛	独立董事	男	56	现任	8	否
潘明晖	副总经理兼财务总监	女	43	现任	92.74	否
吴国勤	副总经理	男	54	现任	63.65	否
夏昕	副总经理	女	58	现任	59.75	否
钟国庆	副总经理	男	41	现任	71.28	否
吴炜	副总经理、董事会秘书	男	45	现任	21.28	否
卢建南	监事会主席	男	38	现任	34.82	否
谭红丽	监事	女	44	现任	20	否
周春花	监事	女	39	现任	14.14	否
肖炼	监事	女	34	离任	20.04	否
合计	--	--	--	--	809.76	--

姓名	职务	报告期内可行权股数	报告期内已行权股数	报告期内已行权股数行权价格（元/股）	报告期末市价（元/股）	期初持有限制性股票数量	本期已解锁股份数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格（元/股）	期末持有限制性股票数量
Zhang Kevin Dapeng	董事、副总经理	12,500	12,500	39.04	39.43	50,000	20,000	0	19.90	37,500

钟国庆	副总经理	75,000	70,000	39	39.43	300,000	120,000	0	19.90	230,000
合计	--	87,500	82,500	--	--	350,000	140,000	0	--	267,500

母公司在职员工的数量（人）	740
主要子公司在职员工的数量（人）	306
在职员工的数量合计（人）	1,046
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,046
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	675
销售人员	26
技术人员	228
财务人员	14
行政人员	103
合计	1,046
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	7
硕士	29
本科	116
大专	107
高中/中专	493
初中	294
合计	1,046

善，从而使薪酬制度和薪酬水平满足公司发展需要。

3、培训计划

公司长期致力于人力资源的开发与培养，为提高各类人才队伍的素质及专业技能，公司根据实际结合员工的培训需求安排，公司制订年度培训计划，以理论与实践相结合的方式开展，培训形式以内训、外训相结合，授课内容广泛，主要以技术、管理相结合，通过年度培训计划与在岗技能实操的练习双管齐下，让员工快速理解与掌握培训内容，从而较快融入公司。

2019年，公司全年培训134期，新员工培训74期，共计2,080人/次，总课时2093.55小时，专题培训60期，共计1,603人/次，总课时1951.6小时，公司主要大力加强员工岗位知识、技能和素质培训，内容涵盖管理类、技能类、专业技术类、员工技能提升、ESH类及新员工培训等方面。

公司针对不同的员工采用不同的培训方式方法，以达到培训计划预期效果。只有注重人才队伍的培训与建设，才能满足公司长远的发展需要，增强公司核心竞争力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司逐步建立了较为完善的法人治理机构、议事规则和决策程序。股东大会、董事会、监事会之间权责明确，各司其职、各尽其责，相互制衡、相互协调，形成了合理的分工和制衡，保证了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的有效和规范。股东大会是公司最高权力机构。重大决策事项，如批准公司经营方针和投资计划，选举和更换董事、监事，修改公司章程等，须经股东大会审议通过。公司制定的《股东大会议事规则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，决定公司的经营计划和投资方案，制定公司的年度财务预算、决算方案、利润分配方案，决定公司内部管理机构的设置，制定公司的基本管理制度等。公司制定的《董事会议事规则》对董事会议事程序等进行了严格的规定，确保公司重大、重要经营事项得以正确决策并运营。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，其成员全部由董事（含独立董事）组成，并对相关职责进行了划分与规范，专门委员会有利于提高董事会运作效率。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理及其他高级管理人员的行为及公司财务进行监督，并向股东大会负责并报告工作。公司总经理全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议，通过协调、管理、监督各职能部门及子公司行使经营管理权力，保证公司的正常运转。公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，以努力完成公司发展战略目标，维护全体股东利益为出发点，合理设置了各业务与职能部门，组织结构体系健全、完整。公司通过内部控制制度明确各部门、层级的职责与权限，建立了监督与检查制度，确保各部门、层级责、权、利的匹配，保证了董事会与管理层的决策与指令得以顺利贯彻与执行。公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司建立了独立完整的生产经营体系，具备完全自主的经营能力，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东及实际控制人相互独立。

（一）人员独立：公司拥有完整、独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，且在公司领薪，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

（二）资产独立：公司系由光库有限整体变更设立，全部资产和负债均由公司依法承继，且产权清晰。公司拥有与生产

经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，主要原材料供应商与产品销售对象与公司股东无关联关系。

（三）财务独立：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行账号，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。

（四）机构独立：公司已建立了包含股东大会、董事会、监事会、经理层的现代法人治理结构，公司各权力机构严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定履行各自的职责；建立了适应自身发展需要的组织结构，并根据企业发展情况调整优化，制定了较为完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责开展工作，相互独立、协作和制约。

（五）业务独立：公司具有独立的材料采购、产品生产和产品销售系统，拥有独立的决策和执行机构，拥有独立的生产经营系统；能够独立地对外达成协议、订立合同，独立采购、生产并销售公司产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年年度股东大会	年度股东大会	67.58%	2019年05月08日	2019年05月08日	巨潮资讯网《2018年年度股东大会决议公告》

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
陈长水	10	10	0	0	0	否	1
黄永洪	10	10	0	0	0	否	1
敖静涛	10	10	0	0	0	否	1

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事在2019年度工作中，严格按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定，恪尽职守，报告期内，所有独立董事均亲自参加公司召开的股东大会和董事会会议，并累计安排了十天以上的时间亲自到公司对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，认真履行应有的监督职能，严格审议各项议案并作出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司股东的影响，并按照有关规定对公司的利润分配、与关联方资金往来、对外担保情况、续聘审计机构等重大事项发表独立意见，切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内独立董事对公司以下重大事项发表了独立意见并被公司采纳：

（1)2019年1月18日公司召开第二届董事会第八次会议，独立董事就关于继续使用部分自有资金进行现金管理、关于聘任公司高级管理人员、关于向激励对象授予预留部分限制性股票、关于会计政策变更发表了独立意见并被公司采纳。

（2）2019年4月8日公司召开第二届董事会第九次会议，独立董事就2018年度利润分配预案、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明、公司续聘会计师事务所、公司继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理等10项事项发表了独立意见并被公司采纳。

（3）2019年5月29日公司召开第二届董事会第十一次会议，独立董事就关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格、关于回购注销部分限制性股票的事项发表了独立意见并被公司采纳。

（4）2019年7月29日公司召开第二届董事会第十二次会议，独立董事就聘任副总经理、董事会秘书事项发表了独立意见并被公司采纳。

（5）2019年8月27日公司召开第二届董事会第十三次会议，独立董事就关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明、公司2019年半年度募集资金存放与使用情况、会计政策变更、2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就事项发表了独立意见并被公司采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设提名委员会、审计委员会、战略委员会及薪酬与考核委员会。2019年，各委员会根据工作细则等相关制度规定，勤勉尽责，充分发挥各自专业作用。

（1）提名委员会：提名委员会严格按照相关法律法规及《董事会提名委员会议事规则》的有关规定切实履职，搜寻符合公司发展的优秀人才，进行沟通交流，保持联系，以满足公司选拔人才的需要。2019年，提名委员会共召开3次会议，对聘任公司高级管理人员、董事会秘书的资格审查事项发表了意见并被公司采纳。

（2）审计委员会：审计委员会严格按照相关法律法规及《董事会审计委员会议事规则》的有关规定认真履行职责，审计委员们本着勤勉尽责的原则，认真审阅定期报告相关资料，结合年度工作计划，密切关注审计工作安排和进展情况，并与会计师事务所进行有效沟通，领导内部审计机构出色完成了年度内部审计工作，确保审计报告全面真实地反映公司的客观情况。2019年，审计委员会共召开了4次会议，审计委员对公司2018年年度报告及其摘要、2019年一季度报告、2019年半年度报告全文及摘要、2019年第三季度报告等事项发表了专业意见。

（3）战略委员会：战略委员会严格按照相关法律法规及《董事会战略委员会议事规则》的有关规定积极开展相关工作，

认真履行职责。报告期内，2019年，公司战略委员会共召开2次会议，对公司2018年年度报告及其摘要议案、关于收购资产的议案发表了专业意见。

（4）薪酬与考核委员会：薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规定积极开展相关工作，认真履职，根据公司实际情况，对董事及高级管理人员的薪酬进行了审核并提出合理建议，切实履行了薪酬与考核委员会召集人的责任和义务。2019年，公司薪酬与考核委员会共召开2次会议，对关于公司董事、监事及高级管理人员2019年度薪酬方案的议案、关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案等进行了研究、审查并提出了专业建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责，执行董事会的决议。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评。

本报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内，持续加强内部管理，积极完成报告期内董事会交办的各项任务，促进公司长期、稳定发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2020年02月28日
内部控制评价报告全文披露索引	www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告

定性标准	重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人员重大舞弊；（2）公司更正已签发的财务报告；（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；（4）公司监事会、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；（5）因严重违反国家会计法律法规和企业会计准则、行业财务制度，受到国家机关在行业以上范围内通报、处罚。重要缺陷：（1）公司主要会计政策、会计估计变更或会计差错更正事项未按规定披露的；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）关联方及关联交易未按规定披露的；（4）未对期末财务报告过程进行有效控制。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。	重大缺陷：（1）违反国家法律法规或规范性文件；（2）缺乏重大决策审批程序；（3）关键管理岗位和高级技术人员流失严重；（4）重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；（5）内部控制重大或重要缺陷未得到整改。除上述情况外，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
定量标准	重大缺陷：资产总额的2.5%≤错报，税前利润的5%≤错报；重要缺陷：资产总额的1%≤错报<2.5%，税前利润的3%≤错报<5%；一般缺陷：错报<资产总额的1%，错报<税前利润的3%。

财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

内部控制鉴证报告中的审议意见段
大华会计师事务所（特殊普通合伙）意见：我们认为，光库科技按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2020年02月28日
内部控制鉴证报告全文披露索引	www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年02月27日
审计机构名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	大华审字[2020]001250号
注册会计师姓名	颜新才、王新娟

（3）我们通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估光库科技的收入确认政策；

（4）我们针对销售收入进行了抽样测试，核对销售合同中风险及报酬转移条款的支持性文件，包括销售订单、销售发票、出货通知单、客户签收单、运输单据、海关报关数据等；

（5）我们根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额，检查期后回款情况；

（6）我们通过检查核对重要客户工商资料并询问公司相关人员，以确认客户与光库科技是否存在关联关系；

（7）我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，核对至风险转移时点单据，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

基于已执行的审计工作，我们认为，收入确认符合企业会计准则和公司收入确认的会计政策。

四、其他信息

光库科技管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

光库科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，光库科技管理层负责评估光库科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算光库科技、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督光库科技的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对光库科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致光库科技不能持续经营。

5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6．就光库科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的

所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）	中国注册会计师：颜新才
中国·北京	（项目合伙人）
	中国注册会计师：王新娟
	二〇二〇年二月二十七日

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	264,481,852.44	255,196,409.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	36,127,435.25	19,700,384.09
应收账款	106,115,795.19	87,251,584.95
应收款项融资
预付款项	1,391,987.93	1,742,987.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,159,502.16	2,482,804.58
其中：应收利息		1,191,859.88

应收股利
买入返售金融资产
存货	70,371,231.59	73,140,157.81
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	72,725,351.06	107,603,425.03
流动资产合计	553,373,155.62	547,117,752.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	156,953,231.62	139,368,781.60
在建工程	268,905.75	280,471.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	12,282,755.98	13,297,838.47
开发支出
商誉	109,857,150.17	109,857,150.17
长期待摊费用	863,135.33	453,042.05
递延所得税资产	6,638,663.20	3,159,886.38
其他非流动资产	20,381,145.36	7,550,739.12
非流动资产合计	307,244,987.41	273,967,909.73
资产总计	860,618,143.03	821,085,662.69
流动负债：
短期借款

向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	37,661,364.14	59,271,949.18
预收款项	1,307,660.08	2,344,042.61
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	19,118,665.60	14,030,321.90
应交税费	3,254,905.92	3,614,248.94
其他应付款	107,422,885.30	143,806,773.56
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	168,765,481.04	223,067,336.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益	45,095,352.88	38,711,932.68
递延所得税负债	6,118,749.98	3,719,293.73
其他非流动负债
非流动负债合计	51,214,102.86	42,431,226.41
负债合计	219,979,583.90	265,498,562.60
所有者权益：
股本	90,337,000.00	90,025,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	341,553,892.71	308,321,547.25
减：库存股	30,608,220.00	40,297,500.00
其他综合收益	1,406,403.53	799,072.98
专项储备	421,046.66	392,213.86
盈余公积	25,188,783.86	21,619,050.00
一般风险准备
未分配利润	206,458,430.37	170,609,362.36
归属于母公司所有者权益合计	634,757,337.13	551,468,746.45
少数股东权益	5,881,222.00	4,118,353.64
所有者权益合计	640,638,559.13	555,587,100.09
负债和所有者权益总计	860,618,143.03	821,085,662.69

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	228,532,439.01	231,774,030.48
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	33,078,525.25	13,486,170.35
应收账款	119,193,322.47	97,424,722.40

应收款项融资
预付款项	850,531.85	1,370,980.29
其他应收款	815,265.87	1,972,703.18
其中：应收利息		1,191,859.88
应收股利
存货	51,255,686.72	64,021,830.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	72,660,125.82	107,559,123.10
流动资产合计	506,385,896.99	517,609,560.39
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	152,352,492.15	152,352,492.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	859,259.52	912,031.80
固定资产	147,428,280.98	131,793,960.50
在建工程	268,905.75	280,471.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	9,197,624.37	9,779,959.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	6,229,120.62	3,024,707.94
其他非流动资产	2,426,101.26	6,768,154.16
非流动资产合计	318,761,784.65	304,911,777.86
资产总计	825,147,681.64	822,521,338.25

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	54,870,473.65	83,647,933.28
预收款项	893,612.95	1,636,865.24
合同负债
应付职工薪酬	11,264,432.16	11,951,196.22
应交税费	898,490.77	1,693,426.51
其他应付款	107,160,297.27	143,579,855.33
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	175,087,306.80	242,509,276.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	44,882,895.93	38,194,360.59
递延所得税负债	5,668,264.23	3,202,883.22
其他非流动负债
非流动负债合计	50,551,160.16	41,397,243.81
负债合计	225,638,466.96	283,906,520.39
所有者权益：
股本	90,337,000.00	90,025,000.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	331,432,093.21	298,199,747.75
减：库存股	30,608,220.00	40,297,500.00
其他综合收益
专项储备	421,046.66	392,213.86
盈余公积	25,188,783.86	21,619,050.00
未分配利润	182,738,510.95	168,676,306.25
所有者权益合计	599,509,214.68	538,614,817.86
负债和所有者权益总计	825,147,681.64	822,521,338.25

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	390,780,046.21	289,278,322.69
其中：营业收入	390,780,046.21	289,278,322.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	336,002,433.12	213,131,649.95
其中：营业成本	225,208,047.90	154,326,948.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,036,132.98	2,614,947.50
销售费用	14,240,656.14	10,583,212.14
管理费用	63,649,172.89	33,429,825.98
研发费用	37,822,574.07	26,916,770.99
财务费用	-8,954,150.86	-14,740,055.55

其中：利息费用	230,733.62	163,564.27
利息收入	6,450,859.95	5,580,325.80
加：其他收益	11,271,654.09	12,474,434.14
投资收益（损失以“－”号填列）	3,727,245.87	6,585,367.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,119,063.51
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-2,051,004.01	-2,217,178.11
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-128,603.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	66,606,445.53	92,860,692.67
加：营业外收入	33,397.61	297,956.96
减：营业外支出	614,294.60	174,355.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	66,025,548.54	92,984,293.84
减：所得税费用	6,778,478.31	11,525,701.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	59,247,070.23	81,458,592.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	59,247,070.23	81,458,592.42
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	57,484,201.87	79,917,211.68
2.少数股东损益	1,762,868.36	1,541,380.74
六、其他综合收益的税后净额	607,330.55	594,076.68
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	607,330.55	594,076.68
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	607,330.55	594,076.68
1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	607,330.55	594,076.68
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	59,854,400.78	82,052,669.10
归属于母公司所有者的综合收益总额	58,091,532.42	80,511,288.36
归属于少数股东的综合收益总额	1,762,868.36	1,541,380.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.6439	0.9082
（二）稀释每股收益	0.6367	0.9012

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	284,545,737.25	261,722,576.15
减：营业成本	171,582,951.49	144,399,006.09
税金及附加	3,132,006.66	2,464,811.85
销售费用	10,427,235.64	8,251,076.33
管理费用	48,873,637.06	29,125,456.72
研发费用	31,927,594.89	24,829,928.85
财务费用	-9,246,453.36	-14,895,258.25
其中：利息费用	230,733.62	163,564.27
利息收入	6,269,766.47	5,553,015.79
加：其他收益	10,111,523.30	11,953,842.98
投资收益（损失以“－”号填列）	3,629,933.37	6,585,367.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	444,092.27
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,930,417.10	-1,891,287.34
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-128,603.39
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	40,103,896.71	84,066,874.10
加：营业外收入	3,114.09	75,710.82
减：营业外支出	598,459.46	174,355.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	39,508,551.34	83,968,229.13
减：所得税费用	3,811,212.78	10,671,184.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	35,697,338.56	73,297,044.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	35,697,338.56	73,297,044.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	35,697,338.56	73,297,044.33
七、每股收益：

（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	364,085,010.41	268,687,380.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	9,475,429.86	5,347,336.36
收到其他与经营活动有关的现金	25,938,529.04	27,980,308.87
经营活动现金流入小计	399,498,969.31	302,015,025.58
购买商品、接受劳务支付的现金	163,406,783.25	162,799,066.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	101,199,320.61	73,927,092.93
支付的各项税费	24,702,418.01	19,302,080.64
支付其他与经营活动有关的现金	35,981,207.24	16,667,387.68
经营活动现金流出小计	325,289,729.11	272,695,627.65
经营活动产生的现金流量净额	74,209,240.20	29,319,397.93
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金	849,000,000.00	879,720,000.00
取得投资收益收到的现金	3,727,245.87	7,693,001.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	852,727,245.87	887,413,001.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	65,328,244.31	59,758,567.12
投资支付的现金	816,000,000.00	785,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		26,290,343.23
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	881,328,244.31	871,048,910.35
投资活动产生的现金流量净额	-28,600,998.44	16,364,090.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	6,848,640.00	40,339,074.95
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	6,848,640.00	40,339,074.95
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	18,070,280.00	17,600,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	29,319,138.92
筹资活动现金流出小计	47,389,418.92	17,600,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-40,540,778.92	22,739,074.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	3,614,980.74	9,852,359.50
五、现金及现金等价物净增加额	8,682,443.58	78,274,923.29
加：期初现金及现金等价物余额	254,896,331.58	176,621,408.29
六、期末现金及现金等价物余额	263,578,775.16	254,896,331.58

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	251,935,509.57	252,398,444.14
收到的税费返还	8,965,685.28	5,291,139.60
收到其他与经营活动有关的现金	25,397,179.61	27,489,055.49
经营活动现金流入小计	286,298,374.46	285,178,639.23
购买商品、接受劳务支付的现金	124,893,704.51	153,119,428.19
支付给职工以及为职工支付的现金	81,963,516.20	69,954,635.83
支付的各项税费	14,335,589.86	17,390,238.35
支付其他与经营活动有关的现金	23,579,628.35	12,227,738.07
经营活动现金流出小计	244,772,438.92	252,692,040.44
经营活动产生的现金流量净额	41,525,935.54	32,486,598.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	829,000,000.00	879,720,000.00
取得投资收益收到的现金	3,629,933.37	7,693,001.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	832,629,933.37	887,413,001.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	44,798,749.95	59,310,734.37
投资支付的现金	825,000,000.00	828,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	869,798,749.95	887,810,734.37
投资活动产生的现金流量净额	-37,168,816.58	-397,733.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	6,848,640.00	40,339,074.95
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	6,848,640.00	40,339,074.95
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	18,070,280.00	17,600,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	319,138.92

筹资活动现金流出小计	18,389,418.92	17,600,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-11,540,778.92	22,739,074.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	3,339,068.71	9,532,365.74
五、现金及现金等价物净增加额	-3,844,591.25	64,360,306.37
加：期初现金及现金等价物余额	231,473,952.98	167,113,646.61
六、期末现金及现金等价物余额	227,629,361.73	231,473,952.98

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	90,025,000.00				308,321,547.25	40,297,500.00	799,072.98	392,213.86	21,619,050.00		170,609,362.36		551,468,746.45	4,118,353.64	555,587,100.09
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	90,025,000.00				308,321,547.25	40,297,500.00	799,072.98	392,213.86	21,619,050.00		170,609,362.36		551,468,746.45	4,118,353.64	555,587,100.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	312,000.00				33,232,345.46	-9,689,280.00	607,330.55	28,832.80	3,569,733.86		35,849,068.01		83,288,590.68	1,762,868.36	85,051,459.04
（一）综合收益总额							607,330.55				57,484,201.87		58,091,532.42	1,762,868.36	59,854,400.78

（二）所有者投入和减少资本	312,000.00				33,232,345.46	-9,689,280.00							43,233,625.46		43,233,625.46
1．所有者投入的普通股	312,000.00				6,221,440.00								6,533,440.00		6,533,440.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					27,010,905.46								27,010,905.46		27,010,905.46
4．其他						-9,689,280.00							9,689,280.00		9,689,280.00
（三）利润分配									3,569,733.86		-21,635,133.86		-18,065,400.00		-18,065,400.00
1．提取盈余公积									3,569,733.86		-3,569,733.86
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-18,065,400.00		-18,065,400.00		-18,065,400.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								28,832.80					28,832.80		28,832.80
1．本期提取								1,423,445.16					1,423,445.16		1,423,445.16
2．本期使用								-1,394,612.36					-1,394,612.36		-1,394,612.36
（六）其他
四、本期期末余额	90,337,000.00				341,553,892.71	30,608,220.00	1,406,403.53	421,046.66	25,188,783.86		206,458,430.37		634,757,337.13	5,881,222.00	640,638,559.13

项目

2018年年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

88,000,000.00

258,313,227.95

204,996.30

14,289,345.57

115,621,855.11

476,429,424.93

2,576,972.90

479,006,397.83

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

88,000,000.00

258,313,227.95

204,996.30

14,289,345.57

115,621,855.11

476,429,424.93

2,576,972.90

479,006,397.83

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,025,000.00				50,008,319.30	40,297,500.00	594,076.68	392,213.86	7,329,704.43		54,987,507.25		75,039,321.52	1,541,380.74	76,580,702.26
（一）综合收益总额							594,076.68				79,917,211.68		80,511,288.36	1,541,380.74	82,052,669.10
（二）所有者投入和减少资本	2,025,000.00				50,008,319.30	40,297,500.00							11,735,819.30		11,735,819.30
1．所有者投入的普通股	2,025,000.00				38,314,074.95	40,297,500.00							41,574.95		41,574.95
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					11,694,244.35								11,694,244.35		11,694,244.35
4．其他
（三）利润分配									7,329,704.43		-24,929,704.43		-17,600,000.00		-17,600,000.00
1．提取盈余公积									7,329,704.43		-7,329,704.43
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-17,600,000.00		-17,600,000.00		-17,600,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								392,213.86					392,213.86		392,213.86
1．本期提取								431,431.26					431,431.26		431,431.26
2．本期使用								-39,217.40					-39,217.40		-39,217.40
（六）其他
四、本期期末余额	90,025,000.00				308,321,547.25	40,297,500.00	799,072.98	392,213.86	21,619,050.00		170,609,362.36		551,468,746.45	4,118,353.64	555,587,100.09

项目

2019年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

90,025,000.00

298,199,747.75

40,297,500.00

392,213.86

21,619,050.00

168,676,306.25

538,614,817.86

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额	90,025,000.00				298,199,747.75	40,297,500.00		392,213.86	21,619,050.00	168,676,306.25		538,614,817.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	312,000.00				33,232,345.46	-9,689,280.00		28,832.80	3,569,733.86	14,062,204.70		60,894,396.82
（一）综合收益总额										35,697,338.56		35,697,338.56
（二）所有者投入和减少资本	312,000.00				33,232,345.46	-9,689,280.00						43,233,625.46
1．所有者投入的普通股	312,000.00				6,221,440.00							6,533,440.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					27,010,905.46							27,010,905.46
4．其他						-9,689,280.00						9,689,280.00
（三）利润分配									3,569,733.86	-21,635,133.86		-18,065,400.00
1．提取盈余公积									3,569,733.86	-3,569,733.86
2．对所有者（或股东）的分配										-18,065,400.00		-18,065,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								28,832.80				28,832.80
1．本期提取								1,423,445.16				1,423,445.16
2．本期使用								-1,394,612.36				-1,394,612.36
（六）其他
四、本期期末余额	90,337,000.00				331,432,093.21	30,608,220.00		421,046.66	25,188,783.86	182,738,510.95		599,509,214.68

项目

2018年年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

88,000,000.00

248,191,428.45

14,289,345.57

120,308,966.35

470,789,740.37

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额	88,000,000.00				248,191,428.45				14,289,345.57	120,308,966.35		470,789,740.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,025,000.00				50,008,319.30	40,297,500.00		392,213.86	7,329,704.43	48,367,339.90		67,825,077.49
（一）综合收益总额										73,297,044.33		73,297,044.33
（二）所有者投入和减少资本	2,025,000.00				50,008,319.30	40,297,500.00						11,735,819.30
1．所有者投入的普通股	2,025,000.00				38,314,074.95	40,297,500.00						41,574.95
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					11,694,244.35							11,694,244.35
4．其他
（三）利润分配									7,329,704.43	-24,929,704.43		-17,600,000.00
1．提取盈余公积									7,329,704.43	-7,329,704.43
2．对所有者（或股东）的分配										-17,600,000.00		-17,600,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								392,213.86				392,213.86
1．本期提取								431,431.26				431,431.26
2．本期使用								-39,217.40				-39,217.40
（六）其他
四、本期期末余额	90,025,000.00				298,199,747.75	40,297,500.00		392,213.86	21,619,050.00	168,676,306.25		538,614,817.86

2009年11月18日，公司决定增加注册资本75万美元，其中，光库通讯有限公司以货币认缴34.5万美元，以设备认缴37.5万美元；Wang Xinglong以货币认缴3万美元。增资后公司注册资本变更为361万美元。2009年11月30日，珠海市科技工贸和信息化局出具《关于外资企业光库通讯（珠海）有限公司章程修改之（九）的批复》（珠科工贸信资[2009]27号），同意公司投资总额由408万美元增加至508万美元，注册资本由286万美元增加至361万美元。其中，光库通讯有限公司以货币认缴

34.5万美元，以设备认缴37.5万美元，首次认缴20%，余款2年内缴清；Wang Xinglong以货币认缴3万美元，一次性缴清。2010年2月3日，珠海市永安达会计师事务所有限公司出具永安达验字[2010]第0072号验资报告对第一期增资进行了审验； 2012年6月8日，珠海立信合伙会计师事务所（普通合伙）出具珠立验字[2012]第118号验资报告对第二期增资进行了审验。

2012年8月7日，公司召开股东会，决定增加注册资本50万美元，由光库通讯有限公司以货币认缴10万美元，以设备认缴40万美元，增资后公司注册资本变更为411万美元。

2012年8月20日，珠海立信合伙会计师事务所（普通合伙）出具珠立验字[2012]第167号验资报告对第一期新增注册资本10万美元进行了审验。2014年6月24日，珠海立信合伙会计师事务所出具珠立验字[2014]第073号验资报告对第二期新增注册资本40万美元进行了审验。

2014年9月1日，公司原股东光库通讯有限公司将其持有的50.78%、30.23%、11.67%、2.96%、3.63%的股权分别转让给Infinimax Assets Limited、Pro-Tech Group Holdings Limited、XL Laser(HK) Limited、珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）、珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙），原股东Wang Xinglong将其所持有的0.73%股份转让给XL Laser(HK) Limited。

2014年11月17日，公司召开董事会，决定增加注册资本94.0662万美元，其中，Infinimax Assets Limited以等值跨境人民币方式投入55.9181万美元，溢价认缴19.4056万美元；Pro-Tech Group Holdings Limited以等值跨境人民币方式投入16.5190万美元，溢价认缴5.7327万美元；XL Laser(HK) Limited以等值跨境人民币方式投入21.8676万美元，溢价认缴7.5888万美元；珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）以等值人民币方式投入115.6208万美元，溢价认缴40.1245万美元；珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙）以等值人民币方式投入45.3815万美元，溢价认缴15.7490万美元；珠海市丰极投资合伙企业（有限合伙）以等值人民币方式投入15.7493万美元，溢价认缴5.4656万美元。2014年11月25日，珠海市商务局出具《关于中外合资企业珠海光库科技股份有限公司增资等事项的批复》，同意公司注册资本增加94.0662万美元。2014年12月30日，珠海市利安达会计师事务所有限公司出具《验资报告》（利安达验字[2014]第B1052号）进行了审验，本次增资后公司注册资本变更为505.0662万美元。完成此次增资后公司注册资本结构如下：

股东名称	出资比例（%）	注册资本（万美元）
Infinimax Assets Limited	45.165	228.1114
Pro-Tech Group Holdings Limited	25.735	129.978
XL Laser(HK) Limited	11.593	58.5528
珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）	10.353	52.2901
珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙）	6.072	30.6683
珠海市丰极投资合伙企业（有限合伙）	1.082	5.4656
合计	100.00	505.0662

5.6818%，出资方式为货币资金1,192.500万元；深圳市奥特能实业发展有限公司认缴人民币225.000万元，占注册资本3.4091%，出资方式为货币715.500万元。此次变更后光库科技公司注册资本（股本）合计人民币6,600.000万元。2015年6月1日大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字【2015】000382号验资报告进行审验。

2017年2月17日，根据中国证券监督管理委员会证监许可【2017】229号文《关于核准珠海光库科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200.00万股，并于2017年3月10日在深圳证券交易所挂牌交易，上市后本公司总股本由6,600.00万股增至8,800.00万股。2017年3月7日大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字【2017】000133号验资报告进行审验。

根据2018年5月17日第二届董事会第二次会议决议、第二届监事会第二次会议和2018年6月6日2018年第一次临时股东大会决议,光库科技向符合条件的激励对象首次授予202.50万股限制性股票。此次变更后光库科技注册资本总额为9,002.50万元。2018年8月27日大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字[2018]000501号验资报告进行审验。

根据2019年1月18日第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,光库科技向符合条件的21名激励对象授予32.80万限制性股票，公司增加股本32.80万元; 根据2019年4月8日，第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象韦鲁鲁、甘泉已离职，根据公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，光库科技决定对两人所持已获授但尚未解除限售的1.60万股限制性股票进行回购注销，公司减少股本1.60万元。

截止2019年12月31日，本公司累计发行股本总数9,033.70万股，注册资本为9,033.70万元，注册地址：广东省珠海市高新区唐家湾镇创新三路399号，现持有统一社会信用代码为91440400725466481C 的营业执照,母公司为Infinimax Assets Limited ，最终实际控制人为吴玉玲。

2、公司业务性质和主要经营活动

本公司属于光电子器件及其他电子器件制造行业，主要从事高性能无源光纤器件的研发、生产、销售和服务的高新技术企业。公司主要产品是光纤激光器件、光通讯器件，应用于光纤激光器、光通讯、3D传感、无人驾驶、激光雷达产业链等重要领域。

3、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2020年2月27日批准报出。

4、合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共3户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
光库通讯有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00

珠海市光辰科技有限公司	控股子公司	一级	51.02	51.02
深圳加华微捷科技有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法、应收款项预期信用损失计提的方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期，并以该标准作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一

步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动

损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1.金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该

金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2.金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3.金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6.金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十二节、五、10.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称

确定组合的依据

计提方法

无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	不计提
商业承兑汇票	主要由信誉良好的大型国有企业和上市公司出具，且根据历史经验，未出现过重大违约情况	本公司按照整个存续期预期信用损失按应收款项坏账准备计提方法计提

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合一

		按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
组合二	根据业务性质，除非有客观证据表明发生坏账损失，否则不计提坏账准备。组合核算内容包括：合并关联方往来等。	不计提

账龄	应收账款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5.00

1－2年	20.00
2－3年	50.00
3年以上	100.00

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十二节、五、10.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合一

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

组合二

组合二

根据业务性质，除非有客观证据表明发生坏账损失，否则不计提坏账准备。组合核算内容包括：代垫社保公积金款、代垫关联方款、应收出口退税款、应收海关款等。

不计提

账龄	其他应收款计提比例(%)

1年以内（含1年）	5.00
1－2年	20.00
2－3年	50.00

3年以上

100.00

金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法；

（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

1.划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、债权投资

20、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十二节、五、10.金融工具减值。

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见第十二节、五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会

计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计

公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-30年	5.00%	3.17%-9.50%
机器设备	年限平均法	5-10年	5.00%	9.5%-19.00%
电子设备及其他	年限平均法	5年	5.00%	19.00%
运输设备	年限平均法	5年	5.00%	19.00%

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括外购的土地使用权、软件等。

1.无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2.无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(A)使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	30年	受益期限
软件	3年	受益期限

专有技术

5年

受益期限

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰

早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1.预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2.预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

1.股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4.会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3.会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

39、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1.销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。公司对国内客户的销售以商品发出并经客户签收为确认销售收入时点；公司对国外客户的销售以商品经由香港发出并交付承运人，作为收入确认的时点。

2.确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3.提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

4.建造合同收入的确认依据和方法

（1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）合同总收入能够可靠地计量；

2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；

3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；

2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。

（2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。

2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

5.附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。40、政府补助

1.类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/其他收益/营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3.会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1.确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

（1）该交易不是企业合并；

（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）经营租赁的会计处理方法

1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见第十二节、五、24.固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

2)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1.终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

2.安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号—套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。	公司于2019年4月8日召开了第二届董事会第九次会议及第二届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。

项目	2018年12月31日	累积影响金额			2019年1月1日
		分类和计量影响	金融资产减值影响	小计
货币资金	255,196,409.08	1,191,859.88		1,191,859.88	256,388,268.96
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

应收票据	19,700,384.09				19,700,384.09
应收账款	87,251,584.95				87,251,584.95
其他应收款	2,482,804.58	-1,191,859.88		-1,191,859.88	1,290,944.70

其他流动资产	107,603,425.03				107,603,425.03
可供出售金融资产
持有至到期投资
债权投资
其他债权投资
长期应收款
其他权益工具投资
资产合计	821,085,662.69				821,085,662.69
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
负债合计	265,498,562.60				265,498,562.60
盈余公积	21,619,050.00				21,619,050.00
未分配利润	170,609,362.36				170,609,362.36
少数股东权益	4,118,353.64				4,118,353.64

所有者权益合计

555,587,100.09

555,587,100.09

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	255,196,409.08	256,388,268.96	1,191,859.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	19,700,384.09	19,700,384.09

应收账款	87,251,584.95	87,251,584.95
应收款项融资
预付款项	1,742,987.42	1,742,987.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,482,804.58	1,290,944.70	-1,191,859.88
其中：应收利息	1,191,859.88	0.00	-1,191,859.88
应收股利
买入返售金融资产
存货	73,140,157.81	73,140,157.81
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	107,603,425.03	107,603,425.03
流动资产合计	547,117,752.96	547,117,752.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	139,368,781.60	139,368,781.60
在建工程	280,471.94	280,471.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	13,297,838.47	13,297,838.47
开发支出

商誉	109,857,150.17	109,857,150.17
长期待摊费用	453,042.05	453,042.05
递延所得税资产	3,159,886.38	3,159,886.38
其他非流动资产	7,550,739.12	7,550,739.12
非流动资产合计	273,967,909.73	273,967,909.73
资产总计	821,085,662.69	821,085,662.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	59,271,949.18	59,271,949.18
预收款项	2,344,042.61	2,344,042.61
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,030,321.90	14,030,321.90
应交税费	3,614,248.94	3,614,248.94
其他应付款	143,806,773.56	143,806,773.56
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	223,067,336.19	223,067,336.19
非流动负债：

保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	38,711,932.68	38,711,932.68
递延所得税负债	3,719,293.73	3,719,293.73
其他非流动负债
非流动负债合计	42,431,226.41	42,431,226.41
负债合计	265,498,562.60	265,498,562.60
所有者权益：
股本	90,025,000.00	90,025,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	308,321,547.25	308,321,547.25
减：库存股	40,297,500.00	40,297,500.00
其他综合收益	799,072.98	799,072.98
专项储备	392,213.86	392,213.86
盈余公积	21,619,050.00	21,619,050.00
一般风险准备
未分配利润	170,609,362.36	170,609,362.36
归属于母公司所有者权益合计	551,468,746.45	551,468,746.45
少数股东权益	4,118,353.64	4,118,353.64
所有者权益合计	555,587,100.09	555,587,100.09
负债和所有者权益总计	821,085,662.69	821,085,662.69

项目

2018年12月31日

2019年01月01日

调整数

流动资产：
货币资金	231,774,030.48	232,965,890.36	1,191,859.88
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	13,486,170.35	13,486,170.35
应收账款	97,424,722.40	97,424,722.40
应收款项融资
预付款项	1,370,980.29	1,370,980.29
其他应收款	1,972,703.18	780,843.30	-1,191,859.88
其中：应收利息	1,191,859.88	0.00	-1,191,859.88
应收股利
存货	64,021,830.59	64,021,830.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	107,559,123.10	107,559,123.10
流动资产合计	517,609,560.39	517,609,560.39
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	152,352,492.15	152,352,492.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	912,031.80	912,031.80
固定资产	131,793,960.50	131,793,960.50
在建工程	280,471.94	280,471.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产

无形资产	9,779,959.37	9,779,959.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	3,024,707.94	3,024,707.94
其他非流动资产	6,768,154.16	6,768,154.16
非流动资产合计	304,911,777.86	304,911,777.86
资产总计	822,521,338.25	822,521,338.25
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	83,647,933.28	83,647,933.28
预收款项	1,636,865.24	1,636,865.24
合同负债
应付职工薪酬	11,951,196.22	11,951,196.22
应交税费	1,693,426.51	1,693,426.51
其他应付款	143,579,855.33	143,579,855.33
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	242,509,276.58	242,509,276.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	38,194,360.59	38,194,360.59
递延所得税负债	3,202,883.22	3,202,883.22
其他非流动负债
非流动负债合计	41,397,243.81	41,397,243.81
负债合计	283,906,520.39	283,906,520.39
所有者权益：
股本	90,025,000.00	90,025,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	298,199,747.75	298,199,747.75
减：库存股	40,297,500.00	40,297,500.00
其他综合收益
专项储备	392,213.86	392,213.86
盈余公积	21,619,050.00	21,619,050.00
未分配利润	168,676,306.25	168,676,306.25
所有者权益合计	538,614,817.86	538,614,817.86
负债和所有者权益总计	822,521,338.25	822,521,338.25

列报项目

列报变更前金额

影响金额

列报变更后金额

备注

应收票据		19,700,384.09	19,700,384.09
应收账款		87,251,584.95	87,251,584.95
应收票据及应收账款	106,951,969.04	-106,951,969.04

应付票据

应付账款		59,271,949.18	59,271,949.18
应付票据及应付账款	59,271,949.18	-59,271,949.18

税种	计税依据	税率
增值税	销售收入、应税销售服务收入、无形资产或者不动产	17%、16%、13%、9%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%
房产税	按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准	1.20%、12.00%
土地使用税	按照占地面积为纳税基准	2元/平/年

纳税主体名称	所得税税率
珠海光库科技股份有限公司	15%
光库通讯有限公司	16.5%
珠海市光辰科技有限公司	15%
深圳加华微捷科技有限公司	15%

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	29,222.96	9,751.48
银行存款	263,851,543.20	256,078,439.98
其他货币资金	601,086.28	300,077.50
合计	264,481,852.44	256,388,268.96
其中：存放在境外的款项总额	16,622,626.85	7,348,943.43

项目

期末余额

期初余额

保函保证金	601,086.28	300,077.50
合计	601,086.28	300,077.50

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	35,433,969.74	17,710,433.53
商业承兑票据	693,465.51	1,989,950.56

合计

36,127,435.25

19,700,384.09

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销

项目

期末已质押金额

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	16,442,984.69
合计	16,442,984.69

项目

期末转应收账款金额

项目

核销金额

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	111,816,544.11	100.00%	5,700,748.92	5.10%	106,115,795.19	91,913,909.68	100.00%	4,662,324.73	5.07%	87,251,584.95
其中：
账龄分析法	111,816,544.11	100.00%	5,700,748.92	5.10%	106,115,795.19	91,913,909.68	100.00%	4,662,324.73	5.07%	87,251,584.95
合计	111,816,544.11	100.00%	5,700,748.92	5.10%	106,115,795.19	91,913,909.68	100.00%	4,662,324.73	5.07%	87,251,584.95

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	111,816,544.11	5,700,748.92	5.10%

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	111,179,575.62
1至2年	589,047.03
2至3年	47,921.46
合计	111,816,544.11

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
按账龄分析法计提的坏账准备	4,662,324.73	1,078,924.23		40,500.04	5,700,748.92
合计	4,662,324.73	1,078,924.23		40,500.04	5,700,748.92

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目	核销金额
实际核销的应收账款	40,500.04

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称

应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

客户一	16,300,401.08	14.58%	815,020.05
客户二	8,870,698.82	7.93%	443,534.94
客户三	7,497,776.00	6.71%	374,888.80
客户四	5,588,347.50	5.00%	279,417.38
客户五	5,266,822.62	4.71%	263,341.13
合计	43,524,046.02	38.93%

项目

期末余额

期初余额

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	1,370,761.92	98.48%	1,742,987.42	100.00%
1至2年	21,226.01	1.52%
合计	1,391,987.93	--	1,742,987.42	--

单位名称	期末金额	占预付账款总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
第一名	351,460.96	25.25	一年以内	展览未开始
第二名	199,096.42	14.30	一年以内	货未到

第三名

60,694.39

4.36

一年以内

货未到

第四名	52,375.76	3.76	一年以内	货未到
第五名	50,000.00	3.59	一年以内	货未到
合计	713,627.53	51.26

项目	期末余额	期初余额
应收利息		0.00
其他应收款	2,159,502.16	1,290,944.70
合计	2,159,502.16	1,290,944.70

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	689,418.48	1,069,238.22
备用金	457,904.98	75,438.95
出口退税款	127,842.64	219,316.73
往来款	787,455.18
代垫社保公积金款	242,444.42
其他	16,001.66	16,001.66
合计	2,321,067.36	1,379,995.56

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	33,380.86	55,670.00		89,050.86
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-23,900.49	23,900.49
本期计提	-5,137.61	77,651.95		72,514.34
2019年12月31日余额	28,243.25	133,321.95		161,565.20

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	1,804,137.62
1至2年	478,009.74
2至3年	2,400.00
3年以上	36,520.00
3至4年	36,520.00
合计	2,321,067.36

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
按账龄分析法计提的坏账准备	89,050.86	72,514.34			161,565.20
合计	89,050.86	72,514.34			161,565.20

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

代垫款	往来款	787,455.18	1年以内	33.93%
长丰电器（深圳）有限公司	押金保证金	427,688.00	1年以内、1-2年	18.43%	74,041.60
社会保险费	代垫社保款	233,037.51	1年以内	10.04%
员工备用金	备用金	135,000.00	1年以内	5.82%	6,750.00
应收补贴款	出口退税款	108,969.33	1年以内	4.69%
合计	--	1,692,150.02	--	72.91%	80,791.60

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	35,644,939.17	57,731.37	35,587,207.80	35,904,327.16	224,658.82	35,679,668.34
在产品	15,182,002.54		15,182,002.54	15,756,312.23		15,756,312.23
库存商品	16,975,393.94	1,573,302.16	15,402,091.78	15,467,156.45	722,263.80	14,744,892.65
周转材料	3,900.07	1,477.32	2,422.75	421,059.04		421,059.04
发出商品	926,273.21		926,273.21	886,210.26		886,210.26
半成品	3,393,434.78	463,231.28	2,930,203.50	4,729,219.70		4,729,219.70
委托加工物资	341,030.01		341,030.01	922,795.59		922,795.59
合计	72,466,973.72	2,095,742.13	70,371,231.59	74,087,080.43	946,922.62	73,140,157.81

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	224,658.82	194,383.43		361,310.88		57,731.37
库存商品	722,263.80	1,391,911.98		540,873.62		1,573,302.16
周转材料		1,477.32				1,477.32
半成品		463,231.28				463,231.28
合计	946,922.62	2,051,004.01		902,184.50		2,095,742.13

项目

金额

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

项目

变动金额

变动原因

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵扣额	452,122.66	2,160,071.44
以抵销后净额列示的所得税预缴税额	806,942.00	1,400,334.55
理财产品	71,000,000.00	104,000,000.00
其他	466,286.40	43,019.04
合计	72,725,351.06	107,603,425.03

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2019年1月1日余额在本期

——

——

——

——

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

项目

期末余额

期初余额

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

项目

期末余额

期初余额

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

项目	期末余额	期初余额
固定资产	156,953,231.62	139,368,781.60
合计	156,953,231.62	139,368,781.60

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	101,543,478.54	69,750,173.66	1,967,916.87	7,298,479.47	180,560,048.54
2.本期增加金额	8,907,200.13	19,970,198.24	92,570.80	6,722,737.08	35,692,706.25
（1）购置		19,198,225.38	92,570.80	6,711,363.99	26,002,160.17
（2）在建工程转入	8,907,200.13	771,972.86		11,373.09	9,690,546.08
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		175.90			175.90
（1）处置或报废

(2) 其他减少		175.90			175.90
4.期末余额	110,450,678.67	89,720,196.00	2,060,487.67	14,021,216.55	216,252,578.89
二、累计折旧
1.期初余额	2,389,393.30	36,434,890.41	474,793.35	1,892,189.88	41,191,266.94
2.本期增加金额	5,740,963.80	10,312,298.63	134,393.16	1,920,424.74	18,108,080.33
（1）计提	5,740,963.80	10,312,298.63	134,393.16	1,920,424.74	18,108,080.33
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	8,130,357.10	46,747,189.04	609,186.51	3,812,614.62	59,299,347.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	102,320,321.57	42,973,006.96	1,451,301.16	10,208,601.93	156,953,231.62
2.期初账面价值	99,154,085.24	33,315,283.25	1,493,123.52	5,406,289.59	139,368,781.60

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	102,320,321.57	尚在办理中

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
在建工程	268,905.75	280,471.94
合计	268,905.75	280,471.94

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
光纤激光器件扩产项目				280,471.94		280,471.94
自制设备	268,905.75		268,905.75
合计	268,905.75		268,905.75	280,471.94		280,471.94

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
光纤激光器件扩产项目	151,280,000.00	280,471.94	8,626,728.19	8,907,200.13		0.00	73.01%	竣工决算阶段				募股资金
合计	151,280,000.00	280,471.94	8,626,728.19	8,907,200.13		0.00	--	--				--

项目

本期计提金额

计提原因

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

项目

合计

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	9,207,891.00	6,335,735.65		2,512,153.00	18,055,779.65
2.本期增加金额				472,123.89	472,123.89
（1）购置				472,123.89	472,123.89
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	9,207,891.00	6,335,735.65		2,984,276.89	18,527,903.54
二、累计摊销
1.期初余额	982,175.16	2,892,998.88		882,767.14	4,757,941.18
2.本期增加金额	399,008.76	439,498.32		740,778.30	1,579,285.38
（1）计提	306,929.76	439,498.32		740,778.30	1,487,206.38
(2) 其他原因	92,079.00				92,079.00
3.本期减少金额				92,079.00	92,079.00
（1）处置
(2) 其他原因				92,079.00	92,079.00
4.期末余额	1,381,183.92	3,332,497.20		1,531,466.44	6,245,147.56
三、减值准备
1.期初余额

2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	7,826,707.08	3,003,238.45		1,452,810.45	12,282,755.98
2.期初账面价值	8,225,715.84	3,442,736.77		1,629,385.86	13,297,838.47

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

被投资单位名称

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

或形成商誉的事项		企业合并形成的		处置
深圳加华微捷科技有限公司	109,822,083.83					109,822,083.83
珠海市光辰科技有限公司	35,066.34					35,066.34
合计	109,857,150.17					109,857,150.17

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
合计

被投资单位名称 或形成商誉的事项	期末			期初
	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)

深圳加华微捷科技有限公司

14.57

37.36

13.91

14.96

44.67

12.35

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

模具费	178,741.44	652,788.37	163,392.80	0.00	668,137.01
装修费	274,300.61	110,362.42	189,664.71	0.00	194,998.32
合计	453,042.05	763,150.79	353,057.51	0.00	863,135.33

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	6,420,341.63	963,051.25	4,304,849.88	645,727.47
内部交易未实现利润	348,350.77	57,477.88	52,114.92	8,598.96
递延收益	15,140,480.66	2,271,072.10	5,009,488.67	751,423.30
股份支付	20,145,469.94	3,021,820.49	11,694,244.35	1,754,136.65
超额业绩奖励	2,168,276.55	325,241.48
合计	44,222,919.55	6,638,663.20	21,060,697.82	3,159,886.38

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	3,003,238.45	450,485.75	3,442,736.77	516,410.51
500万元以下固定资产一次性税前扣除	37,788,428.22	5,668,264.23	21,352,554.77	3,202,883.22
合计	40,791,666.67	6,118,749.98	24,795,291.54	3,719,293.73

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		6,638,663.20		3,159,886.38
递延所得税负债		6,118,749.98		3,719,293.73

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

年份

期末金额

期初金额

备注

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	20,037,749.14	5,561,264.09
在建工程预储金		1,989,475.03
Salesforce CRM服务费	343,396.22
合计	20,381,145.36	7,550,739.12

项目

期末余额

期初余额

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

项目

期末余额

期初余额

种类

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
应付货款	31,465,720.87	35,825,089.35
应付设备款	742,320.92	201,853.50
应付工程款	5,453,322.35	23,245,006.33
合计	37,661,364.14	59,271,949.18

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
南通四建集团有限公司	373,327.15	工程质保金
合计	373,327.15	--

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	1,307,660.08	2,344,042.61
合计	1,307,660.08	2,344,042.61

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目

金额

项目

期末余额

期初余额

项目

变动金额

变动原因

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	14,030,321.90	107,075,081.46	101,986,737.76	19,118,665.60
二、离职后福利-设定提存计划		5,115,923.28	5,115,923.28
合计	14,030,321.90	112,191,004.74	107,102,661.04	19,118,665.60

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	14,030,321.90	97,940,127.61	92,851,783.91	19,118,665.60
2、职工福利费		6,732,392.73	6,732,392.73
3、社会保险费		1,113,891.65	1,113,891.65
其中：医疗保险费		863,308.75	863,308.75
工伤保险费		45,282.53	45,282.53
生育保险费		205,300.37	205,300.37
4、住房公积金		1,130,580.40	1,130,580.40
5、工会经费和职工教育经费		158,089.07	158,089.07
合计	14,030,321.90	107,075,081.46	101,986,737.76	19,118,665.60

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		4,895,172.47	4,895,172.47
2、失业保险费		220,750.81	220,750.81
合计		5,115,923.28	5,115,923.28

项目	期末余额	期初余额
增值税	835,144.31	1,164,849.46
企业所得税	1,372,986.92	1,402,792.74
个人所得税	223,616.07	312,190.69
城市维护建设税	293,370.69	224,955.99
教育费附加	209,550.51	160,682.88
其他	320,237.42	348,777.18
合计	3,254,905.92	3,614,248.94

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	107,422,885.30	143,806,773.56
合计	107,422,885.30	143,806,773.56

项目

期末余额

期初余额

借款单位

逾期金额

逾期原因

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
预提费用	2,141,388.75	2,009,273.56
应付股权收购款	72,500,000.00	101,500,000.00
限制性股票回购义务	30,608,220.00	40,297,500.00
超额业绩奖励	2,168,276.55
其他	5,000.00
合计	107,422,885.30	143,806,773.56

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
应付股权收购款	72,500,000.00	未到付款期
合计	72,500,000.00	--

2018年加华微捷股权交割完成后，公司在交割日之日起5个工作日内按张华、HE ZAIXIN各自的持股比例向其支付本次交易对价的30%；后续价款支付：在公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所（以下简称“审计机构”）对加华微捷盈利承诺期首年的实际盈利情况出具《专项审核报告》之日起30个工作日内，公司支付至交易对价的50%；在审计机构对加华微捷盈利预测期次年的实际盈利情况出具《专项审核报告》之日起30个工作日内，公司支付至交易对价的70%；在审计机构对加华微捷盈利预测期最后一年的实际盈利情况出具《专项审核报告》之日起30个工作日内，公司支付至交易对价的100%。

42、持有待售负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

项目

期末余额

期初余额

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
合计	--	--	--

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

项目

期末余额

期初余额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

期末余额

期初余额

形成原因

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	38,711,932.68	14,437,900.00	8,054,479.80	45,095,352.88	政府补助
合计	38,711,932.68	14,437,900.00	8,054,479.80	45,095,352.88	--

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
广东省光库科技光电子院士工作站	207,059.83			100,000.08			107,059.75	与资产相关
高端激光加工设备中的核心光学器件之研发及产业化	2,670,592.54			766,326.84			1,904,265.70	与资产相关
广东省光电器件工程技术研究中心建设	619,882.14			200,000.04			419,882.10	与资产相关
1064纳米高功率隔离器产品线的技术改造项目	410,151.27			410,151.27			0.00	与资产相关
高速扫描光源的研发与产业化	3,960,331.61			862,175.66		125,000.00	3,223,155.95	与资产相关
高速扫描光源的研发与产业化	1,003,039.44			878,039.44		-125,000.00	0.00	与收益相关
光纤激光器件扩产项目	29,323,303.76			2,804,044.44			26,519,259.32	与资产相关
无人驾驶汽车LIDAR激光光源及其核心单元技术		2,000,000.00		45,225.07			1,954,774.93	与资产相关
光纤激光器件产业化项目事后奖补		9,605,500.00		1,233,451.04			8,372,048.96	与资产相关

广东省工业企业技术改造事后奖补		1,832,400.00		211,845.60			1,620,554.40	与资产相关
无人驾驶汽车LIDAR激光光源及其核心单元技术		1,000,000.00		238,105.18			761,894.82	与收益相关
超快速波长扫描激光器模块的产业化	18,013.08			18,013.08			0.00	与资产相关
财政局拨付高层次人才奖励资金	80,750.37			29,070.24			51,680.13	与资产相关
基于COBO硅光子技术的高速平行光学端子	418,808.64			258,031.82			160,776.82	与收益相关
合计	38,711,932.68	14,437,900.00		8,054,479.80			45,095,352.88

项目

期末余额

期初余额

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	90,025,000.00	328,000.00			-16,000.00	312,000.00	90,337,000.00

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	276,212,214.70	6,520,640.00	299,200.00	282,433,654.70
其他资本公积	32,109,332.55	27,010,905.46		59,120,238.01
合计	308,321,547.25	33,531,545.46	299,200.00	341,553,892.71

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
实行股权激励回购	40,297,500.00	6,378,040.00	16,067,320.00	30,608,220.00
合计	40,297,500.00	6,378,040.00	16,067,320.00	30,608,220.00

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	799,072.98	607,330.55				607,330.55		1,406,403.53

外币财务报表折算差额	799,072.98	607,330.55				607,330.55		1,406,403.53
其他综合收益合计	799,072.98	607,330.55				607,330.55		1,406,403.53

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	392,213.86	1,423,445.16	1,394,612.36	421,046.66
合计	392,213.86	1,423,445.16	1,394,612.36	421,046.66

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	21,619,050.00	3,569,733.86		25,188,783.86
合计	21,619,050.00	3,569,733.86		25,188,783.86

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	170,609,362.36	115,621,855.11
调整后期初未分配利润	170,609,362.36	115,621,855.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润	57,484,201.87	79,917,211.68
减：提取法定盈余公积	3,569,733.86	7,329,704.43
应付普通股股利	18,065,400.00	17,600,000.00
期末未分配利润	206,458,430.37	170,609,362.36

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	363,813,224.00	208,447,478.99	263,235,792.13	136,371,409.16
其他业务	26,966,822.21	16,760,568.91	26,042,530.56	17,955,539.73
合计	390,780,046.21	225,208,047.90	289,278,322.69	154,326,948.89

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,760,540.11	1,201,494.02
教育费附加	1,257,528.69	858,210.05
房产税	833,777.69	355,020.58
其他	184,286.49	200,222.85
合计	4,036,132.98	2,614,947.50

项目	本期发生额	上期发生额
股份支付	1,246,027.86	381,145.74
工资及福利	5,752,933.18	5,623,387.98
运输费	1,823,060.64	1,619,184.70
参展广告费	2,535,674.90	1,404,122.14
折旧费	18,988.25	9,027.95
办公及差旅费	873,617.38	423,122.45
样品及赠送	372,965.09	251,861.67
销售佣金	1,067,131.11	749,096.78
其他	550,257.73	122,262.73
合计	14,240,656.14	10,583,212.14

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
股份支付	13,467,996.04	5,933,746.20
工资福利费	27,397,207.70	15,753,044.26
办公及差旅费	3,258,706.37	2,982,048.96
业务招待费	1,895,937.97	990,303.50
折旧摊销费	5,749,325.27	2,838,162.42
审计评估咨询费	3,566,630.71	2,040,352.26
租金	658,116.15	503,753.19
水电费	881,773.36	742,841.16
其他	6,773,479.32	1,645,574.03
合计	63,649,172.89	33,429,825.98

项目	本期发生额	上期发生额
股份支付	5,457,496.09	2,341,736.33
员工薪酬保险	20,322,889.87	14,284,976.61
物料消耗及维修费	5,479,590.30	4,925,425.93
折旧及摊销	4,409,898.82	2,562,487.11
水电及租赁费	1,444,861.93	1,276,425.91
办公及差旅费	216,780.19	335,079.96
试验检验费	84,252.28	193,102.73
其他	406,804.59	997,536.41
合计	37,822,574.07	26,916,770.99

项目

本期发生额

上期发生额

利息支出	230,733.62	163,564.27
减：利息收入	6,450,859.95	5,580,325.80
汇兑损益	-3,274,859.16	-9,752,145.24
其他	540,834.63	428,851.22
合计	-8,954,150.86	-14,740,055.55

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
软件退税	343,878.65	180,875.31
政府补助	10,927,775.44	12,224,888.20
个税手续费返还		68,670.63
合计	11,271,654.09	12,474,434.14

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财收益	3,727,245.87	6,585,367.29
合计	3,727,245.87	6,585,367.29

项目

本期发生额

上期发生额

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-72,514.34
应收账款坏账损失	-1,038,424.19
汇率折算差异	-8,124.98
合计	-1,119,063.51

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-1,365,893.88
二、存货跌价损失	-2,051,004.01	-851,284.23
合计	-2,051,004.01	-2,217,178.11

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失		-128,603.39
合计		-128,603.39

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
赔偿款		7,604.93
往来清理	30,283.52	274,391.03	30,283.52
与企业日常活动无关的政府补助	280.00		280.00
其他	2,834.09	15,961.00	2,834.09
合计	33,397.61	297,956.96	33,397.61

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	25,100.00	86,854.64	25,100.00
非流动资产毁损报废损失		87,491.38
滞纳金	53,329.60		53,329.60
超额业绩奖励	520,386.37		520,386.37
其他	15,478.63	9.77	15,478.63
合计	614,294.60	174,355.79	614,294.60

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	7,857,798.88	9,500,788.07
递延所得税费用	-1,079,320.57	2,024,913.35
合计	6,778,478.31	11,525,701.42

项目	本期发生额
利润总额	66,025,548.54
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,903,832.28
子公司适用不同税率的影响	-291,279.13
调整以前期间所得税的影响	425,208.22
非应税收入的影响	-1,155,342.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,537,130.41
研发费用加计扣除	-3,641,071.27

所得税费用

6,778,478.31

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	6,450,859.95	5,156,772.43
政府补助	17,311,195.64	20,850,134.21
往来款		550,000.00
保函保证金		1,000,000.00
其他	2,176,473.45	423,402.23
合计	25,938,529.04	27,980,308.87

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用	32,574,903.78	12,901,430.97
保函保证金	300,000.00	1,300,000.00
往来款	587,014.01	2,242,843.51
其他	2,519,289.45	223,113.20
合计	35,981,207.24	16,667,387.68

项目

本期发生额

上期发生额

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
股权收购款	29,000,000.00
减资所支付的现金	319,138.92
合计	29,319,138.92

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	59,247,070.23	81,458,592.42
加：资产减值准备	3,170,067.52	2,217,178.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	18,108,080.33	9,015,723.17
无形资产摊销	1,487,206.38	927,417.46
长期待摊费用摊销	353,057.51	21,278.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		128,603.39
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		87,491.38
财务费用（收益以“－”号填列）	-3,614,980.74	-9,688,795.23
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,727,245.87	-6,585,367.29

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,478,776.82	-1,172,476.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	2,399,456.25	3,197,389.50
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,620,106.71	-26,726,143.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-36,029,889.02	-48,470,500.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	7,664,182.26	13,214,761.85
其他	27,010,905.46	11,694,244.35
经营活动产生的现金流量净额	74,209,240.20	29,319,397.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	263,578,775.16	254,896,331.58
减：现金的期初余额	254,896,331.58	176,621,408.29
现金及现金等价物净增加额	8,682,443.58	78,274,923.29

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	263,578,775.16	254,896,331.58
其中：库存现金	29,222.96	9,751.48
可随时用于支付的银行存款	263,549,552.20	254,886,580.10
三、期末现金及现金等价物余额	263,578,775.16	254,896,331.58

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	601,086.28	保函保证金
合计	601,086.28	--

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	214,764,619.47
其中：美元	30,752,350.77	6.9762	214,534,568.45
欧元	2,743.74	7.8155	21,443.70
港币	232,877.83	0.8958	208,607.32
应收账款	--	--	31,104,513.78
其中：美元	4,458,648.53	6.9762	31,104,513.78
欧元
港币
其他应收款			809,048.76

其中：美元
欧元	100,300.00	7.8155	787,455.18
港币	24,105.90	0.8958	21,593.58
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
应付账款			5,607,982.14
其中：美元	800,647.68	6.9762	5,605,921.26
欧元
港币	2,300.65	0.8958	2,060.88
其他应付款			188,370.22
其中：美元
欧元
港币	210,286.25	0.8958	188,370.22

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	记账本位币	取得方式
光库通讯有限公司	香港	香港	贸易	港币	同一控制下合并

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助	14,437,900.00	递延收益	8,054,479.80
计入其他收益的政府补助	2,873,295.64	其他收益	2,873,295.64
合计	17,311,195.64		10,927,775.44

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

合并成本

	购买日公允价值	购买日账面价值

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

合并成本

	合并日	上期期末

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
光库通讯有限公司	香港	香港	工业	100.00%		同一控制下合并
珠海市光辰科技有限公司	珠海	珠海	工业	51.02%		非同一控制下合并
深圳加华微捷科技有限公司	深圳	深圳	工业	100.00%		非同一控制下合并

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
珠海市光辰科技有限公司	48.98%	1,762,868.36		5,881,222.00

子公司

期末余额

期初余额

名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
珠海市光辰科技有限公司	12,854,577.43	610,390.38	13,464,967.81	1,405,892.82	51,680.13	1,457,572.95	10,924,219.48	403,314.28	11,327,533.76	2,820,535.03	98,763.45	2,919,298.48

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
珠海市光辰科技有限公司	12,162,977.34	3,599,159.58	3,599,159.58	371,734.87	12,105,299.12	3,146,959.46	3,146,959.46	1,529,948.48

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

共同经营名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例/享有的份额

直接

间接

项目	账面余额	减值准备
应收票据	36,127,435.25
应收账款	111,816,544.11	5,700,748.92

其他应收款	2,321,067.36	161,565.20
合计	150,265,046.72	5,862,314.12

企业各自负责其现金流量预测。公司财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2019年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

项目	期末余额
	1年以内	1年以上	合计
非衍生金融负债
应付账款	37,661,364.14		37,661,364.14
其他应付款	107,422,885.30		107,422,885.30
合计	145,084,249.44		145,084,249.44

项目	期末余额
	美元项目	港元项目	欧元项目	合计
外币金融资产：

货币资金	214,534,568.45	208,607.32	21,443.70	214,764,619.47
应收账款	31,104,513.78			31,104,513.78

其他应收款		21,593.58	787,455.18	809,048.76
小计	245,639,082.23	230,200.90	808,898.88	246,678,182.01
外币金融负债：

应付账款	5,605,921.26	2,060.88		5,607,982.14
其他应付款		188,370.22		188,370.22
小计	5,605,921.26	190,431.10		5,796,352.36

项目

期末公允价值

	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
Infinimax Assets Limited	中国香港	投资	1.00	30.00%	30.00%

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注第十二节、九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
Pro-Tech Group Holdings Limited	公司股东
XL Laser(HK) Limited	公司股东
珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）	公司股东
珠海市栢达投资合伙企业（有限合伙）	公司股东
联盈制服	实际控制人控制的企业
联盈旗帜	实际控制人控制的企业
迅盈行贸易	实际控制人控制的企业
中山澳盈	实际控制人控制的企业
香港威艺有限公司	公司董事控制的企业
香港博新有限公司	公司董事控制的企业
Next Buzz Media Limited	公司董事控制的企业
南京水韵田光电科技有限公司	公司独立董事控制的企业
珠海亚太鹏盛税务师事务所有限公司	公司独立董事控制的企业
珠海巨龙汇智资产管理企业（有限合伙）	公司独立董事控制的企业
Wang Xinglong	董事长、总经理
冯永茂	副董事长
Zhang Kevin Dapeng	董事、副总经理
陈长水	独立董事
黄永洪	独立董事
敖静涛	独立董事
吴国勤	副总经理
潘明晖	副总经理兼财务总监
夏昕	副总经理

钟国庆	副总经理
吴炜	董事会秘书
卢建南	监事会主席
谭红丽	监事
周春花	监事

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	10,764,223.90	8,773,871.19

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

公司本期授予的各项权益工具总额	328,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	799,600.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	公司发行在外的第一次授予的股份期权行权价格为19.90元/股，合同剩余期限为2019年1月1日-至2021年8月14日; 公司发行在外的第二次授予的股份期权行权价格为20.88元/股，合同剩余期限为2019年1月18日-至2021年1月18日

授予日权益工具公允价值的确定方法	公司采用授予日股票的市场价格
可行权权益工具数量的确定依据	《关于<公司 2018 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2018 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	38,705,149.81
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	27,010,905.46

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

拟分配的利润或股利	18,067,400.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	18,067,400.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

项目

分部间抵销

合计

股东名称	质押权人	质押股份数量（万股）	质押日期	占公司股份总额的比例（%）
珠海市光极投资合伙企业（有限合伙）	兴业证券股份有限公司	246.57	2017年5月23日	2.73

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：

按组合计提坏账准备的应收账款	121,250,578.13	100.00%	2,057,255.66	1.70%	119,193,322.47	99,976,468.24	100.00%	2,551,745.84	2.55%	97,424,722.40
其中：
账龄分析法	40,783,508.27	33.64%	2,057,255.66	5.04%	38,726,252.61	49,920,797.79	49.93%	2,551,745.84	5.11%	47,369,051.95
关联方组合	80,467,069.86	66.36%			80,467,069.86	50,055,670.45	50.07%			50,055,670.45
合计	121,250,578.13	100.00%	2,057,255.66	1.70%	119,193,322.47	99,976,468.24	100.00%	2,551,745.84	2.55%	97,424,722.40

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	40,783,508.27	2,057,255.66	5.04%

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按关联方组合计提坏账准备的应收账款	80,467,069.86	0.00	0.00%

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

账龄

账面余额

1年以内（含1年）	121,130,043.14
1至2年	120,534.99
合计	121,250,578.13

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
按账龄分析法计提的坏账准备	2,551,745.84	-453,990.14		40,500.04	2,057,255.66
合计	2,551,745.84	-453,990.14		40,500.04	2,057,255.66

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目	核销金额
实际核销的应收账款	40,500.04

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	80,324,760.13	66.25%
客户二	8,870,698.82	7.32%	443,534.94
客户三	2,703,826.15	2.23%	135,191.31
客户四	2,517,739.57	2.08%	125,886.98
客户五	2,034,900.00	1.68%	101,745.00

合计

96,451,924.67

79.56%

项目	期末余额	期初余额
应收利息		0.00
其他应收款	815,265.87	780,843.30
合计	815,265.87	780,843.30

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	224,235.40	572,696.81
备用金	300,413.42	36,176.00
出口退税款	108,969.33	217,050.46
代垫社保公积金款	236,625.56
其他	16,001.66	16,001.66
合计	886,245.37	841,924.93

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	6,721.63	54,360.00		61,081.63
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-4,912.83	4,912.83
本期计提	9,506.54	391.33		9,897.87
2019年12月31日余额	16,228.17	54,751.33		70,979.50

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	751,688.71
1至2年	98,256.66
2至3年	2,400.00
3年以上	33,900.00
3至4年	33,900.00
合计	886,245.37

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
按账龄分析法计提的坏账准备	61,081.63	9,897.87			70,979.50
合计	61,081.63	9,897.87			70,979.50

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
代垫社会保险款	代垫款项	233,037.51	1年以内	26.29%

员工备用金	备用金	135,000.00	1年以内	15.23%	6,750.00
应收补贴款	出口退税款	108,969.33	1年以内	12.30%
中华人民共和国九洲海关	押金及保证金	81,530.40	1年以内	9.20%
珠海黑马医学仪器有限公司	押金及保证金	46,000.00	1－2年	5.19%	9,200.00
合计	--	604,537.24	--	68.21%	15,950.00

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	152,352,492.15		152,352,492.15	152,352,492.15		152,352,492.15
合计	152,352,492.15		152,352,492.15	152,352,492.15		152,352,492.15

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
光库通讯有限公司	5,609,948.00					5,609,948.00
珠海市光辰科技有限公司	1,742,544.15					1,742,544.15
深圳加华微捷科技有限公司	145,000,000.00					145,000,000.00

合计

152,352,492.15

152,352,492.15

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	271,014,904.88	162,951,249.15	243,798,618.25	131,567,212.18
其他业务	13,530,832.37	8,631,702.34	17,923,957.90	12,831,793.91
合计	284,545,737.25	171,582,951.49	261,722,576.15	144,399,006.09

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财收益	3,629,933.37	6,585,367.29
合计	3,629,933.37	6,585,367.29

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,928,055.44
委托他人投资或管理资产的损益	3,727,245.87
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-581,176.99
减：所得税影响额	2,111,572.91
少数股东权益影响额	183,685.02
合计	11,778,866.39	--

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	9.78%	0.6439	0.6367
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.78%	0.5113	0.5062

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

1、载有公司法定代表人签名的2019年度报告全文的原件；

2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；

5、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点：公司证券事务部

珠海光库科技股份有限公司2020年2月27日