宗申动力：2019年年度报告

重庆宗申动力机械股份有限公司

2019年年度报告

2020年03月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人左宗申先生、黄培国先生、主管会计工作负责人刘源洪先生及会计机构负责人(会计主管人员)夏丹女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”中对公司主营业务情况以及可能面对的宏观经济变化风险等方面进行了说明。本报告中涉及公司未来经营计划和前瞻性陈述，并不构成公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

根据中国证监会相关规定以及公司实际情况，拟以公司2019年12月31日的总股本1,145,026,920股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），共计分配利润343,508,076.00元，不实施送股和资本公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义..................................................................................

第二节公司简介和主要财务指标..............................................................................

第三节公司业务概要..................................................................................................

第四节经营情况讨论与分析......................................................................................

第五节重要事项........................................................................................................

第六节股份变动及股东情况....................................................................................

第七节优先股相关情况............................................................................................

第八节可转换公司债券相关情况............................................................................

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况...................................................

第十节公司治理........................................................................................................

第十一节公司债券相关情况....................................................................................

第十二节财务报告....................................................................................................

第十三节备查文件目录..........................................................................................

释义

释义项

释义项	指	释义内容
本公司、公司、宗申动力	指	重庆宗申动力机械股份有限公司
宗申产业集团	指	宗申产业集团有限公司
宗申高速艇公司、控股股东	指	重庆宗申高速艇开发有限公司
发动机公司、宗申发动机公司	指	重庆宗申发动机制造有限公司
通机公司、宗申通机公司	指	重庆宗申通用动力机械有限公司
越南公司、宗申越南公司	指	宗申越南发动机制造有限公司
吕田公司、宗申吕田公司	指	重庆宗申吕田机械制造有限公司
左师傅公司	指	左师傅连锁销售服务有限公司
美心翼申公司	指	重庆美心翼申机械制造有限公司
拓源公司	指	重庆宗申拓源动力机械营销有限公司
巴贝锐公司	指	重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司
小贷公司、宗申小额贷款公司	指	重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司
保理公司	指	重庆宗申商业保理有限公司
左师傅互联汽车公司	指	重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司
宗申航发公司	指	重庆宗申航空发动机制造有限公司
易商科技	指	重庆外滩易商科技有限公司
大江动力、大江公司	指	重庆大江动力设备制造有限公司
交易所、汽摩交易所	指	重庆汽摩交易所有限公司
董事会	指	重庆宗申动力机械股份有限公司董事会
监事会	指	重庆宗申动力机械股份有限公司监事会
股东大会	指	重庆宗申动力机械股份有限公司股东大会
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
元	指	人民币元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称

股票简称	宗申动力	股票代码	001696
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	重庆宗申动力机械股份有限公司
公司的中文简称	宗申动力
公司的外文名称（如有）	CHONGQINGZONGSHENPOWERMACHINERYCO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）	zongshenpower
公司的法定代表人	左宗申
注册地址	重庆市巴南区炒油场
注册地址的邮政编码	400054
办公地址	重庆市巴南区宗申工业园
办公地址的邮政编码	400054
公司网址	http://www.zsengine.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李建平	周霞
联系地址	重庆市巴南区宗申工业园	重庆市巴南区宗申工业园
电话	023-66372632	023-66372632
传真	023-66372648	023-66372648
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码

组织机构代码	915000002023878993
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	公司前身为成都联益实业股份有限公司，原主营业务为生产销售建筑钢材、11号矿用工字钢、公路用Ｅ型钢等。2002年公司进行重大资产重组，2005年更名为重庆宗申动力机械股份有限公司，现公司主营业务为：研发、销售、制造各类发动机及其零配件、摩托车零部件、通用机械零部件、汽车零部件、大型农机零部件、机械产品、高科技产品；热动力机械项目的投资、经营管理及相关高新技术产业开发；实业投资；货物及技术进出口。
历次控股股东的变更情况（如有）	1997年3月，公司控股股东为成都联益(集团)有限公司；2001年12月，公司控股股东变更为重庆宗申高速艇开发有限公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南楼28楼
签字会计师姓名	李武林、王映国

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用√不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	5,593,877,444.12	5,788,336,180.57	-3.36%	5,022,828,212.77
归属于上市公司股东的净利润（元）	421,972,040.96	374,048,073.99	12.81%	272,408,148.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	383,609,019.04	367,233,362.30	4.46%	219,882,498.48
经营活动产生的现金流量净额（元）	787,579,251.92	426,804,167.59	84.53%	-234,960,471.78
基本每股收益（元/股）	0.3685	0.3267	12.79%	0.2379
稀释每股收益（元/股）	0.3685	0.3267	12.79%	0.2379
加权平均净资产收益率	10.10%	9.51%	增加0.59个百分点	7.47%

2019年末

	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
总资产（元）	8,409,354,023.08	8,261,926,647.30	1.78%	6,930,701,393.54
归属于上市公司股东的净资产（元）	4,262,651,393.38	4,099,893,251.37	3.97%	3,763,373,074.06

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

八、分季度主要财务指标

单位：人民币元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	1,272,794,743.59	1,338,889,021.01	1,467,675,446.39	1,514,518,233.13
归属于上市公司股东的净利润	73,043,306.30	141,843,205.78	123,628,463.90	83,457,064.98
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	59,130,623.29	141,336,292.42	133,829,866.76	49,312,236.57
经营活动产生的现金流量净额	184,763,494.95	298,092,407.72	177,266,438.03	127,456,911.22

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是√否

九、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：人民币元

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	3,909,435.18	-4,452,330.33	-1,688,284.67
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	45,446,032.82	49,359,441.34	31,268,005.77

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-11,781,085.81	-38,867,977.32	4,527,179.18
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	4,033,343.58		1,145,988.46
对外委托贷款取得的损益			5,041,547.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,125,224.82	1,328,535.87	4,029,381.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目	710,182.77	193,681.29	17,597,138.61
减：所得税影响额	4,591,509.85	649,684.68	6,268,783.60
少数股东权益影响额（税后）	488,601.59	96,954.48	3,126,522.68
合计	38,363,021.92	6,814,711.69	52,525,650.11	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是国内专业化小型热动力机械产品制造基地之一。公司主要产品包括：发动机及配件；通用汽油机、耕作机、割草机、水泵机组、汽油发电机组等整机及零部件；摩托车零部件、汽车零部件。公司主要从事小型热动力机械产品及部分终端产品的研发、制造、销售等业务，报告期内公司经营模式、主营业务和主要产品未发生重大变化。

近年来，公司坚持外延式发展战略，重点加大了在“航空动力、新能源、高端零部件”等产业的拓展力度，现已基本形成了以“摩托车发动机和通用动力”为核心，覆盖“航空动力、新能源、高端零部件”等新兴业务领域的产业布局。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化
固定资产	无重大变化
无形资产	无重大变化
在建工程	本期在建工程较年初下降39.53%，主要系本期设备在建工程完工后转入固定资产所致。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析

公司是国内摩托车发动机、通用汽油机和通用机械终端产品制造的龙头企业之一，公司在细分市场拥有较高的市场占有率，拥有稳定的经营管理团队和核心技术团队，以及强大的资金储备和新产品资源储备。同时，公司还拥有在大排量发动机、电动动力、柴油动力、通航动力等产品的核心技术以及遍布国内外的数千个营销网络，能够确保公司未来核心竞争力的不断提升。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年，面临全球贸易摩擦、宏观经济增速放缓等严峻的内外部形势，公司管理层和全体员工在公司董事会的领导下，继续坚持“保增长、强转型、做价值”的经营方针，巩固提升了摩托车发动机和通机两大传统主业的优势地位，加快航空动力、高端零部件和新能源三大平台业务的构建，持续推动公司从传统制造企业向“数字化、科技化、智能化”的动力系统集成服务商转型升级，确保公司盈利能力的稳定增长。报告期内，公司实现营业总收入58.07亿元，较上年同期基本持平；实现归属于上市公司股东的净利润4.22亿元，较上年同期增加12.81%；经营活动产生的现金流净额7.88亿元，较上年同期增加84.53%。

1、摩托车发动机制造业务

2019年，摩托车国四标准政策开始逐步实施，根据中国汽车工业协会统计数据显示：全年全行业产销摩托车整车1736.66万辆和1713.26万辆，同比增长11.48%和10.03%。其中，二轮摩托车产销1543.02万辆和1519.38万辆，同比增长10.48%和8.87%；三轮摩托车产销193.64万辆和193.88万辆，同比增长20.21%和20.05%。面对市场机遇与行业挑战，公司全资子公司—宗申发动机公司继续加大产品结构调整和海外市场的拓展力度，加大智能化生产线的资金投入，努力克服成本上涨等不利因素冲击，提升公司发动机业务的市场份额和核心竞争力，大排量发动机销量占比逐年增加，盈利结构持续改善。报告期内，公司实现发动机产品销售279.65万台，实现主营业务收入25.52亿元，实现净利润1.60亿元。

2、通用机械制造业务

报告期内，公司通机产品两大制造主体—通机公司和大江动力的融合度进一步提升，产销量和盈利规模继续保持行业领先：通机公司产品结构持续优化调整，完成国内首款电喷扫雪机的研发和量产，多款变频技术产品也已开发完成；大江动力成立重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司，开始全面打造园林机械电池研发平台，目前40&60V锂电池已小批试产。报告期内，通机公司和大江动力克服了中美贸易摩擦等不利因素，持续加大海外市场的拓展力度，产品已远销全球132个国家和地区；实现通机动力和终端产品销售合计276.28万台，实现主营业务收入24.41亿元，实现净利润1.64亿元。

3、航空动力业务

2019年，公司“军民融合”战略转型业务平台——宗申航发公司基本完成产品系列化布局，多款产品开始实现量产，航空变距螺旋桨通过了承制资格扩项审查并实现小批生产，正全力开拓国内外无人机和通航市场。同时，根据航发公司战略发展规划，公司现已启动对航发公司的第一轮增资，正积极推进战略投资者引进等相关工作。报告期内，航发公司实现销售收入2040.17万元，收入规模大幅提升。根据目前的市场态势和公司的战略布置，预期航发公司未来销售收入和盈利规模将继续呈快速增长态势。

4、新能源及高端零部件业务报告期内，公司控股子公司—宗申新能源公司通过自主研发和技术引进等多种方式，完成了在“电机、电控、电池、增程器、无线充电、核心零部件材料”等产品或业务的布局。在氢能源业务方面：公司完成氢燃料电池分布式发电和叉车应用场景演示；电机、电控、CVT等多款产品完成样机试制。未来公司将继续坚持从“燃油动力”向“电动动力、混合动力以及其他清洁能源动力”进行产业升级转型的发展路径，全面落地公司“油转电”战略，打造公司未来新的利润增长点。除此之外，公司高端零部件业务已覆盖至变速箱、发动机缸体、新能源传动系统等高端零部件产品，现正与一汽、纳铁福（SDS）、诺玛科（NEMAK）、吉凯恩（GKN）、博格化纳（BorgWarner）、德纳（DANA）、华域麦格纳（HME）等国内外知名企业开展项目合作，预计高端零部件业务未来将成为公司重要的新增盈利点之一。

二、主营业务分析

1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：人民币元

2019年

	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	5,593,877,444.12	100%	5,788,336,180.57	100%	-3.36%
分行业
机械制造业	5,288,378,695.19	94.54%	5,440,453,450.50	93.99%	-2.80%
连锁营销服务业	224,818,196.79	4.02%	308,741,922.11	5.33%	-27.18%
其他	80,680,552.14	1.44%	39,140,807.96	0.68%	106.13%
分产品
发动机产品	2,552,125,025.95	45.63%	2,527,296,600.82	43.66%	0.98%
通机产品	2,440,669,243.82	43.63%	2,662,926,074.40	46.01%	-8.35%
产品零部件	295,584,425.42	5.28%	250,230,775.28	4.32%	18.12%
零售服务类	224,818,196.79	4.02%	308,741,922.11	5.33%	-27.18%
其他	80,680,552.14	1.44%	39,140,807.96	0.68%	106.13%
分地区
内销	3,077,005,017.77	55.01%	2,901,307,366.84	50.12%	6.06%
外销	2,516,872,426.35	44.99%	2,887,028,813.73	49.88%	-12.82%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用

单位：人民币元

营业收入

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
机械制造业	5,288,378,695.19	4,309,510,487.10	18.51%	-2.80%	-4.33%	1.31%
分产品
发动机产品	2,552,125,025.95	2,115,137,840.49	17.12%	0.98%	-1.94%	2.46%
通机产品	2,440,669,243.82	1,964,697,095.49	19.50%	-8.35%	-9.05%	0.62%
产品零部件	295,584,425.42	229,675,551.12	22.30%	18.12%	22.51%	-2.78%
分地区
内销	3,077,005,017.77	2,520,512,664.24	18.09%	6.06%	4.59%	1.16%
外销	2,516,872,426.35	2,058,749,683.25	18.20%	-12.82%	-14.83%	1.93%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是□否

行业分类	项目	单位	2019年	2018年	同比增减
摩托车行业	销售量	台	2,796,506	2,971,501	-5.89%
	生产量	台	2,852,195	3,009,976	-5.24%
	库存量	台	69,379	61,459	12.89%
通机行业	销售量	台	2,762,844	3,218,175	-14.15%
	生产量	台	2,868,394	3,178,332	-9.75%
	库存量	台	158,387	69,184	128.94%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√适用□不适用

通机行业库存量同比发生变动超过30%主要系客户订单增加，导致生产备库增加。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：人民币元

行业分类

行业分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
机械制造业	原材料	4,097,798,204.89	93.85%	4,270,569,492.95	94.19%	-4.05%
	人力成本	184,670,630.70	4.23%	180,788,278.68	3.99%	2.15%
	折旧	39,761,596.94	0.91%	31,527,792.52	0.70%	26.12%
	能源消耗	16,150,103.56	0.37%	16,098,484.55	0.36%	0.32%
	其他	27,871,514.53	0.64%	34,505,020.99	0.76%	-19.22%
	小计	4,366,252,050.62	100.00%	4,533,489,069.69	100.00%	-3.69%
连锁营销服务业	原材料	210,447,541.61	98.80%	290,363,171.60	98.85%	-27.52%
	人力成本	1,719,333.31	0.81%	2,517,549.74	0.86%	-31.71%
	折旧	5,727.38	0.00%	3,282.01	0.00%	74.51%
	其他	837,694.57	0.39%	841,137.02	0.29%	-0.41%
	小计	213,010,296.87	100.00%	293,725,140.37	100.00%	-27.48%
合计		4,579,262,347.49		4,827,214,210.06

单位：人民币元

产品分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
发动机产品	原材料	2,022,170,432.15	95.49%	2,059,221,562.76	95.33%	-1.80%
	人力成本	75,889,830.40	3.58%	81,769,463.28	3.79%	-7.19%
	折旧	8,368,634.74	0.40%	7,776,036.89	0.36%	7.62%
	能源消耗	3,791,546.37	0.18%	4,227,998.70	0.20%	-10.32%
	其他	7,328,743.87	0.35%	6,871,010.87	0.32%	6.66%
	小计	2,117,549,187.53	100.00%	2,159,866,072.50	100.00%	-1.96%
通机产品	原材料	1,876,522,136.54	95.33%	2,072,023,723.57	95.87%	-9.44%
	人力成本	71,097,703.03	3.61%	68,210,515.08	3.16%	4.23%
	折旧	13,261,636.65	0.67%	10,318,278.88	0.48%	28.53%
	能源消耗	2,317,828.44	0.12%	2,572,480.75	0.12%	-9.90%
	其他	5,222,727.33	0.27%	7,963,122.35	0.37%	-34.41%
	小计	1,968,422,031.99	100.00%	2,161,088,120.63	100.00%	-8.92%
产品零部件	原材料	181,653,432.25	72.70%	138,435,656.76	69.62%	31.22%
	人力成本	34,094,685.04	13.64%	29,951,505.76	15.06%	13.83%
	折旧	17,432,612.78	6.98%	13,179,119.95	6.63%	32.27%

能源消耗

	能源消耗	9,812,918.58	3.93%	9,147,129.69	4.60%	7.28%
	其他	6,880,491.60	2.75%	8,142,497.64	4.09%	-15.50%
	小计	249,874,140.25	100.00%	198,855,909.80	100.00%	25.66%
零售服务类	原材料	210,447,541.61	98.80%	290,363,171.60	98.85%	-27.52%
	人力成本	1,719,333.31	0.81%	2,517,549.74	0.86%	-31.71%
	折旧	5,727.38	0.00%	3,282.01	0.00%	74.51%
	其他	837,694.57	0.39%	841,137.02	0.29%	-0.41%
	小计	213,010,296.87	100.00%	293,725,140.37	100.00%	-27.48%
航空类	原材料	7,621,789.94	76.04%	888,549.86	37.26%	757.78%
	人力成本	1,285,473.77	12.83%	611,841.41	25.65%	110.10%
	折旧	349,242.67	3.48%	254,356.80	10.66%	37.30%
	能源消耗	142,190.77	1.42%	150,875.41	6.32%	-5.76%
	其他	624,428.05	6.23%	479,790.16	20.11%	30.15%
	小计	10,023,125.20	100.00%	2,385,413.64	100.00%	320.18%
其他类	原材料	9,830,414.01	48.23%		0.00%
	人力成本	2,302,938.46	11.30%	244,953.15	2.17%	840.15%
	折旧	349,470.10	1.71%		0.00%
	能源消耗	85,619.40	0.42%		0.00%
	其他	7,815,123.68	38.34%	11,048,599.97	97.83%	-29.27%
	小计	20,383,565.65	100.00%	11,293,553.12	100.00%	80.49%
合计		4,579,262,347.49		4,827,214,210.06

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√是□否

本公司本年度合并范围比上年度增加3户：重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司（重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司）、重庆宗申电子科技有限公司（重庆宗申新能源发展有限公司全资子公司）、重庆宗申集研机电科技有限公司（重庆宗申新能源发展有限公司全资子公司），从设立或投资之日起纳入合并范围；减少3户：重庆宗申投资有限公司、重庆宗申天翼航空科技有限公司、重庆宗申零部件制造有限公司，从注销或失去控制权之日起不再纳入合并范围。

子公司具体情况详见第十二节财务报告中“九、在其他主体中的权益”。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）

前五名客户合计销售金额（元）	1,816,912,055.39
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	32.47%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	13.43%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	698,327,312.89	12.48%
2	第二名	402,683,881.85	7.20%
3	第三名	348,595,331.36	6.23%
4	第四名	187,575,783.43	3.35%
5	第五名	179,729,745.86	3.21%
合计	--	1,816,912,055.39	32.47%

主要客户其他情况说明

□适用√不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	687,044,869.84
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	16.33%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	2.02%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	274,269,978.00	6.52%
2	第二名	118,610,395.89	2.82%
3	第三名	112,805,014.65	2.68%
4	第四名	96,392,941.23	2.29%
5	第五名	84,966,540.07	2.02%
合计	--	687,044,869.84	16.33%

主要供应商其他情况说明

□适用√不适用

3、费用

单位：人民币元

	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	292,392,954.54	305,236,449.85	-4.21%	无重大变化

管理费用

管理费用	204,941,870.13	198,073,487.66	3.47%	无重大变化
财务费用	77,158,766.37	59,103,150.92	30.55%	主要系本报告期汇率变动导致的汇兑收益减少所致。
研发费用	156,239,480.14	143,937,690.26	8.55%	无重大变化

4、研发投入

√适用□不适用

作为行业领军企业，公司致力于为客户提供更加优秀的产品及服务，公司各项研发投入支出旨在开发出更具竞争力的产品以及获得更为先进的生产技术，研发项目的稳步推进有利于公司核心竞争的提升，对公司经营发展具有积极的促进作用。公司研发投入情况：

	2019年	2018年	变动比例
研发人员数量（人）	587	560	4.82%
研发人员数量占比	9.28%	9.20%	0.08%
研发投入金额（元）	173,582,955.59	155,081,186.10	11.93%
研发投入占营业收入比例	3.10%	2.68%	0.42%
研发投入资本化的金额（元）	22,917,720.81	16,717,741.19	37.09%
资本化研发投入占研发投入的比例	13.20%	10.78%	2.42%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

5、现金流

单位：人民币元

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	6,134,878,213.19	6,210,111,288.80	-1.21%
经营活动现金流出小计	5,347,298,961.27	5,783,307,121.21	-7.54%
经营活动产生的现金流量净额	787,579,251.92	426,804,167.59	84.53%
投资活动现金流入小计	2,675,586,022.43	2,271,835,513.85	17.77%
投资活动现金流出小计	2,892,068,846.84	2,517,254,492.11	14.89%
投资活动产生的现金流量净额	-216,482,824.41	-245,418,978.26	11.79%
筹资活动现金流入小计	2,334,227,372.44	3,126,763,245.62	-25.35%
筹资活动现金流出小计	2,919,183,099.29	3,331,731,512.11	-12.38%
筹资活动产生的现金流量净额	-584,955,726.85	-204,968,266.49	-185.39%

现金及现金等价物净增加额

现金及现金等价物净增加额

-37,192,381.39

-43,040,523.42

13.59%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√适用□不适用经营活动产生的现金流量净额同比增加84.53%，主要系本期加大对金融板块的风险控制力度，放贷规模同比减少；以及公司本期加大贴现额度以获取低成本资金所致；

筹资活动产生的现金流量净额同比减少185.39%，主要系现金分红同比增加以及归还上期银行贷款同比增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用√不适用

三、非主营业务分析

√适用□不适用

单位：人民币元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	6,166,711.90	1.15%	主要系理财收益及权益法核算的长期股权投资收益	是
公允价值变动损益	14,282,375.21	2.67%	主要系本期末未交割的远期结售汇合同公允价值估值	是
资产减值	-6,855,719.84	-1.28%	主要系计提的资产减值损失及信用减值损失	是
营业外收入	2,275,352.42	0.43%	主要系政府补助等	是
营业外支出	5,603,280.21	1.05%	主要系非流动资产毁损报废损失等	否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

	2019年末		2019年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,462,882,006.17	17.40%	1,457,992,643.90	17.67%	-0.27%
应收账款	1,020,012,389.35	12.13%	975,558,220.32	11.82%	0.31%
存货	551,731,742.45	6.56%	540,408,402.19	6.55%	0.01%
投资性房地产	38,192,804.91	0.45%	45,786,047.52	0.55%	-0.10%
长期股权投资	316,915,087.60	3.77%	299,108,122.47	3.62%	0.15%
固定资产	797,247,883.03	9.48%	767,644,924.40	9.30%	0.18%
在建工程	44,573,087.96	0.53%	73,715,173.36	0.89%	-0.36%

短期借款

短期借款	447,535,080.21	5.32%	812,000,000.00	9.84%	-4.52%
长期借款	690,000,000.00	8.21%	910,000,000.00	11.03%	-2.82%

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：人民币元

项目	期初数（2019年1月1日）	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）		770,573.80			132,352,100.00	77,581,500.00	-229,400.00	55,770,573.80
2.衍生金融资产		2,888,045.11						2,888,045.11
3.其他权益工具投资	1,600,000.00				8,000,000.00			9,600,000.00
金融资产小计	1,600,000.00	3,658,618.91			140,352,100.00	77,581,500.00	-229,400.00	68,258,618.91
上述合计	1,600,000.00	3,658,618.91			140,352,100.00	77,581,500.00	-229,400.00	68,258,618.91
金融负债	11,069,609.44	-10,623,756.30						445,853.14

注：其他变动的内容为当期汇兑损益。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，63、所有权或使用权受到限制的资产”。

五、投资状况

1、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元）

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
150,150,000.00	484,500,000.00	-69.01%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√适用□不适用

单位：人民币元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

重庆大江动力设备制造有限公司

生产、销售：通用汽油机；生产、销售：普通机械、电器机械及器材、健身器材、家用电器、电子产品、新能源蓄能电源、电动工具；从事货物及技术进出口业务。

收购

142,500,000.00

100.00%

募集资金

--

详见主要业务

公司于2018年2月11日用募集资金按股权收购协议支付了首期收购款项48,450.00万元,2019年再支付14250万元

注1

73,029,574.98

否

2018年02月08日

http://www.cninfo.com.cn

重庆宗申新能源发展有限公司

研发、生产、销售：电动动力设备、电动两轮车、电动三轮车、电动汽车及摩托车、汽车零

增加投资

7,650,000.00

51.00%

自有资金

重庆宗申机车工业制造有限公司持股

--

详见主要业务

公司继续对重庆宗申新能源发展有限公司增加投资765

-7,317,147.13

否

2014年12月6日

部件。

	部件。					比例42.33%；左宗庆持股比例6.67%			万元，已完成增资
合计	--	--	150,150,000.00		--	--	--	--	--		65,712,427.85	--	--	--

注1：根据《股权收购协议》约定，大江动力原股东承诺，目标公司大江动力在2018年度、2019年度、2020年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润数额分别不低于6,300万元、8,700万元、11,600万元。注2：根据《重庆大江动力设备制造有限公司股权收购协议》中的业绩承诺，大江动力公司在2018年度及2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润数额应分别不低于6,300万元、8,700万元，任一年度超过部分可向后累计，按此口径大江动力公司2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为11,384.06万元；2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为7,216.93万元。根据会计准则相关规定，按购买日的公允价值持续计算确认的大江动力公司2019年度归母净利润为7,302.96万元。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用√不适用

（2）衍生品投资情况

√适用□不适用

单位：人民币万元

衍生品投资操作方名称

衍生品投资操作方名称

关联关系

是否关联交易

衍生品投资类型（注1）

衍生品投资初始投资金额

起始日期

终止日期

期初投资金额

报告期内购入金额

报告期内售出金额

计提减值准备金额（如有）

期末投资金额

期末投资金额占公司报告期末净资产比例

报告期实际损益金额

金融机构

不适用

否

远期外汇业务

-

2018-3-13

2021-2-22

（注2）

（注2）

（注2）

（注2）

（注2）

（注2）

-1178.11

合计

--

--

-1,178.11

衍生品投资资金来源

自有资金

涉诉情况（如适用）

不适用

衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)

2019年06月05日

衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)

2019年06月21日

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）

本公司管理层有适当的内部控制制度管理控制相关风险。本报告期末，公司衍生品持仓未面临重大风险。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内确认允价值变动收益1351.18万元人民币，确认投资收益-2529.29万元人民币，合计收益-1178.11万元人民币，公允价值计算以金融机构提供的与产品到期日一致的资产负债表日远期汇率报价为基准。

报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

报告期内，公司衍生品的会计政策及核算具体原则与上一报告期比较没有重大变化。

独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见

公司及其子公司开展的远期外汇资金交易与日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的有关规定。开展远期外汇资金交易业务适度防范外汇风险，保障公司正常生产经营，既是必要也是可行的。通过加强相应交易的内部控制，并确保其有效执行，交易的总体风险是可控的。

注1：衍生品投资情况按照金融机构以及衍生品投资类型进行分类。注2：远期外汇业务不要求初始净投资，故不适用期初投资金额、报告期内购入金额、报告期内售出金额、期末投资金额及期末投资金额占公司报告期末净资产比例项目；报告期实际损益金额包括本期已交割远期合约投资收益、以及期末未交割远期合约公允价值变动两部分。

5、募集资金使用情况

√适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位：人民币万元

募集年

份

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2012年3月	非公开发行	87,432	14,259.5	89,898.57	3,130	66,157.28	75.67%	11,216.45（注1）	存放于指定的监管账户及购买理财产品	0
合计	--	87,432	14,259.5	89,898.57	3,130	66,157.28	75.67%	11,216.45	--	0
募集资金总体使用情况说明
2012年，中国证券监督管理委员会证监许可【2012】60号文核，公司通过非公开发行方式获得募集资金89,999.9992万元，扣除发行费用后的募集资金净额为87,431.9992万元。截止报告期末，公司累计投入89,898.57万元，超过募集资金净额部分系通过募集资金理财收益和存款利息收入投入。

注1：尚未使用募集资金总额11,216.45万元含募集专户利息收入、理财收益，扣减手续费等金额。

（2）募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

单位：人民币万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)（注1）	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
技术中心建设项目	否	15,000	12,432		13,466.64	108.32%		注2	不适用	否

左师傅动力机械销售服务网络建设项目

左师傅动力机械销售服务网络建设项目	是	40,000	2,273.63		2,273.63	100.00%		注3	不适用	是
三轮摩托车专用发动机项目	是	35,000	6,569.09		9,803.8	149.24%		注3	不适用	是
左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目	是		1,654.5	9.5	1,654.5	100.00%		-293.66	否	是
收购重庆大江动力设备制造有限公司股权	否		64,502.78	14,250	62,700	97.21%		注4	不适用	否
承诺投资项目小计	--	90,000	87,432	14,259.5	89,898.57	--	--	-293.66	--	--
超募资金投向
无
合计	--	90,000	87,432	14,259.5	89,898.57	--	--	-293.66	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	左师傅动力机械销售服务网络建设项目由于国内摩托车市场环境发生较大变化，故未达到预计效益；左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目由于国内汽车售后服务市场成熟度尚未达到预期条件，导致行业实际情况与公司项目的投资计划发生偏差，故未达到预计效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明	变更原因详见“本节5、募集资金使用情况之（3）募集资金变更项目情况”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	公司在本次募集资金到位之前，以自筹资金预先投入募集资金项目，共计预先投入自筹资金1,324.95万元，其中可置换的预先投入募集资金项目的自筹资金1,212.76万元，公司已按照相关法规规定的程序予以置换，其中技术中心项目置换41.33万元、左师傅项目置换231.92万元、三轮摩托车发动机项目置换939.51万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2019年12月31日，公司尚未使用的募集资金仍留存在募集资金专户（含理财专户）。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	详见“募集资金2019年度存放与使用情况的专项报告之五”。

注1：本次募集资金投资项目变更后，两次募集资金变更总额（包含理财收益和利息收入）大于初始存放金额。左师傅动力机械销售服务网络建设项目和左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目因全部变更完毕，“调整后投资总额”修改为与“截至期末累计投入金额”一致。收购重庆大江动力设备制造有限公司股权“调整后投资总额”修改为募集资金初始存放金额总和减去其他项目“调整后投资总额”，其不足变更总额7.313亿元的部分系通过募集资金理财收益和存款利息投入。

注2：实现的效益金额为利润总额。技术中心建设项目不直接产生经济效益，但通过技术中心的建设，公司能够增强自主创新能力，提升现有产品的技术含量和竞争力，同时拓展柴油动力和电动动力产品种类，从而间接提高公司效益。

注3：详见项目可行性发生重大变化的情况说明。

注4：根据《重庆大江动力设备制造有限公司股权收购协议》中的业绩承诺，重庆大江动力设备制造有限公司（以下简称“大江动力公司”）在2018年度及2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润数额应分别不低于6,300万元﹑8,700万元，任一年度超过部分可向后累计，按此口径大江动力公司2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为11,384.06万元，2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为7,216.93万元。根据会计准则相关规定，按购买日的公允价值持续计算确认的大江动力公司2019年度归母净利润为7,302.96万元。

（3）募集资金变更项目情况

√适用□不适用

单位：人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目	左师傅动力机械销售服务网络建设项目、三轮摩托车专用发动机项目	1,654.5	9.5	1,654.5	100.00%		-293.66	否	是
收购重庆大江动力设备制造有限公司	左师傅动力机械销售服务网络建设项	64,502.78	14,250	62,700	97.21%		注1	不适用	否

股权

股权	目、左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目
合计	--	66,157.28	14,259.5	64,354.5	--	--	-293.66	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目：变更原因：由于国内产业政策及摩托车市场形势出现变化，公司认为左师傅动力机械销售服务网络建设项目的投资结构和三轮摩托车专用发动机项目的投资方向已不适合公司战略发展需要。基于公司现有业务规划和市场趋势，公司拟加大在产业链金融、互联网及汽车后市场的行业布局，快速提升公司经营规模和盈利能力，将原有的摩托车售后服务市场向汽车售后服务市场拓展。决策程序：根据公司2015年8月21日和2015年9月15日召开的第八届董事会第三十八次会议和2015年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司将左师傅动力机械销售服务网络建设项目暂未投入的部分募集资金21,569.09万元，以及三轮摩托车专用发动机项目暂未投入的全部募集资金28,430.91万元，合计50,000万元募集资金变更用于左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目，变更后的项目实施主体为重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司（以下简称“互联汽车公司”）。公司根据第八届董事会第四十次会议审议通过的《关于向左师傅互联汽车公司增资的议案》，通过募集资金向互联汽车公司增资50,000万元。信息披露情况说明：详细内容见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第八届董事会第三十八次会议决议公告》（2015-52）、《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（2015-54）、《2015年第二次临时股东大会决议公告》（2015-66）、《关于向左师傅汽车服务公司增资的公告》（2015-75）。收购重庆大江动力设备制造有限公司股权：变更原因：随着近几年摩托车市场和汽车售后服务市场的需求及成熟度的变化，公司对募集资金项目重新做了研究和评估。由于国内摩托车市场环境发生较大变化，左师傅动力机械销售服务网络建设项目的投资结构和投资方向已不适合公司战略发展需要，公司终止该项目，并将项目剩余募集资金全部用于收购重庆大江动力设备制造有限公司100%股权项目；由于国内汽车售后服务市场成熟度尚未达到预期条件，导致行业实际情况与左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目的投资计划发生偏差，公司认为该募投项目在实施背景、投资收益以及市场环境等方面已发生变化，继续按原方案实施不符合公司发展需要，公司决定变更该项目部分募集资金用于收购重庆大江动力设备制造有限公司100%股权项目。本次交易完成后，重庆大江动力设备制造有限公司成为公司的全资子公司，公司通用动力设备产业的经营规模将进一步扩大，有利于巩固公司在该行业的竞争优势，提高公司的核心竞争力，促进公司的长远发展。决策程序：根据公司2018年1月20日召开的第九届董事会第十五次会议和2018年2月7日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于现金收购重庆大江动力设备制造有限公司100%股权的议案》和《关于变更募集资金用途的议案》，为

了提高募集资金使用效率和产业投资回报，公司将原募集资金项目“左师傅动力机械销售服务网络建设项目”暂未投入的全部募集资金以及“左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目”暂未投入的部分募集资金合计70,000万元募集资金用途变更用于收购重庆大江动力设备制造有限公司100.00%股权。同时根据公司2019年10月29日召开的第十届董事会第三次会议和2019年11月19日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，为了提高募集资金使用效率和产业投资回报，公司将原募集资金项目“左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目”暂未投入的募集资金余额3,130万元，全部变更用于“收购重庆大江动力设备制造有限公司100.00%股权”。信息披露情况说明：详细内容见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第九届董事会第十五次会议决议公告》（2018-01）、《关于变更募集资金用途的公告》（2018-05）、《2018年第一次临时股东大会决议公告》（2018-10）﹑《第十届董事会第三次会议决议公告》（2019-46）﹑《关于变更募集资金用途的公告》（2019-48）、《2019年第二次临时股东大会决议公告》（2019-53）。

	了提高募集资金使用效率和产业投资回报，公司将原募集资金项目“左师傅动力机械销售服务网络建设项目”暂未投入的全部募集资金以及“左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目”暂未投入的部分募集资金合计70,000万元募集资金用途变更用于收购重庆大江动力设备制造有限公司100.00%股权。同时根据公司2019年10月29日召开的第十届董事会第三次会议和2019年11月19日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，为了提高募集资金使用效率和产业投资回报，公司将原募集资金项目“左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目”暂未投入的募集资金余额3,130万元，全部变更用于“收购重庆大江动力设备制造有限公司100.00%股权”。信息披露情况说明：详细内容见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第九届董事会第十五次会议决议公告》（2018-01）、《关于变更募集资金用途的公告》（2018-05）、《2018年第一次临时股东大会决议公告》（2018-10）﹑《第十届董事会第三次会议决议公告》（2019-46）﹑《关于变更募集资金用途的公告》（2019-48）、《2019年第二次临时股东大会决议公告》（2019-53）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	左师傅动力机械销售服务网络建设项目由于国内摩托车市场环境发生较大变化，故未达到预计效益；左师傅动力机械汽摩产融网一期建设项目由于国内汽车售后服务市场成熟度尚未达到预期条件，导致行业实际情况与公司项目的投资计划发生偏差，故未达到预计效益。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	详见本表，变更原因

注1：根据《重庆大江动力设备制造有限公司股权收购协议》中的业绩承诺，重庆大江动力设备制造有限公司（以下简称“大江动力公司”）在2018年度及2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润数额应分别不低于6,300万元﹑8,700万元，任一年度超过部分可向后累计，按此口径大江动力公司2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为11,384.06万元，2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为7216.93万元。根据会计准则相关规定，按购买日的公允价值持续计算确认的大江动力公司2019年度归母净利润为7,302.96万元。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称

公司类型

主要业务

注册资本

总资产

净资产

营业收入

营业利润

净利润

重庆宗申发动机制造有限公司

重庆宗申发动机制造有限公司	子公司	生产、销售摩托车发动机、电动机及其零配件、变速箱及零部件；货物进出口	743,710,200.00	1,811,546,867.90	1,094,582,681.67	2,627,882,577.03	136,431,292.93	120,760,624.42
重庆宗申通用动力机械有限公司	子公司	设计、开发、生产、销售：发电机及其动力机械产品、通用汽油机及零部件、农业机械、建筑机械、园林机械、林业机具、普通机械、叉车、卡丁车、电器产品及零部件；设计、开发、生产、销售：船用发动机、应用产品及零部件、相关配件，并提供相关售后服务及技术服务。	258,270,341.94	740,005,215.40	397,958,072.72	1,223,814,505.59	101,303,083.49	89,320,603.80
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	子公司	开展各项贷款、票据贴现、资产转让、以自有资金进行股权投资。	510,000,000.00	1,258,736,571.57	745,893,535.20	137,141,395.95	102,213,376.14	86,612,204.73
重庆大江动力设备制造有限公司	子公司	生产、销售：通用汽油机（按许可证核定事项从事经营）；生产、销售：普通机械、电器机械及器材、健身器材、家用电器、电子产品、新能源蓄能电源、电动工具；从事货物及技术进出口业务。	12,000,000.00	952,832,853.07	273,254,773.42	1,208,542,092.99	88,229,428.66	73,258,554.96
重庆宗申吉达动力机械营销有限公司	子公司	销售：摩托车发动机、电动电机、摩托车零部件、通用机械设备、农用机械设备、航空电子设备、自动控制设备、无线电数据传输系统、电子元器件、计算机软件；配送服务（不含普通货运）、网络建设；货物进出口	11,000,000.00	145,569,880.02	106,967,965.25	510,823,944.72	45,670,321.02	38,966,198.73

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

公司名称

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
重庆外滩易商科技有限公司	股权转让	优化公司资产结构、降低管理成本
远大户外动力设备有限公司	股权转让	优化公司资产结构、降低管理成本
重庆阳达机械制造有限公司	重庆大江动力设备制造有限公司对重庆阳达机械制造有限公司进行吸收合并	公司经营发展需要，为进一步整合资源、降低管理成本和提高运营效率
左师傅连锁销售服务有限公司(及下属子公司）	股权转让	优化公司资产结构、降低管理成本
重庆宗申电子科技有限公司	投资新设	基于公司中长期战略规划，促进公司快速发展
重庆宗申集研机电科技有限公司	投资新设	基于公司中长期战略规划，促进公司快速发展
重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司	投资新设	基于公司中长期战略规划，促进公司快速发展

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、公司未来发展的展望

（一）宏观经济环境及所处行业发展趋势2020年，全球经济预计将处于更加复杂多变的态势，新冠疫情对世界经济影响程度较大。但随着国内减税降负等积极政策的陆续出台、市场竞争格局的优化调整、资本市场改革进一步深入等趋势，也将为国内制造企业和公司带来新的发展机遇。

1、摩托车发动机业务随着我国经济水平的不断提升，两轮摩托车作为生产资料的属性正逐步弱化，市场同质化竞争较为激烈。公司作为国内摩托车发动机制造龙头企业之一，仍然拥有较大的市场拓展机会和发展空间：首先，三轮摩托车作为重要的交通工具和运输工具，具有较好的使用价值和经济性，特别是在农村地区和平原地区具有稳定、庞大的市场需求；其次，在东南亚、非洲、南美等新兴市场国家或区域，摩托车产品需求量总体还处于上升阶段；第三、我国摩托车制造产业已逐步进入存量市场博弈态势，市场集中度将会进一步提升，“强者愈强”的龙头效应将更为显著。基于以上因素，公司将继续根据摩托车市场和技术发展趋势，继续加大电动动力、中大排量燃油动力的产品研发力度和市场开拓力度，进一步优化产品结构和提升市场占有率；同时，加大对生产线的数字化、智能化、自动化的软硬件投入，提高产品质量的稳定性，优化降低生产成本，提升产品市场竞争力，加快向全球领先的“绿色创新小型动力系统集成供应商”转型升级。

2、通用机械制造业务

近年来，由于中美贸易摩擦、汇率大幅波动等外部不确定性因素，对国内通机行业特别是出口业务带来了一定影响，预期中美贸易摩擦的影响将仍有可能持续存在且方式会多样化，公司将以产品质量保持与提升及积极应对摩擦消除部分甚至是全部不良影响。但一方面欧美发达国家对通用机械产品的消费需求将长期存在，作为生活资料的“割草机、小型发电机组、扫雪机、高压清洗机”等产品的市场规模将继续保持增长态势；另一方面，非洲、中亚和国内市场对通机产品的市场需求也正在逐步释放，用于“农业应用、应急设备、园林设备”等细分市场将有巨大的发展潜力。因此，公司将继续加强对两家全资子公司——通机公司和大江动力的资源协同力度，充分发挥通机公司在“动力”产品和大江动力在“终端产品”的技术和市场优势，巩固公司在技术储备、新品研发、规模效应等方面的综合实力，继续保证通机业务的稳定、健康增长。

3、新兴业务

航空航天装备是“中国制造2025”指导意见中规划的“十大领域”之一，“建立发动机自主发展工业体系”将是我国未来航天航空产业的长期发展趋势，国产航空发动机的产业空间将逐步释放。公司控股子公司—宗申航发公司主要为旋翼、固定翼的通航飞机和无人机等航空飞行器提供动力装备，是国内首家以民营为主体成功自主研发航空发动机企业。目前，宗申航发公司已完成多款航空动力产品的研发和量产，在多款军民用无人机和通航飞机进行了试飞测试，国内外市场布局也已基本形成。预计未来2-3年宗申航发公司的销售规模和盈利能力将实现快速增长态势，最终发展成为国内领先的航空活塞发动机动力系统供应商。同时，新能源产业作为国家重点培育和发展新兴产业，在交通工具领域的市场空间也将持续保持增长态势。公司将利用现有的品牌、技术、人才、资金、渠道等优势，进一步加大在新能源产业的自主研发、合资合作或技术引进力度，尽快实现产品的市场化应用和推广，推动公司由传统制造产业向新能源领域转型升级。

（二）公司2020年经营发展战略方针2020年，公司将继续在董事会的指导和支持下，按照公司中长期战略发展规划，坚持“保增长、强转型、做价值”的经营方针，夯实公司“摩托车发动机”和“通用动力”两大传统制造业务的优势地位，稳步推进航空动力、高端零部件和新能源三大平台业务的转型升级，推动公司从“传统制造企业”向“数字化、科技化、智能化”的动力系统集成服务商转型升级。同时，公司还将持续完善上市公司治理机制，提升“三会”运作规范性，增强对市场风险、政策风险、资金风险等方面的管控力度，确保公司的合规性和稳定性，保障全体股东利益。

1、2020年公司经营面临的主要困难及解决措施2020年，国内外经济和行业格局存在较大不确定性风险，原材料成本、运输成本、人工成本上涨等不利因素也依然存在。公司经营管理层将与全体员工共同努力，继续推进“产品与服务提质增效、新产品开发与转换、以研发和技术投入注入发展新动能”的改革措施，努力确保公司2020年经营目标的顺利完成：

（1）调产能：公司将聚焦核心主业，进一步对现有非主营业务、资产和股权进行清理，提升资产质量和人均效率，优化公司业务、资产和产品结构，为公司健康发展提供保障；

（2）优库存：公司将进一步加强存货管理、订单管理和资金管理，提高公司的资金和存货周转率，确保公司现金流的

健康稳定；

（3）去杠杆：公司将继续对现有的金融业务规模进行压缩，严格控制公司对外理财、对外担保等风险；逐步优化公司信贷结构，合理利用上市公司资本运作平台，提高公司的资本储备，降低公司资产负债率，增强公司长期抗风险能力；

（4）降成本：公司将继续加强采购成本、运营成本的管控力度，提升产品质量管控机制；继续加快智能化生产线的布局，提升产品质量稳定性和人均效率；

（5）补短板：公司将优化管理架构和业务流程，提升管理水平和工作效率；加强运营管理、合规治理等方面的专业培训工作，继续提高公司管理层业务能力和专业技巧，强化风险管控意识，培育公司人才梯队。

2、2020年资金需求、使用计划及资金来源

（1）公司2020年日常经营资金预计需求为12亿元，主要用于日常营运、基础项目建设及技术研发支出。

（2）公司2020年对外投资资金预计需求为2-4亿元，主要用于航空发动机、新能源、智能化生产线等产业领域的投入。

以上资金来源主要通过募集资金、自有资金以及银行融资等方式解决。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√适用□不适用

公司董事会、经营管理层非常重视投资者关系管理和信息披露工作。注重信息披露工作的真实性、及时性和公平性，积极维护中小投资者利益,在日常工作中认真听取和回复中小投资者的建议和咨询。公司通过电话、邮件、公司或深交所网站、采访、调研等方式和机构投资者、个人投资者保持通畅的互动沟通。详细情况如下：

接待时间

接待时间	接待方式		接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年04月02日	实地调研		个人	了解公司生产经营情况
2019年04月02日	实地调研		机构	了解公司生产经营情况
2019年06月13日	实地调研		个人	了解公司生产经营情况
2019年09月16日	实地调研		机构	了解公司生产经营情况
接待次数		4
接待机构数量		2
接待个人数量		28
接待其他对象数量		0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息		否

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

报告期内，公司实施了2018年年度利润分配方案。以2019年6月27日股本1,145,026,920股为基数，向全体股东每10股派

2.3元（含税）人民币现金，不实施资本公积金转增股本。该利润分配方案已于报告期内实施完毕，具体内容详见公司于2019年6月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2018年年度分红派息实施公告》。

现金分红政策的专项说明

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	是

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2017年年度利润分配预案：公司以2017年12月31日总股本1,145,026,920股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

0.3元，未实施资本公积金转增股本。

2、2018年年度利润分配预案：公司以2018年12月31日总股本1,145,026,920股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

2.3元，未实施资本公积金转增股本。

2、2019年年度利润分配预案：公司以2019年12月31日总股本1,145,026,920股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

3.00元，未实施资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：人民币元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年	343,508,076.00	421,972,040.96	81.41%			343,508,076.00	81.41%
2018年	263,356,191.60	374,048,073.99	70.41%			263,356,191.60	70.41%
2017年	34,350,807.60	272,408,148.59	12.61%			34,350,807.60	12.61%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用□不适用

每10股送红股数（股）

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	3.00
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	1,145,026,920
现金分红金额（元）（含税）	343,508,076.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0
现金分红总额（含其他方式）（元）	343,508,076.00
可分配利润（元）	1,319,013,800.41
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2019年度利润分配预案：公司以2019年12月31日总股本1,145,026,920股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元，未实施资本公积金转增股本。公司2017年、2018年和2019年累计现金分红金额为641,215,075.20元，占年均实现的可分配利润比例为193.89%,已达到中国证监会规定的上市公司再融资标准。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺	左宗申	股份限售	公司实际控制人及董事长左宗申先生于2013年5月2日做出承诺：将其持有的原于2011年10月17日可解禁上市的2210万股限售股份自愿予以继续锁定，锁定期三年，锁定期延长至2016年5月2日，该等股份锁定期满后，若公司股票二级市场价格低于9.24元/股（公司实施了2012年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年利润分配方案后，对原承诺价格"10元/股"作了相应除权处理），将不会通过二级市场进行减持。	2013年05月02日	三年	无违反承诺情况出现。

其他对公司中小股东所作承诺

其他对公司中小股东所作承诺	重庆宗申高速艇发展有限公司	股份限售	公司控股股东宗申高速艇公司于2008年7月7日做出追加承诺：(1)我司所持有的即将于2009年1月25日解禁上市的股份，自2009年1月26日起自愿继续锁定三年；(2)若宗申动力二级市场股价低于12.09元/股（公司实施了2008年、2009年、2010年、2011年、2012年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年利润分配方案后，对原承诺价格"30元/股"作了相应除权处理），将不会通过二级市场进行减持。	2008年07月07日	三年	无违反承诺情况出现。
	周歆焱及大江动力核心团队成员	增持承诺	大江动力原实际控制人周歆焱先生承诺，其本人及大江动力核心团队成员将在公司支付第一期标的资产收购价款后36个月内择机在二级市场购买公司股票，购买资金额度不低于15,000万元；其中，自公司支付第一期标的资产收购价款后12个月内的购买资金额度不低于5,000万元；未经公司书面同意，周歆焱及大江动力核心团队成员根据前述约定购买的公司股票在2021年6月30日前不得转让。	2018年02月01日	2018年02月03日至2021年06月30日	履行中。截至2020年3月28日，周歆焱及大江动力核心团队成员增持公司股票金额合计13,193.90万元。
	周歆焱	增持补充承诺	大江动力原实际控制人周歆焱先生对原资产重组时所作的增持股份承诺补充如下：将在2019年7月31日前继续增持公司股票，增持总金额不低于（含）5,000万元人民币。	2019年07月10日	2019年7月10日至2019年7月31日	已完成承诺。在承诺期内，增持股份总金额5023.47万元。
	周歆焱及大江动力核心团队成员	增持补充承诺	大江动力原实际控制人周歆焱先生及大江动力核心团队成员对原资产重组时所作的增持股份承诺补充如下：将2019年12月24日起至2020年3月24日，将通过二级市场集中竞价交易方式继续增持公司股票，购买金额不低于（含）2,000万元人民币。	2019年12月23日	2019年12月24日至2020年3月24日	已完成承诺。在承诺期内，增持股份总金额2,182.27万元。
承诺是否按时履行					是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划					不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√适用□不适用

盈利预测资产

或项目名称

盈利预测资产或项目名称	预测起始时间	预测终止时间	当期预测业绩（万元）	当期实际业绩（万元）	未达预测的原因（如适用）	原预测披露日期	原预测披露索引
《重庆大江动力设备制造有限公司股权收购协议》业绩承诺	2018年01月01日	2020年12月31日	8,700	7,216.93（注1）	不适用	2018年02月08日	http://www.cninfo.com.cn

注1：大江动力公司2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为11,384.06万元，2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为7,216.93万元，合计为18,600.99万元。根据《重庆大江动力设备制造有限公司股权收购协议》中的业绩承诺，任一年度超过部分可向后累计，因此大江动力已达到项目盈利预测。公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√适用□不适用

根据《重庆大江动力设备制造有限公司股权收购协议》中的业绩承诺，大江动力公司在2018年度及2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润数额应分别不低于6,300万元、8,700万元，任一年度超过部分可向后累计。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响：

大江动力公司2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为11,384.06万元；2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为7,216.93万元。按大江动力业绩承诺口径，大江动力已完成2018年度、2019年度业绩承诺，对商誉减值测试无影响。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√适用□不适用

（一）重要会计政策变更

会计政策变更的内容、原因和审批程序

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准	公司于2019年3月28日召开第九届董事会第二

则第24号—套期会计》以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》(简称“新金融工具准则”)。本公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理。

则第24号—套期会计》以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》(简称“新金融工具准则”)。本公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理。	十四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》
财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式和合并财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表，以及执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。		此会计政策变更对公司2018年度财务报表采用追溯调整法，重要报表项目影响详见说明1

说明1：

单位：人民币元合并资产负债表

项目	原列报金额	重新列报金额	项目	原列报金额	重新列报金额
应收票据及应收账款	1,732,204,033.00		应付票据及应付账款	937,627,218.97
应收票据		749,950,580.34	应付票据		105,115,431.37
应收账款		982,253,452.66	应付账款		832,511,787.60

母公司资产负债表

项目	原列报金额	重新列报金额	项目	原列报金额	重新列报金额
应收票据及应收账款	86,445,205.66		应付票据及应付账款	29,316,429.37
应收票据		17,236,949.06	应付票据
应收账款		69,208,256.60	应付账款		29,316,429.37

（二）重要会计估计变更本报告期重要的会计估计未发生变更。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□适用√不适用

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√适用□不适用

本公司本年度合并范围比上年度增加3户：重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司（重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司）、重庆宗申电子科技有限公司（重庆宗申新能源发展有限公司全资子公司）、重庆宗申集研机电科技有限公司（重

庆宗申新能源发展有限公司全资子公司），从设立或投资之日起纳入合并范围；减少3户：重庆宗申投资有限公司、重庆宗申天翼航空科技有限公司、重庆宗申零部件制造有限公司，从注销或失去控制权之日起不再纳入合并范围。

子公司具体情况详见第十二节财务报告中“九、在其他主体中的权益”。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称

境内会计师事务所名称	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	278.50
境内会计师事务所审计服务的连续年限	21年
境内会计师事务所注册会计师姓名	李武林、王映国
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	李武林连续服务年限2年；王映国连续服务年限2年

当期是否改聘会计师事务所

□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√适用□不适用公司聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，2019年公司向其支付内部控制审计费用66万元（上述报酬278.5万元已含此审计费用）。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□适用√不适用

十一、破产重整相关事项

□适用√不适用

十二、重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

十三、处罚及整改情况

□适用√不适用

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√适用□不适用

公司于2014年11月7日和11月24日，分别召开第八届董事会第三十三次会议和2014年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划（草案）及摘要的议案》。该员工持股计划资金来源为员工的合法薪酬和法律、行政法规允许的其他方式，资金总额不超过人民币4,000万元，委托招商证券股份有限公司设立资产管理计划，通过二级市场购买股票的方式取得并持有宗申动力股票。

2014年12月8日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买。公司总经理，部分董事、监事及高级管理人员共计35人参与持股计划，成交总金额为人民币38,999,867.13元，购买数量3,901,189股，占公司总股本的比例为0.34%。该计划所购买的股票自公告披露日起锁定12个月，锁定期为2014年12月9日至2015年12月9日。公司第一期员工持股计划已于2015年12月9日存续期届满。

截至本报告日，公司尚未减持第一期员工持股计划所持股份。

详细情况参见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告及资料。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

关联交

易方

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

江苏宗申车业有限公司

左宗申间接控制的法人

销售商品

整机及配件

市场定价

市场定价

40,268.39

7.20%

44,600

否

按月结算

不适用

2018年03月15日

www.cninfo.com.cn

重庆宗申机车工业制造有限公司

左宗申间接控制的法人

销售商品

整机及配件

市场定价

市场定价

34,852.8

6.23%

34,500

是

按月结算

不适用

2018年03月15日

www.cninfo.com.cn

合计

--

--

75,121.19

--

79,100

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）	报告期内，公司严格按照公司2017年年度股东大会审议通过的《关于与宗申产业集团等关联方签署关联交易框架协议的议案》确定的原则进行关联交易。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）	不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用

4、关联债权债务往来

□适用√不适用

5、其他重大关联交易

√适用□不适用详见第十二节财务报告中“十二、关联方关系及其交易，5、关联交易情况，（9）关联贷款和（10）关联融资租赁”。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用

（2）承包情况

□适用√不适用

（3）租赁情况

□适用√不适用

2、重大担保

√适用□不适用

（1）担保情况

单位：人民币万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
无
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		0		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
重庆宗申发动机制造有限公司	2019年05月11日	128,000	2019年08月23日	17,782.87	连带责任保证	一年	否	否
			2019年06月09日	4,645.59	连带责任保证	一年	否	否
重庆宗申通用动力机械有限公司	2019年05月11日	83,000	2019年08月14日	3,873.43	连带责任保证	一年	否	否
			2018年04月21日	9,924.35	连带责任保证	一年	否	否
重庆大江动力设备制造有限公司	2019年05月11日	49,000	2018年08月29日	4,600	连带责任保证	一年	否	否
			2019年09月20日	9,922	连带责任保证	一年	否	否
			2018年12月18日	4,668	连带责任保证	一年	否	否
			2019年05月13日	3,000	连带责任保证	一年	否	否
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	2019年06月22日	20,000			连带责任保证	一年	否	否
重庆宗申商业保理有限公司	2019年06月22日	10,000			连带责任保证	一年	否	否
重庆宗申融资租赁有限公司	2019年06月22日	50,000			连带责任保证	一年	否	否

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		340,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		39,223.89
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		340,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		58,416.24
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
无
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		0		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		340,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		39,223.89
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		340,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		58,416.24
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				13.70%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				22,190
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				8,527.26
上述三项担保金额合计（D+E+F）				22,190
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

（2）违规对外担保情况

□适用√不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：人民币万元

具体类型

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	募集资金	17,200	0	0
银行理财产品	自有资金	53,362	0	0
其他类	自有资金	6,000	5,500	0
合计		76,562	5,500	0

公司第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会审议通过《关于公司开展理财业务的议案》和《关于使用部分闲置募集资金购买银行保本理财产品的议案》。详见公司于2019年3月28日、5月10日在巨潮资讯网和相关指定媒体上披露的相关公告。自2019年1月1日至2019年12月31日，公司及子公司使用自有资金和部分闲置募集资金累计购买理财产品未超过公司股东大会授权额度，以上购买理财产品的交易均不构成关联交易。

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√适用□不适用

单位：人民币万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

兴业银行

银行理财产品

结构性存款

7,000

募集资金

2019-1-4

2019-4-19

银行理财资金池

协议约定

3.98%

80.15

80.15

是

-

是

否

兴业银行

银行理财产品

结构性存款

2,200

募集资金

2019-1-4

2019-12-26

银行理财资金池

协议约定

4.07%

87.33

87.33

是

-

是

否

招商银行

银行理财产品

结构性存款

8,000

募集资金

2019-1-9

2019-4-9

银行理财资金池

协议约定

3.80%

74.96

74.96

是

-

是

否

山西证券

其他类

收益凭证

600

自有资金

2019-1-10

2019-4-11

固定收益类产品（债券、股票等）

协议约定

4.00%

5.64

5.64

是

-

是

否

山西证券

其他类

收益凭证

400

自有资金

2019-1-14

2019-4-15

固定收益类产品（债券、股票等）

协议约定

4.00%

3.76

3.76

是

-

是

否

兴业银行

兴业银行	银行理财产品	结构性存款	30,000	自有资金	2019-2-14	2019-2-28	银行理财资金池	协议约定	3.24%	37.28	37.28	是	-	是	否
国开证券	其他类	资管计划	5,000	自有资金	2019-3-18	2019-9-17	固定收益类产品（债券、股票等）	协议约定	5.37%	127.17	127.17	是	-	是	否
工商银行	银行理财产品	35天稳利人民币	3,000	自有资金	2019-4-12	2019-5-17	银行理财资金池	协议约定	3.05%	8.28	8.28	是	-	是	否
广发银行	银行理财产品	结构性存款	2,000	自有资金	2019-4-4	2019-6-3	银行理财资金池	协议约定	3.75%	12.33	12.33	是	-	是	否
山西证券	其他类	收益凭证	900	自有资金	2019-4-19	2019-7-19	固定收益类产品（债券、股票等）	协议约定	4.00%	8.47	8.47	是	-	是	否
山西证券	其他类	收益凭证	100	自有资金	2019-4-22	2019-7-22	固定收益类产品（债券、股票等）	协议约定	4.00%	0.94	0.94	是	-	是	否
招商银行	银行理财产品	结构性存款	5,500	募集资金	2019-7-11	2019-10-11	银行理财资金池	协议约定	3.85%	53.37	53.37	是	-	是	否

国家开发银

行

国家开发银行	银行理财产品	结构性存款	10,500	自有资金	2019-7-15	2019-8-15	银行理财资金池	协议约定	3.00%	25.24	25.24	是	-	是	否
山西证券	其他类	收益凭证	1,000	自有资金	2019-8-15	2019-9-19	固定收益类产品（债券、股票等）	协议约定	3.30%	2.99	2.99	是	-	是	否
国家开发银行	银行理财产品	结构性存款	10,000	自有资金	2019-9-6	2019-10-17	银行理财资金池	协议约定	2.90%	30.74	30.74	是	-	是	否
国开证券	其他类	资管计划	5,000	自有资金	2019-9-18	2020-3-19	固定收益类产品（债券、股票等）	协议约定	4.70%	76.59	76.59	否	-	是	否
山西证券	其他类	收益凭证	1,000	自有资金	2019-10-14	2019-11-18	固定收益类产品（债券、股票等）	协议约定	3.30%	2.98	2.98	是	-	是	否
招商银行	银行理财产品	结构性存款	5,500	募集资金	2019-10-14	2019-12-27	银行理财资金池	协议约定	3.45%	38.47	38.47	是	-	是	否
国家开发银行	银行理财产品	国开共赢	10,000	自有资金	2019-11-15	2019-12-13	银行理财资金池	协议约定	3.70%	26.78	26.78	是	-	是	否

山西证券

山西证券	其他类	月月利	1,000	自有资金	2019-11-27	2019-12-11	固定收益类产品（债券、股票等）	协议约定	3.00%	1.08	1.08	是	-	是	否
国家开发银行	银行理财产品	结构性存款	12,000	自有资金	2019-12-4	2019-12-27	银行理财资金池	协议约定	2.90%	20.69	20.69	是	-	是	否
华西证券	其他类	东风1号资管计划	500	自有资金	2019-12-17	2020-6-17	固定收益类产品（债券、股票等）	协议约定	5.00%	0.47	0.47	否	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	6,000	自有资金	2019-1-8	2019-2-19	银行理财资金池	协议约定	3.84%	26.51	26.51	是	-	是	否
建设银行	银行理财产品	乾元周周利	1,000	自有资金	2019-2-20	2019-3-27	银行理财资金池	协议约定	3.00%	2.71	2.71	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	结构性存款	5,000	自有资金	2019-2-15	2019-3-25	银行理财资金池	协议约定	3.20%	15.71	15.71	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	5,000	自有资金	2019-4-4	2019-6-6	银行理财资金池	协议约定	3.00%	24.42	24.42	是	-	是	否

招商银行

招商银行	银行理财产品	结构性存款	6,000	自有资金	2019-4-10	2019-5-10	银行理财资金池	协议约定	2.90%	14.30	14.30	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	10,000	自有资金	2019-7-2	2019-7-25	银行理财资金池	协议约定	3.00%	17.83	17.83	是	-	是	否
工商银行	银行理财产品	随心E	3,000	自有资金	2019-7-2	2019-7-30	银行理财资金池	协议约定	3.15%	6.84	6.84	是	-	是	否
建设银行	银行理财产品	乾元周周利	5,000	自有资金	2019-7-3	2019-7-17	银行理财资金池	协议约定	2.50%	4.52	4.52	是	-	是	否
建设银行	银行理财产品	乾元周周利	5,000	自有资金	2019-9-4	2019-9-11	银行理财资金池	协议约定	2.20%	1.99	1.99	是	-	是	否
招商银行	银行理财产品	结构性存款	5,000	自有资金	2019-10-11	2019-11-11	银行理财资金池	协议约定	3.45%	14.65	14.65	是	-	是	否
民生银行	银行理财产品	结构性存款	5,000	自有资金	2019-1-10	2019-2-19	银行理财资金池	协议约定	4.00%	21.92	21.92	是	-	是	否
建设银行	银行理财产品	乾元周周利	2,000	自有资金	2019-2-20	2019-3-27	银行理财资金池	协议约定	3.00%	5.43	5.43	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	外汇掉期	5,362	自有资金	2019-2-15	2019-3-1	银行理财资金池	协议约定	2.14%	4.20	4.20	是	-	是	否

中国银行

中国银行	银行理财产品	外汇掉期	2,009	自有资金	2019-3-1	2019-3-8	银行理财资金池	协议约定	1.95%	0.72	0.72	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	外汇掉期	4,017	自有资金	2019-3-1	2019-3-15	银行理财资金池	协议约定	2.00%	2.94	2.94	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	外汇掉期	1,343	自有资金	2019-3-15	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	1.94%	0.96	0.96	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	外汇掉期	672	自有资金	2019-4-3	2019-4-17	银行理财资金池	协议约定	1.92%	0.47	0.47	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	外汇掉期	2,016	自有资金	2019-4-3	2019-4-10	银行理财资金池	协议约定	1.79%	0.66	0.66	是	-	是	否
民生银行	银行理财产品	结构性存款	5,300	自有资金	2019-4-4	2019-5-14	银行理财资金池	协议约定	3.65%	21.20	21.20	是	-	是	否
建设银行	银行理财产品	乾元周周利	5,000	自有资金	2019-4-10	2019-5-22	银行理财资金池	协议约定	3.00%	15.83	15.83	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	外汇掉期	4,806	自有资金	2019-7-12	2019-7-19	银行理财资金池	协议约定	1.89%	1.65	1.65	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	外汇掉期	5,492.96	自有资金	2019-7-12	2019-7-26	银行理财资金池	协议约定	1.89%	3.78	3.78	是	-	是	否

兴业银行

兴业银行	银行理财产品	结构性存款	3,000	自有资金	2019-8-27	2019-9-18	银行理财资金池	协议约定	2.84%	5.14	5.14	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	3,500	自有资金	2019-10-10	2019-11-8	银行理财资金池	协议约定	2.85%	7.93	7.93	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	500	自有资金	2019-1-2	2019-1-25	银行理财资金池	协议约定	3.10%	0.92	0.92	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	500	自有资金	2019-1-2	2019-2-25	银行理财资金池	协议约定	3.20%	2.23	2.23	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-2-1	2019-2-25	银行理财资金池	协议约定	2.50%	0.16	0.16	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-2-1	2019-2-12	银行理财资金池	协议约定	1.70%	0.06	0.06	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-2-19	2019-3-25	银行理财资金池	协议约定	2.95%	0.26	0.26	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	160	自有资金	2019-2-21	2019-3-25	银行理财资金池	协议约定	2.95%	0.39	0.39	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-2-27	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	3.05%	0.24	0.24	是	-	是	否

中国银行

中国银行	银行理财产品	按期开放	140	自有资金	2019-2-28	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	3.05%	0.32	0.32	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	400	自有资金	2019-2-25	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	3.05%	1.01	1.01	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	150	自有资金	2019-3-4	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	3.05%	0.30	0.30	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-3-6	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	3.05%	0.18	0.18	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-3-14	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	2.50%	0.10	0.10	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	150	自有资金	2019-3-19	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	2.00%	0.08	0.08	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-3-20	2019-3-29	银行理财资金池	协议约定	1.90%	0.04	0.04	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	450	自有资金	2019-4-1	2019-4-25	银行理财资金池	协议约定	2.95%	0.82	0.82	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	600	自有资金	2019-4-1	2019-5-27	银行理财资金池	协议约定	3.00%	2.61	2.61	是	-	是	否

中国银行

中国银行	银行理财产品	按期开放	500	自有资金	2019-4-1	2019-6-25	银行理财资金池	协议约定	3.10%	3.41	3.41	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-4-9	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	3.10%	0.64	0.64	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	200	自有资金	2019-4-15	2019-5-27	银行理财资金池	协议约定	3.00%	0.65	0.65	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	130	自有资金	2019-4-19	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	3.10%	0.73	0.73	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	130	自有资金	2019-4-24	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	3.10%	0.68	0.68	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	500	自有资金	2019-4-30	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	3.00%	2.29	2.29	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	120	自有资金	2019-5-6	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	3.00%	0.49	0.49	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-5-13	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	3.10%	0.37	0.37	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	150	自有资金	2019-5-23	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	3.00%	0.42	0.42	是	-	是	否

中国银行

中国银行	银行理财产品	按期开放	370	自有资金	2019-5-27	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	2.95%	0.91	0.91	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	350	自有资金	2019-6-3	2019-6-27	银行理财资金池	协议约定	2.95%	0.64	0.64	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	600	自有资金	2019-7-1	2019-7-25	银行理财资金池	协议约定	2.90%	1.08	1.08	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	500	自有资金	2019-7-1	2019-8-26	银行理财资金池	协议约定	2.95%	2.13	2.13	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	1,200	自有资金	2019-7-2	2019-8-30	银行理财资金池	协议约定	3.05%	5.58	5.58	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	300	自有资金	2019-8-1	2019-9-11	银行理财资金池	协议约定	3.00%	0.95	0.95	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	300	自有资金	2019-9-12	2019-9-30	银行理财资金池	协议约定	2.00%	0.28	0.28	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	200	自有资金	2019-9-12	2019-9-25	银行理财资金池	协议约定	1.70%	0.11	0.11	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	380	自有资金	2019-10-8	2019-10-25	银行理财资金池	协议约定	2.40%	0.40	0.40	是	-	是	否

中国银行

中国银行	银行理财产品	按期开放	400	自有资金	2019-10-29	2019-11-25	银行理财资金池	协议约定	2.90%	0.81	0.81	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	按期开放	150	自有资金	2019-11-12	2019-12-25	银行理财资金池	协议约定	2.95%	0.49	0.49	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-7-9	2019-9-9	银行理财资金池	协议约定	3.70%	6.28	6.28	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	300	自有资金	2019-10-25	2019-11-22	银行理财资金池	协议约定	2.85%	0.66	0.66	是	-	是	否
招商银行	银行理财产品	结构性存款	400	自有资金	2019-10-30	2019-12-2	银行理财资金池	协议约定	3.10%	1.12	1.12	是	-	是	否
江苏银行	银行理财产品	按期开放	100	自有资金	2019-3-1	2019-3-22	银行理财资金池	协议约定	2.39%	0.13	0.13	是	-	是	否
江苏银行	银行理财产品	按期开放	60	自有资金	2019-3-12	2019-3-22	银行理财资金池	协议约定	2.39%	0.04	0.04	是	-	是	否
江苏银行	银行理财产品	按期开放	90	自有资金	2019-4-4	2019-7-31	银行理财资金池	协议约定	2.39%	1.46	1.46	是	-	是	否
江苏银行	银行理财产品	按期开放	120	自有资金	2019-4-26	2019-7-31	银行理财资金池	协议约定	2.39%	-	-	是	-	是	否

江苏银行

江苏银行	银行理财产品	按期开放	55	自有资金	2019-5-29	2019-7-31	银行理财资金池	协议约定	2.39%	-	-	是	-	是	否
江苏银行	银行理财产品	按期开放	50	自有资金	2019-6-20	2019-7-31	银行理财资金池	协议约定	2.39%	-	-	是	-	是	否
江苏银行	银行理财产品	按期开放	24	自有资金	2019-7-20	2019-7-31	银行理财资金池	协议约定	2.39%	-	-	是	-	是	否
江苏银行	银行理财产品	按期开放	50	自有资金	2019-8-5	2019-8-27	银行理财资金池	协议约定	2.39%	0.03	0.03	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	900	自有资金	2019-3-1	2019-4-1	银行理财资金池	协议约定	3.47%	2.65	2.65	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	200	自有资金	2019-3-1	2019-4-1	银行理财资金池	协议约定	2.90%	0.49	0.49	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	900	自有资金	2019-4-26	2019-5-27	银行理财资金池	协议约定	3.50%	2.68	2.68	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	700	自有资金	2019-7-3	2019-7-31	银行理财资金池	协议约定	2.90%	1.47	1.47	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	700	自有资金	2019-8-22	2019-9-27	银行理财资金池	协议约定	2.90%	1.88	1.88	是	-	是	否

兴业银行

兴业银行	银行理财产品	结构性存款	200	自有资金	2019-4-26	2019-5-27	银行理财资金池	协议约定	3.00%	0.51	0.51	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	300	自有资金	2019-7-3	2019-7-22	银行理财资金池	协议约定	2.40%	0.35	0.35	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	200	自有资金	2019-8-22	2019-9-27	银行理财资金池	协议约定	2.90%	0.54	0.54	是	-	是	否
工商银行	银行理财产品	“随心E”法人人民币	900	自有资金	2019-6-21	2019-7-22	银行理财资金池	协议约定	2.95%	1.99	1.99	是	-	是	否
工商银行	银行理财产品	“随心E”法人人民币	900	自有资金	2019-8-22	2019-9-19	银行理财资金池	协议约定	2.95%	1.92	1.92	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	400	自有资金	2019-6-21	2019-6-28	银行理财资金池	协议约定	1.60%	0.12	0.12	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	400	自有资金	2019-7-3	2019-7-31	银行理财资金池	协议约定	2.90%	0.84	0.84	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	200	自有资金	2019-8-23	2019-9-27	银行理财资金池	协议约定	2.90%	0.52	0.52	是	-	是	否
工商银行	银行理财产品	“随心E”法人人民币	1,000	自有资金	2019-9-29	2019-10-29	银行理财资金池	协议约定	3.15%	2.44	2.44	是	-	是	否

中国银行

中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	700	自有资金	2019-10-9	2019-10-30	银行理财资金池	协议约定	2.40%	0.91	0.91	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	200	自有资金	2019-10-9	2019-10-30	银行理财资金池	协议约定	2.40%	0.26	0.26	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	300	自有资金	2019-10-9	2019-10-30	银行理财资金池	协议约定	2.40%	0.39	0.39	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	150	自有资金	2019-11-7	2019-12-27	银行理财资金池	协议约定	2.95%	0.57	0.57	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	150	自有资金	2019-11-7	2019-12-27	银行理财资金池	协议约定	2.95%	0.57	0.57	是	-	是	否
工商银行	银行理财产品	“随心E”法人人民币	800	自有资金	2019-11-13	2019-12-11	银行理财资金池	协议约定	2.85%	1.65	1.65	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	人民币“按期开放”	500	自有资金	2019-11-13	2019-12-27	银行理财资金池	协议约定	2.95%	1.69	1.69	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-1-3	2019-1-10	银行理财资金池	协议约定	3.49%	0.67	0.67	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,200	自有资金	2019-1-10	2019-1-17	银行理财资金池	协议约定	3.01%	0.69	0.69	是	-	是	否

兴业银行

兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-1-17	2019-1-24	银行理财资金池	协议约定	3.01%	0.58	0.58	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,100	自有资金	2019-1-29	2019-2-12	银行理财资金池	协议约定	3.24%	1.37	1.37	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,300	自有资金	2019-2-13	2019-2-20	银行理财资金池	协议约定	3.02%	0.75	0.75	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,300	自有资金	2019-2-21	2019-3-7	银行理财资金池	协议约定	3.24%	1.62	1.62	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,500	自有资金	2019-3-7	2019-3-21	银行理财资金池	协议约定	3.24%	1.86	1.86	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-3-21	2019-4-8	银行理财资金池	协议约定	3.24%	1.60	1.60	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-4-9	2019-4-16	银行理财资金池	协议约定	3.02%	0.58	0.58	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-4-16	2019-4-23	银行理财资金池	协议约定	3.02%	0.58	0.58	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,200	自有资金	2019-4-23	2019-5-7	银行理财资金池	协议约定	3.24%	1.49	1.49	是	-	是	否

兴业银行

兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,500	自有资金	2019-5-7	2019-5-21	银行理财资金池	协议约定	3.24%	1.86	1.86	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	700	自有资金	2019-6-3	2019-6-10	银行理财资金池	协议约定	3.02%	0.41	0.41	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	600	自有资金	2019-6-11	2019-6-18	银行理财资金池	协议约定	3.02%	0.35	0.35	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	600	自有资金	2019-6-24	2019-7-1	银行理财资金池	协议约定	3.02%	0.35	0.35	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	500	自有资金	2019-3-14	2019-5-13	银行理财资金池	协议约定	3.64%	2.99	2.99	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-3-14	2019-4-15	银行理财资金池	协议约定	3.56%	3.12	3.12	是	-	是	否
兴业银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-5-21	2019-6-20	银行理财资金池	协议约定	3.25%	2.67	2.67	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	日积月累	1,035	自有资金	2019-5-21	2019-8-13	银行理财资金池	协议约定	1.23%	2.92	2.92	是	-	是	否
中国银行	银行理财产品	日积月累	700	自有资金	2019-8-9	2019-8-13	银行理财资金池	协议约定	1.23%	0.09	0.09	是	-	是	否

广发银行

广发银行	银行理财产品	结构性存款	1,000	自有资金	2019-6-17	2019-7-17	银行理财资金池	协议约定	3.65%	2.83	2.83	是	-	是	否
合计			266,332.74	--	--	--	--	--	--	1,044.34	1,044.34	--		--	--	--

注：以上预期收益为本报告期的预期收益（包括公允值变动损益）。委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用√不适用

（2）委托贷款情况

√适用□不适用报告期内委托贷款概况

单位：人民币万元

委托贷款发生总额

委托贷款发生总额	委托贷款的资金来源	未到期余额	逾期未收回的金额
7,170	自有资金及银行贷款	0	6333.67

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况

√适用□不适用

单位：人民币万元

贷款对象	贷款对象类型	贷款利率	贷款金额	资金来源	起始日期	终止日期	预期收益（如有）	报告期实际损益金额	报告期损益实际收回情况	计提减值准备金额（如有）	是否经过法定程序	未来是否还有委托贷款计划	事项概述及相关查询索引（如有）
重庆中建物业管理有限公司	企业法人	8.00%	7,170	自有资金及银行贷款	2016年11月28日	2017年11月27日	525.8	-861.95	注1	861.95	是	无	巨潮资讯网（www.cn.info.com.cn）
合计			7,170	--	--	--	525.8	-861.95	--	861.95	--	--	--

注1：2019年收回重庆中建物业管理有限公司委托贷款本金836.33万元。委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

√适用□不适用

详见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，8、其他应收款，（1）应收利息，2）重要逾期利息”。

4、其他重大合同

□适用√不适用

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家及当地主管部门的规定、要求，为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和公积金。公司切实保护员工的各项权益，为提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长而不断努力。公司充分尊重各方利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象，促进公司能够平稳健康发展。

2020年新冠肺炎疫情期间，公司积极参与疫情抗击，在做好自身防疫工作的同时，第一时间行动起来，捐款捐物，为疫情抗击贡献力量。公司积极寻求各种社会资源，采购到10万只医用防护口罩，免费捐赠给全国急需防护口罩的摩托车整车制造企业、代理商及经销商，倾情助力客户渡过难关。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

不适用

（2）年度精准扶贫概要

根据公司现阶段的发展情况，公司主要以现金采购扶贫地区部分企业产品的方式，支持扶贫地区企业发展。

（3）精准扶贫成效

指标

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中：1.资金	万元	3.2
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
其中：1.1产业发展脱贫项目类型	——	其他
1.2产业发展脱贫项目个数	个	1
1.3产业发展脱贫项目投入金额	万元	3.2
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——

5.健康扶贫

5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——

（4）后续精准扶贫计划

不适用

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否近年来，公司为实现可持续发展，努力创造节约型和环境友好型企业。公司通过更新生产设备、改造工艺装备、优化配方等措施，不断提高产品质量和收得率，降低能耗物耗，推行节能减排工作。报告期内，公司"三废"全部实现达标排放，未发生环境纠纷和环境污染事故。

十九、其他重大事项的说明

□适用√不适用

二十、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	253,847,320	22.17%				-9,150	-9,150	253,838,170	22.17%
1、其他内资持股	252,292,114	22.03%				-9,150	-9,150	253,838,170	22.17%
其中：境内法人持股	230,192,114	20.10%						230,192,114	20.10%
境内自然人持股	22,100,000	1.93%						22,100,000	1.93%
2、高管锁定	1,555,206	0.14%				-9,150	-9,150	1,546,056	0.14%
二、无限售条件股份	891,179,600	77.83%				9,150	9,150	891,188,750	77.83%
1、人民币普通股	891,179,600	77.83%				9,150	9,150	891,188,750	77.83%
三、股份总数	1,145,026,920	100.00%						1,145,026,920	100.00%

股份变动的原因

√适用□不适用公司前监事李方鹏先生高管锁定期限届满，于2019年11月8日解除限售。股份变动的批准情况

□适用√不适用股份变动的过户情况

□适用√不适用股份回购的实施进展情况

□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股

股东名称

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
重庆宗申高速艇开发有限公司	230,192,114			230,192,114	首发前限售	详见第五节重要事项，三、承诺事项履行情况
左宗申	22,100,000			22,100,000	首发后限售	详见第五节重要事项，三、承诺事项履行情况
左宗申	570,400			570,400	高管锁定股	不适用
秦忠荣	157,200			157,200	高管锁定股	不适用
胡显源	235,031			235,031	高管锁定股	不适用
李方鹏	9,150		9,150	0	高管锁定股	2019年11月8日
黄培国	423,000			423,000	高管锁定股	不适用
张奎	39,375			39,375	高管锁定股	不适用
李耀	121,050			121,050	高管锁定股	不适用
合计	253,847,320	0	9,150	253,838,170	--	--

注：公司前监事李方鹏先生高管锁定期限届满，于2019年11月8日解除限售。

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用√不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

报告期末普通股股东总数	86,010			年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		82,218		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质	持股比例		报告期末持股数量		报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
													股份状态	数量
重庆宗申高速艇开发有限公司		境内非国有法人	20.10%		230,192,114		0.00		230,192,114		0		质押	229,200,000
西藏国龙实业有限公司		境内非国有法人	18.11%		207,384,700		0.00		0		207,384,700
左宗申		境内自然人	2.64%		30,227,200		0.00		22,670,400		7,556,800
周歆焱		境内自然人	1.36%		15,600,368		8,525,823		0		15,600,368
香港中央结算有限公司		其他	0.65%		7,427,748		1,993,541		0		7,427,748
中国证券金融股份有限公司		其他	0.63%		7,266,200		0.00		0		7,266,200
李俊杰		境内自然人	0.48%		5,495,493		0.00		0		5,495,493
陈生巍		境内自然人	0.42%		4,786,984		88,815		0		4,786,984
陈健		境内自然人	0.35%		4,059,714		1,117,640		0		4,059,714
重庆宗申动力机械股份有限公司－第一期员工持股计划		其他	0.34%		3,901,189		0.00		0		3,901,189
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）			不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东关联关系或一致行动的说明	据本公司掌握的资料显示，公司控股股东重庆宗申高速艇开发有限公司与左宗申先生存在关联关系，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
			股份种类	数量
西藏国龙实业有限公司		207,384,700	人民币普通股	207,384,700
周歆焱		15,600,368	人民币普通股	15,600,368
左宗申		7,556,800	人民币普通股	7,556,800
香港中央结算有限公司		7,427,748	人民币普通股	7,427,748
中国证券金融股份有限公司		7,266,200	人民币普通股	7,266,200
李俊杰		5,495,493	人民币普通股	5,495,493
陈生巍		4,786,984	人民币普通股	4,786,984
陈健		4,059,714	人民币普通股	4,059,714
重庆宗申动力机械股份有限公司－第一期员工持股计划		3,901,189	人民币普通股	3,901,189
张伟刚		2,519,200	人民币普通股	2,519,200
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		据本公司掌握的资料显示，公司未知以上10位无限售流通股股东间是否存在关联关系，也未知该等股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）		周歆焱先生于报告期末持有公司无限售股份数量为15,600,368股，全部为通过信用账户持有；张伟刚先生刚于报告期末持有公司无限售股份数量为2,519,200股，其中1,808,900股为通过信用账户持有。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
重庆宗申高速艇开发有限公司	胡显源	1997年12月29日	91500113203421446W	艇用舷外发动机开发、制造；系列游艇、快艇及玻璃钢（纤维增强塑料）产品制造、销售。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无

控股股东报告期内变更

□适用√不适用

3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
左宗申	本人	中国	否
主要职业及职务	现任宗申产业集团有限公司董事局主席兼总裁，本公司董事长；重庆市人大代表，巴南区工商联主席，中国国际商会重庆商会副会长，中国汽车工业协会摩托车分会理事长，中国汽车工业协会第七届理事会副会长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	左宗申先生实际控制的宗申派姆新动力股份有限公司为加拿大多伦多上市公司，宗申派姆新动力股份有限公司于2012年12月退市。

实际控制人报告期内变更

□适用√不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√适用□不适用

法人股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期

注册资本

主要经营业务或管理活动

西藏国龙实业有限公司

西藏国龙实业有限公司

王大英

2002年12月25日

3,200.00万元

企业管理咨询；矿产品、机电产品、化工产品、矿山机械设备、装饰和建筑材料、汽车零配件、摩托车零配件的销售。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

第八节可转换公司债券相关情况

□适用√不适用

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
左宗申	董事长	现任	男	67	2019年06月21日	2022年06月21日	30,227,200				30,227,200
李耀	董事	现任	男	55	2019年06月21日	2022年06月21日	161,400				161,400
胡显源	董事	现任	男	47	2019年06月21日	2022年06月21日	313,375				313,375
黄培国	董事、总经理	现任	男	43	2019年06月21日	2022年06月21日	564,000				564,000
秦忠荣	董事	现任	女	51	2019年06月21日	2022年06月21日	209,600				209,600
王大英	董事	现任	女	59	2019年06月21日	2022年06月21日
王仁平	独立董事	现任	男	49	2019年06月21日	2022年06月21日
马东立	独立董事	离任	男	53	2016年05月12日	2019年06月21日
王进	独立董事	离任	男	53	2016年05月12日	2019年06月21日
任晓常	独立董事	任免	男	63	2019年06月21日	2022年06月21日
柴振海	独立董事	任免	男	55	2019年06月21日	2022年06月21日
蒋宗贵	监事会主席	现任	男	53	2019年06月21日	2022年06月21日
陈刚	监事	现任	男	42	2019年06月21日	2022年06月21日
陆箐	监事	现任	男	40	2019年06月21日	2022年06月21日

雷艇

雷艇	监事	现任	男	56	2019年06月21日	2020年03月24日	1,000				1,000
周丹	监事	离任	男	37	2016年05月12日	2019年06月21日
彭科	监事	离任	男	38	2016年05月12日	2019年06月21日
曾伟	监事	任免	男	36	2019年06月21日	2022年06月21日
刘君梅	监事	任免	女	36	2019年06月21日	2022年06月21日
郝于冰	监事	任免	女	32	2019年06月21日	2022年06月21日
陈海	副总经理	现任	男	41	2019年06月28日	2022年06月28日
张奎	副总经理	现任	男	46	2019年06月28日	2022年06月28日	52,500				52,500
彭科	副总经理	任免	男	38	2019年06月28日	2022年06月28日
刘源洪	副总经理、财务总监	现任	男	45	2019年06月28日	2022年06月28日
左宗信	副总经理	任免	男	75	2019年06月28日	2022年06月28日
陈熙	副总经理	任免	男	47	2019年06月28日	2022年06月28日
周丹	副总经理	任免	男	37	2019年06月28日	2022年06月28日
李建平	副总经理、董秘	现任	男	36	2019年06月21日	2022年06月21日
合计	--	--	--	--	--	--	31,529,075	0	0	0	31,529,075

注：原公司监事雷艇先生已于2020年3月24日向公司提交书面辞职报告。根据《公司法》和《公司章程》的规定，雷艇先生的辞职自报告送达监事会时生效。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名

担任的职务

类型

日期

原因

马东立

马东立	独立董事	任期满离任	2019年06月21日
王进	独立董事	任期满离任	2019年06月21日
任晓常	独立董事	任免	2019年06月21日
柴振海	独立董事	任免	2019年06月21日
周丹	职工监事	任期满离任	2019年06月21日
彭科	职工监事	任期满离任	2019年06月21日
曾伟	职工监事	任免	2019年06月21日
刘君梅	职工监事	任免	2019年06月21日
郝于冰	职工监事	任免	2019年06月21日
左宗信	副总经理	任免	2019年06月28日
陈熙	副总经理	任免	2019年06月28日
周丹	副总经理	任免	2019年06月28日
彭科	副总经理	任免	2019年06月28日
刘源洪	副总经理兼财务总监	任免	2019年06月28日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

董事长：左宗申，中国国籍，无境外居留权，1952年生。现任宗申产业集团有限公司董事局主席兼总裁，本公司董事长；重庆市人大代表，巴南区工商联主席，中国国际商会重庆商会副会长，中国汽车工业协会摩托车分会理事长。

董事：李耀，中国国籍，无境外居留权，1964年生，历任宗申产业集团有限公司宣传部部长、总裁助理、副总裁等职，现任宗申产业集团有限公司常务副总裁兼首席投资官。2004年10月至今任本公司董事。

董事：胡显源，中国国籍，无境外居留权，1972年生。历任重庆宗申技术开发研究公司发动机开发部部长、总经理助理，重庆宗申摩托车科技（集团）有限公司技术助理、总工程师，本公司董事、总经理等职；现任宗申产业集团有限公司执行总裁。2008年3月至今任本公司董事。

董事：王大英，2002年起任西藏国龙实业有限公司法人代表，现任本公司董事、西藏国龙实业有限公司董事长。

董事、总经理：黄培国，中国国籍，无境外居留权，1976年生，历任公司证券事务代表、董事会秘书、副总经理、董事等职务。2012年2月至今任本公司董事、总经理。

董事：秦忠荣，中国国籍，无境外居留权，1968年生，历任宗申产业集团有限公司财务审计部部长，重庆宗申摩托车科技集团有限公司总会计师，本公司总会计师、财务总监、副总经理、董事、常务副总经理等职务，现任本公司董事。

独立董事：王仁平，中国国籍，无境外居留权，1970年生，博士研究生。1997年-1998年任四川会计师事务所注册会计师；1999年-2009年任四川君和会计师事务所注册会计师；2009年起担任信永中和会计师事务所合伙人。2016年5月至今任本公司独立董事。

独立董事：任晓常，中国国籍，无境外居留权，1956年生，研究员级高级工程师。1991年-2007年任重庆汽车研究所副所长、所长；2007年-2013年任中国汽车工程研究院股份有限公司总经理、副董事长；2013年-2016年任中国汽车工程研究院股份有限公司董事长，已于2016年12月退休。2019年6月起任本公司独立董事。

独立董事：柴振海，中国国籍，无境外居留权，1964年生，博士研究生，高级工程师。2002年-2009年任驻北京地区军代表室总军事代表；2010年-2011年任总装备部北京军事代表局综合计划处处长；2011年-2015年任总装备部北京军事代表局总工程师；2015年-2019年任陆军装备部北京军事代表局总工程师，已于2019年2月退休。2019年6月起任本公司独立董事。

监事会主席：蒋宗贵，历任宗申产业集团有限公司财务管理中心副主任，现任宗申产业集团有限公司财务副总裁、本公司监事会主席。监事：雷艇，历任重庆宗申机车工业制造有限公司副总经理，现任宗申产业集团有限公司创新研究院常务副院长、本公司监事。

监事：陈刚，历任本公司企业管理部部长、质量管理体系副总监、企业管理中心总监，现任宗申产业集团运营管理总监、本公司监事。

监事：陆箐，历任宗申产业集团有限公司战略总监，现任宗申产业集团公司人力资源总监、本公司监事。

监事：曾伟，历任公司行政管理部主管、监察部经理等职，现任公司总经办主任、本公司监事。

监事：刘君梅，历任公司人力资源部绩效薪酬主管、人力资源副部长等职，现任公司人资行政中心人力资源经理、本公司监事。

监事：郝于冰，历任公司审计部主管、财务管理中心资金管理部副经理等职，现任公司财务管理中心资金管理部经理、本公司监事。

副总经理：左宗信，男，中国国籍，无境外居留权，1944年生，历任公司控股子公司—重庆宗申发动机制造有限公司副总经理、本公司副总经理等职，自2011年1月至今任公司行政高级顾问，现任公司副总经理、行政高级顾问。

副总经理：张奎，男，中国国籍，无境外居留权，1973年生，历任本公司装配部副部长、测试部部长、检测中心主任、生产部部长、技改办主任、制造技术部部长等职，现任本公司制造技术管理中心总监。自2005年7月至今任公司副总经理。

副总经理：刘源洪，男，中国国籍，无境外居留权，1974年生，历任公司通机财务部部长、左师傅公司副总会计师、公司财务管理中心副总经理等职。现任公司副总经理、财务总监。

副总经理：陈海，男，中国国籍，无境外居留权，1978年生，历任本公司塔机部部长、产品部部长、本公司总工程师兼产品技术部部长、动力研究中心副总监、动力研究中心总监兼摩托车动力事业部技术高级经理、巴贝锐公司总经理、公司技术中心主任等职。自2016年7月至今任公司副总经理。

副总经理：陈熙，男，中国国籍，无境外居留权，1972年生，历任本公司全资子公司—重庆宗申发动机制造有限公司机加部部长、本公司总经理助理、重庆宗申吕田机械制造有限公司总经理兼摩托车事业部技术高级经理等职，2016年3月至今任本公司零部件事业部总经理。现任公司副总经理、零部件事业部总经理。

副总经理：周丹，男，中国国籍，无境外居留权，1982年生，历任重庆宗申通用动力机械有限公司质量工程部部长和质量高级经理、公司无人机业务发展项目副总经理、本公司监事等职，自2016年3月至今任公司子公司宗申航发公司总经理。现任公司副总经理、宗申航发公司总经理。

副总经理：彭科，男，中国国籍，无境外居留权，1981年生，历任本公司全资子公司重庆宗申通用动力机械有限公司运营分析主管、核算管理主管、本公司监事等职务，2015年5月至今任公司审计法务部经理。现任公司副总经理、审计法务部经理。

副总经理、董事会秘书：李建平，男，中国国籍，无境外居留权，1983年生，历任西南合成制药股份有限公司证券事务代表、重庆昊晟玻璃股份有限公司证券事务代表、本公司证券事务代表和总经理助理等职务，2012年2月至2016年7月任本公司董事会秘书。自2016年7月至今任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况

√适用□不适用

任职人员

姓名

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
左宗申	宗申产业集团有限公司	董事局主席	1992年01月01日	——	是
胡显源	宗申产业集团有限公司	执行总裁	2013年01月01日	——	是
李耀	宗申产业集团有限公司	常务副总裁	2008年01月01日	——	是
秦忠荣	重庆车云数字科技股份有限公司（注1）	董事、总经理	2017年05月22日	——	是

王大英

王大英	西藏国龙实业有限公司	董事长	2002年01月01日	——	是
蒋宗贵	宗申产业集团有限公司	财务副总裁	2013年01月01日	——	是
雷艇	宗申产业集团有限公司	创新研究院常务副院长	2013年01月01日	——	是
陈刚	宗申产业集团有限公司	运营管理总监	2013年01月01日	——	是
陆箐	宗申产业集团有限公司	人力资源总监	2012年05月01日	——	是
在股东单位任职情况的说明	注1：重庆车云数字科技股份有限公司为宗申产业集团有限公司控股子公司。

在其他单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
王仁平	信永中和会计师事务所	合伙人	2009年07月	——	是
	四川宏达股份有限公司	独立董事	2014年5月	——	是
	成都银河磁体股份有限公司	独立董事	2018年5月	——	是
	成都纵横自动化技术股份有限公司	独立董事	2018年7月	——	是
	四川富润企业重组投资有限公司	四川省国资委外派董事	2015年7月	——	是
任晓常	中国长安汽车集团股份有限公司	独立董事	2017年9月20日	——	是
	重庆机电股份有限公司	独立董事	2019年6月6日	——	是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用√不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司薪酬政策与方案，并依照考核标准、薪酬方案进行年度绩效考核。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	制定公司董、监、高报酬的主要确定依据为：根据公司总体经营情况与盈利水平、以及公司高管人员历年薪酬指标情况，同时结合其个人的职责大小、专业技能水平，最后再依据岗位的重要情况、风险等级，以及同行业相关岗位的薪酬水平。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司按月向各董事、监事、高管支付报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：人民币万元

姓名

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
左宗申	董事长	男	67	现任	20.00	是
李耀	董事	男	55	现任	10.00	是
胡显源	董事	男	47	现任	10.00	是
黄培国	董事、总经理	男	43	现任	215.87	否
秦忠荣	董事	女	51	现任	81.59	是
王大英	董事	女	59	现任	10.00	是
王仁平	独立董事	男	49	现任	15.00	否
马东立	独立董事	男	53	离任	7.50	否
王进	独立董事	男	53	离任	7.50	否
任晓常	独立董事	男	63	任免	7.50	否
柴振海	独立董事	男	55	任免	7.50	否
蒋宗贵	监事会主席	男	53	现任	10.00	是
陈刚	监事	男	42	现任	6.00	是
陆箐	监事	男	40	现任	6.00	是
雷艇	监事	男	56	现任	6.00	是
曾伟	监事	男	36	任免	37.20	否
刘君梅	监事	女	36	任免	37.32	否
郝于冰	监事	女	32	任免	28.58	否
陈海	高级管理人员	男	41	现任	82.39	否
张奎	高级管理人员	男	46	现任	65.23	否
李建平	高级管理人员	男	36	现任	66.65	否
刘源洪	高级管理人员	男	45	现任	79.59	否
左宗信	高级管理人员	男	75	任免	30.55	否
陈熙	高级管理人员	男	47	任免	70.60	否
周丹	高级管理人员	男	37	任免	68.51	否
彭科	高级管理人员	男	38	任免	47.02	否
合计	--	--	--	--	1,034.1	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）

母公司在职员工的数量（人）	1,038
主要子公司在职员工的数量（人）	5,287
在职员工的数量合计（人）	6,325
当期领取薪酬员工总人数（人）	6,325
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	3,750
销售人员	314
技术人员	587
财务人员	99
行政人员	113
管理人员	388
质量人员	575
其他	499
合计	6,325
教育程度
教育程度类别	数量（人）
中专及高中以下	4,187
大专	1,125
本科	947
硕士	65
博士	1
合计	6,325

注：以上总人数包括劳务外包工。

2、薪酬政策针对非生产类职能人员采取以绩效结果为导向，充分与绩效相结合的薪酬制度；生产类人员采取与公司产值挂钩的薪酬制度；营销类人员采取与销售回款额及回款率充分挂钩的薪酬制度。

3、培训计划

为达成企业发展战略与目标，进一步提升、强化各级管理人员在业务、专业、管理等方面的综合素质能力。2019年公司人力资源部将结合宗申学院进一步完善培训体系，沉淀管理经验，提高公司管理水平，从而为实现公司战略目标奠定人才基础。

4、劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数（小时）

劳务外包的工时总数（小时）	1,836,832
劳务外包支付的报酬总额（元）	43,069,239.56

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及证券监管机构有关法律法规的要求，认真贯彻执行中国证监会、财政部等部门颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关规定，不断加强公司内部控制建设与规范运作水平，同时，公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》等要求，积极开展内控体系建设以及内控自我评估等相关工作，确保公司内部控制规范体系不断建立健全。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□是√否

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况本公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面均与第一大股东重庆宗申高速艇开发有限公司及其母公司宗申产业集团有限公司完全分开，确保公司具有独立完整的业务及自主经营的能力。

1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员在公司或控股子公司领取薪酬，未在股东单位担任职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。

2、资产方面：本公司与控制人产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。

3、财务方面：本公司设有独立的财务部门，配备了独立的财务人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；在银行设立独立账户。

4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的、完整的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况，也不存在与控股股东之间机构和人员重叠的现象。

5、业务方面：本公司及控股子公司设立了独立的采购、销售和生产部门，建立了完整的采购、销售和生产系统，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年年度股东大会	年度股东大会	38.32%	2019年05月10日	2019年05月11日	巨潮资讯网（www.cinfo.com)
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	38.25%	2019年06月21日	2019年06月22日	巨潮资讯网（www.cinfo.com)
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	38.51%	2019年11月19日	2019年11月20日	巨潮资讯网（www.cinfo.com)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
王仁平	7	2	5	0	0	否	0
任晓常	4	1	3	0	0	否	0
柴振海	4	0	4	0	0	否	0
王进	3	1	2	0	0	否	0
马东立	3	1	2	0	0	否	0

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□是√否

3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳

√是□否

公司独立董事根据《深交所股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关法

律法规的规定，持续关注公司运作的规范性、认真履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议，对报告期内公司为子公司提供担保、内部控制自我评价、对外投资及其他需要独立董事发表意见的事项，进行了认真审核分析，并出具了客观、独立、公正的独立董事意见，切实保护了股东、特别是中小股东的利益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会已设立审计委员会、战略委员会、关联交易委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会共五个专门委员会，各委员会均制定了实施细则，报告期内，各委员会的履职情况如下：

1、审计委员会按照细则规定的职责权限及范围履职，对公司内控实施情况、财务信息及披露情况、重大关联交易、审计机构的选聘、财务报表的审阅等事项监督审核，较好的履行了审计委员会的各项职责；

2、战略委员会按照细则规定的职责权限及范围履职，与公司经营层保持良好沟通，对公司长期发展战略规划、重大投融资方案、重大资本运作与资产经营项目等方面提出了关键性的意见或建议，较好的履行了战略委员会的职责；

3、关联交易委员会按照细则规定的职责权限及范围履职，对公司所有关联交易议案进行了事前审核，特别关注交易是否符合公平、公正、公开的原则，有无损害其他股东的利益情况，且对关联交易过程进行有效的监督，较好的履行了关联交易委员会的职责；

4、提名委员会按照细则规定的职责权限及范围履职，对公司董事、高级管理人员的任职资历均进行有效综合评价，向董事会推荐了最为适合的人选，较好的履行了提名委员会的职责；

5、薪酬与考核委员会按照细则规定的职责权限及范围履职，对公司董事、监事及高级管理人员的任职与薪酬情况进行了认真考评和审核，认为其薪酬的制定与执行均符合相关规定，薪酬与考核委员会的职责情况良好。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是√否

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严格按照有关规定，切实履行董事会赋予的职责和权限，对2019年度公司董事及高级管理人员的薪酬情况进行了认真的审核，认为2019年度公司对董事及高级管理人员支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策及考核标准，未有违反公司薪酬管理制度的情况发生。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期

内部控制评价报告全文披露日期			2020年03月28日
内部控制评价报告全文披露索引			巨潮咨询网（www.cinfo.com)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例			92%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例			94%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷;重要缺陷：（1）内部控制环境不完善；（2）关键岗位人员舞弊；（3）会计计量不及时、不准确，造成信息滞后或信息错误；（4）公司遭受证券交易所通报批评。重大缺陷：（1）公司控制环境无效；（2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊；（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。	业务损失有一定影响，但是经过一定的弥补措施仍可能达到营运目标或关键业绩指标为一般缺陷；业务损失有较大影响，无法达到部分营运目标或关键业绩指标为重要缺陷；业务损失有极大影响，无法达到所有的营运目标或关键业绩指标为重大缺陷。对内、外部信息使用者产生的影响，对信息使用者有一定的影响，可能会影响使用者对于事物性质的判断，在一定程度上可能导致错误的决策为一般缺陷；错误信息可能会导致使用者做出重大的错误决策为重要缺陷；错误信息可能会导致信息使用者做出截然相反的决策，造成不可挽回的决策损失为重大缺陷。信息系统对数据完整性及业务运营的影响，对系统数据完整性具有一定影响，数据的非授权改动对业务运作带来一定的损失及对财务数据记录的准确性产生一定的影响。对业务正常运营造成一定影响，致使业务操作效率低下为一般缺陷；对系统数据的完整性具有重大影响，数据的非授权改动会给业务运作带来重大损失或造成财务记录的重大错误。对业务正常运营造成重大影响，致使业务操作大规模停滞和持续出错为重要缺陷；对系统数据的完整性造成致命性威胁，数据的非授权改动会对业务运作造成灾难性损失。对业务正常运营造成灾难性影响，致使所有业务操作中断为重大缺陷。营运影响，对内外部均造成了一定影响，比如关键员工或客户流失为一般缺陷；严重损伤公司核心竞争力，严重损害公司为客户服务的能力，比如中高层管理人员纷纷离职为重要缺陷；重要商业活动的长期中断，影响到持续经营能力为重大缺陷。监管影响,被监管者公开警告和专项调查，支付的罚款对年利润没有较大影响为一般缺陷；被监管者持续观察，支付的罚款对年利润有较大的影响为重要缺陷；监管考虑吊销业务执照为重大缺陷。声誉影响，负面消息在某区域流传，对公司声誉造成中等损害为一般缺陷；负面消息在全国各地流传，引起公众关注，引发诉讼，对公司声誉造成重大损害为重要缺陷；负面消息流传世界各地，

政府或监管机构进行调查，引起重大诉讼，对公司声誉造成无法弥补的损害为重大缺陷。缺陷整改，一般缺陷未整改为一般缺陷；重要缺陷未整改为重要缺陷；重大缺陷未整改为重要缺陷。

		政府或监管机构进行调查，引起重大诉讼，对公司声誉造成无法弥补的损害为重大缺陷。缺陷整改，一般缺陷未整改为一般缺陷；重要缺陷未整改为重要缺陷；重大缺陷未整改为重要缺陷。
定量标准	缺陷或缺陷组合可能对营业收入的影响，错报≤营业收入总额的1%为一般缺陷；营业收入总额的1%﹤错报≤营业收入总额的3%为重要缺陷；错报﹥营业收入总额的3%为重大缺陷。缺陷或缺陷组合可能对利润总额的影响，错报≤利润总额的5%为一般缺陷；利润总额的5%﹤错报≤利润总额的10%为重要缺陷；错报﹥利润总额的10%为重大缺陷。缺陷或缺陷组合可能对总资产的影响，错报≤资产总额的1%为一般缺陷；资产总额的1%﹤错报≤资产总额的3%为重要缺陷；错报﹥资产总额的3%为重大缺陷；缺陷或缺陷组合可能对净资产的影响，错报≤净资产的1%为一般缺陷，净资产的1%﹤错报≤净资产的5%为重要缺陷；错报﹥净资产的5%为重大缺陷。	缺陷或缺陷组合可能对营业收入的影响，错报≤营业收入总额的1%为一般缺陷；营业收入总额的1%﹤错报≤营业收入总额的3%为重要缺陷；错报﹥营业收入总额的3%为重大缺陷。缺陷或缺陷组合可能对利润总额的影响，错报≤利润总额的5%为一般缺陷；利润总额的5%﹤错报≤利润总额的10%为重要缺陷；错报﹥利润总额的10%为重大缺陷。缺陷或缺陷组合可能对总资产的影响，错报≤资产总额的1%为一般缺陷；资产总额的1%﹤错报≤资产总额的3%为重要缺陷；错报﹥资产总额的3%为重大缺陷；缺陷或缺陷组合可能对净资产的影响，错报≤净资产的1%为一般缺陷，净资产的1%﹤错报≤净资产的5%为重要缺陷；错报﹥净资产的5%为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告

√适用□不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，宗申动力公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2020年03月28日
内部控制审计报告全文披露索引	www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型	标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷

非财务报告是否存在重大缺陷

否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√是□否

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年3月26日
审计机构名称	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	川华信审（2020）第0015号
注册会计师姓名	李武林王映国

重庆宗申动力机械股份有限公司

2019年度审计报告川华信审（2020）第0015号重庆宗申动力机械股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了重庆宗申动力机械股份有限公司（以下简称宗申动力公司或公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宗申动力公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宗申动力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键事项如下：

（一）关键审计事项：贷款损失准备

请参阅第十二节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计，14、贷款及保理融资款”和“七、合并财务报表项目注释，12、发放贷款及垫款”。

关键审计事项

关键审计事项		在审计中如何应对该事项
截至2019年12月31日，公司合并财务报表发放贷款及垫款余额145,925.46万元，公司管理层确认的贷款损失准备余额为3,378.31万元，是公司管理层根据新金融工具准则，采用预期信用损失法，对资产负债表日发放贷款及垫款做出的最佳估计。公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。管理层在预计预期信用减值损失时，考虑宏观经济、贷款单位行业状况、贷款单位经营状况、担保物状况并结合历史损失经验数据，估计各类的减值准备计提比例。发放贷款及垫款期末余额重大，且贷款损失准备的计提高度依赖公司管理层的估计和判断，因此我们将贷款损失准备的估计作为关键审计事项予以关注。		（1）了解、评价并测试公司贷款损失准备相关内部控制的合理性、有效性。评价贷款损失准备计提政策和方法是否符合企业会计准则和行业的相关规定；与同行业贷款损失准备估计政策进行比较，结合历史经验数据和前瞻性信息，评价管理层运用的风险分类标准、估计的减值准备计提比例的适当性。（2）获取管理层估计贷款损失准备相关文件，询问管理层估计贷款损失准备过程中考虑的因素、作出的判断及其理由。（3）对期末大额贷款和随机抽取的部分小额贷款实施函证程序。将函证结果与管理层记录金额进行核对。（4）对期末大额贷款、逾期贷款项目：通过询问相关人员及查阅相关资料，了解客户背景、经营现状等；了解逾期贷款未归还的原因；对担保物权证、使用现状进行检查，复核公司对担保物价值进行评估的过程，必要时获取第三方评估机构出具的评估报告，结合历史经验数据，验证管理层分类估计、减值准备计提比例的适当性。（5）对涉诉贷款项目，向相关律师函证了解案件最新进展，获取法院的司法裁定或判决，验证管理层分类估计、减值准备计提比例的适当性。（6）获取信贷业务台账，按合同约定条款测算应收利息，将计算结果与公司账面金额进行核对，核实差异原因，验证管理层对差异项目相关认定的适当性。（7）选取重要贷款项目，查阅贷款方还款银行单据或核对相关银行流水，关注是否存在为调节贷款风险分类的异常还款情况。（8）根据上述程序了解的情况，重新计算贷款损失准备，计算结果与管理层估计的贷款损失准备进行对比。执行上述审计程序获取的证据，能够支持公司管理层对贷款损失准备的估计。
	（二）关键审计事项：商誉减值测试
	请参阅第十二节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计，23、长期资产减值”和“七、合并财务报表项目注释，

21、商誉”。

21、商誉”。
关键审计事项	在审计中如何应对该事项
2018年公司以现金方式收购了重庆大江动力设备制造有限公司（以下简称“大江动力公司”）100%的股权，股权价款为95,000万元，合并报表层面形成大额商誉，期末账面价值为84,478.94万元。公司管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及管理层判断，因此我们将商誉减值测试作为关键审计事项予以关注。	（1）了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性。（2）复核公司收购时对商誉资产组未来现金流量现值的预测结果与2019年度实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性。（3）通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性。评价管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性：包括将现金流量增长率与历史现金流量增长率以及行业历史数据进行比较，将毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势、公司经营战略的调整、国际贸易环境等，复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性等。（4）借助专家工作，对管理层的商誉减值测试的关键参数、关键假设、盈利预测数据进行复核和咨询，评估公司管理层商誉减值测试的合理性。（5）实施独立估计与管理层作出的会计估计进行比较的审计程序，判断管理层估值的合理性。（6）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。执行上述程序，能够支持公司管理层对商誉减值测试的结果。

（三）关键审计事项：营业收入的确认
请参阅第十二节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计，27、收入”和“七、合并财务报表项目注释，44、营业收入和营业成本”。
关键审计事项	在审计中如何应对该事项
公司主要从事发动机和通机产品的生产与销售，2019年实现营业收入559,387.74万元，其中国内销售307,700.50万元，国外销售251,687.24万元。国内销售业务：客户到公司提货的，发货时确认收入；公司	（1）了解、评价并测试公司与营业收入相关的关键内部控制。重点关注不同交易方式下营业收入确认时点的适当性。（2）获取公司与重要客户（大额交易、异常交易客户等）签订的购销合同及补充协议，关注交易价格、交易数量、交货

负责运输的，客户签收时确认收入；货物存放客户库房、客户以实际领用确认采购的，在客户领用时确认收入。国外销售业务有FOB、EXW﹑CFR和CIF以及DAP等交易方式：FOB交易方式，以完成报关手续并离境时确认收入；EXW交易方式，以工厂发货时确认收入；CFR和CIF交易方式，以到达目的港时确认收入；DAP交易方式，货物主要存放在第三方库房，以客户提货时确认收入。由于营业收入金额重大，是公司的关键业绩指标之一，且不同交易方式收入确认时点不一致，因此我们将营业收入的确认作为关键审计事项予以关注。

负责运输的，客户签收时确认收入；货物存放客户库房、客户以实际领用确认采购的，在客户领用时确认收入。国外销售业务有FOB、EXW﹑CFR和CIF以及DAP等交易方式：FOB交易方式，以完成报关手续并离境时确认收入；EXW交易方式，以工厂发货时确认收入；CFR和CIF交易方式，以到达目的港时确认收入；DAP交易方式，货物主要存放在第三方库房，以客户提货时确认收入。由于营业收入金额重大，是公司的关键业绩指标之一，且不同交易方式收入确认时点不一致，因此我们将营业收入的确认作为关键审计事项予以关注。

方式、货权转移，以及货款结算等相关条款，并与相应营业收入确认凭证进行核对，以验证管理层列报的营业收入确认时点的适当性、营业收入确认金额的准确性。（3）执行分析性程序。分析本期营业收入的变动是否与同行业趋势一致；本期各月、本期与上期相比销售单价、销售数量和销售毛利的变化是否合理。（4）检查重要客户的销售合同、销售订单、出库单、发票、客户签收单、报关单等原始单据；向重要客户发函询证本期交易发生额和应收账款期末余额；特别关注海外客户的回款期并检查重要客户的回款，以验证管理层确认的营业收入金额的准确性，真实性。（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试。国内销售业务，关注发货单、客户签收单，或者客户领用日期；国外销售业务：在电子口岸查询报关和产品发运离境日期，在物流运输公司官网查询货物的运输状态和对应日期，对货物存放第三方库房的，关注客户提货日期，以验证管理层确认的营业收入是否计入适当的会计期间。执行上述程序，能够支持公司管理层对营业收入的确认。

四、其他信息宗申动力公司管理层对其他信息负责。其他信息包括宗申动力公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

宗申动力公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估宗申动力公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算宗申动力公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督宗申动力公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宗申动力公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宗申动力公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就宗申动力公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：李武林

（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国·成都中国注册会计师：王映国

二○二○年三月二十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司

单位：人民币元

项目

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,462,882,006.17	1,457,992,643.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	55,770,573.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产	2,888,045.11
应收票据	398,802,654.78	749,950,580.34
应收账款	1,020,012,389.35	982,253,452.66
应收款项融资	265,155,674.65
预付款项	98,801,279.76	125,521,954.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	64,291,050.39	52,977,351.53
其中：应收利息	7,287,336.16	9,715,016.16
应收股利
其他应收款	57,003,714.23	43,262,335.37
买入返售金融资产
存货	551,731,742.45	540,408,402.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	249,718,880.91	176,121,301.44
其他流动资产	101,842,052.37	105,622,604.04
流动资产合计	4,271,896,349.74	4,190,848,290.23
非流动资产：

发放贷款和垫款

发放贷款和垫款	1,425,471,439.51	1,397,877,878.67
债权投资
可供出售金融资产		1,600,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	246,245,664.73	287,847,091.39
长期股权投资	316,915,087.60	299,108,122.47
其他权益工具投资	9,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	38,192,804.91	45,786,047.52
固定资产	797,247,883.03	767,644,924.40
在建工程	44,573,087.96	73,715,173.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	179,401,537.76	190,702,927.66
开发支出	42,409,841.72	19,492,120.91
商誉	856,611,697.01	871,689,785.80
长期待摊费用	35,311,752.75	22,885,922.94
递延所得税资产	48,505,961.02	53,868,013.95
其他非流动资产	96,970,915.34	38,860,348.00
非流动资产合计	4,137,457,673.34	4,071,078,357.07
资产总计	8,409,354,023.08	8,261,926,647.30
流动负债：
短期借款	447,535,080.21	812,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		11,069,609.44
衍生金融负债	445,853.14
应付票据	342,021,151.68	105,115,431.37
应付账款	977,666,258.27	832,511,787.60
预收款项	118,612,286.84	78,022,779.11

合同负债

合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	79,543,203.10	75,206,205.00
应交税费	19,802,668.22	30,077,079.44
其他应付款	277,579,104.17	341,024,155.13
其中：应付利息		5,113,515.84
应付股利	12,864,000.00	12,864,000.00
其他应付款	264,715,104.17	323,046,639.29
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	471,590,722.22	110,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	2,734,796,327.85	2,395,027,047.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	690,000,000.00	910,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	9,107,374.13	14,343,860.47
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	44,445,190.11	46,143,266.93
递延所得税负债	24,842,813.58	19,920,481.75
其他非流动负债	180,500,000.00	323,000,000.00
非流动负债合计	948,895,377.82	1,313,407,609.15
负债合计	3,683,691,705.67	3,708,434,656.24
所有者权益：
股本	1,145,026,920.00	1,145,026,920.00

其他权益工具

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	556,897,648.91	546,101,686.23
减：库存股
其他综合收益	-15,790,422.44	-15,957,191.42
专项储备
盈余公积	405,845,211.38	373,294,733.80
一般风险准备	13,841,042.12	12,411,669.00
未分配利润	2,156,830,993.41	2,039,015,433.76
归属于母公司所有者权益合计	4,262,651,393.38	4,099,893,251.37
少数股东权益	463,010,924.03	453,598,739.69
所有者权益合计	4,725,662,317.41	4,553,491,991.06
负债和所有者权益总计	8,409,354,023.08	8,261,926,647.30

法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪会计机构负责人：夏丹

2、母公司资产负债表

单位：人民币元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	500,436,382.11	806,206,736.79
交易性金融资产	55,770,573.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产	914,710.00
应收票据	5,500,000.00	17,236,949.06
应收账款	106,182,975.65	69,208,256.60
应收款项融资	11,500,000.00
预付款项	12,199,611.37	17,662,004.67
其他应收款	1,012,434,035.11	928,328,253.71
其中：应收利息		5,041,547.20
应收股利
其他应收款	1,012,434,035.11	923,286,706.51
存货	79,368,034.11	70,659,260.69

合同资产

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	59,758,699.00	71,700,000.00
流动资产合计	1,844,065,021.15	1,981,001,461.52
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,940,478,912.96	2,985,983,365.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	130,282,018.45	134,730,351.02
固定资产	325,986,706.22	300,957,808.86
在建工程	8,593,579.26	39,399,862.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	65,046,781.01	67,489,166.14
开发支出
商誉
长期待摊费用	22,498,632.05	14,981,594.47
递延所得税资产	26,055,699.90	23,707,925.85
其他非流动资产	13,084,911.61	1,742,191.70
非流动资产合计	3,532,027,241.46	3,568,992,266.24
资产总计	5,376,092,262.61	5,549,993,727.76
流动负债：
短期借款	150,132,010.42	470,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		276,000.00
衍生金融负债

应付票据

应付票据	60,300,000.00
应付账款	54,056,579.33	29,316,429.37
预收款项	63,629,311.26	27,776,364.74
合同负债
应付职工薪酬	10,792,966.45	9,883,849.19
应交税费	1,310,805.57	1,043,996.28
其他应付款	176,697,618.72	219,843,700.17
其中：应付利息		1,793,875.05
应付股利
其他应付款	176,697,618.72	218,049,825.12
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	471,590,722.22	110,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	988,510,013.97	868,140,339.75
非流动负债：
长期借款	690,000,000.00	910,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	25,566,726.46	27,505,680.68
递延所得税负债	11,372,874.05	9,433,815.72
其他非流动负债	180,500,000.00	323,000,000.00
非流动负债合计	907,439,600.51	1,269,939,496.40
负债合计	1,895,949,614.48	2,138,079,836.15
所有者权益：
股本	1,145,026,920.00	1,145,026,920.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	645,874,719.79	638,461,229.13

减：库存股

减：库存股
其他综合收益	785,869.90	25,514.38
专项储备
盈余公积	369,441,338.03	337,100,227.84
未分配利润	1,319,013,800.41	1,291,300,000.26
所有者权益合计	3,480,142,648.13	3,411,913,891.61
负债和所有者权益总计	5,376,092,262.61	5,549,993,727.76

法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪会计机构负责人：夏丹

3、合并利润表

单位：人民币元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	5,806,786,080.54	6,026,293,371.78
其中：营业收入	5,593,877,444.12	5,788,336,180.57
利息收入	212,908,636.42	237,957,191.21
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	5,341,647,320.39	5,568,499,096.31
其中：营业成本	4,579,262,347.49	4,827,214,210.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	31,651,901.72	34,934,107.56
销售费用	292,392,954.54	305,236,449.85
管理费用	204,941,870.13	198,073,487.66
研发费用	156,239,480.14	143,937,690.26
财务费用	77,158,766.37	59,103,150.92
其中：利息费用	87,925,153.43	101,251,710.99
利息收入	15,793,334.99	10,937,667.23

加：其他收益

加：其他收益	58,094,325.23	63,308,688.59
投资收益（损失以“－”号填列）	6,166,711.90	5,401,769.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	18,975,070.35	16,875,699.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	14,282,375.21	-16,147,218.62
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-4,868,980.16
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,986,739.68	-25,998,316.52
资产处置收益（损失以“-”号填列）	488,925.22	-42,005.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	537,315,377.87	484,317,193.37
加：营业外收入	2,275,352.42	5,463,725.09
减：营业外支出	5,603,280.21	6,225,578.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	533,987,450.08	483,555,339.47
减：所得税费用	70,146,305.70	68,010,105.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	463,841,144.38	415,545,233.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	463,841,144.38	415,545,233.81
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	421,972,040.96	374,048,073.99
2.少数股东损益	41,869,103.42	41,497,159.82
六、其他综合收益的税后净额	308,126.05	1,039,753.99

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	166,768.98	758,917.81
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	13,450.40	1,754.40
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他	13,450.40	1,754.40
（二）将重分类进损益的其他综合收益	153,318.58	757,163.41
1.权益法下可转损益的其他综合收益	746,905.12	536,242.12
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	-593,586.54	220,921.29
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	141,357.07	280,836.18
七、综合收益总额	464,149,270.43	416,584,987.80
归属于母公司所有者的综合收益总额	422,138,809.94	374,806,991.80
归属于少数股东的综合收益总额	42,010,460.49	41,777,996.00

八、每股收益：

八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.3685	0.3267
（二）稀释每股收益	0.3685	0.3267

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪会计机构负责人：夏丹

4、母公司利润表

单位：人民币元

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	577,665,137.76	542,096,200.61
减：营业成本	473,883,192.99	437,646,715.26
税金及附加	7,417,404.74	7,250,470.68
销售费用	11,009,996.16	13,167,077.37
管理费用	28,806,773.63	31,759,879.96
研发费用	15,758,758.97	15,473,225.41
财务费用	13,493,336.29	3,950,863.45
其中：利息费用	65,260,867.87	62,755,009.88
利息收入	51,034,542.24	55,822,636.84
加：其他收益	9,382,428.23	7,587,476.55
投资收益（损失以“－”号填列）	296,753,855.60	69,214,907.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	20,071,250.26	17,447,127.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	1,961,283.80	-474,200.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-10,264,315.49
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-757,206.51	-5,010,431.04
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-620,642.66

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）	323,751,077.95	104,165,721.89
加：营业外收入	322,574.65	2,267,831.67
减：营业外支出	1,071,266.38	1,650,883.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	323,002,386.22	104,782,669.77
减：所得税费用	-408,715.72	4,063,576.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	323,411,101.94	100,719,093.06
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	323,411,101.94	100,719,093.06
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	760,355.52	537,996.52
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	13,450.40	1,754.40
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他	13,450.40	1,754.40
（二）将重分类进损益的其他综合收益	746,905.12	536,242.12
1.权益法下可转损益的其他综合收益	746,905.12	536,242.12
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	324,171,457.46	101,257,089.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪会计机构负责人：夏丹

5、合并现金流量表

单位：人民币元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,597,897,058.91	5,509,275,549.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金	224,010,836.48	254,326,869.06
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	205,603,608.76	328,605,450.67
收到其他与经营活动有关的现金	107,366,709.04	117,903,419.44

经营活动现金流入小计

经营活动现金流入小计	6,134,878,213.19	6,210,111,288.80
购买商品、接受劳务支付的现金	4,247,553,857.04	4,526,003,746.43
客户贷款及垫款净增加额	68,445,859.97	296,139,896.17
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	495,314,619.70	477,894,166.14
支付的各项税费	146,379,026.47	134,585,635.41
支付其他与经营活动有关的现金	389,605,598.09	348,683,677.06
经营活动现金流出小计	5,347,298,961.27	5,783,307,121.21
经营活动产生的现金流量净额	787,579,251.92	426,804,167.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,634,547,499.93	2,245,174,719.40
取得投资收益收到的现金	15,075,353.69	25,964,188.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	6,123,056.80	696,606.21
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	19,840,112.01
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,675,586,022.43	2,271,835,513.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	179,610,014.89	96,647,275.06
投资支付的现金	2,684,327,399.93	1,971,189,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		449,224,471.77
支付其他与投资活动有关的现金	28,131,432.02	193,345.28

投资活动现金流出小计

投资活动现金流出小计	2,892,068,846.84	2,517,254,492.11
投资活动产生的现金流量净额	-216,482,824.41	-245,418,978.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	7,350,000.00	14,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	7,350,000.00	14,700,000.00
取得借款收到的现金	1,522,000,000.00	2,468,387,455.36
收到其他与筹资活动有关的现金	804,877,372.44	643,675,790.26
筹资活动现金流入小计	2,334,227,372.44	3,126,763,245.62
偿还债务支付的现金	1,747,000,000.00	2,507,039,324.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	387,339,920.94	158,362,672.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	28,582,000.00	22,650,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	784,843,178.35	666,329,515.22
筹资活动现金流出小计	2,919,183,099.29	3,331,731,512.11
筹资活动产生的现金流量净额	-584,955,726.85	-204,968,266.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-23,333,082.05	-19,457,446.26
五、现金及现金等价物净增加额	-37,192,381.39	-43,040,523.42
加：期初现金及现金等价物余额	1,426,324,229.76	1,469,364,753.18
六、期末现金及现金等价物余额	1,389,131,848.37	1,426,324,229.76

法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪会计机构负责人：夏丹

6、母公司现金流量表

单位：人民币元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	684,566,880.62	443,823,887.04
收到的税费返还	1,649,015.86	175,443.12
收到其他与经营活动有关的现金	39,650,254.78	60,747,601.11

经营活动现金流入小计

经营活动现金流入小计	725,866,151.26	504,746,931.27
购买商品、接受劳务支付的现金	318,701,127.67	353,277,026.56
支付给职工以及为职工支付的现金	91,802,151.51	87,180,317.98
支付的各项税费	15,835,837.73	14,244,125.68
支付其他与经营活动有关的现金	22,293,392.50	27,094,903.75
经营活动现金流出小计	448,632,509.41	481,796,373.97
经营活动产生的现金流量净额	277,233,641.85	22,950,557.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,231,092,001.00	1,128,591,834.89
取得投资收益收到的现金	315,607,261.19	142,605,822.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	513,000.00	39,004.78
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,494,766,618.47	1,744,778,874.70
投资活动现金流入小计	3,041,978,880.66	3,016,015,536.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	30,717,442.46	28,586,977.94
投资支付的现金	1,362,150,000.00	769,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,533,880,000.00	1,910,000,000.00
投资活动现金流出小计	2,926,747,442.46	2,708,286,977.94
投资活动产生的现金流量净额	115,231,438.20	307,728,558.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,100,000,000.00	1,350,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	654,646,241.41	977,458,144.42
筹资活动现金流入小计	1,754,646,241.41	2,327,458,144.42
偿还债务支付的现金	1,280,000,000.00	790,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金	327,442,073.55	96,676,147.23
支付其他与筹资活动有关的现金	842,697,369.74	1,188,750,848.78
筹资活动现金流出小计	2,450,139,443.29	2,075,426,996.01
筹资活动产生的现金流量净额	-695,493,201.88	252,031,148.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-2,254,224.22	-247,007.47
五、现金及现金等价物净增加额	-305,282,346.05	582,463,257.11
加：期初现金及现金等价物余额	803,415,824.77	220,952,567.66
六、期末现金及现金等价物余额	498,133,478.72	803,415,824.77

法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪会计机构负责人：夏丹

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：人民币元

项目

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,145,026,920.00				546,101,686.23		-15,957,191.42		373,294,733.80	12,411,669.00	2,039,015,433.76		4,099,893,251.37	453,598,739.69	4,553,491,991.06
加：会计政策变更											-7,029,806.40		-7,029,806.40	-2,648,147.56	-9,677,953.96
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,145,026,920.00				546,101,686.23		-15,957,191.42		373,294,733.80	12,411,669.00	2,031,985,627.36		4,092,863,444.97	450,950,592.13	4,543,814,037.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					10,795,962.68		166,768.98		32,550,477.58	1,429,373.12	124,845,366.05		169,787,948.41	12,060,331.90	181,848,280.31
（一）综合收益总额							166,768.98				421,972,040.96		422,138,809.94	42,010,460.49	464,149,270.43
（二）所有者投入和减少资本					10,795,962.68								10,795,962.68	-1,368,128.59	9,427,834.09

1．所有者投入的普通股

1．所有者投入的普通股									7,350,000.00	7,350,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		10,795,962.68						10,795,962.68	-8,718,128.59	2,077,834.09
（三）利润分配				32,341,110.19	1,429,373.12	-297,126,674.91		-263,356,191.60	-28,582,000.00	-291,938,191.60
1．提取盈余公积				32,341,110.19		-32,341,110.19
2．提取一般风险准备					1,429,373.12	-1,429,373.12
3．对所有者（或股东）的分配						-263,356,191.60		-263,356,191.60	-28,582,000.00	-291,938,191.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取

2．本期使用

2．本期使用
（六）其他							209,367.39				209,367.39		209,367.39
四、本期期末余额	1,145,026,920.00		556,897,648.91		-15,790,422.44		405,845,211.38	13,841,042.12	2,156,830,993.41		4,262,651,393.38	463,010,924.03	4,725,662,317.41

上期金额

单位：人民币元

项目	2018年年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,145,026,920.00				550,037,693.12		-16,716,109.23		363,222,824.49	9,212,634.24	1,712,589,111.44		3,763,373,074.06	420,759,752.37	4,184,132,826.43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,145,026,920.00				550,037,693.12		-16,716,109.23		363,222,824.49	9,212,634.24	1,712,589,111.44		3,763,373,074.06	420,759,752.37	4,184,132,826.43

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-3,936,006.89		758,917.81		10,071,909.31	3,199,034.76	326,426,322.32		336,520,177.31	32,838,987.32	369,359,164.63
（一）综合收益总额				758,917.81				374,048,073.99		374,806,991.80	41,777,996.00	416,584,987.80
（二）所有者投入和减少资本		-3,936,006.89								-3,936,006.89	17,302,991.32	13,366,984.43
1．所有者投入的普通股		1,328,706.58								1,328,706.58	13,371,293.42	14,700,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		-5,264,713.47								-5,264,713.47	3,931,697.90	-1,333,015.57
（三）利润分配						10,071,909.31	3,199,034.76	-47,621,751.67		-34,350,807.60	-26,242,000.00	-60,592,807.60
1．提取盈余公积						10,071,909.31		-10,071,909.31
2．提取一般风险准备							3,199,034.76	-3,199,034.76
3．对所有者（或股东）的分配								-34,350,807.60		-34,350,807.60	-26,242,000.00	-60,592,807.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,145,026,920.00		546,101,686.23		-15,957,191.42		373,294,733.80	12,411,669.00	2,039,015,433.76		4,099,893,251.37	453,598,739.69	4,553,491,991.06

法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪会计机构负责人：夏丹

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：人民币元

项目

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,145,026,920.00				638,461,229.13		25,514.38		337,100,227.84	1,291,300,000.26		3,411,913,891.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,145,026,920.00				638,461,229.13		25,514.38		337,100,227.84	1,291,300,000.26		3,411,913,891.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					7,413,490.66		760,355.52		32,341,110.19	27,713,800.15		68,228,756.52
（一）综合收益总额							760,355.52			323,411,101.94		324,171,457.46
（二）所有者投入和减少资本					7,413,490.66							7,413,490.66
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

4．其他			7,413,490.66							7,413,490.66
（三）利润分配							32,341,110.19	-295,697,301.79		-263,356,191.60
1．提取盈余公积							32,341,110.19	-32,341,110.19
2．对所有者（或股东）的分配								-263,356,191.60		-263,356,191.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,145,026,920.00		645,874,719.79		785,869.90		369,441,338.03	1,319,013,800.41		3,480,142,648.13

上期金额

单位：人民币元

项目

项目	2018年年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,145,026,920.00				643,725,942.60	-	-512,482.14	-	327,028,318.53	1,235,003,624.11		3,350,272,323.10
加：会计政策变更												-
前期差错更正												-
其他												-
二、本年期初余额	1,145,026,920.00				643,725,942.60	-	-512,482.14	-	327,028,318.53	1,235,003,624.11		3,350,272,323.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-5,264,713.47	-	537,996.52	-	10,071,909.31	56,296,376.15		61,641,568.51
（一）综合收益总额							537,996.52			100,719,093.06		101,257,089.58
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-5,264,713.47	-	-	-	-	-		-5,264,713.47
1．所有者投入的普通股												-
2．其他权益工具持有者投入资本												-
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-5,264,713.47							-5,264,713.47
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	10,071,909.31	-44,422,716.91		-34,350,807.60

1．提取盈余公积

1．提取盈余公积									10,071,909.31	-10,071,909.31		-
2．对所有者（或股东）的分配										-34,350,807.60		-34,350,807.60
3．其他												-
（四）所有者权益内部结转	-				-	-		-	-	-		-
1．资本公积转增资本（或股本）												-
2．盈余公积转增资本（或股本）												-
3．盈余公积弥补亏损												-
4．设定受益计划变动额结转留存收益												-
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他												-
（五）专项储备	-				-	-	-	-	-	-		-
1．本期提取												-
2．本期使用												-
（六）其他												-
四、本期期末余额	1,145,026,920.00	-	-	-	638,461,229.13	-	25,514.38	-	337,100,227.84	1,291,300,000.26		3,411,913,891.61

法定代表人：左宗申主管会计工作负责人：刘源洪会计机构负责人：夏丹

-115-

三、公司的基本情况

1、公司概况

重庆宗申动力机械股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身是成都联益实业股份有限公司，系1989年经成都市体改委成体改(1989)字第23号文批准，由成都联益(集团)有限公司(原双流县联益钢铁企业公司)等共同发起并向社会公众募集部分股份设立的股份制试点企业。经中国证监会证监发字(97)第39号文批准，本公司股票于1997年3月6日在深圳证券交易所挂牌上市。

截至2019年12月31日，本公司注册资本114,502.69万元，法定代表人：左宗申；注册地址即总部地址位于重庆市巴南区炒油场。本公司的第一大股东是重庆宗申高速艇开发有限公司，最终实质控制人左宗申。

本公司属机械制造行业。公司业务范围主要包括开发、生产和销售各类发动机及其零配件；开发、生产和销售通用汽油机、耕作机、割草机、水泵机组、发电机及其动力机械产品等整机及零部件；研发、制造、销售摩托车零部件、通机机械零部件、汽车零部件及大型农机零部件；摩托车、电动车销售及维修服务和汽车维修服务；农机、通用机械产品销售及维修服务等；研发、生产无人机驾驶航空器零部件；无人机发动机及其零部件、通用航空发动机及其零部件、船用柴油发动机及其零部件和螺旋桨的设计、研发、制造、销售及售后服务；无人机的设计、研发、生产、销售及技术服务；民用航空器的设计、研发、生产、销售及技术服务；货物及技术进出口；计算机软硬件及网络设备的研发；燃料电池、能量型动力电池；氢能源领域内的技术研发、技术转让、技术咨询及相关技术服务；研发、生产、销售电动动力设备、电动两轮车、电动三轮车、电动汽车及摩托车、汽车零部件。同时，公司业务范围还包括办理各项贷款、票据贴现、资产转让；商业保理；受托资产管理、投资管理、股权投资、投资兴办实业、商务信息咨询、企业管理咨询；融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保；与租赁有关的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。

公司主要产品包括：发动机及配件；通用汽油机、耕作机、割草机、水泵机组、汽油发电机组等整机及零部件；摩托车零部件、通机机械零部件、汽车零部件、大型农机零部件。

2、本年度合并财务报表范围

截至2019年12月31日，公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

重庆宗申发动机制造有限公司

宗申越南发动机制造有限公司

无锡宗申发动机销售有限公司

重庆宗申通用动力机械有限公司

左师傅连锁销售服务有限公司

重庆市江津区左师傅通全动力机械销售服务有限公司

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江苏左师傅动力机械销售服务有限公司

重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司

重庆宗申拓源动力机械营销有限公司

重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司

深圳前海宗申资产管理有限公司

重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司

重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司

重庆宗申商业保理有限公司

重庆外滩易商科技有限公司

重庆汽摩交易所有限公司

重庆宗申吉达动力机械营销有限公司

重庆宗申航空发动机制造有限公司

重庆宗申新能源发展有限公司

重庆宗申氢能源动力科技有限公司

重庆宗申电子科技有限公司

重庆宗申集研机电科技有限公司

重庆宗申融资租赁有限公司

重庆宗申一号融资租赁有限公司

重庆大江动力设备制造有限公司

重庆阳达机械制造有限公司

远大户外动力设备有限公司

PulsarProducts,lnc.

重庆浦尔萨动力设备销售有限公司

杜卡科技有限公司

重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司

注：本公司2019年度纳入合并范围的子公司共31户，详见第十二节财务报告中“九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加3户，减少3户，详见第十二节财务报告中“八、合并范围的变更”。

-117-

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于前述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

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同一控制下企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。

②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则：

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司、全部子公司及本公司所控制的单独主体。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并财务报表编制的方法：

母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

-119-

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。对于非同一控制下企业合并增加的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整后纳入合并范围。

母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

当公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认公司单独所持有的资产，以及按公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认公司单独所承担的负债，以及按公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

发生外币业务时，按交易日公司主要结算银行公布的即期汇率折算为本位币记账；期末，对外币货币性项目采用期末公司主要结算银行公布的即期汇率折算；如有合同约定汇率的，则按合同约定汇率折算为本位币记账；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期

-120-

汇率。对于折算发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期的计入管理费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

（2）外币报表折算

①资产负债表资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表及现金流量表利润表中的收入和费用项目以及现金流量，采用当期平均汇率折算，当期平均汇率根据当期年初、期末市场汇率计算确定。

按照上述①和②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益中列示。10、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

①收取金融资产现金流量的权利届满

②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在过手协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关

-121-

交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：

①摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、发放贷款及垫款和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

②其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）衍生金融工具

本公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

（5）金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11﹑金融工具减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、贷款及保理融资款﹑长期应收款等。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第

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二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

①信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

②预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

④作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

⑤预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

⑥借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

⑦债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

（3）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

①发行方或债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等：

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

④债务人很可能破产或进行其他财务重组；

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

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金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：存在一种或多种重大不利因素，表明债务人已发生信用减值；逾期超过90日，且无合理依据表明以更长的逾期时间作为违约标准；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组合，在组合的基础上评估信用风险。

（5）各类金融资产预期信用损失的具体计量方法

①应收票据本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据	计提方法
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行	参考历史信用损失经验不计提坏账准备
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同	详见应收账款

②应收账款对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的﹑不含重大融资成分的应收款项，本公司始终按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据	计提方法
组合1：无担保物或无信保组合	本组合以应收账款的逾期天数作为信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
组合2：有担保物或有信保组合	本组合以应收账款的逾期天数并考虑担保物或信保的风险敞口作为信用风险特征	先按组合1的计提方法进行计算，再将计算结果与担保物或信保赔付预计可收回金额的现值进行比较，计算预期信用损失
组合3：合并范围内公司组合	合并范围内公司的应收账款具有类似较低的信用风险特征	不计算预期信用损失

应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表

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逾期天数	违约损失率（%）
未逾期	5.00
逾期1-30日（含）	6.00
逾期31-90日（含）	8.00
逾期91日及以上（注）	20.00

注：逾期91日及以上，同时有合理且有依据的信息，表明以更长的逾期时间作为违约标准。

③其他应收款本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄组合	本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
组合2：合并范围内公司组合	合并范围内公司的其他应收款具有类似较低的信用风险特征	不计算预期信用损失

对于划分为组合1的其他应收款项，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为前述三个阶段，分别计算预期信用损失。

④贷款及保理融资款

本公司依据贷款及保理融资款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司在每个资产负债表日评估贷款及保理融资款的信用风险，并划分为前述三个阶段，分别计算预期信用损失。

本公司参考历史信用损失经验和《贷款风险分类指引》等文件，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，对于划分为第一阶段的贷款及保理融资款，采用相当于未来12个月内的预期信用损失的金额按正常类贷款及保理融资款计量减值损失；对于划分为第二﹑三阶段的信用﹑保证类贷款及保理融资款，编制贷款逾期天数与整个存续期信用损失率对照表，计算预期信用损失；对于划分为第二﹑三阶段的抵押﹑质押类贷款及保理融资款，将贷款及保理融资款余额与担保物预计可收回金额的现值进行比较，计算预期信用损失。

对合并范围内公司之间的贷款及保理融资款，公司不计提坏账准备。

⑤应收融资租赁款对于租赁应收款，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对合并范围内公司之间的应收融资租赁款，公司不计提坏账准备。

（6）减记金融资产

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当本公司不再合理预期能够全部或部分收金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。

12、应收款项

会计处理方法比照第十二节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计，10、金融工具和11、金融工具减值处理”。

13、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。应收款项融资的预期信用损失的确定方法详见第十二节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计，11、金融工具减值”。

14、贷款及保理融资款

会计处理方法比照第十二节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计，10﹑金融工具和11、金融工具减值”。

15、存货

（1）存货分类依据存货的用途和所处状态将其分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

原材料、低值易耗品按实际成本进行日常核算，原材料、低值易耗品领用时采取加权平均法结转成本；产成品、自制半成品以实际成本计价按加权平均法结转成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

本公司期末存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值。

（4）存货的盘存制度存货实行永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物在领用时一次性摊入成本费用。

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16、持有待售资产

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：A、买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；B、因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

①初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

②资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

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持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：A、划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；B、可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17、长期股权投资

（1）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

非同一控制下的企业合并：按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。属于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始

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投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

（3）长期股权投资处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余

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股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

18、投资性房地产

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。对于出租的建筑物，采用与固定资产相同的方法计提折旧；对于土地使用权，采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销。

投资性房地产能够单独计量和出售。当自用房地产整幢出租且可单独计量和出售的，应将其列入“投资性房地产”核算；若出租给合并范围内单位生产经营的，在合并报表时将其调整回“固定资产”科目核算。自用房地产部分出租的，不作为“投资性房地产”核算。

19、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产是指生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。

投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。

（2）各类固定资产的折旧方法

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年限平均法）提取折旧。

固定资产类别	估计经济使用年限	年折旧率	预计净残值率
房屋建筑物	20－40年	4.85-2.25%	3-10%
通用设备	5－20年	19.40-4.50%	3-10%
专用设备	10－15年	9.7-6.00%	3-10%
运输设备	5－10年	19.4-9.00%	3-10%

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其他设备

5－20年

19.40-4.50%

3-10%

20、在建工程

（1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和需安装设备等实际发生的支出。

（2）成本的确定及结转在建工程以实际成本计价。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。

21、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

22、无形资产

（1）无形资产的核算范围

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无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。

（2）无形资产的计价方法无形资产取得时以实际成本计价。投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；外购的无形资产，按实际支付的价款入账；自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发研究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为入账价值。

（3）无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内平均摊销计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，按复核后的摊销期限和摊销方法进行摊销。

（4）研究阶段支出和开发阶段支出的划分

①公司内部研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，公司在会计期末进行清理，根据实际情况，对于有合同项目的研发支出转入相应项目的生产成本，其他研发支出直接计入当期损益。

②公司开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

23、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试，商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

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难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

24、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益；以经营租赁方式租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。

25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指企业预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。

设定提存计划：公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划：公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

企业向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

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其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。企业向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，按设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

26、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

27、收入

（1）销售商品的收入

在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。

出口销售业务：本公司出口业务主要采用FOB或EXW交易方式，FOB以完成报关手续并离境时确认收入，EXW以工厂发货时确认收入；国内销售业务：对工厂提货的，以发货时确认收入；对本公司负责运输的，以运输到客户，取得客户签收单时确认收入；对货物存放客户库房、客户以实际领用确认采购的，在领用时确认收入。

（2）提供劳务的收入在下列条件均能满足时确认收入实现：收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠确定；交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

（3）发放贷款利息收入公司根据与客户签定的借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的权利时，根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认发放贷款利息收入。

（4）保理融资款利息收入公司根据与客户签定的保理融资合同，在向客户提供资金，公司收取利息或者取得收取利息的权利时，根据保理融资合同约定的融资利率和本金按照归属于本期的融资期间确认保理融资款利息收入。

（5）使用费收入

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公司转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件）以及其他非现金资产使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足于交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠的计量。

（6）租赁收入

①融资租赁收入

A、租赁开始日的处理

租赁开始日是指租赁协议日与租赁各方就主要条款作出承诺日中的较早者。在租赁开始日，本公司和承租人将租赁认定为融资租赁或经营租赁，并确定在租赁期开始日应确认的金额。

在租赁期开始日，本公司将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，应包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

B、租赁手续费的确认

本公司在签订租赁协议时，约定应收取的融资租赁手续费按权责发生制确认收入。

C、未实现融资收益的分配

未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，本公司采用实际利率法计算当期确认的租赁收入。

D、未担保余值发生变动时的处理

在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁利息收入。在未担保余值增加时，不做调整。

未担保余值，指租赁资产余值中扣除就出租人而言的担保余值以后的资产余值。

E、或有租金的处理

本公司在融资租赁下收到的或有租金在实际发生时计入当期损益。

②经营租赁收入

公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期经营租赁收入。

本公司在经营租赁下收到或有租金在实际发生时计入当期损益。

28、政府补助

（1）政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括款项用途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款等。与收益相关的政府补

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助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，公司将整体归类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助，公司按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给公司两种情况：

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用(冲减财务费用或者相关资产原值)。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助会计处理方法

政府补助同时满足下列条件时予以确认：

①能够满足政府补助所附条件；

②能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，分以下情况分别处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。

公司取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额和适用的所得税税率确定递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是依据公司经营活动正常，预计未来一个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已确认的递延所得税资产。

30、租赁融资租赁为实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

-137-

租赁业务符合下列一项或数项标准的可判定为融资租赁：①在租赁期届满时，资产的所有权转移给承租人。②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④承租人租赁开始日的最低租赁付款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日最低租赁收款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

或有租金实际发生时计入当期损益。

（1）本公司作为承租人记录的经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录的经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认当期损益。对金额较大的初始直接费用发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用与发生时计入当期损益。

（3）本公司作为承租人记录的融资租赁业务

于承租期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

此外，公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用，计入租入资产价值。公司发生的履约成本在实际发生时计入当期损益。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

（4）本公司作为出租人记录的融资租赁业务

于租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

31、长期应收款

会计处理方法比照第十二节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计，10﹑金融工具和11、金融工具减值”。

32、一般风险准备

一般风险准备：用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，年末按信贷业务所属公司税后净利润的10%提取。当一般风险准备余额达到风险资产期末余额的1.5%时，可不再计提。

33、股份支付及权益工具

（1）股份支付的种类

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股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

③不存在活跃市场的，且采用估值技术仍难以确定的，参考公司净资产价格。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

①以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

②以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

③对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

④若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；会计仍继续对取得的服务进行账务处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

⑤在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

34、其他重要的会计政策和会计估计回购公司股份

（1）公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

（2）公司回购的股份在注销或转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

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（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润。

35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

①会计政策变更的内容、原因和审批程序

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》(简称“新金融工具准则”)。本公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理。	公司于2019年3月28日召开第九届董事会第二十四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》
财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式和合并财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表，以及执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。		此会计政策变更对公司2018年度财务报表采用追溯调整法，重要报表项目影响详见说明1

说明1：

单位：人民币元合并资产负债表

项目	原列报金额	重新列报金额	项目	原列报金额	重新列报金额
应收票据及应收账款	1,732,204,033.00		应付票据及应付账款	937,627,218.97
应收票据		749,950,580.34	应付票据		105,115,431.37
应收账款		982,253,452.66	应付账款		832,511,787.60

母公司资产负债表

项目	原列报金额	重新列报金额	项目	原列报金额	重新列报金额
应收票据及应收账款	86,445,205.66		应付票据及应付账款	29,316,429.37

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应收票据		17,236,949.06	应付票据
应收账款		69,208,256.60	应付账款		29,316,429.37

（2）重要会计估计变更本报告期重要的会计估计未发生变更。

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,457,992,643.90	1,457,992,643.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		不适用
衍生金融资产
应收票据	749,950,580.34	749,950,580.34
应收账款	982,253,452.66	975,558,220.32	-6,695,232.34
应收款项融资
预付款项	125,521,954.13	125,521,954.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	52,977,351.53	52,977,351.53
其中：应收利息	9,715,016.16	9,715,016.16
应收股利
买入返售金融资产
存货	540,408,402.19	540,408,402.19
合同资产	不适用

-141-

持有待售资产
一年内到期的非流动资产	176,121,301.44	176,121,301.44
其他流动资产	105,622,604.04	105,622,604.04
流动资产合计	4,190,848,290.23	4,184,153,057.89	-6,695,232.34
非流动资产：
发放贷款和垫款	1,397,877,878.67	1,392,905,634.83	-4,972,243.84
债权投资	不适用
可供出售金融资产	1,600,000.00	不适用	-1,600,000.00
其他债权投资	不适用
持有至到期投资		不适用
长期应收款	287,847,091.39	287,847,091.39
长期股权投资	299,108,122.47	299,108,122.47
其他权益工具投资	不适用	1,600,000.00	1,600,000.00
其他非流动金融资产	不适用
投资性房地产	45,786,047.52	45,786,047.52
固定资产	767,644,924.40	767,644,924.40
在建工程	73,715,173.36	73,715,173.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	不适用
无形资产	190,702,927.66	190,702,927.66
开发支出	19,492,120.91	19,492,120.91
商誉	871,689,785.80	871,689,785.80
长期待摊费用	22,885,922.94	22,885,922.94
递延所得税资产	53,868,013.95	55,857,536.17	1,989,522.22
其他非流动资产	38,860,348.00	38,860,348.00
非流动资产合计	4,071,078,357.07	4,068,095,635.45	-2,982,721.62

-142-

资产总计	8,261,926,647.30	8,252,248,693.34	-9,677,953.96
流动负债：
短期借款	812,000,000.00	812,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	11,069,609.44	不适用	-11,069,609.44
衍生金融负债		11,069,609.44	11,069,609.44
应付票据	105,115,431.37	105,115,431.37
应付账款	832,511,787.60	832,511,787.60
预收款项	78,022,779.11	78,022,779.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	75,206,205.00	75,206,205.00
应交税费	30,077,079.44	30,077,079.44
其他应付款	341,024,155.13	341,024,155.13
其中：应付利息	5,113,515.84	5,113,515.84
应付股利	12,864,000.00	12,864,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债	不适用
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	110,000,000.00	110,000,000.00
其他流动负债	-	-

-143-

流动负债合计	2,395,027,047.09	2,395,027,047.09
非流动负债：
保险合同准备金	-
长期借款	910,000,000.00	910,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	不适用
长期应付款	14,343,860.47	14,343,860.47
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	46,143,266.93	46,143,266.93
递延所得税负债	19,920,481.75	19,920,481.75
其他非流动负债	323,000,000.00	323,000,000.00
非流动负债合计	1,313,407,609.15	1,313,407,609.15
负债合计	3,708,434,656.24	3,708,434,656.24
所有者权益：
股本	1,145,026,920.00	1,145,026,920.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	546,101,686.23	546,101,686.23
减：库存股	-	-
其他综合收益	-15,957,191.42	-15,957,191.42
专项储备
盈余公积	373,294,733.80	373,294,733.80
一般风险准备	12,411,669.00	12,411,669.00

-144-

未分配利润	2,039,015,433.76	2,031,985,627.36	-7,029,806.40
归属于母公司所有者权益合计	4,099,893,251.37	4,092,863,444.97	-7,029,806.40
少数股东权益	453,598,739.69	450,950,592.13	-2,648,147.56
所有者权益合计	4,553,491,991.06	4,543,814,037.10	-9,677,953.96
负债和所有者权益总计	8,261,926,647.30	8,252,248,693.34	-9,677,953.96

调整情况说明

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则，将原计入“可供出售金融资产”的股权投资计入“其他权益工具投资”，将原计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”的远结合约计入“衍生金融负债”，根据预期信用损失率重新计算了2019年1月1日应收款项、发放贷款和垫款的减值准备并同时调整了递延所得税资产，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整2019年年初未分配利润或其他综合收益。母公司资产负债表

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	806,206,736.79	806,206,736.79
交易性金融资产	不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		不适用
衍生金融资产
应收票据	17,236,949.06	17,236,949.06
应收账款	69,208,256.60	69,208,256.60
应收款项融资
预付款项	17,662,004.67	17,662,004.67
其他应收款	928,328,253.71	928,328,253.71
其中：应收利息	5,041,547.20	5,041,547.20
应收股利
存货	70,659,260.69	70,659,260.69

-145-

合同资产	不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	71,700,000.00	71,700,000.00
流动资产合计	1,981,001,461.52	1,981,001,461.52
非流动资产：
债权投资	不适用
可供出售金融资产		不适用
其他债权投资	不适用
持有至到期投资		不适用
长期应收款
长期股权投资	2,985,983,365.98	2,985,983,365.98
其他权益工具投资	不适用
其他非流动金融资产	不适用
投资性房地产	134,730,351.02	134,730,351.02
固定资产	300,957,808.86	300,957,808.86
在建工程	39,399,862.22	39,399,862.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	不适用
无形资产	67,489,166.14	67,489,166.14
开发支出
商誉
长期待摊费用	14,981,594.47	14,981,594.47
递延所得税资产	23,707,925.85	23,707,925.85
其他非流动资产	1,742,191.70	1,742,191.70
非流动资产合计	3,568,992,266.24	3,568,992,266.24

-146-

资产总计	5,549,993,727.76	5,549,993,727.76
流动负债：
短期借款	470,000,000.00	470,000,000.00
交易性金融负债	不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	276,000.00	不适用	-276,000.00
衍生金融负债		276,000.00	276,000.00
应付票据
应付账款	29,316,429.37	29,316,429.37
预收款项	27,776,364.74	27,776,364.74
合同负债	不适用
应付职工薪酬	9,883,849.19	9,883,849.19
应交税费	1,043,996.28	1,043,996.28
其他应付款	219,843,700.17	219,843,700.17
其中：应付利息	1,793,875.05	1,793,875.05
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	110,000,000.00	110,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	868,140,339.75	868,140,339.75
非流动负债：
长期借款	910,000,000.00	910,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	不适用
长期应付款

-147-

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	27,505,680.68	27,505,680.68
递延所得税负债	9,433,815.72	9,433,815.72
其他非流动负债	323,000,000.00	323,000,000.00
非流动负债合计	1,269,939,496.40	1,269,939,496.40
负债合计	2,138,079,836.15	2,138,079,836.15
所有者权益：
股本	1,145,026,920.00	1,145,026,920.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	638,461,229.13	638,461,229.13
减：库存股
其他综合收益	25,514.38	25,514.38
专项储备
盈余公积	337,100,227.84	337,100,227.84
未分配利润	1,291,300,000.26	1,291,300,000.26
所有者权益合计	3,411,913,891.61	3,411,913,891.61
负债和所有者权益总计	5,549,993,727.76	5,549,993,727.76

调整情况说明：同合并资产负债表调整情况说明

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明：无

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税（注1）	增值税应税收入	17%、16%、13%、10%、9%、6%、3%

-148-

城市维护建设税	应纳增值税额+出口免抵额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、15%、21%、8.84%、7%

注1：本公司、重庆宗申发动机制造有限公司及子公司无锡宗申发动机销售有限公司、重庆宗申通用动力机械有限公司、重庆宗申拓源动力机械营销有限公司、重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司、左师傅连锁销售服务有限公司本部及其分子公司、重庆宗申吉达动力机械营销有限公司、重庆宗申航空发动机制造有限公司、重庆宗申新能源发展有限公司及子公司重庆宗申氢能源动力科技有限公司、重庆宗申电子科技有限公司、重庆宗申集研机电科技有限公司、重庆大江动力设备制造有限公司及子公司重庆阳达机械制造有限公司的增值税税率为13%（注：4月1日前适用16%的增值税税率，4月1日后适用13%的增值税税率；以上公司用于农产品的水泵、微耕机、拖拉机4月1日前适用10%的增值税税率，4月1日后适用9%的增值税税率）。重庆宗申发动机制造有限公司子公司宗申越南发动机制造有限公司的增值税税率为10%；重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司及子公司深圳前海宗申资产管理有限公司、重庆宗申商业保理有限公司、重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司、重庆外滩易商科技有限公司和重庆汽摩交易所有限公司的增值税税率为6%(其中重庆外滩易商科技有限公司销售汽摩零部件、汽配产品、润滑油等4月1日前适用16%的增值税税率，4月1日后适用13%的增值税税率)；重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司、重庆宗申一号融资租赁有限公司及重庆浦尔萨动力设备销售有限公司为小规模纳税人，增值税征收率为3%；重庆宗申融资租赁有限公司直租增值税税率13%（注：4月1日前适用16%的增值税税率，4月1日后适用13%的增值税税率）、售后回租增值税税率6%。

不同企业所得税税率纳税主体的情况如下：

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
重庆宗申发动机制造有限公司	15%
重庆宗申通用动力机械有限公司	15%
左师傅连锁销售服务有限公司	15%
左师傅连锁销售服务有限公司巴南分公司	15%
左师傅连锁销售服务有限公司贵州分公司	15%
重庆市江津区左师傅通全动力机械销售服务有限公司	15%
重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司	15%
重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司巴南分公司	15%
重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司南岸分公司	15%
重庆宗申拓源动力机械营销有限公司	15%
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	15%

-149-

重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司	15%
重庆宗申商业保理有限公司	15%
重庆宗申吉达动力机械营销有限公司	15%
重庆大江动力设备制造有限公司	15%
重庆宗申航空发动机制造有限公司	15%
江苏左师傅动力机械销售服务有限公司	25%
重庆外滩易商科技有限公司	25%
重庆汽摩交易所有限公司	25%
深圳前海宗申资产管理有限公司	25%
重庆宗申新能源发展有限公司	25%
重庆宗申氢能源动力科技有限公司	25%
重庆宗申电子科技有限公司	25%
重庆宗申集研机电科技有限公司	25%
重庆宗申融资租赁有限公司	25%
重庆宗申一号融资租赁有限公司	25%
重庆阳达机械制造有限公司	25%
重庆浦尔萨动力设备销售有限公司	25%
重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司	20%
无锡宗申发动机销售有限公司	20%
重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司	20%
宗申越南发动机制造有限公司（注1）	20%
杜卡科技有限公司（注1）	20%
远大户外动力设备有限公司（注2）	21%、8.84%、7%
PulsarProducts,INC.（注2）	21%、8.84%、7%

注1：根据越南社会主义共和国河内法令《公司收入税法实施的详解与指导》第10条之规定，重庆宗申发动机制造有限公司全资子公司宗申越南发动机制造有限公司及重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司杜卡科技有限公司所得税税率为20%。注2：所得税分为联邦税、加州税、伊州税、新泽西州税，其中联邦税根据应纳税所得额21%计算，加州税根据应纳税

-150-

所得额8.84%计算，伊州税根据应纳税所得额7%计算，新泽西州税根据基础税调整计算。

2、税收优惠

（1）所得税

①根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号和195号）有关规定，企业获得高新技术企业资格后，自高新技术企业证书颁发之日所在年度起享受税收优惠，本公司及重庆宗申航空发动机制造有限公司于2019年通过重庆市高新技术企业认定，按15%税率计提缴纳企业所得税。

2011年7月，财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的财税[2011]58号文《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，规定自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。2014年8月20日，国家发改委正式公布了《西部地区鼓励类产业目录》，该目录明确规定对西部地区重庆市新增了三十二条鼓励类产业，其中第14条为“摩托车整车及重要零部件制造”。2019年6月30日国家发改委和商务部出台了《鼓励外商投资产业目录（2019年版）》，2019年10月30日国家发改委出台了《产业结构调整指导目录（2019年本）》。重庆宗申发动机制造有限公司、重庆宗申通用动力机械有限公司、重庆宗申吉达动力机械营销有限公司、左师傅连锁销售服务有限公司本部、巴南分公司、贵州分公司以及全资子公司重庆市江津区左师傅通全动力机械销售服务有限公司、重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司及其巴南分公司和南岸分公司、重庆宗申拓源动力机械营销有限公司、重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司、重庆宗申商业保理有限公司、重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司、重庆大江动力设备制造有限公司均符合上述西部大开发优惠政策的相关条款，按15%税率计提缴纳企业所得税。

②无锡宗申发动机销售有限公司、重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司及重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司符合国家税务总局2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》第一条的规定条款：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

③根据越南社会主义共和国河内法令《公司收入税法实施的详解与指导》第16条之规定，重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司杜卡科技有限公司享受从实现利润当年起两年免税、四年减半的优惠政策。

（2）增值税

根据财税字[2001]第113号《关于若干农业生产资料征免增值税的通知》第一条第4项“批发和零售的种子、种苗、农药、农机”的相关规定，左师傅连锁销售服务有限公司巴南区分公司经重庆市巴南区国家税务局批准，从2015年11月12日起取得的减免税项目收入免征增值税。

-151-

七、合并财务报表项目注释（期末余额系指2019年12月31日余额、期初余额系指2019年1月1日余额，本期发生额系指2019年1-12月发生额、上期发生额系指2018年1-12月发生额，金额单位：人民币元）

1、货币资金

项目	期末余额	期初余额
库存现金	142,432.25	219,981.09
银行存款	1,386,334,978.22	1,422,357,384.50
其他货币资金（注1）	76,404,595.70	35,415,278.31
合计	1,462,882,006.17	1,457,992,643.90
其中：存放在境外的款项总额	7,368,309.22	9,107,176.10

注1：本期末其他货币资金中受限资金有73,750,157.80元，其中包含保函保证金63,048,893.96元、远结保证金7,545,258.78元、信用证保证金2,302,903.39元、贷款保证金853,101.67元。

2、交易性金融资产

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	55,770,573.80
其中：银行理财产品	55,770,573.80
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	55,770,573.80

3、衍生金融资产

项目	期末余额	期初余额
远期外汇业务（注1）	2,888,045.11
合计	2,888,045.11

注1：公司出口业务主要采用美元、欧元进行结算，公司与银行签定了《远期结汇/售汇总协议》来规避汇率变动风险，本期末未到期交易的远期合约合计3,420.00万美元，根据相关银行报价计算确定其期末的公允价值，以公允价值计量且其变动计入当期损益所形成的金融资产为2,888,045.11元。

-152-

4、应收票据

（1）应收票据分类列示：

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	398,802,654.78	749,950,580.34
商业承兑汇票
合计	398,802,654.78	749,950,580.34

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	398,802,654.78	100.00			398,802,654.78
其中：银行承兑汇票	398,802,654.78	100.00			398,802,654.78
合计	398,802,654.78	100.00			398,802,654.78

（续）

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	749,950,580.34	100.00			749,950,580.34
其中：银行承兑汇票	749,950,580.34	100.00			749,950,580.34
合计	749,950,580.34	100.00			749,950,580.34

按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：

-153-

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑汇票	398,802,654.78
合计	398,802,654.78

（2）期末公司已质押的应收票据：

项目	期末已质押金额
银行承兑汇票	62,111,799.00
合计	62,111,799.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	232,284,936.73
合计	232,284,936.73

截至本报告日，无迹象表明已背书或贴现且尚未到期的银行承兑汇票存在被追索的风险。

（4）期末公司无因出票人无力履约而将其转为应收账款的票据。

5、应收账款

-154-

（1）应收账款分类披露：

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收账款	2,158,212.36	0.20	2,158,212.36	100.00		17,417,883.54	1.71	11,282,172.92	64.77	6,135,710.62
按组合计提坏账准备的应收账款	1,055,265,299.78	99.80	35,252,910.43	3.34	1,020,012,389.35	1,000,064,258.74	98.29	30,641,749.04	3.06	969,422,509.70
其中：组合1	435,001,488.18	41.14	27,321,295.18	6.28	407,680,193.00	312,482,549.47	30.71	21,831,538.67	6.99	290,651,010.80
组合2	620,263,811.60	58.66	7,931,615.25	1.28	612,332,196.35	687,581,709.27	67.58	8,810,210.37	1.28	678,771,498.90
合计	1,057,423,512.14	100.00	37,411,122.79	3.54	1,020,012,389.35	1,017,482,142.28	100.00	41,923,921.96	4.12	975,558,220.32

-155-

按单项计提坏账准备：

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
客户MKW	1,067,315.14	1,067,315.14	100%	注1
客户SQGT	427,420.00	427,420.00	100%	注2
客户T	383,877.40	383,877.40	100%	注3
客户P	279,599.82	279,599.82	100%	注4
合计	2,158,212.36	2,158,212.36

注1：公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司（以下简称“发动机公司”）应收客户MKW逾期货款106.73万元，因对方资金困难无法收回，已进行司法诉讼，但收回货款可能性仍极小，已于2018年全额计提坏账准备。

注2：公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司（以下简称“发动机公司”）应收客户SQGT逾期货款42.74万元，因对方资金困难无法收回，已进行司法诉讼，但收回货款可能性仍极小，故本期全额计提坏账准备。

注3：公司全资子公司重庆宗申通用动力机械有限公司（以下简称“通机公司”）应收客户T逾期货款38.39万元，因公司无法与其取得联系，预计货款收回可能性极低，故本期对剩余货款全额计提坏账准备。

注4：公司全资子公司重庆大江动力设备制造有限公司（以下简称“大江公司”）应收客户P逾期货款27.96万元，客户无正当理由拒绝支付该批次货款，中信保已赔付货款额的90%，故本期对剩余10%的货款全额计提坏账准备。

按组合计提坏账准备：

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
无担保物或无信保组合	435,001,488.18	27,321,295.18	6.28
有担保物或有信保组合	620,263,811.60	7,931,615.25	1.28
合计	1,055,265,299.78	35,252,910.43	3.34

按账龄披露

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,050,870,930.93
1至2年	5,122,298.67
2至3年	282,192.40
3至4年	1,148,090.14
4至5年
5年以上

-156-

合计	1,057,423,512.14

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	核销	减：汇兑差额调整	处置子公司减少
应收账款坏账准备	41,923,921.96	3,341,980.24	3,738,111.30	-28,233.57	4,144,901.68	37,411,122.79
合计	41,923,921.96	3,341,980.24	3,738,111.30	-28,233.57	4,144,901.68	37,411,122.79

（3）本期实际核销的应收账款情况

项目	核销金额
应收账款核销	3,738,111.30

其中重要的应收账款核销情况：

公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司应收巴基斯坦D客户逾期货款371.21万元，因涉及国际追偿，直接收回货款可能性极小，已于2016年全额计提坏账准备。经认定此款项确实无法收回，全额核销。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	金额	占应收账款账面余额合计数的比例（%）	坏账准备
第一名	169,196,659.41	16.00	1,053,743.74
第二名	87,977,453.70	8.32	3,127,322.63
第三名	78,183,354.39	7.39	3,909,167.72
第四名	74,500,376.17	7.05	5,945,339.24
第五名	43,406,469.75	4.10	1,731,223.81
合计	453,264,313.42	42.86	15,766,797.14

（5）本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

6、应收款项融资

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	265,155,674.65
合计	265,155,674.65

-157-

（1）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。

（2）期末公司已质押的应收款项融资：

项目	期末已质押金额
银行承兑汇票	11,941,884.00
合计	11,941,884.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	556,447,307.56
合计	556,447,307.56

截至本报告日，无迹象表明已背书或贴现且尚未到期的银行承兑汇票存在被追索的风险。

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示：

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	92,502,072.96	93.63	118,503,717.87	94.41
1至2年	4,628,428.42	4.68	6,542,014.04	5.21
2至3年	1,346,692.91	1.36	476,222.22	0.38
3年以上	324,085.47	0.33
合计	98,801,279.76	100.00	125,521,954.13	100.00

期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名	21,000,000.00	21.25
第二名	17,714,331.60	17.93
第三名	8,625,855.73	8.73
第四名	7,391,914.77	7.48
第五名	7,256,226.85	7.34

-158-

合计

61,988,328.95

62.73

8、其他应收款

项目	期末余额	期初余额
应收利息	7,287,336.16	9,715,016.16
应收股利
其他应收款	57,003,714.23	43,262,335.37
合计	64,291,050.39	52,977,351.53

（1）应收利息1）应收利息分类

项目	期末余额	期初余额
定期存款利息		362,760.41
贷款利息	4,782,000.00	4,010,207.11
保理利息	2,505,336.16	260,009.24
委托贷款利息		5,041,547.20
租前息利息		40,492.20
合计	7,287,336.16	9,715,016.16

2）重要逾期利息

贷款单位	账面余额	逾期时间	逾期原因	是否发生减值及其判断依据
重庆中建物业管理有限公司	5,041,547.20	2017.1.27	注1	是，注1
合计	5,041,547.20

注1：公司本期对应收重庆中建物业管理有限公司利息全部计提坏账准备，详见第十二节财务报告中“十五、其他重要事项，10、中建物业案件情况”。

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况：

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
股权转让及回购款	8,205,478.64	52,340,199.00

-159-

模具及其他保证金	41,905,660.82	41,482,583.91
其他货款及租金	12,683,521.23	7,964,539.84
借支款	2,123,168.77	1,835,146.69
其他	5,614,325.13	4,459,289.16
合计	70,532,154.59	108,081,758.60

2）坏账准备计提情况：

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	7,323,209.60		57,496,213.63	64,819,423.23
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,095,129.26			2,095,129.26
本期转回	7,631.12		450,108.37	457,739.49
本期转销
本期核销			52,548,199.00	52,548,199.00
其他变动	-380,173.64			-380,173.64
2019年12月31日余额	9,030,534.10		4,497,906.26	13,528,440.36

按账龄披露

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	27,492,470.85
1至2年	13,843,733.68
2至3年	14,927,320.00
3至4年	2,212,203.80

-160-

4至5年	2,171,900.00
5年以上	9,884,526.26
合计	70,532,154.59

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

类别	期初余额	本期变动金额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	减：汇兑差额调整	处置子公司减少
其他应收款坏账准备	64,819,423.23	2,095,129.26	457,739.49	52,548,199.00	-94.24	380,267.88	13,528,440.36
合计	64,819,423.23	2,095,129.26	457,739.49	52,548,199.00	-94.24	380,267.88	13,528,440.36

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4）本期实际核销的其他应收款情况

项目	核销金额
其他应收款核销	52,548,199.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
青岛宏百川金属精密制品有限公司原股东	股权回购款	51,548,199.00	公司起诉判决胜诉，并强制执行后，仍未执行到的款项	第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会	否
合计		51,548,199.00

其他应收款核销说明：

该款项系应收青岛宏百川金属精密制品有限公司原股东的股权回购款5,154.82万元。本次资产核销的主要原因是公司起诉判决胜诉，并强制执行后，仍未执行到的款项，经公司审慎判断确认已无法收回。公司分别于2019年3月28日、2019年5月10日召开第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会，审议通过了《关于核销资产的议案》。核销后公司对已核销应收款项进行备查登记，做到账销案存。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称

款项的性质

期末账面余额

账龄

占其他应收款账面

坏账准备期末

-161-

				余额合计数的比例（%）	余额
HanRichardTian	出售远大公司股权款	8,205,478.64	1年以内	11.63	410,273.93
重庆星火机械有限公司	货款	4,497,906.26	5年以上	6.38	4,497,906.26
重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	模具保证金	3,294,700.00	1年及以上	4.67	717,125.00
王维芬	出售房屋款	2,818,520.57	1年以内	4.00	140,926.03
南泰国际有限公司	租房保证金	2,097,305.34	1-2年	2.97	209,730.53
合计		20,913,910.81		29.65	5,975,961.75

6）本报告期公司无涉及政府补助的应收款项。7）本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

9、存货

（1）存货分类

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
在途物资				6,732,056.90		6,732,056.90
原材料	164,109,448.51	607,141.78	163,502,306.73	98,069,418.92	842,981.35	97,226,437.57
低值易耗品	6,879,253.59	623,328.46	6,255,925.13	7,503,498.68		7,503,498.68
在产品	18,521,240.37		18,521,240.37	9,599,802.30		9,599,802.30
库存商品	266,670,553.90	480,560.54	266,189,993.36	302,288,294.14	1,128,986.18	301,159,307.96
发出商品	97,262,276.86		97,262,276.86	118,187,298.78		118,187,298.78
合计	553,442,773.23	1,711,030.78	551,731,742.45	542,380,369.72	1,971,967.53	540,408,402.19

（2）存货跌价准备：

存货种类	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	842,981.35	852,621.59		1,088,623.24	-162.08	607,141.78
低值易耗品		623,328.46				623,328.46

-162-

库存商品	1,128,986.18	510,789.63		1,124,003.04	35,212.23	480,560.54
合计	1,971,967.53	1,986,739.68		2,212,626.28	35,050.15	1,711,030.78

（3）存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转销存货跌价准备的原因
原材料	期末可变现净值低于其账面价值	注2	注1
低值易耗品	期末可变现净值低于其账面价值
库存商品	期末可变现净值低于其账面价值	注2	注1

注1：当期出售前期呆滞物资。注2：系宗申越南发动机制造有限公司计提的减值准备因汇率变动影响。

10、一年内到期的非流动资产

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的应收融资租赁款（注）	249,718,880.91	176,121,301.44
银行短期理财产品
合计	249,718,880.91	176,121,301.44

注：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司本期开展融资租赁业务，一年内到期的应收融资租赁款24,971.89万元（应收融资租赁款28,414.84万元、未实现融资收益3,310.76万元、计提坏账准备132.19万元）。

11、其他流动资产

项目	期末余额	期初余额
留待抵扣增值税进项税	42,083,353.37	33,922,604.04
委托贷款（注1）	59,758,699.00	71,700,000.00
银行理财产品
预交所得税
合计	101,842,052.37	105,622,604.04

注1：详见第十二节财务报告中“十五、其他重要事项，10、中建物业案件情况”。

-163-

12、发放贷款及垫款

（1）明细情况

项目	期末余额	期初余额
贷款	1,138,779,676.12	1,051,770,003.37
其中：信用贷款	33,018,750.00	36,800,000.00
保证贷款	103,261,221.98	439,138,870.52
抵押贷款	970,605,915.64	508,405,395.82
质押贷款	31,893,788.50	67,425,737.03
保理融资款	320,474,906.71	374,374,600.00
合计	1,459,254,582.83	1,426,144,603.37
贷款损失准备：
贷款	27,976,050.82	25,765,224.54
其中：信用贷款	495,000.00	552,000.00
保证贷款	6,861,603.39	11,901,078.46
抵押贷款	19,437,452.59	11,796,762.60
质押贷款	1,181,994.84	1,515,383.48
保理融资款	5,807,092.50	7,473,744.00
合计	33,783,143.32	33,238,968.54
账面价值	1,425,471,439.51	1,392,905,634.83

（2）贷款及保理融资款坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	15,237,088.51	4,022,142.75	13,979,737.28	33,238,968.54
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-1,140,000.00	1,140,000.00

-164-

--转入第三阶段		-1,464,999.00	1,464,999.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,429,269.71	-	344,267.43	2,773,537.14
本期转回	109,315.72	2,120,046.64	-	2,229,362.36
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	16,417,042.50	1,577,097.11	15,789,003.71	33,783,143.32

13、长期应收款

（1）长期应收款情况：

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	247,559,026.58	1,313,361.85	246,245,664.73	289,282,976.48	1,435,885.09	287,847,091.39
其中：应收融资租赁款	269,543,284.68			315,279,793.59
未实现融资收益	21,984,258.10			25,996,817.11
合计	247,559,026.58	1,313,361.85	246,245,664.73	289,282,976.48	1,435,885.09	287,847,091.39

注：应收融资租赁款系公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司开展融资租赁业务形成。

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无

14、长期股权投资

被投资单位	期初余额	本年增减变动
		追加投资	减少	权益法下确认的	其他综合收	其他权益变动

-165-

			投资	投资损益	益调整
一、合营企业
重庆宗申吕田机械制造有限公司	15,187,872.78			-223,585.06
小计	15,187,872.78			-223,585.06
二、联营企业
航天神舟飞行器有限公司	162,343,890.50			14,245,924.55
ELIXWIRELESSCHARGINGSYSTEMSINC.	19,083,936.56			-3,073,915.13	130,747.54	-837,649.23
重庆美心翼申机械股份有限公司	101,063,850.29			9,122,825.90	616,157.58	2,066,638.89
重庆宗申无级变速传动有限公司	696,113.09	1,000,000.00		-444,051.15
重庆宗申电动力科技有限公司	732,459.25	1,000,000.00		-652,128.76
小计	283,920,249.69	2,000,000.00		19,198,655.41	746,905.12	1,228,989.66
合计	299,108,122.47	2,000,000.00		18,975,070.35	746,905.12	1,228,989.66

（续）

被投资单位	本年增减变动			期末余额	减值准备期末余额
	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
重庆宗申吕田机械制造有限公司				14,964,287.72
小计				14,964,287.72
二、联营企业
航天神舟飞行器有限公司				176,589,815.05
ELIXWIRELESSCHARGINGSYSTEMSINC.				15,303,119.74
重庆美心翼申机械股份有限公司	5,144,000.00			107,725,472.66

-166-

重庆宗申无级变速传动有限公司			1,252,061.94
重庆宗申电动力科技有限公司			1,080,330.49
小计	5,144,000.00		301,950,799.88
合计	5,144,000.00		316,915,087.60

15、其他权益工具投资

项目	期末余额	期初余额
重庆宗申创新技术研究院有限公司	1,600,000.00	1,600,000.00
重庆物必达网络科技有限公司（注1）	8,000,000.00
合计	9,600,000.00	1,600,000.00

注1：为推动公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司（简称“宗申发动机公司”）和重庆宗申通用动力机械有限公司（简称“宗申通机公司”）供应链管理体系的技术升级，经公司第十届董事会第四次会议审议批准，宗申发动机公司和宗申通机公司于2019年12月24日以自有资金按照每股1元的价格分别向重庆物必达网络科技有限公司（以下简称“物必达公司”）增资400万元人民币，合计增资总额800万元人民币。增资完成后，宗申发动机公司和宗申通机公司分别持有物必达公司6%股权。

16、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产：

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	53,427,593.86			53,427,593.86
2.本期增加金额	192,710.11			192,710.11
（1）外购	192,710.11			192,710.11
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	8,990,133.54			8,990,133.54
（1）处置	1,524,890.47			1,524,890.47
（2）转入固定资产	7,465,243.07			7,465,243.07

-167-

4.期末余额	44,630,170.43		44,630,170.43
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	7,641,546.34		7,641,546.34
2.本期增加金额	1,485,208.18		1,485,208.18
（1）计提或摊销	1,485,208.18		1,485,208.18
（2）固定资产转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,689,389.00		2,689,389.00
（1）处置	267,503.89		267,503.89
（2）转入固定资产	2,421,885.11		2,421,885.11
4.期末余额	6,437,365.52		6,437,365.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	38,192,804.91		38,192,804.91
2.期初账面价值	45,786,047.52		45,786,047.52

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无

17、固定资产

项目	期末余额	期初余额
固定资产	797,247,883.03	767,644,924.40
固定资产清理

-168-

合计

797,247,883.03

767,644,924.40

（1）固定资产情况：

项目	房屋及建筑物	专用设备	通用设备	运输设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	437,095,735.94	767,458,858.39	56,211,178.49	31,465,111.85	1,292,230,884.67
2.本期增加金额	13,908,848.61	116,760,527.09	4,266,610.94	2,550,401.81	137,486,388.45
（1）购置	2,360,584.14	34,783,145.15	3,824,707.70	2,550,401.81	43,518,838.80
（2）在建工程转入	1,954,755.06	81,056,913.02	362,068.98		83,373,737.06
（3）投资性房地产转入	7,465,243.07				7,465,243.07
（4）其他	2,128,266.34	920,468.92	79,834.26		3,128,569.52
3.本期减少金额	13,301,566.13	34,024,027.14	5,153,875.22	8,407,387.89	60,886,856.38
（1）处置或报废	10,681,377.90	30,244,958.70	1,891,273.93	6,259,087.52	49,076,698.05
（2）其他	2,620,188.23	3,779,068.44	3,262,601.29	2,148,300.37	11,810,158.33
4.期末余额	437,703,018.42	850,195,358.34	55,323,914.21	25,608,125.77	1,368,830,416.74
二、累计折旧
1.期初余额	105,512,578.95	359,696,465.52	35,937,277.29	21,801,871.18	522,948,192.94
2.本期增加金额	17,073,318.33	61,645,018.63	6,314,638.05	2,622,381.77	87,655,356.78
（1）计提	14,651,433.22	61,645,018.63	6,314,638.05	2,622,381.77	85,233,471.67
（2）投资性房地产转入	2,421,885.11				2,421,885.11
3.本期减少金额	4,414,875.80	25,840,374.79	4,155,137.69	6,088,976.13	40,499,364.41
（1）处置或报废	3,956,443.88	24,424,007.95	1,625,019.04	4,470,373.13	34,475,844.00
（2）其他	458,431.92	1,416,366.84	2,530,118.65	1,618,603.00	6,023,520.41
4.期末余额	118,171,021.48	395,501,109.36	38,096,777.65	18,335,276.82	570,104,185.31
三、减值准备
1.期初余额		1,566,495.86	71,271.47		1,637,767.33
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		159,418.93			159,418.93

-169-

（1）处置或报废		41,046.35			41,046.35
（2）其他		118,372.58			118,372.58
4.期末余额		1,407,076.93	71,271.47		1,478,348.40
四、账面价值
1.期末账面价值	319,531,996.94	453,287,172.05	17,155,865.09	7,272,848.95	797,247,883.03
2.期初账面价值	331,583,156.99	406,195,897.01	20,202,629.73	9,663,240.67	767,644,924.40

（2）暂时闲置的固定资产情况：无

（3）通过经营租赁租出的固定资产：

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	12,021,038.65
机器设备	1,385,362.81
合计	13,406,401.46

（4）通过融资租赁租入的固定资产：

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	4,607,240.70	1,907,997.57		2,699,243.13

（5）未办妥产权证书的固定资产情况：无

（6）固定资产抵押情况：无

18、在建工程

项目	期末余额	期初余额
在建工程	44,573,087.96	73,715,173.36
工程物资
合计	44,573,087.96	73,715,173.36

（1）在建工程情况：

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
技术中心建设项目				6,673,616.59		6,673,616.59

-170-

通用动力及终端产品	3,741,570.15		3,741,570.15	3,478,632.47		3,478,632.47
铝合金压铸项目二期	142,831.85		142,831.85	7,408,818.57		7,408,818.57
MMET项目				9,747,692.16		9,747,692.16
沃尔沃增量项目	86,153.84		86,153.84	12,938,803.36		12,938,803.36
1011智能制造生产线	24,611,723.37		24,611,723.37	19,376,398.01		19,376,398.01
发动机测功机系统	3,765,999.75		3,765,999.75	5,268,638.17		5,268,638.17
机加及外贸M254项目	8,364,593.57		8,364,593.57
其他	3,860,215.43		3,860,215.43	8,822,574.03		8,822,574.03
合计	44,573,087.96		44,573,087.96	73,715,173.36		73,715,173.36

（2）重要在建工程项目本期变动情况：无

（3）本期计提在建工程减值准备情况：报告期内公司无应计提减值准备的情况。

19、无形资产

（1）无形资产情况：

项目	土地使用权	软件	商标	专利权	合计
一、账面原值
1.期初余额	177,472,001.05	41,454,216.38	400,000.00	69,192,092.83	288,518,310.26
2.本期增加金额		5,556,135.86		8,246,404.98	13,802,540.84
（1）购置		5,556,135.86		8,246,404.98	13,802,540.84
（2）内部研发
（3）其他
3.本期减少金额	-19,649.57	7,408,835.13	400,000.00		7,789,185.56
（1）处置
（2）其他	-19,649.57	7,408,835.13	400,000.00		7,789,185.56
4.期末余额	177,491,650.62	39,601,517.11	0.00	77,438,497.81	294,531,665.54
二、累计摊销
1.期初余额	45,478,608.98	25,134,870.69	286,658.63	25,948,577.62	96,848,715.92
2.本期增加金额	4,061,088.43	6,721,231.17		11,761,716.34	22,544,035.94

-171-

（1）计提	4,061,088.43	6,721,231.17		11,761,716.34	22,544,035.94
（2）企业合并增加
3.本期减少金额	-5,576.23	4,908,209.96	286,658.63	39,998.40	5,229,290.76
（1）处置
（2）其他	-5,576.23	4,908,209.96	286,658.63	39998.4	5,229,290.76
4.期末余额	49,545,273.64	26,947,891.90	0.00	37,670,295.56	114,163,461.10
三、减值准备
1.期初余额		966,666.68			966,666.68
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.期末余额		966,666.68			966,666.68
四、账面价值
1.期末账面价值	127,946,376.98	11,686,958.53	0.00	39,768,202.25	179,401,537.76
2.期初账面价值	131,993,392.07	15,352,679.01	113,341.37	43,243,515.21	190,702,927.66

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为7.92%。

（2）期末公司无未办妥产权证书的土地使用权。

（3）无形资产抵押情况：无

20、开发支出

项目	期初余额	本年增加		本年减少		期末余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
企账通项目（注1）	489,906.28	2,868,224.29				3,358,130.57
航空发动机项目（注2）	11,181,879.79	11,989,865.17				23,171,744.96
Norton650cc发动机项	7,820,334.84	8,059,631.35				15,879,966.19

-172-

目（注3）
合计	19,492,120.91	22,917,720.81		42,409,841.72

注1：公司企账通项目以取得重庆市金融办批复次月，按开发计划进行系统各平台功能开发，作为资本化的确认时点；目前该项目已进入最后调试阶段，预计2020年4月系统完成升级测试整体上线并取得软件著作权。

注2：公司航空发动机项目以工程样机试制作为资本化的确认时点；目前该项目处于工程样机研制阶段，部分机型样机设计定型已完成，处于小批试销阶段。

注3：公司Norton650cc发动机项目以完成初步分析﹑并对需要自主研发和改进的部分，在其他产品上完成测试和验证作为资本化的确认时点；目前该项目处于样机试验验证阶段。

21、商誉

（1）商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
重庆外滩易商科技有限公司（注1）	7,861,343.53			7,861,343.53
重庆汽摩交易所有限公司	11,822,248.59					11,822,248.59
重庆大江动力设备制造有限公司（注2）	852,006,193.68		175,182.09	7,391,927.35		844,789,448.42
合计	871,689,785.80		175,182.09	15,253,270.88		856,611,697.01

注1：公司于2019年4月17日将持有的控股子公司重庆外滩易商科技有限公司51%股权转让给重庆宗申机车工业制造有限公司，本期减少商誉786.13万元。

注2：重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司远大户外动力设备有限公司在2014年收购PulsarProducts,INC.股权形成的商誉，本期因汇率变化影响发生的变动17.52万元，处置远大户外动力设备有限公司减少商誉739.19万元。

（2）商誉减值准备

商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

期末公司将商誉相关的资产组或资产组组合的可收回金额与账面价值进行比较，进行减值测试。其中：

①关于重庆汽摩交易所有限公司的商誉减值测试

由于公司拟将所持有的重庆汽摩交易所有限公司股权以2,495.54万元的价格全部转让给重庆宗申机车工业制造有限公

-173-

司（双方于2019年3月28日签定了股权转让协议同时公司于2019年4-5月已收取股权转让款2,495.54万元），故本期在进行商誉减值测试时可收回金额按照股权转让价格确定。

根据减值测试的结果，期末交易所公司商誉未发生减值，故未计提减值准备。

②关于重庆大江动力设备制造有限公司的商誉减值测试重庆大江动力设备制造有限公司商誉系公司于2018年收购大江动力公司时购买成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额形成，期末对大江动力公司商誉减值测试的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。

公司将大江动力公司作为一个资产组及资产组组合，把商誉分摊至资产组及资产组组合进行减值测试。公司基于大江动力公司历史实际经营数据、结合通用机械行业的发展趋势、与公司其他通机产品协同经营、国际贸易形势等制定最近一期财务预算和未来经营规划目标，编制未来五年净利润及现金流预测，并假设五年之后现金流量维持不变。主要参数预测假设包括：毛利率是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上，综合考虑公司未来产品结构调整及海外工厂生产成本影响进行适当修正后确定；费用率根据历史费用率水平确定；折现率采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。

根据减值测试的结果，期末大江动力公司商誉未发生减值，故未计提减值准备。

22、长期待摊费用

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少	期末余额
装修费	3,481,828.16	1,429,976.31	1,105,063.30	2,358,776.24	1,447,964.93
租金	344,364.81	87,533.50	252,564.81	179,333.50
加盟店建设费用	172,200.33	40,091.23	165,151.10	47,140.46
模具费	18,174,770.42	19,990,652.79	5,877,521.53	-570.46	32,288,472.14
器具费	712,759.22	1,311,692.93	455,793.96	-6,657.49	1,575,315.68
合计	22,885,922.94	22,859,946.76	7,856,094.70	2,578,022.25	35,311,752.75

23﹑递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	79,165,830.49	12,398,536.75	130,879,143.01	20,977,821.63
预提费用	42,646,226.98	6,405,220.52	40,943,765.64	6,153,976.92

-174-

递延收益	44,445,190.11	6,666,778.53	46,143,266.93	6,921,490.04
内部交易未实现利润	10,202,577.48	1,530,386.62	32,621,218.43	4,893,182.76
可抵扣亏损	131,540,132.69	19,731,019.89	80,095,839.42	13,176,553.88
交易性金融负债估值	445,853.14	66,877.97	11,069,609.44	1,660,441.42
需征税的预收款项	6,828,562.91	1,707,140.74	8,296,278.09	2,074,069.52
合计	315,274,373.80	48,505,961.02	350,049,120.96	55,857,536.17

（2）未经抵销的递延所得税负债

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
交易性金融资产估值	3,658,618.91	548,792.84
固定资产加速折旧	140,360,138.43	21,054,020.74	107,603,211.78	16,140,481.75
非同一控制企业合并资产评估增值	21,600,000.00	3,240,000.00	25,200,000.00	3,780,000.00
合计	165,618,757.34	24,842,813.58	132,803,211.78	19,920,481.75

（3）未确认递延所得税资产的差异明细

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	16,061,566.68	12,128,231.04
可抵扣的亏损	127,013,987.87	142,835,975.95
合计	143,075,554.55	154,964,206.99

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		2,977,710.70	2014年度未弥补亏损
2020年	1,724,331.26	2,957,944.82	2015年度未弥补亏损
2021年	8,588,219.93	18,187,175.67	2016年度未弥补亏损
2022年	14,271,956.46	32,894,918.90	2017年度未弥补亏损
2023年	20,967,761.95	43,385,146.20	2018年度未弥补亏损
2024年	27,906,921.81	3,096,351.66	2014年﹑2019年度未弥补亏损（注1）
2025年			2015年度未弥补亏损（注1）

-175-

2026年	4,809,013.11	4,809,013.11	2016年度未弥补亏损（注1）
2027年	16,636,431.12	16,636,431.12	2017年度未弥补亏损（注1）
2028年	17,891,283.77	17,891,283.77	2018年度未弥补亏损（注1）
2029年	14,218,068.46		2019年度未弥补亏损（注1）
合计	127,013,987.87	142,835,975.95

注1：根据财税[2018]76号文件，公司控股子公司重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司2016年认定为高新技术企业，重庆宗申航空发动机制造有限公司2018年认定为国家科技型中小企业，可抵扣亏损最长结转年限由5年延长至10年。

注2：以前年度可抵扣亏损取自公司纳税申报表，本年可抵扣亏损为按照纳税调整口径计算所得，最终数据以税务机关认定金额为准。

24、其他非流动资产

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	26,002,171.63	18,895,774.29
抵债资产（注1）	19,964,573.71	19,964,573.71
竞拍资产预付款（注2）	51,004,170.00
合计	96,970,915.34	38,860,348.00

注1：详见第十二节财务报告中“十五、其他重要事项，7、重要涉诉案件后续进展”。

注2：详见第十二节财务报告中“十五、其他重要事项，10、中建物业案件情况”。

25、短期借款

（1）短期借款分类：

项目	期末余额	期初余额
信用借款	106,135,442.09	360,000,000.00
抵押借款
保证借款	341,399,638.12	402,000,000.00
质押借款		50,000,000.00
合计	447,535,080.21	812,000,000.00

信用借款情况如下：

借款人

借款本金

-176-

重庆宗申动力机械股份有限公司	100,000,000.00
重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司	6,000,000.00
合计	106,000,000.00

保证借款情况如下：

借款人	借款本金	保证人
重庆大江动力设备制造有限公司	201,000,000.00	本公司（注1）
重庆宗申通用动力机械有限公司	90,000,000.00	本公司（注1）
重庆宗申动力机械股份有限公司	50,000,000.00	重庆宗申发动机制造有限公司（注1）
合计	341,000,000.00

注1：详见第十二节财务报告中“十二、关联方关系及其交易，5、关联交易情况，（4）关联担保情况”。

（2）本期末无已逾期未偿还短期借款的情况。

26、衍生金融负债

项目	期末余额	期初余额
远期外汇业务（注1）	445,853.14	11,069,609.44
合计	445,853.14	11,069,609.44

注1：公司出口业务主要采用美元、欧元进行结算，公司与银行签定了《远期结汇/售汇总协议》来规避汇率变动风险，本期末未到期交易的远期合约合计8,708.17万美元，根据相关银行报价计算确定其期末的公允价值，以公允价值计量且其变动计入当期损益所形成的金融负债为445,853.14元。

27、应付票据

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	255,728,997.12	85,115,431.37
商业承兑汇票
信用证	86,292,154.56	20,000,000.00
合计	342,021,151.68	105,115,431.37

本期末无已到期未支付的应付票据。

-177-

28、应付账款

（1）应付账款列示

项目	期末余额	期初余额
应付账款	977,666,258.27	832,511,787.60
合计	977,666,258.27	832,511,787.60
（2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。

29、预收款项

（1）预收款项列示如下：

项目	期末余额	期初余额
预收款项	118,612,286.84	78,022,779.11
合计	118,612,286.84	78,022,779.11

（2）账龄超过1年的重要预收款项：

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海纳铁福传动系统有限公司	15,084,203.23	注1
GKNDrivelineNewton,LLC	2,789,176.43	注1
海南港湾通用航空有限公司	2,133,420.69	注2
重庆耀勇汽车轮毂有限公司	1,442,934.79	注2
重庆美心翼申机械股份有限公司	1,091,158.69	注2
合计	22,540,893.83

注1：公司预收客户模具款，尚未达到收入确认条件。注2：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司预收客户租赁手续费，根据权责发生制原则按合同租赁期（一般为3-5年）进行分摊确认收入。30、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示：

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	75,206,205.00	491,979,448.16	487,642,450.06	79,543,203.10
二、离职后福利-设定提存计划		23,043,617.68	23,043,617.68

-178-

三、辞退福利		252,047.20	252,047.20
四、一年内到期的其他福利
合计	75,206,205.00	515,275,113.04	510,938,114.94	79,543,203.10

（2）短期薪酬列示：

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	73,151,708.45	418,082,690.76	413,011,930.69	78,222,468.52
2、职工福利费	4,500.00	45,598,537.56	45,603,037.56
3、社会保险费		14,805,459.37	14,805,459.37
其中：医疗保险费		13,442,153.10	13,442,153.10
工伤保险费		1,363,306.27	1,363,306.27
其他保险费
4、住房公积金		8,836,333.71	8,836,333.71
5、工会经费和职工教育经费	508,329.80	3,633,510.20	3,236,938.73	904,901.27
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
8、非货币性福利
9、其他	1,541,666.75	1,022,916.56	2,148,750.00	415,833.31
合计	75,206,205.00	491,979,448.16	487,642,450.06	79,543,203.10

（3）设定提存计划列示：

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		22,361,884.34	22,361,884.34
2、失业保险费		681,733.34	681,733.34
3、企业年金缴费
合计		23,043,617.68	23,043,617.68

31、应交税费

项目	期末余额	期初余额
企业所得税	15,167,720.05	21,858,508.17

-179-

增值税	2,590,304.48	3,000,997.78
城市维护建设税	435,575.67	2,273,180.53
土地使用税		747.25
房产税		158,613.85
个人所得税	936,747.47	751,598.06
教育附加费	186,675.29	974,220.23
地方教育附加费	124,450.21	649,480.14
印花税	338,203.02	400,209.90
环境保护税	22,992.03	9,331.30
简易计税		192.23
合计	19,802,668.22	30,077,079.44

32、其他应付款

项目	期末余额	期初余额
应付利息		5,113,515.84
应付股利	12,864,000.00	12,864,000.00
其他应付款	264,715,104.17	323,046,639.29
合计	277,579,104.17	341,024,155.13

（1）应付利息

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息		4,028,932.46
分期付息到期还本的长期借款利息		435,416.67
分期付息分期还本的长期借款利息		649,166.71
合计		5,113,515.84

本期不存在逾期未支付的利息情况。

（2）应付股利

单位名称	期末余额	期初余额	超过1年未支付原因
子公司应付少数股东股利	12,864,000.00	12,864,000.00	注1

-180-

应付普通股股利
合计	12,864,000.00	12,864,000.00

注1：公司控股子公司重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司及重庆宗申商业保理有限公司其中分别应付少数股东泸州老窖集团有限责任公司股利808万元、39.2万元，账龄超过一年，暂未支付。

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

项目	期末余额	期初余额
购买股权款	144,100,000.00	144,100,000.00
预提费用	45,272,014.14	44,897,130.56
融资租赁保证金	28,146,481.33	19,143,885.66
工程设备款	11,478,527.23	17,489,858.83
企账通会员资金	7,269,807.85	12,381,660.18
押金及保证金	8,065,930.56	10,458,067.77
模具款	6,457,107.66	6,603,301.40
风险保证金	1,329,390.92	1,329,390.92
其他应付、暂收款	12,595,844.48	66,643,343.97
合计	264,715,104.17	323,046,639.29

2）账龄超过1年的重要其他应付款：

单位名称	金额	未偿还或结算的原因
大江公司原股东股权款	142,500,000.00	暂未支付的股权款
奉节县三峡风天然气有限责任公司	2,500,000.00	注1
拜城天山燃气有限公司	1,850,000.00	注1
重庆耀勇汽车轮毂有限公司	1,500,000.00	注1
重庆至信实业集团有限公司	1,500,000.00	注1
重庆汉海海洋生物科普有限公司	1,400,000.00	注1
重庆市华青汽车配件有限公司	1,000,000.00	注1
重庆市总商会投资担保有限公司	1,666,963.67	暂未支付的租金
宗申产业集团有限公司	1,600,000.00	暂未支付的股权款

-181-

FNAGROUP,INC	1,144,954.87	模具保证金
合计	156,661,918.54

注1：公司控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司收取客户融资保证金及保险费，合同租赁期届满后退还客户保证金及保险费（一般为3-5年）。

33、一年内到期的非流动负债

（1）一年内到期的非流动负债列示如下：

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	471,590,722.22	110,000,000.00
合计	471,590,722.22	110,000,000.00

（2）1年内到期的长期借款：

项目	期末余额	期初余额
信用借款	171,155,305.54	110,000,000.00
抵押借款
保证借款	300,435,416.68
质押借款
合计	471,590,722.22	110,000,000.00

信用借款情况如下：

借款人	借款本金
重庆宗申动力机械股份有限公司	170,000,000.00
合计	170,000,000.00

保证借款情况如下：

借款人	借款本金	保证人
重庆宗申动力机械股份有限公司	300,000,000.00	重庆宗申发动机制造有限公司（注1）
合计	300,000,000.00

注1：详见第十二节财务报告中“十二、关联方关系及其交易，5、关联交易情况，（4）关联担保情况”。

34、长期借款

项目

期末余额

期初余额

-182-

信用借款	690,000,000.00	610,000,000.00
抵押借款
保证借款		300,000,000.00
质押借款
合计	690,000,000.00	910,000,000.00

信用借款情况如下：

借款人	借款本金
重庆宗申动力机械股份有限公司	690,000,000.00
合计	690,000,000.00

35、长期应付款

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	9,107,374.13	14,343,860.47
专项应付款
合计	9,107,374.13	14,343,860.47

（1）按款项性质列示长期应付款

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁销项税额	9,107,374.13	14,343,860.47
合计	9,107,374.13	14,343,860.47

36、递延收益

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	46,143,266.93	1,640,000.00	3,338,076.82	44,445,190.11	项目补助及土地交易返还
合计	46,143,266.93	1,640,000.00	3,338,076.82	44,445,190.11

具体明细项目列示如下：

项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

期末余额

与资产相关/与收益相关

-183-

产业振兴和技术改造项目资金	16,212,431.59			1,084,402.49	15,128,029.10	与资产相关
土地出让金及税费返还	10,719,053.01		313,635.14		10,405,417.87	与资产相关
民营经济发展专项补贴	7,403,983.69			1,041,602.99	6,362,380.70	与资产相关
国家服务业发展引导资金	2,960,212.48			211,980.96	2,748,231.52	与资产相关
工业发展专项资金	206,016.93			40,130.43	165,886.50	与资产相关
地方特色产业中小企业发展资金	920,467.23			51,032.86	869,434.37	与资产相关
重庆市工业和信息化专项资金	4,451,192.21	1,640,000.00		490,933.14	5,600,259.07	与资产相关
基础设施建设专项补助	3,269,909.79			104,358.81	3,165,550.98	与资产相关
合计	46,143,266.93	1,640,000.00	313,635.14	3,024,441.68	44,445,190.11

37、其他非流动负债

项目	期末余额	期初余额
购买大江动力公司股权暂未支付款（注）	180,500,000.00	323,000,000.00
合计	180,500,000.00	323,000,000.00

注：公司2018年以95,000万元收购大江动力公司100%的股权，按照《股权收购协议》约定，2018年2月已支付首付款48,450万元，2019年6月支付第二期股权款14,250万元。剩余股权价款按以下时点支付：会计师事务所出具目标公司2019年度业绩承诺实现情况专项审核意见且经公司2019年度股东大会审议通过后5个工作日内支付15%，即14,250万元；会计师事务所出具目标公司2020年度业绩承诺实现情况专项审核意见及资产减值测试审核报告且经公司2020年度股东大会审议通过后5个工作日内支付19%，即18,050万元。本期末公司将超过1年以上的应付股权价款18,050万元在“其他非流动负债”列报。

-184-

38、股本

项目	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,145,026,920.00						1,145,026,920.00

39、资本公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	546,101,686.23	9,566,973.02		555,668,659.25
其他（注1）		1,228,989.66		1,228,989.66
合计	546,101,686.23	10,795,962.68		556,897,648.91

注1：其他资本公积增加，系按权益法核算的长期股权投资单位其他权益变动形成。

40、其他综合收益

项目	期初余额	本期发生金额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	33,402.16	13,450.40			13,450.40		46,852.56
其他	33,402.16	13,450.40			13,450.40		46,852.56
二、将重分类进损益的其他综合收益	-15,990,593.58	294,675.65			153,318.58	141,357.07	-15,837,275.00
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-7,887.78	746,905.12			746,905.12		739,017.34
外币财务报表折算差额	-15,982,705.80	-452,229.47			-593,586.54	141,357.07	-16,576,292.34

-185-

其他综合收益合计

-15,957,191.42

308,126.05

166,768.98

141,357.07

-15,790,422.44

41、盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	373,294,733.80	32,550,477.58		405,845,211.38
任意盈余公积
合计	373,294,733.80	32,550,477.58		405,845,211.38

42、一般风险准备

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一般风险准备	12,411,669.00	1,429,373.12		13,841,042.12
合计	12,411,669.00	1,429,373.12		13,841,042.12

43、未分配利润

项目	金额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	2,039,015,433.76
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-7,029,806.40
调整后期初未分配利润	2,031,985,627.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润	421,972,040.96
减：提取法定盈余公积	32,341,110.19
提取任意盈余公积
提取一般风险准备	1,429,373.12
应付普通股股利	263,356,191.60	按2018年12月31日股本每10股派发现金红利2.3元（含税）
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,156,830,993.41

-186-

44、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本：

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,551,759,238.15	4,552,814,086.68	5,765,746,359.88	4,811,793,229.62
其他业务	42,118,205.97	26,448,260.81	22,589,820.69	15,420,980.44
合计	5,593,877,444.12	4,579,262,347.49	5,788,336,180.57	4,827,214,210.06

（2）营业收入和营业成本（分行业）：

行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
机械制造业	5,288,378,695.19	4,309,510,487.10	5,440,453,450.50	4,504,491,720.15
连锁营销服务业	224,818,196.79	213,010,296.87	308,741,922.11	293,725,140.37
其他	80,680,552.14	56,741,563.52	39,140,807.96	28,997,349.54
合计	5,593,877,444.12	4,579,262,347.49	5,788,336,180.57	4,827,214,210.06

（3）营业收入和营业成本（分产品）：

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
发动机类	2,552,125,025.95	2,115,137,840.49	2,527,296,600.82	2,156,891,023.86
通机类	2,440,669,243.82	1,964,697,095.49	2,662,926,074.40	2,160,130,131.93
产品零部件类	295,584,425.42	229,675,551.12	250,230,775.28	187,470,564.36
零售服务类	224,818,196.79	213,010,296.87	308,741,922.11	293,725,140.37
其他	80,680,552.14	56,741,563.52	39,140,807.96	28,997,349.54
合计	5,593,877,444.12	4,579,262,347.49	5,788,336,180.57	4,827,214,210.06

（4）营业收入和营业成本（分地区）：

地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
内销	3,077,005,017.77	2,520,512,664.24	2,901,307,366.84	2,409,977,984.76

-187-

外销	2,516,872,426.35	2,058,749,683.25	2,887,028,813.73	2,417,236,225.30
合计	5,593,877,444.12	4,579,262,347.49	5,788,336,180.57	4,827,214,210.06

（5）公司前五名客户的营业收入情况：

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
第一名	698,327,312.89	12.48
第二名	402,683,881.85	7.20
第三名	348,595,331.36	6.23
第四名	187,575,783.43	3.35
第五名	179,729,745.86	3.21
合计	1,816,912,055.39	32.47

45、利息收入、利息支出、手续费及佣金收入、手续费及佣金支出

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入（注1）	212,908,636.42	237,957,191.21
利息支出
手续费及佣金收入
手续费及佣金支出

注1：利息收入系控股子公司重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司及重庆宗申商业保理有限公司发放贷款确认的利息收入，以及控股子公司重庆宗申融资租赁有限公司确认的融资租赁利息收入。

46、税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
城市维护建设税	11,169,871.08	12,929,148.00	7%
教育费附加	4,787,081.07	5,541,086.14	3%
地方教育费附加	3,191,387.48	3,694,057.41	2%
印花税	3,739,288.75	3,856,255.54
土地使用税	3,486,019.47	3,468,941.36
房产税	5,110,256.31	5,356,802.72

-188-

车船使用税	64,657.35	50,490.20
环境保护税	103,340.21	37,326.19
合计	31,651,901.72	34,934,107.56

47、销售费用

项目	本期发生额	上期发生额
工资费用	79,787,498.42	79,073,861.68
运输费	63,708,430.74	59,286,467.89
出口费用	46,121,438.76	63,944,097.42
广告费	28,444,803.57	16,527,866.67
业务招待费	15,903,029.38	11,389,363.67
差旅费	15,524,655.48	14,841,690.61
售后三包费	9,486,591.07	11,083,867.83
中介机构费	5,655,284.94	7,740,736.78
社会保险费	5,401,651.27	5,809,736.28
租赁费	4,195,496.96	6,552,653.87
佣金	3,401,907.99	9,587,503.59
车辆费用	2,441,912.48	2,927,963.95
折旧费用	1,803,153.74	2,310,177.23
办公费	1,406,867.17	1,223,615.64
福利费	1,210,213.83	875,048.39
国内信用保险费	1,089,294.71	949,079.29
其他	6,810,724.03	11,112,719.06
合计	292,392,954.54	305,236,449.85

48、管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
工资费用	73,895,789.10	72,232,138.63

-189-

福利费	22,701,756.58	14,564,194.64
租赁费	16,846,310.20	11,989,275.97
中介机构费	13,578,391.09	21,440,496.97
无形资产摊销	10,846,357.15	9,060,524.58
绿化及安保费	10,037,610.07	11,909,303.32
折旧费用	9,547,223.58	10,086,507.31
业务招待费	8,058,579.54	5,664,507.82
社会保险费	7,815,401.28	6,409,297.45
修理费	5,787,309.07	5,300,650.65
水电气	3,861,245.56	4,285,005.15
周转材料	3,156,261.91	1,022,903.36
差旅费	3,076,871.80	3,413,349.39
办公费	2,942,389.54	2,839,353.12
车辆费用	2,497,024.46	4,088,397.11
教育经费	1,699,092.92	1,161,456.43
工会经费	1,688,014.21	2,946,530.06
通讯费	1,042,250.33	1,090,885.51
董监事津贴	947,916.55	3,122,838.44
其他	4,916,075.19	5,445,871.75
合计	204,941,870.13	198,073,487.66

49、研发费用

项目	本期发生额	上期发生额
工资费用	76,340,608.06	69,661,743.85
领用原材料及产成品	9,753,435.68	8,440,035.67
无形资产摊销	9,093,092.69	8,612,554.64
社会保险费	8,026,808.86	7,485,289.49
折旧费用	7,620,744.67	6,250,914.76

-190-

油料	7,171,929.82	6,780,369.63
模具费	5,844,496.53	10,868,870.75
周转材料	5,600,644.52	4,588,928.91
差旅费	3,760,982.57	3,345,652.59
中介机构费	3,340,725.86	1,576,500.69
专利费	2,251,535.37	1,060,914.99
修理费	2,243,627.18	1,542,829.64
检验检测费	2,236,440.99	1,175,418.92
福利费	1,978,724.53	1,877,260.19
技术认证费	1,488,566.27	1,862,256.38
引智资助经费	1,463,854.67	1,830,969.87
委外开发费	1,389,397.26	1,271,955.88
水电气	1,217,045.17	1,325,545.73
绿化及安保费	1,165,415.53	1,049,410.49
其他	4,251,403.91	3,330,267.19
合计	156,239,480.14	143,937,690.26

50、财务费用

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	87,925,153.43	101,251,710.99
减：利息收入	15,793,334.99	10,937,667.23
汇兑损益	-6,091,642.03	-45,700,701.18
其他（注1）	11,118,589.96	14,489,808.34
合计	77,158,766.37	59,103,150.92

注1：其他主要系票据贴现利息支出、渠道手续费支出，以及以现金方式直接支付购货款所获取的现金折扣。

51、其他收益

产生其他收益的来源

本期发生额

上期发生额

-191-

政府补助	57,384,142.46	63,115,007.30
其他（注1）	710,182.77	193,681.29
合计	58,094,325.23	63,308,688.59

注1：其他主要系代扣个税手续费返还等。计入当期损益的政府补助：

项目	本期发生额	上期发生额	与资产/收益相关
就业稳岗及培训补贴	13,229,912.00	1,834,349.00	与收益相关
保税港区税费返还	12,977,944.78	16,075,501.10	与收益相关
地方财政扶持资金	10,000,000.00	11,402,300.00	与收益相关
研发成本补助	5,757,000.00	5,692,700.00	与收益相关
重庆市工业和信息化专项资金	3,870,000.00	8,493,471.52	与收益相关
出口信用保险补贴	3,509,000.00	2,602,000.00	与收益相关
商务发展专项资金	3,000,000.00	7,338,700.00	与收益相关
产业振兴和技术改造项目资金	1,084,402.49	1,347,381.86	与资产相关
民营经济发展专项补贴1	1,041,602.99	821,261.37	与资产相关
国际市场开拓资助资金	623,000.00	1,314,000.00	与收益相关
重庆市工业和信息化专项资金	490,933.14	225,336.27	与资产相关
产业类科技项目	352,490.00	150,000.00	与收益相关
专利资助费	339,450.00		与收益相关
科委双创团队补贴	300,000.00		与收益相关
国家服务业发展引导资金	211,980.96	211,951.21	与资产相关
高新技术企业及新产品补贴	200,000.00	40,000.00	与收益相关
菁英计划引才补助	197,904.00	402,705.44	与收益相关
基础设施建设专项补助	104,358.81	119,299.00	与资产相关
地方特色产业中小企业发展资金	51,032.86	54,949.36	与资产相关
工业发展专项资金	40,130.43	40,434.53	与资产相关
商标补贴	3,000.00		与收益相关
工业结构转型调整资金		3,150,000.00	与收益相关

-192-

服务外包资助		672,000.00	与收益相关
引智经费补助		500,000.00	与收益相关
产业技术创新专项资金		300,000.00	与收益相关
丘陵山区农业机械技术与装备专项资金		166,666.64	与收益相关
工业振兴专项资金		160,000.00	与收益相关
合计	57,384,142.46	63,115,007.30

52、投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	18,975,070.35	16,875,699.93
处置长期股权投资产生的投资收益	8,146,251.36	27.17
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		-22,720,758.70
交易性金融资产在持有期间的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,330,141.92
处置衍生金融工具产生的投资收益	-25,292,887.22
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
持有至到期投资取得的投资收益		1,450,952.34
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益		9,611,972.40
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
债权投资在持有期间取得的利息收入	2,854,262.96
其他（注1）	153,872.53	183,876.73
合计	6,166,711.90	5,401,769.87

注1：其他系可随时赎回理财产品取得的投资收益。

53、公允价值变动收益

项目

本期发生额

上期发生额

-193-

交易性金融资产	3,658,618.91	-5,077,609.18
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益（损失）注1	2,888,045.11	-5,077,609.18
债务工具投资的公允价值变动收益	770,573.80
交易性金融负债	10,623,756.30	-11,069,609.44
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计	14,282,375.21	-16,147,218.62

注1：具体情况详见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，3、衍生金融资产，注1；26、衍生金融负债，注1”。

54、信用减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	6,255,392.38
其他应收款坏账损失	-6,675,016.75
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失	-327,208.01
合同资产减值损失
贷款减值损失	-4,122,147.78
合计	-4,868,980.16

55、资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-18,187,289.33
二、存货跌价损失	-1,986,739.68	-2,148,557.50
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失

-194-

六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他（贷款减值损失）		-5,662,469.69
合计	-1,986,739.68	-25,998,316.52

56、资产处置收益

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损益	488,925.22	-42,005.42
持有待售资产处置损益
合计	488,925.22	-42,005.42

57、营业外收入

（1）营业外收入列示如下：

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
接受捐赠	338,686.10	1,585,907.90	338,686.10
政府补助	313,635.14	2,319,935.14	313,635.14
无法支付的款项	741,409.17	263,672.88	741,409.17
其他	881,622.01	1,294,209.17	881,622.01
合计	2,275,352.42	5,463,725.09	2,275,352.42

（2）计入营业外收入的政府补助：

补助项目

本期发生额

上期发生额

与资产/收益相关

-195-

重庆市工业和信息化专项资金		2,000,000.00	与收益相关
土地出让金及税费返还	313,635.14	313,635.14	与资产相关
环保宣传教育单位奖励		6,300.00	与收益相关
合计	313,635.14	2,319,935.14

58、营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠		150,000.00
违约金及罚款支出	148,465.34	325,983.88	148,465.34
非流动资产毁损报废损失	4,766,787.75	4,410,324.91	4,766,787.75
其他	688,027.12	1,339,270.20	688,027.12
合计	5,603,280.21	6,225,578.99	5,603,280.21

59、所得税费用

（1）所得税费用表

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	58,622,399.40	75,681,399.67
递延所得税费用	11,523,906.30	-7,671,294.01
合计	70,146,305.70	68,010,105.66

（2）会计利润与所得税费用调整过程：

项目	本期发生额
利润总额	533,987,450.08
按法定/适用税率计算的所得税费用	80,098,117.50
子公司适用不同税率的影响	6,602,392.22
调整以前期间所得税的影响	-783,924.31
非应税收入的影响	-7,399,849.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	473,875.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

-196-

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	9,485,027.88
税收优惠	-18,203,095.24
其他	-126,238.40
所得税费用	70,146,305.70

注：上表按母公司的法定税率15%计算。

60、其他综合收益详见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，40、其他综合收益”。

61、现金流量表项目

（1）收到其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	56,725,900.78	71,310,555.54
保证金	18,594,593.45	20,327,341.80
利息收入	10,746,163.93	10,574,906.82
收回中建物业委贷款	8,363,328.00
租金收入	8,130,030.13	8,459,315.34
个人借支归还	968,668.32	3,741,328.03
其他	3,838,024.43	3,489,971.91
合计	107,366,709.04	117,903,419.44

（2）支付其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	65,052,259.19	61,754,972.37
保函保证金	49,048,893.96
出口费用	46,704,105.51	63,255,676.42
广告费	27,310,084.31	14,987,954.66
业务招待费	23,735,409.92	17,192,871.49
研发支出	20,747,968.23	15,822,547.90

-197-

租赁费	19,566,480.29	16,159,964.11
中介机构费	19,529,392.50	27,516,826.50
差旅费	18,313,970.80	18,245,814.36
支付保证金及押金	15,911,494.86	12,362,195.33
绿化及安保费	10,481,442.73	12,027,195.16
售后三包费	9,821,823.73	8,692,671.70
佣金	5,516,145.91	9,587,503.59
企账通会员资金	5,127,928.37	6,039,549.92
办公费	4,921,962.76	4,614,630.23
车辆费用	4,915,290.35	6,987,519.81
水电气	4,502,646.29	4,491,334.03
修理费	4,170,244.91	4,316,669.59
代垫项目资产处置及诉讼费	3,009,057.00	297,713.02
手续费	2,559,749.10	12,145,101.61
通讯费	1,777,018.90	1,902,817.47
部门和个人借支	1,537,081.90	1,162,469.30
国内信用保险费	1,089,294.71	949,079.29
其他(注1）	24,255,851.86	28,170,599.20
合计	389,605,598.09	348,683,677.06

注1：本期“其他”中包含费用进项税金1,541.34万元，上期“其他”中包含费用进项税金1,976.10万元。

（3）收到其他与投资活动有关的现金：无

（4）支付其他与投资活动有关的现金：

项目	本期发生额	上期发生额
其他（注1）	28,131,432.02	193,345.28
合计	28,131,432.02	193,345.28

注1：公司2019年出售全资子公司左师傅连锁销售服务有限公司100%股权、公司全资子公司重庆大江动力设备制造有限公司出售其全资子公司远大户外动力设备有限公司100%股权，“处置子公司及其他营业单位收到的现金净额”为负数（分别为-22,054,301.48元、-6,077,130.54元），按准则规定在“支付其他与投资活动有关的现金”项目反映；

-198-

公司2018年出售全资子公司重庆宗申投资有限公司100%股权，“处置子公司及其他营业单位收到的现金净额”为负数（-193,345.28元），按准则规定在“支付其他与投资活动有关的现金”项目反映。

（5）收到其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
收到关联单位借款	515,505,000.00	428,200,000.00
票据融资	279,560,000.00	20,000,000.00
远结保证金	7,812,372.44	68,475,790.26
收到其他借款	2,000,000.00
收到大江原股东借款		127,000,000.00
合计	804,877,372.44	643,675,790.26

（6）支付其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
归还关联单位借款	515,505,000.00	478,200,000.00
支付大江原股东第二期股权款	142,500,000.00
票据融资	70,000,000.00	17,997,244.01
归还大江原股东借款	44,263,945.46	97,870,600.17
远结保证金	10,512,631.22	60,138,313.42
归还其他借款	2,008,500.00
融资保证金	53,101.67	800,000.00
归还政府借款		10,000,000.00
支付融资租赁款		1,323,357.62
合计	784,843,178.35	666,329,515.22

62、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

1．将净利润调节为经营活动现金流量：	本期发生额	上期发生额
净利润	463,841,144.38	415,545,233.81
加：资产减值准备	6,855,719.84	25,998,316.52

-199-

固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	86,718,679.85	79,748,390.14
无形资产摊销	22,542,833.00	21,326,915.52
长期待摊费用摊销	7,850,240.38	8,910,688.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-488,925.22	42,005.42
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,766,787.75	4,410,324.91
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-14,282,375.21	16,147,218.62
财务费用（收益以“－”号填列）	80,082,668.09	97,811,169.90
投资损失（收益以“－”号填列）	-6,166,711.90	-5,401,769.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	6,563,799.51	-12,080,387.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	4,944,660.88	4,427,343.07
存货的减少（增加以“－”号填列）	-79,595,066.55	5,426,413.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-67,564,986.11	-298,009,173.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	271,510,783.23	62,501,478.67
其他
经营活动产生的现金流量净额	787,579,251.92	426,804,167.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,389,131,848.37	1,426,324,229.76
减：现金的期初余额	1,426,324,229.76	1,469,364,753.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-37,192,381.39	-43,040,523.42

（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无

-200-

（3）本期收到的处置子公司的现金净额：

项目	处置易商科技股权（注1）	处置江苏左师傅股权（注2）
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	17,044,600.00	3,296,000.00
其中：
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	60,984.50	439,503.49
其中：
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：
处置子公司收到的现金净额	16,983,615.50	2,856,496.51

注1：公司于2019年4月17日将持有的控股子公司重庆外滩易商科技有限公司（以下简称“易商科技公司”）51%股权转让给重庆宗申机车工业制造有限公司，本期收到股权款1704.46万元，减去丧失控制权日易商科技公司持有的现金及现金等价物6.1万元，本期因处置易商科技公司而收到的现金净额为1698.36万元。注2：公司全资子公司左师傅连锁销售服务有限公司于2019年9月30日将持有的控股子公司江苏左师傅动力机械销售服务有限公司（以下简称“江苏左师傅公司”）51%股权转让给潘锡川，本期收到股权款329.60万元，减去丧失控制权日江苏左师傅公司持有的现金及现金等价物43.95万元，本期因处置江苏左师傅公司而收到的现金净额为285.65万元。

（4）现金和现金等价物的构成

项目	期末数	期初数
一、现金	1,389,131,848.37	1,426,324,229.76
其中：库存现金	142,432.25	219,981.09
可随时用于支付的银行存款	1,386,334,978.22	1,422,357,384.50
可随时用于支付的其他货币资金	2,654,437.90	3,746,864.17
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,389,131,848.37	1,426,324,229.76
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

-201-

（5）不涉及现金收支的重大经营活动：公司将销售商品收到的银行承兑汇票背书转让给供应商，金额为657,037,198.52元，主要用于支付货款和购买设备。

63、所有权或使用权受到限制的资产

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	73,750,157.80	保函保证金、远结保证金、客户保证金及贷款保证金（详见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，1、货币资金”）
应收票据	62,111,799.00	票据质押融资
应收款项融资	11,941,884.00	票据质押融资
固定资产或投资性房地产	579,160.84	司法担保（注1）
合计	148,383,001.64

注1：本公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司（以下简称“发动机公司”）为自身因起诉需申请资产保全而提供司法担保。

64、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	24,455,232.35	6.9762	170,539,367.35
欧元	446,228.94	7.8155	3,487,502.28
越南盾	8,064,607,678.00	0.0003	2,403,041.63
日元	36,000.00	0.0641	2307.1
卢布	6,700.00	0.1126	754.42
应收账款
其中：美元（注1）	93,809,931.86	6.8930	646,632,432.23
欧元	1,128,750.24	7.8155	8,821,747.51
越南盾	1,522,246,462.10	0.0003	453,589.53
其他应收款
其中：美元	1,188,346.45	6.9762	8,290,142.49

-202-

越南盾	63,000,000.00	0.0003	18,772.35
应付账款
其中：美元	3,078,143.64	6.6566	20,489,950.42
欧元	1,113.35	7.8155	8,701.39
越南盾	24,800,259,763.48	0.0003	7,389,827.11
其他应付款
其中：美元	293,378.70	6.9762	2,046,668.48
越南盾	3,105,655,279.40	0.0003	925,403.84

注1：公司应收部分客户货款期末按合同锁定汇率折算为人民币。

（2）境外经营实体说明

单位名称	境外主要经营地	记账本位币	记账本位币变化
宗申越南发动机制造有限公司	越南河内市迷玲县	越南盾（VND）	无
杜卡科技有限公司	越南海南省金清区	越南盾（VND）	无

65、政府补助

（1）政府补助基本情况

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
重庆市工业和信息化专项资金	4,360,933.14	其他收益	4,360,933.14
出口信用保险补贴	3,509,000.00	其他收益	3,509,000.00
国际市场开拓资助资金	623,000.00	其他收益	623,000.00
民营经济发展专项补贴1	1,041,602.99	其他收益	1,041,602.99
菁英计划引才补助	197,904.00	其他收益	197,904.00
就业稳岗及培训补贴	13,229,912.00	其他收益	13,229,912.00
产业振兴和技术改造项目资金	1,084,402.49	其他收益	1,084,402.49
科委双创团队补贴	300,000.00	其他收益	300,000.00
研发成本补助	5,757,000.00	其他收益	5,757,000.00
国家服务业发展引导资金	211,980.96	其他收益	211,980.96
基础设施建设专项补助	104,358.81	其他收益	104,358.81

-203-

地方特色产业中小企业发展资金	51,032.86	其他收益	51,032.86
工业发展专项资金	40,130.43	其他收益	40,130.43
地方财政扶持资金	10,000,000.00	其他收益	10,000,000.00
高新技术企业及新产品补贴	200,000.00	其他收益	200,000.00
商务发展专项资金	3,000,000.00	其他收益	3,000,000.00
保税港区税费返还	12,977,944.78	其他收益	12,977,944.78
产业类科技项目	352,490.00	其他收益	352,490.00
商标补贴	3,000.00	其他收益	3,000.00
专利资助费	339,450.00	其他收益	339,450.00
土地出让金及税费返还	313,635.14	营业外收入	313,635.14
贷款贴息补贴	726,200.00	财务费用	726,200.00
产业振兴和技术改造项目资金	15,128,029.10	递延收益
土地出让金及税费返还	10,405,417.37	递延收益
民营经济发展专项补贴1	6,362,381.20	递延收益
重庆市工业和信息化专项资金	5,600,259.07	递延收益
基础设施建设专项补助	3,165,550.98	递延收益
国家服务业发展引导资金	2,748,231.52	递延收益
地方特色产业中小企业发展资金	869,434.37	递延收益
工业发展专项资金	165,886.50	递延收益

（2）政府补助退回情况：无

八、合并范围的变更本公司本年度合并范围比上年度增加3户：重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司（重庆大江动力设备制造有限公司全资子公司）、重庆宗申电子科技有限公司（重庆宗申新能源发展有限公司全资子公司）、重庆宗申集研机电科技有限公司（重庆宗申新能源发展有限公司全资子公司），从设立或投资之日起纳入合并范围；减少3户：重庆宗申投资有限公司、重庆宗申天翼航空科技有限公司、重庆宗申零部件制造有限公司，从注销或失去控制权之日起不再纳入合并范围。子公司具体情况详见第十二节财务报告中“九、在其他主体中的权益”。

-204-

1、非同一控制下企业合并报告期本公司无非同一控制下企业合并的情况。

2、同一控制下企业合并报告期本公司无同一控制下企业合并的情况。

3、处置子公司

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例	股权处置方式	丧失控制权的时点	丧失控制权时点的确定依据
重庆外滩易商科技有限公司	17,044,600.00	100.00%	股权出售	2019年4月17日	移交控制
远大户外动力设备有限公司	17,082,414.00	100.00%	股权出售	2019年11月30日	移交控制
江苏左师傅动力机械销售服务有限公司	3,296,000.00	51%	股权出售	2019年9月30日	移交控制
左师傅连锁销售服务有限公司	1.00	100.00%	股权出售	2019年12月26日	移交控制

（接上）

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额	丧失控制权之日剩余股权的比例	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设	与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
10,354,502.00
900,986.30						686,676.52
264,851.48
5,966,640.41

公司于2019年3月28日召开第九届董事会第二十四次会议审议通过了关于转让控股子公司重庆外滩易商科技有限公司（以下简称“易商科技”）51%股权给重庆宗申机车工业制造有限公司（以下简称“机车公司”）的议案。公司已收到该股权转让款，并于2019年4月17日完成工商变更登记手续，股权转让完成后，易商科技不再纳入合并范围。公司全资子公司左师傅连锁销售服务有限公司于2019年9月30日将其持有的控股子公司江苏左师傅动力机械销售服务有限公司51%股权转让给潘锡川，从2019年10月1日起江苏左师傅动力机械销售服务有限公司不再纳入其合并范围。公司全资子公司重庆大江动力设备制造有限公司（以下简称“大江动力公司”）于2019年11月30日将其持有的远大户

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外动力设备有限公司100%股权转让给HanRichardTian，从2019年12月1日起远大户外动力设备有限公司及其下属控股子公司PulsarProducts,lnc.不再纳入大江动力公司合并范围。

根据公司战略发展规划，公司于2019年12月26日将持有的全资子公司左师傅连锁销售服务有限公司（以下简称“左师傅连锁公司”）100%股权转让给公司关联方重庆物必达网络科技有限公司，从2019年12月27日起左师傅连锁公司及其下属子公司不再纳入合并范围。

公司于2018年12月15日将持有的全资子公司重庆宗申投资有限公司100%股权转让给宗申产业集团有限公司，2019年不再纳入合并范围。

4、其他原因的合并范围变动

（1）合并范围增加

2019年3月12日，公司全资子重庆大江动力设备制造有限公司投资设立其全资子公司重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司，该公司注册资本人民币5,000万元。截至2019年12月31日，重庆大江动力设备制造有限公司已出资500万元。

2019年2月19日，公司控股子公司重庆宗申新能源发展有限公司投资设立其全资子公司重庆宗申电子科技有限公司，该公司注册资本人民币1,000万元。截至2019年12月31日，重庆宗申新能源发展有限公司已出资500万元。

2019年3月18日，公司控股子公司重庆宗申新能源发展有限公司投资设立其全资子公司重庆集研机电科技有限公司。该公司注册资本人民币1,500万元，实收资本1,500万元。

（2）合并范围减少

公司全资子公司重庆宗申天翼航空科技有限公司于2018年7月11日注销，2019年不再纳入合并范围。

公司全资子公司重庆宗申零部件制造有限公司于2018年12月完成清税并进行工商简易注销登记，2019年1月29日注销，不再纳入合并范围。

公司全资子公司重庆大江动力设备制造有限公司于2019年9月4日吸收合并其全资子公司重庆阳达机械制造有限公司（以下简称“阳达公司”）并完成阳达公司工商税务注销手续，自此阳达公司不再纳入其合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				直接	间接
重庆宗申发动机制造有限公司	重庆市	重庆市巴南区宗申工业园	制造	100		设立
宗申越南发动机制造有限公司	越南河内市迷	越南河内市迷玲县光明工业区	制造		100	设立

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	玲县
无锡宗申发动机销售有限公司	江苏省无锡市	无锡市锡山区安镇街道查桥新世纪工业园先锋西路5号	销售		100	设立
重庆宗申通用动力机械有限公司	重庆市	重庆市巴南区炒油场	制造	100		同一控制下企业合并
左师傅连锁销售服务有限公司	重庆市	重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港综合大楼B栋B341	销售服务	100		同一控制下企业合并
重庆市江津区左师傅通全动力机械销售服务有限公司	重庆市江津区	重庆市江津区几江街道城南13号楼第1层2、3、4号	销售服务		100	设立
江苏左师傅动力机械销售服务有限公司	江苏省无锡市	无锡市梁溪区凤宾路联东优谷18号楼1107-1108	销售		51	设立
重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司	重庆市	重庆市江北区海尔路319号4-1-77	销售服务		100	设立
重庆宗申拓源动力机械营销有限公司	重庆市	重庆市两路寸滩保税港区空港综合大楼B栋B321	销售	100		设立
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	重庆市	重庆市江北区两路寸滩保税港区水港综合大楼A栋2308	金融	50		设立
深圳前海宗申资产管理有限公司	深圳市	深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室	金融		50	设立
重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司	重庆市	重庆市綦江区三江街道两路村七社	制造		50	设立
重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司	重庆市	重庆市巴南区渝南大道126号6幢	制造	55		设立
重庆宗申商业保理有限公司	重庆市	重庆市江北区海尔路319号4-1-81	金融	85.16		设立
重庆外滩易商科技有限公司	重庆市	重庆市渝中区南区路169号	信息服务	51		非同一控制下企业合并
重庆汽摩交易所有限公司	重庆市	重庆市渝中区八一路1号名义层第10层	金融	51		非同一控制下企业合并
重庆宗申吉达动力机械营销有限公司	重庆市	重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港综合大楼B栋B346	销售	100		设立

-207-

重庆宗申航空发动机制造有限公司（注1）	重庆市	重庆市巴南区渝南大道126号14幢	制造	100		设立
重庆宗申新能源发展有限公司（注2）	重庆市	重庆市两路寸滩保税港区管理委员会综合大楼8-2-200	制造	51		设立
重庆宗申氢能源动力科技有限公司（注3）	重庆市	重庆市巴南区渝南大道126号6幢第一层	制造		51	设立
重庆宗申电子科技有限公司	重庆市	重庆市巴南区渝南大道126号7幢第2层	制造		51	设立
重庆宗申集研机电科技有限公司	重庆市	重庆市巴南区渝南大道126号12幢第2层	制造		51	设立
重庆宗申融资租赁有限公司	重庆市	重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港综合大楼B栋B389	租赁	70		设立
重庆宗申一号融资租赁有限公司	重庆市	重庆市江北区海尔路319号2-2-1-92	租赁		70	设立
重庆大江动力设备制造有限公司	重庆市	重庆市璧山区青杠街道工贸区内	制造	100		非同一控制下企业合并
重庆阳达机械制造有限公司	重庆市	重庆市璧山区青杠街道石河村	制造		100	非同一控制下企业合并
远大户外动力设备有限公司	美国加州	美国加州安大略市	销售		100	非同一控制下企业合并
PulsarProducts,lnc.	美国加州	美国加州安大略市	销售		61.51	非同一控制下企业合并
重庆浦尔萨动力设备销售有限公司	重庆市	重庆市璧山区青杠街道石河村二社	销售		100	非同一控制下企业合并
杜卡科技有限公司	越南海南省金清区	越南海南省金清区金銮公社普泰工业区	制造		100	设立
重庆杜卡智能终端技术研究院有限公司	重庆市	重庆市璧山区青杠街道白云大道999号	制造		100	设立

注1：为加快公司战略转型升级步伐，快速提升公司全资子公司—重庆宗申航空发动机制造有限公司（以下简称“宗申

-208-

航发公司”）的经营规模和市场竞争力，公司拟以自有资金与重庆宗航企业管理合伙企业（有限合伙）（简称“宗航合伙企业”）按照1元/股价格对宗申航发公司实施增资扩股。本次增资金额合计人民币23,000万元：其中公司出资22,300万元，宗航合伙企业出资700万元。增资完成后，宗申航发公司注册资本由7,000万元增至30,000万元。增资完成后公司将持有宗申航发公司97.67%的股权，宗航合伙企业将持有宗申航发公司2.33%的股权。本次变更已经工商管理部门核准，但增资工作尚未完成。

注2：为促进公司在新能源领域快速发展，公司和重庆宗申机车工业制造有限公司以自有资金继续向公司控股子公司重庆宗申新能源发展有限公司（以下简称“新能源公司”）分别注资765万元和735万元，该注资已于2019年4月8日完成。本次注资完成后，公司对新能源公司持股比例不变。

注3：为加快公司战略转型升级步伐，公司拟以自有资金向重庆宗申氢能源动力科技有限公司（以下简称“宗申氢能源公司”）增资5,000万元人民币，增资完成后公司将直接持有宗申氢能源公司83.33%股权，本次变更已经工商管理部门核准，但增资工作尚未完成。

①持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司持有重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司（以下简称“宗申小额贷款公司”）50%的表决权，根据宗申小额贷款公司2019年第一次临时股东会决议及最新公司章程规定，宗申小额贷款公司董事会由5名成员组成，其中本公司派出2名董事。宗申小额贷款公司股权结构由14名股东组成，本公司股权和表决权比例均为50%，其他股东股权比例相对分散（第

二、三大股东合计持股比例为20.58%且为本公司关联方，其余11名股东合计持股比例只有29.42%），同时其他股东之间未达成集体决策协议。本公司全面负责宗申小额贷款公司的日常经营管理，宗申小额贷款公司所有中高层均由本公司任命，因此本公司能够在实质上对宗申小额贷款公司实施控制。

（

）重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	50%	43,306,102.36	25,500,000.00	372,946,767.60
重庆宗申商业保理有限公司	14.84%	2,930,514.30	742,000.00	16,239,917.88
重庆宗申融资租赁有限公司	30%	6,017,666.11	2,340,000.00	68,901,545.64

（3）重要的非全资子公司的主要财务信息

子公司名称	期末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	49,248,411.08	1,209,488,160.49	1,258,736,571.57	512,833,558.96	9,477.41	512,843,036.37

-209-

重庆宗申商业保理有限公司	13,227,166.60	244,667,511.99	257,894,678.59	148,423,012.21	38,257.61	148,461,269.82
重庆宗申融资租赁有限公司	256,950,022.57	320,646,575.68	577,596,598.25	338,817,405.31	9,107,374.13	347,924,779.44

（续）

子公司名称	期初余额（2018年12月31日）
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	26,534,430.39	1,074,777,246.86	1,101,311,677.25	386,789,131.54	14,807.98	386,803,939.52
重庆宗申商业保理有限公司	9,218,402.08	301,939,801.82	311,158,203.90	216,471,411.49	784.56	216,472,196.05
重庆宗申融资租赁有限公司	211,869,181.07	362,990,888.83	574,860,069.90	343,103,277.65	14,343,860.47	357,447,138.12

子公司名称	本期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	137,141,395.95	86,612,204.73	86,612,204.73	19,471,431.23
重庆宗申商业保理有限公司	29,082,483.93	19,747,400.92	19,747,400.92	80,426,032.25
重庆宗申融资租赁有限公司	48,626,164.11	20,058,887.03	20,058,887.03	11,459,686.03

（续）

子公司名称	上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	133,257,832.25	80,712,143.34	80,712,143.34	189,273,638.98
重庆宗申商业保理有限公司	64,252,865.68	32,123,245.27	32,123,245.27	-5,324,200.33
重庆宗申融资租赁有限公司	42,095,484.39	15,873,216.77	15,873,216.77	-216,538,695.27

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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
重庆宗申吕田机械制造有限公司	重庆市	重庆市巴南区宗申工业园区	制造	50.00		权益法
航天神舟飞行器有限公司	天津市	天津市滨海高新区滨海科技园神舟大道115号	制造	16.00		权益法
重庆美心翼申机械股份有限公司	重庆市	重庆市涪陵区李渡新区聚龙大道192号	制造	19.247		权益法

①持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%以上表决权但不具有重大影响的依据：

公司在航天神舟飞行器有限公司派有1名董事，并派驻1名制造技术高管，全面负责神飞公司生产工艺、现场设备、生产线建设等工作，因此公司对其经营决策和实际运营有重大影响。公司在美心翼申公司派有董事1名、监事1名，对其管理决策及财务运行有重大影响。

（2）重要合营企业（重庆宗申吕田机械制造有限公司）的主要财务信息

项目	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	42,552,827.41	33,110,670.00
其中：现金和现金等价物	12,497,151.07	10,850,597.65
非流动资产	14,465,374.85	16,632,702.62
资产合计	57,018,202.26	49,743,372.62
流动负债	25,442,573.70	17,443,657.29
非流动负债	1,647,053.08	1,923,969.74
负债合计	27,089,626.78	19,367,627.03
少数股东权益
归属于母公司股东权益	29,928,575.48	30,375,745.59
按持股比例计算的净资产份额	14,964,287.72	15,187,872.78
调整事项

-211-

--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	14,964,287.72	15,187,872.78
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入	91,078,767.04	93,138,617.73
财务费用	-85,914.86	-49,766.81
所得税费用	88,675.06	-3,987.99
净利润	-447,170.11	-1,135,125.73
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-447,170.11	-1,135,125.73
本年度收到的来自合营企业的股利

（3）重要联营企业（航天神舟飞行器有限公司）的主要财务信息

项目	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	563,023,084.14	529,131,830.32
非流动资产	308,665,214.61	282,130,038.77
资产合计	871,688,298.75	811,261,869.09
流动负债	272,075,736.61	300,686,335.40
非流动负债
负债合计	272,075,736.61	300,686,335.40
少数股东权益
归属于母公司股东权益	599,612,562.14	510,575,533.69
按持股比例计算的净资产份额	95,938,009.94	81,692,085.39
调整事项
--商誉	80,651,805.11	80,651,805.11
--内部交易未实现利润
--其他

-212-

对联营企业权益投资的账面价值	176,589,815.05	162,343,890.50
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	438,170,825.56	367,541,505.95
净利润	89,037,028.45	74,440,390.99
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	89,037,028.45	74,440,390.99
本年度收到的来自联营企业的股利		4,000,000.00

（4）重要联营企业（重庆美心翼申机械股份有限公司）的主要财务信息

项目	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	228,671,045.96	186,187,142.24
非流动资产	407,083,140.27	417,767,939.56
资产合计	635,754,186.23	603,955,081.80
流动负债	154,578,652.34	156,810,780.92
非流动负债	40,914,986.09	40,949,361.42
负债合计	195,493,638.43	197,760,142.34
少数股东权益	3,794,504.35	4,340,120.47
归属于母公司股东权益	436,466,043.45	401,854,818.99
按持股比例计算的净资产份额	84,006,619.38	77,344,997.01
调整事项
--商誉	23,134,749.98	23,134,749.98
--内部交易未实现利润
--其他	584,103.30	584,103.30
对联营企业权益投资的账面价值	107,725,472.66	101,063,850.29
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	389,589,332.22	381,997,318.69
净利润	58,867,927.98	47,877,901.07
终止经营的净利润

-213-

其他综合收益	3,217,404.55	1,893,016.82
综合收益总额	62,085,332.53	49,770,917.89
本年度收到的来自联营企业的股利	5,144,000.00	7,073,000.00

（5）不重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
ELIXWIRELESSCHARGINGSYSTEMSINC.	加拿大	加拿大温哥华	研发	24.17		权益法
重庆宗申无级变速传动有限公司	重庆市	重庆市巴南区渝南大道126号6幢第一层	制造		5.10	权益法
重庆宗申电动力科技有限公司	重庆市	重庆市巴南区渝南大道126号7幢第一层	制造		5.10	权益法

（6）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：

项目	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	17,635,512.17	20,512,508.90
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-4,170,095.04	-5,087,566.23
--其他综合收益	130,747.54	-69,593.70
--综合收益总额	-4,039,347.50	-5,157,159.93

（7）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：合营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

十、与金融工具相关的风险

本公司各项金融工具的详细情况说明见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

-214-

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

2、各类风险及管理

（1）市场风险

①外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受的外汇风险主要与美元、欧元和越南盾有关，除本公司、发动机公司、通机公司、巴贝锐公司、大江动力等公司部分业务活动以上述货币计价结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。2019年12月31日，本公司外币货币性项目期末余额如第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，64、外币货币性项目”中所述。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

本公司通过锁定汇率及远结的方式来控制外汇风险。对重要客户公司通过锁定汇率来保障公司的利益；同时，公司还根据汇率的变动情况，与银行签定远结协议来规避汇率变动的风险，保障销售订单的合理收益。

②利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款有关。

公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。

同时，通过实施贷款组合策略来实现利率风险控制：若利率处于高水平，则采取低利率融资的方式筹集资金；若利率处于由高向低过渡时期，则采用浮动利率的方式筹集资金，公司开展了包括票据池融资在内的多种融资业务，不仅加速票据变现能力，且最大限度地减少融资成本。

（2）信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

本公司承担的财务担保主要系对子公司的担保，因此担保风险较低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司的应收票据均为银行承兑汇票，信用风险也较低。

本公司开展理财业务的范围主要是市场风险较低的理财产品，投资风险可控。同时公司加强在内部审核流程、内部报告程序、资金使用情况、责任部门及责任人等方面的监督，以防范投资风险。

合并资产负债表中应收账款、预付款项、贷款、长期应收款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。本公司因应

-215-

收账款、预付款项、贷款、长期应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，5、应收账款和7、预付款项和12、发放贷款及垫款和13、长期应收款”中披露。应收账款中，风险较大的为应收外币货款，其中，公司全资子公司大江动力公司应收外币货款期末余额为36,617.22万元，占期末应收账款的34.63%；公司全资子公司通机公司应收外币货款期末余额为24,230.02万元，占期末应收账款的

22.91%；公司全资子公司发动机公司应收外币货款期末余额为2,223.57万元，占期末应收账款的2.10%；根据通机、大江动力及发动机公司与中国出口信用保险公司签订的短期出口信用保险综合保险所规定，其对公司出口客户应收账款在不同地区限额内按90%、80%或70%的比例赔付。因此，本公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低；国内应收账款方面，公司根据客户的综合信用等级，在合同中约定赊销限额、赊销周期，并对其进行监控。涉及存在违规客户，公司将采用暂停发货、书面催款、取消赊销限额等方式，以确保公司整体信用风险在可控范围内。

预付款项：公司主要选择信誉资质较好、供货稳定、抵押物充足的紧密性配套企业作为预付款厂家。同时，每月监督预付款厂家的挂账情况是否正常，以确保风险可控。

贷款及融资租赁业务：针对公司的贷款业务、融资租赁业务，公司全面推行差异化、标准化管理模式，通过建立行业准入机制，将风险控制前置，引入全过程风险控制，建立关键风险识别机制与相应风险控制标准，强化退出通道设计及贷后（租后）管理等方式，提高了公司风控能力。

重大信用集中风险：本公司应收账款中，欠款金额前五名客户的应收账款占本公司应收账款总额的42.86%，主要按前述公司签订的短期出口信用保险综合保险所规定，赔付比例可达70%-90%。因此，本公司重大信用集中风险也已经大为降低。

（3）流动性风险

流动性风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。

为确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害，本公司定期分析负债结构和期限，保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以确保有充裕的资金满足本公司经营需要从而降低现金流量波动的影响。同时，本公司通过利用银行借款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。

本公司对银行借款的使用情况进行监控，确保遵守借款协议，积极与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	58,658,618.91			58,658,618.91

-216-

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	58,658,618.91			58,658,618.91
（1）债务工具投资	55,770,573.80			55,770,573.80
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产	2,888,045.11			2,888,045.11
2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			9,600,000.00	9,600,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	58,658,618.91		9,600,000.00	68,258,618.91
（六）交易性金融负债	445,853.14			445,853.14
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	445,853.14			445,853.14
其他
（七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	445,853.14			445,853.14
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产

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非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

详见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，2、交易性金融资产；3、衍生金融资产；15、其他权益工具投资；26、衍生金融负债”。

十二、关联方关系及其交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本（万元）	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
重庆宗申高速艇开发有限公司	重庆市	制造	60,000.00	20.10	20.10

重庆宗申高速艇开发有限公司（以下简称“宗申高速艇公司”）成立于1997年12月29日，法定代表人为胡显源，原注册资本为20,000万元，注册地址：巴南区花溪镇王家坝73号，主要从事艇用舷外发动机开发、制造，系列游艇、快艇及玻璃钢（纤维增强塑料）产品的制造、销售等业务。2009年9月，左宗申先生受让了其女儿左颖女士、配偶袁德秀女士分别持有的宗申高速艇公司50%股权和10%股权，成为宗申高速艇公司第一大股东，本公司的最终控制人。

2013年12月，宗申产业集团有限公司对宗申高速艇公司增资5,000万元，宗申高速艇公司注册资本变更为25,000万元，变更后，宗申产业集团有限公司持有宗申高速艇公司52%股权。

2018年11月13日，宗申产业集团有限公司对宗申高速艇公司增资35,000万元，宗申高速艇公司注册资本变更为60,000万元，变更后，宗申产业集团有限公司持有宗申高速艇公司80%股权。

本公司最终控制人为左宗申。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见第十二节财务报告中“九、在其他主体中的权益”中的相关内容。

3、本企业的合营和联营企业情况

本企业子公司的情况详见第十二节财务报告中“九、在其他主体中的权益”中的相关内容。

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称

其他关联方与本公司关系

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江苏宗申车业有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申机车工业制造有限公司	左宗申间接控制的法人
宗申.比亚乔佛山摩托车企业有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申车辆有限公司	左宗申间接控制的法人
宗申（泰国）机械制造有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆美心翼申机械股份有限公司	公司董事在美心任董事
重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司	左宗申可施加重大影响的法人
重庆车云数字科技股份有限公司（注1）	左宗申间接控制的法人
重庆宗申电器有限公司（注2）	左宗申可施加重大影响的法人
重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申创新技术研究院有限公司	左宗申间接控制的法人
洛阳宗申特种车有限公司	左宗申间接控制的法人
宗申产业集团有限公司	左宗申直接控制的法人
重庆亦联无线充电技术有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申友居地产发展有限公司	左宗申间接控制的法人
河北宗申戈梅利农业机械制造有限公司	左宗申间接控制的法人
河南力之星三轮摩托车制造有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆赛科龙摩托车制造有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申后勤管理有限公司	左宗申直接控制的法人
徐州宗申电动车有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申摩托车销售有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申汽车发动机制造有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申兴业新材料科技有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆忽米网络科技有限公司	左宗申可施加重大影响的法人
美国（迈阿密）宗申公司	左宗申可施加重大影响的法人
重庆宗申生态农业科技有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申三元汽车运输有限公司	左宗申可施加重大影响的法人
重庆宗申无级变速传动有限公司	左宗申可施加重大影响的法人

-219-

重庆宗申天润地产有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申天辰通用航空投资发展有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申电动力科技有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗金投资有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申资本管理有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆四联宗申节能环保有限公司（注3）	左宗申可施加重大影响的法人
重庆市总商会投资担保有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆外滩易商科技有限公司	左宗申间接控制的法人
海南港湾通用航空有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗道汽车销售服务有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆宗申集团进出口有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆车满满科技有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆物必达网络科技有限公司	左宗申间接控制的法人
广安市宗申宝泰汽车销售服务有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆澜途科技有限公司	左宗申间接控制的法人
重庆富民银行股份有限公司	左宗申可施加重大影响的法人
左师傅连锁销售服务有限公司（注4）	左宗申间接控制的法人
重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司（注4）	左宗申间接控制的法人
重庆宗申投资有限公司	左宗申间接控制的法人
文斐	重庆车云数字科技股份有限公司董监高
重庆宗航企业管理合伙企业（有限合伙）	公司董事和高管担任合伙人

注1：原重庆车云金服科技股份有限公司已更名为重庆车云数字科技股份有限公司。注2：重庆宗申电器有限公司从2019年4月起不再是关联方宗申集团的参股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》应视同关联单位至2020年3月。注3：重庆四联宗申节能环保有限公司从2019年4月起不再是关联方宗申集团的参股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》应视同关联单位至2020年3月。

注4：公司于2019年12月26日将持有的全资子公司左师傅连锁销售服务有限公司（以下简称“左师傅公司”）100%股权转让给公司关联方重庆物必达网络科技有限公司，从2019年12月27日起左师傅公司不再纳入公司合并范围。公司与左师傅公司及其全资子公司重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司截至2019年12月31日的往来余额作为关联方应收应付款

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项披露。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

①销售商品

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏宗申车业有限公司	整机及配件	402,683,881.85	393,146,016.18
重庆宗申机车工业制造有限公司	整机及配件	348,527,986.47	299,945,719.13
宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司	整机及配件	86,647,312.49	73,827,209.26
重庆宗申车辆有限公司	整机及配件	67,356,309.25	39,315,860.26
河南力之星三轮摩托车制造有限公司	整机及配件	9,391,737.02	11,882,016.22
重庆美心翼申机械股份有限公司	整机及配件	4,795,999.05	4,455,836.44
宗申（泰国）机械制造有限公司	整机及配件	4,186,452.81	4,085,522.74
重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司	整机及配件	2,442,005.26	2,929,906.13
重庆宗申吕田机械制造有限公司	整机及配件	1,987,346.29	1,181,381.20
重庆宗申电器有限公司	整机及配件	680,882.49	1,595,371.24
重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	整机及配件	635,922.60	1,079,919.89
重庆赛科龙摩托车制造有限公司	整机及配件	307,189.95	440,581.16
重庆宗申创新技术研究院有限公司	整机及配件	247,947.09	191,629.98
洛阳宗申特种车有限公司	整机及配件	101,281.80
重庆宗申后勤管理有限公司	整机及配件	27,395.51	26,788.88
宗申产业集团有限公司	整机及配件	26,349.78	57,641.54
重庆亦联无线充电技术有限公司	整机及配件	9,133.96
重庆宗申友居地产发展有限公司	整机及配件	2,212.07	1,495.74
徐州宗申电动车有限公司	整机及配件		671,393.93
河北宗申戈梅利农业机械制造有限公司	整机及配件		41,991.51
重庆宗申无级变速传动有限公司	整机及配件		38,189.66

②采购商品

-221-

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
重庆美心翼申机械股份有限公司	原材料	84,966,540.07	85,382,898.34
重庆宗申吕田机械制造有限公司	原材料	72,774,242.00	79,390,681.05
重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	原材料	33,523,063.01	39,114,945.80
重庆宗申电器有限公司	原材料	25,013,681.88	22,012,892.66
重庆赛科龙摩托车制造有限公司	原材料	7,594,664.77	10,937,557.11
重庆宗申机车工业制造有限公司	原材料	1,050,837.36	4,315,312.74
徐州宗申电动车有限公司	原材料	119,219.36
重庆宗申摩托车销售有限公司	原材料	116,947.72	151,748.96
重庆宗申集团进出口有限公司	原材料		1,173,590.26
重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司	原材料		177,517.79
宗申.比亚乔佛山摩托车企业有限公司	原材料		65,135.93
重庆宗申车辆有限公司	原材料		32,370.27
重庆宗申汽车发动机制造有限公司	原材料		28,048.11

③提供、接受劳务

关联方	关联交易类型	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
重庆车云数字科技股份有限公司	提供劳务	加工及服务费	7,081,353.82	12,698,943.15
重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	提供劳务	加工及服务费	470,356.05	358,272.23
重庆宗申创新技术研究院有限公司	提供劳务	加工及服务费	281,655.10	289,940.37
河北宗申戈梅利农业机械制造有限公司	提供劳务	加工及服务费	139,290.56	16,997.25
重庆宗申电器有限公司	提供劳务	加工及服务费	115,253.45	2,589.62
航天神舟飞行器有限公司	提供劳务	加工及服务费	103,757.32
宗申产业集团有限公司	提供劳务	加工及服务费	53,049.41	27,264.15
重庆富民银行股份有限公司	提供劳务	加工及服务费	44,738.54
重庆宗申机车工业制造有限公司	提供劳务	加工及服务费	44,137.73	58,682.09
重庆宗申吕田机械制造有限公司	提供劳务	加工及服务费	17,883.43	56,309.26

-222-

重庆美心翼申机械股份有限公司	提供劳务	加工及服务费	17,523.27	86,339.32
重庆忽米网络科技有限公司	提供劳务	加工及服务费	15,728.10	911.53
重庆宗申兴业新材料科技有限公司	提供劳务	加工及服务费	12,500.00
重庆赛科龙摩托车制造有限公司	提供劳务	加工及服务费	8,018.87	769.52
重庆宗申友居地产发展有限公司	提供劳务	加工及服务费	358.50	3,784.85
重庆宗申无级变速传动有限公司	提供劳务	加工及服务费	142.37	1,226.42
重庆亦联无线充电技术有限公司	提供劳务	加工及服务费	139.96
重庆宗申高速艇开发有限公司	提供劳务	加工及服务费	59.69
宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司	提供劳务	加工及服务费		34,714.16
重庆宗申天辰通用航空投资发展有限公司	提供劳务	加工及服务费		21,415.09
重庆宗申投资有限公司	提供劳务	加工及服务费		17,816.06
重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司	提供劳务	加工及服务费		339.62
董监高人员（注1）	提供劳务	加工及服务费	15,831.00	85,277.00
重庆宗申后勤管理有限公司	接受劳务	支付物管费、保洁费等	6,551,428.77	6,551,810.11
重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司	接受劳务	支付的费用	2,944,812.67
宗申产业集团有限公司	接受劳务	支付安保服务费等	2,899,189.43	2,918,609.60
重庆宗申吕田机械制造有限公司	接受劳务	支付的费用	2,223,256.61	367,197.17
美国（迈阿密）宗申公司	接受劳务	支付的费用	1,912,658.25	748,251.77
重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	接受劳务	支付的费用	321,481.06	236,908.70
重庆宗申摩托车销售有限公司	接受劳务	支付的费用	271,977.29	302,822.05
重庆宗申机车工业制造有限公司	接受劳务	支付的费用	250,639.95	44,154.97
重庆忽米网络科技有限公司	接受劳务	支付的费用	238,608.93	1,551.72
重庆宗申无级变速传动有限公司	接受劳务	支付的费用	141,636.25
重庆宗申创新技术研究院有限公司	接受劳务	支付的费用	129,892.46	106,442.25
宗申.比亚乔佛山摩托车企业有限公司	接受劳务	支付的费用	91,713.29	169,000.00
重庆美心翼申机械股份有限公司	接受劳务	支付的费用		5,252.73
重庆宗申集团进出口有限公司	接受劳务	支付的费用	41,030.05	105,469.65

-223-

重庆宗申兴业新材料科技有限公司	接受劳务	支付的费用	36,417.50
重庆宗申车辆有限公司	接受劳务	支付的费用	34,339.67	7,512.82
重庆宗申生态农业科技有限公司	接受劳务	支付的费用	24,945.00	581,509.10
重庆四联宗申节能环保有限公司	接受劳务	支付的费用	6,754.34	29,568.97
重庆宗申三元汽车运输有限公司	接受劳务	支付的费用	3,181.82
重庆物必达网络科技有限公司	接受劳务	支付的费用	3,160.38
重庆宗申电动力科技有限公司	接受劳务	支付的费用	1,864.38
江苏宗申车业有限公司	接受劳务	支付的费用	1,836.29	435.90
重庆宗申电器有限公司	接受劳务	支付的费用	512.92	157,783.37
重庆赛科龙摩托车制造有限公司	接受劳务	支付的费用		94,467.18
重庆宗申友居地产发展有限公司	接受劳务	支付的费用		50,566.04

注1：公司全资子公司左师傅连锁销售服务有限公司为本公司及本公司控股股东的董监高人员提供汽车维修服务，按市价收取费用。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无

（3）关联租赁情况

①本公司作为出租方：

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
重庆宗申动力机械股份有限公司	重庆宗申创新技术研究院有限公司	房屋或设备	2,917,116.65	2,989,567.72
重庆宗申动力机械股份有限公司	重庆宗申吕田机械制造有限公司	房屋或设备	968,935.99	947,700.16
重庆宗申动力机械股份有限公司	宗申产业集团有限公司	房屋或设备	208,007.28	187,727.76
重庆宗申动力机械股份有限公司	重庆宗申无级变速传动有限公司	房屋或设备	182,102.52	121,416.72
重庆宗申动力机械股份有限公司	重庆亦联无线充电技术有限公司	房屋或设备	150,414.94
重庆宗申动力机械股份有限公司	重庆宗申电动力科技有限公司	房屋或设备	120,630.29
重庆宗申动力机械股份有限公司	重庆宗申高速艇开发有限公司	房屋或设备	76,354.20	76,363.80
重庆宗申动力机械股份有限公司	重庆宗申兴业新材料科技有限公司	房屋或设备	49,926.24	78,771.80
重庆宗申动力机械股份有限公司	重庆宗申机车工业制造有限公司	房屋或设备	23,207.16	278,520.60
重庆宗申发动机制造有限公司	重庆宗申吕田机械制造有限公司	房屋或设备	463,118.40	463,262.28

-224-

重庆宗申发动机制造有限公司	重庆宗申摩托车销售有限公司	房屋或设备	101,618.16	84,628.80
重庆宗申发动机制造有限公司	重庆四联宗申节能环保有限公司	房屋或设备	56,840.76	56,556.88
重庆宗申发动机制造有限公司	重庆宗申三元汽车运输有限公司	房屋或设备	26,686.92
重庆宗申发动机制造有限公司	重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	房屋或设备		16,925.76

②本公司作为承租方：

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
宗申产业集团有限公司	重庆宗申发动机制造有限公司	房屋或设备	1,326,485.61	3,978,242.84
宗申产业集团有限公司	重庆宗申动力机械股份有限公司	房屋或设备	245,261.51	453,339.74
宗申产业集团有限公司	重庆宗申通用动力机械有限公司	房屋或设备	233,582.23	1,280,497.56
宗申产业集团有限公司	左师傅连锁销售服务有限公司	房屋或设备	31,144.30	99,838.85
宗申产业集团有限公司	重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司	房屋或设备	14,274.47	567,692.07
重庆忽米网络科技有限公司	重庆宗申发动机制造有限公司	房屋或设备	4,168,769.52	2,246,282.29
重庆忽米网络科技有限公司	重庆宗申通用动力机械有限公司	房屋或设备	2,303,207.04	1,151,604.18
重庆忽米网络科技有限公司	重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司	房屋或设备	1,071,689.28	535,844.64
重庆忽米网络科技有限公司	重庆宗申动力机械股份有限公司	房屋或设备	555,720.84	277,860.61
重庆忽米网络科技有限公司	重庆宗申集研机电科技有限公司	房屋或设备	323,795.04
重庆忽米网络科技有限公司	左师傅连锁销售服务有限公司	房屋或设备	137,400.48	68,700.24
重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	重庆宗申航空发动机制造有限公司	房屋或设备	809,270.28	809,270.28
重庆市总商会投资担保有限公司	重庆汽摩交易所有限公司	房屋或设备	633,454.69	456,506.18
重庆市总商会投资担保有限公司	重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	房屋或设备	930,706.80	919,476.31
重庆市总商会投资担保有限公司	重庆宗申商业保理有限公司	房屋或设备	468,110.09	462,461.59
重庆市总商会投资担保有限公司	重庆外滩易商科技有限公司	房屋或设备	125,539.20	456,506.18
重庆市总商会投资担保有限公司	重庆宗申融资租赁有限公司	房屋或设备		114,126.54

（4）关联担保情况

①本公司作为被担保方：无

-225-

②本公司作为担保方：无

③本公司为子公司提供担保：

经公司2018年年度股东大会审议通过，本公司为全资子公司—重庆宗申发动机制造有限公司提供总额度12.80亿元的综合授信连带责任保证担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。经公司2018年年度股东大会审议通过，本公司为全资子公司—重庆宗申通用动力机械有限公司提供总额度8.30亿元的综合授信连带责任保证担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。经公司2018年年度股东大会审议通过，本公司为全资子公司—重庆大江动力设备制造有限公司提供额度为4.90亿元的综合授信连带责任保证担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，本公司为控股子公司—重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司提供额度为2亿元的综合授信连带责任保证担保和额度为1.5亿元的诉讼保全信用担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，本公司为控股子公司—重庆宗申商业保理有限公司提供额度为1亿元的综合授信连带责任保证担保和额度为0.5亿元的诉讼保全信用担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。经公司2019年第一次临时股东大会审议通，本公司为控股子公司—重庆宗申融资租赁有限公司提供额度为5亿元的综合授信连带责任保证担保，担保期限至2019年年度股东大会重新核定额度前。

④子公司为本公司提供担保

重庆宗申发动机制造有限公司为本公司2017年11月3日在兴业银行股份有限公司重庆分行申请的基本授信提供额度

4.2亿元连带责任保证担保，原期限为1年，由于长期借款尚未到期，担保期限延长至借款到期归还日。

重庆宗申发动机制造有限公司为本公司2018年5月24日在工商银行股份有限公司重庆巴南支行申请的基本授信提供额度1.5亿元连带责任保证担保，期限至2019年12月31日。

⑤其他担保

本公司全资子公司重庆宗申发动机制造有限公司为本公司控股子公司重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司（以下简称“宗申小额贷款公司”）在申请民事普通程序诉前保全中提供了财产作为担保物，截至2019年12月31日，已解除全部担保物。

（5）关联方资金拆借

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
宗申产业集团有限公司	135,000,000.00	2019年6月26日	2019年7月3日	2019年7月3日归还
宗申产业集团有限公司	100,000,000.00	2019年7月4日	2019年7月8日	2019年7月8日归还
宗申产业集团有限公司	170,000,000.00	2019年12月10日	2019年12月13日	2019年12月13日归还
宗申产业集团有限公司	50,000,000.00	2019年12月16日	2019年12月19日	2019年12月19日归还

-226-

重庆车云数字科技股份有限公司	5,000,000.00	2019年4月29日	2020年4月29日	2019年5月16日归还
重庆车云数字科技股份有限公司	300,000.00	2019年5月7日	2020年5月7日	2019年5月16日归还
重庆车云数字科技股份有限公司	500,000.00	2019年5月8日	2020年5月8日	2019年5月16日归还
重庆车云数字科技股份有限公司	500,000.00	2019年5月13日	2020年5月13日	2019年5月16日归还
重庆车云数字科技股份有限公司	1,960,000.00	2019年5月17日	2020年5月17日	2019年5月20日归还
重庆车云数字科技股份有限公司	2,000,000.00	2019年5月17日	2020年5月17日	2019年5月20日归还
重庆车云数字科技股份有限公司	245,000.00	2019年2月1日	2020年2月1日	2019年2月18日归还
拆出
无

注1：宗申产业集团有限公司为支持本公司发展，保证本公司经营业务发展的资金需求，于2019年6月、7月及12月分别向重庆宗申发动机制造有限公司提供无息借款1.35亿元、1亿元以及1.7亿元，合计4.05亿元。注2：宗申产业集团有限公司为支持本公司发展，保证本公司经营业务发展的资金需求，于2019年12月16日向重庆宗申动力机械股份有限公司提供无息借款5000万元。注3：重庆车云数字科技股份有限公司分别于2019年4月、5月向重庆汽摩交易所有限公司提供六次无息借款合计1,026万元。注4：重庆车云数字科技股份有限公司于2019年2月向重庆外滩易商科技有限公司提供一次无息借款24.5万元。

（6）关联方设备转让情况

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
重庆忽米网络科技有限公司	出售设备等	86,206.90
河北宗申戈梅利农业机械制造有限公司	出售设备等	25,402.35
重庆宗申无级变速传动有限公司	出售设备等	355.61
重庆四联宗申节能环保有限公司	购买设备等	572,866.77	1,527,555.60
重庆宗申兴业新材料科技有限公司	购买设备等	13,712.65
重庆宗申创新技术研究院有限公司	购买设备等		63,723.82
重庆宗申电动力科技有限公司	出售设备等		21,948.29
重庆宗申车辆有限公司	购买设备等		4,379.31

（7）关键管理人员报酬

项目

本期发生额

上期发生额

-227-

关键管理人员报酬

10,340,972.13

7,770,574.89

（8）关联方代收代付情况

关联方	关联交易内容	本期发生额
重庆赛科龙摩托车制造有限公司	采购水电气	3,928,424.02
重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	采购水电气	674,287.73
重庆宗申后勤管理有限公司	采购水电气	339,383.85
重庆宗申机车工业制造有限公司	采购水电气	232,581.96
宗申产业集团有限公司	采购水电气	229,349.83
重庆宗申吕田机械制造有限公司	代垫水电气	4,123,297.47
重庆宗申创新技术研究院有限公司	代垫水电气	163,509.99
重庆宗申机车工业制造有限公司	代垫水电气	149,674.40
宗申产业集团有限公司	代垫水电气	85,858.24
重庆宗申天润地产有限公司	代垫水电气	20,257.57
重庆宗申电动力科技有限公司	代垫水电气	19,298.32
重庆宗申无级变速传动有限公司	代垫水电气	11,327.83
重庆宗申友居地产发展有限公司	代垫水电气	9,207.50
重庆亦联无线充电技术有限公司	代垫水电气	7,398.68
重庆宗申兴业新材料科技有限公司	代垫水电气	4,714.14
重庆宗申高速艇开发有限公司	代垫水电气	4,462.29
重庆宗金投资有限公司	代垫水电气	4,325.34
重庆宗申天辰通用航空投资发展有限公司	代垫水电气	3,795.15
重庆宗申资本管理有限公司	代垫水电气	3,244.13
重庆物必达网络科技有限公司	代垫水电气	880.08

注：关联方水电气代收代付，按政府定价执行。

（9）关联贷款宗申小额贷款公司本期为文斐提供贷款200万元，贷款期限2017年12月26日至2018年06月25日。截至2019年12月31日，本期共确认利息收入283,018.87元，应收利息余额300,000.00元，贷款本金已结清，截至2020年1月22日贷款利息已结清。

-228-

宗申小额贷款公司本期为重庆车云数字科技股份有限公司提供贷款500万元，贷款期限2018年09月13日至2019年09月12日，截至2019年12月31日，本期共确认利息收入707,547.17元，应收利息余额750,000.00元，在贷余额500万元，按正常类1.5%计提坏账准备7.5万元，截至2020年3月11日贷款本息已结清。宗申小额贷款公司本期为重庆车云数字科技股份有限公司提供贷款1,500万元，贷款期限2018年10月16日至2019年10月15日，截至2019年12月31日，本期共确认利息收入2,122,641.51元，应收利息余额2,250,000.00元，在贷余额1500万元，按正常类1.5%计提坏账准备22.5万元，截至2020年3月11日贷款本息已结清。宗申小额贷款公司本期为重庆车云数字科技股份有限公司提供贷款500万元，贷款期限2018年10月19日至2019年10月18日，截至2019年12月31日，本期共确认利息收入707,547.17元，应收利息余额750,000.00元，在贷余额500万元，按正常类1.5%计提坏帐准备7.5万元，截至2020年3月11日贷款本息已结清。宗申小额贷款公司本期为重庆宗申天润地产有限公司提供贷款3,500万元，贷款期限2019年9月24日至2020年2月23日。截至2019年12月31日，本期共确认利息收入1,078,616.35元，在贷余额3,500万元，按正常类1.5%计提坏帐准备52.5万元。宗申产业集团为该笔贷款提供连带责任保证担保。

（10）关联融资租赁

宗申融资租赁2017年为海南港湾通用航空有限公司提供融资租赁服务，本期无新增，本期确认利息收入2,742,156.40元。截至2019年12月31日长期应收款本息余额45,382,889.02元（未抵减未实现融资收益）；

宗申融资租赁2017年为重庆美心翼申机械股份有限公司提供融资租赁服务，本期确认利息收入2,559,976.32元。截至2019年12月31日，长期应收本息余额28,169,084.38元（未抵减未实现融资收益）；

宗申融资租赁为重庆宗道汽车销售服务有限公司提供融资租赁服务，本期新增融资租赁3,418,500.00元，本期确认利息收入1,474,226.72元。截至2019年12月31日，长期应收款本息余额13,275,364.00元（未抵减未实现融资收益）。

（11）其他关联交易

①商标许可协议

公司根据经2004年年度股东大会审议通过的与宗申产业集团有限公司签订的关于《商标使用权许可协议》的补充协议，宗申产业集团有限公司同意在《商标许可协议》于2005年9月到期后，许可公司及其控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司（以下简称“发动机公司”）在商标（具体包括国家工商行政管理总局商标局颁发的第1767201号、第1767202号、第1767247号、第1613961号、第1487149号《商标注册证》项下所列明的注册商标）注册期内无期限、无偿使用，且该许可是无条件的和不可撤销的。

②股权转让与共同投资

详见第十二节财务报告中“七、合并财务报表项目注释，15、其他权益工具投资，注1”、“八、合并范围的变更，3、处置子公司”和“九、在其他主体中的权益，1、在子公司中的权益，（1）企业集团的构成，注1﹑注2”。

③关联财务资助

根据公司第九届董事会第二十六次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过的《关于向子公司提供财务资助的议案》，公司及全资子公司向控股子公司宗申小额贷款公司提供额度为9亿元的财务资助，有效期至2019年年度股东大会重新核定

-229-

额度前。因重庆宗申机车工业制造有限公司和重庆宗申汽车进气系统制造有限公司作为宗申小额贷款公司股东无法提供同比例财务资助，重庆宗申机车工业制造有限公司于2017年7月31日将其所持股权5,000.00万元、2020年1月8日将其所持股权1,000.00万元质押给公司；重庆宗申汽车进气系统制造有限公司于2017年7月31日将其所持股权4,500.00万元质押给公司。重庆宗申机车工业制造有限公司于2019年3月向宗申小额贷款公司提供财务资助5000万元，本期确认利息支出为942,557.01元，期间未出现逾期付息或未归还本金等情形。该借款本息已于2019年8月结清。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	重庆宗申机车工业制造有限公司	78,183,354.39	3,909,167.72	43,232,224.32	2,161,611.22
应收账款	左师傅连锁销售服务有限公司	15,877,773.47	2,510,393.12
应收账款	江苏宗申车业有限公司	11,538,297.51	576,914.88	3,114,767.24	155,738.36
应收账款	宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司	9,124,455.56	456,222.78	7,353,727.98	367,686.40
应收账款	重庆宗申车辆有限公司	6,769,916.72	338,495.84	4,899,543.38	244,977.17
应收账款	重庆车云数字科技股份有限公司	3,182,006.94	159,100.35	7,908,531.69	395,426.58
应收账款	徐州宗申电动车有限公司	210,763.00	42,152.60	1,077,614.52	53,880.73
应收账款	洛阳宗申特种车有限公司	84,903.95	4,245.20
应收账款	重庆宗申创新技术研究院有限公司	18,946.42	947.32
应收账款	重庆赛科龙摩托车制造有限公司	7,835.63	391.78
应收账款	重庆宗申塞尔瓦水上动力有限责任公司			655,939.91	32,797.00
其他应收款	重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	3,294,700.00	717,125.00	2,480,900.00	595,760.00
其他应收款	重庆赛科龙摩托车制造有限公司	884,700.00	201,090.00	745,200.00	148,757.50
其他应收款	重庆宗申吕田机械制造有限公司	292,550.00	117,020.00	417,950.00	143,180.00
其他应收款	重庆美心翼申机械股份有限公司	268,000.00	21,125.00	94,000.00	8,000.00

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其他应收款	重庆宗申电器有限公司	56,500.00	2,825.00
应收票据	重庆宗申机车工业制造有限公司	58,456,398.66		57,205,605.00
应收票据	江苏宗申车业有限公司	49,765,256.43		50,000,000.00
应收票据	重庆宗申车辆有限公司	21,211,617.43		23,825,975.68
应收票据	宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司	19,216,551.07		11,118,000.34
应收票据	左师傅连锁销售服务有限公司	14,468,043.68
预付账款	重庆宗申吕田机械制造有限公司	8,625,855.73		8,950,999.90
预付账款	重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	404,576.35		285,043.75
预付账款	重庆赛科龙摩托车制造有限公司			32,478.64
应收利息	重庆车云数字科技股份有限公司	3,750,000.00
长期应收款	海南港湾通用航空有限公司	45,382,889.02	188,731.08	53,275,547.98	215,103.67
长期应收款	重庆美心翼申机械股份有限公司	28,169,084.38	125,115.74	38,272,174.22	163,674.88
长期应收款	重庆宗道汽车销售服务有限公司	13,275,364.00	60,046.15	17,510,413.00	75,611.07

（2）应付项目

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	重庆美心翼申机械股份有限公司	10,757,413.72	10,850,303.07
应付账款	重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	7,672,791.82	7,140,408.90
应付账款	重庆宗申电器有限公司	7,383,631.68	4,298,282.18
应付账款	重庆赛科龙摩托车制造有限公司	3,253,712.82	817,339.70
应付账款	重庆宗申吕田机械制造有限公司	2,747,724.75	3,465,183.92
应付账款	重庆宗申机车工业制造有限公司	334,154.10	58,544.87
应付账款	左师傅连锁销售服务有限公司	2,000.00
应付账款	重庆宗申集团进出口有限公司		1,320,546.37
其他应付款	重庆市总商会投资担保有限公司	2,357,429.27	3,321,126.07

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其他应付款	宗申产业集团有限公司	1,647,437.50	1,600,000.00
其他应付款	重庆宗道汽车销售服务有限公司	1,419,888.00	1,264,280.00
其他应付款	海南港湾通用航空有限公司	497,319.96	497,319.96
其他应付款	重庆宗申机车工业制造有限公司	372,150.00	462,150.00
其他应付款	重庆宗申吕田机械制造有限公司	302,760.40	48,638.04
其他应付款	重庆四联宗申节能环保有限公司	217,846.15	217,846.15
其他应付款	重庆车云数字科技股份有限公司	165,909.41	557,588.88
其他应付款	重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	103,738.53	27,781.18
其他应付款	左师傅连锁销售服务有限公司	44,444.15
其他应付款	重庆车满满科技有限公司	171.71
其他应付款	重庆物必达网络科技有限公司	38.79
其他应付款	广安市宗申宝泰汽车销售服务有限公司	-	308,447.84
其他应付款	航天神舟飞行器有限公司	-	120,000.00
其他应付款	重庆宗申创新技术研究院有限公司	-	3,800.00
其他应付款	重庆忽米网络科技有限公司	-	267.85
其他应付款	重庆澜途科技有限公司	-	0.17
预收账款	重庆宗申机车工业制造有限公司	26,997,651.86	1,836,791.38
预收账款	海南港湾通用航空有限公司	2,133,420.69	2,506,285.41
预收账款	重庆美心翼申机械股份有限公司	1,091,158.69	1,504,087.59
预收账款	宗申·比亚乔佛山摩托车企业有限公司	47,295.00	20,000.00
预收账款	重庆宗申创新技术研究院有限公司	35,628.09
预收账款	重庆左师傅互联汽车销售服务有限公司	13,537.80
应付票据	重庆宗申吕田机械制造有限公司	3,221,773.80
应付票据	重庆美心翼申机械股份有限公司	1,230,000.00
应付票据	重庆赛科龙摩托车制造有限公司	861,852.91	670,000.00
应付票据	重庆宗申电器有限公司	400,000.00	10,000.00
应付票据	重庆宗申汽车进气系统制造有限公司	110,000.00

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十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）对关联方和对子公司提供担保具体情况详见第十二节财务报告中“十二、关联方关系及其交易，5、关联交易情况，（4）关联担保情况，②和③”。除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

（1）转让重庆汽摩交易所有限公司股权根据公司战略发展规划，公司将持有的控股子公司—重庆汽摩交易所有限公司（以下简称“汽摩交易所”）51%股权转让给关联方重庆宗申机车工业制造有限公司（以下简称“宗申机车公司”）。本次股权转让以评估机构出具的资产评估报告为定价参考基础，结合汽摩交易所经营状况，经公司与宗申机车公司协商确定，以人民币2,495.54万元作为转让股权价格。2020年1月19日，已完成工商及董事会成员变更，自此汽摩交易所不再是公司控股子公司、不再纳入合并报表范围。

2、利润分配情况

拟分配的利润或股利	343,508,076.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	343,508,076.00

根据2020年3月26日召开的第十届董事会第五次会议通过的2019年度利润分配预案决议：

以截至2019年12月31日公司总股本1,145,026,920股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），共计分配利润343,508,076.00元，不实施送股和资本公积金转增股本。该预案尚需提交本公司股东大会审议。

3、其他资产负债表日后事项说明

除上述事项外，截至报告日本公司没有其他需要披露的重要资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

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本报告期无需要采用追溯重述法调整的前期会计差错。

（2）未来适用法本报告期无需要采用未来适用法调整的前期会计差错。

2、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策：

①公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

A该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

B管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

C能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

②公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

A该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

B该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上；

C该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上；

D经营分部未满足上述10%重要性判断标准的，管理层如果认为批露该经营分部信息对会计信息使用者有用，也将其确定为报告分部。

③分部报告所采用的会计政策与编制公司财务报表所采用的会计政策一致。

（2）报告分部的财务信息

（续）

项目	发动机类	通机类	母公司及产品零部件类	零售服务类（注1）	产业链金融类
主营业务收入	3,136,504,799.15	2,502,015,307.23	532,361,712.65	231,018,239.37	471,698.11
主营业务成本	2,701,742,659.73	2,032,538,023.46	444,196,355.79	219,210,339.45
贷款利息收入					165,737,464.79
利润总额	181,011,790.07	189,895,660.03	323,002,386.22	-15,051,951.05	122,957,703.04
净利润	160,255,031.15	164,089,661.28	323,411,101.94	-15,104,178.02	106,359,605.65
资产总额	1,977,024,613.48	1,738,938,908.14	5,376,092,262.61		1,516,631,250.16
负债总额	755,638,363.08	1,058,943,220.85	1,895,949,614.48		661,304,306.19

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注1：如第十二节财务报告中“八、合并范围的变更，3、处置子公司”中所述，2019年12月26日公司已转让持有左师傅连锁销售服务有限公司的所有股权，因此上述报告分部“零售服务类”资产及负债总额为零。

3、追加承诺

（1）本公司控股股东重庆宗申高速艇开发有限公司2008年7月承诺：

①其持有的将于2009年1月25日解禁上市的本公司股份，自2009年1月26日起自愿继续锁定三年。

②若宗申动力二级市场股价低于12.09元/股（公司实施了2008年至2018年利润分配方案后，对原承诺价格“30元/股”作了相应除权处理），将不会通过二级市场进行减持。

截至本报告日，公司未收到控股股东重庆宗申高速艇开发有限公司关于委托公司办理限售股解禁事宜的通知书。

（2）本公司实际控制人及董事长左宗申先生所持股份承诺情况如下：

①左宗申先生于2010年10月19日做出承诺：将2210万有限售条件流通股锁定期延长至2011年10月17日。2013年5月2日做出第二次追加承诺：承诺将其持有的原于2011年10月17日可解禁上市的2210万股限售股份自愿予以继续锁定，锁定期三年，锁定期延长至2016年5月2日。

②若公司股票二级市场价格低于9.24元/股（公司实施了2012年至2018年利润分配方案后，对原承诺价格"10元/股"作了相应除权处理），将不会通过二级市场进行减持。

截至本报告日，公司未收到实际控制人及董事长左宗申先生关于委托公司办理首发后限售股解禁事宜的通知书。

项目	互联网产业类	航空类	新能源类	融资租赁类	分部间抵销	合计
主营业务收入	7,423,838.48	20,077,923.09	26,066,243.93	135,849.05	-904,316,372.91	5,551,759,238.15
主营业务成本	6,791,993.59	10,479,801.01	28,776,157.64		-890,921,243.99	4,552,814,086.68
贷款利息收入				48,421,171.63	-1,250,000.00	212,908,636.42
利润总额	-8,782,468.76	-5,760,475.26	-14,347,347.31	26,864,880.54	-265,802,727.44	533,987,450.08
净利润	-8,782,468.76	-5,760,475.26	-14,347,347.31	20,058,887.03	-266,338,673.32	463,841,144.38
资产总额	19,989,701.65	80,685,184.64	36,533,012.29	577,596,598.25	-2,914,137,508.14	8,409,354,023.08
负债总额	40,753,492.26	40,857,087.17	13,788,784.14	347,924,779.44	-1,131,467,941.94	3,683,691,705.67

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4、股权质押

①重庆宗申高速艇开发有限公司股权质押2016年6月22日，重庆宗申高速艇开发有限公司将其持有的公司A股111,200,000股（占公司总股本的9.71%）在中登公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，上述股份质押给中国进出口银行，质押起始日为2016年6月22日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止。

2017年3月21日，重庆宗申高速艇开发有限公司将其持有的公司A股98,000,000股（占公司总股本的8.56%）在中登公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，上述股份质押给中国进出口银行，质押起始日为2017年3月21日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止。2019年3月19日，重庆宗申高速艇开发有限公司对上述所持股份进行了股份解除质押及再质押，质押起始日为2019年3月19日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止，质权人未发生变化。

2018年6月1日，重庆宗申高速艇开发有限公司将其持有的公司A股20,000,000股（占公司总股本的1.75%）在中登公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，上述股份质押给中国进出口银行，质押起始日为2018年6月1日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止。

截至本报告日，重庆宗申高速艇开发有限公司持有本公司首发前机构类限售股230,192,114股（占公司总股本的

20.10%），其中累计质押股数为229,200,000股（占本公司总股本的20.02%），除此之外不存在股份冻结等其他情形。

②西藏国龙实业有限公司股权质押

2018年11月30日，西藏国龙实业有限公司将其持有的公司A股57,000,000股（占公司总股本的4.98%）在中登公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，上述股份质押给中国进出口银行，质押起始日为2018年11月30日，质押期限自股份质押登记之日起至质权人向中登公司深圳分公司办理解除质押登记为止。2019年12月30日，西藏国龙实业有限公司对上述所持股份进行了股份解除质押。

截至本报告日，西藏国龙实业有限公司持有公司股份数为207,384,700股（占公司总股本的18.11%），无质押、冻结股份等情形。

5、开出保函

2009年，中国银行重庆九龙坡支行（以下简称“九中行”）经重庆宗申通用动力机械有限公司（以下简称“通机公司”）申请为通机公司出口到美国市场开立EPA反担保函，即九中行以苏黎世美国保险公司为受益人开立不可撤销备用信用证，截至2019年12月31日，该保函余额为300万美元。

2019年，九中行经通机公司申请为通机公司出口到美国市场开立CARB质量保函，即九中行以THEFIDELITYANDDEPOSITCOMPANYOFMARYLANDANDZURICHAMERICANINSURANCECOMPANY为受益人开立不可撤销备用信用证，截至2019年12月31日，该保函余额为300万美元。

2009年，中国进出口银行重庆分行（以下简称“进出口银行”）经重庆大江动力设备制造有限公司（以下简称“大江动力公司”）申请，为大江动力公司出口到美国市场开立EPA反担保函，即进出口银行以AIG公司为受益人开立不可撤销备

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用信用证。进出口银行同意向大江动力公司提供最高不超过300万美元的EPA备用信用证。截至2019年12月31日，该保函余额为300万美元。

2019年，中国银行重庆沙坪坝支行（以下简称“沙中行”）经大江动力公司申请，为大江动力公司出口到美国加州市场开立CARB反担保函，即沙中行以AIG公司为受益人开立不可撤销备用信用证。沙中行同意向大江动力公司提供最高不超过100万美元的CARB备用信用证。截至2019年12月31日，该保函余额为100万美元。

6、公司第一期员工持股计划进展情况

公司于2014年11月7日和11月24日，分别召开第八届董事会第三十三次会议和2014年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划（草案）及摘要的议案》。该员工持股计划资金来源为员工的合法薪酬和法律、行政法规允许的其他方式，资金总额不超过人民币4,000万元，委托招商证券股份有限公司设立资产管理计划，通过二级市场购买股票的方式取得并持有宗申动力股票。

2014年12月8日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买。公司部分董事、监事、高级管理人员及核心员工共计35人参与持股计划，成交总金额为人民币38,999,867.13元，购买数量3,901,189股，占公司总股本的比例为0.34%。该计划所购买的股票自公告披露日起锁定12个月，锁定期为2014年12月9日至2015年12月9日。公司第一期员工计划存续期已于2015年12月9日届满，不会继续展期。

截至本报告日，公司尚未减持第一期员工持股计划所持股份。

7、重要涉诉案件后续进展

（1）提供贷款情况

公司控股子公司重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司（以下简称“宗申小额贷款公司”）于2013年12月10日与重庆华伦房地产开发有限公司（以下简称“华伦地产公司”）签署《流动资金贷款合同》，华伦地产公司以位于潼南县梓潼街道办事处潼安路399号，合计建筑面积8033.64平方米的房产为抵押向宗申小额贷款公司贷款2000万元，期限为2013年12月16日至2014年12月15日。华伦地产公司自然人股东刘志强、陈矫、重庆市北湖建筑工程有限公司（以下简称“北湖建筑公司”）、重庆协润金属材料有限公司（以下简称“协润金属公司”）提供连带责任担保。

宗申小额贷款公司于2013年12月28日与协润机电公司签署《流动资金贷款合同》，协润机电公司向宗申小额贷款公司贷款1500万元，期限为2013年12月27日至2014年6月27日。綦江大力神齿轮有限公司（简称“大力神公司”）以位于綦江县三江街道两路村七社（綦江工业园A区）合计26.4亩土地使用权及地上7631.35平方米的建筑物为协润机电公司贷款提供抵押；华伦地产公司关联自然人陈柯、陈勃分别以位于重庆市合计建筑面积302.16平方米的自有住宅房产提供抵押；华伦地产公司、大力神公司、华伦地产公司自然人股东刘志强、陈矫提供连带责任担保。

宗申小额贷款公司于2014年1月10日与北湖建筑公司签署《流动资金贷款合同》，北湖建筑公司向宗申小额贷款公司贷款4000万元，期限为2014年1月26日至2015年1月25日。华伦地产公司以位于潼南县梓潼街道办事处凉风垭工业园区合计19004平方米的土地使用权（城镇住宅用地）为北湖建筑公司贷款提供抵押。华伦地产公司、协润机电公司、华伦地产公司自然人股东刘志强、陈矫，北湖建筑公司自然人股东陈先洪、李丽及关联自然人吴析汐提供连带责任担保。

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（2）提起诉讼的原因及进展情况由于借款方出现逾期还款、信用下降等情形，为确保贷款资金安全，宗申小额贷款公司于2014年5月13日宣布上述贷款提前到期，并分别向各管辖权法院提出诉前财产保全申请，对借款方及担保方的名下财产进行了查封。

①关于宗申小额贷款公司向协润机电公司提供1500万元贷款的诉讼申请进展情况如下：

2014年5月，公司向重庆市綦江区人民法院递交实现担保物权申请，后经该院裁定，宗申小额贷款公司对大力神公司提供抵押的26.4亩土地使用权及地上7,631.35平方米的建筑物拍卖、变卖所得款项享有优先受偿权；2014年，陈勃提供抵押的160余平方米的个人自有住宅已经由渝北区法院完成拍卖处置，收回贷款90万元；2014年7月，公司向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，并于2015年4月取得重庆市第一中级人民法院民事判决书，取得判决后公司即向重庆市第一中级人民法院申请了强制执行，执行立案后，重庆市第一中级人民法院依法委托司法评估机构对大力神公司抵押的26.4亩土地使用权、地上7631.35平方米的建筑物以及陈柯抵押的136.83平方米住房进行了司法评估，合计评估价值为3113.96万元。

2017年12月，重庆市第一中级人民法院依法对大力神公司提供抵押的26.4亩土地使用权及地上7,631.35平方米的建筑物在淘宝网进行了公开拍卖，因无人报名而流标。2017年12月14日，重庆市第一中级人民法院裁定以物抵债，抵偿债权金额为2,409.782万元，公司在考虑后期变现中可能存在的不确定因素后，以其可回收金额最终确认该抵债资产的账面价值为19,964,573.71元。2018年12月10日，公司完成资产过户，并取得以重庆市綦江区齐辉机械制造有限公司为权利人的新产权证书。

2017年12月，重庆市第一中级人民法院依法对陈柯抵押的136.83平方米住房进行处置，并于2018年4月将扣除相关费用后的78.2万元处置款项划至公司。

②关于宗申小额贷款公司向华伦地产公司提供2,000万元贷款以及向北湖建筑公司提供4,000万元贷款的诉讼申请进展情况如下：

2014年9月1日，经潼南县人民法院（2014）潼法民特字第00291号民事裁定书裁定：宗申小额贷款公司有权就拍卖、变卖被申请人重庆华伦房地产开发有限公司位于潼南县梓潼街道办事处潼安路399号2幢，预售证号为渝国土房管（2013）预字第（015）号的8,033.64平方米预售商品房，在变价后所得款项内就贷款本金2,000万元及利息（利息以2,000万元为基数，从2014年3月20日起按照中国人民银行规定的流动资金同期同档贷款利率的四倍计算至2014年7月27日止）范围内优先受偿。

2014年9月1日，经潼南县人民法院（2014）潼法民特字第00290号民事裁定书裁定：宗申小额贷款公司有权就拍卖、变卖被申请人重庆华伦房地产开发有限公司位于潼南县梓潼街道办事处凉风垭工业园区tn-1-31，权证号为208D房地证（2010）字第00215号的土地使用权，在变价后所得款项内就贷款本金4,000万元及利息（利息自2014年3月26日起按照中国人民银行同期同类贷款利率四倍计算至2014年7月27日止）范围内优先受偿。

宗申小额贷款公司向华伦地产公司和北湖建筑公司提供合计6,000万元贷款的裁定担保资产属于华伦地产公司开发的华伦-美林谷项目一期预售商品房和二期土地。华伦公司出现债务危机后，潼南政府高度重视并成立“华伦-美林谷”项目处置推进工作小组，负责推动项目后续施工及债务处置工作，重庆市高级人民法院已指定由重庆市第一中级人民法院统一负责华伦-美林谷项目资产执行拍卖工作。

2018年10月23日，重庆市第一中级人民法院根据宗申小额贷款公司及其他13家抵押债权人申请，将华伦-美林谷项

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目司法评估价值39,158.11万元在建工程在人民法院诉讼资产网上进行公开拍卖，流拍后依法实施资产以物抵债。为完成项目开发和续建，宗申小额贷款公司及13家债权人联合设立具备房地产开发资质的重庆渝潼欣商业管理有限公司（以下简称“渝潼欣公司”），由渝潼欣公司受让抵债资产进行统一开发，各债仅人最终待资产销售变现后实现债权现金回收。截至本报告日，渝潼欣公司已办妥资产过户并取得房地产开发资质和开发许可，下一步将启动项目续建和销售工作。

8、中城投三局保理融资款诉讼事项情况

（1）融资基本情况宗申租赁公司于2018年5月18日与中城投集团第三工程局有限公司（以下简称“中城投三局”）签署《国内保理业务合同》，约定中城投三局以其7985万元应收账款及将来形成的全部应收账款债权转让给宗申租赁公司，宗申租赁公司在受让该应收账款的基础上为中城投三局核定保理融资款6800万元，期限为1个月。同日，宗申租赁公司与中城投三局签署了《融资租赁合同（回租类）》，中城投三局以其评估价值为248.13万元的机器设备为租赁标的物，向宗申租赁公司融资200万元，期限为1年。以上所述两笔融资款共计7000万元。中城投集团第六工程局有限公司（以下简称“中城投六局”）、马良（中城投三局时任总裁）、钟代明（中城投三局财务负责人）为上述项目提供连带责任保证担保。

由于借款方出现逾期还款、信用下降等情形，为确保保理融资款和租赁融资款资金安全，宗申租赁公司于2018年6月11日向重庆市第五中级人民法院（以下简称“五中院”）提出诉前财产保全申请，对借款方及担保方的名下的五个工程项目应收工程款进行了查封，查封金额合计19863万元。

2018年12月，经五中院调解，宗申租赁公司与借款人中城投三局，担保人中城投六局达成协议，并由五中院出具编号为（2018）渝05民初1239号的民事调解书，约定：中城投三局于2018年12月25日向宗申租赁公司偿还保理融资款6800万元及利息，融资租赁款200万及租赁利息和为实现债权所产生的费用。中城投六局对上述债务承担连带清偿责任。

2018年12月25日，由于借款人和担保人依然未能按民事调解书要求履行到期债务，宗申租赁公司拟通过强制执行借款人和担保人的应收账款等资产，以切实维护公司合法权益。

（2）案件本年内进展情况

查封保证人承建的工程项目对应的商业房产：2019年11月9日，重庆市五中院查封了保证人承建的某公司的商业房产，宗申租赁公司为首轮查封；变现方式为法院评估拍卖；目前法院在走流程抽选评估机构，开展司法评估工作。

冻结借款人承建的工程应收款：重庆市五中院冻结了借款人承建的某工程项目账户资金；目前，在协调五中院进行相关扣划工作。

查封借款人承建的工程项目应收款：重庆市五中院查封了借款人承建的2处工程项目应收款，现都在办理结算，预计2020年内能完成结算及支付。

与2018年相比，2019年将查封的工程款已变为可执行的实物资产和资金，按照目前执行的资产和冻结的资金测算可变现价值，能够覆盖全部账面本金，贷款无终极风险，本年不进一步计提减值损失。

9、股权回购纠纷

经公司第八届董事会第三十六次会议审议通过，2015年4月3日，公司向青岛宏百川金属精密制品有限公司（以下简

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称“宏百川公司”）增资7,000万元人民币，占增资后宏百川公司28%股权；2015年5月5日，公司与宏百川公司签订《合资协议》，双方共同出资5,000万元人民币发起设立重庆宗申天翼航空科技有限公司（以下简称“天翼公司”）：其中公司出资3,350万元占天翼公司67%股权，宏百川公司出资1,650万元占天翼公司33%股权。

经公司第八届董事会第四十一次会议批准，2015年12月8日，公司与宏百川公司原股东江涛（被申请人1）、青岛金盾电动门有限责任公司（被申请人2）、申宏章（被申请人3）、赵曙光（被申请人4）、王俊峰（被申请人5）、李瑞芬分别签订了《股权回购协议》，由宏百川公司原股东出资7,000万元回购公司持有的宏百川公司28%股权；同时，公司与宏百川公司签订《股权转让协议》，公司出资1,650万元收购宏百川公司持有的天翼公司33%股权，该股权收购款将用于抵偿宏百川公司原股东应向公司支付的股权回购款。抵偿后公司应收宏百川公司原股东股权回购款5,350万元。根据股权回购协议约定宏百川公司原股东应于12月28日前完成股权回购款的支付。

2015年12月12日，江涛与青岛金盾电动门有限责任公司、申宏章、赵曙光、王俊峰、李瑞芬签订了一份《关于股权回购协议的补充协议》，约定由江涛全额承担《股权回购协议》中的7,000万元回购款支付义务。同时，公司同意李瑞芬将266万元股权回购款债务转由江涛承担。

2015年12月25日，公司与宏百川公司（被申请人6、乙方）、青岛金盾电动门有限责任公司（被申请人2、丙方）、青岛金盾交通设施有限公司（被申请人7、丁方，以下简称“金盾交通”）、江涛（被申请人1、统称戊方）、李勇钢（被申请人

8、统称戊方）、江雁（被申请人9、统称戊方）签订了一份《补充协议（二）》，约定：①乙丙丁戊方愿意就乙方股东所负的5,350万元债务向甲方承担连带保证责任，保证担保范围包括但不限于债务本金、利息、违约金、赔偿金及甲方为实现债权所产生的合理费用（包括律师费、仲裁费、财产保全费、执行费、评估费、拍卖费、司法鉴定费、公告费等），保证期间自上述主债务履行期间届满之日起2年；②乙方、丙方、丁方、戊方同意自本协议签订之日起十五个工作日内将其名下相应的财产办理抵押或质押登记，如逾期应当自逾期办理登记之日起至实际办理完毕抵押或质押登记之日止，以5,350万元为基数，按24%年利率向甲方承担损失赔偿责任。

因宏百川公司原股东未履行股权回购协议支付股权回购款，2016年1月14日，公司向重庆仲裁委提起仲裁并被受理。

公司申请仲裁如下：

1、请求裁决被申请人1向申请人支付股权回购款31,404,500.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为157,022.50元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以31,404,500.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；

2、请求裁决被申请人2向申请人支付股权回购款8,222,950.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为41,114.75元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以8,222,950.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；

3、请求裁决被申请人3向申请人支付股权回购款7,345,550.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为36,727.75元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以7,345,550.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；

4、请求裁决被申请人4向申请人支付股权回购款5,350,000.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为26,750.00元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以5,350,000.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；

5、请求裁决被申请人5向申请人支付股权回购款1,177,000.00元及违约金（计算至2016年1月14日的违约金为5885元，并自2016年1月15日起至实际付清之日止，以1,177,000.00元为基数，按日万分之二计付违约金）；

6、请求裁决被申请人1、被申请人2、被申请人3、被申请人4、被申请人5向申请人支付为实现债权已产生的律师费

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30万元；

7、请求裁决被申请人1、被申请人2、被申请人6、被申请人7、被申请人8、被申请人9对仲裁请求第1项、第2项、第3项、第4项、第5项、第6项债务承担连带清偿责任；

8、本案仲裁费、保全费由被申请人1、被申请人2、被申请人3、被申请人4、被申请人5承担。

同日，重庆仲裁委向青岛市市南区人民法院出具编号为：（2016）渝仲字第327号《关于提交当事人财产保全申请的函》。2016年1月18日，公司人员协同经办律师前往青岛，向青岛市市南区人民法院提交财产保全申请，并顺利完成了对被申请人财产的保全手续，具体保全财产情况如下：

（一）2016年1月20日，青岛市市南区法院根据公司申请就金盾交通对青岛东辰交通工程有限公司的应收账款41,258,425.00元进行冻结。

（二）2016年1月25日，青岛市市南区法院根据公司申请就江雁名下位于青岛市东莞路56号万科蓝山7-1-7-1房屋（建筑面积：138.8平方米）进行查封，查封期为3年，自2016年1月25日至2019年1月24日。

（三）2016年1月27日，青岛市市南区法院根据公司申请就金盾交通对滁州市虹宇交通设施工程有限公司的应收账款8,868,700.00元进行冻结。

（四）2016年1月28日，青岛市市南区法院根据公司申请就金盾交通名下位于店集中心社区香江路以东、苇夼路以南B-1地块，土地面积为11193平方米、电子监管号为“3702822015B01248”的工业用地（国有土地使用权证正在办理中）进行查封，查封日期自2016年1月28日至2019年1月27日。

（五）2016年1月28日，青岛市市南区法院根据公司申请对江涛名下车牌号为鲁B83J75的车辆进行查封，查封期限自2016年1月28日至2018年1月27日。

（六）2016年1月28日，青岛市市南区法院根据公司申请对江雁名下车牌号为鲁B779ED的车辆进行查封，查封期限自2016年1月28日至2018年1月27日。

综上，通过法院保全，被申请人金盾交通对第三人的应收账款5,012.71万元得以冻结；被申请人金盾交通名下价值309万元的工业用地得以预查封；被申请人江雁名下预估价值110万元的房屋得以查封；被申请人江涛和江雁名下预估价值40万元的2辆机动车辆得以查封；合计保全金额约5,470万元。同时，查封了公司名下的位于重庆市巴南区渝南大道126号11幢房屋（202房地证2013字第034419号）为诉讼保全提供担保。

2016年3月重庆仲裁委完成公司与宏百川股权回购纠纷案的仲裁组庭，并定于2016年4月22日开庭审理。

公司于2016年6月7日、被告方于2016年6月14日收到重庆仲裁委员会出具的裁决书。裁决如下：

（一）被申请人江涛自裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款31,404,500元及逾期付款违约金（以31,404,500元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；

（二）被申请人青岛金盾电动门有限责任公司自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款8,222,950元及逾期付款违约金（以8,222,950元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；

（三）被申请人申宏章自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款

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7,345,550元及逾期付款违约金（以7,345,550元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；

（四）被申请人赵曙光自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款5,350,000元及逾期付款违约金（以5,350,000元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；

（五）被申请人王俊峰自本裁定书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付股权回购款1,177,000元及逾期付款违约金（以1,177,000元为基数，自2015年12月21日起至实际付清之日止，按日万分之二的标准计付）；

（六）被申请人江涛、被申请人青岛金盾电动门有限责任公司、被执行人申宏章、被申请人赵曙光、被申请人王俊峰自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付律师费300,000元（具体为：被申请人江涛承担176,100元，被申请人金盾电动门公司承担46,110元，被申请人申宏章承担41,190元，被申请人赵曙光承担30,000元，被申请人王俊峰承担6,600元）；

（七）被申请人江涛、被申请人青岛金盾电动门有限责任公司、被申请人申宏章、被申请人赵曙光、被申请人赵俊峰自本裁决书送达之日起十日内向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付保全费5,000元（具体为：被申请人江涛承担2,935元，被申请人金盾电动门有限责任公司承担768.5元，被申请人申宏章承担686.5元，被申请人赵曙光承担500元，被申请人王俊峰承担110元）；

（八）被申请人江涛对上述第（二）、（三）、（四）、（五）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任；被申请人青岛金盾电动门有限责任公司对第（一）、（三）、（四）、（五）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任；被申请人青岛宏百川金属精密制品有限公司对第（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任；被申请人青岛金盾交通设施有限公司对第（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）项裁决确定的义务承担连带清偿责任；被申请人李勇钢对第

（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任；被申请人江雁对第（一）、（二）、（三）、

（四）、（五）、（六）项裁决确定的付款义务承担连带清偿责任。

仲裁费346,805元，由被申请人江涛承担203,574.53元，被申请人青岛金盾电动门有限责任公司承担53,303.93元，被申请人申宏章承担47,616.30元，被申请人赵曙光承担34,680.50元，被申请人王俊峰承担7,629.71元。由于公司前期已垫付，该款项直接支付给公司。

裁定书为终局裁决，自裁决书作出之日起发生法律效力。

2016年6月24日，公司向青岛市中级人民法院对上述裁决申请了强制执行。16年7月8日，青岛市中级人民法院通过受理审核，确定了执行法官，并启动了执行程序，通过青岛法院的现场执行，共计对784万元实际可供执行的资产（应收账款债权235万元、土地及房屋549万元）进行了查封和冻结。

2018年6月21日，青岛市中级人民法院执行回青岛金盾交通设施有限公司应收账款113.8451万元。2019年1月21日，执行回山东德州公路工程总公司应收账款79.2万元。

截至2019年5月9日，宏百川案累计回款195.1801万元，公司已累计计提坏账准备5154.8199万元。公司分别于2019年3月28日、2019年5月10日召开第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会，审议通过了《关于核销资产的

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议案》。核销后公司对已核销应收款项进行备查登记，做到账销案存。

截至本报告日本案件无其他新的进展。10、中建物业案件情况2016年11月14日，根据公司2015年第八届董事会第三十八次会议审议通过的《关于对外提供委托贷款的议案》，作为公司增资重庆中建物业管理有限公司（以下简称“中建物业”）持有的重庆外滩易商科技有限公司和重庆汽摩交易所有限公司的约定条件，公司、重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司（以下简称宗申小额贷款公司）、中建物业签署了《委托贷款三方协议》，约定公司通过委托宗申小额贷款公司向中建物业发放贷款7,600万元，借款期限2016年11月14日至2017年11月13日，月利率0.667%，约定按月还息、到期还本，同时中建物业以重庆市渝中区南区路70个权证项下房产，以及其持有的重庆外滩易商科技有限公司20%股权、重庆汽摩交易所有限公司20%股权提供抵押、质押担保。2016年11月28日，公司委托宗申小额贷款公司向中建物业发放借款7,600万元。2016年12月27日，中建物业提前归还借款430万元，以及支付第一期借款利息。在支付第一期利息后，中建物业停止了后续利息的支付。

2017年9月5日，公司向重庆仲裁委员会提出财产保全的申请，对前期抵押房产、质押股权进行了财产保全，同时对其银行账户进行了查封。

2017年9月8日，公司向重庆仲裁委员会提起仲裁，要求中建物业归还借款本金7,170万元及支付逾期利息。根据重庆汇丰房地产土地资产评估有限公司，针对前期抵押、保全重庆市渝中区南区路70个权证项下房产，出具的评估报告（重庆汇丰咨询【2017】字第399号），该资产评估价值12,817.55万元，完全覆盖中建物业借款本金及利息。

2017年11月28日，重庆仲裁委组织第一次开庭审理此案。

2018年1月24日，重庆仲裁委组织第二次开庭审理此案。

2018年7月27日，公司、中建物业均已收到重庆仲裁委员会出具的裁决书。裁决如下：

(一)被申请人重庆中建物业管理有限公司自本裁决书送达之日起10日内，向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司偿还截止2017年8月31日的借款本金71,700,000.00元、利息3,921,600.00元并支付资金占用期间的利息(以借款本金71,700,000.00元为基数，自2017年9月1日起至借款本金全部清偿之日止，按照月利率6.67‰计算)。

(二)被申请人重庆中建物业管理有限公司自本裁决书送达之日起10日内，向申请人重庆宗申动力机械股份有限公司支付因本案发生的律师费200,000.00元及保全费5,000.00元。

(三)申请人重庆宗申动力机械股份有限公司对被申请人重庆中建物业管理有限公司坐落渝中区南区路163-177号3号楼第一层080等七十个权证(以2016年委抵字第0009-1号《抵押合同》所附清单为准)，面积为9,864.51平方米的房产,被申请人重庆中建物业管理有限公司所持有的重庆汽摩交易所有限公司20%的股权及其派生权益，被申请人重庆中建物业管理有限公司所持有的重庆外滩易商科技有限公司20%的股权及其派生权益，享有优先受偿权，有权以上述房产、股权，折价或者以其拍卖、变卖的价款优先受偿。

(四)驳回申请人重庆宗申动力机械股份有限公司其他仲裁请求。

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本案仲裁费476,730.00元由被申请人重庆中建物业管理有限公司承担。仲裁费已由申请人重庆宗申动力机械股份有限公司全部预缴，被申请人重庆中建物业管理有限公司应自本裁决书送达之日起10日内,将应承担的仲裁费以及上述第(一)、

(二)项裁决的款项一并支付给申请人重庆宗申动力机械股份有限公司。

本裁决为终局裁决，自裁决书作出之日起发生法律效力。

2018年8月7日，被申请人中建物业未在裁决书确定的期限内履行义务。公司已于2018年8月8日向重庆市第五中级人民法院（以下简称“五中院”）申请启动强制执行程序。

2019年1月31日，五中院司法拍卖委托的评估机构重庆开睿源资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称“开睿源评估公司”），完成对中建物业名下的重庆市渝中区南区路70个权证项下房产，以及中建物业持有的重庆汽摩交易所有限公司20%股权、重庆外滩易商科技有限公司32%股权的司法评估，并出具评估报告，房产及股权评估金额合计9,691.81万元，覆盖中建物业借款本金及利息。2月12日，中建物业领取评估报告。2月22日，中建物业向五中院就评估报告提出异议，开睿源评估公司向五中院提交评估异议申请书回复函，中建物业于3月20日就回复函再次提出异议，五中院定于3月29日举行异议听证。6月20日五中院裁定拍卖中建物业持有的重庆汽摩交易所有限公司20%股权、重庆外滩易商科技有限公司32%股权，6月25日选定网络司法拍卖辅助机构，7月2日五中院将重庆汽摩交易所有限公司20%股权、重庆外滩易商科技有限公司32%股权通过淘宝网挂网拍卖公示，竞拍开始时间分别为8月2日（重庆外滩易商科技有限公司32%股权），8月22日（重庆汽摩交易所有限公司20%股权）。8月2日-8月3日，重庆外滩易商科技有限公司32%股权因无人竞拍，第一次拍卖流拍。8月22日-8月23日，重庆汽摩交易所有限公司20%股权由重庆车云数字科技股份有限公司通过竞买号N2882，以最高应价850.09万元竞拍取得。9月23日，五中院在扣除执行费用后将重庆汽摩交易所有限公司20%股权拍卖所得价款

836.3328万元，支付给公司。9月25日-9月26日，重庆外滩易商科技有限公司32%股权因无人竞拍，第二次拍卖流拍。2019年12月9日至2020年2月7日，重庆外滩易商科技有限公司32%股权因无人参与竞买，变卖结束。

2019年10月14日，就中建物业名下重庆市渝中区南区路70个权证项下房产的网络司法拍卖工作，五中院确定委托由重庆集成拍卖有限责任公司（以下简称“集成拍卖公司”）进行网络司法拍卖辅助工作。11月15日，集成拍卖公司在淘宝网司法拍卖网页对中建物业名下重庆市渝中区南区路70个权证项下房产进行挂网公示，挂网公示的房产起拍价总金额5,677.777万元，竞拍开始时间为12月20日。12月20日-12月21日，中建物业名下重庆市渝中区南区路70个权证项下房产全部拍卖成交，成交总金额5,948.077万元，其中深圳前海宗申资产管理有限公司参与竞拍，成交金额5,100.417万元。2020年2月13日，五中院在扣除执行费用后将房产拍卖所得价款以及中建物业租金收益所得款项共计5,975.8699万元，支付给公司。

经与五中院沟通，前期确认可供执行的中建物业名下房产、股权，已依法处置，同时五中院经检索后告知中建物业名下已无可供执行的其他财产。截至2020年2月25日，公司已收回款项6,812.2027万元，并累计计提坏账准备861.95202万元。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

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（1）应收账款分类披露：

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	109,162,963.12	100.00	2,979,987.47	2.73	106,182,975.65	70,559,616.61	100.00	1,351,360.01	1.92	69,208,256.60
其中：组合1	57,187,939.10	52.39	2,859,396.96	5.00	54,328,542.14	25,005,365.83	35.44	1,250,268.29	5.00	23,755,097.54
组合2	24,118,099.66	22.09	120,590.51	0.50	23,997,509.15	20,218,344.44	28.65	101,091.72	0.50	20,117,252.72
组合3	27,856,924.36	25.52			27,856,924.36	25,335,906.34	35.91			25,335,906.34
合计	109,162,963.12	100.00	2,979,987.47	2.73	106,182,975.65	70,559,616.61	100.00	1,351,360.01	1.92	69,208,256.60

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按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
无担保物或无信保组合	57,187,939.10	2,859,396.96	5.00
有担保物或有信保组合	24,118,099.66	120,590.51	0.50
合并范围内公司组合	27,856,924.36
合计	109,162,963.12	2,979,987.47	2.73

按账龄披露

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	109,162,963.12
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合计	109,162,963.12

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
应收账款坏账准备	1,351,360.01	1,628,627.46			2,979,987.47
合计	1,351,360.01	1,628,627.46			2,979,987.47

（3）本期实际核销的应收账款情况：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

金额

占应收账款账面余额合计数的比例（%）

坏账准备

-246-

第一名	28,196,295.42	25.83	1,409,814.77
第二名	24,432,432.74	22.38	136,307.16
第三名	18,449,327.58	16.90	922,466.38
第四名	17,561,434.58	16.09
第五名	10,064,325.64	9.22
合计	98,703,815.96	90.42	2,468,588.31

（5）本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

2、其他应收款

项目	期末余额	期初余额
应收利息		5,041,547.20
应收股利
其他应收款	1,012,434,035.11	923,286,706.51
合计	1,012,434,035.11	928,328,253.71

（1）应收利息1）应收利息分类

项目	期末余额	期初余额
定期存款利息
贷款利息
保理利息
委托贷款利息		5,041,547.20
租前息利息
合计		5,041,547.20

2）重要逾期利息

贷款单位	账面余额	逾期时间	逾期原因	是否发生减值及其判断依据
重庆中建物业管理有限公司	5,041,547.20	2017.1.27	注1	是，注1

-247-

合计	5,041,547.20

注1：公司本期对应收重庆中建物业管理有限公司利息全部计提坏账准备，详见第十二节财务报告中“十五、其他重要事项，10、中建物业案件情况”。

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况：

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内单位往来	1,008,880,000.00	919,000,000.00
股权回购款		52,340,199.00
保证金	1,370,000.00	2,370,000.00
其他货款及租金	2,078,674.24	1,176,254.90
其他	321,267.98	1,148,190.89
合计	1,012,649,942.22	976,034,644.79

2）坏账准备计提情况：

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	199,739.28		52,548,199.00	52,747,938.28
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	16,167.83			16,167.83
本期转回
本期转销
本期核销			52,548,199.00	52,548,199.00
其他变动

-248-

2019年12月31日余额

215,907.11

215,907.11

按账龄披露

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,012,448,542.22
1至2年	28,000.00
2至3年	173,400.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	1,012,649,942.22

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
其他应收款坏账准备	52,747,938.28	16,167.83		52,548,199.00	215,907.11
合计	52,747,938.28	16,167.83		52,548,199.00	215,907.11

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

4）本期实际核销的其他应收款情况

项目	核销金额
其他应收款核销	52,548,199.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
青岛宏百川金属精密制品有限公司原股东	股权回购款	51,548,199.00	公司起诉判决胜诉，并强制执行后，仍未执行到的款项	第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会	否
合计		51,548,199.00

-249-

其他应收款核销说明：

该款项系应收青岛宏百川金属精密制品有限公司原股东的股权回购款5,154.82万元。本次资产核销的主要原因是公司起诉判决胜诉，并强制执行后，仍未执行到的款项，经公司审慎判断确认已无法收回。公司分别于2019年3月28日、2019年5月10日召开第九届董事会第二十四次会议和2018年年度股东大会，审议通过了《关于核销资产的议案》。核销后公司对已核销应收款项进行备查登记，做到账销案存。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称	款项的性质	期末账面余额	账龄	占其他应收款账面余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	借款	485,880,000.00	1年以内	47.98
重庆宗申融资租赁有限公司	借款	298,000,000.00	1年以内	29.43
重庆宗申商业保理有限公司	借款	145,000,000.00	1年以内	14.32
重庆宗申发动机制造有限公司	借款	50,000,000.00	1年以内	4.94
重庆宗申航空发动机制造有限公司	借款	30,000,000.00	1年以内	2.96
合计		1,008,880,000.00		99.63

6）本报告期公司无涉及政府补助的应收款项。

7）本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

3、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,626,480,321.09		2,626,480,321.09	2,688,887,919.15		2,688,887,919.15
对联营、合营企业投资	313,998,591.87		313,998,591.87	297,095,446.83		297,095,446.83
合计	2,940,478,912.96		2,940,478,912.96	2,985,983,365.98		2,985,983,365.98

-250-

（2）对子公司投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
重庆宗申发动机制造有限公司	753,154,355.95			753,154,355.95
重庆宗申通用动力机械有限公司	341,433,465.14			341,433,465.14
左师傅连锁销售服务有限公司	53,570,898.06		53,570,898.06
重庆宗申拓源动力机械营销有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
重庆宗申巴贝锐拖拉机制造有限公司	5,500,000.00			5,500,000.00
重庆两江新区宗申小额贷款有限责任公司	255,000,000.00			255,000,000.00
重庆宗申商业保理有限公司	42,580,000.00			42,580,000.00
重庆外滩易商科技有限公司	16,486,700.00		16,486,700.00
重庆汽摩交易所有限公司	24,862,500.00			24,862,500.00
重庆宗申吉达动力机械营销有限公司	11,000,000.00			11,000,000.00
重庆宗申航空发动机制造有限公司	70,000,000.00			70,000,000.00
重庆宗申新能源发展有限公司	15,300,000.00	7,650,000.00		22,950,000.00
重庆宗申融资租赁有限公司	140,000,000.00			140,000,000.00

-251-

重庆大江动力设备制造有限公司	950,000,000.00			950,000,000.00
合计	2,688,887,919.15	7,650,000.00	70,057,598.06	2,626,480,321.09

（3）对联营、合营企业投资

被投资单位	期初余额	本年增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动
一、合营企业
重庆宗申吕田机械制造有限公司	15,187,872.78			-223,585.06
小计	15,187,872.78			-223,585.06
二、联营企业
航天神舟飞行器有限公司	162,343,890.50			14,245,924.55
ELIXWIRELESSCHARGINGSYSTEMSINC.	19,083,936.56			-3,073,915.13	130,747.54	-837,649.23
重庆美心翼申机械股份有限公司	100,479,746.99			9,122,825.90	616,157.58	2,066,638.89
小计	281,907,574.05			20,294,835.32	746,905.12	1,228,989.66
合计	297,095,446.83			20,071,250.26	746,905.12	1,228,989.66

（续）

被投资单位	本年增减变动			期末余额	减值准备期末余额
	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
重庆宗申吕田机械制造有限公司				14,964,287.72

-252-

小计			14,964,287.72
二、联营企业
航天神舟飞行器有限公司			176,589,815.05
ELIXWIRELESSCHARGINGSYSTEMSINC.			15,303,119.74
重庆美心翼申机械股份有限公司	5,144,000.00		107,141,369.36
小计	5,144,000.00		299,034,304.15
合计	5,144,000.00		313,998,591.87

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本：

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	532,361,712.65	444,196,355.79	512,847,133.67	419,387,875.36
其他业务	45,303,425.11	29,686,837.20	29,249,066.94	18,258,839.90
合计	577,665,137.76	473,883,192.99	542,096,200.61	437,646,715.26

（2）前五名客户的营业收入情况：

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例%
第一名	166,709,541.49	28.86
第二名	130,641,686.14	22.62
第三名	83,000,247.38	14.37
第四名	72,068,556.33	12.48
第五名	57,019,930.96	9.87
合计	509,439,962.30	88.20

5、投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	303,818,000.00	31,366,905.56

-253-

权益法核算的长期股权投资收益	20,071,250.26	17,447,127.59
处置长期股权投资产生的投资收益	-27,897,498.06	17,974,148.60
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		-679,280.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,271,666.92
处置衍生金融工具产生的投资收益	-1,885,410.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
持有至到期投资取得的投资收益		72,933.01
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益		3,033,073.14
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
债权投资在持有期间取得的利息收入	1,375,846.48
其他
合计	296,753,855.60	69,214,907.90

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,909,435.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	45,446,032.82
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益

-254-

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-11,781,085.81
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	4,033,343.58
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,125,224.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目	710,182.77
减：所得税影响额	4,591,509.85
减：少数股东权益影响额（税后）	488,601.59
合计	38,363,021.92

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	10.10	0.3685	0.3685
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	9.18	0.3350	0.3350

-255-

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(单位：万元)

项目	年末数/本年数	年初数/上年数	变动金额	变动幅度（%）	原因说明
交易性金融资产	5,577.06		5,577.06	100.00%	根据新金融工具准则，公司原计入可供出售金融资产的理财产品，现列示为交易性金融资产。
衍生金融资产	288.80		288.80	100.00%	主要系公司本期远期结汇业务公允价值变动增加所致。
应收票据	39,880.27	74,995.06	-35,114.79	-46.82%	主要系按照新金融工具准则将部分应收票据调整至“应收款项融资”列示
应收款项融资	26,515.57	0.00	26,515.57	100.00%
一年内到期的非流动资产	24,971.89	17,612.13	7,359.76	41.79%	主要系子公司融资租赁公司开展融资租赁业务所致。
可供出售金融资产		160.00	-160.00	500.00%	主要系本期新增权益工具投资所致。
其他权益工具投资	960.00	-	960.00
在建工程	4,457.31	7,371.52	-2,914.21	-39.53%	主要系本期设备在建工程完工后转入固定资产所致。
开发支出	4,240.98	1,949.21	2,291.77	117.57%	主要系本期加大对新产品的研发所致。
长期待摊费用	3,531.18	2,288.59	1,242.59	54.30%	主要系本期模具投入增加所致。
其他非流动资产	9,697.09	3,886.03	5,811.06	149.54%	主要系控股孙公司资管公司向法院竞拍资产支付的款项。
短期借款	44,753.51	81,200.00	-36,446.49	-44.88%	主要系本期银行短期融资款项减少所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		1,106.96	-1,106.96	-95.97%	主要系公司远期结汇业务本期交割所致；同时本期开始执行新金融工具准则，原列示“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”，现列示为“衍生金融负债”。
衍生金融负债	44.59		44.59
应付票据	34,202.12	10,511.54	23,690.58	225.38%	主要系本期开具的银行承兑汇票增加所致。
预收款项	11,861.23	7,802.28	4,058.95	52.02%	主要系本期增加预收股权款所致。

-256-

应交税费	1,980.27	3,007.71	-1,027.44	-34.16%	主要系本期支付上年度税费所致。
一年内到期的非流动负债	47,159.07	11,000.00	36,159.07	328.72%	主要系报告期内一年内到期的长期借款增加所致。
长期应付款	910.74	1,434.39	-523.65	-36.51%	主要系子公司融资租赁公司开展融资租赁业务所致。
其他非流动负债	18,050.00	32,300.00	-14,250.00	-44.12%	主要系公司投资收购大江动力公司，根据相关协议支付的股权款所致。
财务费用	7,715.88	5,910.32	1,805.56	30.55%	主要系本报告期汇率变动导致的汇兑收益减少所致。
资产减值损失	-198.67	-2,599.83	2,401.16	-73.63%	主要系公司加强货款的风险管理和催收、控制贷款规模影响所致。
信用减值损失	-486.90	0.00	-486.90
公允价值变动收益	1,428.24	-1,614.72	3,042.96	188.45%	主要系公司尚未交割的远期结售汇业务公允价值估值变动所致。
经营活动产生的现金流量净额	78,757.93	42,680.42	36,077.51	84.53%	主要系本期加大对金融板块的风险控制力度，放贷规模同比减少；以及公司本期加大贴现额度以获取低成本资金所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-58,495.57	-20,496.83	-37,998.74	-185.39%	主要系现金分红同比增加以及归还上期银行贷款同比增加所致。

-257-

第十三节备查文件目录

（一）载有法定代表人、公司总会计师、会计负责人签名并盖章的会计报表；

（二）2019年年度在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告原稿。

公司法定代表人：左宗申主管会计工作的公司负责人：刘源洪

公司会计机构负责人：夏丹

二○二○年三月二十八日