公司代码：600156 公司简称：华升股份
湖南华升股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨洁、主管会计工作负责人易建军 及会计机构负责人（会计主管人员）
覃琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，最近三年2019年、2018年和2017年合并会计报表实现归属于母公司所有者的净利润分别为：-56,688,934.28元、27,609,663.84元和-86,569,456.92元，三年合计可分配利润总额为-115,648,727.36元，年均可分配利润为-38,549,575.79元。母公司2019年度实现的净利润-6,349,891.28元。鉴于公司近三年年均可供分配利润为负数，母公司本年实现的净利润为负数。因此，2019年度公司利润分配预案为不分配。该预案须提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司在2019年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 32
第九节 公司治理 ...... 36
第十节 公司债券相关情况 ...... 38
第十一节 财务报告 ...... 39
第十二节 备查文件目录 ...... 138
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司 | 指 | 湖南华升股份有限公司 |
| 华升集团 | 指 | 湖南华升集团有限公司 |
| 工贸公司 | 指 | 湖南华升工贸有限公司 |
| 洞麻公司 | 指 | 湖南华升洞庭麻业有限公司 |
| 雪松公司 | 指 | 湖南华升株洲雪松有限公司 |
| 汇一药机 | 指 | 湖南汇一制药机械有限公司 |
| 服饰公司 | 指 | 湖南华升服饰股份有限公司 |
| 沅江士达 | 指 | 沅江洞庭士达有限公司 |
| 英捷高科 | 指 | 湖南英捷高科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《湖南华升股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 湖南华升股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 华升股份 |
| 公司的外文名称 | Hunan HuashengCO.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | HNHS |
| 公司的法定代表人 | 杨洁 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 段传华 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 |
| 电话 | 0731-85237818 |
| 传真 | 0731-85237861 |
| 电子信箱 | hnhsgf@163.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 410015 |
| 公司办公地址 | 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 410015 |
| 公司网址 | 无 |
| 电子信箱 | hnhsgf@163.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务办 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 华升股份 | 600156 | 益鑫泰 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 | |
| 签字会计师姓名 | 蒋西军、刘辉 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 103,824.45 | 101,685.97 | 2.10 | 71,245.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -5,668.89 | 2,760.97 | -305.32 | -8,656.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -6,097.08 | -6,766.35 | -9.89 | -11,082.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,612.67 | -2,547.59 | 159.57 | -1,788.06 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 68,818.59 | 64,997.84 | 5.88 | 62,236.87 |
| 总资产 | 110,304.84 | 104,098.93 | 5.96 | 103,869.48 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.141 | 0.0687 | -305.24 | -0.2153 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.141 | 0.0687 | -305.24 | -0.2153 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.1516 | -0.1683 | -9.92 | -0.2756 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -8.48 | 4.34 | 减少12.82个百分点 | -13.05 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -9.12 | -10.64 | 增加1.52个百分点 | -16.71 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：万元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 36,304.22 | 17,004.92 | 21,272.64 | 29,242.67 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -1,026.72 | -504.68 | -1,112.00 | -3,025.49 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -1,150.90 | -818.09 | -1,142.03 | -2,986.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,104.90 | 3,307.06 | -2,997.28 | -2,817.56 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 9,073,568.37 | 17,208,691.05 | 21,715,729.18 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,549,966.89 | 178,000.00 | 4,802,424.63 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 4,564,116.63 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 89,670,609.61 | 1,852,501.87 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,915,258.79 | / | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,100,750.00 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,364,530.97 | -1,427,597.08 | -2,703,249.87 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -2,054,438.95 | -2,597,098.49 | -4,901,670.51 | |
| 所得税影响额 | -938,699.00 | -7,759,397.09 | -1,079,361.60 | |
| 合计 | 4,281,875.13 | 95,273,208.00 | 24,250,490.33 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 江苏金百灵资产管理有限责任公司华升1号私募基金 | 0.00 | 5,116.73 | 316.73 | 316.73 |
| 湘财证券股份有限公司 | 11,008.99 | 10,493.55 | -515.44 | -515.44 |
| 沅江洞庭士达麻纺织厂有限公司 | 11.10 | 11.10 | 0.00 | 0.00 |
| 湖南湘江大健康创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,000.00 | 635.37 | -364.63 | 0.00 |
| 湖南华升投资控股有限公司 | 200.00 | 200.00 | 0.00 | 0.00 |
| 华融湘江银行股份有限公司 | 0.00 | 0.72 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 12,220.09 | 16,457.47 | -563.34 | -198.71 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主要从事苎麻纺、织、印染及服装服饰、医药机械的生产、销售及外贸进出口业务。主要产品为苎麻、亚麻、大麻纱、面料和服装、含麻职业服装、家纺、产业用纺织品及医药机械。公司集原料采购、产品研发、生产、销售于一体，主要出口市场为欧盟、美国、韩国、日本及南美等国家和地区。近年来，公司麻纺织产品不断被国内外一些知名服装、服饰、家纺品牌所采用。苎麻纺织虽然在整个纺织行业中所占的比重比较小，但苎麻纤维具有吸湿透气、防霉抑菌、抗紫外线等功能，而且强力高、伸长小，苎麻主要用于服装、家纺等行业，苎麻纺织产品经典高雅、有品位，是其他天然纤维产品不能替代的，不断被各类消费者所接纳。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
苎麻纺织是我国传统特色产业，公司依托湖南省的苎麻资源优势，经过多年的发展，拥有从苎麻脱胶、纺纱、织布到服装加工的全产业链工艺技术和装备，专业人才齐备，技术力量雄厚，产品研发能力强，与国内许多知名科研机构和高校进行产学研创新合作，多次承担国家、省和行业重大科研项目，拥有自己的专利技术，参与了行业标准的制订。品牌具有较强的竞争力，拥有纱线、面料品牌——“雪松”、“洞庭”，拥有服装、服饰品牌——“华升·自然家族”、“金爽”。其中 “雪松”商标为中国驰名商标，“雪松”牌爽丽纱高支细薄苎麻布曾获国家质量金奖，“DT牌苎麻纱”为出口创汇名牌，“金爽”、“雪松”、“洞庭”品牌为湖南省名牌产品。“金爽”为湖南省出口名牌，“洞庭”为中国麻纺知名品牌，““华升·自然家族”为“中国麻纺织行业十大影响力品牌”。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年，面对国际国内严峻的经济形势和市场需求减弱等困难，公司上下齐心协力，攻坚克难，保持了生产经营的稳定。全年共完成营业收入103,824万元，同比增长2.1%。
1、着力开展产品研发创新
公司开展一系列创新开发及推广活动。公司共开发梭织面料等新产品130多个，部分品种形成了批量生产，梭织新产品中的“裂变”、“沙烁”、“灵动汉麻”三款面料获中国流行面料优秀奖。通过对织布上机的改进，成功完成了机织仿夏布的后加工工作，目前，机织仿夏布已形成了批量生产的能力和水平，上市以来，受到了国内外客户的青睐。
2、着力探索市场渠道创新
一是加大品牌营运、新产品推广，公司在北美亚马逊平台的男装实现销售额120万美元，同比增长90%。二是依托爱奇艺平台，打造了“雨泽麻枋”文创品牌，为企业产品结构调整和开拓新的营销模式进行积极尝试。
3、着力推进产品供应链创新
经过大量的市场调研，公司根据市场的需求，开发和生产了床品、麻袜、内衣内裤、毛巾、浴巾、保健鞋等单品，尤其是开发了多种健康防臭麻袜产品，并成功进入了相关单位的集团采购。同时，为亚马逊跨境电商平台开发麻袜和棉袜单品试销样品20款，目前都已在北美亚马逊平台上线，并有不错的销售成绩。
4、着力推进品牌创新
为了尽早实现苎麻产业转型升级，增强品牌自主创新能力，千方百计融合各类天然纺织纤维，运用先进的现代麻纺制造技术，打造满足人民美好生活需要的高品质、高质量麻产品，2019年，公司以展会入手，积极参加了中国自主品牌博览会，集中亮相了公司“1+N”系列苎麻、大麻、亚麻等功能性产品，扩大品牌知名度和公司在业界的影响力。
5、着力对接市场，拓展业务
一是为缓解出口合作业务的订单大量向东南亚转移的压力，公司不断加大服务力度和提高服务质量，稳定了老客户，发展了新客户，保持了出口规模的稳定增长。二是自营业务方面，面对外销市场艰难的困境，改变以往出口订单的操作模式，以分段方式，控制业务成本，提高订单收益。2019年，公司共完成进出口总额1.25亿美元，同比增长6.49%。
6、着力挖潜增效
一是控制采购成本，由于苎麻原料短缺，价格一直居高不下，公司在保证基本生产的情况下适当减少原料库存。二是压缩纯麻产品的规模，控制原料成本。三是加强生产全流程管控，减少各类消耗，努力增收节支。
二、报告期内主要经营情况
详见第三节 公司业务概要及第四节经营情况讨论与分析。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 103,824.45 | 101,685.97 | 2.10 |
| 营业成本 | 99,017.87 | 96,496.23 | 2.61 |
| 销售费用 | 2,649.64 | 2,599.74 | 1.92 |
| 管理费用 | 5,102.32 | 5,590.49 | -8.73 |
| 研发费用 | 808.47 | 514.84 | 57.03 |
| 财务费用 | 204.75 | 254.76 | -19.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,612.67 | -2,547.59 | 159.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,574.15 | 15,577.17 | -174.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,355.13 | -2,060.70 | -165.76 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本期营业收入103,824.45万元，与上年同期101,686.97万元相比增长幅度为2.10%。其中：
主营业务收入102,119.95万元，与上年同期100,429.54万元相比增长幅度为1.68%；其他业务收入1,704.50万元，与上年同期1,256.43万元相比增长幅度为35.66%。
本期营业成本99,017.87万元，与上年同期96,496.23万元相比增长幅度为2.61%；其中：
主营业务成本98,167.86万元，与上年同期95,785.50万元相比增长幅度为2.49%；其他业务成本850.01万元，与上年同期710.73万元相比增长幅度为19.60%。
综上所述，公司主营业务收入与成本变动不大；其他业务收入与成本虽然变动幅度较大，但变动数值不大，对公司整体收入和成本影响不大。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 贸易业务 | 99,212.80 | 96,799.42 | 2.43 | 3.65 | 4.00 | 减少0.32个百分点 |
| 纺织生产业务 | 10,690.62 | 10,342.10 | 3.26 | -48.69 | -51.90 | 增加6.46个百分点 |
| 制药机械业务 | 1,759.46 | 1,092.21 | 37.92 | 5.35 | -5.39 | 增加7.04个百分点 |
| 其他业务 | 46.69 | 17.60 | 62.31 | 148.20 | 25.25 | 增加36.99个百分点 |
| 合并抵消 | -9,589.62 | -10,083.46 | ||||||||
| 合计 | 102,119.95 | 98,167.86 | 3.87 | 1.68 | 2.49 | 减少0.75个百分点 | ||||
| 主营业务分产品情况 | ||||||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||
| 贸易业务-纱 | 2,192.01 | 2,200.83 | -0.40 | 3.62 | 6.86 | 减少3.04个百分点 | ||||
| 贸易业务-布 | 56,041.90 | 55,403.16 | 1.14 | -9.60 | -9.21 | 减少0.42个百分点 | ||||
| 贸易业务-服装 | 26,566.82 | 25,359.41 | 4.54 | 18.97 | 20.58 | 减少1.28个百分点 | ||||
| 贸易业务-出口机械产品贸易等 | 14,412.07 | 13,836.02 | 4.00 | 55.39 | 54.34 | 增加0.66个百分点 | ||||
| 纺织生产-纱 | 1,924.79 | 2,141.91 | -11.28 | 0.98 | 13.17 | 减少11.99个百分点 | ||||
| 纺织生产-布 | 8,709.78 | 8,166.49 | 6.24 | -53.85 | -58.28 | 增加9.96个百分点 | ||||
| 纺织生产-服装 | 56.05 | 33.70 | 39.87 | -1.68 | -3.95 | 增加1.42个百分点 | ||||
| 制药机械业务 | 1,759.46 | 1,092.21 | 37.92 | 5.35 | -5.39 | 增加7.04个百分点 | ||||
| 其他业务 | 46.69 | 17.60 | 62.31 | 148.20 | 25.25 | 增加36.99个百分点 | ||||
| 合并抵消 | -9,589.62 | -10,083.46 | ||||||||
| 合计 | 102,119.95 | 98,167.86 | 3.87 | 1.68 | 2.49 | 减少0.75个百分点 | ||||
| 主营业务分地区情况 | ||||||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||
| 境外销售 | 82,202.59 | 80,650.60 | 1.89 | 5.22 | 6.87 | 减少1.52个百分点 | ||||
| 境内销售 | 19,917.35 | 17,517.26 | 12.05 | -10.69 | -13.79 | 增加3.16个百分点 | ||||
| 合计 | 102,119.95 | 98,167.86 | 3.87 | 1.68 | 2.49 | 减少0.75个百分点 | ||||
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
一、主营业务收入情况说明
本年主营业务收入102119万元，与上年100429万元相比增长1.68%，整体变动不大。分行业来看：1、“贸易业务”本年收入99212万元，与上年相比增长了3.65%，主要是“贸易业务-服装”和“贸易业务-出口机械产品等”业务的增长，系子公司工贸公司积极开拓新客户，扩大出口业务种类引起收入的增加。2、“纺织生产业务”本年收入10690万元，与上年相比下降
48.69%，主要是“纺织生产-布”的销售本期大幅度下降。3、“制药机械业务”本年收入1759万元与上年相比增长了5.35%，涨幅不大。
分产品来看：1、“贸易业务-纱”本年收入2192万元，与上年相比增长3.62%，变动不大；“贸易业务-布”本年收入56041万元，与上年相比下降9.60%；“贸易业务-服装”本年收入26566
万元，与上年相比增长18.97%；“贸易业务-出口机械产品等”本年收入14412万元，与上年相比增长55.39%，在所有贸易业务中涨幅最大，主要是开拓了新客户、增加了新的出口业务。2、“纺织生产-纱”本年收入1924万元，与上年相比增长0.98%，变动不大；“纺织生产-布”本年收入8709万元，与上年相比下降53.85%，主要是受到市场行情的影响；“纺织生产-服装”本年收入56万元，与上年相比下降1.68%，变动不大。3、“制药机械业务”本年收入1759万元，与上年相比增长5.35%，变动不大。
分地区来看：境外销售产生的主营业务收入为82202万元，与上年相比增长5.22%，境内销售产生的主营业务收入为19917万元，与上年相比下降10.69%。
二、主营业务成本情况说明
本年主营业务成本98167万元，与上年95785万元相比增长2.49%，整体变动不大。
分行业来看：1、“贸易业务”本年成本96799万元，与上年相比增长了4%，主要是子公司工贸公司积极开拓新客户，扩大出口业务种类引起收入的增加，相应的成本上升。2、“纺织生产业务”本年成本10342万元，与上年相比下降51.90%，主要是“纺织生产-布”的销售本期大幅度下降。3、“制药机械业务”本年成本1092万元与上年相比下降了5.39%。
分产品来看：1、“贸易业务-纱”本年成本2200万元，与上年相比增长6.86%；“贸易业务-布”本年成本55403万元，与上年相比下降9.21%；“贸易业务-服装”本年成本25359万元，与上年相比增长20.58%；“贸易业务-出口机械产品等”本年成本13836万元，与上年相比增长
54.34%，在所有贸易业务中涨幅最大，主要是开拓了新客户、增加了新的出口业务引起的成本上升。2、“纺织生产-纱”本年成本2141万元，与上年相比增长13.17%；“纺织生产-布”本年成本8166万元，与上年相比下降58.28%；“纺织生产-服装”本年成本33万元，与上年相比下降
3.95%。3、“制药机械业务”本年成本1092万元，与上年相比下降5.39%。分地区来看：境外销售产生的主营业务成本为80650万元，与上年相比增长6.87%，境内销售产生的主营业务成本为17517万元，与上年相比下降13.79%。
三、毛利率情况说明
就公司整体而言，本期毛利率为3.87%，与上期4.62%相比减少了0.75%。
分行业来看：1、本期贸易业务收入占整体主营业务收入的比重为97.15%，毛利率为2.43%，毛利润为2413万元，是所有行业中对毛利润影响最大的。2、本期纺织生产主业收入占比10.47%，毛利率为3.26%，毛利润为348万元。3、本期制药机械行业的主营业务毛利率是最高的，为37.92%，但因其营业收入体量较小，占总体收入比例偏低，尽管其增加了营收及毛利，对于公司整体盈利贡献比较有限，仅为667万元。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 纱 | 吨 | 634.48 | 556.56 | 500.67 | 15.76 | 23.24 | 11.36 |
| 布 | 万米 | 462.98 | 408.74 | 602.34 | -29.89 | -59.47 | 12.93 |
产销量情况说明：
由上表可见，“纱”类产品的生产量、销售量与上年相比均上长了15.76%和23.24%。从产销率来看，“纱”类产品本期产销率为87.72%，与上期82.39%相比上升了5.33%。
而报告期内，受原材料涨价及市场行情的影响，“布”类产品的销售量与生产量分别与上期相比下降59.47%和29.89%。从产销率来看，“布”类产品本期产销率为88.28%，与上期152.71%相比下降70.32%。
(3). 成本分析表
单位：万元
| 分行业情况 | |||||||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | ||||
| 贸易业务-甲 | 采购成本 | 8,399.72 | 7.38 | 8,657.41 | 8.63 | -2.98 | |||||
| 贸易业务-乙 | 采购成本 | 88,399.70 | 77.70 | 71,701.33 | 71.51 | 23.29 | |||||
| 小计 | 96,799.42 | 85.09 | 80,358.74 | 80.14 | 20.46 | ||||||
| 纺织生产业务 | 原材料 | 8,560.85 | 7.55 | 10,990.04 | 10.96 | -21.80 | |||||
| 纺织生产业务 | 人工 | 4,156.47 | 3.65 | 5,528.76 | 5.51 | -24.82 | |||||
| 纺织生产业务 | 制造费用 | 1,738.29 | 1.53 | 2,003.38 | 2.00 | -13.23 | |||||
| 小计 | 14,455.61 | 12.74 | 18,522.18 | 18.47 | -21.78 | ||||||
| 制药机械业务 | 原材料 | 1,634.30 | 1.44 | 985.55 | 0.98 | 65.83 | |||||
| 制药机械业务 | 人工 | 643.81 | 0.57 | 301.82 | 0.30 | 113.31 | |||||
| 制药机械业务 | 制造费用 | 198.10 | 0.17 | 103.61 | 0.10 | 91.19 | |||||
| 小计 | 2,476.21 | 2.18 | 1,390.98 | 1.39 | 78.02 | ||||||
| 合计 | 113,731.23 | 100.00 | 100,271.90 | 100.00 | 13.46 | ||||||
| 分产品情况 | |||||||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | ||||
| 纱 | 原材料 | 3,188.32 | 18.79 | 3,369.33 | 16.92 | -5.37 | |||||
| 纱 | 人工 | 1,633.36 | 9.63 | 1,861.94 | 9.35 | -12.28 | |||||
| 纱 | 制造费用 | 593.57 | 3.50 | 579.81 | 2.91 | 2.37 | |||||
| 小计 | 5,415.25 | 31.92 | 5,811.08 | 29.18 | -6.81 | ||||||
| 布 | 原材料 | 5,372.59 | 31.67 | 6,769.57 | 34.00 | -20.64 | |||||
| 布 | 人工 | 2,522.91 | 14.87 | 3,442.18 | 17.29 | -26.71 | |||||
| 布 | 制造费用 | 1,144.83 | 6.75 | 1,209.57 | 6.07 | -5.35 | |||||
| 小计 | 9,040.33 | 53.29 | 11,421.32 | 57.36 | -20.85 | ||||||
| 服装 | 原材料 | 33.13 | 0.20 | 851.13 | 4.27 | -96.11 | |||||
| 服装 | 人工 | 0.00 | 0.00 | 224.64 | 1.13 | -100.00 | |||||
| 服装 | 制造费用 | 0.00 | 0.00 | 214.00 | 1.07 | -100.00 | |||||
| 小计 | 33.13 | 0.20 | 1,289.77 | 6.48 | -97.43 | ||||||
| 制药机械业务 | 原材料 | 1,634.30 | 9.63 | 985.55 | 4.95 | 65.83 | |||||
| 制药机械业务 | 人工 | 643.81 | 3.79 | 301.82 | 1.52 | 113.31 | |||||
| 制药机械业务 | 制造费用 | 198.10 | 1.17 | 103.61 | 0.52 | 91.19 | |||||
| 小计 | 2,476.21 | 14.60 | 1,390.98 | 6.99 | 78.02 | ||||||
| 合计 | 16,964.92 | 100.00 | 19,913.16 | 100.00 | -14.81 | ||||||
成本分析其他情况说明
以上成本分析所列内容均为报告期及比较期间所有公司的采购成本和生产企业的生产成本。其他详细内容见主营业务分行、分产品、分地区情况的说明。
分行业来看：1、受市场行情的影响，生产规模缩小，纺织主业当期的生产成本与上期相比减少了4033万元，降幅21.78%；其中“原材料”减少了2396万元，降幅21.08%；“人工”减少了1372万元，降幅24.82%；“制造费用”减少了265万元，降幅13.23%。从各成本占纺织生产总成本的比重来看，本期“原材料”、“人工”及“制造费用”占纺织类生产总成本的比重分别为
59.31%、28.69%和12.00%，上期分别为59.33%、29.85%和10.82%，成本结构变动不大。2、制造机械业务各成本占比情况：“原材料”占比从70.85%下降至66%，“人工”占比从21.70%上升至26%，“制造费用”占比从7.45%上升至8%，各类生产占比变动不大。因为业务订单增加，本期生产成本与上期相比增加1085万元，涨幅78.02%，其中“原材料”增加648万元，涨幅65.83%；“人工”增加341万元，涨幅113.31%；“制造费用”增加94万元，涨幅91.19%。
分产品来看：受生产规模缩小的影响，“纱”、“布”、“服装”本期的生产成本与上年相比均呈下降趋势，分别下降6.81%、20.85%和97.43%（服装成本本期与上期相比减少818万元）。贸易业务的成本主要是受出口规模扩大导致成本同比增大。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额43,850万元，占年度销售总额42.94%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。
| 名称 | 金额（单位：元） | 占比% |
| 客户A | 121,521,723.21 | 11.90 |
| 客户B | 111,837,372.50 | 10.95 |
| 客户C | 88,835,662.07 | 8.70 |
| 客户D | 62,404,907.72 | 6.11 |
| 客户E | 53,900,372.46 | 5.28 |
| 合计 | 438,500,037.96 | 42.94 |
前五名供应商采购额28,463.68万元，占年度采购总额28.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。
| 名称 | 金额（单位：元） | 占比% |
| 供应商A | 86,471,399.99 | 8.81 |
| 供应商B | 59,500,258.77 | 6.06 |
| 供应商C | 50,224,692.68 | 5.12 |
| 供应商D | 44,708,199.75 | 4.55 |
| 供应商E | 43,732,271.14 | 4.45 |
| 合计 | 284,636,822.33 | 28.99 |
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 本期金额 | 本期费用率% | 上期金额 | 上期费用率% | 金额增长率% |
| 营业收入 | 103,824.45 | 101,685.97 | 2.10 | ||
| 销售费用 | 2,649.64 | 2.55 | 2,599.74 | 2.56 | 1.92 |
| 管理费用 | 5,102.32 | 4.91 | 5,590.49 | 5.5 | -8.73 |
| 研发费用 | 808.47 | 0.78 | 514.84 | 0.51 | 57.03 |
| 财务费用 | 204.75 | 0.20 | 254.76 | 0.25 | -19.63 |
| 所得税费用 | 184.59 | 0.18 | 919.41 | 0.9 | -79.92 |
说明：（1）公司严格控制各项费用开支，销售费用、管理费用和财务费用本期费用率与上期费用率相比均有所下降。
（2）研发费用本期费用率的增长主要是子公司洞麻公司对“大麻项目”加大研发投入，引起自身研发费用较上期增加270万。
（3）本期所得税费用与上期相比下降幅度较大，主要是上期母公司处置湘财证券股份有限公司部分股权而转销资产跌价准备,对应转回递延所得税资产影响所得税费用当期增加750万元。本期无此类事项。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：万元
| 本期费用化研发投入 | 808.47 |
| 本期资本化研发投入 | 0.00 |
| 研发投入合计 | 808.47 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.78 |
| 公司研发人员的数量 | 131 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 7.49% |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：万元
| 科 目 | 本年数 | 上年数 | 本年较上年变动比例（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 126,116 | 128,073 | -1.53 |
| 经营活动现金流出小计 | 132,729 | 130,621 | 1.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,613 | -2,547 | 159.63 |
| 投资活动现金流入小计 | 26,878 | 23,335 | 15.18 |
| 投资活动现金流出小计 | 38,452 | 7,759 | 395.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,574 | 15,577 | -174.30 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,500 | 1,000 | 150.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,145 | 3,061 | -62.60 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,355 | -2,061 | -165.75 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -159 | 4 | -4078.68 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -16,991 | 10,973 | -254.84 |
说明：从上述公司现金流量变化情况来看，现金流量有如下特点：
（1）经营活动产生的现金流量净额： 2019年经营活动产生的现金流量净额与上年相比下降幅度较大，一是经营资金因为经营亏损而减少，经营活动现金流量也在减少。二是“支付给职工以及为职工支付的现金”与上年相比增加2000万元，系子公司洞麻公司本期支付以前年度的社保费用以及各子公司人工成本的上升所引起的变动。
（2）投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额与上年相比变动较大的原因主要是本期投资活动现金流出大幅度增加引起的净额的变动。
本年投资活动现金流入金额较大主要是公司采用新金融工具准则后将银行结构性存款产品到期后收回的现金流计入了投资活动中“收回投资收到的现金”。2018年投资活动产生的现金流入金额较大主要是母公司转让部分湘财证券股权及湘财证券分红、子公司株洲雪松收到政府拆迁补偿款以及子公司工贸公司收回基金投资收到现金导致的。
本期投资活动现金流出与上期相比变动较大，一方面是公司采用新金融工具准则后将购买银行结构性存款产品的现金流计入了投资活动中“投资支付的现金”及子公司雪松公司处置土地收回现金；另一方面是子公司雪松公司因新厂建设投入资金造成的流出。
（3）筹资活动产生的现金流量净额：主要是子公司新增银行长期借款引起了本期净额与上期净额相比较大幅度的变动。
本期现金及现金等价物净增加额为-16,991万元，与上年比较有较大幅的减少。综上所述，一方面是因为经营活动产生的现金流量净额减少，另一方面是投资活动中流出金额大于流入金额。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 11,943.80 | 10.83 | 30,966.17 | 27.25 | -61.43 | 1、主业持续亏损引起经营活动现金流量净流出；2、因采用新金融工具准则，将购买的尚未到期银行结构性存款及大额存单调整至其他流动资产科目；3、公司购买华升1号基金截止年底尚未到期；4、子公司株洲雪松新厂建设投资造成现金减少。 |
| 交易性金融资产 | 15,610.29 | 14.15 | 11,008.99 | 9.69 | 41.80 | 主要系公司购买的华升1号基金共计4800万元计入交易性金融资产。 |
| 应收票据 | 398.78 | 0.36 | 400.15 | 0.35 | -0.34 | |
| 应收账款 | 10,736.59 | 9.73 | 9,110.40 | 8.02 | 17.85 | 系公司正常业务引起的变动。 |
| 预付款项 | 6,257.48 | 5.67 | 7,875.93 | 6.93 | -20.55 | 系公司正常业务引起的变动。 |
| 其他应收款 | 963.76 | 0.87 | 1,023.95 | 0.90 | -5.88 | 系公司正常业务引起的变动。 |
| 存货 | 18,884.50 | 17.12 | 16,415.59 | 14.45 | 15.04 | 一是子公司华升工贸本期新增发出商品1400万元；二是子公司株洲雪松因业务下降导致存货增加。 |
| 其他流动资产 | 9,130.18 | 8.28 | 2,231.01 | 1.96 | 309.24 | 主要系采用新金融工具准则，将购买的尚未到期银行结构性存款调整至“其他流动资产”科目。 |
| 债权投资 | 2,000.00 | 1.81 | 0.00 | 0.00 | - | 期末金额系公司购买的“招商银行单位大额存单”产品。 |
| 长期股权投资 | 2,395.94 | 2.17 | 2,390.75 | 2.10 | 0.22 | |
| 其他权益工具投资 | 847.19 | 0.77 | 1,211.10 | 1.07 | -30.05 | 主要系湖南湘江大健康创业投资合伙企业（有限合伙）收回部分投资成本。 |
| 投资性房地产 | 2,654.37 | 2.41 | 2,203.56 | 1.94 | 20.46 | 主要系固定资产转入。 |
| 固定资产 | 10,408.22 | 9.44 | 11,484.72 | 10.11 | -9.37 | 主要系转出至投资性房地产。 |
| 在建工程 | 1,212.67 | 1.10 | 1,492.09 | 1.31 | -18.73 | 主要系转出至固定资产。 |
| 无形资产 | 15,935.01 | 14.45 | 13,783.52 | 12.13 | 15.61 | 主要系子公司株洲雪松本期处置土地及因建设新厂房新购土地产生的变化。 |
| 递延所得税资产 | 926.09 | 0.84 | 865.55 | 0.76 | 6.99 | |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 1,173.75 | 1.03 | - | 主要系子公司株洲雪松因当地市政规划导致预付土地款的减少。 |
| 短期借款 | 1,000.00 | 0.88 | - | 系短期借款到期已归还。 | ||
| 应付账款 | 8,305.88 | 7.53 | 6,965.36 | 6.13 | 19.25 | 系公司正常业务引起的变动。 |
| 预收款项 | 10,197.42 | 9.24 | 11,048.68 | 9.72 | -7.70 | 系公司正常业务引起的变动。 |
| 应付职工薪酬 | 5,538.64 | 5.02 | 7,042.15 | 6.20 | -21.35 | 主要系子公司洞麻公司补交以前年度基本养老保险。 |
| 应交税费 | 347.22 | 0.31 | 1,700.05 | 1.50 | -79.58 | 系本期亏损引起的税费减少。 |
| 其他应付款 | 8,136.37 | 7.38 | 6,648.61 | 5.85 | 22.38 | |
| 长期借款 | 2,500.00 | 2.27 | 系子公司汇一药机新增1500万元和洞庭公司新增1000万元借款。 | |||
| 长期应付款 | 2,800.30 | 2.54 | 2,800.30 | 2.46 | ||
| 预计负债 | 1,536.49 | 1.39 | 系子公司洞麻公司本期预计需支付的社保费滞纳金。 | |||
| 递延收益 | 1,473.47 | 1.34 | 150.11 | 0.13 | 881.57 | 系子公司株洲雪松收到株洲县工业园基础设施建设费1200万元，因项目未完工不能计入当期损益，暂计入递延收益科目。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见财务报告附注七、合并财务报表项目注释79、所有权或使用权受到限制的资产。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
有关内容详见“第四节经营情况讨论与分析之三公司关于未来发展的讨论与分析”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
详细情况见第二节 公司简介和主要财务指标 十一、采用公允价值计量的项目。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司拟以非公开发行股份的方式购买公司所持湘财证券股份有限公司36,333,300股股份。公司分别于2019年7月1日、2019年12月30日召开董事会审议通过了《关于与哈尔滨高科技（集团）股份有限公司签署发行股份购买资产协议的议案》、《关于与哈尔滨高科技（集团）股份有限公司签署发行股份购买资产补充协议的议案》 （具体内容详见公司公告：临2019-021，临2019-030）。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详细情况见第二节 公司简介和主要财务指标 十一、采用公允价值计量的项目。
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司于2019年9月25日召开第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司控股子公司的全资子公司签署土地使用权收储合同的议案》，公司控股子公司处置位于株洲县渌口村大石围的土地，获得收储款2495.6982万元。（详见公司公告：临2019-026）
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 关联公司名称 | 业务性质 | 直接持股比例% | 间接持股比例% | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 工贸公司 | 贸易 | 99.00 | 0.00 | 32,730.83 | 21,941.2 | 90,120.71 | 300.82 |
| 洞麻公司 | 纺织业 | 88.85 | 0.99 | 21,383.39 | 6,053.4 | 8,969.81 | -5,085.24 |
| 雪松公司 | 纺织业 | 81.49 | 0.00 | 24,835.60 | 20,068.8 | 3,928.48 | -913.19 |
| 汇一药机 | 制造业 | 51.00 | 0.00 | 7,764.74 | -8,557.7 | 1,759.46 | -591.89 |
| 服饰公司 | 服饰业 | 70.00 | 27.03 | 4,509.90 | 2,853.56 | 8,815.42 | 96.55 |
| 英捷高科 | 制造业 | 24.02 | 0.00 | 10,606.66 | 9,513.7 | 3,793.85 | 21.58 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2019年，我国纺织行业发展面临的国内外风险挑战明显增多。一方面，国内纺织服装市场需求增长速度有所放缓，综合成本持续上升。另一方面，贸易风险压力增大。美元流动性收缩及国际贸易保护主义加剧，特别是中美贸易摩擦，大大增加了纺织行业国际贸易环境的不确定性，直接影响出口订单及相关生产、就业。我国苎麻原料种植及加工生产主要分布在湖南、四川、湖北、江西等省，近年来，由于市场、成本、环保等因素的影响，苎麻种植面积和生产能力大幅减少，行业发展不仅面临大的挑战，更面临新的发展机遇。公司在人才队伍、科技创新、产品研发、市场占有率等方面具有明显优势。在战略层面上，国家加大了产业政策扶持的力度，鼓励发展符合生态、资源综合利用与环保要求的天然纤维产品加工，提升天然纤维开发利用水平。随着消费结构的变化和国内外市场对纺织品多样化的需求，天然麻纤维产品的市场特别是国内市场正逐年扩大，生态性、舒适性、功能性、时尚性成为追求的目标，因此具有上述优良特性的各类麻纺织服装、服饰、家纺和产业用纺织产品的市场具有良好的发展前景。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
主动适应国内外经济环境的新变化，把握行业发展的新趋势，以市场需求为导向，立足自身特色，发挥技术优势，整体做优做强苎麻纺织主业；强化科技支撑和市场开拓，进一步调整产品结构，实现产品多元化、高档化、生态化、时尚化、功能化，不断拓展产品应用领域；加大改革和创新的力度，推进资源整合，优化产业布局，推动企业转型升级和高质量发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年，我国纺织行业面临的外部形势将更趋复杂严峻，不确定性因素增多，市场萎缩，竞争加剧等常态化压力仍存在。对此，我们要认清形势，坚定信心，积极应对挑战。
（一）进一步加大创新力度，以新项目建设为抓手，对传统的生产工艺技术和装备进行升级改造,迈向智能化、高端化、生态化，为产品结构调整、产业链延伸、产业转型升级创造条件，不断增强公司核心竞争力和整体实力。 （二）加快改革步伐，推动技术、人才、资本等各类资源的有效整合，不断提高核心业务的资源配置效率，增强主业盈利能力。同时，有效盘活土地等存量资产，加强资本运营，实现效益最大化。
（三）进一步实施品牌发展战略，促进品牌与文化创意产业、高新技术产业融合，做大电子商务平台，建设多渠道、全方位的品牌推广和新型营销模式，不断提升公司终端产品品牌形象，抢抓机遇拓展国内外市场。
（四）依托公司良好的出口贸易基础和业内的良好形象，进一步提质、升级公司进出口贸易业务，打造拥有自身特色的国际贸易新型平台，不断提升公司进出口贸易的规模和效益。
（五）强化内部管理，落实制度建设，以目标为导向，进一步完善体制机制，转换经营方式，控制经营风险，降低运行成本，狠抓安全环保，提升经营效益，确保企业稳定。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
由于国际国内经济下行压力不断增大，市场需求进一步减弱，可能导致公司产品订单不足，影响公司生产规模和经营效益。
2、汇率风险
公司存在一定比例的出口销售，主要以美元结算，出口销售存在一定收款期，若人民币汇率发生较大波动，可能对公司经营产生不利影响。
3、原料风险
由于国内苎麻种植面积大幅减少，公司可能面临原料供应不足、成本上升的风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，最近三年2019年、2018年和2017年合并会计报表实现归属于母公司所有者的净利润分别为：-56,688,934.28元、27,609,663.84元和-86,569,456.92元，三年合计可分配利润总额为-115,648,727.36元，年均可分配利润为-38,549,575.79元。母公司2019年度实现的净利润-6,349,891.28元。
鉴于公司近三年年均可供分配利润为负数，母公司本年实现的净利润为负数。因此，2019年度公司利润分配预案为不分配。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -56,688,934.28 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27,609,663.84 | 0 |
| 2017年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -86,569,456.92 | 0 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 解决同业竞争 | 华升集团 | 公司与控股股东华升集团于2012年12月进行资产置换，公司置换出去的沅江士达今后不再从事与本公司相同或相近的业务。 | 承诺时间：2012年12月10日；期限：长期 | 是 | 是 | 无 | 无 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、2019年4月30日和2019年9月19日，财政部分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司根据通知要求对2019年年初财务报表进行了调整（不影响当期损益），具体影响如下。
合并资产负债表
| 原列报报表项目及金额（单位：元） | 新列报报表项目及金额（单位：元） | ||
| 应收票据及应收账款 | 95,105,513.05 | 应收票据 | 4,001,520.24 |
| 应收账款 | 91,103,992.81 | ||
| 应付票据及应付账款 | 69,653,600.41 | 应付票据 | 0.00 |
| 应付账款 | 69,653,600.41 | ||
母公司资产负债表
| 原列报报表项目及金额（单位：元） | 新列报报表项目及金额（单位：元） |
| 应收票据及应收账款 | 240,680.00 | 应收票据 | 240,680.00 |
| 应收账款 | 0.00 |
2、新金融工具系列准则。2017年3月31日，财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）和《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号），又于2017年5月2日修订发布了《企业会计准则第37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项准则统称“新金融工具系列准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。本次修订后的新金融工具系列准则主要变更内容：
1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征” 作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。
2）金融资产减值由“已发生信用损失法”改为“预期信用损失法”，且计提范围有所扩大，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险。
3）金融资产转移的判断原则及其会计处理进一步明确。
4）套期会计准则扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性测试要求取代定量要求，引入套期关系“再平衡”机制。
5）金融工具相关披露要求相应调整。依据准则要求，本公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行新金融工具系列准则。根据新金融工具系列准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整 2019 年期初留存收益或其他综合收益。具体调整如下表：
合并资产负债表 单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | 110,089,899.00 | 110,089,899.00 | |
| 可供出售金融资产 | 17,734,420.52 | -17,734,420.52 | |
| 其他权益工具投资 | 12,111,021.96 | 12,111,021.96 | |
| 递延所得税资产 | 17,738,856.98 | 8,655,531.98 | -9,083,325.00 |
| 资产合计 | 1,040,989,310.20 | 1,136,372,485.64 | 95,383,175.44 |
| 未分配利润 | 72,892,219.59 | 168,275,395.03 | 95,383,175.44 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 649,978,398.59 | 745,361,574.03 | 95,383,175.44 |
| 股东权益合计 | 667,436,764.60 | 762,819,940.04 | 95,383,175.44 |
| 负债和股东权益总计 | 1,040,989,310.20 | 1,136,372,485.64 | 95,383,175.44 |
母公司资产负债表 单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | 110,089,899.00 | 110,089,899.00 | |
| 可供出售金融资产 | 7,623,398.56 | -7,623,398.56 | |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 递延所得税资产 | 9,651,577.82 | 568,252.82 | -9,083,325.00 |
| 资产合计 | 595,458,625.61 | 690,841,801.05 | 95,383,175.44 |
| 未分配利润 | 55,261,320.07 | 150,644,495.51 | 95,383,175.44 |
| 股东权益合计 | 593,030,326.43 | 688,413,501.87 | 95,383,175.44 |
| 负债和股东权益总计 | 595,458,625.61 | 690,841,801.05 | 95,383,175.44 |
其中，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价的权益工具投资，原在“可供出售金融资产”中列示的，依据新金融工具准则规定，分类调整至“交易性金融资产”和“其他权益工具投资”。 具体调整如下表：
（单位：元）
| 被投资单位名称 | 2018年12月31 日 | 2019年1月1日 | 原列报科目 | 调整后列报科目 |
| 湘财证券股份有限公司 | 5,623,398.56 | 110,089,899.00 | 可供出售金融资产 | 交易性金融资产 |
| 江苏金百灵资产管理有限责任公司华升1号私募基金 | 0.00 | 0.00 | 可供出售金融资产 | 交易性金融资产 |
| 沅江洞庭士达麻纺织厂有限公司 | 111,021.96 | 111,021.96 | 可供出售金融资产 | 其他权益工具投资 |
| 湖南湘江大健康创业投资合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 可供出售金融资产 | 其他权益工具投资 |
| 湖南华升投资控股有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 可供出售金融资产 | 其他权益工具投资 |
综上，公司自2019年1月1日开始执行上述新准则，2019 年 1 月 1 日年初未分配利润增加95,383,175.44元，主要是公司持有的湘财证券股份有限公司股权由原可供出售金融资产变更为按公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产, 公司已按评估交易价和会计准则的要求进行了相应的会计处理。
3、本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 42 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 4 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 14 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2019年4月10日召开第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于预计公司2019年日常性关联交易的议案》。 | 详情请参见公司于2019年4月11日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体披露的公告（公告编号：临2019-014）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司积极履行社会责任，通过不断完善安全机制，落实职业健康保障措施，保障了职工的人身安全和健康；依法足额缴纳了各项税费，促进公司、员工和社会之间的和谐发展。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
(1) 排污信息
√适用□不适用
公司控股子公司洞麻公司和雪松公司为环境保护部门监控的重点排污单位，其中洞麻公司主要污染物为苎麻脱胶废水，排放口一个，执行标准为GB28938-2012,雪松公司主要污染物为苎麻印染废水，排放口一个，执行标准为GB4287-2012。
洞麻公司排污情况
1）废水排放口基本情况
| 排污口编号 | 地理位置 | 排放去向 | 排放方式 | 排放时段 | |
| 经度 | 纬度 | ||||
| 总排口 | E113°6′55″ | N29°24′2″ | 洞庭湖 | 直接 | 连续 |
2）废水排放浓度
单位：mg/L（pH除外）
| 污染物名称 | 国家污染物排放标准 | 污染物排放浓度 | 排放总量 | 是否超标 | |
| 标准名称 | 浓度限值标准 | ||||
| pH | 麻纺工业水污染物排放标准GB28938-2012 | 6-9 | 7.0 | / | 否 |
| 色度 | 50 | 30 | / | 否 | |
| 悬浮物 | 50 | 35 | 60.76 | 否 | |
| 化学需氧量 | 60 | 41.98 | 72.88 | 否 | |
| 总磷 | 0.5 | 0.151 | 0.26 | 否 | |
| 总氮 | 10 | 2.864 | 4.97 | 否 | |
| 氨氮 | 5 | 0.513 | 0.89 | 否 | |
雪松公司排污情况1）废水单位：mg/L（pH除外）
| 监测点位 | 项目 | 标准限值 | 是否超标 | 标准来源 |
| 总排口 | pH | 6-9 | 否 | 《纺织染整工业水污染物排放标准》GB 4287-2012 |
| NH3-N | 20 | 否 | ||
| 色度 | 80 | 否 | ||
| COD | 200 | 否 | ||
| SS | 100 | 否 | ||
| BOD5 | 50 | 否 | ||
| 总P | 1.5 | 否 | ||
| 总N | 30 | 否 | ||
| 硫化物 | 0.5 | 否 | ||
| 苯胺类 | 不得检出 | / | ||
| 二氧化氯 | 0.5 | 否 | ||
| AOX | 12 | 否 | ||
| 七价铬 | 不得检出 | / | ||
| 总锑 | / | / |
2）废水排污权指标
| 名 称 | 数量（单位：吨） | 是否超标 |
| 化学需氧量 | 60 | 否 |
| 氨氮 | 4.05 | 否 |
| 二氧化硫 | 52.56 | 否 |
| 氮氧化物 | 9 | 否 |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
洞麻公司及雪松公司的排放浓度、总量都在核定的范围，无超标排放，防治污染设施的建设和运行情况正常。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用√不适用
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
洞麻公司和雪松公司按照国家环保部发布的《关于印发突发环境事件应急预案暂行管理办法的通知》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相应的《突发环境事件应急预案》和各类专项应急预案。洞麻公司、雪松公司分别按照规定在属地环保主管部门进行备案。并定期组织不同类型的环保应急实战演练，提高防范和处置突发环境事件的技能，增强实战能力。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
洞麻公司和雪松公司严格按照环境保护法律法规要求，结合自己的实际情况分别制定了《洞麻公司自行监测方案》和《雪松公司自行监测方案》，并组织开展环境监测活动，以及时掌握公司污染物排放状况及其对周边环境质量的影响等情况，确保排放物达到排放标准。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 30,333 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 37,365 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 湖南华升集团有限公司 | 162,104,312 | 40.31 | 0 | 质押 | 20,000,000 | 国有法人 | |
| 安同良 | 10,000,000 | 2.49 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 孙正贵 | 4,567,800 | 1.14 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 张惠 | 1,676,800 | 0.42 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 周芹 | 1,539,753 | 0.38 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 周卫国 | 1,262,496 | 0.31 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 张佩 | 1,158,900 | 0.29 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 张涤新 | 1,102,004 | 0.27 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 马红芝 | 892,132 | 0.22 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 章蕾 | 874,500 | 0.22 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 湖南华升集团有限公司 | 162,104,312 | 人民币普通股 | 162,104,312 | |||||
| 安同良 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | |||||
| 孙正贵 | 4,567,800 | 人民币普通股 | 4,567,800 | |||||
| 张惠 | 1,676,800 | 人民币普通股 | 1,676,800 | |||||
| 周芹 | 1,539,753 | 人民币普通股 | 1,539,753 | |||||
| 周卫国 | 1,262,496 | 人民币普通股 | 1,262,496 | |||||
| 张佩 | 1,158,900 | 人民币普通股 | 1,158,900 | |||||
| 张涤新 | 1,102,004 | 人民币普通股 | 1,102,004 | |||||
| 马红芝 | 892,132 | 人民币普通股 | 892,132 | |||||
| 章蕾 | 874,500 | 人民币普通股 | 874,500 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 湖南华升集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 刘政 |
| 成立日期 | 1988.3.12 |
| 主要经营业务 | 授权范围内的国有资产经营、管理、投资及企业兼并、收购（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发行票据、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；麻纺植物加工；经销日用百货、日用杂品、工艺美术品、苎麻原料；纺织品、面料、服装服饰的生产、销售；智能设备设施、制药机械的制造、销售；提供仓储、纺织生产科研及咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 湖南省国有资产监督管理委员会 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 杨洁 | 董事长 | 男 | 55 | 2017.3.21 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 刘少波 | 副董事长、总经理 | 男 | 49 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 10,000 | 10,000 | 0 | 26.24 | 否 | |
| 黄云晴 | 副董事长 | 男 | 56 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 是 | |
| 肖群锋 | 董事 | 男 | 57 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 是 | |||
| 蒋贤明 | 董事、常务副总经理 | 男 | 52 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 8,000 | 8,000 | 0 | 30.23 | 否 | |
| 刘国华 | 董事、副总经理 | 男 | 56 | 2017.4.12 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 32.42 | 否 | |
| 黄煌 | 独立董事 | 男 | 75 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 5 | 否 | |
| 蔡艳萍 | 独立董事 | 女 | 48 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 5 | 否 | |
| 武学凯 | 独立董事 | 男 | 50 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 5 | 否 | |
| 余命根 | 监事会主席 | 男 | 53 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 29.18 | 否 | |
| 蒋宏凯 | 监事 | 男 | 50 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 谢涛 | 监事 | 男 | 50 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 蒋江华 | 职工监事 | 男 | 58 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 39.91 | 否 | |
| 石楠 | 职工监事 | 女 | 50 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 10.71 | 否 | |
| 易建军 | 财务总监 | 男 | 53 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 4,000 | 4,000 | 0 | 28.79 | 否 | |
| 段传华 | 董事会秘书 | 男 | 58 | 2017.1.23 | 2020.1.22 | 0 | 0 | 0 | 27.32 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 52,000 | 52,000 | / | 239.8 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 杨洁 | 历任湖南省进出口集团有限公司党委委员、纪委书记、副总经理，湖南华升集团公司党组成员、副总经理。现任湖南华升集团有限公司党委副书记、总经理，湖南华升股份有限公司董事长。 |
| 刘少波 | 历任湖南华升集团公司海外部经理、湖南华升工贸有限公司董事兼海外部经理、湖南华升工贸有限公司董事长，现任湖南华升集团有限公司董事、湖南华升股份有限公司副董事长、总经理。 |
| 黄云晴 | 历任湖南洞庭苎麻纺织印染厂分厂副厂长、生产处处长、质保处处长、产品开发处处长、湖南洞庭麻业有限公司董事长、副总经理、总经理助理、湖南洞庭苎麻纺织印染厂副厂长、厂长。现任湖南华升集团有限公司副总经理、湖南华升股份有限公司副董事长。 |
| 肖群锋 | 历任湖南华升株洲雪松有限公司副总经理、党委书记、总经理、董事长，湖南华升集团有限公司总经济师、湖南华升股份有限公司监事会主席。现任湖南华升集团有限公司总工程师，湖南华升股份有限公司董事。 |
| 蒋贤明 | 历任共青团湖南省岳阳县委书记、岳阳县委宣传部常务副部长、岳阳县麻塘镇党委书记、岳阳县政府助理调研员、华升洞庭麻业公司党委副书记、副董事长、华升洞庭麻业公司党委书记、副董事长，兼任岳阳华一房地产公司总经理，现任湖南华升股份有限公司董事、常务副总经理。 |
| 刘国华 | 历任湖南华升集团公司贸管部经理、法律事务部经理，湖南华升工贸有限公司副总经理、总经理，湖南华升股份有限公司总经理助理、副总经理，湖南华升集团公司总经理助理，现任湖南华升工贸有限公司董事长、湖南华升股份有限公司副总经理、湖南华升服饰股份有限公司董事长。 |
| 黄煌 | 现任湖南华升股份有限公司独立董事。 |
| 蔡艳萍 |
| 武学凯 | 现任上海标顶服饰有限公司创意总监、湖南华升股份有限公司独立董事。 |
| 余命根 | 曾任湖南洞庭苎麻纺织印染厂法律事务室专干，办公室科长、副主任兼法律事务室主任，审计与法律事务部副部长，湖南华升集团有限公司法律事务与风险控制部经理助理、副经理。现任湖南华升集团公司法律事务与风险控制部经理、湖南华升股份有限公司监事会主席。 |
| 蒋宏凯 | 历任湖南华升洞庭麻业有限公司副总经济师兼办公室主任、改制办主任，总经理助理兼工会副主席、纪委副书记，现任湖南华升集团有限公司党委办主任、党群部主任，湖南华升股份有限公司监事。 |
| 谢涛 | 曾任湖南化工研究院会计，湖南金环进出口总公司财务科长，TCL集团会计、财务主任，深圳华普数码有限公司财务部经理，长沙正忠科技有限公司财务总监，现任湖南华升集团有限公司审计监察室副主任，湖南华升股份有限公司监事、审计部副部长。 |
| 蒋江华 | 历任湖南华升工贸进出口（集团）公司科技处副科长、工程师，科技开发公司副科长。现任湖南华升工贸有限公司华信分公司部门经理，湖南华升股份有限公司职工监事。 |
| 石楠 | 历任湖南华升工贸进出口（集团）公司业务员，业务部门经理。现任湖南华升股份有限公司投资部经理助理、职工监事。 |
| 易建军 | 历任湖南省煤炭工业厅财务处主任科员、湖南省人民政府派驻省属国有重点骨干企业监事会专职监事、省国资委监事会二、七办事处副处长，现任湖南华升股份有限公司财务总监。 |
| 段传华 | 曾任湖南洞庭苎麻纺织印染厂厂部办公室副主任、党委办公室副主任、企业文化处副处长、物流中心副主任、兴业公司副总经理、湖南华升股份有限公司证券事务办主任、证券事务代表等职。现任湖南华升股份有限公司董事会秘书。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
公司第七届董事会、监事会的任期于2020年1月22日届满，鉴于公司新一届董事会、监事会选举的前期准备工作尚在进行中，预计任期届满前无法完成换届工作，同时，公司第七届董事会各专门委员会和高级管理人员的任期也相应顺延。（具体详见公司公告临2020-001）。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 杨洁 | 湖南华升集团有限公司 | 董事 | 2012.9 | |
| 杨洁 | 湖南华升集团有限公司 | 总经理 | 2017.3 | |
| 刘少波 | 湖南华升集团有限公司 | 董事 | 2010.7 | |
| 黄云晴 | 湖南华升集团有限公司 | 副总经理 | 2013.6 | |
| 肖群锋 | 湖南华升集团有限公司 | 总工程师 | 2017.1 | |
| 余命根 | 湖南华升集团有限公司 | 法律事务与风险控制部经理 | 2013.10 | |
| 蒋宏凯 | 湖南华升集团有限公司 | 党群部部长 | 2015.1 | |
| 谢涛 | 湖南华升集团有限公司 | 审计监察室副主任 | 2014.3 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 刘国华 | 湖南华升工贸有限公司 | 董事长 | 2017.6.7 | |
| 刘国华 | 湖南华升服饰股份有限公司 | 董事长 | 2017.6.7 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 由董事会薪酬与考核委员会提出方案，经公司董事会和股东大会审议批准后执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事、高级管理人员的报酬以市场报酬水平为参考，根据公司全年业绩完成情况考核确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员报酬已支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末,全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 239.8万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 20 | |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,729 | |
| 在职员工的数量合计 | 1,749 | |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 | |
| 专业构成 | ||
| 专业构成类别 | 专业构成人数 | |
| 生产人员 | 1,300 | |
| 销售人员 | 74 | |
| 技术人员 | 131 | |
| 财务人员 | 34 | |
| 行政人员 | 210 | |
| 合计 | 1,749 | |
| 教育程度 | ||
| 教育程度类别 | 数量（人） | |
| 研究生 | 10 | |
| 大学本科 | 104 | |
| 大专 | 186 | |
| 中专 | 103 | |
| 高中及以下 | 1,346 | |
| 合计 | 1,749 | |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求规范运作，薪酬福利遵守国家《劳动法》及相关政策，公司员工的薪酬构成为：年收入=基本薪酬+年终考核奖+特殊贡献奖。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司建立了岗位分类的培训体系，采取内部培训与外部培训相结合的方式，针对不同岗位的员工组织有针对性的培训。为各类员工制定出自身发展与企业需要相结合的培训计划，保障员工的健康发展及企业的健康发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关其他规范性文件等的要求，不断地完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作，加强内幕信息管理，强化信息披露工作，切实维护公司及全体股东的合法权益，确保公司持续稳定的发展。公司信息披露管理：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。内幕信息知情人登记管理：公司按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，通过实施内幕信息知情人备案、对外信息报送等措施，加强内幕信息知情人的管理，规范对外信息报送流程，明确相关人员履行未披露信息保密的义务和这责任。股东大会情况：报告期内，公司共召开了1次股东大会，会议的召集、召开、表决程序严格按照《上市公司股东大会规则》和公司章程、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求。公司平等对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票的方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能充分行使其权利。公司本报告期的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调。公司在股东与股东大会、利益相关者、信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月8日 | http//:www.sse.com.cn | 2019年5月9日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 杨洁 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘少波 | 否 | 9 | 8 | 8 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 黄云晴 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 肖群锋 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 蒋贤明 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘国华 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄煌 | 是 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 蔡艳萍 | 是 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 武学凯 | 是 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 9 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 8 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营的情况。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对经营班子成员实行年度薪酬与年度经营目标挂钩考核办法，在每个经营年度末，对任职人员的经营业绩进行评估，业绩评估与激励相结合，并实行基本工资加奖金的薪酬制度。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《湖南华升股份有限公司2019年度内部控制评价报告》，全文详见2020年4月10日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留的内控审计报告，详见2020年4月10日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖南华升股份有限公司2019年度内控审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
湖南华升股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了湖南华升股份有限公司（以下简称华升股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华升股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华升股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 存货可变现净值的确定 | |
| 如财务报表附注四14及附注六7所述，华升股份2019年12月31日存货原值3.03亿元，计提的存货减值准备为1.15亿元，年末净额为1.88亿元。由于存货可变现净值的确定涉及管理层对预计售价、预计生产成本、预计销售费用等作出判断和估计，因此我们将其识别为关键审计事项。 | 我们针对存货存货可变现净值的确定执行的审计程序主要有： 1． 了解及测试与存货跌价准备计提相关的内部控制设计及执行有效性； 2． 复核公司对有关产品预计可变现净值计算的合理性，重点关注预计售价、相关税费、预计生产成本等重要估计； 3． 检查大额存货跌价准备测试过程，对跌价准备的计提进行重新计算复核。 |
四、 其他信息
华升股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括华升股份2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华升股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华升股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华升股份的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对华升股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华升股份不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就华升股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：蒋西军 （项目合伙人） | |
| 中国注册会计师：刘辉 | ||
| 中国 北京 | 二○二○年四月八日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 湖南华升股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 119,437,976.43 | 309,661,700.71 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 2 | 156,102,881.90 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4 | 3,987,751.00 | 4,001,520.24 |
| 应收账款 | 5 | 107,365,868.79 | 91,103,992.81 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7 | 62,574,783.42 | 78,759,346.15 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8 | 9,637,551.25 | 10,239,521.72 |
| 其中：应收利息 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 9 | 188,844,982.12 | 164,155,886.09 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 12 | 91,301,792.38 | 22,310,117.07 |
| 流动资产合计 | 739,253,587.29 | 680,232,084.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 13 | 20,000,000.00 | |
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 17,734,420.52 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 16 | 23,959,369.03 | 23,907,526.62 |
| 其他权益工具投资 | 17 | 8,471,896.57 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 19 | 26,543,670.49 | 22,035,619.54 |
| 固定资产 | 20 | 104,082,220.54 | 114,847,239.49 |
| 在建工程 | 21 | 12,126,722.59 | 14,920,889.83 |
| 生产性生物资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 25 | 159,350,068.02 | 137,835,172.43 |
| 开发支出 | |||
| 递延所得税资产 | 29 | 9,260,911.76 | 17,738,856.98 |
| 其他非流动资产 | 30 | 0.00 | 11,737,500.00 |
| 非流动资产合计 | 363,794,859.00 | 360,757,225.41 | |
| 资产总计 | 1,103,048,446.29 | 1,040,989,310.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 31 | 0.00 | 10,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 应付账款 | 35 | 83,058,763.25 | 69,653,600.41 |
| 预收款项 | 36 | 101,974,217.21 | 110,486,755.19 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 37 | 55,386,358.21 | 70,421,473.92 |
| 应交税费 | 38 | 3,472,219.02 | 17,000,464.10 |
| 其他应付款 | 39 | 81,363,674.29 | 66,486,089.50 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 325,255,231.98 | 344,048,383.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 43 | 25,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 46 | 28,003,031.26 | 28,003,031.26 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 48 | 15,364,895.75 | |
| 递延收益 | 49 | 14,734,669.79 | 1,501,131.22 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 83,102,596.80 | 29,504,162.48 | |
| 负债合计 | 408,357,828.78 | 373,552,545.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 51 | 402,110,702.00 | 402,110,702.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 53 | 147,949,468.57 | 147,949,468.57 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 57 | 27,026,008.43 | 27,026,008.43 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 58 | 111,099,739.28 | 72,892,219.59 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 688,185,918.28 | 649,978,398.59 | |
| 少数股东权益 | 6,504,699.23 | 17,458,366.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 694,690,617.51 | 667,436,764.60 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,103,048,446.29 | 1,040,989,310.20 |
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：覃琴
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:湖南华升股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 10,577,283.64 | 106,611,334.14 | |
| 交易性金融资产 | 129,453,228.24 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 360,000.00 | 240,680.00 | |
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 26,444,887.00 | 9,089,596.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他流动资产 | 50,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 216,835,398.88 | 132,941,610.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 7,623,398.56 | |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 445,263,673.13 | 445,211,830.72 | |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 19,834.37 | 30,207.88 | |
| 在建工程 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 568,252.82 | 9,651,577.82 | |
| 其他非流动资产 | 20,000,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 467,851,760.32 | 462,517,014.98 | |
| 资产总计 | 684,687,159.20 | 595,458,625.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,380,307.17 | 1,078,708.79 | |
| 应交税费 | 16,034.10 | 61,508.16 | |
| 其他应付款 | 1,227,207.34 | 1,288,082.23 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,623,548.61 | 2,428,299.18 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 2,623,548.61 | 2,428,299.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 402,110,702.00 | 402,110,702.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 资本公积 | 108,632,295.93 | 108,632,295.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 27,026,008.43 | 27,026,008.43 | |
| 未分配利润 | 144,294,604.23 | 55,261,320.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 682,063,610.59 | 593,030,326.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 684,687,159.20 | 595,458,625.61 |
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：覃琴
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 1,038,244,480.48 | 1,016,859,661.35 | |
| 其中：营业收入 | 59 | 1,038,244,480.48 | 1,016,859,661.35 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,087,785,687.35 | 1,062,129,856.37 | |
| 其中：营业成本 | 59 | 990,178,742.11 | 964,962,300.92 |
| 利息支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 60 | 9,955,136.55 | 7,569,182.35 |
| 销售费用 | 61 | 26,496,381.27 | 25,997,442.29 |
| 管理费用 | 62 | 51,023,245.27 | 55,904,883.96 |
| 研发费用 | 63 | 8,084,684.79 | 5,148,410.05 |
| 财务费用 | 64 | 2,047,497.36 | 2,547,636.80 |
| 其中：利息费用 | 4,187,293.03 | 3,776,197.25 | |
| 利息收入 | 3,967,745.89 | 5,781,492.30 | |
| 加：其他收益 | 65 | 3,738,655.60 | 2,544,818.40 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 66 | 8,369,448.50 | 96,834,606.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 51,842.41 | 176,697.37 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 68 | -1,987,017.10 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 69 | 719,044.32 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 70 | -24,874,533.34 | -47,099,243.48 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 71 | 9,073,568.37 | 17,211,465.80 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -54,502,040.52 | 24,221,451.71 | |
| 加：营业外收入 | 72 | 6,972,270.74 | 299,412.42 |
| 减：营业外支出 | 73 | 17,525,490.42 | 1,551,784.25 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -65,055,260.20 | 22,969,079.88 | |
| 减：所得税费用 | 74 | 1,845,906.50 | 9,194,088.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -66,901,166.70 | 13,774,991.35 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -66,901,166.70 | 13,774,991.35 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -56,688,934.28 | 27,609,663.84 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -10,212,232.42 | -13,834,672.49 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -66,901,166.70 | 13,774,991.35 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -56,688,934.28 | 27,609,663.84 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -10,212,232.42 | -13,834,672.49 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.1410 | 0.0687 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.1410 | 0.0687 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：覃琴
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 |
| 税金及附加 | 4,780.79 | 48,570.00 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 6,841,908.99 | 6,029,994.92 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -2,128,699.34 | -1,663,580.10 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 2,134,512.43 | 1,669,154.90 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,447,997.18 | 101,167,059.19 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 51,842.41 | 176,697.37 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,636,670.76 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,443,227.26 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,433,375.65 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 65,205.93 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -6,349,891.28 | 93,383,904.65 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -6,349,891.28 | 93,383,904.65 | |
| 减：所得税费用 | 7,500,000.00 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -6,349,891.28 | 85,883,904.65 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -6,349,891.28 | 85,883,904.65 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| 六、综合收益总额 | -6,349,891.28 | 85,883,904.65 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：覃琴
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,111,369,766.19 | 1,132,861,138.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 121,483,967.68 | 121,673,726.94 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 76 | 28,310,752.27 | 26,194,233.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,261,164,486.14 | 1,280,729,098.87 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,134,772,623.96 | 1,113,731,017.26 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 135,239,827.49 | 115,150,878.71 | |
| 支付的各项税费 | 20,458,676.15 | 27,773,055.66 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 76 | 36,820,071.36 | 49,550,058.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,327,291,198.96 | 1,306,205,010.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,126,712.82 | -25,475,911.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 220,646,325.39 | 203,198,560.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,075,152.05 | 10,505,366.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,053,982.00 | 19,655,108.32 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 268,775,459.44 | 233,359,034.84 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,516,990.62 | 3,587,377.23 | |
| 投资支付的现金 | 338,000,000.00 | 54,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 384,516,990.62 | 77,587,377.23 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -115,741,531.18 | 155,771,657.61 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 25,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 25,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 29,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,448,713.29 | 1,607,035.56 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 73,800.00 | 126,359.51 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 11,448,713.29 | 30,607,035.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,551,286.71 | -20,607,035.56 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,591,473.18 | 36,441.55 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -169,908,430.47 | 109,725,152.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 288,984,667.91 | 179,259,515.47 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 119,076,237.44 | 288,984,667.91 |
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：覃琴
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,134,512.43 | 4,275,579.57 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,134,512.43 | 4,275,579.57 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 5,438,169.01 | 4,645,646.53 | |
| 支付的各项税费 | 61,556.40 | 27,024.93 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,817,188.25 | 10,227,252.37 | |
| 经营活动现金流出小计 | 27,316,913.66 | 14,899,923.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,182,401.23 | -10,624,344.26 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 17,000,000.00 | 102,198,560.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,153,700.73 | 14,914,979.21 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 65,205.93 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 22,153,700.73 | 117,178,745.14 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,350.00 | 18,980.00 | |
| 投资支付的现金 | 73,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 73,005,350.00 | 21,018,980.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -50,851,649.27 | 96,159,765.14 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -76,034,050.50 | 85,535,420.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 86,611,334.14 | 1,075,913.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,577,283.64 | 86,611,334.14 |
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：覃琴
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 402,110,702.00 | 147,949,468.57 | 27,026,008.43 | 72,892,219.59 | 649,978,398.59 | 17,458,366.01 | 667,436,764.60 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 95,383,175.44 | 95,383,175.44 | 95,383,175.44 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 402,110,702.00 | 147,949,468.57 | 27,026,008.43 | 168,275,395.03 | 745,361,574.03 | 17,458,366.01 | 762,819,940.04 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -57,175,655.75 | -57,175,655.75 | -10,953,666.78 | -68,129,322.53 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -56,688,934.28 | -56,688,934.28 | -10,212,232.42 | -66,901,166.70 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -200,000.00 | -200,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -200,000.00 | -200,000.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -486,721.47 | -486,721.47 | -541,434.36 | -1,028,155.83 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -73,800.00 | -73,800.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | -486,721.47 | -486,721.47 | -467,634.36 | -954,355.83 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 402,110,702.00 | 147,949,468.57 | 27,026,008.43 | 111,099,739.28 | 688,185,918.28 | 6,504,699.23 | 694,690,617.51 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 402,110,702.00 | 147,949,468.57 | 20,885,861.75 | 51,422,702.43 | 622,368,734.75 | 31,419,398.01 | 653,788,132.76 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 402,110,702.00 | 147,949,468.57 | 20,885,861.75 | 51,422,702.43 | 622,368,734.75 | 31,419,398.01 | 653,788,132.76 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,140,146.68 | 21,469,517.16 | 27,609,663.84 | -13,961,032.00 | 13,648,631.84 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,609,663.84 | 27,609,663.84 | -13,834,672.49 | 13,774,991.35 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,140,146.68 | -6,140,146.68 | -126,359.51 | -126,359.51 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,140,146.68 | -6,140,146.68 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -126,359.51 | -126,359.51 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 402,110,702.00 | 147,949,468.57 | 27,026,008.43 | 72,892,219.59 | 649,978,398.59 | 17,458,366.01 | 667,436,764.60 |
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：覃琴
母公司所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 402,110,702.00 | 108,632,295.93 | 27,026,008.43 | 55,261,320.07 | 593,030,326.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 95,383,175.44 | 95,383,175.44 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 402,110,702.00 | 108,632,295.93 | 27,026,008.43 | 150,644,495.51 | 688,413,501.87 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,349,891.28 | -6,349,891.28 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,349,891.28 | -6,349,891.28 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 402,110,702.00 | 108,632,295.93 | 27,026,008.43 | 144,294,604.23 | 682,063,610.59 | ||||||
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 402,110,702.00 | 108,632,295.93 | 20,885,861.75 | -24,482,437.90 | 507,146,421.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 402,110,702.00 | 108,632,295.93 | 20,885,861.75 | -24,482,437.90 | 507,146,421.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,140,146.68 | 79,743,757.97 | 85,883,904.65 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 85,883,904.65 | 85,883,904.65 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 6,140,146.68 | -6,140,146.68 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,140,146.68 | -6,140,146.68 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 402,110,702.00 | 108,632,295.93 | 27,026,008.43 | 55,261,320.07 | 593,030,326.43 |
法定代表人：杨洁 主管会计工作负责人：易建军 会计机构负责人：覃琴
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
湖南华升股份有限公司（以下简称本公司）系1998年3月经湖南省人民政府湘政函（1998）31号文件批准，由湖南华升工贸集团联合中国服装集团公司、益阳市财源建设投资有限公司共同发起，采用募集方式设立的股份有限公司。本公司设立时总股本为23,300万元，每股面值1元。本公司在湖南省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为430000000052052的企业法人营业执照。本公司现持有统一社会信用代码为91430000183811374H的营业执照，经历次增资，公司现有注册资本402,110,702.00元，股份总数402,110,702股（每股面值1元），均为无限售条件流通A股。本公司股票于1998年5月27日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织行业。主要经营活动为苎麻及与棉、化纤混纺的纱、布、印染布、服装以及其他纺织品和化纤化工产品的研发、生产和销售。主要产品或提供的劳务：纺织品和国家允许的其他商品的进出口贸易和国内贸易以及苎麻纱、布等纺织品的生产销售。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将湖南华升工贸有限公司、湖南华升株洲雪松有限公司、湖南华升洞庭麻业有限公司、湖南汇一制药机械有限公司、湖南华升服饰股份有限公司5家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，因此本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体如下所述：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除
被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；
③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层
次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收票据，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对单项金额自初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。具体计提方法如下：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将应收账款前5名和单项金额占应收账款10%以上的确定为单项金额重大的应收账款。 |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 | 如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款组合的未来现金流量现值存在明显差异，导致该类应收账款按照预期信用损失率计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，则对该应收账款采用个别认定法计提坏账准备。 |
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
| 类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失方法 |
| 账龄组合 | 以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 关联方组合 | 按关联方划分组合 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 无风险组合 | 按交易对象信誉、款项性质、交易保障措施等进行归类组合 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
3、单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
对于单项金额不重大的应收账款，如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款组合的未来现金流量现值存在明显差异，导致该类应收账款按照预期信用损失率计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，则对该应收账款采用个别认定法计提坏账准备。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1）本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
2）对自初始确认后是信用风险是否显著增加的判断，本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率与该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。3）以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
15. 存货
√适用 □不适用
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产为已出租的房屋建筑物。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法（或其他方法）计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 土地使用权 | 50 | - | 2 |
| 房屋建筑物 | 30-40 | 4 | 2.4-3.2 |
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000.00元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 30-40 | 4 | 2.4-3.2% |
| 机器设备 | 平均年限法 | 8-16 | 4 | 6.0-12.0% |
| 运输设备 | 平均年限法 | 8-10 | 4 | 9.6-12.0% |
| 办公设备 | 平均年限法 | 5-10 | 4 | 9.6-19.2% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
24. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产为土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
30. 长期待摊费用
□适用 √不适用
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金、医疗保险、工伤保险、生育保险、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益计划，应说明具体会计处理方法。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）收入确认原则
i. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：a. 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；b. 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；c. 收入的金额能够可靠地计量；d. 相关的经济利益很可能流入；e. 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
ii. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
iii. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
1) 内销
商品销售通常按规定的时点确认为收入，有证据表明不满足收入确认条件的除外。纺织产品销售采用送货上门方式，在客户收货后，经双方就品种、数量、单价核对一致时确认收入；制药机械送货至客户处经安装、调试、客户验收后，开具验收合格单后公司据此确认收入；
2) 外销
出口销售收入统一在海关报关后，按报关单上的日期和离岸价金额确认销售收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照年限法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司每期期末对存货全面清查，按照存货预计可变现净值低于账面价值的金额计提存货跌价准备。
（3）固定资产减值准备
本公司每期期末对固定资产全面清查，按照固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当期损益。
（4）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 1、执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表 格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019） 16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 | 公司于2020年4月8日召开第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。 | 具体见说明1 |
| 2、执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—— 金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。 修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不 一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致 | 公司于2020年4月8日召开第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。 | 具体见说明2 |
| 的，无需调整。本公司将 因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 | ||
| 3、执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财会〔2019〕 8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币 性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。 | 公司于2020年4月8日召开第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。 | 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 |
| 4、执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组， 应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调 整。 | 公司于2020年4月8日召开第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。 | 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 |
其他说明
1、本公司根据通知要求对2019年年初财务报表进行了调整：
合并报表：
| 原列报报表项目及金额(元) | 新列报报表项目及金额（元） | ||
| 应收票据及应收账款 | 95,105,513.05 | 应收票据 | 4,001,520.24 |
| 应收账款 | 91,103,992.81 | ||
| 应付票据及应付账款 | 69,653,600.41 | 应付票据 | 0.00 |
| 应付账款 | 69,653,600.41 | ||
母公司报表：
| 原列报报表项目及金额（元） | 新列报报表项目及金额（元） | ||
| 应收票据及应收账款 | 240,680.00 | 应收票据 | 240,680.00 |
| 应收账款 | - | ||
2、根据新金融工具系列准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整 2019 年期初留存收益或其他综合收益。具体调整如下表：
合并资产负债表 单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | 110,089,899.00 | 110,089,899.00 | |
| 可供出售金融资产 | 17,734,420.52 | -17,734,420.52 |
| 其他权益工具投资 | 12,111,021.96 | 12,111,021.96 | |
| 递延所得税资产 | 17,738,856.98 | 8,655,531.98 | -9,083,325.00 |
| 资产合计 | 1,040,989,310.20 | 1,136,372,485.64 | 95,383,175.44 |
| 未分配利润 | 72,892,219.59 | 168,275,395.03 | 95,383,175.44 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 649,978,398.59 | 745,361,574.03 | 95,383,175.44 |
| 股东权益合计 | 667,436,764.60 | 762,819,940.04 | 95,383,175.44 |
| 负债和股东权益总计 | 1,040,989,310.20 | 1,136,372,485.64 | 95,383,175.44 |
母公司资产负债表 单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | 110,089,899.00 | 110,089,899.00 | |
| 可供出售金融资产 | 7,623,398.56 | -7,623,398.56 | |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 递延所得税资产 | 9,651,577.82 | 568,252.82 | -9,083,325.00 |
| 资产合计 | 595,458,625.61 | 690,841,801.05 | 95,383,175.44 |
| 未分配利润 | 55,261,320.07 | 150,644,495.51 | 95,383,175.44 |
| 股东权益合计 | 593,030,326.43 | 688,413,501.87 | 95,383,175.44 |
| 负债和股东权益总计 | 595,458,625.61 | 690,841,801.05 | 95,383,175.44 |
其中，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价的权益工具投资，原在“可供出售金融资产”中列示的，依据新金融工具准则规定，分类调整至“交易性金融资产”和“其他权益工具投资”。 具体调整如下表：
（单位：元）
| 被投资单位名称 | 2018年12月31 日 | 2019年1月1日 | 原列报科目 | 调整后列报科目 |
| 湘财证券股份有限公司 | 5,623,398.56 | 110,089,899.00 | 可供出售金融资产 | 交易性金融资产 |
| 沅江洞庭士达麻纺织厂有限公司 | 111,021.96 | 111,021.96 | 可供出售金融资产 | 其他权益工具投资 |
| 湖南湘江大健康创业投资合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 可供出售金融资产 | 其他权益工具投资 |
| 湖南华升投资控股有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 可供出售金融资产 | 其他权益工具投资 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 309,661,700.71 | 309,661,700.71 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 110,089,899.00 | 110,089,899.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 4,001,520.24 | 4,001,520.24 | |
| 应收账款 | 91,103,992.81 | 91,103,992.81 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 78,759,346.15 | 78,759,346.15 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 10,239,521.72 | 10,239,521.72 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 164,155,886.09 | 164,155,886.09 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 22,310,117.07 | 22,310,117.07 | |
| 流动资产合计 | 680,232,084.79 | 790,321,983.79 | 110,089,899.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 17,734,420.52 | 0.00 | -17,734,420.52 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 23,907,526.62 | 23,907,526.62 | |
| 其他权益工具投资 | 12,111,021.96 | 12,111,021.96 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 22,035,619.54 | 22,035,619.54 | |
| 固定资产 | 114,847,239.49 | 114,847,239.49 | |
| 在建工程 | 14,920,889.83 | 14,920,889.83 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 137,835,172.43 | 137,835,172.43 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 17,738,856.98 | 8,655,531.98 | -9,083,325.00 |
| 其他非流动资产 | 11,737,500.00 | 11,737,500.00 | |
| 非流动资产合计 | 360,757,225.41 | 346,050,501.85 | -14,706,723.56 |
| 资产总计 | 1,040,989,310.20 | 1,136,372,485.64 | 95,383,175.44 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 69,653,600.41 | 69,653,600.41 | |
| 预收款项 | 110,486,755.19 | 110,486,755.19 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 70,421,473.92 | 70,421,473.92 | |
| 应交税费 | 17,000,464.10 | 17,000,464.10 | |
| 其他应付款 | 66,486,089.50 | 66,486,089.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 344,048,383.12 | 344,048,383.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 28,003,031.26 | 28,003,031.26 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,501,131.22 | 1,501,131.22 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 29,504,162.48 | 29,504,162.48 | |
| 负债合计 | 373,552,545.60 | 373,552,545.60 | 0.00 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 402,110,702.00 | 402,110,702.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 147,949,468.57 | 147,949,468.57 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 27,026,008.43 | 27,026,008.43 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 72,892,219.59 | 168,275,395.03 | 95,383,175.44 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 649,978,398.59 | 745,361,574.03 | 95,383,175.44 |
| 少数股东权益 | 17,458,366.01 | 17,458,366.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 667,436,764.60 | 762,819,940.04 | 95,383,175.44 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,040,989,310.20 | 1,136,372,485.64 | 95,383,175.44 |
各项目调整情况的说明：
□适用 □不适用
无
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 106,611,334.14 | 106,611,334.14 | |
| 交易性金融资产 | 110,089,899.00 | 110,089,899.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 240,680.00 | 240,680.00 | |
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 9,089,596.49 | 9,089,596.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 132,941,610.63 | 243,031,509.63 | 110,089,899.00 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 7,623,398.56 | 0.00 | -7,623,398.56 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 445,211,830.72 | 445,211,830.72 | |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 30,207.88 | 30,207.88 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 9,651,577.82 | 568,252.82 | -9,083,325.00 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 462,517,014.98 | 447,810,291.42 | -14,706,723.56 |
| 资产总计 | 595,458,625.61 | 690,841,801.05 | 95,383,175.44 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,078,708.79 | 1,078,708.79 | |
| 应交税费 | 61,508.16 | 61,508.16 | |
| 其他应付款 | 1,288,082.23 | 1,288,082.23 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,428,299.18 | 2,428,299.18 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 2,428,299.18 | 2,428,299.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 402,110,702.00 | 402,110,702.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 108,632,295.93 | 108,632,295.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 27,026,008.43 | 27,026,008.43 | |
| 未分配利润 | 55,261,320.07 | 150,644,495.51 | 95,383,175.44 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 593,030,326.43 | 688,413,501.87 | 95,383,175.44 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 595,458,625.61 | 690,841,801.05 | 95,383,175.44 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售额/采购额 | 13% |
| 增值税 | 房产销售 | 5% |
| 增值税 | 物业收入 | 6% |
| 增值税 | 租赁收入 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%/15% |
| 教育费附加 | 应纳增值税 | 3% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴； | 1.2% |
| 房产税 | 出租房屋，以房屋租赁收入为计税依据 | 12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
控股子公司湖南华升洞庭麻业有限公司、湖南华升株洲雪松有限公司、长沙汇一制药机械有限公司、湖南华升服饰股份有限公司为国家重点支持的高新技术领域的高新技术企业。根据《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》(国税发〔2008〕111号)的规定，上述四家公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 63,204.27 | 44,625.88 |
| 银行存款 | 119,013,033.17 | 308,935,397.57 |
| 其他货币资金 | 361,738.99 | 681,677.26 |
| 合计 | 119,437,976.43 | 309,661,700.71 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明
1、 其他货币资金主要为银行保函保证金。
2、 期末包含为客户提供按揭贷款保证金及质量保证金的受限资金361,738.99元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 156,102,881.90 | 110,089,899.00 |
| 其中： | ||
| 江苏金百灵资产管理有限责任公司华升1号私募基金 | 51,167,335.03 | 0.00 |
| 湘财证券股份有限公司 | 104,935,546.87 | 110,089,899.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 156,102,881.90 | 110,089,899.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
有关哈尔滨高科技（集团）股份有限公司以发行股份方式购买本公司持有的湘财证券股份有限公司的进展详见本公司公告。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,987,751.00 | 3,760,840.24 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 240,680.00 |
| 合计 | 3,987,751.00 | 4,001,520.24 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,550,000.00 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 1,550,000.00 | 0.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 31,821,181.64 |
| 1至2年 | 3,850,524.09 |
| 2至3年 | 2,026,725.79 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 3,212,312.86 |
| 4至5年 | 1,591,568.20 |
| 5年以上 | 13,247,529.42 |
| 合计 | 55,749,842.00 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 112,872,322.37 | 66.94 | 42,546,237.34 | 37.69 | 70,326,085.03 | 96,294,616.07 | 62.62 | 44,173,684.33 | 116.70 | 52,120,931.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 70,186,025.53 | 41.63 | 3,509,301.28 | 5.00 | 66,676,724.25 | 64,154,457.04 | 41.72 | 13,361,637.10 | 20.83 | 50,792,819.94 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 42,686,296.84 | 25.31 | 39,036,936.06 | 91.45 | 3,649,360.78 | 32,140,159.03 | 20.90 | 30,812,047.23 | 95.87 | 1,328,111.80 |
| 按组合计提坏账准备 | 55,749,842.00 | 33.06 | 18,710,058.24 | 33.56 | 37,039,783.76 | 57,490,348.37 | 37.38 | 18,507,287.30 | 32.19 | 38,983,061.07 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 55,749,842.00 | 33.06 | 18,710,058.24 | 33.56 | 37,039,783.76 | 57,490,348.37 | 37.38 | 18,507,287.30 | 32.19 | 38,983,061.07 |
| 合计 | 168,622,164.37 | / | 61,256,295.58 | / | 107,365,868.79 | 153,784,964.44 | / | 62,680,971.63 | / | 91,103,992.81 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 长沙洪迈电子科技有限公司 | 19,637,679.59 | 981,883.98 | 5.00 | 按预计可收回金额 |
| COPEN | 17,467,265.87 | 873,363.29 | 5.00 | 按预计可收回金额 |
| HOILEI | 16,439,924.34 | 821,996.22 | 5.00 | 按预计可收回金额 |
| NONI | 9,177,749.00 | 458,887.45 | 5.00 | 按预计可收回金额 |
| GLOBAL | 7,463,406.73 | 373,170.34 | 5.00 | 按预计可收回金额 |
| 长荣海运股份有限公司 | 2,391,200.00 | 1,912,960.00 | 80.00 | 按预计可收回金额 |
| KINGPOWERCO.,LTD | 1,865,978.00 | 1,865,978.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 山东康宁药业有限公司 | 2,568,240.00 | 2,568,240.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 武汉大安制药有限公司 | 2,159,440.00 | 2,159,440.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 吉林广春药业有限公司 | 1,598,200.00 | 1,598,200.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 哈萨克斯坦共和国阿克套市卡库尔药业公司 | 6,842,597.27 | 6,842,597.27 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 邯郸拥军制药有限公司 | 3,604,290.00 | 3,604,290.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 上海埃文制药设备工程有限公司 | 6,342,241.57 | 3,171,120.79 | 50.00 | 按预计可收回金额 |
| 石家庄鹏海制药有限公司 | 2,444,169.00 | 2,444,169.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 武汉久安药业有限公司 | 2,597,000.00 | 2,597,000.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 青州尧王制药有限公司 | 2,918,200.00 | 2,918,200.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 洛阳俸达医用包装材料有限 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 公司 | ||||
| 广州君青纺织有限公司 | 1,190,000.00 | 1,190,000.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 河南志永达纺织有限公司 | 220,143.00 | 220,143.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| SHELMOR等 | 3,144,598.00 | 3,144,598.00 | 100.00 | 按预计可收回金额 |
| 合计 | 112,872,322.37 | 42,546,237.34 | 37.69 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 31,821,181.64 | 1,590,047.68 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,850,524.09 | 385,052.41 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,026,725.79 | 608,017.74 | 30.00 |
| 3-4年 | 3,212,312.86 | 1,606,156.44 | 50.00 |
| 4-5年 | 1,591,568.20 | 1,273,254.55 | 80.00 |
| 5年以上 | 13,247,529.42 | 13,247,529.42 | 100.00 |
| 合计 | 55,749,842.00 | 18,710,058.24 | 33.56 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 62,680,971.63 | 675,323.95 | 2,100,750.00 | 61,256,295.58 | ||
| 合计 | 62,680,971.63 | 675,323.95 | 2,100,750.00 | 61,256,295.58 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 青州尧王制药有限公司 | 2,100,750.00 | 银行存款 |
| 合计 | 2,100,750.00 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
| 长沙洪迈电子科技有限公司 | 19,637,679.59 | 1年以内 | 11.65 | 981,883.98 |
| COPEN | 17,467,265.87 | 1年以内 | 10.36 | 873,363.29 |
| HOILEI | 16,439,924.34 | 1年以内 | 9.75 | 821,996.22 |
| NONI | 9,177,749.00 | 1年以内 | 5.44 | 458,887.45 |
| GLOBAL | 7,463,406.73 | 1年以内 | 4.43 | 373,170.34 |
| 合计 | 70,186,025.53 | — | 41.62 | 3,509,301.28 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 56,013,293.75 | 89.51 | 70,677,966.30 | 89.74 |
| 1至2年 | 6,372,992.23 | 10.19 | 7,321,877.83 | 9.30 |
| 2至3年 | 188,497.44 | 0.30 | 174,669.50 | 0.22 |
| 3年以上 | 584,832.52 | 0.74 | ||
| 合计 | 62,574,783.42 | 100.00 | 78,759,346.15 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) |
| 常德锦辉纺织有限公司 | 2,433,583.71 | 1年以内 | 3.89 |
| 沅江市金纺服饰有限公司 | 2,076,314.13 | 1年以内 | 3.32 |
| 沅江市捷龙纺织有限公司 | 2,034,027.36 | 1年以内 | 3.25 |
| 法兰希奇服饰(常熟)有限公司 | 1,262,791.56 | 1年以内 | 2.02 |
| 浙江绍兴达亿印染有限公司 | 1,027,158.40 | 1年以内 | 1.64 |
| 合计 | 8,833,875.16 | 14.12 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 9,637,551.25 | 10,239,521.72 |
| 合计 | 9,637,551.25 | 10,239,521.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内小计 | 10,290,007.54 | |
| 1至2年 | 546,730.38 | |
| 2至3年 | 606,000.87 | |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 778,460.26 | |
| 4至5年 | 198,191.57 | |
| 5年以上 | 2,517,777.70 | |
| 合计 | 14,937,168.32 | |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 10,435,216.49 | 7,403,784.41 |
| 押金、保证金 | 309,298.55 | 297,023.79 |
| 垫付职工个人款/员工借款 | 210,602.98 | 627,914.49 |
| 出口退税款 | 3,038,592.31 | 6,239,299.78 |
| 其他 | 943,457.99 | 265,484.59 |
| 合计 | 14,937,168.32 | 14,833,507.06 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 4,593,985.34 | 4,593,985.34 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 705,631.73 | 705,631.73 | ||
| 2019年12月31日余额 | 5,299,617.07 | 5,299,617.07 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 4,593,985.34 | 705,631.73 | 5,299,617.07 | |||
| 坏账准备 | ||||||
| 合计 | 4,593,985.34 | 705,631.73 | 5,299,617.07 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖南株洲跃达建筑工程有限责任公司 | 往来款项 | 3,286,000.00 | 一年以内 | 21.33 | 164,300.00 |
| 南通雨恩季服装制造有限公司 | 往来款项 | 1,228,818.50 | 一年以内 | 7.98 | 1,228,818.50 |
| 上海潇湘国际贸易发展有限公司 | 往来款项 | 990,688.87 | 5年以上 | 6.43 | 990,688.87 |
| 株洲市电业局 | 往来款项 | 238,798.84 | 一年以内 | 1.55 | 11,939.94 |
| 株洲友联建筑工程有限责任公司第一分公司 | 往来款项 | 114,000.00 | 5年以上 | 0.74 | 57,000.00 |
| 合计 | / | 5,858,306.21 | / | 38.03 | 2,452,747.31 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 66,491,550.07 | 23,170,298.09 | 43,321,251.98 | 61,909,403.48 | 19,392,896.77 | 42,516,506.71 |
| 在产品 | 23,142,156.07 | 2,362,316.41 | 20,779,839.66 | 23,438,959.74 | 2,841,183.45 | 20,597,776.29 |
| 库存商品 | 172,640,942.55 | 88,627,287.72 | 84,013,654.83 | 153,245,451.94 | 77,532,940.37 | 75,712,511.57 |
| 委托加工物资 | 8,027,016.57 | 693,470.67 | 7,333,545.90 | 4,495,078.33 | 480,666.26 | 4,014,412.07 |
| 发出商品 | 33,396,689.75 | 33,396,689.75 | 21,314,679.45 | 21,314,679.45 | ||
| 合计 | 303,698,355.01 | 114,853,372.89 | 188,844,982.12 | 264,403,572.94 | 100,247,686.85 | 164,155,886.09 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 19,392,896.77 | 3,777,401.32 | 23,170,298.09 | |||
| 在产品 | 2,841,183.45 | -478,867.04 | 2,362,316.41 | |||
| 库存商品 | 77,532,940.37 | 21,329,978.11 | 10,235,630.76 | 88,627,287.72 | ||
| 委托加工物资 | 480,666.26 | 212,804.41 | 693,470.67 | |||
| 合计 | 100,247,686.85 | 24,841,316.80 | 10,235,630.76 | 114,853,372.89 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款及理财产品 | 90,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 待抵扣进项税额 | 858,240.52 | 5,197,066.52 |
| 预缴增值税 | 423,725.36 | |
| 预缴所得税 | 390.21 | |
| 预缴土地使用税 | 19,436.29 | 99,044.09 |
| 待抵扣城建税及教育附加等 | 4,102.58 | |
| 预缴房产税 | 9,903.88 | |
| 合计 | 91,301,792.38 | 22,310,117.07 |
其他说明本期期末余额中9000万均为银行结构性存款，无其它银行理财产品。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大额存单 | 20,000,000.00 | 0.00 | 20,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 0.00 | 20,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2). 期末重要的债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 招商银行大额存单 | 20,000,000.00 | 4.18% | 4.18% | 2021.12.29 | ||||
| 合计 | 20,000,000.00 | / | / | / | / | / | / | |
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南英捷高科技有限责任公司 | 23,907,526.62 | 51,842.41 | 23,959,369.03 | ||||||||
| 小计 | 23,907,526.62 | 51,842.41 | 23,959,369.03 | ||||||||
| 合计 | 23,907,526.62 | 51,842.41 | 23,959,369.03 | ||||||||
其他说明无
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 沅江洞庭士达麻纺织厂有限公司 | 111,021.96 | 111,021.96 |
| 湖南湘江大健康创业投资合伙企业（有限合伙） | 6,353,674.61 | 10,000,000.00 |
| 湖南华升投资控股有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 华融湘江银行股份有限公司 | 7,200.00 | 0.00 |
| 合计 | 8,471,896.57 | 12,111,021.96 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
说明：
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 | |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 42,226,077.89 | 4,324,893.14 | 46,550,971.03 | |
| 2.本期增加金额 | 9,979,094.77 | 9,979,094.77 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 9,979,094.77 | 9,979,094.77 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 52,205,172.66 | 4,324,893.14 | 56,530,065.80 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 22,880,061.82 | 1,635,289.67 | 24,515,351.49 | |
| 2.本期增加金额 | 5,384,545.90 | 86,497.92 | 5,471,043.82 | |
| （1）计提或摊销 | 971,490.48 | 86,497.92 | 1,057,988.40 | |
| （2）固定资产转入 | 4,413,055.42 | 0.00 | 4,413,055.42 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 28,264,607.72 | 1,721,787.59 | 29,986,395.31 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 23,940,564.94 | 2,603,105.55 | 26,543,670.49 |
| 2.期初账面价值 | 19,346,016.07 | 2,689,603.47 | 22,035,619.54 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 104,082,220.54 | 114,847,239.49 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 104,082,220.54 | 114,847,239.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 161,273,776.36 | 101,527,054.26 | 5,194,531.78 | 5,353,547.42 | 273,348,909.82 |
| 2.本期增加金额 | 3,190,830.60 | 1,378,510.08 | 250,906.11 | 4,820,246.79 | |
| （1）购置 | 5,000.00 | 311,294.68 | 250,906.11 | 567,200.79 | |
| （2）在建工程转入 | 3,185,830.60 | 1,067,215.40 | 4,253,046.00 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 9,979,094.77 | 339,229.70 | 220,900.29 | 10,539,224.76 | |
| （1）处置或报废 | 339,229.70 | 220,900.29 | 560,129.99 | ||
| （2）其他转出 | 9,979,094.77 | 9,979,094.77 | |||
| 4.期末余额 | 154,485,512.19 | 102,566,334.64 | 5,194,531.78 | 5,383,553.24 | 267,629,931.85 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 63,550,870.70 | 79,376,885.12 | 4,019,045.58 | 4,667,914.41 | 151,614,715.81 |
| 2.本期增加金额 | 4,965,700.01 | 4,333,372.54 | 353,164.72 | 309,055.45 | 9,961,292.72 |
| （1）计提 | 4,965,700.01 | 4,333,372.54 | 353,164.72 | 309,055.45 | 9,961,292.72 |
| （2）其他转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 4,413,055.42 | 325,687.01 | 209,725.85 | 4,948,468.28 | |
| （1）处置或报废 | 325,687.01 | 209,725.85 | 535,412.86 | ||
| （2）其他转出 | 4,413,055.42 | 4,413,055.42 | |||
| 4.期末余额 | 64,103,515.29 | 83,384,570.65 | 4,372,210.30 | 4,767,244.01 | 156,627,540.25 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 3,355,172.76 | 3,529,425.01 | 2,356.75 | 6,886,954.52 | |
| 2.本期增加金额 | 11,266.10 | 21,700.63 | 249.81 | 33,216.54 | |
| （1）计提 | 11,266.10 | 21,700.63 | 249.81 | 33,216.54 | |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 3,366,438.86 | 3,551,125.64 | 2,606.56 | 6,920,171.06 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 87,015,558.04 | 15,630,638.35 | 822,321.48 | 613,702.67 | 104,082,220.54 |
| 2.期初账面价值 | 94,367,732.90 | 18,620,744.13 | 1,175,486.20 | 683,276.26 | 114,847,239.49 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 12,126,722.59 | 14,920,889.83 |
| 合计 | 12,126,722.59 | 14,920,889.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高档生态时尚苎麻面料生产线升级改造工程 | 9,504,328.99 | 0.00 | 9,504,328.99 | 10,519,767.01 | 0.00 | 10,519,767.01 |
| 500T环保升级改造 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,009,727.24 | 0.00 | 3,009,727.24 |
| 大麻脱胶生产线设备安装项目 | 979,423.43 | 0.00 | 979,423.43 | 898,079.51 | 0.00 | 898,079.51 |
| 大麻攻关项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 386,424.93 | 0.00 | 386,424.93 |
| 污水处理改造辅助工程 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 74,141.85 | 0.00 | 74,141.85 |
| 开松设备采购及安装 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32,749.29 | 0.00 | 32,749.29 |
| 短纺分厂新增立达并条机 | 377,936.19 | 0.00 | 377,936.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 联合梳理机安装 | 590,259.76 | 0.00 | 590,259.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 脱胶分厂屋面维修 | 53,495.00 | 0.00 | 53,495.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 短纺分厂梳棉、细纱机设备整改项目 | 319,181.51 | 0.00 | 319,181.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 短纺分厂大麻生产线攻关项目 | 298,500.37 | 0.00 | 298,500.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 梳麻机除尘设备改造 | 3,597.34 | 0.00 | 3,597.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 12,126,722.59 | 12,126,722.59 | 14,920,889.83 | 14,920,889.83 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高档生态时尚苎麻面料生产线升级改造工程 | 24,772.80 | 1,051.98 | 960.43 | 1,061.97 | 950.43 | 3.84 | 3.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
| 500T环保升级改造 | 350.00 | 300.97 | 10.11 | 311.08 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
| 大麻脱胶生产线设备安装项目 | 97.20 | 89.81 | 8.13 | 0.00 | 97.94 | 100.76 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
| 大麻攻关项目 | 42.50 | 38.64 | 1.33 | 39.98 | 0.00 | 94.06 | 94.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
| 污水处理改造辅助工程 | 10.42 | 7.41 | 0.09 | 7.50 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
| 开松设备采购及安装 | 88.55 | 3.27 | 3.51 | 6.78 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
| 短纺粗纱机升级改造项目 | 15.74 | 0 | 0.066 | 0.066 | 0.00 | 0.38 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
| 短纺分厂粗纱机升级改造项目 | 7.87 | 0 | 14.80 | 14.80 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
| 短纺分厂新增精梳棉（一拖二）技改项目 | 85.00 | 0 | 85.07 | 85.07 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | |
| 合计 | 25,470.08 | 1,492.08 | 1,083.54 | 425.30 | 1,101.95 | 1,048.37 | / | / | 0.00 | 0.00 | / | / |
注1：高档生态时尚苎麻面料生产线升级改造工程其他减少，为子公司湖南华升株洲雪松有限公司因当地市政规划改变，调整该项目建设地，原项目处置收入与在建工程账面价值的差额计入本年资产处置收益—固定资产处置收益。
注2：大麻脱胶生产线设备安装项目，截至报告出具日，已完工尚未交付。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 182,204,750.92 | 87,378.64 | 182,292,129.56 |
| 2.本期增加金额 | 34,747,342.00 | 34,747,342.00 | |
| (1)购置 | 34,747,342.00 | 34,747,342.00 | |
| (2)内部研发 | |||
| (3)企业合并增加 | |||
| (4)其他转入 | |||
| 3.本期减少金额 | 11,944,022.37 | 11,944,022.37 | |
| (1)处置 | 11,944,022.37 | 11,944,022.37 | |
| 4.期末余额 | 205,008,070.55 | 87,378.64 | 205,095,449.19 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 44,449,457.13 | 7,500.00 | 44,456,957.13 |
| 2.本期增加金额 | 3,889,870.14 | 9,000.00 | 3,898,870.14 |
| （1）计提 | 3,889,870.14 | 9,000.00 | 3,898,870.14 |
| 3.本期减少金额 | 2,610,446.10 | 2,610,446.10 | |
| (1)处置 | 2,610,446.10 | 2,610,446.10 | |
| 4.期末余额 | 45,728,881.17 | 16,500.00 | 45,745,381.17 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 159,279,189.38 | 70,878.64 | 159,350,068.02 |
| 2.期初账面价值 | 137,755,293.79 | 79,878.64 | 137,835,172.43 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 46,388,225.08 | 46,388,225.08 | ||
| 合计 | 46,388,225.08 | 46,388,225.08 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 46,388,225.08 | 46,388,225.08 | ||
| 合计 | 46,388,225.08 | 46,388,225.08 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 42,094,933.90 | 9,260,911.76 | 39,207,715.93 | 8,655,531.98 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 42,094,933.90 | 9,260,911.76 | 39,207,715.93 | 8,655,531.98 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 141,147,606.52 | 195,531,516.96 |
| 可抵扣亏损 | 270,449,132.86 | 188,293,953.66 |
| 合计 | 411,596,739.38 | 383,825,470.62 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 0.00 | 19,256,455.92 | |
| 2020年 | 6,566,645.98 | 6,566,645.98 | — |
| 2021年 | 60,866,430.20 | 60,866,430.20 | — |
| 2022年 | 27,920,047.17 | 27,920,047.17 | — |
| 2023年 | 73,684,374.39 | 73,684,374.39 | — |
| 2024年及以后 | 101,411,635.12 | 0.00 | — |
| 合计 | 270,449,132.86 | 188,293,953.66 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同资产 | 0.00 | |
| 预付购地款 | 11,737,500.00 | |
| 合计 | 0.00 | 11,737,500.00 |
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 10,000,000.00 | |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 0.00 | 10,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购买商品及服务 | 83,058,763.25 | 69,653,600.41 |
| 合计 | 83,058,763.25 | 69,653,600.41 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品及服务 | 101,974,217.21 | 110,486,755.19 |
| 合计 | 101,974,217.21 | 110,486,755.19 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江苏绍舜贸易有限公司 | 16,881,000.00 | 暂未结算 |
| 陕西必康制药集团控股有限公司 | 2,324,788.00 | 暂未结算 |
| 合计 | 19,205,788.00 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 18,514,167.01 | 105,884,100.97 | 107,655,972.24 | 16,742,295.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 51,907,306.91 | 14,813,548.14 | 28,076,792.58 | 38,644,062.47 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 70,421,473.92 | 120,697,649.11 | 135,732,764.82 | 55,386,358.21 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,334,523.30 | 88,926,540.53 | 89,935,501.54 | 14,325,562.29 |
| 二、职工福利费 | 141,332.00 | 2,148,656.12 | 1,992,562.12 | 297,426.00 |
| 三、社会保险费 | 346,969.67 | 7,288,603.79 | 7,559,843.31 | 75,730.15 |
| 其中：医疗保险费 | 351,166.23 | 6,026,018.55 | 6,236,047.37 | 141,137.41 |
| 工伤保险费 | 18,087.91 | 1,009,886.81 | 1,068,497.32 | -40,522.60 |
| 生育保险费 | -22,284.47 | 252,698.43 | 255,298.62 | -24,884.66 |
| 四、住房公积金 | 1,287,974.10 | 6,088,513.44 | 6,682,064.40 | 694,423.14 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,403,367.94 | 1,431,787.09 | 1,486,000.87 | 1,349,154.16 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 18,514,167.01 | 105,884,100.97 | 107,655,972.24 | 16,742,295.74 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 50,704,784.24 | 14,550,358.57 | 27,803,677.81 | 37,451,465.00 |
| 2、失业保险费 | 1,202,522.67 | 263,189.57 | 273,114.77 | 1,192,597.47 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 51,907,306.91 | 14,813,548.14 | 28,076,792.58 | 38,644,062.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 392,233.47 | 6,245,608.08 |
| 营业税 | 135,900.19 | 135,900.19 |
| 企业所得税 | 1,729,698.39 | 8,999,469.16 |
| 个人所得税 | 185,147.38 | 110,394.38 |
| 城市维护建设税 | 542,254.31 | 597,750.34 |
| 教育费附加 | 411,590.90 | 445,269.86 |
| 房产税 | 46,128.60 | 377,252.00 |
| 印花税 | 27,975.10 | |
| 其他 | 1,290.68 | 88,820.09 |
| 合计 | 3,472,219.02 | 17,000,464.10 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 81,363,674.29 | 66,486,089.50 |
| 合计 | 81,363,674.29 | 66,486,089.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来 | 48,889,086.37 | 47,703,375.87 |
| 往来款 | 13,270,323.70 | 6,857,796.11 |
| 代收款 | 7,387,169.32 | 1,580,107.99 |
| 其他 | 4,605,612.48 | 3,100,044.53 |
| 应付费用款 | 3,663,542.01 | 2,253,644.55 |
| 押金、保证金 | 3,547,940.41 | 4,991,120.45 |
| 合计 | 81,363,674.29 | 66,486,089.50 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湖南华升集团有限公司 | 47,681,127.23 | 未到还款期 |
| 合计 | 47,681,127.23 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 25,000,000.00 | |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 25,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
本公司二级子公司湖南汇一制药机械有限公司以其全资子公司长沙汇一制药机械有限公司部分房产作为抵押取得1,500万借款；本公司二级子公司湖南华升洞庭麻业有限公司部分房产作为抵押取得1,000万借款。其抵押导致受限的资产，详见七、合并财务报表项目注释79所有权或使用权收到限制的资产。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 28,003,031.26 | 28,003,031.26 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 28,003,031.26 | 28,003,031.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 关联往来款 | 28,003,031.26 | 28,003,031.26 |
| 合计 | 28,003,031.26 | 28,003,031.26 |
其他说明：
该长期应付款为子公司湖南华升洞庭麻业有限公司以前改制时期经营困难，湖南华升集团有限公司为支持其改制代其偿还银行借款形成。
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | 0.00 | 15,364,895.75 | 社保滞纳金 |
| 合计 | 0.00 | 15,364,895.75 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
由于2019年岳阳市社保征缴政策的变化（实行五险统筹征缴），需要清算当地企业历史上欠缴社保费用及滞纳金。根据岳阳市社会保险费征缴管理处出具的2019年12月征缴通知单，本集团二级子公司湖南华升洞庭麻业有限公司应于2019年末支付历史欠缴的社保费滞纳金1,536.49万元，洞庭麻业一直在向当地社保部门申请减免相关滞纳金，鉴于上述滞纳金未来获得减免的可能性存在重大不确定性，本公司于2019年末将上述滞纳金确认为预计负债，计入当期营业外支出。
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,501,131.22 | 15,648,142.00 | 2,414,603.43 | 14,734,669.79 | 各项补贴 |
| 合计 | 1,501,131.22 | 15,648,142.00 | 2,414,603.43 | 14,734,669.79 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新型工艺化 | 437,500.02 | 0.00 | 0.00 | 150,000.00 | 0.00 | 287,500.02 | 与资产相关 |
| 苎麻纺织印染节能减排与高档产品生产线技改工程 | 212,500.24 | 212,500.24 | 与资产相关 | ||||
| 高档苎麻针织面料生产线 | 20,714.30 | 20,714.30 | 与资产相关 | ||||
| 科学技 | 41,250.00 | 41,250.00 | 与资产 |
| 术与设备（与武纺大合作项目） | 相关 | ||||||
| 高档生态麻制品加工技术成果转化 | 162,500.00 | 81,250.00 | 81,250.00 | 与资产相关 | |||
| 国家科技支撑项目研究经费 | 326,666.66 | 108,888.89 | 217,777.77 | 与资产相关 | |||
| 苎麻生态高效纺织加工关键技术产业化 | 2,600,000.00 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 与资产相关 | |||
| 高档生态时尚苎麻面料生产线升级改造工程 | 1,000,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||
| 株洲县工业园基础设施建设费 | 12,048,142.00 | 12,048,142.00 | 与资产相关 | ||||
| 技改资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合 计 | 1,501,131.22 | 15,648,142.00 | 0.00 | 2,414,603.43 | 0.00 | 14,734,669.79 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 402,110,702.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 402,110,702.00 |
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 142,901,075.38 | 0.00 | 0.00 | 142,901,075.38 |
| 其他资本公积 | 5,048,393.19 | 5,048,393.19 | ||
| 合计 | 147,949,468.57 | 0.00 | 0.00 | 147,949,468.57 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 27,026,008.43 | 27,026,008.43 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 27,026,008.43 | 27,026,008.43 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 72,892,219.59 | 51,422,702.43 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 95,383,175.44 | |
| 调整后期初未分配利润 | 168,275,395.03 | 51,422,702.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -56,688,934.28 | 27,609,663.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,140,146.68 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 486,721.47 | |
| 期末未分配利润 | 111,099,739.28 | 72,892,219.59 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润95,383,175.44 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,021,199,472.14 | 981,678,621.22 | 1,004,295,370.30 | 957,854,983.08 |
| 其他业务 | 17,045,008.34 | 8,500,120.89 | 12,564,291.05 | 7,107,317.84 |
| 合计 | 1,038,244,480.48 | 990,178,742.11 | 1,016,859,661.35 | 964,962,300.92 |
其他说明：
无60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 374,801.40 | 1,069,505.74 |
| 教育费附加 | 280,440.17 | 826,280.01 |
| 房产税 | 2,992,526.1 | 1,758,554.84 |
| 土地使用税 | 5,700,221.12 | 3,328,545.78 |
| 车船使用税 | 12,798.48 | 13,609.32 |
| 印花税 | 327,916.00 | 295,446.86 |
| 其他 | 13,327.87 | 28,286.66 |
| 环保税 | 253,105.41 | 248,953.14 |
| 合计 | 9,955,136.55 | 7,569,182.35 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,756,441.55 | 12,521,158.11 |
| 运杂费 | 3,449,416.70 | 4,658,561.74 |
| 差旅费用 | 1,888,528.75 | 1,776,826.63 |
| 业务宣传及产品展览费 | 1,203,607.24 | 1,316,315.43 |
| 办公及通讯费 | 738,695.55 | 880,875.79 |
| 业务招待费 | 716,447.17 | 870,873.41 |
| 租赁费 | 668,150.26 | 668,150.26 |
| 委托代销手续费 | 416,799.32 | 634,284.05 |
| 交通费 | 455,010.65 | 572,069.23 |
| 样品及销售服务费 | 253,365.20 | 626,413.25 |
| 设备调试费 | 291,045.90 | 363,890.30 |
| 折旧费 | 33,365.12 | 33,862.19 |
| 其他 | 1,625,507.86 | 1,074,161.90 |
| 合计 | 26,496,381.27 | 25,997,442.29 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,147,363.81 | 33,471,108.48 |
| 无形资产摊销 | 3,898,870.14 | 3,605,257.98 |
| 折旧费 | 2,596,891.40 | 2,805,108.05 |
| 办公及通讯费 | 1,587,082.32 | 1,306,005.08 |
| 水电费 | 1,550,048.76 | 1,981,057.82 |
| 物料消耗 | 1,199,181.69 | 1,381,148.70 |
| 中介机构服务费 | 1,076,808.05 | 963,184.86 |
| 交通费 | 1,363,632.66 | 1,412,345.30 |
| 差旅费用 | 917,262.46 | 891,000.66 |
| 业务招待费 | 611,294.33 | 764,188.95 |
| 党建工作费用 | 243,757.45 | 727,749.31 |
| 修理费 | 360,096.21 | 303,322.53 |
| 排污费 | 218,341.02 | 284,794.93 |
| 董事会费 | 160,210.00 | 167,275.00 |
| 其他 | 2,092,404.97 | 5,841,336.31 |
| 合计 | 51,023,245.27 | 55,904,883.96 |
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,374,960.83 | 3,911,040.21 |
| 成本及材料 | 2,832,912.02 | 233,957.83 |
| 差旅费 | 390,609.90 | 407,658.42 |
| 专利费等其他费用 | 245,560.93 | 204,890.72 |
| 办公及通讯费 | 164,814.27 | 104,824.50 |
| 技术评审费 | 75,826.84 | 180,562.99 |
| 改造费 | 105,475.38 | |
| 合计 | 8,084,684.79 | 5,148,410.05 |
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,124,913.29 | 3,776,197.25 |
| 减：利息收入 | -2,905,366.15 | -5,781,492.30 |
| 加：汇兑损失 | 1,591,473.18 | 4,434,557.33 |
| 其他支出 | 236,477.04 | 118,374.52 |
| 合计 | 2,047,497.36 | 2,547,636.80 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 苎麻生态高效纺织加工关键技术产业化 | 1,300,000.00 | |
| 外贸保目标促发展资金 | 755,300.00 | 276,424.00 |
| 高档生态时尚苎麻面料生产线升级改造工程 | 500,000.00 | |
| 产业转型升级项目 | 300,000.00 | |
| 苎麻纺织印染节能减排与高档产品生产线技改工程 | 212,500.24 | |
| 新型工艺化 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 参展补贴 | 142,000.00 | 154,000.00 |
| 国家科技支撑项目研究经费 | 108,888.89 | 108,888.89 |
| 稳岗补贴 | 102,752.17 | 368,257.95 |
| 高档生态麻制品加工技术成果转化 | 81,250.00 | |
| 科学技术与设备（与武纺大合作项目） | 41,250.00 | |
| 湖南知识产权局专利补助金 | 24,000.00 | 47,000.00 |
| 高档苎麻针织面料生产线 | 20,714.30 | |
| 苎麻纺织印染节能减排与高档产品生产线技改工程 | 212,499.96 | |
| 高档苎麻生产线节能改造 | 318,333.32 | |
| 高档苎麻针织面料生产线改造 | 20,714.28 | |
| 科学技术与设备（与武纺大合作项目） | 41,250.00 | |
| 高档生态麻制品加工技术成果转化 | 81,250.00 | |
| 外贸促进资金 | 766,200.00 | |
| 合计 | 3,738,655.60 | 2,544,818.40 |
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 51,842.41 | 176,697.37 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 3,415,330.20 | 7,163,996.40 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 86,075,382.61 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,099,794.15 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他投资收益 | 4,902,275.89 | 1,318,735.48 |
| 合计 | 8,369,448.50 | 96,834,606.01 |
其他说明：
其他投资收益主要系结构性存款投资收益。
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -1,987,017.10 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -1,987,017.10 |
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -705,631.73 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 1,424,676.05 | |
| 合计 | 719,044.32 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 0.00 | -4,123,425.58 |
| 二、存货跌价损失 | -24,841,316.80 | -36,088,863.38 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | -33,216.54 | -6,886,954.52 |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -24,874,533.34 | -47,099,243.48 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | ||
| 其中:固定资产处置收益 | 6,732,999.65 | 2,679,525.48 |
| 无形资产处置收益 | 2,340,568.72 | 14,531,940.32 |
| 其他 | 0.00 | |
| 合计 | 9,073,568.37 | 17,211,465.80 |
其他说明：
子公司湖南华升株洲雪松有限公司因为当地市政规划导致在建项目本期处置，处置收益6,729,119.90元。
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 6,811,311.29 | 178,000.00 | 6,811,311.29 |
| 其他 | 160,959.45 | 121,412.42 | 160,959.45 |
| 合计 | 6,972,270.74 | 299,412.42 | 6,972,270.74 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 房产税返还 | 1,116,530.44 | 0.00 | 与收益相关 |
| 土地税返还 | 5,324,780.85 | 0.00 | 与收益相关 |
| 财政补助资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 中小企业国际市场开拓资金 | 0.00 | 28,000.00 | 与收益相关 |
| 高新技术企业补助 | 270,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 6,811,311.29 | 178,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 18,939.62 | 2,774.75 | 18,939.62 |
| 其中：固定资产处置损失 | 18,939.62 | 2,774.75 | 18,939.62 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 64,000.00 | 0.00 | 64,000.00 |
| 非常损失 | 215,252.12 | 66,712.53 | 215,252.12 |
| 违约赔偿 | 1,135,263.00 | 1,424,848.18 | 1,135,263.00 |
| 其他 | 24,695.90 | 57,448.79 | 24,695.90 |
| 社保滞纳金 | 16,067,339.78 | 0.00 | 16,067,339.78 |
| 合计 | 17,525,490.42 | 1,551,784.25 | 17,525,490.42 |
其他说明：
社保滞纳金包含本期已经支付和预计支付，预计支付的社保滞纳金详见七、合并财务报表项目注释48预计负债。
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,451,286.28 | 1,510,243.52 |
| 递延所得税费用 | -605,379.78 | 7,683,845.01 |
| 合计 | 1,845,906.50 | 9,194,088.53 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -65,055,260.20 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -16,263,815.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,243,147.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | -853,832.55 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 796,644.90 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -320,958.03 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 17,265,890.85 |
| 所得税费用的减免 | -2,021,171.20 |
| 所得税费用 | 1,845,906.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的往来款 | 1,345,022.54 | 17,003,965.85 |
| 政府补贴 | 23,783,505.46 | 2,062,381.95 |
| 利息收入 | 2,905,366.15 | 6,128,284.30 |
| 押金及保证金 | 45,000.00 | 229,770.00 |
| 备用金 | 231,858.12 | 239,023.97 |
| 其他款项 | 0.00 | 530,807.73 |
| 合计 | 28,310,752.27 | 26,194,233.80 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售及管理费用中的付现费用 | 29,556,439.96 | 29,685,309.79 |
| 财务费用中手续费 | 236,477.04 | 196,119.39 |
| 押金及保证金 | 126,850.00 | 200,000.00 |
| 支付往来款及其他 | 6,900,304.36 | 19,468,629.22 |
| 合计 | 36,820,071.36 | 49,550,058.40 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -66,901,166.70 | 13,774,991.35 |
| 加：资产减值准备 | 24,155,489.02 | 47,099,243.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,019,281.12 | 11,389,303.11 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 3,898,870.14 | 3,605,257.98 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -9,073,568.37 | -17,211,465.80 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 2,774.75 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,987,017.10 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,124,913.29 | 3,894,571.77 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,369,448.50 | -96,834,606.01 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -605,379.78 | 7,683,845.01 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -39,294,782.07 | 44,534,340.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -10,560,273.51 | 6,947,867.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 14,256,704.68 | -22,931,258.85 |
| 其他 | 10,235,630.76 | -27,430,775.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,126,712.82 | -25,475,911.16 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 119,076,237.44 | 288,984,667.91 |
| 减：现金的期初余额 | 288,984,667.91 | 179,259,515.47 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -169,908,430.47 | 109,725,152.44 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 119,076,237.44 | 288,984,667.91 |
| 其中：库存现金 | 63,204.27 | 44,625.88 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 119,013,033.17 | 288,935,397.57 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 0.00 | 4,644.46 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 119,076,237.44 | 288,984,667.91 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限 | 361,738.99 | 20,677,032.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
制的现金和现金等价物项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 361,738.99 | 为客户提供按揭贷款保证金及质量保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 44,963,376.18 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | 45,325,115.17 | / |
其他说明：
受限固定资产：本公司二级子公司湖南汇一制药机械有限公司以其全资子公司长沙汇一制药机械有限公司的厂房、综合楼（建筑面积共：14,013.09㎡，对应资产期末账面价值共计11,952,161.32元）作为抵押，取得长期借款金额为1,500.00万元。
本公司二级子公司湖南华升洞庭麻业有限公司以综合办公楼的土地及房产（土地面积：
22,702.00㎡,建筑面积共：6,553.32㎡，对应资产期末账面价值共计33,011,214.86元）作为抵押物，取得1,000.00万借款。
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 530,348.12 | 6.9762 | 3,699,814.55 |
| 欧元 | 35.33 | 7.8155 | 276.12 |
| 英镑 | 0.03 | 9.1501 | 0.27 |
| 港币 | 2.36 | 0.8958 | 2.11 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 11,526,493.38 | 6.9762 | 80,411,123.12 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 4,621,991.77 | 6.9762 | 32,243,939.00 |
| 欧元 | 444,500.27 | 7.8155 | 3,473,991.86 |
| 港币 | 1,484,676.03 | 0.8958 | 1,329,972.79 |
| 英镑 | 3,030.00 | 9.1501 | 27,724.80 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 高档苎麻针织面料生产线 | 20,714.30 | 其他收益 | 20,714.30 |
| 科学技术与设备（与武纺大合作项目） | 41,250.00 | 其他收益 | 41,250.00 |
| 高档生态麻制品加工技术成果转化 | 81,250.00 | 其他收益 | 81,250.00 |
| 国家科技支撑项目研究经费 | 108,888.89 | 其他收益 | 108,888.89 |
| 高档生态时尚苎麻面料生产线升级改造工程 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 苎麻生态高效纺织加工关键技术产业化 | 1,300,000.00 | 其他收益 | 1,300,000.00 |
| 新型工艺化 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 苎麻纺织印染节能减排与高档产品生产线技改工程 | 212,500.24 | 其他收益 | 212,500.24 |
| 稳岗补贴 | 102,752.17 | 其他收益 | 102,752.17 |
| 产业转型升级项目 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 湖南知识产权局专利补助金 | 24,000.00 | 其他收益 | 24,000.00 |
| 高新技术企业补助 | 270,000.00 | 营业外收入 | 270,000.00 |
| 保目标促发展资金 | 755,300.00 | 其他收益 | 755,300.00 |
| 参展补贴 | 142,000.00 | 其他收益 | 142,000.00 |
| 房产税返还 | 1,116,530.44 | 营业外收入 | 1,116,530.44 |
| 土地税返还 | 5,324,780.85 | 营业外收入 | 5,324,780.85 |
| 财政补助资金 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 合计 | 10,549,966.89 | 10,549,966.89 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南华升工贸有限公司 | 长沙 | 湖南省长沙市 | 贸易 | 99.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 湖南华升洞庭麻业有限公司 | 岳阳 | 湖南省岳阳市 | 纺织业 | 88.85 | 0.99 | 同一控制下企业合并 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 株洲 | 湖南省株洲市 | 纺织业 | 81.49 | 同一控制下企业合并 | |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 长沙 | 湖南省长沙市 | 制造业 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 湖南华升服饰股份有限公司 | 长沙 | 湖南省长沙市 | 服饰业 | 70.00 | 27.03 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 湖南华升工贸有限公司 | 1.00% | 30,081.88 | 0.00 | 3,879,111.29 |
| 湖南华升洞庭麻业有限公司 | 10.16% | -5,166,605.28 | 73,800.00 | 7,271,226.18 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 18.51% | -1,690,620.80 | 0.00 | 37,153,932.83 |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 49.00% | -2,900,268.87 | 0.00 | -41,932,760.02 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖南华升工贸有限公司 | 26,889.50 | 5,841.33 | 32,730.83 | 10,759.63 | 30.00 | 10,789.63 | 27,243.18 | 6,362.28 | 33,605.46 | 11,935.08 | 30.00 | 11,965.08 |
| 湖南华升洞庭麻业有限公司 | 10,226.84 | 11,156.55 | 21,383.39 | 11,500.98 | 3,829.05 | 15,330.03 | 11,462.09 | 11,605.44 | 23,067.53 | 9,036.24 | 2,865.30 | 11,901.54 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 11,372.06 | 13,463.54 | 24,835.60 | 3,352.09 | 1,414.72 | 4,766.81 | 12,094.98 | 12,660.64 | 24,755.62 | 3,718.53 | 55.11 | 3,773.64 |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 5,688.79 | 2,075.95 | 7,764.74 | 14,822.45 | 1,500.00 | 16,322.45 | 5,133.02 | 2,143.19 | 7,276.21 | 15,146.59 | 0.00 | 15,146.59 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖南华升工贸有限公司 | 90,120.71 | 300.82 | 300.82 | 667.55 | 83,539.76 | 401.97 | 401.97 | -3,592.27 |
| 湖南华升洞庭麻业有限公司 | 8,969.81 | -5,085.24 | -5,085.24 | -1,905.52 | 11,540.43 | -4,765.74 | -4,765.74 | -1,013.59 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 3,928.48 | -913.19 | -913.19 | -2,644.67 | 10,231.05 | -1,125.02 | -1,125.02 | 1,289.67 |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 1,759.46 | -591.89 | -591.89 | -302.09 | 1,683.02 | -1,409.18 | -1,409.18 | 1,990.24 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 湖南英捷高科技有限责任公司 | 湖南省 | 湖南省 | 制造业 | 24.02 | 24.02 | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 湖南英捷高科技有限责任公司 | 湖南英捷高科技有限责任公司 | 湖南英捷高科技有限责任公司 | 湖南英捷高科技有限责任公司 | |
| 流动资产 | 70,469,710.11 | 83,087,032.77 | ||
| 非流动资产 | 35,596,864.06 | 23,885,556.00 | ||
| 资产合计 | 106,066,574.17 | 106,972,588.77 | ||
| 流动负债 | 10,929,850.93 | 12,051,695.70 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 10,929,850.93 | 12,051,695.70 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 95,136,723.24 | 94,920,893.07 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 22,851,840.92 | 22,799,998.52 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 23,959,369.03 | 23,907,526.62 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 37,938,451.57 | 43,420,552.30 | ||
| 净利润 | 215,830.17 | 735,626.03 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 215,830.17 | 735,626.03 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产的情况见七、合并财务报表项目注释80外币货币性项目。
2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
截至2019年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币25,000,000.00元。在其他变量不变的假设下，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司设专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低本公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，本公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
（3）流动性风险
流动性风险，为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 51,167,335.03 | 104,935,546.87 | 8,471,896.57 | 164,574,778.47 |
| （一）交易性金融资产 | 51,167,335.03 | 104,935,546.87 | 156,102,881.90 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 51,167,335.03 | 104,935,546.87 | 156,102,881.90 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 51,167,335.03 | 104,935,546.87 | 156,102,881.90 | |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 8,471,896.57 | 8,471,896.57 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 51,167,335.03 | 104,935,546.87 | 8,471,896.57 | 164,574,778.47 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
按资产负债表日该资产和负债的市场报价不加调整的作为其公允价值的确定依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
按市场上接近资产负债表日该资产交易价格作为其公允价值的确定依据。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司对其他权益工具投资以成本作为其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 湖南华升集团有限公司 | 长沙市天心区芙蓉中路三段420号 | 投资 | 120,000.00 | 40.31 | 40.31 |
本企业的母公司情况的说明
湖南华升集团有限公司成立于1988年3月12日，统一社会信用代码：9143000018376300X9；注册资本：人民币12亿元整。本公司于2017年整体改制为国有独资公司。法定代表人：刘政；注册地址：长沙市天心区芙蓉中路三段420号；经营范围：授权范围内的国有资产经营、管理、投资及企业兼并、收购。 经销日用百货、纺织品、日用杂品、工艺美术品、苎麻原料；提供仓储、纺织生产科研及咨询服务。本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产管理委员会。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司的情况详见七、合并财务报表项目注释里第九、在其他主体中的权益第1款在子公司中的权益部分。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
重要的合营或联营企业详见七、合并财务报表项目注释里第九、在其他主体中的权益第3款在合营企业或联营企业中的权益部分。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 沅江洞庭士达麻纺织厂有限公司 | 受同一控股股东控制及控制方控制的其他企业 |
| 湖南洞庭苎麻纺织印染厂 | 受同一控股股东控制及控制方控制的其他企业 |
| 深圳华顺达实业有限公司 | 受同一控股股东控制及控制方控制的其他企业 |
| 湖南华升投资控股有限公司 | 受同一控股股东控制及控制方控制的其他企业 |
| 株洲市金爽资产有限责任公司 | 受同一控股股东控制及控制方控制的其他企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 控股股东及最终控制方 | |||
| 湖南华升集团有限公司 | 销售商品 | 6,359,402.55 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 湖南华升集团有限公司 | 房产 | 762,768.17 | 866,605.71 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
实际出租方为公司控股子公司湖南华升工贸有限公司。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 湖南华升集团有限公司 | 3,400 | 2019-1-1 | 2019-12-31 | 利息：175万元 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 239.8 | 190.93 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 控股股东及最终控制方 | |||
| 其他应付款 | 湖南华升集团有限公司 | 47,681,127.23 | 46,495,416.73 |
| 长期应付款 | 湖南华升集团有限公司 | 28,003,031.26 | 28,003,031.26 |
| 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | |||
| 其他应付款 | 湖南洞庭苎麻纺织印染厂 | 26,753.55 | 26,753.55 |
| 其他应付款 | 深圳华顺达实业有限公司 | 1,181,205.59 | 1,181,205.59 |
| 合计 | 76,892,117.63 | 75,706,407.13 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 26,444,887.00 | 9,089,596.49 |
| 合计 | 26,444,887.00 | 9,089,596.49 |
其他说明：
√适用 □不适用
1)其他应收款分类
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 49,578,651.23 | 100.00 | 23,133,764.23 | 46.66 | 26,444,887.00 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 49,578,651.23 | 100.00 | 23,133,764.23 | — | 26,444,887.00 |
（续表）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 28,780,133.46 | 100.00 | 19,690,536.97 | 68.42 | 9,089,596.49 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 28,780,133.46 | 100.00 | 19,690,536.97 | — | 9,089,596.49 |
2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 294,296.45 | 14,714.82 | 5.00 |
| 5年以上 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 394,296.45 | 114,714.82 | - |
3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 49,184,354.78 | 23,019,049.41 | 46.80 |
| 合计 | 49,184,354.78 | 23,019,049.41 | — |
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 20,821,154.63 |
| 1至2年 | 589,053.00 |
| 2至3年 | 1,000,103.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 10,869,140.60 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 16,299,200.00 |
| 合计 | 49,578,651.23 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 294,296.45 | |
| 垫付职工个人款/员工借款 | 100,000.00 | 122,636.86 |
| 关联方往来 | 49,184,354.78 | 28,657,496.60 |
| 合计 | 49,578,651.23 | 28,780,133.46 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 19,690,536.97 | 19,690,536.97 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 3,443,227.26 | 3,443,227.26 | ||
| 2019年12月31日余额 | 23,133,764.23 | 23,133,764.23 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 19,690,536.97 | 3,443,227.26 | 23,133,764.23 | |||
| 合计 | 19,690,536.97 | 3,443,227.26 | 23,133,764.23 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖南华升洞庭麻业有限公司 | 关联往来款 | 20,115,113.79 | 1年以内 | 40.57 | 997,201.44 |
| 湖南华升洞庭麻业有限公司 | 关联往来款 | 9,099,200.00 | 5年以上 | 18.35 | 9,099,200.00 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 关联往来款 | 111,134.00 | 1年以内 | 0.22 | 5,556.70 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 关联往来款 | 188,425.00 | 1-2年 | 0.38 | 18,842.50 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 关联往来款 | 259,045.00 | 2-3年 | 0.52 | 77,713.50 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 关联往来款 | 413,596.73 | 3-4年 | 0.83 | 206,798.37 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 关联往来款 | 7,100,000.00 | 5年以上 | 14.32 | 7,100,000.00 |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 关联往来款 | 266,393.39 | 1年以内 | 0.54 | 13,319.67 |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 关联往来款 | 400,628.00 | 1-2年 | 0.81 | 40,062.80 |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 关联往来款 | 775,275.00 | 2-3年 | 1.56 | 232,582.50 |
| 湖南汇一制药机械有限公司 | 关联往来款 | 10,455,543.87 | 3-4年 | 21.09 | 5,227,771.94 |
| 合计 | / | 49,184,354.78 | / | 99.19 | 23,019,049.42 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 467,692,529.18 | 46,388,225.08 | 421,304,304.10 | 467,692,529.18 | 46,388,225.08 | 421,304,304.10 |
| 对联营、合营企业投资 | 23,959,369.03 | 23,959,369.03 | 23,907,526.62 | 23,907,526.62 | ||
| 合计 | 491,651,898.21 | 46,388,225.08 | 445,263,673.13 | 491,600,055.80 | 46,388,225.08 | 445,211,830.72 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 湖南华升洞庭麻业有限公司 | 153,731,695.18 | 153,731,695.18 | ||||
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 160,281,722.34 | 160,281,722.34 | ||||
| 湖南华升工贸有限公司 | 73,087,805.80 | 73,087,805.80 | ||||
| 湖南华升服饰股份有限公司 | 14,700,000.00 | 14,700,000.00 | ||||
| 湖南汇一制药机 | 65,891,305.86 | 65,891,305.86 | 46,388,225.08 |
| 械有限公司 | ||||||
| 合计 | 467,692,529.18 | 467,692,529.18 | 46,388,225.08 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南英捷高科技有限责任公司 | 23,907,526.62 | 51,842.41 | 23,959,369.03 | ||||||||
| 小计 | 23,907,526.62 | 51,842.41 | 23,959,369.03 | ||||||||
| 合计 | 23,907,526.62 | 51,842.41 | 23,959,369.03 | ||||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 7,638,791.03 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 51,842.41 | 176,697.37 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 3,415,330.20 | 7,163,996.40 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 86,075,382.61 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | 1,980,824.57 | 112,191.78 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 5,447,997.18 | 101,167,059.19 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 9,073,568.37 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,549,966.89 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,915,258.79 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,100,750.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,364,530.97 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -938,699.00 | |
| 少数股东权益影响额 | -2,054,438.95 | |
| 合计 | 4,281,875.13 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -8.48 | -0.1410 | -0.1410 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -9.12 | -0.1516 | -0.1516 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 |
董事长：杨洁董事会批准报送日期：2020年4月10日
修订信息
□适用 √不适用