山东弘宇农机股份有限公司Shandong Hongyu Agricultural Machinery Co., Ltd.（山东省莱州市虎头崖经济技术工业园区弘宇路3号）
年年
年年
度度
报报
告告
2020年4月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人柳秋杰、主管会计工作负责人王铁成及会计机构负责人(会计主管人员)孙建杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“公司未来发展的展望”中描述了未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险因素，敬请广大投资者注意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以66670000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 37
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 38
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 39
第十节 公司治理 ...... 46
第十一节 公司债券相关情况 ...... 52
第十二节 财务报告 ...... 53
第十三节 备查文件目录 ...... 162
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司 | 指 | 山东弘宇农机股份有限公司 |
| 雷沃重工 | 指 | 雷沃重工股份有限公司雷沃阿波斯潍坊农业装备分公司 |
| 一拖股份 | 指 | 第一拖拉机股份有限公司 |
| 约翰迪尔（宁波） | 指 | 约翰迪尔（宁波）农业机械有限公司 |
| 约翰迪尔（天津） | 指 | 约翰迪尔（天津）有限公司 |
| 东风农机 | 指 | 常州东风农机集团有限公司 |
| 马恒达 | 指 | 马恒达悦达（盐城）拖拉机制造有限公司 |
| 五征集团 | 指 | 山东五征集团有限公司 |
| 大马力 | 指 | 功率高于70马力或者高于51.5KW |
| 中马力 | 指 | 功率25马力-70马力或者18.4KW-51.5KW |
| 股东、股东大会 | 指 | 山东弘宇农机股份有限公司股东、股东大会 |
| 董事、董事会 | 指 | 山东弘宇农机股份有限公司董事、董事会 |
| 监事、监事会 | 指 | 山东弘宇农机股份有限公司监事、监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《山东弘宇农机股份有限公司公司章程》 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 弘宇股份 | 股票代码 | 002890 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 山东弘宇农机股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 弘宇股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shandong Hongyu Agricultural Machinery Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 柳秋杰 | ||
| 注册地址 | 山东省莱州市虎头崖经济技术工业园区弘宇路3号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 261400 | ||
| 办公地址 | 山东省莱州市虎头崖经济技术工业园区弘宇路3号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 261400 | ||
| 公司网址 | http://www.sdhynj.net | ||
| 电子信箱 | hynjzq@126.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘志鸿 | 高晓宁 |
| 联系地址 | 山东省莱州市虎头崖经济技术工业园区弘宇路3号 | 山东省莱州市虎头崖经济技术工业园区弘宇路3号 |
| 电话 | 0535-2232378 | 0535-2232378 |
| 传真 | 0535-2232378 | 0535-2232378 |
| 电子信箱 | lzhhongyu@126.com | sdhy_cwgxn@126.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 证券办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 济南市历下区经十路7000号汉峪金谷A5-5号楼22层 |
| 签字会计师姓名 | 吴金锋、王文杰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 华英证券有限责任公司 | 无锡市滨湖区金融一街10号无锡金融中心5层 | 葛娟娟、解丹 | 2017/08/02-2019/12/31 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 282,169,529.63 | 239,341,500.49 | 17.89% | 283,498,472.62 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 8,553,393.24 | 28,125,620.02 | -69.59% | 40,102,577.01 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 2,831,166.04 | 6,556,761.05 | -56.82% | 33,133,100.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 18,198,830.23 | 4,121,430.46 | 341.57% | 21,771,928.48 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.42 | -69.05% | 0.7 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.42 | -69.05% | 0.7 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.60% | 5.43% | -3.83% | 10.45% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 641,103,479.17 | 638,377,245.08 | 0.43% | 604,399,119.90 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 540,677,875.03 | 530,157,464.50 | 1.98% | 505,064,294.39 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 89,947,001.60 | 65,139,358.89 | 53,612,969.49 | 73,470,199.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,817,715.51 | 1,546,528.73 | 1,264,657.41 | 3,924,491.59 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 267,507.50 | 54,719.67 | -210,610.76 | 2,719,549.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,286,841.07 | 9,769,994.63 | 2,819,545.87 | 9,896,130.80 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 132,639.92 | -22,976.15 | -48,906.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,238,072.79 | 18,902,464.28 | 8,112,064.31 | 主要为重点产业振兴和技术改造资金54万元，基础设施建设补助资金26.2万元以及手续费返还款18.4万元等 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,428,231.96 | 6,481,604.12 | 主要为理财产品投资收益 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -66,906.79 | 14,035.93 | 159,414.26 | |
| 减：所得税影响额 | 1,009,810.68 | 3,806,269.21 | 1,253,095.82 | |
| 合计 | 5,722,227.20 | 21,568,858.97 | 6,969,476.29 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要业绩驱动因素：
公司的主营业务是农用拖拉机提升器的研发、生产和销售，主要产品包括大、中马力提升器及其配件，提升器产品作为农用拖拉机的工作装置系统，主要发挥着连接农具、控制农具并保证拖拉机能够实现多种田间作业的功能，其与发动机、底盘、变速箱等同属于农用拖拉机的核心组成部件。
作为农用拖拉机主机厂商的配套企业，公司采取了研发、生产和销售一体化的经营模式，具体为：研发方面，公司拥有自己的研发技术团队，主要负责适配于各拖拉机类型所需要产品的开发和技术改进，经过长期积累沉淀以及对国外先进技术的消化吸收和再创新，公司多年来持续保持着产品领先和技术领先，并拥有多项发明专利；生产方面，公司采取了自主生产和委外加工相结合的模式，对于产品的核心部件，公司绝对掌握其生产加工的技术和能力并进行自主生产，对于部分非核心部件以零星标准件，公司委托部分优质配套厂商予以加工或直接采购；销售方面，作为拖拉机主机厂商配套单位，公司采取直接向下游拖拉机主机厂销售的模式。
提高农业规模经营水平，转变农业经营方式、提高农业生产效益是提升我国农业竞争力的必经之路，也是大功率、高生产效率拖拉机等农机设备发展的根本驱动因素，更是包括提升器在内的各拖拉机配套器件的关键业绩驱动因素。近些年来，中央按年度发布的一号文件多次强调转变农业经营方式转变的重要性，转变农业经营方式是提高中国农业竞争力、增加农民收入、优化中国经济结构的必经之路。其中，提高农业规模经营水平是转变农业经营方式的关键，随着农业规模化经营的推进，我国拖拉机将加快向大功率、四驱产品方向发展，拖拉机用户需求将继续保持刚性需求。但，近年我国农机市场发展不及预期，公司业务拓展也受到一定程度影响。
（二）公司所属行业发展阶段、周期性特点以及所处行业地位：
公司作为农用拖拉机主机生产组装厂商的配套企业，其业绩及发展与下游拖拉机主机的市场及发展状况高度相关；尤其是公司作为提升器细分市场的龙头企业，公司的业务拓展及发展与下游拖拉机主机的市场及发展状况有着更高的相关度。 目前，国内拖拉机市场发展需求释放不及预期，同时，行业总体结构仍在进一步调整中，骨干企业（以拖拉机和收获机为主的企业）也在进行积极的调整，会不同程度地影响行业的发展速度。业内的多数企业，尤其是大企业，都采取了比较谨慎的经营策略和经营思路，比如主动去过剩产能、淘汰部分产品等；还有很多企业采取非常谨慎的销售策略，如放弃零首付、低首付等经营方式。该等状况之下，也使得公司的业绩受到一定程度的影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 较上期期末减少-81.43%，主要系在本期在建工程完工投入使用所致。 |
| 货币资金 | 较上期期末增加45.82%，主要系本期销售货物收到的货币资金增加所致。 |
| 预付款项 | 较上期期末增加39.95%，主要系本期预付帐款增加所致。 |
| 长期待摊费用 | 较上期期末增加36.45%，主要系本期模具费投入增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司多年来专注于拖拉机液压提升器的生产和销售，在以下方面形成了较强的竞争优势，是国内领先的拖拉机液压提升器生产企业。 研发和技术优势：公司一直专注于拖拉机液压提升器的生产和销售，是国内较早进入拖拉机液压提升器行业的企业之一。公司通过长期生产实践积累以及对国外先进技术的消化吸收和再创新，掌握了拖拉机液压提升器产品的核心技术，共获得28个实用新型专利，4个外观专利，4个发明专利。公司已经在电液悬挂控制系统和负荷传感技术方面投入研究，与博世力士乐合作，完成二代电控提升器样机开发，并在青岛农机展会成功展出，引起约翰.迪尔、福田雷沃、道依茨法尔等公司领导和专业技术人员的高度关注和一致好评，为智能拖拉机所需的电控提升器做好了充分的技术储备；在大马力拖拉机液压提升器生产方面，公司已批量生产了多款大马力拖拉机液压提升器，其中包括有120-160马力高性能液压提升器，处于国内领先水平。起草了《拖拉机液压提升器技术条件》、《农业拖拉机液压悬挂系统技术条件》和《农业拖拉机液压悬挂系统试验方法》等行业标准；参与或者独立设计的提升器产品，在提升器市场得到广泛的运用和借鉴；拥有国内领先水平的铸造静压生产线，并配套装备了光谱仪等关键检测设备、电脑自动配料熔炼系统，保证了产品基础件的内在质量；对于一些需要特殊工艺处理的部件，公司配置了世界先进水平的爱协林热处理多用炉、隧道式热处理生产线等设备，以保证产品零部件的特殊质量要求；公司设计和生产了一些拥有发明专利的种类的部件，以提高提升器的效能并减少损坏。另外，公司也自行设计和制造了多种专用检具，用来检测许多常规检具无法精确测量的尺寸，保证了零部件的合格率。 规模优势：凭借在拖拉机液压提升器行业数十年的经验积累和技术改造，针对各个大型拖拉机厂商不同型号提升器的不同需求，公司形成了丰富的产品线，为下游主机厂定制配套各马力段、多种规格的提升器，其中大马力提升器近200种型号，中马力提升器约300种型号，产品规格齐全，规模处于行业领先地位。依托完善的质量控制，公司能够满足各个拖拉机厂对提升器产品的多样化及可靠性需求。 客户优势：公司在拖拉机液压提升器行业积累了雷沃重工、一拖股份、约翰迪尔（宁波）、约翰迪尔（天津）、东风农机、五征集团等优质客户资源，与意大利道依茨、日本洋马、石川岛和久保田公司、印度马恒达等多家知名公司保持技术和业务往来。 产品质量控制优势：公司建立了完善可靠的全员、全过程的质量保证体系，积累了丰富的质量控制经验。公司自2002年开始推行ISO9001质量管理体系，并获得质量管理体系认证证书，于2009年完成ISO9001：2008版的变更，并严格按照其要求进行设计制造工艺，组织生产和规范质量保证流程，使公司的产品质量得到持续改进。公司以PDCA循环系统为基础，促进质量管理体系持续改进，并且于2013年通过美国约翰迪尔公司的G223供应商准入审核。这套审核体系从供应商的规模、应用软件配备实力、设计能力、研发实力、工艺水平、现场管理等多角度对供应商的质量管理体系进行考核。 售后服务优势：公司拥有完善的售后服务网络，具备快速的服务反应能力，为主机厂提供持续和全面的服务支持。首先，公司对一拖、雷沃重工、约翰迪尔、东风等主要客户派出驻厂员，负责主机厂的相关售后服务，并且连带负责周围小客户的售后服务，确保第一时间快速处理售后问题；其次，在每年的春耕时节，公司会对东三省等粮食主产区、农机使用大省派出专业售后服务人员进行一段时间的集中售后服务。相对于市场中的其他提升器生产商，公司的售后服务优势明显，增强了市场竞争力。 团队优势：公司拥有稳定、优秀的管理、研发和营销团队。公司自成立以来，管理团队一直保持稳定，其具有很强的创新意识、不断进取的开拓精神和丰富的管理经验，并且对市场发展拥有前瞻性的认识和把握，能够敏锐把握行业发展的机会，在长期实践中积累了丰富的行业经验，为公司业务的发展提供了有力保障。核心研发团队以用户需求为根本出发点，先后开发了多项技术成果，保证了产品的先进性、适应性和高可靠性；具备了可以满足主机厂特殊配套需要的设计能力，是全程个性化的提升器方案解决专家。营销团队具有高度的市场敏感性，能够及时把握市场需求动向，挖掘潜在客户，扩大市场
份额。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，我国农机市场持续低位运行，传统农机产品市场增量需求依然不足，农机行业继续处于调整期间。根据我国农机工业协会行业数据，2019年拖拉机行业大中型拖拉机产品累计销售19.15万台，同比增长7.12%。虽然较去年出现一定的小幅反弹，但持续增长的动能依旧不足。 2019年，在面临行业持续调整的市场条件下，公司千方百计积极拓展市场，提升售后服务，实现本年度销售收入稳中略增；同时，紧抓内部管理和成本控制，最大限度地克服了钢铁等原材料价格高位运行带来的成本压力。2019年公司实现收入28,216.95万元，较上年增长17.89%，实现归属于上市公司股东的利润855.34万元，较上年下降69.59%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 282,169,529.63 | 100% | 239,341,500.49 | 100% | 17.89% |
| 分行业 | |||||
| 专业设备制造业 | 282,169,529.63 | 100.00% | 239,341,500.49 | 100.00% | 17.89% |
| 分产品 | |||||
| 提升器总成（大中小型） | 190,533,473.16 | 67.52% | 149,098,229.70 | 62.30% | 27.79% |
| 其他配件 | 63,769,315.04 | 22.60% | 53,809,352.62 | 22.48% | 18.51% |
| 汽车配件 | 27,866,741.43 | 9.88% | 36,433,918.17 | 15.22% | -23.51% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 213,913,326.50 | 75.81% | 186,714,888.50 | 78.01% | 14.57% |
| 华北地区 | 50,287,070.57 | 17.82% | 39,133,259.43 | 16.35% | 28.50% |
| 东北地区 | 9,497,816.60 | 3.37% | 4,559,751.20 | 1.91% | 108.30% |
| 华中地区 | 2,444,455.50 | 0.87% | 1,632,937.23 | 0.68% | 49.70% |
| 其他 | 6,026,860.46 | 2.13% | 7,300,664.13 | 3.05% | -17.45% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 专用设备制造业 | 282,169,529.63 | 244,891,121.04 | 13.21% | 17.89% | 22.29% | -3.12% |
| 分产品 | ||||||
| 提升器总成（大中小型） | 190,533,473.16 | 165,205,733.81 | 13.29% | 27.79% | 31.39% | -2.38% |
| 汽车配件 | 27,866,741.43 | 23,507,572.27 | 15.64% | -23.51% | -16.63% | -6.97% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 213,913,326.50 | 185,602,839.40 | 13.23% | 14.57% | 17.94% | -2.49% |
| 华北地区 | 50,287,070.57 | 44,624,732.97 | 11.26% | 28.50% | 33.23% | -3.15% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 专用设备制造业 | 销售量 | 台 | 273,093 | 214,745 | 27.17% |
| 生产量 | 台 | 258,543 | 215,221 | 20.13% | |
| 库存量 | 台 | 34,720 | 47,871 | -27.47% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 专用设备制造业 | 原材料及外购件 | 181,706,298.21 | 74.20% | 141,394,222.34 | 70.61% | 28.51% |
| 专用设备制造业 | 工资 | 27,949,344.48 | 11.41% | 23,429,310.71 | 11.70% | 19.29% |
| 专用设备制造业 | 电费 | 9,350,347.86 | 3.82% | 8,800,709.04 | 4.39% | 6.25% |
| 专用设备制造业 | 制造费用 | 25,885,130.49 | 10.57% | 26,635,849.39 | 13.30% | -2.82% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 133,700,367.02 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 47.39% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 56,762,214.18 | 20.12% |
| 2 | 客户二 | 30,922,712.03 | 10.96% |
| 3 | 客户三 | 15,911,590.14 | 5.64% |
| 4 | 客户四 | 15,345,371.79 | 5.44% |
| 5 | 客户五 | 14,758,478.88 | 5.23% |
| 合计 | -- | 133,700,367.02 | 47.39% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 47,303,683.37 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 24.89% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 13,834,144.43 | 7.28% |
| 2 | 供应商二 | 11,711,819.87 | 6.16% |
| 3 | 供应商三 | 8,037,443.43 | 4.23% |
| 4 | 供应商四 | 6,943,039.08 | 3.65% |
| 5 | 供应商五 | 6,777,236.56 | 3.57% |
| 合计 | -- | 47,303,683.37 | 24.89% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 10,668,271.31 | 8,889,472.78 | 20.01% | 无重大变动 |
| 管理费用 | 11,269,266.02 | 11,170,359.24 | 0.89% | 无重大变动 |
| 财务费用 | 233,531.79 | 810,711.30 | -71.19% | 本期根据新金融准则处置应收款项融资取得收益计入投资收益所致 |
| 研发费用 | 9,147,645.86 | 7,532,215.63 | 21.45% | 无重大变动 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司持续加强技术创新和新产品投入，不断增强持续创新能力和技术竞争力，报告期内，公司研发投入为914.76万元，占公司全年营业收入的3.24%。项目研发按计划稳步推进，公司的研发投入有利于增强公司核心竞争力，确保公司产品销售。公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 65 | 65 | 0.00% |
| 研发人员数量占比 | 10.25% | 10.73% | -0.48% |
| 研发投入金额（元） | 9,147,645.86 | 7,532,215.63 | 21.45% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.24% | 3.15% | 0.09% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 228,108,475.98 | 138,820,044.21 | 64.32% |
| 经营活动现金流出小计 | 209,909,645.75 | 134,698,613.75 | 55.84% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,198,830.23 | 4,121,430.46 | 341.57% |
| 投资活动现金流入小计 | 755,991,525.87 | 426,518,604.12 | 77.25% |
| 投资活动现金流出小计 | 757,995,499.76 | 465,384,203.21 | 62.88% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,003,973.89 | -38,865,599.09 | 94.84% |
| 筹资活动现金流入小计 | 22,113,250.00 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 44,691,698.62 | -100.00% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,578,448.62 | 100.00% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 16,198,629.01 | -57,322,617.25 | 128.26% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入增加64.32%，主要是本报告期销售收到的现金以及应收票据到期托收的现金增加所致；
2、经营活动现金流出增加55.84%，主要是本报告期原材料采购现汇结算付款比重增加所致；
3、经营活动产生的现金流量净额增加341.57%，主要是本报告期销售收到的现金以及应收票据到期托收的现金增加所致；
4、投资活动现金流入增加77.25%，主要原因是购买的理财产品到期赎回所致；
5、投资活动现金流出增加66.88%，主要是本报告期购买理财产品增加所致；
6、投资活动产生的现金流量净额增加94.84%，主要是本报告期收回购买理财产品增加所致；
7、筹资活动现金流入减少100%，主要是本期无筹资活动现金流入业务所致；
8、筹资活动现金流出减少100%，主要是本期无筹资活动现金流出业务所致；
9、筹资活动产生的现金流量净额增加100%，主要是本报告期没有发生筹资活动现金流入和现金流出所致；10、现金及现金等价物净增加额增加128.26%，主要是本报告期经营活动产生的现金流量净额增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润差异率为112.77%,主要是本报告期销售收到现金以及应收票据到期托收的现金增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 5,078,283.41 | 55.63% | 主要是理财产品收益所致 | 否 |
| 资产减值 | 191,967.55 | 2.10% | 主要是计提的存货跌价准备增加所致 | 否 |
| 营业外收入 | 124,226.64 | 1.36% | 主要是收到的财政补贴资金所致 | 否 |
| 营业外支出 | 68,650.93 | 0.75% | 主要是本期支付的爱心捐款支出所致 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 55,673,997.72 | 8.68% | 38,179,368.71 | 5.97% | 2.71% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 88,503,100.79 | 13.80% | 86,086,725.81 | 13.46% | 0.34% | 无重大变化 |
| 存货 | 105,425,133.41 | 16.44% | 121,782,601.52 | 19.04% | -2.60% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 145,950,003.46 | 22.77% | 142,705,537.13 | 22.31% | 0.46% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 1,416,730.00 | 0.22% | 7,627,301.64 | 1.19% | -0.97% | 无重大变化 |
| 应收款项融资 | 54,998,161.15 | 8.58% | 57,055,661.29 | 8.92% | -0.34% | 无重大变化 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,296,000.00 | 因合同纠纷被冻结 |
| 应收票据 | 6,730,000.00 | 为开具银行承兑汇票提供质押担保 |
| 固定资产 | 29,577,408.87 | 为开具银行承兑汇票提供抵押担保 |
| 无形资产 | 8,823,030.21 | 为开具银行承兑汇票提供抵押担保 |
| 合计 | 46,426,439.08 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年 | 首次公开发行股票 | 17,245.06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 17,245.06 | 部分购买理财产品，其余存储于募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 17,245.06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 17,245.06 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东弘宇农机股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】 1243 号）的核准，公司向社会公开发行人民币普通股1,667 万股，每股发行价格为人民币 12.76 元，募集资金总额为人民币21,270.92万元，扣除发行费用人民币 4,025.86 万元，实际募集资金净额为人民币 17,245.06 万元。上述募集资金到位 情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了“大信验字【2017】第 3-00030 号”《验资报告》。在本报告期，公司按照相关规定要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情况。公司在第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在确保不影响募集资金正常使用，并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币15,000万元闲置募集资金进行管理，并授权总经理在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件，上述额度自2018年第一次临时股东大会审议通过之日起的 12 个月内，可循环使用。具体内容详见公司于2018年8月23日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 披露的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》。公司在第三届董事会第二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在确保不影响募集资金正常使用，并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币15,000万元闲置募集资金进行管理，并授权总经理在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件，上述额度自股东大会审议通过之日起的 12 个月内，可循环使用。具体内容详见公司于2019年8月22日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》。承诺投资项目和超募
资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 大马力拖拉机液压提升装置精细生产建设项目 | 否 | 17,245.06 | 17,245.06 | 0 | 0 | 2021年10月 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 17,245.06 | 17,245.06 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 大马力拖拉机液压提升装置精细生产建设 | 否 | |||||||||
| 合计 | -- | 17,245.06 | 17,245.06 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 公司于2019年8月21日召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于重新论证首次公开发行募集资金投资项目并延长建设周期的议案》，公司全体独立董事对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核查意见。由于募投项目建设周期内，持续受国内外宏观经济环境以及农机行业发展状况的影响，公司产品（拖拉机提升器）下游市场（拖拉机整机）的市场销售情况低迷，进而公司产品拖拉机提升器的需求处于疲软状态，公司拟将募投项目“大马力拖拉机液压提升装置精细生产建设项目”达到预定可使用状态的日期从2019 年 10月延期至2021 年 10 月。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用募集资金用于承诺的募集资金投资项目。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局与趋势
公司所处行业为农机行业，近两年农机市场进入深度调整期，现整体市场所呈现出的基本发展速率仍处于低速运行，2019年12月份，中央经济工作会议部署了2020年经济工作，其中指出，要毫不放松抓好农业生产，扎实推进乡村振兴；要推动实体经济发展，提升制造业水平，可谓是对处于低谷运行中的农机行业的一大利好。国家对“三农”事业的政策支持力度不会减弱，可以说，推进农业进步是硬性需求，是不可间断的民生大计。农业离不开农机，这是必然的，尽管农机产业结构会持续调整、持续变革、持续颠覆成规，但是行业前行的步伐不会停止，并且会越来越好。
（二）公司发展战略
公司确定了2020年公司的工作思路和发展方向，加强以“精益生产”为核心的生产管理；深化以“增效益”为核心以“提效率、见效果”为目标的的全面企业管理。公司面对现在的市场状况，审时度势，紧盯市场的变化，紧抓主业不放松，在行业低谷期力争挤压式增长，稳固拖拉机液压提升器领域龙头地位。公司在对于2019年高端液压阀等液压机械产品已切入市场的基础上，积极拓展液压机械产品新市场。公司将继续为重新构建弘宇股份资本、再造发展新平台寻找时机，以有力触发弘宇股份资本融合的体量扩张。 面对挑战和机遇，我们要认清形势、坚定信心、适应新常态。我们要围绕2020年公司的经营目标，以点落脚、全面落地、狠抓落实，凝聚共识，形成合力，全面提升公司运营水平、增加经济效益。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（一）公司2017年利润分配情况
2017年度利润分配方案：以公司2017年12月31日的股本66,670,000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.60元（含税），共计派发现金红利4,000,200.00元，不送红股，不以资本公积转增股本。
（二）公司2018年利润分配情况
2018年度利润分配方案：本年度不进行现金分红，不送红股，不以资本公积转增股本。
（三）公司2019年利润分配情况
2019年度利润分配方案：以公司2019年12月31日的股本66,670,000股为基数，向全体股东每10股派发现金2.00元（含税），共计派发现金红利13,334,000.00元，不送红股，不以资本公积转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 13,334,000.00 | 8,553,393.24 | 155.89% | 0.00 | 0.00% | 13,334,000.00 | 155.89% |
| 2018年 | 0.00 | 28,125,620.02 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 4,000,200.00 | 40,102,577.01 | 9.97% | 0.00 | 0.00% | 4,000,200.00 | 9.97% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 66670000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 13,334,000.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 13334000 |
| 可分配利润（元） | 233,535,758.56 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 2020年4月9日，公司召开了第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司2019年度利润分配方案的议案》。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》，2019年度公司实现净利润人民币8,553,393.24元，截至2019年12月31日，累计可供分配利润233,535,758.56元。公司2019年度利润分配方案为：以公司2019年12月31日的股本66,670,000股为基数，向全体股东每10股派发现金2.00元（含税），共计派发现金红利13,334,000.00元，不送红股，不进行资本公积转增股本。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人 | 自愿锁定股份 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺（一）公司控股股东、实际控制人自愿锁定股份承诺” | 2017年05月18日 | 36个月 | 正常履行 |
| 公司控股股东、董事、高级管理人员 | 稳定股价 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“二、关于公司股票上市后股票价格稳定措施的预案“ | 2017年05月18日 | 36个月 | 正常履行 |
| 公司控股股东、烟台同启投资中心（有限合伙）、拉萨经济技术开发区祥隆投资有限公司 | 公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“三、公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向“ | 2017年05月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 对虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“四、关于对虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任的承诺“ | 2017年05月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 摊薄即期回报采取填补措施 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“七、控股股东及实际控制人、公司董事及高级管理人员对本次公开发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺“ | 2017年05月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 公司控股股东、实际控制人 | 避免同业竞争 | 详见招股说明书“第七节 同业竞争和关联交易“之”三、控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺" | 2017年05月18日 | 长期 | 正常履行 | |
| 公司董事、监事、高级管理人员 | 自愿锁定股份 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“（二）持有公司股份的董事、监事、高级管理人员自愿锁定股份的承诺” | 2017年05月18日 | 长期 | 正常履行 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.会计政策变更及依据
（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。
（2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。
（3）财政部于2019年9月发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“合并财务报表格式”），适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
2.会计政策变更的影响
（1）执行新金融工具准则的影响
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： | |||
| 应收票据 | 59,455,661.29 | -57,127,661.29 | 2,328,000.00 |
| 应收账款 | 84,456,187.27 | 1,630,538.54 | 86,086,725.81 |
| 应收款项融资 | 57,055,661.29 | 57,055,661.29 |
| 递延所得税资产 | 1,569,859.90 | -229,899.23 | 1,339,960.67 |
| 股东权益： | |||
| 盈余公积 | 27,022,417.97 | 125,877.13 | 27,148,295.10 |
| 未分配利润 | 224,624,210.98 | 1,202,762.18 | 225,826,973.16 |
| 母公司报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： |
| 应收票据 | 57,615,661.29 | -55,287,661.29 | 2,328,000.00 |
| 应收账款 | 87,549,321.07 | 1,552,907.39 | 89,102,228.46 |
| 应收款项融资 | 55,215,661.29 | 55,215,661.29 | |
| 递延所得税资产 | 1,464,220.58 | -222,136.11 | 1,242,084.47 |
| 股东权益： |
| 盈余公积 | 27,022,417.97 | 125,877.13 | 27,148,295.10 |
| 未分配利润 | 225,085,338.67 | 1,132,894.15 | 226,218,232.82 |
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益。
（2）执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”、“应收账款融资”三个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 45 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 9 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吴金锋、王文杰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 15,000 | 15,000 | 0 |
| 合计 | 15,000 | 15,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（一） 2019年，公司在不断发展的同时，积极履行公司所承担的社会责任，秉持“市场需求为先，科技发展为本，质量保证为重”的经营理念；依靠“立足实际，严格管理，质量为基，持续发展”的管理理念；着眼于“为员工谋福祉，为股东谋福利，为公司谋发展，为社会谋贡献”公司愿景；努力实现“打造弘宇世界级品牌，创建百年现代化企业”的奋斗目标。
（二）公司就股东和债权人权益保护、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持续发展、社会公益事业等方面阐述情况如下：
1、股东和债权人权益保护
公司的利润分配政策重视对投资者的合理投资回报，兼顾公司的实际经营情况及可持续发展，并保持连续性和稳定性。
2、职工权益保护
公司已按照《中华人民共和国劳动法》的有关规定，与员工签订了劳动合同，员工根据劳动合同享有权利和承担义务。公司亦按照国家有关规定，依法为员工办理了职工社会保险，包括基本医疗、基本养老、失业、工伤、生育等险种，并为非农业户口的员工缴纳了住房公积金。
3、供应商、客户和消费者权益保护
公司生产部门根据订单量及市场行情制定生产计划，采购部门负责原材料及零配件的采购。公司原材料及零配件的采购主要通过与供应商签订年度采购框架协议来进行，采购框架协议确定采购的种类、规格、质量标准等条款，具体采购价格、采购数量按照订单执行。公司在成为主机厂的供应商之前，经过了严格的产品质量及性能的考核认证，以保证产品的性能符合客户的要求。公司作为领先的零配件企业具有与主机厂同步开发的能力，与客户之间有着紧密协作关系。合作关系确定以后，为了保证拖拉机产品的质量稳定，主机厂一般不会轻易改变供应商。因此，公司与客户已形成长期稳定的合作关系。
4、环境保护与可持续发展
公司历来重视环境保护工作，于2016年6月23日取得了山东世通质量认证有限公司颁发的《环境管理体系认证证书》，并于2018年完成了版本换版。公司生产严格按国家及地方环境保护法律法规执行，通过检测检验确定了产生污染物质的每个生产环节，并通过优化生产工艺、实施绿色环保技术及配备环保设备等多种手段，将污染物质严格控制在标准范围内。为更好地开展环境保护工作，公司制定了《环境保护管理制度》，并在安全生产中心下专门设立了安全环保部，从而明确了相关责任主体在生产经营中的环保责任，确保公司污染治理工作的正常开展。
5、公共关系和社会公益事业
公司依法纳税，被评为《A级纳税信用等级企业》；承担相应的社会责任，被评为《山东省履行社会责任示范企业》；积极参加爱心捐助等社会公益事业。同时，与当地政府、居民以及社会团体建立了良好的关系。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司历来重视环境保护工作，于2016年6月23日取得了山东世通质量认证有限公司颁发的《环境管理体系认证证书》，并于2018年完成了版本换版。公司生产严格按国家及地方环境保护法律法规执行，通过检测检验确定了产生污染物质的每个生产环节，并通过优化生产工艺、实施绿色环保技术及配备环保设备等多种手段，将污染物质严格控制在标准范围内。为更好地开展环境保护工作，公司制定了《环境保护管理制度》，并在安全生产中心下专门设立了安全环保部，从而明确了相关责任主体在生产经营中的环保责任，确保公司污染治理工作的正常开展。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 27,164,836 | 40.75% | 0 | 0 | 0 | -3,279,378 | -3,279,378 | 23,885,458 | 35.83% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 27,164,836 | 40.75% | 0 | 0 | 0 | -3,279,378 | -3,279,378 | 23,885,458 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 27,164,836 | 40.75% | 0 | 0 | 0 | -3,279,378 | -3,279,378 | 23,885,458 | 35.83% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 39,505,164 | 59.25% | 0 | 0 | 0 | 3,279,378 | 3,279,378 | 42,784,542 | 64.17% |
| 1、人民币普通股 | 39,505,164 | 59.25% | 0 | 0 | 0 | 3,279,378 | 3,279,378 | 42,784,542 | 64.17% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 66,670,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 66,670,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
董、监、高锁定股解除限售及解聘、任期届满解除限售股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 季俊生 | 1,493,231 | 0 | 33,750 | 1,459,481 | 董监高锁定股解限 | 2019年1月2日 |
| 刘海先 | 231,205 | 0 | 231,205 | 0 | 任期届满离任 | 2019年12月23日 |
| 吕桂林 | 1,493,231 | 0 | 1,493,231 | 0 | 自身年龄原因解聘 | 2019年12月25日 |
| 姜洪兴 | 1,492,167 | 0 | 1,492,167 | 0 | 任期届满离任 | 2019年12月25日 |
| 张立杰 | 440,398 | 0 | 29,025 | 411,373 | 董监高锁定股解限 | 2019年1月2日 |
| 合计 | 5,150,232 | 0 | 3,279,378 | 1,870,854 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 6,433 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 4,647 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 于晓卿 | 境内自然人 | 28.59% | 19,059,475 | 0 | 19,059,475 | 0 | |||||||||
| 烟台同启投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 11.42% | 7,613,342 | 0 | 0 | 7,613,342 | |||||||||
| 拉萨经济技术开发区祥隆投资有限公司 | 境内非国有法人 | 9.75% | 6,499,999 | 0 | 0 | 6,499,999 | |||||||||
| 柳秋杰 | 境内自然人 | 3.00% | 1,997,856 | 0 | 1,498,392 | 499,464 | |||||||||
| 姜洪兴 | 境内自然人 | 2.93% | 1,950,156 | -39,400 | 0 | 1,950,156 | |||||||||
| 季俊生 | 境内自然人 | 2.92% | 1,945,975 | 0 | 1,459,481 | 486,494 | |||||||||
| 刘志鸿 | 境内自然人 | 2.53% | 1,687,452 | -97,800 | 1,338,939 | 446,313 | |||||||||
| 王军 | 境内自然人 | 1.77% | 1,178,500 | 1,178,500 | 0 | 1,178,500 | |||||||||
| 吕桂林 | 境内自然人 | 1.69% | 1,125,731 | -375,244 | 0 | 1,125,731 | |||||||||
| 林玮 | 境内自然人 | 1.20% | 801,400 | 801,400 | 0 | 801,400 | |||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中于晓卿、烟台同启投资中心（有限合伙）、拉萨经济技术开发区祥隆投资有限公司、柳秋杰、姜洪兴、季俊生、刘志鸿、吕桂林之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 烟台同启投资中心（有限合伙） | 7,613,342 | 人民币普通股 | 7,613,342 |
| 拉萨经济技术开发区祥隆投资有限公司 | 6,499,999 | 人民币普通股 | 6,499,999 |
| 姜洪兴 | 1,950,156 | 人民币普通股 | 1,950,156 |
| 王军 | 1,178,500 | 人民币普通股 | 1,178,500 |
| 吕桂林 | 1,125,731 | 人民币普通股 | 1,125,731 |
| 林玮 | 801,400 | 人民币普通股 | 801,400 |
| 陈川 | 561,000 | 人民币普通股 | 561,000 |
| 柳秋杰 | 499,464 | 人民币普通股 | 499,464 |
| 季俊生 | 486,494 | 人民币普通股 | 486,494 |
| 郭树玲 | 380,400 | 人民币普通股 | 380,400 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述无限售流通股股东中烟台同启投资中心（有限合伙）、拉萨经济技术开发区祥隆投资有限公司、姜洪兴、吕桂林、柳秋杰、季俊生之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；公司未知其他无限售流通股股东之间以及与前10名股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东拉萨经济技术开发区祥隆投资有限公司通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份6,499,999股，合计持有6,499,999股；王军通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,178,500股,合计持有1,178,500股；郭树玲通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份380,400股，合计持有380,400股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 于晓卿 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 于晓卿 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 柳秋杰 | 董事长兼总经理 | 现任 | 男 | 56 | 2018年03月08日 | 2022年06月21日 | 1,997,856 | 0 | 0 | 0 | 1,997,856 |
| 于晓卿 | 董事 | 离任 | 男 | 67 | 2013年06月17日 | 2020年03月03日 | 19,059,475 | 0 | 0 | 0 | 19,059,475 |
| 刘志鸿 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 51 | 2013年06月17日 | 2022年06月21日 | 1,785,252 | 0 | 97,800 | 0 | 1,687,452 |
| 季俊生 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 59 | 2013年06月17日 | 2022年06月21日 | 1,945,975 | 0 | 0 | 0 | 1,945,975 |
| 张立杰 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2013年06月17日 | 2022年06月21日 | 548,497 | 0 | 0 | 0 | 548,497 |
| 李春瑜 | 副总经理、总工程师 | 现任 | 女 | 54 | 2013年06月17日 | 2022年06月21日 | 157,064 | 0 | 0 | 0 | 157,064 |
| 刘海先 | 监事 | 任免 | 男 | 57 | 2013年06月17日 | 2019年06月21日 | 258,074 | 0 | 99,800 | 0 | 158,274 |
| 吕桂林 | 副总经理 | 离任 | 男 | 62 | 2013年06月17日 | 2019年01月06日 | 1,500,975 | 0 | 375,244 | 0 | 1,125,731 |
| 姜洪兴 | 总工程师 | 任免 | 男 | 55 | 2013年06月17日 | 2019年06月21日 | 1,989,556 | 0 | 39,400 | 0 | 1,950,156 |
| 宁学贵 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2015年09月14日 | 2022年06月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 高秀华 | 独立董事 | 现任 | 女 | 54 | 2015年09月14日 | 2022年06月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张志国 | 独立董事 | 现任 | 男 | 53 | 2016年06月16日 | 2022年06月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王宾 | 监事 | 离任 | 男 | 28 | 2019年06月21日 | 2020年03月02日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 尚波南 | 监事 | 离任 | 男 | 55 | 2019年06月21日 | 2019年09月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴轶涛 | 监事 | 现任 | 男 | 41 | 2013年06月17日 | 2022年06月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王兆华 | 监事 | 现任 | 男 | 34 | 2019年06月21日 | 2022年06月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 牛立军 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2013年06月17日 | 2022年06月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 29,242,724 | 0 | 612,244 | 0 | 28,630,480 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王宾 | 监事 | 任免 | 2019年06月21日 | 选举 |
| 王兆华 | 监事 | 任免 | 2019年06月21日 | 选举 |
| 尚波南 | 监事 | 离任 | 2019年09月25日 | 主动离职 |
| 刘海先 | 监事 | 任期满离任 | 2019年06月21日 | 任期届满离任 |
| 李俊 | 监事 | 任期满离任 | 2019年06月21日 | 任期届满离任 |
| 王稳稳 | 监事 | 任期满离任 | 2019年06月21日 | 任期届满离任 |
| 吕桂林 | 副总经理 | 解聘 | 2019年01月06日 | 自身年龄原因 |
| 姜洪兴 | 总工程师 | 任期满离任 | 2019年06月21日 | 任期届满离任 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责柳秋杰先生，男，1964年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2008年至2013年7月任山东弘宇常务副总经理；2013年7月至2018年3月任公司董事、总经理；2018年3月至今任公司董事长兼总经理。刘志鸿先生，男，1969年6月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级国际注册会计师、高级国际财务管理师。于2014年3月取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2008年至2013年7月任山东弘宇财务总监；2013年7月至2018年2月任公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监。2018年2月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书。牛立军先生，男，1970年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东经济学院，本科学历。2008年3月至2011年10月任山东百富辰资产管理有限公司副总经理；2011年11月至今任拉萨经济技术开发区祥隆投资有限公司总裁；2015年6月至今任山东华升化工科技有限公司董事长；2015年10月至2016年5月任烟台只楚药业有限公司董事；2018年12月至今任台海玛努尔核电设备股份有限公司董事，2013年7月至今任公司董事。宁学贵先生，男，1957年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于吉林工业大学，硕士研究生学历，研究员。2009年10月至2011年11月任山东金亿机械制造有限公司总经理；2011年12月至2019年2月任中国农业机械工业协会副秘书长；2019年3月至今任中国农业机械工业协会执行副会长兼秘书长；2013年1月至今任山东帅克机械制造股份有限公司独立董事； 2018年5月至今任现代农装科技股份有限公司外部董事； 2015年9月至今任公司独立董事。高秀华女士，女，1966年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津大学，硕士研究生，学历高级会计师。2010年10月至2014年4月就职于山东地矿股份有限公司，任审计部长；2014年5月至今任山东财经大学国际交流中心副总经理；2014年12月至今任山东新华医疗器械股份有限公司独立董事；2015年9月至今任公司独立董事。张志国先生，男，1967年4月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学，本科学历，副高。1995年就职于山东文康律师事务所，历任高级合伙人、主任；2014年7月至2016年12月，就职于山东文康（青岛西海岸）律师事务所，任主任；2017年至今任山东文康律师事务所主任；2016年6月至今任公司独立董事。季俊生先生，男，1961年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2008年至2013年7月任山东弘宇副总经理；2010年12月至2015年6月任莱州弘宇监事；2017年2月至今任莱州凌宇监事；2013年7月至今任公司监事会主席。吴轶涛先生，男，1979年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2008年3月至2009年2月任山东弘宇装配车间主任；2009年3月至2010年7月任山东弘宇仓储部部长；2010年7月至2013年7月任山东弘宇综合管理部副部长；2013年7月任公司监事、人力资源部部长；2017年4月至今任公司监事、采购部部长。王兆华先生，男，1986年4月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东理工大学，本科学历。2013年7月至2018年11月先后任公司质量工程师、技术员；2018年11月至今任公司技术中心副主任。张立杰先生，男，1968年1月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于大连铁道学院，大专学历。2008年至2009年任山东弘宇制造部部长，2009年至2013年7月任山东弘宇生产总监兼制造部部长；2017年2月至今任莱州凌宇执行董事兼总经理；2013年7月至今任公司副总经理。李春瑜女士，女，1966年1月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于大连铁道学院，本科学历，高级工程师。2008年至2013年7月任山东弘宇质量总监；2013年7月至今任公司副总经理。王铁成先生，男，1980年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国海洋大学在读工商管理硕士。2002年6月至2008年6月任烟台荣昌制药股份有限公司主管会计；2008年7月至2009年6月任山东南洋电器有限公司财务经理；2009年7月至2012年7月任霍夫勒（烟台）机床服务有限公司财务经理；自2012年8月至2015年10月任祥隆企业集团有限公司财务会计部经理；2015年11月至2018年3月任祥隆企业集团有限公司总会计师兼财务会计部经理；2018年4月至今任公司财务总监。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 牛立军 | 拉萨经济技术开发区祥隆投资有限公司 | 副总裁 | 2011年11月08日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 宁学贵 | 中国农业机械工业协会 | 执行副会长兼秘书长 | 2019年03月06日 | 是 | |
| 宁学贵 | 山东帅克机械制造股份有限公司 | 独立董事 | 2013年01月06日 | 否 | |
| 宁学贵 | 现代农装科技股份有限公司 | 外部董事 | 2018年05月08日 | 否 | |
| 高秀华 | 山东财经大学国际交流中心 | 副总经理 | 2014年05月21日 | 是 | |
| 高秀华 | 山东新华医疗器械股份有限公司 | 独立董事 | 2014年12月05日 | 否 | |
| 张志国 | 山东文康律师事务所 | 主任 | 2017年02月16日 | 是 | |
| 牛立军 | 山东华升化工科技有限公司 | 董事长 | 2015年06月02日 | 否 | |
| 张立杰 | 莱州凌宇机械有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年02月08日 | 否 | |
| 季俊生 | 莱州凌宇机械有限公司 | 监事 | 2017年02月08日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：
根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《公司董事、监事薪酬管理办法》、《公司高级管理人员薪酬
考核方案》等公司相关制度，由董事会薪酬与考核委员会进行考核并核定以上人员的报酬，报经董事会批准。确定依据及实际支付情况：
董事会薪酬与考核委员会对董事、监事、高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报董事会批准并按批准情况支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 柳秋杰 | 董事长兼总经理 | 男 | 56 | 现任 | 23.06 | 否 |
| 于晓卿 | 董事 | 男 | 67 | 离任 | 0 | 否 |
| 刘志鸿 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 51 | 现任 | 15.37 | 否 |
| 牛立军 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 0 | 是 |
| 宁学贵 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 0 | 否 |
| 高秀华 | 独立董事 | 女 | 54 | 现任 | 5 | 否 |
| 张志国 | 独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 5 | 否 |
| 季俊生 | 监事会主席 | 男 | 59 | 现任 | 15.37 | 否 |
| 吴轶涛 | 监事 | 男 | 41 | 现任 | 0 | 否 |
| 王宾 | 监事 | 男 | 28 | 离任 | 0 | 否 |
| 尚波南 | 监事 | 男 | 55 | 离任 | 0 | 否 |
| 王兆华 | 监事 | 男 | 34 | 现任 | 0 | 否 |
| 李俊 | 监事 | 男 | 36 | 任免 | 0 | 否 |
| 王稳稳 | 监事 | 女 | 36 | 任免 | 0 | 是 |
| 张立杰 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 15.37 | 否 |
| 李春瑜 | 副总经理、总工程师 | 女 | 54 | 现任 | 15.37 | 否 |
| 王铁成 | 副总经理、财务总监 | 男 | 40 | 现任 | 15.37 | 否 |
| 吕桂林 | 副总经理 | 男 | 62 | 离任 | 0 | 否 |
| 姜洪兴 | 总工程师 | 男 | 55 | 任免 | 7.69 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 117.6 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 625 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 9 |
| 在职员工的数量合计（人） | 634 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 651 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 4 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 370 |
| 销售人员 | 17 |
| 技术人员 | 164 |
| 财务人员 | 7 |
| 行政人员 | 76 |
| 合计 | 634 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科 | 25 |
| 专科 | 168 |
| 高中 | 216 |
| 初中及以下 | 225 |
| 合计 | 634 |
2、薪酬政策
公司制定了完善有效的薪酬管理制度：高级管理人员实行年薪制；生产人员执行计件工资和计时工资制度；销售人员实行底薪加提成制度；其他员工实行岗位结构薪酬制。
3、培训计划
公司注重人才队伍建设与员工素质培养，为提高员工整体素质和工作效率，加强公司管理水平，公司结合经营和发展需要，对新入职员工实施了新员工入职基本培训。主要培训内容包括员工素质、职业技能、生产安全管理、风险意识等。同时，对于高管，侧重于观念、理念方面，此外还有市场经济所要求的系统管理理论和技能，使高管掌握经营 环境的变化、行业发展趋势以及进行决策的程序和方法；对于中层管理人员，主要是管理基本知识与技能、业务知识与技能、工作改进，使中层管理人员更好地理解和执行企业高管的决策方针，具备多方面的才干和更高水平的管理能力；对基层员工进行岗位职责、专业技能、操作规程、业务流程等进行反复强化培训，使基层员工在充分掌握理论的基础上，能自由地应用、发挥，提高基层员工的专业技术水平和业务能力，掌握本专业的新知识和新技术。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
2019年，公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，结合自身实际情况，规范公司治理、 科学经营管理，以充分透明的信息披露、 良好互动的投资者关系、严格有效的内部控制和风险控制体系，诚信经营，透明管理，不断完善法人治理结构，保障全体股东与公司利益最大化。报告期内，结合相关法律、法规的新要求和公司经营发展的需要，董事会修订完善了有关企业制度， 确保各项工作有章可循、有据可查， 促进公司法人治理和内控体系更加规范、健全。 报告期内，按中国证监会、深交所有关要求，组织公司董事、监事、高级管理人员参加培训，同时公司也根据实际情况安排了相应的内部学习，进一步推动公司规范运作，提升公司治理水平。报告期内， 公司证券办公室持续收集整理证券市场最新的法律法规、规章制度、监管信息，通过邮件微信及聘请专业老师现场培训等方式，组织公司董事、 监事、 高级管理人员及相关人员学习，以便于相关人员掌握最新的规范治理知识。报告期内，全体董事、监事、高级管理人员及其他相关知情人员能够在定期报告及重大事项未对外披露的窗口期、敏感期，严格执行保密义务， 不存在内幕交易违规行为。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构 、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 63.06% | 2019年05月07日 | 2019年05月08日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2018年度股东大会决议公告》公告编号：2019-026 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.12% | 2019年06月21日 | 2019年06月22日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2019年度第一次临时股东大会决议公告》公告编号：2019-037 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.81% | 2019年09月06日 | 2019年09月07日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2019年度第二次临时股东大会决议公告》公告编号：2019-052 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 宁学贵 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 高秀华 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张志国 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事能够严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法
律、法规以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等规定和要求勤勉尽责地履行职责，持续关注公司信息披露的情况，督促公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《信息披露管理办法》的要求完善公司信息披露管理制度；督促公司严格执行信息披露的有关规定，规范公司信息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露信息。认真学习有关法律、行政法规、规范性文件，积极参加证监会、深交所、公司等相关部门组织的各种培训，不断提高自己的履职能力。及时了解公司各项运营情况，全面关注公司的发展，积极参加公司召开的相关会议，利用自己的专业知识做出独立、客观的判断，认真审核，独立、客观、审慎行使表决权，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益，充分发挥独立董事的独立作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
董事会战略委员会：
2019年04月04日，公司第二届董事会战略委员会第四次会议审议《关于公司大马力拖拉机液压提升装置精细生产建设项目可行性研究报告的议案》董事会审计委员会：
2019年4月11日，公司第二届董事会审计委员会第十一次会议审议《关于2018年内部审计工作总结及2019年内部审计工作计划的议案》；审议《关于山东弘宇农机股份有限公司2018年度报告及摘要的议案》。2019年4月22日，公司第二届董事会审计委员会第十二次会议审议《关于山东弘宇农机股份有限公司2019年第一季度审计工作报告的议案》；审议《关于山东弘宇农机股份有限公司2019年第一季度报告的议案》。2019年8月21日，公司第三届董事会审计委员会第一次会议审议《关于2019年第二季度审计工作报告的议案》；审议《关于公司2019年半年度报告及摘要的议案》。2019年10月22日，公司第三届董事会审计委员会第二会议审议《关于2019年第三季度审计工作报告的议案》；审议《关于2019年第三季度报告的议案》。董事会提名委员会：
2019年6月5日，公司第二届董事会提名委员会第五次会议审议《关于公司换届选举非独立董事候选人的议案》；审议《关于公司换届选举独立董事候选人的议案》。董事会薪酬及考核委员会：
2019年4月1日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会第三次会议：
审议《关于山东弘宇农机股份有限公司2018年度董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
为推进公司建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，促进企业效益的增长，特制定《高管人员薪酬考核方案》。公司董事会薪酬与考核委员会是对高管人员进行考核以及确定薪酬分配的管理机构。公司高管人员的分配与考核以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和高管人员分管工作的工作目标，进行综合考核，根据考核结果确定高管人员的年度薪酬分配。薪酬与考核委员会将最终考核结果以及高管人员的薪酬实施具体方案，经董事会审议批准后，由公司统一实施。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月10日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2019年度内部控制自我评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 以下迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷： （1）董事、监事和高级管理人员舞弊； （2）企业更正已公布的财务报告； （3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效； （5）针对同一重要账户、列报及其相关认定或内部控制要素存在多项缺陷；（6）本年度内受到监管机构的处罚；（7）发生重大损失，能够合理证明该损失是由于一个或多个控制缺陷而导致。以下迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重要缺陷： （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 | 以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷： （1）公司缺乏民主决策程序； （2）公司决策程序不科学，导致重大失误； （3）公司违反国家法律法规，并受到处罚； （4）公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；（5）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除； （6）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效； （7）公司内部控制重大缺陷未得到整改； （8）公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。 以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重要缺陷： （1）公司民主决策程序存在但尚不健全； （2）公司决策程序导致重要失误； （3）公司违反企业内部规章，形成严重损失； （4）公司关键岗位业务人员流失严重； （5）媒体出现负面新闻，波及局部区域且严重影响公司经营；（6）公司重要业务制度或系统存在缺陷； （7）公司内部控制重要缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | 重大缺陷是缺陷影响大于或等于年度合并财务报表利润总额的5%；重要缺陷是缺陷影响大于或等于年度合并财务报表利润总额的1%小于5%；一般缺陷是缺陷影响小于年度合并财务报表利润总额的1%。 | 重大缺陷是缺陷影响大于或等于年度合并财务报表利润总额的5%；重要缺陷是缺陷影响大于或等于年度合并财务报表利润总额的1%小于5%；一般缺陷是缺陷影响小于年度合并财务报表利润总额的1%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年04月10日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2019年度内部控制鉴证报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月09日 |
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 1 |
| 注册会计师姓名 | 吴金锋 王文杰 |
审计报告正文
审 计 报 告
大信审字[2020]第3-00019号山东弘宇农机股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东弘宇农机股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
如财务报表附注三（二十二）、五（二十七）所述，贵公司2019年度的主营业务收入为274,360,058.13元，较上年增长21.36%。销售收入主要来源于向国内大中型拖拉机生产制造商销售零部件，公司按照合同规定将产品运至约定交货地点，由购买方验收后确认收入，具体分为上线验收及入库验收，因与不同客户约定的验收方式存在差异，需逐一做出判断，可能出现不恰当的记录产品销售，导致过早或过晚确认收入，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对收入的确认主要执行了以下审计程序：
（1）了解、评估并测试了贵公司销售交易入账流程以及贵公司管理层（以下简称“管理层”）关键内部控制；
（2）通过审阅销售合同及访谈，了解和评估了贵公司的收入确认政策；
（3）针对销售收入进行了抽样测试，核对至相关合同及结算单等支持性文件；
（4）挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额及销售收入金额；
（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，核对至结算单，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
（二）应收账款的可收回性
1、事项描述
如财务报表附注三（十一）、五（三）所述，贵公司期末应收账款账面余额为91,759,435.02元，计提信用减值准备3,256,334.23元，应收账款账面余额占资产总额的比例为14.31%。贵公司管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情况，包括可获抵押或质押物状况以及实际还款情况等因素。由于贵公司管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，因此我们将应收账款的可收回性识别为关键审计事项。
我们针对应收账款可收回性执行的审计程序主要有：
（1）对公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；
（2）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏账准备计提的合理性；
（3）实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对；
（4）结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○二○年四月九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东弘宇农机股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 55,673,997.72 | 38,179,368.71 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,799,731.16 | 59,455,661.29 |
| 应收账款 | 88,503,100.79 | 84,456,187.27 |
| 应收款项融资 | 54,998,161.15 | |
| 预付款项 | 3,107,561.93 | 2,220,490.78 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 144,690.55 | 132,634.23 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 105,425,133.41 | 121,782,601.52 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 150,795,203.77 | 150,488,936.12 |
| 流动资产合计 | 462,447,580.48 | 456,715,879.92 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 145,950,003.46 | 142,705,537.13 |
| 在建工程 | 1,416,730.00 | 7,627,301.64 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 27,681,284.34 | 28,276,824.08 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,021,971.91 | 1,481,842.41 |
| 递延所得税资产 | 1,172,959.14 | 1,569,859.90 |
| 其他非流动资产 | 412,949.84 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 178,655,898.69 | 181,661,365.16 |
| 资产总计 | 641,103,479.17 | 638,377,245.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 20,700,000.00 | 29,851,657.91 |
| 应付账款 | 62,440,595.49 | 60,950,680.88 |
| 预收款项 | 414,073.53 | 674,517.60 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,464,055.61 | 6,469,532.21 |
| 应交税费 | 2,706,985.98 | 2,961,765.24 |
| 其他应付款 | 585,996.67 | 685,418.64 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 802,064.30 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 94,311,707.28 | 102,395,636.78 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,230,738.95 | 4,230,738.95 |
| 递延所得税负债 | 1,883,157.91 | 1,593,404.85 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,113,896.86 | 5,824,143.80 |
| 负债合计 | 100,425,604.14 | 108,219,780.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 66,670,000.00 | 66,670,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 205,160,595.30 | 205,160,595.30 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 7,318,618.23 | 6,680,240.25 |
| 盈余公积 | 27,992,902.94 | 27,022,417.97 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 233,535,758.56 | 224,624,210.98 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 540,677,875.03 | 530,157,464.50 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 540,677,875.03 | 530,157,464.50 |
| 负债和所有者权益总计 | 641,103,479.17 | 638,377,245.08 |
法定代表人：柳秋杰 主管会计工作负责人：王铁成 会计机构负责人：孙建杰
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 54,592,664.53 | 35,695,482.22 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,799,731.16 | 57,615,661.29 |
| 应收账款 | 93,511,853.05 | 87,549,321.07 |
| 应收款项融资 | 51,998,161.15 | |
| 预付款项 | 2,773,235.41 | 1,654,082.22 |
| 其他应收款 | 144,690.55 | 132,634.23 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 100,871,200.42 | 120,338,860.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 150,344,064.94 | 150,351,895.60 |
| 流动资产合计 | 458,035,601.21 | 453,337,936.63 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 145,924,571.50 | 142,675,991.57 |
| 在建工程 | 1,416,730.00 | 7,627,301.64 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 27,681,284.34 | 28,276,824.08 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,021,971.91 | 1,481,842.41 |
| 递延所得税资产 | 1,162,953.15 | 1,464,220.58 |
| 其他非流动资产 | 412,949.84 | |
| 非流动资产合计 | 181,620,460.74 | 184,526,180.28 |
| 资产总计 | 639,656,061.95 | 637,864,116.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 20,700,000.00 | 29,851,657.91 |
| 应付账款 | 61,335,975.29 | 60,282,641.04 |
| 预收款项 | 150,786.53 | 608,917.60 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,355,502.64 | 6,366,825.27 |
| 应交税费 | 2,706,888.48 | 2,961,733.54 |
| 其他应付款 | 585,996.67 | 664,719.64 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 802,064.30 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 92,835,149.61 | 101,538,559.30 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,230,738.95 | 4,230,738.95 |
| 递延所得税负债 | 1,883,157.91 | 1,593,404.85 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,113,896.86 | 5,824,143.80 |
| 负债合计 | 98,949,046.47 | 107,362,703.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 66,670,000.00 | 66,670,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 205,160,595.30 | 205,160,595.30 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 7,063,813.84 | 6,563,061.87 |
| 盈余公积 | 27,992,902.94 | 27,022,417.97 |
| 未分配利润 | 233,819,703.40 | 225,085,338.67 |
| 所有者权益合计 | 540,707,015.48 | 530,501,413.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 639,656,061.95 | 637,864,116.91 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 282,169,529.63 | 239,341,500.49 |
| 其中：营业收入 | 282,169,529.63 | 239,341,500.49 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 279,230,863.23 | 231,379,283.79 |
| 其中：营业成本 | 244,891,121.04 | 200,260,091.48 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,021,027.21 | 2,716,433.36 |
| 销售费用 | 10,668,271.31 | 8,889,472.78 |
| 管理费用 | 11,269,266.02 | 11,170,359.24 |
| 研发费用 | 9,147,645.86 | 7,532,215.63 |
| 财务费用 | 233,531.79 | 810,711.30 |
| 其中：利息费用 | 301,671.93 | 1,025,902.07 |
| 利息收入 | 131,840.39 | 272,616.55 |
| 加：其他收益 | 1,115,590.29 | 1,002,064.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,078,283.41 | 6,481,604.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 99,655.92 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -291,623.47 | -979,570.02 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 132,639.92 | 11,638.29 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,073,212.47 | 14,477,953.37 |
| 加：营业外收入 | 124,226.64 | 17,971,308.76 |
| 减：营业外支出 | 68,650.93 | 91,487.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,128,788.18 | 32,357,774.86 |
| 减：所得税费用 | 575,394.94 | 4,232,154.84 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,553,393.24 | 28,125,620.02 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,553,393.24 | 28,125,620.02 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 8,553,393.24 | 28,125,620.02 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 8,553,393.24 | 28,125,620.02 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,553,393.24 | 28,125,620.02 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.13 | 0.42 |
| （二）稀释每股收益 | 0.13 | 0.42 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：柳秋杰 主管会计工作负责人：王铁成 会计机构负责人：孙建杰
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 273,724,657.11 | 232,570,567.22 |
| 减：营业成本 | 237,136,909.39 | 193,798,473.00 |
| 税金及附加 | 2,994,609.45 | 2,708,414.58 |
| 销售费用 | 10,479,382.71 | 8,816,424.60 |
| 管理费用 | 10,954,747.37 | 10,562,745.53 |
| 研发费用 | 9,147,645.86 | 7,532,215.63 |
| 财务费用 | 105,201.34 | 745,873.88 |
| 其中：利息费用 | 174,671.93 | 961,495.07 |
| 利息收入 | 129,901.24 | 270,034.37 |
| 加：其他收益 | 1,115,590.29 | 1,002,064.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,078,283.41 | 6,481,604.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -66,588.33 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -291,623.47 | -911,154.15 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 132,639.92 | 11,638.29 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,874,462.81 | 14,990,572.54 |
| 加：营业外收入 | 124,226.64 | 17,971,308.29 |
| 减：营业外支出 | 68,600.93 | 91,487.27 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 8,930,088.52 | 32,870,393.56 |
| 减：所得税费用 | 484,010.10 | 4,300,363.95 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,446,078.42 | 28,570,029.61 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,446,078.42 | 28,570,029.61 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 8,446,078.42 | 28,570,029.61 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 227,538,882.96 | 120,363,894.37 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 569,593.02 | 18,456,149.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 228,108,475.98 | 138,820,044.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 152,488,828.82 | 89,395,031.05 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 39,385,658.44 | 33,806,779.09 |
| 支付的各项税费 | 13,623,673.12 | 5,948,651.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,411,485.37 | 5,548,152.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 209,909,645.75 | 134,698,613.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,198,830.23 | 4,121,430.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 750,000,000.00 | 420,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,428,231.96 | 6,481,604.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 563,293.91 | 37,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 755,991,525.87 | 426,518,604.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,995,499.76 | 5,384,203.21 |
| 投资支付的现金 | 750,000,000.00 | 460,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 757,995,499.76 | 465,384,203.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,003,973.89 | -38,865,599.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 15,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,113,250.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 22,113,250.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,691,698.62 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 44,691,698.62 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,578,448.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,772.67 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 16,198,629.01 | -57,322,617.25 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 38,179,368.71 | 95,501,985.96 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 54,377,997.72 | 38,179,368.71 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 218,475,472.86 | 110,066,711.15 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 567,653.87 | 18,441,342.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 219,043,126.73 | 128,508,053.81 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 143,028,090.15 | 81,600,798.76 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,721,017.03 | 33,228,290.79 |
| 支付的各项税费 | 13,400,436.86 | 5,920,892.72 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,292,199.16 | 5,415,836.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 199,441,743.20 | 126,165,818.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,601,383.53 | 2,342,234.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 750,000,000.00 | 420,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,428,231.96 | 6,481,604.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 563,293.91 | 37,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 755,991,525.87 | 426,518,604.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,995,499.76 | 5,377,403.21 |
| 投资支付的现金 | 750,000,000.00 | 460,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 757,995,499.76 | 465,377,403.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,003,973.89 | -38,858,799.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 15,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,113,250.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 22,113,250.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,691,698.62 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 44,691,698.62 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,578,448.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,772.67 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 17,601,182.31 | -59,095,012.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 35,695,482.22 | 94,790,495.01 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,296,664.53 | 35,695,482.22 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 6,680,240.25 | 27,022,417.97 | 224,624,210.98 | 530,157,464.50 | 530,157,464.50 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 125,877.13 | 1,202,762.18 | 1,328,639.31 | 1,328,639.31 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 6,680,240.25 | 27,148,295.10 | 225,826,973.16 | 531,486,103.81 | 531,486,103.81 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 638,377.98 | 844,607.84 | 7,708,785.40 | 9,191,771.22 | 9,191,771.22 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,553,393.24 | 8,553,393.24 | 8,553,393.24 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 844,607.84 | -844,607.84 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 844,607.84 | -844,607.84 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | 638,377.98 | 638,377.98 | 638,377.98 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,499,807.77 | 1,499,807.77 | 1,499,807.77 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 861,429.79 | 861,429.79 | 861,429.79 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 7,318,618.23 | 27,992,902.94 | 233,535,758.56 | 540,677,875.03 | 540,677,875.03 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 5,712,490.16 | 24,165,415.01 | 203,355,793.92 | 505,064,294.39 | 505,064,294.39 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 5,712,490.16 | 24,165,415.01 | 203,355,793.92 | 505,064,294.39 | 505,064,294.39 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 967,750.09 | 2,857,002.96 | 21,268,417.06 | 25,093,170.11 | 25,093,170.11 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,125,620.02 | 28,125,620.02 | 28,125,620.02 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,857,002.96 | -6,857,202.96 | -4,000,200.00 | -4,000,200.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,857,002.96 | -2,857,002.96 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -4,000,200.00 | -4,000,200.00 | -4,000,200.00 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | 967,750.09 | 967,750.09 | 967,750.09 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,560,255.66 | 1,560,255.66 | 1,560,255.66 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 592,505.57 | 592,505.57 | 592,505.57 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 6,680,240.25 | 27,022,417.97 | 224,624,210.98 | 530,157,464.50 | 530,157,464.50 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 6,563,061.87 | 27,022,417.97 | 225,085,338.67 | 530,501,413.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 125,877.13 | 1,132,894.15 | 1,258,771.28 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 6,563,061.87 | 27,148,295.10 | 226,218,232.82 | 531,760,185.09 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 500,751.97 | 844,607.84 | 7,601,470.58 | 8,946,830.39 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,446,078.42 | 8,446,078.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 844,607.84 | -844,607.84 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 844,607.84 | -844,607.84 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 500,751.97 | 500,751.97 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 1,361,901.60 | 1,361,901.60 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 861,149.63 | 861,149.63 | ||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 7,063,813.84 | 27,992,902.94 | 233,819,703.40 | 540,707,015.48 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 5,712,490.16 | 24,165,415.01 | 203,372,512.02 | 505,081,012.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 5,712,490.16 | 24,165,415.01 | 203,372,512.02 | 505,081,012.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 850,571.71 | 2,857,002.96 | 21,712,826.65 | 25,420,401.32 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,570,029.61 | 28,570,029.61 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,857,002.96 | -6,857,202.96 | -4,000,200.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,857,002.96 | -2,857,002.96 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -4,000,200.00 | -4,000,200.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 850,571.71 | 850,571.71 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 1,443,077.28 | 1,443,077.28 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 592,505.57 | 592,505.57 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 66,670,000.00 | 205,160,595.30 | 6,563,061.87 | 27,022,417.97 | 225,085,338.67 | 530,501,413.81 |
三、公司基本情况
（一）山东弘宇农机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由山东弘宇机械有限公司于2013年7月15日整体变更设立的股份有限公司。本公司股票于2017年8月2日开始在深圳证券交易所上市交易，股票简称“弘宇股份”，股票代码“002890”，截止2019年12月31日，公司股本总额为66,670,000.00元。
注册号/统一社会信用代码：91370600169830720Q
公司注册地：山东省莱州市虎头崖经济技术工业园弘宇路3号
公司经营范围：制造、销售：普通机械、车辆用液压系统；铸造、销售农机配件；房屋租赁；货物进出口业务。
（二）本财务报表业经本公司董事会于2020年4月9日决议批准。
本年度合并财务报表范围
本公司将莱州凌宇机械有限公司1家子公司纳入合并范围，具体详见“附注八、合并范围的变更”及“附注九、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司根据实际经营特点确定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五(十二))、存货的计价方法(附注五(十五))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(二十四)(三十))、收入的确认时点(附注五(三十九))等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期
关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
本公司取得的银行承兑汇票，预期不存在信用损失。若应收票据为商业承兑汇票而非银行承兑汇票，则将此票据视同为应收账款确定预期信用损失，计提坏账准备。
本公司按照欠款人类型和初始确认日期为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加，确定预期信用损失。
①其他组合：本公司合并报表范围内各企业之间的应收款项，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
②账龄组合：本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
2019年12月31日应收账款在整个存续期内各账龄年度预期损失率为：
账龄1年以内，预期信用损失率为3%；账龄1-2年，预期信用损失率为10%；账龄2-3年以上，预期信用损失率为25%；账龄3-4年以上，预期信用损失率为50%；账龄4年以上，预期信用损失率为100%。
本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
①本公司合并报表范围内各企业之间的其他应收款及应收政府部门款项，公司判断不存在预期信用损
失，不计提坏账准备；
②本公司其他款项，公司逐笔分析判断，若未发现信用风险自初始确认后未显著增加的为共同风险特征，对此类其他应收账款为组合，本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息确认预期信用损失率，按资产负债表日余额确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。
经判断信用风险自初始确认后显著增加的其他应收账款，按照该其他应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定其他应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10.金融工具。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（10）金融工具
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见(10）金融工具。
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-10 | 5 | 9.5-11.88 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.5-31.67 |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期
开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记年限 | 直线法 |
| 专利权 | 10 | 直线法 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
无
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
无
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
收入确认和计量所采用的会计政策
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳
务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
4、公司收入确认的具体方法
公司的主要业务为销售商品。公司销售收入的确认原则：公司将产品交付给客户，收到客户的结算单时，作为风险转移的时点，并确认产品销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，根据公司相关资产折旧政策在使用期限内采用直线法摊销分期计入损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
1.会计政策变更及依据
（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。
（2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。
（3）财政部于2019年9月发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“合并财务报表格式”），适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 38,179,368.71 | 38,179,368.71 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 59,455,661.29 | 2,328,000.00 | -57,127,661.29 |
| 应收账款 | 84,456,187.27 | 86,086,725.81 | 1,630,538.54 |
| 应收款项融资 | 57,055,661.29 | 57,055,661.29 | |
| 预付款项 | 2,220,490.78 | 2,220,490.78 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 132,634.23 | 132,634.23 | |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 121,782,601.52 | 121,782,601.52 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 150,488,936.12 | 150,488,936.12 | |
| 流动资产合计 | 456,715,879.92 | 458,274,418.46 | 1,558,538.54 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 142,705,537.13 | 142,705,537.13 | |
| 在建工程 | 7,627,301.64 | 7,627,301.64 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 28,276,824.08 | 28,276,824.08 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,481,842.41 | 1,481,842.41 | |
| 递延所得税资产 | 1,569,859.90 | 1,339,960.67 | -229,899.23 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | ||
| 非流动资产合计 | 181,661,365.16 | 181,431,465.93 | -229,899.23 |
| 资产总计 | 638,377,245.08 | 639,705,884.39 | 1,328,639.31 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 29,851,657.91 | 29,851,657.91 | |
| 应付账款 | 60,950,680.88 | 60,950,680.88 | |
| 预收款项 | 674,517.60 | 674,517.60 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,469,532.21 | 6,469,532.21 | |
| 应交税费 | 2,961,765.24 | 2,961,765.24 | |
| 其他应付款 | 685,418.64 | 685,418.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 802,064.30 | 802,064.30 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 102,395,636.78 | 102,395,636.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,230,738.95 | 4,230,738.95 | |
| 递延所得税负债 | 1,593,404.85 | 1,593,404.85 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,824,143.80 | 5,824,143.80 | |
| 负债合计 | 108,219,780.58 | 108,219,780.58 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 66,670,000.00 | 66,670,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 205,160,595.30 | 205,160,595.30 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 6,680,240.25 | 6,680,240.25 | |
| 盈余公积 | 27,022,417.97 | 27,148,295.10 | 125,877.13 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 224,624,210.98 | 225,826,973.16 | 1,202,762.18 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 530,157,464.50 | 531,486,103.81 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 530,157,464.50 | 531,486,103.81 | 1,328,639.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 638,377,245.08 | 639,705,884.39 | 1,328,639.31 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 35,695,482.22 | 35,695,482.22 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | ||
| 应收票据 | 57,615,661.29 | 2,328,000.00 | -55,287,661.29 |
| 应收账款 | 87,549,321.07 | 89,102,228.46 | 1,552,907.39 |
| 应收款项融资 | 55,215,661.29 | 55,215,661.29 | |
| 预付款项 | 1,654,082.22 | 1,654,082.22 | 0.00 |
| 其他应收款 | 132,634.23 | 132,634.23 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | ||
| 应收股利 | 0.00 | ||
| 存货 | 120,338,860.00 | 120,338,860.00 | 0.00 |
| 合同资产 | 0.00 | ||
| 持有待售资产 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | ||
| 其他流动资产 | 150,351,895.60 | 150,351,895.60 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 453,337,936.63 | 454,818,844.02 | 1,480,907.39 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | ||
| 投资性房地产 | 0.00 | ||
| 固定资产 | 142,675,991.57 | 142,675,991.60 | 0.00 |
| 在建工程 | 7,627,301.64 | 7,627,301.64 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | ||
| 油气资产 | 0.00 | ||
| 使用权资产 | 0.00 | ||
| 无形资产 | 28,276,824.08 | 28,276,824.08 | 0.00 |
| 开发支出 | 0.00 | ||
| 商誉 | 0.00 | ||
| 长期待摊费用 | 1,481,842.41 | 1,481,842.41 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 1,464,220.58 | 1,242,084.47 | -222,136.11 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | ||
| 非流动资产合计 | 184,526,180.28 | 184,304,044.17 | -222,136.11 |
| 资产总计 | 637,864,116.91 | 639,122,888.19 | 1,258,771.28 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 29,851,657.91 | 29,851,657.91 | 0.00 |
| 应付账款 | 60,282,641.04 | 60,282,641.04 | 0.00 |
| 预收款项 | 608,917.60 | 608,917.60 | 0.00 |
| 合同负债 | 0.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,366,825.27 | 6,366,825.27 | 0.00 |
| 应交税费 | 2,961,733.54 | 2,961,733.54 | 0.00 |
| 其他应付款 | 664,719.64 | 664,719.64 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | ||
| 应付股利 | 0.00 | ||
| 持有待售负债 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 802,064.30 | 802,064.30 | 0.00 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 流动负债合计 | 101,538,559.30 | 101,538,559.30 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,230,738.95 | 4,230,738.95 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 1,593,404.85 | 1,593,404.85 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | ||
| 非流动负债合计 | 5,824,143.80 | 5,824,143.80 | 0.00 |
| 负债合计 | 107,362,703.10 | 107,362,703.10 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 66,670,000.00 | 66,670,000.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | ||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 资本公积 | 205,160,595.30 | 205,160,595.30 | 0.00 |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 专项储备 | 6,563,061.87 | 6,563,061.87 | 0.00 |
| 盈余公积 | 27,022,417.97 | 27,148,295.10 | 125,877.13 |
| 未分配利润 | 225,085,338.67 | 226,218,232.80 | 1,132,894.15 |
| 所有者权益合计 | 530,501,413.81 | 531,760,185.10 | 1,258,771.28 |
| 负债和所有者权益总计 | 637,864,116.91 | 639,122,888.20 | 1,258,771.28 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
（1）执行新金融工具准则的影响
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： | |||
| 应收票据 | 59,455,661.29 | -57,127,661.29 | 2,328,000.00 |
| 应收账款 | 84,456,187.27 | 1,630,538.54 | 86,086,725.81 |
| 应收款项融资 | 57,055,661.29 | 57,055,661.29 |
| 递延所得税资产 | 1,569,859.90 | -229,899.23 | 1,339,960.67 |
| 股东权益： |
| 盈余公积 | 27,022,417.97 | 125,877.13 | 27,148,295.10 |
| 未分配利润 | 224,624,210.98 | 1,202,762.18 | 225,826,973.16 |
| 母公司报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： |
| 应收票据 | 57,615,661.29 | -55,287,661.29 | 2,328,000.00 |
| 应收账款 | 87,549,321.07 | 1,552,907.39 | 89,102,228.46 |
| 应收款项融资 | 55,215,661.29 | 55,215,661.29 |
| 递延所得税资产 | 1,464,220.58 | -222,136.11 | 1,242,084.47 |
| 股东权益： |
| 盈余公积 | 27,022,417.97 | 125,877.13 | 27,148,295.10 |
| 未分配利润 | 225,085,338.67 | 1,132,894.15 | 226,218,232.82 |
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益。
（2）执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”、“应收账款融资”三个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山东弘宇农机股份有限公司 | 15% |
| 莱州凌宇机械有限公司 | 20% |
2、税收优惠
公司母公司于2019年11月 28 日取得编号为GR201937000383的高新技术企业证书（有效期三年）。2019年度母公司按照15%税率计提并缴纳企业所得税。
公司子公司莱州凌宇机械有限公司符合小型微利企业条件，根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定，莱州凌宇机械有限公司2019年度年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率计提并缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 30,671.20 | 3,535.80 |
| 银行存款 | 55,643,326.52 | 38,175,832.91 |
| 合计 | 55,673,997.72 | 38,179,368.71 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,296,000.00 |
其他说明
注1：截至2019年12月31日，因合同纠纷，本公司银行存款被冻结1,296,000.00元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 3,799,731.16 | 2,328,000.00 |
| 合计 | 3,799,731.16 | 2,328,000.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,917,248.62 | 100.00% | 117,517.46 | 3.00% | 3,799,731.16 | 2,400,000.00 | 100.00% | 72,000.00 | 3.00% | 2,328,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 3,917,248.62 | 100.00% | 117,517.46 | 3.00% | 3,799,731.16 | 2,400,000.00 | 100.00% | 72,000.00 | 3.00% | 2,328,000.00 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据-商业承兑 | 72,000.00 | 117,517.46 | 72,000.00 | 117,517.46 | ||
| 合计 | 72,000.00 | 117,517.46 | 72,000.00 | 117,517.46 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 91,759,435.02 | 100.00% | 3,256,334.23 | 3.55% | 88,503,100.79 | 89,484,718.74 | 100.00% | 3,397,992.93 | 3.80% | 86,086,725.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 91,759,435.02 | 100.00% | 3,256,334.23 | 3.55% | 88,503,100.79 | 89,484,718.74 | 100.00% | 3,397,992.93 | 3.80% | 86,086,725.81 |
| 合计 | 91,759,435.02 | 100.00% | 3,256,334.23 | 3.55% | 88,503,100.79 | 89,484,718.74 | 100.00% | 3,397,992.93 | 3.80% | 86,086,725.81 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 89,292,787.31 | 2,678,783.61 | 3.00% |
| 1至2年 | 1,777,764.24 | 177,776.42 | 10.00% |
| 2至3年 | 350,081.41 | 87,520.35 | 25.00% |
| 3至4年 | 53,096.42 | 26,548.21 | 50.00% |
| 4年以上 | 285,705.64 | 285,705.64 | 100.00% |
| 合计 | 91,759,435.02 | 3,256,334.23 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 89,292,787.31 |
| 1至2年 | 1,777,764.24 |
| 2至3年 | 350,081.41 |
| 3年以上 | 338,802.06 |
| 3至4年 | 53,096.42 |
| 4至5年 | 285,705.64 |
| 合计 | 91,759,435.02 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 1年以内 | 2,510,085.04 | 168,698.57 | 2,678,783.61 | |||
| 1至2年 | 525,087.14 | -347,310.72 | 177,776.42 | |||
| 2至3年 | 67,175.11 | 20,345.24 | 87,520.35 | |||
| 3至4年 | 26,548.21 | 26,548.21 | ||||
| 4年以上 | 295,645.64 | -9,940.00 | 285,705.64 | |||
| 合计 | 3,397,992.93 | -141,658.70 | 3,256,334.23 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 按欠款方归集的期末余额前5名合计 | 55,699,446.74 | 60.70% | 1,679,854.40 |
| 合计 | 55,699,446.74 | 60.70% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 54,998,161.15 | 57,055,661.29 |
| 合计 | 54,998,161.15 | 57,055,661.29 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注1：截至 2019年 12 月 31 日，已背书转让终止确认尚未到期的票据金额合计为38,085,780.78元；注2：截至 2019年 12 月 31 日，为办理银行承兑汇票质押的应收票据金额为6,730,000.00元。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,901,094.79 | 93.35% | 2,135,926.74 | 96.19% |
| 1至2年 | 123,545.30 | 3.98% | 121.00 | 0.01% |
| 2至3年 | 20.00 | 0.00% | 75,943.04 | 3.42% |
| 3年以上 | 82,901.84 | 2.67% | 8,500.00 | 0.38% |
| 合计 | 3,107,561.93 | -- | 2,220,490.78 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 按欠款方归集的期末余额前5名合计 | 2,162,873.30 | 69.60 |
| 合计 | 2,162,873.30 | 69.60 |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 144,690.55 | 132,634.23 |
| 合计 | 144,690.55 | 132,634.23 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 147,425.10 | 20,000.00 |
| 工伤代垫款 | 15,500.00 | 25,500.00 |
| 其他 | 4,263.10 | 113,146.56 |
| 坏账准备 | -22,497.65 | -26,012.33 |
| 合计 | 144,690.55 | 132,634.23 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,012.33 | 17,000.00 | 26,012.33 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -4,514.68 | 1,000.00 | -3,514.68 | |
| 2019年12月31日余额 | 4,497.65 | 18,000.00 | 22,497.65 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 149,088.20 |
| 2至3年 | 100.00 |
| 3年以上 | 18,000.00 |
| 4至5年 | 1,000.00 |
| 5年以上 | 17,000.00 |
| 合计 | 167,188.20 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 26,012.33 | -3,514.68 | 22,497.65 | |||
| 合计 | 26,012.33 | -3,514.68 | 22,497.65 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,409,996.59 | 6,409,996.59 | 10,566,260.52 | 10,566,260.52 | ||
| 在产品 | 62,340,320.75 | 62,340,320.75 | 66,612,918.84 | 66,612,918.84 | ||
| 库存商品 | 21,072,724.63 | 189,198.13 | 20,883,526.50 | 30,429,323.06 | 116,696.16 | 30,312,626.90 |
| 发出商品 | 14,984,101.44 | 136,854.34 | 14,847,247.10 | 13,473,539.77 | 1,422.50 | 13,472,117.27 |
| 委托加工物资 | 944,042.47 | 944,042.47 | 818,677.99 | 818,677.99 | ||
| 合计 | 105,751,185.88 | 326,052.47 | 105,425,133.41 | 121,900,720.18 | 118,118.66 | 121,782,601.52 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 116,696.16 | 154,769.13 | 82,267.16 | 189,198.13 | ||
| 发出商品 | 1,422.50 | 136,854.34 | 1,422.50 | 136,854.34 | ||
| 合计 | 118,118.66 | 291,623.47 | 83,689.66 | 326,052.47 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 334,404.74 | 16,791.80 |
| 预交所得税 | 460,799.03 | 472,144.32 |
| 合计 | 150,795,203.77 | 150,488,936.12 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 145,950,003.46 | 142,705,537.13 |
| 合计 | 145,950,003.46 | 142,705,537.13 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 114,531,520.37 | 129,145,313.45 | 6,489,011.06 | 5,524,100.29 | 255,689,945.17 |
| 2.本期增加金额 | 733,838.85 | 18,962,240.46 | -312,897.69 | 1,000,722.48 | 20,383,904.10 |
| （1）购置 | 733,838.85 | 8,756,598.24 | 545,524.02 | 1,000,722.48 | 11,036,683.59 |
| （2）在建工程转入 | 9,347,220.51 | 9,347,220.51 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）调整类别 | 858,421.71 | -858,421.71 | |||
| 3.本期减少金额 | 691,360.81 | 2,905,782.43 | 7,863.24 | 3,605,006.48 | |
| （1）处置或报废 | 691,360.81 | 2,905,782.43 | 7,863.24 | 3,605,006.48 | |
| 4.期末余额 | 115,265,359.22 | 147,416,193.10 | 3,270,330.94 | 6,516,959.53 | 272,468,842.79 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 28,338,577.74 | 77,207,210.42 | 3,902,932.45 | 3,535,687.43 | 112,984,408.04 |
| 2.本期增加金额 | 4,191,486.68 | 11,474,577.64 | 470,309.20 | 641,305.68 | 16,777,679.20 |
| （1）计提 | 4,191,486.68 | 11,474,577.64 | 470,309.20 | 641,305.68 | 16,777,679.20 |
| 3.本期减少金额 | 668,050.16 | 2,569,439.84 | 5,757.91 | 3,243,247.91 | |
| （1）处置或报废 | 668,050.16 | 2,569,439.84 | 5,757.91 | 3,243,247.91 | |
| 4.期末余额 | 32,530,064.42 | 88,013,737.90 | 1,803,801.81 | 4,171,235.20 | 126,518,839.33 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 82,735,294.80 | 59,402,455.20 | 1,466,529.13 | 2,345,724.33 | 145,950,003.46 |
| 2.期初账面价值 | 86,192,942.63 | 51,938,103.03 | 2,586,078.61 | 1,988,412.86 | 142,705,537.13 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,416,730.00 | 7,627,301.64 |
| 合计 | 1,416,730.00 | 7,627,301.64 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 提升器壳体生产线 | 7,156,611.98 | 7,156,611.98 | ||||
| 待安装调试设备 | 1,416,730.00 | 1,416,730.00 | 470,689.66 | 470,689.66 | ||
| 合计 | 1,416,730.00 | 1,416,730.00 | 7,627,301.64 | 7,627,301.64 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 32,307,047.95 | 1,261,717.12 | 33,568,765.07 | ||
| 2.本期增加金额 | 241,046.50 | 241,046.50 | |||
| （1）购置 | 241,046.50 | 241,046.50 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 32,307,047.95 | 1,502,763.62 | 33,809,811.57 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,341,715.60 | 950,225.39 | 5,291,940.99 | ||
| 2.本期增加金额 | 671,870.28 | 164,715.96 | 836,586.24 | ||
| （1）计提 | 671,870.28 | 164,715.96 | 836,586.24 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,013,585.88 | 1,114,941.35 | 6,128,527.23 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 27,293,462.07 | 387,822.27 | 27,681,284.34 | ||
| 2.期初账面价值 | 27,965,332.35 | 311,491.73 | 28,276,824.08 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 工位器具 | 1,481,842.41 | 1,302,068.94 | 761,939.44 | 2,021,971.91 | |
| 合计 | 1,481,842.41 | 1,302,068.94 | 761,939.44 | 2,021,971.91 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,722,401.81 | 538,348.30 | 3,614,123.92 | 523,800.38 |
| 递延收益 | 4,230,738.95 | 634,610.84 | 5,032,803.25 | 754,920.49 |
| 可抵扣亏损 | 612,398.00 | 61,239.80 | ||
| 合计 | 7,953,140.76 | 1,172,959.14 | 9,259,325.17 | 1,339,960.67 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 12,554,386.07 | 1,883,157.91 | 10,622,699.03 | 1,593,404.85 |
| 合计 | 12,554,386.07 | 1,883,157.91 | 10,622,699.03 | 1,593,404.85 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,172,959.14 | 1,339,960.67 | ||
| 递延所得税负债 | 1,883,157.91 | 1,593,404.85 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 412,949.84 | |
| 合计 | 412,949.84 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 20,700,000.00 | 29,851,657.91 |
| 合计 | 20,700,000.00 | 29,851,657.91 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 55,972,720.70 | 55,898,341.80 |
| 1年以上 | 6,467,874.79 | 5,052,339.08 |
| 合计 | 62,440,595.49 | 60,950,680.88 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 332,386.87 | 334,479.50 |
| 1年以上 | 81,686.66 | 340,038.10 |
| 合计 | 414,073.53 | 674,517.60 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,469,532.21 | 36,411,965.21 | 35,417,441.81 | 7,464,055.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,414,143.11 | 4,414,143.11 | ||
| 合计 | 6,469,532.21 | 40,826,108.32 | 39,831,584.92 | 7,464,055.61 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,538,453.72 | 29,591,133.71 | 28,966,851.25 | 3,162,736.18 |
| 2、职工福利费 | 3,176,142.51 | 3,176,142.51 | ||
| 3、社会保险费 | 2,302,705.19 | 2,302,705.19 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,774,220.84 | 1,774,220.84 | ||
| 工伤保险费 | 274,429.73 | 274,429.73 | ||
| 生育保险费 | 254,054.62 | 254,054.62 | ||
| 4、住房公积金 | 56,306.40 | 323,743.80 | 352,890.00 | 27,160.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,874,772.09 | 1,018,240.00 | 618,852.86 | 4,274,159.23 |
| 合计 | 6,469,532.21 | 36,411,965.21 | 35,417,441.81 | 7,464,055.61 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,214,019.96 | 4,214,019.96 | ||
| 2、失业保险费 | 200,123.15 | 200,123.15 | ||
| 合计 | 4,414,143.11 | 4,414,143.11 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,003,272.72 | 2,090,995.63 |
| 个人所得税 | 20,518.48 | 34,149.51 |
| 城市维护建设税 | 140,229.09 | 137,362.09 |
| 房产税 | 288,674.06 | 283,622.61 |
| 土地使用税 | 113,035.99 | 282,589.98 |
| 教育费附加 | 60,098.18 | 58,869.48 |
| 其他税费 | 81,157.46 | 74,175.94 |
| 合计 | 2,706,985.98 | 2,961,765.24 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 585,996.67 | 685,418.64 |
| 合计 | 585,996.67 | 685,418.64 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款 | 503,326.95 | 501,780.05 |
| 其他 | 82,669.72 | 183,638.59 |
| 合计 | 585,996.67 | 685,418.64 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 802,064.30 | |
| 合计 | 802,064.30 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 重点产业振兴和技术改造资金 | 540,000.00 | 540,000.00 | 540,000.00 | 540,000.00 | 政府补助 |
| 基础设施建设补助资金 | 3,690,738.95 | 262,064.30 | 262,064.30 | 3,690,738.95 | 政府补助 |
| 合计 | 4,230,738.95 | 802,064.30 | 802,064.30 | 4,230,738.95 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重点产业振兴和技术改造资金 | 540,000.00 | 540,000.00 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 | |||
| 基础设施建设补助资金 | 3,690,738.95 | 262,064.30 | 262,064.30 | 3,690,738.95 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 4,230,738.95 | 802,064.30 | 802,064.30 | 4,230,738.95 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 66,670,000.00 | 66,670,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 205,160,595.30 | 205,160,595.30 | ||
| 合计 | 205,160,595.30 | 205,160,595.30 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 6,680,240.25 | 1,499,807.77 | 861,429.79 | 7,318,618.23 |
| 合计 | 6,680,240.25 | 1,499,807.77 | 861,429.79 | 7,318,618.23 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
计提和使用
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 27,148,295.10 | 844,607.84 | 27,992,902.94 | |
| 合计 | 27,148,295.10 | 844,607.84 | 27,992,902.94 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 224,624,210.98 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 1,202,762.18 | |
| 调整后期初未分配利润 | 225,826,973.16 | 203,355,793.92 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,553,393.24 | 28,125,620.02 |
| 减：提取法定盈余公积 | 844,607.84 | 2,857,002.96 |
| 应付普通股股利 | 4,000,200.00 | |
| 期末未分配利润 | 233,535,758.56 | 224,624,210.98 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润1,202,762.18元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 274,360,058.13 | 239,096,198.59 | 226,074,256.37 | 191,117,956.02 |
| 其他业务 | 7,809,471.50 | 5,794,922.45 | 13,267,244.12 | 9,142,135.46 |
| 合计 | 282,169,529.63 | 244,891,121.04 | 239,341,500.49 | 200,260,091.48 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 727,603.44 | 174,787.29 |
| 教育费附加 | 519,716.76 | 124,848.07 |
| 房产税 | 1,154,696.18 | 1,134,490.23 |
| 土地使用税 | 452,143.96 | 1,130,359.92 |
| 车船使用税 | 2,649.04 | 6,112.32 |
| 印花税 | 41,510.00 | 79,164.54 |
| 水利建设基金 | 51,971.67 | 12,484.81 |
| 其他 | 70,736.16 | 54,186.18 |
| 合计 | 3,021,027.21 | 2,716,433.36 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 4,761,184.98 | 4,396,188.13 |
| 售后服务费 | 2,986,512.65 | 1,647,631.19 |
| 职工薪酬 | 1,271,257.37 | 1,486,541.75 |
| 差旅费 | 868,117.69 | 612,654.51 |
| 其他 | 781,198.62 | 746,457.20 |
| 合计 | 10,668,271.31 | 8,889,472.78 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,796,876.50 | 5,381,871.63 |
| 折旧及摊销 | 2,766,785.95 | 2,967,614.21 |
| 材料费 | 436,661.62 | 458,598.71 |
| 中介机构服务费 | 1,121,485.56 | 751,591.20 |
| 维修费 | 375,192.07 | 463,537.25 |
| 其他 | 772,264.32 | 1,147,146.24 |
| 合计 | 11,269,266.02 | 11,170,359.24 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 4,374,165.97 | 3,296,491.16 |
| 职工薪酬 | 3,138,365.01 | 2,408,043.62 |
| 折旧费 | 1,616,675.41 | 1,825,086.02 |
| 其他费用 | 18,439.47 | 2,594.83 |
| 合计 | 9,147,645.86 | 7,532,215.63 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 301,671.93 | 1,025,902.07 |
| 减：利息收入 | 131,840.39 | 272,616.55 |
| 减：汇兑收益 | 3,772.67 | |
| 手续费支出 | 67,472.92 | 57,425.78 |
| 合计 | 233,531.79 | 810,711.30 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重点产业振兴和技术改造资金 | 540,000.00 | 540,000.00 |
| 基础设施建设补助资金 | 262,064.30 | 262,064.28 |
| 代扣代缴个税手续费返还 | 184,075.25 | |
| 其他 | 129,450.74 | 200,000.00 |
| 合计 | 1,115,590.29 | 1,002,064.28 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资理财产品收益 | 5,428,231.96 | 6,481,604.12 |
| 处置应收款项融资取得收益 | -349,948.55 | |
| 合计 | 5,078,283.41 | 6,481,604.12 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 3,514.68 |
| 应收票据信用减值损失 | -45,517.46 | |
| 应收账款信用减值损失 | 141,658.70 | |
| 合计 | 99,655.92 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -861,451.36 | |
| 二、存货跌价损失 | -291,623.47 | -118,118.66 |
| 合计 | -291,623.47 | -979,570.02 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 132,639.92 | 11,638.29 |
| 合计 | 132,639.92 | 11,638.29 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 122,482.50 | 17,900,400.00 | 122,482.50 |
| 其他 | 1,744.14 | 70,908.76 | 1,744.14 |
| 合计 | 124,226.64 | 17,971,308.76 | 124,226.64 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 68,500.00 | 55,000.00 | 68,500.00 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 34,614.44 | ||
| 其他 | 150.93 | 1,872.83 | 150.93 |
| 合计 | 68,650.93 | 91,487.27 | 68,650.93 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 118,640.35 | 2,666,857.96 |
| 递延所得税费用 | 456,754.59 | 1,565,296.88 |
| 合计 | 575,394.94 | 4,232,154.84 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 9,128,788.18 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,369,318.23 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -19,869.97 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 67,759.64 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 204,536.47 |
| 加计扣除 | -1,046,349.43 |
| 所得税费用 | 575,394.94 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 436,008.49 | 18,100,400.00 |
| 往来款项 | 12,225.00 | |
| 利息收入 | 131,840.39 | 272,616.55 |
| 营业外收入 | 1,744.14 | 70,908.29 |
| 合计 | 569,593.02 | 18,456,149.84 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 746,452.16 | 2,340,379.94 |
| 差旅费 | 1,084,950.04 | 788,546.80 |
| 中介服务费 | 1,121,485.56 | 751,591.20 |
| 维修费 | 388,373.77 | 469,601.55 |
| 招待费 | 173,153.98 | 283,008.47 |
| 办公费 | 193,623.15 | 277,302.22 |
| 往来款 | 107,963.61 | 266,725.15 |
| 其他 | 595,483.10 | 370,997.11 |
| 合计 | 4,411,485.37 | 5,548,152.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 其中：票据保证金 | 7,113,250.00 | |
| 合计 | 7,113,250.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 8,553,393.24 | 28,125,620.02 |
| 加：资产减值准备 | 191,967.55 | 979,570.02 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,777,679.20 | 16,606,656.98 |
| 无形资产摊销 | 836,586.24 | 803,873.14 |
| 长期待摊费用摊销 | 761,939.44 | 373,029.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -132,639.92 | -11,638.29 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 34,614.44 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 691,498.62 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,428,231.96 | -6,481,604.12 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 167,001.53 | -28,107.97 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 289,753.06 | 1,593,404.85 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 16,149,534.30 | -15,812,186.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 52,061,815.95 | -52,485,725.15 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -72,029,968.40 | 29,732,424.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,198,830.23 | 4,121,430.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 54,377,997.72 | 38,179,368.71 |
| 减：现金的期初余额 | 38,179,368.71 | 95,501,985.96 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 16,198,629.01 | -57,322,617.25 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 54,377,997.72 | 38,179,368.71 |
| 其中：库存现金 | 30,671.20 | 3,535.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 54,347,326.52 | 38,175,832.91 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 54,377,997.72 | 38,179,368.71 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,296,000.00 | 因合同纠纷被冻结 |
| 应收票据 | 6,730,000.00 | 为开具银行承兑汇票提供质押担保 |
| 固定资产 | 29,577,408.87 | 为开具银行承兑汇票提供抵押担保 |
| 无形资产 | 8,823,030.21 | 为开具银行承兑汇票提供抵押担保 |
| 合计 | 46,426,439.08 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 127,450.74 | 其他收益 | 127,450.74 |
| 专利补助 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 制造业强市补助 | 3,000.00 | 营业外收入 | 3,000.00 |
| 青年见习补助 | 1,910.00 | 营业外收入 | 1,910.00 |
| 保险补助 | 17,572.50 | 营业外收入 | 17,572.50 |
| 创新发展引导资金 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 代收个人所得税返还 | 184,075.25 | 其他收益 | 184,075.25 |
| 递延收益 | 540,000.00 | 其他收益 | 540,000.00 |
| 递延收益 | 262,064.30 | 其他收益 | 262,064.30 |
| 合计 | 1,238,072.79 | 1,238,072.79 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 莱州凌宇机械有限公司 | 莱州 | 莱州 | 制造销售拖拉机配件 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是于晓卿。其他说明：
1. 本公司的控股股东
| 名称 | 关联关系 | 类型 | 对本公司持股比例（%） | 对本公司表决权比例（%） |
| 于晓卿 | 股东 | 自然人 | 28.5878 | 28.5878 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 柳秋杰、刘志鸿、牛立军、宁学贵、张志国、高秀华 | 公司董事 |
| 王铁成、张立杰、李春瑜 | 公司高级管理人员 |
| 季俊生、王兆华、吴轶涛、王宾 | 公司监事 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,075,938.30 | 1,268,070.14 |
| 合计 | 1,075,938.30 | 1,268,070.14 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 13,334,000.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（一）本公司不存在多种经营或跨地区经营，没有需要披露的分部信息。
（二）因合同纠纷，烟台一特铸造机械有限公司于2019年4月22日向山东省莱州市人民法院申请冻结本公司银行存款129.6万元。2019年8月19日山东省莱州市人民法院出具民事调解书[（2019）鲁0683民初3047号],烟台一特铸造机械有限公司于2019年9月5日前对消失模自动生产线的质量问题按照技术协议的要求整改完毕，在设备达到24小时正常运转后双方即办理验收手续，本公司于设备验收合格后5日内给付设备款52.6万元，质保金15.4万元于设备验收合格后的12个月内付清。
2020年3月9日本公司与烟台一特铸造机械有限公司达成协议，合同总金额调整为295.80万元（含税），本公司需要再支付设备款558,000.00元（含税）。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 96,568,067.50 | 100.00% | 3,056,214.45 | 3.16% | 93,511,853.05 | 92,133,857.36 | 100.00% | 3,031,628.90 | 3.29% | 89,102,228.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 88,188,625.54 | 91.32% | 3,056,214.45 | 3.47% | 85,132,411.09 | 83,103,988.07 | 90.20% | 3,031,628.90 | 3.65% | 80,072,359.17 |
| 其他组合 | 8,379,441.96 | 8.68% | 8,379,441.96 | 9,029,869.29 | 9.80% | 9,029,869.29 | ||||
| 合计 | 96,568,067.50 | 100.00% | 3,056,214.45 | 3.16% | 93,511,853.05 | 92,133,857.36 | 100.00% | 3,031,628.90 | 3.29% | 89,102,228.46 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 86,915,527.83 | 2,607,465.83 | 3.00% |
| 1至2年 | 647,194.24 | 64,719.42 | 10.00% |
| 2至3年 | 287,101.41 | 71,775.35 | 25.00% |
| 3至4年 | 53,096.42 | 26,548.21 | 50.00% |
| 4年以上 | 285,705.64 | 285,705.64 | 100.00% |
| 合计 | 88,188,625.54 | 3,056,214.45 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：其他组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 8,379,441.96 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 8,379,441.96 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 95,294,969.79 |
| 1至2年 | 647,194.24 |
| 2至3年 | 287,101.41 |
| 3年以上 | 338,802.06 |
| 3至4年 | 53,096.42 |
| 4至5年 | 285,705.64 |
| 合计 | 96,568,067.50 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 1年以内 | 2,393,638.31 | 213,827.52 | 2,607,465.83 | |||
| 1至2年 | 275,169.84 | -210,450.42 | 64,719.42 | |||
| 2至3年 | 67,175.11 | 4,600.24 | 71,775.35 | |||
| 3至4年 | 26,548.21 | 26,548.21 | ||||
| 4年以上 | 295,645.64 | -9,940.00 | 285,705.64 | |||
| 合计 | 3,031,628.90 | 24,585.55 | 3,056,214.45 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期计提坏账准备金额为24,585.55元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 按欠款方归集的期末余额前5名合计 | 59,180,426.02 | 61.28% | 1,532,900.52 |
| 合计 | 59,180,426.02 | 61.28% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 144,690.55 | 132,634.23 |
| 合计 | 144,690.55 | 132,634.23 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 147,425.10 | 20,000.00 |
| 工伤代垫款 | 15,500.00 | 25,500.00 |
| 其他 | 4,263.10 | 113,146.56 |
| 减：坏账准备 | -22,497.65 | -26,012.33 |
| 合计 | 144,690.55 | 132,634.23 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,012.33 | 17,000.00 | 26,012.33 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -4,514.68 | 1,000.00 | -3,514.68 | |
| 2019年12月31日余额 | 4,497.65 | 18,000.00 | 22,497.65 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 149,088.20 |
| 2至3年 | 100.00 |
| 3年以上 | 18,000.00 |
| 4至5年 | 18,000.00 |
| 合计 | 167,188.20 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 26,012.33 | -3,514.68 | 22,497.65 | |||
| 合计 | 26,012.33 | -3,514.68 | 22,497.65 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 合计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 莱州凌宇机械有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 合计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 265,721,449.65 | 231,148,026.88 | 218,073,375.41 | 183,424,110.46 |
| 其他业务 | 8,003,207.46 | 5,988,882.51 | 14,497,191.81 | 10,374,362.54 |
| 合计 | 273,724,657.11 | 237,136,909.39 | 232,570,567.22 | 193,798,473.00 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资理财产品收益 | 5,428,231.96 | 6,481,604.12 |
| 处置应收款项融资取得收益 | -349,948.55 | |
| 合计 | 5,078,283.41 | 6,481,604.12 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 132,639.92 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,238,072.79 | 主要为重点产业振兴和技术改造资金54万元，基础设施建设补助资金26.2万元以及手续费返还款18.4万元等 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,428,231.96 | 主要为理财产品投资收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -66,906.79 | |
| 减：所得税影响额 | 1,009,810.68 | |
| 合计 | 5,722,227.20 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.60% | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.53% | 0.04 | 0.04 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、载有公司法定代表人签名的2019年度报告原件。
董事长：柳秋杰
山东弘宇农机股份有限公司
二0二0年四月九日