公司代码：600206 公司简称：有研新材
有研新材料股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人熊柏青、主管会计工作负责人赵彩霞及会计机构负责人（会计主管人员）韦有柱声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具《2019年度审计报告》，公司（母公司）经审计的年初未分配利润5,061,660.95元，加上2019年度实现归母净利润15,049,092.98元及回购注销未能行使股权激励股份而退回的分红款2,342.30元，提取盈余公积1,504,909.30元, 减去已分配2018年度现金股利4,997,762.16元，可供股东分配利润为13,610,424.77元。基于对公司稳健经营及长远发展的信心，公司董事会充分考虑公司实际经营情况和投资者回报需要，拟定2019年度利润分配预案为：向全体股东每10股派发现金红利0.16元（含税），总分红额度13,545,934.91元，占可供分配利润的99.53%。剩余未分配利润结转至以后年度进行分配。
本年度不送红股也不实施资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“第四节经营情况讨论与分析”中有关公司面临风险的描述。
十、 其他
√适用 □不适用
2017年11月24日，公司2017年度第三次临时股东大会决议通过了《关于有研新材<限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》，该激励计划经国务院国有资产监督管理委员会（国资考分[2017]1133号）文件《关于有研新材料股份有限公司实施首期限制性股票激励计划的批复》同意及中国证券监督管理委员会备案无异议后实施，该股权激励计划向127名激励对象以每股发行价格5.75元发行人民币普通股8,300,000.00股，公司于2018年1月4日收到股票激励款47,725,000.00元，其中新增注册资本人民币8,300,000.00元，溢价部分人民币39,425,000.00元计入资本公积。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年1月5日出具信会师报字[2018]第ZG10001号验资报告，并于2018年1月17日完成证券变更登记。
2020年1月22日，公司第七届董事会第十九次临时会议审议通过《关于公司2017年限制性股票激励计划第一期解除限售条件成就的议案》，同意公司按照相关规定对124位激励对象的2,699,400股限制性股票办理解除限售手续，并与2020年2月12日完成解锁上市。截至报告期末，公司总股本846,681,332股。
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 19
第五节 重要事项 ...... 42
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 61
第七节 优先股相关情况 ...... 67
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 68
第九节 公司治理 ...... 75
第十节 公司债券相关情况 ...... 77
第十一节 财务报告 ...... 78
第十二节 备查文件目录 ...... 229
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、有研新材 | 指 | 有研新材料股份有限公司 |
| 有研半导体材料股份有限公司 | 指 | 公司更名前名称 |
| 有研硅股 | 指 | 公司更名前的股票简称及公司简称 |
| 有研半导体 | 指 | 有研半导体材料有限公司，曾用名国泰半导体材料有限公司 |
| 有研亿金 | 指 | 有研亿金新材料有限公司，曾用名有研亿金新材料股份有限公司 |
| 有研稀土 | 指 | 有研稀土新材料股份有限公司 |
| 有研光电 | 指 | 有研光电新材料有限责任公司 |
| 有研国晶辉 | 指 | 有研国晶辉新材料有限公司，曾用名国宇半导体材料有限责任公司 |
| 有研医疗 | 指 | 有研医疗器械（北京）有限公司 |
| 北京博拓康泰 | 指 | 北京博拓康泰医疗器械有限公司 |
| 翠铂林 | 指 | 北京翠铂林有色金属技术开发中心有限公司 |
| 乐山有研 | 指 | 乐山有研稀土新材料有限公司 |
| 廊坊关西 | 指 | 廊坊关西磁性材料有限公司 |
| 国科稀土 | 指 | 国科稀土新材料有限公司 |
| 国晶辉 | 指 | 北京国晶辉红外光学科技有限公司 |
| 有泽医疗 | 指 | 北京有泽医疗科技有限公司 |
| 有润医疗 | 指 | 北京有润医疗科技有限公司 |
| 廊坊国嘉 | 指 | 廊坊国嘉磁性材料有限公司 |
| 有研稀土（荣成） | 指 | 有研稀土（荣成）有限公司 |
| 有研稀土（青岛） | 指 | 有研稀土（青岛）有限公司 |
| 有研朗洁 | 指 | 有研朗洁（江苏）电子科技有限公司 |
| 有研总院 | 指 | 原北京有色金属研究总院，现已更名为有研科技集团有限公司 |
| 有研科技集团 | 指 | 有研科技集团有限公司，曾用名北京有色金属研究总院 |
| 会计师、信永中和会计师、审计机构 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 重大资产重组 | 指 | 有研新材于2014年1月完成的，向特定对象发行股份购买资产并配套融资暨关联交易 |
| 重大资产出售 | 指 | 有研新材于2014年12月完成的向有研总院出售硅板块全部 |
| 资产和负债暨关联交易 | ||
| 有色金属 | 指 | 化学元素周期表中除铁、铬、锰三种金属元素以外的所有金属元素的统称 |
| 贵金属 | 指 | 金、银、铂、锇、铱、钌、铑、钯8个金属的统称 |
| 稀土 | 指 | 化学元素周期表中镧系元素——镧、铈、镨、钕、钷、钐、铕、钆、铽、镝、钬、铒、铥、镱、镥，以及钪和钇17种元素的统称 |
| 新材料 | 指 | 一般指新出现的具有优异性能和特殊功能的材料，或是传统材料改进后性能明显提高和产生新功能的材料 |
| 功能材料 | 指 | 具有优良的电学、磁学、光学、热学、声学、力学、化学、生物医学功能，特殊的物理、化学、生物学效应，能完成功能相互转化，主要用来制造各种功能元器件而被广泛应用于各类高科技领域的高新技术材料 |
| 发光材料 | 指 | 各种形式能量激发下能发光的物质。按激发能量方式不同分为光致发光材料、阴极射线发光材料、电致发光材料、化学发光材料、X射线发光材料、放射性发光材料等 |
| 磁性材料 | 指 | 因内部原子电子自旋方向有序排列而具有磁性的物质，广义还包括可应用其磁性和磁效应的弱磁性及反铁磁性物质。 |
| 光电材料 | 指 | 用于制造各种光电设备（主要包括各种主、被动光电传感器光信息处理和存储装置及光通信等）的材料，主要包括红外材料、激光材料、光纤材料、非线性光学材料等 |
| 靶材 | 指 | 靶材是磁控溅射沉积薄膜的材料源 |
| LED | 指 | 发光二极管 |
| 医疗类产品 | 指 | Ⅲ-6846-1 植入器材、Ⅲ-6846-4 支架；Ⅱ类：Ⅱ-6863-7 金属，陶瓷类义齿材料、Ⅱ-6863-10 正畸材料 |
| 报告期、本期、本报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 上期、上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 有研新材料股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 有研新材 |
| 公司的外文名称 | Grinm Advanced Materials Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Griam |
| 公司的法定代表人 | 熊柏青 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杨海 | 闫缓 |
| 联系地址 | 北京市西城区德胜门外大街13号院1号合生财富广场1601 | 北京市西城区德胜门外大街13号院1号合生财富广场1601 |
| 电话 | 010-62369559 | 010-62369559 |
| 传真 | 010-62362059 | 010-62362059 |
| 电子信箱 | stock@griam.cn | yanhuan@griam.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 北京市海淀区北三环中路43号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 100088 |
| 公司办公地址 | 北京市西城区德胜门外大街13号院1号合生财富广场1601 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100088 |
| 公司网址 | www.griam.cn |
| 电子信箱 | stock@griam.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 北京市西城区德胜门外大街13号院1号合生财富广场1601有研新材料股份有限公司 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 有研新材 | 600206 | 有研硅股 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 | |
| 签字会计师姓名 | 曹彬、逯敏 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 陈龙飞、陶强 | |
| 持续督导的期间 | 2013年4月17日至募投项目完成年末 | |
| 报告期内履行持续督导职责 | 名称 | 上海荣正投资咨询股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市长宁区新华路660号301室（万宝国际 |
| 的财务顾问 | 商务中心B栋） | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 何志聪 | |
| 持续督导的期间 | 2017年12月5日月至项目完成年末 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 10,452,454,056.87 | 4,767,907,571.39 | 119.23 | 4,079,620,628.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 105,944,341.96 | 78,967,781.59 | 34.16 | 43,561,537.88 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 55,107,462.53 | 27,947,329.79 | 97.18 | -913,348.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,271,796.94 | 112,256,335.71 | (69.47) | 39,068,254.63 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,062,124,571.53 | 2,945,835,054.45 | 3.95 | 2,853,636,108.57 |
| 总资产 | 3,805,179,846.99 | 3,509,808,116.12 | 8.42 | 3,332,196,308.31 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.13 | 0.09 | 44.44 | 0.05 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.13 | 0.09 | 44.44 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.07 | 0.03 | 133.33 | 0.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.53 | 2.73 | 增加0.8个百分点 | 1.54 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.84 | 0.97 | 增加0.87个百分点 | -0.03 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,602,613,246.25 | 2,255,394,580.68 | 3,357,858,249.45 | 3,236,587,980.49 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 14,724,981.03 | 25,556,029.03 | 34,863,596.88 | 30,799,735.02 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 2,890,130.30 | 14,397,281.62 | 25,433,429.80 | 12,386,620.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -312,034,903.41 | -4,506,453.59 | -117,263,505.13 | 468,076,659.07 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -1,245,418.70 | 5,075,643.35 | -780,480.78 | |
| 越权审批，或无正式批准文 |
| 件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,440,675.80 | 4,651,062.11 | 9,764,927.68 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -172.92 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | 22,927,829.54 | 22,746,167.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 28,864,186.51 | / | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | / | / |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | / | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 434,828.22 | 4,911,045.79 | 629,947.72 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 8,734,108.51 | 21,317,218.25 | 17,865,688.21 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,627,182.07 | -2,339,111.03 | -1,889,147.78 | |
| 所得税影响额 | -4,764,145.92 | -5,523,236.21 | -3,862,216.69 | |
| 合计 | 50,836,879.43 | 51,020,451.80 | 44,474,886.27 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 573,500,000.00 | 501,100,920.00 | -72,399,080.00 | 28,822,679.70 |
| 交易性金融负债 | 4,219,747.38 | 4,219,747.38 | 34,279.51 | |
| 应收款项融资 | 124,696,622.35 | 92,082,860.24 | -32,613,762.11 | - |
| 其他权益工具投资 | 20,969,966.39 | 22,549,966.39 | 1,580,000.00 | - |
| 其他非流动金融资产 | 280,900,000.00 | 280,900,000.00 | - | - |
| 合计 | - | - | - | 28,856,959.21 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、公司所从事主要业务
公司主要从事信息功能材料及其制品的研发制造及技术服务，主要包括微电子光电子用超高纯金属靶材及蒸发料，半导体设备零部件的技术服务；稀贵金属材料；稀土绿色冶金分离技术、高纯/超高纯稀土金属、稀土磁性材料 、发光材料；红外光学
材料及光纤材料；生物医用材料。产品主要应用于新一代信息技术、新能源及新能源汽车、高端装备制造、节能环保、生物医药等战略性新兴产业领域，满足国民经济发展和国防科技工业建设需要。
2、公司的经营模式
公司始终坚持以市场为导向，以产业为核心，以创新和资本为驱动，紧抓产业培育、技术升级、进口替代等机遇，采取产品多元化、技术绿色化经营模式，产品覆盖微电子、光电子、稀土永磁、医疗器械等多个领域，为客户提供更多、更有价值的产品和更高效清洁的技术服务。
公司生产和销售的主要产品定位于有色金属新材料领域，居于产业链中上游，并逐步向下游扩展，在行业内（特别是国内）处于重要地位。生产所需的原材料以外购为主，部分稀有和贵金属实现回收循环再利用。公司致力于打造从高品质材料到高性能终端产品完整的生产链，由客户提出产品性能和功能要求，公司根据客户要求组织产品研发、生产制造、检验并交付。公司产品销售以面向客户的直接销售为主，部分出口产品通过代理形式销售；在稀土行业，公司直接为稀土矿山企业提供稀土冶金分离技术服务；进入半导体零配件服务行业，开辟公司新的经济增长点。
3、行业情况说明
（1）微电子光电子薄膜材料及贵金属
近年来，中国集成电路产业快速发展，市场规模和技术水平都在不断提高，以人工智能、智能制造、汽车电子、物联网、5G等为代表的新兴产业快速崛起，集成电路是我国信息技术发展的核心。中国已成为全球最大的集成电路消费国与进口国，根据海关统计，近年来中国集成电路进口数量不断增加，2019年中国集成电路进口数量为4451.34亿个，进口金额为3055.5亿美元。中国集成电路产业正处于快速发展阶段，集成电路的国产化一直在提升，随着国内12英寸晶圆厂的普及和先进制程技术的突破，2017-2020年间国内建设的多座先进半导体厂将逐渐投产。超高纯金属溅射靶材作为集成电路生产制备中核心关键的材料，在逻辑芯片、存储器、功率器件及智能传感器等关键芯片器件的制造中不可或缺。据预测，国内靶材的市场规模增速将超过10%以上。目前国内靶材企业与国际同行的技术差距逐渐缩小，市场竞争力不断增强。随着中国集成电路产业的发展，国内材料企业拥有更多的竞争优势。
铂族金属在现代工业和高科技产业中发挥着越来越重要的作用。铂、钯、铑被广泛应用于汽车尾气净化催化剂生产中，随着国VI排放标准的逐步推行，对铂族金属
的需求相对于国V将至少增加50%以上，特别是钯和铑的使用量显著增多。近年来，中国的汽车催化剂市场对于铂族金属的需求在持续增长，铂族金属的价格也出现了很大的涨幅。铂族金属矿山资源日益紧张，含铂族金属废汽车催化器具有价值昂贵、稀缺量少、产品分散、处理技术要求高、危险性低等特点，也是一种高价值稀缺资源，废旧汽车三元催化器的循环利用能够较大程度缓解我国铂族金属的供需矛盾。铂族金属催化剂同时也广泛应用于石油化工、精细化工行业，它们对铂族金属的使用量也在不断上升，由此也产生了大量的废料需要回收，含贵金属的废料的回收利用将是争夺未来战略资源的重要途径。因此，铂族金属的需求是持续稳定增长，对于铂族金属废料的高效循环利用具有重要的经济价值和战略意义。
（2）稀土金属、磁性材料及发光材料
2019年稀土市场波动较大。年初工信部、发改委、自然资源部、生态环境部等12个部门联合发文加大对稀土行业违法违规行为的惩治力度；5月，习近平总书记在江西视察稀土产业，对加强稀土行业创新发展做了新的指示，稀土市场行情出现一波急升，随后受市场供需关系等影响，逐步回落。稀土永磁材料作为稀土元素最大的应用领域， 2019年产量继续保持平稳增长，其中烧结钕铁硼毛坯产量17万吨，同比增长9.7%；粘结钕铁硼产量7,900吨，同比增长5%；中美贸易虽然对出口有一定的不利影响，但中国对美国的稀土磁材出口仍保持了11.9%的增长，出口总量创2017年以来新高。除在汽车、风力发电、移动通讯、智能机器人、智能家电、国防军工等领域得到广泛应用外，随着技术的持续进步，稀土永磁材料在很多新兴领域也展现出了良好的应用前景，特别是在低碳经济席卷全球的大趋势下，世界各国对环境保护、低碳排放等都给予了高度关注。以新能源汽车、5G移动通讯、工业自动化等为代表新兴应用正展现出强劲的发展势头，必将推动稀土永磁行业深度发展。另外，稀土发光材料也保持了持续增长的势头。据稀土行业协会统计，2019年，LED荧光粉和长余辉荧光粉产量稳步增长，随着LED在通用照明市场的持续高速渗透，预计LED荧光粉在该领域的出货量将快速增加。
（3）红外光学、光电材料、光纤材料
在军民两用双轮驱动下，红外光学市场将在较长时间期内保持增长趋势。信息化和智能武器装备的发展将不断推动红外光学材料及其元件的应用；随着非制冷红外焦平面探测器越来越成熟，红外光学在民用领域发展前景更为广阔，汽车辅助夜视、安防监控、工业视觉、个人健康和消费电子等领域将大量采用红外热成像系统；作为红
外光学系统不可或缺的关键材料，锗晶体、CVD ZnS、CVD ZnSe及硫系红外玻璃等均具有良好的市场前景。以低位错锗作为衬底的砷化镓三结太阳能电池由于其高转化效率、耐辐照和高电压等特性，广泛应用于卫星、飞船等空间装备的电源中，目前全球超过95%的空间电源均使用锗基砷化镓太阳能电池。砷化镓（GaAs）材料在光电子和微电子领域的市场应用前景持续看好，5G通讯和智能手机的发展带动了砷化镓射频功率芯片的推广应用，LED显示与照明领域的应用保持旺盛需求，3D识别用VCSEL器件、高端平面显示用Mini/Micro LED等新技术和新产品将给砷化镓材料带来更大的发展空间。光纤材料方面，国家“宽带中国”、“互联网+”行动计划等相关政策以及5G基础设施建设进程稳步推进，对光纤光缆行业未来保持良好的发展态势仍然比较乐观，对光纤材料的需求也会得到提升。
（4）生物医用材料
医疗器械行业在大健康行业蓬勃发展的背景下，保持健康发展态势，是实至名归的朝阳产业。十三五时期，我国建立了比较完善的扶持医疗器械产业宏观政策体系，扶持医疗器械科技创新发展的产业政策力度、广度逐渐加大，促进了健康产业迅猛发展。同时，国家政策持续强化监管、深化医改，两票制、耗材零加成等政策从局部试点到更大范围铺开实施。随着人们健康意识的提高，对于口腔医疗服务的需求迅速增加，在口腔正畸领域，目前，患者接受牙医治疗受到专业医生数量的限制，市场需求并未完全得到满足，有待塑造开发，具有较大市场增长空间。随着增材制造技术在医疗器械、个性化制造等领域的深入应用，目前，口腔医疗器械成为继航空航天领域对增材制造技术实现应用后最大的民用领域，为口腔行业发展带来新动能，口腔器械的数字化是未来发展的重要趋势。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司主营业务定位在具有巨大发展潜力的高端金属靶材、先进稀土材料、特种红外光电材料、生物医用材料等多个战略性新材料领域，公司以归核化为目标，市场需求为定位，将公司产业分为电磁光医四个板块，其中电板块主要包括集成电路用靶材、贵金属等业务，磁板块包括磁性材料及磁体、稀土金属等业务，光板块包括特种红外光学、发光材料等业务，医板块包括生物医用材料及植介入医疗器械等业务。
2019年公司整体实力、抗风险能力和市场竞争力显著增强。根据公司战略定位，坚持以市场为导向，以产业为核心，以创新和资本为驱动，紧抓产业培育、技术升级、进口替代等机遇，在新材料的基础上，以产融结合为手段，积极推进资源整合，参与全球价值优化配置，把公司建设成为全球领先的电磁光新材料的提供者。
1、产业结构进一步优化
公司在2019年进一步优化产业结构，资源配置向优势产业集中，各产业板块定位清晰，发展方向明确。
电板块，高纯金属靶材产业化建设项目基本完成，产能快速提升，主营业务收入显著增长，重点产品铜系靶材及阳极、钴靶材等在重要芯片厂实现大批量供应；基于在集成电路制造领域的渠道和声誉，进入半导体零配件服务行业，开辟公司新的经济增长点。
磁板块继续推动核心稀土磁性材料产业发展，下游产业链延伸布局加快完善：在粘结磁材方面，设立廊坊国嘉磁性材料有限公司，专业从事异方性磁性材料开发和生产；在烧结磁体方面，与山东荣成的朱口集团强强联合，在威海、青岛两地分别投资成立有研稀土（荣成）有限公司、有研稀土（青岛）有限公司，并设立稀土材料国家工程研究中心荣成分中心——有研稀土（荣成）磁性材料研究院，实现了磁板块向烧结钕铁硼行业延伸，完成了磁板块的关键布局；稀土绿色分离提纯技术继续在6大稀土集团所属多家企业实施技术转让和推广；稀土金属溅射靶材、高纯稀土金属产品持续保持行业领先，产能增长50%。
光板块积极调整产业布局，加速推进光学加工产业建设，提升光学产业链附加值。2019年新增多台精密光学加工和镀膜设备，红外光学元件产能提升50%。
医板块推进口腔器械数字化产业发展。2019年，公司整合材料开发、数字化建模、3D打印等资源，成立数字化中心，建设正畸+互联网数字化平台，开展线上定制化产品销售，为公司口腔板块发展带来新动能，促进产业发展与升级。
为进一步扩大产能，发挥规模优势，提升核心竞争力，2019年初，公司设立山东有研新材料有限公司，建设超高纯稀有金属及化合物、稀土功能材料、高端晶体材料及器件三大领域等7条生产线，项目总投资3.83亿元，标志着有研新材创新及成果转化基地落地山东孵化实施，为公司持续健康发展奠定良好基础。
2、科技创新能力进一步增强
报告期内，公司充分发挥创新引领作用，优化科技创新环境，在新品开发、科研争项、科技平台建设等方面取得良好成绩。
（1）新品开发方面成果丰硕，多数成果或当年增收见效，或为今后发展奠定基础。
电板块，通过对超高纯材料制备、晶粒组织有效控制、焊接及复杂尺寸加工等核心技术的不断突破，超高纯铜、铜合金靶材及多款铜磷阳极通过客户验证进入批量供货阶段；高纯铝系靶材开发新品14款，8款通过客户验证；12英寸新品高纯钛靶已向多家客户批量供货；高纯钨靶实现在主流厂商零的突破。靶材客户覆盖中芯国际、大连Intel、TSMC、UMC、北方华创等多家高端客户。截止2019年末，在客户端处于验证阶段产品100余款，这为板块后期持续发展提供了源源不断的动力。
磁板块，通过对工艺、技术、设备等方面的不断改进提升产品的竞争力，同时开发出多个包括高性能永磁用溅射靶材、扩散材系列，高丰度磁粉和高抗氧化磁粉系列、异方性磁体以及广色域液晶显示LED用稀土发光材料等新产品，新建成电子级稀土靶材生产线，产品已向下游客户供货。
光板块，通过热场优化，研制成功位错密度低于300/cm2的极低位错锗单晶，产品已应用于我国新型卫星；深入研究CVD ZnS沉积过程缺陷控制技术和热等静压处理技术，显著提升大尺寸多光谱级ZnS材料的光学、力学性能均匀性，产品在多个国家重点项目中获得应用；研制成功大厚度激光级CVD ZnSe材料，通过项目验收；研制成功低吸收As-Se硫系红外玻璃，产品已实现批量销售。
医板块，完成铜镍钛正畸丝、3D打印导板、自锁托槽等5个新产品的研发，取得3个相关产品的CFDA医疗器械注册证和生产许可证，并同时取得6个产品的CE证书，2020年以上产品均上市销售，并进行国际市场的拓展。铜镍钛正畸丝采用高纯原材料和先进的抛光工艺，摩擦系数低，性能优异，达到国际先进水平；3D打印间接粘接导板，通过仿真模拟设计和3D打印制造，实现口腔正畸托槽的精准定位，消除传统手工粘接的操作误差，助力医生精准高效控制牙齿移动，提高矫治效率。
（2）科研成果方面，报告期内公司在研各类项目110余项，完成验收纵向项目13项，主要包括稀土稀有金属新材料研发和产业化专项、北京市经济与信息化局的重点产业振兴和产业化专项、工业和信息化部2015年工业转型升级强基工程项目等，累计科研到款7,659万元； 新申请专利122项（发明专利96项，实用新型26项），新授权专利83项（国外发明20项，国内发明35项，实用新型28项），公司累计拥
有自主研发产权近1000项；新发表科技论文43篇（SCI收录25篇，EI收录24篇）；参与标准编制60项（国际标准7项，国家级标准14项）；审定标准数53项（国家级标准31项）；公布标准书14项（国家级2项），为相关部门提供行业发展趋势的准确信息，并对市场形势进行预判，为公司战略制定、采供销策略和新产品开发方面提供决策依据，有效降低经营风险。2019年公司获得部级科技进步奖一等奖2项、二等奖1项；获得标委会技术标准优秀奖三等奖1项。
（3）在科技平台建设方面，有研亿金获评国家知识产权示范企业、半导体材料十强企业、工业企业知识产权运用试点企业、北京市企业技术中心；有研稀土获评稀土行业优秀企业、国科稀土获批院士工作站，参与组建稀土催化技术研究院；联合稀土行业上下游优势企业和主要科研院所和大学，共同设立河北雄安稀土功能材料创新中心，获批河北省首家制造业创新中心；有研光电获评河北省锗和砷化镓晶体材料技术创新中心；有研国晶辉获评省级工业企业研发机构、科技小巨人和企业技术中心；有研光电、有研国晶辉获评廊坊市专精特新中小企业；有研医疗获评北京市科技型中小企业、北京市知识产权试点单位。
3、人才优势显著
2019年公司增强了高级管理团队的实力，五位子公司总经理被聘为有研新材副总经理，这五位高管既有丰富的经营管理经验又是各个领域的专家，进一步增强了公司高级管理层的经营能力，有力促进了公司战略落地。
报告期内，公司不断完善岗职位管理体系，出台专业技术岗位管理办法，完成公司全级次技术岗位序列和管理岗位序列导入工作，为各岗位规划了清晰的人才成长通道，完善员工职业发展路径；持续推行“鹰巢人才培养计划”，推出“导师制”管理模式，加强科技型人力资源体系建设；截至2019年底，公司拥有工程院院士2名，教授级高工41名，高级工程师81人，工程师75人。
在公司培养和推进下，涌现出大批优秀人才，获得国家和行业高度认可：稀土绿色冶金与材料创新团队获评中央企业优秀科技创新团队，中国工程院黄小卫院士当选亚太材料科学院院士，公司副总经理于敦波获评河北省省管优秀专家，熊晓东获评全国有色金属标准化20年突出贡献奖，高岩获评有色金属标准化先进工作者，冯宗玉获有色金属学会第二届“杰出青年工程师奖”，张宝祥、王猛获得北京市优秀人才项目资助，冯宗玉、庞思明获廊坊市有突出贡献的中青年优秀人才，赵龙胜、王猛和谢
佳君获得廊坊市青年拔尖人才等等，涌现出一批在行业领域有重要影响力的专家，他们深耕于行业，带领团队具有很强的研发创新能力。
4、企业品牌优势进一步提升
公司下设子公司有研亿金、有研稀土、有研光电、有研国晶辉等公司都是运营20年的公司，这些子公司成长于有研科技集团，都具有很强的技术开发实力，并且这些子公司从事的业务很多是开创性的业务，很多产品涉及进口替代。在多年的经营中，这些子公司与下游客户密切合作，共同开发新产品，形成了客户提出需求-我方进行研制-客户进行验证一条龙合作的模式，在客户中有很强的信任度和认可度。2019年各子公司客户数量进一步增长，产品验证开展的更多，市场占有率进一步提高。电板块借助国家大力发展集成电路产业的东风，与国内核心企业积极推进国产化进程，子公司有研亿金连续三年荣获中国半导体行业协会“半导体材料十强企业”称号。2019年针对12英寸多款高端靶材产品，成立多个专项技术攻关小组，核心技术不断突破。同时，公司积极拓展海外市场，核心战略产品在新加披等地多家高端客户快速验证通过并迅速形成批量供货。2019年12英寸靶材销售数量较2018年增长63%；以高附加值产品高纯钴靶批量销售为例，较2018年增长35%。先进封装用高纯靶材销售量保持全国领先，传统蒸镀膜材出货量保持全球领先。
磁板块进一步发挥品牌优势，2019年获稀土行业协会首批3A级信用企业第一名，评为北京海关树立的先导企业榜样，接受奖励及感谢信；2019年继续以创新带动产业升级及市场开发，其中轻稀土金属镧、铈亮点突出，占领了海外高端应用市场，获得了国际客户的一致认可及好评; 铽系列产品国内市场占有率大于50%，形成了包括氟化物、金属、合金及靶材等在内的全系列产品供应体系，建立了广泛稳定的客户群；粘结磁材制造技术、智能化和产品质量持续提升，针对下游应用开发多个系列新产品；广色域液晶显示用LED荧光粉销量同比增长60%。闪烁晶体生产技术进一步突破，晶体通过多家客户验证。
光板块进一步密切与客户的关系，市场占有率进一步提高。锗单晶产品在中美贸易摩擦加剧的情况下仍然出口美国市场，部分重点红外材料销售收入保持大幅增长。
医板块加大产品研发注册力度，取得多个重点新产品注册证及正畸系列产品CE认证。新老系列化口腔正畸产品形成了协同效应，进一步促进了全国销售渠道建设，已形成覆盖全国31个省市的销售网络。2019年，口腔正畸自锁托槽国内市场销量同
比增长超过200%，正畸板块整体销售收入增长42%。同时，通过国际展会宣传和大客户拜访，开拓国际正畸材料市场，首获国际正畸材料批量订单，销量同比增长145%。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年，公司管理层紧紧围绕公司战略目标，积极开拓市场，重视技术研发，充分激发各类人才的创新创造活力，不断提高生产效率，企业经营各项工作扎实有序推进，经营业绩稳步增长，顺利完成年度经营业绩考核指标。现将2019年工作情况汇报如下：
1、总体经营情况分析
报告期内，公司全面完成2019年度经营业绩考核指标，各子公司完成或超额完成年度经营业绩考核指标，公司营业收入快速成长，盈利能力进一步增强。2019年度公司实现营业收入约105亿元，较上年同期增长超过119%，完成全年预算目标的
216.05%。实现利润总额1.21亿元，较上年增长21.40%。公司实现增加值（EVA）5,448万元，同比增加3,229万元。公司净资产收益率3.53%，较去年同期提高0.8个百分点。
2、2019年开展的主要工作
（1）坚定实干，积极推进战略和产业布局
2019年，是有研新材战略规划稳步推进，产业布局全面推进的一年。电板块，成立有研朗洁（江苏）电子科技有限公司，进军半导体零配件服务行业，充分发挥有研新材在半导体领域已经具备的产品领先优势、品牌优势、客户资源优势，实现了从半导体材料向服务的延伸，为客户提供全方位的产品和技术服务，完善了电板块产业布局，开辟了公司新的经济增长点。磁板块，成立廊坊国嘉磁性材料有限公司，布局异方性磁体，加快公司各向异性磁粉/磁体产业化进程。与山东荣成朱口集团强强联合，在威海、青岛两地分别投资成立有研稀土（荣成）有限公司、有研稀土（青岛）有限公司，并设立稀土材料国家工程研究中心荣成分中心——有研稀土（荣成）磁性材料研究院，实现了磁板块向烧结钕铁硼行业延伸，完成了磁板块的关键布局。光板块投资4,600万元进行红外扩建项目，扩建项目效果明显，连续两年保持高速增长，2019年红外产业盈利较上一年增长22%，完善光板块的产业布局。医板块,组建覆盖全国的销售团队,加大口腔产品布局力度，强化下游销售渠道建设。年自锁托槽销售量突破
10000套，2019年全年自产口腔正畸托槽及附件营业收入增长400%。成立数字化中心，积极推进数字化医疗产品的开发。
（2）深度布局，市场拓展成效显著
2019年，面对复杂的经济形势和市场环境，各业务板块深入研判市场需求，强化效益目标，找准市场开拓切入点，市场开发全方位发力，内外部市场不断取得新进展、新成效，多种产品取得了突破性进展，多类产品销量创历史新高。靶材产业成功突破重点客户，由原来以4-6寸为主的产品向12寸产品成功转型，12英寸靶材产品销售量较去年增长63%，海外市场收益显著，4款12寸产品验证通过，并实现批量销售。
镝、铽系列产品销售350吨，实现销售收入近6.5亿元，其中镝、铽靶材销售收入近1亿；磁粉销售数量逆势增长，在全球粘接磁粉总体需求下降10%以上情况下，2019年，磁粉销售同比去年增长16.7%。
锗产品销量持续增长，不断开发低位错锗产品客户需求，2019年实现批量销售。
红外产品国内新增客户19家，国外新增5家，实现收入130万，红外产品销售收入较去年增长超过20%，光纤新增客户3家。
自锁托槽等新品销售收入同比增长超过200%，年销售收入突破400万元。正畸板块销售收入同比增长42%、漏斗胸矫形器年销售量同比增长40%，均创历史新高。
黄小卫院士团队开发的多项先进技术继续在六大稀土集团内广泛推广：离子型稀土原矿浸萃一体化技术、碳酸氢镁法分离提纯稀土原创技术等技术顺利推广应用并进一步扩大规模。矿物型稀土精矿联合法绿色高效冶炼分离新工艺成功推广应用。
（3）多管齐下，科技创新再创佳绩
有研新材充分发挥创新引领作用，优化科技创新环境、持续激发科技创新活力、加速提升科技创新实力，集中力量建平台、聚人才、促转化，有力的科技支撑为提升企业创新能力、培育壮大主导产业、优化提升传统产业提供保障。2019年，有研新材在新品开发、科研项目、科技平台建设、科研奖励等方面取得了不俗的成绩，其中科技创新收入8,660万元，科技到款7,659万元，突破历史最好成绩。
在新品开发方面，Al系靶材开发新品14款，其中8-12英寸靶材10款，8款通过客户验证；多款CuP阳极、8-12英寸铜靶通过客户验证进入批量供货阶段；12英寸Ti靶新品已于多家客户小批量供货；8英寸W靶实现在主流Fab厂的零突破；靶材客户端覆盖中芯国际、大连Intel、GF、TSMC、UMC、北方华创等多家高端客户。针对
国内中端市场开发多个高丰度系列磁粉新牌号获2019年北京市新技术新产品认证,开发高抗氧化PT（表面处理）系列产品，布局年产100万件/年的异方性磁体生产线。低位错锗单晶项目突破平衡引晶和缩颈技术，获得位错密度低于300/cm2的锗单晶，开发成功低位错单晶全自动拉晶技术，实现低位错单晶生产自动化。4英寸VGF砷化镓单晶，目前已通过客户验证。通过建立基础CVD ZnS数值模型，实现制备大面积高均匀性硫化锌产品的基础。成功制备出低吸收As-Se硫系红外玻璃和无明显缺陷的高质量硫系玻璃产品。掌握大尺寸高精度硫化锌平片产品加工技术，古典法抛光技术再创新高。取得铜镍钛正畸丝、游离牵引钩、3D打印间接粘接导板等3个注册证。 2019年完成研发及小批量试制，2020年计划上市铜镍钛正畸丝、3D打印间接粘接导板、自锁托槽2代、游离牵引钩、舌侧扣等5个新产品。
在科研项目方面，有研亿金获得国拨专项科研经费到款好于历史同期水平。有研稀土承担的高端锆基稀土复合氧化物超微细陶瓷粉体批量化制备技术等7个项目顺利通过验收；有研光电获批纵向科研项目6项，其中成功申请国家国防科工局《XX磷化镓单晶研制》项目1项；有研国晶辉廊坊市军民融合项目“低成本高性能红外玻璃研制”获批立项，国家国防科工局某项目第一笔科研经费已到款。在科技平台建设方面，有研亿金获评国家知识产权示范企业、半导体材料十强企业、工业企业知识产权运用试点企业、北京市企业技术中心；有研稀土获评稀土行业优秀企业、国科稀土获批院士工作站，参与组建稀土催化技术研究院；有研光电获评河北省锗和砷化镓晶体材料技术创新中心；有研国晶辉获评省级工业企业研发机构、科技小巨人和企业技术中心；有研光电、有研国晶辉获评廊坊市专精特新中小企业；有研医疗获评北京市科技型中小企业、北京市知识产权试点单位。在科研奖励方面，2019年公司获得部级科技进步奖一等奖2项、二等奖1项；获得标委会技术标准优秀奖三等奖1项。极大规模集成电路用高纯铜溅射靶材、高丰度快淬磁粉、正畸托槽等6项产品被认定为北京市新技术新产品。
（4）深挖內潜，增效节支成效显著
有研新材坚持稳中求进的工作总基调，开展了“资金结构调查”、“全面资产清查”、“两金专项清理”等专项工作，各级子公司明确切实有效的降本方案，累计降本1000余万元。其中：
有研亿金确定30余项专项，多部门联合挖潜成本缩减空间，降本效果明显。有研稀土Tb/Dy靶材生产线切割成品率提高减少物料损失超百万元。轻稀土氟化物生产
线，实现废酸直接高值利用。有研光电改造单晶炉可控硅变压器电源系统，节省1/3电量，每年节省电费20多万元。有研国晶辉通过优化ZnS热处理工艺技术，单位产品热处理时间减少31%。通过引进冷冻循环水机组设备，水费降低85%。有研医疗完成冷拉生产线扩产，解决瓶颈工序方丝产能不足的问题，为后期进一步提效率、降成本奠定基础。
（5）有序推进，基地建设稳步实施
有研新材料创新及成果转化基地项目稳步实施，完成项目备案、通过项目安全条件审查并取得项目建设用地规划许可证、土地使用证，完成施工图设计、环境影响评价报告、节能评估报告、职业卫生预评价报告。
高纯金属靶材产业化建设项目全部完工并投入使用，完成决算审计、资产盘点、转固工作。
燕郊新基地项目完成建设，目前正在搬迁，已完成搬迁工作的80%左右。
（6）全面推进，投资并购初见规模
有研新材电磁光医各领域，股权类投资全年完成4项，其中：
电板块，完成半导体设备零部件服务项目，设立有研朗洁（江苏）电子科技有限公司，投资总额3,000万元，该项目投资完成标志着有研亿金进一步向下游服务业延伸，增强了客户粘性。
磁板块，完成了有研稀土（青岛）、有研稀土（荣成）公司设立，投资总额9,180万元，实现了有研稀土向下游烧结钕铁硼领域延伸，进一步完善了有研稀土在整个稀土产业链的布局；完成了雄安稀土项目，投资总额4,000万元，提升有研稀土在技术研发、国家项目申请话语权。
光板块，红外光学材料及加工产业化扩产项目，完成投资4,600万元，已完成部分对产业发展已起到重大促进作用。
（7）依法合规，公司治理趋于完善
2019年公司完成信息披露53项，确保上市公司规范运作；各类机构调研十余次，线上投资者接待2次，e互动平台互动200余次，与券商及投资机构初步建立良好的稳定关系；关注舆情动态，异动情况发生后及时开展应急处理，维护公司在资本市场的健康良好形象。
积极推进主要负责人履行法治建设第一责任人职责，设立了以董事长为组长的法治建设工作领导小组，完善法治建设领导机构和制度，形成主要负责人总负责、总法
律顾问牵头推进，法律事务机构具体实施、各部门共同参与的法治工作机制。加强法律审核工作，保证三项法律审核100%。聘请外部法律顾问，完善法律工作体系，协调处理法律纠纷案件。
（8）多措并举，安全生产管理再提升
2019年，公司严格落实安全生产责任制，发布《有研新材料股份有限公司安全生产管理规定》等制度6项，召开安委会4次。全年无安全事故外部处罚；组织新员工安全、应急管理、有限空间和相关方安全管理培训，以及金属粉末及实验室隐患排查专项推进活动，逐步提升各子公司安全管理水平；加强季度检查深度及现场突击检查频度，强化生产现场安全管理。有研光电取得河北应急厅颁发的砷化镓项目安全生产许可证。
（9）精准规范，管理运营水平全面提升
按照有研集团统一部署，开展财务系统升级改造项目，各子公司均按照时间节点安排上线NC系统。统一会计科目，规范1100多个会计科目；统一内部关联交易流程，规范关联交易结算时间，固化核算分录。统一供应链存货编码规则，规范物料管理流程，统一业务在系统中核算规则。
开展内控体系专项工作，确定了9大类，123个制度的制度框架，搭建了18个专业模块、100个业务流程的流程框架。修订规章制度45个，制订31个，合并、废止制度13个，形成制度汇编一册。进一步规范内部控制，推动公司风险管理和制度建设迈上新台阶。
（10）优绩优酬，深化人事制度改革
在上市公司人力资源制度化规范化管理的基础上，深化企业内部三项制度改革：
积极推动组织优化，规范推进人事管理。强化“小总部、大产业”的基本理念，优化总部组织结构，集团总部岗位数量总体压缩控制在30个以内，推行管理岗位竞聘与人才交流。完善有研新材干部选拔任用办法，明确了以综合考核评价为基础的管理人员选拔任用机制。发布绩效考核管理办法，对以绩效考核为导向的管理人员退出机制进行了规范化管理。
落实市场化用工管理制度，全面推行公开招聘制度，做到信息公开、过程公开和结果公开，入职员工全部签订劳动合同并纳入社会化保险。招聘工作以校园招聘和社会化招聘同时进行，保证企业管理后备人才年轻化的基础上积极吸收社会化优质人才
各子公司通过社会化公开招聘录用的人才已在经营管理、生产技术、质量控制等各方面显示出了较为突出的能力。健全薪资与效益联动机制，建立了明确的工资效益联动机制。持续推行“鹰巢人才培养计划”，经过公司严格评选，共有42名技术人员入选2019年鹰巢计划，其中雏鹰33人、雄鹰8人、金鹰1人。做好人才梯队建设的同时明确以项目依托为基础，充分发掘科研人员潜力，实现个人能力与收入相匹配的主要目标。积极探索中长期激励手段，创新对核心骨干人员的激励方式。贯彻落实专业技术岗位管理办法、管理序列岗位管理办法，有研新材全级次完成技术岗位序列和管理岗位序列导入工作。开展评选优秀生产一线技术工人的活动，2019年共评出7位“最美劳动者”，制定技术工人专项培养计划。
在公司培养和推进下，涌现出大批优秀人才，获得国家和行业高度认可。稀土绿色冶金与材料创新团队获评中央企业优秀科技创新团队；黄小卫院士当选亚太材料科学院院士；于敦波获评河北省省管优秀专家；熊晓东获评全国有色金属标准化20年突出贡献奖；高岩获评有色金属标准化先进工作者；冯宗玉获有色金属学会第二届“杰出青年工程师奖”；张宝祥、王猛获得北京市优秀人才项目资助等等。
（11）凝心聚力，企业文化助力公司高质量发展
2019年公司共组织开展企业文化建设活动10余项，积极推进企业文化建设工作。进一步宣贯公司经营理念和管理理念，提高了公司的凝聚力和向心力，开创了富有活力的文化氛围和工作局面。
（12）党建及党风廉政建设工作情况：
有研新材党委积极加强党的政治建设、贯彻落实党对国有企业的领导，发挥了党委“把方向、管大局、保落实”的领导作用。
在夯实党建基础方面，设立了有研稀土党总支。16名领导人员分别参加了中央党校和延安干部学院的培训，4人参加了在中国纪检监察学院的业务培训。2019年，有研新材开展各类党章党规党纪教育119次，参与员工1,476人次。有研新材党委2019年制定了各类制度25项，严格执行“三会一课”制度。
在党管干部人才方面，2019年有研新材任免公司管理的干部8人，提任子公司总经理助理及以上干部9名、子公司部门经理级干部10名，免除子公司部门经理及以上干部8名均通过党委会和子公司党支部研究讨论，充分体现了党管干部原则。
在深入推进党风廉政建设和反腐败工作方面，有研新材党委逐级落实党风廉政建设责任制，与各所属公司签订《党风廉政建设责任书》，明确党风廉政建设主体责任内容，并将党风廉政工作纳入各公司绩效考核指标体系。有研新材党委全年召开4次党建工作暨党风廉政建设和反腐败专项工作会，及时对党风廉政建设和反腐败工作进行研究和部署，制定了党风廉政建设和反腐败年度工作计划并执行。有研新材党委积极履行企业社会责任，推荐曾佳同志前往贵州省思南县挂职任驻村第一书记；乐山有研向四川省扶贫基金会乐山市分会捐赠11.3万元，用于“勒乌乡勒乌村新建便桥项目”和“大堡镇火花村贫困户住房改造项目”建设。
二、报告期内主要经营情况
报告期内主要经营情况参见第四节经营情况讨论与分析中有关内容。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 10,452,454,056.87 | 4,767,907,571.39 | 119.23 |
| 营业成本 | 10,070,867,885.46 | 4,457,216,535.93 | 125.95 |
| 销售费用 | 52,780,869.10 | 53,063,539.88 | (0.53) |
| 管理费用 | 140,884,442.95 | 110,621,530.79 | 27.36 |
| 研发费用 | 98,680,535.53 | 89,037,462.14 | 10.83 |
| 财务费用 | 1,844,509.57 | 2,497,438.01 | (26.14) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,271,796.94 | 112,256,335.71 | (69.47) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -130,156,885.87 | -272,850,134.05 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 16,273,692.32 | 18,676,949.41 | (12.87) |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
1、公司营业收入增长率119.23%，主要是因为公司铂族金属业务实现销售收入82.38亿元，同比增加55.22亿元，占公司总收入78.81%。
2、公司营业成本增幅125.95%，主要是因为公司营业收入增长119.23%，另外，铂族金属业务实现销售收入82.38亿元，占公司总收入78.81%，毛利率仅0.76%，同比下降0.54个百分点，导致公司营业成本增长超过营业收入增长幅度。
3、公司经营活动产生的现金流量净额下降，主要是公司销售业务增长较快，销售回款信用期较长、采购备货增加、支付的税费及职工薪酬增加。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分产品情况 | ||||||||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||||
| 高纯/超高纯金属材料 | 8,799,116,305.25 | 8,627,060,782.05 | 1.96 | 417.23 | 449.41 | 减少5.74个百分点 | ||||||
| 稀土材料 | 1,336,407,560.53 | 1,216,591,967.20 | 8.97 | 7.30 | 5.14 | 增加1.88个百分点 | ||||||
| 光电材料 | 120,816,234.43 | 113,337,676.59 | 6.19 | -14.17 | -10.82 | 减少3.53个百分点 | ||||||
| 红外光学、光纤材料 | 94,784,876.33 | 56,995,526.07 | 39.87 | -6.20 | -15.07 | 增加6.28个百分点 | ||||||
| 医疗器械材料 | 102,889,529.54 | 64,008,549.61 | 37.79 | -3.48 | -12.60 | 增加6.5个百分点 | ||||||
| 内部交易抵消 | -23,891,834.02 | -25,150,433.99 | ||||||||||
| 主营业务分地区情况 | ||||||||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||||
| 境内 | 10,006,984,516.73 | 9,680,059,659.75 | 3.27 | 263.08 | 284.23 | 减少5.33个百分点 | ||||||
| 境外 | 423,138,155.33 | 372,784,407.78 | 11.90 | -17.41 | -18.46 | 增加1.14个百分点 | ||||||
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明1）2019 年，金属材料等公司重点产品的销售收入大幅增加， 主要来源于铂族金属业务大幅增长，由于铂族金属业务收入占比较大，毛利较低导致毛利率同比下降；
2）2019年，公司稀土产品销售收入及产量均同比增长，主要是稀土矿供应量减少影响，导致重稀土产品价格上升，以及公司磁板块布局逐步完善，使磁粉销量逆势增长，购买宏秀山磁业和麦格耐特资产和负债，挺进电声领域用高性能NdFeB磁体领域，为磁板块的销售收入增长开辟了多条路径；
3）光电、红外光学、光纤材料受下游客户产销量下滑以及原材料价格影响，产销量均有所下降；光电锗原料价格的下跌导致产品售价的降低，从而导致销售收入减少，毛利降低；光纤产品销量及售价同时下降，红外光学产品的收入增长未能弥补光纤产品的收入下降。
4）医疗器械材料收入略有下降，主要因为调整产品结构，集中优势力量推广利润率较高的产品。5）境外营收减少主要是公司稀土产品价格竞争激烈,出口订单减少。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 高纯/超高纯金属材料 | 吨 | 114.81 | 112.55 | 23.92 | -2.28 | -3.64 | -48.05 |
| 稀土主要产品 | 吨 | 4,214.03 | 3,889.00 | 289.38 | 10.71 | 9.18 | 3.60 |
| 光电半导体产品 | 吨 | 13.46 | 13.83 | 6.12 | -7.74 | -4.77 | -5.60 |
| 红外光学、光纤材料产品 | 吨 | 17.95 | 18.14 | 0.12 | -17.05 | -14.96 | -61.29 |
| 医疗器械产品 | 个 | 977,315.00 | 753,122.00 | 411,285.00 | -15.62 | -31.41 | 119.83 |
产销量情况说明
2019 年在中美贸易摩擦、市场竞争异常激烈的情况下，公司生产、销售继续保持稳定态势，本期公司医疗器械产品由于新品上市，新品备货，致使库存量上升。
(3). 成本分析表
单位：元
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 高纯/超高纯金属材料 | 主营业务成本 | 8,627,060,782.05 | 85.82 | 1,570,241,728.99 | 52.75 | 449.41 | 主营业务成本同比增加449.41%，主要因为销售收入同比增加417.23%及铂族金属业务收入占比较大，毛利率较低，导致成本增幅大于收入增幅。 |
| 稀土材料 | 主营业务成本 | 1,216,591,967.20 | 12.10 | 1,157,161,565.22 | 38.88 | 5.14 | 主营业务收入同比增加7.3%,主营业务成本同比增加。 |
| 光电材料 | 主营业务成本 | 113,337,676.59 | 1.13 | 127,084,611.36 | 4.27 | -10.82 | 主营业务收入同比下降14.17%，主营业务成本同比下降。 |
| 红外光学、光纤材料 | 主营业务成本 | 56,995,526.07 | 0.57 | 67,107,873.78 | 2.25 | -15.07 | 主营业务收入同比下降6.2%，主营业务成本同比下降,由于产品结构调整，毛利率同比增加。 |
| 医疗器械材料 | 主营业务成本 | 64,008,549.61 | 0.64 | 73,237,216.94 | 2.46 | -12.60 | 主营业务收入同比下降3.48%，主营业务成本同比下降，由于产品结构调整，毛利率同比增加。 |
| 内部交易抵消 | -25,150,433.99 | -18,314,756.50 | |||||
成本分析其他情况说明无
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额772,778.65万元，占年度销售总额73.93%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额627,318.79万元，占年度采购总额58.4%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 销售费用 | 52,780,869.10 | 53,063,539.88 | (0.53) | 公司销售费用基本持平，其中：公司积极开拓市场，职工薪酬增加，销售代理费用减少。 |
| 管理费用 | 140,884,442.95 | 110,621,530.79 | 27.36 | 公司管理费用增加主要是设立了新公司，增加了职工薪酬、折旧费用、办公租房费用及企业并购投资业务增加了中介费用。 |
| 财务费用 | 1,844,509.57 | 2,497,438.01 | (26.14) | 公司财务费用下降主要是汇率变动使本期产生收益，去年同期为损失。 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 98,680,535.53 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 98,680,535.53 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.94 |
| 公司研发人员的数量 | 271 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 22.07 |
| 研发投入资本化的比重（%） | - |
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,271,796.94 | 112,256,335.71 | -69.47 | 公司为生产备货增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -130,156,885.87 | -272,850,134.05 | 不适用 | 主要是公司理财业务的变化导致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 16,273,692.32 | 18,676,949.41 | -12.87 | 主要是本期偿还债务及股东分红 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 253,921,677.89 | 6.67 | 187,352,825.47 | 5.34 | 35.53 | 主要是公司购买了标的公司的资产负债及销售业务的增加 |
| 预付款项 | 38,458,428.35 | 1.01 | 66,746,400.54 | 1.90 | -42.38 | 预付材料采购款减少 |
| 其他应收款 | 741,335.45 | 0.02 | 4,293,350.85 | 0.12 | -82.73 | 主要是公司上期应收赔偿款收回 |
| 存货 | 692,331,873.22 | 18.19 | 523,103,774.06 | 14.90 | 32.35 | 主要是公司购买了标的公司的资产负债及销售业务的增加而增加备货 |
| 固定资产 | 587,433,955.38 | 15.44 | 367,442,184.30 | 10.47 | 59.87 | 主要是公司购买了标的公司的资产负债及在建工程转固 |
| 无形资产 | 75,121,730.60 | 1.97 | 33,228,464.36 | 0.95 | 126.08 | 主要是公司购买了标的公司的资产负债 |
| 长期待摊费用 | 7,686,748.68 | 0.20 | 3,990,012.56 | 0.11 | 92.65 | 主要是公司增加了办公场所及厂房的装修 |
| 递延所得税资产 | 12,681,326.39 | 0.33 | 5,716,100.35 | 0.16 | 121.85 | 主要是公司股权激励费用可抵扣暂时性差异增加 |
| 其他非流动资产 | 14,522,729.34 | 0.38 | 20,895,076.51 | 0.60 | -30.50 | 主要是公司预付设备采购款减少 |
| 短期借款 | - | - | 1,969,388.89 | 0.06 | -100.00 | 短期借款归还 |
| 预收款项 | 28,420,189.94 | 0.75 | 18,543,367.23 | 0.53 | 53.26 | 主要是公司购买了标的公司的资产负债 |
| 应付职工薪酬 | 53,395,314.76 | 1.40 | 38,315,849.83 | 1.09 | 39.36 | 主要是公司本年度绩效考核奖金增加 |
| 其他应付款 | 237,712,429.79 | 6.25 | 100,383,039.18 | 2.86 | 136.81 | 主要是公司购买了标的公司的资产负债 |
| 递延所得税负债 | 2,845,171.52 | 0.07 | 933,863.92 | 0.03 | 204.67 | 固定资产加速折旧及金融资产公允价值变动增加 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,658.33 | 保证金 |
| 无形资产 | 25,570,587.44 | 抵押担保借款 |
| 在建工程 | 243,776,481.08 | 抵押担保借款 |
| 合计 | 269,349,726.85 |
为建设三级子公司国科稀土新材料有限公司“先进稀土材料产业公共技术服务平台项目”，国开发展基金有限公司委托国家开发银行股份有限公司向二级子公司有研稀土新材料股份有限公司发放贷款7,300.00万元，委托贷款期限从2016年7月7日起至2026年7月6日止，贷款年利率为1.20%。该贷款由二级子公司有研光电新材料有限责任公司提供连带责任担保，由国科稀土新材料有限公司以其拥有的本项目土地及地上建筑物（建设期内为在建工程）提供抵押担保，期末借款余额6,400.00万元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析情况参见第四节——关于公司未来发展的讨论中的“行业格局和趋势”的内容。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2019年度，有研新材通过其控股子公司有研稀土与朱口集团有限公司共同出资设立有研稀土（荣成）、有研稀土（青岛），合资公司分别以现金收购荣成宏秀山磁业有限公司和青岛麦格耐特科技有限公司的部分资产、负债和业务。本次交易以2019年6月30日为评估基准日，按照资产基础法和收益法进行评估，并以资产基础法的评估值为定价依据。根据资产基础法的评估结果，本次购买的宏秀山和麦格耐特净资产的合计评估值为6,160万元；以此为基础，宏秀山、麦格耐特的收购价格分别为4,020万元和1,716万元。通过本次交易，公司将进行资源整合，拓宽磁板块业务，有利于增强有研稀土的市场竞争力，获取高端电声材料领域相关技术，拓展市场渠道，提高公司的整体竞争实力。为进一步完善有研新材微电子领域产品布局，增强客户粘性，2019年有研新材设立有研朗洁（江苏）电子科技有限公司，计划投资1,800万元，公司注册地镇江高新区，目前处于建设阶段；2018年公司董事会审议通过了有研新材并购德国vitron项目，并签署了股权购买协议，2019年全球贸易摩擦加剧，各国加强对中国投资者审查力度，境外投资风险加大；为降低投资风险，有研新材放弃对德国vitron项目收购。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
有研亿金“高端金属靶材产业化建设项目” 总投入19599.58万元，已于2019年12月2日验收，工程完工进度100.00%。有研稀土燕郊新基地建设项目总投资39,995万元，截至报告期末已完成投资26,899万元，已完成项目建设，目前正在搬迁，已完成搬迁工作80%左右。
2019年公司投资建设有研新材料创新及成果转化基地项目，该项目一期投资总额3.83亿元，其中建设投资3.13亿元（其中土建费约1.79亿元），铺底流动资金7000万元。截至本报告期末，实际投资额1500万元。新基地建设，将有助于解决有研新材目前面临的发展问题，扩大产能，建立规模优势，拓展发展空间，提升有研新材核心竞争力，为有研新材持续健康发展奠定良好基础。项目布局化工产业园，为后续化工相关产业落地创造便利条件，有助于为产业发展创造良好外部环境，降低企业运营成本、提高市场竞争力。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影 响金额 |
| 交易性金融资产 | 573,500,000.00 | 501,100,920.00 | -72,399,080.00 | 28,822,679.70 |
| 交易性金融负债 | 4,219,747.38 | 4,219,747.38 | 34,279.51 | |
| 应收款项融资 | 124,696,622.35 | 92,082,860.24 | -32,613,762.11 | - |
| 其他权益工具投资 | 20,969,966.39 | 22,549,966.39 | 1,580,000.00 | - |
| 其他非流动金融资产 | 280,900,000.00 | 280,900,000.00 | - | - |
| 合计 | - | - | - | 28,856,959.21 |
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产（单位：元） | 净资产（单位：元） | 净利润（单位：元） |
| 有研亿金 | 制造业 | 主要从事微电子光电子用超高纯金属原材料、薄膜新材料，以及贵金属材料及制品的研发和生产。主要产品包括高纯金属靶材、蒸镀材料、贵金属合金和化合物等。 | 20,000.00万元 | 766,313,909.62 | 665,867,575.88 | 56,126,360.27 |
| 有研稀土 | 制造业 | 主要从事稀土及其相关材料的研究、开发与生产，拥有从稀土矿山到稀土功能材料的完整产业链，主要产品包括稀土化合物、稀土金属、稀土合金、稀土磁性材料和稀土发光材料等。 | 13,303.0241 万元 | 1,711,585,968.82 | 1,394,274,139.17 | 42,999,456.20 |
| 有研光电 | 制造业 | 主要从事半导体及光电材料、功能材料、高纯金属的生产、销售以及相关产品、技术和设备的开发、转让、咨询；货物及技术进出口。 | 23,000.00万元 | 397,672,557.48 | 348,765,115.28 | 576,362.76 |
| 有研国晶辉 | 制造业 | 主要从事红外光学材料及光纤用高纯材料的研究、开发、生产和销售；相关技术开发、技术转让和技术咨询服务。 | 7858万元 | 167,954,798.01 | 126,090,811.31 | 15,622,837.45 |
| 有研医疗 | 制造业 | II-6863-7金属，陶瓷类义齿材料、II-6863-10正畸材料，III类：III-6877-1血管内导管，III-6846-1植入器材；2017版分类目录：II类II-17-06口腔义齿制作材料，II-17-07口腔正畸材料及制品,III类：III-13-07心血管植入物，III-13-09整形及普通外科植入物；销售金属材料；技术推广服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口。 | 1,615.375979 万元 | 98,180,818.33 | 42,569,560.23 | 6,079.36 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、微光电子材料
在国家针对集成电路产业发展连续颁布的《中国制造2025》、《国家集成电路产业发展推进纲要》等一系列支持政策的持续助力下，中国成为全世界集成电路发展最快的区域，据预测，到2020年，我国集成电路产业销售额将突破9000亿元，未来行业前景十分广阔。根据集成电路功能的不同，集成电路大体可以分为逻辑芯片、存储芯片、模拟芯片等类型。在逻辑芯片市场，全球7nm工艺已经进入量产，2021年3nm技术也将进入试产阶段，国内先进制程在努力追进，14nm开始量产；存储芯片市场中，国外巨头三星、海力士、美光等占住主要市场份额，国内长江存储、合肥长鑫在NAND Flash、DRAM等领域实现突破，开始量产，未来将实现大规模生产；模拟芯片也是在不断快速发展，其中电源管理IC，专用模拟芯片和信号转换器组件等产品将成为模拟IC市场成长的主要推动力。目前，中国大陆在12英寸晶圆厂已投资数千亿美元，中芯国际、华虹、紫光、长鑫等10余条12英寸产线投入生产，技术水平不断提升；同时，国内的多数8英寸晶圆厂已经运行多年，但仍有中芯国际、士兰微等10条产线依然积极推进扩产、建设。受我国半导体制造业发展带动，国内半导体靶材总体产业规模不断扩大，以霍尼韦尔（美国）、日矿金属（日本）、东曹（日本）等公司为代表的溅射靶材生产商较早涉足该领域，而随着中国靶材企业积极推进技术突破及产业拓展以及下游产业向中国转移，国产靶材已开始实现突破并形成强劲的崛起态势，目前我国生产高纯溅射靶材出货总量占全球总出货量的的比重越来越高。公司目前半导体用8-12英寸铝、钛、铜、钴、钽等全系列产品均已实现技术突破，批量供货。特别是超高纯铜、钴、贵金属等靶材产品具有领先优势，批量供货于国内外高端客户，市场份额稳步提升，发展前景良好。
2、稀土材料
2019年5月20日，习近平总书记在江西视察稀土产业时指示：稀土是重要的战略资源，也是不可再生资源。要加大科技创新工作力度，不断提高开发利用技术水平，延伸产业链，提高附加值，加强项目环境保护，实现绿色发展、可持续发展，为下一阶段稀土行业加快推进发展模式转变，实现创新驱动高质量发展指明了方向。2011年国务院发布《关于促进稀土行业持续健康发展的若干意见》以来，稀土产业格局和市场秩序逐步好转，绿色化、智能化、高端化、前沿化已经成为行业发展的主流。
预计未来一段时间内，行业发展将主要呈现出以下几大特点：一是绿色发展大势所趋，随着“绿水青山就是金山银山”理念的不断深化， 以及“污染防治攻坚战”等三大攻坚战的持续推进，
要求稀土行业必须加快绿色转型，实现绿色发展，黄小卫院士带领的团队在稀土绿色冶金分离技术处于国际领先水平，公司的绿色冶金分离技术将会更多使用，将会快速提升技术服务在公司经营中的份额。二是新兴产业孕育良机，新一代信息技术、新能源汽车、先进轨道交通、智能制造、机器人、高端医疗装备、节能环保等新兴产业正在催生一批新的稀土材料和应用产品，各类细分应用领域将成为稀土材料发展的主要战场。例如，稀土磁性材料将在高性能计算机、探月工程、载人航天、移动通信、载人深潜、航空母舰、新能源汽车、风力发电、工业机器人及高速铁路等领域获得持续推广，带动几乎所有领域发生以绿色、智能为特征的群体性技术革命；稀土发光材料已成为新型照明与高端显示器件发展不可或缺的关键核心材料；公司的各型磁粉及稀土发光材料在国内拥有重要地位，随着公司不断地研发投入和扩能扩产，公司在稀土功能材料领域将发挥更大作用。
3、红外光学及光电材料
在安防监控、车载夜视、物联网等新产业发展的推动下，红外光学材料市场保持增长态势。根据红外热像行业权威咨询机构 Maxtech International 分析，近几年全球红外市场保持5%左右的复合增长率，预计2020年军用和民用市场总额将达到150亿美元；尤其是民用市场增速更快，CAGR达到9%，2020年将达60亿美元。 随着民用市场的快速发展，小型化光学元件需求量激增，红外光学行业正迈入大规模生产和应用的新时期。预计未来几年，红外光学材料市场将以10%的速度快速增长。公司红外光学领域历史悠久、实力雄厚，自主开发成功了大直径锗单晶、CVD ZnS、CVD ZnSe、硫系红外玻璃等先进红外材料，形成了较为完备的红外光学材料体系，并建成了晶体生长、精密光学加工和红外功能膜镀制等全套红外光学元件生产线。公司在红外光学材料领域的主要竞争对手包括美国II-VI Inc.、德国Photonic Sense、云南锗业和俄罗斯JSC Germanium等公司。公司红外锗单晶制品销售连续两年超过10吨，全球市场占有率约25%，是全球红外锗的主要供应商之一；CVD ZnS材料经过持续多年的研发攻关和能力建设，近几年在我国多个重点项目中陆续获得批量应用，国内市场占有率超过80%；CVD ZnSe和硫系玻璃等材料也已进入批量生产阶段，市场前景良好。四氯化锗是生产通讯光纤的关键原材料之一，目前全球年需求量约100多吨。随着5G在全球范围的普及应用，市场需求量预期仍将继续增长。公司早在二十年前就已实现了光纤级四氯化锗的国产化生产，并成功进军国际市场，在业内拥有较强影响力和良好市场声誉，随着5G技术发展带来的光纤用量的增加，公司会进一步巩固行业地位。
4、医疗器械材料行业
得益于政策利好、技术创新和资本推动等多种因素，我国医疗器械产业已经成为健康产业中增长最为迅速的领域，迎来了国产化浪潮，替代进口的趋势明显。据中国医药工业信息中心预测，2019 年我国医疗器械市场规模将超过6,000亿元，年复合增长率预计将达 16.8%。在未来医疗器械市场中，创新将成为其高速增长的最主要驱动力，同时也是推动供给侧结构性改革根本出路，中国的医疗器械创新已进入了黄金10年。
在口腔正畸领域，根据赛迪研究数据，中国的口腔医疗器械市场已成为继美国之后的世界第二大市场，预计2019-2022年，我国高值口腔器械增长率保持在15%左右。市场规模虽保持连年增长态势，但受到专业医生数量的限制，市场需求并未完全得到满足，有待塑造开发，仍具有较大市场增长空间。此外，根据“十三五”国家战略性新兴产业发展规划，在医疗器械、个性化制造等领域大力推动增材制造技术应用，加快发展增材制造服务业。目前，口腔医疗器械成为继航空航天领域对增材制造技术实现应用后最大的民用领域，为口腔行业发展带来新动能，口腔器械的数字化是未来发展的重要趋势，也是行业竞相发展的主要方向。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司六届董事会第三十五次会议审议通过了《关于公司“十三五”发展战略规划的议案》，确定公司未来发展战略是：将以市场为导向，以产业为核心，以创新和资本为驱动，以产融结合为手段，以先进功能材料为聚焦方向，紧抓产业培育、技术升级、进口替代等机遇，积极推进内外部资源整合，提升品牌价值和产业价值，参与全球资源优化配置，成为全球领先的电、磁、光新材料提供者。并根据产业、技术发展趋势，充分挖掘产业链生态价值，适时丰富产业领域，向新能源、节能环保、科技服务等领域延伸，扩大产业规模，打造新材料、特种加工、器件组件、应用服务一体化产业平台。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、整体经营目标
2020年，公司将继续以股东利益最大化为着眼点，以加强基础性制度建设为支撑，以强化内控制度建设为保障，建立有效防范化解风险的长效机制，加强科技创新和人才培养，优化产业结构，提高运行效率和整体竞争力，积极探索新的体制机制模式，实现公司健康、持续、高质量发展。
2、突出重点产业、提升盈利能力
结合各产业板块的特点和现状，调整产业布局，突出重点产业。
电板块，通过人员专业化分工，靶材专线精益生产，提升装备水平，提升质量体系、生产管理体系效能，加大高端靶材的产能，提升产销量；充分发挥有研新材在半导体领域已经具备的产品领先优势、品牌优势、客户资源优势，进入半导体零配件服务行业，开辟公司新的经济增长点。
磁板块充分发挥有研稀土产业链优势，加强供应链协调，扩大有研稀土（荣成）和有研稀土（青岛）的生产规模，提升生产技术水平和产品质量，进一步拓展客户增加产品应用领域；在河北燕郊新基地，通过工艺优化、流程再造，有效提升产品盈利能力。
光板块根据战略布局，优化组合产业资源，重视产业链延伸扩展，使存量产业质量得到跃升，增大材料制成品的比重，向红外光学元件、镜头、系统延伸，推动产业整合优化。
3、加大科技创新，提升核心竞争力
2020年，公司将紧密围绕“必保、必跟、必争”战略，在三个层次加大科技投入，提升核心竞争力。一是梳理现有产业中技术短板问题，集中力量快速革新，提高工艺稳定性，产品一致性和良品率，有效降低产品成本；二是加快推进已有研发项目，快速提高技术成熟度向产业转化；三是紧密跟踪市场需求和技术发展趋势，立项一批新产品研发项目，在创新上不掉队。
2020年，公司将在12寸晶圆高端靶材及特种靶材、稀土绿色冶炼分离技术、高纯稀土金属及靶材、高端磁性材料、高端发光材料、催化材料、新型红外材料、电子用超高纯化学品、新型口腔产品等方面加大研发力度，不断培育新产品。充分发挥公司综合优势，在有研新材层面设立机制，组建跨子公司研发团队开发新产品。
2020年是“十三五”最后一年，国家相关部门已开始编制“十四五”规划，公司将利用在行业中的地位积极参与“十四五”规划关于科技及产业提升方面的规划编制，积极开展国家及省部级等重点研发项目的申报，为公司的科技创新提供重要支撑。
4、推进基地建设，夯实发展基础
北京昌平基地：项目已经完成验收，并全线贯通；根据市场需求，着手规划进一步扩大靶材产能。
河北燕郊基地：2020年完成搬迁和扩建工作，完成生产线再造工程，全面提升生产水平。
山东乐陵基地建设：2020年底完成厂房和配套设施建设，具备设备入场条件。
5、充分发挥融资平台作用，提升资本运作的能力
2020年，以公司发展战略为出发点，在新一代信息技术、新能源及节能环保、新材料及高端医疗器械等前沿科技领域进行战略布局；充分发挥上市公司融资平台及并购基金的作用，寻求优质标的，实现市场化的资本运作。进一步提升资本运作团队的专业化水平，提高投资并购的执行效率。
6、加强人才队伍建设，完善激励机制
2020年，公司将加强研发和工程技术岗职位序列管理，打通研发和工程技术人员晋升通道，激发技术骨干人员干事创业的热情；继续完善和实施“鹰巢计划”，推动科技队伍整体壮大与提升；推动管理人员技能提升，打造实力雄厚的专家队伍、技术骨干和中坚管理团队。
设计推进核心工人队伍提升的方案，加强培训、设立激励机制，提升产业工人队伍质量，建立稳定核心产业工人队伍。
7、全面加强党建工作，以党建促进公司高质量发展
2020年，公司将进一步深入学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记重要讲话精神，提高党委中心组学习的效果，充分发挥党委领导作用，在把方向、谋大局、保落实的各个方面多思考，多实践，促进公司高质量发展。
加强党委班子和企业经营管理班子的联络沟通，加强基层党支部建设，努力提升党建工作质量；在充分发扬民主的基础上保证党委在企业三重一大决策事项、干部选拔任用、人才培养等各个方面的领导作用。公司党委将继续整合现有党务、行政、工会、团组织等各方面的组织力量，扎实推进整治形式主义、官僚主义相关工作；加强统筹规划，统一工作步调，发挥基层党组织的战斗堡垒租用和党员群众主观能动性，形成党政工团各方面合力作用，扎实推动各项工作齐头并进。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济不确定风险
2020年国际经济形势依然复杂，全球经济整体增速趋于下降。中美贸易摩擦虽出现转机，但新冠肺炎疫情对中国和全球经济都带来不确定性，经济下行压力加剧。当前，国内疫情防控形势持续向好，企业复工复产有序推进，但疫情在全球流行加速传播，对全球经济和贸易带来巨大冲击。
公司的高纯金属靶材、稀土金属及磁材等主要应用于电子信息、汽车以及高端制造业，消费电子、电机等应用市场的需求不足将可能导致对靶材、磁材等使用量下降。
应对措施：公司立足发展战略结合市场变化制定相应的策略。积极响应国家科技创新发展战略，加强技术研发和新市场开发，抓住5G、人工智能、新能源车等领域重要的发展机遇，实现在各产业领域的稳步快速发展同时通过改善产品结构，优化产品工艺，提升产品毛利率，扩大重点产品产能等措施来实现利润增长。
2、原材料价格波动的风险
全球主要经济体面临债务性危机、需求不振、石油价格波动和政治方面的挑战，公司生产所需的主要原材料（包括稀土、贵金属、稀散金属）的价格存在较大幅度波动的风险，对公司稳健经营将产生一定的影响。
铂族金属在2019年高位运行，2020年初波动较大；稀土金属、锗金属等受库存及下游需求的影响，价格存在不确定性，如这些原材料的价格发生大幅波动，将对公司的经营业绩产生较大影响。
应对措施：公司秉承谨慎经营原则，基于行业发展态势对原材料价格进行监控和研究。通过与主要供应商建立战略联盟关系、开发多家供应商、产品与主要原料实行价格联动等措施，有效化解原材料价格波动带来的影响；公司将继续立足成本管理，通过技术创新，节能降耗，提高员工及设备效率，降低单位成本。同时加强行业研究、价格走势分析、延伸产业链、加强上下游协同等工作，增强对市场整体行情的把握以制定合理的生产和经营策略。
3、公司并购整合的风险
2019年公司购买荣成宏秀山磁业有限公司资产及业务后，有研稀土（青岛）、有研稀土（荣成）公司在整合青岛、荣成的当地资源，打造稀土磁材的完整产业链的过程中存在接管、规划、整合过程中，所遇到的因管理、财务、人事等因素而出现的不确定性，由此而导致整合不力的可能性。应对措施：合并后在山东公司的运营方面，公司保留原有管理团队，同时授予团队拥有相对独立运行管理权限；在产业方面，将对山东公司和有研稀土在稀土磁粉与磁体方面进行资源有效整合，布局从稀土金属及合金、粉体制备、磁体烧结、表面处理及回收的全产业链，提升产品技术能力，降低产品成本并开发新产品，提升公司竞争力。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内公司现金分红政策无变化。
公司章程中对现金分红政策规定如下：
第一百五十九条 公司分配当年税后利润时，按下列顺序进行分配：
（一）弥补以前年度的亏损；
（二）提取10％列入法定公积金，公司法定公积金累计额为公司注册资本的50％以上的，可以不再提取；
（三）经股东大会决议，可提取任意公积金；
（四）按股东持股比例分配利润（公司持有的本公司股份不参与利润分配）。 公司弥补亏损和提取法定公积金前，不分配利润。 若存在公司股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金利润，以偿还其占用的资金。
第一百六十条 公司利润分配政策的基本原则：
（一）公司充分考虑对投资者的回报，采取获利即分配的原则，每年按当年实现的可供分配利润的一定比例向股东分配利润；
（二）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
（三）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
第一百六十一条 公司利润分配具体政策如下：
（一）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。在条件允许的情况下，公司可以进行中期利润分配。
（二）公司现金分红的具体条件和比例： 除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配利润，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。 特殊情况是指：公司当年发生投资金额超过公司最近一个年度经审计的当年实现的可分配利润50%的重大投资情形。
（三）公司发放股票股利的具体条件： 在发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，董事会可参照上述现金分红的比例，提出股票股利分配预案。
第一百六十二条 公司利润分配方案的审议程序：
（一）公司的利润分配方案由董事会制订，经公司董事会、监事会审议，形成董事会专项决议后提交股东大会审议。股东大会审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式。
（二）公司因前述第一百六十一条规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。
第一百六十三条 公司利润分配方案的实施： 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或/和股票股利的派发事项。
第一百六十四条 公司利润分配政策的变更：如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。 公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。股东大会审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。第一百六十五条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司股本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。公司经股东大会决议将公积金转为股本时，按股东原有股份比例派送新股。但法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。
公司严格执行公司利润分配政策。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具《2019年度审计报告》，公司（母公司）经审计的年初未分配利润5,061,660.95元，加上2019年度实现归母净利润15,049,092.98元及回购注销未能行使股权激励股份而退回的分红款2,342.30元，提取盈余公积1,504,909.30元, 减去已分配2018年度现金股利 4,997,762.16元，可供股东分配利润为13,610,424.77元。
基于对公司稳健经营及长远发展的信心，公司董事会充分考虑公司实际经营情况和投资者回报需要，拟定2019年度利润分配预案为：向全体股东每10股派发现金红利0.16元（含税），总
分红额度13,545,934.91元，占可供分配利润的99.53%。剩余未分配利润结转至以后年度进行分配。本年度不送红股也不实施资本公积金转增股本。该事项尚需提交公司2019年度股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0.16 | 0 | 13,545,934.91 | 105,944,341.96 | 12.79 |
| 2018年 | 0 | 0.059 | 0 | 4,997,762.16 | 78,967,781.59 | 6.33 |
| 2017年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43,561,537.88 | 0 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 有研集团 | 1、在上市公司本次重组完成后，有研总院及关联企业将尽量避免与上市公司之间的关联交易。对于上市公司能够通过市场第三方进行的交易，将由上市公司与市场第三方之间进行，对于上市公司根据经济便利原则需要与有研总院及关联企业发生的交易或者根据生产经营需要无法避免的关联交易，将由具体的关联交易各方严格按照市场原则商定公允、合理的交易价格，在就所有交易条件磋商达成一致后签订书面关联交易协议或合同。2、对于上市公司无法避免的关联交易，上市公司需按照公司章程及其内部控制制度关于关联交易的决策程序以及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所现行有效及不时发布的有关规范性文件规定，将有关关联交易事项提交上市公司董事会 | 2013年6月6日-长期 | 否 | 是 |
| 及（或）股东大会有效表决通过后，方能生效执行。在董事会会议审议关联交易事项时，有研总院的关联董事将严格履行回避义务，有关关联交易事项将由非关联董事有效表决后方能生效；在股东大会审议有关关联交易事项时，有研总院将回避对关联交易事项的表决，关联交易事项将提交出席会议的非关联股东表决。对于需要独立董事发表独立意见或需聘请独立财务顾问发表意见的关联交易事项，将由独立董事或聘请的独立财务顾问发表独立审核意见。在有关关联交易事项严格遵守有关规定履行必要的决策程序后，由上市公司按照信息披露规定予以披露。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 有研集团 | （1）有研总院将督促和协助有研亿金、有研稀土和有研光电尽快办理完毕相关房屋所有证；（2）有研总院将切实维护标的企业此类房产的资产安全性和合法权益；（3）在本次交易完成后，除发生不可抗力事项外，如因未及时办理完毕前述房屋所有权证，影响标的企业的正常经营，有研总院将积极在内部安排生产经营用房予以解决，如有研总院内部无适宜的房产，则尽力协助标的企业找寻合适房产；（4）在本次交易完成后，除不可抗力外，若因标的企业在取得房产证前不能继续以原有方式占有、使用相关房产而导致标的企业遭受损失，有研总院将在实际损失发生之日起两个月内以现金方式予以补偿。 | 2013年8月13日-长期 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 有研集团 | 1、有研总院承诺严格遵守《中华人民共和国公司法》及其他相关法律、法规和《有研新材料股份有限公司章程》的规定，将来也不以任何形式（包括但不限于直接经营或与他人合资、合作、参股经营）从事与有研新材构成竞争的业务。2、如有研总院及（或）其关联公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与有研新材的主营业务有竞争或可能有竞争，则有研总院及（或）其关联公司将立即通知有研新材，赋予有研新材获取该商业机会的优先权。 | 2013年6月6日-长期 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 有研新材 | 对于本次重组标的企业资产中存在的部分未取得房屋所有权证房屋及建筑物，承诺如下：1、在本次交易完成后，有研新材将积极督促和协助有研亿金、有研稀土和有研光电尽早办理完毕相关房屋所有权证；2、在本次交易完成后，有研新材将切实维护标的企业此类房产的资产安全性和合法权益；3、在本次 | 2013年8月13 |
| 交易完成后，除发生不可抗力事项外，如因未及时办理完毕前述房屋所有权证，影响标的企业的正常经营，有研新材将积极协调有研总院等交易对方予以安排生产用房，保证标的企业的正常经营；4、在本次交易完成后，除不可抗力外，若因标的企业在取得房产证前不能继续以原有方式占有、使用相关房产而导致标的企业遭受损失，有研新材将积极协调有研总院等交易对方取得相应赔偿，保证标的企业和有研新材的利益不受侵害。 | 日-长期 | |||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 有研集团 | 对于本次重组标的企业资产中存在的部分未取得房屋所有权证房屋及建筑物，承诺如下：1、在本次交易完成后，有研总院将积极督促和协助有研亿金、有研稀土和有研光电尽早办理完毕相关房屋所有权证；2、有研总院将切实维护标的企业此类房产的资产安全性和合法权益；3、在本次交易完成后，除发生不可抗力事项外，如因未及时办理完毕前述房屋所有权证，影响标的企业的正常经营，有研总院将积极在内部安排生产经营用房予以解决，如有研总院内部无适宜房产，则尽力协助标的企业找寻合适房产；4、在本次交易完成后，除不可抗力外，若因标的企业在取得房产证前不能继续以原有方式占有、使用相关房产而导致标的企业遭受损失，有研总院将在实际损失发生之日起两个月内以现金方式予以补偿。 | 2013年8月13日-长期 | ||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 有研集团 | 本次重组完成后，有研总院承诺与有研新材在人员、资产、财务、机构、业务上做到“五分开”，保证有研新材人员独立、资产独立、财务独立、机构独立和业务独立。遵守中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，保证有研新材规范运作。上述承诺在有研新材有效存续且有研总院作为有研新材控股股东期间持续有效。 | 2013年6月6日-长期 | ||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 有研集团 | 《保证上市公司独立性和规范关联交易的承诺》：将对有研新材的房屋、设备租赁关系保持连续性，确保发行人正常的生产经营需要；同时保持租金稳定，遵循公开、公平、公正的原则，双方交易价格按照市场价格结算，不损害有研新材及中小股东利益，不影响发行人的独立性。 | 2011年11月10日- |
| 长期 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 有研集团 | 1、截止本承诺出具之日，有研总院及其控制的其他企业所从事的业务均不与有研新材构成实质性同业竞争。2、有研总院及有研总院控制的其他企业今后不会在中国境内外任何地方和以任何方式（包括但不限于投资、收购、合营、联营、承包、租赁经营或其他拥有股份、权益方式）从事对有研新材主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。3、如有研总院、有研总院控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股与有研新材主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务，有研总院将及时告知有研新材，使该等业务机会具备转移给有研新材的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给有研新材。若有研新材放弃优先权，应将该等业务机会转让给无关联的第三方。4、如果有研新材根据其战略规划，未来需要扩大业务范围时，有研总院将放弃从事与有研新材增加的业务相同的业务。5、有研总院不会利用对有研新材的控股股东地位及控制性影响进行损害有研新材及其股东合法权益的经营活动。 | 2012年9月10日-长期 | 否 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 有研集团 | 1、有研总院将尽量减少和规范有研总院及有研总院控制的其他企业与有研新材间的关联交易。2、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，保证按市场化原则和公允价格进行交易，不利用该类交易从事任何损害有研新材及其股东利益的行为，并将督促有研新材履行合法决策程序，按照《上海证券交易所股票上市规则》和《有研新材料股份有限公司章程》等的规定履行信息披露义务。3、有研总院将严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件及《有研新材料股份有限公司章程》的有关规定依法行使股东权利或者董事权利，在有研新材股东大会以及董事会对有关涉及有研总院事项的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。4、有研总院及有研总院控制的其他企业和有研新材就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。 | 2012年9月10日-长期 | 否 | 是 | ||
| 与再融资相关 | 其他 | 有研 | 《关于专利转让及后续事项承诺》：关于有研总院将其持有及与有研新材共同持有的专利技术中的权利份额转让与有研新材的事项，承诺如下：1、自上 | 2013年1 | 否 | 是 |
| 的承诺 | 集团 | 述专利转让事项完成时起，除另有约定情况外，有研总院不再与有研新材及其子公司共同申请专利，由有研新材及其子公司自行申请专利并享有所有权。2、上述专利转让给有研新材之后，有研总院不再享有上述专利的全部权利，有研新材及其子公司为上述专利的合法持有人。3、上述专利所有权权属清晰，专利证书/申请文件齐备，上述专利不存在抵押、质押、担保等他项权利，有研总院与有研新材间不存在相关纠纷。4、自上述专利转让事项完成时起，有研总院自愿放弃就上述专利及其转让事项的追索、提起诉讼等权利，保证不与有研新材及其子公司就专利转让事项发生相关纠纷。 | 月16日-长期 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 其他 | 有研集团 | 《保证上市公司独立性和规范关联交易的承诺》：将对有研新材的房屋、设备租赁关系保持连续性，确保发行人正常的生产经营需要；同时保持租金稳定，遵循公开、公平、公正的原则，双方交易价格按照市场价格结算，不损害有研新材及中小股东利益，不影响发行人的独立性。 | 2011年11月10日-长期 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、因执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行。本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则，同时不对2018年比较期间信息进行重述。
首次执行日受影响的报表项目：
合并资产负债表：
| 受影响的项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | 573,500,000.00 | 573,500,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 264,557,291.77 | -264,557,291.77 | |
| 应收票据 | 234,434,919.57 | 109,738,297.22 | -124,696,622.35 |
| 应收款项融资 | 124,696,622.35 | 124,696,622.35 | |
| 其他流动资产 | 608,815,435.94 | 306,372,727.71 | -302,442,708.23 |
| 可供出售金融资产 | 308,369,966.39 | -308,369,966.39 |
| 其他权益工具投资 | 20,969,966.39 | 20,969,966.39 | |
| 其他非流动金融资产 | 280,900,000.00 | 280,900,000.00 |
母公司资产负债表：
| 受影响的项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | 372,000,000.00 | 372,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 377,212,610.35 | 5,212,610.35 | -372,000,000.00 |
| 可供出售金融资产 | 205,900,000.00 | -205,900,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 205,900,000.00 | 205,900,000.00 |
本公司将以收取合同现金流量为目标、符合“本金+利息”的合同现金流量特征的国债逆回购、本金保障型固定收益类等短期理财产品，重新分类为以摊余成本计量的金融资产，在“其他流动资产”项目列报；将以收取合同现金流量为目标、不符合“本金+利息”的合同现金流量特征的浮动收益类短期理财产品，重新分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”项目列报；将以出售该金融资产为目标、不符合“本金+利息”的合同现金流量特征的不存在活跃市场的权益工具投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，根据流动性在“交易性金融资产”或“其他非流动金融资产”项目列报；将长期持有、非交易性的权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在“其他权益工具投资”项目列报。
2、财务报表格式变更
财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
合并资产负债表：
| 受影响的项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 应收票据 | 234,434,919.57 | 234,434,919.57 | |
| 应收账款 | 187,352,825.47 | 187,352,825.47 | |
| 应收票据及应收账款 | 421,787,745.04 | -421,787,745.04 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 73,079,304.56 | 73,079,304.56 | |
| 应付票据及应付账款 | 73,079,304.56 | -73,079,304.56 |
母公司资产负债表：
| 受影响的项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 应收票据 | 7,941,675.00 | 7,941,675.00 | |
| 应收账款 | |||
| 应收票据及应收账款 | 7,941,675.00 | -7,941,675.00 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 377,738.34 | 377,738.34 | |
| 应付票据及应付账款 | 377,738.34 | -377,738.34 |
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
√适用 □不适用
公司自2012年起至2018年已经与立信会计师事务所（特殊普通合伙）合作7年，作为公司的外部审计机构，立信会计师事务所的审计工作恪尽职守，遵循独立、客观、公允、公正的执业准则，严格履行审计职责，保证了公司各项审计工作的顺利完成。在此，向立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司持续、健康发展做出的贡献表示真挚的感谢。为便于2019年度审计工作的顺利进行，公司2019年第二次临时股东大会审议通过聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。接受委托前，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在征得有研新材料股份有限公司书面同意后，向前任注册会计师立信会计师事务所（特殊普通合伙）寄发沟通函，并取得沟通函回函，评价沟通结果，确定接受委托。
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 730,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称 | |
| 境外会计师事务所报酬 | |
| 境外会计师事务所审计年限 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 400,000 |
| 财务顾问 | ||
| 保荐人 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司董事会审计委员会提议，公司第七届董事会第十三次会议、公司2019年第二次临时股东大会审议通过同意聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第七届董事会第十三次会议审议通过《关于公司控股子公司有研稀土与控股股东有研科技集团及其他公司共同出资设立新公司的议案》，同意公司控股子公司有研稀土与有研科技集团等公司共同出资设立河北雄安稀土功能材料创新中心有限公司；公司第七届董事会第十七次临时会议审议通过《关于公司控股子公司有研稀土出资购买有研科技集团持有的河北雄安稀土部分股权的议案》，同意有研稀土以非公开协议方式零元价格购买有研科技集团持有的雄安稀土25.974%股权，购买后有研稀土新材料股份有限公司持有河北雄安稀土功能材料创新中心有限公司51.948%股权。由于公司章程约定按照实际出资金额享有表决权，二级子公司有研稀土新材料股份有限公司本期出资500万元，其他少数股东出资200万元，因此本期二级子公司有研稀土新材料股份有限公司享有河北雄安稀土功能材料创新中心有限公司的表决权比例为71.43%。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 有研科技集团有限公司 | 有研新材 | 房屋 | 4,422,214.00 | -4,422,214.00 | 市场价格 | 是 | 控股股东 | |||
| 有研工程技术研究院有限公司 | 有研新材 | 铂片 | 30,031.86 | -30,031.86 | 市场价格 | 是 | 股东的子公司 | |||
| 北京兴友经贸公司 | 有研新材 | 房屋租赁 | 325,957.76 | -325,957.76 | 市场价格 | 是 | 股东的子公司 | |||
| 北京兴友经贸公司 | 有研新材 | 班车费 | 573,516.86 | -573,516.86 | 市场价格 | 是 | 股东的子公司 | |||
| 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司 | 有研新材 | 铂片租赁 | 29,437.17 | -29,437.17 | 市场价格 | 是 | 股东的子公司 | |||
| 有研稀土 | 有研工程技术 | 设备租赁 | 1,666,194.68 | 1,666,194.68 | 市场价格 | 是 | 股东的 |
| 研究院 | 子公司 |
租赁情况说明无
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 89,000,000 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 89,000,000 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 89,000,000 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.73 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 1、为建设三级子公司国科稀土新材料有限公司“先进稀土材料产业公共技术服务平台项目”，国开发展基金有限公司委托国家开发银行股份有限公司向二级子公 | ||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
司有研稀土新材料股份有限公司发放贷款7,300.00万元，委托贷款期限从2016年7月7日起至2026年7月6日止，贷款年利率为1.20%。该贷款由二级子公司有研光电新材料有限责任公司提供连带责任担保，由国科稀土新材料有限公司以其拥有的本项目土地及地上建筑物（建设期内为在建工程）提供抵押担保，本期归还借款600.00万元。
2、2019年11月，三级子公司北京翠铂林有色金属技术
开发中心有限公司与中国建设银行北京安华支行签署《铂金租借业务总协议》，授信额度不超过2500万元，授信期限为2019年11月28日至2020年11月28日，由二级子公司有研亿金新材料有限公司提供保证。类型
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 短期理财产品 | 自有资金 | 491,100,000.00 | ||
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
为响应党的号召，深入推进精准扶贫工作，有力有效帮助贫困群众脱贫致富，根据上级党委的相关政策和统一部署，公司主要从产业发展带动地方经济脱贫、解决就业脱贫、教育脱贫等维度，结合公司实际情况，开展定点帮扶工作。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，有研新材坚决贯彻党中央脱贫攻坚的决策部署和有研集团定点扶贫的计划措施，在定点扶贫地区出实招、下实功、见实效，积极履行企业社会责任，努力为坚决打赢脱贫攻坚这场硬仗贡献有研力量。举荐子公司优秀管理干部曾佳同志赴贵州省思南县挂职凉水井镇茶山村第一书记，以“精准施策、积极作为”的理念信念，坚决落实有研集团“聚焦基层民生、聚焦产业发展、聚焦教育培训、聚焦消费扶贫”全方位扶贫体系。有研新材三级子公司乐山有研向四川省扶贫基金会乐山市分会捐赠扶贫资金11.3万元，切实增强人民群众的获得感和幸福感。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
定点扶贫地区摘帽出列之后，公司将继续担当帮扶责任，针对定点扶贫地区的实际情况和脱贫攻坚的不同阶段特征，我们将探索创新定点帮扶的方式模式，不断提高扶贫的精准度，打造打
响教育、产业、党建、消费等扶贫组合拳，进一步加大帮扶力度，稳定脱贫致富长效机制，确保帮扶工作进一步做细、做精、做实。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
内容详见2020年4月17日在上海证券交易所披露的《公司2019年度社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 8,300,000 | -397,000 | -397,000 | 7,903,000 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 8,300,000 | -397,000 | -397,000 | 7,903,000 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 8,300,000 | -397,000 | -397,000 | 7,903,000 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 838,778,332 | 838,778,332 | |||||||
| 1、人民币普通股 | 838,778,332 | 838,778,332 | |||||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 847,078,332 | -397,000 | -397,000 | 846,681,332 | |||||
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司限制性股票激励计划中因激励对象金桥等10位同志发生异动，根据公司《关于公司<限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等规定，公司董事会决定回购注销该10位激励对象的限制性股票合计397,000股，并于2019年10月31日完成回购注销和证券变更登记。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 公司员工 | 8,300,000 | 0 | -397,000 | 7,903,000 | 限制性股票回购注销 | 2020年2月12日完成第一期限制性股票的解锁 |
| 合计 | 8,300,000 | 0 | -397,000 | 7,903,000 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
公司限制性股票激励计划中因激励对象金桥等10位同志发生异动，根据公司《关于公司<限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等规定，公司董事会决定回购注销该10位激励对象的限制性股票合计397,000股，并于2019年10月31日完成回购注销和证券变更登记，公司股本由原来的847,078,332变更为846,681,332股。
2019年9月，公司控股股东有研科技集团完成央企创新驱动基金的换购，分别用1%的股份换取中国工商银行股份有限公司－广发中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金、招商银行股份有限公司－博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金和中国银行股份有限公司－嘉实中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金。截至报告期末，控股股东有研科技集团持股280,098,368股，占总股本股33.08%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 83,499 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 有研科技集团有限公司 | 25,412,300 | 280,098,368 | 33.39 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中国稀有稀土股份有限公司 | 0 | 20,000,000 | 2.38 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 广东粤财信托有限公司－粤财信托·粤中3号集合资金信托计划 | 17,500,000 | 2.09 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 莫建军 | 10,916,606 | 1.30 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 6,470,800 | 0.77 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||||
| 招商银行股份有限公司－博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 6,329,330 | 0.75 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||||
| 中国银行股份有限公司－嘉实中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 5,647,200 | 0.67 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||||
| 林学伟 | 4,517,658 | 0.54 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 李强 | 4,000,957 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 方争 | 3,866,800 | 0.46 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 有研科技集团有限公司 | 280,098,368 | 人民币普通股 | 280,098,368 | |||||||
| 中国稀有稀土股份有限公司 | 20,000,000 | 人民币普通股 | 20,000,000 | |||||||
| 广东粤财信托有限公司－粤财信托·粤中3号集合资金信托计划 | 17,500,000 | 人民币普通股 | 17,500,000 | |||||||
| 莫建军 | 10,916,606 | 人民币普通股 | 10,916,606 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 6,470,800 | 人民币普通股 | 6,470,800 | |||||||
| 招商银行股份有限公司－博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 6,329,330 | 人民币普通股 | 6,329,330 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－嘉实中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 5,647,200 | 人民币普通股 | 5,647,200 | |||||||
| 林学伟 | 4,517,658 | 人民币普通股 | 4,517,658 | |||||||
| 李强 | 4,000,957 | 人民币普通股 | 4,000,957 | |||||||
| 方争 | 3,866,800 | 人民币普通股 | 3,866,800 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东有研科技集团有限公司与上述其他无限售流通股股东不存在关联关系。本公司不知上述其他无限售条件的股东之间有无关联关系，也不知其相互间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 有研科技集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 赵晓晨 |
| 成立日期 | 1993年3月20日 |
| 主要经营业务 | 金属、稀有、稀土、贵金属材料及合金产品、五金、交电、化工和精细化工原料及产品（不含危险化学品）、电池及储能材料、电讯器材、机械电子产品、环保设备、自动化设备的生产、研制、销售；信息网络工程的开发；技术转让、技术咨询、技术服务；承接金属及制品分析测试；自有房屋和设备的租赁；进出口业务；项目投资；投资管理；广告发布。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | |
| 成立日期 | |
| 主要经营业务 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | |
| 其他情况说明 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 熊柏青 | 董事长 | 男 | 56 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 李彦利 | 董事 | 男 | 57 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 邱洪生 | 独立董事 | 男 | 54 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 12.00 | 否 | |
| 曹磊 | 独立董事 | 女 | 57 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 12.00 | 否 | |
| 夏鹏 | 独立董事 | 男 | 54 | 2019年2月20日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 10.00 | 否 | |
| 王兴权 | 董事 | 男 | 46 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 185,000 | 185,000 | 0 | 67.46 | 否 | |
| 总经理 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | |||||||||
| 周厚旭 | 董事 | 男 | 45 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
| 刘显清 | 监事会主席 | 男 | 51 | 2018年12月28日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 黄倬 | 监事 | 男 | 47 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 仇江涛 | 监事 | 男 | 38 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 40.22 | 否 | |
| 杨海 | 副总经理 | 男 | 51 | 2019年5月12日 | 2021年4月15日 | 140,000 | 140,000 | 0 | 59.83 | 否 | |
| 董事会秘书 | 2019年5月12日 | 2021年4月15日 | |||||||||
| 赵彩霞 | 财务总监 | 女 | 48 | 2018年4月16日 | 2021年4月15日 | 120,000 | 120,000 | 0 | 52.03 | 否 | |
| 刘慧舟 | 纪委书记 | 男 | 45 | 2019年4月22日 | -- | 0 | 0 | 0 | 13.29 | 否 | |
| 于敦波 | 副总经理 | 男 | 46 | 2019年5月12日 | 2021年4月15日 | 160,000 | 160,000 | 0 | 50.32 | 否 | |
| 庞欣 | 副总经理 | 男 | 46 | 2019年5月12日 | 2021年4月15日 | 160,000 | 160,000 | 0 | 112.41 | 否 | |
| 霍承松 | 副总经理 | 男 | 44 | 2019年5月12日 | 2021年4月15日 | 120,000 | 120,000 | 0 | 46.52 | 否 | |
| 杨阳 | 副总经理 | 女 | 40 | 2019年5月12日 | 2021年4月15日 | 120,000 | 120,000 | 0 | 46.91 | 否 | |
| 上官永恒 | 副总经理 | 男 | 52 | 2018年4月16日 | 2019年4月15日 | 120,000 | 79,200 | 40,800 | 股权激励回购注销 | 32.13 | 是 |
| 董事会秘书 | 2018年4月16日 | 2019年4月15日 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 1,125,000 | 1,084,200 | 40,800 | / | 555.12 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 熊柏青 | 曾任有研总院副院长、有色金属材料制备加工国家重点实验室主任，国家有色金属新能源材料与制品工程技术研究中心主任，现任有研科技集团副总经理、有研新材董事；现任有研科技集团总经理，党委副书记，有研新材董事长。 |
| 李彦利 | 曾任有研总院加工工程研究中心主任，有研总院院长助理兼产业发展部主任，有研总院副院长。现任有研科技集团副总经理，有研新材董事。 |
| 邱洪生 | 曾任航空航天部710研究所工程师、中华财务咨询有限公司执行董事、副总经理兼业务总监，现任中华财务咨询有限公司执行董事、总经理，有研新材独立董事。 |
| 曹磊 | 曾任康创集团财务部经理，惠州税务师事务所审计部经理，广州信瑞会计师事务所审计部经理，中国教育服务中心副总裁兼财务总监；现任华夏汇泰董事长、法人，北京汇泰鹏辉税务师事务所合伙人，北京商务服务业联合会常务理事长兼秘书长、法人，有研新材独立董事。 |
| 夏鹏 | 曾任北京深华新股份有限公司董事长、顾问，高伟达软件股份有限公司独立董事。现任北京大华融智管理咨询有限公司董事长，东方能源股份有限公司、内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司独立董事，有研新材独立董事。 |
| 王兴权 | 曾任有研总院规划发展部副主任，有研亿金董事、总经理；现任有研新材党委书记、董事、总经理。 |
| 周厚旭 | 曾任有研总院财务部主任，有研粉末监事，有研新材监事；现任有研科技集团财务金融部总经理，有研新材董事，有研鼎盛监事。 |
| 刘显清 | 曾任北京矿冶研究总院财务处处长，北京矿冶研究总院总会计师，北京矿冶科技集团有限公司总会计师，北矿磁材科技股份有限公司董事。现任有研科技集团有限公司总会计师，有研新材监事会主席。 |
| 黄倬 | 曾任有研究总院院务部副主任、规划发展部副主任、法律事务部主任、法律事务与审计部主任、合规部主任。现任有研科技集团总法律顾问、国联汽车动力电池研究院有限责任公司党委书记、有研新材监事。 |
| 仇江涛 | 曾任国瑞电子材料有限责任公司财务部经理，现任有研光电总经理助理，有研新材监事。 |
| 杨海 | 曾任北京国晶辉副总经理，有研光电副总经理。现任有研国晶辉执行董事、总经理,山东有研国晶辉执行董事，有研稀土董事，有研新材副总经理、董事会秘书。 |
| 赵彩霞 | 曾任有研稀土财务总监；现任有研稀土监事会主席，北京稀土新材料技术创新中心有限公司监事会主席，廊坊关西监事有研国晶辉监事，有研新材财务总监。 |
| 刘慧舟 | 曾任有研科技集团院务部副主任、纪检监察部主任，有研博瀚总经理；现任有研新材纪委书记。 |
| 于敦波 | 曾任有研稀土总经理助理、副总经理，现任有研稀土董事、总经理，廊坊关西董事长，有研亿金董事，国嘉磁材执行董事，有研新材副总经理。 |
| 庞欣 | 曾任天津山口金属制品有限公司常务副总经理，天津全华时代科技发展有限公司总经理助理、运营总监，有研亿金生产总监；现任有研亿金总经理，北京翠铂林执行董事，有研稀土董事，有研新材副总经理。 |
| 霍承松 | 曾任有研光电新材料有限责任公司（北京国晶辉红外光学科技有限公司）总经理助理、有研国晶辉新材料有限公司副总经理。现任有研光电总经理，有研新材副总经理。 |
| 杨阳 | 曾任有研亿金财务总监，有研医疗副总经理兼财务总监。现任有研医疗董事、总经理，博拓康泰执行董事，有润医疗执行董事，有泽医疗董事长，有研光电监事，有研新材副总经理。 |
| 上官永恒 | 曾任有研总院产业发展部副主任、规划发展部副主任、投资管理部常务副主任，现任有研鼎盛总经理，有研工研院副总经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 熊柏青 | 有研科技集团有限公司 | 总经理 | 2018年12月 | - |
| 李彦利 | 有研科技集团有限公司 | 副总经理 | 2017年12月 | - |
| 周厚旭 | 有研科技集团有限公司 | 财务金融部部长 | 2018年2月 | - |
| 刘显清 | 有研科技集团有限公司 | 总会计师 | 2018年6月 | - |
| 黄倬 | 有研科技集团有限公司 | 总法律顾问、合规部主任 | 2018年2月 | - |
| 在股东单位任职情况的 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
说明任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 熊柏青 | 有研科技集团有限公司 | 总经理、党委副书记 | 2018年12月 | - |
| 熊柏青 | 国联汽车动力电池研究院有限公司 | 董事长 | 2017年7月 | - |
| 李彦利 | 有研科技集团有限公司 | 副总经理 | 2018年12月 | |
| 周厚旭 | 有研科技集团有限公司 | 财务金融部总经理 | 2008年2月 | - |
| 周厚旭 | 有研粉末新材料有限公司 | 监事会主席 | 2018年12月 | - |
| 黄倬 | 国联汽车动力电池研究院有限责任公司 | 党委书记 | 2019年8月 | - |
| 黄倬 | 有研艾斯半导体科技有限公司 | 监事会主席 | 2018年1月 | - |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》、董事会《薪酬与考核委员会实施细则》相关制度和规定决策。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据其在年内的经营业绩考察审核后，由董事会审议并确定；内部董事不以董事职务在公司领取薪酬；外部董事不在公司领取薪酬；独立董事每年从公司领取12万元津贴，其在履行职务过程中产生的必要合理费用由公司承担；监事不以其担任的监事职务在公司领取薪酬。公司制订了《绩效考核管理办法》，把工作业绩与管理水平、经营效益挂钩，充分调动员工的工作积极性和主动性。采用了定量考核和定性考核相结合，利用平衡记分卡等考核手段，保证了公司对全体员工考核的科学、全面与完 |
| 整。 | |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事和高级管理人员报酬，均按照公司的薪酬制度确定，并根据规定发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内，董事、监事、高级管理人员2019年从公司领取的报酬为555.12万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 夏鹏 | 独立董事 | 选举 | 工作原因 |
| 杨海 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 工作原因 |
| 于敦波 | 副总经理 | 聘任 | 工作原因 |
| 庞欣 | 副总经理 | 聘任 | 工作原因 |
| 霍承松 | 副总经理 | 聘任 | 工作原因 |
| 杨阳 | 副总经理 | 聘任 | 工作原因 |
| 上官永恒 | 副总经理、董事会秘书 | 解聘 | 工作原因 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 24 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,228 |
| 在职员工的数量合计 | 1,252 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 96 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 746 |
| 销售人员 | 52 |
| 技术人员 | 271 |
| 财务人员 | 39 |
| 行政人员 | 144 |
| 合计 | 1,252 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 212 |
| 本科 | 215 |
| 本科以下 | 825 |
| 合计 | 1,252 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司制订了《绩效考核管理办法》，把工作业绩与管理水平、经营效益挂钩，充分调动员工的工作积极性和主动性。采用了定量考核和定性考核相结合，保证了公司对全体员工考核的科学、全面与完整。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司每年根据公司及各部门的人员和业务需求，定期组织员工培训活动，进一步提高员工职业素养。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
□适用 √不适用
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年2月20日 | 上海证券报、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2019年2月21日 |
| 2018年度股东大会 | 2019年4月4日 | 上海证券报、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2019年4月5日 |
| 2019年第二次临时股东大户 | 2019年8月15日 | 上海证券报、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2019年8月16日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2019年第一次临时股东大会审议议案如下：
（1）关于公司回购注销部分限制性股票的议案
（2）关于修订公司章程的议案
（3）关于增选夏鹏先生为公司独立董事的议案
2、2018年度股东大会审议议案如下：
（1）2018年度董事会工作报告
（2）2018年度监事会工作报告
（3）2018年度独立董事述职报告
（4）2018年年度报告全文及摘要
（5）2018年度财务决算报告
（6）2019年度财务预算报告
（7）2018年度利润分配预案
（8）2018年度日常关联交易情况和预计2019年度日常关联交易情况的议案
（9）关于公司第七届董事会独立董事津贴的议案
（10）关于修订公司章程的议案
3、2019年第二次临时股东大会审议议案如下：
（1）关于修订公司章程的议案
（2）关于调整公司审计机构的议案
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 熊柏青 | 否 | 10 | 9 | 9 | 1 | 0 | 否 | 3 |
| 李彦利 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 邱洪生 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 曹磊 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 夏鹏 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王兴权 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 周厚旭 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 10 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 9 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司进一步调整优化绩效评价体系，董事会下设薪酬与考核委员会根据 2019年公司各项经营目标和考核指标，依据《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，结合公司实际经营情况，对高级管理人员的年度工作进行绩效考核，认为 2019年度公司对高级管理人员制定的薪酬标准和实际发放情况公平、合理、有效，未发生违反有关法律法规及公司薪酬管理制度的情形。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
内部控制自我评价报告在上海证券交易所网站与年度报告同期披露。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行独立审计，并出具了标准无保留意见内控审计报告，报告在上海证券交易所网站与年度报告同期披露。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
有研新材料股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了有研新材料股份有限公司（以下简称“有研新材公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了有研新材公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于有研新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 销售收入确认 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 如财务报表附注六、（三十三）所述，2019年度有研新材公司营业收入为人民币10,452,454,056.87元，较2018年度营业收入人民币4,767,907,571.39元增幅119.23%。 销售收入是公司经营的关键业绩指标，且本期收入增幅变动较大，收入确认是否适当对当期经营成果产生很大的影 | 针对有研新材公司销售收入确认事项，我们实施了以下主要审计程序予以应对： （1）了解、评价和测试了有研新材公司与收入确认相关的关键内部控制的设计、执行及运行有效性； （2）对营业收入实施了分析程序，与历史同期及同行业的毛利率进行对比，分析毛利率变动情况，复核收入的合理性； （3）对本年记录的交易选取样本检查销售合同，根据样本核对销售订单、经客户签认的产品销售送货单，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款和条件，评价有研新材公司收入确认时点是否符合企业会计准则 |
| 响。故我们将销售收入确认识别为关键审计事项。 | 的规定； （4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对出库单、发运记录等其他支持性文件，评价收入是否记录在正确的期间； （5）结合公司应收对账单和产品销售送货单，对往来款项执行函证程序，确认收入的真实性； （6）采取抽样方式检查本年度销售回款的银行单据。 |
四、 其他信息
有研新材公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括有研新材公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估有研新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算有研新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督有研新材公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对有研新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致有研新材公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就有研新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： 曹彬 （项目合伙人） | |
| 中国注册会计师： 逯敏 | ||
| 中国 北京 | 二○二○年四月十五日 |
二、 财务报表
合并资产负债表
2019年12月31日编制单位: 有研新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、（1） | 504,359,951.11 | 583,523,901.64 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、（2） | 501,100,920.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 264,557,291.77 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、（4） | 137,726,880.98 | 234,434,919.57 |
| 应收账款 | 七、（5） | 253,921,677.89 | 187,352,825.47 |
| 应收款项融资 | 七、（6） | 92,082,860.24 | |
| 预付款项 | 七、（7） | 38,458,428.35 | 66,746,400.54 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、（8） | 741,335.45 | 4,293,350.85 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、（9） | 692,331,873.22 | 523,103,774.06 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、（13） | 330,778,049.25 | 608,815,435.94 |
| 流动资产合计 | 2,551,501,976.49 | 2,472,827,899.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 308,369,966.39 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、（18） | 22,549,966.39 |
| 其他非流动金融资产 | 七、（19） | 280,900,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、（21） | 587,433,955.38 | 367,442,184.30 |
| 在建工程 | 七、（22） | 246,899,201.34 | 291,456,199.43 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、（26） | 75,121,730.60 | 33,228,464.36 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、（28） | 5,882,212.38 | 5,882,212.38 |
| 长期待摊费用 | 七、（29） | 7,686,748.68 | 3,990,012.56 |
| 递延所得税资产 | 七、（30） | 12,681,326.39 | 5,716,100.35 |
| 其他非流动资产 | 七、（31） | 14,522,729.34 | 20,895,076.51 |
| 非流动资产合计 | 1,253,677,870.50 | 1,036,980,216.28 | |
| 资产总计 | 3,805,179,846.99 | 3,509,808,116.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、（32） | 1,969,388.89 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七、（33） | 4,219,747.38 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、（36） | 58,289,093.40 | 73,079,304.56 |
| 预收款项 | 七、（37） | 28,420,189.94 | 18,543,367.23 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、（39） | 53,395,314.76 | 38,315,849.83 |
| 应交税费 | 七、（40） | 17,511,475.73 | 20,579,491.48 |
| 其他应付款 | 七、（41） | 237,712,429.79 | 100,383,039.18 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 399,548,251.00 | 252,870,441.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、（45） | 64,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、（48） | 72,944,086.59 | 73,999,022.23 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 2,845,171.52 | 933,863.92 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 139,789,258.11 | 144,932,886.15 | |
| 负债合计 | 539,337,509.11 | 397,803,327.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、（53） | 846,681,332.00 | 847,078,332.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、（55） | 1,472,713,526.17 | 1,459,535,308.89 |
| 减：库存股 | 七、（56） | 45,165,622.30 | 47,725,000.00 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、（59） | 66,188,295.84 | 64,683,386.54 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、（60） | 721,707,039.82 | 622,263,027.02 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,062,124,571.53 | 2,945,835,054.45 | |
| 少数股东权益 | 203,717,766.35 | 166,169,734.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,265,842,337.88 | 3,112,004,788.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,805,179,846.99 | 3,509,808,116.12 |
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司资产负债表
2019年12月31日编制单位:有研新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 490,119,210.17 | 485,657,510.35 | |
| 交易性金融资产 | 340,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,941,675.00 | ||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,153,717.35 | 1,246,666.67 | |
| 其他应收款 | 十七、（2） | 90,742,451.93 | 30,383,456.67 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 98,613,227.68 | 377,212,610.35 | |
| 流动资产合计 | 1,020,628,607.13 | 902,441,919.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 205,900,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、（3） | 2,108,733,981.42 | 2,075,097,981.42 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 205,900,000.00 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 12,595,685.38 | 688,802.92 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 562,968.78 | 389,974.85 | |
| 递延所得税资产 | 2,425,455.98 | 63,687.00 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,330,218,091.56 | 2,282,140,446.19 | |
| 资产总计 | 3,350,846,698.69 | 3,184,582,365.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 377,738.34 | ||
| 预收款项 | 139,166.67 | ||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,306,332.01 | 3,279,280.98 | |
| 应交税费 | 24,603.77 | 1,843,735.38 | |
| 其他应付款 | 556,353,791.19 | 403,385,265.81 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 563,823,893.64 | 408,886,020.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,310,000.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 26,777.43 | ||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 26,777.43 | 2,310,000.00 | |
| 负债合计 | 563,850,671.07 | 411,196,020.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 846,681,332.00 | 847,078,332.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,942,369,107.19 | 1,940,975,475.11 | |
| 减：库存股 | 45,165,622.30 | 47,725,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 29,500,785.96 | 27,995,876.66 | |
| 未分配利润 | 13,610,424.77 | 5,061,660.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,786,996,027.62 | 2,773,386,344.72 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,350,846,698.69 | 3,184,582,365.23 |
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
合并利润表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 10,452,454,056.87 | 4,767,907,571.39 | |
| 其中：营业收入 | 七、（61） | 10,452,454,056.87 | 4,767,907,571.39 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 10,377,862,111.31 | 4,720,350,200.03 | |
| 其中：营业成本 | 七、（61） | 10,070,867,885.46 | 4,457,216,535.93 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、（62） | 12,803,868.70 | 7,913,693.28 |
| 销售费用 | 七、（63） | 52,780,869.10 | 53,063,539.88 |
| 管理费用 | 七、（64） | 140,884,442.95 | 110,621,530.79 |
| 研发费用 | 七、（65） | 98,680,535.53 | 89,037,462.14 |
| 财务费用 | 七、（66） | 1,844,509.57 | 2,497,438.01 |
| 其中：利息费用 | 3,471,217.93 | 2,370,843.48 | |
| 利息收入 | 1,594,458.84 | 1,685,537.52 | |
| 加：其他收益 | 七、（67） | 15,247,920.13 | 2,207,123.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、（68） | 34,055,868.21 | 53,222,646.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 8,734,108.51 | 24,559,278.52 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、（70） | 3,542,426.81 | -1,631,448.98 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、（71） | -650,411.72 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、（72） | -9,737,664.93 | -11,364,418.60 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、（73） | -1,002,501.83 | 2,683,739.37 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 116,047,582.23 | 92,675,013.12 | |
| 加：营业外收入 | 七、（74） | 5,765,045.28 | 8,119,416.52 |
| 减：营业外支出 | 七、（75） | 380,378.26 | 764432.22 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 121,432,249.25 | 100,029,997.42 | |
| 减：所得税费用 | 七、（76） | 9,179,917.07 | 17,529,519.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 112,252,332.18 | 82,500,478.15 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 112,252,332.18 | 82,500,478.15 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 105,944,341.96 | 78,967,781.59 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 6,307,990.22 | 3,532,696.56 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,392,277.71 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,392,277.71 | ||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -2,392,277.71 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | -2,392,277.71 | ||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 112,252,332.18 | 80,108,200.44 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 105,944,341.96 | 76,575,503.88 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 6,307,990.22 | 3,532,696.56 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.09 | |
| （二）稀释每股收益(元/ | 0.13 | 0.09 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-172.92 元,上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
股)项目
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 80,337.78 | 9,433.96 | |
| 减：营业成本 | 55,135.20 | ||
| 税金及附加 | 14,063.00 | 14,455.80 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 25,366,571.34 | 19,256,187.54 | |
| 研发费用 | 1,718,364.78 | 3,923,333.33 | |
| 财务费用 | -2,998,186.69 | -3,654,197.27 | |
| 其中：利息费用 | 756,486.46 | 646,026.20 | |
| 利息收入 | 3,766,298.94 | 3,568,224.45 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、（5） | 36,547,753.23 | 67,594,026.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 1,071,238.25 | 9,142,072.37 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 107,109.74 | -1,282,481.40 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 734.39 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,579,253.12 | 46,781,933.95 | |
| 加：营业外收入 | 126,150.24 | 0.71 | |
| 减：营业外支出 | 9,829.99 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,705,403.36 | 46,772,104.67 |
| 减：所得税费用 | -2,343,689.62 | 1,496,805.55 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,049,092.98 | 45,275,299.12 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,049,092.98 | 45,275,299.12 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 15,049,092.98 | 45,275,299.12 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,423,550,085.87 | 5,515,545,557.97 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 12,041,296.96 | 19,304,193.28 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 88,578,278.28 | 45,029,931.22 | |
| 经营活动现金流入小计 | 11,524,169,661.11 | 5,579,879,682.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 11,052,760,068.01 | 5,104,807,156.79 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 208,951,683.29 | 176,086,201.54 |
| 支付的各项税费 | 66,853,601.08 | 46,308,286.61 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 161,332,511.79 | 140,421,701.82 | |
| 经营活动现金流出小计 | 11,489,897,864.17 | 5,467,623,346.76 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,271,796.94 | 112,256,335.71 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 12,367,441,000.00 | 9,511,278,891.52 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 34,055,868.21 | 50,830,742.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 967,951.81 | 8,889,314.66 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 12,402,464,820.02 | 9,570,998,948.57 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 206,473,174.03 | 212,306,191.10 | |
| 投资支付的现金 | 12,326,148,531.86 | 9,631,542,891.52 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 12,532,621,705.89 | 9,843,849,082.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -130,156,885.87 | -272,850,134.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 32,000,000.00 | 23,882,500.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 32,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 11,969,388.89 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 52,000,000.00 | 35,851,888.89 | |
| 偿还债务支付的现金 | 26,000,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,866,805.95 | 4,174,939.48 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 794,929.80 | 1,804,096.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,859,501.73 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 35,726,307.68 | 17,174,939.48 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 16,273,692.32 | 18,676,949.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 447,451.30 | -1,367,530.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -79,163,945.31 | -143,284,378.93 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 583,521,238.09 | 726,805,617.02 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 504,357,292.78 | 583,521,238.09 |
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 230,000.00 | 10,000.00 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 990,944.98 | 1,406,861.92 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,220,944.98 | 1,416,861.92 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 11,740,016.57 | 8,757,609.94 | |
| 支付的各项税费 | 2,174,425.30 | 14,455.80 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,196,248.53 | 14,988,641.97 | |
| 经营活动现金流出小计 | 23,110,690.40 | 23,760,707.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,889,745.42 | -22,343,845.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,641,060,000.00 | 3,419,945,891.52 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 44,489,428.23 | 43,382,724.13 | |
| 处置固定资产、无形资产 |
| 和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 65,389.48 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,139,179,047.04 | 185,219,726.43 | |
| 投资活动现金流入小计 | 7,824,728,475.27 | 3,648,613,731.56 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,315,391.62 | 135,476.69 | |
| 投资支付的现金 | 3,717,235,000.00 | 3,597,209,891.52 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,060,216,606.20 | 204,580,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 7,791,766,997.82 | 3,801,925,368.21 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 32,961,477.45 | -153,311,636.65 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 23,882,500.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 432,735,032.23 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 456,617,532.23 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,995,419.86 | 646,026.20 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,619,083.33 | 90,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,614,503.19 | 90,646,026.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,614,503.19 | 365,971,506.03 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,476.20 | 758,054.71 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,461,705.04 | 191,074,078.30 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 485,657,505.13 | 294,583,426.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 490,119,210.17 | 485,657,505.13 |
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 847,078,332.00 | 1,459,535,308.89 | 47,725,000.00 | 64,683,386.54 | 622,263,027.02 | 2,945,835,054.45 | 166,169,734.35 | 3,112,004,788.80 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 847,078,332.00 | 1,459,535,308.89 | 47,725,000.00 | 64,683,386.54 | 622,263,027.02 | 2,945,835,054.45 | 166,169,734.35 | 3,112,004,788.80 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -397,000.00 | 13,178,217.28 | -2,559,377.70 | 1,504,909.30 | 99,444,012.80 | 116,289,517.08 | 37,548,032.00 | 153,837,549.08 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 105,944,341.96 | 105,944,341.96 | 6,307,990.22 | 112,252,332.18 | |||||||||||
| （二）所 | -397,000. | 13,178,217.28 | -2,559,377. | 15,340,594.98 | 32,034,971.5 | 47,375,566.56 | |||||||||
| 有者投入和减少资本 | 00 | 70 | 8 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -397,000.00 | -1,885,750.00 | -2,282,750.00 | 32,000,000.00 | 29,717,250.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 15,063,967.28 | 15,063,967.28 | 34,971.58 | 15,098,938.86 | |||||||||||
| 4．其他 | -2,559,377.70 | 2,559,377.70 | 2,559,377.70 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,504,909.30 | -6,500,329.16 | -4,995,419.86 | -794,929.80 | -5,790,349.66 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,504,909.30 | -1,504,909.30 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,997,762.16 | -4,997,762.16 | -794,929.80 | -5,792,691.96 | |||||||||||
| 4．其他 | 2,342.30 | 2,342.30 | 2,342.30 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 846,681,332.00 | 1,472,713,526.17 | 45,165,622.30 | 66,188,295.84 | 721,707,039.82 | 3,062,124,571.53 | 203,717,766.35 | 3,265,842,337.88 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年 | 838,778 | 1,404,486,86 | 2,392,277. | 64,120,979 | 543,857,652 | 2,853,636,10 | 164,441,133 | 3,018,077,24 | |||||||
| 期末余额 | ,332.00 | 6.89 | 71 | .77 | .20 | 8.57 | .79 | 2.36 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 838,778,332.00 | 1,404,486,866.89 | 2,392,277.71 | 64,120,979.77 | 543,857,652.20 | 2,853,636,108.57 | 164,441,133.79 | 3,018,077,242.36 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,300,000.00 | 55,048,442.00 | 47,725,000.00 | -2,392,277.71 | 562,406.77 | 78,405,374.82 | 92,198,945.88 | 1,728,600.56 | 93,927,546.44 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -2,392,277.71 | 78,967,781.59 | 76,575,503.88 | 3,532,696.56 | 80,108,200.44 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,300,000.00 | 55,048,442.00 | 47,725,000.00 | 15,623,442.00 | 15,623,442.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 8,300,000.00 | 39,425,000.00 | 47,725,000.00 | 47,725,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 15,623,442.00 | 15,623,442.00 | 15,623,442.00 |
| 4．其他 | 47,725,000.00 | -47,725,000.00 | -47,725,000.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 562,406.77 | -562,406.77 | -1,804,096.00 | -1,804,096.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 562,406.77 | -562,406.77 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,804,096.00 | -1,804,096.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 847,078,332.00 | 1,459,535,308.89 | 47,725,000.00 | 64,683,386.54 | 622,263,027.02 | 2,945,835,054.45 | 166,169,734.35 | 3,112,004,788.80 |
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 847,078,332.00 | 1,940,975,475.11 | 47,725,000.00 | 27,995,876.66 | 5,061,660.95 | 2,773,386,344.72 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 847,078,332.00 | 1,940,975,475.11 | 47,725,000.00 | 27,995,876.66 | 5,061,660.95 | 2,773,386,344.72 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -397,000.00 | 1,393,632.08 | -2,559,377.70 | 1,504,909.30 | 8,548,763.82 | 13,609,682.90 | |||||
| （一）综合收益总额 | 15,049,092.98 | 15,049,092.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -397,000.00 | 1,393,632.08 | -2,559,377.70 | 3,556,009.78 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -397,000.00 | -1,885,750.00 | -2,282,750.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,279,382.08 | 3,279,382.08 | |||||||||
| 4．其他 | -2,559,377.70 | 2,559,377.70 | |||||||||
| （三）利润分配 | 1,504,909.30 | -6,500,329.16 | -4,995,419.86 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,504,909.30 | -1,504,909.30 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -4,997,762.16 | -4,997,762.16 | |||||||||
| 3．其他 | 2,342.30 | 2,342.30 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 846,681,332.00 | 1,942,369,107.19 | 45,165,622.30 | 29,500,785.96 | 13,610,424.77 | 2,786,996,027.62 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 838,778,332.00 | 1,898,856,451.66 | 27,433,469.89 | -39,651,231.4 | 2,725,417,022.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 838,778,332.00 | 1,898,856,451.66 | 27,433,469.89 | -39,651,231.40 | 2,725,417,022.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,300,000.00 | 42,119,023.45 | 47,725,000.00 | 562,406.77 | 44,712,892.35 | 47,969,322.57 | |||||
| （一）综合收益总额 | 45,275,299.12 | 45,275,299.12 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,300,000.00 | 42,119,023.45 | 47,725,000.00 | 2,694,023.45 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 8,300,000.00 | 39,425,000.00 | 47,725,000.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,694,023.45 | 2,694,023.45 | |||||||||
| 4．其他 | 47,725,000.00 | -47,725,000.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | 562,406.77 | -562,406.77 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 562,406.77 | -562,406.77 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 847,078,332.00 | 1,940,975,475.11 | 47,725,000.00 | 27,995,876.66 | 5,061,660.95 | 2,773,386,344.72 |
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
有研新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为有研半导体材料股份有限公司，是经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］2号文、3号文、4号文批准，由有研科技集团有限公司（以下简称“有研集团”）独家发起，以募集方式设立的公司，公司于1999年1月21日至2月5日向社会公众及证券投资基金首次公开发行人民币普通股6,500万股，并于同年3月19日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码600206。
公司于1999年3月12日领取了国家工商行政管理总局颁发的10000000031337号企业法人营业执照。公司注册地址为北京海淀区北三环中路43号，法定代表人为熊柏青，公司注册资本为846,681,332.00元（截至2019年12月31日）。公司企业类型为股份有限公司，所属行业系有色金属冶炼和压延加工业。
公司主营业务范围为：稀有、稀土、贵金属、有色金属及其合金、锗和化合物单晶及其衍生产品，以及半导体材料、稀土材料、稀有材料、贵金属材料、光电材料的研究、开发、生产、销售；相关技术开发、转让和咨询服务；相关器件、零部件、仪器、设备的研制；实业投资；进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后开展经营活动）。
2006年4月，公司股权分置改革相关股东会议通过了股权分置改革方案，股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股股票将获得非流通股股东支付的3.5股股票，计22,750,000股。该股权分置改革方案2006年4月实施完毕后，公司发起人有研集团持有的非流通股性质变更为有限售条件的流通股，持股比例由55.17%减至
39.48%。限售条件为获得流通权之日起二十四个月内不上市交易或转让；期满后二十四个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股票不超过公司股本总额的百分之十。至2008年4月17日止，有研集团持有公司的57,250,000股有限售条件的流通股中有14,500,000股已转为无限售条件的流通股。2008年6月20日公司控股股东有研集团承诺未来两年内不减持本公司股票。
2008年8月19日公司2007年度股东大会决议通过，按每10股转增5股，以资本公积金向全体股东转增股本总额72,500,000股，每股面值1元，转增基准日为2007年12月31日，股权登记日为2008年7月29日，除权日为2008年7月30日。转增后公
司注册资本为217,500,000.00元，已经大信会计师事务有限公司对本次转增事项进行了审验，并出具了大信京验字（2008）第0035号验资报告。有研集团于2012年8月31日起通过上海证券交易所交易系统增持公司股份。本次增持前，有研集团持有公司股份86,313,540股，约占公司总股本的39.68%；本报告期内，共增持2,119,750股，截止2012年12月31日，有研集团持有公司股份88,433,290股，约占公司总股本的40.66%。2013年4月，经2012年度第四次临时股东大会决议、国务院国资委产权管理局批复（产权函【2013】15号）和中国证监会核准（证监许可【2013】279号），公司向有研集团非公开发行股票60,349,434股，发行价人民币9.73元/股，发行后公司总股本为277,849,434.00元。此次发行业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2013年4月11日出具信会师报字【2013】第710455号验资报告予以验证。截止2013年9月30日，有研集团持有公司股份148,782,724股，约占公司总股本的53.55%。
2014年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1号文件《关于核准有研半导体材料股份有限公司向有研集团等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司非公开发行人民币普通股110,547,658股购买有研集团等9家法人单位持有的相关资产，同时向新华基金管理有限公司等8名特定对象非公开发行股份募集配套资金。公司向有研集团等9家法人单位非公开发行股票110,547,658股，发行价格为人民币11.26元/股，发行后公司股本为388,397,092.00元。此次发行业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2014]第710001号《验资报告》予以验证。公司向新华基金管理有限公司等8名特定对象非公开发行股份30,992,074股，发行价格为11.61元/股，发行后股本总额为419,389,166.00元。此次发行业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2014]710009号验资报告予以验证。2014年3月10日，经中华人民共和国国家工商行政管理总局批准，公司名称变更为有研新材料股份有限公司。2014年5月，根据公司第五届董事会第五十七次会议及2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配及资本公积转增股本预案》，以公司总股本419,389,166股基数，以资本公积向全体股东转增资本，每10股转增10股。此次资本公积转增股本实施完毕后，公司股本总额增至838,778,332股。截止2014年12月31日，有研集团持有公司股份393,510,668股，约占公司总股本的46.91%。
2015年1月，有研集团通过上海证券交易所交易系统出售公司股份，本次转让后，有研集团持有公司388,510,668股，占公司总股本的46.32%。
2015年5月，经国务院国有资产监督管理委员会同意，有研集团通过公开征集受让方的方式协议转让公司股份，本次转让后，有研集团持有公司305,510,668股，占公司总股本的36.42%。
2017年12月28日，北京有色金属研究总院改制后，名称变更为“有研科技集团有限公司”。
2017年11月24日，公司2017年度第三次临时股东大会决议通过了《关于有研新材<限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》，该激励计划经国务院国有资产监督管理委员会（国资考分[2017]1133号）文件《关于有研新材料股份有限公司实施首期限制性股票激励计划的批复》同意及中国证券监督管理委员会备案无异议后实施，该股权激励计划向127名激励对象以每股发行价格5.75元发行人民币普通股8,300,000股。公司于2018年1月4日收到股票激励款47,725,000.00元，其中新增注册资本人民币8,300,000.00元，溢价部分人民币39,425,000.00元计入资本公积。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年1月5日出具信会师报字[2018]第ZG10001号验资报告，并于2018年1月17日完成证券变更登记。公司本次发行后的注册资本为人民币847,078,332.00元。
2019年2月20日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》，根据回购议案，公司将以授予价格（5.75元/股）回购部分已授予尚未解除限售的限制性股票共计21.36万股。回购完毕后，公司向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请该部分股票的注销，注销完成后，公司总股本由847,078,332股减少至846,864,732股，公司注册资本也相应由847,078,332.00元减少为846,864,732.00元。
2019年7 月30日，公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于限制性股票第二批回购注销方案和调整第一批限制性股票回购注销方案的议案》，同意公司以授予价格（5.75元/股）新增回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票18.34万股。回购完毕后，公司向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请该部分股票的注销，注销完成后，公司总股本将由846,864,732股减少至846,681,332股，公司注册资本也相应由846,864,732.00元减少为846,681,332.00元。截至2019年10月31日，第一批及第二批回购的限制性股票注销已完成。
2019年7月，根据有研集团第一届董事会第五十次会议，同意将其持有公司3%的股权换购央企创新驱动ETF，2019年9月转让完成后控股股东有研集团持有公司股权33.08%。
本公司的母公司为有研科技集团有限公司。
本财务报表业经公司董事会于2020年4月15日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2019年12月31日，本公司合并财务报表范围内二级子公司如下：
| 序号 | 子公司名称 |
| 1 | 有研国晶辉新材料有限公司 |
| 2 | 有研亿金新材料有限公司 |
| 3 | 有研医疗器械（北京）有限公司 |
| 4 | 有研稀土新材料股份有限公司 |
| 5 | 有研光电新材料有限责任公司 |
| 6 | 北京华夏金服投资管理有限公司 |
| 7 | 有研新材（香港）投资管理有限公司 |
| 8 | 山东有研新材料科技有限公司 |
| 9 | 有研朗洁（江苏）电子科技有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、 企业合并及合并财务报表” 。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的
披露规定相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估
计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司主要从事稀土材料、稀有材料、贵金属材料、光电材料的研究、开发、生产、销售等经营活动。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对坏账准备计提、折旧与摊销、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、“12.应收票据、应收帐款及其他应收款坏账准备”、“15.固定资产”、“18.无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注四、“30.重要会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成
本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融工具的分类、确认和计量
1) 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：i.企业管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。ii.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：i.管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。ii.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交
易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2) 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（2） 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对所有金融负债均不得进行重分类。
对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，本公司按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。
将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，本公司按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。该金融资产重分类不影响其实际利率和预期信用损失的计量。
将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的，本公司将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值，即视同该金融资产一直以摊余成本计量。该金融资产重分类不影响其实际利率和预期信用损失的计量。
将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，本公司继续以公允价值计量该金融资产。同时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转入当期损益。
将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的，本公司以其在重分类日的公允价值作为新的账面余额。
将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，本公司继续以公允价值计量该金融资产。
（3） 金融工具的终止确认
1) 金融资产的终止确认
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移
金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
2) 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上是不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（4） 金融资产和金融负债的抵消
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（5） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6） 金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
| 组合分类 | 预期信用损失会计估计政策 |
| 银行承兑汇票组合 | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票组合 | 按照预期信用损失率计提减值准备，与应收账款组合划分相同 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
| 组合分类 | 预期信用损失会计估计政策 |
| 关联方组合 | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，不计提坏账准备 |
| 非关联方组合 | 按照预期信用损失率计提减值准备 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其他应收款交易对象关系作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
| 组合分类 | 预期信用损失会计估计政策 |
| 关联方组合 | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，不计提坏账准备 |
| 非关联方组合 | 按照预期信用损失率计提减值准备 |
对于划分为风险组合的应收账款及其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款及其他应收款账龄分布与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。根据本公司的历史经验，不同板块的客户群体发生损失的情况存在显著差异，因此在计算减值准备时区分不同业务板块的客户群体，分别确定损失率。
| 项目 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 0.16-2.46 |
| 1-2年 | 3.19-21.41 |
| 2-3年 | 30.20-65.47 |
| 3年以上 | 70.00-100.00 |
本公司在资产负债表日计算应收票据、应收账款及其他应收款的预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据、应收账款及其他应收款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收票据、应收账款及其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
15. 存货
√适用 □不适用
本公司存货主要包括原材料、周转材料、包装物、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，除二级子公司有研医疗器械（北京）有限公司采用计划成本法、三级子公司北京有泽医疗科技有限公司采用个别成本法外均采用加权平均法确定其成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各
项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或
重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影
响的长期股权投资，其会计政策详见附注四、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排
的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指
本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，本公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
1) 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
2) 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3) 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
4) 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、6“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权
的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3） 长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法
长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法详见附注四、20“非流动非金融资产减值”。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-50 | 5 | 1.9-3.8 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-25 | 5 | 3.8-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-20 | 5 | 4.75-23.75 |
| 办公设备及其他设备 | 年限平均法 | 5-12 | 5 | 7.92-19 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“非流动非金融资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1） 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产
而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2） 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3） 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4） 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1） 无形资产的确认及计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
（2） 无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予
摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 法定年限 |
| 专有技术 | 10 | 预期受益年限 |
| 商标权 | 10 | 预期受益年限 |
| 软件 | 2-10 | 预期受益年限 |
| 非专利技术 | 9 | 法定年限 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。其中，研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查，如意在获取知识而进行的活
动，研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择，材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择等；开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，如生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备的计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“非流动非金融资产减值”。
30. 长期资产减值
□适用 √不适用
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括固定资产更新改造支出、办公室装修费用等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。对于设定受益计划，本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1） 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职
工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2） 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用市价法按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1） 商品销售收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入企业；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司对商品国内销售收入，根据销售订单，以发出商品并经到达客户，经客户验收或签收并取得收取货款的权利作为销售已实现、收入确认的时点和标准；商品出口销售收入，根据出口方式的不同，确认收入的时点不同，如果采用FOB方式，货物离岸确认收入，如果采用CIF，则货物到岸确认收入。
（2） 提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3） 让渡资产使用权收入
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1） 政府补助分类
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件或企业申请文件中，明确规定取得的补助由企业用于购建或其他方式形成具体的长期资产，待资产形成达到预定可使用状态时，由政府部门予以验收。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件或企业申请文件中，明确规定取得的补助由企业用于已经发生或将来发生的费用性补偿或给予的奖励、资助、扶持、税收返还等，不形成长期资产。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关的判断依据为：企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
（2） 政府补助确认时点
与资产相关的政府补助，本公司实际收到款项或资产时，确认为递延收益。在相关资产购建完成交付使用时起，按照系统、合理的方法（通常应采用年限平均法，有确凿合理依据的可采取其他方法，并与折旧计提方法匹配），将递延收益在资产预计使用期限，分期结转至损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助确认，本公司按照固定的定额标准取得的政府补助，在报告期末（月末、季末、年末）按应收金额确认，否则在实际收到时确认。用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，在应收或收到时直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间相关成本费用或损失的，收到时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。
（3） 会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租入资产，公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产，公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 因执行新金融工具准则导致的会计政策变更 | 公司第七届董事会第十四次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》 | 详见如下说明 |
| 财务报表格式变更 | 公司第七届董事会第十四次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》 | 详见如下说明 |
其他说明
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行。
本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则，同时不对2018年比较期间信息进行重述。
首次执行日受影响的报表项目：
合并资产负债表：
| 受影响的项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | 573,500,000.00 | 573,500,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 264,557,291.77 | -264,557,291.77 | |
| 应收票据 | 234,434,919.57 | 109,738,297.22 | -124,696,622.35 |
| 应收款项融资 | 124,696,622.35 | 124,696,622.35 | |
| 其他流动资产 | 608,815,435.94 | 306,372,727.71 | -302,442,708.23 |
| 可供出售金融资产 | 308,369,966.39 | -308,369,966.39 | |
| 其他权益工具投资 | 20,969,966.39 | 20,969,966.39 | |
| 其他非流动金融资产 | 280,900,000.00 | 280,900,000.00 |
母公司资产负债表：
| 受影响的项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | 372,000,000.00 | 372,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 377,212,610.35 | 5,212,610.35 | -372,000,000.00 |
| 可供出售金融资产 | 205,900,000.00 | -205,900,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 205,900,000.00 | 205,900,000.00 |
本公司将以收取合同现金流量为目标、符合“本金+利息”的合同现金流量特征的国债逆回购、本金保障型固定收益类等短期理财产品，重新分类为以摊余成本计量的金融资产，在“其他流动资产”项目列报；将以收取合同现金流量为目标、不符合“本金+利息”的合同现金流量特征的浮动收益类短期理财产品，重新分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”项目列报；将以出售该金融资产为目标、不符合“本金+利息”的合同现金流量特征的不存在活跃市
场的权益工具投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，根据流动性在“交易性金融资产”或“其他非流动金融资产”项目列报；将长期持有、非交易性的权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在“其他权益工具投资”项目列报。
2）财务报表格式变更财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
合并资产负债表：
| 受影响的项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 应收票据 | 234,434,919.57 | 234,434,919.57 | |
| 应收账款 | 187,352,825.47 | 187,352,825.47 | |
| 应收票据及应收账款 | 421,787,745.04 | -421,787,745.04 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 73,079,304.56 | 73,079,304.56 | |
| 应付票据及应付账款 | 73,079,304.56 | -73,079,304.56 |
母公司资产负债表：
| 受影响的项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 应收票据 | 7,941,675.00 | 7,941,675.00 | |
| 应收账款 | |||
| 应收票据及应收账款 | 7,941,675.00 | -7,941,675.00 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 377,738.34 | 377,738.34 | |
| 应付票据及应付账款 | 377,738.34 | -377,738.34 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 583,523,901.64 | 583,523,901.64 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 573,500,000.00 | 573,500,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 264,557,291.77 | -264,557,291.77 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 234,434,919.57 | 109,738,297.22 | -124,696,622.35 |
| 应收账款 | 187,352,825.47 | 187,352,825.47 | |
| 应收款项融资 | 124,696,622.35 | 124,696,622.35 | |
| 预付款项 | 66,746,400.54 | 66,746,400.54 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,293,350.85 | 4,293,350.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 523,103,774.06 | 523,103,774.06 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 608,815,435.94 | 306,372,727.71 | -302,442,708.23 |
| 流动资产合计 | 2,472,827,899.84 | 2,479,327,899.84 | 6,500,000.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 308,369,966.39 | -308,369,966.39 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 20,969,966.39 | 20,969,966.39 | |
| 其他非流动金融资产 | 280,900,000.00 | 280,900,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 367,442,184.30 | 367,442,184.30 | |
| 在建工程 | 291,456,199.43 | 291,456,199.43 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 33,228,464.36 | 33,228,464.36 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 5,882,212.38 | 5,882,212.38 | |
| 长期待摊费用 | 3,990,012.56 | 3,990,012.56 | |
| 递延所得税资产 | 5,716,100.35 | 5,716,100.35 | |
| 其他非流动资产 | 20,895,076.51 | 20,895,076.51 | |
| 非流动资产合计 | 1,036,980,216.28 | 1,030,480,216.28 | -6,500,000.00 |
| 资产总计 | 3,509,808,116.12 | 3,509,808,116.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,969,388.89 | 1,969,388.89 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 73,079,304.56 | 73,079,304.56 | |
| 预收款项 | 18,543,367.23 | 18,543,367.23 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 38,315,849.83 | 38,315,849.83 | |
| 应交税费 | 20,579,491.48 | 20,579,491.48 | |
| 其他应付款 | 100,383,039.18 | 100,383,039.18 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 252,870,441.17 | 252,870,441.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 73,999,022.23 | 73,999,022.23 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 933,863.92 | 933,863.92 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 144,932,886.15 | 144,932,886.15 | |
| 负债合计 | 397,803,327.32 | 397,803,327.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 847,078,332.00 | 847,078,332.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,459,535,308.89 | 1,459,535,308.89 | |
| 减：库存股 | 47,725,000.00 | 47,725,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 64,683,386.54 | 64,683,386.54 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 622,263,027.02 | 622,263,027.02 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,945,835,054.45 | 2,945,835,054.45 | |
| 少数股东权益 | 166,169,734.35 | 166,169,734.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,112,004,788.80 | 3,112,004,788.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,509,808,116.12 | 3,509,808,116.12 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 485,657,510.35 | 485,657,510.35 | |
| 交易性金融资产 | 372,000,000.00 | 372,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 | |||
| 融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,941,675.00 | 7,941,675.00 | |
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,246,666.67 | 1,246,666.67 | |
| 其他应收款 | 30,383,456.67 | 30,383,456.67 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 377,212,610.35 | 5,212,610.35 | -372,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 902,441,919.04 | 902,441,919.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 205,900,000.00 | -205,900,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,075,097,981.42 | 2,075,097,981.42 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 205,900,000.00 | 205,900,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 688,802.92 | 688,802.92 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 389,974.85 | 389,974.85 | |
| 递延所得税资产 | 63,687.00 | 63,687.00 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,282,140,446.19 | 2,282,140,446.19 | |
| 资产总计 | 3,184,582,365.23 | 3,184,582,365.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其 | |||
| 变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 377,738.34 | 377,738.34 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,279,280.98 | 3,279,280.98 | |
| 应交税费 | 1,843,735.38 | 1,843,735.38 | |
| 其他应付款 | 403,385,265.81 | 403,385,265.81 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 408,886,020.51 | 408,886,020.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,310,000.00 | 2,310,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,310,000.00 | 2,310,000.00 | |
| 负债合计 | 411,196,020.51 | 411,196,020.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 847,078,332.00 | 847,078,332.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,940,975,475.11 | 1,940,975,475.11 | |
| 减：库存股 | 47,725,000.00 | 47,725,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 27,995,876.66 | 27,995,876.66 | |
| 未分配利润 | 5,061,660.95 | 5,061,660.95 | |
| 所有者权益（或股东 | 2,773,386,344.72 | 2,773,386,344.72 | |
| 权益）合计 | |||
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,184,582,365.23 | 3,184,582,365.23 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司将以收取合同现金流量为目标、符合“本金+利息”的合同现金流量特征的国债逆回购、本金保障型固定收益类等短期理财产品，重新分类为以摊余成本计量的金融资产，在“其他流动资产”项目列报；将以收取合同现金流量为目标、不符合“本金+利息”的合同现金流量特征的浮动收益类短期理财产品，重新分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”项目列报；将以出售该金融资产为目标、不符合“本金+利息”的合同现金流量特征的不存在活跃市场的权益工具投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，根据流动性在“其他流动资产”或“其他非流动金融资产”项目列报；将长期持有、非交易性的权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在“其他权益工具投资”项目列报。
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
本公司作为有色金属材料及应用的综合性研究开发和销售的企业，申请和承接稀土材料、高纯/超高纯金属材料、光电材料、医疗器械的研发是本公司的一项经常性业务。在承接国家科研课题后，本公司利用国家拨付的课题资金完成研发任务，在规定时间向课题任务发布人交付研究成果。在课题资金使用方面，本公司按照相关规定要做到专项专用，并接受课题发布人的过程监督和结果审核。
本公司对上述科研课题资金采用如下会计处理方法：
（1）收到国家课题资金时，计入“专项应付款”科目；
（2）课题项目通过国家验收后，对于课题项目形成资产的部分及验收后不需返还的结余资金，由专项应付款转入“资本公积-其他资本公积”科目；对于课题项目未形成资产的部分，核销“专项应付款”。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16、13、6 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7、5 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15、25 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 有研新材料股份有限公司 | 25 |
| 有研国晶辉新材料有限公司 | 15 |
| 山东有研国晶辉新材料有限公司 | 25 |
| 有研亿金新材料有限公司 | 15 |
| 北京翠铂林有色金属技术开发中心有限公司 | 25 |
| 山东有研亿金新材料有限公司 | 25 |
| 有研稀土新材料股份有限公司 | 15 |
| 廊坊关西磁性材料有限公司 | 25 |
| 乐山有研稀土新材料有限公司 | 15 |
| 国科稀土新材料有限公司 | 25 |
| 廊坊国嘉磁性材料有限公司 | 25 |
| 有研稀土（青岛）有限公司 | 25 |
| 有研稀土（荣成）有限公司 | 25 |
| 河北雄安稀土功能材料创新中心有限公司 | 25 |
| 有研光电新材料有限责任公司 | 25 |
| 北京国晶辉红外光科技有限公司 | 25 |
| 有研医疗器械（北京）有限公司 | 15 |
| 北京有泽医疗科技有限公司 | 25 |
| 北京博拓康泰医疗器械有限公司 | 25 |
| 北京有润医疗科技有限公司 | 25 |
| 山东有研新材料科技有限公司 | 25 |
| 北京华夏金服投资管理有限公司 | 25 |
| 有研朗洁（江苏）电子科技有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本公司全资子公司有研国晶辉新材料有限公司被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GR201713000339，有效期三年，自2017年度至2019年度适用15%的企业所得税税率。
（2）本公司全资子公司有研亿金新材料有限公司继续被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GR201711003300，有效期三年，自2017年度至2019年度适用15%的企业所得税税率。
（3）本公司子公司有研稀土新材料股份有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：CR201711003935，有效期三年，自2017年度至2019年度适用15%的企业所得税税率。
（4）本公司三级子公司乐山有研稀土新材料有限公司被四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GR201951001032，有效期三年，自2019年度至2021年度适用15%的企业所得税税率。
（5）本公司全资子公司有研医疗器械（北京）有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GR201711000152，有效期三年，自2017年度至2019年度适用15%的企业所得税税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 126,405.05 | 111,841.69 |
| 银行存款 | 503,829,951.14 | 559,131,820.81 |
| 其他货币资金 | 403,594.92 | 24,280,239.14 |
| 合计 | 504,359,951.11 | 583,523,901.64 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,172,325.00 | 1,177,095.00 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 信用证保证金 | 5.22 | |
| 履约保证金 | 2,658.33 | 2,658.33 |
| 合计 | 2,658.33 | 2,663.55 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 501,100,920.00 | 573,500,000.00 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 10,000,920.00 | 6,500,000.00 |
| 其他（短期理财产品） | 491,100,000.00 | 567,000,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 501,100,920.00 | 573,500,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 87,970,720.67 | 66,786,577.62 |
| 商业承兑票据 | 49,756,160.31 | 42,951,719.60 |
| 合计 | 137,726,880.98 | 109,738,297.22 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 115,046,674.41 | |
| 商业承兑票据 | 2,104,390.05 | |
| 合计 | 115,046,674.41 | 2,104,390.05 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 249,509,749.40 |
| 1年以内小计 | 249,509,749.40 |
| 1至2年 | 4,833,554.31 |
| 2至3年 | 452,946.01 |
| 3年以上 | 10,830,068.70 |
| 合计 | 265,626,318.42 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 265,626,318.42 | 100.00 | 11,704,640.53 | 4.41 | 253,921,677.89 | 198,914,020.04 | 100.00 | 11,561,194.57 | 5.81 | 187,352,825.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 265,364,354.74 | 99.90 | 11,704,640.53 | 4.41 | 253,659,714.21 | 198,884,302.04 | 99.99 | 11,561,194.57 | 5.81 | 187,323,107.47 |
| 关联方组合 | 261,963.68 | 0.10 | 261,963.68 | 29,718.00 | 0.01 | 29,718.00 | ||||
| 合计 | 265,626,318.42 | / | 11,704,640.53 | / | 253,921,677.89 | 198,914,020.04 | / | 11,561,194.57 | / | 187,352,825.47 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 261,963.68 | ||
| 合计 | 261,963.68 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 11,561,194.57 | 399,217.01 | 255,771.05 | 11,704,640.53 | ||
| 合计 | 11,561,194.57 | 399,217.01 | 255,771.05 | 11,704,640.53 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 255,771.05 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户一 | 货款 | 80,000.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 客户二 | 货款 | 102,181.05 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 客户三 | 货款 | 10,485.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 客户四 | 货款 | 20,405.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 客户五 | 货款 | 32,000.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 客户六 | 货款 | 10,700.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | / | 255,771.05 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 债务人名称 | 账面余额 | 占应收账款合计的比例（%） | 坏账准备 |
| 第一名 | 21,858,301.50 | 8.23 | 536,715.65 |
| 第二名 | 15,789,564.00 | 5.94 | 66,779.01 |
| 第三名 | 13,533,785.35 | 5.10 | 332,312.85 |
| 第四名 | 11,454,579.12 | 4.31 | 58,838.68 |
| 第五名 | 10,452,887.35 | 3.94 | 256,663.50 |
| 合计 | 73,089,117.32 | 27.52 | 1,251,309.69 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：其中本期收购资产期末的应收账款坏账准备如下：
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | ||
| 1年以内（含1年） | 38,810,844.38 | 99.75 | 952,913.53 |
| 1-2年 | 3,685.20 | 0.01 | 751.71 |
| 2-3年 | |||
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | ||
| 3年以上 | 93,874.87 | 0.24 | 65,712.41 |
| 合计 | 38,908,404.45 | — | 1,019,377.65 |
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 92,082,860.24 | 124,696,622.35 |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 92,082,860.24 | 124,696,622.35 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 30,731,304.53 | 79.91 | 61,093,370.15 | 91.53 |
| 1至2年 | 3,767,989.22 | 9.80 | 1,162,099.80 | 1.74 |
| 2至3年 | 164,407.25 | 0.43 | 3,442,911.23 | 5.16 |
| 3年以上 | 3,794,727.35 | 9.86 | 1,048,019.36 | 1.57 |
| 合计 | 38,458,428.35 | - | 66,746,400.54 | - |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 债务人名称 | 账面余额 | 占预付账款合计 的比例（%） | 坏账准备 |
| 第一名 | 4,451,500.00 | 11.57 | |
| 第二名 | 2,724,400.00 | 7.08 | |
| 第三名 | 1,667,772.00 | 4.34 | |
| 第四名 | 1,466,324.36 | 3.81 | |
| 第五名 | 1,455,185.87 | 3.78 | |
| 合计 | 11,765,182.23 | 30.58 |
其他说明
√适用 □不适用
其中本期收购资产的期末预付账款账龄如下：
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 741,335.45 | 4,293,350.85 |
| 合计 | 741,335.45 | 4,293,350.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
| 项目 | 年末余额 | |
| 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 3,708,114.63 | 71.26 |
| 1－2年 | 1,495,358.63 | 28.74 |
| 2－3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 合计 | 5,203,473.26 | — |
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 630,862.22 |
| 1年以内小计 | 630,862.22 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 4,000.00 |
| 3年以上 | 769,160.0 |
| 合计 | 1,404,022.22 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 920,882.47 | 2,407,248.43 |
| 应收赔偿款 | 1,600,000.00 | |
| 押金 | 373,160.00 | 569,000.00 |
| 备用金 | 18,430.83 | 19,343.90 |
| 其他 | 91,548.92 | 24,168.33 |
| 合计 | 1,404,022.22 | 4,619,760.66 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 326,409.81 | 326,409.81 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 336,276.96 | 336,276.96 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 662,686.77 | 662,686.77 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 326,409.81 | 336,276.96 | 662,686.77 | |||
| 合计 | 326,409.81 | 336,276.96 | 662,686.77 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 合作开发协议款 | 400,000.00 | 5年以上 | 28.49 | 400,000.00 |
| 第二名 | 押金 | 350,000.00 | 5年以上 | 24.93 | 245,000.00 |
| 第三名 | 押金 | 200,000.00 | 1年以内 | 14.24 | 840.00 |
| 第四名 | 往来款 | 3,000.00 | 1年以内 | 0.21 | 12.60 |
| 第五名 | 押金 | 2,160.00 | 5年以上 | 0.15 | 1,512.00 |
| 合计 | — | 955,160.00 | — | 68.02 | 647,364.60 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其中本期收购资产期末的其他应收款坏账准备如下：
| 账龄 | 年末账面余额 |
| 1年以内（含1年） | |
| 1-2年 | |
| 2-3年 | |
| 3年以上 | 4,160.00 |
| 合计 | 4,160.00 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 254,498,826.16 | 5,881,553.94 | 248,617,272.22 | 227,124,183.10 | 1,230,961.85 | 225,893,221.25 |
| 在产品 | 203,982,209.17 | 4,847,901.09 | 199,134,308.08 | 119,145,050.97 | 2,808,797.33 | 116,336,253.64 |
| 库存商品 | 222,162,050.76 | 11,277,773.40 | 210,884,277.36 | 168,844,729.07 | 13,853,958.57 | 154,990,770.50 |
| 周转材料 | 1,742,002.69 | 70,569.17 | 1,671,433.52 | 219,039.85 | 219,039.85 | |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 3,077,369.50 | 3,077,369.50 | 4,533,543.95 | 4,533,543.95 | ||
| 发出商品 | 29,022,068.69 | 74,856.15 | 28,947,212.54 | 21,452,321.48 | 321,376.61 | 21,130,944.87 |
| 合计 | 714,484,526.97 | 22,152,653.75 | 692,331,873.22 | 541,318,868.42 | 18,215,094.36 | 523,103,774.06 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,230,961.85 | 4,496,793.44 | 4,259,606.90 | 4,105,808.25 | 5,881,553.94 | |
| 在产品 | 2,808,797.33 | 2,907,175.42 | 868,071.66 | 4,847,901.09 | ||
| 库存商品 | 13,853,958.57 | 578,984.96 | 1,693,584.34 | 4,848,754.47 | 11,277,773.40 | |
| 周转材料 | 70,569.17 | 70,569.17 | ||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 1,755,212.72 | 1,755,212.72 | ||||
| 发出商品 | 321,376.61 | 246,520.46 | 74,856.15 | |||
| 合计 | 18,215,094.36 | 9,738,166.54 | 6,023,760.41 | 11,824,367.56 | 22,152,653.75 |
其他为本期收购资产组增加的存货跌价准备。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 未抵扣增值税进项税额 | 27,146,796.48 | 19,688,777.68 |
| 国债逆回购 | 296,900,794.66 | 264,557,291.77 |
| 预缴企业所得税 | 1,313,865.70 | 461,273.78 |
| 预缴进口增值税 | 5,407,041.12 | |
| 预缴其他税金 | 9,551.29 | |
| 纵向科研拨款预支部分 | 21,665,384.48 | |
| 合计 | 330,778,049.25 | 306,372,727.71 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 稀土催化创新研究院(东营）有限公司 | 1,580,000.00 | |
| 中铝四川稀土有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 江苏省国盛稀土有限公司 | 8,969,966.39 | 8,969,966.39 |
| 合计 | 22,549,966.39 | 20,969,966.39 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 280,900,000.00 | 280,900,000.0 |
| 其中:权益工具投资 | 280,900,000.00 | 280,900,000.00 |
| 合计 | 280,900,000.00 | 280,900,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 587,433,955.38 | 367,442,184.30 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 587,433,955.38 | 367,442,184.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 182,966,709.45 | 427,668,480.08 | 11,208,647.19 | 17,734,193.37 | 639,578,030.09 |
| 2.本期增加金额 | 130,589,638.52 | 147,700,125.18 | 1,769,410.25 | 6,199,503.96 | 286,258,677.91 |
| （1）购置 | 2,272,730.89 | 55,239,367.82 | 1,275,568.23 | 1,922,029.96 | 60,709,696.90 |
| （2）在建工程转入 | 99,051,098.63 | 61,389,511.66 | 2,203,874.75 | 162,644,485.04 | |
| （3）企业合并增加 | 29,265,809.00 | 31,071,245.70 | 493,842.02 | 2,073,599.25 | 62,904,495.97 |
| 3.本期减少金额 | 17,892,680.32 | 31,148,327.99 | 707,841.34 | 2,179,136.10 | 51,927,985.75 |
| （1）处置或报废 | 8,000.00 | 13,039,622.82 | 707,841.34 | 2,179,136.10 | 15,934,600.26 |
| （2）其他转出 | 17,884,680.32 | 18,108,705.17 | 35,993,385.49 | ||
| 4.期末余额 | 295,663,667.65 | 544,220,277.27 | 12,270,216.10 | 21,754,561.23 | 873,908,722.25 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 46,760,380.25 | 209,578,715.22 | 6,233,006.32 | 9,119,874.07 | 271,691,975.86 |
| 2.本期增加 | 6,694,415.0 | 33,686,797. | 946,584.7 | 1,676,888 | 43,004, |
| 金额 | 3 | 93 | 0 | .25 | 685.91 |
| （1）计提 | 6,694,415.03 | 33,686,797.93 | 946,584.70 | 1,676,888.25 | 43,004,685.91 |
| 3.本期减少金额 | 7,744,545.82 | 18,531,422.99 | 569,067.50 | 1,746,003.46 | 28,591,039.77 |
| （1）处置或报废 | 2,342.84 | 12,236,837.11 | 569,067.50 | 1,746,003.46 | 14,554,250.91 |
| （2）其他转出 | 7,742,202.98 | 6,294,585.88 | 14,036,788.86 | ||
| 4.期末余额 | 45,710,249.46 | 224,734,090.16 | 6,610,523.52 | 9,050,758.86 | 286,105,622.00 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 430,384.33 | 13,485.60 | 443,869.93 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 74,725.06 | 74,725.06 | |||
| （1）处置或报废 | 74,725.06 | 74,725.06 | |||
| 4.期末余额 | 355,659.27 | 13,485.60 | 369,144.87 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 249,953,418.19 | 319,130,527.84 | 5,659,692.58 | 12,690,316.77 | 587,433,955.38 |
| 2.期初账面价值 | 136,206,329.20 | 217,659,380.53 | 4,975,640.87 | 8,600,833.70 | 367,442,184.30 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 246,899,201.34 | 291,456,199.43 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 246,899,201.34 | 291,456,199.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 246,899,201.34 | 246,899,201.34 | 291,456,199.43 | 291,456,199.43 | ||
| 工程物资 | ||||||
| 合计 | 246,899,201.34 | 246,899,201.34 | 291,456,199.43 | 291,456,199.43 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 燕郊基地 | 372,250,000.00 | 169,426,862.63 | 50,780,220.67 | 220,207,083.30 | 60.00 | 60.00 | 自有资金 | |||||
| 高性能功能材料及其制品生产综合楼项目 | 336,545,000.00 | 119,779,701.67 | 39,843,831.39 | 159,259,714.40 | 363,818.66 | 58.24 | 100.00 | 自有资金及募集资金 | ||||
| 生产管理信息化系统项目 | 1,450,000.00 | 743,589.75 | 500,000.00 | 1,243,589.75 | 90.00 | 100.00 | 自有资金 | |||||
| 氢化炉 | 1,312,201.59 | 1,312,201.59 | 1,312,201.59 | 100.00 | 100.00 | 自有资金 | ||||||
| 五工位布里奇曼炉 | 402,276.28 | 193,843.79 | 132,000.00 | 325,843.79 | 81.00 | 81.00 | 自有资金 | |||||
| 有研医疗本部1#厂房内装修改造项目 | 1,131,346.45 | 1,016,955.58 | 1,016,955.58 | 89.89 | 100.00 | 自有资金 | ||||||
| 快淬真空感应炉设备改造 | 13,025,119.29 | 11,826,830.07 | 11,826,830.07 | 91.00 | 91.00 | 自有资金 |
| 有研新材料创新及成果转化厂房建设项目 | 313,000,000.00 | 2,741,075.63 | 2,741,075.63 | 1.00 | 1.00 | 自有资金 | ||||||
| 荣成工程项目设备 | 2,072,569.05 | 2,072,569.05 | 2,072,569.05 | 100.00 | 100.00 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 1,041,188,512.66 | 291,456,199.43 | 108,913,482.39 | 162,644,485.04 | 2,624,363.99 | 235,100,832.79 | — | — | — |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 35,659,641.75 | 10,081,354.72 | 9,602,500.00 | 861,886.79 | 569,414.45 | 56,774,797.71 |
| 2.本期增加金额 | 38,450,126.18 | 3,407,254.64 | 9,000.00 | 1,243,589.75 | 43,109,970.57 | |
| (1)购置 | 11,177,351.56 | 11,177,351.56 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| （4）其他（收购资产组增加） | 27,272,774.62 | 3,407,254.64 | 9,000.00 | 30,689,029.26 | ||
| （5）其他转入 | 1,243,589.75 | 1,243,589.75 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 74,109,767.93 | 13,488,609.36 | 9,602,500.00 | 870,886.79 | 1,813,004.20 | 99,884,768.28 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,899,139.12 | 9,699,704.83 | 9,602,500.00 | 229,836.48 | 115,152.92 | 23,546,333.35 |
| 2.本期增加金额 | 840,708.49 | 155,711.27 | 86,338.68 | 133,945.89 | 1,216,704.33 | |
| （1）计提 | 840,708.49 | 155,711.27 | 86,338.68 | 133,945.89 | 1,216,704.33 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 4,739,847.61 | 9,855,416.10 | 9,602,500.00 | 316,175.16 | 249,098.81 | 24,763,037.68 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 69,369,920.32 | 3,633,193.26 | 554,711.63 | 1,563,905.39 | 75,121,730.60 | |
| 2.期初账面价值 | 31,760,502.63 | 381,649.89 | 632,050.31 | 454,261.53 | 33,228,464.36 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 收购北京博拓康泰医疗器械有限公司 | 5,882,212.38 | 5,882,212.38 | ||||
| 合计 | 5,882,212.38 | 5,882,212.38 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
本公司以长期资产组合及相关业务做为资产组。具体包含长期资产；与牙科材料和器械销售相关的业务资质、企业信誉、积累的销售经验、客户关系等无形资产及相关业务的价值
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本年度，本公司评估了资产组相关商誉的可收回金额，无需计提减值准备。资产组未来现金流量基于被投资单位管理层批准的2020年至2024年的财务预算确定，采用未来现金流量折现方法的主要假设有：收入增长率：5%，营业利润率各年递增，区间为3.60%-4.18%，折现率14.92%.
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 高纯材料生产基地建设项目租入固定资产改良支出 | 1,117,961.93 | 561,505.92 | 556,456.01 | ||
| 砷化镓搬迁项目 | 2,030,078.23 | 267,702.62 | 1,762,375.61 | ||
| 装修费 | 699,707.59 | 1,645,385.85 | 539,129.07 | 1,805,964.37 | |
| 改造工程款 | 142,264.81 | 3,672,571.47 | 252,883.59 | 3,561,952.69 | |
| 合计 | 3,990,012.56 | 5,317,957.32 | 1,621,221.20 | 7,686,748.68 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 32,231,840.79 | 5,078,925.10 | 30,520,562.92 | 4,850,472.03 |
| 内部交易未实现利润 | 4,348,364.87 | 652,254.73 | 3,888,975.41 | 583,346.32 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 未支付股权激励费用 | 37,339,912.75 | 6,941,576.68 | 1,576,848.00 | 282,282.00 |
| 金融负债公允价值变动 | 34,279.51 | 8,569.88 | ||
| 合计 | 73,954,397.92 | 12,681,326.39 | 35,986,386.33 | 5,716,100.35 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 金融资产公允价值变动 | 5,133,998.09 | 1,220,112.36 | 1,557,291.77 | 302,160.21 |
| 加速折旧一次扣除 | 10,833,727.73 | 1,625,059.16 | 4,211,358.04 | 631,703.71 |
| 合计 | 15,967,725.82 | 2,845,171.52 | 5,768,649.81 | 933,863.92 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,834,746.36 | 26,005.75 |
| 可抵扣亏损 | 13,361,269.85 | 8,725,717.65 |
| 合计 | 16,196,016.21 | 8,751,723.40 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 6,406,677.77 | 6,406,677.77 | |
| 2021年 | 1,183,141.46 | 1,183,141.46 | |
| 2022年 | |||
| 2023年 | 1,135,898.42 | 1,135,898.42 | |
| 2024年 | 4,635,552.20 | ||
| 合计 | 13,361,269.85 | 8,725,717.65 | / |
其他说明：
（1）2016年4月，本公司二级子公司有研医疗器械（北京）有限公司自本公司二级子公司有研亿金新材料有限公司分立取得应收账款原值4,678,027.31元、坏账准备71,331.98元，2016年度该部分坏账准备已转销68,160.93元，2018年该部分坏账准备转销1,509.35元。截至2019年12月31日尚未转销坏账准备金额1,005.75元，该部分坏账准备不确认递延所得税资产。
（2）2015年7月份三级子公司北京国晶辉红外光学科技有限公司向二级子公司有研国晶辉新材料有限公司出售燕郊分部业务，其中包括应收账款余额13,305,036.45元以及应收账款坏账准备565,844.74元，其他应收款余额437,466.68元以及其他应收款坏账准备612.00元。截至2019年12月31日上述资产减值准备余额分别为应收账款坏账准备35,000.00元、其他应收款坏账准备0.00元，该部分坏账准备不产生递延所得税资产。
（3） 公司于2019年12月通过非同一控制下收购取得荣成宏秀山磁业有限公司相关资产，应收账款余额12,309,221.98元，坏账准备52,681.62元，本期已转销0.00元；取得存货余额82,695,882.25元，存货跌价准备5,419,814.92元，本期已转销2,883,617.79元。截至2019年12月31日尚未转销应收账款坏账准备52,681.62元，存货跌价准备2,536,197.13元，该部分资产减值准备不产生递延所得税资产。
（4） 公司于2019年12月通过非同一控制下收购取得青岛麦格耐特科技有限公司相关资产，应收账款余额17,196,434.79元，坏账准备209,861.86元，本期已转销0.00元；取得存货余额为49,337,275.82元存货跌价准备603,945.49元，本期已转销603,945.49元。截至2019年12月31日尚未转销的应收账款坏账准备209,861.86元，该部分资产减值准备不产生递延所得税资产。
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 设备采购款 | 12,303,177.51 | 12,303,177.51 | 20,895,076.51 | 20,895,076.51 | ||
| 预付工程款 | 881,500.00 | 881,500.00 | ||||
| 其他 | 1,338,051.83 | 1,338,051.83 | ||||
| 合计 | 14,522,729.34 | 14,522,729.34 | 20,895,076.51 | 20,895,076.51 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 1,969,388.89 | |
| 合计 | 1,969,388.89 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 4,219,747.38 | 4,219,747.38 | ||
| 其中： | ||||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 4,219,747.38 | 4,219,747.38 | ||
其他说明：
√适用 □不适用
2019年11月，三级子公司北京翠铂林有色金属技术开发中心有限公司与中国建设银行北京安华支行签署《铂金租借业务总协议》，授信额度不超过2500万元，授
信期限为2019年11月28日至2020年11月28日，由二级子公司有研亿金新材料有限公司提供保证。
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,102,904.68 | 68,439,888.33 |
| 1-2年（含2年） | 3,978,018.41 | 2,871,470.90 |
| 2-3年（含3年） | 602,447.41 | 824,435.49 |
| 3年以上 | 3,605,722.90 | 943,509.84 |
| 合计 | 58,289,093.40 | 73,079,304.56 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
其中收购资产应付账款账龄如下：
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,781,106.37 |
| 1-2年（含2年） | 1,002,093.65 |
| 2-3年（含3年） | 268,764.24 |
| 3年以上 | 2,803,520.56 |
| 合计 | 22,855,484.82 |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 26,159,482.58 | 14,867,914.31 |
| 1-2年（含2年） | 495,179.30 | 1,516,078.77 |
| 2-3年（含3年） | 422,372.74 | 708,577.54 |
| 3年以上 | 1,343,155.32 | 1,450,796.61 |
| 合计 | 28,420,189.94 | 18,543,367.23 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
其中收购资产预收账款账龄如下：
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,006,625.41 |
| 1-2年（含2年） | 201,878.00 |
| 2-3年（含3年） | |
| 3年以上 | 6,200.00 |
| 合计 | 7,214,703.41 |
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,116,686.08 | 198,850,345.10 | 184,092,993.94 | 51,874,037.24 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,199,163.75 | 25,382,130.33 | 25,060,016.56 | 1,521,277.52 |
| 三、辞退福利 | 134,811.50 | 134,811.50 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 |
| 其他 | 13,829,007.00 | 13,829,007.00 | ||
| 合计 | 38,315,849.83 | 238,196,293.93 | 223,116,829.00 | 53,395,314.76 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,503,711.46 | 158,786,984.95 | 144,327,271.89 | 38,963,424.52 |
| 二、职工福利费 | 9,691,170.11 | 9,691,170.11 | ||
| 三、社会保险费 | 4,521,706.73 | 14,217,333.15 | 14,221,814.90 | 4,517,224.98 |
| 其中：医疗保险费 | 4,459,534.92 | 11,018,054.17 | 11,081,271.58 | 4,396,317.51 |
| 工伤保险费 | 29,609.40 | 1,232,474.92 | 1,209,478.64 | 52,605.68 |
| 生育保险费 | 32,562.41 | 781,180.79 | 765,121.41 | 48,621.79 |
| 其他 | 1,185,623.27 | 1,165,943.27 | 19,680.00 | |
| 四、住房公积金 | -9,842.00 | 10,423,930.13 | 10,382,338.13 | 31,750.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 8,101,109.89 | 3,713,372.08 | 3,452,844.23 | 8,361,637.74 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 其他短期薪酬 | 2,017,554.68 | 2,017,554.68 | ||
| 合计 | 37,116,686.08 | 198,850,345.10 | 184,092,993.94 | 51,874,037.24 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,220,486.94 | 18,749,679.89 | 18,488,267.51 | 1,481,899.32 |
| 2、失业保险费 | 8,510.96 | 842,154.74 | 811,287.50 | 39,378.20 |
| 3、企业年金缴费 | -29,834.15 | 5,790,295.70 | 5,760,461.55 | |
| 合计 | 1,199,163.75 | 25,382,130.33 | 25,060,016.56 | 1,521,277.52 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司于2017年11月24日召开的2017年度第三次临时股东大会决议通过了《关于有研新材<限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》，该激励计划经国务院国有资产监督管理委员会（国资考分[2017]1133号）文件《关于有研新材料股份有限公司实施首期限制性股票激励计划的批复》同意及中国证券监督管理委员会备案无异议后实施，该股权激励计划向127名激励对象以每股发行价格5.75元发行人民币普通股830.00万股。2019年2月、7月公司回购注销限制性股票合计39.70万股，剩余股权激励限制性股票790.30万股。
本年度按照2017年股权激励计划授予日的公允价值，将取得的服务计入相关成本或费用同时计入资本公积，金额为13,829,007.00元。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,506,361.99 | 10,488,035.94 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 3,180,118.07 | 5,812,415.42 |
| 个人所得税 | 149,826.99 | 107,687.15 |
| 城市维护建设税 | 721,666.78 | 655,771.85 |
| 教育费附加 | 362,834.59 | 337,777.38 |
| 地方教育费附加 | 241,889.71 | 225,184.93 |
| 印花税 | 135,735.90 | 868,728.78 |
| 土地使用税 | 66,667.00 | |
| 房产税 | 4,142.86 | 21,818.18 |
| 环保税 | 2,946.39 | |
| 关税 | 1,142,231.84 | 2,059,125.46 |
| 合计 | 17,511,475.73 | 20,579,491.48 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 237,712,429.79 | 100,383,039.18 |
| 合计 | 237,712,429.79 | 100,383,039.18 |
其他说明：
√适用 □不适用
其中本期收购资产的其他应付款项账龄如下：
| 项目 | 年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 136,095,218.53 |
| 1-2年（含2年） | 13,676.33 |
| 2-3年（含3年） | |
| 3年以上 | 610,280.00 |
| 合计 | 136,719,174.86 |
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 146,653,181.07 | 58,779,032.59 |
| 1-2年（含2年） | 50,208,106.88 | 947,137.29 |
| 2-3年（含3年） | 240,000.00 | 756,862.12 |
| 3年以上 | 40,611,141.84 | 39,900,007.18 |
| 合计 | 237,712,429.79 | 100,383,039.18 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 有研科技集团有限公司 | 40,590,943.44 | 借款未到期 |
| 限制性股票回购义务 | 45,165,622.30 | 未到期行权 |
| 合计 | 85,756,565.74 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司本年度限制性股票回购义务因部分人员离职冲回上期形成的负债金额为2,559,377.70元，冲抵后期末负债金额为45,165,622.30元。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 64,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 64,000,000.00 | 70,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
注：为建设三级子公司国科稀土新材料有限公司“先进稀土材料产业公共技术服务平台
项目”，国开发展基金有限公司委托国家开发银行股份有限公司向二级子公司有研稀土新材料股份有限公司发放贷款7,300万元，委托贷款期限从2016年7月7日起至2026年7月6日止，贷款年利率为1.20%。该贷款由二级子公司有研光电新材料有限责任公司提供连带责任担保，由国科稀土新材料有限公司以其拥有的本项目土地及地上建筑物（建设期内为在建工程）提供抵押担保，本期归还借款600万元。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 72,944,086.59 | 73,999,022.23 |
| 合计 | 72,944,086.59 | 73,999,022.23 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 72,944,086.59 | 73,999,022.23 |
| 合计 | 72,944,086.59 | 73,999,022.23 |
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 其中：专项拨款 | |||||
| 专项科研经费 | 73,999,022.23 | 58,792,600.00 | 59,847,535.64 | 72,944,086.59 | 国家课题 |
| 合计 | 73,999,022.23 | 58,792,600.00 | 59,847,535.64 | 72,944,086.59 | / |
其他说明：
无
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 847,078,332.00 | -397,000.00 | -397,000.00 | 846,681,332.00 | |||
其他说明：
本期有限售条件股份变动是本期由于部分股权激励人员离职或调离涉及的回购股权部分减少股本金额397,000.00元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,434,603,947.03 | 1,885,750.00 | 1,432,718,197.03 | |
| 其他资本公积 | 24,931,361.86 | 15,063,967.28 | 39,995,329.14 | |
| 合计 | 1,459,535,308.89 | 15,063,967.28 | 1,885,750.00 | 1,472,713,526.17 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期资本公积-股本溢价减少因股权激励部分人员离职或调离涉及的回购股权部分,冲销金额为1,885,750.00元。
（2）2019年度本公司按照2017股权激励授予日的公允价值，将取得的服务计入相关成本或费用同时计入资本公积，金额为13,829,007.00元，同时由于2019年12月31日股票价格高于授予日股价确认递延所得税及资本公积1,234,960.28元，本年度合计确认资本公积15,063,967.28元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 2017年度股权激励项目 | 47,725,000.00 | 2,559,377.70 | 45,165,622.30 | |
| 合计 | 47,725,000.00 | 2,559,377.70 | 45,165,622.30 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
a) 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 64,578,793.10 | 1,504,909.30 | 66,083,702.40 | |
| 任意盈余公积 | 104,593.44 | 104,593.44 |
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 64,683,386.54 | 1,504,909.30 | 66,188,295.84 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 622,263,027.02 | 543,857,652.20 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 622,263,027.02 | 543,857,652.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 105,944,341.96 | 78,967,781.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,504,909.30 | 562,406.77 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 本年分配现金股利 | 4,997,762.16 | |
| 其他减少 | -2,342.30 | |
| 期末未分配利润 | 721,707,039.82 | 622,263,027.02 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
60、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,430,122,672. | 10,052,844,067.53 | 3,268,478,651.5 | 2,976,518, |
| 06 | 0 | 239.79 | ||
| 其他业务 | 22,331,384.81 | 18,023,817.93 | 1,499,428,919.89 | 1,480,698,296.14 |
| 合计 | 10,452,454,056.87 | 10,070,867,885.46 | 4,767,907,571.39 | 4,457,216,535.93 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0元，其中：
0元预计将于0年度确认收入
其他说明：
无
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,456,530.42 | 1,830,650.34 |
| 教育费附加 | 1,171,525.83 | 891,054.07 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,890,357.30 | 1,253,515.65 |
| 土地使用税 | 1,121,305.92 | 915,353.24 |
| 车船使用税 | 27,707.00 | 18,316.67 |
| 印花税 | 5,344,906.22 | 2,396,081.28 |
| 地方教育费附加 | 781,017.19 | 594,036.02 |
| 其他 | 10,518.82 | 14,686.01 |
| 合计 | 12,803,868.70 | 7,913,693.28 |
其他说明：
无
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 21,202,456.51 | 19,056,924.33 |
| 办公费用 | 11,464,846.48 | 10,882,918.61 |
| 运输费 | 7,217,304.21 | 7,986,668.11 |
| 代理费 | 2,864,145.10 | 5,356,074.85 |
| 样品及产品损耗 | 466,402.93 | 777,592.32 |
| 折旧费 | 277,682.66 | 254,479.01 |
| 其他费用 | 9,288,031.21 | 8,748,882.65 |
| 合计 | 52,780,869.10 | 53,063,539.88 |
其他说明：
无
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 96,516,976.73 | 74,691,392.39 |
| 折旧与摊销 | 11,198,815.13 | 8,638,930.36 |
| 办公费用 | 10,077,431.09 | 8,799,783.89 |
| 中介咨询费 | 7,266,745.69 | 3,990,693.76 |
| 租赁费 | 6,106,565.59 | 4,866,415.28 |
| 其他费用 | 9,717,908.72 | 9,634,315.11 |
| 合计 | 140,884,442.95 | 110,621,530.79 |
其他说明：
无
64、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 56,386,808.55 | 56,227,581.85 |
| 职工薪酬 | 31,527,669.93 | 24,122,185.30 |
| 设备使用费 | 3,704,386.84 | 1,527,484.15 |
| 燃料动力费 | 2,525,932.56 | 2,201,669.87 |
| 出版鉴定专利费 | 946,076.86 | 969,429.36 |
| 国内差旅费 | 380,467.43 | 962,031.97 |
| 修缮费 | 977,396.72 | 777,013.63 |
| 分析测试费 | 433,831.43 | 751,059.45 |
| 加工费 | 160,314.08 | 302,975.65 |
| 房屋占用费 | 220,449.22 | 180,236.18 |
| 专家咨询费 | 22,178.00 | 177,050.00 |
| 国际合作交流费 | 79,135.95 | 117,245.92 |
| 业务费 | 69,960.52 | 48,490.00 |
| 会议费 | 5,947.17 | 13,147.17 |
| 其他费用 | 1,239,980.27 | 659,861.64 |
| 合计 | 98,680,535.53 | 89,037,462.14 |
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,471,217.93 | 2,370,843.48 |
| 减：利息收入 | -1,594,458.84 | -1,685,537.52 |
| 汇兑损益 | -447,451.30 | 1,386,415.00 |
| 银行手续费 | 415,201.78 | 425,717.05 |
| 合计 | 1,844,509.57 | 2,497,438.01 |
其他说明：
无
66、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 峨边县2018年工业发展资金 | 1,200,000.00 | |
| 河北国防科技工业局拨付军民融合产业发展专项基金 | 800,000.00 | |
| 峨边彝族自治县教育科技体育局一种新型熔融盐电解槽制备稀土金属及合金的方法专利组合转化项目资助款项 | 100,000.00 | |
| 中关村技术专项奖金 | 100,000.00 | |
| 西城地税局个税手续费返回 | 7,123.60 | |
| 强基项目 | 5,772,920.13 | |
| 科技型企业奖补资金 | 20,000.00 | |
| 2018年工商企业绿色转型升级奖励金 | 40,000.00 | |
| 2019年四川省中小企业发展专项资金(第一批)（后补助款） | 650,000.00 |
| 阴极金属棒及稀土电解槽专项项目资金 | 200,000.00 | |
| 发企业电力扶贫资金 | 250,000.00 | |
| 三河市工业和信息化局工业转型升级技改资金（高纯靶材项目） | 1,000,000.00 | |
| 廊坊市工业和信息化局2019年填补国内空白产品研发补贴款20万元（碘化物） | 200,000.00 | |
| 三河市工业和信息化局三河科技创新专项补助资金-院士工作站（精细化工） | 500,000.00 | |
| 三河市工业和信息化局三河科技创新专项补助资金-省级科技项目（合金） | 300,000.00 | |
| 三河市工业和信息化局三河科技创新专项补助资金-省级科技项目（金属） | 300,000.00 | |
| 北京市西城区科技和信息化委员会专项项目资金 | 1,000,000.00 | |
| 2017-2018年度研发平台奖励资助金 | 500,000.00 | |
| 2019年度填补国内空白产品项目研发补贴资金 | 200,000.00 | |
| 河北国防科技工业局拨付军民融合产业发展专项基金 | 2,000,000.00 | |
| 2019年省级战略性新兴产业发展专项资金 | 500,000.00 | |
| 2019年省级中小企业发展专项资金 | 200,000.00 | |
| 专利授权补助资金 | 3,000.00 | |
| 红外夜视用多光谱CVD ZnS材料产业化研发 | 700,000.00 | |
| 廊坊市科技局对市级研发平台的资金奖励 | 100,000.00 | |
| 廊坊市科技局对2017年度新认定高新技术企业的资金奖励 | 200,000.00 | |
| 2019年廊坊市专精特新中小企业奖补资金 | 100,000.00 | |
| 2019年军民融合企业发展专项资金 | 100,000.00 | |
| 三河市工信局科技创新专项补助资金 | 200,000.00 | |
| 市场监督管理局科技创新专项补助-专利补助 | 12,000.00 | |
| 乐陵市循环经济示范园补贴款 | 200,000.00 | |
| 合计 | 15,247,920.13 | 2,207,123.60 |
其他说明：
无
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,391,903.98 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | 4,954,245.62 | |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 8,734,108.51 | 24,559,278.52 |
| 理财结构性存款等取得的投资收益 | 25,321,759.70 | 21,317,218.25 |
| 合计 | 34,055,868.21 | 53,222,646.37 |
其他说明：
无
68、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
69、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,576,706.32 | -1,631,448.98 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | -34,279.51 | |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 3,542,426.81 | -1,631,448.98 |
其他说明：
无
70、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -650,411.72 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -650,411.72 |
其他说明：
无
71、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -5,916,067.19 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -9,737,664.93 | -5,448,351.41 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -9,737,664.93 | -11,364,418.60 |
其他说明：
无
72、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -1,002,501.83 | 2,683,739.37 |
| 非流动资产处置损失 |
| 合计 | -1,002,501.83 | 2,683,739.37 |
其他说明：
无
73、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,800.00 | 1,800.00 | |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | 182,593.32 | ||
| 政府补助 | 5,192,755.67 | 2,443,938.51 | 5,192,755.67 |
| 其他利得 | 570,489.61 | 5,492,884.69 | 570,489.61 |
| 合计 | 5,765,045.28 | 8,119,416.52 | 5,765,045.28 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 中关村科技园区西城园管理委员会"知识产权"款 | 3,071,000.00 | 164,000.00 | 与收益相关 |
| 2016年度中关村技术创新能力建设专项资金 | 1,330,000.00 | 276,000.00 | 与收益相关 |
| 北京市质量技术监督局标准补助款 | 200,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 国家知识产权局专利局北京代办处北京市专利资助金 | 54,000.00 | 与收益相关 | |
| 中国航空综合技术研究所“轻型汽油车排气净 | 49,500.00 | 与收益相关 |
| 化催化剂”中关村标准资助金 | |||
| 中国航空综合技术研究所来“快淬钕铁硼永磁粉”中关村标准资助金 | 49,500.00 | 与收益相关 | |
| 中国航空综合技术研究所来“热压钕铁硼永磁材料”中关村标准资助金 | 49,500.00 | 与收益相关 | |
| 有色金属技术经济研究院标准费 | 45,000.00 | 44,000.00 | 与收益相关 |
| 国家知识产权局专利局北京代办处助力资助金 | 39,850.00 | 20,400.00 | 与收益相关 |
| 峨边彝族自治县就业局返企业稳岗补助 | 38,623.60 | 22,836.00 | 与收益相关 |
| 首都知识产权服务业协会专利补助款 | 36,000.00 | 16,000.00 | 与收益相关 |
| 北京中关村海外科技园有限责任公司中关村国际创新支持资金补贴 | 25,687.00 | 与收益相关 | |
| 国家知识产权局专利局“一种氟碳铈矿处理过程中综合回收稀土和氟的方法”专利资助金 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家知识产权局专利局“一种氧化铈基复合抛光粉及其制备方法”专利资助金 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家知识产权局专利局“石榴石型荧光粉和制备方法及包含该荧光粉的装置”专利资助金 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 乐山市财政国库支付中心（知识产权局资助） | 19,000.00 | 3,000.00 | 与收益相关 |
| 廊坊开发区人力资源市场社会保险补贴款 | 18,614.44 | 22,671.89 | 与收益相关 |
| 国家知识产权局专利局北京代办处专利补助款 | 17,880.00 | 与收益相关 | |
| 春节加班补助 | 14,400.00 | 与收益相关 | |
| 廊坊经济技术开发区社会保险失业管理中心失业保险稳岗返还款 | 14,322.27 | 与收益相关 | |
| 首都知识产权服务业协 | 12,000.00 | 与收益相关 |
| 会专利补助款 | |||
| 国家知识产权局专利局“一种富铁独居石稀土矿的冶炼方法”专利资助金 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家知识产权局专利局“一种有机萃取及的预处理方法、产品及其应用”专利资助金 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 有色金属技术经济研究院专利补助款 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 廊坊经济技术开发区人力资源市场社保补贴款 | 7,878.36 | 与收益相关 | |
| 北京市商务委员会外贸奖励款 | 374,191.00 | 与收益相关 | |
| 北京市西城区科信委专利资助金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度中关村技术创新能力创建专项资金补助款 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 廊坊经济技术开发区财政局2017经济高质量发展高新技术企业奖 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 中关村科技园区昌平园管理委员会“昌平小微企业创业创新支持资金”补助款 | 145,000.00 | 与收益相关 | |
| 北京市西城区发展和改革委员会能源审计补贴 | 120,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技局高新技术企业认定奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 廊坊市科学技术局2017年新认定科技小巨人企业奖励资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 北京知识产权局款 | 94,339.62 | 与收益相关 | |
| 北京市昌平区科学技术委员会2018年小微双创资金 | 58,000.00 | 与收益相关 | |
| 中关村科技园区昌平园管理委员会2017年度北京市优秀人才培养资助资金 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度有色金属国家 | 34,000.00 | 与收益相关 |
| 标准制修订项目补助经费 | |||
| 中关村科技园区西城园管理委员会"中介补贴"款 | 31,500.00 | 与收益相关 | |
| 中关村科技园区昌平园管理委员会高新技术企业奖励 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 北京市昌平区水务局节水奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 廊坊市科学技术局拨付2017年度专利后补助资金 | 13,000.00 | 与收益相关 | |
| 中关村企业信用促进会补贴款 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 廊坊开发区经济技术开发区财政局专利补助 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 5,192,755.67 | 2,443,938.51 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 244,716.87 | 562,682.66 | 244,716.87 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 113,000.00 | 100,000.00 | 113,000.00 |
| 其他 | 22,661.39 | 101,749.56 | 22,661.39 |
| 合计 | 380,378.26 | 764,432.22 | 380,378.26 |
其他说明：
无
75、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,963,903.65 | 16,777,348.79 |
| 递延所得税费用 | -3,783,986.58 | 752,170.48 |
| 合计 | 9,179,917.07 | 17,529,519.27 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 121,432,249.25 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,358,062.32 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,213,213.82 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,846,887.73 |
| 非应税收入的影响 | -4,438,344.74 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 657,995.31 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -677,331.64 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 883,519.06 |
| 研发加计扣除 | -6,249,963.03 |
| 所得税减免优惠的影响 | -859,288.52 |
| 其他 | -1,434,630.14 |
| 所得税费用 | 9,179,917.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
76、 其他综合收益
□适用 √不适用
77、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,594,433.83 | 1,685,537.52 |
| 政府补助 | 12,211,862.05 | 8,051,062.11 |
| 科研补助经费 | 58,792,600.00 | 31,078,600.00 |
| 往来款 | 15,449,426.80 | 3,704,090.27 |
| 其他 | 529,955.60 | 510,641.32 |
| 合计 | 88,578,278.28 | 45,029,931.22 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 10,127,126.74 | 3,008,963.49 |
| 销售费用 | 31,240,578.64 | 33,691,985.25 |
| 管理费用 | 33,042,140.97 | 27,291,208.04 |
| 科研支出 | 86,356,302.27 | 75,802,653.43 |
| 财务费用 | 415,201.78 | 425,142.05 |
| 对外捐赠及其他支出 | 151,161.39 | 201,749.56 |
| 合计 | 161,332,511.79 | 140,421,701.82 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方借款利息支出 | 804,951.73 | |
| 限制性股票回购款 | 1,054,550.00 | |
| 合计 | 1,859,501.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
78、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 112,252,332.18 | 82,500,478.15 |
| 加：资产减值准备 | 10,388,076.65 | 11,364,418.60 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 43,004,685.91 | 35,717,226.15 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,216,704.33 | 966,347.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,621,221.20 | 1,573,248.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,002,501.83 | -2,683,739.37 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 242,916.87 | 562,682.66 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,542,426.81 | 1,631,448.98 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,023,766.63 | 3,757,258.48 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -34,055,868.21 | -53,222,646.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,965,226.04 | 490,856.31 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,911,307.60 | 261,314.17 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -173,165,658.55 | -19,939,271.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -90,778,301.39 | 245,932,663.68 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 168,115,764.74 | -214,289,340.34 |
| 其他 | 17,633,390.43 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,271,796.94 | 112,256,335.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 504,357,292.78 | 583,521,238.09 |
| 减：现金的期初余额 | 583,521,238.09 | 726,805,617.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -79,163,945.31 | -143,284,378.93 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 504,357,292.78 | 583,521,238.09 |
| 其中：库存现金 | 126,405.05 | 111,841.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 503,829,951.14 | 559,131,820.81 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 400,936.59 | 24,277,575.59 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 504,357,292.78 | 583,521,238.09 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
79、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
80、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,658.33 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | 25,570,587.44 | 抵押担保借款 |
| 在建工程 | 243,776,481.08 | 抵押担保借款 |
| 合计 | 269,349,726.85 | / |
其他说明：
说明：二级子公司有研稀土新材料股份有限公司长期借款以三级子公司国科稀土新材料股份有限公司在建工程及项目土地使用权抵押担保，贷款期末余额6,400万元，详见本附注七、（二十五）长期借款。
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 2,352,566.31 |
| 其中：美元 | 168,297.67 | 6.9762 | 1,174,078.21 |
| 欧元 | 150,000.00 | 7.8155 | 1,172,325.00 |
| 港币 | 6,880.00 | 0.8958 | 6,162.97 |
| 应收账款 | - | - | 22,991,097.55 |
| 其中：美元 | 3,295,647.71 | 6.9762 | 22,991,097.55 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
（1）本公司二级子公司有研新材（香港）投资管理有限公司为在香港注册的公司，其主要经营地在香港，记账本位币选择当地货币港币为记账本位币，于2018年度成立，未实际出资。 （2）本公司三级子公司有研新材控股私人有限公司为在卢森堡注册的公司，其主要经营地在卢森堡，记账本位币选择当地货币欧元为记账本位币，于2018年度成立，未实际出资。
82、 套期
□适用 √不适用
83、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 强基项目 | 5,772,920.13 | 其他收益 | 5,772,920.13 |
| 中关村科技园区西城园管理委员会"知识产权"款 | 3,071,000.00 | 营业外收入 | 3,071,000.00 |
| 河北国防科技工业局拨付军民融合产业发展专项基金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 2016年度中关村技术创新能力建设专项资金 | 1,330,000.00 | 营业外收入 | 1,330,000.00 |
| 三河市工业和信息化局工业转型升级技改资金（高纯靶材项目） | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 北京市西城区科技和信息化委员会专项项目资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 红外夜视用多光谱CVD ZnS材料产业化研发 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 |
| 2019年四川省中小企业发展专项资金 | 650,000.00 | 其他收益 | 650,000.00 |
| 2019年省级战略性新兴产业发展专项资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 2017-2018年度研发平台奖励资助金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 三河市工业和信息化局三河科技创新专项补助资金-院士工作站（精细化工） | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 三河市工业和信息化局三河科技创新专项补助资金-省级科技项目（合金） | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 三河市工业和信息化局三河科技创新专项补助资金-省级科技项 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 目（金属） | |||
| 发企业电力扶贫资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 其他20万以下项目合计 | 1,775,000.00 | 其他收益 | 1,775,000.00 |
| 其他20万以下项目合计 | 791,755.67 | 营业外收入 | 791,755.67 |
| 合计 | 20,440,675.80 | 20,440,675.80 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
84、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 河北雄安稀土功能材料创新中心有限公司 | 2019年12月9日 | 0.00 | -172.92 | 0.00 |
其他说明：
公司第七届董事会第十三次会议审议通过《关于公司控股子公司有研稀土与控股股东有研科技集团及其他公司共同出资设立新公司的议案》，同意公司控股子公司有研稀土与有研科技集团等公司共同出资设立河北雄安稀土功能材料创新中心有限公司；公司第七届董事会第十七次临时会议审议通过《关于公司控股子公司有研稀土出
资购买有研科技集团持有的河北雄安稀土部分股权的议案》，同意有研稀土以非公开协议方式零元价格购买有研科技集团持有的雄安稀土25.974%股权，购买后有研稀土新材料股份有限公司持有河北雄安稀土功能材料创新中心有限公司51.948%股权。由于公司章程约定按照实际出资金额享有表决权，二级子公司有研稀土新材料股份有限公司本期出资500万元，其他少数股东出资200万元，因此本期二级子公司有研稀土新材料股份有限公司享有河北雄安稀土功能材料创新中心有限公司的表决权比例为
71.43%。
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
无
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）本期二级子公司有研稀土新材料股份有限公司新设成立子公司有研稀土（荣成）有限公司、有研稀土（青岛）有限公司，二级子公司有研稀土新材料股份有限公司分别持有其51.61%、 51.00%股权。
2019 年 12 月 13 日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过二级子公司有研稀土新材料股份有限公司与朱口集团有限公司设立合资公司的议案，合资公司分别以现金收购荣成宏秀山磁业有限公司和青岛麦格耐特科技有限公司的部分资产、负
债和业务。具体收购情况如下：二级子公司有研稀土新材料股份有限公司以现金方式收购荣成宏秀山磁业有限公司部分资产、负债和全部业务，收购价格为4,020 万元；以现金方式收购青岛麦格耐特科技有限公司全部资产、负债和业务，收购价格为1,716万元。
（2）本期公司新设二级山东有研新材料科技有限公司（享有100.00%股权）、 二级子公司有研朗洁（江苏）电子科技有限公司（享有60.00%股权），其中二级子公司有研朗洁（江苏）电子科技有限公司本期未实际经营，公司未对其进行实缴出资。
（3）本期二级子公司有研稀土新材料股份有限公司通过新设方式成立廊坊国嘉磁性材料有限公司（享有67.00%股权），本期公司未对其进行实缴出资。
（4）本期二级子公司有研亿金新材料有限公司通过新设方式成立山东有研亿金新材料有限公司（享有100.00%股权），本期未实际经营，公司未对其进行实缴出资。
5. 本期二级子公司有研国晶辉新材料有限公司通过新设方式成立山东有研国晶辉新材料有限公司（享有100.00%股权），本期公司未对其进行实缴出资。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 有研国晶辉新材料有限公司 | 三河市 | 三河市 | 半导体材料 | 100.00 | 投资 | |
| 有研亿金新材料有限公司 | 北京市 | 北京市 | 稀有和贵金属材料 | 100.00 | 企业合并 | |
| 有研医疗器械（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗产品 | 100.00 | 分立 | |
| 有研稀土新材料股份有限公司 | 北京市 | 北京市 | 稀土材料 | 88.7244 | 企业合并 | |
| 有研光电新材料有限责任公司 | 廊坊市 | 廊坊市 | 半导体及光电子材料 | 100.00 | 企业合并 | |
| 北京华夏金服投资管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 投资管理 | 100.00 | 投资 | |
| 有研新材（香港）投资管理有限公司 | 香港 | 香港 | 半导体材料 | 100.00 | 投资 | |
| 山东有研新材料科技有限公司 | 德州市 | 山东 | 新材料 | 100.00 | 投资 | |
| 有研朗洁（江苏）电子科技有限公司 | 镇江市 | 江苏 | 新材料 | 50.00 | 10.00 | 投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
注1：北京华夏金服投资管理有限公司、有研新材（香港）投资管理有限公司、有研朗洁（江苏）电子科技有限公司均未实际出资。注2：本公司直接持有有研朗洁（江苏）电子科技有限公司50%股权，通过子公司有研亿金新材料有限公司间接持股10%，合计持股60%。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 有研稀土新材料股份有限公司 | 11.2756 | 5,195,150.44 | 794,929.80 | 152,654,161.39 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 有研稀土新材料股份有限公司 | 1,088,041,130.62 | 623,544,838.20 | 1,711,585,968.82 | 230,874,459.42 | 86,437,370.23 | 317,311,829.65 | 1,014,172,258.88 | 459,157,912.27 | 1,473,330,171.15 | 55,389,512.09 | 96,395,484.02 | 151,784,996.11 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 有研稀土新材料股份有限公司 | 1,348,830,075.50 | 42,999,456.20 | 42,999,456.20 | 55,366,359.18 | 1,247,367,830.34 | 24,565,264.52 | 24,565,264.52 | 61,879,890.87 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
√适用 □不适用
详见附注母公司信息披露。
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收款项、应收款项融资、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具
有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括外汇风险和利率风险。
1) 外汇风险
本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本公司的部分子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 货币资金 – 美元 | 168,297.67 | 1,654,018.48 |
| 货币资金 - 港币 | 6,880.00 | 6,880.00 |
| 货币资金 - 欧元 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 应收账款-美元 | 3,295,647.71 | 2,188,655.44 |
| 预付款项-美元 | 263,249.14 | |
| 预付款项-日元 | 1,600,000.00 | |
| 应付账款-美元 | 98,192.80 | |
| 预收账款-美元 | 133,471.02 |
本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还美元贷款及利息支出的汇率风险，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
2) 利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的
市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31日，本公司的带息债务全部为人民币计价的固定利率合同，金额为6,400.00万元。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
(2) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(3) 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | ||||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | |||||
| （一）交易性金融资产 | 501,100,920.00 | 501,100,920.00 | |||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | |||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 10,000,920.00 | 10,000,920.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 491,100,000.00 | 491,100,000.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 992,200,920.00 | 992,200,920.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | 4,219,747.38 | 4,219,747.38 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | 4,219,747.38 | 4,219,747.38 | ||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 4,219,747.38 | 4,219,747.38 |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司根据该等投资的未来现金流入等进行估值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 有研科技集团有限公司 | 北京市 | 金属、稀有、稀土、贵金属材料及合金材料的生产、研制、销售等 | 300,000.00 | 33.08 | 33.08 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“六、企业合并及合并报表（一）纳入合并报表范围的子公司情况”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京兴友经贸公司 | 同一最终控制方 |
| 北京有研特材科技有限公司 | 同一最终控制方 |
| 有研粉末新材料股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国标（北京）检验认证有限公司 | 同一最终控制方 |
| 北京康普锡威科技有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国合通用测试评价认证股份公司 | 同一最终控制方 |
| 有研半导体材料有限公司 | 最终控制方的关联公司 |
| 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 有研博翰（北京）出版有限公司 | 同一最终控制方 |
| 北京市海淀区北太平庄街道有色金属研究总院社区卫生服务站 | 同一最终控制方 |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 同一最终控制方 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 控股股东及最终控制方 | |||
| 其中： | |||
| 有研科技集团有限公司 | 综合服务费 | 546,303.21 | 843,502.51 |
| 有研科技集团有限公司 | 水电费及取暖 | 15,000.00 | 192,776.53 |
| 有研科技集团有限公司 | 商标权 | 12,735.85 | 28,301.89 |
| 受同一控股股东及最终控制方控制、投资的其他企业 | |||
| 其中： | |||
| 有研粉末新材料股份有限公司 | 购买货物 | 6,637.17 | |
| 国标（北京）检验认证有限公司 | 检测费 | 2,124,831.38 | 1,644,375.86 |
| 国标（北京）检验认证有限公司 | 购买货物 | 22,815.57 | 3,432.21 |
| 北京市海淀区北太平庄街道有色金属研究总院社区卫生服务站 | 服务费 | 13,044.00 | 44,928.00 |
| 有研博翰（北京）出版有限公司 | 版面费 | 68,007.39 | 72,260.00 |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 金属材料 | 1,423,525.88 | 1,787,463.45 |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 版面费 | 7,400.00 | |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 加工服务 | 14,378.23 | 193,517.05 |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 设备 | 892,241.37 | 1,312,201.59 |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 技术服务费 | 87,735.85 | |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 搬迁费 | 543,849.56 | |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 检测修理费 | 25,692.94 | |
| 北京兴友经贸公司 | 综合服务费 | 3,358,795.55 | 2,181,278.03 |
| 北京兴友经贸公司 | 水电费及取暖 | 10,557,623.84 | 12,904,976.38 |
| 国合通用测试评价认证股份公司 | 培训费 | 3,773.58 | |
| 有研半导体材料有限公司 | 加工服务 | 26,548.67 |
| 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司 | 购买货物 | 105,059.76 | |
| 合计 | 19,848,599.80 | 21,216,413.50 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 控股股东及最终控制方 | |||
| 其中： | |||
| 有研科技集团有限公司 | 销售货物 | 595,490.06 | 631,136.75 |
| 受同一控股股东及最终控制方控制、投资的其他企业 | |||
| 其中 | |||
| 国标（北京）检验认证有限公司 | 销售货物 | 102,188.32 | 26,895.99 |
| 北京康普锡威科技有限公司 | 销售货物 | 598.29 | |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 加工服务 | 44,247.79 | 103,314.90 |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 金属材料 | 10,050,126.08 | 14,082,358.27 |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 技术服务收入 | 1,700,415.10 | |
| 有研粉末新材料股份有限公司 | 金属材料 | 1,623.93 | |
| 北京有研特材科技有限公司 | 销售货物 | 6,041.52 | |
| 国合通用测试评价认证股份公司 | 销售货物 | 1,088.50 | |
| 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司 | 销售货物 | 349,257.55 | |
| 合计 | 12,848,854.92 | 14,845,928.13 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 设备租赁 | 1,666,194.68 | |
| 合计 | 1,666,194.68 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 有研科技集团有限公司 | 房屋租赁 | 4,422,214.00 | 3,187,158.34 |
| 有研科技集团有限公司 | 设备租赁费 | 407,926.81 | |
| 有研工程技术研究院有限公司 | 铂片租赁 | 30,031.86 | 105,982.54 |
| 北京兴友经贸公司 | 房屋租赁 | 325,957.76 | 316,460.83 |
| 北京兴友经贸公司 | 班车费 | 573,516.86 | 189,382.00 |
| 北京兴友经贸公司 | 车位费 | 960.00 | |
| 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司 | 铂片租赁 | 29,437.17 | |
| 合计 | 5,381,157.65 | 4,207,870.52 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 有研科技集团有限公司 | 8,400,000.00 | 2015年12月8日 | 专项资金委托贷款拨付，同期人民币存款基准利率的50% | |
| 有研科技集团有限公司 | 18,700,000.00 | 2018年2月20日 | 2019年2月19日 | 补助资金的委托贷款拨付，同期一年期定期存款基准利率的50% |
| 有研科技集团有限公司 | 18,700,000.00 | 2019/2/20 | 2020/2/19 | 补助资金的委托贷款拨付，同期一年期定期存款基准利率的50%，为上述借款到期后展期 |
| 有研科技集团有限公司 | 12,800,007.18 | 2014年7月3日 | 国有资本金的委托贷款拨付，年利率4.35% | |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 541.82 | 234.61 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
报告期内，公司向母公司有研科技集团有限公司支付借款利息804,951.73元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 有研科技集团有限公司 | 57,800.00 | |||
| 应收账款 | 有研工程技术研究院有限公司 | 140,200.00 | 29,718.00 | ||
| 应收账款 | 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司 | 63,963.68 | |||
| 合计 | 261,963.68 | 29,718.00 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 有研科技集团有限公司 | 22,618.55 | 15,695.47 |
| 应付账款 | 有研工程技术研究院有限公司 | 364,025.28 | 150,762.67 |
| 应付账款 | 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司 | 9,553.09 | |
| 合计 | 396,196.92 | 166,458.14 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 830万 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 39.7万 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 5.75元/股，合同剩余期限 24个月 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 市价法 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按实际行权数量确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 32,034,580.86 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 30,764,649.00 |
其他说明
注：公司按照2017年度授予日的公允价值，将取得的服务计入相关成本或费用同时计入资本公积，确认费用和资本公积金额1,312,200.00元；2018年度确认费用和资本公积金额15,623,442.00元；2019年度确认费用金额13,829,007.00元，确认资本公积金额15,098,938.86元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
为建设三级子公司国科稀土新材料有限公司“先进稀土材料产业公共技术服务平台项目”，国开发展基金有限公司委托国家开发银行股份有限公司向二级子公司有研稀土新材料股份有限公司发放贷款7,300万元，贷款年利率为1.20%。委托贷款期限从2016年7月7日起至2026年7月6日止。该贷款由二级子公司有研光电新材料有限责任公司提供连带责任担保，由国科稀土新材料有限公司以其拥有的本项目土地及地上建筑物（建设期内为在建工程）提供抵押担保。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至2019年12月31日，本公司无其他重大或有事项
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 13,545,934.91 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 13,545,934.91 |
2020年4月15日，本公司第七届董事会第二十次会议决议通过2019年度利润分配预案为：以实施利润分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.16元（含税）。剩余未分配利润结转至以后年度进行分配。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
本公司无其他重大资产负债表日后事项
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 高纯/超高纯金属材料 | 稀土材料 | 红外光学/光纤材料 | 光电材料 | 医疗器械材料 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 8,801,293,381.39 | 1,348,830,075.50 | 94,784,876.33 | 132,824,379.05 | 102,889,529.54 | 80,337.78 | 28,248,522.72 | 10,452,454,056.87 |
| 其中：对外交易收入 | ||||||||
| 分部间交易收入 | ||||||||
| 对联营和合营企业的投资收益 | ||||||||
| 资产减值损失 | -4,906,372.26 | -5,470,610.17 | -58,994.21 | 699,182.13 | -870.42 | -9,737,664.93 | ||
| 信用减值损失 | 830,081.10 | -1,105,619.04 | -439,166.38 | -194,861.01 | 259,153.61 | -650,411.72 | ||
| 折旧费与摊销费 | 10,005,362.45 | 18,643,697.77 | 4,520,789.49 | 11,169,702.97 | 720,104.17 | 782,954.59 | 45,842,611.44 | |
| 利润总额 | 61,039,231.85 | 46,789,459.01 | 17,834,075.81 | 1,342,185.32 | -152,015.12 | 12,708,757.20 | 18,129,444.82 | 121,432,249.25 |
| 所得税费用 | 4,912,871.5 | 3,790,002 | 2,211,238.3 | 765,822.56 | -158,094.48 | -2,341, | 9,179,917 |
| 8 | .81 | 6 | 923.76 | .07 | ||||
| 净利润 | 56,126,360.27 | 42,999,456.20 | 15,622,837.45 | 576,362.76 | 6,079.36 | 15,050,680.96 | 18,129,444.82 | 112,252,332.18 |
| 资产总额 | 766,313,909.62 | 1,711,585,968.82 | 167,954,798.01 | 397,672,557.48 | 98,180,818.36 | 3,367,177,016.68 | 2,703,705,221.98 | 3,805,179,846.99 |
| 负债总额 | 100,446,333.74 | 317,311,829.65 | 41,863,986.70 | 48,907,442.20 | 55,611,258.13 | 565,123,401.08 | 589,926,742.39 | 539,337,509.11 |
| 其他重要的非现金项目 | ||||||||
| 其中：折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||||||
| 对联营和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1） 2020年1月19日，公司召开第七届董事会第十八次临时会议审议通过了《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》,同意公司回购注销异动人员刘宁、王永辉两人已获授但尚未解除限售的60,400股限制性股票，回购价格5.7441元/股，本次限制性股票于2020年4月8日完成注销，公司后续将依法办理相关工商变更登记手续。
（2）2020年1月22日，公司第七届董事会第十九次临时会议审议通过《关于公司2017年限制性股票激励计划第一期解除限售条件成就的议案》，同意公司按照相关规定对124位激励对象的2,699,400股限制性股票办理解除限售手续。
（3）2019年12月，二级子公司有研光电新材料有限责任公司将其持有的湖南衡阳恒荣高纯半导体材料有限公司16.67%股权在上海联合产权交易所进行挂牌交易，截至2020年3月5日，已收到交易对方支付的价款。除上述事项，截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 90,742,451.93 | 30,383,456.67 |
| 合计 | 90,742,451.93 | 30,383,456.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 89,546,471.93 |
| 1至2年 | 1,195,980.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 90,742,451.93 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方资金拆借 | 89,485,043.35 | 28,580,000.00 |
| 关联方往来 | 1,257,408.58 | 1,803,456.67 |
| 合计 | 90,742,451.93 | 30,383,456.67 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 有研医疗器械（北京）有限公司 | 关联方资金拆借 | 47,029,583.35 | 1年以内 | 51.83 | |
| 有研国晶辉新材料有限公司 | 关联方资金拆借 | 27,433,710.00 | 1年以内 | 30.23 | |
| 北京国晶辉红外光学科技有限公司 | 关联方资金拆借 | 15,021,750.00 | 1年以内 | 16.55 | |
| 有研新材控股私人有限公司 | 关联方往来款 | 1,195,980.00 | 1-2年 | 1.32 | |
| 有研科技集团有限公司 | 关联方往来 | 61,428.58 | 1年以内 | 0.07 | |
| 合计 | / | 90,742,451.93 | / | 100.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,108,733,981.42 | 2,108,733,981.42 | 2,075,097,981.42 | 2,075,097,981.42 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 2,108,733,981.42 | 2,108,733,981.42 | 2,075,097,981.42 | 2,075,097,981.42 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 有研国晶辉新材料有限公司 | 74,200,000.00 | 18,580,000.00 | 92,780,000.00 | |||
| 有研亿金新材料有限公司 | 526,534,161.40 | 526,534,161.40 | ||||
| 有研稀土新材料股份有限公司 | 1,085,345,188.78 | 1,085,345,188.78 | ||||
| 有研光电新材料有限责任公司 | 359,018,631.24 | 359,018,631.24 | ||||
| 有研医疗器械（北京）有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 山东有研新材料科技有限公司 | 15,056,000.00 | 15,056,000.00 | ||||
| 合计 | 2,075,097,981.42 | 33,636,000.00 | 2,108,733,981.42 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 23,584.91 | 9,433.96 | ||
| 其他业务 | 56,752.87 | 55,135.20 | ||
| 合计 | 80,337.78 | 55,135.20 | 9,433.96 | |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 17,753,378.97 | 30,195,904.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 16,269,627.27 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 1,071,238.25 | 9,142,072.37 |
| 理财结构性存款等取得的投资收益 | 17,723,136.01 | 11,986,422.76 |
| 合计 | 36,547,753.23 | 67,594,026.40 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,245,418.70 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 20,440,675.80 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -172.92 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 28,864,186.51 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 434,828.22 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 8,734,108.51 | |
| 所得税影响额 | -4,764,145.92 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,627,182.07 | |
| 合计 | 50,836,879.43 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.53 | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.84 | 0.07 | 0.07 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 有研新材料股份有限公司2019年度财务报表 |
| 备查文件目录 | 有研新材料股份有限公司2019年度审计报告 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
董事长：熊柏青董事会批准报送日期：2020年4月15日
修订信息
□适用 √不适用