罗莱生活科技股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人薛嘉琛、主管会计工作负责人袁田及会计机构负责人(会计主管人员)蒋晓萌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
年度报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股份变动及股东情况 ...... 47
第七节 优先股相关情况 ...... 56
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 57
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58
第十节 公司治理 ...... 69
第十一节 公司债券相关情况 ...... 75
第十二节 财务报告 ...... 76
第十三节 备查文件目录 ...... 235
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 罗莱生活科技股份有限公司 |
| 上海罗莱 | 指 | 上海罗莱家用纺织品有限公司 |
| 上海罗莱家居 | 指 | 上海罗莱家居用品有限公司 |
| 罗莱商务咨询 | 指 | 南通罗莱商务咨询有限公司 |
| 罗莱品牌管理 | 指 | 南通罗莱品牌管理有限公司 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 罗莱生活 | 股票代码 | 002293 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 罗莱生活科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 罗莱生活 | ||
| 公司的外文名称（如有） | LUOLAI LIFESTYLE TECHNOLOGY CO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 薛嘉琛 | ||
| 注册地址 | 江苏省南通经济技术开发区星湖大道 1699 号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 226009 | ||
| 办公地址 | 上海市闵行区七莘路 3588 号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 201105 | ||
| 公司网址 | www.luolai.com.cn | ||
| 电子信箱 | ir@luolai.com.cn | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 薛霞 | 魏楠楠 |
| 联系地址 | 上海市七莘路 3588 号 | 上海市七莘路 3588 号 |
| 电话 | 021-23137924 | 021-23137924 |
| 传真 | 021-23137924-340 | 021-23137924-340 |
| 电子信箱 | ir@luolai.com.cn | ir@luolai.com.cn |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 江苏省南通市经济技术开发区源兴路 555 号证券部 |
| 组织机构代码 | 913206007382887412 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
| 会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 |
| 签字会计师姓名 | 潘胜国 汤铭 陈智辉 |
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 4,860,195,894.87 | 4,812,808,573.97 | 0.98% | 4,661,850,865.51 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 546,075,460.20 | 534,524,240.53 | 2.16% | 427,876,997.14 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 467,457,897.38 | 432,285,602.71 | 8.14% | 383,618,719.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 761,423,820.09 | 106,316,039.89 | 616.19% | 398,329,906.71 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.6599 | 0.7237 | -8.82% | 0.6083 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.6560 | 0.7236 | -9.34% | 0.6083 |
| 加权平均净资产收益率 | 13.45% | 14.98% | -1.53% | 14.79% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 5,370,501,600.68 | 5,007,299,328.00 | 7.25% | 4,588,164,301.50 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,103,864,744.00 | 3,784,838,448.53 | 8.43% | 3,005,011,146.47 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,144,180,489.26 | 1,043,188,971.59 | 1,207,843,235.58 | 1,464,983,198.44 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 144,607,077.76 | 62,787,495.78 | 150,836,604.07 | 187,844,282.59 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 133,006,797.88 | 34,976,963.47 | 128,604,641.68 | 170,869,494.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,781,895.40 | 203,206,535.01 | 144,498,524.19 | 348,936,865.49 |
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -10,010,176.96 | 49,855,973.34 | -400,460.26 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 63,461,848.24 | 42,928,563.48 | 25,384,691.88 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 27,559,268.71 | 49,486,247.61 | 45,473,116.66 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,965,611.15 | 3,726,344.74 | -7,910,781.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -17,029,015.19 | |||
| 减：所得税影响额 | 13,142,090.38 | 23,411,652.80 | 12,851,464.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,216,897.94 | 3,317,823.36 | 5,436,824.88 | |
| 合计 | 78,617,562.82 | 102,238,637.82 | 44,258,278.06 | -- |
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）业务概述
报告期内，公司聚焦以床上用品为主的家用纺织品业务（集研发、设计、生产、销售于一体），通过百货、品牌旗舰店、社区专卖店、购物中心、平台电商、直营电商、B2B、礼品团购等线上、线下各销售渠道，以覆盖高端市场（廊湾、莱克星顿、内野）、中高端市场（罗莱、罗莱儿童）和大众消费市场（LOVO）的多品牌产品，满足不同类型的消费需求，同时不断探索“大家纺小家居”的家居生活馆模式。
除公司2017年收购的家居品牌莱克星顿的销售市场主要在美国以外，公司其他品牌产品的销售均以国内市场为主。
（二）业务模式
公司采取自主品牌经营模式与品牌代理销售模式，以自有品牌经营为主。公司拥有多个自主品牌，具备品牌运作、产品设计开发、供应链管理和营销网络管理的综合能力，通过自主生产、委外生产、定制生产三者相互结合的模式进行产品的设计和生产，以直营、加盟或两者相结合及线上、线下全渠道覆盖的模式进行产品的销售。公司同时也代理多个国际知名品牌，进一步丰富产品系列，以满足消费者更加多元化的需求。
（三）业绩驱动主要因素
报告期内，公司进一步聚焦家纺，以床上用品为主的家纺产品是公司营业收入的主要来源。2019年以来，随着国民经济稳中有进，国家减税降费、完善促进消费体制机制、加快城镇老旧小区改造等政策措施进一步落实，居民消费潜力也得到一定释放。一方面，在消费升级影响下，品牌家纺以其高品质的家纺产品和服务更加受到中高端消费者的青睐。另一方面，公司多品牌多层次市场覆盖策略更加能够满足各圈层消费群体的差异化消费习惯。
（四）报告期内行业情况
根据中国纺织工业联合会产业经济研究院发布的2019年我国纺织行业经济运行报告，2019年，我国纺织行业发展面临的国内外风险挑战明显增多，全行业坚持深化供给侧结构性改革，持续加快推动转型升级，努力克服下行风险压力，综合景气度及生产情况大体平稳。但在内外市场需求放缓、贸易环境更趋复杂、综合成本持续提升等多重压力下，企业投资增长动力偏弱，效益水平下滑，主要经济运行指标均呈现放缓态势。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本期减少主要系处置本公司持有的上海罗莱绎行投资咨询有限公司的股权所致。 |
| 固定资产 | 本期变化不大。 |
| 无形资产 | 本期变化不大。 |
| 在建工程 | 本期增加主要系公司物流自动仓项目以及子公司莱克星顿ERP项目投入增加所致。 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| Lexington Holding | 收购 | 7.24亿元 | 美国 | 独立运营 | 派出董事逐月回顾经营和财务表现 | 4,576.44万元 | 12.63% | 否 |
5、持续提升的供应链综合管理能力
公司不断推进供应链计划运营能力的提升，2019年启动了罗莱供应链管理优化项目，进一步建立和完善以零售为导向、以消费者和客户为中心、全价值链协同的广义供应链运营体系。积极推动与战略供应商的合作共赢，推进精益生产模式和智能化工厂建设，报告期内持续优化质量管理体系，在2019年度通过ISO9001质量管理体系复评、CNAS实验室体系复评、测量管理体系认证(AAA)、OEXO-TEX100认证，积极推动质量管理前置化，通过制定供应商管理手册、星级供应商评定标准、供应商现场质量管理作业指导书，大幅提升供应商质量管理效率。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，国民经济运行总体平稳，全年国内生产总值近100万亿元，比上年增长6.1%,全年全国居民人均可支配收入30,733元，扣除价格因素实际增长5.8%，与经济增长基本同步。根据中国纺织工业联合会产业经济研究院发布的《2019年我国纺织行业经济运行报告》，2019年，我国纺织行业发展面临的国内外风险挑战明显增多，全行业坚持深化供给侧结构性改革，持续加快推动转型升级，努力克服下行风险压力，综合景气度及生产情况大体平稳。但在内外市场需求放缓、贸易环境更趋复杂、综合成本持续提升等多重压力下，企业投资增长动力偏弱，效益水平下滑，主要经济运行指标均呈现放缓态势。
报告期内，公司持续聚焦主业，强化品牌建设、加强研发创新及零售转型。深耕渠道，不断探索创新业务模式、推动精细化管理，加强成本及费用管控，提升管理效益。2019年年度，公司实现营业收入
48.60亿元，较去年同期增长0.98%，归属上市公司股东的净利润5.46亿元，较去年同期增长2.16%。
1、聚焦主业，品牌建设持续发力
2019年，公司继续加强品牌建设，罗莱品牌围绕“超柔床品”进行了一系列品牌和市场推广活动，打造消费者心智。通过全明星代言人矩阵——品牌代言人高圆圆，暖绒系列代言人陈晓，极地挑战品牌大使陈学冬，“双十一”刺猬乐队全渠道合作，以及微博大V，微信KOL，抖音和小红书全平台触达，OTT，地铁、机场的多维度硬广投放，为品牌带来极大的关注，不断种草年轻客群，全年覆盖总人群为1.4亿人次。同时不断提升门店形象，升级“私享家”服务标准，截至报告期末，罗莱七代店面形象更新完成近700家，“私享家”开设近400家。根据尼尔森发布的年度品牌健康度调研结果，2019年度罗莱品牌总知名度达到78.7%，满意度达到98.1%，比去年提升3.8%。
LOVO家纺“欧洲新锐设计师设计”品牌战略顺利推进。2019年3月LOVO于全球地标法国卢浮宫举办十周年庆典，正式宣布启动“欧洲100”项目。截至2019年年底，LOVO已与40名以上的欧洲设计师持续展开合作，意大利、法国、荷兰、西班牙设计师线先后上市，英国羊毛被爆款成功打造，品牌战略落地不断深入。通过充分的消费者调研，2020年LOVO将持续推进品牌力建设，在品牌中文名（乐蜗）、品牌价值观、品牌超级图标、品牌资产等方面，持续推进互联网化、年轻化、潮流化的品牌力升级。
廊湾家居（LAVIE HOME）以“将全球最有代表性的家居设计作品带入中国”为首要任务，主打高端精致的生活方式。品牌自成立以来，不断创新突破，引进国外优质家居品牌，打造国际化的品牌形象。
2019年3月，廊湾家居携意大利设计梦工厂ALESSI、芬兰国粹手工玻璃品牌IITTALA、意大利蕾丝寝居典范YOLANNA等众多世界知名家居品牌重磅登陆亚洲领先的国际设计盛会“设计上海”。报告期内，整合多品牌资源，在国内核心城市的重要商圈开设具有相对独立设计风格的集合店，不断提升消费者体验，提升品牌美誉度，持续为全国消费者带来全新的生活方式。
2、多层次研发创新
2019年，罗莱品牌基于消费者的需求变化进行产品整体风格的迭代，提供满足并引领消费者需求的商品。以超柔新科技构建竞争壁垒，在产品科技上落位“超柔”品牌战略，通过三级柔软科技支持不同需求的商品，从面料的源头纱线开始研究，开发出“超柔仿生结构”等多项科技工艺，并取得国家专利技术，以领先的生产技术切实为消费者带来“更柔软”的床品；秋冬季商品的研发中，强调“轻暖睡眠”的体验，使用创新面料及工艺，赋予织物储存和释放能量的功效以及更加蓬松、柔软的产品触感。
在具体产品策略方面，与国际化的顾问团队合作，基于公司品牌策略，确定产品国际化、年轻化的研发方向，并更新了品牌全新风格审美DNA。整合所有品类，尝试新的方向。在时尚系列上尝试年轻化；坚守并创新中国的传统国粹，携手石佳冉高级定制手工工坊，共创中国家纺藻井艺术，从藻井文化汲取灵感推出高级定制款系列产品，由苏州手工艺人纯手工绣制，传承国粹手工工艺，尽显国风建筑之美；针对购物中心渠道，尝试性的推出自然极简系列，去掉过度设计，还原本真舒适, 给到喜欢自然、简约、舒适、环保的人群。
（佳冉工坊合作系列图片）
（自然极简系列产品图片）
2019年，LOVO家纺全面实现产品竞争力的提升。在人货匹配层面，应用更多数据到产品研发及上市运营的流程中，精准化的产品输出策略被固化到日常流程中，将在中长期发挥巨大优势；在研发效能层面，创新性引入小组制组织建设，将研发与市场效果两端打通，更有效的用“以市场数据为始、以市场效果为终”的标准，着力打造全新的研发组织能力模型；在产品效率层面，LOVO延续了“欧洲的设计、全球的材料”的策略，着力打造出新材质、新科技、新设计三大特色产品线，初步实现了与竞争品牌之间的产品差异化，更好的提升了电商消费者的购物体验。为了提升消费者在软包布艺类产品上的购物体验，莱克星顿（Lexington）2019年推出了个性化设计模拟系统，提供3D可视化模拟体验，将产品框架及织物细节高清呈现，并且通过AR应用程序能够将产品放置到任何房间环境中。该项目将在2020年扩展到全部室内软包布艺类产品。
3、渠道深耕，探索创新业务模式
公司继续强化各品牌在优势地区的竞争力，打造更多具有绝对竞争力的地区。签约价值客户，打造区域样板效应，在新渠道建设上，探索购物中心盈利模式；
线上实施持续差异化的电商策略，拥抱更多的战略用户，与竞争对手形成品牌区隔。在保持天猫、京东、唯品会等传统电商渠道的发力外，积极布局社交渠道，品牌社群、品牌裂变小程序、品牌直播等新业务模式初显成效。
4、加强零售能力建设
公司持续以罗莱品牌为主推进零售转型战略，报告期内公司致力于打造流程化、标准化的零售营运体系。以商品为核心，围绕消费者需求，链接前、中、后台，建立零售导向的职能协同机制，提升零售同店增长；同时建设样板客户的零售精细化运营模型，打造加盟商精益零售的模式；升级终端培训体系，提升零售成交率、连带率。报告期内区域零售职能化建设取得明显成效。
5、完善供应链运营体系
报告期内，公司进一步建立和完善以零售为导向、以消费者和客户为中心、全价值链协同的广义供应链运营体系。积极推动与战略供应商的合作共赢，在研发创新、质量管理、精益生产、效率提升等方面与战略供应商进行协同紧密合作；持续推行精益生产模式及智能化工厂建设，实现全年降本增效目标； 公司仓储物流中心实现线上、线下整合运营，资源有效整合，作业能力持续提升；完成降本增效的同时，满足销售需求，提升客户满意度。
6. 加强组织结构优化，打造人才梯队，优化人才激励方式
报告期内公司根据战略发展目标进行组织架构优化，以提升组织敏捷性、高效精简等原则对组织进行前中后台调整，提升了资源的有效共享及各品牌之间的协同性。致力于持续打造关键岗位人才梯队，组织关键岗位各层级人才盘点、评估，识别人才梯队，并进行针对性发展。罗莱大学进行关键岗位课程
体系建设，组织加盟商EMBA/MBA培训，公司内部开展电商、研发、商品企划等专项培训。通过对销售、研发等岗位设置差异化的薪酬激励方案，让高产出者有更高的回报。报告期内公司的组织能力、人均效率得到进一步提升。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,860,195,894.87 | 100% | 4,812,808,573.97 | 100% | 0.98% |
| 分行业 | |||||
| 批发零售业 | 4,860,195,894.87 | 100.00% | 4,812,808,573.97 | 100% | 0.98% |
| 分产品 | |||||
| 标准套件 | 1,668,736,705.72 | 34.34% | 1,738,314,069.78 | 36.12% | -4.00% |
| 被芯 | 1,441,732,013.69 | 29.66% | 1,383,608,664.91 | 28.75% | 4.20% |
| 枕芯 | 281,735,199.44 | 5.80% | 245,587,210.48 | 5.10% | 14.72% |
| 夏令产品 | 125,219,215.26 | 2.58% | 128,029,784.62 | 2.66% | -2.20% |
| 其他饰品 | 475,068,127.33 | 9.77% | 507,054,145.82 | 10.54% | -6.31% |
| 家具 | 867,704,633.43 | 17.85% | 810,214,698.36 | 16.83% | 7.10% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 2,180,242,642.72 | 44.85% | 1,999,820,775.92 | 41.55% | 9.02% |
| 华中地区 | 555,297,186.80 | 11.43% | 566,421,443.35 | 11.77% | -1.96% |
| 东北地区 | 206,656,305.87 | 4.25% | 266,254,144.65 | 5.53% | -22.38% |
| 华北地区 | 420,844,063.78 | 8.66% | 471,019,442.96 | 9.79% | -10.65% |
| 西南地区 | 331,865,793.95 | 6.83% | 358,925,835.25 | 7.46% | -7.54% |
| 华南地区 | 192,711,152.22 | 3.97% | 226,798,526.33 | 4.71% | -15.03% |
| 西北地区 | 72,976,347.48 | 1.50% | 82,443,026.87 | 1.71% | -11.48% |
| 美国 | 867,704,633.43 | 17.85% | 810,214,698.36 | 16.83% | 7.10% |
| 国外及港澳台（除美国） | 31,897,768.62 | 0.66% | 30,910,680.28 | 0.64% | 3.19% |
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 批发零售业 | 销售量 | 套 | 8,844,401 | 9,132,419 | -3.15% |
| 生产量 | 套 | 7,109,774 | 7,628,658 | -6.80% | |
| 库存量 | 套 | 2,223,573 | 2,573,405 | -13.59% |
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 批发零售业 | 家用纺织品及其他 | 2,728,631,445.89 | 100.00% | 2,622,922,929.11 | 100.00% | 4.03% |
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 标准套件 | 家用纺织品 | 880,129,594.23 | 32.26% | 893,520,963.88 | 34.07% | -1.50% |
| 被芯 | 家用纺织品 | 789,933,886.79 | 28.95% | 735,560,921.85 | 28.04% | 7.39% |
| 枕芯 | 家用纺织品 | 149,578,609.92 | 5.48% | 118,197,810.83 | 4.51% | 26.55% |
| 夏令产品 | 家用纺织品 | 72,108,515.83 | 2.64% | 75,423,940.03 | 2.88% | -4.40% |
| 其他饰品 | 家用纺织品 | 282,594,325.50 | 10.36% | 297,588,606.76 | 11.35% | -5.04% |
| 家具 | 家具 | 554,286,513.62 | 20.31% | 502,630,685.76 | 19.16% | 10.28% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
| 本报告期内新增子公司： | |||
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 上海罗莱生活科技有限公司 | 上海罗莱科技 | 新设 |
| 本报告期内减少子公司： | |||
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 未纳入合并范围原因 |
| 1 | 郑州罗莱商贸有限公司 | 郑州罗莱 | 注销 |
| 2 | 济南罗莱家用纺织品有限公司 | 济南罗莱 | 注销 |
| 3 | 上海罗莱家用纺织品合肥有限公司 | 合肥罗莱 | 注销 |
| 4 | 佛山罗莱经典家居用品有限公司 | 佛山罗莱 | 注销 |
| 5 | 东莞市罗莱家用纺织品有限公司 | 东莞罗莱 | 注销 |
| 6 | 南通扬莱家居用品有限公司 | 南通扬莱 | 转让 |
| 7 | 南通海莱家居用品有限公司 | 南通海莱 | 转让 |
| 8 | 上海沁莱家居用品有限公司 | 上海沁莱 | 转让 |
| 9 | 南通秦莱家居用品有限公司 | 南通秦莱 | 注销 |
| 10 | 南通品莱贸易有限公司 | 南通品莱 | 注销 |
| 11 | 南通罗皖贸易有限公司 | 南通罗皖 | 注销 |
| 12 | 南通罗兴贸易有限公司 | 南通罗兴 | 注销 |
| 13 | 南通乐莱贸易有限公司 | 南通乐莱 | 注销 |
| 14 | 宁波乐喔家居用品有限公司 | 宁波乐喔 | 注销 |
| 15 | 北京廊湾家居用品有限公司 | 北京廊湾 | 注销 |
| 16 | JUST PERFECT GLOBAL LIMITED | JUST PERFECT | 注销 |
| 前五名客户合计销售金额（元） | 685,991,581.62 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 14.11% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 236,263,611.87 | 4.86% |
| 2 | 第二名 | 191,389,967.26 | 3.94% |
| 3 | 第三名 | 141,890,028.00 | 2.92% |
| 4 | 第四名 | 66,385,915.58 | 1.37% |
| 5 | 第五名 | 50,062,058.91 | 1.03% |
| 合计 | -- | 685,991,581.62 | 14.11% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 659,920,635.92 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 20.37% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 185,078,690.39 | 5.71% |
| 2 | 第二名 | 130,793,637.37 | 4.05% |
| 3 | 第三名 | 130,888,354.72 | 4.05% |
| 4 | 第四名 | 110,464,313.75 | 3.41% |
| 5 | 第五名 | 102,695,639.70 | 3.16% |
| 合计 | -- | 659,920,635.92 | 20.37% |
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 1,020,517,139.25 | 1,074,103,241.67 | -4.99% | |
| 管理费用 | 324,338,738.52 | 379,134,770.36 | -14.45% | 减少主要系公司加强费用管控，提高管理效率和办公运营效率，减少办公运营成本所致。 |
| 财务费用 | -39,066,819.85 | 663,587.69 | -5,987.21% | 减少主要系本期银行借款减少产生的利息支出减少，银行存款增加对应的利息收入增加。 |
| 研发费用 | 99,997,967.21 | 125,504,440.29 | -20.32% | 减少主要系本期研发所需投入减少所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内研发费用总额9,999.80万元（其中母公司研发投入总额为9,021.94万元）。公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 276 | 309 | -10.68% |
| 研发人员数量占比 | 7.82% | 13.58% | -5.76% |
| 研发投入金额（元） | 99,997,967.21 | 125,504,440.29 | -20.32% |
| 研发投入占营业收入比例 | 2.06% | 2.61% | -0.55% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,456,371,481.21 | 5,930,774,084.44 | -8.00% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,694,947,661.12 | 5,824,458,044.55 | -19.39% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 761,423,820.09 | 106,316,039.89 | 616.19% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,897,191,363.30 | 2,471,058,172.77 | -23.22% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,489,285,199.46 | 2,056,141,137.58 | -27.57% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 407,906,163.84 | 414,917,035.19 | -1.69% |
| 筹资活动现金流入小计 | 35,155,676.00 | 549,869,661.95 | -93.61% |
| 筹资活动现金流出小计 | 339,182,935.38 | 527,413,265.71 | -35.69% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -304,027,259.38 | 22,456,396.24 | -1,453.86% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 856,867,463.31 | 548,837,624.71 | 56.12% |
限制性股票。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,836,265,079.28 | 34.19% | 979,360,995.97 | 19.40% | 14.79% | 增加主要系公司购买的理财产品较少所致。 |
| 应收账款 | 509,928,550.38 | 9.49% | 476,911,712.85 | 9.45% | 0.04% | |
| 存货 | 1,226,732,162.27 | 22.84% | 1,357,452,045.70 | 26.88% | -4.04% | 减少主要系公司消化库存所致。 |
| 长期股权投资 | 26,935.75 | 0.00% | 1,980,147.10 | 0.04% | -0.04% | 减少主要系本期处置公司持有的上海罗莱绎行投资咨询有限公司的股权所致。 |
| 固定资产 | 352,057,714.26 | 6.56% | 379,475,175.63 | 7.52% | -0.96% | |
| 在建工程 | 60,465,115.26 | 1.13% | 16,379,333.74 | 0.32% | 0.81% | 增加主要系公司物流自动仓项目以及子公司莱克星顿ERP项目投入增加所致。 |
| 短期借款 | 23,829,919.17 | 0.44% | 27,516,112.58 | 0.54% | -0.10% | |
| 预付款项 | 38,520,334.83 | 0.72% | 44,284,304.95 | 0.88% | -0.16% | |
| 其他应收款 | 39,046,526.14 | 0.73% | 43,032,814.72 | 0.85% | -0.12% | |
| 其他流动资产 | 51,902,731.20 | 0.97% | 735,992,266.69 | 14.58% | -13.61% | 减少主要系会计政策变更，执行金融工具新准则将理财产品调整到交易性金融资产所致。 |
| 其他非流动资产 | 292,910,430.00 | 5.45% | 14,880,974.07 | 0.29% | 5.16% | 增加主要系提前支付购房款2.83亿所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
根据子公司上海罗莱与浦发银行签订的《保证金最高额质押合同》约定，针对经销商向浦发银行借款提供担保，即每月初3个工作日内，按上月末经销商贷款余额的1%（计算公式：保证金缴纳额=上月末贷款余额*1 %）向浦发银行缴纳保证金。2019年12月31日保证金余额36,620.00元为使用权受限的货币资金。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2018 | 非公开发行 | 45,508.27 | 3,287.19 | 4,361.98 | 0 | 0 | 0.00% | 41,146.29 | 存放于募集资金专项账户 | 0 |
| 合计 | -- | 45,508.27 | 3,287.19 | 4,361.98 | 0 | 0 | 0.00% | 41,146.29 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准罗莱生活科技股份有限公司发行股票的批复》（证监许可[2017]1430号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股39,273,647股，发行价格为人民币11.84元/股，募集资金总额为人民币464,999,980.48元，扣除与发行有关的费用人民币9,917,273.65元（不含税9,355,918.53元）后，实际募集资金净额为人民币455,082,706.83元。该募集资金已于2018年1月23日到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字【2018】0170号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。本次非公开发行股票募投项目 “全渠道家居生活 O2O运营体系建设项目”拟投入募集资金 205,082,706.83元，将全部用于线下家居生活 馆建设，实施主体为公司全资子公司上海罗莱家居用品有限公司。 2019年，公司直接投入募集资金投资项目32,871,949.94元，截至2019年12月31日，累计使用募集资金43,619,849.94元，加上募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额为421,855,051.27元。截至2019年12月31日，募集资金专户余额为421,855,051.27元。 |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.供应链体系优化建设项目 | 否 | 25,000 | 25,000 | 3,076.84 | 4,065.51 | 16.26% | 不适用 | 否 | ||
| 2．全渠道家居生活O2O运营体系建设项目 | 否 | 48,000 | 20,508.27 | 210.36 | 296.48 | 1.45% | -814.7 | 不适用 | 是 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 73,000 | 45,508.27 | 3,287.2 | 4,361.99 | -- | -- | -814.7 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| - | ||||||||||
| 合计 | 73,000 | 45,508.27 | 3,287.2 | 4,361.99 | -- | -- | -814.7 | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 对于“全渠道家居生活O2O运营体系建设项目”，在项目实际实施过程中，市场环境及消费习惯发生了较大变化，消费者对线下全品类家居馆的模式接受度相对不高，公司前期已开设的全品类家居生活馆在实际运营中未能取得理想效益。因此，基于谨慎性考虑，公司前期对本项目的投入进度较为缓慢。 对于“供应链体系优化建设项目”，其正在建设过程中，尚无效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | “全渠道家居生活O2O运营体系建设项目”原计划以租赁店面的方式，在三年内逐步在东北、华北、华中、华东、华南、西南、西北等七个大区开设205家家居生活馆，推动公司由家纺向家居生活一站式品牌零售商转型，并整合公司原有线上和线下销售网络，打造公司线上线下互动融合的家居产品全渠道O2O运营体系。然而，在项目实际实施过程中，市场环境及消费习惯发生了较大变化，消费者对线下全品类家居馆的模式接受度相对不高，公司前期已开设的全品类家居生活馆在实际运营中未能取得理想效益。因此，基于谨慎性考虑，公司前期对本项目的投入进度较为缓慢。 基于上述情况，公司于2020年4月16日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施募集资金投资项目“全渠道家居生活O2O运营体系建设项目”，并将节余资金永久补充流动资金。本议案尚需提交公司股东大会审议。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2019年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和结构性存款专户。 为提高暂时闲置募集资金的使用效率，本着股东利益最大化原则，2019年3月18日，公司召开第四届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币35,000万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行保本型理财产品，该事项自公司董事会审议通过之日起24个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。上述事项亦经公司第四届监事会第十四次（临时）会议审议通过，独立董事发表了明确的同意意见，保荐机构对该事项亦无异议。截至2019年12月31日止，公司将暂时闲置的募集资金存入结构性存款专户余额为34,500.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 子公司 | 生产、销售纺织品、服装鞋帽、工艺美术品、货物及技术的进出口业务。 | 291,895,000.00 | 1,588,996,906.92 | 282,008,786.85 | 3,387,886,929.22 | 83,445,502.53 | 86,376,728.17 |
| 上海罗莱家居用品有限公司 | 子公司 | 品牌管理，纺织品、服装、家具用品的销售，从事货物及技术的进出口业务。 | 210,082,706.83 | 272,805,472.05 | 168,902,621.63 | 182,717,828.20 | 18,843,442.44 | 22,738,362.03 |
| 罗莱家用纺织品（香港）有限公司 | 子公司 | GENERAL TRADING | HKD10,000.00 | 98,039,876.55 | 66,896,951.59 | 39,995,458.49 | -2,250,537.18 | -2,053,719.47 |
| 南通罗莱商务咨询有限公司 | 子公司 | 资信息咨询、项目投资及管理；家用纺织品、酒店布草、鞋帽的生产（另设分支机构）、销 构）、销 售； 构）、 构）、 销售； 工 艺品、床上用品、地毯、挂床垫、凉席服装、日化用品、玩具日用百货、厨具、文具用品的销售。 | 100,000,000.00 | 441,756,291.43 | 214,979,153.53 | 147,421,779.57 | -18,312,598.57 | -7,559,853.12 |
| 南通罗莱品牌管理有限公司 | 子公司 | 信息管理、投资管理。 | 300,000,000.00 | 415,933,742.16 | 276,447,906.61 | 337,445,544.53 | -3,031,457.16 | 344,699.95 |
| 上海内野贸易有限公司 | 子公司 | 纺织品，服装鞋帽，工艺品，化妆品，机器设备等货物进出口业务，并提供相关咨询。 | USD5,000,000.00 | 98,959,314.86 | 60,525,803.25 | 144,820,241.59 | 11,558,805.51 | 9,720,998.10 |
| 香港家生活投资管理有限公司 | 子公司 | 投资 | 500,000,000.00 | 854,225,699.90 | 605,557,964.30 | 874,682,620.55 | 58,643,782.40 | 45,694,255.60 |
| 香港罗莱投资管理有限公司 | 子公司 | 投资 | HKD10,000.00 | 2,370.56 | 2,370.56 | -2,693.08 | -2,693.08 |
| 上海罗莱生活科技有限公司 | 子公司 | 生产、销售纺织品、服装鞋帽、工艺美术品、货物及技术的进出口业务。 | 298,000,000.00 | 283,340,430.00 | 283,198,759.80 | -141,670.20 | -141,670.20 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 郑州罗莱 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 济南罗莱 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 合肥罗莱 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 佛山罗莱 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 东莞罗莱 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 南通扬莱 | 出售 | 规模较小，影响较小。 |
| 南通海莱 | 出售 | 规模较小，影响较小。 |
| 上海沁莱 | 出售 | 规模较小，影响较小。 |
| 南通秦莱 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 南通品莱 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 南通罗皖 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 南通罗兴 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 南通乐莱 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 宁波乐喔 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 北京廊湾 | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| JUST PERFECT | 注销 | 规模较小，影响较小。 |
| 上海罗莱科技 | 新设 | 现有业务逐步迁入，对集团整体业绩没有影响。 |
1、行业发展趋势
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，根据中国纺织工业联合会产业经济研究院发布的报告，未来纺织行业面临的外部形势将更趋复杂严峻，发展前景不确定性较高。从风险因素来看，全球经济动荡源和风险点增多的复杂局面与国内结构性、周期性问题相互交织，成本上涨、竞争加剧等常态化压力仍存，给纺织行业保持平稳运行施加较大压力。但从积极因素来看，全球经济总体将延续温和增长态势，我国宏观经济长期向好的基础不会改变。
2、公司面临的市场竞争格局
国内家纺行业向龙头企业集中度提升的趋势保持不变。一方面是由于环保、生产成本与效率等原因，小企业逐步退出市场；另一方面是消费升级背景下，百货渠道、电商渠道以及消费者对品牌企业倾斜的趋势日益明显。总体而言，行业竞争格局没有发生巨大的变化，龙头家纺企业在行业竞争中保持优势地位。
（二）公司未来发展面临的机遇与挑战
机遇：
1、城镇化的持续推进给行业带来发展机会，公司存在向城镇下沉的发展空间；
2、居民消费升级，一、二线城市消费人群从大众品牌向高端品牌的升级，以及消费频次的提升，从炫耀型消费向日常消费过度；低线城市从无品牌到品牌化的升级；品质的提升，消费者更加注重舒适度、体验感等，公司在中高端品牌的布局迎合了市场需求；
挑战：
1、及时把握消费者的喜好变化，快速调整产品开发和供应是公司向零售转型存在的挑战；
2、公司在不断成长过程中，为突破目前业务规模的数量级及应对业务多样性的需求，公司面临零售管理、渠道管理、商品管理、计划运营等一系列精细化管理能力提升方面的挑战。
（三）公司中长期发展战略
1、公司发展战略
使命：让人们享受健康、舒适、美的家居生活。
愿景：成为全球家居行业领先者，做受人尊敬的百年企业。
核心价值观：以客户为中心、以奋斗者为本，持续对标创新，坚持艰苦奋斗。
2、2020年度经营计划
2020年，公司计划实现营业收入同比增长-10%~5%，计划实现净利润同比增长-10%~10%。
以上经营计划目标，不代表公司对2020年业绩的预测，能否实现取决于市场环境变化、经营团队努力程度等多种因素，存在较大不确定性，提醒投资者注意。
为实现2020年度经营目标，公司将从以下几个方面推进工作：
（1）持续加强品牌建设
持续建设以罗莱为主品牌的强势竞争力，巩固其在中国家纺领先品牌的市场地位。并且坚持品牌建设初心,不断提升罗莱在消费者心中的品牌忠诚度。从品牌推广到营销落地，360度与消费者形成沟通闭环链路，通过精准的消费者洞察，将品牌价值观层层渗透在与消费者的多维度沟通中，进一步帮助品牌在细分市场中巩固领导地位。
（2）强化商品力
构建消费者洞察体系，通过“罗粉”计划的打造，及时掌握消费者需求，提升商品企划能力。与国际趋势公司合作，构建趋势驱动的研发体系，打造商品的“年轻化、国际化”。上线“PLM”，驱动设计在线化，提升研发效率。罗莱研究院与国内科研机构合作，在材料、人体工程等领域深度研究，打造产品创新能力，引领消费需求。
（3）提升零售管理能力
通过数字化能力的提升，实时获取终端商品动销数据，调整门店商品配置，提升商品效率。及时了解终端营运数据，利用信息化技术，展开针对性的终端培训，提升一线人员的业务技能。强化“私享家”项目的终端渗透，完善服务标准，建设服务流程，提升品牌价值。积极推进七代形象的全面覆盖，打造终端场景化能力，营造终端舒适度，提升消费者满意度。
（4）积极开拓新的业务模式
以消费者为核心，各品牌全渠道数据整合，打造品牌私域流量池，通过数据收集及处理，赋能零售终端。搭建新媒体推广矩阵，落实达人培养体系提高品宣能力。完善会员体系，实现线上、线下会员权益、数据互通，将会员权益、信息、服务在线化，通过线上线下互动，给消费者更便捷的购物体验。
（5）推动供应链数字化
持续推动供应链数字化变革，通过PLM产品管理、ERP运营管理、DRP分销系统管理、SRM供应商管理、MES智能制造、WMS物流平台等运营系统，不断提升公司在新品研发、渠道运营、采购降本、智能制造、敏捷物流等方面的数字化管理能力，为打造可视化、数字化的智慧供应链奠定坚实基础。
（6）优化组织架构，提升组织能力
公司对原有的事业部制组织架构进行优化，建立起以线下销售和电商运营为核心的前台、以品牌和商品为核心的中台、以供应链和职能团队为功能支持的后台。此次组织变革实现了渠道资源、客户资源、营销资源的充分共享，提升资源使用与服务协同效率，提升了组织响应客户需求与市场变化的敏捷性。同时，公司组建了社群营销团队，在直播营销、小程序营销、社群营销等方面快速取得突破，组织能力持续提升。
（四）风险与对策
2020年，公司仍面临较多不确定性风险，主要体现在新冠肺炎疫情影响下市场恢复情况的不确定性，消费者偏好的变化、渠道变化、流量形态变化等。公司应对不确定性风险的主要对策在于不断加强核心竞争力，不断创新业务模式，打造商品、品牌、渠道三位一体的零售运营体系，不断提升经销商的盈利能力和消费者的满意度从而获取更大的市场份额。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年04月26日 | 实地调研 | 机构 | 行业发展情况，公司发展战略。 |
| 2019年08月27日 | 实地调研 | 机构 | 行业发展情况，公司发展战略。 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
（1）根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43号）的要求，为进一步明确利润分配政策，保护公众投资者合法权益，经过公司第三届董事会第十三次（临时）会议和2016年第一次临时股东大会审议通过,公司结合实际情况对《公司章程》第8.07条中关于利润分配政策的相关条款内容进行了修订，规定了现金分红最低比例及条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十，或最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
报告期内，公司严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。按照上述利润分配政策予以执行。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
元，扣除2019年支付2018年利润分配301,763,658.80元，截至2019年12月31日，合计可供股东分配的利润为1,942,891,243.05元。截至2019年12月31日，母公司资本公积金余额为797,051,621.67元。公司在利润分配政策保持连续性和稳定性以及有利于公司持续稳健增长的原则上，提出2019年度利润分配预案如下：
以未来实施分配方案时股权登记日的总股本基数，向全体股东按每10股派发现金红利5元（含税)，剩余未分配利润结转以后年度。不以资本公积转增股本。以上利润分配预案还需提交公司2019年度股东大会审议通过。
2、2018年度利润分配方案
经公司2018年年度股东大会审议通过，公司于2019年5月28日实施利润分派方案，以2019年5月25日公司总股本754,409,147股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利4.00元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增1股。
3、2017年度利润分配方案
经公司2017年年度股东大会审议通过，公司于2018年5月28日实施利润分派方案，以2018年5月25日公司总股本744,729,147股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利3.5元（含税）。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 415,303,630.50 | 546,075,460.20 | 76.05% | 0.00 | 0.00% | 415,303,630.50 | 76.05% |
| 2018年 | 301,763,658.80 | 534,524,240.53 | 56.45% | 0.00 | 0.00% | 301,763,658.80 | 56.45% |
| 2017年 | 260,655,201.45 | 427,876,997.14 | 60.92% | 0.00 | 0.00% | 260,655,201.45 | 60.92% |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 5.00 |
| 分配预案的股本基数（股） | 830,607,261.00 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 415,303,630.50 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 415,303,630.50 |
| 可分配利润（元） | 546,075,460.20 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 76.05% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度实现归属于母公司普通股股东的净利润546,075,460.20元，母公司实现净利润409,418,677.39元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金40,941,867.74元，当年可供股东分配的利润为368,476,809.65元，加上年初母公司未分配利润1,872,112,005.25元，加上会计政策变更增加母公司年初未分配利润4,066,086.95元，扣除2019年支付2018年利润分配301,763,658.80元，截止2019年12月31日，合计可供股东分配的利润为1,942,891,243.05元。截止2019年12月31日，母公司资本公积金余额为797,051,621.67元。公司在利润分配政策保持连续性和稳定性以及有利于公司持续稳健增长的原则上，提出2019年度利润分配预案如下：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本基数，向全体股东按每10股派发现金红利5元（含税)，剩余未分配利润结转以后年度。不以资本公积转增股本。以上利润分配预案还需提交公司2019年度股东大会审议通过。 | |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 薛伟成 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、严格遵守《公司法》等相关法律、行政法规、规范性文件及公司章程的要求及规定，确保将来不出现占用公司资金或资产的情况。2、出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺自承诺函签署之日起，本人将不生产、开发任何与公司及其子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 | 2009年09月10日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 控股股东、实际控制人 | 其他承诺 | 1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本单位同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本单位作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 2016年05月04日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司董事及高级管理人员 | 其他承诺 | 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出股权激励政策，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2016年05月05日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司、控股股东、实际控制人 | 其他承诺 | 公司、控股股东、实际控制人及其关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定，直接或间接以任何形式向 2016 年度非公开发行的认购对象绍元九鼎、启利九鼎、弘泰九鼎和九泰基金及其股东/合伙人提供财务资助或补偿；公司，以及公司、控股股东、实际控制人的关联方（不包括实际控制人控制的除公司外实体）亦不会向伟发投资及其股东提供财务资助或补偿。 | 2016年12月09日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司 | 其他承诺 | 本次非公开发行股票募集资金到位后，公司将严格按照相关法律法规和公司《募集资金管理办法》等的规定使用募集资金，并及时进行信息披露。公司不存在变相通过本次募集资金投入非资本性支出以实施重大投资或资产购买、设立基金、并购资产的情形。 | 2016年12月09日 | 2016年 12月 9日至本次非公开发行股票募集资金使用完毕 | 正常履行中 |
| 上海伟发投资控股有限公司 | 股份限售承诺 | 2018 年 2 月 7 日起三十六个月内，不得转让其持有的发行人本次非公开发行的股票。 | 2018年02月06日 | 三年 | 正常履行中 |
| 苏州弘泰九鼎创业投资中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 2018 年 2 月 7 日起三十六个月内，不得转让其持有的发行人本次非公开发行的股票。 | 2018年02月06日 | 三年 | 正常履行中 |
| 九泰基金管理有限公司 | 股份限售承诺 | 2018 年 2 月 7 日起三十六个月内，不得转让其持有的发行人本次非公开发行的股票。 | 2018年02月06日 | 三年 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | 公司 | 其他承诺 | 公司承诺不为激励对象依本计划获取的有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2017年04月01日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 2017 年限制性股票激励计划之激励对象 | 其他承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本计划所获得的全部利益返还公司。 | 2017年04月01日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 公司 | 其他承诺 | 公司承诺不为激励对象依本计划获取的有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2018年08月16日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 2018 年限制性股票激励计划之激励对象 | 其他承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本计划所获得的全部利益返还公司。 | 2018年08月16日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
见第十二节、五、44重要会计政策和会计估计变更说明。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内新增子公司：
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 上海罗莱生活科技有限公司 | 上海罗莱科技 | 新设 |
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 未纳入合并范围原因 |
| 1 | 郑州罗莱商贸有限公司 | 郑州罗莱 | 注销 |
| 2 | 济南罗莱家用纺织品有限公司 | 济南罗莱 | 注销 |
| 3 | 上海罗莱家用纺织品合肥有限公司 | 合肥罗莱 | 注销 |
| 4 | 佛山罗莱经典家居用品有限公司 | 佛山罗莱 | 注销 |
| 5 | 东莞市罗莱家用纺织品有限公司 | 东莞罗莱 | 注销 |
| 6 | 南通扬莱家居用品有限公司 | 南通扬莱 | 转让 |
| 7 | 南通海莱家居用品有限公司 | 南通海莱 | 转让 |
| 8 | 上海沁莱家居用品有限公司 | 上海沁莱 | 转让 |
| 9 | 南通秦莱家居用品有限公司 | 南通秦莱 | 注销 |
| 10 | 南通品莱贸易有限公司 | 南通品莱 | 注销 |
| 11 | 南通罗皖贸易有限公司 | 南通罗皖 | 注销 |
| 12 | 南通罗兴贸易有限公司 | 南通罗兴 | 注销 |
| 13 | 南通乐莱贸易有限公司 | 南通乐莱 | 注销 |
| 14 | 宁波乐喔家居用品有限公司 | 宁波乐喔 | 注销 |
| 15 | 北京廊湾家居用品有限公司 | 北京廊湾 | 注销 |
| 16 | JUST PERFECT GLOBAL LIMITED | JUST PERFECT | 注销 |
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 140 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 13 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 潘胜国 汤铭 陈智辉 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 13 |
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年3月18日，公司召开第四届董事会第十六次（临时）会议和第四届监事会第十四次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2017 年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2018年限制性股票的议案》，并于2019年4月8日召开公司2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2017 年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2018年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，分别回购并注销2017年限制性股票激励计划12名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计40.2万股和2018年限制性股票激励计划6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计50万股。2019年6月4日，公司召开第四届董事会第十八次（临时）会议和第四届监事会第十六次（临时）会议，通过了《关于调整限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》和《关于调整 2018 年限制性股票激励计划预留部分股票数量的议案》，同意将股权回购数量分别由40.2万股调整为44.22万股以及由50万股调整为55万股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2019年7月9日办理完成，详见《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2017 年限制性股票的公告》（公告编号：2019-008）、《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2018 年限制性股票的公告》（公告编号：2019-009）、《关于调整限制性股票激励计划回购数量及回购价格的公告》（公告编号：2019-037）、《关于调整2018年限制性股票激励计划预留部分股票数量的公告 》（公告编号：
2019-039）、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2019-049）。
2、2019年4月24日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，解锁10名激励对象所持有的共计34万股股票。本次解锁的限制性股票上市流通日为2019年5月13日。详见《关于2017年限制性股票预留部分第一个解锁期解锁条件成就的公告》（公告编号：2019-025）、《关于2017年限制性股票激励计划预留部分第一个解锁期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-029）。
3、2019年7月1日，公司第四届董事会第十九次（临时）会议和第四届监事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分授予事项的议案》。同意公司按照激励计划的有关规定，解锁2017年限制性股票激励计划33名激励对象所持有的共计75.57万股股票，本次解锁的限制性股票上市流通日为2019年5月13日。同时同意授予33名激励对象230.6万股限制性股票，公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定，律师等中介机构出具相应报告。公司于2019年8月30日完成了本次所涉限制性股票的登记工作，详见《关于2017年限制性股票首次授予第二个解锁期解锁条件成就的公告》（公告编号：2019-045）、《关于2017年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-048）、《关于2018年限制性股票预留部分授予登记完成的公告 》（公告编号：2019-055）。
4、2019年11月13日，公司召开2019年第四次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销2017年限制性股票激励计划6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计12.76万股和2018年限制性股票激励计划6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计42.9万股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年1月9日办理完成，详见《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2017年限制性股票的公告》（公告编号：2019-066）、《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2018年限制性股票的公告》（公告编号：2019-067）、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2020-001）。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 南通莱罗包装装饰有限公司 | 薛伟成之姐夫之控股子公司 | 采购 | 包装物等 | 市场价格 | 不适用 | 2,190.3 | 25.26% | 4,000 | 否 | 月结 | 不适用 | 2019年04月26日 | |
| 南通民丰彩印有限公司 | 薛伟成之兄薛伟民之控股公司 | 采购 | 包装物等 | 市场价格 | 不适用 | 813.44 | 21.06% | 1,500 | 否 | 月结 | 不适用 | 2019年04月26日 | |
| 薛伟成、薛伟斌 | 实际控制人、股东、董事 | 向关联方租赁 | 房屋租赁 | 市场价格 | 不适用 | 21 | 0.39% | 36 | 否 | 年结 | 不适用 | 2019年04月26日 | |
| 肖媛丽 | 公司高级管理人员 | 向关联方租赁 | 房屋租赁 | 市场价格 | 不适用 | 34 | 0.63% | 34 | 否 | 年结 | 不适用 | 2019年04月26日 | |
| 合计 | -- | -- | 3,058.74 | -- | 5,570 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
罗莱生活全资子公司罗莱商务咨询于2017年1月与蔡卡璐、蔡卡达（二人共同持有香港恒维贸易有限公司100%股权）、香港恒维贸易有限公司（持有上海恐龙纺织饰品有限公司（以下简称“恐龙纺织”）100%股权）及恐龙纺织签订了《股权托管协议》及相关补充协议，约定罗莱商务咨询自2017年1月1日起托管恐龙纺织股权，托管过渡期内，蔡卡璐及蔡卡达需完成一定的过渡期事项，如果过渡期事项未完成，则视为托管过渡期未完成，罗莱商务咨询有权随时终止托管协议。截至2019年12月31日，由于委托方（香港恒维贸易有限公司）未按约定在托管过渡期内完成过渡期事项，因此本公司本期未将恐龙纺织纳入合并范围。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 经销商 | 2019年06月11日 | 200 | 2019年09月01日 | 3.66 | 质押 | 2019.6.10-2020.6.09 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 200 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 3.66 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 200 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 3.66 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 罗莱家纺（香港）有限公司 | 2017年10月25日 | 20,000 | 2018年03月26日 | 2,357.96 | 连带责任保证 | 2018.3.26-2019.4.25 | 是 | 否 |
| 罗莱家纺（香港）有限公司 | 2019年04月26日 | 20,000 | 2019年04月26日 | 2,357.96 | 连带责任保证 | 2019.4.26-2020.3.25 | 否 | 否 |
| 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 2017年10月25日 | 50,000 | 2019年01月23日 | 0 | 连带责任保证 | 2019.1.23-2019.4.25 | 是 | 否 |
| 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 2019年04月26日 | 50,000 | 2019年01月23日 | 0 | 连带责任保证 | 2019.4.26-2020.1.17 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 100,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 2,357.96 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 100,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 2,357.96 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 100,200 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,361.62 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 100,200 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 2,361.62 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.58% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 19,386 | 2,303 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 33,000 | 0 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 38,500 | 3,535.04 | 0 |
| 合计 | 90,886 | 5,838.04 | 0 | |
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1. 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。在公司业绩发展的同时，为地方政府和社会作出了较大的贡献，2019年度向国家和地方上缴税收3.53亿元。
2. 一贯重视对投资者的合理回报，积极构建与股东的和谐关系。为此，上市以来公司实现累计现金分红175,831.25万元，给投资者带来丰厚的现金回报。
3. 公司严格遵守各项法律法规，认真履行信息披露的责任和义务，依法按时完成各项信息的披露，整个信息披露过程严格遵循信息披露的公平、公正、真实、准确的原则，保证了投资者对公司重大事项和经营情况的知情权，极大的维护了投资者的合法权益。2019年未发生内幕信息泄露事件，也未受到证券监管部门的处罚。
4、2019年9月1日,公司联合中国扶贫基金会,为处于川藏高寒地区的若尔盖县阿西乡下热尔村小学校舍捐赠了价值40万人民币的罗莱儿童超柔床品用于改善全校学生的就寝环境,通过公司TEXSOFT超柔新科技为孩子们助力温暖。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及子公司不属于重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 54,099,789 | 7.17% | 5,409,979 | -2,472,622 | 2,937,357 | 57,037,146 | 6.86% | ||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 54,049,789 | 7.17% | 5,404,979 | -2,450,622 | 2,954,357 | 57,004,146 | 6.86% | ||
| 其中：境内法人持股 | 39,273,647 | 5.21% | 3,927,364 | 3,927,364 | 43,201,011 | 5.20% | |||
| 境内自然人持股 | 14,776,142 | 1.96% | 1,477,615 | -2,450,622 | -973,007 | 13,803,135 | 1.66% | ||
| 4、外资持股 | 50,000 | 0.01% | 5,000 | -22,000 | -17,000 | 33,000 | 0.00% | ||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 50,000 | 0.01% | 5,000 | -22,000 | -17,000 | 33,000 | 0.00% | ||
| 二、无限售条件股份 | 700,309,358 | 92.83% | 70,030,936 | 3,786,421 | 73,817,357 | 774,126,715 | 93.14% | ||
| 1、人民币普通股 | 700,309,358 | 92.83% | 70,030,936 | 3,786,421 | 73,817,357 | 774,126,715 | 93.14% | ||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 754,409,147 | 100.00% | 75,440,915 | 1,313,799 | 76,754,714 | 831,163,861 | 100.00% | ||
限制性股票共计40.2万股以及2018年6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计50万股。
2、2019年5月17日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《2018年度利润分配预案》，同意以未来实施分配方案时股权登记日的总股本754,409,147为基数，以资本公积向全体股东每10股转增1股，共计转增股本75,440,914股。本次资本公积转增股本后，公司股本由754,409,147股变更为829,850,061股。
3、2019年6月10日，公司召开第四届董事会第十八次（临时）会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》和《关于调整 2018 年限制性股票激励计划预留部分股票数量的议案》，同意将2017年限制性股票注销的数量由40.2万股调整为44.22万股，将2018年限制性股票注销的数量由50万股调整为55万股。2019年7月9日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2019年7月9日办理完成，本次变更完成后公司总股本由829,850,061股变更为828,857,861股。
4、2019年7月1日，公司召开第四届董事会第十九次（临时）会议，审议通过了《关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分授予事项的议案》，同意确定以 2019 年 7 月 1 日为授予日，授予33人230.6万股2018年预留限制性股票。2019年8月29日，公司完成了2018 年限制性股票激励计划预留部分所涉限制性股票的授予登记工作，授予33名激励对象230.6万股限制性股票，本次限制性股票的上市日期为2019年8月30日。本次授予完成后，公司总股本由828,857,861股变更为831,163,861股。
5、2019年11月13日，公司召开2019年第四次（临时）会议，审议通过了《关于公司 2017年限制性股票激励计划预留部分授予事项的议案》和《关于公司 2018年限制性股票激励计划预留部分授予事项的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销2017年6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计12.6万股以及2018年6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计42.9万股。2020年1月9日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年1月9日办理完成。本次变更完成后公司总股本由831,163,861股变更为830,607,261股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
一、资本公积转增股本
1、2019年4月24日，公司召开了第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《2018年度利润分配预案》，同意以未来实施分配方案时股权登记日的总股本基数，向全体股东按每10股派发现金红利4元（含税)，剩余未分配利润结转以后年度。同时以资本公积向全体股东每10股转增1股。
2、2019年5月12日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《2018年度利润分配预案》，同意以公司总股本754,409,147股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股。资本公积转增股本前本公司总股本为754,409,147股，转增后总股本增至829,850,061股。
二、股权激励涉及股份变动的批准情况
1、2019年3月18日，公司召开了第四届董事会第十六次（临时）会议和第四届监事会第十四次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。2019年4月8日，公司召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销12名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计40.2万股。
2、2019年3月18日，公司召开了第四届董事会第十六次（临时）会议和第四届监事会第十四次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。2019年4月8日，公司召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计50万股。
3、2019年6月10日，公司召开了第四届董事会第十八次（临时）会议和第四届监事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》。同意将2017年限制性股票的注销数量由40.2万股调整为
44.22万股。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。
4、2019年6月10日，公司召开了第四届董事会第十八次（临时）会议和第四届监事会第十六次（临时）会议，审议通过了
《关于调整 2018 年限制性股票激励计划预留部分股票数量的议案》。同意将2018年限制性股票的注销数量由50万股调整为55万股。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。
5、2019年6月28日，公司第四届董事会第十九次（临时）会议和第四届监事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分授予事项的议案》。同意授予33名激励对象230.6万股限制性股票，公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定，律师等中介机构出具相应报告。
6、2019年10月22日，公司召开了第四届董事会第二十二次（临时）会议和第四届监事会第十九次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。2019年11月13日，公司召开了2019年第四次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计12.6万股。本次授予完成后，公司总股本由828,857,861股变更为831,163,861股。
7、2019年10月22日，公司召开了第四届董事会第二十二次（临时）会议和第四届监事会第十九次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。公司独立董事发表了相关事项的独立意见，律师出具了相应的法律意见书。2019年11月13日，公司召开了2019年第四次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》，同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销6名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计42.9万股。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年5月17日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《2018年度利润分配预案》，同意以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增1股，共计转增股本75,440,914股。本次资本公积转增股本以2019年5月28日为股权登记日实施完毕，公司股本由754,409,147股变更为829,850,061股。
2、2019年4月8日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销18名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计90.2万股。2019年6月28日，公司召开了第四届董事会第十八次（临时）会议和第四届监事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》和《关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分授予事项的议案》。同意将注销股票数量调整为99.22万股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2019年7月9日办理完成。本次变更完成后公司总股本由829,850,061股变更828,857,861股。
3、2019年8月29日，公司完成了2018 年限制性股票激励计划预留部分所涉限制性股票的授予登记工作，授予33名激励对象
230.6万股限制性股票，本次限制性股票的上市日期为2019年8月30日。本次授予完成后，公司总股本由828,857,861股变更为831,163,861股。
4、2019年11月13日，公司召开了2019年第四次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年1月9日办理完成。本次变更完成后公司总股本由831,163,861股变更为830,607,261股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年1月9日办理完成。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □不适用
截止2019年12月31日，公司股本增至831,163,861股，按此摊薄计算后，2018年度的基本每股收益和稀释每股收益为
0.6431元，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.55元；2019年前三季度基本每股收益和稀释每股收益为0.4310元，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.66元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 上海伟发投资控股有限公司 | 30,827,702 | 3,082,770 | 0 | 33,910,472 | 首发后限售股 | 按非公开发行方案相关规定 |
| 苏州弘泰九鼎创业投资中心（有限合伙） | 5,912,162 | 591,216 | 0 | 6,503,378 | 首发后限售股 | 按非公开发行方案相关规定 |
| 中国工商银行股份有限公司－九泰锐富事件驱动混合型发起式证券投资基金 | 2,533,783 | 253,378 | 0 | 2,787,161 | 首发后限售股 | 按非公开发行方案相关规定 |
| 薛伟成 | 1,800,709 | 180,070 | 0 | 1,980,779 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定 |
| 王梁 | 912,500 | 272,750 | 401,500 | 783,750 | 高管锁定股206,250股。股权激励限售股577,500股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 刘海翔 | 912,500 | 202,350 | 331,100 | 783,750 | 高管锁定股135,850股。股权激励限售股647,900股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 赵剑 | 850,000 | 85,000 | 383,000 | 935,000 | 高管锁定股390,500股。股权激励限售股544,500股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 冷志敏 | 713,812 | 167,081 | 260,700 | 620,193 | 高管锁定股121,893股。股权激励限售股498,300股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 肖媛丽 | 676,859 | 150,186 | 137,500 | 689,545 | 高管锁定股121,893股。股权激励限售股508,045股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 田霖 | 512,500 | 131,550 | 190,300 | 453,750 | 高管锁定股105,050股。股权激励限售股348,700股 | 按限制性股票激励计划及高管股份管理相关规定 |
| 其他 | 8,447,262 | 3,150,726 | 2,989,920 | 7,589,368 | 股权激励限售股 | 按限制性股票激励计划相关规定 |
| 合计 | 54,099,789 | 8,267,077 | 4,694,020 | 57,037,146 | -- | -- |
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 股票类 | ||||||
| 罗莱生活 | 2019年08月30日 | 5.02 | 2,306,000 | 2019年08月30日 | 2,306,000 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||
2、2019年4月8日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2017年限制性股票的议案》和《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。同意公司按照激励计划的有关规定，回购并注销18名不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计90.2万股。2019年6月28日，公司召开了第四届董事会第十八次（临时）会议和第四届监事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》和《关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分授予事项的议案》。同意将注销股票数量调整为99.22万股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2019年7月9日办理完成。登记完成后公司总股本由829,850,061股变为828,857,861股
3、公司于2019年8月30日完成了《罗莱生活科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）》所涉限制性股票的首次授予登记工作，授予33名激励对象230.6万股限制性股票。公司总股本由828,857,861股变为831,163,861股。综上，公司总股份由期初的754,409,147股变为期末的831,163,861股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,858 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 27,961 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 伟佳国际企业有限公司 | 境外法人 | 16.54% | 137,500,000 | 12,500,000 | 0 | 137,500,000 | ||||||||
| 余江县罗莱投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 11.34% | 94,292,397 | 8,572,036 | 0 | 94,292,397 | ||||||||
| CA Fabric Investments | 境外法人 | 9.98% | 82,985,006 | 82,985,006 | 0 | 82,985,006 | ||||||||
| 薛骏腾 | 境内自然人 | 7.78% | 64,654,639 | -19,563,221 | 0 | 64,654,639 | 质押 | 23,500,000 | ||||||
| 王辰 | 境内自然人 | 4.63% | 38,522,652 | 3,502,059 | 0 | 38,522,652 | ||||||||
| 薛晋琛 | 境内自然人 | 4.63% | 38,522,652 | 3,502,059 | 0 | 38,522,652 | 质押 | 13,091,148 | ||||||
| 上海伟发投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 4.08% | 33,910,472 | 3,082,770 | 33,910,472 | 0 | 质押 | 33,910,472 |
| 北京本杰明投资顾问有限公司 | 境内非国有法人 | 2.08% | 17,305,257 | 49,996 | 0 | 17,305,257 | ||
| 薛剑峰 | 境内自然人 | 1.56% | 12,934,841 | -2,700,205 | 0 | 12,934,841 | ||
| 上海明河投资管理有限公司－明河成长2号私募证券投资基金 | 其他 | 1.53% | 12,700,000 | 2,447,430 | 0 | 12,700,000 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司的实际控制人为薛伟成先生，持有余江县罗莱投资控股有限公司 55%的股权，并持有上海伟发投资控股有限公司55%的股权。公司的控股股东为余江县罗莱投资控股有限公司，截至报告期末，余江县罗莱投资控股持有本公司 11.34%的股份，伟佳国际企业有限公司持有本公司 16.54%的股份。余江县罗莱投资控股有限公司为伟佳国际企业有限公司唯一股东，上海伟发投资控股有限公司持有本公司 4.08%的股份。薛骏腾先生，系薛伟成的弟弟薛伟斌之子；王辰女士，系薛伟成长子之配偶；薛晋琛先生系薛伟成之次子；薛剑峰先生，系薛伟成之侄。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 伟佳国际企业有限公司 | 137,500,000 | 人民币普通股 | 137,500,000 | |||||
| 余江县罗莱投资控股有限公司 | 94,292,397 | 人民币普通股 | 94,292,397 | |||||
| CA Fabric Investments | 82,985,006 | 人民币普通股 | 82,985,006 | |||||
| 薛骏腾 | 64,654,639 | 人民币普通股 | 64,654,639 | |||||
| 王辰 | 38,522,652 | 人民币普通股 | 38,522,652 | |||||
| 薛晋琛 | 38,522,652 | 人民币普通股 | 38,522,652 | |||||
| 北京本杰明投资顾问有限公司 | 17,305,257 | 人民币普通股 | 17,305,257 | |||||
| 薛剑峰 | 12,934,841 | 人民币普通股 | 12,934,841 | |||||
| 上海明河投资管理有限公司－明河成长2号私募证券投资基金 | 12,700,000 | 人民币普通股 | 12,700,000 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 10,164,000 | 人民币普通股 | 10,164,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司的实际控制人为薛伟成先生，持有余江县罗莱投资控股有限公司 55%的股权。公司的控股股东为余江县罗莱投资控股有限公司，截至报告期末，余江县罗莱投资控股持有本公司 11.34%的股份，伟佳国际企业有限公司持有本公司 16.54%的股份。余江县罗莱投资控股有限公司为伟佳国际企业有限公司唯一股东。薛骏腾先生，系薛伟成的弟弟薛伟斌之子；王辰女士，系薛伟成长子之配偶；薛晋琛先生系薛伟成之次子；薛剑峰先生，系薛伟成之侄。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 余江县罗莱投资控股有限公司 | 陶永瑛 | 1999年04月23日 | G10310101025574006 | 投资控股 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 薛伟成 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 罗莱生活科技股份有限公司 董事长 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 罗莱生活科技股份有限公司 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 薛伟成 | 董事长 | 现任 | 男 | 61 | 2007年07月07日 | 2023年03月12日 | 2,400,945 | 0 | 0 | 240,094 | 2,641,039 |
| 薛伟斌 | 副董事长 | 现任 | 男 | 55 | 2007年07月07日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 薛嘉琛 | 董事 | 现任 | 男 | 37 | 2013年11月05日 | 2023年03月12日 | 250,350 | 0 | 0 | 25,035 | 275,385 |
| 总裁 | 现任 | 2018年08月16日 | 2023年03月12日 | ||||||||
| 陶永瑛 | 董事 | 现任 | 女 | 54 | 2007年07月07日 | 2023年03月12日 | 250,000 | 0 | 0 | 25,000 | 275,000 |
| 赵丙贤 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2007年11月27日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 钱卫 | 董事 | 离任 | 男 | 48 | 2007年07月07日 | 2019年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 龚陟帜 | 董事 | 现任 | 女 | 40 | 2019年06月29日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 田志伟 | 独立董事 | 离任 | 男 | 60 | 2013年11月15日 | 2020年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 洪伟力 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2017年02月10日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吕巍 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2007年02月10日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刑耀宇 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 59 | 2018年04月13日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 瞿庆峰 | 监事 | 现任 | 男 | 43 | 2011年11月26日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陆敬京 | 监事 | 现任 | 女 | 47 | 2012年10月08日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王梁 | 副总裁 | 现任 | 男 | 44 | 2012年12月07日 | 2023年03月12日 | 950,000 | 0 | 0 | 95,000 | 1,045,000 |
| 肖媛丽 | 副总裁 | 离任 | 女 | 46 | 2010年12月16日 | 2020年03月12日 | 835,812 | 0 | 0 | 83,581 | 919,393 |
| 田霖 | 董事会秘书 | 离任 | 男 | 44 | 2012年11月27日 | 2020年03月12日 | 550,000 | 0 | 0 | 55,000 | 605,000 |
| 副总裁 | 离任 | 2015年03月26日 | 2020年03月12日 | ||||||||
| 刘海翔 | 副总裁 | 现任 | 男 | 45 | 2015年03月26日 | 2023年03月12日 | 950,000 | 0 | 0 | 95,000 | 1,045,000 |
| 冷志敏 | 副总裁 | 现任 | 男 | 40 | 2015年03月26日 | 2023年03月12日 | 751,750 | 0 | 0 | 75,175 | 826,925 |
| 孔晓瑛 | 副总裁 | 离任 | 女 | 56 | 2017年06月06日 | 2019年01月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵剑 | 财务总监 | 离任 | 男 | 44 | 2017年08月16日 | 2019年12月27日 | 850,000 | 0 | 0 | 85,000 | 935,000 |
| 副总裁 | 离任 | 2017年08月16日 | 2019年12月27日 |
| 袁田 | 财务总监 | 现任 | 男 | 46 | 2019年12月30日 | 2023年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 7,788,857 | 0 | 0 | 778,885 | 8,567,742 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 赵剑 | 财务总监、副总裁 | 离任 | 2019年12月27日 | 个人原因辞去副总裁及财务总监职务 |
| 钱卫 | 董事 | 离任 | 2019年06月12日 | 个人原因辞去董事职务 |
| 孔晓瑛 | 副总裁 | 离任 | 2019年1月31日 | 个人原因辞去副总裁职务 |
国国际金融有限公司投资银行部门、Apax Partners 投资总监、分众传媒信息技术股份有限公司监事会主席。龚女士于2010年10月加入凯雷（北京）投资管理有限公司，现任董事总经理，主要负责亚洲地区的私募股权投资。龚女士目前同时担任精锐教育（OneSmart Education Group Ltd.）以及房天下（Fang Holdings Limited) 两家公司董事。
唐善永，男，中国国籍，1978年6月出生，中共党员，汉族，博士研究生学历，经济学博士学位，毕业于上海财经大学税收学专业。历任上海立信会计金融学院辅导员、团总支书记、学生党支部书记、助教、讲师、税务系系主任，现为上海立信会计金融学院财税与公共管理学院税务系教师，北京盈科（上海）律师事务所兼职执业律师，上海立施税务师事务所有限公司监事、南京伯恩世纪信息科技有限公司监事、北京伯恩世纪医院管理有限公司合伙人，注册会计师、注册税务师。
吕巍：男，中国国籍，1964年12月出生，复旦大学经济管理系博士研究生，经济学博士学位。1989年8月—2003年3月在复旦大学工作，历任复旦大学管理学院助教、讲师、主任、副教授、教授；2003年4月至今在交通大学工作，2003年4月至2014年10月在交通大学安泰管理学院副院长，工商管理系任教授、博导，2014年10月至2015年5月担任上海交大－南加州大学文化创意产业学院负责人；2006年4月至今在交通大学安泰经济与管理学院工商管理系任教授、博导； 2019年5月至今兼任上海市畅联国际物流股份有限公司独立董事；2015年5月至今兼任上海陆家嘴金融开发区股份有限公司独立董事；2015年1月至今兼任山东沃华医药科技股份有限公司独立董事；2014年12月至今兼任佛山照明电子股份有限公司独立董事。
洪伟力，男,1970年3月出生,中国国籍。1992年8月毕业于复旦大学世界经济系,获经济学学士学位,1999年8月毕业于复旦大学经济学院，获经济学博士学位。1992年7月至1992年10月上海市政府金融储备干部计划成员,1992年10月至1995年8月担任上海证券交易所总经理秘书等职,1996年11月至2004年3月担任中国新技术创业投资集团旗下中创证券（上海）总经理,期间2001年担任施罗德资产管理集团（伦敦总部）公募基金专家（证监会派遣）,2004年4月至2007年6月担任ING集团荷兰商业银行上海分行副总经理,2007年7月至2008年6月担任DBS星展银行旗下星展亚洲融资（上海）首席代表，2008年6月至2012年5月担任KTB投资集团中国区合伙人,2013年1月至2014年2月担任上海通金投资有限公司董事总经理，2014年2月至2016年4月担任歌斐资产管理合伙人，2016年4月联合创办野去网络科技（上海）有限公司,2016年11月至2018年9月担任华人文化控股集团总裁兼首席研究官。
2、监事任职情况
邢耀宇，男，1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，1992年起历任南通华源绣品有限公司上海办主任、上海罗莱家用纺织品有限公司上海市场部经理、南通罗莱家居用品有限公司公关法务部总监、本公司公关法务部总监，现任公司监事会主席。
瞿庆峰，男，1976年12月出生，大学本科学历。1998年至今在本公司工作，现任生产管理中心物流管理中心总经理、公司监事。
陆敬京，女，1972年出生，本科学历。1996年至今在本公司工作，现任本公司质量管理中心总监、公司监事。
3、高级管理人员任职情况
薛嘉琛工作经历分别见本节“董事”部分。
王梁，男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院工商管理硕士，1995年起历任南通爱德士鞋业报关员、上海罗莱家用纺织品有限公司片区经理、市场部经理、销售服务经理、罗莱生活科技股份有限公司商务总监、渠道部总监，现任公司副总裁。
刘海翔，男，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中欧国际工商学院工商管理硕士。1994年起任南通新道纺织用品有限公司海门分公司主任，厂长。1999年起在公司北京市场负责销售工作。2004年起历任上海罗莱家用纺织品有限公司直营市场经理、直营渠道总监、营销渠道总监、罗莱品牌事业部总监，现任公司副总裁。
冷志敏，男，1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2002年起历任上海罗莱家用纺织品有限公司片区经理、市场部经理、市场总监、高端事业部总监，现任公司副总裁。
袁田，男，1974年出生，中国国籍，北京大学工商管理项士（MBA），本科毕业于西南财经大学财政系，国际注册内部审计师（CIA）。1995年起历任宝洁（中国）有限公司管理培训生、财务经理、宝洁亚太区供应链内部审计负责人，亿滋食品企业管理(上海)有限公司制造财务控制官、商贸财务副总监，熙可食品集团财务总监，必斐艾食品有限公司首席财务官、董事会秘书等职务，2019年起担任罗莱生活科技股份有限公司财务总监。
薛霞，女，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于西安交通大学管理学院。2005年起历任IBM/联想国际信息产品（深圳）有限公司大中华区财务中心财务管理；埃克森美孚（中国）投资有限公司亚太业务中心专家分析师；浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司董事会秘书。 现任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 薛伟成 | 伟佳国际企业有限公司 | 董事 | 2006年09月04日 | 否 | |
| 薛伟成 | 上海伟发投资控股有限公司 | 执行董事 | 2015年07月28日 | 否 | |
| 薛伟成 | 余江县罗莱投资控股有限公司 | 监事 | 2015年06月17日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 伟佳国际企业有限公司 | 董事 | 2006年09月04日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 余江县罗莱投资控股有限公司 | 执行董事 | 2015年06月17日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 上海伟发投资控股有限公司 | 经理 | 2019年03月22日 | 否 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 薛伟成 | 杭州蜜安贝比网络科技有限公司 | 监事 | 2019年10月16日 | 否 | |
| 薛伟成 | 南通优诺服装有限公司 | 董事 | 2004年11月04日 | 否 |
| 薛伟成 | 上海罗莱绎行投资咨询有限公司 | 董事长 | 2016年04月12日 | 否 | |
| 薛伟成 | 明德传承商务咨询服务有限公司 | 董事 | 2018年07月02日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 南通优诺服装有限公司 | 董事 | 2004年11月04日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 上海罗莱绎行投资咨询有限公司 | 董事 | 2016年04月12日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 明德传承商务咨询服务有限公司 | 董事长、法定代表人 | 2018年07月02日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 明行企业管理咨询（上海）有限公司 | 监事 | 2018年09月30日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 明乾教育科技（深圳）有限公司 | 总经理,执行董事 | 2019年11月05日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 上海微狮网络科技有限公司 | 董事 | 2016年04月15日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 北京卓育英才教育科技有限公司 | 董事 | 2016年04月15日 | 否 | |
| 薛伟斌 | 心本（上海）商务咨询有限公司 | 董事长 | 2019年11月29日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 南通众邦商务咨询有限公司 | 执行董事 | 2019年11月25日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 石河子众邦股权投资管理合伙企业 | 执行事务合伙人 | 2013年07月09日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 南通安泰典当有限公司 | 董事 | 2014年08月14日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 上海骏英投资控股有限公司 | 监事 | 2015年08月14日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 南通优诺服装有限公司 | 董事 | 2004年11月04日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 明德传承商务咨询服务有限公司 | 董事 | 2018年07月02日 | 否 | |
| 陶永瑛 | 明行企业管理咨询（上海）有限公司 | 监事 | 2019年04月10日 | 否 | |
| 薛嘉琛 | 南通优诺服装有限公司 | 董事长兼总经理 | 2004年11月04日 | 否 | |
| 薛嘉琛 | 南通嘉合兴商务有限公司 | 监事 | 2007年02月12日 | 否 |
| 薛嘉琛 | 三门峡市中原置业有限公司 | 董事 | 2006年04月06日 | 否 | |
| 薛嘉琛 | 南通市罗莱梧桐投资管理有限公司 | 监事 | 2016年01月06日 | 否 | |
| 薛嘉琛 | 北京大朴至向投资有限公司 | 董事 | 2015年07月30日 | 否 | |
| 赵丙贤 | 北京中证万融投资集团有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 赵丙贤 | 北京中证万融医药投资集团有限公司 | 董事长、CEO | 否 | ||
| 赵丙贤 | 山东沃华医药科技股份有限公司 | 董事长 | 2002年02月06日 | 否 | |
| 赵丙贤 | 云南腾药制药股份有限公司 | 董事长 | 2007年05月30日 | 否 | |
| 赵丙贤 | 青岛康济生投资有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 赵丙贤 | 青岛中证万融医药科技有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 龚陟帜 | 凯雷（北京）投资管理有限公司 | 董事总经理 | 2010年10月11日 | 否 | |
| 龚陟帜 | OneSmart International Educational Group Limited | 董事 | 2017年09月01日 | 否 | |
| 龚陟帜 | Fang Holdings Limited | 董事 | 2016年05月01日 | 否 | |
| 唐善永 | 南京伯恩世纪信息科技有限公司 | 监事 | 2017年07月14日 | 否 | |
| 唐善永 | 北京伯恩世纪信息科技有限公司 | 合伙人 | 2017年06月12日 | 否 | |
| 唐善永 | 上海立施税务师事务所有限公司 | 监事 | 2019年03月27日 | 否 | |
| 洪伟力 | 野去网络科技（上海）有限公司 | 董事 | 2016年4月 | 否 | |
| 洪伟力 | 北京东方之星幼儿教育科技股份有限公司 | 董事 | 2016年6月 | 否 | |
| 洪伟力 | 微鲸科技有限公司 | 董事 | 2017年2月 | 否 | |
| 吕巍 | 佛山照明电子股份有限公司 | 独立董事 | 2015年12月15日 | 是 | |
| 吕巍 | 上海陆家嘴金融贸易开发区股份有限公司 | 独立董事 | 2015年04月22日 | 是 | |
| 吕巍 | 苏州蜗牛数字科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年09月01日 | 是 |
| 吕巍 | 山东沃华医药科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年01月06日 | 是 | |
| 吕巍 | 惠而浦（中国）股份有限公司 | 董事 | 2017年01月01日 | 是 | |
| 吕巍 | 上海畅联国际物流股份有限公司 | 独立董事 | 2019年05月01日 | 是 | |
| 吕巍 | 上海交通大学安泰经济与管理学院 | 教授、博导 | 2006年04月01日 | 是 | |
| 邢耀宇 | 南通家纺联盟投资股份有限公司 | 董事长 | 2019年11月 | 否 | |
| 陆敬京 | 南通艳豪纺织品科技有限公司 | 监事 | 2011年12月08日 | 否 | |
| 冷志敏 | 上海冷志投资管理有限公司 | 执行董事 | 2015年09月09日 | 否 | |
| 王梁 | 上海优棉投资有限公司 | 执行董事 | 2015年07月13日 | 否 | |
| 袁田 | 上海牵途网络科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019年01月01日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | |||||
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 薛伟成 | 董事长 | 男 | 61 | 现任 | 48.09 | 否 |
| 薛伟斌 | 副董事长 | 男 | 55 | 现任 | 48.49 | 否 |
| 薛嘉琛 | 总裁 | 男 | 37 | 现任 | 120.28 | 否 |
| 刘海翔 | 副总裁 | 男 | 45 | 现任 | 116.8 | 否 |
| 王梁 | 副总裁 | 男 | 44 | 现任 | 113.72 | 否 |
| 冷志敏 | 副总裁 | 男 | 40 | 现任 | 74.58 | 否 |
| 肖媛丽 | 副总裁 | 女 | 46 | 离任 | 78.78 | 否 |
| 赵剑 | 财务总监 | 男 | 44 | 离任 | 80.82 | 否 |
| 袁田 | 财务总监 | 男 | 45 | 现任 | 32.2 | 否 |
| 陶永瑛 | 董事 | 女 | 54 | 现任 | 44.89 | 否 |
| 田霖 | 董事会秘书、副总裁 | 男 | 44 | 离任 | 58.28 | 否 |
| 邢耀宇 | 监事会主席 | 男 | 59 | 现任 | 25.49 | 否 |
| 瞿庆峰 | 监事 | 男 | 43 | 现任 | 43.98 | 否 |
| 陆敬京 | 监事 | 女 | 47 | 现任 | 38.44 | 否 |
| 钱卫 | 董事 | 男 | 48 | 离任 | 10.2 | 否 |
| 田志伟 | 独立董事 | 男 | 50 | 离任 | 9.6 | 否 |
| 洪伟力 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 吕巍 | 独立董事 | 男 | 55 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 963.84 | -- |
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 王梁 | 副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 890,000 | 401,500 | 0 | 0 | 577,500 |
| 冷志敏 | 副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 690,000 | 260,700 | 0 | 0 | 498,300 |
| 刘海翔 | 副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 890,000 | 331,100 | 0 | 0 | 647,900 |
| 肖媛丽 | 副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 290,000 | 137,500 | 0 | 0 | 181,500 |
| 田霖 | 副总裁、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 490,000 | 190,300 | 0 | 0 | 348,700 |
| 赵剑 | 副总裁、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 850,000 | 383,000 | 0 | 0 | 544,500 |
| 袁田 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 4,100,000 | 1,704,100 | 0 | -- | 2,798,400 |
| 母公司在职员工的数量（人） | 2,193 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1,336 |
| 在职员工的数量合计（人） | 3,529 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,624 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,193 |
| 销售人员 | 437 |
| 技术人员 | 527 |
| 财务人员 | 72 |
| 行政人员 | 300 |
| 合计 | 3,529 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 42 |
| 本科 | 834 |
| 大专 | 783 |
| 大专以下 | 1,870 |
| 合计 | 3,529 |
大学成为国内企业大学的标杆。目前罗莱大学开展的培训项目分为6大模块，分别为客户模块、营销渠道模块，商品模块，领导力模块，供应链模块、学习管理模块。客户模块围绕加盟商的业务及需求，以提升加盟商能力并进而帮助加盟商业务提升为目标，根据不同类型的加盟商设计了不同的培训课程有针对性的赋能加盟商及其团队。营销渠道模块围绕企业营销战略和具体业务需求，设定不同培训项目并整合各类资源，提升公司内部销售渠道人员的能力，从终端人员到销售部门的督导、主管、大区、总监等提供一系列的提升课程。商品模块围绕公司商品战略和具体业务需求，为商品企划、研发设计师等商品人员提供有针对性的培训项目，通过课堂讲授、工作坊共创等形式提升其工作效能和专业能力。领导力模块围绕公司战略及组织需求，为公司高层、中层及基层管理者提供业务类、管理类课程以适应组织在战略转型上的人才需求。罗莱大学致力于打造罗莱人才储备与平台，并为社会上下游及全行业培养输送产业化人才。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 247,555 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 5,846,790.00 |
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合前述法律法规及深圳证券交易所、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，没有收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。公司已经基本形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》和公司章程、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内的股东大会由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证。根据公司章程及相关法律法规规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批的现象，也不存在先实施后审议的情况。
（二）关于公司与控股股东
公司业务和经营上保持独立，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。
（三）关于董事与董事会
公司目前董事人数为九名，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一。董事会人员和人数的构成均符合相关法律法规及公司《章程》要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定和公司章程及相关工作规程开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规。公司董事会根据《上市公司治理准则》设有战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见及参考。
（四）关于监事与监事会
公司目前监事人数为三人，其中职工代表监事1名，占全体监事的三分之一。公司监事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
（五）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健、和谐发展。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有投资者公平地获取公司信息。
（七）内部审计制度
公司已经建立了内部审计制度，设置内部审计部门，对公司日常运行、内控制度和公司重大关联交易等事项进行有效控制。
（八）投资者关系
公司一直重视投资者关系管理工作。指定证券部为专门的投资者管理机构，加强与投资者沟通，充分保证广大投资者的知情权。明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。公司通过巨潮资讯网、接待投资者来信、来访等形式，指定专人负责公司与投资者的联系电话、传真及电子邮箱等多渠道、不同形式地与投
资者进行沟通，及时回复投资者提问与来信。在公司召开的股东大会上，公司高层与参会的股东进行面对面的交流，并积极听取与会股东的意见与建议，进一步加强与投资者之间的互动和交流。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务独立：公司独立从事生产经营，控股股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务，公司独立从事家用纺织品的生产和销售业务，拥有完整的研发设计、采购、生产、品质管理、销售及售后服务业务系统，具有面向市场独立开展业务的能力。
（二）人员独立：公司人员、劳动关系、人事及工资完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任任何职务和领取报酬。
（三）资产独立：公司与控股股东的产权关系清晰，拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立的采购、生产、销售系统和配套设施，拥有独立的专利技术等无形资产。
（四）机构独立：公司根据《公司法》与《公司章程》的要求建立了较完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照《公司章程》规范运作，并建立了独立董事制度。公司在新产品研发、生产品质管理、市场营销管理、采购管理和综合管理方面，设立了相关部门。公司办公场所与股东和关联企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
（五）财务独立：公司有独立的财务会计部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，自负盈亏，具有独立银行账号，独立纳税；拥有一套以会计核算为主的独立核算体系，制定了相关财务核算等规章制度，在经营活动中，独立支配资金与资产。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 63.68% | 2019年04月08日 | 2019年04月09日 | 2019年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-12） |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 36.78% | 2019年05月17日 | 2019年05月18日 | 2018年年度股东大会决议公告（公告编号：2019-30） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.58% | 2019年06月28日 | 2019年06月29日 | 2019年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-43） |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.83% | 2019年09月27日 | 2019年09月28日 | 2019年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-60） |
| 2019年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.83% | 2019年11月13日 | 2019年11月14日 | 2019年第四次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-70） |
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 田志伟 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 吕巍 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 洪伟力 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 0 |
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、提名委员会履职情况
第四届董事会下设的提名委员会由洪伟力、田志伟、薛伟斌三名董事组成，其中洪伟力为主任委员，报告期内召开了2次会议，提名了新任董事龚陟帜和新任财务总监袁田。
2、审计委员会履职情况
第四届董事会下设的审计委员会由田志伟、吕巍、薛嘉琛三名董事组成，其中田志伟为主任委员，报告期内共召开了3次审计委员会会议，按照法律法规、规范性文件及公司董事会审计委员会议事规则，认真审议了公司的定期报告、内审部门日常审计和专项审计等事项，并对审计机构年度审计工作情况进行检查和评价，详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。
3、薪酬与考核委员会履职情况
第四届董事会下设的薪酬与考核委员会由吕巍（召集人，独董）、洪伟力（独董）、薛嘉琛三名董事组成，报告期内共召开了2次薪酬与考核委员会会议，按照法律法规、规范性文件及公司董事会薪酬与考核委员会议事规则履行职责，对公司2017年限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期解锁条件满足情况进行了核查，并对公司2018年限制性股票激励计划预留部分激励对象名单和2018年限制性股票首次授予第一个解锁期解锁条件满足进行了核查。
4、战略委员会履职情况
第四届董事会下设的战略委员会由薛伟成（召集人）、薛伟斌、洪伟力（独董）报告期内战略委员会召开了1次会议，研究讨论了公司战略规划。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司根据平衡计分卡绩效管理体系制定了高级管理人员高管考核制度，以季度为周期定期跟踪回顾公司平衡记分卡绩效指标运营状态，以半年度为周期对高管绩效结果进行考评，并组织高管述职对考评结果进行校准，根据公司业绩与个人绩效结果，结合公司不同业务线特点及不同发展侧重，最终确定高管的年度激励。报告期内，公司妥善履行了高级管理人员高管考核制度。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月18日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《罗莱生活科技股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告》，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷： ●该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊。 ●更正已经公布的财务报表。 ●注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制 在运行过程中未能发现该错报。 ●企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷： ◎注册会计师发现当期财务报告存在一般错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。 ◎企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。 一般缺陷： ○注册会计师发现当期财务报告存在小额错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。 ○公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一般缺陷。 | 重大缺陷： ●公司经营活动严重违反国家法律法规。 ●媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大损害。 ●中高级管理人员和高级技术人员严重流失。 ●重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 ●内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。 重要缺陷： ◎公司违反国家法律法规受到轻微处罚。 ◎关键岗位业务人员流失严重。 ◎媒体出现负面新闻，波及局部区域。 ◎重要业务制度控制或系统存在缺陷。◎内部控制重要缺陷未得到整改。 一般缺陷： ○违反企业内部规章，但未形成损失○一般岗位业务人员流失严重 ○媒体出现负面新闻，但影响不大 ○一般业务制度或系统存在缺陷 ○内部控制一般缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | ||
| 重大缺陷：直接损失本年税前利润影响数[5‰，∞） 重要缺陷：直接损失本年税前利润影响数[2‰，5‰） 一般缺陷：直接损失本年税前利润影响数(0%，2‰） | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，罗莱生活于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年04月18日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 《罗莱生活科技股份有限公司 2019年度内部控制鉴证报告》，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 内控鉴证报告意见类型 | 无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月16日 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 容诚审字[2020]200Z0405号 |
| 注册会计师姓名 | 潘胜国 汤铭 陈智辉 |
2019年12月31日，罗莱生活商誉账面价值为人民币192,114,980.22元。罗莱生活按照相关资产的预计未来现金流量对商誉进行减值测试，并聘请独立评估师对包含商誉价值的资产组的公允价值进行评估以协助罗莱生活管理层（以下简称“管理层”）对罗莱生活商誉进行减值测试。由于罗莱生活对商誉账面价值的评估涉及大量的管理层判断和估计，尤其在预计未来现金流量和使用的折现率的判断和估计存在固有的不确定性，以及有可能受到管理层偏向影响，我们将罗莱生活商誉减值测试确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对评价管理层商誉减值测试实施的相关程序主要包括：
（1）了解、评价管理层用于商誉减值测试相关的关键内部控制；
（2）评价独立评估师的胜任能力、专业素质和客观性；
（3）获取评估报告，对比历史业绩及管理层预测，分析及复核管理层以及独立评估师在评估商誉于2019年12月31日是否减值时的假设、估值方法以及所使用的其他数据和参数是否保持一贯性及合理性；
（4）通过比照相关资产组的历史表现以及经营发展计划，复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性，测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
（5）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于商誉减值的判断及估计。
（二） 收入确认
1.事项描述
参见财务报表附注三、25及五、36。 2019年度，罗莱生活累计确认主营业务收入4,801,450,882.45元，收入于相关产品的风险和报酬已转移至客户时予以
确认。由于收入是罗莱生活关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风
险，我们将罗莱生活收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对收入确认执行的相关审计程序包括：
（1）我们测试了收入相关的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性； （2）我们获取了公司与经销商、电商平台、商场及团购客户签订的销售协议，对合同的关键条款进行核实，如发货与
验收、付款与结算、返利计算方法及退换货政策等；
（3）我们通过查询主要客户的工商资料并询问公司相关人员，以确认主要客户是否与公司存在关联关系；
（4）我们获取本期主要客户的信用政策并与上期末主要客户的信用政策比较，以判断公司是否存在通过提高客户信用额度来促进销售的情形； （5）我们通过比较本期与上期主要客户（主要系经销商）销售额变动情况，了解销售额变动较大的原因及具体合同的执行情况等，如是否存在退换货情况、是否存在货物存放于经销商但产品仍由公司控制的情形； （6）我们通过检查客户对账单、发货单据、物流单据及回款记录，以及通过执行函证程序，对选取应收账款的样本函证期末余额及当期销售额，以确认当期收入的真实性及完整性；
（7）我们通过获取供应链系统中退换货记录，了解是否存在影响收入确认的异常退换货情形；
（8）我们获取并复核当期返利计算表，同时检查上期计提返利本期实际发放情况，以确认返利计算准确性及完整性； （9）我们选取资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； （10）对于无直接外部证据支撑的直营门店销售收入，我们通过获取直营门店销售相关人员的绩效激励机制，以分析相关人员月度工资波动是否与门店月度销售收入波动一致性。通过实施以上程序，我们没有发现罗莱生活收入确认存在异常。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括罗莱生活2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估罗莱生活的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算罗莱生活、终止运营或别无其他现实的选择。
罗莱生活治理层负责监督罗莱生活的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对罗莱生活持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致罗莱生活不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就罗莱生活中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与罗莱生活治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：罗莱生活科技股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,836,265,079.28 | 979,360,995.97 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 58,380,437.41 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 682,902.06 | 1,484,109.47 |
| 应收账款 | 509,928,550.38 | 476,911,712.85 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 38,520,334.83 | 44,284,304.95 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 39,046,526.14 | 43,032,814.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,226,732,162.27 | 1,357,452,045.70 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 51,902,731.20 | 735,992,266.69 |
| 流动资产合计 | 3,761,458,723.57 | 3,638,518,250.35 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 232,184,985.64 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 26,935.74 | 1,980,147.10 |
| 其他权益工具投资 | 245,626,757.58 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 352,057,714.26 | 379,475,175.63 |
| 在建工程 | 60,465,115.26 | 16,379,333.74 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 292,203,032.90 | 303,877,328.24 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 192,114,980.22 | 248,254,652.80 |
| 长期待摊费用 | 55,345,196.06 | 47,158,983.69 |
| 递延所得税资产 | 118,292,715.09 | 124,589,496.74 |
| 其他非流动资产 | 292,910,430.00 | 14,880,974.07 |
| 非流动资产合计 | 1,609,042,877.11 | 1,368,781,077.65 |
| 资产总计 | 5,370,501,600.68 | 5,007,299,328.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 23,829,919.17 | 27,452,800.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 80,559,965.58 | 71,132,353.00 |
| 应付账款 | 443,234,815.73 | 451,441,917.43 |
| 预收款项 | 121,703,902.71 | 59,246,318.44 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 93,870,102.38 | 108,759,674.02 |
| 应交税费 | 83,026,986.75 | 56,557,612.64 |
| 其他应付款 | 170,029,084.22 | 198,425,665.49 |
| 其中：应付利息 | 63,312.58 | |
| 应付股利 | 3,149,520.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 82,319,675.68 | 78,704,299.72 |
| 流动负债合计 | 1,098,574,452.22 | 1,051,720,640.74 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 17,948,395.26 | 17,642,802.72 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,800,000.00 | 13,800,000.00 |
| 递延所得税负债 | 61,567,483.00 | 49,925,866.32 |
| 其他非流动负债 | 3,417,223.27 | 641,967.05 |
| 非流动负债合计 | 84,733,101.53 | 82,010,636.09 |
| 负债合计 | 1,183,307,553.75 | 1,133,731,276.83 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 830,607,261.00 | 754,409,147.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 802,415,643.56 | 854,295,687.64 |
| 减：库存股 | 53,615,612.00 | 79,318,120.00 |
| 其他综合收益 | 26,270,346.42 | 7,956,808.59 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 418,421,894.31 | 377,028,239.13 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,079,765,210.71 | 1,870,466,686.17 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,103,864,744.00 | 3,784,838,448.53 |
| 少数股东权益 | 83,329,302.93 | 88,729,602.64 |
| 所有者权益合计 | 4,187,194,046.93 | 3,873,568,051.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,370,501,600.68 | 5,007,299,328.00 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,074,314,714.20 | 489,177,718.49 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,178,547,013.86 | 1,710,066,887.88 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 12,270,189.48 | 10,573,907.48 |
| 其他应收款 | 3,115,626.88 | 1,273,979.21 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 313,514,421.28 | 333,516,597.85 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,320,780.59 | 150,311,013.73 |
| 流动资产合计 | 2,588,082,746.29 | 2,694,920,104.64 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 34,684,853.66 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,634,395,119.03 | 1,351,054,689.03 |
| 其他权益工具投资 | 14,709,329.26 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 321,874,602.31 | 347,064,229.83 |
| 在建工程 | 40,970,082.64 | 11,976,098.09 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 91,265,533.23 | 96,305,461.62 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,383,246.71 | 6,600,571.44 |
| 递延所得税资产 | 19,448,011.47 | 22,676,993.63 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,129,045,924.65 | 1,870,362,897.30 |
| 资产总计 | 4,717,128,670.94 | 4,565,283,001.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 80,506,822.63 | 71,006,875.86 |
| 应付账款 | 308,748,760.59 | 333,635,024.25 |
| 预收款项 | 229,983,739.82 | 188,775,677.16 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 30,232,627.28 | 36,679,432.57 |
| 应交税费 | 30,049,484.63 | 16,559,825.45 |
| 其他应付款 | 122,219,680.65 | 114,376,149.82 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,149,520.00 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,528,217.44 | 14,673,241.47 |
| 流动负债合计 | 803,269,333.04 | 775,706,226.58 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 12,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 12,000,000.00 | |
| 负债合计 | 803,269,333.04 | 787,706,226.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 830,607,261.00 | 754,409,147.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 797,051,621.67 | 853,345,503.98 |
| 减：库存股 | 53,615,612.00 | 79,318,120.00 |
| 其他综合收益 | -21,497,070.13 | |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 418,421,894.31 | 377,028,239.13 |
| 未分配利润 | 1,942,891,243.05 | 1,872,112,005.25 |
| 所有者权益合计 | 3,913,859,337.90 | 3,777,576,775.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,717,128,670.94 | 4,565,283,001.94 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 4,860,195,894.87 | 4,812,808,573.97 |
| 其中：营业收入 | 4,860,195,894.87 | 4,812,808,573.97 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,167,578,848.13 | 4,238,627,481.24 |
| 其中：营业成本 | 2,728,631,445.89 | 2,622,922,929.11 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 33,160,377.11 | 36,298,512.12 |
| 销售费用 | 1,020,517,139.25 | 1,074,103,241.67 |
| 管理费用 | 324,338,738.52 | 379,134,770.36 |
| 研发费用 | 99,997,967.21 | 125,504,440.29 |
| 财务费用 | -39,066,819.85 | 663,587.69 |
| 其中：利息费用 | 4,129,967.17 | 11,215,157.18 |
| 利息收入 | 45,897,959.98 | 14,550,949.28 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,126,109.49 | 100,245,371.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 350,437.41 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,964,218.38 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -102,260,879.85 | -79,761,445.14 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 26,523.07 | -474,435.95 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 601,895,018.48 | 594,190,583.09 |
| 加：营业外收入 | 83,034,510.93 | 53,241,875.10 |
| 减：营业外支出 | 6,726,695.56 | 6,840,480.77 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 678,202,833.85 | 640,591,977.42 |
| 减：所得税费用 | 119,131,350.92 | 95,733,421.40 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 559,071,482.93 | 544,858,556.02 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 559,071,482.93 | 544,858,556.02 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 546,075,460.20 | 534,524,240.53 |
| 2.少数股东损益 | 12,996,022.73 | 10,334,315.49 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -6,726,753.79 | 32,187,262.97 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -6,726,753.79 | 32,187,262.97 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -18,245,089.16 | -1,616,891.81 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | -575,657.83 | -1,616,891.81 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -17,669,431.33 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 11,518,335.37 | 33,804,154.78 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 11,518,335.37 | 33,804,154.78 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 552,344,729.14 | 577,045,818.99 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 539,348,706.41 | 566,711,503.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 12,996,022.73 | 10,334,315.49 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.6599 | 0.7237 |
| （二）稀释每股收益 | 0.6560 | 0.7236 |
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 2,491,059,073.72 | 2,893,671,110.82 |
| 减：营业成本 | 1,803,745,967.09 | 2,100,258,651.11 |
| 税金及附加 | 17,092,049.27 | 21,026,125.73 |
| 销售费用 | 76,780,124.59 | 89,854,419.60 |
| 管理费用 | 89,419,548.51 | 90,589,906.87 |
| 研发费用 | 90,219,368.94 | 116,895,400.00 |
| 财务费用 | -23,030,550.44 | 318,476.67 |
| 其中：利息费用 | 5,229,025.01 | |
| 利息收入 | 24,151,656.92 | 5,406,520.42 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,840,487.37 | 33,531,596.59 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 27,804,343.52 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -22,448,933.94 | -32,897,788.59 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 16,500.00 | -355,971.88 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 454,044,962.71 | 475,005,966.96 |
| 加：营业外收入 | 41,781,192.39 | 18,557,914.89 |
| 减：营业外支出 | 4,465,406.14 | 1,106,351.36 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 491,360,748.96 | 492,457,530.49 |
| 减：所得税费用 | 81,942,071.57 | 61,601,452.04 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 409,418,677.39 | 430,856,078.45 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 409,418,677.39 | 430,856,078.45 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -16,979,195.74 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -16,979,195.74 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -16,979,195.74 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 392,439,481.65 | 430,856,078.45 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 |
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,391,306,530.22 | 5,875,232,209.34 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 65,064,950.99 | 55,541,875.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,456,371,481.21 | 5,930,774,084.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,742,080,679.70 | 3,697,424,885.49 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 794,623,809.32 | 757,730,156.35 |
| 支付的各项税费 | 353,097,003.53 | 450,058,950.38 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 805,146,168.57 | 919,244,052.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,694,947,661.12 | 5,824,458,044.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 761,423,820.09 | 106,316,039.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,788,723,034.39 | 2,309,610,934.45 |
| 取得投资收益收到的现金 | 29,119,093.49 | 50,364,077.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 362,996.10 | 350,625.21 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 33,088,279.34 | 96,181,586.83 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 45,897,959.98 | 14,550,949.28 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,897,191,363.30 | 2,471,058,172.77 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 338,765,199.46 | 42,166,373.70 |
| 投资支付的现金 | 1,150,520,000.00 | 2,013,974,763.88 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,489,285,199.46 | 2,056,141,137.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 407,906,163.84 | 414,917,035.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 11,576,120.00 | 522,416,861.95 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 23,579,556.00 | 27,452,800.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 35,155,676.00 | 549,869,661.95 |
| 偿还债务支付的现金 | 27,452,800.00 | 247,500,960.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 302,557,055.38 | 279,912,305.71 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,173,080.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 339,182,935.38 | 527,413,265.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -304,027,259.38 | 22,456,396.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,435,261.24 | 5,148,153.39 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 856,867,463.31 | 548,837,624.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 979,360,995.97 | 430,523,371.26 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,836,228,459.28 | 979,360,995.97 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,428,225,113.18 | 3,052,333,258.83 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 51,921,392.22 | 19,057,914.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,480,146,505.40 | 3,071,391,173.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,950,375,244.75 | 2,354,904,824.81 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 265,143,195.29 | 240,741,360.95 |
| 支付的各项税费 | 178,025,346.29 | 272,991,226.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 43,386,418.92 | 145,695,056.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,436,930,205.25 | 3,014,332,468.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,043,216,300.15 | 57,058,705.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 150,000,000.00 | 480,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,840,487.37 | 33,531,596.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,706.82 | 26,502.86 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,406,520.42 | |
| 投资活动现金流入小计 | 161,871,194.19 | 518,964,619.87 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 40,398,969.83 | 28,701,319.59 |
| 投资支付的现金 | 283,340,430.00 | 389,854,653.70 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 323,739,399.83 | 418,555,973.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -161,868,205.64 | 100,408,646.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 11,576,120.00 | 522,416,861.95 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,576,120.00 | 522,416,861.95 |
| 偿还债务支付的现金 | 140,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 298,614,138.80 | 265,262,186.82 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,173,080.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 307,787,218.80 | 405,262,186.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -296,211,098.80 | 117,154,675.13 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,278,856.04 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 585,136,995.71 | 272,343,171.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 489,177,718.49 | 216,834,547.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,074,314,714.20 | 489,177,718.49 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 754,409,147.00 | 854,295,687.64 | 79,318,120.00 | 7,956,808.59 | 377,028,239.13 | 1,870,466,686.17 | 3,784,838,448.53 | 88,729,602.64 | 3,873,568,051.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 26,902,795.55 | 451,787.44 | 4,066,086.95 | 31,420,669.94 | 31,420,669.94 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 754,409,147.00 | 854,295,687.64 | 79,318,120.00 | 34,859,604.14 | 377,480,026.57 | 1,874,532,773.12 | 3,816,259,118.47 | 88,729,602.64 | 3,904,988,721.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 76,198,114.00 | -51,880,044.08 | -25,702,508.00 | -8,589,257.72 | 40,941,867.74 | 205,232,437.59 | 287,605,625.53 | -5,400,299.71 | 282,205,325.82 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -6,726,753.79 | 546,075,460.20 | 539,348,706.41 | 12,996,022.73 | 552,344,729.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 757,200.00 | 23,560,869.92 | -25,702,508.00 | 50,020,577.92 | -18,396,322.44 | 31,624,255.48 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 757,200.00 | 1,645,840.00 | 2,403,040.00 | 2,403,040.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,915,029.92 | -25,702,508.00 | 47,617,537.92 | 47,617,537.92 | |||||||||||
| 4．其他 | -18,396,322.44 | -18,396,322.44 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 40,941,867.74 | -342,705,526.54 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 40,941,867.74 | -40,941,867.74 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 75,440,914.00 | -75,440,914.00 | -1,862,503.93 | 1,862,503.93 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 75,440,914.00 | -75,440,914.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -1,862,503.93 | 1,862,503.93 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 830,607,261.00 | 802,415,643.56 | 53,615,612.00 | 26,270,346.42 | 418,421,894.31 | 2,079,765,210.71 | 4,103,864,744.00 | 83,329,302.93 | 4,187,194,046.93 |
| 项目 | 2018年年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 704,905,500.00 | 370,838,881.36 | 19,961,400.00 | -24,230,454.38 | 333,942,631.28 | 1,639,515,988.21 | 3,005,011,146.47 | 147,714,110.66 | 3,152,725,257.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 704,905,500.00 | 370,838,881.36 | 19,961,400.00 | -24,230,454.38 | 333,942,631.28 | 1,639,515,988.21 | 3,005,011,146.47 | 147,714,110.66 | 3,152,725,257.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 49,503,647.00 | 483,456,806.28 | 59,356,720.00 | 32,187,262.97 | 43,085,607.85 | 230,950,697.96 | 779,827,302.06 | -58,984,508.02 | 720,842,794.04 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 32,187,262.97 | 534,524,240.53 | 566,711,503.50 | 10,334,315.49 | 577,045,818.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 49,503,647.00 | 483,456,806.28 | 59,356,720.00 | 473,603,733.28 | -46,878,533.08 | 426,725,200.20 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 49,503,647.00 | 472,913,214.95 | 522,416,861.95 | 522,416,861.95 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10,457,456.22 | 59,356,720.00 | -48,899,263.78 | -48,899,263.78 | |||||||||||
| 4．其他 | 86,135.11 | 86,135.11 | -46,878,533.08 | -46,792,397.97 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 43,085,607.85 | -303,573,542.57 | -260,487,934.72 | -22,440,290.43 | -282,928,225.15 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 43,085,607.85 | -43,085,607.85 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -260,487,934.72 | -260,487,934.72 | -22,440,290.43 | -282,928,225.15 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 754,409,147.00 | 854,295,687.64 | 79,318,120.00 | 7,956,808.59 | 377,028,239.13 | 1,870,466,686.17 | 3,784,838,448.53 | 88,729,602.64 | 3,873,568,051.17 |
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 754,409,147.00 | 853,345,503.98 | 79,318,120.00 | 377,028,239.13 | 1,872,112,005.25 | 3,777,576,775.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -4,517,874.39 | 451,787.44 | 4,066,086.95 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 754,409,147.00 | 853,345,503.98 | 79,318,120.00 | -4,517,874.39 | 377,480,026.57 | 1,876,178,092.20 | 3,777,576,775.36 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 76,198,114.00 | -56,293,882.31 | -25,702,508.00 | -16,979,195.74 | 40,941,867.74 | 66,713,150.85 | 136,282,562.54 | |||||
| （一）综合收益总额 | -16,979,195.74 | 409,418,677.39 | 392,439,481.65 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 757,200.00 | 19,147,031.69 | -25,702,508.00 | 45,606,739.69 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 757,200.00 | 1,645,840.00 | 2,403,040.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 17,501,191.69 | -25,702,508.00 | 43,203,699.69 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 40,941,867.74 | -342,705,526.54 | -301,763,658.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 40,941,867.74 | -40,941,867.74 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -301,763,658.80 | -301,763,658.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 75,440,914.00 | -75,440,914.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 75,440,914.00 | -75,440,914.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 830,607,261.00 | 797,051,621.67 | 53,615,612.00 | -21,497,070.13 | 418,421,894.31 | 1,942,891,243.05 | 3,913,859,337.90 |
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 704,905,500.00 | 369,974,832.81 | 19,961,400.00 | 333,942,631.28 | 1,744,829,469.37 | 3,133,691,033.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 704,905,500.00 | 369,974,832.81 | 19,961,400.00 | 333,942,631.28 | 1,744,829,469.37 | 3,133,691,033.46 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 49,503,647.00 | 483,370,671.17 | 59,356,720.00 | 43,085,607.85 | 127,282,535.88 | 643,885,741.90 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 430,856,078.45 | 430,856,078.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 49,503,647.00 | 483,370,671.17 | 59,356,720.00 | 473,517,598.17 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 49,503,647.00 | 472,913,214.95 | 522,416,861.95 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10,457,456.22 | 59,356,720.00 | -48,899,263.78 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 43,085,607.85 | -303,573,542.57 | -260,487,934.72 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 43,085,607.85 | -43,085,607.85 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -260,487,934.72 | -260,487,934.72 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 754,409,147.00 | 853,345,503.98 | 79,318,120.00 | 377,028,239.13 | 1,872,112,005.25 | 3,777,576,775.36 |
罗莱生活科技股份有限公司（由罗莱家纺股份有限公司于2016年12月10日更名而来）（以下简称“本公司”、“公司”或“罗莱生活”）前身为南通罗莱家居用品有限公司，是经江苏省人民政府外经贸苏府字（2002）36221号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准，由上海罗莱投资控股有限公司（由原“上海罗莱家用纺织品有限公司”更名而来，以下简称“罗莱控股”）出资90,010.00美元和美籍华人顾庆生出资29,990.00美元共同设立，公司于2002年5月23日办理工商登记，注册资本为12.00万美元。
2003年8月，罗莱控股对本公司增资629,174.33美元，顾庆生对本公司增资452,112.00美元，公司注册资本增至120.00万美元。
根据2005年10月召开的南通罗莱家居用品有限公司董事会决议、南通罗莱卧室用品有限公司（以下简称“罗莱卧室”）董事会决议以及《南通罗莱家居用品有限公司与南通罗莱卧室用品有限公司之合并框架协议》，并经江苏省人民政府《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准，2006年6月30日公司同一控制下吸收合并罗莱卧室，注册资本增至
178.00万美元。
2006年12月，顾庆生将持有的本公司25%的股权转让给伟佳国际企业有限公司（注册地在香港），将13.53%的股权转让给南通众邦投资管理有限公司（2013年1月更名为石河子众邦股权投资管理合伙企业（有限合伙）），罗莱控股将其持有的本公司6.47%的股权转让给南通众邦投资管理有限公司。
2007年3月，本公司以2006年末部分未分配利润向股东同比例转增注册资本472.00万美元。
根据《罗莱家纺股份有限公司发起人协议》并经商务部商资批（2007）1054号文批准，2007年6月，本公司以2006年末净资产整体变更为股份有限公司，变更后股本为人民币10,000.00万元，于2007年7月10日取得营业执照，注册号为企股苏通总副字第003720号，注册地址为江苏省南通经济技术开发区星湖大道1699号。
经公司2007年第一次临时股东大会决议及江苏省人民政府商外资资审A字（2007）0143号文批准，2007年11月，北京本杰明投资顾问有限公司、星邦国际集团有限公司（注册地在香港）分别向公司增资394.73万元、131.58万元。
根据公司2008年度股东大会决议及修改后公司章程规定，公司申请首次向社会公开发行人民币普通股3,510万股。2009年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2009）804号文《关于核准罗莱家纺股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司公开发行人民币普通股3,510万股，同年9月在深圳证券交易所挂牌上市，至此公司股本增至人民币14,036.31万元，其中：罗莱控股出资5,500.00万元，持股比例为39.18%，伟佳国际企业有限公司出资2,500.00万元，持股比例为17.81%，南通众邦投资管理有限公司出资2,000.00万元，持股比例为14.25%，北京本杰明投资顾问有限公司出资394.73万元，持股比例为2.81%，星邦国际集团有限公司出资131.58万元，持股比例为0.94%，社会公众股3,510.00万元，持股比例为25.01%。
根据公司2012年股东大会决议及修改后公司章程规定，公司以股本14,036.31万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增14,036.31万股，转增后公司总股本变更为28,072.62万股。
根据公司2014年股东大会决议及修改后公司章程规定，公司以股本28,072.62万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增15股，共计转增42,108.93万股，转增后公司总股本变更为70,181.55万股。
根据公司2017年第二次临时股东大会决议及修改后公司章程规定，公司发行限制性股票309万股，发行后公司总股本变更为70,490.55万股。
根据公司2016年第一次临时股东大会决议、2016年第二次临时股东大会决议及2016年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准罗莱生活科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1430号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股39,273,647股（其中向上海伟发投资控股有限公司发行人民币普通股30,827,702股，向苏州弘泰九鼎创业投资中心（有限合伙）发行人民币普通股5,912,162股，向九泰基金管理有限公司发行人民币普通股2,533,783股），每股面值为人民币1元，申请增加注册资本人民币3,927.3647万元，变更后的注册资本为人民币74,417.9147万元。
根据公司2018年第二次临时股东大会决议及修改后公司章程规定，公司发行限制性股票968万股，发行后公司总股本变为75,440.9147万股。
根据公司2019年3月第四届董事会第十六次（临时）会议决议及2019年第一次临时股东大会决议，鉴于2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象中郑晓琼、黄子斌、邵玉婷、马民义、靳菲、滕珺文、张佳栋、王歆、王玉连、杨皎慧因个人原因已离职或与公司终止劳动关系，激励对象袁磊已退休，预留授予激励对象富俊因个人原因已离职，失去限制性股票激励资格，拟对其持有的尚未解锁的限制性股票40.2万股进行回购注销处理；鉴于2018年限制性股票激励计划首次授予激励对象中张佳栋、郑焕成、王玉连、王歆、谭丹、杨皎慧因个人原因已离职，失去限制性股票激励资格，拟对其持有的尚未解锁的限制性股票50万股进行回购注销处理，共计拟回购注销限制性股票90.2万股。根据公司2019年5月17日召开的2018年年度股东大会决议，公司申请新增的注册资本为人民币75,440,914.00元，公司按每10股转增1股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额75,440,914股，每股面值1元，增加股本75,440,914.00元。转增后公司总股本变更为82,985.0061万股。
根据公司2019年6月10日第四届董事会第十八次（临时）会议决议，2017年限制性股票回购数量调整为44.22万股，2018年限制性股票回购数量调整为55万股，共计回购注销限制性股票99.22万股，公司总股本变更为82,885.7861万股。
根据公司2019年7月1日第四届董事会第十九次（临时）会议决议，公司授予33名股权激励对象人民币A股普通股限制性股票230.6万股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币2,306,000.00元，变更后的注册资本为人民币83,116,3861万元。
根据公司2019 年第四次（临时）股东大会决议及修改后的章程规定，鉴于2017 年限制性股票激励计划激励对象中马伟、翟靖蓓、朱芳、彭攀、杨岸宏、叶纯根 6 人因个人原因离职，失去限制性股票激励资格，公司对其持有的12.76万股进行回购注销的处理；鉴于2018 年限制性股票激励计划激励对象中刘周兵、马伟、马媛、宋文超、王天娄、杨绚 6 人因个人原因离职，失去限制性股票激励资格，公司对其持有的42.9万股进行回购注销的处理，共计回购注销55.66万股。注销完成后，公司总股本由 83,116.3861万股减少至 83,060.7261 股，注册资本由 83,116.3861万元减少至 83,060.7261万元。
公司的经营地址：江苏省南通经济技术开发区星湖大道1699号。法定代表人为薛嘉琛。
公司经营范围：生产销售家用纺织品、酒店纺织品、鞋帽；批发天然植物纤维编织工艺品、刺绣工艺品、地毯、挂毯、床垫、凉席、服装、日用化学品、玩具、照明用蜡烛和灯芯、厨具、洁具、文具用品、微电脑枕（垫）、电热毯、箱包、家居用品及相关配件、装饰品、工艺品（文物除外）、婴幼儿用品（不含婴幼儿配方奶粉）、灯具、帐篷、家具、化工产品（不含危险化学品）、机电设备、食品、化妆品、墙纸、电子产品、音频视频设备、家用电器、新型电子仪表元器件、计算机嵌入式设备（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请。）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年4月16日决议批准报出。
2．合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 公司架构层级 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% |
| 直接 | 间接 | ||||
| 1 | 1 | 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 上海罗莱 | 100 | - |
| 2 | 1-1 | 北京经典罗莱家居有限责任公司 | 北京罗莱 | - | 100 |
| 3 | 1-2 | 福州罗莱家居用品有限公司 | 福州罗莱 | - | 100 |
| 4 | 1-3 | 武汉经典罗莱家纺有限公司 | 武汉罗莱 | - | 100 |
| 5 | 1-4 | 重庆经典罗莱家居用品有限公司 | 重庆罗莱 | - | 100 |
| 6 | 1-5 | 云南罗莱家用纺织品有限公司 | 云南罗莱 | - | 100 |
| 7 | 1-6 | 广东罗莱家居用品有限公司 | 广东罗莱 | - | 100 |
| 8 | 2 | 上海罗莱家居用品有限公司 | 上海罗莱家居 | 100 | - |
| 9 | 3 | 罗莱家用纺织(香港)有限公司 | 香港罗莱 | 100 | - |
| 10 | 3-1 | RAINBOW CHASER LIMITED | RAINBOW CHASER | 100 | |
| 11 | 4 | 南通罗莱商务咨询有限公司 | 罗莱商务 | 100 | |
| 12 | 4-1 | 南通罗莱投资发展有限公司 | 南通罗莱投资 | 51 |
| 13 | 4-2 | 南通鲁莱家居用品有限公司 | 南通鲁莱 | 51 | |
| 14 | 4-2-1 | 青岛鲁莱家居用品有限公司 | 青岛鲁莱 | 51 | |
| 15 | 4-3 | 南通罗莱智能家居科技有限公司 | 罗莱智能 | 100 | |
| 16 | 4-4 | 南通大信企业管理合伙企业(有限合伙) | 大信基金 | 100 |
| 17 | 4-5 | 南通罗莱家生活投资管理有限公司 | 南通家生活 | 100 |
| 18 | 5 | 南通罗莱品牌管理有限公司 | 罗莱品牌 | 100 | |
| 19 | 5-1 | 南通欢优家家用纺织品有限公司 | 欢优家 | 100 | |
| 20 | 5-2 | 南通乐自由家居用品有限公司 | 乐自由 | 100 |
| 21 | 5-2-1 | 上海乐喔家居用品有限公司 | 上海乐喔 | 100 | |
| 22 | 5-3 | 南通廊湾家居用品有限公司 | 南通廊湾 | 100 | |
| 23 | 5-3-1 | 上海廊湾家居用品有限公司 | 上海廊湾 | 100 | |
| 24 | 6 | 上海内野贸易有限公司 | 内野贸易 | 40 | 20 |
| 25 | 7 | 香港家生活投资管理有限公司 | 香港家生活 | 100 |
| 26 | 7-1 | CLASSIC COOL LIMITED | CLASSIC COOL | 100 | |
| 27 | 7-1-1 | Lexington Holding, Inc. | Lexington Holding或莱克星顿 | 100 | |
| 28 | 7-1-1-1 | Lexington Furniture Industries, Inc. | Lexington Furniture | 100 | |
| 29 | 8 | 香港罗莱投资管理有限公司 | 香港罗莱投资 | 100 |
| 30 | 9 | 上海罗莱生活科技有限公司 | 上海罗莱科技 | 100 |
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 上海罗莱生活科技有限公司 | 上海罗莱科技 | 新设 |
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 未纳入合并范围原因 |
| 1 | 郑州罗莱商贸有限公司 | 郑州罗莱 | 注销 |
| 2 | 济南罗莱家用纺织品有限公司 | 济南罗莱 | 注销 |
| 3 | 上海罗莱家用纺织品合肥有限公司 | 合肥罗莱 | 注销 |
| 4 | 佛山罗莱经典家居用品有限公司 | 佛山罗莱 | 注销 |
| 5 | 东莞市罗莱家用纺织品有限公司 | 东莞罗莱 | 注销 |
| 6 | 南通扬莱家居用品有限公司 | 南通扬莱 | 转让 |
| 7 | 南通海莱家居用品有限公司 | 南通海莱 | 转让 |
| 8 | 上海沁莱家居用品有限公司 | 上海沁莱 | 转让 |
| 9 | 南通秦莱家居用品有限公司 | 南通秦莱 | 注销 |
| 10 | 南通品莱贸易有限公司 | 南通品莱 | 注销 |
| 11 | 南通罗皖贸易有限公司 | 南通罗皖 | 注销 |
| 12 | 南通罗兴贸易有限公司 | 南通罗兴 | 注销 |
| 13 | 南通乐莱贸易有限公司 | 南通乐莱 | 注销 |
| 14 | 宁波乐喔家居用品有限公司 | 宁波乐喔 | 注销 |
| 15 | 北京廊湾家居用品有限公司 | 北京廊湾 | 注销 |
| 16 | JUST PERFECT GLOBAL LIMITED | JUST PERFECT | 注销 |
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编
制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
自2019年1月1日起适用金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经
济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
（a）应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（b）应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合 应收客户款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。（c）其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（d）应收款项融资应收款项融资组合1 商业承兑汇票应收款项融资组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基
础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利
息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有至到期投资重分类为可供出售金融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，例如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
本公司对摊余成本计量的金融资产进行减值测试时，将金额大于或等于100万元的金融资产作为单项金额重大的金融资产，此标准以下的作为单项金额非重大的金融资产。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
B.可供出售金融资产减值测试
可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
11、应收票据
见10、金融工具
12、应收账款
见10、金融工具
13、应收款项融资
见10、金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
见10、金融工具
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
19、债权投资
见10、金融工具
20、其他债权投资
见10、金融工具
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14（该号需与实际的“持有待售及终止经营”附注号对应一致，下同）。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、23。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-35 | 10 | 9.00-2.57 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-14 | 10 | 9.00-6.43 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-8 | 10 | 18.00-11.25 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 10 | 18.00-11.25 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 10 | 18.00-11.25 |
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 商标及品牌 | 10-40年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（4）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项 目 | 摊销年限 |
| 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 | 按最佳预期经济利益实现方式合理摊销 |
益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司主要销售方式分为三种：第一种是对加盟商销售，采用买断式，是一般的产品销售行为。公司在将产品交付给加盟商时，相应的风险和报酬已转移给加盟商，故公司于产品交付加盟商时根据提货单及加盟商确认的罗莱生活运输联络单确认产品销售收入。对于加盟商退货，公司在加盟商退货当月冲减销售收入和销售成本。对于加盟商换货，公司在加盟商换货当月，冲减原确认的换回产品销售收入和销售成本，同时确认换出产品的销售收入和销售成本；第二种是直营店直接销售方式，产品发送至公司各直营店时不确认收入，在直营店将产品销售给客户时根据直营店上报的销售日报表确认直营销售收入；第三种是电子商务模式，在产品发往客户时不确认收入，在客户确认收货时确认产品销售收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1. 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
2. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
2. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营
（1）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
2. 回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
3．限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部要求，公司对会计政策予以相应变更 | 2019年4月24日召开的第四届董事会第十七次会议及2019年8月20日召开的第四届董事会第二十次会议批准 |
2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。
上述会计政策的累积影响数如下：
因执行新金融工具准则，本公司合并财务报表相应调整2019年1月1日递延所得税资产0.00元，递延所得税负债10,473,556.65元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为31,420,669.94元，其中盈余公积为451,787.44元、未分配利润为4,066,086.95元、其他综合收益为26,902,795.55元；对少数股东权益的影响金额为0.00元。本公司母公司财务报表相应调整2019年1月1日递延所得税资产为0.00元、递延所得税负债为0.00元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为0.00元，其中盈余公积为451,787.44元、未分配利润为4,066,086.95元、其他综合收益为-4,517,874.39元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 979,360,995.97 | 979,360,995.97 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 688,900,000.00 | 688,900,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,484,109.47 | 1,484,109.47 | |
| 应收账款 | 476,911,712.85 | 476,911,712.85 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 44,284,304.95 | 44,284,304.95 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 43,032,814.72 | 43,032,814.72 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,357,452,045.70 | 1,357,452,045.70 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 735,992,266.69 | 47,092,266.69 | -688,900,000.00 |
| 流动资产合计 | 3,638,518,250.35 | 3,638,518,250.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 232,184,985.64 | -232,184,985.64 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,980,147.10 | 1,980,147.10 | |
| 其他权益工具投资 | 274,079,212.22 | 274,079,212.22 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 379,475,175.63 | 379,475,175.63 | |
| 在建工程 | 16,379,333.74 | 16,379,333.74 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 303,877,328.24 | 303,877,328.24 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 248,254,652.80 | 248,254,652.80 | |
| 长期待摊费用 | 47,158,983.69 | 47,158,983.69 | |
| 递延所得税资产 | 124,589,496.74 | 124,589,496.74 | |
| 其他非流动资产 | 14,880,974.07 | 14,880,974.07 |
| 非流动资产合计 | 1,368,781,077.65 | 1,410,675,304.23 | 41,894,226.58 |
| 资产总计 | 5,007,299,328.00 | 5,049,193,554.58 | 41,894,226.58 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 27,452,800.00 | 27,516,112.58 | 63,312.58 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 71,132,353.00 | 71,132,353.00 | |
| 应付账款 | 451,441,917.43 | 451,441,917.43 | |
| 预收款项 | 59,246,318.44 | 59,246,318.44 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 108,759,674.02 | 108,759,674.02 | |
| 应交税费 | 56,557,612.64 | 56,557,612.64 | |
| 其他应付款 | 198,425,665.49 | 198,362,352.91 | -63,312.58 |
| 其中：应付利息 | 63,312.58 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 78,704,299.72 | 78,704,299.72 | |
| 流动负债合计 | 1,051,720,640.74 | 1,051,720,640.74 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 17,642,802.72 | 17,642,802.72 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,800,000.00 | 13,800,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 49,925,866.32 | 60,399,422.96 | 10,473,556.64 |
| 其他非流动负债 | 641,967.05 | 641,967.05 | |
| 非流动负债合计 | 82,010,636.09 | 92,484,192.74 | 10,473,556.64 |
| 负债合计 | 1,133,731,276.83 | 1,144,204,833.48 | 10,473,556.64 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 754,409,147.00 | 754,409,147.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 854,295,687.64 | 854,295,687.64 | |
| 减：库存股 | 79,318,120.00 | 79,318,120.00 | |
| 其他综合收益 | 7,956,808.59 | 34,859,604.14 | 26,902,795.55 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 377,028,239.13 | 377,480,026.57 | 451,787.44 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,870,466,686.17 | 1,874,532,773.12 | 4,066,086.95 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,784,838,448.53 | 3,816,259,118.47 | 31,420,669.94 |
| 少数股东权益 | 88,729,602.64 | 88,729,602.64 | |
| 所有者权益合计 | 3,873,568,051.17 | 3,904,988,721.11 | 31,420,669.94 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,007,299,328.00 | 5,049,193,554.58 | 41,894,226.58 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 489,177,718.49 | 489,177,718.49 | |
| 交易性金融资产 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,710,066,887.88 | 1,710,066,887.88 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,573,907.48 | 10,573,907.48 | |
| 其他应收款 | 1,273,979.21 | 1,273,979.21 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 333,516,597.85 | 333,516,597.85 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 150,311,013.73 | 311,013.73 | -150,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 2,694,920,104.64 | 2,694,920,104.64 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 34,684,853.66 | -34,684,853.66 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,351,054,689.03 | 1,351,054,689.03 | |
| 其他权益工具投资 | 34,684,853.66 | 34,684,853.66 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 347,064,229.83 | 347,064,229.83 | |
| 在建工程 | 11,976,098.09 | 11,976,098.09 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 96,305,461.62 | 96,305,461.62 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,600,571.44 | 6,600,571.44 | |
| 递延所得税资产 | 22,676,993.63 | 22,676,993.63 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,870,362,897.30 | 1,870,362,897.30 | |
| 资产总计 | 4,565,283,001.94 | 4,565,283,001.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 71,006,875.86 | 71,006,875.86 | |
| 应付账款 | 333,635,024.25 | 333,635,024.25 | |
| 预收款项 | 188,775,677.16 | 188,775,677.16 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 36,679,432.57 | 36,679,432.57 | |
| 应交税费 | 16,559,825.45 | 16,559,825.45 | |
| 其他应付款 | 114,376,149.82 | 114,376,149.82 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 14,673,241.47 | 14,673,241.47 | |
| 流动负债合计 | 775,706,226.58 | 775,706,226.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 负债合计 | 787,706,226.58 | 787,706,226.58 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 754,409,147.00 | 754,409,147.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 853,345,503.98 | 853,345,503.98 | |
| 减：库存股 | 79,318,120.00 | 79,318,120.00 | |
| 其他综合收益 | -4,517,874.39 | -4,517,874.39 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 377,028,239.13 | 377,559,753.76 | 451,787.44 |
| 未分配利润 | 1,872,112,005.25 | 1,876,895,636.96 | 4,066,086.95 |
| 所有者权益合计 | 3,777,576,775.36 | 3,777,576,775.36 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,565,283,001.94 | 4,565,283,001.94 |
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 979,360,995.97 | 货币资金 | 摊余成本 | 979,360,995.97 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | - | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 688,900,000.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,484,109.47 | 应收票据 | 摊余成本 | 1,484,109.47 |
| 应收票据 | 摊余成本 | - | 应收款项融资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | - |
| 应收账款 | 摊余成本 | 476,911,712.85 | 应收账款 | 摊余成本 | 476,911,712.85 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 43,032,814.72 | 其他应收款 | 摊余成本 | 43,032,814.72 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 232,184,985.64 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 232,184,985.64 |
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） |
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 489,177,718.49 | 货币资金 | 摊余成本 | 489,177,718.49 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | - | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 150,000,000.00 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 1,710,066,887.88 | 应收账款 | 摊余成本 | 1,710,066,887.88 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 1,273,979.21 | 其他应收款 | 摊余成本 | 1,273,979.21 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 34,684,853.66 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 34,684,853.66 |
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 应收票据（按原金融工具准则列示金额） | 1,484,109.47 | - | - | - |
| 减：转出至应收款项融资 | - | - | - | - |
| 重新计量：预期信用损失 | - | - | - | - |
| 应收票据（按新融工具准则列示金额） | - | - | - | 1,484,109.47 |
| 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | - | - | - | - |
| 加：从其他流动资产转入 | - | 688,900,000.00 | - | - |
| 交易性金融资产（按新融工具准则列示金额） | - | - | - | 688,900,000.00 |
| 三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | - | - | - | - |
| 加：从可供出售金融资产转 | - | 232,184,985.64 | - | - |
入加：公允价值重新计量
| 加：公允价值重新计量 | - | - | 41,894,226.58 | - |
| 其他权益工具投资（按新融工具准则列示金额） | - | - | - | 274,079,212.22 |
| 项 目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 一、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | - | - | - | - |
| 加：从其他流动资产转入 | - | 150,000,000.00 | - | - |
| 交易性金融资产（按新融工具准则列示金额） | - | - | - | 150,000,000.00 |
| 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | - | - | - | |
| 加：从可供出售金融资产转入 | - | 34,684,853.66 | - | - |
| 加：公允价值重新计量 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资（按新融工具准则列示金额） | - | - | - | 34,684,853.66 |
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| （一）以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 其中：应收账款减值准备 | 28,564,249.90 | - | - | 28,564,249.90 |
| 其他应收款减值准备 | 13,769,602.42 | - | - | 13,769,602.42 |
| （二）以公允价值计量而其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
| 其中：其他权益工具投资减值准备 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产减值准备 | 5,315,146.34 | 5,315,146.34 | - | - |
B．母公司财务报表
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| （一）以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 其中：应收账款减值准备 | 90,003,607.75 | - | - | 90,003,607.75 |
| 其他应收款减值准备 | 386,986.63 | - | - | 386,986.63 |
| （二）以公允价值计量而其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
| 其中：其他权益工具投资减值准备 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产减值准备 | 5,315,146.34 | 5,315,146.34 | - | - |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售收入 | 13%、16% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、22.185%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 罗莱生活 | 15% |
| 上海罗莱、上海罗莱家居、罗莱商务、罗莱品牌、内野贸易 | 25% |
| 香港罗莱、香港家生活、香港罗莱投资 | 16.5% |
| 莱克星顿 | 联邦实际税率20.685%，州实际税率为1.5% |
3、其他
其他税种按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 26,132.04 | 23,913.79 |
| 银行存款 | 1,820,658,472.16 | 958,963,742.32 |
| 其他货币资金 | 15,580,475.08 | 20,373,339.86 |
| 合计 | 1,836,265,079.28 | 979,360,995.97 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 57,960,306.54 | 26,633,994.36 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 36,620.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 58,380,437.41 | 688,900,000.00 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 58,380,437.41 | 688,900,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 682,902.06 | 1,484,109.47 |
| 合计 | 682,902.06 | 1,484,109.47 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 682,902.06 | 100.00% | 682,902.06 | 1,484,109.47 | 100.00% | 1,484,109.47 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 682,902.06 | 100.00% | 682,902.06 | 1,484,109.47 | 100.00% | 1,484,109.47 | ||||
| 合计 | 682,902.06 | 100.00% | 682,902.06 | 1,484,109.47 | 100.00% | 1,484,109.47 | ||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 682,902.06 | 0.00 | 0.00% |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,130,787.09 | 0.39% | 2,130,787.09 | 100.00% | 0.00 | 2,199,710.96 | 0.43% | 2,199,710.96 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 客户A | 1,843,109.23 | 0.34% | 1,843,109.23 | 100.00% | 0.00 | 1,843,109.23 | 0.36% | 1,843,109.23 | 100.00% | |
| 其他 | 287,677.86 | 0.05% | 287,677.86 | 100.00% | 0.00 | 356,601.73 | 0.07% | 356,601.73 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 537,520,784.95 | 99.61% | 27,592,234.57 | 5.13% | 509,928,550.38 | 503,276,251.79 | 99.57% | 26,364,538.94 | 5.24% | 476,911,712.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 | 537,520,784.95 | 99.61% | 27,592,234.57 | 5.13% | 509,928,550.38 | 503,276,251.79 | 99.57% | 26,364,538.94 | 5.24% | 476,911,712.85 |
| 合计 | 539,651,572.04 | 100.00% | 29,723,021.66 | 5.51% | 509,928,550.38 | 505,475,962.75 | 100.00% | 28,564,249.90 | 5.65% | 476,911,712.85 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户A | 1,843,109.23 | 1,843,109.23 | 100.00% | 相关款项预期无法收回 |
| 合计 | 1,843,109.23 | 1,843,109.23 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 其他 | 287,677.86 | 287,677.86 | 100.00% | 相关款项预期无法收回 |
| 合计 | 287,677.86 | 287,677.86 | -- | -- |
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收客户款 | 537,520,784.95 | 27,592,234.57 | 5.13% |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 530,930,505.63 |
| 1至2年 | 7,342,749.25 |
| 2至3年 | 880,856.51 |
| 3年以上 | 497,460.65 |
| 3至4年 | 225,375.13 |
| 4至5年 | 271,173.92 |
| 5年以上 | 911.60 |
| 合计 | 539,651,572.04 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,199,710.96 | 68,923.87 | 2,130,787.09 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 26,364,538.94 | 2,912,691.49 | 1,684,995.86 | 27,592,234.57 | ||
| 合计 | 28,564,249.90 | 2,912,691.49 | 1,753,919.73 | 29,723,021.66 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,047,920.97 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 66,527,964.27 | 12.33% | 3,326,398.21 |
| 第二名 | 39,973,797.68 | 7.41% | 1,998,689.88 |
| 第三名 | 26,893,380.43 | 4.98% | 1,344,669.02 |
| 第四名 | 17,956,149.16 | 3.32% | 897,807.46 |
| 第五名 | 15,030,159.00 | 2.79% | 751,507.95 |
| 合计 | 166,381,450.54 | 30.83% |
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 36,064,371.35 | 93.63% | 42,392,775.58 | 95.73% |
| 1至2年 | 2,400,303.36 | 6.23% | 1,859,296.74 | 4.20% |
| 2至3年 | 55,660.12 | 0.14% | 32,232.63 | 0.07% |
| 合计 | 38,520,334.83 | -- | 44,284,304.95 | -- |
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例% |
| 第一名 | 3,019,901.45 | 7.84 |
| 第二名 | 1,903,443.00 | 4.94 |
| 第三名 | 1,893,374.05 | 4.92 |
| 第四名 | 1,663,242.72 | 4.32 |
| 第五名 | 1,489,839.80 | 3.87 |
| 合计 | 9,969,801.02 | 25.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 39,046,526.14 | 43,032,814.72 |
| 合计 | 39,046,526.14 | 43,032,814.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 37,133,946.57 | 33,251,142.83 |
| 拟投资款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 往来款 | 2,108,334.34 | 7,870,553.02 |
| 员工借款 | 3,315,000.00 | |
| 其他 | 3,671,604.02 | 2,365,721.29 |
| 合计 | 52,913,884.93 | 56,802,417.14 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 13,769,602.42 | |||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,051,526.89 | |||
| 本期转销 | 3,953,770.52 | |||
| 2019年12月31日余额 | 13,867,358.79 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,051,351.71 |
| 1至2年 | 9,644,870.74 |
| 2至3年 | 4,419,763.02 |
| 3年以上 | 21,797,899.46 |
| 3至4年 | 12,750,532.02 |
| 4至5年 | 991,291.30 |
| 5年以上 | 8,056,076.14 |
| 合计 | 52,913,884.93 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 416,663.04 | 500,000.00 | 416,663.04 | 500,000.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 13,352,939.38 | 3,551,526.89 | 420,625.72 | 3,116,481.76 | 13,367,358.79 | |
| 合计 | 13,769,602.42 | 4,051,526.89 | 837,288.76 | 3,116,481.76 | 13,867,358.79 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 839,964.52 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 蔡卡璐 | 拟投资款 | 10,000,000.00 | 3-4年 | 18.90% | 500,000.00 |
| 上海茂星实业有限公司 | 押金保证金 | 5,500,000.00 | 5年以上 | 10.39% | 5,500,000.00 |
| 丰驰仓储(南通)有 | 押金保证金 | 847,699.93 | 1年以内 | 1.60% | 42,385.00 |
| 限公司 | 押金保证金 | 838,937.04 | 1-2年 | 1.59% | 83,893.70 |
| 南通市经济技术开发区财政局 | 押金保证金 | 1,294,000.00 | 1年以内 | 2.45% | 64,700.00 |
| 押金保证金 | 136,000.00 | 1-2年 | 0.25% | 13,600.00 | |
| 西藏植朵商贸有限公司 | 押金保证金 | 838,877.85 | 2-3年 | 1.59% | 251,663.36 |
| 合计 | -- | 19,455,514.82 | -- | 36.77% | 6,456,242.06 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 243,952,840.75 | 19,915,072.94 | 224,037,767.81 | 249,456,918.93 | 14,206,044.72 | 235,250,874.21 |
| 在产品 | 32,280,358.92 | 32,280,358.92 | 36,189,331.91 | 36,189,331.91 | ||
| 库存商品 | 954,555,832.59 | 41,702,222.61 | 912,853,609.98 | 1,059,653,928.82 | 40,955,877.24 | 1,018,698,051.58 |
| 委托加工物资 | 57,560,425.56 | 57,560,425.56 | 67,313,788.00 | 67,313,788.00 | ||
| 合计 | 1,288,349,457.82 | 61,617,295.55 | 1,226,732,162.27 | 1,412,613,967.66 | 55,161,921.96 | 1,357,452,045.70 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 14,206,044.72 | 13,782,211.81 | 101,944.46 | 8,175,128.05 | 19,915,072.94 | |
| 库存商品 | 40,955,877.24 | 60,516,554.46 | 347,531.85 | 60,117,740.94 | 41,702,222.61 | |
| 合计 | 55,161,921.96 | 74,298,766.27 | 449,476.31 | 68,292,868.99 | 61,617,295.55 |
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本年转回或转销原因 |
| 原材料 | 可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定 | 已被生产领用 |
| 库存商品 | 可变现净值按该库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 | 已销售 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 29,070,401.40 | 31,367,049.99 |
| 增值税借方余额重分类 | 22,465,696.73 | 15,058,511.89 |
| 预交企业所得税 | 660,685.02 | |
| 其他 | 366,633.07 | 6,019.79 |
| 合计 | 51,902,731.20 | 47,092,266.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海罗莱绎行投资咨询有限公司 | 1,899,606.65 | 1,925,933.39 | 26,326.74 | ||||||||
| 南通市罗莱梧桐投资管理有限公司 | 80,540.45 | -53,604.71 | 26,935.74 | ||||||||
| 小计 | 1,980,147.10 | 1,925,933.39 | -27,277.97 | 26,935.74 | |||||||
| 合计 | 1,980,147.10 | 1,925,933.39 | -27,277.97 | 26,935.74 | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市权益工具投资 | 245,626,757.58 | 274,079,212.22 |
| 合计 | 245,626,757.58 | 274,079,212.22 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海艾之瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 8,416,341.65 | 管理层指定 | - | |||
| 苏州戈壁智盈创业投资合伙企业(有限合伙) 注1 | 33,774,481.06 | 648,459.00 | 管理层指定 | 处置 | ||
| ZPARKCAPITALII,L.P. | 管理层指定 | - | ||||
| 深圳千意罗莱投资基金企业（有限合伙） | 302,679.15 | 25,290,670.74 | 管理层指定 | - | ||
| 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司注2 | 1,214,044.93 | 1,214,044.93 | 管理层指定 | 处置 | ||
| 北京太火红鸟科技有限公司 | 2,403,569.40 | 管理层指定 | - | |||
| 上海易界投资合伙企业（有限合伙） | 管理层指定 | - | ||||
| 深圳市迈迪加科技发展有限公司 | 14,698,340.94 | 管理层指定 | - | |||
| 北京大朴至向投资有限公司 | 30,882,803.82 | 管理层指定 | - | |||
| 合计： | 302,679.15 | 65,871,329.81 | 50,808,922.73 | 1,862,503.93 | - | - |
增资的方式投资迅驰时尚（上海）科技股份有限公司，投资额425.6万元，占迅驰时尚（上海）科技股份有限公司注册资本比例为4.54%。2019年11月，罗莱商务处置其持有的迅驰时尚全部股权，共取得股权处置款人民币5,470,044.33元，扣除投资成本人民币4,256,000.00元后，剩余部分1,214,044.93元转入留存收益。
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 352,057,714.26 | 379,475,175.63 |
| 合计 | 352,057,714.26 | 379,475,175.63 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 424,383,137.56 | 113,251,303.98 | 71,148,906.25 | 19,625,765.18 | 16,969,285.41 | 645,378,398.38 |
| 2.本期增加金额 | 5,355,694.65 | 5,389,241.43 | 1,711,679.49 | 745,851.94 | 13,202,467.51 |
| （1）购置 | 5,145,179.69 | 5,181,169.86 | 1,653,520.76 | 671,703.56 | 12,651,573.87 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）汇率折算差异 | 210,514.96 | 208,071.57 | 58,158.73 | 74,148.38 | 550,893.64 | |
| 3.本期减少金额 | 1,423,589.05 | 2,891,830.28 | 1,865,244.42 | 609,994.36 | 6,790,658.11 | |
| （1）处置或报废 | 1,423,589.05 | 2,239,854.29 | 813,959.44 | 469,653.74 | 4,947,056.52 | |
| （2）处置子公司 | 651,975.99 | 1,051,284.98 | 140,340.62 | 1,843,601.59 | ||
| 4.期末余额 | 424,383,137.56 | 117,183,409.58 | 73,646,317.40 | 19,472,200.25 | 17,105,142.99 | 651,790,207.78 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 147,497,467.34 | 40,939,082.55 | 51,268,495.55 | 14,040,019.55 | 12,158,157.76 | 265,903,222.75 |
| 2.本期增加金额 | 20,451,452.58 | 9,811,177.82 | 6,208,772.00 | 978,321.96 | 913,928.90 | 38,363,653.26 |
| （1）计提 | 20,451,452.58 | 9,661,853.90 | 6,014,230.96 | 938,462.50 | 866,955.71 | 37,932,955.65 |
| （2）汇率折算差异 | 149,323.92 | 194,541.04 | 39,859.46 | 46,973.19 | 430,697.61 | |
| 3.本期减少金额 | 1,262,773.75 | 2,045,184.28 | 711,479.78 | 514,944.68 | 4,534,382.49 | |
| （1）处置或报废 | 1,262,773.75 | 1,694,950.10 | 643,999.39 | 420,294.86 | 4,022,018.10 | |
| （2）处置子公司 | 350,234.18 | 67,480.39 | 94,649.82 | 512,364.39 | ||
| 4.期末余额 | 167,948,919.92 | 49,487,486.62 | 55,432,083.27 | 14,306,861.73 | 12,557,141.98 | 299,732,493.52 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 256,434,217.64 | 67,695,922.96 | 18,214,234.13 | 5,165,338.52 | 4,548,001.01 | 352,057,714.26 |
| 2.期初账面价值 | 276,885,670.22 | 72,312,221.43 | 19,880,410.70 | 5,585,745.63 | 4,811,127.65 | 379,475,175.63 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 60,465,115.26 | 16,379,333.74 |
| 合计 | 60,465,115.26 | 16,379,333.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 物流自动仓项目 | 24,784,314.33 | 24,784,314.33 | ||||
| 莱克星顿ERP | 18,766,893.56 | 18,766,893.56 | ||||
| 南通家纺生产基地扩建项目 | 13,913,884.24 | 13,913,884.24 | 10,191,869.74 | 10,191,869.74 | ||
| 信息化建设项目 | 2,271,884.07 | 2,271,884.07 | 1,784,228.35 | 1,784,228.35 | ||
| 其他零星工程 | 728,139.06 | 728,139.06 | 4,403,235.65 | 4,403,235.65 | ||
| 合计 | 60,465,115.26 | 60,465,115.26 | 16,379,333.74 | 16,379,333.74 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 物流自动仓项目 | 141,400,000.00 | 24,784,314.33 | 24,784,314.33 | 17.53% | 20.00% | 募股资金 | ||||||
| 莱克星顿ERP | 20,695,500.00 | 18,766,893.56 | 18,766,893.56 | 89.67% | 90.00% | 其他 | ||||||
| 南通家纺生产基地扩建项目 | 10,191,869.74 | 3,722,014.50 | 13,913,884.24 | 90.00% | 其他 | |||||||
| 合计 | 162,095,500.00 | 10,191,869.74 | 47,273,222.39 | 57,465,092.13 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
1、2019年末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
2、在建工程2019年末余额较期初余额增加269.15%，主要系公司本期物流自动仓项目以及子公司莱克星顿ERP项目投入增加所致。
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 品牌及商标 | 营销网络 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 92,441,212.19 | 51,770,038.49 | 105,093,748.24 | 119,570,670.40 | 410,000.00 | 369,285,669.32 |
| 2.本期增加金额 | 1,321,150.03 | 1,648,005.82 | 1,968,686.00 | 4,937,841.85 | ||||
| （1）购置 | 1,265,115.55 | 1,265,115.55 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）在建工程转入 | 56,034.48 | 56,034.48 | ||||||
| （5）汇率折算差异 | 1,648,005.82 | 1,968,686.00 | 3,616,691.82 | |||||
| 3.本期减少金额 | 96,273.51 | 96,273.51 | ||||||
| （1）处置 | 96,273.51 | 96,273.51 | ||||||
| 4.期末余额 | 92,441,212.19 | 52,994,915.01 | 106,741,754.06 | 121,539,356.40 | 410,000.00 | 374,127,237.66 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 14,625,182.97 | 30,098,592.37 | 8,446,630.98 | 11,957,067.04 | 280,867.72 | 65,408,341.08 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,892,072.51 | 4,962,924.80 | 3,403,654.73 | 6,273,836.42 | 12,457.40 | 16,544,945.86 | ||
| （1）计提 | 1,892,072.51 | 4,962,924.80 | 3,257,894.56 | 6,008,586.47 | 12,457.40 | 16,133,935.74 | ||
| （2）汇率折算差异 | 145,760.17 | 265,249.95 | 411,010.12 | |||||
| 3.本期减少金额 | 29,082.18 | 29,082.18 | ||||||
| （1）处置 | 29,082.18 | 29,082.18 | ||||||
| 4.期末余额 | 16,517,255.48 | 35,032,434.99 | 11,850,285.71 | 18,230,903.46 | 293,325.12 | 81,924,204.76 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 75,923,956.71 | 17,962,480.02 | 94,891,468.35 | 103,308,452.94 | 116,674.88 | 292,203,032.90 | ||
| 2.期初账面价值 | 77,816,029.22 | 21,671,446.12 | 96,647,117.26 | 107,613,603.36 | 129,132.28 | 303,877,328.24 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 或形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 莱克星顿 | 128,185,557.59 | 2,110,526.87 | 130,296,084.46 | |||
| 南通扬莱 | 43,744,261.83 | 43,744,261.83 | ||||
| 南通罗莱投资 | 43,024,809.36 | 43,024,809.36 | ||||
| 内野贸易 | 24,169,386.40 | 24,169,386.40 | ||||
| 南通海莱 | 7,395,000.00 | 7,395,000.00 | ||||
| 南通鲁莱 | 3,315,000.00 | 3,315,000.00 | ||||
| 合计 | 249,834,015.18 | 2,110,526.87 | 51,139,261.83 | 200,805,280.22 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 南通海莱 | 1,579,362.38 | 1,579,362.38 | ||||
| 莱克星顿 | 8,690,300.00 | 8,690,300.00 | ||||
| 南通扬莱 | 19,271,813.58 | 19,271,813.58 | ||||
| 合计 | 1,579,362.38 | 27,962,113.58 | 20,851,175.96 | 8,690,300.00 | ||
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组组合的构成为莱克星顿 2019 年度合并报表范围，剔除溢余现金、非经营性资产（负债）、递延所得税资产及付息债务。 |
| 资产组或资产组组合的账面价值（经公允价值调整） | 535,900,618.14 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商 誉账面价值（包含少数股东应分摊的商誉） | 130,296,084.46 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的 账面价值 | 666,196,702.60 |
| 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组组合的构成为南通罗莱投资 2019 年度报表范围，剔除溢余现金、非经营性资产（负债）、递延所得税资产及付息债务。 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 58,818,676.30 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商 誉账面价值（包含少数股东应分摊的商誉） | 84,362,371.29 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的 账面价值 | 143,181,047.59 |
| 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组组合的构成为内野贸易 2019 年度报表范围，剔除溢余现金、非经营性资产（负债）、递延所得税资产及付息债务。 |
| 资产组或资产组组合的账面价值（经公允价值调整） | 36,839,007.78 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商 誉账面价值（包含少数股东应分摊的商誉） | 40,282,310.67 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的 账面价值 | 77,121,318.45 |
| 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组组合的构成为南通鲁莱 2019 年度报表范围，剔除溢余现金、非经营性资产（负债）、递延所得税资产及付息债务。 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 5,440,382.45 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商 誉账面价值（包含少数股东应分摊的商誉） | 6,500,000.00 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的 账面价值 | 11,940,382.45 |
| 资产组或资产组组合是否与购买 日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
② 南通罗莱投资、内野贸易及南通鲁莱
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，现金流量预测使用的折现率 15.37%，采用的折现率反映了当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。预测期以后的现金流量采用详细预测期最后一年的水平，未考虑增长率。
减值测试中采用的其他关键数据包括：收入增长率、税金及附加及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。
根据公司聘请的中水致远资产评估有限公司出具的《罗莱生活科技股份有限公司拟减值测试涉及的南通罗莱投资发展有限公司等三家公司资产组合可回收价值项目资产评估报告》（中水致远评报字[2020]第020087号），南通罗莱投资、内野贸易及南通鲁莱资产组商誉均不存在减值损失。商誉减值测试的影响其他说明本期商誉增加系收购莱克星顿形成的商誉在期末由于汇率变动所致。
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 27,167,579.08 | 16,187,070.46 | 17,278,942.98 | 26,075,706.56 | |
| 经营租入固定资产改良支出 | 17,691,428.63 | 15,127,422.26 | 5,611,596.31 | 27,207,254.58 | |
| 房租 | 1,748,095.35 | 25,953.51 | 241,066.86 | 1,532,982.00 | |
| 其他 | 551,880.63 | 139,710.49 | 162,338.20 | 529,252.92 | |
| 合计 | 47,158,983.69 | 31,480,156.72 | 23,293,944.35 | 55,345,196.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 未实现内部销售 | 148,980,300.45 | 36,569,094.01 | 226,821,149.71 | 55,007,300.23 |
| 可弥补亏损 | 169,417,851.60 | 14,788,200.46 | 178,181,158.61 | 15,329,477.01 |
| 存货跌价准备 | 61,425,483.31 | 12,934,360.91 | 54,970,271.78 | 12,022,098.19 |
| 预计销售折让 | 45,425,234.79 | 11,243,265.74 | 20,380,716.56 | 5,093,831.59 |
| 信用减值准备 | 41,424,988.60 | 10,000,173.84 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 27,694,240.14 | 4,394,492.96 | ||
| 预提职工薪酬 | 22,787,026.81 | 4,017,109.17 | 24,366,435.37 | 4,369,355.60 |
| 计提的运费 | 15,663,487.79 | 3,915,871.94 | 8,634,499.53 | 2,158,273.74 |
| 超支广告费 | 12,779,312.73 | 3,194,828.18 | 10,296,158.69 | 2,574,039.67 |
| 股份支付 | 16,936,331.44 | 3,075,022.32 | 4,368,900.50 | 655,335.08 |
| 预提房租 | 8,691,122.18 | 1,980,440.37 | 3,121,104.95 | 744,917.94 |
| 坏账准备 | 40,116,715.27 | 9,738,386.25 | ||
| 预提广告费 | 8,040,486.20 | 1,997,420.40 | 5,095,625.22 | 1,245,330.11 |
| 预提账扣费 | 7,097,504.09 | 1,774,376.04 | 8,330,609.95 | 2,082,652.49 |
| 预提装修费 | 6,142,245.97 | 1,535,561.51 | 1,202,487.80 | 300,621.95 |
| 重新计量设定收益计划变动 | 6,886,004.71 | 1,527,660.21 | 6,038,387.49 | 1,339,614.28 |
| 预提咨询费 | 2,485,226.20 | 621,306.55 | 10,826,541.66 | 1,633,465.27 |
| 递延收益-政府补助 | 1,800,000.00 | 450,000.00 | 13,800,000.00 | 2,250,000.00 |
| 可供出售金融资产减值准备 | 5,315,146.34 | 797,271.95 | ||
| 预提品牌使用费 | 1,422,862.59 | 298,706.18 | 2,700,342.59 | 465,175.65 |
| 固定资产折旧年限差异 | 776,723.47 | 116,508.52 | 854,396.51 | 128,159.48 |
| 其他 | 15,890,704.12 | 3,858,315.78 | 28,920,036.96 | 6,654,190.26 |
| 合计 | 621,767,137.19 | 118,292,715.09 | 654,340,685.49 | 124,589,496.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 197,560,903.11 | 43,914,182.07 | 203,314,286.47 | 45,204,211.20 |
| 金融资产公允价值变动 | 41,244,580.68 | 10,311,145.17 | 41,894,226.58 | 10,473,556.64 |
| 长期资产摊销及折旧差异 | 29,086,456.65 | 6,452,830.06 | 16,037,937.49 | 3,558,013.28 |
| 税前扣除的预付款项 | 3,613,608.81 | 801,679.58 | 4,122,639.55 | 914,603.76 |
| 计入当期损益的养老金 | 395,069.18 | 87,646.12 | 1,122,572.44 | 249,038.08 |
| 合计 | 271,900,618.43 | 61,567,483.00 | 266,491,662.53 | 60,399,422.96 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 118,292,715.09 | 124,589,496.74 | ||
| 递延所得税负债 | 61,567,483.00 | 60,399,422.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 60,937,990.67 | 93,714,123.13 |
| 股份支付 | 5,755,696.80 | |
| 信用减值准备 | 2,165,391.84 | |
| 坏账准备 | 993,504.84 | |
| 存货跌价准备 | 191,812.24 | 191,650.18 |
| 预计销售折让 | 429,297.07 | 658,887.59 |
| 其他 | 1,601,495.20 | 655,527.41 |
| 合计 | 65,325,987.02 | 101,969,389.95 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 3,414,846.22 | ||
| 2020 | 6,649,627.15 | 25,245,794.46 | |
| 2021 | 5,417,130.85 | 10,578,298.41 | |
| 2022 | 7,111,790.67 | 13,485,074.93 | |
| 2023 | 39,364,557.52 | 40,990,109.11 | |
| 2024 | 2,394,884.48 | ||
| 合计 | 60,937,990.67 | 93,714,123.13 | -- |
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付购买房产款项 | 283,340,430.00 | |
| 对合伙企业的投资 | 9,570,000.00 | 9,570,000.00 |
| 其他 | 5,310,974.07 | |
| 合计 | 292,910,430.00 | 14,880,974.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款本金 | 23,579,556.00 | 27,452,800.00 |
| 信用借款利息 | 250,363.17 | 63,312.58 |
| 合计 | 23,829,919.17 | 27,516,112.58 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：无
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 80,559,965.58 | 71,132,353.00 |
| 合计 | 80,559,965.58 | 71,132,353.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 430,959,048.33 | 435,711,440.26 |
| 运输费 | 4,717,036.16 | 3,430,448.36 |
| 工程设备款 | 2,499,921.64 | 4,688,694.44 |
| 广告宣传费 | 1,100,317.52 | 2,108,939.16 |
| 其他 | 3,958,492.08 | 5,502,395.21 |
| 合计 | 443,234,815.73 | 451,441,917.43 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 121,703,902.71 | 59,246,318.44 |
| 合计 | 121,703,902.71 | 59,246,318.44 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 107,051,644.28 | 735,619,472.48 | 751,092,735.01 | 91,578,381.75 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,708,029.74 | 66,767,171.89 | 66,183,481.00 | 2,291,720.63 |
| 合计 | 108,759,674.02 | 802,386,644.37 | 817,276,216.01 | 93,870,102.38 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 84,317,890.96 | 625,834,551.77 | 635,271,011.01 | 74,881,431.72 |
| 2、职工福利费 | 1,279,218.40 | 28,719,628.31 | 28,816,246.23 | 1,182,600.48 |
| 3、社会保险费 | 2,220,837.89 | 55,343,518.96 | 56,653,505.83 | 910,851.02 |
| 其中：医疗保险费 | 2,212,703.80 | 51,025,444.44 | 52,332,673.20 | 905,475.04 |
| 工伤保险费 | 2,323.88 | 1,665,265.08 | 1,665,435.00 | 2,153.96 |
| 生育保险费 | 5,424.68 | 2,644,747.59 | 2,646,950.25 | 3,222.02 |
| 综合保险 | 385.53 | 8,061.85 | 8,447.38 | |
| 4、住房公积金 | 86,633.10 | 20,400,682.64 | 20,427,393.54 | 59,922.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 19,147,063.93 | 5,321,090.80 | 9,924,578.40 | 14,543,576.33 |
| 合计 | 107,051,644.28 | 735,619,472.48 | 751,092,735.01 | 91,578,381.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,380,515.74 | 61,562,373.95 | 60,715,275.24 | 2,227,614.45 |
| 2、失业保险费 | 327,514.00 | 5,204,797.94 | 5,468,205.76 | 64,106.18 |
| 合计 | 1,708,029.74 | 66,767,171.89 | 66,183,481.00 | 2,291,720.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 26,538,406.87 | 26,252,457.13 |
| 企业所得税 | 50,344,797.34 | 25,731,116.68 |
| 个人所得税 | 795,067.31 | 114,338.14 |
| 城市维护建设税 | 1,864,789.51 | 1,177,310.59 |
| 教育费附加 | 1,374,119.75 | 1,327,870.94 |
| 房产税 | 932,768.13 | 932,768.13 |
| 土地使用税 | 369,855.01 | 369,855.00 |
| 印花税 | 209,779.08 | 315,787.28 |
| 其他 | 597,403.75 | 336,108.75 |
| 合计 | 83,026,986.75 | 56,557,612.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 3,149,520.00 | |
| 其他应付款 | 166,879,564.22 | 198,362,352.91 |
| 合计 | 170,029,084.22 | 198,362,352.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,149,520.00 | |
| 合计 | 3,149,520.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 100,811,021.09 | 100,465,867.14 |
| 股权激励回购义务 | 53,615,612.00 | 79,318,120.00 |
| 往来款 | 8,249,491.22 | 8,447,766.61 |
| 其他 | 4,203,439.91 | 10,130,599.16 |
| 合计 | 166,879,564.22 | 198,362,352.91 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 客户积分 | 17,400,758.61 | 13,148,850.97 |
| 预提运输费 | 15,741,043.63 | 9,183,555.53 |
| 预提广告费 | 13,380,276.15 | 16,077,665.86 |
| 预提品牌使用费 | 8,259,790.50 | 8,101,113.13 |
| 预提房租 | 6,333,627.01 | 4,620,772.39 |
| 预提装修费 | 6,180,332.19 | 3,371,184.48 |
| 预提咨询费 | 3,386,015.34 | 12,263,494.27 |
| 其他 | 11,637,832.25 | 11,937,663.09 |
| 合计 | 82,319,675.68 | 78,704,299.72 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 17,948,395.26 | 17,642,802.72 |
| 合计 | 17,948,395.26 | 17,642,802.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 49,810,586.80 | 50,218,554.89 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,856,965.49 | 2,611,715.73 |
| 1.当期服务成本 | 862,678.12 | 791,090.32 |
| 4.利息净额 | 1,994,287.37 | 1,820,625.41 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 4,832,889.04 | -3,002,188.65 |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | 4,832,889.04 | -3,002,188.65 |
| 四、其他变动 | -291,829.29 | -17,495.17 |
| 2.已支付的福利 | -2,538,889.45 | -2,440,854.46 |
| 3、其他 | 2,247,060.15 | 2,423,359.29 |
| 五、期末余额 | 57,208,612.04 | 49,810,586.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 32,167,784.08 | 33,435,573.27 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,190,397.92 | 2,404,802.86 |
| 2.其他增加 | 2,190,397.92 | 2,404,802.86 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 6,012,780.89 | -5,080,058.87 |
| 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） | 6,012,780.89 | -5,080,058.87 |
| 四、其他变动 | -1,110,746.11 | 1,407,466.81 |
| 1.已支付的福利 | -2,538,889.45 | -2,440,854.46 |
| 2.汇率变动影响 | 1,428,143.34 | 3,848,321.27 |
| 五、期末余额 | 39,260,216.78 | 32,167,784.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 17,642,802.72 | 16,782,981.62 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 666,567.56 | 206,912.86 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -1,179,891.85 | 2,077,870.22 |
| 四、其他变动 | 818,916.82 | -1,424,961.98 |
| 五、期末余额 | 17,948,395.26 | 17,642,802.72 |
案》。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 折现率 | 3.25% | 4.25% |
| 计划资产预期长期收益率 | 7.50% | 7.50% |
| 工资及福利增长率 | 不适用 | 不适用 |
| 年 度 | 金 额 | 19年初 |
| 2020 | 3,005,681.17 | 2,956,076.32 |
| 2021 | 3,011,427.54 | 3,001,153.82 |
| 2022 | 3,048,658.20 | 3,057,116.36 |
| 2023 | 3,148,774.68 | 3,157,772.05 |
| 2024 | 3,184,280.74 | - |
| 合 计 | 15,398,822.33 | 12,172,118.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 13,800,000.00 | 12,000,000.00 | 1,800,000.00 | 申报项目尚未验收 | |
| 合计 | 13,800,000.00 | 12,000,000.00 | 1,800,000.00 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技成果转化专项资金 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 与收益相关 |
| "新中式婚庆"东方美学系列大家纺设计与推广 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 13,800,000.00 | 12,000,000.00 | 1,800,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 直线法预提房租 | 3,417,223.27 | 641,967.05 |
| 合计 | 3,417,223.27 | 641,967.05 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 754,409,147.00 | 2,306,000.00 | 75,440,914.00 | -1,548,800.00 | 76,198,114.00 | 830,607,261.00 | |
5.02元/股，被授予对象实缴金额为人民币11,576,120.00元，其中新增注册资本人民币2,306,000.00元，余额9,270,120.00元计入资本公积（股本溢价），同时就回购义务确认负债并增加库存股11,576,120.00元。此次出资业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会验字【2019】6573号验资报告验证。
（4）2019年11月，公司按照激励计划有关规定，回购并注销不符合激励条件的激励对象已获授尚未解锁的限制性股票共计556,600.00股，回购资金总额为人民币3,284,760.00元，其中减少注册资本为人民币556,600.00元，减少资本公积（股本溢价）为人民币2,728,160.00元。此次减资业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会验字【2019】8553号验资报告验证。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 835,941,297.54 | 30,078,994.00 | 83,207,100.08 | 782,813,191.46 |
| 其他资本公积 | 18,354,390.10 | 22,056,936.00 | 20,808,874.00 | 19,602,452.10 |
| 合计 | 854,295,687.64 | 52,135,930.00 | 104,015,974.08 | 802,415,643.56 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 79,318,120.00 | 11,576,120.00 | 37,278,628.00 | 53,615,612.00 |
| 合计 | 79,318,120.00 | 11,576,120.00 | 37,278,628.00 | 53,615,612.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 26,004,551.72 | -24,056,421.60 | -3,948,828.51 | -20,107,593.09 | 5,896,958.63 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -898,243.83 | -677,244.51 | -101,586.68 | -575,657.83 | -1,473,901.66 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 26,902,795.55 | -23,379,177.09 | -3,847,241.83 | -19,531,935.26 | 7,370,860.29 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 8,855,052.42 | 11,518,335.37 | 11,518,335.37 | 20,373,387.79 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 8,855,052.42 | 11,518,335.37 | 11,518,335.37 | 20,373,387.79 | ||||
| 其他综合收益合计 | 34,859,604.14 | -12,538,086.23 | -3,948,828.51 | -8,589,257.72 | 26,270,346.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 377,480,026.57 | 40,941,867.74 | 418,421,894.31 | |
| 合计 | 377,480,026.57 | 40,941,867.74 | 418,421,894.31 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,870,466,686.17 | 1,639,515,988.21 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 4,066,086.95 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,874,532,773.12 | 1,639,515,988.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 547,937,964.13 | 534,524,240.53 |
| 减：提取法定盈余公积 | 40,941,867.74 | 43,085,607.85 |
| 应付普通股股利 | 301,763,658.80 | 260,487,934.72 |
| 期末未分配利润 | 2,079,765,210.71 | 1,870,466,686.17 |
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润4,066,086.95元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,801,450,882.45 | 2,679,774,800.89 | 4,766,451,730.48 | 2,594,359,625.37 |
| 其他业务 | 58,745,012.42 | 48,856,645.00 | 46,356,843.49 | 28,563,303.74 |
| 合计 | 4,860,195,894.87 | 2,728,631,445.89 | 4,812,808,573.97 | 2,622,922,929.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 14,188,426.55 | 16,902,245.86 |
| 教育费附加 | 10,580,868.40 | 12,021,432.90 |
| 房产税 | 5,475,058.14 | 4,687,061.22 |
| 土地使用税 | 1,479,420.05 | 1,479,420.06 |
| 车船使用税 | 3,519.08 | 6,950.60 |
| 印花税 | 1,433,084.89 | 1,201,401.48 |
| 合计 | 33,160,377.11 | 36,298,512.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资性支出 | 294,628,820.30 | 304,456,640.56 |
| 广告及业务宣传费 | 191,384,491.98 | 224,772,203.44 |
| 促销费 | 130,229,315.81 | 111,299,993.65 |
| 运输费 | 104,878,725.12 | 100,410,964.97 |
| 租赁费 | 66,098,537.33 | 71,470,653.97 |
| 品牌使用费 | 39,045,331.72 | 35,470,585.86 |
| 销售佣金 | 33,663,670.55 | 32,105,152.27 |
| 折旧及摊销 | 31,500,113.52 | 31,769,614.60 |
| 装修费 | 31,419,741.39 | 39,529,704.62 |
| 差旅费 | 28,740,167.30 | 30,564,831.48 |
| 咨询费 | 16,621,891.66 | 13,284,416.06 |
| 办公费 | 10,131,816.56 | 10,165,828.48 |
| 会务费 | 8,826,646.96 | 16,690,736.20 |
| 水电费 | 5,615,974.99 | 5,988,446.28 |
| 保安物业费 | 5,526,285.34 | 7,360,335.59 |
| 业务招待费 | 4,727,801.84 | 8,496,861.75 |
| 其他 | 17,477,806.88 | 30,266,271.89 |
| 合计 | 1,020,517,139.25 | 1,074,103,241.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资性支出 | 208,827,068.12 | 194,863,973.37 |
| 租赁费 | 24,066,144.54 | 20,242,996.24 |
| 咨询费 | 19,446,462.85 | 41,329,453.13 |
| 折旧及摊销 | 16,125,289.12 | 15,535,084.77 |
| 差旅费 | 11,683,953.33 | 20,249,950.27 |
| 办公费 | 11,589,399.69 | 22,354,093.76 |
| 业务招待费 | 4,948,282.95 | 7,004,407.24 |
| 保安物业费 | 4,402,377.19 | 3,860,614.00 |
| 修理费 | 3,997,432.58 | 4,849,408.26 |
| 装修费 | 2,421,901.39 | 12,858,955.60 |
| 水电费 | 1,417,746.09 | 1,369,456.12 |
| 会务费 | 52,841.94 | 355,896.18 |
| 其他 | 15,359,838.73 | 34,260,481.42 |
| 合计 | 324,338,738.52 | 379,134,770.36 |
其他说明：无
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料使用费 | 62,842,205.48 | 78,935,069.89 |
| 工资薪金 | 22,760,310.65 | 33,844,601.12 |
| 花稿样板费 | 1,469,128.37 | 3,656,513.14 |
| 差旅费 | 2,837,858.85 | 178,647.03 |
| 技术资料费 | 2,441,764.74 | 981,723.32 |
| 其他 | 7,646,699.12 | 7,907,885.79 |
| 合计 | 99,997,967.21 | 125,504,440.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,129,967.17 | 11,215,157.18 |
| 减：利息收入 | 45,897,959.98 | 14,550,949.28 |
| 利息净支出 | -41,767,992.81 | -3,335,792.10 |
| 汇兑损失 | 3,314,685.40 | 56,016,787.22 |
| 减：汇兑收益 | 3,401,324.62 | 54,836,393.46 |
| 汇兑净损失 | -86,639.22 | 1,180,393.76 |
| 银行手续费 | 2,787,812.18 | 2,818,986.03 |
| 合计 | -39,066,819.85 | 663,587.69 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -52,215.91 | 175,200.66 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -9,380,943.31 | 50,583,923.18 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 302,679.15 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 774,595.11 | |
| 委托理财产品投资收益 | 27,256,589.56 | 48,711,652.50 |
| 合计 | 18,126,109.49 | 100,245,371.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 350,437.41 | |
| 合计 | 350,437.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,051,526.89 | |
| 应收账款坏账损失 | -2,912,691.49 | |
| 合计 | -6,964,218.38 |
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -8,041,248.95 | |
| 二、存货跌价损失 | -74,298,766.27 | -66,405,049.85 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | -5,315,146.34 | |
| 十三、商誉减值损失 | -27,962,113.58 | |
| 合计 | -102,260,879.85 | -79,761,445.14 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | 26,523.07 | -474,435.95 |
| 其中：固定资产 | 26,523.07 | -474,435.95 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | 26,523.07 | -474,435.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 63,461,848.24 | 42,928,563.48 | 63,461,848.24 |
| 罚款收入 | 7,697,368.54 | 4,567,511.16 | 7,697,368.54 |
| 其他 | 11,875,294.15 | 5,745,800.46 | 11,875,294.15 |
| 合计 | 83,034,510.93 | 53,241,875.10 | 83,034,510.93 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 专项扶持资金 | 上海市闵行招商中心、上海市闵行区经济委员会、上海市财政局等 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 19,837,000.00 | 17,268,000.00 | 与收益相关 |
| 税收返还 | 南通市经济技术开发区财政局、江苏南通苏通科技产业园区财政局、国家税务总局上海市嘉定区税务局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 17,266,413.24 | 13,769,990.00 | 与收益相关 |
| 科技成果转化专项资金 | 南通市财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 12,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 工业项目转型升级专项资金 | 南通市经济技术开发区管理委员会、南通市经济技术开发区财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 7,890,000.00 | 与收益相关 | |
| 市区工业专项项目资金 | 南通市经济技术开发区管理委员会、南通市经济技术开发区财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 5,000,000.00 | 与收益相关 |
| 科技奖励 | 南通市经济技术开发区财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 353,100.00 | 844,800.00 | 与收益相关 |
| 提质增效奖励 | 南通市经济和信息化委员会南通市财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 10,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 1,115,335.00 | 1,045,773.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 公益性捐赠支出 | 2,112,769.46 | 3,467,437.01 | 2,112,769.46 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 655,756.72 | 253,513.89 | 655,756.72 |
| 罚款支出 | 74,240.80 | 918,624.01 | 74,240.80 |
| 违约金支出 | 46,219.00 | 214,809.31 | 46,219.00 |
| 其他 | 3,837,709.58 | 1,986,096.55 | 3,837,709.58 |
| 合计 | 6,726,695.56 | 6,840,480.77 | 6,726,695.56 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 109,244,282.88 | 93,573,130.12 |
| 递延所得税费用 | 9,887,068.04 | 2,160,291.28 |
| 合计 | 119,131,350.92 | 95,733,421.40 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 678,202,833.85 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 89,074,595.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 34,612,550.68 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 13,497,453.78 |
| 非应税收入的影响 | -2,492,038.95 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,355,837.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -12,381,468.85 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 810,574.95 |
| 研发费用加计扣除 | -6,346,153.00 |
| 所得税费用 | 119,131,350.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 51,461,848.24 | 45,228,563.48 |
| 罚款打假收入 | 7,697,368.54 | 4,567,511.16 |
| 其他 | 5,905,734.21 | 5,745,800.46 |
| 合计 | 65,064,950.99 | 55,541,875.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告及业务宣传费 | 194,081,881.69 | 224,844,636.03 |
| 展销促销费 | 130,229,315.81 | 110,708,826.73 |
| 运输费 | 98,321,237.02 | 106,825,408.65 |
| 租赁费 | 88,451,827.25 | 92,736,190.48 |
| 差旅费 | 43,261,979.48 | 50,814,781.75 |
| 咨询费 | 44,945,833.44 | 49,244,143.47 |
| 品牌使用费 | 38,886,654.35 | 34,185,977.57 |
| 销售佣金 | 33,663,670.55 | 32,105,152.27 |
| 装修费 | 31,032,495.07 | 57,871,505.81 |
| 办公费 | 21,721,216.25 | 32,519,922.24 |
| 保安物业费 | 9,928,662.53 | 11,122,739.29 |
| 业务招待费 | 9,676,084.79 | 15,501,268.99 |
| 会务费 | 8,879,488.90 | 17,046,632.38 |
| 修理费 | 3,997,432.58 | 4,849,408.26 |
| 研发费用 | 3,910,893.11 | 12,724,769.28 |
| 保证金 | 3,882,803.74 | 18,091,854.04 |
| 员工借款 | 3,315,000.00 | |
| 其他 | 40,274,692.01 | 44,735,835.09 |
| 合计 | 805,146,168.57 | 919,244,052.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 45,897,959.98 | 14,550,949.28 |
| 合计 | 45,897,959.98 | 14,550,949.28 |
收到的其他与投资活动有关的现金2019年较2018年增加主要系本期公司购买的银行定期存单较多导致定期存款利息收入增加较多所致。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 限制性股票回购款 | 9,173,080.00 | |
| 合计 | 9,173,080.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 559,071,482.93 | 544,858,556.02 |
| 加：资产减值准备 | 109,225,098.23 | 79,761,445.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,932,955.65 | 37,008,246.85 |
| 无形资产摊销 | 16,133,935.74 | 15,569,020.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 23,293,944.35 | 33,267,941.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -26,523.07 | 474,435.95 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 655,756.72 | 253,513.89 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -350,437.41 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -41,767,992.81 | -2,155,398.34 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -18,126,109.49 | -100,245,371.45 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 11,421,662.87 | 7,062,548.14 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 3,424,185.89 | -3,306,983.53 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 62,234,064.92 | -391,830,805.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -104,810,404.86 | 10,603,775.00 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 81,233,790.51 | -136,069,593.83 |
| 其他 | 21,878,409.92 | 11,064,708.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 761,423,820.09 | 106,316,039.89 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,836,228,459.28 | 979,360,995.97 |
| 减：现金的期初余额 | 979,360,995.97 | 430,523,371.26 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 856,867,463.31 | 548,837,624.71 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 33,118,293.33 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 30,013.99 |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 33,088,279.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,836,228,459.28 | 979,360,995.97 |
| 其中：库存现金 | 26,132.04 | 23,913.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,820,658,472.16 | 958,963,742.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,543,855.08 | 20,373,339.86 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,836,228,459.28 | 979,360,995.97 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 36,620.00 | 为经销商向浦发银行借款提供担保 |
| 合计 | 36,620.00 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 58,544,188.66 |
| 其中：美元 | 7,482,625.09 | 6.9762 | 52,200,289.15 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 6,688,157.01 | 0.8958 | 5,991,251.05 |
| 日元 | 5,501,536.00 | 0.0641 | 352,648.46 |
| 应收账款 | -- | -- | 109,576,881.07 |
| 其中：美元 | 15,201,917.35 | 6.9762 | 106,051,615.82 |
| 欧元 | 35,526.53 | 7.8155 | 277,657.60 |
| 港币 | 3,625,371.34 | 0.8958 | 3,247,607.65 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 1,627,555.34 | 3,300,907.41 | |
| 其中：美元 | 303,095.74 | 6.9762 | 2,114,456.50 |
| 港币 | 1,324,459.60 | 0.8958 | 1,186,450.91 |
| 短期借款 | 3,415,888.19 | 6.9762 | 23,829,919.17 |
| 其中：美元 | 3,415,888.19 | 6.9762 | 23,829,919.17 |
| 应付账款 | 20,480,548.34 | 71,764,113.33 | |
| 其中：美元 | 9,915,434.77 | 6.9762 | 69,172,056.04 |
| 欧元 | 108,515.37 | 7.8155 | 848,101.90 |
| 港币 | 1,290,955.20 | 0.8958 | 1,156,437.67 |
| 日元 | 9,165,643.00 | 0.0641 | 587,517.72 |
| 其他应付款 | 2,503,119.49 | 2,536,861.26 | |
| 其中：美元 | 301,054.52 | 6.9762 | 2,100,216.54 |
| 日元 | 1,846,777.79 | 0.0641 | 118,378.46 |
| 港币 | 355,287.18 | 0.8958 | 318,266.26 |
| 其他流动负债 | 4,127,974.26 | 28,797,574.03 | |
| 其中：美元 | 4,127,974.26 | 6.9762 | 28,797,574.03 |
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 单位名称 | 经营地址 | 记账本位币 |
| 香港家生活投资管理有限公司 | 香港 | 人民币 |
| 罗莱家用纺织(香港)有限公司 | 香港 | 港币 |
| Lexington Holding | 美国 | 美元 |
| 香港罗莱投资管理有限公司 | 香港 | 港币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 专项扶持资金 | 19,837,000.00 | 营业外收入 | 19,837,000.00 |
| 税收返还 | 17,266,413.24 | 营业外收入 | 17,266,413.24 |
| 科技成果转化专项资金 | 12,000,000.00 | 营业外收入 | 12,000,000.00 |
| 工业项目转型升级专项资金 | 7,890,000.00 | 营业外收入 | 7,890,000.00 |
| 市区工业专项项目资金 | 5,000,000.00 | 营业外收入 | 5,000,000.00 |
| 稳岗补贴 | 435,757.00 | 营业外收入 | 435,757.00 |
| 科技奖励 | 353,100.00 | 营业外收入 | 353,100.00 |
| 社保补贴 | 197,000.00 | 营业外收入 | 197,000.00 |
| 市级专利资助奖励资金 | 150,000.00 | 营业外收入 | 150,000.00 |
| 其他 | 332,578.00 | 营业外收入 | 332,578.00 |
| 合计 | 63,461,848.24 | 63,461,848.24 |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 南通扬莱 | 23,729,894.00 | 51.00% | 出售 | 2019年12月20日 | 股权转让协议生效、股权转让款已全额支付、财产交接手续已完成、工商变更手续已完成 | -9,033,857.37 | ||||||
| 南通海莱 | 9,388,399.33 | 51.00% | 出售 | 2019年09月17日 | 股权转让协议生效、股权转让款已全额支付、财产交接手续已完成、工商变更手续已完成 | -372,023.88 |
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期内新增子公司：
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 上海罗莱生活科技有限公司 | 上海罗莱科技 | 新设 |
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 未纳入合并范围原因 |
| 1 | 郑州罗莱商贸有限公司 | 郑州罗莱 | 注销 |
| 2 | 济南罗莱家用纺织品有限公司 | 济南罗莱 | 注销 |
| 3 | 上海罗莱家用纺织品合肥有限公司 | 合肥罗莱 | 注销 |
| 4 | 佛山罗莱经典家居用品有限公司 | 佛山罗莱 | 注销 |
| 5 | 东莞市罗莱家用纺织品有限公司 | 东莞罗莱 | 注销 |
| 6 | 南通扬莱家居用品有限公司 | 南通扬莱 | 转让 |
| 7 | 南通海莱家居用品有限公司 | 南通海莱 | 转让 |
| 8 | 上海沁莱家居用品有限公司 | 上海沁莱 | 转让 |
| 9 | 南通秦莱家居用品有限公司 | 南通秦莱 | 注销 |
| 10 | 南通品莱贸易有限公司 | 南通品莱 | 注销 |
| 11 | 南通罗皖贸易有限公司 | 南通罗皖 | 注销 |
| 12 | 南通罗兴贸易有限公司 | 南通罗兴 | 注销 |
| 13 | 南通乐莱贸易有限公司 | 南通乐莱 | 注销 |
| 14 | 宁波乐喔家居用品有限公司 | 宁波乐喔 | 注销 |
| 15 | 北京廊湾家居用品有限公司 | 北京廊湾 | 注销 |
| 16 | JUST PERFECT GLOBAL LIMITED | JUST PERFECT | 注销 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海罗莱 | 上海 | 上海 | 生产销售，纺织品，服装鞋帽，工艺美术品，货物及技术的进出口业务 | 100.00% | 投资 | |
| 上海罗莱家居 | 上海 | 上海 | 品牌管理，纺织品、服装、家具用品的销售，从事货物及技术的进出口业务 | 100.00% | 投资 | |
| 香港罗莱 | 香港 | 香港 | GENERALTRADING | 100.00% | 投资 | |
| 罗莱商务 | 江苏南通 | 江苏南通 | 商业销售 | 100.00% | 投资 | |
| 罗莱品牌 | 江苏南通 | 江苏南通 | 信息咨询、投资管理 | 100.00% | 投资 | |
| 内野贸易 | 上海 | 上海 | 商业销售 | 40.00% | 20.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 香港家生活 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 投资 | |
| 香港罗莱投资 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 投资 | |
| 上海罗莱生活 | 上海 | 上海 | 家纺产品技术、信息技术、电子科技领域内的技术开发咨询、转让、服务,销售:针纺织品、服装鞋帽等 | 100.00% | 投资 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 内野贸易 | 40.00% | 3,888,399.24 | 24,210,321.30 |
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 内野贸易 | 93,355,105.74 | 5,604,209.12 | 98,959,314.86 | 37,683,511.61 | 750,000.00 | 38,433,511.61 | 72,622,958.38 | 6,738,046.23 | 79,361,004.61 | 27,681,199.46 | 875,000.00 | 28,556,199.46 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 内野贸易 | 144,820,241.59 | 9,720,998.10 | 9,720,998.10 | -29,424,769.17 | 119,360,556.18 | 7,449,760.17 | 7,449,760.17 | 10,102,684.52 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 26,935.75 | 1,980,147.10 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -52,215.91 | -701,617.52 |
| --综合收益总额 | -52,215.91 | -701,617.52 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的30.83%（比较期：20.07%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的36.78%（比较期：31.70%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2019年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||
| 短期借款 | 23,829,919.17 | - | - | - | |
| 应付票据 | 80,559,965.58 | - | - | - |
| 应付账款 | 443,234,815.73 | - | - | - |
| 其他应付款 | 166,879,564.22 | - | - | - |
| 合计 | 714,504,264.70 | - | - | - |
| 项目名称 | 2018年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 27,452,800.00 | - | - | - |
| 应付票据 | 71,132,353.00 | - | - | - |
| 应付账款 | 451,441,917.43 | - | - | - |
| 应付利息 | 63,312.58 | - | - | - |
| 其他应付款 | 198,362,352.91 | - | - | - |
| 合计 | 748,452,735.92 | - | - | - |
| 项目名称 | 2019年12月31日 | |||
| 美元 | 港币 | |||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 7,482,625.09 | 52,200,289.15 | 6,688,157.01 | 5,991,251.05 |
| 应收账款 | 15,201,917.35 | 106,051,615.82 | 3,625,371.34 | 3,247,607.65 |
| 其他应收款 | 303,095.74 | 2,114,456.50 | 1,324,459.60 | 1,186,450.91 |
| 短期借款 | 3,415,888.19 | 23,829,919.17 | - | - |
| 应付账款 | 9,915,434.77 | 69,172,056.04 | 1,290,955.20 | 1,156,437.67 |
| 其他应付款 | 301,054.52 | 2,100,216.55 | 355,287.18 | 318,266.26 |
| 其他流动负债 | 4,127,974.26 | 28,797,574.03 | - | - |
| 合计 | 40,747,989.92 | 284,266,127.26 | 13,284,230.33 | 11,900,013.54 |
| 项目名称 | 2018年12月31日 | |||
| 美元 | 港币 | |||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 2,949,072.85 | 20,240,076.79 | 7,149,670.82 | 6,264,541.57 |
| 应收账款 | 10,975,349.63 | 75,326,019.58 | 5,231,073.12 | 4,583,466.27 |
| 其他应收款 | 79,354.69 | 544,627.11 | 1,097,775.60 | 961,870.98 |
| 短期借款 | 4,000,000.00 | 27,452,800.00 | - | - |
| 应付账款 | 9,290,390.31 | 63,761,806.79 | 2,080,208.86 | 1,822,679.00 |
| 其他应付款 | 1,815,660.89 | 12,461,243.82 | 63,446.00 | 55,591.39 |
| 其他流动负债 | 2,997,603.50 | 20,573,152.34 | - | - |
| 合计 | 32,107,431.87 | 220,359,726.43 | 15,622,174.40 | 13,688,149.21 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 58,380,437.41 | 58,380,437.41 | ||
| （1）债务工具投资 | 58,380,437.41 | |||
| （三）其他权益工具投资 | 245,626,757.58 | 245,626,757.58 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 58,380,437.41 | 245,626,757.58 | 304,007,194.99 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 项 目 | 2019年1月1日 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 2019年12月31日 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购入 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 其他权益工具投资 | 274,079,212.22 | - | - | -23,045,353.64 | 4,256,000.00 | 1,151,101.00 | 245,626,757.58 |
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 余江县罗莱投资控股有限公司 | 江西鹰潭 | 项目投资、投资管理、投资咨询服务、市场营销策划 | 50,000,000.00 | 11.34% | 27.88% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 薛伟成 | 母公司之股东、公司实际控制人 |
| 薛伟斌 | 公司董事、母公司之股东、薛伟成之兄弟 |
| 陶永瑛 | 母公司之法定代表人、公司董事、薛伟斌之夫人 |
| 伟佳国际企业有限公司 | 公司股东，余江县罗莱投资控股有限公司之全资子公司 |
| 石河子众邦股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 公司股东，薛嘉琛出资比例34.04%、陶永瑛出资比例28.20% |
| 南通罗莱化纤有限责任公司 | 薛伟成之姐夫之控股子公司 |
| 南通民丰彩印有限公司 | 薛伟成之兄之控股子公司 |
| 南通莱罗包装装饰有限公司 | 薛伟成之姐夫之控股子公司 |
| 薛嘉琛 | 公司法定代表人、薛伟成之子 |
| 薛佳琪 | 薛伟成之女 |
| 薛晋琛（原名顾金堃） | 薛伟成之子 |
| 薛骏腾 | 薛伟斌之子 |
| 北京大朴至向家居设计有限公司 | 联营企业北京大朴至向投资有限公司的全资子公司 |
| 南通安泰典当有限公司 | 陶永瑛担任董事的公司，控股母公司之参股公司 |
| 南通市罗莱梧桐投资管理有限公司 | 公司全资子公司南通罗莱商务咨询有限公司之联营企业 |
| 深圳市迈迪加科技发展有限公司 | 公司全资子公司南通罗莱商务咨询有限公司之联营企业 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 公司全资子公司罗莱商务之托管公司 |
| 肖媛丽 | 公司副总裁 |
| 明德传承商务咨询股份有限公司 | 薛伟斌实际控制的公司 |
| 香港恒维贸易有限公司 | 上海恐龙纺织饰品有限公司之母公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 南通莱罗包装装饰有限公司 | 包装物等 | 21,902,962.31 | 40,000,000.00 | 否 | 26,340,365.40 |
| 南通民丰彩印有限公司 | 包装物等 | 8,134,372.85 | 15,000,000.00 | 否 | 9,254,160.10 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 家纺产品 | 19,348.67 | 否 | 898,839.80 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 家纺产品 | 66,410,503.56 | 32,579,643.76 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 咨询服务 | 18,801,886.85 | 7,386,792.48 |
| 明德传承商务咨询股份有限公司 | 咨询服务 | 1,720,394.00 |
| 南通莱罗包装装饰有限公司 | 家纺产品 | 2,415.52 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 香港恒维贸易有限公司 | 南通罗莱商务咨询有限公司 | 股权托管 | 2017年01月01日 | 受托方全买享有托管公司的经营权、财务权和人事权等所有经营性或与经营有关的权利；托管公司所产生的利润统一由受托方享有 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 房屋 | 6,022,857.12 | 6,022,857.13 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 薛伟成、薛伟斌 | 房屋 | 210,000.00 | 360,000.00 |
| 肖媛丽 | 房屋 | 340,000.00 | 340,000.00 |
| 合计 | 550,000.00 | 700,000.00 |
①上海罗莱家用纺织品有限公司将其租赁的上海市七莘路3588号二层房屋，以月租金527,000.00元转租给上海恐龙纺织装饰品有限公司。
②肖媛丽以其拥有的位于南通市桃坞路6号附4号一楼二楼，以年租金34万元租给南通罗莱投资发展有限公司。
③薛伟成、薛伟斌以其共同拥有的位于上海市闵行区莲花南路179号的房产，以月租金3万元租给上海罗莱家居用品有限公司，于2019年7月，该租赁交易终止。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海罗莱家用纺织品有限公司、薛伟成 | 500,000,000.00 | 2019年01月23日 | 2020年01月17日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 9,638,435.00 | 10,073,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 17,956,149.16 | 897,807.46 | 19,145,721.66 | 957,286.08 |
| 预付款项 | 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 3,100.00 | |||
| 其他应收款 | 南通市罗莱梧桐投资管理有限公司 | 47,520.00 | 14,256.00 | 47,520.00 | 4,752.00 |
| 合计 | 18,003,669.16 | 912,063.46 | 19,196,341.66 | 962,038.08 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 南通莱罗包装装饰有限公司 | 5,068,771.31 | 2,703,436.39 |
| 应付账款 | 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 21,864.00 | 2,061,836.11 |
| 应付账款 | 南通民丰彩印有限公司 | 2,347,220.77 | 1,000,196.76 |
| 其他应付款 | 南通民丰彩印有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他应付款 | 南通莱罗包装装饰有限公司 | 500,000.00 | 300,000.00 |
| 其他应付款 | 薛伟成 | 1,200.00 | 1,200.00 |
| 其他应付款 | 薛伟斌 | 1,200.00 | 1,200.00 |
| 其他应付款 | 陶永瑛 | 1,200.00 | 1,200.00 |
| 合计 | 8,141,456.08 | 6,269,069.26 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 2,306,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 4,298,200.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 2,795,800.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2017年6月6日首次授予的2017年度股权激励计划限制性股票授予价格为6.46元/股，自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁40%，自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁30%，自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止可解锁30%。2018年3月6日授予2017年度股权激励计划预留部分限制性股票授予价格为7.65元/股，自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁50%，自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁50%。 2018年11月12日实施的股权激励计划首次授予的限制性股票授予价格为6.44元/股，自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁40%，自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁30%，自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止可解锁30%。2019年7月1日授予2018年度实施的股权激励计划预留部分限制性股票授予价格为5.02元/股，自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁50%，自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁50%。 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司采用授予日公司股票收盘价作为授予日权益工具的公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 本期已授予的各项权益工具数量总额减去本期在等待期内离职或期后确定离职的员工及不能行权的员工获得的权益工具数量，由于授予期权的职工均为公司中高层管理人员，本公司估计后续期间剩余职工在等待期内离职的可能性较小。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 33,426,058.99 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 17,643,097.77 |
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 拟分配的利润或股利 | 415,303,630.50 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 415,303,630.50 |
等 23 人，因2018年度个人绩效考核为“正常”，根据公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的规定，该23名激励对象当期解除限售比例为 80%，即上述人员当期20%的限制性股票未能解除限售，公司将对该部分限制性股票（共计26.93万股）进行回购、注销处理。同时鉴于授予激励对象中赵剑、田霖、孙权、许琰、付洁等16人因个人原因离职，失去本次限制性股票激励资格，对其持有的尚未解锁的全部限制性股票（共计191.86万股）进行回购注销的处理。本次回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的 2018 年限制性股票共计 218.79万股。
截至本报告披露日，本次回购限制性股票事项尚未在中国证券登记结算有限公司完成注销登记。截至2020年4月16日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 公司名称 | 报表日总资产 | 报表日净资产 | 本期实现营业收入 | 本期实现净利润 | 预计股权转让完成时间 | 备注 |
| 南通罗莱投资 | 146,413,402.38 | 111,469,259.89 | 99,910,953.42 | 15,057,151.10 | 2020年 | 股转协议尚未签订 |
| 南通鲁莱 | 19,459,724.58 | 9,181,723.04 | 18,038,404.01 | 1,739,825.03 | 2020年 | 股转协议尚未签订 |
| 合 计 | 165,873,126.96 | 120,650,982.93 | 117,949,357.43 | 16,796,976.13 |
| 公司名称 | 报表日总资产 | 报表日净资产 | 本期实现营业收入 | 本期实现净利润 | 经营活动产生的现金流量净额 |
| 恐龙纺织 | 57,580,914.62 | -10,616,353.68 | 174,033,923.22 | -6,598,796.23 | -1,032,543.47 |
果中。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,240,575,804.06 | 100.00% | 62,028,790.20 | 5.00% | 1,178,547,013.86 | 1,800,070,495.63 | 100.00% | 90,003,607.75 | 5.00% | 1,710,066,887.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,240,575,804.06 | 100.00% | 62,028,790.20 | 5.00% | 1,178,547,013.86 | 1,800,070,495.63 | 100.00% | 90,003,607.75 | 5.00% | 1,710,066,887.88 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收客户款 | 1,240,575,804.06 | 62,028,790.20 | 5.00% |
| 合计 | 1,240,575,804.06 | 62,028,790.20 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,240,575,804.06 |
| 合计 | 1,240,575,804.06 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 90,003,607.75 | -27,974,817.55 | 62,028,790.20 | |||
| 合计 | 90,003,607.75 | -27,974,817.55 | 62,028,790.20 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海罗莱家用纺织品有限公司 | 1,032,203,032.47 | 83.20% | 51,610,151.62 |
| 南通罗莱商务咨询有限公司 | 149,474,759.90 | 12.05% | 7,473,738.00 |
| 上海廊湾家居用品有限公司 | 37,344,285.45 | 3.01% | 1,867,214.27 |
| 上海恐龙纺织装饰品有限公司 | 17,240,335.38 | 1.39% | 862,016.77 |
| 南通罗莱投资发展有限公司 | 1,305,000.00 | 0.11% | 65,250.00 |
| 合计 | 1,237,567,413.20 | 99.76% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,115,626.88 | 1,273,979.21 |
| 合计 | 3,115,626.88 | 1,273,979.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 3,444,956.97 | 1,550,511.78 |
| 其他 | 228,130.57 | 110,454.06 |
| 合计 | 3,673,087.54 | 1,660,965.84 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 386,986.63 | 386,986.63 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 170,474.03 | 170,474.03 | ||
| 2019年12月31日余额 | 557,460.66 | 557,460.66 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,289,208.82 |
| 1至2年 | 974,937.04 |
| 2至3年 | 80,621.68 |
| 3年以上 | 328,320.00 |
| 3至4年 | 10,000.00 |
| 4至5年 | 10,000.00 |
| 5年以上 | 308,320.00 |
| 合计 | 3,673,087.54 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 386,986.63 | 170,474.03 | 557,460.66 | |||
| 合计 | 386,986.63 | 170,474.03 | 557,460.66 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 丰驰仓储(南通)有限公司 | 押金保证金 | 847,699.93 | 1年以内 | 23.08% | 42,385.00 |
| 丰驰仓储(南通)有限公司 | 押金保证金 | 838,937.04 | 1-2年 | 22.84% | 83,893.70 |
| 南通市经济技术开发区财政局 | 押金保证金 | 1,294,000.00 | 1年以内 | 35.23% | 64,700.00 |
| 南通市经济技术开发区财政局 | 押金保证金 | 136,000.00 | 1-2年 | 3.70% | 13,600.00 |
| 南通美亚热电有限公司 | 押金保证金 | 208,320.00 | 5年以上 | 5.67% | 208,320.00 |
| 南通大众燃气有限公司 | 押金保证金 | 100,000.00 | 5年以上 | 2.72% | 100,000.00 |
| 罗莱家用纺织品（香港）有限公司 | 其他 | 79,544.68 | 2-3年 | 2.17% | 23,863.40 |
| 合计 | -- | 3,504,501.65 | -- | 95.41% | 536,762.10 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 | 1,351,054,689.03 | 1,351,054,689.03 | ||
| 合计 | 1,634,395,119.03 | 1,634,395,119.03 | 1,351,054,689.03 | 1,351,054,689.03 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账面 | 减值准备期末 |
| 面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 价值) | 余额 | |
| 上海罗莱 | 306,680,263.83 | 306,680,263.83 | |||||
| 上海罗莱家居 | 210,082,706.83 | 210,082,706.83 | |||||
| 香港罗莱 | 9,197,512.57 | 9,197,512.57 | |||||
| 罗莱商务 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 罗莱品牌 | 193,085,750.00 | 193,085,750.00 | |||||
| 内野贸易 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |||||
| 香港家生活 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
| 香港罗莱投资 | 8,455.80 | 8,455.80 | |||||
| 上海罗莱生活 | 283,340,430.00 | 283,340,430.00 | |||||
| 合计 | 1,351,054,689.03 | 283,340,430.00 | 1,634,395,119.03 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,445,961,610.44 | 1,782,628,924.34 | 2,874,675,489.64 | 2,084,074,886.72 |
| 其他业务 | 45,097,463.28 | 21,117,042.75 | 18,995,621.18 | 16,183,764.39 |
| 合计 | 2,491,059,073.72 | 1,803,745,967.09 | 2,893,671,110.82 | 2,100,258,651.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 6,500,000.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 11,537,808.22 | 27,031,596.59 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 302,679.15 | |
| 合计 | 11,840,487.37 | 33,531,596.59 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -10,010,176.96 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 63,461,848.24 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 27,559,268.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,965,611.15 | |
| 减：所得税影响额 | 13,142,090.38 | |
| 少数股东权益影响额 | 3,216,897.94 | |
| 合计 | 78,617,562.82 | -- |
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.45% | 0.6599 | 0.6560 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.52% | 0.5643 | 0.5616 |
第十三节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2019年年度报告正本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在巨潮资讯网和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
罗莱生活科技股份有限公司
法定代表人： 薛嘉琛